アムンディ　デュアル・バリュー・アロケーション 有価証券報告書（内国投資信託受益証券） 第15期(令和3年12月7日－令和4年6月6日)

                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    【表紙】
    【提出書類】             有価証券報告書

    【提出先】             関東財務局長殿

    【提出日】             2022年9月6日       提出

    【計算期間】             第15期計算期間（自　2021年12月7日　至　2022年6月6日）

                 アムンディ       デュアル・バリュー・アロケーション                     Ａコース（年２回決算型、
                 為替ヘッジあり）
                 アムンディ       デュアル・バリュー・アロケーション                     Ｂコース（年２回決算型、
                 為替ヘッジなし）
                 第15特定期間（自　2021年12月7日　至　2022年6月6日）
                 アムンディ       デュアル・バリュー・アロケーション                     Ｃコース（毎月決算型、為
                 替ヘッジあり）
                 アムンディ       デュアル・バリュー・アロケーション                     Ｄコース（毎月決算型、為
                 替ヘッジなし）
    【ファンド名】             アムンディ       デュアル・バリュー・アロケーション                     Ａコース（年２回決算型、
                 為替ヘッジあり）
                 アムンディ       デュアル・バリュー・アロケーション                     Ｂコース（年２回決算型、
                 為替ヘッジなし）
                 アムンディ       デュアル・バリュー・アロケーション                     Ｃコース（毎月決算型、為
                 替ヘッジあり）
                 アムンディ       デュアル・バリュー・アロケーション                     Ｄコース（毎月決算型、為
                 替ヘッジなし）
    【発行者名】             アムンディ・ジャパン株式会社
    【代表者の役職氏名】             代表取締役       ローラン・ベルティオ

    【本店の所在の場所】             東京都港区東新橋一丁目9番2号

    【事務連絡者氏名】             青木　章人

    【連絡場所】             東京都港区東新橋一丁目9番2号

    【電話番号】             050-4561-2572

    【縦覧に供する場所】             該当事項はありません。

                                  1/123





                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    第一部【ファンド情報】
    第１【ファンドの状況】
    １【ファンドの性格】
    （１）【ファンドの目的及び基本的性格】
       ①  ファンドの目的
          ファンドは、インカムゲインの確保と投資信託財産の中長期的な成長を図ることを目指して
         運用を行います。
       ②  ファンドの基本的性格

          ファンドは、追加型投信／内外／資産複合に属します。
          商品分類については一般社団法人投資信託協会「商品分類に関する指針」に基づき分類して
         おります。
          商品分類表

                              投資対象資産
         単位型・追加型          投資対象地域
                              （収益の源泉）
                     国内
                                 株式
           単位型                      債券
                     海外          不動産投信
           追加型                    その他資産
                              （　　　　）
                     内外          資産複合
         （注）ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。
        なお、ファンドが該当する各分類（表の網掛け部分）の定義は以下のとおりとなっております。

                 一度設定されたファンドであっても、その後追加設定が行われ従来の信託
         追加型投信
                 財産とともに運用されるファンドをいいます。
                 目論見書または投資信託約款において、国内および海外の資産による投資
         内      外
                 収益を実質的に源泉とする旨の記載があるものをいいます。
                 目論見書または投資信託約款において、株式、債券、不動産投信、その他
         資  産  複  合   資産のうち複数の資産による投資収益を実質的に源泉とする旨の記載があ
                 るものをいいます。
                                  2/123







                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    「アムンディ        デュアル・バリュー・アロケーション                     Ａコース（年２回決算型、為替ヘッジあり）」
        属性区分表
            投資対象資産             決算頻度       投資対象地域          投資形態        為替ヘッジ
         株式               年１回
          一般                      グローバル
          大型株                      （日本を含む）
          中小型株              年２回
                                日本
         債券
          一般              年４回        北米         ファミリー         あり
          公債                              ファンド        （フルヘッジ）
          社債                      欧州
          その他債券              年６回
          クレジット属性             （隔月）        アジア
          （　　　）
                                オセアニア
         不動産投信               年12回
                       （毎月）        中南米         ファンド・オブ         なし
              ※
                                         ・ファンズ
         その他資産
          （投資信託証券（資産複合
          （株式、債券）資産配分変                      アフリカ
          更型））
                        日々
         資産複合                       中近東（中東）
        （　　　）
          資産配分固定型              その他        エマージング
          資産配分変更型             （　　）
    「アムンディ        デュアル・バリュー・アロケーション                     Ｂコース（年２回決算型、為替ヘッジなし）」

        属性区分表
            投資対象資産             決算頻度       投資対象地域          投資形態        為替ヘッジ
         株式               年１回
          一般                      グローバル
          大型株                      （日本を含む）
          中小型株              年２回
                                日本
         債券
          一般              年４回        北米         ファミリー         あり
          公債                              ファンド         （　　）
          社債                      欧州
          その他債券              年６回
          クレジット属性             （隔月）        アジア
          （　　　）
                                オセアニア
         不動産投信               年12回
                       （毎月）        中南米         ファンド・オブ         なし
              ※
                                         ・ファンズ
         その他資産
          （投資信託証券（資産複合
          （株式、債券）資産配分変                      アフリカ
          更型））
                        日々
         資産複合                       中近東（中東）
        （　　　）
          資産配分固定型              その他        エマージング
          資産配分変更型             （　　）
                                  3/123



                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    「アムンディ        デュアル・バリュー・アロケーション                     Ｃコース（毎月決算型、為替ヘッジあり）」
        属性区分表
            投資対象資産             決算頻度       投資対象地域          投資形態        為替ヘッジ
         株式               年１回
          一般                      グローバル
          大型株                      （日本を含む）
          中小型株              年２回
                                日本
         債券
          一般              年４回        北米         ファミリー         あり
          公債                              ファンド        （フルヘッジ）
          社債                      欧州
          その他債券              年６回
          クレジット属性             （隔月）        アジア
          （　　　）
                                オセアニア
         不動産投信               年12回
                       （毎月）        中南米         ファンド・オブ         なし
              ※
                                         ・ファンズ
         その他資産
          （投資信託証券（資産複合
          （株式、債券）資産配分変                      アフリカ
          更型））
                        日々
         資産複合                       中近東（中東）
        （　　　）
          資産配分固定型              その他        エマージング
          資産配分変更型             （　　）
    「アムンディ        デュアル・バリュー・アロケーション                     Ｄコース（毎月決算型、為替ヘッジなし）」

        属性区分表
            投資対象資産             決算頻度       投資対象地域          投資形態        為替ヘッジ
         株式               年１回
          一般                      グローバル
          大型株                      （日本を含む）
          中小型株              年２回
                                日本
         債券
          一般              年４回        北米         ファミリー         あり
          公債                              ファンド         （　　）
          社債                      欧州
          その他債券              年６回
          クレジット属性             （隔月）        アジア
          （　　　）
                                オセアニア
         不動産投信               年12回
                       （毎月）        中南米         ファンド・オブ         なし
              ※
                                         ・ファンズ
         その他資産
          （投資信託証券（資産複合
          （株式、債券）資産配分変                      アフリカ
          更型））
                        日々
         資産複合                       中近東（中東）
        （　　　）
          資産配分固定型              その他        エマージング
          資産配分変更型             （　　）
                                  4/123



                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
        ＊　属性区分に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替リスクに対するヘッジの有無を記
          載しております。
       （注）ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。
       なお、ファンドが該当する各分類（表の網掛け部分）の定義は以下のとおりとなっています。

        その他資産
                    目論見書または投資信託約款において、組入れている資産が主として
        （投資信託証券
                    投資信託証券であり実質的に複数資産（株式、債券）を投資対象と
        （資産複合（株
                    し、組入比率については機動的な変更を行う旨の記載があるものもし
        式、債券）資産配
                    くは固定的とする旨の記載がないものをいいます。
        分変更型））
                    目論見書または投資信託約款において、年２回決算する旨の記載があ
        年２回
                    るものをいいます。
                    目論見書または投資信託約款において、年12回決算する旨の記載があ
        年12回（毎月）
                    るものをいいます。
                    目論見書または投資信託約款において、組入資産による投資収益が世
        グローバル
                    界の資産（日本を含む）を源泉とする旨の記載があるものをいいま
        （日本を含む）
                    す。
        ファンド・オブ・           「投資信託等の運用に関する規則」第２条に規定するファンド・オ

        ファンズ           ブ・ファンズをいいます。
        為替ヘッジあり

                    目論見書または投資信託約款において、為替のフルヘッジを行う旨の
        （フルヘッジ）
                    記載があるものをいいます。
                    目論見書または投資信託約款において、為替のヘッジを行わない旨の
        為替ヘッジなし           記載があるものまたは為替のヘッジを行う旨の記載がないものをいい
                    ます。
      ※ファンドは、ファンド・オブ・ファンズ方式で運用されます。このため、組入れている資産を示
       す属性区分上の投資対象資産（その他資産（投資信託証券（資産複合（株式、債券）資産配分変
       更型）））と収益の源泉となる資産を示す商品分類上の投資対象資産（資産複合）とが異なりま
       す。
      ＊商品分類表および属性区分表に記載された当該ファンドにかかる定義（上記網掛け部分）以外の
       定義については、一般社団法人投資信託協会のホームページ（http://www.toushin.or.jp/）をご
       参照ください。
        ③  信託金の限度額

           信託金の限度額は、各ファンドにつき1兆円です。ただし、委託会社は受託会社と合意のう
          え、当該限度額を変更することができます。
        ④  ファンドの特色

        1.  投資信託証券への投資を通じて、主として世界各国の株式、債券等へ実質的に投資を行い、
          インカムゲインの確保と投資信託財産の中長期的な成長を目指して運用を行います。
         ・運用は、主としてルクセンブルク籍会社型投資信託ファースト・イーグル・アムンディ・イ
          ンカム・ビルダー・ファンド（以下「投資対象ファンド」といいます。）への投資を通じて
          行います。
         ・投資対象ファンドの運用は、米国の運用会社ファースト                                イーグル     インベストメント          マネジ
          メント社（以下、ファースト・イーグル・インベストメンツ。同社は長期の歴史を有する米
          国有数の独立系運用会社）が行います。
         ・国内籍投資信託ＣＡマネープールファンド（適格機関投資家専用）にも投資します。
                                  5/123


                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
        2.  ボトムアップ方式に基づいたバリュー投資により個別銘柄の分析を徹底的に行い、地理的分
          散、時価総額、業種または格付等に制約を受けることなく、投資を行います。
         ・世界各国の株式および債券を対象として、ボトムアップ方式により個別銘柄の調査を行い、
          伝統的なバリュエーション分析のほか、フリーキャッシュフロー等、様々な分析を加え、財
          務内容を徹底的に分析します。
         ・分析の結果、十分に割安で魅力的であると判断した銘柄でポートフォリオを構築します。
         ・特定の指数にとらわれない運用を行うため、ベンチマークを設定しておりません。
         ・「投資対象ファンド」において、現地通貨売り／米ドル買いの為替取引を行うことがありま
          す。
                               ※
        3.  原則として各ファンド間でスイッチング                      が可能です。
         ・ＡコースおよびＣコースにおいては、米ドル建の「投資対象ファンド」に対して原則として
          米ドル売り／円買いの為替ヘッジを行うことにより、米ドルと円の為替レートの変動リスク
          の低減を図ることを基本とします。ＢコースおよびＤコースにおいては、原則として米ドル
          売り／円買いの為替ヘッジを行いません。
         ・販売会社によっては、スイッチングの取扱いを行う場合があります。スイッチングの際に
          は、購入時および換金時と同様に、費用・税金がかかる場合がありますのでご注意くださ
          い。
         ※一方のファンドを換金した場合の手取金をもって、その換金の申込受付日に、もう一方のファンドの購入の
          申込みを行うことをいいます。販売会社によっては、一部のファンドを取扱わない場合、スイッチングの取
          扱いを行わない場合、スイッチングの取扱いに一定の制限を設ける場合、スイッチングの購入単位等を別に
          定める場合があります。詳しくは販売会社にお問合せください。
         資金動向および市況動向等によっては、上記のような運用ができない場合があります。
    （２）【ファンドの沿革】

        2015年３月６日　投資信託契約締結、各ファンドの設定・運用開始
    （３）【ファンドの仕組み】

       ①　ファンドの仕組み
         ファンドは複数の投資信託証券に投資するファンド・オブ・ファンズ方式で運用を行います。
        ファンド・オブ・ファンズ方式とは一つのファンド（投資信託）が、株式や債券などへ投資する
        複数のファンド（投資信託証券）に分散投資し、運用を行う仕組みです。
        ＜イメージ図＞
                                  6/123









                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       ファンドの関係法人および関係業務は、以下のとおりです。
                           ファンドの関係法人
      ≪各契約の概要≫











           各契約の種類                           契約の概要
                         委託会社と販売会社の間で締結する、募集の取扱い、販売、一部解約

                         の実行の請求の受付、収益分配金、償還金および一部解約金の支払い
        募集・販売等に関する契約
                         等に関する契約
           投資信託契約

                         委託会社と受託会社の間で締結する、当該証券投資信託の設定から償
      （証券投資信託にかかる投資信託契約
                         還にいたるまでの運営にかかる取り決め事項に関する契約
          （投資信託約款））
                                  7/123






                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    ②　委託会社の概況
                                  8/123




















                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    ２【投資方針】
    （１）【投資方針】
       ①　運用方針
         投資信託証券（投資信託および外国投資信託の受益証券（振替受益権を含みます。）ならびに
        投資証券および外国投資証券（それぞれ振替投資口を含みます。）をいいます。以下同じ。）を
        主要投資対象とし、インカムゲインの確保と投資信託財産の中長期的な成長を図ることを目標と
        して運用を行います。
       ②　投資態度

        （イ）投資信託証券への投資を通じて、主として世界各国の株式、債券等へ実質的に投資を行
           い、インカムゲインの確保と投資信託財産の中長期的な成長を目指して運用を行います。
        （ロ）運用はファンド・オブ・ファンズ方式で行い、実質的な投資は投資信託証券への投資を通
           じて行います。
        （ハ）投資対象の投資信託証券は、「ファースト・イーグル・アムンディ・インカム・ビル
           ダー・ファンド」、「ＣＡマネープールファンド（適格機関投資家専用）」です。
        （ニ）投資信託証券の組入比率は、原則として高位を保ちます。
        （ホ）「Ａコース」および「Ｃコース」においては、原則として外貨建資産の為替ヘッジを行
           い、為替変動リスクの低減を図ります。「Ｂコース」および「Ｄコース」においては、原
           則として外貨建資産の為替ヘッジは行いません。
          資金動向、市況動向等の急変により上記の運用が困難となった場合、上記と異なる運用を行
         う場合があります。
       ③　ファンドの運用プロセス

         ファンドの投資対象であるファースト・イーグル・アムンディ・インカム・ビルダー・ファン
         ドの運用プロセスは、以下のプロセスを経て行われます。
         個別銘柄毎の分析を徹底的に行い、十分に割安な水準で投資するバリュー投資を行います。
       ④　資産配分の変更（イメージ）


         ファンドでは、個別銘柄毎の割安度合に応じて、ボトムアップ方式で投資を行うことにより、
         投資環境の変化とともに資産配分の割合が変化することで資産保全・成長に努めます。
                 ※リスクコントロールを主目的として、金関連株式等にも分散投資を行います。



                                  9/123




                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      〔投資対象ファンドの選定方針〕
      委託会社は、ファースト・イーグル・インベストメンツが運用する世界各国の株式や債券等を主要
      投資対象とするファンドと、アムンディ・ジャパン株式会社が運用するマネーファンドを選定しま
      す。
      選定にあたっては、下記の点を選定のポイントとします。
      1.  投資対象ファンドの運用目的・運用方針が各ファンドの運用目的・運用方針に合致しているこ

         と。
      2.  投資対象ファンドにおいて運用体制およびプロセス・リスク管理・情報開示が明確および適切
        に行われていること。
      3.  投資対象ファンドまたはその運用者がその投資対象資産における運用において必要な運用実績
        があること。
      4.  各ファンドが投資対象ファンドを売買する場合、その決済が適切に行われること。
    （２）【投資対象】

       ①  投資の対象とする資産の種類
        この信託において投資の対象とする資産は、次に掲げるものとします。
       １）次に掲げる特定資産（「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第２条第１項
          で定めるものをいいます。以下同じ。）
         イ．有価証券
         ロ．金銭債権
         ハ．約束手形
       ２）次に掲げる特定資産以外の資産
         イ．為替手形
       ②  投資対象とする有価証券
         委託会社は、信託金を、主として外国投資法人「ファースト・イーグル・アムンディ・インカ
         ム・ビルダー・ファンド」の投資証券、国内籍投資信託「ＣＡマネープールファンド（適格機
         関投資家専用）」の受益証券に投資するほか、次の有価証券（金融商品取引法第２条第２項の
         規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。）に投資することを指図
         します。
         １．コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
         ２．外国または外国の者の発行する証券または証書で、１．の証券または証書の性質を有する
            もの
         ３．国債証券、地方債証券、特別の法律により設立された法人の発行する債券および社債券
            （新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券の新株引受権証券および
            短期社債等を除きます。）
         ４．投資信託および外国投資信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第10号で定めるも
            のをいいます。）
         ５．投資証券または外国投資証券（金融商品取引法第２条第１項第11号で定めるものをいいま
            す。）
         ６．外国法人が発行する譲渡性預金証書
         なお、３．の証券を以下「公社債」といい、公社債にかかる運用の指図は買い現先取引（売戻
         し条件付の買入れ）および債券貸借取引（現金担保付き債券借入れ）に限り行うことができま
         す。また、４．の証券および５．の証券を以下「投資信託証券」といいます。
                                 10/123



