ＰＩＭＣＯセレクト・ファンズ・ピーエルシー－ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド 訂正有価証券届出書（外国投資証券）

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                                           ＰＩＭＣＯセレクト・ファンズ・ピーエルシー(E32040)
                                                  訂正有価証券届出書（外国投資証券）
    【表紙】

    【提出書類】                  有価証券届出書の訂正届出書
    【提出先】                  関東財務局長
    【提出日】                  令和  ４ 年９月30日
    【発行者名】                  ＰＩＭＣＯセレクト・ファンズ・ピーエルシー
                      （PIMCO     Select    Funds   plc）
    【代表者の役職氏名】                  取締役、ライアン・P・ブルート
                      （Ryan    P.  Blute,    Director）
    【本店の所在の場所】                  アイルランド、D02           HD32、ダブリン２、サー・ジョン・ロジャーソン
                      ズ・キー     78
                      （78   Sir  John   Rogerson’s       Quay,   Dublin    2,  D02  HD32,   Ireland）
    【代理人の氏名又は名称】                  弁護士　三　浦　　　健
                      弁護士　大　西　信　治
    【代理人の住所又は所在地】                  東京都千代田区丸の内二丁目６番１号　丸の内パークビルディング
                      森・濱田松本法律事務所
    【事務連絡者氏名】                  弁護士　三　浦　　　健
                      弁護士　大　西　信　治
    【連絡場所】                  東京都千代田区丸の内二丁目６番１号　丸の内パークビルディング
                      森・濱田松本法律事務所
    【電話番号】                  03（6212）8316
    【届出の対象とした募集（売出）                  ＰＩＭＣＯセレクト・ファンズ・ピーエルシー
    外国投資証券に係る外国投資法人
                      －ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド
    の名称】
                      （PIMCO     Select    Funds   plc
                      - Eurodollar      High   Quality     Fund）
    【届出の対象とした募集（売出）                  記名式無額面投資証券
    外国投資証券の形態及び金額】                  ＰＩＭＣＯセレクト・ファンズ・ピーエルシー
                      －ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド
                      米ドル・インスティテューショナル・クラス投資証券
                      円ヘッジ・インスティテューショナル・クラス投資証券
                      上限見込額は以下のとおりである。
                      米ドル・インスティテューショナル・クラス投資証券
                      11 億4,000万米ドル（約1,469億40万円）を上限とする。
                      円ヘッジ・インスティテューショナル・クラス投資証券
                      995  億8,900万円を上限とする。
                      （注１）上限見込額は、便宜上、ファンドの投資証券の2022年４月末日現在の１口当たり
                          の純資産価格に基づいて算出されている（米ドル・インスティテューショナル・
                          クラス投資証券については11.40米ドルに１億口を、円ヘッジ・インスティテュー
                          ショナル・クラス投資証券については995.89円に１億口をそれぞれ乗じて算出し
                          た金額である。）。
                      （注２）米ドルの円貨換算は、特に記載がない限り、2022年４月28日現在の株式会社三菱
                          ＵＦＪ銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１米ドル＝128.86円）による。
    【縦覧に供する場所】                  該当事項なし
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                                                  訂正有価証券届出書（外国投資証券）
    １【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】

       本日、半期報告書を提出しましたので、2022年６月30日付をもって提出した有価証券届出書（2022年９
     月９日付有価証券届出書の訂正届出書により訂正済。）（以下「原届出書」といいます。）の関係情報を
     下表のとおり新たな情報により訂正するため、本訂正届出書を提出するものです。
       なお、本訂正届出書のうち外貨数字の円換算については、直近の為替レートを用いておりますので、訂
     正前の換算レートとは異なります。
    ２【訂正箇所および訂正事項】

       半期  報告書を提出したことによる原届出書の訂正内容は、下記のとおりです。
       原届出書の下記事項については、半期報告書の記載内容と同一内容に更新または追加されます。

                                                        訂正の
              原届出書                         半期報告書
                                                        方法
     第二部　ファンド情報                                                    追加
                 （１）主要な経営指標等の
     第１　ファンドの状況                                    （１）主要な経営指標等の推移               または
                   推移
      １　外国投資法人の概況                                                   更新
                             １　外国投資法人の概況
                 （５）外国投資法人の出資
                                         （２）外国投資法人の出資総額                追加
                   総額
                 （６）主要な投資主の状況                        （３）主要な投資主の状況                更新
                                                        追加
                                                （注）
      ３　投資リスク                                                  または
                                         （３）投資リスク
                                                        更新
                             ２　外国投資法人の運用状
                 （１）投資状況                        （１）投資状況                更新
                              況
                                                        追加
      ５　運用状況
                 （３）運用実績                        （２）運用実績               または
                                                        更新
                                         （１）資産及び負債の状況
                             ４　外国投資法人の経理状            「資産・負債計算書」
     第２　財務ハイライト情報                                                    追加
                              況          「運用計算書」
                                         「重要な会計方針」の注記
     第三部　外国投資法人の詳細情報
                                                （注）
     第１　外国投資法人の追加情報                                                    －
                                         （４）役員の状況
                             １　外国投資法人の概況
      ２　役員の状況
      ５　その他                                   （５）その他                更新
                 （１）名称、資本金の額及
                                         （１）名称及び資本金の額                更新
                   び事業の内容
                 （３）大株主の状況                        （２）大株主の状況                更新
     第４　関係法人の状況
                             ３　資産運用会社の概況
      １　資産運用会社の概況
                 （４）役員の状況                        （３）役員の状況                更新
                 （５）事業の内容及び営業
                                         （４）事業の内容及び営業の概況                更新
                   の概況
     第５　外国投資法人の経理状況
                             ４　外国投資法人の経理状況                            追加
      １　財務諸表
     第６　販売及び買戻しの実績                        ５　販売及び買戻しの実績                            追加
     （注）半期報告書における「１　外国投資法人の概況（４）役員の状況」および「２　外国投資法人の運用状況（３）投資リスク」
        の①の更新内容については、2022年９月９日付有価証券届出書の訂正届出書により訂正済みです。
    ＊半期報告書の記載内容は、以下のとおりです。

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                                                  訂正有価証券届出書（外国投資証券）
    １　外国投資法人の概況

         PIMCO   セレクト・ファンズ・ピーエルシー                   －  ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド（以下、
        PIMCOセレクト・ファンズ・ピーエルシーを「本投資法人」、ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファン
        ドを「ファンド」または「サブ・ファンド」という場合がある。）の概況は以下のとおりである。
        （注）ファンドには米ドル・インスティテューショナル・クラス投資証券および円ヘッジ・インスティテューショナル・クラス
          投資証券以外の投資証券も存在する。本書の日付現在、米ドル・インスティテューショナル・クラス投資証券および円
          ヘッジ・インスティテューショナル・クラス投資証券以外のファンドの投資証券は日本で販売されていないため、以下、
          「投資証券」というときは、米ドル・インスティテューショナル・クラス投資証券および／または円ヘッジ・インスティ
          テューショナル・クラス投資証券を指すものとする。
    （１）主要な経営指標等の推移

        （PIMCOセレクト・ファンズ・ピーエルシー                       －  ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド）
                                            2021 年12月末日に       2022 年６月末日に
                   2020 年６月末日に       2020 年12月末日に       2021 年６月末日に
                                              終了する        終了する
                    終了する        終了する        終了する
                   中間会計年度末         会計年度末        中間会計年度末
                                             会計年度末        中間会計年度末
             （１）
                   55,060,467.15    米ドル    67,286,249.23    米ドル   －13,264,715.63米ドル        －19,116,848.06米ドル        －70,744,104.45米ドル
        （ａ）営業収益
        （ｂ）経常利益金額または
                   54,200,954.74    米ドル    65,632,164.71    米ドル   －14,077,289.50米ドル        －20,778,464.40米ドル        －71,511,500.21米ドル
          経常損失金額
        （ｃ）当期純利益金額または
                   54,119,172.97    米ドル    64,875,582.38    米ドル   －14,070,924.34米ドル        －21,298,714.80米ドル        －71,554,500.06米ドル
          当期純損失金額
             （２）
                   688,533,057.84     米ドル    744,453,587.87     米ドル    762,981,116.79     米ドル    755,248,980.32     米ドル    672,459,415.69     米ドル
        （ｄ）出資総額
                   （米ドル・インスティ        （米ドル・インスティ        （米ドル・インスティ        （米ドル・インスティ        （米ドル・インスティ
                    テューショナル・        テューショナル・        テューショナル・        テューショナル・        テューショナル・
                    クラス投資証券）        クラス投資証券）        クラス投資証券）        クラス投資証券）        クラス投資証券）
                    49,637,088.990     口    51,322,427.202     口    55,002,036.128     口    54,687,078.612     口    54,432,392.549     口
        （ｅ）発行済投資口の
                  （円ヘッジ・インスティ        （円ヘッジ・インスティ        （円ヘッジ・インスティ        （円ヘッジ・インスティ        （円ヘッジ・インスティ
          総口数
                    テューショナル・        テューショナル・        テューショナル・        テューショナル・        テューショナル・
                    クラス投資証券）        クラス投資証券）        クラス投資証券）        クラス投資証券）        クラス投資証券）
                     3,704,350.000    口    5,914,843.729    口    4,334,164.729    口    4,893,523.729    口    4,439,772.729    口
        （ｆ）純資産額           688,533,057.84     米ドル    744,453,587.87     米ドル    762,981,116.79     米ドル    755,248,980.32     米ドル    672,459,415.69     米ドル
        （ｇ）資産総額           723,106,860.53     米ドル    783,582,560.80     米ドル    792,173,672.32     米ドル    882,663,490.61     米ドル    716,375,498.92     米ドル
                   （米ドル・インスティ        （米ドル・インスティ        （米ドル・インスティ        （米ドル・インスティ        （米ドル・インスティ
                    テューショナル・        テューショナル・        テューショナル・        テューショナル・        テューショナル・
                    クラス投資証券）        クラス投資証券）        クラス投資証券）        クラス投資証券）        クラス投資証券）
                      12.55  米ドル       12.71  米ドル       12.55  米ドル       12.48  米ドル       11.38  米ドル
        （ｈ）１口当たり純資産額
                  （円ヘッジ・インスティ        （円ヘッジ・インスティ        （円ヘッジ・インスティ        （円ヘッジ・インスティ        （円ヘッジ・インスティ
                    テューショナル・        テューショナル・        テューショナル・        テューショナル・        テューショナル・
                    クラス投資証券）        クラス投資証券）        クラス投資証券）        クラス投資証券）        クラス投資証券）
                      1,109.00   円      1,120.00   円      1,104.00   円      1,094.00   円      990.00  円
                   （米ドル・インスティ        （米ドル・インスティ        （米ドル・インスティ        （米ドル・インスティ        （米ドル・インスティ
                    テューショナル・        テューショナル・        テューショナル・        テューショナル・        テューショナル・
                    クラス投資証券）        クラス投資証券）        クラス投資証券）        クラス投資証券）        クラス投資証券）
        （ｉ）１口当たり
                      0.8921  米ドル      1.1358  米ドル      －0.1626米ドル        －0.2252米ドル        －1.3380米ドル
          当期純利益金額
                  （円ヘッジ・インスティ        （円ヘッジ・インスティ        （円ヘッジ・インスティ        （円ヘッジ・インスティ        （円ヘッジ・インスティ
          または当期純損失金額
                    テューショナル・        テューショナル・        テューショナル・        テューショナル・        テューショナル・
                    クラス投資証券）        クラス投資証券）        クラス投資証券）        クラス投資証券）        クラス投資証券）
                       189.58  円       91.28  円      -125.35  円      －176.16円        －268.20円
        （ｊ）分配総額                 なし        なし        なし        なし        なし
        （ｋ）１口当たり分配金額              該当事項なし        該当事項なし        該当事項なし        該当事項なし        該当事項なし
        （ｌ）自己資本比率                95.22  ％       95.01  ％       96.31  ％       85.56  ％       93.87  ％
                   （米ドル・インスティ        （米ドル・インスティ        （米ドル・インスティ                 （米ドル・インスティ
                                            （米ドル・インスティ
                    テューショナル・        テューショナル・        テューショナル・                 テューショナル・
                                              テューショナル・
                    クラス投資証券）        クラス投資証券）        クラス投資証券）                 クラス投資証券）
                                              クラス投資証券）
                                                －1.81％
                        9.04 ％       8.35 ％       0.00 ％               －9.32％
               （３）
        （ｍ）自己資本利益率
                                            （円ヘッジ・インスティ
                  （円ヘッジ・インスティ        （円ヘッジ・インスティ        （円ヘッジ・インスティ                 （円ヘッジ・インスティ
                                              テューショナル・
                    テューショナル・        テューショナル・        テューショナル・                 テューショナル・
                                              クラス投資証券）
                    クラス投資証券）        クラス投資証券）        クラス投資証券）                 クラス投資証券）
                                                －2.32％
                        6.43 ％       7.07 ％      －0.45％                －10.33％
        （１）営業収益には投資収益ならびに実現および未実現利益（損益）を含めている。以下同じ。
        （２）ファンドは変動資本を有する投資法人であり、純資産額を記載している。以下同じ。
        （３）自己資本利益率は、当該会計年度の１口当たり純資産価格の前年度に対する増減の比率であるが、当該会計年度に初めて
          当該投資証券が発行された場合には、当初募集価格に対する増減の比率で表すものとする。以下同じ。
        （４）「主要な経営指標等の推移（ｅ）発行済投資口総数、（ｈ）１口当たり純資産価格、（ｉ）１口当たり当期純利益金額ま
          たは当期純損失金額および（ｍ）自己資本利益率」は、日本で販売しているクラスのみ記載している。以下同じ。
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    （２）外国投資法人の出資総額

         2022  年７月末日現在の出資総額および発行済投資口の総口数は以下のとおりである。なお、発行可
        能投資口総口数には制限がない。
        （PIMCOセレクト・ファンズ・ピーエルシー                       －  ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド）
                             出資総額
                                            発行済投資口の総口数
                                                （口）
                          米ドル        百万円
                                       米ドル・インスティ
                                       テューショナル・ク            53,694,761.948
                                       ラス
          2022  年７月末日現在            680,308,392.06          91,576
                                       円ヘッジ・インス
                                       ティテューショナ             4,459,553.729
                                       ル・クラス
        （注）米ドルの円貨換算は、特に記載がない限り、2022年７月29日現在の株式会社三菱ＵＦＪ銀行の対顧客電信売買相場の仲値
          （１米ドル＝134.61円）による。以下同じ。
    （３）主要な投資主の状況

        （PIMCOセレクト・ファンズ・ピーエルシー                       －  ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド）
                                               （2022年７月末日現在）
                                             発行済投資口の総口数に
                                   所有投資口数
             氏名または名称                住所                対する所有投資口数の比率
                                    （口）
                                                  （％）
        ノミニ-／オムニバス・アカウント                   非開示        59,128,569.95                     97.87
        ノミニ-／オムニバス・アカウント                   非開示          895,608.00                    1.48
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    （４）役員の状況

                                               （2022年７月末日現在）
                        役 職 名
              氏　　名                        略　　　　　歴                所有投資口数
                            ピムコ・ヨーロッパ・中東およびアフリカ（EMEA）および
                            アジア・太平洋地域（APAC）のマネージング・ディレク
                            ターおよびビジネス・マネージメント長
                            管理会社取締役
                            ピムコ・グローバル・アドバイザーズ（ルクセンブルグ）
                            エス・エイ取締役
                            ＰＩＭＣＯファンズ：グローバル・インベスターズ・シ
                            リーズ・ピーエルシー取締役
                            ＰＩＭＣＯファンズ・アイルランド・ピーエルシー取締役
                            ＰＩＭＣＯスペシャリティー・ファンズ・アイルランド・
        Ｖ・マンガラ・アナンタナラヤナン
                            ピーエルシー取締役
                        取締役                               非開示
        （V.  Mangala    Ananthanarayanan）
                            ＰＩＭＣＯイーティーエフ・ピーエルシー取締役
                            ピムコ・ヨーロッパ・リミテッド取締役
                            ＰＩＭＣＯファウンデーション・ヨーロッパ取締役
                            ＰＩＭＣＯオーストラリア・マネジメント・リミテッド取
                            締役
                            ピムコ・台湾・リミテッド取締役
                            ＰＩＭＣＯインベストメント・マネジメント（上海）リミ
                            テッド取締役
                            ＮＯＭＩネットワーク取締役
                            ＰＩＭＣＯヨーロッパ信託財団取締役
                            ピムコ・ヨーロッパ・中東およびアフリカ（EMEA）のマ
                            ネージング・ディレクターおよびグローバル・ウェルス・
                            マネジメント責任者
                            ＰＩＭＣＯファンズ・アイルランド・ピーエルシー取締役
                            ＰＩＭＣＯファンズ：グローバル・インベスターズ・シ
                            リーズ・ピーエルシー取締役
        ライアン・Ｐ・ブルート
                        取締役                               非開示
                            ＰＩＭＣＯイーティーエフ・ピーエルシー取締役
        （Ryan   P. Blute）
                            ＰＩＭＣＯスペシャリティー・ファンズ・アイルランド・
                            ピーエルシー取締役
                            管理会社取締役
                            ピムコ・ヨーロッパ・リミテッド取締役
                            ＰＩＭＣＯファウンデーション・ヨーロッパ取締役
                            ピムコ・ヨーロッパ・中東およびアフリカ（EMEA）のマ
                            ネージング・ディレクターならびに責任者
                            管理会社取締役
                            ＰＩＭＣＯファンズ：グローバル・インベスターズ・シ
                            リーズ・ピーエルシー取締役
                            ＰＩＭＣＯファンズ・アイルランド・ピーエルシー取締役
        クレイグ・Ａ・ドーソン
                            ＰＩＭＣＯスペシャリティー・ファンズ・アイルランド・
                        取締役                               非開示
        （Craig    A. Dawson）
                            ピーエルシー取締役
                            ＰＩＭＣＯイーティーエフ・ピーエルシー取締役
                            ピムコ・ヨーロッパ・リミテッド取締役
                            ＰＩＭＣＯファウンデーション・ヨーロッパ取締役
                            パシフィック・インベストメント・マネジメント・カンパ
                            ニー・エルエルシー取締役
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                                                  訂正有価証券届出書（外国投資証券）
                            AGF インターナショナル・アドバイザーズ（アイルラン
                            ド）リミテッド取締役
                            ＰＩＭＣＯファンズ：グローバル・インベスターズ・シ
                            リーズ・ピーエルシー取締役
        デイビッド・M・ケネディ
                            ＰＩＭＣＯスペシャリティー・ファンズ・アイルランド・
                        取締役                               非開示
        （David    M. Kennedy）
                            ピーエルシー取締役
                            ＰＩＭＣＯファンズ・アイルランド・ピーエルシー取締役
                            管理会社取締役
                            ＰＩＭＣＯイーティーエフ・ピーエルシー取締役
                            アイリッシュ・ディアスポラ・ローン・ファンド・パブ
                            リック・リミテッド・カンパニー取締役
                            ＰＩＭＣＯスペシャリティー・ファンズ・アイルランド・
                            ピーエルシー取締役
                            ＰＩＭＣＯファンズ・アイルランド・ピーエルシー取締役
                            管理会社取締役
                            ＰＩＭＣＯイーティーエフ・ピーエルシー取締役
                            ＰＩＭＣＯファンズ：グローバル・インベスターズ・シ
                            リーズ・ピーエルシー取締役
        ジョン・ブルートン
                        取締役                               非開示
        （John   Bruton）
                            エリ・リリー・インターナショナル・コーポレーション取
                            締役
                            センター・オブ・ヨーロピアン・ポリシー・スタディーズ
                            取締役
                            コ・オペレーション・アイルランド取締役
                            トラン・テクノロジーズ・ピーエルシー取締役
                            ザ・インスティテュート・オブ・インターナショナル・ア
                            ンド・ヨーロピアン・アフェアーズ取締役
                            テレベラム・リミテッド取締役
                            ＰＩＭＣＯスペシャリティー・ファンズ・アイルランド・
                            ピーエルシー取締役
                            ＰＩＭＣＯファンズ・アイルランド・ピーエルシー取締役
                            管理会社取締役
        フランシス・ルアン
                        取締役                               非開示
        （Frances     Ruane）
                            ＰＩＭＣＯイーティーエフ・ピーエルシー取締役
                            アビー・シアター取締役
                            ＰＩＭＣＯファンズ：グローバル・インベスターズ・シ
                            リーズ・ピーエルシー取締役
        （注）本投資法人に従業員はいない。本投資法人の独立監査法人はプライスウォーターハウスクーパース　アイルランド
           （PricewaterhouseCoopers           Ireland）である。
    （５）その他

