明治安田日本債券ファンド 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

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                                              明治安田アセットマネジメント株式会社(E12448)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】

      【提出書類】                   有価証券届出書

      【提出先】                   関東財務局長　殿

      【提出日】                   2022年10月19日       提出

      【発行者名】                   明治安田アセットマネジメント株式会社

      【代表者の役職氏名】                   代表取締役社長　　　西尾　友宏

      【本店の所在の場所】                   東京都千代田区大手町二丁目３番２号

      【事務連絡者氏名】                   植村　吉二

                         連絡場所     東京都千代田区大手町二丁目３番２号
      【電話番号】                   03-6700-4111
      【届出の対象とした募集内国投資信託受                   明治安田日本債券ファンド

       益証券に係るファンドの名称】
      【届出の対象とした募集内国投資信託受                   上限　5,000億円
       益証券の金額】
      【縦覧に供する場所】                   該当事項はありません。
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    第一部【証券情報】

    （１）【ファンドの名称】
      明治安田日本債券ファンド（以下「当ファンド」ということがあります。）
      ※ 愛称として「ホワイトウィング」という名称を用いることがあります。
    （２）【内国投資信託受益証券の形態等】
      ① 追加型証券投資信託受益権（以下「受益権」といいます。）
      ② 当初の1口当たり元本は1円（1万口当たり元本金額1万円です。）
      ③ 当ファンドについて、委託会社の依頼により、信用格付業者から提供され、若しくは閲覧に供された信
       用格付、または信用格付業者から提供され、若しくは閲覧に供される予定の信用格付はありません。
      ※ ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律（以下「社振法」といいます。）の規定の適用
       を受け、受益権の帰属は、後述の「（１１）振替機関に関する事項」に記載の振替機関および当該振替
       機関の下位の口座管理機関（社振法第2条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含め、以下
       「振替機関等」といいます。）の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります（以下、振
       替口座簿に記載または記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」といいます。）。委託会社
       である    明治安田アセットマネジメント株式会社                       は、やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振替
       受益権を表示する受益証券を発行しません。また、振替受益権には無記名式や記名式の形態はありませ
       ん。
    （３）【発行（売出）価額の総額】
      上限　5,000億円とします。
    （４）【発行（売出）価格】
      ① 取得申込受付日の基準価額※とします。
      ② 取得申込の受付は、販売会社の営業日の午後3時までとします。なお、当該受付時間を過ぎてからの申込
       は、翌営業日の取扱いとします。
      ③ 基準価額は委託会社の営業日に日々計算されます。基準価額は販売会社または下記へお問合わせくださ
       い。また、原則として、計算日の翌日付の日本経済新聞朝刊に掲載されます。
       明治安田アセットマネジメント株式会社
           電話番号　：　0120-565787（受付時間は、営業日の午前9時～午後5時）
           ホームページアドレス　：　https://www.myam.co.jp/
      ※ 「基準価額」とは、ファンドの資産総額から負債総額を控除した金額（純資産総額）を計算日における
       受益権総口数で除して得た1口当たりの価額をいいます。なお、便宜上1万口当たりに換算した価額で表
       示されます。
    （５）【申込手数料】
      ① 取得申込受付日の基準価額に0.55％（税抜0.5％）を上限として販売会社が定める率を乗じて得た額とし
       ます。なお、確定拠出年金制度に基づくお申込みの場合は、手数料はかかりません。詳しくは、お申込
       みの販売会社までお問合わせください。
      ② 分配金再投資コース※の場合、収益分配金は税金を差し引いた後、自動的に無手数料で再投資されま
       す。
      ※ 分配金再投資コースでは、自動継続投資契約（計算期末に支払われる収益分配金で当ファンドの買付を
       自動的に行うことに関して、当ファンドの当初取得申込時にあらかじめ指定する契約。販売会社により
       名称が異なる場合があります。）を販売会社と結びます。
    （６）【申込単位】

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      ① 販売会社が定める単位とします。詳しくは販売会社へお問合わせください。
       取得申込者が販売会社との間で、自動継続投資契約および定時定額購入取引に関する契約等を締結した
       場合、当該契約に規定する単位とします。
      ② 当ファンドには、収益分配金の受取方法により「分配金受取りコース」と「分配金再投資コース」があ
       ります。いずれのコースも販売会社が定めるお申込単位となります。なお、収益分配金の受取方法を途
       中で変更することはできません。詳しくは販売会社までお問合せください。
      ※ 自動継続投資契約に基づく収益分配金の再投資については、1口単位とします。
      ※ 販売会社により、どちらか一方のコースのみお取扱いとなる場合があります。
    （７）【申込期間】
      2022  年10月20日から2023年4月19日まで
      ※ 申込期間は、上記期間満了前に有価証券届出書を提出することによって更新されます。
    （８）【申込取扱場所】
      申込取扱場所は原則として販売会社の本支店、営業所等とします。
      販売会社については下記へお問合わせください。
       明治安田アセットマネジメント株式会社
           電話番号　：　0120-565787（受付時間は、営業日の午前9時～午後5時）
           ホームページアドレス　：　https://www.myam.co.jp/
    （９）【払込期日】
      取得申込者は、販売会社が定める日までに申込代金（申込金額（取得申込受付日の基準価額に申込口数を
      乗じた額）、申込手数料および申込手数料にかかる消費税等に相当する金額の合計額）を販売会社に支払
      うものとします。詳しくは販売会社へお問合わせください。
      振替受益権にかかる各取得申込日の発行価額の総額は、追加信託が行われる日に委託会社の指定する口座
      を経由して、受託会社の指定するファンド口座に払い込まれます。
    （１０）【払込取扱場所】
      申込を受付けた販売会社とします。お申込代金は販売会社にお支払いください。
      販売会社につきましては、「（８）申込取扱場所」をご参照下さい。
    （１１）【振替機関に関する事項】
     株式会社証券保管振替機構
    （１２）【その他】
      ① 申込証拠金
       該当事項はありません。
      ② 本邦以外の地域における発行
       該当事項はありません。
      ③ 決算日
       年1回（1月20日。休業日の場合は翌営業日）
      ④ 振替受益権について
       ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、上記「（１１）振替機関に関する事項」に記載の振
       替機関の振替業にかかる業務規程等の規則にしたがって取扱われるものとします。ファンドの分配金、
       償還金、換金代金は、社振法および上記「（１１）振替機関に関する事項」に記載の振替機関の業務規
       程その他の規則にしたがって支払われます。
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    第二部【ファンド情報】

    第１【ファンドの状況】

    １【ファンドの性格】

    （１）【ファンドの目的及び基本的性格】

      ① 明治安田日本債券ファンド（愛称：ホワイトウィング）（以下「当ファンド」ということがありま

       す。）は、明治安田日本債券マザーファンド（以下「マザーファンド」ということがあります。）への
       投資を通じてわが国の公社債を主要投資対象とし、安定した収益の確保を目指して運用を行います。
       この信託は、信託財産に属する財産についての対抗要件に関する事項を除き、信託法（大正11年法律第
       62号）の適用を受けます。
      ② 当ファンドは一般社団法人投資信託協会が定める分類方法において以下の通りとなっております。

    ■ 商品分類表

          単位型・追加型                  投資対象地域             投資対象資産（収益の源泉）
                                               株　　式

                             国　　内
             単位型                                  債　　券
                             海　　外                 不動産投信

             追加型
                                              その他資産
                             内　　外                （　　　　）
                                               資産複合

      （注）当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。

    ＜商品分類表（網掛け表示部分）の定義＞

    追加型
      一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財産とともに運用されるファンド
      をいいます。
    国内
      目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に国内の資産を源泉とす
      る旨の記載があるものをいいます。
    債券
      目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に債券を源泉とする旨の
      記載があるものをいいます。
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    ■ 属性区分表
            投資対象資産                決算頻度         投資対象地域             投資形態
      株式                    年1回         グローバル

       一般
       大型株                  年2回         日本
       中小型株
                          年4回         北米
      債券                                        ファミリーファンド
       一般                  年6回         欧州
       国債                  （隔月）
       社債                            アジア
       その他債券                  年12回
       クレジット属性                  （毎月）         オセアニア
       （　　）
                          日々         中南米
      不動産投信
                          その他         アフリカ           ファンド・オブ・
      その他資産                    （　　）                     ファンズ
      （投資信託証券（債券             一般））                 中近東
                                   （中東）
      資産複合
                                   エマージング
      （　　　）
       資産配分固定型
       資産配分変更型
      （注）当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。
    ＜属性区分表（網掛け表示部分）の定義＞

    その他資産（投資信託証券（債券                  一般))
      目論見書または投資信託約款において、投資信託証券（投資形態がファミリーファンドまたはファンド・
      オブ・ファンズのものをいいます。）を通じて実質的に債券に投資する旨の記載があるものであって、公
      債、社債、その他債券属性にあてはまらないすべてのものをいいます。
    年1回
      目論見書または投資信託約款において、年1回決算する旨の記載があるものをいいます。
    日本
      目論見書または投資信託約款において、組入資産による投資収益が日本の資産を源泉とする旨の記載があ
      るものをいいます。
    ファミリーファンド
      目論見書または投資信託約款において、親投資信託（ファンド・オブ・ファンズにのみ投資されるものを
      除く。）を投資対象として投資するものをいいます。
    （注）上記各表のうち網掛け表示のない商品分類および属性区分の定義については、一般社団法人投資信託

        協会のホームページ（アドレス：https://www.toushin.or.jp/）で閲覧が可能です。
      ③ 信託金の限度額：上限　5,000億円

       ※ 委託会社は、受託会社と合意のうえ、当該限度額を変更することができます。
      ④ ファンドの特色
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       明治安田日本債券ファンドは、明治安田日本債券マザーファンドへの投資を通じて、わが国の公社債を
       主要投資対象とし、安定した収益の確保を目指して運用を行います。
       ◆ わが国の公社債に投資し、FTSE日本国債インデックス※をベンチマークとし、これを中・長期的に上
        回る運用成果をあげることを目標に運用を行います。
        ※FTSE    日本国債インデックスは、日本の代表的な国債の総合投資利回りを市場の時価総額で加重平均
         し指数化したものです。FTSE日本国債インデックスに関する著作権、商標権、知的財産権その他一
         切の権利は、FTSE          Fixed    Income    LLCに帰属します。
        原則としてわが国の公社債に投資しますが、わが国の公社債と比べて投資妙味が高いと判断される場
        合には、タイミングを見て、外国の公社債に投資する場合があります。この場合、為替はフルヘッジ
        とします。
       ◆ 内外いずれかの格付会社からBBB格あるいはBBB格相当以上の格付を得ている信用度の高い銘柄の債券
        に投資します。格付を取得していない公社債については、委託会社が同等の信用力があると判断した
        場合には投資を行うことがあります。
       ◆ 投資にあたっては、ファンダメンタルズ分析、金利動向予測、イールドカーブ分析等を行い、国債、
        政府保証債、公共債等をポートフォリオの核とし、ポートフォリオ全体のリスクの低減を図りつつ投
        資を行います。信用リスク、流動性および分散投資に配慮しながら、投資を行います。
       ◆ 公社債の実質組入比率は、原則として高位を維持します。ただし、市況動向等により弾力的に変更を
        行う場合があります。
       ※ 資金動向、市況動向等によっては、上記のような運用ができない場合があります。
    （２）【ファンドの沿革】

      2000  年  1月28日       信託契約締結、信託財産の設定、運用開始

      2004  年  1月  1日    「YPW日本債券ファンド」から「安田日本債券ファンド」へファンド名変更
      2010  年10月    1日    ファンドの委託会社としての業務を安田投信投資顧問株式会社から
                 明治安田アセットマネジメント株式会社に承継
                 「安田日本債券ファンド」から「明治安田日本債券ファンド」へファンド名
                 変更
                 「安田日本債券マザーファンド」から「明治安田日本債券マザーファンド」
                 へファンド名変更
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    （３）【ファンドの仕組み】
      ① ファンドの仕組み
       当ファンドは、ファミリーファンド方式で運用を行います。
       ファミリーファンド方式とは、お客さまからご投資いただいた資金をベビーファンドとしてまとめ、そ
       の資金を主としてマザーファンドに投資することにより、実質的な運用をマザーファンドで行う仕組み
       です。
                 ※ 損益はすべて投資者である受益者に帰属します。



      ② 委託会社等およびファンドの関係法人

       1 ．委託会社（委託者）：             明治安田アセットマネジメント株式会社
         信託財産の運用指図、投資信託説明書（目論見書）および運用報告書の作成等を行います。
       2 ．受託会社（受託者）：みずほ信託銀行株式会社
         信託財産の保管・管理業務等を行います。
         （受託者は信託事務の一部につき株式会社日本カストディ銀行に委託することがあります。）
       3 ．販売会社
         ファンドの販売会社として募集・販売の取扱い、一部解約実行の請求の受付け、収益分配金、償還金
         等の支払い、運用報告書の交付等を行います。
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       ※1  　信託契約










         委託会社と受託会社との間において、「信託契約（信託約款）」を締結しており、委託会社および
         受託会社の業務、受益者の権利、投資信託財産の運用・評価・管理、収益の分配、信託期間、償還
         等を規定しています。
       ※2  　投資信託受益権の取扱に関する契約
         委託会社と販売会社との間において、「投資信託受益権の取扱に関する契約」を締結しており、販
         売会社が行う募集・販売等の取扱い、収益分配金および償還金の支払い、買取りおよび解約の取扱
         い等を規定しています。
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      ③ 委託会社等の概況
       1 ．資本金の額（本書提出日現在）                               10億円
       2 ．委託会社の沿革
         1986  年11月：     コスモ投信株式会社設立
         1998  年10月：     ディーアンドシーキャピタルマネージメント株式会社と合併、商号を「コス
                 モ投信投資顧問株式会社」に変更
         2000  年２月：     商号を「明治ドレスナー投信株式会社」に変更
         2000  年７月：     明治ドレスナー・アセットマネジメント株式会社と合併、商号を「明治ドレ
                 スナー・アセットマネジメント株式会社」に変更
         2009  年４月：     商号を「ＭＤＡＭアセットマネジメント株式会社」に変更
         2010  年10月：     安田投信投資顧問株式会社と合併、商号を「明治安田アセットマネジメント
                 株式会社」に変更
       3 ．大株主の状況（本書提出日現在）
                                                 発行済株式総数
                                            所有
          氏名又は名称                    住　所                    に対する所有
                                            株式数
                                                  株式数の割合
      明治安田生命保険相互会社               東京都千代田区丸の内二丁目１番１号                      17,539    株      92.86   ％
                     ドイツ,     60323    フランクフルト・
      アリアンツ・グローバル・
      インベスターズ               アム・マイン,        ボッケンハイマー・
                                            1,261   株       6.68  ％
      ゲー・エム・ベー・ハー               ラントシュトラーセ           42-44
      富国生命保険相互会社               東京都千代田区内幸町2-2-2                        87 株       0.46  ％

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    ２【投資方針】
    （１）【投資方針】

      １　基本方針

       この投資信託は、主として公社債への投資を行うことにより、安定した収益の確保を目指して運用を行
       います。
      ２　運用方法
      （１）投資対象
       わが国の公社債を主要投資対象とする明治安田日本債券マザーファンド受益証券を主要投資対象としま
       す。なお、公社債に直接投資する場合があります。
      （２）投資態度
       ① 主として、わが国の公社債（マザーファンド受益証券を含みます。）を投資対象として、長期的な運
        用を行います。
       ② マザーファンド受益証券の組入比率は原則として高位を維持します。ただし、市況動向等によって
        は、適宜変更を行う場合があります。
       ③FTSE    日本国債インデックスをベンチマークとし、これを中・長期的に上回る運用成果をあげることを
        目標に運用を行います。
       ④ 設定・償還時および追加設定・解約等に伴う資金動向や市況動向等によっては、上記の運用と異なる
        場合があります。
       ⑤ 原則としてわが国の公社債に投資するファンドですが、わが国の公社債と比べて投資妙味が高いと判
        断される場合には、タイミングを見て、外国の公社債に投資する場合があります。この場合、為替は
        フルヘッジとします。
       ⑥ 信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを回避するため、国内
        において行われる有価証券先物取引、有価証券指数等先物取引、有価証券オプション取引、通貨にか
        かる先物取引、通貨にかかる選択権取引、金利にかかる先物取引および金利にかかるオプション取引
        ならびに外国の市場における有価証券先物取引、有価証券指数等先物取引、有価証券オプション取
        引、通貨にかかる先物取引、通貨にかかる選択権取引、金利にかかる先物取引および金利にかかるオ
        プション取引と類似の取引（以下「有価証券先物取引等」といいます。）を行うことができます。
       ⑦ 信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクおよび為替変動リスク
        を回避するため、異なった通貨、異なった受取金利、または異なった受取金利とその元本を一定の条
        件のもとに交換する取引（以下「スワップ取引」といいます。）を行うことができます。
       ⑧ 信託財産に属する資産の効率的な運用に資するためならびに価格変動リスクおよび為替変動リスクを
        回避するため、金利先渡取引および為替先渡取引を行うことができます。
       ⑨ 信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産に属する株式および公社債の貸付けを行うことがで
        きます。
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    ■ マザーファンドの運用方針
      １　基本方針
       この投資信託は、主として公社債への投資を行うことにより、安定した収益の確保を目指して運用を行
       います。
      ２　運用方法
      （１）投資対象
       わが国の公社債を主要投資対象とします。
      （２）投資態度
       ① わが国の公社債を中心に投資を行い、安定した収益の確保を目指して運用を行います。
       ②FTSE    日本国債インデックスをベンチマークとし、これを中・長期的に上回る運用成果を目指します。
       ③ 投資に際しては、内外いずれかの格付会社からBBB格あるいはBBB格相当以上の格付を得ている信用度
        の高い銘柄とします。
        格付を取得していない公社債については、委託会社が同等の信用力があると判断した場合には投資を
        行うことがあります。
       ④ 投資にあたっては、ファンダメンタルズ分析、金利動向予測、イールドカーブ分析等を行い、国債、
        政府保証債、公共債等をポートフォリオの核とし、信用リスク、流動性および分散投資に配慮しなが
        ら、ポートフォリオ全体のリスクの低減を図りつつ投資を行います。
       ⑤ 公社債の組入比率は、原則として高位を維持します。ただし、市況動向等により弾力的に変更を行う
        場合があります。
       ⑥ 原則としてわが国の公社債に投資するファンドですが、わが国の公社債と比べて投資妙味が高いと判
        断される場合には、タイミングを見て、外国の公社債に投資する場合があります。この場合、為替は
        フルヘッジとします。
       ⑦ 信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを回避するため、有価
        証券先物取引等を行うことができます。
       ⑧ 信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクおよび為替変動リスク
        を回避するため、スワップ取引を行うことができます。
       ⑨ 信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクおよび為替変動リスク
        を回避するため、金利先渡取引および為替先渡取引を行うことができます。
       ⑩ 信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産に属する株式および公社債の貸付を行うことができ
        ます。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      （３）運用プロセス
      ※ 投資対象および投資制限は、原則として「明治安田日本債券ファンド」と実質的に同様です。









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    （２）【投資対象】
      ① 投資の対象とする資産の種類

