ＪＡ－ＶＰチャイナ・ニュー・センチュリー・ファンド 訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）

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                                              バリュー・パートナーズ・リミテッド(E14980)
                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
    【表紙】

    【提出書類】                  有価証券届出書の訂正届出書
    【提出先】                  関東財務局長

    【提出日】                  2022  年９月30日

    【発行者名】                  バリュー・パートナーズ・リミテッド

                      （VALUE     PARTNERS     LIMITED）
    【代表者の役職氏名】                  取　締　役　　ホー・マン・ケイ（Ho                    Man  Kei）

    【本店の所在の場所】                  英領バージン諸島、VG            1110、トートラ、ロード・タウン、

                      私書箱3140、ウィックハムズ・ケイ                   １、コマース・ハウス
                      （Commerce      House,    Wickhams     Cay  1,  P.O.   Box  3140,   Road   Town,
                      Tortola,     British     Virgin    Islands,     VG  1110）
    【代理人の氏名又は名称】                  弁　護　士　　内　藤　加　代　子

    【代理人の住所又は所在地】                  東京都千代田区丸の内２丁目２番１号                     岸本ビル

                      弁護士法人      大江橋法律事務所
    【事務連絡者氏名】                  弁　護　士　　内　藤　加　代　子

    【連絡場所】                  東京都千代田区丸の内２丁目２番１号                     岸本ビル

                      弁護士法人      大江橋法律事務所
    【電話番号】                  03 （5224）5566

    【届出の対象とした募集（売出）外国                        JA －VPチャイナ・ニュー・センチュリー・ファンド

    投資信託受益証券に係るファンドの名称】                        （JA-VP     CHINA   NEW  CENTURY     FUND）
    【届出の対象とした募集（売出）外国                        受益証券５百万口を上限とし、受益証券５百万口につ

    投資信託受益証券の金額】                        いて、それぞれの受益証券の１口当たりの各発行価格
                            に各発行口数を乗じた金額の合計額を上限とする（上
                            限見込額は、2,974.6百万米ドル（約383,307百万円）
                            である。）。
    （注１）米ドルの円貨換算は、2022年４月28日現在の株式会社みずほ銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１ドル＝128.86円）に

        よる。
    （注２）申込期間中の上限見込額は、便宜上、2022年４月末日の受益証券１口当たりの純資産価格（594.92米ドル）を用いて計
        算している。
    【縦覧に供する場所】                  該当事項なし

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    １【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】

       本日、半期報告書を提出しましたので、2022年６月30日付をもって提出した有価証券届出書（以下「原
     届出書」といいます。）の関係情報を新たな情報に更新・訂正するため、本訂正届出書を提出するもので
     す。
       なお、本訂正届出書の記載事項のうち外貨数字の円換算については、直近の為替レートを用いておりま
     すので訂正前の換算レートとは異なっております。
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    ２【訂正箇所の内容】

       原届出書の内容は、以下の通り訂正または更新されます。（訂正箇所を下線で示します。）
    第二部　ファンド情報

    第１　ファンドの状況
    １　ファンドの性格
     （３）ファンドの仕組み
       ③　管理会社の概況
    ＜訂正前＞
        （ａ）設立準拠法：　英領バージン諸島法
        （ｂ）事業の目的：　香港及び適宜会社が決定する地域の株式及び公社債市場に対する投資運用業に
           従事すること。
        （ｃ）資本金の額：　11,854,704香港ドル（約                        194,654    千円）（2022年        ４ 月末日現在）
           （注）香港ドルの円換算は、便宜上、2022年                  ４月28日    現在の株式会社みずほ銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１香港
              ドル＝   16.42  円）による。特に言及のない限り、以下もこれと同様の扱いとする。
        （ｄ）会社の沿革：　管理会社は1991年に設立され、1993年に事業を開始。管理会社は、バリュー投
           資を実践する投資顧問会社である。設立当初の運用資産は数百万米ドル以下であったが2022年
           ４月30日     現在の運用資産は約          79 億米ドルに成長。顧客は欧州、米国、香港、オーストラリア及
           び日本等の機関投資家、個人投資家からなる。管理会社は、香港証券取引所（メインボード）
           に上場されている会社であるバリュー・パートナーズ・グループ・リミテッド（証券コード：
           806）のグループ会社である。管理会社は一貫してバリュー重視の投資手法を行っている。ま
           た、大中華圏の運用スペシャリストとして投資を実践しており、その独自の手法で知られてい
           る。
                              〔後略〕
    ＜訂正後＞