     ①　定款の変更
         定款は、投資主総会の特別決議により変更される。
     ②　事業譲渡または事業譲受

         唯一の目的を達成するために、本投資法人は、本投資法人の事業またはその一部を本投資法人が適
        切とみなす対価（他のいずれかの会社の株式、社債または証券を含むがこれらに限らない。）と引き
        換えに売却、処分または譲渡する（合併、吸収合併またはその他のいずれの目的のためであるかは問
        わない。）権限を有するものとする。
     ③　出資の状況その他の重要事項

         該当事項なし。
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     ④　訴訟事件その他の重要事項

         半期報告書提出前６か月以内において、訴訟事件その他投資法人に重要な影響を及ぼすことが予想
        される事実はない。
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    ２　外国投資法人の運用状況

    （１）投資状況
         資産別および地域別の投資状況
        （PIMCOセレクト・ファンズ・ピーエルシー                       －  ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド）
                                               （2022年７月末日現在）
                                                     投資比率
          資産の種類              国・地域名               時価合計（米ドル）
                                                      （％）
                         米国                  246,348,048.78             36.12
           社債
                         ドイツ                   24,527,913.50             3.60
                       超国家的機関                    21,511,470.84             3.15
                       シンガポール                    17,005,654.71             2.49
                        オランダ                   14,588,823.25             2.14
                        ノルウェー                    12,746,198.38             1.87
                     バージン諸島（英領）                       8,849,913.23             1.30
                       ケイマン諸島                     7,146,195.00             1.05
                         日本                   6,905,912.42             1.01
                         香港                   6,620,621.70             0.97
                      アラブ首長国連邦                      4,951,610.00             0.73
                       オーストラリア                      3,429,171.40             0.50
                        カタール                    3,384,306.60             0.50
                         カナダ                   3,065,029.34             0.45
                       フィンランド                     2,105,375.43             0.31
                         スイス                   2,078,938.97             0.30
                         小計                  385,265,183.55             56.49
                         カナダ                   49,749,785.10             7.29
          ソブリン債
                         韓国                  32,282,021.50             4.73
                      アラブ首長国連邦                      21,634,961.60             3.17
                        カタール                   10,495,905.40             1.54
                        クウェート                    7,387,249.60             1.08
                         香港                   2,972,205.00             0.44
                        フランス                    2,442,273.99             0.36
                         チリ                   1,511,226.43             0.22
                         日本                   1,490,337.42             0.22
                         小計                  129,965,966.04             19.06
         米国財務省証券                 米国                  65,783,863.33             9.65
         コマーシャル・
                         米国                  41,100,000.00             6.03
          ペーパー
        米国政府機関証券                 米国                  35,435,073.14             5.20
                 ポートフォリオ合計                          657,550,086.06             96.42
             現金・その他資産（負債控除後）                              24,438,131.52             3.58
                   資産総額                        681,988,217.58             100.00
                   負債総額                         1,679,825.52             0.25
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                     合計                      680,308,392.06
                                                        99.75
                  ( 純資産総額)                       ( 約91,576百万円)
        （注）投資比率とは、ファンドの資産総額に対する当該資産の時価の比率をいう。
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    （２）運用実績

     ①　純資産等の推移
         2022  年７月末日までの１年間における各月末の資産総額および純資産の推移は以下のとおりであ
        る。
         （PIMCOセレクト・ファンズ・ピーエルシー                       －  ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド）
                                          １口当たり          １口当たり
                                          純資産価格          純資産価格
                                          （米ドル・         （円ヘッジ・
                      資産総額          純資産総額
                                         インスティテュー          インスティテュー
                                         ショナル・クラス          ショナル・クラス
                                          投資証券）          投資証券）
                   千米ドル      百万円     千米ドル      百万円     米ドル      円       円
          2021  年８月末日        776,766     104,560      767,383     103,297      12.66     1,704        1,112.50
             ９月末日       775,901     104,444      763,595     102,788      12.55     1,689        1,102.08
             10 月末日      771,335     103,829      756,810     101,874      12.47     1,679        1,094.95
             11 月末日      767,973     103,377      758,011     102,036      12.48     1,680        1,095.80
             12 月末日      882,663     118,815      755,249     101,664      12.48     1,680        1,094.00
          2022  年１月末日        754,803     101,604      738,364     99,391     12.23     1,646        1,072.73
             ２月末日       748,754     100,790      732,231     98,566     12.15     1,636        1,065.35
             ３月末日       733,300      98,710      693,179     93,309     11.77     1,584        1,029.89
             ４月末日       685,247      92,241      667,346     89,831     11.40     1,535         995.89
             ５月末日       685,364      92,257      684,029     92,077     11.52     1,551        1,004.71
             ６月末日       716,375      96,431      672,459     90,520     11.38     1,532         990.00
             ７月末日       681,988      91,802      680,308     91,576     11.64     1,567        1,011.31
        （注）各月末の資産総額は請求または履行が可能な債権債務をネッティングして調整することなくすべての資産の額を積み上げ
          た数字であり、財務諸表の数字とは異なることがある。
         ファンドの投資証券は、ユーロネクスト・ダブリンとして取引されるアイルランド証券取引所に上

        場されている。同取引所での実質的な取引実績はない。
     ②　分配の推移

        （PIMCOセレクト・ファンズ・ピーエルシー                       －  ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド）
         該当事項なし。
     ③　自己資本利益率（収益率）の推移

         2022  年７月末日までの１年間における自己資本利益率（収益率）は以下のとおりである。
        （PIMCOセレクト・ファンズ・ピーエルシー                       －  ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド）
                         自己資本利益率（収益率）（％）
               （米ドル・インスティ                         （円ヘッジ・インスティ
            テューショナル・クラス投資証券）                          テューショナル・クラス投資証券）
                              －8.27                          －9.34
        （注）自己資本利益率（収益率）（％）＝（ａ－ｂ）／ｂ×100
          ａ＝2022年７月末日現在の１口当たり純資産価格(当該期間の分配金の合計金額を加えた額)
          ｂ＝2021年７月末日現在の１口当たり純資産価格（分配落の額）
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    （３）投資リスク

        ①　本書提出日現在、2022年６月30日提出の有価証券報告書「第一部ファンド情報　第１ファンドの
          状況　３投資リスク」に記載される投資リスクについて、以下の通り変更された。変更箇所には
          下線を付している。
     ①　全般的なリスク要因

                              （中略）
        運用リスク
         ファンドは、積極的に運用される投資ポートフォリオであるため、運用リスクにさらされる。投資
        助言会社は、ファンドの投資決定を行う際に投資技法およびリスク分析を用いるが、これらが希望ど
        おりの結果を生み出すとの保証はできない。ファンドが投資を試みる特定の証券またはその他の商品
        は、希望する数量が利用可能とならない可能性がある。そのような状況において、投資助言会社は、
        代替としてその他の証券または商品の購入を決定する場合がある。かかる代替の証券または商品は、
        予想通りのパフォーマンスを見せない可能性があり、ファンドに損失をもたらす可能性がある。ファ
        ンドは、認識された価格設定の非効率性を追求する戦略、アービトラージ戦略または類似の戦略を用
        いる限りにおいて、かかる戦略に含まれる証券および商品の価格設定または評価が予想外に変動し、
        ファンドのリターンを減じるか、またはファンドに損失をもたらすというリスクにさらされる。
         また、法律上、規制上または税制上の制限、方針または動向は、投資助言会社がファンドの運用に
        関連して利用できる投資技法に影響を及ぼし、投資目的を達成するファンドの能力にも悪影響を及ぼ
        す可能性がある。
                              （中略）
        課税リスク
                              （中略）
         投資主の事情により、本投資法人またはファンドがある法域において税金（かかる税金に関する一
        切の利息または罰金を含む。）を計上する義務を負うこととなった場合、本投資法人またはファンド
        は、投資主に生じる支払いからかかる税額を控除するか、または投資主もしくは投資証券の実質的保
        有者により保有される投資証券のうち、                     一切の買戻手数料を控除後にかかる義務を履行するに十分と
        なる価額を有する口数の             投資証券を強制的に買い戻すか、または消却する権利を有する。関連する投
        資主は、納税義務を発生させる事由が生じた場合（かかる控除、充当または消却が行われなかった場
        合を含む。）に本投資法人またはファンドが税金およびかかる税金に関する一切の利息または罰金を
        計上する義務を負うこととなったことに起因して本投資法人またはファンドに生じる一切の損失につ
        き、本投資法人またはファンドを補償し、これらを補償し続けるものとする。
                              （中略）
        共通報告基準
                              （中略）
         OECD  は、FATCAの実施に向けた政府間アプローチの延長として、グローバルベースでのオフショア脱
        税問題を取り扱う共通報告基準を策定した。さらに、EUは、2014年12月９日にEU理事会指令
        2014/107/EUを採択し、課税分野における情報の自動交換の義務化に関する指令2011/16/EU（以下、
        「DAC2」という。）の改正を行った。金融機関に関する効率性の向上およびコスト削減を目的とし
        て、共通報告基準およびDAC2（以下、総称して「CRS」という。）は、デュー・ディリジェンス、報告
        および財務会計情報の交換に関する共通基準を提供する。参加法域の税務当局もしくはEU加盟国は、
        CRSに従い、報告を行う金融機関から、共通のデュー・ディリジェンスおよび報告手続に基づき当該金
        融機関により特定されたあらゆる報告可能な口座に関する財務情報および個人情報を取得し、報告を
        行う当該金融機関の投資者が年間ベースで居住する他の参加法域の税務当局との間で、かかる情報を
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        自動的に交換し        た。  本投資法人は、アイルランドで採用されたCRSのデュー・ディリジェンス要件およ
        び報告要件の遵守を求められる。投資主は、本投資法人がCRSに基づく自らの義務を履行することを可
        能 とするため、本投資法人に対しさらなる情報を提供するよう求められる場合がある。要請された情
        報を提供しなかった場合、投資者は、結果として生じる違約金もしくはその他の費用の負担および／
        または本投資法人に対する自らの持分の強制的売却を余儀なくされる可能性がある。
         投資主および投資予定者は本投資法人への投資に伴う身元確認要件に関連して自身の税務アドバイ
        ザーに相談すべきである。
                              （中略）
        LIBOR   の段階的廃止に係るリスク
         ファンドが投資する一定の証券および商品は、何らかの形でLIBORに依拠している。LIBORとは、ICE
        ベンチマーク・アドミニストレーションにより決定される、銀行同士が短期資金の使用につき相互に
        請求する平均的な金利をいう。LIBORの利用                      の 段階的   な 廃止  に照らして、関連するファンドは別のベン
        チマーク     （例えば、米ドルLIBORに取って代わる予定であり、米国財務省証券を担保とするレポ契約取
        引を通じた翌日借入れの費用を測定する担保付翌日物調達金利）に                                  移行する必要がある          。LIBORからの
        移行がファンドまたはファンドが投資する一定の証券および商品に与える潜在的な影響は、確定する
        のが難しい可能性があり、以下を含むが、これらに限られない要素によって変化しうる。（ｉ）個別
        の契約における既存のフォールバック条項または終了条項、および（ⅱ）業界参加者が、レガシーお
        よび新たな製品および金融商品の両方について新たな参照レートおよびフォールバックを開発し、採
        用するか否か、ならびにかかる開発および採用を行う方法および時期。例えば、ファンドの証券およ
        び投資対象の一部は、既存のフォールバック条項またはLIBORの中止を予期する文言を一切有しない個
        別契約を伴う場合があり、かかる投資対象は、移行過程により、ボラティリティが上昇したり流動性
        が低下したりする可能性がある。また、かかる契約に含まれる金利条項は、LIBORからの移行を予期し
        て再交渉の必要がある可能性がある。移行により、ファンドが保有する特定の投資対象の価値が下落
        したり、ヘッジなど関係するファンド取引の効果が減少したりする可能性もある。さらに、移行過程
        により、ファンドの投資目的および投資方針の変更が必要となる可能性もある。LIBORからの移行によ
        る上記の影響およびその他の予期しない影響により、ファンドが損失を被ったり、当該ファンドによ
        る追加の費用負担が発生したりする可能性がある。
                              （中略）
     ②　証券、デリバティブおよび投資技法の特性およびリスク
                              （中略）
        デリバティブ
         ファンドは、中央銀行が随時発行する制限およびガイドラインに従い、リスク管理目的でまたはそ
        の投資戦略の一環として、デリバティブ商品を利用することができる（ただし、その義務を負うもの
        ではない。）。一般に、デリバティブは、その価値が原資産、基準金利または参照指数の価額に左右
        され、またはかかる価値から派生する金融契約であり、株式、債券、金利、通貨または為替相場およ
        び関連指数に関連する場合がある。ファンドが利用可能なデリバティブ商品の例として、オプション
        契約、先物契約、先物契約のオプション、スワップ契約（クレジット・スワップ、クレジット・デ
        フォルト・スワップ、フォワード・スワップ・スプレッドロック、スワップ契約のオプション、スト
        ラドル、先物為替予約および仕組み債を含む。）が含まれる。ただし、いずれの場合も、かかる商品
        の利用により、（ⅰ）譲渡可能証券、金融指数、金利、為替相場または通貨以外の商品に対するエク
        スポージャーが生じないこと、（ⅱ）ファンドが直接的に投資する資産以外の原資産に対するエクス
        ポージャーが生じないこと、および（ⅲ）ファンドがその投資目的から逸脱しないことを条件とす
        る。  投資助言会社       は、かかる戦略を用いないことを決定することができ、また、ファンドが利用する
        デリバティブ戦略が成功するとの保証はない。
                              （中略）
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         市場リスクおよびその他のリスク：デリバティブ商品は、他の大部分の投資対象と同様、かかる商
        品の市場価格がファンドの利益を損なうような形で変動するというリスクを伴う。                                           投資助言会社       が、
        ファ  ンドのためのデリバティブの利用において、証券、通貨もしくは金利の価値またはその他の経済
        要因の予想を誤った場合、ファンドは、かかる取引を一切行わなければより有利なポジションを得て
        いた可能性がある。デリバティブ商品を含む戦略の中には、損失リスクを軽減させることができるも
        のがある一方、他のファンドの投資対象の有利な価格変動を相殺することにより、利益を得る機会を
        減少させ、または損失を生じさせる可能性があるものがある。ファンドはまた、特定のデリバティブ
        取引に関連する相殺ポジションまたは資産カバレッジの維持を法的に要求されることに起因して、不
        利な時期または価格での証券の売買を余儀なくされる場合がある。
                              （中略）
        中国証券への投資に関する特別なリスク
                              （中略）
         かかる追加のリスクは、（ａ）異常な成長に起因する非効率性、（ｂ）一貫して信頼性のある経済
        データが利用不能であること、（ｃ）潜在的な高インフレ率、（ｄ）輸出および国際貿易への依拠、
        （ｅ）比較的高いレベルの資産価格のボラティリティ、一時停止リスクおよび証券の決済が困難であ
        ること、（ｆ）小規模な市場資本および流動性が低いこと、（ｇ）地域経済との競争の激化、（ｈ）
        特に、為替ヘッジ商品の相対的な欠如および現地通貨を米ドルその他通貨に換算する能力の抑制を考
        慮した、為替レートの変動、（ｉ）多くの中国の会社は比較的小規模であり、運用歴が欠如している
        こと、（ｊ）証券市場、保管の取決めおよび商取引の法的枠組みおよび規制上の枠組みが発展的な性
        質を有していること、ならびに（ｋ）中国政府の、経済改革および適格外国機関投資家（以下「FⅡ」
        という。）プログラム（最近の中国の規制上の進展に基づき現在１つのプログラムとして統合された
        適格外国機関投資家（以下「QFⅡ」という。）プログラムおよび／またはRMB適格外国機関投資家（以
        下「RQFⅡ」という。）プログラムを含む。）（ファンドは、当該プログラムに従って中国に投資する
        ことができ、当該プログラムは、本国送金および通貨の転換を規制する。）の策定に対する約束に関
        する不確実性を含む（が、これらに限らない。）。さらに、より発展した国際市場に比べて、かかる
        証券市場における規制および執行に係る活動の水準は低くなる。これらは潜在的に、関連する規制の
        解釈および適用における一貫性の欠如ならびに規制機関が、市場参加者に対する事前の相談または通
        知なく、既存の法律を即座に、もしくは速やかに変更するか、または、新規の法律、規則、規制もし
        くは方針を導入する（かかる変更または導入によりファンドのその投資目的または投資戦略を追求す
        る能力が厳格に制限される可能性がある。）リスクとなる可能性がある。また、中国への外国投資の
        抑制および投資資本の本国送金に対する制限も存在する。FⅡプログラムにおいては、特に、投資範
        囲、投資割当て、資金の本国送金、外国人株式保有制限および勘定の構成を含むが、これらに限らな
        い側面に関して一定の規制上の制限が存在する。関連するFⅡ規制が最近改定され、FⅡによる国内                                                   投
        資および     資本管理に係る規制上の制限が緩和（投資割当制限の撤廃および投資収益の本国送金プロセ
        スの簡略化を含む。）されたが、これは非常に新しい進展であるため、実施した場合に、特に初期の
        段階でどのような効果があるのかについては不透明である。                               一方で、最近改正されたFⅡ規則は、なか
        でも情報開示の点においてFⅡに対する継続的な監督を強化している。特に、FⅡは、対象となる顧客
        （FⅡプログラムを通じて中国の証券に投資するファンドなど）が中国の利害関係開示規則（例：５％
        の実質株主報告義務ならびに関連当事者およびFⅡプログラムおよびストックコネクト（該当する場
        合）を含む様々なアクセスチャネルに基づく保有資産に適用される合算）を遵守することを確保し、
        かかる対象となる投資者の代わりに要求された開示を行うことを要求される。
         中国の規制上の要件により、ファンドの中国に関係する証券もしくは商品に投資する能力が制限さ
        れる可能性および／または中国に関係する証券もしくは商品におけるその持分を清算することを要求
        される可能性がある。一定の場合において、かかる清算によりファンドが損失を被る可能性がある。
        さらに、中国の証券取引所は、一般的に、関連する取引所で取引される証券の取引を停止または制限
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        する権利を有している。中国政府または関連する中国の規制機関は、中国の金融市場に悪影響を及ぼ
        す可能性がある政策を実施する可能性もある。かかる停止、制限または政策は、ファンドの投資パ
        フォー   マンスにマイナスの影響を及ぼす可能性がある。
                              （中略）
         税法の適用（例えば、配当または利息支払いに対する源泉徴収税の賦課）または没収課税もまた、
        ファンドの中国への投資に影響を及ぼす可能性がある。中国に経済的に関係する証券および商品への
        投資に対する課税を規定する規則が不明確であるため、本投資法人は、中国に経済的に関係する証券
        および商品の処分または保有から得られる実現利益および未実現利益を留保することにより、当該証
        券および商品に投資するファンドに対するキャピタル・ゲイン税への備えを行う場合がある。かかる
        アプローチは、現在の市場慣行および適用される税務規則に関する投資助言会社の理解に基づくもの
        である。市場慣行または適用される税務規則に関する理解が変わった場合、留保される金額が、実際
        に負担する税金に対して多すぎるか、または、少なすぎることとなる可能性がある。投資者は、中国
        の税金に関する法令の変更によりその投資に悪影響が及ぶ可能性があることを認識すべきである。か
        かる法令は、遡及効果をもって適用されることがあり、また、常に流動的な状態にあり、長期にわ
        たって常に変更される。
         さらに、中国の証券市場（上海証券取引所                      、 深圳証券取引所        および北京証券取引所            を含む。）は、
        成長期および変革期を経ており、これにより、取引の決済および記録ならびに関連する規制の解釈お
        よび適用が困難となる可能性がある。
         最後に、他の通貨による投資に伴うリスクに加えて、人民元による投資に伴う追加のリスクが存在
        する。
        中国銀行間債券市場へのアクセス