       当ファンドにおいて投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
       1 ．次に掲げる特定資産（「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定めるも
        のをいいます。以下同じ。）
         イ．有価証券
         ロ．デリバティブ取引に係る権利（金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、約款に定め
           るものに限ります。）
         ハ．金銭債権
         ニ．約束手形
       2 ．次に掲げる特定資産以外の資産
         イ．為替手形
      ② 委託会社は、信託金を、主として明治安田アセットマネジメント株式会社を委託会社とし、みずほ信託
       銀行株式会社を受託会社として締結された明治安田日本債券マザーファンド（以下「マザーファンド」
       といいます。）の受益証券および次の有価証券（金融商品取引法第2条第2項の規定により有価証券とみ
       なされる同項各号に掲げる権利を除きます。）に投資することを指図します。
       1 ．株券または新株引受権証書
       2 ．国債証券
       3 ．地方債証券
       4 ．特別の法律により法人の発行する債券
       5 ．社債券（新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券（以下「分離型新株引受権付
        社債券」といいます。）の新株引受権証券を除きます。）
       6 ．資産の流動化に関する法律に規定する特定社債券（金融商品取引法第2条第1項第4号で定めるものを
        いいます。）
       7 ．特別の法律により設立された法人の発行する出資証券（金融商品取引法第2条第1項第6号で定めるも
        のをいいます。）
       8 ．協同組織金融機関に係る優先出資証券（金融商品取引法第2条第1項第7号で定めるものをいいま
        す。）
       9 ．資産の流動化に関する法律に規定する優先出資証券（金融商品取引法第2条第1項第8号で定めるもの
        をいいます。）
       10 ．コマーシャル・ペーパー
       11 ．新株引受権証券（分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を含みます。以下同じ。）および新
         株予約権証券
       12 ．外国または外国の者の発行する証券または証書で、前1．から11．の証券または証書の性質を有する
         もの
       13 ．投資信託または外国投資信託の受益証券（金融商品取引法第2条第1項第10号で定めるものをいいま
         す。）
       14 ．投資証券または外国投資証券（金融商品取引法第2条第1項第11号で定めるものをいいます。）
       15 ．外国貸付債権信託受益証券（金融商品取引法第2条第1項第18号で定めるものをいいます。）
       16 ．オプションを表示する証券または証書（金融商品取引法第2条第1項第19号で定めるものをいい、有
         価証券に係るものに限ります。）
       17 ．預託証書（金融商品取引法第2条第1項第20号で定めるものをいいます。）
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       18 ．外国法人が発行する譲渡性預金証書
       19 ．指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受益証券
         に限ります。）
       20 ．抵当証券（金融商品取引法第2条第1項第16号で定めるものをいいます。）
       21 ．貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受益証
         券に表示されるべきもの
       22 ．外国の者に対する権利で前21．の有価証券の性質を有するもの
       なお、1．の証券または証書、12．ならびに17．の証券または証書のうち1．の証券または証書の性質を
       有するものを以下「株式」といい、2．から6．までの証券ならびに12．および17．の証券または証書の
       うち2．から6．までの証券の性質を有するものを以下「公社債」といい、13．および14．の証券を以下
       「投資信託証券」といいます。
      ③ 委託会社は、信託金を、前②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融商品取引法第2条第2
       項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。）により運用することを指図
       することができます。
       1 ．預金
       2 ．指定金銭信託（金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きます。）
       3 ．コール・ローン
       4 ．手形割引市場において売買される手形
       5 ．貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第2項第1号で定めるもの
       6 ．外国の者に対する権利で前5．の権利の性質を有するもの
      ④ 前②の規定にかかわらず、この信託の設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託会社が運
       用上必要と認めるときには、委託会社は、信託金を、前③に掲げる金融商品により運用することの指図
       ができます。
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    （３）【運用体制】
      ① 投資政策委員会にて、マクロ経済環境・市況環境に関する分析、資産配分・資産毎の運用戦略に関する
       検討を行います。
      ② ファンドの運用担当者は、投資政策委員会における分析・検討等を踏まえて運用計画を策定し、運用計
       画に基づき、有価証券等の売買をトレーディング部門に指図します。
      ③ ファンドに関する運用の基本規程等の遵守状況の管理、運用資産のリスク管理は、運用部門から独立し
       たコンプライアンス・リスク管理部、運用企画部が中心となって行います。
      ④ 投資管理委員会にて、ファンドの運用パフォーマンスの評価等を行い、これを運用部門にフィードバッ
       クすることにより、より精度の高い運用体制を維持するよう努めています。
       ・ファンド運用に関する社内規程として、「投資一任契約および信託財産の運用業務に関する










        基本規程」および基本規程に付随する細則等の取扱い基準を設けております。
       ・ファンドの関係法人に対する管理は、管理関連部門において適正に管理しております。
    ※ ファンドの運用体制等は、本書提出日現在のものであり、今後変更となることがあります。
      また、委託会社のホームページ（https://www.myam.co.jp/）の会社案内から、運用体制に関する情報がご
      覧いただけます。
    ＜受託会社に対する管理体制＞

      当社では、受託会社または受託会社の再信託先に対しては、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合など
      を行っています。また、受託業務の内部統制の有効性についての監査人による報告書を、受託会社より受
      け取っております。
    （４）【分配方針】
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      年1回（毎年1月20日。休業日の場合は翌営業日）決算を行い、原則として以下の方針に基づいて収益の分
      配を行います。
      ① 分配対象額の範囲は、諸経費等控除後の利子・配当収入と売買益（評価益を含みます。）等の全額とし
       ます。
      ② 収益分配金額は、委託会社が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定します。ただし、分配対象額が
       少額の場合には分配を行わないこともあります。
      ③ 収益分配にあてず信託財産内に留保した利益については、運用の基本方針に基づき、元本部分と同一の
       運用を行います。
       ※ 将来の収益分配金の支払いおよびその金額について示唆・保証するものではありません。
      ※ 分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（当該収益分配
       金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該収益
       分配金にかかる決算日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載また
       は記録されている受益権については原則として取得申込者とします。）に、原則として決算日から起算
       して5営業日までにお支払いを開始します。なお、時効前の収益分配金にかかる収益分配金交付票は、な
       おその効力を有するものとし、その収益分配金交付票と引き換えに受益者にお支払いします。「分配金
       再投資コース」をお申込みの場合は、分配金は税引き後無手数料で再投資されますが、再投資により増
       加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
    （５）【投資制限】
    ■ 投資信託約款に基づく投資制限
      ① 株式等への投資制限
       委託会社は、取得時において信託財産に属する株式、新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額
       とマザーファンドの信託財産に属する株式、新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額のうち信
       託財産に属するとみなした額との合計額が、信託財産の純資産総額の100分の5を超えることとなる投資
       の指図を行いません。
       ※ 信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンドの時価総額に、マザーファン
        ドの信託財産の純資産総額に占める当該資産の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます（以下同
        じ。）。
      ② 投資信託証券への投資制限
       委託会社は、信託財産に属する投資信託証券                        （マザーファンドを          除きます。）の時価総額と              マザーファン
       ドの  信託財産に属する投資信託証券の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額が、信
       託財産の純資産総額の100分の5を超えることとなる投資の指図を行いません。
      ③ 同一銘柄の株式への投資制限
       委託会社は、信託財産に属する同一銘柄の株式の時価総額とマザーファンドの信託財産に属する当該同
       一銘柄の株式の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額が、信託財産の純資産総額の
       100分の5を超える投資の指図を行いません。
      ④ 同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への投資制限
       委託会社は、信託財産に属する同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額とマザー
       ファンドの信託財産に属する当該同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額のうち信
       託財産に属するとみなした額との合計額が、信託財産の純資産総額の100分の5を超えることとなる投資
       の指図を行いません。
      ⑤ 同一銘柄の転換社債等への投資制限
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       委託会社は、信託財産に属する同一銘柄の転換社債ならびに転換社債型新株予約権付社債の時価総額と
       マザーファンドの信託財産に属する当該同一銘柄の転換社債ならびに転換社債型新株予約権付社債の時
       価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額が、信託財産の純資産総額の100分の10を超える
       こ ととなる投資の指図をしません。
      ⑥ 外貨建資産への投資制限
       外貨建資産への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の10％以下とします。
      ⑦ 外国為替予約の指図
       委託会社は、信託財産に属する外貨建資産とマザーファンドの信託財産に属する外貨建資産のうち信託
       財産に属するとみなした額について、当該外貨建資産の為替ヘッジのため、外国為替の売買の予約を指
       図することができます。
      ⑧ 信用リスク集中回避のための投資制限
       一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポー
       ジャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則として、
       それぞれ100分の10、合計で100分の20を超えないものとし、当該比率を超えることとなった場合には、
       委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内となるよう調整を行うこととします。
      ⑨ 先物取引等の運用指図・目的・範囲
       1 ．委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを回避するため、わが
        国の金融商品取引所（金融商品取引法第2条第16項に規定する金融商品取引所および金融商品取引法
        第2条第8項第3号ロに規定する外国金融商品市場を「取引所」という場合があり、取引所のうち、有
        価証券の売買または金融商品取引法第28条第8項第3号もしくは同項第5号の取引を行う市場および当
        該市場を開設するものを「証券取引所」という場合があります。以下同じ。）における有価証券先物
        取引（金融商品取引法第28条第8項第3号イに掲げるものをいいます。）、有価証券指数等先物取引
        （金融商品取引法第28条第8項第3号ロに掲げるものをいいます。）および有価証券オプション取引
        （金融商品取引法第28条第8項第3号ハに掲げるものをいいます。）ならびに外国の取引所におけるこ
        れらの取引と類似の取引を行うことの指図をすることができます。なお、選択権取引は、オプション
        取引に含めて取扱うものとします（以下同じ。）。
       2 ．委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを回避するため、わが
        国の取引所における通貨にかかる先物取引ならびに外国の取引所における通貨にかかる先物取引およ
        びオプション取引を行うことの指図をすることができます。
       3 ．委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを回避するため、わが
        国の取引所における金利にかかる先物取引およびオプション取引ならびに外国の取引所におけるこれ
        らの取引と類似の取引を行うことの指図をすることができます。
      ⑩ スワップ取引の運用指図・目的・範囲
       1 ．委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクおよび為
        替変動リスクを回避するため、異なった通貨、異なった受取金利または異なった受取金利とその元本
        を一定の条件をもとに交換する取引（以下「スワップ取引」といいます。）を行うことの指図をする
        ことができます。
       2 ．スワップ取引の指図にあたっては、当該取引の契約期限が、原則として信託期間を超えないものとし
        ます。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの限りではありませ
        ん。
       3 ．スワップ取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価額で評価するも
        のとします。
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       4 ．委託会社は、スワップ取引を行うにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と認めたときは、担保の
        提供あるいは受入れの指図を行うものとします。
      ⑪ 金利先渡取引および為替先渡取引の運用指図
       1 ．委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクおよび為
        替変動リスクを回避するため、金利先渡取引および為替先渡取引を行うことの指図をすることができ
        ます。
       2 ．金利先渡取引および為替先渡取引の指図にあたっては、当該取引の決済日が、原則として信託期間を
        超えないものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについては、こ
        の限りではありません。
       3 ．金利先渡取引および為替先渡取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等を基に算出した
        価額で評価するものとします。
       4 ．委託会社は、金利先渡取引および為替先渡取引を行うにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と認
        めたときは、担保の提供あるいは受入れの指図を行うものとします。
      ⑫ デリバティブ取引等にかかる投資制限
       デリバティブ取引等については、一般社団法人投資信託協会の規則に定める合理的な方法により算出し
       た額が、信託財産の純資産総額を超えないものとします。
      ⑬ 有価証券の貸付の指図および範囲
       1 ．委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産に属する株式および公社債について次
        の範囲内で貸付の指図をすることができます。
         a ．株式の貸付は、貸付時点において、貸付株式の時価合計額が、信託財産で保有する株式の時価合
          計額の50％を超えないものとします。
         b ．公社債の貸付は、貸付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、信託財産で保有する公
          社債の額面金額の合計額を超えないものとします。
       2 ．前1．に定める限度額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当す
        る契約の一部の解約を指図するものとします。
       3 ．委託会社は、有価証券の貸付にあたって必要と認めたときは、担保の受入れの指図を行うものとしま
        す。
      ⑭ 公社債の空売りの指図および範囲
       1 ．委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産の計算においてする信託財産に属さな
        い公社債を売付けることの指図をすることができます。なお、当該売付の決済については、公社債
        （信託財産により借入れた公社債を含みます。）の引渡しまたは買戻しにより行うことの指図をする
        ことができるものとします。
       2 ．前1．の売付の指図は、当該売付にかかる公社債の時価総額が信託財産の純資産総額の範囲内で行う
        ものとします。
       3 ．信託財産の一部解約等の事由により、前2．の売付にかかる公社債の時価総額が信託財産の純資産総
        額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当する売付の一部を決済
        するための指図をするものとします。
      ⑮ 公社債の借入れの指図および範囲
       1 ．委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、公社債の借入れの指図を行うことができます。
        なお、当該公社債の借入れを行うにあたり担保の提供が必要と認めたときは、担保の提供の指図を行
        うものとします。
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       2 ．前1．の指図は、当該借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産の純資産総額の範囲内で行うもの
        とします。
       3 ．信託財産の一部解約等の事由により、前2．の借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産の純資産
        総額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当する借入れた公社債
        の一部を決済するための指図を行うものとします。
       4 ．前1．の借入れにかかる品借料は信託財産中から支弁します。
      ⑯ 資金の借入れ
       1 ．委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性に資するため、一部解約に伴う支払資金
        の手当て（一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みます。）を目的とし
        て、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金借入れ（コール市場を
        通じる場合を含みます。）の指図をすることができます。なお、当該借入金をもって有価証券等の運
        用は行わないものとします。
       2 ．一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から信託財産
        で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払開始日から信託財
        産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約代金支払開始日から信託
        財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が5営業日以内である場合の当該期間とし、
        資金借入額は当該有価証券等の売却代金、解約代金および有価証券等の償還金の合計額を限度としま
        す。
       3 ．収益分配金の再投資にかかる借入期間は信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌営業日ま
        でとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
       4 ．借入金の利息は信託財産中より支弁します。
      ⑰ 特別の場合の外貨建有価証券への投資制限
       外貨建有価証券の投資については、わが国の国際収支上の理由等により特に必要と認められる場合に
       は、制約されることがあります。
    ■ 法律等で規制される投資制限

      委託会社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」等関係法令を遵守し、受益者のため忠実に、また受
      益者に対し善良な管理者の注意をもって、投資信託財産の運用の指図その他の業務を遂行しなければなり
      ません。関係法令に定める主なものは以下の通りです。
    ＜同一株式の投資制限＞
     委託会社は、同一の法人の発行する株式を、その運用の指図を行うすべての委託者指図型投資信託につ
     き、投資信託財産として有する当該株式にかかる議決権の総数が、当該株式にかかる議決権の総数に100分
     の50の率を乗じて得た数を超えることとなる場合においては、投資信託財産をもって取得することを受託
     会社に指図しないものとします。
    ＜投資運用業に関する禁止行為＞
     運用財産に関し、あらかじめ委託会社が定めた合理的な方法により算出した額が運用財産の純資産額を超
     えることとなる場合において、デリバティブ取引を行い、または継続することを受託会社に指図しないも
     のとします。
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    ３【投資リスク】
    （１）ファンドのリスクと留意点
      明治安田日本債券ファンドは、直接あるいはマザーファンドを通じて、国内の債券等、値動きのある証券
      に投資しますので、基準価額は変動します。
      したがって、金融機関の預貯金と異なり投資元本は保証されず、元本を割り込むおそれがあります。ま
      た、ファンドの信託財産に生じた利益および損失は、すべて受益者に帰属します。
      なお、ファンドが有する主なリスクは、以下の通りです。
      ① 値動きの主な要因
       1 ．債券価格変動リスク
         債券（公社債等）の価格は、金融情勢・金利変動および信用度等の影響を受けて変動します。一般に
         債券の価格は、市中金利の水準が上昇すると下落します。保有する債券価格の下落は、ファンドの基
         準価額を下げる要因となります。
       2 ．信用リスク
         投資している有価証券等の発行体において、利払いや償還金の支払い遅延等の債務不履行が起こる可
         能性があります。
         また、有価証券への投資等ファンドに関する取引において、取引の相手方の業績悪化や倒産等による
         契約不履行が起こる可能性があります。
       ※ 基準価額の変動要因は上記に限定されるものではありません。
      ② その他の留意点

       ● 当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定（いわゆるクーリング・オフ）の適
        用はありません。
       ● 当ファンドは、大量の解約が発生し短期間で解約資金を手当てする必要が生じた場合や主たる取引市
        場において市場環境が急変した場合等に、一時的に組入資産の流動性が低下し、市場実勢から期待で
        きる価額で取引できないリスク、取引量が限られてしまうリスクがあります。これにより、基準価額
        にマイナスの影響を及ぼす可能性や、換金の申込みの受付が中止となる可能性、換金代金の支払いが
        遅延する可能性があります。
       ● 有価証券を売買しようとする際、需要または供給が少ない場合、希望する時期・価格・数量による売
        買ができなくなることがあります。
       ● 当ファンドは、ファミリーファンド方式で運用を行います。ファミリーファンド方式には運用の効率
        性等の利点がありますが、マザーファンドにおいて他のベビーファンドの追加設定・解約等に伴う売
        買等を行う場合には、当ファンドの基準価額は影響を受けることがあります。
       ● 資金動向、市況動向等によっては、投資方針に沿う運用ができない場合があります。
       ● 収益分配は、計算期間中に発生した運用収益（経費控除後の配当等収益および売買益（評価益を含み
        ます。））を超えて行われる場合があるため、分配水準は必ずしも当該計算期間中の収益率を示すも
        のではありません。
        投資者の個別元本（追加型投資信託を保有する投資者毎の取得元本）の状況により、分配金額の全部
        または一部が、実質的に元本の一部払戻しに相当する場合があります。
        分配金は純資産から支払われるため、分配金支払いに伴う純資産の減少により基準価額が下落する要
        因となります。当該計算期間中の運用収益を超える分配を行う場合、当期決算日の基準価額は前期決
        算日の基準価額と比べ下落することとなります。
    （２）リスクに対する管理体制

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      ファンドの運用にあたっては、社内規程や運用計画に基づき、運用部門が運用プロセスの中でリスクコン
      トロールを行います。また、運用部門から独立した部署により諸リスクの状況が確認され、各種委員会等
      に おいて協議・報告される体制となっています。
      ① コンプライアンス・リスク管理委員会は、法令諸規則・社内規程等の遵守状況、運用資産のリスク管理
       状況等を把握・管理し、必要に応じて指導・指摘を行います。
      ② 投資管理委員会は、運用パフォーマンスの評価・分析、トレーディング分析、運用スタイル・運用方針
       との整合性、投資信託財産の運用リスク等を把握・管理し、必要に応じて指導・指摘を行います。
       ＜流動性リスク管理体制＞






        流動性リスクについては、流動性リスク管理に関する規程を定め、ファンドの組入資産の流動性リス
        クのモニタリングを実施するとともに、緊急時対応策の策定・検証などを行います。
        取締役会等は、流動性リスク管理の適切な実施の確保や流動性リスク管理体制について、監督しま
        す。
      ※ ファンドのリスク管理体制等は、本書提出日現在のものであり、今後変更となることがあります。

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    （３）参考情報
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    ＜代表的な資産クラスの指数について＞

     東証株価指数（ＴＯＰＩＸ）（配当込み）                       は、日本の株式市場を広範に網羅するとともに、投資対象とし

     ての機能性を有するマーケット・ベンチマークで、配当を考慮したものです。なお、ＴＯＰＩＸに関する
     著作権、知的財産権その他一切の権利は株式会社ＪＰＸ総研又は株式会社ＪＰＸ総研の関連会社に帰属し
     ます。
     MSCI-KOKUSAI       は、MSCI     Inc.が算出する日本を除く世界主要国の株式市場を捉える指数として広く認知され