                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       ③  投資対象とする金融商品
         委託会社は、信託金を、前記②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融商品取引
         法第２条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。）によ
         り運用することを指図することができます。
         １．預金
         ２．コール・ローン
         ３．手形割引市場において売買される手形
         ４．外国の者に対する権利で３．の権利の性質を有するもの
         前記②の規定にかかわらず、この信託の設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委
         託会社が運用上必要と認めるときには、委託会社は、信託金を１．から４．までに掲げる金融
         商品により運用することの指図ができます。
       ④  その他
         投資信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性に資するため、一部解約に伴う支払資金の
         手当て（一部解約に伴う支払資金の手当てのために借り入れた資金の返済を含みます。）を目
         的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金借入れ
         （コール市場を通じる場合を含みます。）の指図をすることができます。なお、当該借入金を
         もって有価証券等の運用は行わないものとします。
         一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から投
         資信託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払
         開始日から投資信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への
         解約代金支払開始日から投資信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が５
         営業日以内である場合の当該期間とし、資金借入額は当該有価証券等の売却代金、解約代金お
         よび償還金の合計額を限度とします。
         収益分配金の再投資にかかる借入期間は投資信託財産から収益分配金が支弁される日からその
         翌営業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
         借入金の利息は投資信託財産中より支弁します。
    ＜追加的記載事項＞
    主要投資対象とする投資信託証券の概要
     ファンド名          ファースト・イーグル・アムンディ・インカム・ビルダー・ファンド
     ファンドの形態          ルクセンブルク籍／オープンエンド／会社型投資信託（米ドル建）
     投資方針          ・原則として、純資産総額の80％程度を利息・配当収入が期待できる世界の株
                式、債券等に投資することにより、インカムゲインの確保と中長期的な資産の
                成長を目指します。
               ・ボトムアップ方式に基づいたバリュー投資により個別銘柄の分析を徹底的に行
                い、地理的分散、時価総額、業種または格付等に制約を受けることなく、投資
                を行います。
               ・米ドルベースのパフォーマンスを向上させるために、現地通貨売り／米ドル買
                いの為替取引を行うことがあります。
              ・ヘッジのためおよび効率的な運用のために、デリバティブに投資することがあ
                ります。
     投資顧問会社          ファースト       イーグル     インベストメント          マネジメント
                                 11/123




                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     ファンド名          ＣＡマネープールファンド（適格機関投資家専用）
     ファンドの形態          国内籍／追加型投信／私募投資信託（円建）
     投資方針          主として本邦通貨表示の短期公社債に投資し、安定した収益の確保を目指して運
               用を行うとともに、あわせてコール・ローンなどで運用を行うことで流動性の確
               保を図ります。
     委託会社          アムンディ・ジャパン株式会社
    ◆上記内容は作成時点のものであり、今後予告なく変更されることがあります。

    ◆資金動向、市況動向等によっては、上記のような運用ができない場合があります。
    （３）【運用体制】

         委託会社の運用体制は、運用本部所属のファンドマネジャーがファンドの運用指図を行う体制
       となっています。
          ファンドの運用体制は以下のとおりとなっております。

     ＊委託会社の運用成果のチェック・・・インベストメント・レビュー委員会（8名以上）、








                           投資政策委員会（3名以上）
       ファンドの運用を行うに当たっての社内規程

       ・コンプライアンス・マニュアル
       ・運用担当者服務規程
       ・リスク管理       体制に関する       規程
       ・デリバティブ取引に関するリスク管理規則
       ・流動性リスク管理規則
       ・運用にかかる各種マニュアル
                                 12/123



                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       関係法人に関する管理体制
       受託会社・・・年１回以上、ミーティングまたは内部統制報告書に基づくレビューを実施
       上記は本書作成日現在の運用体制です。運用体制は変更されることがあります。

    （４）【分配方針】

       ①  収益分配方針
         毎決算時（ＡコースおよびＢコースは、年２回、原則として毎年６月と12月の各５日。Ｃコー
         スおよびＤコースは、年12回、原則として毎月５日。いずれの場合も休業日の場合は翌営業日
         とします。）に、原則として以下の方針に基づき分配を行います。
        (a)   分配対象額
          繰越分も含めた経費控除後の配当等収益および売買益（評価益を含みます。）等の全額とし
         ます。
        (b)   分配対象額についての分配方針
          収益分配金額は、委託会社が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定します。ただし、分
         配対象額が少額の場合には分配を行わないことがあります。したがって、将来の分配金の支払
         いおよびその金額について保証するものではありません。
        (c)   留保益の運用方針
         留保益の運用については特に制限を設けず、委託会社の判断に基づき、元本部分と同一の運用
        を行います。
       ②  収益分配金の交付
         「一般コース」の受益者の場合は、収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に
       記載または記録されている受益者（当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われ
       た受益権にかかる受益者を除きます。また、当該収益分配金にかかる決算日以前に設定された受益
       権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則
       として取得申込者とします。）に、原則として決算日から起算して５営業日目までに収益分配金の
       お支払いを開始します。支払いは、委託会社の指定する販売会社の営業所等において行うものとし
       ます。「一般コース」の受益者が、支払開始日から５年間支払いの請求を行わない場合はその権利
       を失い、受託会社から交付を受けた金銭は委託会社に帰属します。
         「自動けいぞく投資コース」の受益者の場合は、収益分配金は税引後無手数料で再投資されま
       すが、再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。なお、収益分配金
       の再投資は、毎計算期間終了日の基準価額にて、その翌営業日に収益分配金の手取額をもって、
       ファンドの買付けを自動的に行います。
                                 13/123







                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      （注）普通分配金に対する課税については、後記「４                         手数料等及び税金」の「(5)             課税上の取扱い」をご参照くだ















          さい。
                                 14/123





                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （５）【投資制限】
        １）　株式への直接投資は行いません。
        ２）　投資信託証券への投資割合には制限を設けません。
        ３）　外貨建資産への投資割合には制限を設けません。
        ４）　同一銘柄の投資信託証券への投資割合には制限を設けません。ただし、当該投資信託証券
           が一般社団法人投資信託協会規則に定めるエクスポージャーがルックスルーできる場合に
           該当しないときは、投資信託財産の純資産総額の10％以内とします。
        ５）　一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等
           エクスポージャーおよびデリバティブ取引等エクスポージャーの投資信託財産の純資産総
           額に対する比率は、原則としてそれぞれ10％、合計で20％を超えないものとし、当該比率
           を超えることとなった場合には、一般社団法人投資信託協会の規則にしたがい当該比率以
           内となるよう調整を行うこととします。
    ３【投資リスク】

     (1)  基準価額の変動要因
         ファンドは、投資信託証券への投資を通じて、主として世界各国の株式や債券など値動きのあ
        る有価証券（外貨建資産には為替変動リスクがあります。）に実質的に投資しますので、基準価
        額は変動します。したがって、投資元本が保証されているものではありません。ファンドの基準
        価額の下落により、損失を被り投資元本を割り込むことがあります。ファンドの運用による損益
        はすべて投資者に帰属します。なお、投資信託は預貯金とは異なります。
      ①  価格変動リスク

         ファンドが主要投資対象とする外国籍投資信託は、株式や債券を主要投資対象としています。
        株式は、国内外の政治・経済情勢等の影響を受け、価格が下落するリスクがあり、債券はその発
        行体の経営状況および財務状況、一般的な経済状況や金利、証券の市場感応度の変化等により価
        格が下落するリスクがあります。一般に、株式市場や債券市場が下落した場合には、その影響を
        受けファンドの基準価額が下落する要因となります。
        ファンドは実質的に金関連株式等を組入れる場合があり、金の需給関係の変化、貿易動向、為替
        レート・金利の変動など様々な要因の影響を受けファンドの基準価額が下落する要因となりま
        す。したがって、ファンドの購入金額を下回り、損失を被ることがあります。
       ②  流動性リスク

         短期間での大量の換金があった場合または大口の換金を受けた場合、市場で流通量の少ない株
        式や債券では、売却価格が著しく低下することがあり、その影響を受けファンドの基準価額の下
        落要因となります。           市場規模や取引量が比較的小さな市場に投資する場合、売却価格が著しく低
        下することがあり、市場実勢から期待される価格で売買できないことがあります。また、投資対
        象の市場環境の悪化により流動性の低い銘柄の価格が著しく低下することがあります。これら
        は、ファンドの基準価額が下落する要因となります。したがって、ファンドの購入金額を下回
        り、損失を被ることがあります。
      ③  カントリーリスク

         海外市場に投資する場合、投資対象国・地域の社会情勢または国際情勢の変化により、市場が
        不安定になることがあります。また、取引・税制に新たな規制が突然設けられた場合、運用方針
        に沿った運用ができなくなることがあります。規制や混乱により期待される価格で売買できない
        場合には、ファンドの基準価額が下落する要因となります。したがって、ファンドの購入金額を
        下回り、損失を被ることがあります。
                                 15/123




                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      ④  為替変動リスク
         外貨建資産を保有する場合、為替レートの変動により外貨建資産の円換算価格が変動します。
        外貨建資産の表示通貨での資産価格が変わらなくても、実質的に投資している国・地域の通貨に
        対して円高の場合、外貨建資産の円換算価格が下落するため、ファンドの基準価額の下落要因と
        なります。したがって、ファンドの購入金額を下回り、損失を被ることがあります。
         「各ファンド」が主要投資対象とする「投資対象ファンド」では、現地通貨売り／米ドル買い
        の為替取引を行うことがあります。
         「Ａコース」および「Ｃコース」では、米ドル建の「投資対象ファンド」に対して、原則とし
        て米ドル売り／円買いの為替ヘッジを行いますが、米ドルと円の為替変動リスクを完全に排除で
        きるものではなく、米ドルと円の為替レートの変動の影響を受ける場合があります。また、円金
        利が米ドル金利より低い場合には、両通貨の短期金利差相当分のヘッジコストがかかることにご
        留意ください。
         「Ｂコース」および「Ｄコース」では、米ドル建の「投資対象ファンド」に対して、米ドルと
        円の為替変動リスクを回避するための為替ヘッジを原則として行いません。したがって投資する
        外貨建資産の為替レートの変動の影響を受けます。
      ⑤  金利変動リスク

         債券の価格は、金利が低下した場合には上昇する傾向にありますが、金利の上昇局面では下落
        することが多く、その影響を受けファンドの基準価額が下落する要因となります。したがって、
        ファンドの購入金額を下回り、損失を生じることがあります。
      ⑥  信用リスク

         組入有価証券の発行体が破たんした場合または発行体の破たんが予想される場合もしくは財務
        状況の悪化等により社債等の利息または償還金の支払いが遅延または履行されないことが生じた
        場合または予想される場合には、有価証券の価格が下落することがあります（ゼロになる場合も
        あります。）。これらは、ファンドの基準価額が下落する要因となります。したがって、ファン
        ドの購入金額を下回り、損失を被ることがあります。
      ⑦  その他の留意事項

         購入・換金の申込総額が多額な場合、金融商品取引所（本書において、金融商品取引法第２条
        第16項に規定する金融商品取引所および金融商品取引法第２条第８項第３号ロに規定する外国金
        融商品市場を「取引所」といい、取引所のうち、有価証券の売買または金融商品取引法第28条第
        ８項第３号もしくは同項第５号の取引を行う市場および当該市場を開設するものを「金融商品取
        引所」といいます。以下同じ。）等における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止
        その他やむを得ない事情がある場合等は、委託会社の判断により、ファンドの購入・換金の申込
        みの受付を中止することおよびすでに受付けた購入・換金の申込みの受付を取り消すことがあり
        ます。
         購入・換金の申込みの受付が中止または取消しされた場合には、受益者は当該受付中止または
        取消し以前に行った当日の購入・換金の申込みを撤回できます。
         ◆基準価額の変動要因（投資リスク）は上記に限定されるものではありません。

     (2)その他の留意点

       ①  ファンドの繰上償還
         各ファンドは、それぞれ受益権総口数が10億口を下回った場合、「主要投資対象とする投資信
        託証券」が繰上償還となった場合等には、信託を終了させることがあります。
       ②  流動性リスクに関する留意事項
         ファンドは、大量の解約が発生し短期間で解約資金を手当てする必要が生じた場合や主たる取
        引市場において市場環境が急変した場合等に、一時的に組入資産の流動性が低下し、市場実勢か
        ら期待できる価格で取引できないリスク、取引量が限られてしまうリスクがあります。これによ
        り、基準価額にマイナスの影響を及ぼす可能性や、換金の申込みの受付けが中止となる可能性、
        換金代金のお支払が遅延する可能性があります。
     (3)  投資信託と預金および預金等保護制度との関係

                                 16/123


                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
        ・投資信託は、金融機関の預金とは異なります。
        ・投資信託は、預金保険の対象および保険契約者保護機構の保護の対象ではありません。また、
         登録金融機関を通じてご購入いただいた投資信託は、投資者保護基金の保護の対象ではありま
         せん。
      (4)  投資信託についての一般的な留意事項

         投資信託は、その商品の性格から次の特徴をご理解のうえご購入くださいますようお願い申し
         上げます。
        ・投資信託の設定・運用は投資信託委託会社が行います（第一種金融商品取引業者、登録金融機
         関は販売の窓口となります）。
        ・投資信託は値動きのある証券（外貨建資産には為替変動リスクがあります）に投資するため、
         投資元本および分配金が保証された商品ではありません。
        ・投資した資産の価値の減少を含むリスクは、投資信託をご購入のお客さまが負うことになりま
         す。
        ・投資信託のご購入時にはお申込手数料、保有期間中は信託報酬およびその他の費用等がかかり
         ます。
        ・投資信託のお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定（いわゆるクーリング・オ
         フ）の適用はありません。
      (5)  リスク管理体制

          アムンディ・ジャパン株式会社では、以下のように2段階でリスクのモニタリングおよび管理
         を行っております。
         運用パフォーマンスの評価・分析

          リスクマネジメント部が運用リスク全般の状況をモニタリングするとともに、運用パフォー
         マンスの分析および評価を行い、定期的にリスク委員会に報告しております。
         運用リスクの管理

          リスクマネジメント部が法令諸規則および運用ガイドライン等の遵守状況のモニタリングを
         行い、運用状況を検証および管理しており、定期的にリスク委員会に報告しております。ま
         た、コンプライアンス部は運用に関連する社内規程、関連法規の遵守にかかる管理を行ってお
         り、重大なコンプライアンス事案については、コンプライアンス委員会で審議が行われ必要な
         方策を講じております。
         前述のリスク管理過程について、グループ監査および内部監査部門が事後チェックを行いま

         す。
         流動性リスクについては次の通りモニタリングおよび管理を行います。

        ・委託会社では、流動性リスク管理に関する規程を定め、ファンドの組入資産の流動性リスクの
         モニタリングなどを実施するとともに、緊急時対応策の策定・検証などを行います。
        ・取締役会等は、流動性リスク管理の適切な実施の確保や流動性リスク管理態勢について、監督
         します。
         ファンドのリスク管理体制等は本書作成日現在のものであり、今後変更となる場合がありま

         す。
                                 17/123



                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                                 18/123





















                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    ４【手数料等及び税金】









    （１）【申込手数料】
          購入申込受付日の翌営業日の基準価額に、販売会社が独自に定める料率を乗じて得た金額と
         します。申込手数料は取得申込時にご負担いただくものとします。
         料率上限（本書作成日現在）                              役務の内容
                           商品や関連する投資環境の説明および情報提供等、ならびに
            3.3％（税抜3.0％）
                           購入に関する事務コストの対価として販売会社にお支払いい
                           ただきます。
          ただし、「自動けいぞく投資コース」で収益分配金を再投資する場合には、申込手数料はあ
         りません。申込手数料についての詳細は、お申込みの販売会社にお問合せください。
          販売会社によっては「スイッチング」（一方のファンドを換金した場合の手取金をもって、




         その換金の申込受付日に、もう一方のファンドの取得の申込みを行うことをいいます。）によ
         るファンドの取得申込みを取扱う場合があります。スイッチングの際には、購入時および換金
         時と同様に、費用・税金がかかる場合があります。
          スイッチングの取扱い等についての詳細は、販売会社にお問合せください。
                                 19/123



                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （２）【換金（解約）手数料】
          換金（解約）手数料はありません。
    （３）【信託報酬等】

        なお、信託報酬の販売会社への配分は、販売会社の行う業務に対する代行手数料であり、委託会










        社がいったん投資信託財産から収受した後、販売会社に支払います。
        ◆上記の信託報酬等は、本書作成日現在のものです。
    （４）【その他の手数料等】

       ①  投資信託財産に関する租税、信託事務の処理等に要する諸費用（投資信託財産の財務諸表の監
         査費用、法律顧問・税務顧問への報酬、目論見書・運用報告書等の印刷費用、有価証券届出書
         関連費用、郵送費用、公告費用、格付費用、特定資産の価格等の調査に要する諸費用、受益権
         の管理事務に関連する費用等およびこれらの諸費用にかかる消費税等に相当する金額を含みま
         す。）および受託会社の立替えた立替金の利息（以下「諸経費」といいます。）は、投資者の
         負担とし、投資信託財産中から支弁することができます。
       ②  委託会社は、前記①の信託事務の処理等に要する諸費用の支払いを投資信託財産のために行
         い、支払金額の支弁を投資信託財産から受けることができます。この場合、委託会社は、現に
         投資信託財産のために支払った金額の支弁を受ける際に、あらかじめ受領する金額に上限を付
         することができます。また、委託会社は実際に支払う金額の支弁を受ける代わりに、かかる諸
         費用の金額をあらかじめ合理的に見積ったうえで、実際の費用にかかわらず固定率または固定
         金額にて投資信託財産からその支弁を受けることができます。この場合、委託会社は、投資信
         託財産の規模等を考慮して、信託の設定時または期中に、あらかじめ委託会社が定めた範囲内
         でかかる上限、固定率または固定金額を変更することができます。
       ③  前記②において諸費用の固定率または固定金額を定める場合、かかる費用の額は、計算期間を
         通じて毎日、投資信託財産の純資産総額に応じて計算し、委託会社が定める時期または信託終
         了のとき当該消費税等相当額とともに投資信託財産中より支弁します。
                                 20/123

                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       ④  組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料は、投資信託財産が負担します。このほか
         に、売買委託手数料に対する消費税等相当額ならびに外国における資産の保管等に要する費用
         に ついても投資信託財産が負担します。投資信託財産の金融商品取引等に伴う手数料や税金は
         投資信託財産が負担しますが、売買委託手数料等は国や市場によって異なります。また、売買
         金額によっても異なります。
       ⑤  投資対象ファンドにおいては年率0.01％のルクセンブルクの年次税のほか、管理費用、受託費
         用、監査費用等がかかります。
        ※その他の手数料等の合計額は、運用状況等により変動するものであり、事前に料率、上限額等
         を表示することはできません。
        ◆各ファンドの費用の合計額については保有期間等に応じて異なりますので、表示することはで
         きません。
    （５）【課税上の取扱い】

