フィリップ－アイザワ トラスト タイファンド 半期報告書（外国投資信託受益証券） 第16期(令和4年1月1日－令和4年12月31日)
| 提出書類 | 半期報告書（外国投資信託受益証券）-第16期(令和4年1月1日－令和4年12月31日) |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | フィリップ－アイザワ トラスト タイファンド |
| カテゴリ | 半期報告書（外国投資信託受益証券） |
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ＦＣインベストメント・リミテッド(E15099)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 半期報告書
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 令和４年９月29日
【計算期間】 第16期中(自 令和４年１月１日 至 令和４年６月30日)
【ファンド名】 フィリップ－アイザワ トラスト タイファンド
(Phillip-Aizawa Trust Thai Fund)
【発行者名】 FCインベストメント・リミテッド
(FC Investment Ltd.)
【代表者の役職氏名】 取締役 リー・ワイ・リム
(Lee Wai Lim)
【本店の所在の場所】 英領西インド諸島、ケイマン諸島、KY1-1111、グランド・ケイマン、私
書箱2681、ハッチンス・ドライブ、クリケット・スクエア、コンヤー
ズ・トラスト・カンパニー(ケイマン)リミテッド気付
(c/o Conyers Trust Company (Cayman) Limited, Cricket Square,
Hutchins Drive, P.O. Box 2681, Grand Cayman, KY1-1111, Cayman
Islands, British West Indies)
【代理人の氏名又は名称】 弁護士 竹 野 康 造
【代理人の住所又は所在地】 東京都千代田区丸の内二丁目６番１号 丸の内パークビルディング
森・濱田松本法律事務所
【事務連絡者氏名】 弁護士 竹 野 康 造
弁護士 大 西 信 治
【連絡場所】 東京都千代田区丸の内二丁目６番１号 丸の内パークビルディング
森・濱田松本法律事務所
【電話番号】 03(6212)8316
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
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１ 【ファンドの運用状況】
(1) 【投資状況】(資産別および地域別の投資状況)
フィリップ－アイザワ トラスト タイファンド(Phillip-Aizawa Trust Thai Fund)(以下、「フィリップ－
アイザワ トラスト」を「ファンド」、「タイファンド」を「サブ・ファンド」といいます。)の運用状況は
次のとおりです。
(2022年７月末日現在)
時価合計 投資比率
資産の種類 国名
(米ドル) (％)
タイ 1,762,463.96 92.35
株式
シンガポール 60,465.74 3.17
不動産投資信託 タイ 35,219.41 1.85
小計 1,858,149.11 97.36
現金・その他の資産(負債控除後) 50,410.36 2.64
1,908,559.47
合計(純資産総額) 100.00
(約257百万円)
(注１) 投資比率とは、サブ・ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。以下同じ。
(注２) 米ドルの円貨換算は、便宜上、2022年７月29日現在の株式会社三菱UFJ銀行の対顧客電信売買相場の仲値(１米ドル
＝134.61円)によります。以下、米ドルの円貨換算はすべてこれによります。
(注３) ファンドは、ケイマン法に基づいて設定されていますが、ファンド証券は、米ドル建てのため以下の金額表示は別
段の記載がない限り米ドル貨をもって行います。
(注４) 本書の中で金額および比率を表示する場合、別段の記載がない限り四捨五入してあります。従って、合計の数字が
一致しない場合があります。また、円貨への換算は、本書の中でそれに対応する数字につき所定の換算率で単純計
算のうえ、必要な場合四捨五入してあります。従って、本書中の同一情報につき異なった円貨表示がなされている
場合もあります。
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(2) 【運用実績】
① 【純資産の推移】
2022年７月末日までの１年間における各月末の純資産の推移は次のとおりです。
(注１)
純資産総額
純資産価格
米ドル 円 米ドル 円
2021年８月末日 2,450,365.40 329,843,686 171.91 23,141
９月末日 2,312,354.67 311,266,062 162.91 21,929
10月末日 2,370,763.17 319,128,430 167.20 22,507
11月末日 2,357,722.04 317,372,964 159.86 21,519
12月末日 2,468,209.42 332,245,670 167.92 22,604
2022年１月末日 2,462,043.66 331,415,697 167.78 22,585
２月末日 2,490,110.12 335,193,723 170.51 22,952
３月末日 2,380,389.66 320,424,252 165.60 22,291
４月末日 2,235,754.74 300,954,946 156.25 21,033