     ているものであり、MSCI-KOKUSAI                   指数に関する著作権等の知的財産権、その他一切の権利はMSCI                                   Inc.に
     帰属します。MSCI          Inc.は当ファンドの運用成果等に関し一切責任はありません。
     MSCI  エマージング・マーケット・インデックス                       は、MSCI     Inc.が算出する新興国の株価の動きを表す代表的

     な指数であり、MSCI           エマージング・マーケット・インデックスに関する著作権等の知的財産権、その他一
     切の権利はMSCI         Inc.に帰属します。MSCI              Inc.は当ファンドの運用成果等に関し一切責任はありません。
     NOMURA    －BPI（国債）        は、日本国債の市場全体の動向を表す、野村證券株式会社によって計算、公表されて

     いる投資収益指数で、野村證券株式会社の知的財産です。野村證券株式会社は、当ファンドの運用成果等
     に関し一切責任はありません。
     FTSE  世界国債インデックス            は、FTSE     Fixed    Income    LLCにより運営され、世界主要国の国債の総合収益率を

     各市場の時価総額で加重平均した債券インデックスです。このインデックスのデータは、情報提供のみを
     目的としており、FTSE             Fixed    Income    LLCは、当該データの正確性および完全性を保証せず、またデータの
     誤謬、脱漏または遅延につき何ら責任を負いません。このインデックスに対する著作権等の知的財産その
     他一切の権利はFTSE           Fixed    Income    LLCに帰属します。
     JP モルガンGBI-EMグローバル・ダイバーシファイド                           （ＪＰモルガン・ガバメント・ボンド・インデック

     ス・エマージング・マーケッツ・グローバル・ダイバーシファイド）は、J.P.Morgan                                              Securities       LLC（JP
     モルガン）が公表している、エマージング諸国の国債を中心とした債券市場の合成パフォーマンスを表す
     指数として広く認知されているものであり、ＪＰモルガンの知的財産です。ＪＰモルガンは当ファンドの
     運用成果等に関し一切責任はありません。
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    ４【手数料等及び税金】
    （１）【申込手数料】

      取得申込受付日の基準価額に0.55％（税抜0.5％）を上限として販売会社が定める率を乗じて得た額としま

      す。詳細については、お申込みの各販売会社までお問合わせください。
      ※ 申込手数料は、購入時の商品説明・事務手続き等の対価として販売会社にお支払いいただきます。
      ※ 確定拠出年金制度に基づくお申込みの場合は、購入時手数料はかかりません。
      収益分配金を再投資する場合、収益分配金は税金を差し引いた後、自動的に無手数料で再投資されます。
    （２）【換金（解約）手数料】

      解約手数料および信託財産留保額はありません。

    （３）【信託報酬等】

      ファンドの純資産総額に対し、年0.605％（税抜0.55％）の率を乗じて得た額がファンドの計算期間を通じ

      て毎日計上され、ファンドの日々の基準価額に反映されます。なお、毎計算期間の最初の6ヵ月終了日（該
      当日が休業日の場合は翌営業日）および毎計算期末または信託終了のとき、信託財産中から支払われま
      す。信託報酬における委託会社、販売会社、受託会社間の配分については、以下の通りとします。
      ＜内訳＞
           配分                        料率（年率）
          委託会社                      0.352   ％（税抜0.32％）
          販売会社                       0.22  ％（税抜0.2％）
          受託会社                      0.033   ％（税抜0.03％）
           合計                     0.605   ％（税抜0.55％）
      ＜内容＞

          支払い先                          役務の内容
                    ファンドの運用、基準価額の算出、法定書類（目論見書、運用報告書、
          委託会社          有価証券報告書・届出書等）の作成・印刷・交付および届出等にかかる
                    費用の対価
                    購入後の情報提供、運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファンド
          販売会社
                    の管理等の対価
          受託会社          ファンド財産の管理、委託会社からの指図の実行等の対価
           合計        運用管理費用（信託報酬）＝運用期間中の日々の基準価額×信託報酬率
      販売会社への配分については、委託会社が委託者報酬として信託財産から一旦収受した後、販売会社が行
      う業務に対する代行手数料として販売会社に支払われます。
    （４）【その他の手数料等】

      ファンドは以下の費用も負担します。

      ① 信託財産の監査にかかる費用(監査費用）として監査法人に年0.0022％（税抜0.002％）を支払う他、有
       価証券等の売買の際に売買仲介人に支払う売買委託手数料、先物取引・オプション取引等に要する費
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       用、資産を外国で保管する場合に当該資産の保管や資金の送金等に要する費用として保管銀行等に支払
       う費用、その他信託事務の処理に要する費用等がある場合には、信託財産中から支弁します。
      ② 信託財産関する租税、受託会社の立替えた立替金の利息ならびに資金の借入れを行った際の当該借入金
       の利息等がある場合には、その実費を信託財産中でご負担いただきます。
      ※ その他の費用については、運用状況等により変動するものであり、事前に料率、上限額等を表示するこ
       とができません。また、監査費用は監査法人によって見直され、変更される場合があります。
      ※ 当該手数料等の合計額については、投資者の皆さまの保有期間等に応じて異なりますので、表示するこ
       とができません。
    （５）【課税上の取扱い】

      ① 個人、法人別の課税の取扱いについて

       1 ．個人の受益者に対する課税
       ＜収益分配金の課税＞
        収益分配金のうち普通分配金が配当所得として課税されます。
        原則として、以下の税率による源泉徴収が行われ、申告不要制度が適用されます。なお、確定申告を
        行い、総合課税または申告分離課税を選択することもできます。
                  税率
       20.315    ％（所得税15.315％および地方税5％）

       ＜一部解約時および償還時の課税＞

        一部解約時および償還時の譲渡益（一部解約の価額および償還価額から取得費用（申込手数料（税
        込）を含みます。）を控除した利益）が譲渡所得として課税されます。原則として、以下の税率によ
        る申告分離課税が適用されます。なお、特定口座（源泉徴収選択口座）を利用する場合は、以下の税
        率で源泉徴収され、申告は不要となります。
                  税率
       20.315    ％（所得税15.315％および地方税5％）

       ＜損益通算について＞
        一部解約時および償還時の損失については、確定申告等により、上場株式等（特定公社債、公募公社
        債投資信託を含みます。以下同じ。）の譲渡益と相殺することができ、上場株式等の配当所得（申告
        分離課税を選択した収益分配金・配当金に限ります。）および利子所得の金額との損益通算も可能と
        なります。また、翌年以後3年間、上場株式等の譲渡益および配当等・利子から繰越控除することがで
        きます。一部解約時および償還時の差益については、他の上場株式等との譲渡損との相殺が可能とな
        ります。
        詳しくは販売会社にお問合わせください。
       2 ．法人の受益者に対する課税
        収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに一部解約時および償還時の個別元本超過額につ
        いては、以下の税率で源泉徴収されます。なお、地方税の源泉徴収はありません。
                  税率
            15.315    ％（所得税15.315％）

       3 ．確定拠出年金制度にかかる受益者に対する課税上の取扱い

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        確定拠出年金の積立金の運用にかかる税制が適用され、当ファンドの収益分配時、一時解約時および
        償還時における課税は、行われません。
      ② 個別元本について

       1 ．追加型株式投資信託について、受益者毎の信託時の受益権の価額等（申込手数料および当該申込手数
        料にかかる消費税等に相当する金額は含まれません。）が当該受益者の元本（個別元本）にあたりま
        す。
       2 ．受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、原則として、個別元本は当該受益者が追加信
        託を行うつど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
       3 ．受益者が同一ファンドの受益権を複数の販売会社で取得する場合については各販売会社毎に、個別元
        本の算出が行われます。また、同一の販売会社であっても複数口座で同一ファンドの受益権を取得す
        る場合は当該口座毎に、「分配金受取りコース」と「分配金再投資コース」の両コースで取得する場
        合はコース別に、個別元本の算出が行われることがあります。
       4 ．受益者が元本払戻金（特別分配金）を受取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から当該元本
        払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります。
      ③ 収益分配金について

       収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる「元本払戻金（特別分配金）」
       （受益者毎の元本の一部払い戻しに相当する部分）があります。
       1 ．収益分配金落ち後の基準価額が、当該受益者の個別元本と同額の場合または受益者の個別元本を上
        回っている場合には、当該収益分配金の全額が普通分配金となります。
       2 ．収益分配金落ち後の基準価額が、受益者の個別元本を下回っている場合には、その下回る部分の額が
        元本払戻金（特別分配金）となり、当該収益分配金から当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額
        が普通分配金となります。なお、収益分配金の発生時に、その個別元本から元本払戻金（特別分配
        金）を控除した額がその後の受益者の個別元本になります。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        1 ．の場合
        2 ．の場合




        ※ 上記の図はイメージ図であり、個別元本、基準価額および分配金の各水準等を示唆するものではあ




          りません。
      ※ 課税上は、株式投資信託として取扱われます。
      ※ 当ファンドは配当控除、益金不算入制度の適用はありません。
      ※ 公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度「愛称：NISA（ニーサ）、ジュニアNISA（ニーサ）」
       の適用対象です。
      ＜少額投資非課税制度「NISA（ニーサ）、ジュニアNISA（ニーサ）」をご利用の場合＞
       NISA  （ニーサ）をご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託等から生じる
       配当所得および譲渡所得が一定期間非課税となります。他の口座で生じた配当所得や譲渡所得との損益
       通算はできません。ご利用になることができるのは、販売会社で非課税口座を開設する等、一定の条件
       に該当する方が対象となります。
       ジュニアNISA（ニーサ）をご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託等か
       ら生じる配当所得および譲渡所得が一定期間非課税となります。未成年者のために、原則として親権者
       等が代理で運用を行い、払出しが制限されます。ご利用になることができるのは、販売会社で非課税口
       座を開設する等、一定の条件に該当する方が対象となります。
       詳しくは、販売会社へお問合わせください。
      ※ 受益者が確定拠出年金法に規定する資産管理機関および国民年金基金連合会等の場合は、所得税および
       地方税がかかりません。
      ※ 外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。
      ※ 上記は2022年7月末現在のものですので、税法が改正された場合等は、上記内容が変更されることがあり
       ます。課税上の取扱いの詳細につきましては、税務専門家等に確認されることをお勧めいたします。
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      ５【運用状況】

      以下は2022年7月29日現在の運用状況です。
      ※ 投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
      ※ 投資比率の合計は四捨五入の関係で合わない場合があります。
      ※ マザーファンドの運用状況は、当ファンドの後に続きます。
    （１）【投資状況】

      明治安田日本債券ファンド
              資産の種類
                               国／地域          時価合計（円）           投資比率（％）
      親投資信託受益証券                          日本            28,975,814,695               99.39

      現金・預金・その他の資産(負債控除後)                          ―             179,115,592              0.61
                  合計(純資産総額)                         29,154,930,287              100.00
    （２）【投資資産】

      ① 【投資有価証券の主要銘柄】
      明治安田日本債券ファンド
      イ.評価額上位銘柄明細
                                  帳簿価額      帳簿価額      評価額      評価額      投資

      順  国／                    数量又は
            種類       銘柄名                単価      金額      単価      金額     比率
      位  地域                    額面総額
                                   ( 円)      ( 円)     ( 円)     ( 円)     ( ％)
           親投資信託     明治安田日本債券

      1  日本                  19,004,272,772         1.5816    30,057,518,312        1.5247    28,975,814,695        99.39
           受益証券     マザーファンド
      ロ.種類別投資比率

               種類

                                 投資比率（％）
            親投資信託受益証券                        99.39

               合計                    99.39

     ② 【投資不動産物件】

       明治安田日本債券ファンド
       該当事項はありません。
     ③ 【その他投資資産の主要なもの】

       明治安田日本債券ファンド
       該当事項はありません。
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    （３）【運用実績】
      ① 【純資産の推移】
      明治安田日本債券ファンド
                               純資産総額（円）               1 万口当たり純資産額（円）
               期別
                            （分配落）         （分配付）         （分配落）        （分配付）
                 (2013   年  1月21日)
       第13期計算期間末                     11,330,731,967         11,416,154,507             10,611        10,691
                 (2014   年  1月20日)
       第14期計算期間末                     2,089,622,858         2,101,195,640            10,834        10,894
                 (2015   年  1月20日)
       第15期計算期間末                     2,155,800,966         2,174,821,564            11,334        11,434
                 (2016   年  1月20日)
       第16期計算期間末                     2,642,772,385         2,656,777,161            11,322        11,382
                 (2017   年  1月20日)
       第17期計算期間末                     3,408,577,750         3,420,371,161            11,561        11,601
                 (2018   年  1月22日)
       第18期計算期間末                     3,339,343,667         3,353,705,343            11,626        11,676
                 (2019   年  1月21日)
       第19期計算期間末                     3,632,418,855         3,650,964,143            11,752        11,812
                 (2020   年  1月20日)
       第20期計算期間末                     4,475,407,601         4,501,699,381            11,915        11,985
                 (2021   年  1月20日)
       第21期計算期間末                     11,132,367,044         11,151,194,758             11,826        11,846
                 (2022   年  1月20日)
       第22期計算期間末                     25,283,675,041         25,326,208,547             11,889        11,909
                 2021  年  7月末日
                           19,227,673,321               ―      12,001           ―
                     8月末日
                           20,399,784,986               ―      11,995           ―
                     9月末日
                           21,361,143,333               ―      11,958           ―
                 　　　10月末日          22,403,804,046               ―      11,953           ―
                 　　　11月末日          23,756,175,723               ―      11,984           ―
                 　　　12月末日          24,992,752,757               ―      11,957           ―
                 2022  年  1月末日
                           25,467,669,654               ―      11,832           ―
                     2月末日
                           25,763,241,627               ―      11,717           ―
                     3月末日
                           26,443,098,701               ―      11,649           ―
                     4月末日
                           27,115,997,524               ―      11,598           ―
                     5月末日
                           27,997,272,220               ―      11,552           ―
                     6月末日
                           28,395,420,950               ―      11,344           ―
                     7月末日
                           29,154,930,287               ―      11,378           ―
      ② 【分配の推移】

      明治安田日本債券ファンド
           期
                             計算期間                 1 万口当たりの分配金（円）
        第13期計算期間          2012  年  1月21日～2013年        1月21日                            80
        第14期計算期間          2013  年  1月22日～2014年        1月20日                            60
        第15期計算期間          2014  年  1月21日～2015年        1月20日                           100
        第16期計算期間          2015  年  1月21日～2016年        1月20日                            60
        第17期計算期間          2016  年  1月21日～2017年        1月20日                            40
        第18期計算期間          2017  年  1月21日～2018年        1月22日                            50
        第19期計算期間          2018  年  1月23日～2019年        1月21日                            60
        第20期計算期間          2019  年  1月22日～2020年        1月20日                            70
        第21期計算期間          2020  年  1月21日～2021年        1月20日                            20
        第22期計算期間          2021  年  1月21日～2022年        1月20日                            20
                                29/90


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      ③ 【収益率の推移】
      明治安田日本債券ファンド
           期
                             計算期間                     収益率（％）
        第13期計算期間          2012  年  1月21日～2013年        1月21日                           1.74
        第14期計算期間          2013  年  1月22日～2014年        1月20日                           2.67
        第15期計算期間          2014  年  1月21日～2015年        1月20日                           5.54
        第16期計算期間          2015  年  1月21日～2016年        1月20日                           0.42
        第17期計算期間          2016  年  1月21日～2017年        1月20日                           2.46
        第18期計算期間          2017  年  1月21日～2018年        1月22日                           0.99
        第19期計算期間          2018  年  1月23日～2019年        1月21日                           1.60
        第20期計算期間          2019  年  1月22日～2020年        1月20日                           1.98
        第21期計算期間          2020  年  1月21日～2021年        1月20日                          △0.58
        第22期計算期間          2021  年  1月21日～2022年        1月20日                           0.70
       第23期中間計算期間           2022  年  1月21日～2022年        7月20日                          △5.08
      ( 注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額（分配落ち）に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直
        前の計算期間末の基準価額（分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で
        除して得た数に100を乗じた数です。
    （４）【設定及び解約の実績】

      明治安田日本債券ファンド
           期                 計算期間                設定口数（口）         解約口数（口）
        第13期計算期間          2012  年  1月21日～2013年        1月21日                9,836,524,320         250,547,867
        第14期計算期間          2013  年  1月22日～2014年        1月20日                1,290,209,213        10,039,229,587
        第15期計算期間          2014  年  1月21日～2015年        1月20日                3,525,209,805        3,551,947,150
        第16期計算期間          2015  年  1月21日～2016年        1月20日                3,138,408,992        2,706,339,336
        第17期計算期間          2016  年  1月21日～2017年        1月20日                3,054,469,002        2,440,245,570
        第18期計算期間          2017  年  1月21日～2018年        1月22日                 897,575,432        973,593,102
        第19期計算期間          2018  年  1月23日～2019年        1月21日                1,776,087,949        1,557,541,821
        第20期計算期間          2019  年  1月22日～2020年        1月20日                2,148,330,303        1,483,243,058
        第21期計算期間          2020  年  1月21日～2021年        1月20日                7,182,203,561        1,524,315,066
        第22期計算期間          2021  年  1月21日～2022年        1月20日                13,384,768,617         1,531,872,347
       第23期中間計算期間           2022  年  1月21日～2022年        7月20日                5,019,858,222         861,021,789
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （参考）
    （１）投資状況
      明治安田日本債券マザーファンド
              資産の種類                 国／地域           時価合計（円）           投資比率（％）
      国債証券                           日本             18,421,973,550             55.98
                                 日本             12,236,563,700             37.19
      社債券
                                フランス              1,470,825,300             4.47
                                アメリカ               102,550,400            0.31
                                 小計             13,809,939,400             41.97
      現金・預金・その他の資産(負債控除後)                           ―              673,299,466            2.05
                  合計(純資産総額)                           32,905,212,416            100.00
    （２）投資資産

      ① 投資有価証券の主要銘柄
      明治安田日本債券マザーファンド
      イ.評価額上位銘柄明細
                                                          投資
                            帳簿価額      帳簿価額      評価額     評価額
      順
        国／               数量又は                           利率
                                                          比率
           種類     銘柄名              単価      金額     単価     金額        償還期限
        地域               額面総額                           ( ％)
      位
                             ( 円)     ( 円)     ( 円)     ( 円)
                                                          (％)
           国債   第７５回
      1  日本              2,300,000,000        102.35   2,354,136,900       102.42   2,355,752,000        1.3  2052/6/20     7.16
           証券   利付国債３０年
           国債   第７４回
      2  日本              2,298,000,000        97.05   2,230,223,800       95.41   2,192,728,620         1 2052/3/20     6.66
           証券   利付国債３０年
           国債   第１７６回
      3  日本              1,937,000,000        99.73   1,931,925,060       94.98   1,839,781,970        0.5  2041/3/20     5.59
           証券   利付国債２０年
           国債   第４３８回
      4  日本              1,747,000,000        100.16   1,749,961,530       100.19   1,750,336,770       0.005    2024/7/1     5.32
           証券   利付国債２年
           国債   第１７５回
      5  日本              1,151,000,000        99.91   1,149,998,630       95.34   1,097,409,440        0.5  2040/12/20      3.34
           証券   利付国債２０年
              第１回武田薬品
           社債
      6  日本      工業無担保社債        1,000,000,000        102.89   1,028,908,300       102.21   1,022,168,000       1.72   2079/6/6     3.11
           券
              （劣後特約付）
           国債   第１７９回
      7  日本              1,059,000,000        96.11   1,017,895,330       94.25    998,139,270       0.5  2041/12/20      3.03
           証券   利付国債２０年
           国債   第１７４回
      8  日本               938,000,000       98.29    921,978,960      93.96    881,363,560       0.4  2040/9/20     2.68
           証券   利付国債２０年
           国債   第４３７回
      9  日本               860,000,000       100.14    861,218,130      100.20    861,737,200      0.005    2024/6/1     2.62
           証券   利付国債２年
              第３回野村ホー
              ルディングス無
           社債
      10  日本               800,000,000       101.09    808,773,600      99.79    798,333,600       1.3  9999/99/99      2.43
           券
              担保永久社債
              （劣後特約付）
              第２回かんぽ
           社債
              生命無担保社債
      11  日本               800,000,000       100.99    807,946,000      98.74    789,972,000      1.05   2051/1/28     2.40
           券
              （劣後特約付）
                                31/90