        日本の居住者である受益者に対する課税上の取扱いは、2022年3月末現在の内容に基づいて記載
       しており、税法が改正された場合等には、以下の内容および本書における税制に関する記載内容が
       変更になることがあります。ファンドは、課税上、株式投資信託として取扱われます。公募株式投
       資信託は税法上、少額投資非課税制度の適用対象です。また、外国税額控除の適用となった場合に
       は、分配時の税金が以下の内容と異なる場合があります。
      ①  個人の受益者に対する課税
        〇収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金は配当所得として下記の税率により源泉徴収され
         ます。
                          ※
         なお、原則として、申告分離課税                   または総合課税により確定申告を行う必要がありますが申告
         不要制度を選択することができます。
                                                        ※
        〇換金時および償還時における差益は譲渡所得等となり、下記の税率による申告分離課税                                                  が適
         用され、確定申告が必要となります。ただし、特定口座（源泉徴収選択口座）を利用している
         場合は、下記の税率により源泉徴収が行われ、原則として、確定申告は不要となります。
                    20.315％（所得税15％、復興特別所得税0.315％、地方税5％）
            税率
       ※　申告分離課税を選択した場合において、上場株式等の譲渡損失の金額がある場合には、上場
          株式等の配当所得（収益分配金を含みます。）と当該上場株式等の譲渡損失（解約損、償還
          損を含みます。）の損益通算（特定公社債等（公募公社債投資信託を含みます。）の利子所
          得等および譲渡所得等も対象となります。）をすることができます（当該上場株式等の配当
          所得の金額を限度とします。）。なお、損益通算してもなお控除しきれない損失の金額につ
          いては、翌年以降3年間にわたり繰越控除が可能です。
       （注）ファンドは、配当控除は適用されません。
         ＊  公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度の適用対象です。少額投資非課税制度
           「愛称：NISA（ニーサ）」をご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式
           投資信託などから生じる配当所得および譲渡所得が5年間非課税となります。ご利用になれ
           るのは、販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が対象となりま
           す。なお、他の口座で生じた配当所得や譲渡所得との損益通算はできません。詳しくは、販
           売会社にお問合せください。
                                 21/123





                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      ②  法人の受益者に対する課税
          収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに換金時および償還時の個別元本超過額
         について、下記の税率により源泉徴収されます（地方税の源泉徴収はありません。）。源泉徴
         収された税金は、所有期間に応じて税額控除が適用されます。
                        15.315％（所得税15％、復興特別所得税0.315％）
              税率
       （注）ファンドは、益金不算入制度は適用されません。
      ③  個別元本について
       1)  追加型の株式投資信託について、受益者ごとの取得申込時のファンドの価額等（申込手数料は
         含まれません。）が受益者の元本（個別元本）に当たります。
       2)  受益者が同一ファンドを複数回取得した場合の個別元本は、受益者が追加信託を行うつど、そ
         の受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
       3)  同一ファンドを複数の販売会社で取得する場合については販売会社ごとに、個別元本の算出が
         行われます。ただし、個別元本は、複数支店等で同一ファンドを取得する場合などにより把握
         方法が異なる場合があります。詳しくは販売会社にお問合せください。
       4)  受益者が元本払戻金（特別分配金）を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から
                       ※
         元本払戻金（特別分配金）               を控除した額が、その後の個別元本となります。
         ※「元本払戻金（特別分配金）」については、後記「④                               収益分配金の課税について」をご参
           照ください。
      ④  収益分配金の課税について
         追加型株式投資信託の収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる
        「元本払戻金（特別分配金）」（受益者ごとの元本の一部払戻しに相当する部分）の区分があり
        ます。
         受益者が収益分配金を受け取る際、収益分配金落ち後の基準価額が受益者の個別元本と同額の
        場合または受益者の個別元本を上回っている場合には、収益分配金の全額が普通分配金となり、
        収益分配金落ち後の基準価額が受益者の個別元本を下回っている場合には、その下回る部分の額
        が元本払戻金（特別分配金）となり、収益分配金から前記元本払戻金（特別分配金）を控除した
        額が普通分配金となります。なお、受益者が元本払戻金（特別分配金）を受け取った場合、収益
        分配金発生時にその個別元本から元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の受益者の
        個別元本となります。
       ※  上図は収益分配金のイメージ図であり、収益分配金の支払いおよびその水準を保証するもので





         はありません。
       ◇  課税上の取扱いの詳細につきましては、税務専門家等にご確認ください。
                                 22/123



                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    ５【運用状況】
    以下は2022年6月末日現在の運用状況です。
    また、投資比率は、小数点以下第3位を切捨てで表示しているため、当該比率の合計と合計欄の比率が
    一致しない場合があります。
    【アムンディ        デュアル・バリュー・アロケーション                     Ａコース（年２回決算型、為替ヘッジあり）】

    （１）【投資状況】

                                                   2022年6月末日現在
    信託財産の構成
             資産の種類                国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）
    投資信託受益証券                       日本                    995,633           0.44
    投資証券                       ルクセンブルク                  222,388,611            100.16
    現金・預金・その他の資産(負債控除後)                       ―                  △1,369,811            △0.61
                合計(純資産総額)                            222,014,433            100.00
    （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計比率をいいます。
    その他の資産の投資状況

                買建／
         種類                国／地域
                                     評価額（円）             投資比率（％）
                 売建
    為替予約取引           売建    日本                     218,878,534                98.58
    （注１）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の評価額比率をいいます。
    （注２）為替予約取引の時価については、原則としてわが国の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
    （２）【投資資産】

    ①【投資有価証券の主要銘柄】

                                                   2022年6月末日現在
                                   帳簿価額            評価額           投資
                                        帳簿価額            評価額
     順
                                   単価            単価          比率
      国／地域     種類         銘柄名          数量
     位
                                         (円)            (円)
                                   (円)            (円)          (％)
      ルクセン    投資証券    ファースト・イーグル・アムンディ・
     1                         1,781.534     132,346.53     235,779,857      124,829.84     222,388,611     100.16
      ブルク
              インカム・ビルダー・ファンド            IU4
      日本    投資信託    CAマネープールファンド(適格機関投
     2                         992,359      1.0033     995,633      1.0033     995,633    0.44
          受益証券
              資家専用)
    （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額比率をいいます。
    種類別投資比率

               種類                国内／外国            投資比率（％）
    投資信託受益証券                             国内                   0.44
    投資証券                             外国                  100.16
               合計                                    100.61
    （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該種類の評価額比率をいいます。
    ②【投資不動産物件】

    該当事項はありません。
                                 23/123




                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    ③【その他投資資産の主要なもの】
                            買建／             帳簿価額        評価額      投資比率
       種類            通貨               数量
                            売建
                                          （円）        （円）      （％）
     為替予約取引             米ドル          売建     1,610,000.00        213,140,333        218,878,534        98.58
    （注１）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の評価額比率をいいます。
    （注２）為替予約取引の時価については、原則としてわが国の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
    （３）【運用実績】

    ①【純資産の推移】

    2022年6月末日及び同日前１年以内における各月末ならびに下記の計算期間末の純資産の推移は次の通りです。
                              純資産総額（円）               1口当たり純資産額（円）
              期間
                           （分配落）         （分配付）         （分配落）         （分配付）
      第1期計算期間末           (2015年    6月  5日)
                            428,190,291         428,190,291           1.0143         1.0143
      第2期計算期間末           (2015年12月      7日)
                            402,765,539         402,765,539           0.9688         0.9688
      第3期計算期間末           (2016年    6月  6日)
                            397,762,771         397,762,771           0.9900         0.9900
      第4期計算期間末           (2016年12月      5日)
                            309,894,062         309,894,062           0.9885         0.9885
      第5期計算期間末           (2017年    6月  5日)
                            259,498,207         259,498,207           1.0568         1.0568
      第6期計算期間末
                 (2017年12月      5日)
                            556,713,321         556,713,321           1.0672         1.0672
      第7期計算期間末           (2018年    6月  5日)
                            215,506,238         215,506,238           1.0541         1.0541
      第8期計算期間末           (2018年12月      5日)
                            245,890,803         245,890,803           1.0014         1.0014
      第9期計算期間末           (2019年    6月  5日)
                            219,702,258         219,702,258           1.0161         1.0161
      第10期計算期間末            (2019年12月      5日)
                            516,902,632         516,902,632           1.0427         1.0427
      第11期計算期間末            (2020年    6月  5日)
                            488,073,048         488,073,048           0.9984         0.9984
      第12期計算期間末            (2020年12月      7日)
                            367,083,755         367,083,755           1.0921         1.0921
      第13期計算期間末            (2021年    6月  7日)
                            281,249,917         281,249,917           1.2207         1.2207
      第14期計算期間末            (2021年12月      6日)
                            237,047,665         237,047,665           1.1536         1.1536
      第15期計算期間末            (2022年    6月  6日)
                            235,059,707         235,059,707           1.1475         1.1475
                  2021年    6月末日
                            275,445,182             ―      1.1978           ―
                      7月末日
                            249,990,376             ―      1.2025           ―
                      8月末日
                            244,554,004             ―      1.1897           ―
                      9月末日
                            238,046,354             ―      1.1578           ―
                  　　　10月末日
                            245,921,466             ―      1.1969           ―
                  　　　11月末日          239,363,376             ―      1.1648           ―
                  　　　12月末日          244,564,869             ―      1.1900           ―
                  2022年    1月末日
                            242,450,910             ―      1.1795           ―
                      2月末日
                            242,316,899             ―      1.1787           ―
                      3月末日
                            244,406,423             ―      1.1887           ―
                      4月末日
                            231,971,322             ―      1.1326           ―
                      5月末日
                            236,438,472             ―      1.1542           ―
                      6月末日
                            222,014,433             ―      1.0837           ―
                                 24/123




                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    ②【分配の推移】
                             期間
                                              1口当たり分配金（円）
       第1期計算期間               2015年    3月  6日～2015年      6月  5日                    0.0000
       第2期計算期間               2015年    6月  6日～2015年12月        7日                    0.0000
       第3期計算期間               2015年12月      8日～2016年      6月  6日                    0.0000
       第4期計算期間               2016年    6月  7日～2016年12月        5日                    0.0000
       第5期計算期間               2016年12月      6日～2017年      6月  5日                    0.0000
       第6期計算期間               2017年    6月  6日～2017年12月        5日                    0.0000
       第7期計算期間               2017年12月      6日～2018年      6月  5日                    0.0000
       第8期計算期間               2018年    6月  6日～2018年12月        5日                    0.0000
       第9期計算期間               2018年12月      6日～2019年      6月  5日                    0.0000
       第10期計算期間                2019年    6月  6日～2019年12月        5日                    0.0000
       第11期計算期間                2019年12月      6日～2020年      6月  5日                    0.0000
       第12期計算期間                2020年    6月  6日～2020年12月        7日                    0.0000
       第13期計算期間                2020年12月      8日～2021年      6月  7日
                                                         0.0000
       第14期計算期間                2021年    6月  8日～2021年12月        6日                    0.0000
       第15期計算期間                2021年12月      7日～2022年      6月  6日                    0.0000
    ③【収益率の推移】

                             期間                    収益率（％）
       第1期計算期間               2015年    3月  6日～2015年      6月  5日
                                                          1.4
       第2期計算期間               2015年    6月  6日～2015年12月        7日                     △4.5
       第3期計算期間               2015年12月      8日～2016年      6月  6日                      2.2
       第4期計算期間               2016年    6月  7日～2016年12月        5日                     △0.2
       第5期計算期間               2016年12月      6日～2017年      6月  5日                      6.9
       第6期計算期間               2017年    6月  6日～2017年12月        5日                      1.0
       第7期計算期間               2017年12月      6日～2018年      6月  5日                     △1.2
       第8期計算期間               2018年    6月  6日～2018年12月        5日                     △5.0
       第9期計算期間               2018年12月      6日～2019年      6月  5日                      1.5
       第10期計算期間                2019年    6月  6日～2019年12月        5日                      2.6
       第11期計算期間                2019年12月      6日～2020年      6月  5日                     △4.2
       第12期計算期間                2020年    6月  6日～2020年12月        7日                      9.4
       第13期計算期間                2020年12月      8日～2021年      6月  7日                     11.8
       第14期計算期間                2021年    6月  8日～2021年12月        6日                     △5.5
       第15期計算期間                2021年12月      7日～2022年      6月  6日                     △0.5
    （注）収益率は以下の計算式により算出しております。
        （当該計算期間末分配付基準価額－当該計算期間の直前の計算期間末分配落基準価額）÷（当該計算期間の直前の
        計算期間末分配落基準価額）×100
        ただし、第1期計算期間については「当該計算期間の直前の計算期間末分配落基準価額」に代えて設定時の基準価
        額（10,000円）を用いております。
        なお、小数点以下第2位を四捨五入し、小数点以下第1位まで表示しております。
                                 25/123




                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （４）【設定及び解約の実績】
                       期間             設定口数        解約口数        発行済口数
      第1期計算期間          2015年    3月  6日～2015年      6月  5日       422,214,941           70,000       422,144,941
      第2期計算期間          2015年    6月  6日～2015年12月        7日       91,675,836        98,089,188         415,731,589
      第3期計算期間          2015年12月      8日～2016年      6月  6日        6,519,652        20,457,202         401,794,039
      第4期計算期間          2016年    6月  7日～2016年12月        5日        8,344,222        96,648,151         313,490,110
      第5期計算期間          2016年12月      6日～2017年      6月  5日       40,552,868        108,483,042         245,559,936
      第6期計算期間          2017年    6月  6日～2017年12月        5日       381,309,001        105,194,571         521,674,366
      第7期計算期間          2017年12月      6日～2018年      6月  5日       27,864,384        345,092,704         204,446,046
      第8期計算期間          2018年    6月  6日～2018年12月        5日       59,691,381        18,598,102         245,539,325
      第9期計算期間          2018年12月      6日～2019年      6月  5日         665,188       29,991,244         216,213,269
      第10期計算期間           2019年    6月  6日～2019年12月        5日       311,337,667         31,801,469         495,749,467
      第11期計算期間           2019年12月      6日～2020年      6月  5日       102,403,701        109,293,016         488,860,152
      第12期計算期間           2020年    6月  6日～2020年12月        7日         179,401      152,920,216         336,119,337
      第13期計算期間           2020年12月      8日～2021年      6月  7日       14,314,596        120,027,876         230,406,057
      第14期計算期間           2021年    6月  8日～2021年12月        6日         147,315       25,061,989         205,491,383
      第15期計算期間           2021年12月      7日～2022年      6月  6日
                                      182,264        830,246       204,843,401
    （注１）全て本邦内におけるものです。
    （注２）第1期計算期間の設定口数には、当初募集期間の設定口数を含みます。
                                 26/123













                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    【アムンディ        デュアル・バリュー・アロケーション                     Ｂコース（年２回決算型、為替ヘッジなし）】
    （１）【投資状況】

                                                   2022年6月末日現在
    信託財産の構成
             資産の種類                国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）
    投資信託受益証券                       日本                   7,965,069            0.84
    投資証券                       ルクセンブルク                  917,817,044            97.57
    現金・預金・その他の資産(負債控除後)                       ―                  14,875,156            1.58
                合計(純資産総額)                            940,657,269            100.00
    （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計比率をいいます。
    （２）【投資資産】

    ①【投資有価証券の主要銘柄】

                                                   2022年6月末日現在
                                   帳簿価額           評価額          投資
                                         帳簿価額            評価額
     順
                                    単価           単価          比率
      国／地域     種類         銘柄名          数量
     位
                                          (円)           (円)
                                    (円)           (円)          (％)
      ルクセンブ    投資証券    ファースト・イーグル・アムンディ・
     1                          7,352.545     132,334.90     972,998,319      124,829.84     917,817,044      97.57
      ルク
               インカム・ビルダー・ファンド            IU4
      日本    投資信託受    CAマネープールファンド(適格機関投資
     2                          7,938,871      1.0033    7,965,069       1.0033    7,965,069     0.84
          益証券
               家専用)
    （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額比率をいいます。
    種類別投資比率

               種類                国内／外国            投資比率（％）
    投資信託受益証券                             国内                   0.84
    投資証券                             外国                   97.57
               合計                                    98.41
    （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該種類の評価額比率をいいます。
    ②【投資不動産物件】

    該当事項はありません。
    ③【その他投資資産の主要なもの】

    該当事項はありません。
                                 27/123







                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （３）【運用実績】
    ①【純資産の推移】

    2022年6月末日及び同日前１年以内における各月末ならびに下記の計算期間末の純資産の推移は次の通りです。
                              純資産総額（円）               1口当たり純資産額（円）
              期間
                           （分配落）         （分配付）         （分配落）         （分配付）
      第1期計算期間末           (2015年    6月  5日)
                           3,886,355,389         3,886,355,389            1.0483         1.0483
      第2期計算期間末           (2015年12月      7日)
                           5,253,575,715         5,253,575,715            0.9944         0.9944
      第3期計算期間末           (2016年    6月  6日)
                           3,788,392,032         3,788,392,032            0.8923         0.8923
      第4期計算期間末
                 (2016年12月      5日)
                           3,563,961,507         3,563,961,507            0.9613         0.9613
      第5期計算期間末           (2017年    6月  5日)
                           2,884,230,762         2,884,230,762            1.0098         1.0098
      第6期計算期間末           (2017年12月      5日)
                           2,348,623,859         2,348,623,859            1.0454         1.0454
      第7期計算期間末           (2018年    6月  5日)
                           1,789,167,930         1,789,167,930            1.0210         1.0210
      第8期計算期間末           (2018年12月      5日)
                           1,317,174,437         1,317,174,437            1.0090         1.0090
      第9期計算期間末           (2019年    6月  5日)
                           1,037,762,002         1,037,762,002            0.9987         0.9987
      第10期計算期間末            (2019年12月      5日)
                            979,986,578         979,986,578           1.0452         1.0452
      第11期計算期間末            (2020年    6月  5日)
                           1,086,786,676         1,086,786,676            1.0081         1.0081
      第12期計算期間末            (2020年12月      7日)
                            856,673,618         856,673,618           1.0582         1.0582
      第13期計算期間末            (2021年    6月  7日)
                            872,777,076         872,777,076           1.2425         1.2425
      第14期計算期間末            (2021年12月      6日)
                            817,366,691         817,366,691           1.2125         1.2125
      第15期計算期間末            (2022年    6月  6日)
                            958,256,567         958,256,567           1.3976         1.3976
                  2021年    6月末日
                            830,582,269             ―      1.2302           ―
                      7月末日
                            823,519,098             ―      1.2238           ―
                      8月末日
                            820,246,182             ―      1.2153           ―
                      9月末日
                            812,430,130             ―      1.2043           ―
                  　　　10月末日          851,663,526             ―      1.2619           ―
                  　　　11月末日          829,292,250             ―      1.2308           ―
                  　　　12月末日          838,700,188             ―      1.2713           ―
                  2022年    1月末日
                            862,455,821             ―      1.2651           ―
                      2月末日
                            859,039,439             ―      1.2655           ―
                      3月末日
                            920,492,706             ―      1.3496           ―
                      4月末日
                            931,874,070             ―      1.3586           ―
                      5月末日
                            945,092,363             ―      1.3773           ―
                      6月末日
                            940,657,269             ―      1.3767           ―
                                 28/123