                              （中略）
         CIBM  は、規制上のリスクにもさらされる。CIBM規則は比較的新しいものであり、依然として、継続
        的な進化の対象となっており、ファンドのCIBMへ投資を行う能力に悪影響を及ぼす可能性がある。
        2020年９月、PBOC、中国証券監督管理委員会および国家外貨管理局は、外国機関投資家による中国債
        券市場への投資に関する協議文書の草案を共同で公表した。正式に公布された場合、これは、アクセ
        ス届出、保管モデルおよび外国投資者によるCIBMへの投資のその他の側面に変更をもたらす。                                                関連す
        る中国の当局がCIBMにおける口座開設または取引を停止する極端な状況では、ファンドのCIBMへ投資
        を行う能力は制限され、その結果、ファンドは相当な損失を被る可能性がある。
                              （中略）
         特定の債券（すなわち、企業所得税法実施条例および鉄道債から生じた受取利息に対する所得税方
        針に関する告知に対する2019年４月16日通達に従い、それぞれ100％の企業所得税免除および50％の企
        業所得税免除を受けることができる国債、地方債および鉄道債）から生じた受取利息を除き、非居住
        機関投資家がCIBMへの            CIBM  直接的アクセスを通じて取引されるその他の債券から得る受取利息は、中
        国を源泉とする収益であり、税率10％の中国源泉所得税および税率６％の付加価値税の対象である。
         国内債券市場に投資する外国機関のための企業所得税および付加価値税方針に関する通達に従い、
        外国の機関が中国の債券市場で得るクーポンの受取利息の企業所得税および付加価値税は、2018年11
        月７日から2021年11月６日まで一時的に免除される。                            当該期間は、2021年11月22日に出された国内債
        券市場に投資する外国機関のための企業所得税および付加価値税方針の更新に関する発表文に基づ
        き、2025年12月31日まで延長された。                    企業所得税免除の範囲から、外国機関の国内の事業体／機関と
        直接関係を有する外国機関の国内の事業体／機関が得る債券の利息は除外されている。
                              （中略）
         さらに、中国の税金に関する法令は常に変更されており、遡及効果のある変更がなされる可能性も
        ある。税務当局による税金に関する法令の解釈および適用性は、先進国に比べて一貫性に欠け、かつ
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        透明性の高いものではない上に、地域ごとに異なる可能性がある。その結果、投資助言会社が支払
        い、CIBMへの       CIBM  直接的アクセスを通じて保有される資産に帰属する限りにおいてファンドによって
        払 い戻される中国の租税公課は、常に変更される可能性がある。
        CIBM  直接的アクセスを通じて行うCIBMへの投資に関するリスク

                              （中略）
         CIBM  直接的アクセスに基づき、CIBM規則により、外国の投資者は、CIBMへの投資に関して人民元ま
        たは外貨建ての投資金額を中国に送金することが可能となる。ファンドによる資金の中国国外への送
        金に関して、投資元本が中国に送金された場合、人民元の外貨に対する比率は、当初の通貨比率と概
        ね一致しなければならず、許容される逸脱は最大10％とする。かかる要件は将来変更される可能性が
        あり、かかる変更により、ファンドのCIBMへの投資に悪影響が及ぶ可能性がある。
         2020  年９月、中国外貨取引センターおよび全国銀行間資金調達センター（以下「CFETS」という。）
        によって、CIBM直接的RFQ取引サービスが開始された。当該サービスに基づき、CIBM直接的アクセスに
        おける外国投資者は、見積もり請求（以下「RFQ」という。）を行うことにより、国内のマーケット・
        メーカーとの現物債券取引の勧誘を行うことができ、CFETSのシステムにおいて取引を確認することが
        できる。CIBM直接的アクセスに基づく新たな取決めであるため、CIBM直接的RFQ取引は、今後の調整お
        よび実施の不確実性にさらされる可能性があり、このことは、ファンドがCIBM直接的RFQ取引のメカニ
        ズムを用いて取引を行う限りにおいて、ファンドの投資に悪影響を及ぼす可能性がある。
        ボンドコネクトを通じて行うCIBMへの投資に関するリスク

         香港と中国本土との間のCIBMへのアクセスを促進するため、2017年７月にボンドコネクト・イニシ
        アティブが開始された。ボンドコネクト・イニシアティブは、CFETS、中央国債登記結算有限責任公司
        （以下「CCDC」という。）、上海清算所（以下「SHCH」という。）、香港証券取引所ならびに香港証
        券保管決済機関（以下「CMU」という。）によって確立された。
         ボンドコネクト・スキームは、国内決済代理人への投資者の関与を義務付けることなく、確立され
        た電子プラットフォームのよく知られた取引インターフェースを利用することによって、国外の投資
        家にとって運用レベルで効率的かつより利便性の高いものとなるよう設計されている。注文は、CFETS
        により認められる適格国内参加ディーラーのいずれかと電子的に執行される。現金は香港において国
        外で交換される。このインフラストラクチャーは、香港と中国との間の双方向のアクセスを企図して
        おり  、適格外国投資者         が 香港を通じ      て CIBMへ投資      すること     （一般に「ノースバウンド取引リンク」と
        称する。）      および適格国内投資者が海外の債券市場に投資すること（一般に「サウスバウンド取引リ
        ンク」と称する。）を可能にする。ノースバウンド取引リンクに基づき、                                      ボンドコネクトを利用する
        適格外国投資者は、PBOCへの登録を申請するため、CFETSまたはPBOCが認めるその他の機関を登録代理
        人として任命することを義務付けられる。
                              （中略）
         ノースバウンド取引リンク              に基づき、CIBMの債券発行体および債券取引は、中国の市場規則に服す
        る。中国債券市場の法律、規制および方針の変更または                             ノースバウンド取引リンク              に関する規則の変
        更は、関連するCIBM債券の価格および流動性に影響を及ぼす場合があり、またファンドによる関連す
        る債券への投資は、悪影響を受ける場合がある。
                              （後略）
        ②　ファンドが将来にわたり営業活動を継続するにあたり重要な疑義を生じさせるような事象または

          状況、その他ファンドの経営に重要な影響を及ぼす事象は、本書提出日現在、存在しない。
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    ３　資産運用会社の概況

    （１）名称及び資本金の額
     ①　ピムコ・グローバル・アドバイザーズ（アイルランド）リミテッド（「管理会社」）
        ａ．資本金（発行済株式資本）の額
         2022  年６月末日現在の普通株式資本は13,295,255.94米ドル（約18億円）および利益剰余金は
        11,405,509米ドル（約15億円）
        ｂ．事業の内容
         管理会社は、1997年11月14日に設立された非公開有限責任会社であり、アリアンツ・エスイーによ
        り最終的に過半数が所有される。
         管理会社は、取締役の全般的監督および支配に従って、本投資法人の業務および投資証券の販売の
        管理および運営について責任を負う。
     ②　パシフィック・インベストメント・マネジメント・カンパニー・エルエルシー（「投資助言会社」）

        ａ．資本金（発行済株式資本）の額
         2022  年７月末日現在の株式資本は、890,722,862米ドル（約1,199億円）
        ｂ．事業の内容
         投資助言会社は、アメリカ合衆国、92660、カリフォルニア州、ニューポートビーチ、ニューポート
        センタードライブ650に所在するデラウェア州の有限会社である。投資助言会社は、2022年６月末日現
        在、約1.82兆米ドルの運用顧客資産を有している。投資助言会社は、アリアンツ・エスイーにより最
        終的に過半数が所有される。アリアンツ・エスイーは、ヨーロッパに拠点を置く多国籍の保険・金融
        サービス持株会社であり、ドイツの公開会社である。
         投資助言会社は、1933年米国証券法（その後の改正を含む。）、1934年米国証券取引所法（その後
        の改正を含む。）、1940年米国投資会社法（その後の改正を含む。）および1940年米国投資顧問法
        （その後の改正を含む。）などの連邦証券法を管理および執行する責任を負う独立した無党派の準司
        法的な規制機関である米国証券取引委員会（以下「SEC」という。）により規制されている。投資助言
        会社は、1940年米国投資顧問法（その後の改正を含む。）に基づき投資助言会社としてSECに登録され
        ている。
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    （２）大株主の状況

     ①　ピムコ・グローバル・アドバイザーズ（アイルランド）リミテッド
                                               （2022年７月末日現在）
                                                   発行済株式数に
                                           所有株式数          対する所有
             氏名または名称                   住所
                                            （株）        株式数の比率
                                                     （％）
        ピムコ・グローバル・アドバイ                  アメリカ合衆国、カリフォ                 7,875,641           100
        ザーズ・エルエルシー                  ルニア92660、ニューポー
                          ト・ビーチ、ニューポー
        （PIMCO     Global    Advisors     LLC）
                          ト・センター・ドライブ650
     ②　パシフィック・インベストメント・マネジメント・カンパニー・エルエルシー

                                               （2022年７月末日現在）
                                                   発行済株式数に
                                           所有株式数          対する所有
             氏名または名称                   住所
                                            （株）        株式数の比率
                                                     （％）
        アリアンツ・アセット・マネジ                  アメリカ合衆国、カリフォ                  850,000          77.9
        メント・オブ・アメリカ・エル                  ルニア92660、ニューポー
        ピー                  ト・ビーチ、ニューポー
                          ト・センター・ドライブ650
        （Allianz      Asset   Management
        of  America     LP.）
        アリアンツ・アセット・マネジ                  アメリカ合衆国、カリフォ                  124,298          11.4
        メント・オブ・アメリカ・エル                  ルニア92660、ニューポー
        エルシー                  ト・ビーチ、ニューポー
                          ト・センター・ドライブ650
        （Allianz      Asset   Management
        of  America     LLC）
    （３）役員の状況

     ①　ピムコ・グローバル・アドバイザーズ（アイルランド）リミテッド
                                               （2022年７月末日現在）
                 氏名              役職名             略歴          所有株式数
        Ｖ・マンガラ・アナンタナラヤナン                             上記「１　外国投資法人の
                               取締役                        非開示
                                      概況　（４）役員の状況」
        （V.   Mangala     Ananthanarayanan）
                                      と同じ。
        ライアン・Ｐ・ブルート
                               取締役                        非開示
        （Ryan    P.  Blute）
        クレイグ・Ａ・ドーソン
                               取締役                        非開示
        （Craig     A.  Dawson）
        デイビッド・Ｍ・ケネディ
                               取締役                        非開示
        （David     M.  Kennedy）
        ジョン・ブルートン
                               取締役                        非開示
        （John    Bruton）
        フランシス・ルアン
                               取締役                        非開示
        （Frances      Ruane）
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     ②　パシフィック・インベストメント・マネジメント・カンパニー・エルエルシー

                                               （2022年７月末日現在）
                氏名              役職名              略歴          所有株式数
        エマニュエル・ロマン                  マネージング・           投資助言会社のCEOおよびマ
                                                     非開示
                                      ネージング・ディレクター
                           ディレクター
        （Emmanuel      Roman）
        クレイグ・ドーソン                  マネージング・           投資助言会社のEMEA担当
                                      ヘッド
                           ディレクター
        （Craig     Dawson）
                                                     非開示
                                      ピムコ・ヨーロッパ・リミ
                                      テッドのマネージング・
                                      ディレクター
        ダニエル・Ｊ・アイバシン                  マネージング・           投資助言会社のグループ・
                                      チーフ・インベストメン
                           ディレクター
        （Daniel     J.  Ivascyn）
                                                     非開示
                                      ト・オフィサーおよびマ
                                      ネージング・ディレクター
        キンバリー・コリンケ（スタ                  マネージング・           投資助言会社の製品戦略担
        フォード）                             当のグローバル・ヘッドお
                           ディレクター
                                                     非開示
                                      よびマネージング・ディレ
        （Kimberley       Korinke
                                      クター
        （Stafford））
        クリスチャン・ストラック                  マネージング・           投資助言会社のクレジッ
                                      ト・リサーチ担当グローバ
                           ディレクター
        （Christian       Stracke）
                                                     非開示
                                      ル・ヘッドおよびマネージ
                                      ング・ディレクター
        ジェローム・シュナイダー                  マネージング・           投資助言会社の短期ポート
                                      フォリオ・マネジメントお
                           ディレクター
        （Jerome     Schneider）
                                      よび資金調達担当ヘッドお               非開示
                                      よびマネージング・ディレ
                                      クター
        マーク・サイドナー                  マネージング・           投資助言会社の非伝統的戦
                                      略担当のチーフ・インベス
                           ディレクター
        （Marc    Seidner）
                                      トメント・オフィサーおよ               非開示
                                      びマネージング・ディレク
                                      ター
        キャンディス・スタック                  マネージング・           投資助言会社の米国インス
                                      ティテューショナル・クラ
                           ディレクター
        （Candice      Stack）
                                      イアント・マネジメント担               非開示
                                      当ヘッドおよびマネージン
                                      グ・ディレクター
        グレッグ・ホール                  マネージング・           投資助言会社の米国グロー
                                      ス・ウェルス・マネジメン
                           ディレクター
        （Greg    Hall）
                                                     非開示
                                      ト担当ヘッドおよびマネー
                                      ジング・ディレクター
        ジュリー・メガーズ
                           マネージング・
                                      投資助言会社の人事担当グ
                                                     非開示
                                      ローバル共同ヘッド
                           ディレクター
        （Julie     Meggers）
        （注）パシフィック・インベストメント・マネジメント・カンパニー・エルエルシーは取締役会を設置しておらず、したがって
          エグゼクティブ・コミッティーのメンバーを記載している。
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    （４）事業の内容及び営業の概況

     ①　ピムコ・グローバル・アドバイザーズ（アイルランド）リミテッド
         管理会社は、アイルランド中央銀行より、UCITSオープン・エンド型アンブレラ型投資法人としてア
        イルランドで承認されている、本投資法人、ピムコのファンド（PIMCOファンズ：グローバル・インベ
        スターズ・シリーズ・ピーエルシーおよびPIMCOイーティーエフ・ピーエルシー）の管理会社として行
        為することにつき承認を受けている。また、管理会社は、欧州共同体（オルタナティブ投資ファンド
        マネージャー指令2011／61／EU）規則に基づき、PIMCOファンズ・アイルランド・ピーエルシーおよび
        PIMCOスペシャリティー・ファンズ・アイルランド・ピーエルシーのオルタナティブ投資ファンドマ
        ネージャーとして行為することについても承認を受けている。アンブレラ型投資法人のサブ・ファン
        ド間において、投資戦略、資産および投資配分（確定利付商品（社債、政府債、モーゲージ証券、ア
        セット・バック証券等）、資本性証券、インデックス・リンク証券、不動産および不動産関連資産お
        よびデリバティブ（複雑なデリバティブを用いるものを含む。）を含む。）に関する広い幅が存在す
        る。また、レバレッジの範囲も変動しうる。グローバル、ヨーロッパ、アジアおよび新興国市場に
        フォーカスしたファンドにおいては、ファンドによって地域フォーカスが変動しうる。
                                               （2022年７月末日現在）
         国別（設立国）            種類別（基本的性格）                本数         純資産額の合計
          アイルランド          オープン・エンド型投資法人                  ５      182,940,763,835.60          米ドル
        （注）上記ファンドにつき、ポートフォリオを構成する各通貨の純資産額の合計を米ドルに換算して記載している。
     ②　パシフィック・インベストメント・マネジメント・カンパニー・エルエルシー

         投資助言会社は、アイルランドのアンブレラ型のいくつかのサブ・ファンドに関する投資助言業務
        を行っている。
         投資助言会社は、アメリカ合衆国、92660、カリフォルニア州、ニューポート・ビーチ、ニューポー
        ト・センター・ドライブ650に所在するデラウェア州の有限会社である。投資助言会社は、アリアン
        ツ・エスイーにより最終的に過半数が所有される。アリアンツ・エスイーは、ヨーロッパに拠点を置
        く多国籍の保険・金融サービス持株会社であり、ドイツの公開会社である。
         投資助言会社は、1933年米国証券法（その後の改正を含む。）、1934年米国証券取引所法（その後
        の改正を含む。）、1940年米国投資会社法（その後の改正を含む。）および1940年米国投資顧問法
        （その後の改正を含む。）などの連邦証券法を管理および執行する責任を負う独立した無党派の準司
        法的な規制機関であるSECにより規制されている。投資助言会社は、1940年米国投資顧問法（その後の
        改正を含む。）に基づき投資助言会社としてSECに登録されている。
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                                                  訂正有価証券届出書（外国投資証券）
    ４　外国投資法人の経理状況

     ａ．　ファンドの日本文の中間財務書類は、アイルランドにおける法令に準拠して作成された原文の中間

        財務書類を翻訳したものである。これは「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」
        第76条第４項ただし書の規定の適用によるものである。
     ｂ．　ファンドはＰＩＭＣＯセレクト・ファンズ・ピーエルシーのサブ・ファンドである。ファンドの原

        文の中間財務書類は、ＰＩＭＣＯセレクト・ファンズ・ピーエルシーおよびすべてのサブ・ファンド
        につき一括して作成されている。本書において、日本文の作成にあたってはファンドに関連する部分
        のみを翻訳している。ただし、「財務書類に対する注記」については、全文を翻訳している。
     ｃ．　ファンドの原文の中間財務書類は、外国監査法人等（公認会計士法（昭和23年法律第103号）第１条

        の３第７項に規定する外国監査法人等をいう。）の監査を受けていない。
     ｄ．　ファンドの原文の中間財務書類は、米ドルで表示されている。日本文の中間財務書類には、主要な

        金額について円貨換算が併記されている。日本円による金額は、2022年７月29日現在における株式会
        社三菱ＵＦＪ銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１米ドル＝134.61円）で換算されている。なお、百
        万円未満の金額は四捨五入されている。
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                                                  訂正有価証券届出書（外国投資証券）
    （１）資産及び負債の状況

                     ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド

                          資  産・負    債  計  算  書
                                     ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド

                                  2022  年６月30日現在             2021  年12月31日現在
                                （千米ドル）        （百万円）       （千米ドル）        （百万円）
    流動資産
     損益を通じて公正価値で計上される金融資産
     　譲渡性のある有価証券                             612,295        82,421       645,921        86,947
     　投資ファンド                                0       0       0       0
     　レポ契約                             70,701        9,517      221,019        29,751
     　信用機関への預託金                                0       0       0       0
     　金融デリバティブ商品                              3,282        442      1,138        153
     現金                                0       0      189        25
     取引相手方への預託金                             11,072        1,490       8,453       1,138
     未収収益                              3,713        500      3,719        501
     未収投資有価証券売却金                                0       0      1,800        242
     未収  TBA 投資有価証券売却金                             0       0       0       0
     未収ファンド投資証券売却金                               177        24       245        33
                                   15,135        2,037        179        24
     未収金融デリバティブ証拠金
                                  716,375        96,431       882,663       118,815
     流動資産合計
    流動負債

     損益を通じて公正価値で計上される金融負債
     　金融デリバティブ商品                             (18,698)        (2,517)       (1,722)        (232)
      空売り証券の公正価値                               0       0       0       0
     未払投資有価証券購入金                             (6,718)        (904)      (98,595)       (13,272)
     未払  TBA 投資有価証券購入金                             0       0       0       0
     未払ファンド投資証券買戻金                             (3,086)        (415)       (467)        (63)
     未払管理報酬                              (122)        (16)       (142)        (19)
     リバース・レポ契約にかかる未払金                             (14,084)        (1,896)       (26,488)        (3,566)
     未払費用                                0       0       0       0
     当座借越                              (695)        (94)        0       0
     未払配当金                                0       0       0       0
     未払金融デリバティブ証拠金                                0       0       0       0
                                    (513)        (69)        0       0
     取引相手方からの預託金
     流動負債合計
     （買戻可能参加型投資証券の投資主に帰属する
                                          (5,912)              (17,151)
                                  (43,916)              (127,414)
     純資産を除く）
                                          90,520              101,664
                                  672,459               755,249
     買戻可能参加型投資証券の投資主に帰属する純資産
     千未満の数値は四捨五入により残高が０と表示されることがある。

     財務書類に対する注記を参照のこと。

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                     ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド

                          資  産・負    債  計  算  書
                                                ＊

                                          本投資法人合計
                                  2022  年６月30日現在             2021  年12月31日現在
                                （千米ドル）        （百万円）       （千米ドル）        （百万円）
    流動資産
     損益を通じて公正価値で計上される金融資産
     　譲渡性のある有価証券                            9,282,471       1,249,513       14,177,863        1,908,482
     　投資ファンド                             331,001        44,556       251,686        33,879
     　レポ契約                            2,129,120        286,601      1,756,449        236,436
     　信用機関への預託金                             47,218        6,356       19,498        2,625
     　金融デリバティブ商品                             133,703        17,998       43,286        5,827
     現金                             453,480        61,043       48,408        6,516
     取引相手方への預託金                             94,424       12,710       103,098        13,878
     未収収益                             28,989        3,902       35,579        4,789
     未収投資有価証券売却金                             51,840        6,978       22,150        2,982
     未収  TBA 投資有価証券売却金                          33,517        4,512       40,826        5,496
     未収ファンド投資証券売却金                               349        47      12,871        1,733
                                   24,235        3,262       11,278        1,518
     未収金融デリバティブ証拠金
                                 12,610,347        1,697,479       16,522,992        2,224,160
     流動資産合計
    流動負債