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              第３回パナソニ
           社債
      12  日本      ック無担保社債         800,000,000       99.32    794,598,200      94.24    753,992,800        1 2081/10/14      2.29
           券
              （劣後特約付）
           国債   第１７７回
      13  日本               806,000,000       97.71    787,550,660      92.97    749,410,740       0.4  2041/6/20     2.28
           証券   利付国債２０年
              第２６回ＳＢＩ
           社債
      14  日本      ホールディング         700,000,000       99.63    697,424,000      99.60    697,263,000       0.8  2026/7/24     2.12
           券
              ス無担保社債
        フラ
           社債   第２４回
      15                700,000,000       100.67    704,746,000      98.91    692,370,000      1.54   2024/7/5     2.10
           券  ルノー円貨社債
        ンス
              第２回ヒューリ
           社債
      16  日本      ック無担保社債         600,000,000       101.78    610,728,000      101.46    608,819,400      1.28   2055/7/2     1.85
           券
              （劣後特約付）
              第５回ソフトバ
           社債   ンクグループ無
      17  日本               600,000,000       100.45    602,747,400      97.05    582,353,400      2.75   2056/6/21     1.77
           券
              担保社債
              （劣後特約付）
              第２回パナソニ
           社債
      18  日本      ック無担保社債         600,000,000       100.34    602,079,200      97.01    582,079,200      0.885   2081/10/14      1.77
           券
              （劣後特約付）
           国債   第１８０回
      19  日本               573,000,000       98.12    562,230,800      99.40    569,613,570       0.8  2042/3/20     1.73
           証券   利付国債２０年
           国債   第１５３回
      20  日本               550,000,000       99.85    549,180,500      100.17    550,940,500      0.005   2027/6/20     1.67
           証券   利付国債５年
              第４回
           社債   ＤＭＧ森精機
      21  日本               500,000,000       99.63    498,195,000      97.95    489,775,000       0.9  9999/99/99      1.49
           券  無担保永久社債
              （劣後特約付）
              第１回日本生命
           社債
      22  日本      第６回劣後ロー         500,000,000       100.16    500,817,800      97.42    487,119,000      0.97   2051/5/11     1.48
           券
              ン流動化劣後債
              第９回ビー・ピ
              ー・シー・イ
        フラ
           社債
      23        ー・エス・エー         500,000,000       99.75    498,789,500      96.65    483,252,000       1.1  2031/12/16      1.47
           券
        ンス
              円貨社債（劣後
              特約付）
           国債   第１５回
      24  日本               492,000,000       89.61    440,909,360      91.31    449,279,640        1 2062/3/20     1.37
           証券   利付国債４０年
           国債   第４８回
      25  日本               405,000,000       117.67    476,579,700      108.74    440,401,050       1.4  2045/9/20     1.34
           証券   利付国債３０年
           国債   第６８回
      26  日本               507,000,000       97.38    493,716,600      86.74    439,771,800       0.6  2050/9/20     1.34
           証券   利付国債３０年
              第１８回光通信
           社債
      27  日本               400,000,000       106.92    427,692,000      102.24    408,980,000      1.79   2033/3/23     1.24
           券
              無担保社債
              第１回商船三井
           社債
      28  日本               400,000,000       102.13    408,540,400      101.42    405,705,200       1.6  2056/4/27     1.23
              無担保社債
           券
              （劣後特約付）
              第１回住友化学
           社債
      29  日本               400,000,000       102.88    411,527,400      99.67    398,683,200       1.3  2079/12/13      1.21
              無担保社債
           券
              （劣後特約付）
                                32/90


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              第１８回
           社債
      30  日本      楽天グループ         400,000,000       99.64    398,596,000      95.73    382,952,000      1.05   2031/12/2     1.16
           券
              無担保社債
                                33/90




















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      ロ.種類別投資比率
                種類

                                    投資比率（％）
               国債証券                       55.98

                社債券                       41.97
                合計                      97.95
     ② 投資不動産物件

       明治安田日本債券マザーファンド
       該当事項はありません。
     ③ その他投資資産の主要なもの

       明治安田日本債券マザーファンド
       該当事項はありません。
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    ＜参考情報＞
       以下の事項は交付目論見書の運用実績に記載されているものです。
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    第２【管理及び運営】

    １【申込（販売）手続等】
    （１）申込受付
        取得申込の受付は、販売会社の営業日の午後3時までとします。なお、当該受付時間を過ぎてからの申
        込は、翌営業日の取扱いとします。
        金融商品取引所における取引の停止、外国為替取引の停止その他やむを得ない事情があるときは申込
        の受付を中止することおよびすでに受付けた申込の受付を取消すことがあります。
    （２）申込単位
        販売会社が定める単位とします。詳しくは販売会社へお問合わせください。
        取得申込者が販売会社との間で、自動継続投資契約（販売会社により名称が異なる場合がありま
        す。）および定時定額購入取引等を締結した場合、当該契約に規定する単位とします。
    （３）申込価額
        取得申込受付日の基準価額とします。
        取得申込者は、申込代金（申込金額（取得申込受付日の基準価額に申込口数を乗じた額）に申込手数
        料および当該手数料にかかる消費税等に相当する金額を加算した額）を、販売会社が指定する期日ま
        でに支払うものとします。
        基準価額は販売会社または下記へお問合わせください。
       明治安田アセットマネジメント株式会社

           電話番号　：　0120-565787（受付時間は、営業日の午前9時～午後5時）
           ホームページアドレス　：　https://www.myam.co.jp/
        受益者が、自動継続投資契約に基づいて収益分配金を再投資する場合の価額は、毎計算期間の末日の

        基準価額とします。
    （４）申込手数料
        取得申込受付日の基準価額に0.55％（税抜0.5％）を上限として販売会社が定める率を乗じて得た額                                                     と
        します。なお、        確定拠出年金制度に基            づくお   申込みの場合は、手数料             はかかりません        。
        詳しくは販売会社へお問合わせください。
        収益分配金を再投資する場合、収益分配金は税金を差し引いた後、自動的に無手数料で再投資されま
        す。
      ※ 受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります。したがっ
       て、保護預りの形態はありません。
       取得申込者は販売会社に、取得申込と同時にまたはあらかじめ、自己のために開設されたファンドの受
       益権の振替を行うための振替機関等の口座を示すものとし、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の
       増加の記載または記録が行われます。
       なお、販売会社は、当該取得申込の代金の支払いと引き換えに、当該口座に当該取得申込者にかかる口
       数の増加の記載または記録を行うことができます。委託会社は、追加信託により分割された受益権につ
       いて、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をするため社振法に定める事項の振替機関へ
       の通知を行うものとします。
       振替機関等は、委託会社から振替機関への通知があった場合、社振法の規定にしたがい、その備える振
       替口座簿への新たな記載または記録を行います。
       受託会社は、追加信託により生じた受益権については追加信託のつど、振替機関の定める方法により、
       振替機関へ当該受益権にかかる信託を設定した旨の通知を行います。
      ■ 確定拠出年金制度を利用して購入される場合は、当該運営管理機関の取決めにしたがってください。

      ※ 前記において「申込」を「取得申込」または「購入申込」ということがあります。

    ２【換金（解約）手続等】
    換金には、解約請求および買取請求の方法があります。解約および買取にかかる手数料はありません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    なお、確定拠出年金制度による場合は、解約請求のみの取扱いとなります。
    信託財産の資金管理を円滑に行うため、大口の解約請求には制限を設けることがあります。
    （１）解約方法
        受益者が一部解約の実行の請求をするときは、販売会社および委託会社に対し行うものとします。
    （２）解約受付
        解約申込の受付は、販売会社の営業日の午後3時までとします。なお、当該受付時間を過ぎてからの申
        込は、翌営業日の取扱いとします。
    （３）解約単位
        販売会社が定める単位とします。詳しくは販売会社へお問合わせください。
    （４）解約価額
        解約請求受付日の基準価額とします。
        基準価額は販売会社または下記へお問合わせください。
       明治安田アセットマネジメント株式会社

           電話番号　：　0120-565787（受付時間は、営業日の午前9時～午後5時）
           ホームページアドレス　：　https://www.myam.co.jp/
    （５）信託財産留保額

        ありません。
    （６）解約代金支払
        原則として、解約請求受付日から起算して4営業日目以降、販売会社の営業所等で行います。
    （７）解約に関する留意点
        金融商品取引所における取引の停止、外国為替取引の停止その他やむを得ない事情があるときは、一
        部解約の実行の請求の受付を中止することおよびすでに受付けた一部解約の実行の請求の受付を取消
        すことがあります。一部解約の実行の請求の受付が中止された場合には、受益者は当該受付中止以前
        に行った当日の一部解約の実行の請求を撤回できます。ただし、受益者がその一部解約の実行の請求
        を撤回しない場合には、当該受益権の一部解約の価額は、当該受付け中止を解除した後の最初の基準
        価額の計算日に一部解約の実行の請求を受付けたものとして計算された価額とします。
      ※ 解約の請求を行う受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の請求にかかる
       この信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引き換えに、当該一部解約にかかる受益権の口数と同口
       数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座において当該口数の減
       少の記載または記録が行われます。
       なお、解約の請求を受益者がするときは、振替受益権をもって行うものとします。
       受益証券をお手許で保有されている方で、引き続き保有される場合は、解約のお申し込みに際して、個
       別に振替受益権とするための所要の手続きが必要であり、この手続きには時間を要しますので、ご留意
       ください。
      ※ 買取請求については、販売会社へお問合わせください。
    ■ 確定拠出年金制度を利用して購入された加入者の解約の受付は、当該運営管理機関の取決めにしたがって

      ください。
    ※ 前記において「解約」を「換金」ということがあります。

    ３【資産管理等の概要】
    （１）【資産の評価】
      ① 基準価額の算出
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       基準価額は、信託財産に属する資産（受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きます。）を法
       令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総
       額を控除した金額を、計算日における受益権総口数で除して得た金額をいいます。当ファンドは便宜上1
       万 口当たりに換算した価額で表示されます。
      ② 組入資産の評価
        主な資産の種類                            評価方法
      親投資信託受益証券             基準価額計算日の基準価額で評価します。
                   原則として、基準価額計算日※における以下のいずれかの価額で評価し
                   ます。
                   ① 日本証券業協会発表の売買参考統計値（平均値）
                   ② 金融商品取引業者、銀行等の提示する価額（売気配相場を除きま
      公社債等
                   す。）
                   ③ 価格情報会社の提供する価額
                   ※ 外国で取引されているものについては、原則として、基準価額計算日
                    の前日とします。
                   原則として、基準価額計算日の対顧客相場の仲値で円換算を行います。
      外貨建資産             また、予約為替の評価は、原則としてわが国における計算日の対顧客先
                   物売買相場の仲値によるものとします。
       基準価額は委託会社の営業日に日々計算されます。
       基準価額は販売会社または下記へお問合わせください。
       明治安田アセットマネジメント株式会社
           電話番号　：　0120-565787（受付時間は、営業日の午前9時～午後5時）
           ホームページアドレス　：　https://www.myam.co.jp/
    （２）【保管】
      該当事項はありません。
    （３）【信託期間】
       原則として無期限です。
       ※ 信託約款の規定に該当する場合は償還となることがあります。
    （４）【計算期間】
       ファンドの計算期間は、原則として毎年1月21日から翌年1月20日までとします。
       ※ 各計算期間終了日に該当する日が休業日のときは、その翌営業日を当該計算期間終了日とし、その翌
        日より次の計算期間が開始されるものとします。また、最終計算期間の終了日は、ファンドの信託期
        間終了日とします。
    （５）【その他】
      ① 信託の終了
       1 ．信託契約の解約
         委託会社は、信託契約の一部を解約することにより受益権の総口数が10億口を下回った場合または委
         託会社は、信託終了前にこの信託契約を解約することが受益者のために有利であると認めるとき、ま
         たはやむを得ない事情が発生したときは、受託会社と合意のうえ、あらかじめ監督官庁に届け出るこ
         とにより、この信託契約を解約し、信託を終了させることができます。
         この場合、委託会社は、あらかじめ解約しようとする旨を公告し、かつ、その旨を記載した書面をこ
         の信託契約にかかる知られたる受益者に対して交付します。ただし、この信託契約にかかる、すべて
         の受益者に対して書面を交付したときは、原則として公告を行いません。
         前記公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託会社に対して異議を述べるべ
         き旨を付記します。なお、一定の期間は一月を下らないものとします。当該一定の期間内に異議を述
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         べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の二分の一を超えるときは、信託契約を解約しません。
         委託会社は、この信託契約を解約しないこととしたときは、解約しない旨およびその理由を公告し、
         か つ、これらの事項を記載した書面を知られたる受益者に対して交付します。ただし、すべての受益
         者に対して書面を交付したときは、原則として、公告を行いません。
         ただし、前段落は、信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場合であって、前
         記一定の期間が一月を下らずにその公告および書面の交付を行うことが困難な場合には適用しませ
         ん。
       2 ．信託契約に関する監督官庁の命令
         委託会社は、監督官庁よりこの信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたがい信託契約
         を解約し、信託を終了させます。
       3 ．委託会社の登録取消等に伴う取扱い
         委託会社が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したときは、委託
         会社は、この信託契約を解約し、信託を終了させます。
         ただし、監督官庁がこの信託契約に関する委託会社の業務を他の委託会社に引継ぐことを命じたとき
         は、異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の二分の一を超えた場合を除き、この信託
         は、業務を引継いだ委託会社と受託会社との間において存続します。
       4 ．委託会社の事業の譲渡および承継に伴う取扱い
         委託会社は、事業の全部または一部を譲渡することがあり、これに伴い、この信託契約に関する事業
         を譲渡することがあります。
         委託会社は、分割により委託会社の事業の全部または一部を承継させることがあり、これに伴い、こ
         の信託契約に関する事業を承継させることがあります。
       5 ．受託会社の辞任および解任に伴う取扱い
         受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託会社がその任務に背
         いた場合、その他重要な事由が生じたときは、委託会社または受益者は、裁判所に受託会社の解任を
         請求することができます。受託会社が辞任した場合、または裁判所が受託会社を解任した場合、委託
         会社は新受託会社を選任します。ただし、委託会社が新受託会社を選任できないときは、委託会社は
         この信託契約を解約し、信託を終了させます。
      ② 信託約款の変更
       1 ．委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるとき、またはやむを得ない事情が発生したときは、受
        託会社と合意のうえ、この信託約款を変更することができるものとし、あらかじめ、変更しようとす
        る旨およびその内容を監督官庁に届出ます。
         委託会社は、信託約款の変更事項のうち、その内容が重大なものについて、あらかじめ、変更しよう
         とする旨およびその内容を公告し、かつ、これらの事項を記載した書面をこの信託約款にかかる知ら
         れたる受益者に対して交付します。ただし、この信託約款にかかるすべての受益者に対して書面を交
         付したときは、原則として、公告を行いません。
         前記公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託会社に対して異議を述べるべ
         き旨を付記します。なお、一定の期間は一月を下らないものとします。当該一定の期間内に異議を述
         べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の二分の一を超えるときは、信託約款の変更をしませ
         ん。委託会社は、当該約款の変更をしないこととしたときは、変更しない旨およびその理由を公告
         し、かつ、これらの事項を記載した書面を知られたる受益者に対して交付します。ただし、すべての
         受益者に対して書面を交付したときは、原則として、公告を行いません。
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       2 ．委託会社は、監督官庁の命令に基づいてこの信託約款を変更しようとするときは、前記1．第2および
        第3段落記載の手続きに従います。
      ③ 関係法人との契約等




       委託会社と販売会社の間で締結された販売契約は、原則として契約期間満了の3ヵ月前までに委託会社、
       販売会社いずれかより別段の意思表示がない限り、1年毎に自動更新されます。
      ④ 運用にかかる報告
       決算時および償還時に、運用報告書を作成し、交付運用報告書は、知れている受益者に販売会社を通じ
       て交付します。
       委託会社は、投資信託及び投資法人に関する法律第14条第1項に定める運用報告書の交付に代えて、運用
       報告書に記載すべき事項を電磁的方法により受益者に提供することができます。この場合において、委
       託会社は、運用報告書を交付したものとみなします。
       ただし、委託会社は、受益者から運用報告書の交付の請求があった場合には、これを交付するものとし
       ます。
      ⑤ 公告
       1 ．委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、次のアドレスに掲載します。
         https://www.myam.co.jp/
       2 ．前1．の電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の公告
        は、日本経済新聞に掲載します。
      ⑥ 信託事務処理の再信託
       受託会社は、当ファンドにかかる信託事務処理の一部について、株式会社日本カストディ銀行と再信託
       契約を締結し、これを委託することがあります。その場合には、再信託にかかる契約書類に基づいて所
       定の事務を行います。
      ⑦ 信託約款に関する疑義の取扱い
       この信託約款の解釈について疑義を生じたときは、委託会社と受託会社の協議により定めます。
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    ４【受益者の権利等】
     受益者の有する主な権利は次の通りです。
    （１）収益分配金に対する請求権
      ① 受益者は委託会社の決定した収益分配金を持分に応じて請求する権利を有します。
      ② 決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（当該収益分配金にかかる
       決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該収益分配金にか
       かる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または
       記録されている受益権については原則として取得申込者とします。）の収益分配金は、原則として税控
       除後、毎計算期間終了日後1ヵ月以内の委託会社の指定する日（原則として決算日から起算して5営業日
       までに）から、販売会社を通じて、受益者に支払いを開始します。
      ③ 受益者が、収益分配金についてその支払開始日から5年間その支払いを請求しないときは、その権利を失
       い、その金銭は、委託会社に帰属します。
      ④ 分配金再投資コースにお申込みされている受益者の収益分配金については、販売会社を通じて、自動継
       続投資契約に基づき、原則として税控除後、決算日の基準価額で翌営業日に再投資され、再投資により
       増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
    （２）償還金に対する請求権
      ① 受益者はファンドにかかる償還金を持分に応じて請求する権利を有します。
      ② 償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（償還日以前において一部
       解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設定された受益権で取得申
       込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込
       者とします。）の償還金は、信託終了日後1ヵ月以内の委託会社の指定する日（原則として償還日（償還
       日が休業日の場合は翌営業日）から起算して5営業日までに）から、販売会社を通じて、受益者に支払い
       を開始します。
      ③ 受益者が、信託終了による償還金についてその支払開始日から10年間その支払いを請求しないときは、
       その権利を失い、その金銭は、委託会社に帰属します。
    （３）換金(解約)請求権
      受益者は、販売会社を通じて委託会社に換金（解約）請求する権利を有します。
    （４）帳簿閲覧請求権
      受益者は、委託会社に対し、その営業時間内に、当該受益者に係る信託財産に関する帳簿書類の閲覧また
      は謄写を請求することができます。
    （５）反対者の買取請求権
      信託契約の解約またはその内容が重大な信託約款の変更を行う場合において、一定の期間内に委託会社に
      対して異議を述べた受益者は、受託会社に対し、自己に帰属する受益権を、信託財産をもって買取るべき
      旨を請求することができます。ただし、当該請求の取扱いは、委託会社と受託会社の協議により定めた手
      続きにより行うものとします。
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    第３【ファンドの経理状況】