                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    ②【分配の推移】
                             期間
                                              1口当たり分配金（円）
       第1期計算期間               2015年    3月  6日～2015年      6月  5日                    0.0000
       第2期計算期間               2015年    6月  6日～2015年12月        7日                    0.0000
       第3期計算期間               2015年12月      8日～2016年      6月  6日                    0.0000
       第4期計算期間               2016年    6月  7日～2016年12月        5日                    0.0000
       第5期計算期間               2016年12月      6日～2017年      6月  5日                    0.0000
       第6期計算期間               2017年    6月  6日～2017年12月        5日                    0.0000
       第7期計算期間               2017年12月      6日～2018年      6月  5日                    0.0000
       第8期計算期間               2018年    6月  6日～2018年12月        5日                    0.0000
       第9期計算期間               2018年12月      6日～2019年      6月  5日                    0.0000
       第10期計算期間                2019年    6月  6日～2019年12月        5日                    0.0000
       第11期計算期間                2019年12月      6日～2020年      6月  5日                    0.0000
       第12期計算期間                2020年    6月  6日～2020年12月        7日                    0.0000
       第13期計算期間                2020年12月      8日～2021年      6月  7日
                                                         0.0000
       第14期計算期間                2021年    6月  8日～2021年12月        6日                    0.0000
       第15期計算期間                2021年12月      7日～2022年      6月  6日                    0.0000
    ③【収益率の推移】

                             期間                    収益率（％）
       第1期計算期間               2015年    3月  6日～2015年      6月  5日
                                                          4.8
       第2期計算期間               2015年    6月  6日～2015年12月        7日                     △5.1
       第3期計算期間               2015年12月      8日～2016年      6月  6日                    △10.3
       第4期計算期間               2016年    6月  7日～2016年12月        5日                      7.7
       第5期計算期間               2016年12月      6日～2017年      6月  5日                      5.0
       第6期計算期間               2017年    6月  6日～2017年12月        5日                      3.5
       第7期計算期間               2017年12月      6日～2018年      6月  5日                     △2.3
       第8期計算期間               2018年    6月  6日～2018年12月        5日                     △1.2
       第9期計算期間               2018年12月      6日～2019年      6月  5日                     △1.0
       第10期計算期間                2019年    6月  6日～2019年12月        5日                      4.7
       第11期計算期間                2019年12月      6日～2020年      6月  5日                     △3.5
       第12期計算期間                2020年    6月  6日～2020年12月        7日                      5.0
       第13期計算期間                2020年12月      8日～2021年      6月  7日                     17.4
       第14期計算期間                2021年    6月  8日～2021年12月        6日                     △2.4
       第15期計算期間                2021年12月      7日～2022年      6月  6日                     15.3
    （注）収益率は以下の計算式により算出しております。
        （当該計算期間末分配付基準価額－当該計算期間の直前の計算期間末分配落基準価額）÷（当該計算期間の直前の
        計算期間末分配落基準価額）×100
        ただし、第1期計算期間については「当該計算期間の直前の計算期間末分配落基準価額」に代えて設定時の基準価
        額（10,000円）を用いております。
        なお、小数点以下第2位を四捨五入し、小数点以下第1位まで表示しております。
                                 29/123




                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （４）【設定及び解約の実績】
                       期間             設定口数        解約口数        発行済口数
      第1期計算期間          2015年    3月  6日～2015年      6月  5日     3,707,873,446           434,452      3,707,438,994
      第2期計算期間          2015年    6月  6日～2015年12月        7日     1,973,893,263         398,144,725        5,283,187,532
      第3期計算期間          2015年12月      8日～2016年      6月  6日       93,255,402       1,130,989,949         4,245,452,985
      第4期計算期間          2016年    6月  7日～2016年12月        5日       32,983,775        571,146,133        3,707,290,627
      第5期計算期間          2016年12月      6日～2017年      6月  5日       35,314,061        886,460,159        2,856,144,529
      第6期計算期間          2017年    6月  6日～2017年12月        5日       30,095,250        639,687,825        2,246,551,954
      第7期計算期間          2017年12月      6日～2018年      6月  5日       12,711,879        506,976,315        1,752,287,518
      第8期計算期間          2018年    6月  6日～2018年12月        5日       10,444,196        457,304,294        1,305,427,420
      第9期計算期間          2018年12月      6日～2019年      6月  5日        8,045,063       274,328,474        1,039,144,009
      第10期計算期間           2019年    6月  6日～2019年12月        5日       97,740,047        199,251,026         937,633,030
      第11期計算期間           2019年12月      6日～2020年      6月  5日       256,754,019        116,351,151        1,078,035,898
      第12期計算期間           2020年    6月  6日～2020年12月        7日        4,592,902       273,047,032         809,581,768
      第13期計算期間           2020年12月      8日～2021年      6月  7日        6,259,664       113,388,379         702,453,053
      第14期計算期間           2021年    6月  8日～2021年12月        6日        5,334,754        33,650,950         674,136,857
      第15期計算期間           2021年12月      7日～2022年      6月  6日
                                     47,272,050        35,748,317         685,660,590
    （注１）全て本邦内におけるものです。
    （注２）第1期計算期間の設定口数には、当初募集期間の設定口数を含みます。
                                 30/123













                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    【アムンディ        デュアル・バリュー・アロケーション                     Ｃコース（毎月決算型、為替ヘッジあり）】
    （１）【投資状況】

                                                   2022年6月末日現在
    信託財産の構成
             資産の種類                国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）
    投資信託受益証券                       日本                    79,650          0.01
    投資証券                       ルクセンブルク                  441,486,197            101.17
    現金・預金・その他の資産(負債控除後)                       ―                  △5,214,798            △1.19
                合計(純資産総額)                            436,351,049            100.00
    （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計比率をいいます。
    その他の資産の投資状況

                買建／
         種類                国／地域
                                     評価額（円）             投資比率（％）
                 売建
    為替予約取引           売建    日本                     433,678,586                99.38
    （注１）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の評価額比率をいいます。
    （注２）為替予約取引の時価については、原則としてわが国の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
    （２）【投資資産】

    ①【投資有価証券の主要銘柄】

                                                   2022年6月末日現在
                                   帳簿価額           評価額          投資
                                         帳簿価額            評価額
     順
                                    単価           単価          比率
      国／地域     種類         銘柄名          数量
     位
                                          (円)           (円)
                                    (円)           (円)          (％)
      ルクセン    投資証券    ファースト・イーグル・アムンディ・
     1                          3,721.195     125,660.88     467,608,655      118,640.97     441,486,197     101.17
      ブルク
              インカム・ビルダー・ファンド            IU5
      日本    投資信託    CAマネープールファンド(適格機関投資
     2                           79,389     1.0033     79,650      1.0033      79,650    0.01
          受益証券
              家専用)
    （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額比率をいいます。
    種類別投資比率

               種類                国内／外国            投資比率（％）
    投資信託受益証券                             国内                   0.01
    投資証券                             外国                  101.17
               合計                                    101.19
    （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該種類の評価額比率をいいます。
    ②【投資不動産物件】

    該当事項はありません。
    ③【その他投資資産の主要なもの】

                            買建／             帳簿価額        評価額      投資比率
       種類            通貨               数量
                            売建             （円）        （円）      （％）
     為替予約取引             米ドル          売建     3,190,000.00        422,309,107        433,678,586        99.38
    （注１）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の評価額比率をいいます。
    （注２）為替予約取引の時価については、原則としてわが国の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
                                 31/123



                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （３）【運用実績】
    ①【純資産の推移】

    2022年6月末日及び同日前１年以内における各月末ならびに下記の特定期間末の純資産の推移は次の通りです。
                              純資産総額（円）               1口当たり純資産額（円）
              期間
                           （分配落）         （分配付）         （分配落）         （分配付）
      第1特定期間末           (2015年    6月  5日)
                            151,366,823         151,740,622           1.0124         1.0149
      第2特定期間末           (2015年12月      7日)
                            143,371,224         143,371,224           0.9672         0.9672
      第3特定期間末           (2016年    6月  6日)
                            230,026,266         230,026,266           0.9886         0.9886
      第4特定期間末
                 (2016年12月      5日)
                            149,454,042         149,454,042           0.9831         0.9831
      第5特定期間末           (2017年    6月  5日)
                            252,085,395         252,570,329           1.0397         1.0417
      第6特定期間末           (2017年12月      5日)
                            182,497,006         182,848,622           1.0380         1.0400
      第7特定期間末           (2018年    6月  5日)
                            194,437,802         194,437,802           1.0184         1.0184
      第8特定期間末           (2018年12月      5日)
                            185,107,139         185,107,139           0.9682         0.9682
      第9特定期間末           (2019年    6月  5日)
                            179,276,916         180,777,991           0.9555         0.9635
      第10特定期間末           (2019年12月      5日)
                            710,895,014         717,012,167           0.9297         0.9377
      第11特定期間末           (2020年    6月  5日)
                            925,555,509         934,369,687           0.8401         0.8481
      第12特定期間末           (2020年12月      7日)
                            813,004,434         820,510,863           0.8665         0.8745
      第13特定期間末           (2021年    6月  7日)
                            673,552,720         676,424,119           0.9383         0.9423
      第14特定期間末           (2021年12月      6日)
                            497,690,302         499,997,396           0.8629         0.8669
      第15特定期間末           (2022年    6月  6日)
                            461,764,778         463,974,918           0.8357         0.8397
                  2021年    6月末日
                            639,336,342             ―      0.9207           ―
                      7月末日
                            637,896,546             ―      0.9205           ―
                      8月末日
                            623,838,181             ―      0.9065           ―
                      9月末日
                            561,424,397             ―      0.8782           ―
                  　　　10月末日          549,828,909             ―      0.9040           ―
                  　　　11月末日          506,920,246             ―      0.8755           ―
                  　　　12月末日          505,853,983             ―      0.8905           ―
                  2022年    1月末日
                            490,645,314             ―      0.8788           ―
                      2月末日
                            488,307,743             ―      0.8745           ―
                      3月末日
                            478,975,455             ―      0.8782           ―
                      4月末日
                            448,221,901             ―      0.8329           ―
                      5月末日
                            466,637,607             ―      0.8445           ―
                      6月末日
                            436,351,049             ―      0.7896           ―
    （注）純資産総額（分配付）及び１口当たり純資産額（分配付）は、各特定期間の最終計算期間に係る収益分配金のみを
        含んでおります。
                                 32/123






                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    ②【分配の推移】
                             期間
                                              1口当たり分配金（円）
       第1特定期間               2015年    3月  6日～2015年      6月  5日                    0.0025
       第2特定期間               2015年    6月  6日～2015年12月        7日                    0.0000
       第3特定期間               2015年12月      8日～2016年      6月  6日                    0.0000
       第4特定期間               2016年    6月  7日～2016年12月        5日                    0.0040
       第5特定期間               2016年12月      6日～2017年      6月  5日                    0.0100
       第6特定期間               2017年    6月  6日～2017年12月        5日                    0.0120
       第7特定期間               2017年12月      6日～2018年      6月  5日                    0.0060
       第8特定期間               2018年    6月  6日～2018年12月        5日                    0.0000
       第9特定期間               2018年12月      6日～2019年      6月  5日                    0.0280
       第10特定期間               2019年    6月  6日～2019年12月        5日                    0.0480
       第11特定期間               2019年12月      6日～2020年      6月  5日                    0.0480
       第12特定期間               2020年    6月  6日～2020年12月        7日                    0.0480
       第13特定期間               2020年12月      8日～2021年      6月  7日
                                                         0.0280
       第14特定期間               2021年    6月  8日～2021年12月        6日                    0.0240
       第15特定期間               2021年12月      7日～2022年      6月  6日                    0.0240
    （注）１口当たり分配金は、各特定期間中の分配金単価の合計を表示しております。
    ③【収益率の推移】

                             期間                    収益率（％）
       第1特定期間               2015年    3月  6日～2015年      6月  5日                      1.5
       第2特定期間               2015年    6月  6日～2015年12月        7日                     △4.5
       第3特定期間               2015年12月      8日～2016年      6月  6日                      2.2
       第4特定期間               2016年    6月  7日～2016年12月        5日
                                                         △0.2
       第5特定期間               2016年12月      6日～2017年      6月  5日                      6.8
       第6特定期間               2017年    6月  6日～2017年12月        5日
                                                          1.0
       第7特定期間               2017年12月      6日～2018年      6月  5日                     △1.3
       第8特定期間               2018年    6月  6日～2018年12月        5日                     △4.9
       第9特定期間               2018年12月      6日～2019年      6月  5日                      1.6
       第10特定期間               2019年    6月  6日～2019年12月        5日                      2.3
       第11特定期間               2019年12月      6日～2020年      6月  5日                     △4.5
       第12特定期間               2020年    6月  6日～2020年12月        7日                      8.9
       第13特定期間               2020年12月      8日～2021年      6月  7日                     11.5
       第14特定期間               2021年    6月  8日～2021年12月        6日                     △5.5
       第15特定期間               2021年12月      7日～2022年      6月  6日                     △0.4
    （注１）収益率は、各特定期間中の分配金単価の合計を加算して算出しております。
    （注２）収益率は以下の計算により算出しております。
         特定期間末の基準価額（当該特定期間中の分配金累計額を加算した額）から当該特定期間の直前の特定期間末の
         基準価額（分配落ちの額。以下「前特定期間末基準価額」）を控除した額を前特定期間末基準価額で除して得た
         数値に100を乗じて得た数値です。
         ただし、第1特定期間については「前特定期間末基準価額」に代えて設定時の基準価額（10,000円）を用いてお
         ります。
         なお、小数点以下第2位を四捨五入し、小数点以下第1位まで表示しております。
                                 33/123



                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （４）【設定及び解約の実績】
                       期間             設定口数        解約口数        発行済口数
      第1特定期間          2015年    3月  6日～2015年      6月  5日      189,301,346         39,781,386         149,519,960
      第2特定期間          2015年    6月  6日～2015年12月        7日        1,536,215        2,830,017        148,226,158
      第3特定期間          2015年12月      8日～2016年      6月  6日       85,937,927         1,482,253        232,681,832
      第4特定期間          2016年    6月  7日～2016年12月        5日        2,228,433        82,881,755         152,028,510
      第5特定期間          2016年12月      6日～2017年      6月  5日      107,232,543         16,793,683         242,467,370
      第6特定期間          2017年    6月  6日～2017年12月        5日        7,034,003        73,693,373         175,808,000
      第7特定期間          2017年12月      6日～2018年      6月  5日       31,907,088        16,787,171         190,927,917
      第8特定期間          2018年    6月  6日～2018年12月        5日         358,772        101,683       191,185,006
      第9特定期間          2018年12月      6日～2019年      6月  5日        1,089,430        4,640,055        187,634,381
      第10特定期間          2019年    6月  6日～2019年12月        5日      578,197,744         1,187,888        764,644,237
      第11特定期間          2019年12月      6日～2020年      6月  5日      425,203,009         88,074,925        1,101,772,321
      第12特定期間          2020年    6月  6日～2020年12月        7日      101,185,918        264,654,576         938,303,663
      第13特定期間          2020年12月      8日～2021年      6月  7日       14,536,258        234,990,062         717,849,859
      第14特定期間          2021年    6月  8日～2021年12月        6日       10,028,005        151,104,271         576,773,593
      第15特定期間          2021年12月      7日～2022年      6月  6日
                                     16,244,763        40,483,212         552,535,144
    （注１）全て本邦内におけるものです。
    （注２）第1特定期間の設定口数には、当初募集期間の設定口数を含みます。
                                 34/123













                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    【アムンディ        デュアル・バリュー・アロケーション                     Ｄコース（毎月決算型、為替ヘッジなし）】
    （１）【投資状況】

                                                   2022年6月末日現在
    信託財産の構成
             資産の種類                国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）
    投資信託受益証券                       日本                   6,969,435            0.37
    投資証券                       ルクセンブルク                 1,829,840,784             97.74
    現金・預金・その他の資産(負債控除後)                       ―                  35,336,437            1.88
                合計(純資産総額)                           1,872,146,656             100.00
    （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計比率をいいます。
    （２）【投資資産】

    ①【投資有価証券の主要銘柄】

                                                   2022年6月末日現在
                                   帳簿価額            評価額           投資
                                         帳簿価額            評価額
     順
                                    単価           単価          比率
      国／地域     種類         銘柄名          数量
     位
                                         (円)           (円)
                                    (円)           (円)          (％)
      ルクセン    投資証券    ファースト・イーグル・アムンディ・
     1                         15,423.346     125,686.82     1,938,511,429      118,640.97     1,829,840,784      97.74
      ブルク
              インカム・ビルダー・ファンド            IU5
      日本    投資信託    CAマネープールファンド(適格機関投
     2                         6,946,512       1.0033     6,969,435      1.0033     6,969,435     0.37
          受益証券
              資家専用)
    （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額比率をいいます。
    種類別投資比率

               種類                国内／外国            投資比率（％）
    投資信託受益証券                             国内                   0.37
    投資証券                             外国                   97.74
               合計                                    98.11
    （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該種類の評価額比率をいいます。
    ②【投資不動産物件】