        （ａ）設立準拠法：　英領バージン諸島法
        （ｂ）事業の目的：　香港及び適宜会社が決定する地域の株式及び公社債市場に対する投資運用業に
           従事すること。
        （ｃ）資本金の額：　11,854,704香港ドル（約                        203,308    千円）（2022年        ７ 月末日現在）
           （注）香港ドルの円換算は、便宜上、2022年                  ７月29日    現在の株式会社みずほ銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１香港
              ドル＝   17.15  円）による。特に言及のない限り、以下もこれと同様の扱いとする。
        （ｄ）会社の沿革：　管理会社は1991年に設立され、1993年に事業を開始。管理会社は、バリュー投
           資を実践する投資顧問会社である。設立当初の運用資産は数百万米ドル以下であったが2022年
           ７月31日     現在の運用資産は約          70 億米ドルに成長。顧客は欧州、米国、香港、オーストラリア及
           び日本等の機関投資家、個人投資家からなる。管理会社は、香港証券取引所（メインボード）
           に上場されている会社であるバリュー・パートナーズ・グループ・リミテッド（証券コード：
           806）のグループ会社である。管理会社は一貫してバリュー重視の投資手法を行っている。ま
           た、大中華圏の運用スペシャリストとして投資を実践しており、その独自の手法で知られてい
           る。
                              〔後略〕
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    ３　投資リスク

     （３）投資リスクに関する参考情報
        当該参考情報については、原届出書が以下の内容に更新される。
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    ４　手数料等及び税金

     （５）課税上の取扱い
    ＜訂正前＞
        2022  年 ５ 月31日現在、日本の受益者に対する課税については、次のような取扱いとなる。
                              〔後略〕
    ＜訂正後＞

        2022  年 ８ 月31日現在、日本の受益者に対する課税については、次のような取扱いとなる。
                              〔後略〕
    ５　運用状況

     （１）投資状況
        投資状況については、原届出書が以下の内容に更新される。
        資産別及び地域別の投資状況

                                             （2022年７月末現在）
           資産の種類            国・地域名          時価合計（米ドル）              投資比率（％）
        株式                香港            4,292,752.26                69.57
                        中国             951,959.04               15.43
                        台湾             252,398.30                4.09
                        米国             270,578.07                4.39
                      シンガポール                93,830.14               1.52
                       （小計）             5,861,517.81                94.99
           現金・その他の資産（負債控除後）                           308,966.66                5.01
                 合　　計                   6,170,484.47                100.00
                （純資産総額）                   （830.73百万円）
       （注１）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいう。以下同じ。
       （注２）ファンドは、ケイマン諸島法に基づいて設立されたトラストのサブファンドであるが、受益証券は米ドル（以下「米ド
          ル」又は「ドル」という。）建てのため、以下の金額表示は別段の記載がない限り、米ドルをもって行う。なお、本書に
          おいて、米ドルの円換算は、便宜上、2022年７月29日現在の株式会社みずほ銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１ドル＝
          134.63円）による。
       （注３）本書の中で、金額および比率を表示する場合、四捨五入してある。従って、合計の金額が一致しない場合がある。また、
          円貨への換算は本報告書中でそれに対応する数字につき所定の換算率で単純計算のうえ、必要な場合四捨五入してある。
          従って本書中の同一の情報につき異なった円貨表示がなされている場合がある。
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     （３）運用実績

       ①　純資産の推移
         純資産の推移については、以下の内容が原届出書に追加される。
         2022年７月末日一年以内における各月末の純資産の推移は次のとおりである。