     損益を通じて公正価値で計上される金融負債
     　金融デリバティブ商品                             (96,476)       (12,987)       (83,424)       (11,230)
      空売り証券の公正価値                             (6,945)        (935)      (20,393)        (2,745)
     未払投資有価証券購入金                             (121,828)        (16,399)       (240,816)        (32,416)
     未払  TBA 投資有価証券購入金                          (69,229)        (9,319)       (20,580)        (2,770)
     未払ファンド投資証券買戻金                             (8,121)       (1,093)        (962)       (129)
     未払管理報酬                             (1,176)        (158)      (1,643)        (221)
     リバース・レポ契約にかかる未払金                             (27,470)        (3,698)       (49,367)        (6,645)
     未払費用                               (61)        (8)       (75)       (10)
     当座借越                             (2,412)        (325)        (5)       (1)
     未払配当金                             (7,307)        (984)         0       0
     未払金融デリバティブ証拠金                             (66,413)        (8,940)       (1,262)        (170)
                                  (74,838)       (10,074)        (5,423)        (730)
     取引相手方からの預託金
     流動負債合計
     （買戻可能参加型投資証券の投資主に帰属する
                                  (482,276)        (64,919)       (423,950)        (57,068)
     純資産を除く）
                                 12,128,071        1,632,560       16,099,042        2,167,092
     買戻可能参加型投資証券の投資主に帰属する純資産
     千未満の数値は四捨五入により残高が０と表示されることがある。

     財務書類に対する注記を参照のこと。

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                     ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド

                           運　用　計　算　書
                                     ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド

                                 2022  年６月30日終了期間             2021  年６月30日終了期間
                                （千米ドル）        （百万円）       （千米ドル）        （百万円）
    収益
     利息および配当収益                              8,187       1,102       8,224       1,107
     その他の収益                                0       0       0       0
     譲渡性のある有価証券、投資ファンド、レポ契約および
     信用機関への預託金にかかる実現純利益／（損失）                              (880)       (118)       1,490        201
     金融デリバティブ商品にかかる実現純利益／（損失）                             (4,884)        (657)      (2,821)        (380)
     外国通貨にかかる実現純利益／（損失）                               (72)       (10)       (74)       (10)
     譲渡性のある有価証券、投資ファンド、レポ契約および
     信用機関への預託金にかかる未実現利益／（損失）純変動額                             (58,263)        (7,843)       (15,621)        (2,103)
     金融デリバティブ商品にかかる未実現利益／（損失）
     純変動額                             (14,832)        (1,997)       (4,419)        (595)
                                     0       0      (44)        (6)
     外国通貨にかかる未実現利益／（損失）純変動額
                                  (70,744)        (9,523)       (13,265)        (1,786)
     投資利益／（損失）合計
    運用費用

     管理報酬                              (766)       (103)       (811)       (109)
     プレイスメント報酬                                0       0       0       0
     サービス報酬                                0       0       0       0
     その他の費用                               (2)       (0)       (2)       (0)
     費用合計                              (768)       (103)       (813)       (109)
     投資助言会社による返還金                                0       0       0       0
     運用費用、純額                              (768)       (103)       (813)       (109)
                                  (71,512)        (9,626)       (14,078)        (1,895)

    純投資利益／（損失）
    財務費用

     支払利息                               (14)        (2)       (2)       (0)
     買戻可能参加型投資証券の投資主への分配金                                0       0       0       0
                                    (29)        (4)        8       1
     平準化にかかる支払額および（繰越利益）、純額
                                    (43)        (6)        6       1
     財務費用合計
                                  (71,555)        (9,632)       (14,072)        (1,894)

     税引前当期利益／（損失）
     配当金およびその他の投資収益にかかる源泉徴収税                                0       0       0       0
     税引後当期利益／（損失）                             (71,555)        (9,632)       (14,072)        (1,894)
     運用による買戻可能参加型投資証券の

                                  (71,555)        (9,632)       (14,072)        (1,894)
     投資主に帰属する純資産の増加／（減少）
     千未満の数値は四捨五入により残高が０と表示されることがある。すべての金額は継続事業からのみ発生している。

     財務書類に対する注記を参照のこと。

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                           運　用　計　算　書
                                          本投資法人合計

                                 2022  年６月30日終了期間             2021  年６月30日終了期間
                                （千米ドル）        （百万円）       （千米ドル）        （百万円）
    収益
     利息および配当収益                             58,728        7,905       48,400        6,515
     その他の収益                                0       0       2       0
     譲渡性のある有価証券、投資ファンド、レポ契約および
     信用機関への預託金にかかる実現純利益／（損失）                             (63,006)        (8,481)       (5,029)        (677)
     金融デリバティブ商品にかかる実現純利益／（損失）                             (2,368)        (319)      23,720        3,193
     外国通貨にかかる実現純利益／（損失）                               236        32      15,460        2,081
     譲渡性のある有価証券、投資ファンド、レポ契約および
     信用機関への預託金にかかる未実現利益／（損失）純変動額                             (316,753)        (42,638)       (60,896)        (8,197)
     金融デリバティブ商品にかかる未実現利益／（損失）
     純変動額                             77,189       10,390       (31,432)        (4,231)
                                    (40)        (5)     (16,860)        (2,270)
     外国通貨にかかる未実現利益／（損失）純変動額
                                  (246,014)        (33,116)       (26,635)        (3,585)
     投資利益／（損失）合計
    運用費用

     管理報酬                             (8,495)       (1,144)       (11,536)        (1,553)
     プレイスメント報酬                                0       0     (1,983)        (267)
     サービス報酬                              (406)        (55)       (454)        (61)
     その他の費用                               (33)        (4)       (49)        (7)
     費用合計                             (8,934)       (1,203)       (14,022)        (1,888)
     投資助言会社による返還金                               323        43       557        75
     運用費用、純額                             (8,611)       (1,159)       (13,465)        (1,813)
                                  (254,625)        (34,275)       (40,100)        (5,398)

    純投資利益／（損失）
    財務費用

     支払利息                              (486)        (65)       (397)        (53)
     買戻可能参加型投資証券の投資主への分配金                             (28,273)        (3,806)       (21,669)        (2,917)
                                    53        7      965       130
     平準化にかかる支払額および（繰越利益）、純額
                                  (28,706)        (3,864)       (21,101)        (2,840)
     財務費用合計
                                  (283,331)        (38,139)       (61,201)        (8,238)

     税引前当期利益／（損失）
     配当金およびその他の投資収益にかかる源泉徴収税                                2       0       2       0
     税引後当期利益／（損失）                             (283,329)        (38,139)       (61,199)        (8,238)
     運用による買戻可能参加型投資証券の

                                  (283,329)        (38,139)       (61,199)        (8,238)
     投資主に帰属する純資産の増加／（減少）
     千未満の数値は四捨五入により残高が０と表示されることがある。すべての金額は継続事業からのみ発生している。

     財務書類に対する注記を参照のこと。

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                         純  資  産  変  動  計  算  書
                                     ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド

                                 2022  年６月30日終了期間             2021  年６月30日終了期間
                                （千米ドル）        （百万円）       （千米ドル）        （百万円）
    期首純資産残高                              755,249       101,664       744,454       100,211
     投資証券発行および相殺受取額                             63,309        8,522      125,781        16,931
     分配再投資受取額                                0       0       0       0
     投資証券買戻支払額                             (74,544)       (10,034)       (93,182)       (12,543)
     名目為替レートの調整                                0       0       0       0
     運用による買戻可能参加型投資証券の
     投資主に帰属する純資産の増加／（減少）                             (71,555)        (9,632)       (14,072)        (1,894)
                                  672,459        90,520       762,981       102,705
    期末純資産残高
                                          本投資法人合計

                                 2022  年６月30日終了期間             2021  年６月30日終了期間
                                （千米ドル）        （百万円）       （千米ドル）        （百万円）
    期首純資産残高                             16,099,042        2,167,092       16,743,008        2,253,776
     投資証券発行および相殺受取額                            31,040,233        4,178,326       45,098,115        6,070,657
     分配再投資受取額                             15,116        2,035       7,508       1,011
     投資証券買戻支払額                           (34,452,520)        (4,637,654)       (45,318,519)        (6,100,326)
     名目為替レートの調整                             (290,471)        (39,100)       (111,022)        (14,945)
     運用による買戻可能参加型投資証券の
     投資主に帰属する純資産の増加／（減少）                             (283,329)        (38,139)       (61,199)        (8,238)
                                 12,128,071        1,632,560       16,357,891        2,201,936
    期末純資産残高
     千未満の数値は四捨五入により残高が０と表示されることがある。

     財務書類に対する注記を参照のこと。

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    財務書類に対する注記

    2022年６月30日
    １．概要

     本報告書において、各ファンド（以下、個別にまたは総称して「ファンド」という。）は、PIMCOセレク
    ト・ファンズ・ピーエルシー（以下「本投資法人」という。）のサブ・ファンドを指している。本投資法人
    は、2014年アイルランド会社法に準拠して、登録番号480045で登録された有限責任の法人として設立され、
    2011年欧州共同体（譲渡可能証券への集団投資事業）規則（2011年S.I.番号352）（随時改訂される。）（以
    下「UCITS規則」という。）に基づいて、アイルランドの中央銀行（以下「中央銀行」という。）により承認
    された、変動資本およびファンド間で分別された債務を有するアンブレラ型のオープン・エンド型投資法人
    である。本投資法人は、それぞれ一または複数の投資証券クラスから成る、異なるファンドにより構成され
    るアンブレラ型の法人である。取締役会（以下「取締役会」または「取締役」という。）の裁量により、ひ
    とつのファンドに複数の投資証券クラス（以下「クラス」という。）を発行することができる。各ファンド
    には、独立したポートフォリオ資産が保有され、各ファンドに採用された投資目的および投資方針に従って
    投資が行われている。取締役会は、事前に中央銀行から書面による承認を得ることにより、適宜、ファンド
    を追加設定することができる。取締役会は、中央銀行の要件に従い、適宜、クラスを追加設定することがで
    きる。本投資法人は、2010年１月22日付で設立された。
     ピムコ・グローバル・アドバイザーズ（アイルランド）リミテッド（以下「管理会社」という。）は、本
    投資法人の管理会社である。
     本投資法人の英文目論見書に記載されているとおり、パシフィック・インベストメント・マネジメント・
    カンパニー・エルエルシー、ピムコ・ヨーロッパ・リミテッドおよびピムコ・ヨーロッパ・ゲーエムベー
    ハー（以下、それぞれ「投資助言会社」という。）は、本投資法人の様々なファンドの投資助言会社に任命
    されている。
      本投資法人の英文目論見書に従い、各投資助言会社は、適用されるすべての法律上および規制上の要件に
    従い、ファンドの投資一任運用を、一または複数の副投資助言会社に委託することができる。投資助言会社
    が特定のファンドに任命されている場合、投資助言会社は、それぞれその他の投資助言会社およびピムコ・
    アジア・ピーティーイー・リミテッドを特定のファンドに関する副投資助言会社として任命する。
     そのように任命された各副投資助言会社の報酬は、管理会社により、または管理会社に代わって投資助言
    会社により支払われるものとする。
     本投資法人の登録事務所は、アイルランド、D02                          HD32、ダブリン２、サー・ジョン・ロジャーソンズ・
    キー   78である。
    ２．重要な会計方針

     本投資法人によって採用され本財務書類の作成にあたり適用された重要な会計方針および見積り手法は、
    2021年12月31日終了年度の年次監査済財務書類（以下「年次監査済財務書類」という。）に適用されたもの
    と一致している。取締役が2022年12月31日に終了した会計年度中の清算を目指しているEMフィクスド・マ
    チュリティー・デュレーション・ヘッジド・ファンドを除き、本財務書類は、すべてのファンドについて、
    継続企業の前提に基づいて作成されている。
    作成の基礎

     本財務書類は、2022年６月30日に終了した６か月間における未監査要約財務書類である。本財務書類は、
    財務報告評議会（以下「FRC」という。）により発行された、                               財務報告基準（以下「FRS」という。）第104号
    「中間財務報告」およびUCIT規制に従い作成されている。
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     本未監査要約財務書類は、監査意見が無限定であり、アイルランドにおいて一般に認められている会計基
    準（以下「FRS第102号」という。）、2014年アイルランド会社法を構成する法令およびUCITS規則に準拠して
    作成された年次監査済財務書類と併せて読まれるべきである。財務書類の作成に関する、アイルランドにお
    い て一般に認められている会計基準は、FRCにより発行された会計基準である。
     総認識利得損失計算書および株主資金変動表に含めるべき情報は、取締役の判断により、運用計算書およ
    び純資産変動計算書に含まれている。
     本投資法人は、FRS第102号の第７条に基づき、その保有の大部分が流動性が高く、公正価値測定される投
    資有価証券であり、かつ、キャッシュ・フロー計算書を表示しないというオープン・エンド型投資信託に適
    用可能な免除規定を享受している。
     本財務書類は損益を通じて公正価値で保有する金融資産および負債の再評価による修正された取得原価主
    義に基づいて作成されている。
     本投資法人の資産・負債計算書は、会計期末の為替レートを用いて換算され、本投資法人の運用計算書お
    よび純資産変動計算書は、本投資法人の財務書類に含めるために、会計年度の（実際のレートに近似した）
    平均為替レートで換算される。
     別段の記載のない限りは、すべての数字は千単位に四捨五入されている。一定のファンドは、無額面で公
    正価値のない譲渡性のある有価証券を保有することができるが、千単位に四捨五入される場合、これらの譲
    渡性のある有価証券は、当該ファンドの投資有価証券明細表には含まれていない。ゼロ残高は、四捨五入し
    て切り捨てられた千単位未満の実際値を表していることがある。
    ３．投資有価証券、公正価値および公正価値ヒエラルキー

     本投資法人は、資産および負債に分類される公正価値測定の公正価値ヒエラルキーを開示することを要求
    される。     当該開示は、公正価値測定のための評価技法に用いられるインプットに対する３つのレベルから成
    る公正価値ヒエラルキーに基づく。
     公正価値は、独立第三者間取引において知識がある自発的な当事者の間で資産が交換され得る、負債が決
    済され得るまたは付与された持分商品が交換され得る価額であるとして定義される。                                            資産および負債のそれ
    ぞれの主要なカテゴリー別に公正価値の測定をレベル別（レベル１,２および３）に分離する公正価値のヒエ
    ラルキーの開示が要求される。有価証券の評価に使用されるインプットまたは技法は、必ずしも当該有価証
    券への投資に関連するリスクの表示ではない。公正価値ヒエラルキーのレベル１、２および３については以
    下のとおり定義される。
    ・レベル１－活発な市場または取引所における同一の資産および負債の相場価格
    ・レベル２－活発な市場における類似の資産または負債の相場価格、活発でない市場における同一のまたは
     類似の資産もしくは負債の相場価格、資産または負債の観測可能な相場価格以外のインプット（金利、
     イールド・カーブ、ボラティリティ、期限前償還の速さ、損失の度合い、信用リスクおよび債務不履行
     率）またはその他の市場で裏付けられたインプットを含むが、これらに限定されないその他の重要であり
     観測可能なインプット。
    ・レベル３－取締役会またはその指示に従って行動する者による投資有価証券の公正価値の決定に用いられ
     る仮定を含む、観測可能なインプットが入手できない範囲においてその状況下で入手できる最善の情報に
     基づいた重要であり観測不可能なインプット。
     2022年６月30日および2021年12月31日現在の公正価値で測定される各ファンドの金融資産および負債の分
    析については、投資有価証券明細表を参照のこと。公正価値ヒエラルキーを使用して公正価値で測定される
    金融資産および負債の分類にファンドが採用する技法は、年次監査済財務書類で採用されたものと一致して
    いる。
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    ４．効率的なポートフォリオ運用

     ファンドの投資目的および投資方針により認められている範囲において、ならびに中央銀行によって適宜
    設定された制限および英文目論見書の規定の遵守を条件として、すべてのファンドは金融デリバティブ商品
    および投資手法を効率的なポートフォリオ運用のために利用する。ファンドは、金利変動、非機能通貨の為
    替レート変動もしくは証券価格変動をヘッジするため、または全体的な投資戦略の一環としてこれらの金融
    デリバティブ商品および投資手法を利用する。
     2022年６月30日に終了した会計期間中にレポ契約から生じた受取利息／（支払利息）の合計額は、
    3,382,203米ドル／（306,561）米ドル（2021年６月30日：564,416米ドル／（322,204）米ドル）                                                 であった。
     2022年６月30日に終了した会計期間中にリバース・レポ契約から生じた受取利息／（支払利息）の合計額
    は、71,782米ドル／（89,214）米ドル（2021年６月30日：54,144米ドル／（０）米ドル）であった。
     2022年６月30日に終了した会計期間中に売却／買戻特約付取引から生じた受取利息／（支払利息）の合計
    額は、０米ドル／（422）米ドル（2021年６月30日：1,439米ドル／（０）米ドル）であった。
    ５．分配方針

     分配は、該当するファンドの補遺の記載に基づいて、以下の中から宣言される。（ⅰ）利息および分配で
    構成される純投資利益、（ⅱ）実現および未実現損失（手数料および費用を含む。）控除後の投資有価証券
    売却実現利益。実現および未実現損失控除後の投資有価証券売却実現利益がマイナスとなる場合において
    も、ファンドは純投資利益および／または資本から分配を支払うことがある。（ⅲ）該当するファンドまた
    は該当するファンドの投資証券クラスから法律に基づいて分配することができるその他のファンド（資本を
    含む。）。
     管理報酬およびその他の報酬またはそれらの一部は、資本に賦課され、その結果、資本が減少し、収益は
    将来の資本増加の潜在性により達成される可能性があり、すべての資本がなくなるまでこのサイクルが続く
    可能性がある。資本に賦課される理論的根拠は、投資主への分配可能金額を最大限にすることである。
     インカムⅡクラスについては、取締役の裁量により、報酬が資本から支払われると同時に、該当するヘッ
    ジ投資証券クラスと（資本からの分配を構成する）基準投資証券クラスとの間の利回り格差が考慮されるこ
    とがある。当該利回り格差は、ヘッジクラスから生じる投資証券クラスのヘッジの寄与分を考慮して計算さ
    れ、プラスにもマイナスにもなり得る。
     EMフィクスド・マチュリティー・デュレーション・ヘッジド・ファンド、UKインカム・ボンド・ファンド
    およびピムコ・米ドル・ショート・ターム・フローティングNAVファンドの場合、毎月分配宣言され、投資主
    の選択に応じて現金で支払われるか、宣言後に毎月追加投資証券に再投資される。
     ユーロ・アグリゲート・ハイ・クオリティ・ファンドおよびユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンドの
    場合、毎年分配宣言され、投資主の選択に応じて現金で支払われるか、宣言後に追加投資証券に再投資され
    る。
     インカム投資証券であるその他のすべてのファンドの場合、四半期毎に分配宣言され、投資主の選択に応
    じて現金で支払われるか、追加投資証券に再投資される。
     買戻可能投資証券の投資主に対する分配は、運用計算書において財務費用に分類される。累積投資証券に
    割当てられる収益または利益は、分配宣言されることも分配されることもないが、累積投資証券の投資証券
    １口当たり純資産価格（以下「NAV」という。）は、当該収益または利益を考慮に入れ、増加する。投資証券
    に再投資されない分配は、銀行振込によって投資主に支払われる。配当宣言日から６年間に亘り請求されな
    かった分配金は、失効し、該当ファンド勘定に繰戻される。投資主は、追加投資証券について、分配金の再
    投資か、または申込用紙の該当するボックスにチェック印を付けることにより、分配金を現金で支払われる
    ことを選択することができる。
     運用計算書毎の分配金の一部は、以下のファンドの資本から支払われた（金額は千単位で表示。）。
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                                       2022  年６月30日          2021  年６月30日
    ファンド                                    終了期間           終了期間
    マルチ・アセット・ストラテジー・ファンド                                    €　1,035            €　458
    UK インカム・ボンド・ファンド                                    £　464          £　1,165
    ６．ソフト・コミッション協定

     本投資法人またはその投資助言会社は、ファンドのために執行ブローカー機関を通じて取引を成立させる
    ことができる。執行ブローカー機関は、定期的な注文の執行に加え、随時、本投資法人もしくはその業務代
    行者に対して、商品、サービス、または調査およびアドバイザリー業務等のその他の便益を提供するか、ま
    たはその手配を行うことができる。本投資法人またはその投資助言会社は、これらのブローカーに対し、認
    可された商品またはサービスの規定に適用されるフルサービスの仲介手数料を支払うことがある。金融商品
    市場指令(以下「MiFID」という。)の投資会社であるか、同等の規制条項の対象となるこれらの投資助言会社
    は、各ファンドの資産管理に関して購入する第三者の調査に対して、自らの資金から直接支払うものとす
    る。
    ７．債務の分別