    該当事項はありません。
    ③【その他投資資産の主要なもの】

    該当事項はありません。
                                 35/123







                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （３）【運用実績】
    ①【純資産の推移】

    2022年6月末日及び同日前１年以内における各月末ならびに下記の特定期間末の純資産の推移は次の通りです。
                              純資産総額（円）               1口当たり純資産額（円）
              期間
                           （分配落）         （分配付）         （分配落）         （分配付）
      第1特定期間末           (2015年    6月  5日)
                           4,228,285,219         4,238,395,128            1.0456         1.0481
      第2特定期間末           (2015年12月      7日)
                           5,258,856,099         5,258,856,099            0.9873         0.9873
      第3特定期間末           (2016年    6月  6日)
                           4,118,541,285         4,118,541,285            0.8850         0.8850
      第4特定期間末
                 (2016年12月      5日)
                           3,335,300,076         3,335,300,076            0.9532         0.9532
      第5特定期間末           (2017年    6月  5日)
                           2,862,259,323         2,862,259,323            1.0012         1.0012
      第6特定期間末           (2017年12月      5日)
                           2,224,251,019         2,224,251,019            1.0362         1.0362
      第7特定期間末           (2018年    6月  5日)
                           1,714,555,011         1,714,555,011            1.0123         1.0123
      第8特定期間末           (2018年12月      5日)
                           1,259,124,391         1,259,124,391            1.0010         1.0010
      第9特定期間末           (2019年    6月  5日)
                           1,008,404,711         1,018,955,091            0.9558         0.9658
      第10特定期間末           (2019年12月      5日)
                           2,148,598,498         2,171,505,481            0.9380         0.9480
      第11特定期間末           (2020年    6月  5日)
                           3,064,966,750         3,101,377,700            0.8418         0.8518
      第12特定期間末           (2020年12月      7日)
                           2,557,825,923         2,588,999,635            0.8205         0.8305
      第13特定期間末           (2021年    6月  7日)
                           2,066,660,392         2,075,555,208            0.9294         0.9334
      第14特定期間末           (2021年12月      6日)
                           1,812,740,880         1,820,946,983            0.8836         0.8876
      第15特定期間末           (2022年    6月  6日)
                           1,920,153,701         1,927,880,912            0.9940         0.9980
                  2021年    6月末日
                           1,930,054,099              ―      0.9201           ―
                      7月末日
                           1,905,644,731              ―      0.9113           ―
                      8月末日
                           1,818,278,137              ―      0.9010           ―
                      9月末日
                           1,791,790,647              ―      0.8886           ―
                  　　　10月末日         1,862,023,275              ―      0.9274           ―
                  　　　11月末日         1,823,503,470              ―      0.9010           ―
                  　　　12月末日         1,792,590,126              ―      0.9264           ―
                  2022年    1月末日
                           1,712,581,968              ―      0.9182           ―
                      2月末日
                           1,732,854,015              ―      0.9145           ―
                      3月末日
                           1,839,873,204              ―      0.9713           ―
                      4月末日
                           1,860,831,331              ―      0.9739           ―
                      5月末日
                           1,899,564,000              ―      0.9834           ―
                      6月末日
                           1,872,146,656              ―      0.9798           ―
    （注）純資産総額（分配付）及び１口当たり純資産額（分配付）は、各特定期間の最終計算期間に係る収益分配金のみを
        含んでおります。
                                 36/123






                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    ②【分配の推移】
                             期間
                                              1口当たり分配金（円）
       第1特定期間               2015年    3月  6日～2015年      6月  5日                    0.0025
       第2特定期間               2015年    6月  6日～2015年12月        7日                    0.0050
       第3特定期間               2015年12月      8日～2016年      6月  6日                    0.0000
       第4特定期間               2016年    6月  7日～2016年12月        5日                    0.0000
       第5特定期間               2016年12月      6日～2017年      6月  5日                    0.0000
       第6特定期間               2017年    6月  6日～2017年12月        5日                    0.0000
       第7特定期間               2017年12月      6日～2018年      6月  5日                    0.0000
       第8特定期間               2018年    6月  6日～2018年12月        5日                    0.0000
       第9特定期間               2018年12月      6日～2019年      6月  5日                    0.0350
       第10特定期間               2019年    6月  6日～2019年12月        5日                    0.0600
       第11特定期間               2019年12月      6日～2020年      6月  5日                    0.0600
       第12特定期間               2020年    6月  6日～2020年12月        7日                    0.0600
       第13特定期間               2020年12月      8日～2021年      6月  7日
                                                         0.0300
       第14特定期間               2021年    6月  8日～2021年12月        6日                    0.0240
       第15特定期間               2021年12月      7日～2022年      6月  6日                    0.0240
    （注）１口当たり分配金は、各特定期間中の分配金単価の合計を表示しております。
    ③【収益率の推移】

                             期間                    収益率（％）
       第1特定期間               2015年    3月  6日～2015年      6月  5日                      4.8
       第2特定期間               2015年    6月  6日～2015年12月        7日                     △5.1
       第3特定期間               2015年12月      8日～2016年      6月  6日                    △10.4
       第4特定期間               2016年    6月  7日～2016年12月        5日
                                                          7.7
       第5特定期間               2016年12月      6日～2017年      6月  5日                      5.0
       第6特定期間               2017年    6月  6日～2017年12月        5日
                                                          3.5
       第7特定期間               2017年12月      6日～2018年      6月  5日                     △2.3
       第8特定期間               2018年    6月  6日～2018年12月        5日                     △1.1
       第9特定期間               2018年12月      6日～2019年      6月  5日                     △1.0
       第10特定期間               2019年    6月  6日～2019年12月        5日                      4.4
       第11特定期間               2019年12月      6日～2020年      6月  5日                     △3.9
       第12特定期間               2020年    6月  6日～2020年12月        7日                      4.6
       第13特定期間               2020年12月      8日～2021年      6月  7日                     16.9
       第14特定期間               2021年    6月  8日～2021年12月        6日                     △2.3
       第15特定期間               2021年12月      7日～2022年      6月  6日                     15.2
    （注１）収益率は、各特定期間中の分配金単価の合計を加算して算出しております。
    （注２）収益率は以下の計算により算出しております。
         特定期間末の基準価額（当該特定期間中の分配金累計額を加算した額）から当該特定期間の直前の特定期間末の
         基準価額（分配落ちの額。以下「前特定期間末基準価額」）を控除した額を前特定期間末基準価額で除して得た
         数値に100を乗じて得た数値です。
         ただし、第1特定期間については「前特定期間末基準価額」に代えて設定時の基準価額（10,000円）を用いてお
         ります。
         なお、小数点以下第2位を四捨五入し、小数点以下第1位まで表示しております。
                                 37/123



                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （４）【設定及び解約の実績】
                       期間             設定口数        解約口数        発行済口数
      第1特定期間          2015年    3月  6日～2015年      6月  5日     4,074,987,682          31,023,788        4,043,963,894
      第2特定期間          2015年    6月  6日～2015年12月        7日     1,507,149,264         224,824,120        5,326,289,038
      第3特定期間          2015年12月      8日～2016年      6月  6日       84,933,549        757,694,196        4,653,528,391
      第4特定期間          2016年    6月  7日～2016年12月        5日        7,707,249      1,162,147,223         3,499,088,417
      第5特定期間          2016年12月      6日～2017年      6月  5日       15,452,659        655,661,360        2,858,879,716
      第6特定期間          2017年    6月  6日～2017年12月        5日        4,472,521       716,804,610        2,146,547,627
      第7特定期間          2017年12月      6日～2018年      6月  5日        3,719,975       456,546,662        1,693,720,940
      第8特定期間          2018年    6月  6日～2018年12月        5日        3,608,591       439,471,691        1,257,857,840
      第9特定期間          2018年12月      6日～2019年      6月  5日       23,778,166        226,597,995        1,055,038,011
      第10特定期間          2019年    6月  6日～2019年12月        5日     1,372,219,800         136,559,424        2,290,698,387
      第11特定期間          2019年12月      6日～2020年      6月  5日     1,692,033,931         341,637,305        3,641,095,013
      第12特定期間          2020年    6月  6日～2020年12月        7日       364,792,074        888,515,837        3,117,371,250
      第13特定期間          2020年12月      8日～2021年      6月  7日       147,443,729       1,041,110,833         2,223,704,146
      第14特定期間          2021年    6月  8日～2021年12月        6日       147,764,702        319,943,060        2,051,525,788
      第15特定期間          2021年12月      7日～2022年      6月  6日
                                     95,223,430        214,946,222        1,931,802,996
    （注１）全て本邦内におけるものです。
    （注２）第1特定期間の設定口数には、当初募集期間の設定口数を含みます。
                                 38/123













                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （参考情報）
                                 39/123




















                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                                 40/123





















                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    第２【管理及び運営】
    １【申込（販売）手続等】
      (1)  販売会社は、申込期間中の販売会社の営業日において、ファンドの募集・販売の取扱いを行い
         ます。ただし、取得申込日がニューヨーク証券取引所の休業日、ニューヨークもしくはルクセ
         ンブルクの銀行休業日のいずれかに該当する場合、または12月24日である場合は、スイッチン
         グを含め取得申込みの受付は行いません。取得申込不可日に関しては販売会社（販売会社につ
         いては(2)のお問合せ先にご照会ください。）へお問合せください。
         ファンドの取得申込者は、販売会社に取引口座を開設のうえ、販売会社に対しファンドの取得
         申込みと同時にまたはあらかじめ当該取得申込者が受益権の振替を行うための振替機関等の口
         座を申し出るものとし、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録が行
         われます。
         取得申込みの受付は、原則として販売会社の毎営業日の午後３時までとします。ただし、前記
         所定の時限までに取得申込みが行われ、かつ、それにかかる販売会社所定の事務手続が完了し
         たものを当日の受付分とさせていただきます。受付時間を過ぎた場合は翌営業日の取扱いとし
         ます。ファンドの取得申込者は、取得申込総金額を販売会社が定める期日（詳しくは販売会社
         にお問合せください。）までにお申込みの販売会社に支払うものとします。申込締切時間およ
         び取得申込総金額の支払期日は販売会社により異なる場合があります。詳しくはお申込みの販
         売会社にお問合せください。なお、販売会社は、当該取得申込みの代金の支払いと引換えに、
         当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録を行うことができます。委託
         会社は、追加信託により分割された受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載
         または記録をするため社振法に定める事項の振替機関への通知を行うものとします。振替機関
         等は、委託会社から振替機関への通知があった場合、社振法の規定にしたがい、その備える振
         替口座簿への新たな記載または記録を行います。受託会社は、追加信託により生じた受益権に
         ついては追加信託のつど、振替機関の定める方法により、振替機関へ当該受益権にかかる信託
         を設定した旨の通知を行います。
      (2)  ファンドの価額は、取得申込受付日の翌営業日の基準価額とします。基準価額は、委託会社の
         毎営業日に計算され、販売会社または委託会社に問合せることにより知ることができます。
      (3)  最低申込口数および申込単位は販売会社が定める単位とします。また、収益分配金の受取方法


         により、「一般コース」と「自動けいぞく投資コース」とがあります。各申込コースとも販売
         会社によって名称が異なる場合があります。
         また、販売会社により「定時定額購入コース」等を取扱う場合があります。詳しくは販売会社
         へお問合せください。詳細は販売会社へお問合せください。
      (4)  取得申込時には申込手数料をご負担いただくものとします。ただし、「自動けいぞく投資コー
         ス」において収益分配金を再投資する場合には、申込手数料はありません。
      (5)  委託会社は、取得申込者の取得申込総額が多額な場合、金融商品取引所等における取引の停
         止、外国為替取引の停止、決済機能の停止その他やむを得ない事情があるときは、委託会社の
         判断により、受益権の取得申込みの受付を中止することおよびすでに受付けた取得申込みの受
         付を取り消すことができます。
                                 41/123




                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    ２【換金（解約）手続等】
      (1)  換金を行う受益者（販売会社を含みます。）は、自己に帰属する受益権につき、販売会社の営
         業日において、販売会社が定める解約単位をもって一部解約の実行の請求（以下「解約請求」
         といいます。）を行うことで換金ができます。
         ただし、ニューヨーク証券取引所の休業日、ニューヨークもしくはルクセンブルクの銀行休業
         日のいずれかに該当する場合、または12月24日である場合は、解約請求の申込みは受付けませ
         ん。
         解約請求を行う受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の解約請
         求にかかるこの投資信託契約の一部解約の実行を委託会社が行うのと引換えに、当該解約請求
         にかかる受益権の口数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振
         替機関等の口座において当該口数の減少の記載または記録が行われます。解約請求の申込みの
         受付は、原則として午後３時までとします。ただし、前記所定の時間までに解約請求の申込み
         が行われ、かつ、それにかかる販売会社所定の事務手続が完了したものを当日の受付分とさせ
         ていただきます。受付時間を過ぎた場合は翌営業日の取扱いとします。申込締切時間は販売会
         社により異なる場合があります。解約請求に関する詳細については販売会社にお問合せくださ
         い。
      (2)  解約価額は、解約請求の申込みを受付けた日の翌営業日の基準価額とします。解約価額は販売
         会社または委託会社（前記１                申込（販売）手続等           (2)のお問合せ先にご照会ください。）にお
         問合せください。解約代金は、解約受益者の解約請求を受付けた日から起算して、原則とし
         て、７営業日目から受益者に支払います。なお、換金（解約）手数料はありません。
      (3)  受益者が、換金にかかる解約請求の申込みをするときは、販売会社に対し、振替受益権をもっ
         て行うものとします。
      (4)  委託会社は、解約請求を受付けた場合には、この投資信託契約の一部を解約します。
      (5)  委託会社は、当該解約請求日の解約請求の総額が多額である場合、金融商品取引所等における
         取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止、その他やむを得ない事情があるときは、
         解約請求の受付を中止することおよびすでに受付けた解約請求の受付を取り消すことができま
         す。
      (6)  前記(5)により解約請求の受付が中止または取消しされた場合には、受益者は解約請求の受付の
         中止または取消し以前に行った当日の解約請求を撤回できます。ただし、受益者がその解約請
         求を撤回しない場合には、当該受益権の解約価額は、当該解約請求の受付の中止を解除した後
         の最初の基準価額の計算日に解約請求を受付けたものとして前記                                   (2)  の規定に準じて算出した
         価額とします。
         ※買取請求による換金（解約）のお取扱いについては販売会社によって異なりますので、詳し
          くはお申込みの販売会社にお問合せください。
                                 42/123







                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    ３【資産管理等の概要】
    （１）【資産の評価】
         ①　基準価額の算定
           基準価額とは、投資信託財産に属する資産（受入担保金代用有価証券および借入有価証券を
          除きます。）を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価または一部償却原
          価法により評価して得た投資信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額（以下「純資産
          総額」といいます。）を、計算日における受益権総口数で除した受益権１口当たりの価額をい
          います。
           ファンドの主な投資対象の評価方法は以下のとおりです。
             対象                       評価方法
         投資信託受益証券          原則として、投資信託受益証券の基準価額で評価します。
            投資証券        原則として、投資証券の基準価額で評価します。
                    原則として、基準価額計算日の対顧客電信売買相場の仲値で円換算を
           外貨建資産
                    行います。
                    原則として、基準価額計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しま
            予約為替
                    す。
         ②　基準価額の算出頻度と公表



           基準価額は、委託会社の毎営業日計算され、販売会社または委託会社に問合せることにより
          知ることができます。            また、基準価額は原則として、計算日の翌日の日本経済新聞に掲載さ
          れます。なお、基準価額は１万口単位で表示されます。
           ファンドの基準価額について委託会社の照会先は後記のとおりです。
         ③　追加信託金の計算方法


           追加信託金は、追加信託を行う日の前営業日の基準価額に、当日の追加信託される受益権
          の口数を乗じて得た額とします。
                                          ※1
           収益分配金、償還金および一部解約金にかかる収益調整金                                 は、原則として、受益者ごと
                        ※2
          の信託時の受益権の価額等                に応じて計算されるものとします。
          ※1「収益調整金」とは、所得税法施行令第27条の規定によるものとし、受益者ごとの信託時
            の受益権の価額と元本との差額をいい、原則として、追加信託のつど当該口数により加
            重平均され、収益分配のつど調整されるものとします。
          ※2「受益者ごとの信託時の受益権の価額等」とは、原則として、受益者ごとの信託時の受益
            権の価額をいい、追加信託のつど当該口数により加重平均され、収益分配のつど調整さ
            れるものとします。
                                 43/123




                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （２）【保管】
           該当事項はありません。
    （３）【信託期間】
           2015年３月６日から2025年６月５日までです。
           ただし信託期間中に「(5)              その他　①       信託の終了（ファンドの繰上償還）」に該当する事
          項が生じた場合には、委託会社は受託会社と合意のうえ、一定の適切な措置を講じた後に、こ
          の投資信託契約を終了させることができます。詳細は「(5)                                 その他　①       信託の終了（ファン
          ドの繰上償還）」をご覧ください。
           また、委託会社は、信託期間満了前に、信託期間の延長が受益者に有利であると認めたと
          きは、受託会社と協議のうえ、信託期間を延長することができます。
    （４）【計算期間】
         ①  ＡコースおよびＢコースの計算期間は、毎年６月６日から12月５日までおよび12月６日から
          翌年６月５日までとすることを原則とします。
         ②  ＣコースおよびＤコースの計算期間は、毎月６日から翌月５日までとすることを原則としま
          す。ただし、第１期計算期間は設定日から2015年４月６日までとします。
         ③  前記①にかかわらず、各計算期間終了日に該当する日（以下「該当日」といいます。）が休
          業日のとき、各計算期間終了日は、該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開
          始されるものとします。
          ただし、最終計算期間の終了日は、信託期間の終了日とします。
    （５）【その他】
       ①  信託の終了（ファンドの繰上償還）
         （イ）委託会社は、次の場合においては、受託会社と合意のうえ、この投資信託契約を解約
            し、信託を終了させることができます。この場合には、あらかじめ、監督官庁に届け出
            ます。
             Ａ　投資信託契約を解約することが受益者のために有利であると認めたとき
             Ｂ　やむを得ない事情が発生したとき
             Ｃ　受益権口数が10億口を下回ることとなったとき
        （ロ）委託会社は（イ）の手続にかかわらず、この信託が投資対象とする投資信託証券にかか
            る投資信託が繰上償還することとなる場合または投資法人が解散することとなる場合
            は、受託会社と合意のうえ、この投資信託契約を解約し、信託を終了させます（別に定
            める指定投資信託証券に規定する投資信託証券で代替する場合を除きます。）。この場
            合において、委託会社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届け出ます。
            また、この場合の手続については、（ハ）、（ニ）の手続にかかわらず、投資信託及び
            投資法人に関する法律第20条第２項の規定を適用するものとします。
        （ハ）委託会社は、前述の事項ＡからＣについて、書面決議を行います。この場合において、
            あらかじめ、書面決議の日ならびに投資信託契約の解約の理由などの事項を定め、当該
            決議の日の２週間前までに、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知をこ
            の投資信託契約にかかる知れている受益者に発します。受益者は受益権の口数に応じ
            て、議決権を有し、これを行使することができます。なお、知れている受益者が議決権
            を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議について賛成するものとみなす
            旨を定めています。
         （ニ）（ハ）の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の３分の２以上に当
            たる多数をもって行います。
         （ホ）（ハ）、（ニ）の手続は、委託会社が投資信託契約の解約について提案をした場合にお
            いて、当該提案につき、この投資信託契約にかかるすべての受益者が書面または電磁的
            記録により同意の意思表示をしたときおよび（ロ）の規定に基づいてこの投資信託契約
                                 44/123