                        純　資　産　総　額                 １口当たりの純資産価格
                       千ドル         百万円          ドル          円
          2021  年８月末日              9,338         1,257         856.42         115,300
             ９月末日            8,977         1,209         825.88         111,188
             10 月末日           8,939         1,203         822.39         110,718
             11 月末日           8,434         1,136         776.01         104,474
             12 月末日           8,347         1,124         767.95         103,389
          2022  年１月末日              8,008         1,078         736.75         99,189
             ２月末日            7,642         1,029         703.91         94,767
             ３月末日            6,861          924       631.97         85,082
             ４月末日            6,458          869       594.92         80,094
             ５月末日            6,685          900       615.77         82,901
             ６月末日            6,652          896       614.59         82,742
             ７月末日            6,170          831       570.07         76,749
        （注）上記純資産総額は約定ベースであり、財務書類中の数値は受領ベースのものであるため、両数値が異なる場合がある。
       ③　収益率の推移

        収益率の推移については、以下の内容が原届出書に追加される。
                                        （注）

                計算期間
                                 収益率（％）
          2021  年８月１日～2022年７月31日                        -31.24
        （注）収益率（％）＝100×（ａ－ｂ）／ｂ
          ａ＝2022年７月末日現在の１口当たり純資産価格
          ｂ＝当該期間の直前の日（2021年７月末日）の１口当たり純資産価格
     （４）販売及び買戻しの実績

        販売及び買戻しの実績については、以下の内容が原届出書に追加される。
       2022年７月末日までの一年間における販売および買戻しの実績ならびに2022年７月末日現在の発行済

     ファンド証券の口数は次の通りである。
            販売口数                買戻し口数                 発行済口数
              0                122                10,824
             （0）                （122）                （10,824）
     （注）（）内の数字は本邦内における販売、買戻しならびに発行済口数である。
    次へ

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    第３　ファンドの経理状況

       ファンドの経理状況については、以下の中間財務書類が原届出書に追加される。

    ａ．　ファンドの日本文の中間財務書類は、米国一般会計原則（US                                   GAAP）に準拠して作成された原文の中間

       財務書類を翻訳したものである（ただし、円換算部分を除く。）。ファンドの日本文の中間財務書類は
       「中間財務諸表等の用語、様式および作成方法に関する規則」第76条第４項但書の規定に準拠して作成
       されている。
    ｂ．　ファンドの中間財務書類はファンドの本国における独立監査人の監査を受けていない。

    ｃ．　ファンドの原文の中間財務書類は米ドルで表示されている。日本文の中間財務書類には円換算額が併

       記されている。日本円による金額は、2022年７月29日現在における株式会社みずほ銀行の対顧客電信売
       買相場の仲値（１米ドル＝134.63円）で換算されている。なお、１円未満の金額は四捨五入されてい
       る。
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     （１）資産及び負債の状況

                 JA －VP　チャイナ・ニュー・センチュリー・ファンド

                          資産負債計算書
                         2022  年６月   30 日現在
                            （未監査）
                           2022  年６月30日現在               2021  年12月31日現在
                         （米ドル）         （日本円）         （米ドル）        （日本円）
    資産
    公正価値による有価証券への投資額
    （取得原価：8,019,910米ドル
    2021年取得原価:8,654,225米ドル）                      6,760,578        910,176,616         8,308,593       1,118,585,876
    配当及び未収利息                       52,219        7,030,244         23,595        3,176,595
    ブローカーからの未収金                       1,614        217,293          －         －
                           193,446        26,043,635         127,778        17,202,752
    現金及び現金同等物
                          7,007,857        943,467,788         8,459,966       1,138,965,223

    資産合計
    負債

    ブローカーへの未払金                         －         －      65,126        8,767,913
    銀行当座借越                      321,792        43,322,857            －         －
    未払管理会社報酬                       8,721       1,174,108         11,064        1,489,546
    未払受託会社報酬及びファンド管理報酬                       4,500        605,835         4,355        586,314
                           20,515        2,761,934         32,544        4,381,399
    未払費用及びその他の未払金
                           355,528        47,864,735         113,089        15,225,172
    負債合計
                          6,652,329        895,603,053         8,346,877       1,123,740,051

    純資産
                           10,824                 10,869

    発行済受益証券口数                          口                 口
                           614.59         82,742        767.95         103,389

    受益証券１口当たり純資産価格
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     （２）投資有価証券明細表等

                 JA －VP　チャイナ・ニュー・センチュリー・ファンド

                         投資有価証券明細表
                         2022  年６月   30 日現在
                            （未監査）
                                   保有高       公正価値        純資産割合