     本投資法人は、変動資本を有するオープン・エンド型アンブレラ型投資法人であり、サブ・ファンド間に
    債務の分別を有する。したがって、本投資法人のファンドに帰属する債務は、当該ファンドの資産でのみ返
    済され、当該債務がいつ発生したかに関わらず、本投資法人、取締役、財産管理人、調査官、清算人、暫定
    清算人またはその他のいかなる者の資産も本投資法人のその他のファンドで発生した債務の返済に充てるこ
    とはなく、また充てる義務もない。
    ８．英文目論見書の変更および協会の定款の変更

     2022年４月22日付で、ピムコ・オブリゲージョナリオ・プルーデント・ファンドの補遺が、「取引日」の
    定義が「ドイツのミュンヘンにおいて銀行が営業している日…」から「英国において銀行が営業している
    日…」へ変更されたことを反映するように更新された。これは、ピムコ・ヨーロッパ・ゲーエムベーハーの
    一部ポートフォリオ・マネージャーが、ミュンヘンからロンドン支店に移転したためである。
     本投資法人の覚書および定款は、当会計期間中変更されていない。
    ９．報酬および費用

    （ａ）管理会社に支払われる報酬
     管理会社に支払われる報酬は、各ファンドの純資産価額の年率2.50％を超えない。
    （ｂ）管理報酬

     英文目論見書に記載されるとおり、各ファンドについて、管理会社は、投資助言、管理事務、保管その他
    のサービスを提供または手配し、かかるサービスの見返りとして、ファンドは管理会社に単一の管理報酬を
    支払う。（英文目論見書に定義されるとおり）各ファンドの管理報酬は、（関連ファンドの補遺に定義され
    るとおり）各取引日に発生し、毎月後払いされる。管理会社は、投資助言会社により提供された投資助言お
    よびその他のサービスの対価を支払うためおよび管理会社がファンドのために手配した管理事務、保管その
    他のサービスの対価を投資助言会社が支払うため、管理報酬の全額または一部を投資助言会社に支払うこと
    ができる。
     各ファンドの各クラスの管理報酬（純資産価額に対する年率の割合で表示されている。）は以下のとおり
    である。
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                       インスティテューショナル・              インベスター・         リテイル・クラス          クラスＲ
    ファンド                     クラス（％）           クラス（％）           （％）        （％）
    ダイナミック・ボンド・ファンド                       0.90          該当なし          1.80       該当なし
    EM フィクスド・マチュリティー・
    デュレーション・ヘッジド・ファンド                      該当なし            0.35        該当なし        該当なし
    ユーロ・アグリゲート・
    ハイ・クオリティ・ファンド                       0.22          該当なし         該当なし        該当なし
    ユーロドル・ハイ・クオリティ・
    ファンド                       0.22          該当なし         該当なし        該当なし
    マルチ・アセット・
    アロケーション・ファンド                       0.95          該当なし         該当なし        該当なし
    マルチ・アセット・
    ストラテジー・ファンド                      該当なし           該当なし          1.45       該当なし
    ピムコ・オブリゲージョナリオ・
              （１）
    プルーデント・ファンド                       0.30          該当なし         該当なし        該当なし
    UK インカム・ボンド・ファンド                      0.49          該当なし         該当なし         0.75
    （１）
       当該インスティテューショナル・クラスは、管理会社による20                             20 年５月１日から2022年11月18日までの年率0.16％
      の報酬の免除が考慮される（2020年４月30日までは年率0.14％）。かかる報酬の免除は、2022年11月19日に終了す
      る。
     ピムコ・米ドル・ショート・ターム・フローティングNAVファンドは、                                      クラスＺ投資証券のみ有してい

    る。クラスＺの募集の性質により、運用計算書に表示されている管理報酬はなく、（クラスＺは、主に、本
    投資法人のその他のファンドに募集されるかまたは、投資助言会社もしくはPIMCO関係当事者との間で投資運
    用契約もしくはその他の契約を締結した機関投資家よって直接投資される。）また、報酬の重複を避けるた
    めに、クラスＺの管理報酬は年率0.00％に設定される。
     各ファンドの各投資証券クラスに対する管理報酬（そのNAVの年率の割合で表示される）は、各ファンドの
    関連補遺に記載される。また、投資主は、ファンドの関連補遺に明確に規定される場合、ファンドまたは投
    資証券クラスレベルで元本に対して管理報酬が課せられる可能性があることに留意しなければならない。
     リテイル・クラス投資証券に帰属する管理報酬は、通常、その他の投資証券クラスに帰属する管理報酬よ
    りも高い。管理会社は、かかる高い報酬部分の差額より、販売会社またはブローカー・ディーラー、銀行、
    金融仲介業者もしくはその他の仲介業者により直接的または間接的にファンドの当該投資証券クラスにおけ
    る投資主に対して提供される販売、仲介およびその他のサービスにかかる費用を支払うことができる。管理
    報酬の固定的な性質により、管理報酬によりカバーされるサービス経費の値上がりリスクおよび純資産の減
    少により管理報酬を上回って増加する当該サービスに関する費用水準のリスクを引き受けるのは投資主では
    なく管理会社である。反対に、純資産の増加による費用水準の低下を含め、管理報酬によりカバーされる
    サービス経費の値下がりによって利益を得るのは投資主ではなく管理会社である。
    （ｃ）投資助言サービス

     管理会社は、本投資法人を代理して、投資助言サービスを提供し、および／または提供を手配する。当該
    サービスには、各ファンドの資産の投資および再投資が含まれる。投資助言会社および販売会社の報酬は、
    （もしあれば、付加価値税と併せて）管理会社により管理報酬から支払われる。
    （ｄ）管理事務、保管およびその他のサービス

     管理会社は、本投資法人を代理して、管理事務、保管サービスおよびその他のサービスを提供し、およ
    び／または提供を手配する。当該サービスには、各ファンドに関する管理事務、名義書換事務代行、ファン
    ド会計、保管および副保管が含まれる。管理事務代行会社および保管会社の報酬および費用は、（もしあれ
    ば、付加価値税と併せて）管理会社により管理報酬から、または投資助言会社から支払われる。
     管理会社は、本投資法人を代理して、一定のその他のサービスを提供し、および／または提供を手配す
    る。これらには、ファンドの運営に必要な上場スポンサー・サービス、支払代理人およびその他の地域代理
    人サービス、会計、監査、法律ならびにその他の専門アドバイザー・サービス、会社事務サービス、印刷、
                                31/60

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                                                  訂正有価証券届出書（外国投資証券）
    公表および翻訳サービスならびに一定の監督、管理事務および投資主サービスの提供および調整が含まれ
    る。上記サービスに関する手数料および通常費用は、（もしあれば、付加価値税と併せて）管理会社により
    ま たは管理会社を代理して投資助言会社により管理報酬から支払われる。
     ファンドは、管理報酬によってカバーされない、運用に関するその他の費用を負担する。公租公課、ブ
    ローカー費用、手数料および（投資および潜在的な投資にかかるデュー・デリジェンスに関連する手数料お
    よび費用、ならびに／または当該取引の交渉に関連する手数料および費用を含むがそれらに限定されない）
    その他の取引費用、支払利息を含む借入費用、設立費、（訴訟および補償費等の）臨時費用ならびに本投資
    法人の独立取締役およびそのカウンセルに対する報酬および費用を含むがそれらに限定されない当該運用に
    関するその他の費用は、変動し、かつファンド内の費用合計水準に影響を及ぼす可能性のある費用である。
     本投資法人は、2022年６月30日に終了した会計期間に30,000ユーロ（2021年６月30日に終了した会計期
    間：30,000ユーロ）の独立取締役報酬を支払った。さらに、各独立取締役は、合理的な小口費用の払戻しを
    受ける。ファンドにおける取締役に対する別個の報酬を受領した独立取締役はいなかった。取締役報酬は、
    運用報告書の「その他の費用」に計上される。
    サービス報酬

     （関連ファンドの補遺に定義されるとおり）インベスター・クラスのみに適用されるサービス報酬は、管
    理会社に支払われ、投資証券の販売およびマーケティングならびに／もしくは投資主への一定のサービスの
    提供、またはファンド投資証券を資金媒体として使用する計画またはプログラムの管理に関連するサービス
    を提供するブローカー・ディーラー、金融仲介業者またはその他の仲介業者に払戻しを行い、その他の関連
    費用の払戻しを行うために使用することができる。サービスは、管理会社が直接または間接的に、ブロー
    カー・ディーラー、金融仲介業者またはその他の仲介業者を通じて、インベスター・クラスのすべての投資
    主に対して提供される。課される手数料について、インベスター・クラスのすべての投資主に同一のサービ
    スが適用される。これらのサービスには、ファンドおよびそれらのパフォーマンスについての投資主からの
    問い合わせへの対応、投資証券の購入、買戻しおよび交換に関する投資主の支援、個別の口座情報の維持、
    投資主への決算報告書の提供ならびにファンドにおける投資主の投資に関連するその他の記録の維持が含ま
    れることがある。
     　ファンド投資証券を資金媒体として使用する計画またはプログラムには、事業主が維持するユニット・
    リンク型保険商品および年金、退職金または貯蓄計画が含まれる。インベスター・クラスのすべての投資主
    は、当該投資主とサービス関係を有する金融仲介業者との間で締結された契約に従い、サービスを受ける。
    サービス報酬は、インベスター・クラスに帰属する各ファンドの純資産価額の年率0.25％に基づいて計算さ
    れる。サービス報酬は、2021年12月30日から変更されていなかった。サービス報酬は、EMフィクスド・マ
    チュリティー・デュレーション・ヘッジド・ファンドのみに適用される。サービス報酬は、当ファンドの純
    資産価額のインベスター・クラスに帰属する純資産価額から支払われる。サービス報酬は、各取引日に発生
    し、毎月後払いで支払われる。管理会社は、ブローカー・ディーラー、金融仲介業者またはその他の仲介業
    者に対して支払われないサービス報酬の全部または一部を、自己の利益のために留保することができる。
    プレイスメント報酬
     （関連ファンドの補遺に定義されるとおり）各リテイル・クラスの当初募集期間終了後の最初の評価時点
    （以下「支払日」という。）のマルチ・アセット・ストラテジー・ファンドのNAVの２％のプレイスメント報
    酬は、ファンドに関する販売サービスに対する報酬として課せられ、管理会社に留保されない（以下「プレ
    イスメント報酬」という。）。プレイスメント報酬は、支払日に各リテイル・クラスに課せられ、前払費用
    としてファンドの資産に追加される。
     プレイスメント報酬は、取引NAVを計算する目的で、７年間にわたって償却される。しかしながら、FRS第
    102号は、そのような費用は発生時に費用処理することを要求している。したがって、財務書類の目的上、未
    償却プレイスメント報酬は、プレイスメント報酬が最初に発生した会計期間中の運用計算書および純資産変
    動計算書で全額認識される。
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    解約手数料

     マルチ・アセット・ストラテジー・ファンド                        の投資証券の償還時には、償却期間中に解約手数料（以下
    「解約手数料」という。）が課され、各リテイル・クラスに関して支払期日現在のNAVに基づき、以下のとお
    り支払われる。
    第一および第二会計年度                           2.00  ％

    第三および第四会計年度                           1.50  ％
    第五および第六会計年度                           1.00  ％
    第七会計年度                           0.50  ％
     解約手数料は、ファンドに留保され、当該投資証券が償還される取引日付の投資証券１口当たりNAVの３％

    を超えない。 
    （ｅ）費用制限（管理報酬の放棄および補償を含む。）

     管理会社は、2010年６月22日付の本投資法人と管理会社の間の管理契約に基づき、ファンドのクラスにつ
    いて年間ファンド運営費総額を管理するために、設立費用および取締役の比例割合報酬の支払いに起因し
    て、当該運営費が、当該ファンドのクラスの管理報酬総額（該当する管理報酬の放棄の適用前）および上記
    の管理報酬によりカバーされない当該ファンドの投資証券クラスが負担するその他の費用（設立費用および
    取締役の比例割合報酬を除く。）に年率0.0049％（ファンドの純資産価額に基づき日々計算される。）の額
    を加算した額を上回る範囲（および期間）の管理報酬の全部または一部を放棄し、減額しまたは払戻すこと
    を本投資法人との間で合意した。
     管理会社は、管理契約が効力を有する月に、過去36か月間に管理契約に基づき放棄され、減額されまたは
    払戻された管理報酬の一部（以下「払戻額」という。）の補償をファンドから受けることができるが、管理
    会社に支払われる当該金額は、（１）該当するファンドのクラスの平均純資産（日々計算される。）の年率
    0.0049％を超えないこと、（２）払戻額の総額を超えないこと、（３）管理会社に以前に払戻された額を含
    まないこと、または（４）ファンドのクラスに負の利回りを継続させる原因とならないことを条件とする。
     運用計算書に開示されている管理報酬は、適用ある場合、当該管理報酬の放棄の総額で認識される。管理
    報酬の放棄は、運用計算書において、投資助言会社による返還金で認識される。管理報酬は、放棄を控除し
    た金額で管理会社に支払われる。
    10 ．関連当事者取引

     管理会社、投資助言会社、販売会社および取締役は、関連当事者である。当該当事者に支払われるべき報
    酬は、適用ある場合、注記９に開示される。
     各ファンドは、本投資法人のその他のファンドおよび／または投資助言会社もしくは投資助言会社の関連
    事業体（以下「関連ファンド」という。）が管理するその他の集団投資スキームに投資することができる。
     一定のファンドは、ピムコ・米ドル・ショート・ターム・フローティングNAVファンドに投資することがで
    きる。2022年６月30日現在、ファンドの純資産価額の91.67％（2021年12月31日：87.71％）が、ピムコ・米
    ドル・ショート・ターム・フローティングNAVファンドの関連先とみなされる事業体により保有されている。
     ダイナミック・ボンド・ファンドおよびマルチ・アセット・ストラテジー・ファンドは、それぞれアジ
    ア・ストラテジック・インタレスト・ボンド・ファンドおよびダイナミック・マルチ・アセット・ファンド
    （両方とも、本投資法人の関連会社と考えられるグローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシーの
    PIMCOファンドのファンドである。）のＺクラスに投資している。Ｚクラスの募集の性質上、また報酬の重複
    を避けるために、両ファンドのＺクラスの管理報酬は年率0.00％に設定されている。
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     一定のファンドは、ピムコ・ユーロ・ショート・マチュリティー・UCITS・ETFおよびピムコ・スターリン
    グ・ショート・マチュリティー・UCITS・ETFに投資し、これらは本投資法人の関連先とみなされる。当該
    ファンドは、報酬がない投資証券クラスを募集していないため、管理報酬はファンド投資および投資先関連
    ファ  ンドの両方により支払われる。したがって、投資助言会社の報酬の放棄は、投資ファンドによるPIMCOへ
    の支払いの前に相殺され、運用計算書の投資助言会社による払戻しに計上される。
     2022年６月30日および2021年６月30日に終了した会計期間において、以下のファンドは、関連ファンドの
    有価証券の購入および売却、クロス投資に関連する購入および売却ならびに関連ファンドへの投資の購入お
    よび売却に従事した（金額は千単位で表示。）。
                                                  2022  年６月30日

                                                 購入       売却
    ファンド                                            米ドル       米ドル
    ダイナミック・ボンド・ファンド                                               696      3,342
    EM フィクスド・マチュリティー・デュレーション・ヘッジド・ファンド                                               0    27,093
    ユーロ・アグリゲート・ハイ・クオリティ・ファンド                                              3,750        0
    ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド                                              23,521         0
    マルチ・アセット・ストラテジー・ファンド                                               139      8,709
    ピムコ・オブリゲージョナリオ・プルーデント・ファンド                                             254,646       203,982
    UK インカム・ボンド・ファンド                                             11,453       22,904
    ピムコ・米ドル・ショート・ターム・フローティングNAVファンド                                            1,298,669          0
                                                  2021  年６月30日

                                                 購入       売却
    ファンド                                            米ドル       米ドル
    ダイナミック・ボンド・ファンド                                              1,314       4,345
    EM フィクスド・マチュリティー・デュレーション・ヘッジド・ファンド                                             2,679       729
    ユーロ・アグリゲート・ハイ・クオリティ・ファンド                                              13,163       2,126
    ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド                                              14,080       16,273
    マルチ・アセット・ストラテジー・ファンド                                              97,252       4,185
    ピムコ・オブリゲージョナリオ・プルーデント・ファンド                                             190,341       160,061
    UK インカム・ボンド・ファンド                                             59,305      123,141
    ピムコ・米ドル・ショート・ターム・フローティングNAVファンド                                            1,821,905       141,196
    11 ．関連当事者取引

     管理会社またはUCITSに対する保管会社、ならびに当該管理会社または保管会社（保管会社に任命された非
    グループ会社である副保管会社を除く。）の代理人または副代理人、および当該管理会社、保管会社、代理
    人または副代理人の関係会社もしくはグループ会社（以下「関連当事者」という。）との間で実施される取
    引は、通常の商取引条件で独立第三者間取引であるかのように協議され、かつ投資主の最善の利益となる場
    合においてのみ実施されなければならない。取締役は、関連当時者取引が上述のとおり行われ、かつ当会計
    期間において上述のことが遵守されることを確実にする所定の取決め（文書化された手順で証明される）が
    なされたことに異存はない。
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    12 ．為替レート

     （アイルランドの会社法に基づき要求される）ファンドの財務書類を結合し、本投資法人の数字を算出す
    る目的で、資産・負債計算書の金額は2022年６月30日現在の為替レートで英ポンドから米ドル（米ドル／
    0.82342英ポンド）（2021年12月31日：米ドル／0.73831英ポンド）およびユーロから米ドル（米ドル／
    0.95653ユーロ）（2021年12月31日：米ドル／0.87935ユーロ）へ換算されている。運用計算書および純資産
    変動計算書の金額は、2022年６月30日に終了した会計期間の平均為替レートで英ポンドから米ドル（米ド
    ル／0.77097英ポンド）（2021年６月30日：米ドル／0.72041英ポンド）およびユーロから米ドル（米ドル／
    0.91527ユーロ）（2021年６月30日：米ドル／0.82989ユーロ）へ換算されている。
     下表は、本投資法人のファンドの機能通貨である英ポンド、ユーロおよび米ドル残高を換算するために使
    用される為替レート、ならびに各ファンドの機能通貨以外の通貨建の投資対象ならびにその他の資産および
    負債の換算に使用される為替レートを示している。
     2022年６月30日現在のアルゼンチン・ペソ（以下「ARS」という。）の為替レートには、アルゼンチンの公
    式為替レートと非公式為替レートの間にギャップがあるため、109％のディスカウントが含まれている（2021
    年12月31日：96％）。
                                2022  年６月30日