５月末日 2,249,399.69 302,791,692 156.98 21,131
６月末日 2,025,103.84 272,599,228 142.02 19,117
７月末日 1,908,559.47 256,911,190 133.85 18,018
(注１) １口当り純資産価格を純資産価格といいます。以下同じです。
(注２) 会計年度末および中間期末の財務諸表において表示されている数値は、管理報酬、受託報酬およびその他費用がそ
の発生時に費やされるものとして作成されることがあり、また、金融資産評価勘定について期末における公正価値
を調整した数値が表示されることがあるため、募集目論見書に従って計算されている上記の純資産総額とは異なる
ことがあります。
② 【分配の推移】
該当事項はありません。(2022年７月末日現在)
③ 【収益率の推移】
計算期間 収益率(注)
2021年８月１日から2022年７月末日まで -15.07％
(注) 収益率(％)＝100×(a－b)／b
a＝当該期間最終日の純資産価格(当該計算期間の分配金の合計金額を加えた額)
b＝上記期間の直前の日(2021年７月末日)の純資産価格(分配落の額)
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２ 【販売及び買戻しの実績】
2022年７月末日までの１年間における販売および買戻しの実績ならびに2022年７月末日現在の発行済口数は次
のとおりです。
販売口数 買戻口数 発行済口数
620 678 14,259
(620) (678) (14,259)
(注) ( )内の数は本邦内における販売・買戻しおよび発行済口数です。
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３ 【ファンドの経理状況】
フィリップ－アイザワ トラスト タイファンド
a. 本書記載のフィリップ－アイザワ トラスト タイファンドの邦文の中間財務書類(以下「邦文の中間財務書
類」といいます。)は、香港財務報告基準に準拠して作成された原文の中間財務書類(以下「原文の中間財務書
類」といいます。)を管理会社が翻訳したものです。フィリップ－アイザワ トラスト タイファンドの中間
財務書類の日本における開示については、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」第76条
第４項ただし書の規定が適用されています。
b. 原文の中間財務書類は、外国監査法人等(公認会計士法(昭和23年法律第103号)第１条の３第７項に規定する外
国監査法人等をいいます。)の監査を受けていません。
c. 邦文の中間財務書類には、原文の中間財務書類中の米ドル表示の金額について円換算額が併記されています。
日本円への換算には、2022年７月29日現在の株式会社三菱UFJ銀行の対顧客電信直物売買相場の仲値、１米ド
ル＝134.61円の為替レートが使用されています。なお、千円未満の金額は四捨五入されています。
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(1) 【資産及び負債の状況】
フィリップ－アイザワ トラスト タイファンド
中間財政状態計算書
2022 年６月30日現在
2022年６月30日現在 2021年12月31日現在
米ドル 千円 米ドル 千円
資産
銀行預金 127,040 17,101 165,890 22,330
損益を通じて公正価値で測定される金融資産 1,948,526 262,291 2,360,578 317,757
59,210 7,970 63,127 8,498
ブローカーに対する債権
資産合計 2,134,776 287,362 2,589,595 348,585
負債
109,672 14,763 102,653 13,818
未払金及び未払費用
負債合計 109,672 14,763 102,653 13,818
資本
2,025,104 272,599 2,486,942 334,767
資本金
2,134,776 287,362 2,589,595 348,585
負債及び資本合計
14,259 14,699
発行済買戻可能受益証券口数
買戻可能受益証券1口当たりの純資産
142.02 19 169.19 23
価格（香港財務報告基準に準拠）
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中間包括利益計算書
自 2022年１月１日 至 2022年６月30日
自 2022年１月１日 自 2021年１月１日
至 2022年６月30日 至 2021年６月30日
米ドル 千円 米ドル 千円
収益
47,210 6,355 46,641 6,278
配当金収入
47,210 6,355 46,641 6,278
費用
投資運用報酬 8,094 1,090 9,088 1,223
受託報酬 51,000 6,865 51,000 6,865
管理報酬 1,156 156 1,298 175
管理事務代行費用 11,011 1,482 11,131 1,498
監査報酬 21,143 2,846 22,279 2,999
弁護士及び専門家報酬 17,356 2,336 17,309 2,330
保管業務報酬 1,929 260 2,333 314
販売報酬 5,781 778 6,492 874
代行協会員報酬 2,312 311 2,597 350
源泉税 4,912 661 4,928 663
12,316 1,658 12,575 1,693
その他費用
137,010 18,443 141,030 18,984
投資損益及び為替差損益調整前損失 (89,800) (12,088) (94,389) (12,706)