                                          （米ドル）         （％）
    投資商品
    ロング・ポジション

    上場株式（      取得原価：      7,591,747     米ドル）

    中国   （取得原価：       1,058,542     米ドル）

    Centre    Testing     International        Group   Co  Ltd
     A Shares    (SZHK)
                                     35,708       123,789          1.86
    East   Money   Information       Co  Ltd  A Shares    (SZHK)
                                     68,940       261,546          3.93
    Guangdong      Haid   Group   Co  Ltd  A Shares    (SZHK)
                                     15,200       136,242          2.05
    Inner   Mongolia     Yili   Industrial      Group   Co  Ltd
     A Shares    (SHHK)
                                     22,600       131,480          1.98
    Kweichow     Moutai    Co  Ltd  A Shares    (SHHK)
                                      314      95,910         1.44
    LONGi   Green   Energy    Technology      Co  Ltd
     A Shares    (SHHK)
                                     13,748       136,821          2.06
    Luxshare     Precision      Industry     Co  Ltd
     A Shares    (SZHK)
                                     8,700       43,909         0.66
    Ping   An  Bank   Co  Ltd  A Shares    (SZHK)
                                     30,800        68,914         1.03
    Shenzhen     Mindray     Bio-Medical       Electronics
     Co  Ltd  A Shares    (SZHK)                              32,746         0.49
                                      700
                                           1,031,357          15.50

    香港（取得原価：         5,891,416     米ドル）

    AIA  Group   Ltd
                                     23,200       251,489          3.78
    Alibaba     Group   Holding     Ltd
                                     12,200       173,999          2.62
    ANTA   Sports    Products     Ltd
                                     11,400       140,068          2.11
    Bosideng     International        Holdings     Ltd
                                    310,000        192,419          2.89
    China   BlueChemical       Ltd  H Shares 
                                    376,000        108,306          1.63
    China   International        Capital     Corp   Ltd  H Shares
                                     50,000       106,552          1.60
    China   Longyuan     Power   Group   Corp   Ltd  H Shares
                                     38,000        73,424         1.10
    China   Mengniu     Dairy   Co  Ltd
                                     22,000       109,777          1.65
    China   Merchants      Bank   Co  Ltd  H Shares
                                     22,000       147,211          2.21
    China   Mobile    Ltd
                                     52,500       327,878          4.93
    China   Railway     Construction       Corp   Ltd  H Shares
                                    389,000        243,438          3.66
    China   Railway     Group   Ltd  H Shares
                                    241,000        148,976          2.24
    China   Telecom     Corp   Ltd  H Shares
                                    832,000        283,134          4.26
    Chinasoft      International        Ltd
                                     80,000        81,877         1.23
                                 9/16



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                 JA － VP 　チャイナ・ニュー・センチュリー・ファンド

                         投資有価証券明細表
                         2022  年６月   30 日現在
                         （未監査）（続き）
                                   保有高       公正価値        純資産割合

                                          （米ドル）         （％）
    投資商品（続き）
    ロング・ポジション（続き）

    上場株式（取得原価：           7,591,747     米ドル）（続き）

    香港（取得原価：         5,891,416     米ドル）（続き）

    Chow   Tai  Fook   Jewellery      Group   Ltd
                                     97,200       182,856          2.75
    CNOOC   Ltd
                                    100,000        132,044          1.98
    Country     Garden    Services     Holdings     Co  Ltd
                                     15,000        66,818         1.00
    Guangdong      Investment      Ltd
                                    114,000        120,598          1.81
    Hong   Kong   Exchanges      & Clearing     Ltd
                                     2,300       113,155          1.70
    JD.com    Inc
                                      352      11,342         0.17
    Jinke   Smart   Services     Group   Co  Ltd  H Shares
                                     29,900        76,980         1.16
    Kerry   Logistics      Network     Ltd
                                     28,500        61,316         0.92
    Li  Ning   Co  Ltd
                                     18,000       166,788          2.51
    Meituan                                13,200       326,724          4.91
    NetEase     Inc
                                     5,200       95,505         1.44
    Nissin    Foods   Co  Ltd
                                    150,000        100,371          1.51
    Ping   An  Insurance      (Group)     Co  of  China   Ltd
     H Shares
                                     19,500       132,595          1.99
    Semiconductor        Manufacturing        International        Corp
                                     53,500       123,967          1.86
    Techtronic      Industries      Co  Ltd
                                     10,500       109,538          1.65
    Tencent     Holdings     Ltd
                                     4,800       216,816          3.26
    Truly   International        Holdings     Ltd
                                     62,000        18,965         0.29
    WH  Group   Ltd
                                     91,000        70,286         1.06
    Yum  China   Holdings     Inc
                                     3,650       178,083          2.68
    Zijin   Mining    Group   Co  Ltd  H Shares
                                    112,000        137,183          2.06
    ZTE  Corp   H Shares                                 254,889          3.83
                                    109,400
                                           5,085,367          76.45