                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
            を解約する場合には適用しません。また、（ハ）、（ニ）の手続は、投資信託財産の状
            態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場合には適用しません。
            ＜信託の終了の手続＞

        （ヘ）委託会社は、次の場合においては、この投資信託契約を解約し、信託を終了させます。




            Ａ　委託会社が解散したとき、または業務を廃止したとき
            Ｂ　委託会社が監督官庁より登録の取消しを受けたとき
            Ｃ　監督官庁から投資信託契約の解約の命令を受けたとき
           ＡまたはＢにおいて、監督官庁がこの投資信託契約に関する委託会社の業務を他の委託会
           社に引き継ぐことを命じたときは、この信託は、後記「②                                投資信託約款の変更等」の書面
           決議で提案事項を否決された場合を除き、委託会社と受託会社との間において存続しま
           す。
       ②  投資信託約款の変更等
         （イ）委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるとき、またはやむを得ない事情が発生し
            たときは、受託会社と合意のうえ、この投資信託約款を変更することまたはこの信託と
            他の信託との併合（投資信託及び投資法人に関する法律第16条第２号に規定する「委託
            者指図型投資信託の併合」をいいます。以下同じ。）を行うことができるものとし、あ
            らかじめ監督官庁に届け出ます。
         （ロ）委託会社は、前記（イ）の事項（（イ）の変更事項にあっては、その内容が重大なもの
            に該当する場合に限り、併合事項にあっては、その併合が受益者の利益に及ぼす影響が
            軽微な場合を除き、以下、合わせて「重大な約款の変更等」といいます）について書面
            決議を行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに変更等の内容
            およびその理由などの事項を定め、当該決議の日の２週間前までに、書面をもってこれ
            らの事項を記載した書面決議の通知をこの投資信託約款にかかる知れている受益者に発
            します。受益者は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができま
            す。なお、知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書
            面決議について賛成するものとみなす旨を定めています。
         （ハ）（ロ）の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の３分の２以上に当
            たる多数をもって行います。
         （ニ）書面決議の効力は、この信託のすべての受益者に対してその効力を生じます。
         （ホ）（ロ）から（ニ）の手続は、委託会社が重大な約款の変更等について提案をした場合に
            おいて、当該提案につき、この投資信託約款にかかるすべての受益者が書面または電磁
            的記録により同意の意思表示をしたときには適用しません。
                                 45/123





                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
           ＜投資信託約款の変更等の内容が重大なものである場合の手続＞
       ③  反対受益者の受益権買取請求の不適用



          ファンドは、受益者からの解約請求に対して、投資信託契約の一部を解約することにより公
         正な価額をもって支払いに応じることができるため、受益者の保護に欠けるおそれがないもの
         として、ファンドの重大な約款の変更等またはファンドの繰上償還を行う場合の書面決議にお
         いて反対した受益者からの買取請求は受付けません。
       ④  運用報告書の作成
          委託会社は、毎年６月、12月の計算期間末ごとおよび償還時に、期中の運用経過、組入有価
         証券の内容および有価証券の売買状況などを記載した交付運用報告書を作成し、知れている受
         益者に販売会社より交付します。
          運用報告書（全体版）は、委託会社のホームページに掲載されます。ただし、受益者から運
         用報告書（全体版）の交付請求があった場合には、交付します。
       ⑤  公告


          委託会社が受益者に対してする公告は、日本経済新聞に掲載します。
       ⑥  関係法人との契約の更新に関する手続
          委託会社と販売会社との間で締結する「募集・販売等に関する契約」は、契約終了の３ヵ月
         前までに委託会社、販売会社のいずれからも別段の意思表示のないときは、自動的に１年間更
         新されるものとします。
       ⑦  受託会社の辞任および解任に伴う取扱い
          受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託会社がその
         任務に背いた場合、その他重要な事由が生じたときは、委託会社または受益者は、裁判所に受
         託会社の解任を請求することができます。受託会社が辞任した場合、または裁判所が受託会社
         を解任した場合、委託会社は、前記「②                      投資信託約款の変更等」の規定にしたがい、新受託会
         社を選任します。
       ⑧  信託事務処理の再信託
          受託会社は、ファンドにかかる信託事務の処理の一部について株式会社日本カストディ銀行
         と再信託契約を締結し、これを委託することがあります。その場合には、再信託にかかる契約
         書類に基づいて所定の事務を行います。
       ⑨  その他
          ファンドについて、法令の定めるところにより、有価証券報告書を毎計算期間の終了後３ヵ
         月以内に提出します。
                                 46/123




                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    ４【受益者の権利等】
         (1)  収益分配金請求権
           受益者は、委託会社の決定した収益分配金を、持分に応じて請求することができます。
           収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益
          者（当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者
          を除きます。また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得
          申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則と
          して取得申込者とします。）に、原則として決算日から起算して５営業日目までにお支払い
          を開始いたします。なお、「一般コース」の受益者が支払開始日から５年間その支払いを請
          求しないときは、その権利を失い、これに相当する金銭は委託会社に帰属します。
           「自動けいぞく投資コース」をお申込みの場合は、収益分配金は税引後無手数料で自動的
          に再投資されますが、再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されま
          す。なお、収益分配金の再投資は、毎計算期間終了日の基準価額にて、その翌営業日に収益
          分配金の手取額をもって、ファンドの買付けを自動的に行います。
         (2)  一部解約の実行請求権
           受益者は、一部解約の実行を投資信託約款の規定および本書の記載にしたがって請求する
          ことができます。
         (3)  償還金請求権
           受益者は償還金を投資信託約款の規定および本書の記載にしたがって請求することができ
          ます。ただし、受益者が支払開始日から10年間その支払いを請求しないときは、その権利を
          失い、これに相当する金銭は委託会社に帰属します。
         (4)  帳簿閲覧権
           受益者は委託会社に対し、委託会社の営業時間内において、当該受益者にかかる投資信託
          財産に関する書類の閲覧を請求することができます。
                                 47/123












                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    第３【ファンドの経理状況】
    【アムンディ        デュアル・バリュー・アロケーション                     Ａコース（年２回決算型、為替ヘッジあり）】

    １.  当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵

       省令第59号）並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12
       年総理府令第133号）に基づき作成しております。
       なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    ２.  当ファンドの計算期間は6ヵ月であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成しております。

    ３.  当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第15期計算期間(2021年12月7日

       から2022年6月6日まで)の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により監査を受けて
       おります。
                                 48/123















                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    １【財務諸表】
      アムンディ       デュアル・バリュー・アロケーション                     Ａコース（年２回決算型、為替ヘッジあり）
    （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                第14期計算期間末              第15期計算期間末
                                （2021年12月       6日）        （2022年     6月  6日）
     資産の部
       流動資産
        預金                                218,912              462,861
        コール・ローン                               9,317,050              5,423,228
        投資信託受益証券                                995,931              995,633
        投資証券                              231,996,905              258,327,202
        派生商品評価勘定                                393,048                 －
        未収入金                                41,610                －
                                       2,918,376              3,274,108
        未収配当金
        流動資産合計                              245,881,832              268,483,032
       資産合計                               245,881,832              268,483,032
     負債の部
       流動負債
        派生商品評価勘定                                  －          30,699,667
        未払金                               7,389,529              1,355,486
        未払解約金                                  －            10,081
        未払受託者報酬                                34,356              32,910
        未払委託者報酬                               1,237,003              1,184,439
        未払利息
                                          21              14
                                        173,258              140,728
        その他未払費用
        流動負債合計                               8,834,167              33,423,325
       負債合計                                8,834,167              33,423,325
     純資産の部
       元本等
        元本                              205,491,383              204,843,401
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                             31,556,282              30,216,306
          （分配準備積立金）                             40,543,052              45,628,563
                                      237,047,665              235,059,707
        元本等合計
       純資産合計                               237,047,665              235,059,707
     負債純資産合計                                245,881,832              268,483,032
                                 49/123









                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （２）【損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                 第14期計算期間              第15期計算期間
                                自　2021年      6月  8日       自　2021年12月        7日
                                至　2021年12月        6日       至　2022年      6月  6日
     営業収益
       受取配当金                                5,968,420              6,642,868
       受取利息                                    24              68
       有価証券売買等損益                              △ 18,953,267              △ 4,873,391
                                        30,148            △ 1,613,374
       為替差損益
       営業収益合計                              △ 12,954,675                156,171
     営業費用
       支払利息                                  3,793              2,961
       受託者報酬                                  34,356              32,910
       委託者報酬                                1,237,003              1,184,439
                                        198,296              164,010
       その他費用
       営業費用合計                                1,473,448              1,384,320
     営業利益又は営業損失（△）                                △ 14,428,123              △ 1,228,149
     経常利益又は経常損失（△）                                △ 14,428,123              △ 1,228,149
     当期純利益又は当期純損失（△）                                △ 14,428,123              △ 1,228,149
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                       △ 643,959               15,031
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                                 50,843,860              31,556,282
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                   26,936              30,712
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        26,936              30,712
       額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                 5,530,350               127,508
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                       5,530,350               127,508
       額
                                          －              －
     分配金
     期末剰余金又は期末欠損金（△）                                 31,556,282              30,216,306
                                 50/123











                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （３）【注記表】
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
    １.有価証券の評価基準及び評価方法                  （１）投資信託受益証券
                      移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたって
                      は、基準価額で評価しております。
                      （２）投資証券
                      移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたって
                      は、基準価額で評価しております。
    ２.デリバティブ等の評価基準及び評                  為替予約取引
      価方法                個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、
                      原則として計算期間末日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値
                      が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には
                      発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しておりま
                      す。
    ３.収益及び費用の計上基準                  受取配当金
                      原則として、収益分配金落ち日において、当該収益分配金金額を計上しておりま
                      す。
    ４.その他財務諸表作成のための基礎                  （１）外貨建取引等の処理基準
      となる事項                「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。
                      （２）計算期間の取扱い
                      ファンドの計算期間は前期末及び当期末が休日のため、2021年12月                               7日から2022
                      年  6月  6日までとなっております。
    （重要な会計上の見積りに関する注記）

    第14期計算期間末（2021年12月               6日）
    当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼ
    すリスクは識別していないため、注記を省略しております。
    第15期計算期間末（2022年             6月  6日）

    当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼ
    すリスクは識別していないため、注記を省略しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                    第14期計算期間末             第15期計算期間末
                  項目
                                   （2021年12月       6日）       （2022年     6月  6日）
    １.   投資信託財産に係る元本の状況
       期首元本額                                 230,406,057円             205,491,383円
       期中追加設定元本額                                   147,315円             182,264円
       期中一部解約元本額                                 25,061,989円               830,246円
    ２.   計算期間末日における受益権の総数                                 205,491,383口             204,843,401口
    ３.   元本の欠損
       純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額                                     ―円             ―円
                                 51/123






                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （損益及び剰余金計算書に関する注記）
               第14期計算期間                            第15期計算期間
              自  2021年    6月  8日                    自  2021年12月      7日
              至  2021年12月      6日                    至  2022年    6月  6日
       分配金の計算過程                            分配金の計算過程
       計算期間末における分配対象収益額は71,410,512円                            計算期間末における分配対象収益額は76,435,592円
       （１万口当たり3,475円）ですが、分配を行っており                            （１万口当たり3,731円）ですが、分配を行っており
       ません。                            ません。
      A  費用控除後の配当等収益額                   4,493,536円       A  費用控除後の配当等収益額                   5,249,222円
      B  費用控除後・繰越欠損金補填後                       0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                       0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
       C   収益調整金額                   30,867,460円        C   収益調整金額                   30,807,029円
      D  分配準備積立金額                   36,049,516円       D  分配準備積立金額                   40,379,341円
      E  当ファンドの分配対象収益額                   71,410,512円       E  当ファンドの分配対象収益額                   76,435,592円
       （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）                            （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）
      F  当ファンドの期末残存受益権口                  205,491,383口        F  当ファンドの期末残存受益権口                  204,843,401口
       数                            数
       G   1万口当たり分配対象収益額                     3,475円      G   1万口当たり分配対象収益額                     3,731円
       (Ｅ／Ｆ×10,000)                            (Ｅ／Ｆ×10,000)
      H  1万口当たり分配金額                       0円   H  1万口当たり分配金額                       0円
      I  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                       0円   I  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                       0円
                                 52/123













                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （金融商品に関する注記）
    Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
                            第14期計算期間                   第15期計算期間
                           自  2021年    6月  8日            自  2021年12月      7日
            項目
                           至  2021年12月      6日            至  2022年    6月  6日
    １.金融商品に対する取組方針                  信託約款に規定する「運用の基本方針」                   同左
                      の定めに従い、有価証券及びデリバティ
                      ブ取引等の金融商品を投資対象として運
                      用を行っております。
    ２.金融商品の内容及び当該金融商品                  保有する主な金融商品は、有価証券であ                   同左
      に係るリスク                り、その内容を貸借対照表、注記表及び
                      附属明細表に記載しております。これら
                      は売買目的で保有しております。
                      当該金融商品には、価格変動リスク、金
                      利変動リスク、為替変動リスク、信用リ
                      スク及び流動性リスク等があります。
                      当ファンドの利用しているデリバティブ
                      取引は為替予約取引であり、為替変動リ
                      スクを回避し、外貨建資産の購入代金、
                      売却代金、配当金等の受取または支払に
                      かかる円貨額を確定させるために行って
                      おります。
                      一般的な為替予約取引に係る主要なリス
                      クとして、為替相場の変動による価格変
                      動リスク及び取引相手の信用状況の変化
                      により損失が発生する信用リスクがあり
                      ます。
    ３.金融商品に係るリスク管理体制                  リスクマネジメント部が、当ファンドの                   同左
                      主要投資対象である投資信託受益証券及
                      び投資証券のパフォーマンス状況及び
                      マーケット動向等のモニタリングを行っ
                      ております。また、価格変動リスク、金
                      利変動リスク、為替変動リスク、信用リ
                      スク及び流動性リスク等の運用リスクを
                      分析し、定期的にリスク委員会に報告し
                      ております。
                      デリバティブ取引については、組織的な
                      管理体制により、日々ポジション並びに
                      評価金額及び評価損益の管理を行ってお
                      ります。
                                 53/123







                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項
                           第14期計算期間末                   第15期計算期間末
            項目
                           （2021年12月       6日）            （2022年     6月  6日）
    １.貸借対照表計上額、時価及びこれ                  貸借対照表計上額は、期末の時価で計上                   同左
      らの差額                しているためその差額はありません。
    ２.金融商品の時価の算定方法並びに                  （１）有価証券及びデリバティブ取引以                   （１）有価証券及びデリバティブ取引以
      有価証券及びデリバティブ取引に                   外の金融商品                   外の金融商品
      関する事項                短期間で決済されることから、時価は帳                   同左
                      簿価額と近似しているため、当該金融商
                      品の帳簿価額を時価としております。
                      （２）有価証券                   （２）有価証券
                      時価の算定方法は、「（重要な会計方針                   同左
                      に係る事項に関する注記）」に記載して
                      おります。また、有価証券に関する注記
                      事項については、「（有価証券に関する
                      注記）」に記載しております。
                      （３）デリバティブ取引                   （３）デリバティブ取引
                      デリバティブ取引に関する注記事項につ                   同左
                      いては、「（デリバティブ取引等に関す
                      る注記）」に記載しております。
    ３.金融商品の時価等に関する事項に                  金融商品の時価の算定においては一定の                   同左
      ついての補足説明                前提条件等を採用しているため、異なる
                      前提条件等によった場合、当該価額が異
                      なることもあります。
                      また、デリバティブ取引に関する契約額
                      等は、あくまでもデリバティブ取引にお
                      ける名目的な契約額であり、当該金額自
                      体がデリバティブ取引のリスクの大きさ
                      を示すものではありません。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                         第14期計算期間末                    第15期計算期間末
                         （2021年12月       6日）             （2022年     6月  6日）
           種類
                     当計算期間の損益に含まれた評価差額                    当計算期間の損益に含まれた評価差額
                            （円）                    （円）
    投資信託受益証券                                △397                    △298
    投資証券
                                 △18,278,715                     △4,995,632
           合計                      △18,279,112                     △4,995,930
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    (通貨関連)
    第14期計算期間末（2021年12月                 6日）
       区分        種類       契約額等（円）                    時価（円）         評価損益（円）

                                 うち1年超
     市場取引以外の       為替予約取引
       取引      売建            233,046,564              ―     232,653,516            393,048
              米ドル           233,046,564              ―     232,653,516            393,048
            合計             233,046,564              ―     232,653,516            393,048
                                 54/123



                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    第15期計算期間末（2022年               6月  6日）
       区分        種類       契約額等（円）                    時価（円）         評価損益（円）

                                 うち1年超
     市場取引以外の       為替予約取引
       取引      売建            229,576,413              ―     260,276,080         △30,699,667
              米ドル           229,576,413              ―     260,276,080         △30,699,667
            合計             229,576,413              ―     260,276,080         △30,699,667
    (注)時価の算定方法
       １.原則として計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価し
         ております。
         ①計算期間末日において為替予約の受渡日（以下「当該日」という）の対顧客先物売買相場の仲値が発表されて
          いる場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
         ②計算期間末日において当該日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は以下の方法によって評価
          しております。
         ・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のう
          ち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
         ・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表され
          ている対顧客先物売買相場の仲値により評価しております。
       ２.計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客電信売
         買相場の仲値により評価しております。
       ３.上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基
         づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
       ４.換算において円未満の端数は切捨てております。
    （関連当事者との取引に関する注記）