投資損益及び為替差損益
損益を通じて公正価値で測定される
56,345 7,585 132,053 17,776
金融資産に係る純実現利益
損益を通じて公正価値で測定される
(346,038) (46,580) 20,737 2,791
金融資産に係る未実現（損失）／利益の純変動
(10,436) (1,405) (17,690) (2,381)
為替差損益
(300,129) (40,400) 135,100 18,186
中間（損失）／利益 (389,929) (52,488) 40,711 5,480
中間包括（損失）／利益 合計 (389,929) (52,488) 40,711 5,480
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中間持分変動計算書
自 2022年１月１日 至 2022年６月30日
資本金 資本合計
発行済受益証券口数 米ドル 千円 米ドル 千円
2021年１月１日現在 15,079 2,540,139 341,928 2,540,139 341,928
買戻可能受益証券の発行額 60 10,743 1,446 10,743 1,446
買戻可能受益証券の買戻額 (812) (143,581) (19,327) (143,581) (19,327)
－ 40,711 5,480 40,711 5,480
期中包括利益合計
2021年６月30日現在 14,327 2,448,012 329,527 2,448,012 329,527
資本金 資本合計
発行済受益証券口数 米ドル 千円 米ドル 千円
2022年１月１日現在 14,699 2,486,942 334,767 2,486,942 334,767
買戻可能受益証券の発行額 20 3,102 418 3,102 418
買戻可能受益証券の買戻額 (460) (75,011) (10,097) (75,011) (10,097)
－ (389,929) (52,488) (389,929) (52,488)
期中包括損失合計
2022年６月30日現在 14,259 2,025,104 272,599 2,025,104 272,599
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(2) 【投資有価証券明細表等】
(a) 株式
(2022年６月末日現在)
投資
帳簿価額(米ドル) 時価(米ドル)
国・
順位 銘柄 業種 株数(株) 比率
地域
単価 合計 単価 合計
(％)
PTT PCL NVDR THB
１ タイ エネルギー 192,000 1.13 216,350.25 0.96 184,610.16 9.12
SCB X PCL NVDR THB
２ タイ 銀行 47,000 4.23 198,778.48 2.94 138,231.38 6.83
KASIKORNBANK PLC THB NVDR
３ タイ 銀行 31,200 5.06 157,743.47 4.26 132,790.35 6.56
MEGA LIFESCIENCES THB NVDR
４ タイ 医薬品 80,000 1.13 90,703.10 1.43 114,250.16 5.64
ADVANCED INFO SERV THB NVDR
５ タイ 電気通信サービス 20,700 5.44 112,629.81 5.50 113,858.49 5.62
AMATA CORP THB NVDR
６ タイ 不動産 197,968 0.49 96,832.60 0.52 102,452.27 5.06
LAND AND HOUSES NVDR THB
７ タイ 不動産 433,280 0.28 120,226.67 0.24 102,312.95 5.05
CHAROEN POKPHAND FOODS NVDR THB
８ タイ 食品 138,500 0.82 112,894.88 0.74 101,835.35 5.03
SIAM CEMENT PCL NVDR THB
９ タイ 建設資材 9,550 13.57 129,599.06 10.58 101,006.77 4.99
BK OF AYUDHYA THB NVDR
10 タイ 銀行 91,500 1.14 104,502.30 0.91 83,449.99 4.12
PTT EXPLORATION AND PROD THB
11 タイ エネルギー 16,753 2.79 46,791.47 4.51 75,566.40 3.73
PTT GLOBAL CHEMICAL THB NVDR
12 タイ 化学 57,000 2.43 138,671.54 1.29 73,343.52 3.62
WHA CORP PCL NVDR THB
13 タイ 不動産 830,000 0.11 92,758.11 0.09 71,824.89 3.55
INDORAMA VENTURES PCL THB NVDR
14 タイ 化学 47,500 1.71 81,385.50 1.33 63,134.53 3.12
THAI BEVERAGE PCL SGD
15 シンガポール 食品 132,100 0.52 68,770.33 0.46 61,190.79 3.02
CAL-COMP ELECTRONICS-NVDR THB
16 タイ 電子装置 828,659 0.05 42,569.29 0.07 54,836.17 2.71
NAMYONG TERMINAL PCL NVDR THB
17 タイ 運輸 463,100 0.18 83,269.18 0.12 54,218.88 2.68
BANGKOK BANK NVDR THB