    シンガポール（取得原価：              159,673    米ドル）

    First   Resources      Ltd
                                     61,600        72,197         1.09
    Golden    Agri-Resources         Ltd                            56,804         0.85
                                    316,000
                                            129,001          1.94

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                 JA － VP 　チャイナ・ニュー・センチュリー・ファンド

                         投資有価証券明細表
                         2022  年６月   30 日現在
                         （未監査）（続き）
                                   保有高       公正価値        純資産割合

                                          （米ドル）         （％）
    投資商品（続き）
    ロング・ポジション（続き）

    上場株式（取得原価：           7,591,747     米ドル）（続き）

    台湾（取得原価：         439,369    米ドル）

    Giant   Manufacturing        Co  Ltd
                                     8,000       64,553         0.97
    MediaTek     Inc
                                     3,000       65,663         0.99
    Taiwan    Semiconductor        Manufacturing        Co  Ltd                  176,041          2.64
                                     11,000
                                            306,257          4.60

    米国（取得原価：         42,747   米ドル）

    Pinduoduo      Inc  ADR
                                             25,338         0.38
                                      410
                                             25,338         0.38

    非上場株式（取得原価：             256,065    米ドル）

    Real   Gold   Mining    Ltd                                 －        －
                                    166,500
    参加証券（取得原価：           172,098    米ドル）

    CICC   Financial      Trading     Ltd  (Kweichow      Moutai
     Co  Ltd  A Shares)     P Note   1/4/2024                         183,258          2.76
                                      600
    投資商品合計（ロング・ポジション）

                                           6,760,578          101.63
    （取得原価：       8,019,910     米ドル）
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    第三部　特別情報

    第１　管理会社の概況
    １　管理会社の概況
       管理会社の概況中、資本の額及び発行済株式総数については、原届出書が以下の内容に更新・訂正され
     る。
                                            （2022年７月末日現在）

                 資本金の額
                                  管理会社が発行する
                                    株式の総数
                                               発行済株式総数
                     うち発行支払済株式
          授権株式資本
                                   （授権株式数）
                         資本
        14,623,428      香港ドル       11,854,704      香港ドル
                                   18,893,318      株      15,302,777      株
        （250,791,790円）             （203,308,174円）
       （注）香港ドルの円貨換算は、2022年７月29日における株式会社みずほ銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１香港ドル＝17.15
         円）による。特に言及のない限り、以下もこれと同様の扱いとする。
    ２　事業の内容及び営業の概況

       事業の内容及び営業の概況については、下記＜訂正後＞の内容に原届出書が更新される。
    ＜訂正前＞

       1991  年に設立後、1993年に事業を開始。管理会社は、バリュー投資を実践する投資顧問会社である。管
     理会社の運用資産は、当初の数百万米ドルから2022年                            ４ 月末日現在約       79 億米ドルに成長している。顧客は
     欧州、米国、香港、オーストラリア及び日本等の機関投資家、個人投資家からなる。管理会社は、香港証
     券取引所（メインボード）の上場会社であるバリュー・パートナーズ・グループ・リミテッド（証券コー
     ド：806）のメンバーである。設立以来、管理会社は、バリュー投資を専門としており、大中華圏のスペ
     シャリストとして、そのスマートかつオリジナルな投資手法で定評を有する。また、投資信託／ミュー
     チュアル・ファンド以外には、機関投資家の投資ポートフォリオの運用も行なう。
       管理会社の運用するファンドは2022年                   ４ 月末日現在、次の通りである。
                       種　　　　類                       純資産総額