               第14期計算期間                            第15期計算期間
              自  2021年    6月  8日                    自  2021年12月      7日
              至  2021年12月      6日                    至  2022年    6月  6日
    該当事項はありません。                            同左
    （１口当たり情報に関する注記）

              第14期計算期間末                            第15期計算期間末
              （2021年12月       6日）                     （2022年     6月  6日）
    1口当たり純資産額                       1.1536円    1口当たり純資産額                       1.1475円
    (1万口当たり純資産額)                      (11,536円)     (1万口当たり純資産額)                      (11,475円)
                                 55/123








                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （４）【附属明細表】
    第１　有価証券明細表
    　①株式
    該当事項はありません。
    　②株式以外の有価証券

      種類       通貨              銘柄              口数         評価額       備考
    投資信託     円         CAマネープールファンド(適格機関投資家                         992,359           995,633
    受益証券              専用)
                小計
                  銘柄数：1                         992,359           995,633
                  組入時価比率：0.4%                                    100.0%
         合計                                            995,633
    投資証券     米ドル         ファースト・イーグル・アムンディ・イ                        2,037.034         1,974,374.83
                  ンカム・ビルダー・ファンド              IU4
                小計
                  銘柄数：1                        2,037.034         1,974,374.83
                                                   (258,327,202)
                  組入時価比率：109.9%                                    100.0%
         合計                                          258,327,202
                                                   (258,327,202)
                      合計                             259,322,835
                                                   (258,327,202)
    （有価証券明細表注記）
    １.通貨種類毎の小計欄の(　)内は、邦貨換算額であります。
    ２.合計欄における(　)内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額であり、内数で表示しております。
    ３.組入時価比率は、左より組入時価の純資産に対する比率及び各小計欄の各合計金額に対する比率であります。
    第２   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    「（３）注記表（デリバティブ取引等に関する注記）」に記載しております。
                                 56/123










                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    【アムンディ        デュアル・バリュー・アロケーション                     Ｂコース（年２回決算型、為替ヘッジなし）】
    １.  当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵

       省令第59号）並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12
       年総理府令第133号）に基づき作成しております。
       なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    ２.  当ファンドの計算期間は6ヵ月であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成しております。

    ３.  当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第15期計算期間(2021年12月7日

       から2022年6月6日まで)の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により監査を受けて
       おります。
                                 57/123
















                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    １【財務諸表】
      アムンディ       デュアル・バリュー・アロケーション                     Ｂコース（年２回決算型、為替ヘッジなし）
    （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                第14期計算期間末              第15期計算期間末
                                （2021年12月       6日）        （2022年     6月  6日）
     資産の部
       流動資産
        預金                                322,434             1,141,989
        コール・ローン                              25,342,788              24,316,249
        投資信託受益証券                               7,967,450              7,965,069
        投資証券                              778,430,940              919,648,895
                                       9,792,175              11,655,873
        未収配当金
        流動資産合計                              821,855,787              964,728,075
       資産合計                               821,855,787              964,728,075
     負債の部
       流動負債
        未払解約金                                  －           1,704,503
        未払受託者報酬                                114,234              121,528
        未払委託者報酬                               4,112,276              4,374,876
        未払利息                                  59              66
                                        262,527              270,535
        その他未払費用
        流動負債合計                               4,489,096              6,471,508
       負債合計                                4,489,096              6,471,508
     純資産の部
       元本等
        元本                              674,136,857              685,660,590
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                            143,229,834              272,595,977
          （分配準備積立金）                            161,036,060              242,209,365
                                      817,366,691              958,256,567
        元本等合計
       純資産合計
                                      817,366,691              958,256,567
     負債純資産合計                                821,855,787              964,728,075
                                 58/123










                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （２）【損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                 第14期計算期間              第15期計算期間
                                自　2021年      6月  8日       自　2021年12月        7日
                                至　2021年12月        6日       至　2022年      6月  6日
     営業収益
       受取配当金                                19,889,953              23,337,286
       受取利息                                    43              222
       有価証券売買等損益                              △ 61,887,109             △ 18,989,144
                                      26,188,367              125,527,658
       為替差損益
       営業収益合計                              △ 15,808,746              129,876,022
     営業費用
       支払利息                                  11,363              10,245
       受託者報酬                                 114,234              121,528
       委託者報酬                                4,112,276              4,374,876
                                        289,274              296,731
       その他費用
       営業費用合計                                4,527,147              4,803,380
     営業利益又は営業損失（△）                                △ 20,335,893              125,072,642
     経常利益又は経常損失（△）                                △ 20,335,893              125,072,642
     当期純利益又は当期純損失（△）                                △ 20,335,893              125,072,642
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                       △ 226,895             1,989,200
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                                170,324,023              143,229,834
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                 1,173,659              13,958,513
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                       1,173,659              13,958,513
       額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                 8,158,850              7,675,812
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                       8,158,850              7,675,812
       額
                                          －              －
     分配金
     期末剰余金又は期末欠損金（△）                                143,229,834              272,595,977
                                 59/123











                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （３）【注記表】
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
    １.有価証券の評価基準及び評価方法                  （１）投資信託受益証券
                      移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたって
                      は、基準価額で評価しております。
                      （２）投資証券
                      移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたって
                      は、基準価額で評価しております。
    ２.デリバティブ等の評価基準及び評                  為替予約取引
      価方法                個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、
                      原則として計算期間末日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値
                      が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には
                      発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しておりま
                      す。
    ３.収益及び費用の計上基準                  受取配当金
                      原則として、収益分配金落ち日において、当該収益分配金金額を計上しておりま
                      す。
    ４.その他財務諸表作成のための基礎                  （１）外貨建取引等の処理基準
      となる事項                「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。
                      （２）計算期間の取扱い
                      ファンドの計算期間は前期末及び当期末が休日のため、2021年12月                               7日から2022
                      年  6月  6日までとなっております。
    （重要な会計上の見積りに関する注記）

    第14期計算期間末（2021年12月               6日）
    当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼ
    すリスクは識別していないため、注記を省略しております。
    第15期計算期間末（2022年             6月  6日）

    当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼ
    すリスクは識別していないため、注記を省略しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                    第14期計算期間末             第15期計算期間末
                  項目
                                   （2021年12月       6日）       （2022年     6月  6日）
    １.   投資信託財産に係る元本の状況
       期首元本額                                 702,453,053円             674,136,857円
       期中追加設定元本額                                  5,334,754円             47,272,050円
       期中一部解約元本額                                 33,650,950円             35,748,317円
    ２.   計算期間末日における受益権の総数                                 674,136,857口             685,660,590口
    ３.   元本の欠損
       純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額                                     ―円             ―円
                                 60/123






                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （損益及び剰余金計算書に関する注記）
               第14期計算期間                            第15期計算期間
              自  2021年    6月  8日                    自  2021年12月      7日
              至  2021年12月      6日                    至  2022年    6月  6日
       分配金の計算過程                            分配金の計算過程
       計算期間末における分配対象収益額は218,513,226円                            計算期間末における分配対象収益額は311,862,641円
       （１万口当たり3,241円）ですが、分配を行っており                            （１万口当たり4,548円）ですが、分配を行っており
       ません。                            ません。
      A  費用控除後の配当等収益額                   15,339,178円       A  費用控除後の配当等収益額                   22,331,281円
      B  費用控除後・繰越欠損金補填後                       0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                   67,127,926円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
       C   収益調整金額                   57,477,166円        C   収益調整金額                   69,653,276円
      D  分配準備積立金額                  145,696,882円        D  分配準備積立金額                  152,750,158円
      E  当ファンドの分配対象収益額                  218,513,226円        E  当ファンドの分配対象収益額                  311,862,641円
       （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）                            （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）
      F  当ファンドの期末残存受益権口                  674,136,857口        F  当ファンドの期末残存受益権口                  685,660,590口
       数                            数
       G   1万口当たり分配対象収益額                     3,241円      G   1万口当たり分配対象収益額                     4,548円
       (Ｅ／Ｆ×10,000)                            (Ｅ／Ｆ×10,000)
      H  1万口当たり分配金額                       0円   H  1万口当たり分配金額                       0円
      I  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                       0円   I  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                       0円
                                 61/123













                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （金融商品に関する注記）
    Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
                            第14期計算期間                   第15期計算期間
                           自  2021年    6月  8日            自  2021年12月      7日
            項目
                           至  2021年12月      6日            至  2022年    6月  6日
    １.金融商品に対する取組方針                  信託約款に規定する「運用の基本方針」                   同左
                      の定めに従い、有価証券及びデリバティ
                      ブ取引等の金融商品を投資対象として運
                      用を行っております。
    ２.金融商品の内容及び当該金融商品                  保有する主な金融商品は、有価証券であ                   同左
      に係るリスク                り、その内容を貸借対照表、注記表及び
                      附属明細表に記載しております。これら
                      は売買目的で保有しております。
                      当該金融商品には、価格変動リスク、金
                      利変動リスク、為替変動リスク、信用リ
                      スク及び流動性リスク等があります。
                      当ファンドの利用しているデリバティブ
                      取引は為替予約取引であり、外貨建資産
                      の購入代金、売却代金、配当金等の受取
                      または支払にかかる円貨額を確定させる
                      ために行っております。
                      一般的な為替予約取引に係る主要なリス
                      クとして、為替相場の変動による価格変
                      動リスク及び取引相手の信用状況の変化
                      により損失が発生する信用リスクがあり
                      ます。
    ３.金融商品に係るリスク管理体制                  リスクマネジメント部が、当ファンドの                   同左
                      主要投資対象である投資信託受益証券及
                      び投資証券のパフォーマンス状況及び
                      マーケット動向等のモニタリングを行っ
                      ております。また、価格変動リスク、金
                      利変動リスク、為替変動リスク、信用リ
                      スク及び流動性リスク等の運用リスクを
                      分析し、定期的にリスク委員会に報告し
                      ております。
                      デリバティブ取引については、組織的な
                      管理体制により、日々ポジション並びに
                      評価金額及び評価損益の管理を行ってお
                      ります。
                                 62/123







                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項
                           第14期計算期間末                   第15期計算期間末
            項目
                           （2021年12月       6日）            （2022年     6月  6日）
    １.貸借対照表計上額、時価及びこれ                  貸借対照表計上額は、期末の時価で計上                   同左
      らの差額                しているためその差額はありません。
    ２.金融商品の時価の算定方法並びに                  （１）有価証券及びデリバティブ取引以                   （１）有価証券及びデリバティブ取引以
      有価証券及びデリバティブ取引に                   外の金融商品                   外の金融商品
      関する事項                短期間で決済されることから、時価は帳                   同左
                      簿価額と近似しているため、当該金融商
                      品の帳簿価額を時価としております。
                      （２）有価証券                   （２）有価証券
                      時価の算定方法は、「（重要な会計方針                   同左
                      に係る事項に関する注記）」に記載して
                      おります。また、有価証券に関する注記
                      事項については、「（有価証券に関する
                      注記）」に記載しております。
                      （３）デリバティブ取引                   （３）デリバティブ取引
                      該当事項はありません。                   同左
    ３.金融商品の時価等に関する事項に                  金融商品の時価の算定においては一定の                   同左
      ついての補足説明                前提条件等を採用しているため、異なる
                      前提条件等によった場合、当該価額が異
                      なることもあります。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                         第14期計算期間末                    第15期計算期間末
                         （2021年12月       6日）             （2022年     6月  6日）
           種類
                     当計算期間の損益に含まれた評価差額                    当計算期間の損益に含まれた評価差額
                            （円）                    （円）
    投資信託受益証券                               △3,176                    △2,381
    投資証券                             △61,362,292                    △19,826,796
           合計                      △61,365,468                    △19,829,177
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    第14期計算期間末        （ 2021年12月6日       ）
    該当事項はありません。
    第15期計算期間末        （ 2022年6月6日      ）

    該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

               第14期計算期間                            第15期計算期間
              自  2021年    6月  8日                    自  2021年12月      7日
              至  2021年12月      6日                    至  2022年    6月  6日
    該当事項はありません。                            同左
    （１口当たり情報に関する注記）

              第14期計算期間末                            第15期計算期間末
              （2021年12月       6日）                     （2022年     6月  6日）
    1口当たり純資産額                       1.2125円    1口当たり純資産額                       1.3976円
    (1万口当たり純資産額)                      (12,125円)     (1万口当たり純資産額)                      (13,976円)
                                 63/123



                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （４）【附属明細表】
    第１　有価証券明細表
    　①株式
    該当事項はありません。
    　②株式以外の有価証券

      種類      通貨              銘柄               口数         評価額       備考
    投資信託     円        CAマネープールファンド(適格機関投資家専                          7,938,871          7,965,069
    受益証券            用)
               小計
                 銘柄数：1                          7,938,871          7,965,069
                 組入時価比率：0.8%                                     100.0%
         合計                                           7,965,069
    投資証券     米ドル        ファースト・イーグル・アムンディ・インカ                          7,251.873         7,028,805.38
                 ム・ビルダー・ファンド            IU4
               小計
                 銘柄数：1                          7,251.873         7,028,805.38
                                                   (919,648,895)
                 組入時価比率：96.0%                                     100.0%
         合計                                          919,648,895
                                                   (919,648,895)
                      合計                             927,613,964
                                                   (919,648,895)
    （有価証券明細表注記）
    １.通貨種類毎の小計欄の(　)内は、邦貨換算額であります。
    ２.合計欄における(　)内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額であり、内数で表示しております。
    ３.組入時価比率は、左より組入時価の純資産に対する比率及び各小計欄の各合計金額に対する比率であります。
    第２   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
                                 64/123










                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    【アムンディ        デュアル・バリュー・アロケーション                     Ｃコース（毎月決算型、為替ヘッジあり）】
    １.  当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵

       省令第59号）並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12
       年総理府令第133号）に基づき作成しております。
       なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    ２.  当ファンドの計算期間は6ヵ月未満であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成しております。

    ３.  当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第15特定期間(2021年12月7日か

       ら2022年6月6日まで)の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により監査を受けてお
       ります。
                                 65/123
















                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    １【財務諸表】
       アムンディ       デュアル・バリュー・アロケーション                     Ｃコース（毎月決算型、為替ヘッジあり）
    （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                 第14特定期間末              第15特定期間末
                                （2021年12月       6日）        （2022年     6月  6日）
     資産の部
       流動資産
        預金                                439,758              878,856
        コール・ローン                              16,554,696              13,372,244
        投資信託受益証券                                79,674              79,650
        投資証券                              491,802,081              502,418,711
        派生商品評価勘定                                831,888                 －
        未収入金                                108,865                 －
                                      10,000,606              10,777,140
        未収配当金
        流動資産合計                              519,817,568              527,526,601
       資産合計                               519,817,568              527,526,601
     負債の部
       流動負債
        派生商品評価勘定                                  －          60,140,754
        未払金                              17,123,923               2,769,432
        未払収益分配金                               2,307,094              2,210,140
        未払解約金                               1,974,380                  －
        未払受託者報酬                                12,394              10,503
        未払委託者報酬
                                        446,282              378,072
        未払利息                                  38              36
                                        263,155              252,886
        その他未払費用
        流動負債合計                              22,127,266              65,761,823
       負債合計                                22,127,266              65,761,823
     純資産の部
       元本等
        元本                              576,773,593              552,535,144
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                            △ 79,083,291             △ 90,770,366
          （分配準備積立金）                             35,865,680              39,650,541
                                      497,690,302              461,764,778
        元本等合計
       純資産合計                               497,690,302              461,764,778
     負債純資産合計                                519,817,568              527,526,601
                                 66/123








                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （２）【損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                 第14特定期間              第15特定期間
                                自　2021年      6月  8日       自　2021年12月        7日
                                至　2021年12月        6日       至　2022年      6月  6日
     営業収益
       受取配当金                                21,598,499              20,483,380
       受取利息                                   106              274
       有価証券売買等損益                              △ 51,295,491             △ 16,583,138
                                       △ 672,478            △ 1,763,947
       為替差損益
       営業収益合計                              △ 30,369,364               2,136,569
     営業費用
       支払利息                                  8,339              5,137
       受託者報酬                                  81,200              65,801
       委託者報酬                                2,923,214              2,368,724
                                        303,533              302,530
       その他費用
       営業費用合計                                3,316,286              2,742,192
     営業利益又は営業損失（△）                                △ 33,685,650               △ 605,623
     経常利益又は経常損失（△）                                △ 33,685,650               △ 605,623
     当期純利益又は当期純損失（△）                                △ 33,685,650               △ 605,623
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                       △ 982,735             △ 151,130
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                                △ 44,297,139             △ 79,083,291
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                 14,314,459               4,941,342
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                      14,314,459               4,941,342
       額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                   942,500             2,941,682
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        942,500             2,941,682
       額
                                      15,455,196              13,232,242
     分配金
     期末剰余金又は期末欠損金（△）                                △ 79,083,291             △ 90,770,366
                                 67/123











                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （３）【注記表】
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
    １.有価証券の評価基準及び評価方法                  （１）投資信託受益証券
                      移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたって
                      は、基準価額で評価しております。
                      （２）投資証券
                      移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたって
                      は、基準価額で評価しております。
    ２.デリバティブ等の評価基準及び評                  為替予約取引
      価方法                個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、
                      原則として特定期間末日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値
                      が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には
                      発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しておりま
                      す。
    ３.収益及び費用の計上基準                  受取配当金
                      原則として、収益分配金落ち日において、当該収益分配金金額を計上しておりま
                      す。
    ４.その他財務諸表作成のための基礎                  （１）外貨建取引等の処理基準
      となる事項                「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。
                      （２）特定期間の取扱い
                      ファンドの特定期間は前期末及び当期末が休日のため、2021年12月                               7日から2022
                      年  6月  6日までとなっております。
    （重要な会計上の見積りに関する注記）

    第14特定期間末（2021年12月              6日）
    当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼ
    すリスクは識別していないため、注記を省略しております。
    第15特定期間末（2022年            6月  6日）

    当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼ
    すリスクは識別していないため、注記を省略しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                    第14特定期間末             第15特定期間末
                  項目
                                   （2021年12月       6日）       （2022年     6月  6日）
    １.   投資信託財産に係る元本の状況
       期首元本額                                 717,849,859円             576,773,593円
       期中追加設定元本額                                 10,028,005円             16,244,763円
       期中一部解約元本額                                 151,104,271円              40,483,212円
    ２.   特定期間末日における受益権の総数                                 576,773,593口             552,535,144口
    ３.   元本の欠損
       純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額                                 79,083,291円             90,770,366円
                                 68/123