                                  表示通貨
    外国通貨                    ユーロ         英ポンド          米ドル
    アルゼンチン・ペソ                      該当なし         317.67583          該当なし
    オーストラリア・ドル                      1.52032          1.76609          1.45423
    ブラジル・レアル                      5.46713          6.35091          5.22945
    カナダ・ドル                      1.34858          1.56658          1.28995
    スイス・フラン                      1.00086         該当なし          該当なし
    チリ・ペソ                      該当なし        1,137.77571           該当なし
    人民元（オフショア）                      7.00891          8.14192          6.70420
    人民元（中国本土）                      6.99856          8.12989         該当なし
    コロンビア・ペソ                      該当なし        5,053.44795           該当なし
    デンマーク・クローネ                      7.43665          8.63881          7.11335
    ユーロ（または€）                      1.00000          1.16165          0.95653
    英ポンド（または£）                      0.86084          1.00000          0.82342
    香港ドル                      8.20359          9.52973         該当なし
    ハンガリー・フォリント                      396.79000          該当なし          該当なし
    インドネシア・ルピア                      該当なし        18,092.26905           該当なし
    イスラエル・シェケル                      3.66132         該当なし          3.50215
    インド・ルピー                      82.56179          95.90815          該当なし
    日本円（または￥）                      142.02959          164.98911          135.85500
    韓国ウォン                     1,357.41214          1,576.84190           該当なし
    メキシコ・ペソ                      21.09274          24.50244          該当なし
    ノルウェー・クローネ                      10.32878          11.99846          該当なし
    ニュージーランド・ドル                      1.68146          1.95328          1.60836
    ペルー・ヌエボ・ソル                      該当なし          4.61582         該当なし
    ポーランド・ズロチ                      4.70019          5.45999         該当なし
    スウェーデン・クローナ                      10.71314          12.44496          該当なし
    シンガポール・ドル                      1.45495          1.69015          1.39170
    タイ・バーツ                      36.96188          42.93688          該当なし
    トルコ・リラ                      17.45535          20.27706          該当なし
    ニュー台湾ドル                      31.08488          該当なし          該当なし
    米ドル（または$）                      1.04545          1.21445          1.00000
    南アフリカ・ランド                      17.12708          19.89573          該当なし
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                                2021  年12月31日
                                  表示通貨
    外国通貨                    ユーロ         英ポンド          米ドル
    アルゼンチン・ペソ                      該当なし         272.54245          該当なし
    オーストラリア・ドル                      1.56413          1.86294          1.37542
    ブラジル・レアル                      6.33420          7.54429          5.57000
    カナダ・ドル                      1.43645          1.71087          1.26315
    スイス・フラン                      1.03616          1.23411         該当なし
    チリ・ペソ                      該当なし        1,153.99150           該当なし
    人民元（オフショア）                      7.23151          8.61302          6.35905
    人民元（中国本土）                      7.24777          8.63238         該当なし
    コロンビア・ペソ                      該当なし        5,512.61196           該当なし
    デンマーク・クローネ                      7.43757          8.85844          6.54025
    ユーロ（または€）                      1.00000          1.19104          0.87935
    英ポンド（または£）                      0.83960          1.00000          0.73831
    香港ドル                      8.86595         10.55970          該当なし
    ハンガリー・フォリント                      368.56496          該当なし          該当なし
    インドネシア・ルピア                    16,207.93925           該当なし          該当なし
    イスラエル・シェケル                      3.53942          4.21559          3.11240
    インド・ルピー                      84.53448         100.68393          該当なし
    日本円（または￥）                      130.95424          155.97170          115.15500
    韓国ウォン                     1,351.84619          1,610.10257           該当なし
    メキシコ・ペソ                      23.27279          27.71882          該当なし
    ノルウェー・クローネ                      10.02817          11.94395          該当なし
    ニュージーランド・ドル                      1.66099          1.97831          1.46060
    ペルー・ヌエボ・ソル                      該当なし          5.40527         該当なし
    ポーランド・ズロチ                      4.58337          5.45898         該当なし
    ロシア・ルーブル                      該当なし         101.59222          該当なし
    スウェーデン・クローナ                      10.29604          12.26299          該当なし
    シンガポール・ドル                      1.53312          1.82600          1.34815
    タイ・バーツ                      37.98816          45.24541          該当なし
    トルコ・リラ                      15.10173          17.98676          該当なし
    ニュー台湾ドル                      31.46291          該当なし          該当なし
                                              1.00000
    米ドル（または$）                      1.13720          1.35445
    南アフリカ・ランド                      18.14971          21.61702          該当なし
    13 ．金融リスク

     ファンドの活動により、ファンドは、市場リスク（価格リスク、金利リスクおよび通貨リスクを含
    む。）、信用リスクおよび流動性リスク等の様々な金融リスクにさらされる。ファンドのリスク管理プロセ
    ス全体では、金融市場の予測不可能性に重点をおき、ファンドの財務パフォーマンスに及ぶ可能性のある悪
    影響の最小化を目指す。
     本投資法人の金融リスク管理の目的および方針は、引き続き本投資法人の2021年12月31日に終了した会計
    年度の年次監査済財務書類で開示されたものと一致している。
    14 ．投資証券資本

    （ａ）授権済投資証券
     本投資法人の授権済投資証券資本は、無額面の買戻可能非参加型投資証券２口および無額面の投資証券
    5,000億口で表章される。
    （ｂ）買戻可能参加型投資証券

     発行済参加型投資証券資本は、常にファンドの純資産価額に等しい。買戻可能参加型投資証券は、投資主
    の選択により買戻可能であり、金融負債に分類される。
                                36/60



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    15 ．純資産価額

     直近３会計期間の各ファンドの買戻可能参加型投資証券の投資主に帰属する純資産、発行済投資証券１口
    当たりNAVは以下のとおりである（投資証券１口当たりの金額を除き、千単位で表示されている。）。本財務
    書類で開示されている投資証券１口当たり純資産価格には、FRS第102号により要求される調整が含まれてい
    ることがあり、その結果、投資主のNAVまたはトータル・リターンが本財務書類で開示されているものと異な
    る可能性がある。端数処理により、純資産を発行済投資証券口数で除した金額は、投資証券１口当たり純資
    産価格と同額でないことがある。
                                 2022  年        2021  年        2020  年

                               ６月30日現在          12月31日現在          12月31日現在
                                     ダイナミック・ボンド・ファンド
    純資産                         £     168,466      £     191,686      £     205,756
    ユーロヘッジ・インスティテューショナル・クラス：
      累積投資証券                       €     195,688      €     228,293      €     229,859
      発行済投資証券                             20,928          22,498          22,371
      投資証券１口当たり純資産価格                       €      9.35    €      10.15     €      10.27
    リテイル・クラス：
      累積投資証券                       £       9   £       10   £       10
      発行済投資証券                               1          1          1
      投資証券１口当たり純資産価格                       £      9.72    £      10.53     £      10.70
                                 EM フィクスド・マチュリティー・デュレーション・

                                        ヘッジド・ファンド
    純資産                         $     314,625      $     345,454      $     380,766
    インベスタ-・クラス：
      インカム投資証券                       $     314,625      $     345,454      $     380,766
      発行済投資証券                             32,469          33,887          37,417
      投資証券１口当たり純資産価格                       $      9.69    $      10.19     $      10.18
                                 ユーロ・アグリゲート・ハイ・クオリティ・ファンド

    純資産                         €     394,948      €     457,654      €     540,791
    インスティテューショナル・クラス：
      累積投資証券                       €     389,963      €     452,312      €     534,383
      発行済投資証券                            36,677          39,133          45,006
      投資証券１口当たり純資産価格                       €      10.63     €     11.56     €      11.87
      インカム投資証券                       €      4,985     €     5,342     €      6,408
      発行済投資証券                              493          486          567
      投資証券１口当たり純資産価格                       €      10.11     €     10.99     €      11.30
                                    ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド

    純資産                         $     672,459      $     755,249      $     744,454
    インスティテューショナル・クラス：
      累積投資証券                       $     619,219      $     682,281      $     652,510
      発行済投資証券                            54,432          54,686          51,322
      投資証券１口当たり純資産価格                       $      11.38     $     12.48     $      12.71
      インカム投資証券                       $     16,239     $     21,192     $     23,407
      発行済投資証券                             1,724          2,052          2,174
      投資証券１口当たり純資産価格                       $      9.42    $     10.33     $      10.77
    円ヘッジ・インスティテューショナル・クラス：
      累積投資証券                       \    4,396,704       \    5,352,498       \    6,625,684
      発行済投資証券                             4,440          4,894          5,915
      投資証券１口当たり純資産価格                       \     990.00     \    1,094.00      \    1,120.00
    シンガポール・ドルヘッジ・
    インスティテューショナル・クラス：
      累積投資証券                       SGD      6,455     SGD     7,139     SGD      5,766
      発行済投資証券                              572          577          458
      投資証券１口当たり純資産価格                       SGD      11.28     SGD     12.37     SGD      12.60
                                   マルチ・アセット・アロケーション・ファンド

    純資産                         €     216,801      €     235,271      €     215,186
    インスティテューショナル・クラス：
      累積投資証券                       €     216,801      €     235,271      €     215,186
      発行済投資証券                            32,425          32,857          30,697
      投資証券１口当たり純資産価格                       €      6.69    €      7.16    €      7.01
                                   マルチ・アセット・ストラテジー・ファンド

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                                           ＰＩＭＣＯセレクト・ファンズ・ピーエルシー(E32040)
                                                  訂正有価証券届出書（外国投資証券）
    純資産                         €     100,000      €     119,574      €     52,681
    リテイルⅠ・クラス：
      累積投資証券                       €     8,631     €     10,673     €     11,851
      発行済投資証券                              822          908         1,007
      投資証券１口当たり純資産価格                       €     10.50     €     11.75     €      11.77
      インカム投資証券                       €     31,513     €     37,368     €     40,830
      発行済投資証券                             3,225          3,371          3,594
      投資証券１口当たり純資産価格                       €      9.77    €     11.08     €      11.36
    リテイルⅡ・クラス：
      累積投資証券                       €     17,955     €     22,181         該当なし
      発行済投資証券                             2,163          2,385         該当なし
      投資証券１口当たり純資産価格                       €      8.30    €      9.30         該当なし
      インカム投資証券                       €     41,901     €     49,352         該当なし
      発行済投資証券                             5,235          5,425         該当なし
      投資証券１口当たり純資産価格                       €      8.00    €      9.10         該当なし
                                 ピムコ・オブリゲージョナリオ・プルーデント・ファンド

    純資産                         €    1,654,249       €    2,273,673       €    2,246,154
    インスティテューショナル・クラス：
      累積投資証券                       €    1,654,249       €    2,273,673       €    2,246,154
      発行済投資証券                            169,452          224,638          218,749
      投資証券１口当たり純資産価格                       €      9.76    €     10.12     €      10.27
                                      UK インカム・ボンド・ファンド

    純資産                         £     104,214      £     149,584      £     456,894
    インスティテューショナル・クラス：
      累積投資証券                       £     4,863     £     7,974     £     24,250
      発行済投資証券                              350          512         1,558
      投資証券１口当たり純資産価格                       £     13.88     £     15.58     £      15.57
      インカム投資証券                       £     98,468     £     140,478      £     421,648
      発行済投資証券                             11,172          13,919          40,330
      投資証券１口当たり純資産価格                       £      8.81    £     10.09     £      10.45
    クラスＲ：
      インカム投資証券                       £      883    £     1,132     £     10,996
      発行済投資証券                              112          125         1,171
      投資証券１口当たり純資産価格                       £      7.88    £      9.04    £      9.39
                              ピムコ・米ドル・ショート・ターム・フローティング・NAVファンド

    純資産                         $    8,336,296       $   11,026,511       $   10,974,263
    クラスＺ：
      インカム投資証券                       $    8,336,296       $   11,026,511       $   10,974,263
      発行済投資証券                            837,951         1,107,249          1,101,628
      投資証券１口当たり純資産価格                       $      9.95    $      9.96    $      9.96
    16 ．報酬

     管理会社は、適用されるUCITSの要件に準拠して英文目論見書で要約されている報酬方針運営を行う。
     管理会社の報酬の詳細および関連する財務上の開示は、2021年12月31日に終了した会計年度の監査済み年
    次財務書類に記載される。
    17 ．規制および訴訟事項

     本投資法人は、いかなる重大な訴訟または調停手続の被告ともされておらず、ファンドに対するいかなる
    重大な訴訟もしくは未解決または発生する恐れのある申立てをも認識していない。
     前述の事項は、2022年６月30日付においてのみ言及するものである。
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    18 ．証券金融取引規制

     証券金融取引規制（以下「SFTR」という。）は、証券金融取引（以下「SFT」という。）およびトータル・
    リターン・スワップに対する報告ならびに開示義務を導入している。SFTは、SFTR第３条（11）に基づき、具
    体的に以下のとおり定義される。
     ●　レポ契約／リバース・レポ契約
     ●　有価証券または商品の貸付／借入
     ●　購入／売戻特約付取引              または売却／買戻特約付取引
     ●　  証拠金貸借取引
    （ａ）グローバル・データおよびSFT取引相手方の集中

     2022年６月30日現在、ファンドは以下の種類のSFTを保有していた。
     ●　レポ契約
     ●　リバース・レポ契約
     2022年６月30日現在、すべてのSFTの資産／（負債）の公正価値は、以下のとおり、SFTの種類および最大
    10社の取引相手方によりグループ分けされる。取引相手方が10社未満の場合、すべての取引相手方が詳述さ
    れる。
                                             2022  年

                                            ６月30日現在
                                      公正価値
                                                    純資産比率
    ファンド                                 （千単位）               （％）
    ダイナミック・ボンド・ファンド
     レポ契約
      BPS                            £          5,400            3.21
      CEW                                      5,400            3.21
      FICC                                       390           0.22
      MEI                                     10,017            5.94
      RYL                                      5,400            3.21
    合計                                       26,607            15.79
     リバース・レポ契約
      MEI                                     (10,017)            (5.95)
      TDM                                     (1,005)            (0.59)
    合計                                       (11,022)            (6.54)
    EM フィクスド・マチュリティー・デュレーション・
    ヘッジド・ファンド
     レポ契約
      BPS                            $          13,100            4.16
      FICC                                       530           0.17
    合計                                       13,630            4.33
    ユーロ・アグリゲート・ハイ・クオリティ・ファンド
     レポ契約
      SOG                            €          33,700            8.53
    ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド
     レポ契約
      BRC                            $          59,700            8.88
      FICC                                      4,001            0.59
      NOM                                      7,000            1.04
    合計                                       70,701            10.51
     リバース・レポ契約
      TDM                                     (14,084)            (2.09)
    マルチ・アセット・アロケーション・ファンド
     レポ契約
      BPS                            €          21,400            9.87
      FICC                                       447           0.21
    合計                                       21,847            10.08
    ピムコ・オブリゲージョナリオ・プルーデント・ファンド
     レポ契約
      BPS                            €          50,200            3.03
      SSB                                       962           0.06
    合計                                       51,162            3.09
    UK インカム・ボンド・ファンド
     レポ契約
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                                                  訂正有価証券届出書（外国投資証券）
      FICC                            £           330           0.32
      RYL                                      1,900            1.82
    合計                                        2,230            2.14
    ピムコ・米ドル・ショート・ターム・
    フローティング・NAVファンド
     レポ契約
      BPS                            $          8,300            0.10
      FICC                                      7,942            0.10
      JPS                                     548,667             6.58
      MBC                                     300,000             3.60
      STR                                    1,033,300             12.39
    合計                                      1,898,209             22.77
     2021年12月31日現在、ファンドは以下の種類のSFTを保有していた。

     ●　レポ契約
     ●　リバース・レポ契約
     2021年12月31日現在、すべてのSFTの資産／（負債）の公正価値は、以下のとおり、SFTの種類および最大
    10社の取引相手方によりグループ分けされる。取引相手方が10社未満の場合、すべての取引相手方が詳述さ
    れる。
                                             2021  年

                                            12月31日現在
                                      公正価値
                                                    純資産比率
    ファンド                                 （千単位）               （％）
    ダイナミック・ボンド・ファンド
     レポ契約
      FICC                            £           120           0.06
      RYL                                     17,300            9.03
    合計                                       17,420            9.09
    EM フィクスド・マチュリティー・デュレーション・
    ヘッジド・ファンド
     レポ契約
      FICC                            $           574           0.17
     リバース・レポ契約
      BPS                                     (3,751)            (3,751)
    ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド
     レポ契約
      BPS                            $          22,800            3.02
      BRC                                     195,500            25.88
      FICC                                      2,719            0.36
    合計                                       221,019            29.26
     リバース・レポ契約
      TDM                                     (26,488)            (3.51)
    マルチ・アセット・アロケーション・ファンド
     レポ契約
      BPS                            €          7,400            3.14
      FICC                                      2,941            1.25
    合計                                       10,341            4.39
    ピムコ・オブリゲージョナリオ・プルーデント・ファンド
     レポ契約
      BPS                            €          38,500            1.69
      SSB                                      1,807            0.08
    合計                                       40,307            1.77
     リバース・レポ契約
      BPS                                     (16,820)            (0.74)
    UK インカム・ボンド・ファンド
     レポ契約
      FICC                            £           461           0.31
      RYL                                      1,900            1.27
    合計                                        2,361            1.58
    ピムコ・米ドル・ショート・ターム・
    フローティング・NAVファンド
     レポ契約
      BPS                            $         194,700             1.76
      JPS                                     388,667             3.53
      MBC                                     444,100             4.02
      NOM                                     150,000             1.36
      TDM                                     273,000             2.48
                                40/60

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                                                  訂正有価証券届出書（外国投資証券）
    合計                                      1,450,467             13.15
    （ｂ）担保

    （ⅰ）受領担保の保管：
     2022年６月30日および2021年12月31日現在の受領担保は、保管会社の代理人として、ステート・ストリー
    ト・バンク・アンド・トラストの保管ネットワーク内で保管される。
    （ⅱ）集中データ：
     2022年６月30日現在、すべてのSFTで受領された担保証券の最大10社の発行体は、以下のとおりである。発
    行体が10社未満の場合、すべての発行体が詳述される。
                                            2022  年６月30日現在
                                                    公正価値
    ファンド                                   担保発行体            （千単位）
     ダイナミック・ボンド・ファンド                                    英国政府         £     27,210
                                         米国政府               398
     EM フィクスド・マチュリティー・デュレーション・ヘッジド・ファンド                                   米国政府         $     13,892
     ユーロ・アグリゲート・ハイ・クオリティ・ファンド                                   フランス政府          €     34,502
     ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド                                    米国政府         $     72,636
     マルチ・アセット・アロケーション・ファンド                                ケルントナー保証履行基金            €     4,131
                                         ドイツ政府              17,545
                                         米国政府               456
     ピムコ・オブリゲージョナリオ・プルーデント・ファンド                                   欧州投資銀行              19,689
                                     フランス国有鉄道株式会社                 31,916
                                         米国政府               982
     UK インカム・ボンド・ファンド                                   英国政府         £     1,951
                                         米国政府               337
     ピムコ・米ドル・ショート・ターム・フローティング・NAVファンド                                    米国政府         $   1,857,618
     2021年12月31日現在、すべてのSFTで受領された担保証券の最大10社の発行体は、以下のとおりである。発

    行体が10社未満の場合、すべての発行体が詳述される。
                                            2021  年12月31日現在
                                                    公正価値
    ファンド                                   担保発行体            （千単位）
     ダイナミック・ボンド・ファンド                                    英国政府         £     17,337
                                         米国政府               123
     EM フィクスド・マチュリティー・デュレーション・ヘッジド・ファンド                                   米国政府         $      586
     ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド                                    米国政府             225,889
     マルチ・アセット・アロケーション・ファンド                                欧州金融安定ファシリティ            €     2,166
                                       全国商工業雇用組合                5,182
                                         米国政府              3,000
     ピムコ・オブリゲージョナリオ・プルーデント・ファンド                                   フランス開発庁               2,373
                                     欧州金融安定ファシリティ                  5,009
                                      エヌエルヴェー・バンク                 14,820
                                       全国商工業雇用組合                16,295
                                         米国政府              1,843
     UK インカム・ボンド・ファンド                                   英国政府         £     1,904
                                         米国政府               471
     ピムコ・米ドル・ショート・ターム・フローティング・NAVファンド                                    米国政府         $   1,488,966
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    （ⅲ）集計取引データ：