                                    本　　数
         設立国又は運用国
                       （基本的性格）                       （百万米ドル）
                        免税法人
                                      1             6
                     （オープン・エンド）
                      クローズ・エンド型
                                      1            173
                        投資法人
          ケイマン諸島
                      オープン・エンド型
                                      2            294
                      ユニット・トラスト
                      オープン・エンド型
                                      1             6
                        投資法人
                      有限責任投資法人
            米国                          2             41
                     （オープン・エンド）
                 合　　　計                     7            520
                              〔後略〕
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    ＜訂正後＞

       1991  年に設立後、1993年に事業を開始。管理会社は、バリュー投資を実践する投資顧問会社である。管
     理会社の運用資産は、当初の数百万米ドルから2022年                            ７ 月末日現在約       70 億米ドルに成長している。顧客は
     欧州、米国、香港、オーストラリア及び日本等の機関投資家、個人投資家からなる。管理会社は、香港証
     券取引所（メインボード）の上場会社であるバリュー・パートナーズ・グループ・リミテッド（証券コー
     ド：806）のメンバーである。設立以来、管理会社は、バリュー投資を専門としており、大中華圏のスペ
     シャリストとして、そのスマートかつオリジナルな投資手法で定評を有する。また、投資信託／ミュー
     チュアル・ファンド以外には、機関投資家の投資ポートフォリオの運用も行なう。
       管理会社の運用するファンドは2022年                   ７ 月末日現在、次の通りである。
                       種　　　　類                       純資産総額

                                    本　　数
         設立国又は運用国
                       （基本的性格）                       （百万米ドル）
                        免税法人
                                     1             6
                     （オープン・エンド）
                      クローズ・エンド型
                                     1            175
                        投資法人
          ケイマン諸島
                      オープン・エンド型
                                     2            304
                      ユニット・トラスト
                      オープン・エンド型
                                     1             7
                        投資法人
                      有限責任投資法人
            米国                         2             41
                     （オープン・エンド）
                 合　　　計                    7            533
                              〔後略〕
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    ３　管理会社の経理状況

       管理会社の経理状況については、以下の中間財務書類が原届出書に追加される。

    ａ．　管理会社の日本文の中間財務書類は、「特定有価証券の内容等の開示に関する内閣府令」に基づき、

       2022年１月１日から2022年６月30日までの半期について「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に
       関する規則」第76条第４項但書の規定を適用し、管理会社が作成した中間財務書類の原文を翻訳したも
       のである（ただし、円換算部分を除く。）。
    ｂ．　2022年１月１日から2022年６月30日までの中間財務書類の監査は独立監査人の監査を受けていない。

    ｃ．　原文の中間財務書類は香港ドルで表示されている。日本文の中間財務書類には、円換算額が併記され

       ている。日本円による金額は、2022年７月29日現在における株式会社みずほ銀行の対顧客電信売買相場
       の仲値（１香港ドル＝17.15円）で換算されている。なお、１円未満の金額は四捨五入されている。
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     （１）資産及び負債の状況

    バリュー・パートナーズ・リミテッド

    貸借対照表
    2022  年６月30日現在
                                      （香港ドル）           （日本円）
    非流動資産
         子会社への投資                                    －          －
         金融資産－売却可能資産                                1,570,816.55           26,939,504
         金融資産－満期保有資産                                   (0.11)            (2)
         無形資産                                4,256,327.80           72,996,022
                                        4,599,137.36           78,875,206
         有形固定資産
                                        10,426,281.60           178,810,729
    流動資産及び負債

    流動資産
         未収利息                                 9,919.95           170,127
         未収債券利息                                   (3.13)           (54)
         未収管理会社報酬                                4,804,686.81           82,400,379
         未収成功報酬                                   0.31            5
         その他資産                               44,709,960.77           766,775,827
         公正価値による金融資産（損益）                              1,044,734,825.86           17,917,202,263
         グループ会社からの未収金                               37,227,392.55           638,449,782
         その他未収金                                572,774.88           9,823,089
         繰延税金資産                                1,788,219.15           30,667,958
         公共料金、賃貸料及びその他保証金                                6,653,688.13           114,110,751
         前払金                               12,715,539.43           218,071,501
         定期預金                               96,920,297.23          1,662,183,097
         銀行残高                               25,474,545.12           436,888,449
         手許現金                                 27,285.81           467,952
                                        1,210,302.04           20,756,680
         証券会社口座現金残高
                                       1,276,849,434.91           21,897,967,809
    減算：     流動負債