    （１）　当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）並び
       に同規則第２条の２の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総理府令第133号）に基づいて作成
       しております。
        なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    （２）　当ファンドは、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第22期計算期間（2021年1月21日から2022年1月20

       日まで）の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受けております。
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     １【財務諸表】

     【明治安田日本債券ファンド】
     （１）【貸借対照表】
                                                     （単位：円）
                                    第21期              第22期
                                 2021年    1月20日現在           2022年    1月20日現在
      資産の部
       流動資産
                                      113,416,621              297,016,414
         金銭信託
                                     11,071,303,953              25,121,498,312
         親投資信託受益証券
                                     11,184,720,574              25,418,514,726
         流動資産合計
                                     11,184,720,574              25,418,514,726
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                       18,827,714              42,533,506
         未払収益分配金
                                        7,558,942              24,557,124
         未払解約金
                                        1,410,950              3,681,314
         未払受託者報酬
                                       24,456,503              63,809,337
         未払委託者報酬
                                         99,421              258,404
         その他未払費用
                                       52,353,530              134,839,685
         流動負債合計
                                       52,353,530              134,839,685
       負債合計
      純資産の部
       元本等
                                     9,413,857,091              21,266,753,361
         元本
         剰余金
                                     1,718,509,953              4,016,921,680
          期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                       24,412,603              29,498,445
          （分配準備積立金）
                                     11,132,367,044              25,283,675,041
         元本等合計
                                     11,132,367,044              25,283,675,041
       純資産合計
                                     11,184,720,574              25,418,514,726
      負債純資産合計
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     （２）【損益及び剰余金計算書】

                                                     （単位：円）
                                    第21期              第22期
                                 自　2020年      1月21日         自　2021年      1月21日
                                 至　2021年      1月20日         至　2022年      1月20日
      営業収益
                                       29,096,223              165,424,359
       有価証券売買等損益
                                       29,096,223              165,424,359
       営業収益合計
      営業費用
                                        2,189,676              5,998,388
       受託者報酬
                                       37,954,430              103,971,941
       委託者報酬
                                         209,003              554,503
       その他費用
                                       40,353,109              110,524,832
       営業費用合計
                                      △ 11,256,886              54,899,527
      営業利益又は営業損失（△）
                                      △ 11,256,886              54,899,527
      経常利益又は経常損失（△）
                                      △ 11,256,886              54,899,527
      当期純利益又は当期純損失（△）
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                      △ 1,537,570              9,214,149
      約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
                                      719,439,005             1,718,509,953
      期首剰余金又は期首欠損金（△）
                                     1,317,210,811              2,579,447,325
      剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減
                                           －              －
       少額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減
                                     1,317,210,811              2,579,447,325
       少額
                                      289,592,833              284,187,470
      剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増
                                      289,592,833              284,187,470
       加額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増
                                           －              －
       加額
                                       18,827,714              42,533,506
      分配金
                                     1,718,509,953              4,016,921,680
      期末剰余金又は期末欠損金（△）
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （３）【注記表】

    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
    １.運用資産の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券

                      移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
    ２.費用・収益の計上基準                  有価証券売買等損益の計上基準
                      約定日基準で計上しております。
    ３.その他                  当ファンドの計算期間は2021年               1月21日から2022年          1月20日までとなっておりま
                      す。
    （重要な会計上の見積りに関する注記）

    　　該当事項はありません。
    （貸借対照表に関する注記）

                 第21期                            第22期

              2021年    1月20日現在                         2022年    1月20日現在
    １.   計算期間の末日における受益権                  9,413,857,091       口 １.   計算期間の末日における受益権                 21,266,753,361       口
       の総数                            の総数
    ２.   1 口当たり純資産額                     1.1826   円 ２.   1 口当たり純資産額                     1.1889   円
       (10,000    口当たり純資産額)                 (11,826    円)    (10,000    口当たり純資産額)                 (11,889    円)
    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                 第21期                            第22期

              自  2020年    1月21日                       自  2021年    1月21日
              至  2021年    1月20日                       至  2022年    1月20日
       分配金の計算過程                            分配金の計算過程
     A  費用控除後の配当等収益額                   21,850,740     円  A  費用控除後の配当等収益額                   50,089,527     円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        - 円  B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        - 円
       の有価証券等損益額                            の有価証券等損益額
      C   収益調整金額                  1,694,097,350       円   C   収益調整金額                  3,987,423,235       円
     D  分配準備積立金額                   21,389,577     円  D  分配準備積立金額                   21,942,424     円
     E  当ファンドの分配対象収益額                  1,737,337,667       円  E  当ファンドの分配対象収益額                  4,059,455,186       円
     F  当ファンドの期末残存口数                  9,413,857,091       口  F  当ファンドの期末残存口数                 21,266,753,361       口
      G   10,000   口当たり収益分配対象額                   1,845   円   G   10,000   口当たり収益分配対象額                   1,908   円
     H  10,000   口当たり分配金額                    20 円  H  10,000   口当たり分配金額                    20 円
     I  収益分配金金額                   18,827,714     円  I  収益分配金金額                   42,533,506     円
    （金融商品に関する注記）

    １．金融商品の状況に関する事項
                              第21期                   第22期

                            自  2020年    1月21日              自  2021年    1月21日
                            至  2021年    1月20日              至  2022年    1月20日
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    １．金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、投資信託及び投資法人に                   同左
                      関する法律第2条第4項に定める証券投資
                      信託であり、信託約款に規定する「運用
                      の基本方針」に従い、有価証券等の金融
                      商品に対して投資として運用することを
                      目的としております。
    ２．金融商品の内容及び金融商品に係                  当ファンドが保有する金融商品の種類                   同左
       るリスク                は、有価証券、コール・ローン等の金銭
                      債権及び金銭債務であります。
                      当ファンドが保有する有価証券の詳細は
                      「（有価証券に関する注記）」の「売買
                      目的有価証券」に記載しております。こ
                      れらは金利変動リスクなどの市場リス
                      ク、信用リスク、及び流動性リスクに晒
                      されております。
    ３．金融商品に係るリスク管理体制                  委託会社においては運用部門から独立し                   同左
                      たリスク管理に関する委員会を設け投資
                      リスクの管理を行っております。信託約
                      款の遵守状況、市場リスク、信用リスク
                      および流動性リスク等モニターしてお
                      り、ガイドラインに沿った運用を行って
                      いるかにつき定期的なフォロー及び
                      チェックを実施しております。
                      市場リスクについてはファンド運用状況
                      の継続モニタリングを実施し、各種委員
                      会においてパフォーマンス動向や業種配
                      分等のポートフォリオ特性分析などファ
                      ンドの運用状況を報告します。
                      信用リスクについては格付けその他発行
                      体等に関する情報を収集、分析のうえ
                      ファンドの商品特性に照らして組入れ銘
                      柄の信用リスク管理をしております。
                      また、流動性リスクについては市場流動
                      性の状況を把握し流動性リスクを管理し
                      ております。
    ４．金融商品の時価等に関する事項の                  金融商品の時価には、市場価格に基づく                   同左
       補足説明                価額のほか、市場価格がない場合には合
                      理的に算定された価額が含まれておりま
                      す。当該価額の算定においては一定の前
                      提条件等を採用しているため、異なる前
                      提条件等によった場合、当該価額が異な
                      ることもあります。
    ２．金融商品の時価等に関する事項

                              第21期                   第22期

                           2021年    1月20日現在                2022年    1月20日現在
    １．貸借対照表計上額、時価及び差額                  貸借対照表上の金融商品は原則としてす                   同左
                      べて時価で評価しているため、貸借対照
                      表計上額と時価との差額はありません。
    ２．時価の算定方法                  有価証券                   有価証券
                      売買目的有価証券                   売買目的有価証券
                      「重要な会計方針に係る事項に関する注                   同左
                      記」に記載しております。
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                      コール・ローン等の金銭債権及び金銭債                   コール・ローン等の金銭債権及び金銭債
                      務                   務
                      これらの科目は短期間で決済されるた                   同左
                      め、帳簿価額は時価と近似していること
                      から、当該帳簿価額を時価としておりま
                      す。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                                                      （単位：円）

                            第21期                    第22期

                          自  2020年    1月21日               自  2021年    1月21日
           種類
                          至  2021年    1月20日               至  2022年    1月20日
                     当計算期間の損益に含まれた評価差額                    当計算期間の損益に含まれた評価差額

    親投資信託受益証券                               29,805,604                    165,815,780
           合計                        29,805,604                    165,815,780
    （デリバティブ取引に関する注記）

    取引の時価等に関する事項
    該当事項はありません。

    （関連当事者との取引に関する注記）


                 第21期                            第22期

              自  2020年    1月21日                       自  2021年    1月21日
              至  2021年    1月20日                       至  2022年    1月20日
    該当事項はありません。                            同左
    （その他の注記）

    元本の移動
                                                      （単位：円）

                                  第21期                 第22期

                               自  2020年    1月21日            自  2021年    1月21日
                               至  2021年    1月20日            至  2022年    1月20日
    期首元本額                                3,755,968,596       円          9,413,857,091       円
    期中追加設定元本額                                7,182,203,561       円          13,384,768,617       円
    期中一部解約元本額                                1,524,315,066       円          1,531,872,347       円
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    （４）【附属明細表】

    第１　有価証券明細表

    　(1)株式
    該当事項はありません。

    　(2)株式以外の有価証券

                                                      （単位：円）

       種　類                銘　柄                券面総額           評価額        備考

    親投資信託受益        明治安田日本債券マザーファンド                           15,813,608,405            25,121,498,312
    証券
                   合計                   15,813,608,405            25,121,498,312
    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。

    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。

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    （参考）

    当ファンドは「明治安田日本債券マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された
    親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。
    同親投資信託の状況は次の通りです。
    なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
    明治安田日本債券マザーファンド

    貸借対照表

                                       （単位：円）
                                  2022  年  1月20日現在
     資産の部
       流動資産
        金銭信託                                414,331,267
        国債証券                               14,799,466,600
        社債券                               13,765,199,000
        未収入金                                849,501,500
        未収利息                                 46,520,979
        前払費用                                 11,545,185
        流動資産合計                               29,886,564,531
                                       29,886,564,531
       資産合計
     負債の部
       流動負債
        未払金                                847,932,760
        未払解約金                                  100,000
        その他未払費用                                   30,162
        流動負債合計                                848,062,922
                                        848,062,922
       負債合計
     純資産の部
       元本等
        元本                               18,278,997,945
        剰余金
          剰余金又は欠損金（△）                             10,759,503,664
        元本等合計                               29,038,501,609
                                       29,038,501,609
       純資産合計
                                       29,886,564,531
     負債純資産合計
                                49/90








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    注記表

    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
    １.運用資産の評価基準及び評価方法                  国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券

                      個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価
                      格情報会社の提供する価額等で評価しております。
    ２.費用・収益の計上基準                  有価証券売買等損益の計上基準
                      約定日基準で計上しております。
    （重要な会計上の見積りに関する注記）

    　　該当事項はありません。
    （その他の注記）

                            2022  年  1月20日現在

    １.   元本の移動
       期首                                              2021  年  1月21日
       期首元本額                                              9,383,066,650       円
       期末元本額                                             18,278,997,945       円
       期中追加設定元本額                                              9,025,438,955       円
       期中一部解約元本額                                               129,507,660      円
       元本の内訳※
       明治安田日本債券ファンド                                             15,813,608,405       円
       明治安田ライフプランファンド２０                                               735,851,444      円
       明治安田ライフプランファンド５０                                               444,536,084      円
       明治安田ライフプランファンド７０                                               156,257,906      円
       楽天資産形成ファンド                                              1,076,067,429       円
       明治安田ＶＡ日本債券ファンド（適格機関投資家専用）                                                2,910,754     円
       明治安田ＶＡライフプランファンド２０（適格機関投資家専用）                                               31,078,217     円
       明治安田ＶＡライフプランファンド５０（適格機関投資家専用）                                               12,271,917     円
       明治安田ＶＡライフプランファンド７０（適格機関投資家専用）                                                6,415,789     円
    ２.   1 口当たり純資産額                                                 1.5886   円
       (10,000    口当たり純資産額)                                             (15,886    円)
    （注）＊は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

                                50/90







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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    附属明細表

    第１　有価証券明細表

    　(1)株式
    該当事項はありません。

    　(2)株式以外の有価証券

                                                      （単位：円）

       種　類                銘　柄                券面総額           評価額        備考

    国債証券        第４２８回利付国債２年                            935,000,000            936,355,750
            第４３２回利付国債２年                            481,000,000            481,745,550
            第１５０回利付国債５年                            100,000,000            100,172,000
            第１３回利付国債４０年                             45,000,000            41,477,400
            第１４回利付国債４０年                            623,000,000            611,717,470
            第３６４回利付国債１０年                            718,000,000            715,939,340
            第３２回利付国債３０年                             63,000,000            82,982,970
            第４６回利付国債３０年                            127,000,000            151,940,260
            第４８回利付国債３０年                            405,000,000            476,579,700
            第６３回利付国債３０年                            930,000,000            862,854,000
            第６６回利付国債３０年                             23,000,000            21,276,840
            第６７回利付国債３０年                             32,000,000            31,130,880
            第６８回利付国債３０年                            507,000,000            493,716,600
            第６９回利付国債３０年                            168,000,000            167,796,720
            第７０回利付国債３０年                            652,000,000            650,422,160
            第７１回利付国債３０年                             37,000,000            36,909,720
            第７２回利付国債３０年                           1,389,000,000            1,383,888,480
            第７３回利付国債３０年                            554,000,000            551,950,200
            第１５９回利付国債２０年                             99,000,000           102,653,100
            第１６０回利付国債２０年                             27,000,000            28,360,260
            第１７１回利付国債２０年                            107,000,000            103,908,770
            第１７２回利付国債２０年                            144,000,000            142,074,720
            第１７３回利付国債２０年                            174,000,000            171,355,200
            第１７４回利付国債２０年                            938,000,000            921,978,960
            第１７５回利付国債２０年                           1,151,000,000            1,149,998,630
            第１７６回利付国債２０年                           1,937,000,000            1,931,925,060
            第１７７回利付国債２０年                            806,000,000            787,550,660
                                51/90


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
            第１７８回利付国債２０年                           1,396,000,000            1,388,531,400
            第１７９回利付国債２０年                            274,000,000            272,273,800
    国債証券     合計
                                      14,842,000,000            14,799,466,600
    社債券        第９回ビー・ピー・シー・イー・エス・エー円貨社                            500,000,000            498,789,500

            債（劣後（ＴＬＡＣ））
            第２４回ルノー円貨社債                            700,000,000            704,746,000
            第４回ソシエテジェネラル円貨社債（劣後特約付）                            200,000,000            203,414,000
            ソシエテ・ジェネラルユーロ円債２６／２／２５                            100,000,000            99,727,300
            （ＴＬＡＣ）
            アフラック変動利付ユーロ円債４７／１０／２３                            100,000,000            105,992,900
            第２回ヒューリック無担保社債（劣後特約付）                            500,000,000            509,580,000
            第１回住友化学無担保社債（劣後特約付）                            200,000,000            206,035,400
            第２回住友化学無担保社債（劣後特約付）                            100,000,000            100,599,600
            第１回武田薬品工業無担保社債（劣後特約付）                            900,000,000            926,934,300
            第１６回武田薬品工業無担保社債                            300,000,000            298,767,000
            第１９回Ｚホールディングス無担保社債                            200,000,000            199,292,000
            第１８回楽天グループ無担保社債                            400,000,000            398,596,000
            第１９回楽天グループ無担保社債                            200,000,000            199,488,000
            第２０回楽天グループ無担保社債                            200,000,000            199,714,000
            第１回ＥＮＥＯＳホールディングス無担保社債（劣                            200,000,000            200,217,200
            後特約付）
            第２回ＥＮＥＯＳホールディングス無担保社債（劣                            300,000,000            302,303,700
            後特約付）
            第３回ＥＮＥＯＳホールディングス無担保社債（劣                            300,000,000            308,960,700
            後特約付）
            第４回ＤＭＧ森精機無担保永久社債（劣後特約付）                            500,000,000            498,195,000
            第１回ＮＴＮ無担保社債（劣後特約付）                            200,000,000            211,376,800
            第１回パナソニック無担保社債（劣後特約付）                            300,000,000            300,173,700
            第２回パナソニック無担保社債（劣後特約付）                            400,000,000            401,061,200
            第３回パナソニック無担保社債（劣後特約付）                            300,000,000            302,359,200
            第２回かんぽ生命無担保社債（劣後特約付）                            700,000,000            708,395,100
            第１回日本生命第２回劣後ローン流動化劣後債                            600,000,000            609,204,000
            第１回日本生命第６回劣後ローン流動化劣後債                            300,000,000            301,645,800
            第２５回ＳＢＩホールディングス無担保社債                            100,000,000            99,783,000
            第２６回ＳＢＩホールディングス無担保社債                            700,000,000            697,424,000
            第２７回ＳＢＩホールディングス無担保社債                            300,000,000            299,628,000
            第４回オリックス無担保社債（劣後特約付）                            100,000,000            100,579,400
            第３回野村ホールディングス無担保永久社債（劣後                            800,000,000            808,773,600
            特約付）
            第７７回西日本旅客鉄道無担保社債                            300,000,000            294,174,000
            第１回商船三井無担保社債（劣後特約付）                            400,000,000            408,540,400
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            第１６回光通信無担保社債                            100,000,000            106,453,000
            第１８回光通信無担保社債                            400,000,000            427,692,000
            第３１回光通信無担保社債                            200,000,000            201,992,000
            第４０回東京電力パワーグリッド（一般担保付）                            200,000,000            213,214,000
            第４２回東京電力パワーグリッド（一般担保付）                            200,000,000            208,484,000
            第５１回ソフトバンクグループ無担保社債                            100,000,000            101,700,000
            第５６回ソフトバンクグループ無担保社債                            100,000,000            99,434,000
            第５７回ソフトバンクグループ無担保社債                            200,000,000            198,872,000
            第５回ソフトバンクグループ無担保社債（劣後特約                            600,000,000            602,747,400
            付）
            アフラック生命保険第１回劣後債                            100,000,000            100,139,800
    社債券    合計
                                      13,600,000,000            13,765,199,000
                   合計                   28,442,000,000            28,564,665,600
    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。

    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。

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    【中間財務諸表】

    （１）　当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52年大蔵省令第38
       号）並びに同規則第38条の３及び第57条の２の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総理府令
       第133号）に基づいて作成しております。
        なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    （２）　当ファンドは、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第23期中間計算期間（2022年1月21日から2022年7

       月20日まで）の中間財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による中間監査を受けております。
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     【明治安田日本債券ファンド】