     2022年６月30日現在、すべてのSFTで受領された担保ポジションの集計取引データは、以下のとおりであ

    る。
                                                            担保の満期
                                                公正価値                        取引相手方の
    ファンド                   証券の種類          担保の詳細        担保の種類       （千単位）       格付け     までの期間      担保の通貨        設定国      決済および清算
                                                                                連邦準備制度、
                              米国財務省中期証券          財務省証券       £    398     AAA     １年超      米ドル       米国
    ダイナミック・ボンド・ファンド                   レポ契約
                                                                                 バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
                              英国国債          財務省証券           5,570     AA-     １年超      英ポンド       フランス
                                                                                 バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
                              英国国債          財務省証券          16,069      AA-     １年超      英ポンド        英国
                                                                                 バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
                              英国国債          財務省証券           5,571     AA-     １年超      英ポンド        米 国
                                                                                 バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
    EM フィクスド・マチュリティー・
                              米国物価連動国債          財務省証券       $   13,351      AAA     １年超      米ドル      フランス
                       レポ契約
    デュレーション・ヘッジド・ファンド                                                                            バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
                              米国財務省中期証券          財務省証券            541     AAA     １年超      米ドル       米国
                                                                                 バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
    ユーロ・アグリゲート・ハイ・クオリ
                       レポ契約       フランス政府機関債          財務相証券       €   34,502      AA     １年超      ユーロ      フランス
    ティ・ファンド
                                                                                 バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
                              米国財務省長期証券          財務省証券       $   61,396      AAA     １年超      米ドル       英国
    ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド                   レポ契約
                                                                                 バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
                              米国財務省中期証券          財務省証券          11,240      AAA     １年超      米ドル       米国
                                                                                 バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
                              ケルントナー
    マルチ・アセット・アロケーション・
                                        社債       €   4,131     AA+     １年超      ユーロ      フランス
                       レポ契約
                              保証履行基金
    ファンド
                                                                                 バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
                              ドイツ連邦共和国          財務省証券          17,545      AAA     １年超      ユーロ      フランス
                                                                                 バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
                              米国財務省中期証券          財務省証券            456     AAA     １年超      米ドル       米国
                                                                                 バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
                              フランス国有鉄道
    ピムコ・オブリゲージョナリオ・プルーデ
                                        社債          31,916      A+     １年超      ユーロ      フランス
                       レポ契約
                              株式会社
    ント・ファンド
                                                                                 バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
                              欧州投資銀行          財務省証券          19,689      AAA     １年超      ユーロ      フランス
                                                                                 バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
                              米国財務省中期証券          財務省証券            982     AAA     １年超      米ドル       米国
                                                                                 バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
    UK インカム・ボンド・ファンド                  レポ契約       米国財務省中期証券          財務省証券       £    337     AAA     １年超      米ドル       米国
                                                                                 バイラテラル
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                                                                       ＰＩＭＣＯセレクト・ファンズ・ピーエルシー(E32040)
                                                                              訂正有価証券届出書（外国投資証券）
                                                            担保の満期
                                                公正価値                        取引相手方の
    ファンド                   証券の種類          担保の詳細        担保の種類       （千単位）       格付け     までの期間      担保の通貨        設定国      決済および清算
                                                                                連邦準備制度、
                              英国国債          財務省証券           1,951     AA-     １年超      英ポンド        英国
                                                                                 バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
    ピムコ・米ドル・ショート・ターム・
                              現金担保          現金       $   57,780     該当なし      該当なし      米ドル       米国
                       レポ契約
    フローティングNAVファンド                                                                            バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
                              米国財務省短期証券          財務省証券          49,853      AAA    １-３か月       米ドル       英国
                                                                                 バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
                              米国財務省短期証券          財務省証券          163,328      AAA    ３か月-１年       米ドル       米国
                                                                                 バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
                              米国財務省長期証券          財務省証券          126,169      AAA     １年超      米ドル       英国
                                                                                 バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
                              米国財務省長期証券          財務省証券          313,439      AAA     １年超      米ドル       米国
                                                                                 バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
                              米国物価連動国債          財務省証券           8,459     AAA     １年超      米ドル      フランス
                                                                                 バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
                              米国財務省中期証券          財務省証券          23,127      AAA    １-３か月       米ドル       英国
                                                                                 バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
                              米国財務省中期証券          財務省証券          111,176      AAA     １年超      米ドル       英国
                                                                                 バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
                              米国財務省中期証券          財務省証券         1,062,067       AAA     １年超      米ドル       米国
                                                                                 バイラテラル
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                                                                              訂正有価証券届出書（外国投資証券）
     2021年12月31日現在、すべてのSFTで受領された担保ポジションの集計取引データは、以下のとおりであ

    る。
                                                            担保の満期
                                                公正価値                        取引相手方の
    ファンド                   証券の種類          担保の詳細        担保の種類       （千単位）       格付け     までの期間      担保の通貨        設定国      決済および清算
                                                                                連邦準備制度、
                              英国国債          財務省証券       £   17,337      AA-     １年超      英ポンド        英国
    ダイナミック・ボンド・ファンド                   レポ契約
                                                                                 バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
                              米国財務省中期証券          財務省証券            123     AAA     １年超      米ドル       米国
                                                                                 バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
    EM フィクスド・マチュリティー・
                       レポ契約       米国財務省中期証券          財務省証券       $    586     AAA     １年超      米ドル       米国
    デュレーション・ヘッジド・ファンド                                                                            バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
                       リバース・
                              現金担保          現金            494   該当なし      該当なし      ユーロ      フランス
                       レポ契約
                                                                                 バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
                              米国財務省長期証券          財務省証券          199,848      AAA     １年超      米ドル       英国
    ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド                   レポ契約
                                                                                 バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
                              米国財務省中期証券          財務省証券          23,268      AAA     １年超      米ドル      フランス
                                                                                 バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
                              米国財務省中期証券          財務省証券           2,773     AAA     １年超      米ドル       米国
                                                                                 バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
                              欧州金融安定
    マルチ・アセット・アロケーション・
                                        財務省証券       €   2,166      AA     １年超      ユーロ      フランス
                       レポ契約
                              ファシリティ
    ファンド                                                                            バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
                              全国商工業雇用組合          財務省証券           5,182      AA     １年超      ユーロ      フランス
                                                                                 バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
                              米国財務省中期証券          財務省証券           3,000     AAA     １年超      米ドル       米国
                                                                                 バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
    ピムコ・オブリゲージョナリオ・プルーデ
                              フランス開発庁          社債           2,373      AA     １年超      ユーロ      フランス
                       レポ契約
    ント・ファンド
                                                                                 バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
                              エヌエルヴェー・
                                        社債          14,820      AAA     １年超      ユーロ      フランス
                              バンク
                                                                                 バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
                              欧州金融安定
                                        財務省証券           5,009     AAA     １年超      ユーロ      フランス
                              ファシリティ
                                                                                 バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
                              全国商工業雇用組合          財務省証券          16,295      AA     １年超      ユーロ      フランス
                                                                                 バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
                              米国財務省中期証券          財務省証券           1,843     AAA     １年超      米ドル       米国
                                                                                 バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
                              英国国債          財務省証券       £   1,904     AA-     １年超      英ポンド        英国
    UK インカム・ボンド・ファンド                  レポ契約
                                                                                 バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
                              米国物価連動国債          財務省証券            471     AAA     １年超      米ドル       米国
                                                                                 バイラテラル
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                                                                              訂正有価証券届出書（外国投資証券）
                                                            担保の満期
                                                公正価値                        取引相手方の
    ファンド                   証券の種類          担保の詳細        担保の種類       （千単位）       格付け     までの期間      担保の通貨        設定国      決済および清算
                                                                                連邦準備制度、
    ピムコ・米ドル・ショート・ターム・
                              米国財務省長期証券          財務省証券       $   30,270      AAA     １年超      米ドル       英国
                       レポ契約
    フローティングNAVファンド
                                                                                 バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
                              米国財務省長期証券          財務省証券          820,634      AAA     １年超      米ドル       米国
                                                                                 バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
                              米国物価連動国債          財務省証券          198,610      AAA     １年超      米ドル      フランス
                                                                                 バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
                              米国物価連動国債          財務省証券          45,788      AAA     １年超      米ドル       英国
                                                                                 バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
                              米国財務省中期証券          財務省証券          383,065      AAA     １年超      米ドル       英国
                                                                                 バイラテラル
                                                                                連邦準備制度、
                              米国財務省中期証券          財務省証券          10,599      AAA     １年超      米ドル       米国
                                                                                 バイラテラル
     レポ契約にかかる担保の公正価値には、未払利息が含まれる。

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                                                  訂正有価証券届出書（外国投資証券）
    （ⅳ）担保の再利用に関するデータ：

     2022年６月30日または2021年12月31日現在、担保として受領した有価証券は再利用されない。
    （ⅴ）付与された担保の保管：

     2022年６月30日および2021年12月31日現在、ファンドが差入れている担保は、分離口座またはプール・ア
    カウント以外の口座で取引相手方が保有している。
    （ｃ）リターン／コスト

     以下の表は、2022年６月30日および2022年６月30日に終了した会計期間におけるSFTの各種のリターンとコ
    ストにかかるデータを詳細に示したものである。金額は、ファンドの基準通貨で表示される。
                                     2022  年６月30日現在

                           レポ契約          リバース・レポ契約            売却／買戻特約付取引
                                     リターン            リターン
                        リターン       コスト            コスト            コスト
    ファンド                    （千単位）      （千単位）      （千単位）      （千単位）      （千単位）      （千単位）
     ダイナミック・ボンド・ファンド                   £    47  £     0  £     2  £    36  £     0  £    0
     EM フィクスド・マチュリティー・
     デュレーション・ヘッジド・
     ファンド                   $    16  $     0  $    32  $    28  $     0  $    0
     ユーロ・アグリゲート・
     ハイ・クオリティ・ファンド                   €     0  €    82  €     0  €     0  €     0  €    0
     ユーロドル・ハイ・クオリティ・
     ファンド                   $    141  $     0  $     0  $    15  $     0  $    0
     マルチ・アセット・
     アロケーション・ファンド                   €     0  €    58  €     0  €     0  €     0  €    0
     ピムコ・オブリゲージョナリオ・
     プルーデント・ファンド                       0     140       34       0      0      0
     UK インカム・ボンド・ファンド                  £     5  £     0  £     0  £     0  £     0  £    0
     ピムコ・米ドル・ショート・ターム・
     フローティングNAVファンド                   $   3,158   $     0  $     0  $     0  $     0  $    0
                                     2021  年６月30日現在

                           レポ契約          リバース・レポ契約            売却／買戻特約付取引
                                     リターン            リターン
                        リターン       コスト            コスト            コスト
    ファンド                    （千単位）      （千単位）      （千単位）      （千単位）      （千単位）      （千単位）
     ダイナミック・ボンド・ファンド                   £     1  £     0  £     0  £     0  £     0  £    0
     EM フィクスド・マチュリティー・
     デュレーション・ヘッジド・
     ファンド                   $     2  $     0  $     5  $     0  $     0  $    0
     ユーロ・アグリゲート・
     ハイ・クオリティ・ファンド                   €     0  €    42  €     2  €     0  €     0  €    0
     ユーロドル・ハイ・クオリティ・
     ファンド                   $    16  $     0  $     0  $     0  $     1  $    0
     マルチ・アセット・
     アロケーション・ファンド                   €     0  €    77  €     0  €     0  €     0  €    0
     ピムコ・オブリゲージョナリオ・
     プルーデント・ファンド                       0     149       39       0      0      0
     UK インカム・ボンド・ファンド                  £     1  £     0  £     0  £     0  £     0  £    0
     ピムコ・米ドル・ショート・ターム・
     フローティングNAVファンド                   $    544  $     0  $     0  $     0  $     0  $    0
     SFTデリバティブ取引のリターンはすべてファンドに帰属するものとし、本投資法人の管理会社またはその

    他の第三者とのリターン・シェアリング契約を前提としない。
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                                                          EDINET提出書類
                                           ＰＩＭＣＯセレクト・ファンズ・ピーエルシー(E32040)
                                                  訂正有価証券届出書（外国投資証券）
    19 ．重要な事象
     2022年２月、ロシアはウクライナへの侵略を開始し、その結果、ロシアの様々な事業体や個人に制裁が課
    された。本投資法人は、ロシアと経済的に結びついている証券および商品に投資する場合がある。このよう
    な投資は、制裁およびロシアによる対抗措置によって、価値の下落や流動性の低下を含むマイナスの影響を
    受けた可能性がある。ロシア関連の投資における流動性の低下により、本投資法人は不利な時点または価格
    で保有ポートフォリオを売却したり、または本投資法人がこれ以上の保有を望まないロシア関連の投資を保
    有し続ける可能性がある。ピムコは、引き続き本投資法人およびその投資主の最善の利益のために、これら
    のポジションを積極的に管理する。
     上記以外に、当会計年度中のその他の重要な事象はなかった。
    22 ．後発事象

     当会計期間末日以降の重要な事象はなかった。
    21 ．財務書類の承認

     本財務書類は、2022年８月30日付で、取締役会により承認された。
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                                           ＰＩＭＣＯセレクト・ファンズ・ピーエルシー(E32040)
                                                  訂正有価証券届出書（外国投資証券）
    （２）投資有価証券明細表等

                     PIMCO   ・セレクト・ファンズ・ピーエルシー

                     －ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド
                           投資有価証券明細表
                            2022  年６月   30 日
                                         額面価格        公正価値       純資産

    銘柄                                    （千単位）        （千米ドル）        比率％
    譲渡性のある有価証券
    社債
    銀行業およびファイナンス
    AIA  Group   Ltd.

    3.125%   due  13/03/2023
                                            5,000        4,996      0.74
                                       $         $
    BlackRock,     Inc.

    2.400%   due  30/04/2030
                                            5,900        5,172      0.77
    Clifford    Capital    Pte.  Ltd.

    3.380%   due  07/03/2028
                                            2,100        2,084      0.31
    CME  Group,   Inc.

    3.750%   due  15/06/2028
                                            5,300        5,230      0.78
    Commonwealth      Bank  of Australia

    2.552%   due  14/03/2027
                                            3,600        3,365      0.50
    DNB  Bank  ASA

    0.375%   due  18/01/2028
                                       €     4,900        4,621      0.69
    European    Investment     Bank

    1.625%   due  09/10/2029
                                            7,500        6,793      1.01
                                       $
    Fab  Sukuk   Co.  Ltd.

    3.625%   due  05/03/2023
                                            5,000        5,011      0.75
    Goldman    Sachs   Group,   Inc.

    3.500%   due  23/01/2025
                                            3,000        2,959      0.44
    Guardian    Life  Global   Funding

    1.250%   due  13/05/2026
                                            2,200        1,987      0.30
    1.250%   due  19/11/2027
                                            3,000        2,587      0.38
    1.625%   due  16/09/2028
                                            500        417     0.06
    International      Development     Association

    0.750%   due  21/09/2028
                                       £     1,700        1,861      0.28
    1.750%   due  05/05/2037
                                       €     12,600        12,069      1.80
    Landwirtschaftliche         Rentenbank

    2.500%   due  15/11/2027
                                           25,000        24,235      3.60
                                       $
    MassMutual     Global   Funding

    2.250%   due  01/07/2022
                                            2,100        2,100      0.31
    2.750%   due  22/06/2024
                                            5,000        4,904      0.73
    Mastercard,     Inc.

    1.900%   due  15/03/2031
                                            3,700        3,163      0.47
    MDGH  GMTN  RSC  Ltd.

    3.000%   due  19/04/2024
                                            5,000        4,941      0.73
    財務書類に対する注記を参照のこと。

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                                         額面価格        公正価値       純資産

    銘柄                                     （千単位）        （千米ドル）        比率％
    Metropolitan      Life  Global   Funding
    0.950%   due  02/07/2025
                                      $      3,000        2,762      0.41
                                               $
    3.000%   due  10/01/2023
                                            5,000        4,998      0.74
    3.050%   due  17/06/2029
                                            2,000        1,836      0.27
    3.450%   due  18/12/2026
                                            3,200        3,091      0.46
    National    Securities     Clearing    Corp.

    1.500%   due  23/04/2025
                                            1,900        1,790      0.27
    New  York  Life  Global   Funding

    1.200%   due  07/08/2030
                                            9,600        7,578      1.13
    2.350%   due  14/07/2026
                                            6,800        6,432      0.96
    Nordea   Bank  Abp

    0.750%   due  28/08/2025
                                            2,300        2,089      0.31
    NTT  Finance    Corp.

    1.162%   due  03/04/2026
                                            5,600        5,040      0.75
    Pacific    Life  Global   Funding

    1.200%   due  24/06/2025
                                            3,000        2,758      0.41
    1.375%   due  14/04/2026
                                            3,700        3,336      0.50
    Sumitomo    Mitsui   Financial     Group,   Inc.

    2.472%   due  14/01/2029
                                            2,000        1,744      0.26
    Temasek    Financial     Ltd.

    1.000%   due  06/10/2030
                                            4,550        3,722      0.55
    2.375%   due  23/01/2023
                                            4,000        3,989      0.59
    Toronto-Dominion        Bank

    2.800%   due  10/03/2027
                                            3,200        2,997      0.45
    U.S.  Bank  N.A.

    3.400%   due  24/07/2023
                                            5,000        4,999      0.74
    UBS  AG

    1.250%   due  01/06/2026
                                            2,300        2,046      0.30
    Visa,   Inc.

    0.750%   due  15/08/2027                                          5,036      0.75
                                            5,800
                                                   164,738      24.50
    産業

    Alphabet,     Inc.

    1.100%   due  15/08/2030
                                            1,500        1,232      0.18
    Amazon.com,     Inc.

    2.100%   due  12/05/2031
                                            3,800        3,258      0.49
    American    Airlines    Pass-Through      Trust

    3.650%   due  15/08/2030
                                            8,863        8,282      1.23
    財務書類に対する注記を参照のこと。

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                                         額面価格        公正価値       純資産

    銘柄                                    （千単位）        （千米ドル）        比率％
    Apple,   Inc.
    1.250%   due  20/08/2030
                                            1,800        1,478      0.22
                                       $         $
    2.900%   due  12/09/2027
                                            1,500        1,449      0.22
    3.000%   due  13/11/2027
                                           28,700        27,828      4.14
    Chevron    Corp.

    2.954%   due  16/05/2026
                                            8,700        8,494      1.26
    Coca-Cola     Co.

    2.900%   due  25/05/2027
                                            2,000        1,946      0.29
    Entergy    Louisiana     LLC

    2.400%   due  01/10/2026
                                            3,400        3,152      0.47
    Equinor    ASA

    2.450%   due  17/01/2023
                                            5,000        4,997      0.74
    3.125%   due  06/04/2030
                                            3,200        2,970      0.44
    Exxon   Mobil   Corp.

    2.610%   due  15/10/2030
                                            3,000        2,696      0.40
    Johnson    & Johnson

    2.450%   due  01/03/2026
                                            5,300        5,164      0.77
    Merck   & Co.,  Inc.

    1.900%   due  10/12/2028
                                            1,900        1,690      0.25
    Microsoft     Corp.

    2.400%   due  08/08/2026
                                           10,600        10,208      1.52
    2.700%   due  12/02/2025
                                           10,700        10,649      1.58
    MTR  Corp.   C.I.  Ltd.

    2.500%   due  02/11/2026
                                            2,200        2,112      0.31
    MTR  Corp.   Ltd.

    1.625%   due  19/08/2030
                                            1,900        1,585      0.24
    Nestle   Holdings,     Inc.

    3.350%   due  24/09/2023
                                            5,000        5,013      0.75
    Novartis    Capital    Corp.

    3.100%   due  17/05/2027
                                            4,000        3,896      0.58
    3.400%   due  06/05/2024
                                            5,000        5,025      0.75
    Orlando    Health   Obligated     Group

    3.327%   due  01/10/2050
                                            1,500        1,170      0.17
    PSA  Treasury    Pte.  Ltd.

    2.500%   due  12/04/2026
                                            2,200        2,124      0.32
    Qatar   Energy

    2.250%   due  12/07/2031
                                            3,800        3,252      0.48
    財務書類に対する注記を参照のこと。

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                                         額面価格        公正価値       純資産

    銘柄                                    （千単位）        （千米ドル）        比率％
    Roche   Holdings,     Inc.
    0.991%   due  05/03/2026
                                            2,100        1,913      0.28
                                       $         $
    1.930%   due  13/12/2028
                                           11,300         9,997      1.49
    2.314%   due  10/03/2027
                                            4,200        3,935      0.59
    2.625%   due  15/05/2026
                                            8,700        8,364      1.24
    S&P  Global,    Inc.

    1.250%   due  15/08/2030
                                            3,200        2,536      0.38
    TSMC  Global   Ltd.

    0.750%   due  28/09/2025
                                            6,200        5,656      0.84
    2.250%   due  23/04/2031
                                            3,700        3,129      0.47
    TWDC  Enterprises     Corp.

    1.850%   due  30/07/2026
                                            3,400        3,145      0.47
    United   Airlines    Pass-Through      Trust

    3.100%   due  07/01/2030
                                            763        698     0.10
    4.550%   due  25/02/2033                                          2,787      0.41
                                            3,109
                                                   161,830      24.07
    公益事業

    DTE  Electric    Co.

    1.900%   due  01/04/2028
                                            3,000        2,677      0.40
    Florida    Power   & Light   Co.

    2.450%   due  03/02/2032
                                            7,400        6,456      0.96
    3.250%   due  01/06/2024
                                            6,900        6,900      1.03
    4.050%   due  01/06/2042
                                            3,900        3,620      0.54
    MidAmerican     Energy   Co.

    3.650%   due  15/04/2029
                                            3,800        3,695      0.55
    National    Rural   Utilities     Cooperative     Finance    Corp.

    1.350%   due  15/03/2031
                                            3,600        2,812      0.42
    PacifiCorp

    3.500%   due  15/06/2029
                                            3,500        3,326      0.49
    Public   Service    Electric    & Gas  Co.

    3.100%   due  15/03/2032
                                            1,900        1,748      0.26
    Shell   International      Finance    BV

    2.500%   due  12/09/2026
                                            7,000        6,656      0.99
    2.750%   due  06/04/2030
                                            5,000        4,517      0.67
    3.250%   due  11/05/2025
                                            3,105        3,071      0.46
    Southern    California     Edison   Co.

    3.500%   due  01/10/2023
                                             76        76    0.01
    Southern    California     Gas  Co.