         未払配当金                                    －          －
         管理会社報酬未払割戻金                                4,720,354.42           80,954,078
         成功報酬未払割戻金                                    －          －
         その他未払金                                2,266,913.57           38,877,568
         グループ会社への未払金                               158,494,845.19           2,718,186,595
         経営陣賞与引当金                               58,571,266.14          1,004,497,214
         未払費用                               13,320,132.92           228,440,280
         リース債務                               34,258,827.62           587,538,894
         香港収益税引当金                                    －          －
                                        6,114,408.10           104,862,099
         長期勤続手当引当金
                                        277,746,747.96           4,763,356,728
                                        999,102,686.95          17,134,611,081

    純流動資産
                                       1,009,528,968.55           17,313,421,811
    純資産
    資本金及び準備金

    発行済株式資本金
         発行済株式資本                               11,854,703.74           203,308,169

         資本準備金                               41,913,287.87           718,812,887
         当期利益                              (243,713,633.17)           (4,179,688,809)
                                       1,199,474,610.06           20,570,989,563
         剰余金
                                       1,009,528,968.50           17,313,421,810
    株式資本合計
                                15/16



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     （２）損益の状況

    バリュー・パートナーズ・リミテッド

    損益計算書
    2022  年６月30日に終了した６か月について
                                      （香港ドル）           (日本円)
    ファンド運用収益
         成功報酬                                    －          －

         管理会社報酬                               29,673,972.36           508,908,626
                                         243,349.06           4,173,436
         引受・買戻手数料
                                        29,917,321.42           513,082,062
         減算：成功報酬割戻金                                    －          －
         減算：管理会社報酬割戻金                               (10,879,231.74)           (186,578,824)
                                         (243,349.06)           (4,173,436)
         減算：引受手数料割戻金
         ファンド運用収益合計                               18,794,740.62           322,329,802
    有価証券取引利益／（損失）
         公正価値による金融資産に係る未実現利益／（損失）                                (777,979.50)          (13,342,348)
         当初投入資金に関わる実現利益／（損失）                                112,171.69           1,923,744
         当初投入資金に関わる未実現利益／（損失）                              (214,973,482.48)           (3,686,795,225)
         その他エクィティ商品（売却可能有価証券）に関わる
         未実現利益／（損失）                                (114,464.17)           (1,963,061)
                                        (7,057,633.00)           (121,038,406)
         為替差益／（差損）
         有価証券取引利益                              (222,811,387.46)           (3,821,215,295)
    その他収益
         会社間取引による管理会社報酬                               172,593,084.04           2,959,971,391
         VIS からの管理会社報酬                                   －          －
         VMY からの管理会社報酬                                   －          －
         受取利息                                307,862.75           5,279,846
         受取配当金                                670,510.58          11,499,256
                                        4,624,118.07           79,303,625
         雑収入
         その他収益合計                               178,195,575.44           3,056,054,119
    収益合計                                   (25,821,071.40)           (442,831,375)

    減算：     一般管理費                              (147,983,777.87)           (2,537,921,790)
    減算：     株式に基づく支払                               (14,171,515.42)           (243,041,489)
    減算：     経営陣賞与                               (55,976,929.28)           (960,004,337)
    減算：     前年度経営陣賞与引当金差額                                   3.49           60
    税引前利益                                   (243,953,290.48)           (4,183,798,932)

         香港収益税（16.5％）引当金                                    －          －
         繰延税金                                239,657.31           4,110,123
    税金合計                                     239,657.31           4,110,123
    税引後純利益                                   (243,713,633.17)           (4,179,688,809)

    前期繰越利益                                  1,199,474,610.06           20,570,989,563
    分配可能利益                                   955,760,976.89          16,391,300,754
    減算：支払済配当金                                         －          －
                                        955,760,976.89          16,391,300,754
    次期繰越利益
                                16/16

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