     （１）【中間貸借対照表】
                                                     （単位：円）
                                 第22期計算期間末             第23期中間計算期間末
                                 2022年    1月20日現在           2022年    7月20日現在
      資産の部
       流動資産
                                      297,016,414              265,394,865
         金銭信託
                                     25,121,498,312              28,532,793,751
         親投資信託受益証券
                                     25,418,514,726              28,798,188,616
         流動資産合計
                                     25,418,514,726              28,798,188,616
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                       42,533,506                  －
         未払収益分配金
                                       24,557,124              25,096,669
         未払解約金
                                        3,681,314              4,401,346
         未払受託者報酬
                                       63,809,337              76,289,910
         未払委託者報酬
                                         258,404              307,671
         その他未払費用
                                      134,839,685              106,095,596
         流動負債合計
                                      134,839,685              106,095,596
       負債合計
      純資産の部
       元本等
                                     21,266,753,361              25,425,589,794
         元本
         剰余金
                                     4,016,921,680              3,266,503,226
          中間剰余金又は中間欠損金（△）
                                       29,498,445              28,415,538
          （分配準備積立金）
                                     25,283,675,041              28,692,093,020
         元本等合計
                                     25,283,675,041              28,692,093,020
       純資産合計
                                     25,418,514,726              28,798,188,616
      負債純資産合計
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     （２）【中間損益及び剰余金計算書】

                                                     （単位：円）
                                 第22期中間計算期間              第23期中間計算期間
                                 自　2021年      1月21日         自　2022年      1月21日
                                 至　2021年      7月20日         至　2022年      7月20日
      営業収益
                                      275,232,933            △ 1,323,724,561
       有価証券売買等損益
                                      275,232,933            △ 1,323,724,561
       営業収益合計
      営業費用
                                        2,317,074              4,401,346
       受託者報酬
                                       40,162,604              76,289,910
       委託者報酬
                                         214,358              407,381
       その他費用
                                       42,694,036              81,098,637
       営業費用合計
                                      232,538,897            △ 1,404,823,198
      営業利益又は営業損失（△）
                                      232,538,897            △ 1,404,823,198
      経常利益又は経常損失（△）
                                      232,538,897            △ 1,404,823,198
      中間純利益又は中間純損失（△）
      一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                        1,900,020             △ 23,801,069
      約に伴う中間純損失金額の分配額（△）
                                     1,718,509,953              4,016,921,680
      期首剰余金又は期首欠損金（△）
                                     1,307,664,331               791,508,625
      剰余金増加額又は欠損金減少額
       中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減
                                           －              －
       少額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減
                                     1,307,664,331               791,508,625
       少額
                                      128,789,579              160,904,950
      剰余金減少額又は欠損金増加額
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増
                                      128,789,579              160,904,950
       加額
       中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増
                                           －              －
       加額
                                           －              －
      分配金
                                     3,128,023,582              3,266,503,226
      中間剰余金又は中間欠損金（△）
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    （３）【中間注記表】

    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
    １.運用資産の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券

                      移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
    ２.費用・収益の計上基準                  有価証券売買等損益の計上基準
                      約定日基準で計上しております。
    ３.その他                  当中間計算期間は、2022年             1月21日から2022年         7月20日までとなっております。
    （中間貸借対照表に関する注記）

              第22期計算期間末                           第23期中間計算期間末

              2022年    1月20日現在                         2022年    7月20日現在
    １.   計算期間の末日における受益権                 21,266,753,361       口 １.   中間計算期間の末日における受                 25,425,589,794       口
       の総数                            益権の総数
    ２.   1 口当たり純資産額                     1.1889   円 ２.   1 口当たり純資産額                     1.1285   円
       (10,000    口当たり純資産額)                 (11,889    円)    (10,000    口当たり純資産額)                 (11,285    円)
    （中間損益及び剰余金計算書に関する注記）

    該当事項はありません。

    （金融商品に関する注記）
    金融商品の時価等に関する事項
                            第22期計算期間末                  第23期中間計算期間末

                           2022年    1月20日現在                2022年    7月20日現在
    １．貸借対照表計上額、時価及び差額                  貸借対照表上の金融商品は原則としてす                   同左
                      べて時価で評価しているため、貸借対照
                      表計上額と時価との差額はありません。
    ２．時価の算定方法                  有価証券                   有価証券
                      売買目的有価証券                   売買目的有価証券
                      「重要な会計方針に係る事項に関する注                   同左
                      記」に記載しております。
                      コール・ローン等の金銭債権及び金銭債                   コール・ローン等の金銭債権及び金銭債
                      務                   務
                      これらの科目は短期間で決済されるた                   同左
                      め、帳簿価額は時価と近似していること
                      から、当該帳簿価額を時価としておりま
                      す。
    （デリバティブ取引に関する注記）

    取引の時価等に関する事項
    該当事項はありません。

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    （その他の注記）

    元本の移動
                                                      （単位：円）

                                第22期計算期間                第23期中間計算期間

                               自  2021年    1月21日            自  2022年    1月21日
                               至  2022年    1月20日            至  2022年    7月20日
    期首元本額                                9,413,857,091       円          21,266,753,361       円
    期中追加設定元本額                               13,384,768,617       円          5,019,858,222       円
    期中一部解約元本額                                1,531,872,347       円           861,021,789      円
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    （参考）

    当ファンドは「明治安田日本債券マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上さ
    れた親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。
    同親投資信託の状況は次の通りです。
    なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
    明治安田日本債券マザーファンド

    貸借対照表

                                       （単位：円）
                                  2022  年  7月20日現在
     資産の部
       流動資産
        金銭信託                                507,626,114
        国債証券                               18,056,374,260
        社債券                               13,783,325,300
        未収入金                                498,274,000
        未収利息                                 53,061,025
        前払費用                                 12,309,915
        流動資産合計                               32,910,970,614
                                       32,910,970,614
       資産合計
     負債の部
       流動負債
        未払金                                502,547,430
        未払解約金                                  370,000
        その他未払費用                                   35,304
        流動負債合計                                502,952,734
                                        502,952,734
       負債合計
     純資産の部
       元本等
        元本                               21,435,082,763
        剰余金
          剰余金又は欠損金（△）                             10,972,935,117
        元本等合計                               32,408,017,880
                                       32,408,017,880
       純資産合計
                                       32,910,970,614
     負債純資産合計
                                59/90








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    注記表

    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
    １.運用資産の評価基準及び評価方法                  国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券

                      個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価
                      格情報会社の提供する価額等で評価しております。
    ２.費用・収益の計上基準                  有価証券売買等損益の計上基準
                      約定日基準で計上しております。
    （その他の注記）

                            2022  年  7月20日現在

    １.   元本の移動
       期首                                              2022  年  1月21日
       期首元本額                                             18,278,997,945       円
       期末元本額                                             21,435,082,763       円
       期中追加設定元本額                                              3,207,217,644       円
       期中一部解約元本額                                               51,132,826     円
       元本の内訳※
       明治安田日本債券ファンド                                             18,872,143,496       円
       明治安田ライフプランファンド２０                                               744,890,864      円
       明治安田ライフプランファンド５０                                               452,090,747      円
       明治安田ライフプランファンド７０                                               161,238,116      円
       楽天資産形成ファンド                                              1,157,229,157       円
       明治安田ＶＡ日本債券ファンド（適格機関投資家専用）                                                2,898,504     円
       明治安田ＶＡライフプランファンド２０（適格機関投資家専用）                                               30,998,266     円
       明治安田ＶＡライフプランファンド５０（適格機関投資家専用）                                                7,100,474     円
       明治安田ＶＡライフプランファンド７０（適格機関投資家専用）                                                6,493,139     円
    ２.   1 口当たり純資産額                                                 1.5119   円
       (10,000    口当たり純資産額)                                             (15,119    円)
    （注）＊は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

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    ２【ファンドの現況】

    （2022年7月29日現在）
    【純資産額計算書】
      明治安田日本債券ファンド
      Ⅰ 　資産総額                                       29,180,874,095         円　
      Ⅱ 　負債総額                                         25,943,808      円　
      Ⅲ 　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                       29,154,930,287         円　
      Ⅳ 　発行済口数                                       25,624,039,711         口　
      Ⅴ 　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                           1.1378    円　
      　　（1万口当たり純資産額）                                           （11,378     円）
    （参考）

      純資産額計算書

      明治安田日本債券マザーファンド
      Ⅰ 　資産総額                                       34,370,831,797         円　
      Ⅱ 　負債総額                                       1,465,619,381        円　
      Ⅲ 　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                       32,905,212,416         円　
      Ⅳ 　発行済口数                                       21,581,009,513         口　
      Ⅴ 　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                           1.5247    円　
      　　（1万口当たり純資産額）                                           （15,247     円）
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    第４【内国投資信託受益証券事務の概要】
    （１）名義書換の事務等

      該当事項はありません。
      委託会社は、この信託の受益権を取扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取消された場合
      または当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継する者が存在しない場合その
      他やむを得ない事情がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。
      したがって、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名式
      受益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請求、受
      益証券の再発行の請求を行わないものとします。
    （２）受益者に対する特典
      該当事項はありません。
    （３）受益権の譲渡
      ① 受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載また
       は記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
      ② 前項の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受益権の口数
       の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記載または記録す
       るものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合には、譲受人の
       振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機関等の上位機関を含みます。）に社振法の規定
       にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載または記録が行われるよう通知するもの
       とします。
      ③ 上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されてい
       る振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場合等におい
       て、委託会社が必要と認めたときまたはやむをえない事情があると判断したときは、振替停止日や振替
       停止期間を設けることができます。
    （４）受益権の譲渡制限および譲渡の対抗要件
      譲渡制限はありません。ただし、受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託
      会社および受託会社に対抗することができません。
    （５）受益権の再分割
      委託会社は、受託会社と協議のうえ、社振法に定めるところにしたがい、一定日現在の受益権を均等に再
      分割できるものとします。
    （６）質権口記載又は記録の受益権の取扱いについて
      振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払い、一部
      解約の実行の請求の受付、一部解約金および償還金の支払い等については、約款の規定によるほか、民法
      その他の法令等にしたがって取扱われます。
    （７）償還金
      償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（償還日以前にお
      いて一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設定された受益権で
      取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得
      申込者とします。）に支払います。
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    第三部【委託会社等の情報】

    第１【委託会社等の概況】

    １【委託会社等の概況】

    （１）資本金の額

      本書提出日現在の資本金の額：                   10 億円
      会社が発行する株式総数：                 33,220    株

      発行済株式総数：                 18,887    株

       ＜過去5年間における資本金の額の推移＞
        該当事項はありません。
    （２）委託会社の機構

      ① 会社の意思決定機構
       経営の意思決定機関として取締役会をおきます。取締役会は、法令、定款に定める事項ならびに本会社
       の業務執行に関する重要事項を決定するほか、執行役員を選任し、本会社の業務執行を委任します。執
       行役員は取締役会において決定された基本方針に則り、本会社の業務執行を行います。
      ② 投資運用の意思決定機構
       1 ．投資政策委員会にて、マクロ経済環境・市況環境に関する分析、資産配分・資産毎の運用戦略に関す
        る検討を行います。
       2 ．ファンドの運用担当者は、投資政策委員会における分析・検討等を踏まえて運用計画を策定し、運用
        計画に基づき、有価証券等の売買をトレーディング部門に指図します。
       3 ．ファンドの運用の基本規程等の遵守状況の管理、運用資産のリスク管理は、運用部門から独立したコ
        ンプライアンス・リスク管理部、運用企画部が中心となって行います。
       4 ．投資管理委員会にて、ファンドの運用パフォーマンスの評価等を行い、これを運用部門にフィード
        バックすることにより、より精度の高い運用体制を維持するよう努めています。
    ２【事業の内容及び営業の概況】

      「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設

      定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）およびそ
      の受益権の募集又は私募（第二種金融商品取引業）を行っています。また「金融商品取引法」に定める投
      資助言業務を行っています。
      2022  年7月29日現在、委託会社が運用の指図を行っている証券投資信託は以下の通りです（ただし、親投資
      信託を除きます。）。
                種類                  本数             純資産総額
                       追加型            151  本       1,595,816,164,882           円
          株式投資信託
                       単位型             21  本        446,785,412,531         円
         公社債投資信託              単位型             18  本         44,263,377,693         円
                合計                   190  本       2,086,864,955,106           円
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    ３【委託会社等の経理状況】
       １．財務諸表の作成方法について

         委託会社である明治安田アセットマネジメント株式会社（以下「委託会社」という。）の財務諸表は、
        「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規
        則」という。）並びに同規則第2条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年内閣
        府令第52号）に基づいて作成しております。
       ２．監査証明について

         委託会社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、事業年度（2021年4月1日から2022年3月31
        日まで）の財務諸表について、有限責任                     あずさ監査法人により監査を受けております。
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    （1）【貸借対照表】
                                               （単位：千円）
                              前事業年度               当事業年度
                            （2021年3月31日）               （2022年3月31日）
      資産の部
       流動資産
       現金・預金                           7,648,171                8,881,852
       前払費用                            200,486                200,271
       未収入金                            113,842                   -
       未収委託者報酬                           1,490,727                1,515,280
       未収運用受託報酬                            130,764                312,387
       未収投資助言報酬                            258,067                32,339
                                    5,074                9,953
       その他
       流動資産合計                           9,847,134               10,952,085
       固定資産
       有形固定資産
                                  ※1                ※1
         建物
                                   707,678                657,578
                                  ※1                ※1
         器具備品
                                   345,634                273,616
         建設仮勘定                            1,354                  -
         有形固定資産合計                         1,054,667                 931,194
       無形固定資産
         ソフトウェア                          125,943                176,635
                                    22,934                27,900
         ソフトウェア仮勘定
         無形固定資産合計                          148,878                204,535
       投資その他の資産
         投資有価証券                            4,362                6,531
         長期差入保証金                          300,000                300,000
         長期前払費用                           13,175                19,485
         前払年金費用                          223,189                240,647
                                    15,044                29,735
         繰延税金資産
         投資その他の資産合計                          555,772                596,399
       固定資産合計                           1,759,319                1,732,130
      資産合計                            11,606,453                12,684,216
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                                               （単位：千円）
                              前事業年度               当事業年度
                            （2021年3月31日）               （2022年3月31日）
      負債の部
       流動負債
       預り金                            288,719                760,150
       未払金                            940,511               1,014,467
         未払収益分配金                             149                 -
         未払手数料                          461,104                500,292
         その他未払金                          479,258                514,174
       未払費用                            38,371                40,746
       未払法人税等                            145,252                336,717
       未払消費税等                            26,255               254,752
       賞与引当金                            155,393                165,699
       前受収益                             3,666                3,666
       流動負債合計                           1,598,171                2,576,200
       固定負債
       長期未払金                            138,492                86,543
                                   227,552                228,039
       資産除去債務
       固定負債合計                            366,045                314,582
       負債合計                           1,964,216                2,890,782
      純資産の部
       株主資本
       資本金                           1,000,000                1,000,000
       資本剰余金
         資本準備金                          660,443                660,443
                                  2,854,339                2,854,339
         その他資本剰余金
         資本剰余金合計                         3,514,783                3,514,783
       利益剰余金
         利益準備金                           83,040                83,040
         その他利益剰余金
         　別途積立金                         3,092,001                3,092,001
                                  1,952,160                2,103,933
         　繰越利益剰余金
         利益剰余金合計                         5,127,202                5,278,975
       株主資本合計                           9,641,986                9,793,758
       評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金                              251               △325
       評価・換算差額等合計                              251               △325
       純資産合計                           9,642,237                9,793,433
      負債・純資産合計                            11,606,453                12,684,216
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    （2）【損益計算書】
                                              （単位：千円）
                             前事業年度               当事業年度
                           （自　2020年4月1日               （自　2021年4月1日
                            至　2021年3月31日）               至　2022年3月31日）
      営業収益
       委託者報酬                           6,334,125                7,916,562
       受入手数料                             11,877                40,707
       運用受託報酬                           1,871,659                2,132,888
       投資  助言報酬                          550,486                438,441
       その他収益                              6,666               10,000
      営業収益合計                            8,774,814               10,538,599
      営業費用
       支払手数料                           1,908,970                2,129,117
       広告宣伝費                             54,081                46,842
       公告費                               250                250
       調査費                           1,629,740                2,446,317
       調査費                            694,741                803,814
       委託調査費                            934,999               1,642,503
       委託計算費                            382,749                439,674
       営業雑経費                            138,454                145,382
       通信費                            21,821                21,451
       印刷費                            97,182               106,245
       協会費                            13,023                10,338
       諸会費                             6,147                7,239
                                     279                106
       営業雑費
      営業費用合計                            4,114,246                5,207,584
      一般管理費
       給料                           2,035,031                2,193,365
       役員報酬                            65,817                65,537
       給料・手当                           1,535,188                1,647,697
       賞与                            411,987                444,284
       その他報酬給与                            22,038                35,846
       賞与引当金繰入                            155,393                165,699
       法定福利費                            303,647                326,765
       福利厚生費                             40,150                31,829
       交際費                              1,508                2,525
       寄付金                              8,669               11,484
       旅費交通費                              9,202                6,856
       租税  公課                           68,896                84,051
       不動産賃     借料                        275,188                450,152
       退職給付費用                           △145,682                 56,072
       固定資産減価償却費                            128,728                203,922
       事務委託費                             98,607               275,646
                                   167,863                73,144
       諸経費
      一般管理費合計                            3,147,203                3,881,516
      営業利益                            1,513,364                1,449,498
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                               （単位：千円）
                              前事業年度               当事業年度
                            （自　2020年4月1日               （自　2021年4月1日
                             至　2021年3月31日）               至　2022年3月31日）
      営業外収益
       受取  利息                             100                107
       受取配当金                                30               270
       投資有価証券売却益                                12               145
                                   ※1                ※1
       保険  契約返戻金・配当金
                                     1,496                1,810
       為替差益                               327                155
                                     3,001                1,551
       雑益
      営業外収益合計                               4,967                4,039
      営業外費用
                                      645                524
       雑損失
      営業外費用合計                                645                524
      経常利益                             1,517,687                1,453,013
      特別損失
                                  ※2                   ※2
       移転関連費用
                                    222,760                   -
      特別損失合計                              222,760                   -
      税引前当期純利益                             1,294,926                1,453,013
      法人税、住民税及び事業税                              334,591                462,476
      法人税等調整額                              107,115               △14,436
      法人税等合計                              441,707                448,039
      当期純利益                              853,219               1,004,974
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    （3）【株主資本等変動計算書】
    前事業年度　（自　2020年4月1日　至　2021年3月31日）
                                                   （単位：千円）
                                     株主資本
                                        資本剰余金
                      資本金
                              資本準備金         その他資本剰余金           資本剰余金合計
     当期首残高                 1,000,000            660,443          2,854,339          3,514,783
     当期変動額
     　剰余金の配当
     　当期純利益
     　株主資本以外の項目の
     　当期変動額（純額）
     当期変動額合計                     -           -           -          -
     当期末残高                 1,000,000            660,443          2,854,339          3,514,783
                                     株主資本

                                 利益剰余金
                               その他利益剰余金                      株主資本
                                            利益剰余金
                                                      合計
                     利益準備金
                                     繰越利益
                                              合計
                             別途積立金
                                     剰余金
     当期首残高                   83,040      3,092,001        2,227,250        5,402,292        9,917,076
     当期変動額
     　剰余金の配当                               △1,128,309        △1,128,309        △1,128,309
     　当期純利益                                  853,219        853,219        853,219
     　株主資本以外の項目の
     　当期変動額（純額）
     当期変動額合計                      -       -   △275,090        △275,090        △275,090
     当期末残高                   83,040      3,092,001        1,952,160        5,127,202        9,641,986
                          評価・換算差額等