    2.550%   due  01/02/2030
                                            3,300        2,920      0.43
    財務書類に対する注記を参照のこと。

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                                         額面価格        公正価値       純資産

    銘柄                                    （千単位）        （千米ドル）        比率％
    SP PowerAssets     Ltd.
    3.250%   due  24/11/2025                                      $     4,939      0.73
                                            5,000
                                       $
                                                   53,413      7.94
                                                   379,981      56.51
    社債合計
    米国政府機関債

    Freddie    Mac

    0.375%   due  23/09/2025
                                           32,300        29,638      4.40
    Tennessee     Valley   Authority

    1.500%   due  15/09/2031                                          5,362      0.80
                                            6,300
                                                   35,000      5.20
    米国財務省証券

    U.S.  Treasury    Bonds

    2.375%   due  15/02/2042
                                            7,000        5,938      0.88
    U.S.  Treasury    Notes

    0.375  ％ due  30/11/2025
                                           10,000         9,136      1.36
    0.875  ％ due  15/11/2030
                                           29,500        24,915      3.71
    1.375%   due  15/11/2031
                                            8,400        7,287      1.08
    1.875%   due  15/02/2032                                          8,608      1.28
                                            9,500
                                                   55,884      8.31
    ソブリン債

    Action   Logement    Services

    0.500  ％ due  30/10/2034
                                            2,800        2,326      0.35
                                      €
    Chile   Government     International      Bond

    1.625%   due  30/01/2025
                                                    1,528      0.23
                                            1,500
    Development     Bank  of Japan,   Inc.

    0.010%   due  15/10/2024
                                                    1,515      0.23
                                            1,500
    Emirate    of Abu  Dhabi   Government     International      Bond

    3.125%   due  11/10/2027
                                           20,000        19,564      2.91
                                       $
    3.125%   due  16/04/2030
                                                    1,711      0.25
                                            1,800
    Export-Import      Bank  of Korea

    4.000%   due  14/01/2024
                                                   10,117      1.50
                                           10,000
    Hong  Kong  Government     International      Bond

    2.500%   due  28/05/2024
                                            3,000        2,964      0.44
    Korea   Expressway     Corp.

    1.125%   due  17/05/2026
                                            3,700        3,351      0.50
    Korea   Hydro   & Nuclear    Power   Co.  Ltd.

    3.750%   due  25/07/2023
                                            7,400        7,436      1.11
    Korea   National    Oil  Corp.

    3.250%   due  01/10/2025
                                            6,500        6,368      0.95
    財務書類に対する注記を参照のこと。

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                                         額面価格        公正価値       純資産

    銘柄                                     （千単位）        （千米ドル）        比率％
    Kuwait   International      Government     Bond
    3.500%   due  20/03/2027
                                                    7,281      1.08
                                      $      7,300    $
    Province    of Alberta

    3.300%   due  15/03/2028
                                           20,000        19,900      2.96
    Province    of Ontario

    2.500%   due  27/04/2026
                                           10,000         9,713      1.44
    Province    of Quebec

    2.750%   due  12/04/2027     (a)
                                           20,000        19,562      2.91
    Qatar   Government     International      Bond

    3.250%   due  02/06/2026
                                                   12,841      1.91
                                           13,000
    3.875%   due  23/04/2023
                                                    5,325      0.79
                                            5,300
    4.000%   due  14/03/2029
                                                    2,424      0.36
                                            2,400
    4.817%   due  14/03/2049
                                                    2,523      0.37
                                            2,500
    South   Korea   Government     International      Bond

                                                    4,981      0.74
    2.000%   due  19/06/2024
                                            5,100
                                                   141,430      21.03
                                               $    612,295      91.05

    譲渡性のある有価証券合計
    レポ契約

                                                   レポ契約に

                                         担保                純資産
               決済日      満期日                       レポ契約、
                                                       (1)
    取引相手方      貸出金利    （日／月／年）      （日／月／年）       額面価格    担保         （受領）      時価    かかる受領額       比率％
     BPS     1.420  ％  30/06/2022      01/07/2022      $ 59,700   U.S.  Treasury
                                Bonds  3.375%
                                due  15/11/2048       $ (61,396)     $ 59,700      $ 59,702
                                                          8.88
     FICC     0.400    30/06/2022      01/07/2022       4,001   U.S.  Treasury
                                Notes  3.000%
                                due  30/06/2024
                                         (4,081)     4,001       4,001    0.59
     NOM     1.480    30/06/2022      01/07/2022       7,000   U.S.  Treasury
                                Notes  2.250%
                                         (7,159)     7,000       7,000    1.04
                                due  15/11/2025
                                        $ (72,636)     $ 70,701      $ 70,703
                                                         10.51
    レポ契約合計
    (1)

      経過利息を含む。
    財務書類に対する注記を参照のこと。

                                53/60






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                         投資有価証券明細表（続き）
                            2022  年６月   30 日
                                *

    規制ある市場で取引されている金融デリバティブ商品（金額：千単位                             、契約数を除く）
    *

     千未満の数値は四捨五入により残高が０と表示されることがある。
    先物

                                                未実現利益／        純資産

                                    権利失効月
    銘柄                          種類      （月／年）       契約数        （損失）      比率％
    Euro-Bund     10-Year    Bond  September     Futures           Short              115        457     0.07
                                    09/2022           $
    Japan   Government     10-Year    Bond  September     Futures       Short      09/2022         2        7    0.00
    U.S.  Treasury    2-Year   Note  September     Futures         Short      09/2022        189         25    0.00
    U.S.  Treasury    5-Year   Note  September     Futures         Short      09/2022        382        186     0.03
    U.S.  Treasury    10-Year    Note  September     Futures               09/2022        977       (1,308)      (0.19)
                              Long
                                    09/2022                 61    0.01
    U.S.  Treasury    30-Year    Bond  September     Futures
                              Short               40
                                               $     (572)     (0.08)
                                               $     (572)     (0.08)

    規制ある市場で取引されている金融デリバティブ商品合計
                             *

    集中清算の対象となる金融デリバティブ商品（金額：千単位                         ）
    *

     千未満の数値は四捨五入により残高が０と表示されることがある。
    金利スワップ

    支払／受領                                           未実現利益／          純資産

                                満期日
    変動金利       変動金利指数              固定金利     （日／月／年）          想定元本         （損失）        比率％
       (1)
           1-Day   GBP-SONIO
    Receive
                                                $     399
           Compounded-OIS              0.750  ％   21/09/2052        £     8,610              0.06
    Receive       1-Day   JPY-MUTKCALM
           Compounded-OIS              0.000     16/03/2024        ¥   1,660,000           10     0.00
       (1)
           1-Day   JPY-MUTKCALM
    Receive
           Compounded-OIS              0.250     17/03/2031          7,720,000           415      0.06
    Receive       1-Day   JPY-MUTKCALM
           Compounded-OIS              0.500     15/03/2042           680,000          151      0.02
       (1)
           1-Day   USD-Secured
    Receive
           Overnight     Financing     Rate
           Compounded-OIS              1.750     21/12/2052        $     3,700        (132)      (0.02)
    Pay       3-Month    USD-LIBOR
                          0.500     16/06/2028            33,000        (2,885)      (0.43)
    Pay       3-Month    USD-LIBOR
                          0.750     16/06/2031            5,600        (558)      (0.08)
    Pay       3-Month    USD-LIBOR
                          1.250     17/06/2030            56,700        (5,875)      (0.87)
    Pay       3-Month    USD-LIBOR
                          1.500     15/12/2028            3,600        (360)      (0.05)
    Pay       3-Month    USD-LIBOR
                          1.500     18/12/2029            18,200        (1,827)      (0.27)
    Pay       3-Month    USD-LIBOR
                          2.500     20/12/2027            14,400        (1,436)      (0.22)
    Pay       3-Month    USD-LIBOR
                          3.000     19/06/2029            18,700        (2,105)      (0.31)
       (1)
           6-Month    EUR-EURIBOR
    Receive                     0.250     21/09/2027        €     5,400         266      0.04
       (1)
           6-Month    EUR-EURIBOR
                                                    376      0.05
    Receive                     0.250     21/09/2032            3,700
                                                $  (13,561)
                                                         (2.02)
                                                $  (13,561)

                                                         (2.02)
    集中清算の対象となる金融デリバティブ商品合計
    (1)

      かかる商品は、先スタート条件付の実効日を有している。
    財務書類に対する注記を参照のこと。

                                54/60



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                            2022  年６月   30 日
                     *

    OTC 金融デリバティブ商品（金額：千単位                、契約数を除く）
    *

     千未満の数値は四捨五入により残高が０と表示されることがある。
    為替予約契約

                                          未実現      未実現純利益        純資産

             決済月
    取引相手方        （月／年）       通貨引渡額        通貨受取額        未実現利益       （損失）       ／（損失）        比率％
                                   $         0      $       (2)    $             (2)
    BOA         07/2022      $    366   €     348                          0.00
    BPS         07/2022      £   1,118    $     1,408        51       0        51    0.01
             07/2022      $   24,120    €    22,921         0     (157)        (157)     (0.02)
             08/2022      €   21,615    $    22,776        137       0       137     0.02
    MBC         07/2022     AUD     258         186        9      0        9    0.00
             07/2022      €    623         657        6      0        6    0.00
             07/2022      £    339         417        5      0        5    0.00
             07/2022      $    178  AUD      258        0      0        0    0.00
             08/2022     AUD     258   $     178        0      0        0    0.00
             08/2022      \   33,200          263       18       0        18    0.00
    MYI         07/2022      £    128         155        0      (1)        (1)     0.00
             07/2022                         654       0       654     0.10
    SOG              €   22,298         23,966
                                   $       880      $     (160)    $            720
                                                         0.11
    ヘッジ為替予約契約

    2022  年６月   30 日現在、円ヘッジ・インスティテューショナル・クラスの累積投資証券は、以下の未決済為替予約契約を有していた。

                                          未実現      未実現純利益        純資産

             決済月
    取引相手方        （月／年）       通貨引渡額        通貨受取額        未実現利益       （損失）       ／（損失）        比率％
                                    $          0   $          0    $          0
    BOA         07/2022      $     73   ¥     9,999                           0.00
    BPS         07/2022         11,381       1,464,122          0     (604)        (604)     (0.09)
    BRC         07/2022      ¥  1,012,786      $     7,466        11       0        11    0.00
             08/2022      $   7,466    ¥   1,011,142           0     (11)        (11)     0.00
    CBK         07/2022          13       1,694         0      0        0    0.00
    MBC         07/2022         2,736        358,842          0     (94)        (94)     (0.02)
    MYI         07/2022      ¥   547,268     $     4,020         0      (9)        (9)     0.00
             08/2022      $   4,020    ¥    546,381          9      0        9    0.00
    SCX         07/2022      ¥   403,376     $     2,963         0      (6)        (6)     0.00
             07/2022      $   11,024    ¥   1,416,257           0     (599)        (599)     (0.09)
             08/2022         2,963        402,722          6      0        6    0.00
    TOR         07/2022      ¥   430,165     $     3,185        19       0        19    0.00
             07/2022      $   9,545    ¥   1,211,475          0     (627)        (627)     (0.09)
             08/2022                          0     (19)        (19)     0.00
                      3,185        429,476
                                    $        45   $  (1,969)       $  (1,924)
                                                         (0.29)
    財務書類に対する注記を参照のこと。

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                            2022  年６月   30 日
    2022  年６月   30 日現在、シンガポール・ドル（ヘッジ）インスティテューショナル・クラスの累積投資証券は、以下の未決済為替予約契

    約を有していた。
                                          未実現      未実現純利益        純資産

             決済月
    取引相手方        （月／年）       通貨引渡額        通貨受取額        未実現利益       （損失）       ／（損失）        比率％
             07/2022                       $         1   $         0    $         1
    BOA               SGD    999    $    719                          0.00
             07/2022       $  1,516    SGD    2,077         0     (23)        (23)     0.00
             08/2022          719         999        0      (1)        (1)     0.00
    GLM         07/2022      SGD   2,003     $   1,441         3      0        3    0.00
             08/2022       $  1,441    SGD    2,003         0      (2)        (2)     0.00
    MBC         08/2022      SGD     54    $     39       0      0        0    0.00
    MYI         07/2022       $    66   SGD      91       0      (1)        (1)     0.00
    SCX         07/2022         1,596         2,181         0     (29)        (29)     (0.01)
             07/2022                          0     (27)        (27)     0.00
    UAG                  1,652         2,262
                                    $         4   $       (83)     $       (79)
                                                         (0.01)
                                                  $  (1,283)

                                                         (0.19)
    OTC 金融デリバティブ商品合計
                                                  $ 667,580
                                                         99.27
    投資有価証券合計
                                                  $    4,879
                                                         0.73
    その他の流動資産および負債
                                                  $ 672,459
                                                         100.00
    純資産
                      ＊

    投資有価証券に対する注記（金額：千単位                  ）：
    *

     千未満の数値は四捨五入により残高が０と表示されることがある。
    （ａ）   2022  年６月   30 日現在、マスター・レポ契約および／またはグローバル・マスター・レポ契約の条項に基づき、時価総額                                           14,672   米

       ドルの組入証券が担保となっている。
    2022  年６月   30 日現在、    9,302  米ドルの現金が、上場金融デリバティブ商品および集中清算の対象となる金融デリバティブ商品の担保とし

    て差入れられている。
    2022  年６月   30 日現在、    1,770  米ドルの現金が、国際スワップデリバティブ協会マスター契約により規律される金融デリバティブ商品の担

    保として差入れられている。
    財務書類に対する注記を参照のこと。

                                56/60









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                         投資有価証券明細表（続き）
                            2022  年６月   30 日
          (1)

    公正価値測定
    以下は、    2022  年６月   30 日現在の、ファンドの資産および負債評価目的におけるインプット使用に従ってなされた公正価値測定の概要で

    ある。
                   同一投資証券にとっての             その他の重要であり             重要であり

                    活発な市場における              観測可能な           観測不可能な
                      見積価格           インプット           インプット
         (2)
    カテゴリー                 （レベル１）            （レベル２）           （レベル３）          公正価値
                   $                              0   $                 612,295     $                        0  $       612,295
    譲渡性のある有価証券
    レポ契約                         0         70,701             0     70,701
             (3)
    金融デリバティブ商品                        464          (15,880)              0     (15,416)
                   $                          464     $                 667,116     $                        0  $       667,580
    合計
    以下は、    2021  年 12 月 31 日現在の、ファンドの資産および負債評価目的におけるインプット使用に従ってなされた公正価値測定の概要で

    ある。
                   同一投資証券にとっての             その他の重要であり             重要であり

                    活発な市場における              観測可能な           観測不可能な
                      見積価格           インプット           インプット
         (2)
    カテゴリー                 （レベル１）            （レベル２）           （レベル３）          公正価値
                   $                              0   $                 645,921     $                        0  $       645,921
    譲渡性のある有価証券
    レポ契約                         0         221,019              0     221,019
             (3)
    金融デリバティブ商品                         0          (584)            0      (584)
                   $                              0   $                 866,356     $                        0  $       866,356
    合計
    (1)

      追加情報については、財務書類に対する注記の注３を参照のこと。
    (2)
      追加情報については、投資有価証券明細表を参照のこと。
    (3)  金融デリバティブ商品は、未決済の先物契約、スワップ契約、売却オプション、購入オプションおよび為替予約契約を含むことがあ
      る。
    財務書類に対する注記を参照のこと。

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                                           ＰＩＭＣＯセレクト・ファンズ・ピーエルシー(E32040)
                                                  訂正有価証券届出書（外国投資証券）
                     PIMCO   ・セレクト・ファンズ・ピーエルシー
                     －ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド
                         投資有価証券明細表（続き）
                            2022  年６月   30 日
    2022  年６月   30 日現在のリバース・レポ契約

                                               リバース・

                                              レポ契約にかかる          純資産
                       決済日        満期日
    取引相手方           借入金利      （日／月／年）        （日／月／年）          借入額         未払金        比率％
                                   (1)
                                              $        (14,084)
                                                         (2.09)
                                      $    (14,077)
    TDM           1.250  ％    17/06/2022           TBD
                                              $           (14,084)
                                                         (2.09)
    リバース・レポ契約合計
    (1)
      満期の定めのないリバース・レポ契約。
    OTC 金融デリバティブ商品に対して（受領）／差入された担保

    以下は、    2022  年６月   30 日現在の、取引相手方との           OTC 金融デリバティブ商品の時価および（受領）／差入された担保の概要である。

                                                   エクスポージャー

                                             担保
                               OTC デリバティブの
                                                       (1)
    取引相手方                             時価総額         （受領）／差入           純額
                                $                  (25)    $                    0  $                  (25)
    BOA
    BPS                                  (573)          590          17
    GLM                                   1          0         1
    MBC                                  (56)           0         (56)
    MYI                                   (2)         (40)         (42)
    SCX                                  (628)          640          12
    SOG                                  654         (480)          174
    TOR                                  (627)          540         (87)
    UAG                                  (27)           0         (27)
    (1)
      エクスポージャー純額は、債務不履行時の取引相手方からの未収金／（取引相手方への未払金）の純額を表す。
    比較情報

    以下は、    2022  年６月   30 日現在の投資有価証券および資産明細表における比較情報の概要である。

                                       2022  年６月   30 日（％）      2021  年 12 月 31 日（％）

    公認の証券取引所で取引されている譲渡性のある有価証券                                         73.31            70.77
    他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券                                         17.74            14.75
    レポ契約                                         10.51            29.26
    規制ある市場で取引されている金融デリバティブ商品                                         (0.08)            0.05
    集中清算の対象となる金融デリバティブ商品                                         (2.02)            (0.03)
    OTC 金融デリバティブ商品                                        (0.19)            (0.09)
    リバース・レポ契約                                         (2.09)            (3.51)
    2022  年６月   30 日現在、ファンドの投資ポートフォリオは、以下のセグメントの集中に晒されている。

    投資有価証券、公正価値                                   2022  年６月   30 日（％）      2021  年 12 月 31 日（％）

    社債                                         56.51            56.42
    米国政府機関債                                         5.20            0.30
    米国財務省証券                                         8.31            5.00
    ソブリン債                                         21.03            21.96
    短期金融商品                                        該当なし             1.84
    レポ契約                                         10.51            29.26
    規制ある市場で取引されている金融デリバティブ商品
     先物                                        (0.08)            0.05
    集中清算の対象となる金融デリバティブ商品
     金利スワップ                                        (2.02)            (0.03)
    OTC 金融デリバティブ商品
     為替予約契約                                         0.11           (0.01)
     ヘッジ為替予約契約                                        (0.30)            (0.08)
    その他の流動資産および負債                                         0.73           (14.71)
    純資産                                         100.00            100.00
    財務書類に対する注記を参照のこと。

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    ＜用語集＞

    通貨略称

    ARS     アルゼンチン・ペソ              GBP(£)     英ポンド              PEN     ペルー・ヌエボ・ソル
    AUD     オーストラリア・ドル              HKD     香港ドル              PLN     ポーランド・ズロチ
    BRL     ブラジル・レアル              HUF     ハンガリー・フォリント              RUB     ロシア・ルーブル
    CAD     カナダ・ドル              IDR     インドネシア・ルピア              SEK     スウェーデン・クローナ
    CHF     スイス・フラン              ILS     イスラエル・シェケル              SGD     シンガポール・ドル
    CLP     チリ・ペソ              INR     インド・ルピー              THB     タイ・バーツ
    CNH     人民元（オフショア）              JPY(\)     日本円              TRY     トルコ・リラ
    CNY     人民元（中国本土）              KRW     韓国ウォン              TWD     ニュー台湾ドル
    COP     コロンビア・ペソ              MXN     メキシコ・ペソ              USD($)     米ドル
    DKK     デンマーク・クローネ              NOK     ノルウェー・クローネ              ZAR     南アフリカ・ランド
    EUR(€)     ユーロ              NZD     ニュージーランド・ドル
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    ５　販売及び買戻しの実績

         2022  年７月末日までの１年間における販売および買戻しの実績ならびに2022年７月末日現在の発行
        済口数は以下のとおりである。
        （PIMCOセレクト・ファンズ・ピーエルシー                       －  ユーロドル・ハイ・クオリティ・ファンド）

                        販売数量（口）            買戻し数量（口）            発行済株式総数（口）
                         9,535,544.445            10,936,738.219             53,694,761.948
        米ドル・インスティテュー
        ショナル・クラス投資証券
                        （1,407,972.000）            （2,258,870.000）             （9,061,523.000）
        円ヘッジ・インスティ
                         1,668,871.000            1,810,583.000             4,459,553.729
        テューショナル・クラス投
                        （1,637,471.000）            （1,810,583.000）             （4,428,153.729）
        資証券
        （注）（　）内の数字は本邦内における販売、買戻しおよび発行済口数であり、受渡し日を基準として算出している。一方、
          （　）の上段の数字は約定日を基準として算出している。
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