18 タイ 銀行 13,500 5.69 76,874.38 3.76 50,776.28 2.51
RATCH GROUP PCL THB NVDR
19 タイ エネルギー 45,000 1.42 63,782.16 1.08 48,676.50 2.40
THAI OIL PLC NVDR THB
20 タイ エネルギー 30,000 3.20 96,147.15 1.46 43,692.20 2.16
QUALITY HOUSES NVDR THB
21 タイ 不動産 733,500 0.08 60,985.85 0.06 43,560.70 2.15
UNIQUE ENGINEERING AND CO NVDR THB
22 タイ 建設 306,700 0.50 153,288.61 0.14 42,499.65 2.10
ROJANA INDUS PARK PCL NVDR THB
23 タイ 公益事業 251,400 0.23 56,721.56 0.17 42,301.68 2.09
AMATA VN PCL NVDR THB
24 タイ 不動産 35,224 0.21 7,351.61 0.21 7,570.56 0.37
PLATINUM GROUP PCL THE NVDR THB
25 タイ 不動産 26,400 0.20 5,293.59 0.09 2,433.87 0.12
SCG PACKAGING PCL NVDR THB
26 タイ 素材 1,346 1.11 1,490.45 1.57 2,112.58 0.10
(b) 不動産投資信託
(2022年６月末日現在)
投資
帳簿価額(米ドル) 時価(米ドル)
国・
順位 銘柄 数量 比率
地域
単価 合計 単価 合計
(％)
WHA PREMIUM GROWTH REIT THB
１ タイ 126,000 0.43 54,370.08 0.29 35,988.80 1.78
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４ 【管理会社の概況】
(1) 【資本金の額】
管理会社の2022年７月末日現在の資本金は5,000万円で、全額払込済みです。管理会社は、１株50,000円の
記名式株式1,000株を発行済みです。
(2) 【事業の内容及び営業の状況】
管理会社の事業の目的には、定款に規定される以外の制限はなく、投資信託の管理会社として行為すること
を含みます。
管理会社は、2022年７月末日現在、以下のとおり、公募投資信託５本の管理・運用を行っています。
（2022年７月末日現在）
国別
種類別 本数 純資産の合計(通貨別)
(設立国)
3 33,067,835.95米ドル
ケイマン 公募
2 6,351,584,463円
(3) 【その他】
管理会社の定款は、随時、管理会社の定款の定足数を充たした株主総会の決議により変更することができま
す。
本書提出前６か月以内において管理会社に重要な影響を与えまたは与えると予想される事実は生じていませ
ん。
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５ 【管理会社の経理の概況】
中間財務書類
ａ．管理会社の日本文の中間財務書類は、日本において一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠して作成され
た原文の中間財務書類を管理会社が翻訳したものです。これは、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法
に関する規則」第76条第４項ただし書の規定の適用によるものです。
ｂ．管理会社の中間財務書類は、本国における独立監査人の監査を受けていません。
ｃ．管理会社の原文の中間財務書類は、日本円で表示されています。
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(1) 【資産及び負債の状況】
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中間貸借対照表
2022年２月28日現在
(単位：円)
資産の部 負債の部
流動資産： 128,795,845 流動負債： 773,881
現金及び預金 35,097,086 未払金 773,881
負債合計 773,881
売掛金 1,676,091
未収入金 1,011,887 純資産の部
短期貸付金 80,000,000
株主資本 128,021,964
営業投資有価証券 10,710,237 資本金 50,000,000
その他 300,544 利益剰余金 78,021,964
その他利益剰余金 78,021,964
繰越利益剰余金 78,021,964
純資産合計 128,021,964
資産合計 128,795,845 負債純資産合計 128,795,845
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(2) 【損益の状況】
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中間損益計算書
自 2021年９月１日 至 2022年２月28日
(単位：円)
科目 金額
売上高 10,200,266
1,452,285
売上原価
売上総利益
8,747,981
5,715,949
販売費及び一般管理費
営業利益
3,032,032
営業外収益
585,299
受取利息 585,299
営業外費用
13,819 13,819
為替差損
経常利益 3,603,512
税引前中間純利益 3,603,512
中間純利益
3,603,512
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