                                           純資産合計
                     その他有価証券          評価・換算差額等
                      評価差額金            合計
     当期首残高                        -           -     9,917,076
     当期変動額
     　剰余金の配当                                       △1,128,309
     　当期純利益                                         853,219
     　株主資本以外の項目の
                            251           251          251
     　当期変動額（純額）
     当期変動額合計                       251           251      △274,838
     当期末残高                       251           251      9,642,237
                                69/90







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    当事業年度　（自　2021年4月1日　至　2022年3月31日）
                                                   （単位：千円）
                                     株主資本
                                        資本剰余金
                      資本金
                              資本準備金         その他資本剰余金           資本剰余金合計
     当期首残高                 1,000,000           660,443          2,854,339           3,514,783
     当期変動額
     　剰余金の配当
     　当期純利益
     　株主資本以外の項目の
     　当期変動額（純額）
     当期変動額合計                     -          -           -           -
     当期末残高                 1,000,000           660,443          2,854,339           3,514,783
                                     株主資本

                                 利益剰余金
                               その他利益剰余金                      株主資本
                                             利益剰余金
                                                      合計
                     利益準備金
                                      繰越利益
                                               合計
                             別途積立金
                                      剰余金
     当期首残高                   83,040      3,092,001       1,952,160        5,127,202       9,641,986
     当期変動額
     　剰余金の配当                                 △853,201        △853,201       △853,201
     　当期純利益                                 1,004,974        1,004,974       1,004,974
     　株主資本以外の項目の
     　当期変動額（純額）
     当期変動額合計                      -        -    151,772        151,772       151,772
     当期末残高                   83,040      3,092,001       2,103,933        5,278,975       9,793,758
                           評価・換算差額等

                                            純資産合計
                     その他有価証券           評価・換算差額等
                       評価差額金             合計
     当期首残高                        251           251     9,642,237
     当期変動額
     　剰余金の配当                                        △853,201
     　当期純利益                                        1,004,974
     　株主資本以外の項目の
                            △577           △577        △577
     　当期変動額（純額）
     当期変動額合計                       △577           △577       151,195
     当期末残高                       △325           △325      9,793,433
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    [ 注記事項]
    （重要な会計方針）

      1.  有価証券の評価基準及び評価方法
       その他   有価証券
        時価のあるもの
         決算期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原
        価は移動平均法により算定しております。）
      2.  固定資産の減価償却方法
       （1）有形固定資産
        定額法
         なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
        建物　　　6年～18年
        器具備品　3年～20年
       （2）無形固定資産
        定額法
         なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（5年）に基づく定額法
        を採用しております。
      3.  引当金の計上基準
       （1）賞与引当金は、従業員賞与の支給に充てるため、当事業年度に見合う支給見込額に基づき計上
          しております。
       （2）退職給付引当金は、従業員に対する退職金の支払に備えるため、当事業年度末における退職給
          付債務及び年金資産の見込額に基づき、当事業年度末において発生していると認められる額
          を、簡便法により計上しております。
      4.  重要な収益及び費用の計上基準
         投資信託委託業務及び投資顧問業務については、日々の純資産総額に対してあらかじめ定めた料
        率を乗じた金額を収益として認識しています。
      5.  会計方針の変更
       （1）「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号                               2020年3月31日。以下「収益認識会計基
         準」という。）等を当事業年度から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時
         点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしており
         ます。
          収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取
          扱いに従っており、当会計期間の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響
          額を、当会計期間の期首の利益剰余金に加減し、当該期首残高から新たな会計方針を適用してお
          ります。なお、財務諸表に与える影響はありません。
       （2）「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号　2019年7月4日。以下「時価算定会計
         基準」という。）等を当事業年度から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する
         会計基準」（企業会計基準第10号　2019年7月4日）第44-2項に定める経過的な取扱に従って、時
         価算定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することとしております。
          なお、財務諸表に与える影響はありません。
          また、「金融商品関係」注記において、金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項等の
          注記を行うことといたしました。ただし、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業
          会計基準適用指針第19号　2019年7月4日）第7-4項に定める                               経過的な取扱いに従って、当該注記
          のうち前事業年度に係るものについては記載しておりません。
    （貸借対照表関係）

      ※1  有形固定資産の減価償却累計額は次のとおりであります。
                              前事業年度                 当事業年度
                            （2021年3月31日）                 （2022年3月31日）
         建物                       17,690   千円             67,791   千円
         器具備品                      327,329    千円             322,366    千円
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （損益計算書関係）
      ※1  各科目に含まれている関係会社に対するものは次のとおりであります。
                              前事業年度
                                               当事業年度
                            （自　2020年4月1日
                                            （自　2021年4月1日
                             至　2021年3月31日）                 至　2022年3月31日）
         保険契約返戻金・配当金                        1,496   千円              1,810   千円
     ※2  移転関連費用

       前事業年度　（自　2020年4月1日　至　2021年3月31日）
        新オフィスへの移転に伴う、移転費用（引越費用、原状回復工事費用）並びに内装工事期間及び原状回復期
        間等に係る賃借料を計上しております。
       当事業年度　（自　2021年4月1日　至　2022年3月31日）

        移転に関する費用の計上はありません。
    （株主資本等変動計算書関係）

    前事業年度　（自　2020年4月1日　至　2021年3月31日）
    1. 発行済株式に関する事項
        株式の種類         当事業年度期首              増加          減少        当事業年度末
        普通株式             18,887   株           -          -       18,887   株
    2. 自己株式に関する事項

      該当事項はありません。
    3. 新株予約権等に関する事項

      該当事項はありません。
    4. 配当に関する事項

     （1）配当金支払額
         決議      株式の種類       配当金の総額        1 株当たり配当額          基準日       効力発生日
      2020  年6月30日
               普通株式      1,128,309,380       円  59,740   円00銭     2020  年3月31日     2020  年6月30日
       定時株主総会
     （2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

         決議       株式の種類       配当の原資        配当金の総額         1 株当たり配当額          基準日      効力発生日
       2021  年6月30日                                        2021  年     2021  年
                 普通株式      利益剰余金       853,201,338      円    45,174   円00銭
       定時株主総会                                          3 月31日       6 月30日
    当事業年度　（自　2021年4月1日　至　2022年3月31日）

    1. 発行済株式に関する事項
        株式の種類         当事業年度期首              増加          減少        当事業年度末
        普通株式             18,887   株           -          -       18,887   株
    2. 自己株式に関する事項

      該当事項はありません。
    3. 新株予約権等に関する事項

      該当事項はありません。
    4. 配当に関する事項

     （1）配当金支払額
         決議       株式の種類       配当金の総額         1 株当たり配当額          基準日      効力発生日
       2021  年6月30日         普通                         2021  年     2021  年
                       853,201,338      円    45,174   円00銭
       定時株主総会           株式                         3 月31日       6 月30日
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
         決議       株式の種類       配当の原資        配当金の総額         1 株当たり配当額          基準日      効力発生日
       2022  年6月30日        普通                                2022  年     2022  年
                       利益剰余金       1,004,958,383       円   53,209   円00銭
       定時株主総会          株式                                3 月31日       6 月30日
    （リース取引関係）

       オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                                           （単位：千円）
                       前事業年度                 当事業年度
                     （自　2020年4月1日                 （自　2021年4月1日
                                       至　2022年3月31日）
                      至　2021年3月31日）
       1 年内                       476,805                 470,945
       1 年超                      1,562,983                 1,092,037
       合計                      2,039,788                 1,562,983
    （金融商品関係）

    1. 金融商品の状況に関する事項
    　（1）金融商品に対する取組方針
      当社は、資金運用について財務内容の健全性を損なうことのないよう、主に安全性の高い金融資産で運用して
      おります。
    　（2）金融商品の内容及びそのリスク並びに金融商品にかかるリスク管理体制
      営業債権である未収委託者報酬、未収運用受託報酬は、主に当社が運用指図を行う信託財産より支弁され、当
      社は当該信託財産の内容を把握しており、当該営業債権の回収にかかるリスクは僅少であります。また、営業
      債権である未収投資助言報酬は、顧客の信用リスクに晒されており、投資助言先ごとに期日管理及び残高管理
      を行うとともに、四半期ごとに回収可能性を把握する体制としております。
      未収入金は、取引先の信用リスクに晒されており、取引先ごとに期日管理及び残高管理を行うとともに、四半
      期ごとに回収可能性を把握する体制としております。
      投資有価証券は全て事業推進目的で保有している証券投資信託であり、基準価額の変動リスクにさらされてお
      ります。価格変動リスクについては、定期的に時価の把握を行い管理をしております。
      差入保証金は、賃貸借契約先に対する敷金であり、差入先の信用リスクに晒されております。差入先の信用リ
      スクについては、資産の自己査定及び・償却引当規程に従い、定期的に管理をしております。
      営業債務である未払手数料、並びにその他未払金は、１年以内の支払期日です。また、長期未払金は、本社家
      賃のフリーレント期間分のうち１年超の支払期日分です。
    2. 金融商品の時価等に関する事項

       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
    　前事業年度　（2021年3月31日）

                      貸借対照表計上額               時価           差額
                        （千円）            （千円）           （千円）
       （1）   現金・預金                 7,648,171            7,648,171               -
       （2）   未収委託者報酬                 1,490,727            1,490,727               -
       （3）   未収運用受託報酬                  130,764            130,764              -
       （4）   未収投資助言報酬                  258,067            258,067              -
       （5）未収入金                     113,842            113,842              -
       （6）投資有価証券
       　　　その他有価証券                      4,362            4,362             -
       （7）   長期差入保証金                  300,000            287,140          △12,859
       資産計                    9,945,937            9,933,077           △12,859
       （1）   未払手数料                  461,104            461,104              -
       （2）   その他未払金                  479,258            479,258              -
       負債計                     940,362            940,362              -
    （*）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
                          前事業年度

          区分              （2021年3月31日）
          長期未払金                   138,492    千円
    　　　　長期未払金については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表
         には含めておりません。
                                73/90


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    　当事業年度　（2022年3月31日）
                      貸借対照表計上額               時価           差額
                        （千円）            （千円）           （千円）
       （1）投資有価証券
       　　　その他有価証券                      6,531           6,531              -
       （2）   長期差入保証金                  300,000           284,045           △15,954
       資産計                     306,531           290,576           △15,954
       （1）長期未払金                     86,543           86,624             △81
       負債計                     86,543           86,624             △81
    （*）   現金は注記を省略しており、預金、未収委託者報酬、未収運用受託報酬、未収投資助言報酬、預り
        金、未払手数料及びその他未払金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから
        注記を省略しております。
    （注）金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額

    　前事業年度　（2021年3月31日）
                                １年超         ５年超
                       １年以内                          １０年超
                                ５年以内        １０年以内
                       （千円）                          （千円）
                                （千円）         （千円）
       現金・預金                 7,648,171             -        -        -
       未収委託者報酬                 1,490,727             -        -        -
       未収運用受託報酬                  130,764            -        -        -
       未収投資助言報酬                  258,067            -        -        -
       未収入金                  113,842            -        -        -
       投資有価証券
       　その他有価証券のうち
                            -         -      3,261           -
        満期のあるもの
       長期差入保証金                      -     300,000            -        -
                        9,641,574          300,000          3,261           -
       合計
    　当事業年度　（2022年3月31日）

                                １年超         ５年超
                       １年以内                          １０年超
                               ５年以内        １０年以内
                       （千円）                          （千円）
                               （千円）         （千円）
       投資有価証券
       　その他有価証券のうち
                            -        960       3,595           -
        満期のあるもの
       長期差入保証金                     -     300,000            -        -
       合計                     -     300,960          3,595           -
    3. 金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

      金融商品の時価を、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレベルに分
      類しております。
      レベル1の時価：同一の資産又は負債の活発な市場における（無調整の）相場価格により算定した時価

      レベル2の時価：レベル1のインプット以外の直接又は間接的に観察可能なインプットを用いて算定した
              時価
      レベル3の時価：重要な観察できないインプットを使用して算定した時価
      時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属す

      るレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
      ①  時価をもって貸借対照表計上額とする金融資産及び金融負債

       投資有価証券はすべて投資信託であり、「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指
       針第31号　2019年7月4日）第26項に従い、経過措置を適用した投資信託は記載しておりません。貸借対照表
       における当該投資信託の金額は6,531千円であります。
      ②  時価をもって貸借対照表計上額としない金融資産及び金融負債
                                                   ( 千円)
           区分                        時価
                    レベル1         レベル2          レベル3           合計
                                74/90

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        長期差入保証金                -         -       284,045          284,045
       資産計                 -         -       284,045          284,045
        長期未払金                -         -       86,624          86,624
       負債計                 -         -       86,624          86,624
    （注）時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明
       長期差入保証金　長期差入保証金の時価の算定は、その将来キャッシュフローを、国債の利回り等適切な指標
       で割り引いた現在価値により算定しており、レベル3に分類しております。
       長期未払金　長期未払金の時価の算定は、その将来キャッシュフローを、国債の利回り等適切な指標で割り引

       いた現在価値により算定しており、レベル3に分類しております。
    （有価証券関係）

    1. その他有価証券
    　前事業年度　（2021年3月31日）
                        貸借対照表計上額               取得原価              差額
             区分
                          （千円）             （千円）             （千円）
       貸借対照表計上額が取得原
       価を超えるもの
       　株式                           -             -             -
       　債券                           -             -             -
        その他(投資信託)                       4,362             4,000              362
          小計                     4,362             4,000              362
       貸借対照表計上額が取得原
       価を超えないもの
       　株式                           -             -             -
       　債券                           -             -             -
        その他(投資信託)                          -             -             -
          小計                       -             -             -
       　　　合計                        4,362             4,000              362
     当事業年度（2022年3月31日）

                        貸借対照表計上額               取得原価              差額
             区分
                          （千円）             （千円）             （千円）
       貸借対照表計上額が取得原
       価を超えるもの
       　株式                           -             -             -
       　債券                           -             -             -
        その他(投資信託)                       1,008             1,000               8
          小計                     1,008             1,000               8
       貸借対照表計上額が取得原
       価を超えないもの
       　株式                           -             -             -
       　債券                           -             -             -
        その他(投資信託)                       5,523             6,000             △476
          小計                     5,523             6,000             △476
       　　　合計                        6,531             7,000             △468
    2. 事業年度中に売却したその他有価証券

     前事業年度（自　2020年4月1日　至　2021年3月31日）

          区分            売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
                      ( 千円)             ( 千円)             ( 千円)
     その他(投資信託)                       1,012               12              -
     当事業年度（自　2021年4月1日　至　2022年3月31日）
          区分            売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
                      ( 千円)             ( 千円)             ( 千円)
     その他(投資信託)                       2,145               145              -
    3. 減損処理を行った有価証券

                                75/90


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    　該当事項はありません。
    （デリバティブ取引関係）

    当社はデリバティブ取引を全く利用しておりませんので該当事項はありません。
    （退職給付関係）

    前事業年度（自　2020年4月1日　至　2021年3月31日）
    1 ．採用している退職給付制度の概要
      当社は、確定給付型の制度として確定給付企業年金制度及び退職一時金制度を併用しております。
      なお、当社が有する確定給付企業年金制度及び退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金（前払年金費
      用）及び退職給付費用を計算しております。
    2 ．簡便法を適用した確定給付制度

     （1）簡便法を適用した制度の、前払年金費用の期首残高と期末残高の調整表
        前払年金費用の期首残高                             △9,979      千円
        　退職給付費用                            △145,682        〃
        　退職給付の支払額                                -   〃
        　制度への拠出額                            △67,527       〃
        前払年金費用の期末残高                            △223,189        〃
     （2）退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された前払年金費用の調整表

        積立型制度の退職給付債務                             695,521      千円
        年金資産                            △918,984        〃
                                   △223,462        〃
        非積立型制度の退職給付債務                               273    〃
        貸借対照表に計上された負債と資産の純額                            △223,189        〃
        前払年金費用                            △223,189        〃

        貸借対照表に計上された負債と資産の純額                            △223,189        〃
     （3）退職給付費用

        簡便法で計算した退職給付費用                            △145,682       千円
    当事業年度（自　2021年4月1日　至　2022年3月31日）

    1 ．採用している退職給付制度の概要
      当社は、確定給付型の制度として確定給付企業年金制度及び退職一時金制度を併用しております。
      なお、当社が有する確定給付企業年金制度及び退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金（前払年金費
      用）及び退職給付費用を計算しております。
    2 ．簡便法を適用した確定給付制度

     （1）簡便法を適用した制度の、前払年金費用の期首残高と期末残高の調整表
        前払年金費用の期首残高                            △223,189       千円
        　退職給付費用                             56,072      〃
        　退職給付の支払額                                -   〃
        　制度への拠出額                            △73,530       〃
        前払年金費用の期末残高                            △240,647        〃
     （2）退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された前払年金費用の調整表

        積立型制度の退職給付債務                             764,992      千円
        年金資産                          △1,005,913         〃
                                   △240,920        〃
        非積立型制度の退職給付債務                               273    〃
        貸借対照表に計上された負債と資産の純額                            △240,647        〃
        前払年金費用                            △240,647        〃

        貸借対照表に計上された負債と資産の純額                            △240,647        〃
     （3）退職給付費用

        簡便法で計算した退職給付費用                             56,072     千円
                                76/90


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （ストック・オプション等関係）
      該当事項はありません。
    （税効果会計関係）

    1 ．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳
                                 前事業年度               当事業年度
                               （2021年3月31日）               （2022年3月31日）
      繰延税金資産
       賞与引当金繰入限度超過額                           47,581     千円         50,737      千円
       未払事業税                           13,802      〃         23,129      〃
       資産除去債務                           69,676      〃         69,825      〃
       未払賃借料                           58,313      〃         42,406      〃
                                   31,870      〃         50,556      〃
       その他
      繰延税金資産小計                                  〃               〃
                                  221,244               236,654
                                 △69,676       〃        △69,825       〃
      評価性引当額
                                         〃               〃
      繰延税金資産合計
                                  151,567               166,829
      繰延税金負債
       資産除去費用                          △68,071       〃        △63,406       〃
       前払年金費用                          △68,340       〃        △73,686       〃
                                   △111     〃            -   〃
       その他有価証券評価差額金
                                         〃               〃
      繰延税金負債合計                           △136,523               △137,093
                                         〃               〃
      繰延税金資産の純額                            15,044               29,735
    2 ．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

                                  前事業年度               当事業年度
                                （2021年3月31日）               （2022年3月31日）
      法定実効税率                             30.62      %           -    %
      （調整）
      交際費等永久に損金に算入されない項目                              0.03     〃           -   〃
      評価性引当額の増減                              5.27     〃           -   〃
      雇用拡大促進税制の特別控除                            △1.90      〃           -   〃
      住民税均等割                              0.09     〃           -   〃
      税効果会計適用後の法人税等の負担率                             34.11      %           -    %
    ( 注)　当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分

        の5以下であるため注記を省略しています。
    （持分法損益等）

    該当事項はありません。
    （企業結合等関係）

    該当事項はありません。
    （資産除去債務関係）

    資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
    1. 当該資産除去債務の概要
     本社施設の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務であります。
    2. 当該資産除去債務の金額の算定方法
    　使用見込期間を主たる資産の取得から耐用年数満了時（１５年）としており、割引率は0.214％を適用しており
     ます。
    3. 当該資産除去債務の総額の増減

                               前事業年度                 当事業年度
                             （自　2020年4月1日                 （自　2021年4月1日
                              至　2021年3月31日）                 至　2022年3月31日）
      期首残高                           62,571     千円           227,552     千円
      有形固定資産の取得に伴う増加額                          227,390      〃              -  〃
      時の経過による調整額                             162   〃             486   〃
                                77/90


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      資産除去債務の履行による減少額                          △62,571      〃              -  〃
      期末残高                          227,552      〃           228,039      〃
    （賃貸等不動産関係）

     該当事項はありません。
    （収益認識関係）

    1. 顧客との契約から生じる収益を分解した情報
     「注記事項（セグメント情報等）」に記載のとおりであります。
    2. 収益を理解するための基礎となる情報

     「注記事項（重要な会計方針）の4.重要な収益及び費用の計上基準」に記載のとおりであります。
    （セグメント情報等）

    　[セグメント情報]
    　　当社の事業は、資産運用サービスの提供を行う単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    　[関連情報]

    　　前事業年度　（自　2020年4月1日　至　2021年3月31日）
    　　1.製品及びサービスごとの情報
                                                     　（単位：千円）
                 投資信託        投資信託        投資顧問        投資顧問       その他収益
                                                         合計
                （運用業務）        （販売業務）        （投資一任）        （投資助言）
       外部顧客への
                 6,334,125        　　11,877        1,871,659         550,486        6,666      8,774,814
        営業収益
       2. 地域ごとの情報

    　　　（1）営業収益
    　　　　　本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、地域ごとの
          営業収益の記載を省略しております。
    　　　（2）有形固定資産
    　　　　　本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、地域
          ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
    　　3.主要な顧客ごとの情報

        外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の                       営業収益     の10％以上を占める相手先がないため、記載はありま
        せん。
    　　当事業年度　（自　2021年4月1日　至　2022年3月31日）

    　　1.製品及びサービスごとの情報
                                                   　　　（単位：千円）
                 投資信託        投資信託        投資顧問        投資顧問       その他収益
                                                         合計
                （運用業務）        （販売業務）        （投資一任）        （投資助言）
       外部顧客への
                7,916,562         40,707       2,132,888         438,441        10,000      10,538,599
        営業収益
                                78/90






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       2. 地域ごとの情報
    　　　（1）営業収益
    　　　　　本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、地域ごとの
          営業収益の記載を省略しております。
    　　　（2）有形固定資産
    　　　　　本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、地域
          ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
    　　3.主要な顧客ごとの情報

        外部顧客への       営業収益     のうち、損益計算書の           営業収益     の10％以上を占める相手先がないため、記載はありま
        せん。
    　[報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

    　　前事業年度（自　2020年4月１日　至　2021年3月31日）
       当社は単一セグメントであるため、記載を省略しております。
       当事業年度（自　2021年4月１日　至　2022年3月31日）

       当社は単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    　[報告セグメントごとののれん償却額及び未償却残高に関する情報]

    　　前事業年度（自　2020年4月１日　至　2021年3月31日）
       該当事項はありません。
       当事業年度（自　2021年4月１日　至　2022年3月31日）

       該当事項はありません。
    　[報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

    　　前事業年度（自　2020年4月１日　至　2021年3月31日）
       該当事項はありません。
       当事業年度（自　2021年4月１日　至　2022年3月31日）

       該当事項はありません。
    （関連当事者情報）

    1 ．関連当事者との取引
    財務諸表提出会社の親会社及び法人主要株主等
    前事業年度　（自　2020年4月1日　至　2021年3月31日）
                               議決権等の
                     資本金又                             取引          期末
          会社等                 事業の      所有     関連当事者       取引の
      種類          所在地     は出資金                             金額     科目     残高
          の名称                 内容    （被所有）       との関係       内容
                     ( 百万円)                            ( 千円)         ( 千円)
                                割合（%）
                                      資産運用                未収投
                                             投資助
                東京都
                                      サービスの
                                                 409,787     資助言     223,460
          明治安田                      （被所有）
                                             言報酬
               千代田区
                           生命          提供、当社
                                                      報酬
     親会社     生命保険            250,000            直接
                丸の内
                           保険業           投信商品の
          相互会社                       92.86
                                             支払         未払
                                      販売、及び
                2-1-1
                                                 484,387          154,440
                                             手数料         手数料
                                      役員の兼任
    当事業年度　（自　2021年4月1日　至　2022年3月31日）

                                議決権等の
                     資本金又                             取引          期末
          会社等                事業の      所有     関連当事者       取引の
      種類          所在地     は出資金                             金額     科目     残高
          の名称                 内容    （被所有）       との関係       内容
                     ( 百万円)                            ( 千円)         ( 千円)
                                割合（%）
                                      資産運用                未収運
                                             運用受
                東京都
                                      サービスの
                                                 159,741     用受託     175,715
          明治安田                      （被所有）
                                             託報酬
               千代田区
                           生命           提供、当社
                                                      報酬
     親会社     生命保険           150,000            直接
                丸の内
                           保険業           投信商品の
          相互会社                       92.86
                                             支払         未払
                                      販売、及び
                2-1-1
                                                 547,750          163,207
                                             手数料          手数料
                                      役員の兼任
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （注1）取引条件ないし取引条件の決定方針等
    運用受託報酬並びに支払手数料については、契約に基づき決定しております。
    （注2）上記取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
    2 ．親会社又は重要な関連会社に関する注記

    　親会社情報
    　　明治安田生命保険相互会社（非上場）
    （1株当たり情報）

                                    前事業年度                当事業年度
                                 （自　2020年4月1日                （自　2021年4月1日
                                   至　2021年3月31日）                至　2022年3月31日）
                                      510,522    円46銭            518,527    円74銭
      1 株当たり純資産額
                                       45,174   円95銭             53,209   円83銭
      1 株当たり当期純利益金額
      （注）1．潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりませ
          ん。
         2 ．算定上の基礎は、以下のとおりであります。
       1 株当たり純資産額

                                           前事業年度           当事業年度
                                         （2021年3月31日）           （2022年3月31日）
      貸借対照表の純資産の部の合計額（千円）                                         9,642,237           9,793,433
      普通株式に係る純資産額（千円）                                         9,642,237           9,793,433
      差額の主な内訳                                             -           -
      普通株式の発行済株式数（株）                                          18,887           18,887
      普通株式の自己株式数（株）                                             -           -
      1 株当たり純資産額の算定に用いられた普通株式の数（株）                                          18,887           18,887
       1 株当たり当期純利益金額

                                     前事業年度                当事業年度
                                  （自　2020年4月1日                （自　2021年4月1日
                                   至　2021年3月31日）                至　2022年3月31日）
      当期純利益（千円）                                     853,219               1,004,974
      普通株主に帰属しない金額（千円）                                         -                -
      普通株式に係る当期純利益（千円）                                     853,219               1,004,974
      普通株式の期中平均株式数（株）                                      18,887                18,887
    （重要な後発事象）

    該当事項はありません。
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    ４【利害関係人との取引制限】

    委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行為が
    禁止されています。
    （１）自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと（投
        資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがな
        いものとして内閣府令で定めるものを除きます。）。
    （２）運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと（投資者の保護に欠け、若しく
        は取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定
        めるものを除きます。）。
    （３）通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親法人
        等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接
        な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下（４）
        （５）において同じ。）又は子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることそ
        の他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当
        する者をいいます。以下同じ。）と有価証券の売買その他の取引又は店頭デリバティブ取引を行うこ
        と。
    （４）委託会社の親法人等又は子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方針、運用
        財産の額若しくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行うこと。
    （５）上記（３）（４）に掲げるもののほか、委託会社の親法人等又は子法人等が関与する行為であって、
        投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれの
        あるものとして内閣府令で定める行為。
    ５【その他】

    （１）定款の変更

        委託会社の定款の変更に関しては、株主総会の決議が必要となります。
    （２）訴訟事件その他の重要事項
        該当事項はありません。
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    第２【その他の関係法人の概況】

    １【名称、資本金の額及び事業の内容】
    （１）受託会社
                                             （2022年3月31日現在）
                             資本金の額

               名称                             事業の内容
                             （百万円）
                                     銀行法に基づき銀行業を営むととも

                                     に、金融機関の信託業務の兼営等に関
      みずほ信託銀行株式会社                          247,369
                                     する法律（兼営法）に基づき信託業務
                                     を営んでいます。
    （２）販売会社

                                             （2022年3月31日現在）
                               資本金の額
                名称                             事業の内容
                               （百万円）
      静銀ティーエム証券株式会社                             3,000
      楽天証券株式会社                            17,495
      株式会社ＳＢＩ証券                            48,323
      ＳＭＢＣ日興証券株式会社                            10,000
      ａｕカブコム証券株式会社                             7,196
                                       金融商品取引法に定める第一種金
      フィデリティ証券株式会社※1                            10,857
                                       融商品取引業を営んでいます。
      岡三証券株式会社                             5,000
      マネックス証券株式会社                            12,200
      松井証券株式会社                            11,945
      J トラストグローバル証券株式会社※2                            3,000
      東海東京証券株式会社                             6,000
      株式会社北海道銀行                            93,524
      株式会社みずほ銀行                           1,404,065
      株式会社福岡銀行                            82,329
                                       銀行法に基づき、銀行業を営んで
                                       います。
      株式会社熊本銀行                            10,000
      株式会社十八親和銀行                            36,878
      ＰａｙＰａｙ銀行株式会社                            37,250
                                       保険業法に基づき、生命保険業を
      明治安田生命保険相互会社※3                            980,000
                                       営んでいます。
      ※1  　資本金額は2021年12月末時点のものです。
      ※2  　2022年10月1日付で、エイチ・エス証券株式会社は商号をJトラストグローバル証券株式会社に変更い
       たしました。
      ※3  　明治安田生命保険相互会社の資本金の額は「基金」および「基金償却積立金」の合計額です。
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    ２【関係業務の概要】
    （１）受託会社
        受託銀行として、ファンドの信託財産の保管・管理・計算、外国証券を保管・管理する外国の保管銀
        行への指図・連絡、その他付随する業務等を行います。なお、受託会社は、信託事務の一部につき株
        式会社日本カストディ銀行に委託することがあります。
    （２）販売会社
        販売会社として、募集・販売の取扱い、受益者に対する運用報告書の交付、信託契約の一部解約に関
        する事務、収益分配金の再投資に関する事務、一部解約金・収益分配金・償還金の支払いに関する事
        務等を行います。
    ３【資本関係】

      「販売会社」である明治安田生命保険相互会社は、委託会社の株主であり、その保有株は17,539株（持株

      比率92.86％）です。
    （参考情報：再信託受託会社の概要）
      1 ．名称、資本金の額及び事業の内容
                                             （2022年3月31日現在）
                              資本金の額

               名称                              事業の内容
                              （百万円）
                                      銀行法に基づき銀行業を営むととも

                                      に、金融機関の信託業務の兼営等に
      株式会社日本カストディ銀行                           51,000
                                      関する法律（兼営法）に基づき信託
                                      業務を営んでいます。
      2 ．関係業務の概要

       受託会社との信託契約（再信託契約）に基づき、当ファンドの信託事務の一部（信託財産の管理）を委
       託され、その事務を行うことがあります。
      3 ．資本関係

       該当事項はありません。
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    第３【その他】

    （１）目論見書の表紙等に委託会社のロゴ・マーク、図案、キャッチ・コピー、投資家あるいは受益者向け

        メッセージ等を採用し、ファンドの形態等の記載をすることがあります。
    （２）交付目論見書の表紙に、以下の内容を記載することがあります。
        ・金融商品取引法第13条の規定に基づく目論見書である旨
        ・目論見書の使用開始日
        ・委託会社の金融商品取引業者登録番号、設立年月日、資本金、委託会社の投資信託財産の合計純資
         産総額
        ・詳細情報の入手方法
         ① 委託会社のホームページアドレス（当該アドレスをコード化した図形等も含みます。）、電話番
          号および受付時間等
         ② 請求目論見書の入手方法および投資信託約款（以下「約款」という。）が請求目論見書に掲載さ
          れている旨
        ・届出の効力に関する事項について、次に掲げるいずれかの内容を記載する場合があります。
         ① 届出をした日および当該届出の効力の発生の有無を確認する方法
         ② 届出をした日、届出が効力を生じている旨および効力発生日
        ・商品内容に関して重大な変更を行う場合には、投資信託及び投資法人に関する法律                                              （昭和26年法律
         第198号）に基づき事前に受益者の意向を確認する旨
        ・投資信託の財産は受託会社において信託法に基づき分別管理されている旨
        ・請求目論見書は投資者の請求により販売会社から交付される旨および当該請求を行った場合にはそ
         の旨の記録をしておくべきである旨
        ・「ご購入に際しては、本書の内容を十分にお読みください。」との趣旨を示す記載
    （３）届出書第一部「証券情報」、第二部「ファンド情報」の主たる内容を要約し、「１．ファンドの目
        的・特色」、「２．投資リスク」、「４．手続・手数料等」として、交付目論見書に記載します。
    （４）交付目論見書に商品分類および属性区分の一覧表を掲載します。
    （５）交付目論見書の「３．運用実績」に委託会社のホームページアドレス（当該アドレスをコード化した
        図形等も含みます。）を掲載することがあります。またこれらのアドレスにアクセスすることにより
        最新の運用状況を入手できる旨を記載することがあります。
    （６）請求目論見書に約款を掲載し、届出書第一部「証券情報」、第二部「ファンド情報」の詳細な内容に
        ついては、当該約款を参照する旨を記載することで届出書の内容とすることがあります。
    （７）届出書第一部「証券情報」、第二部                       「ファンド      情報」の記載内容については、投資家の理解に資する
        ため、当該内容を説明した図表等を付加し、交付目論見書に記載することがあります。
    （８）目論見書は電子媒体等として使用されるほか                           インターネットなどに            掲載される場合があります。
    （９）投信評価機関、投信評価会社等からファンドに対するレーティングを取得し、当該レーティングを使
        用することがあります。
    （10）目論見書の別称として、次を用いることがあります。
        「投資信託説明書（目論見書）」
        「投資信託説明書（交付目論見書）」
        「投資信託説明書（請求目論見書）」
    （11）交付目論見書に金融商品取引法第37条の３の規定に基づく契約締結前書面に関する事項を記載するこ
        とがあります。
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                         独立監査人の監査報告書
                                                   2022年６月２日
    明治安田アセットマネジメント株式会社
      取締役会　御中
                        有限責任      あずさ監査法人

                          東京事務所

                         指定有限責任社員

                                                  熊木   幸雄
                                         公認会計士
                         業  務  執  行  社  員
                         指定有限責任社員

                                                  小林   広樹
                                         公認会計士
                         業  務  執  行  社  員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託
    会社等の経理の状況」に掲げられている明治安田アセットマネジメント株式会社の2021年４月１日
    から2022年３月31日までの第36期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主
    資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
    に準拠して、明治安田アセットマネジメント株式会社の2022年３月31日現在の財政状態及び同日を
    もって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認め
    る。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行っ
    た。監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載され
    ている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、
    また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎とな
    る十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    その他の記載内容

      その他の記載内容は、監査した財務諸表を含む開示書類に含まれる情報のうち、財務諸表及びそ
    の監査報告書以外の情報である。
      当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対するいか
    なる作業も実施していない。
    財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸
    表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務
    諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含
    まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適
    切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づい
    て継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
      監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視す
    ることにある。
    財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬によ
    る重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場か
    ら財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性
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    があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれ
    る場合に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ
    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・  不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスク
      に対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さ
      らに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・  財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査
      人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関
      連する内部統制を検討する。
    ・  経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上
      の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・  経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手し
      た監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して
      重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が
      認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要
      な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意
      見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠
      に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性
      がある。
    ・  財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
      に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内
      容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別
    した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその
    他の事項について報告を行う。
    利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係
    はない。
                                                        以　上

    （注）1．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が

          別途保管しております。
    　　　2．      XBRL   データは監査の対象には含まれていません。
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                      独立監査人の監査報告書

                                             ２０２２年３月１１日

    明治安田アセットマネジメント株式会社

    　取　締　役　会　　御　中

                     EY 新日本有限責任監査法人

                     東　　京　　事　　務　　所

                       指定有限責任社員

                                    公認会計士           森重　俊寛
                       業  務  執  行  社  員
                       指定有限責任社員

                                    公認会計士           福村　寛
                       業  務  執  行  社  員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、
    「ファンドの経理状況」に掲げられている明治安田日本債券ファンドの２０２１年１月２１日
    から２０２２年１月２０日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余
    金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の
    基準に準拠して、明治安田日本債券ファンドの２０２２年１月２０日現在の信託財産の状態及
    び同日をもって終了する計算期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示してい
    るものと認める。
    監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を
    行った。監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に
    記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、明治安田ア
    セットマネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の
    倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠
    を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財
    務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示の
    ない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用
    することが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成すること
    が適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
    に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ
    る。
    財務諸表監査における監査人の責任

    　監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬
    による重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立
    の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発
    生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると
    合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を
    通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リ
      スクに対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断によ
      る。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
      監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監
      査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会
      計上の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入
      手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に
      関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不
      確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起するこ
      と、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対し
      て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに
      入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として
      存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の
      基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及
      び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価
      する。
    　監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別し
    た内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているそ
    の他の事項について報告を行う。
    利害関係

    　明治安田アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間
    には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                    以　　上
    （注）１．上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。
        2 ．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                       独立監査人の中間監査報告書

                                             ２０２２年９月２２日

      明治安田アセットマネジメント株式会社
       取　締　役　会　　御　中
                           EY新日本有限責任監査法人
                            東　京　事　務　所
                            指定有限責任社員

                                         公認会計士          森重　俊寛
                            業  務  執  行  社  員
                            指定有限責任社員

                                         公認会計士          福村　寛
                            業  務  執  行  社  員
      中間監査意見

      　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、
      「ファンドの経理状況」に掲げられている明治安田日本債券ファンドの２０２２年１月２１日か
      ら２０２２年７月２０日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間
      損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
      　当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務
      諸表の作成基準に準拠して、明治安田日本債券ファンドの２０２２年７月２０日現在の信託財産
      の状態及び同日をもって終了する中間計算期間（２０２２年１月２１日から２０２２年７月２０
      日まで）の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
      中間監査意見の根拠

      　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監
      査を行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人
      の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、明
      治安田アセットマネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのそ
      の他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ
      適切な監査証拠を入手したと判断している。
      中間財務諸表に対する経営者の責任

      　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠
      して中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重
      要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した
      内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      　中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成す
      ることが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸
      表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示す
      る責任がある。
      中間財務諸表監査における監査人の責任

      　監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情
      報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を
      得て、中間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにあ
      る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務
      諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断され
      る。
      　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の
      過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
      ・　不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要
       な虚偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用
       は監査人の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を
       入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判
       断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析
       的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
      ・　中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではない
       が、監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するため
       に、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積り
       の合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
      ・　経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、
       入手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に
       関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確
       実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起する
       こと、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸
       表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告
       書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企
       業として存続できなくなる可能性がある。
      ・　中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務
       諸表の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の
       表示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を
       表示しているかどうかを評価する。
      　監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で
      識別した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求め
      られているその他の事項について報告を行う。
      利害関係

      　明治安田アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間に
      は、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                  以　　上

      （ 注）1．上記の中間監査報告書の原本は当社が別途保管しております。
          2 ．XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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