                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （損益及び剰余金計算書に関する注記）
               第14特定期間                            第15特定期間
              自  2021年    6月  8日                    自  2021年12月      7日
              至  2021年12月      6日                    至  2022年    6月  6日
       分配金の計算過程                            分配金の計算過程
       （2021年     6月  8日から2021年       7月  5日までの計算期            （2021年12月       7日から2022年       1月  5日までの計算期
       間）                            間）
       計算期間末における分配対象収益額76,372,700円（１                            計算期間末における分配対象収益額67,641,348円（１
       万口当たり1,096円）のうち2,785,932円（１万口当た                            万口当たり1,190円）のうち2,272,246円（１万口当た
       り40円）を分配金額としております。                            り40円）を分配金額としております。
      A  費用控除後の配当等収益額                       0円   A  費用控除後の配当等収益額                       0円
      B  費用控除後・繰越欠損金補填後                       0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                       0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
       C   収益調整金額                   39,147,566円        C   収益調整金額                   32,395,476円
      D  分配準備積立金額                   37,225,134円       D  分配準備積立金額                   35,245,872円
      E  当ファンドの分配対象収益額                   76,372,700円       E  当ファンドの分配対象収益額                   67,641,348円
       （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）                            （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）
      F  当ファンドの期末残存受益権口                  696,483,053口        F  当ファンドの期末残存受益権口                  568,061,601口
       数                            数
       G   1万口当たり分配対象収益額                     1,096円      G   1万口当たり分配対象収益額                     1,190円
       (Ｅ／Ｆ×10,000)                            (Ｅ／Ｆ×10,000)
      H  1万口当たり分配金額                       40円   H  1万口当たり分配金額                       40円
      I  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                   2,785,932円       I  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                   2,272,246円
       （2021年     7月  6日から2021年       8月  5日までの計算期            （2022年     1月  6日から2022年       2月  7日までの計算期
       間）                            間）
       計算期間末における分配対象収益額73,221,276円（１                            計算期間末における分配対象収益額64,247,649円（１
       万口当たり1,056円）のうち2,772,095円（１万口当た                            万口当たり1,150円）のうち2,233,264円（１万口当た
       り40円）を分配金額としております。                            り40円）を分配金額としております。
      A  費用控除後の配当等収益額                       0円   A  費用控除後の配当等収益額                       0円
      B  費用控除後・繰越欠損金補填後                       0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                       0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
       C   収益調整金額                   38,961,166円        C   収益調整金額                   31,845,495円
      D  分配準備積立金額                   34,260,110円       D  分配準備積立金額                   32,402,154円
       当ファンドの分配対象収益額                   73,221,276円         当ファンドの分配対象収益額                   64,247,649円
      E                            E
       （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）                            （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）
      F  当ファンドの期末残存受益権口                  693,023,780口        F  当ファンドの期末残存受益権口                  558,316,134口
       数                            数
       G   1万口当たり分配対象収益額                     1,056円      G   1万口当たり分配対象収益額                     1,150円
       (Ｅ／Ｆ×10,000)                            (Ｅ／Ｆ×10,000)
      H  1万口当たり分配金額                       40円   H  1万口当たり分配金額                       40円
      I  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                   2,772,095円       I  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                   2,233,264円
       （2021年     8月  6日から2021年       9月  6日までの計算期            （2022年     2月  8日から2022年       3月  7日までの計算期
       間）                            間）
       計算期間末における分配対象収益額76,728,404円（１                            計算期間末における分配対象収益額69,657,833円（１
       万口当たり1,186円）のうち2,587,194円（１万口当た                            万口当たり1,276円）のうち2,182,460円（１万口当た
       り40円）を分配金額としております。                            り40円）を分配金額としております。
      A  費用控除後の配当等収益額                   10,978,285円       A  費用控除後の配当等収益額                   9,054,154円
      B  費用控除後・繰越欠損金補填後                       0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                       0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
       C   収益調整金額                   36,368,970円        C   収益調整金額                   31,125,359円
      D  分配準備積立金額                   29,381,149円       D  分配準備積立金額                   29,478,320円
      E  当ファンドの分配対象収益額                   76,728,404円       E  当ファンドの分配対象収益額                   69,657,833円
       （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）                            （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）
      F  当ファンドの期末残存受益権口                  646,798,661口        F  当ファンドの期末残存受益権口                  545,615,224口
       数                            数
       G   1万口当たり分配対象収益額                     1,186円      G   1万口当たり分配対象収益額                     1,276円
       (Ｅ／Ｆ×10,000)                            (Ｅ／Ｆ×10,000)
      H  1万口当たり分配金額                       40円   H  1万口当たり分配金額                       40円
      I  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                   2,587,194円       I  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                   2,182,460円
                                 69/123



                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       （2021年     9月  7日から2021年10月         5日までの計算期            （2022年     3月  8日から2022年       4月  5日までの計算期
       間）                            間）
       計算期間末における分配対象収益額73,283,540円（１                            計算期間末における分配対象収益額67,446,169円（１
       万口当たり1,146円）のうち2,557,265円（１万口当た                            万口当たり1,236円）のうち2,181,516円（１万口当た
       り40円）を分配金額としております。                            り40円）を分配金額としております。
      A  費用控除後の配当等収益額                       0円   A  費用控除後の配当等収益額                       0円
      B  費用控除後・繰越欠損金補填後                       0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                       0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
       C   収益調整金額                   35,957,910円        C   収益調整金額                   31,131,870円
      D  分配準備積立金額                   37,325,630円       D  分配準備積立金額                   36,314,299円
      E  当ファンドの分配対象収益額                   73,283,540円       E  当ファンドの分配対象収益額                   67,446,169円
       （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）                            （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）
       当ファンドの期末残存受益権口                  639,316,429口         当ファンドの期末残存受益権口                  545,379,094口
      F                            F
       数                            数
       1万口当たり分配対象収益額                     1,146円      1万口当たり分配対象収益額                     1,236円
       G                              G 
       (Ｅ／Ｆ×10,000)                            (Ｅ／Ｆ×10,000)
      H  1万口当たり分配金額                       40円   H  1万口当たり分配金額                       40円
      I  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                   2,557,265円       I  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                   2,181,516円
       （2021年10月       6日から2021年11月         5日までの計算期            （2022年     4月  6日から2022年       5月  6日までの計算期
       間）                            間）
       計算期間末における分配対象収益額67,638,342円（１                            計算期間末における分配対象収益額64,400,072円（１
       万口当たり1,106円）のうち2,445,616円（１万口当た                            万口当たり1,196円）のうち2,152,616円（１万口当た
       り40円）を分配金額としております。                            り40円）を分配金額としております。
      A  費用控除後の配当等収益額                       0円   A  費用控除後の配当等収益額                       0円
      B  費用控除後・繰越欠損金補填後                       0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                       0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
       C   収益調整金額                   34,775,433円        C   収益調整金額                   30,724,169円
      D  分配準備積立金額                   32,862,909円       D  分配準備積立金額                   33,675,903円
      E  当ファンドの分配対象収益額                   67,638,342円       E  当ファンドの分配対象収益額                   64,400,072円
       （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）                            （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）
      F  当ファンドの期末残存受益権口                  611,404,095口        F  当ファンドの期末残存受益権口                  538,154,172口
       数                            数
       G   1万口当たり分配対象収益額                     1,106円      G   1万口当たり分配対象収益額                     1,196円
       (Ｅ／Ｆ×10,000)                            (Ｅ／Ｆ×10,000)
      H  1万口当たり分配金額                       40円   H  1万口当たり分配金額                       40円
      I  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                   2,445,616円       I  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                   2,152,616円
       （2021年11月       6日から2021年12月         6日までの計算期            （2022年     5月  7日から2022年       6月  6日までの計算期
       間）                            間）
       計算期間末における分配対象収益額70,985,806円（１                            計算期間末における分配対象収益額74,250,069円（１
       万口当たり1,230円）のうち2,307,094円（１万口当た                            万口当たり1,343円）のうち2,210,140円（１万口当た
       り40円）を分配金額としております。                            り40円）を分配金額としております。
      A  費用控除後の配当等収益額                   9,485,574円       A  費用控除後の配当等収益額                   10,339,111円
      B  費用控除後・繰越欠損金補填後                       0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                       0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
       C   収益調整金額                   32,813,032円        C   収益調整金額                   32,389,388円
      D  分配準備積立金額                   28,687,200円       D  分配準備積立金額                   31,521,570円
      E  当ファンドの分配対象収益額                   70,985,806円       E  当ファンドの分配対象収益額                   74,250,069円
       （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）                            （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）
      F  当ファンドの期末残存受益権口                  576,773,593口        F  当ファンドの期末残存受益権口                  552,535,144口
       数                            数
       G   1万口当たり分配対象収益額                     1,230円      G   1万口当たり分配対象収益額                     1,343円
       (Ｅ／Ｆ×10,000)                            (Ｅ／Ｆ×10,000)
      H  1万口当たり分配金額                       40円   H  1万口当たり分配金額                       40円
      I  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                   2,307,094円       I  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                   2,210,140円
                                 70/123




                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （金融商品に関する注記）
    Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
                            第14特定期間                   第15特定期間
                           自  2021年    6月  8日            自  2021年12月      7日
            項目
                           至  2021年12月      6日            至  2022年    6月  6日
    １.金融商品に対する取組方針                  信託約款に規定する「運用の基本方針」                   同左
                      の定めに従い、有価証券及びデリバティ
                      ブ取引等の金融商品を投資対象として運
                      用を行っております。
    ２.金融商品の内容及び当該金融商品                  保有する主な金融商品は、有価証券であ                   同左
      に係るリスク                り、その内容を貸借対照表、注記表及び
                      附属明細表に記載しております。これら
                      は売買目的で保有しております。
                      当該金融商品には、価格変動リスク、金
                      利変動リスク、為替変動リスク、信用リ
                      スク及び流動性リスク等があります。
                      当ファンドの利用しているデリバティブ
                      取引は為替予約取引であり、為替変動リ
                      スクを回避し、外貨建資産の購入代金、
                      売却代金、配当金等の受取または支払に
                      かかる円貨額を確定させるために行って
                      おります。
                      一般的な為替予約取引に係る主要なリス
                      クとして、為替相場の変動による価格変
                      動リスク及び取引相手の信用状況の変化
                      により損失が発生する信用リスクがあり
                      ます。
    ３.金融商品に係るリスク管理体制                  リスクマネジメント部が、当ファンドの                   同左
                      主要投資対象である投資信託受益証券及
                      び投資証券のパフォーマンス状況及び
                      マーケット動向等のモニタリングを行っ
                      ております。また、価格変動リスク、金
                      利変動リスク、為替変動リスク、信用リ
                      スク及び流動性リスク等の運用リスクを
                      分析し、定期的にリスク委員会に報告し
                      ております。
                      デリバティブ取引については、組織的な
                      管理体制により、日々ポジション並びに
                      評価金額及び評価損益の管理を行ってお
                      ります。
                                 71/123







                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項
                            第14特定期間末                   第15特定期間末
            項目
                           （2021年12月       6日）            （2022年     6月  6日）
    １.貸借対照表計上額、時価及びこれ                  貸借対照表計上額は、期末の時価で計上                   同左
      らの差額                しているためその差額はありません。
    ２.金融商品の時価の算定方法並びに                  （１）有価証券及びデリバティブ取引以                   （１）有価証券及びデリバティブ取引以
      有価証券及びデリバティブ取引に                   外の金融商品                   外の金融商品
      関する事項                短期間で決済されることから、時価は帳                   同左
                      簿価額と近似しているため、当該金融商
                      品の帳簿価額を時価としております。
                      （２）有価証券                   （２）有価証券
                      時価の算定方法は、「（重要な会計方針                   同左
                      に係る事項に関する注記）」に記載して
                      おります。また、有価証券に関する注記
                      事項については、「（有価証券に関する
                      注記）」に記載しております。
                      （３）デリバティブ取引                   （３）デリバティブ取引
                      デリバティブ取引に関する注記事項につ                   同左
                      いては、「（デリバティブ取引等に関す
                      る注記）」に記載しております。
    ３.金融商品の時価等に関する事項に                  金融商品の時価の算定においては一定の                   同左
      ついての補足説明                前提条件等を採用しているため、異なる
                      前提条件等によった場合、当該価額が異
                      なることもあります。
                      また、デリバティブ取引に関する契約額
                      等は、あくまでもデリバティブ取引にお
                      ける名目的な契約額であり、当該金額自
                      体がデリバティブ取引のリスクの大きさ
                      を示すものではありません。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                          第14特定期間末                    第15特定期間末
                         （2021年12月       6日）             （2022年     6月  6日）
           種類
                    最終計算期間の損益に含まれた評価差額                    最終計算期間の損益に含まれた評価差額
                            （円）                    （円）
    投資信託受益証券                                  0                    0
    投資証券
                                 △30,826,089                     △1,661,292
           合計                      △30,826,089                     △1,661,292
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    (通貨関連)
    第14特定期間末（2021年12月                6日）
       区分        種類       契約額等（円）                    時価（円）         評価損益（円）

                                 うち1年超
     市場取引以外の       為替予約取引
       取引      売建            493,244,184              ―     492,412,296            831,888
              米ドル           493,244,184              ―     492,412,296            831,888
            合計             493,244,184              ―     492,412,296            831,888
                                 72/123



                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    第15特定期間末（2022年              6月  6日）
       区分        種類       契約額等（円）                    時価（円）         評価損益（円）

                                 うち1年超
     市場取引以外の       為替予約取引
       取引      売建            449,948,046              ―     510,088,800         △60,140,754
              米ドル           449,948,046              ―     510,088,800         △60,140,754
            合計             449,948,046              ―     510,088,800         △60,140,754
    (注)時価の算定方法
       １.原則として特定期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価し
         ております。
         ①特定期間末日において為替予約の受渡日（以下「当該日」という）の対顧客先物売買相場の仲値が発表されて
          いる場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
         ②特定期間末日において当該日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は以下の方法によって評価
          しております。
         ・特定期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のう
          ち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
         ・特定期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表され
          ている対顧客先物売買相場の仲値により評価しております。
       ２.特定期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、特定期間末日の対顧客電信売
         買相場の仲値により評価しております。
       ３.上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基
         づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
       ４.換算において円未満の端数は切捨てております。
    （関連当事者との取引に関する注記）

               第14特定期間                            第15特定期間
              自  2021年    6月  8日                    自  2021年12月      7日
              至  2021年12月      6日                    至  2022年    6月  6日
    該当事項はありません。                            同左
    （１口当たり情報に関する注記）

               第14特定期間末                            第15特定期間末
              （2021年12月       6日）                     （2022年     6月  6日）
    1口当たり純資産額                       0.8629円    1口当たり純資産額                       0.8357円
    (1万口当たり純資産額)                       (8,629円)     (1万口当たり純資産額)                       (8,357円)
                                 73/123








                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （４）【附属明細表】
    第１　有価証券明細表
    　①株式
    該当事項はありません。
    　②株式以外の有価証券

      種類       通貨              銘柄              口数         評価額       備考
    投資信託     円        CAマネープールファンド(適格機関投資家                          79,389           79,650
    受益証券             専用)
                小計
                  銘柄数：1                          79,389           79,650
                  組入時価比率：0.0%                                    100.0%
         合計                                             79,650
    投資証券     米ドル        ファースト・イーグル・アムンディ・イン                        4,168.464         3,839,947.35
                  カム・ビルダー・ファンド             IU5
                小計
                  銘柄数：1                        4,168.464         3,839,947.35
                                                   (502,418,711)
                  組入時価比率：108.8%                                    100.0%
         合計                                          502,418,711
                                                   (502,418,711)
                      合計                             502,498,361
                                                   (502,418,711)
    （有価証券明細表注記）
    １.通貨種類毎の小計欄の(　)内は、邦貨換算額であります。
    ２.合計欄における(　)内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額であり、内数で表示しております。
    ３.組入時価比率は、左より組入時価の純資産に対する比率及び各小計欄の各合計金額に対する比率であります。
    第２   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    「（３）注記表（デリバティブ取引等に関する注記）」に記載しております。
                                 74/123










                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    【アムンディ        デュアル・バリュー・アロケーション                     Ｄコース（毎月決算型、為替ヘッジなし）】
    １.  当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵

       省令第59号）並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12
       年総理府令第133号）に基づき作成しております。
       なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    ２.  当ファンドの計算期間は6ヵ月未満であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成しております。

    ３.  当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第15特定期間(2021年12月7日か

       ら2022年6月6日まで)の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により監査を受けてお
       ります。
                                 75/123
















                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    １【財務諸表】
       アムンディ       デュアル・バリュー・アロケーション                     Ｄコース（毎月決算型、為替ヘッジなし）
    （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                 第14特定期間末              第15特定期間末
                                （2021年12月       6日）        （2022年     6月  6日）
     資産の部
       流動資産
        預金                              23,806,169                451,331
        コール・ローン                              74,091,252              38,787,159
        投資信託受益証券                               6,971,519              6,969,435
        投資証券                            1,706,389,354              1,844,160,529
                                      34,238,421              39,558,194
        未収配当金
        流動資産合計                            1,845,496,715              1,929,926,648
       資産合計                              1,845,496,715              1,929,926,648
     負債の部
       流動負債
        未払金                              22,616,000                  －
        未払収益分配金                               8,206,103              7,727,211
        未払解約金                                  －            117,611
        未払受託者報酬                                43,354              43,425
        未払委託者報酬                               1,560,704              1,563,288
        未払利息                                  172              106
                                        329,502              321,306
        その他未払費用
        流動負債合計                              32,755,835               9,772,947
       負債合計                                32,755,835               9,772,947
     純資産の部
       元本等
        元本                            2,051,525,788              1,931,802,996
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                           △ 238,784,908              △ 11,649,295
          （分配準備積立金）                            116,071,878              207,080,585
                                     1,812,740,880              1,920,153,701
        元本等合計
       純資産合計                              1,812,740,880              1,920,153,701
     負債純資産合計                               1,845,496,715              1,929,926,648
                                 76/123









                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （２）【損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                 第14特定期間              第15特定期間
                                自　2021年      6月  8日       自　2021年12月        7日
                                至　2021年12月        6日       至　2022年      6月  6日
     営業収益
       受取配当金                                67,558,119              72,930,343
       受取利息                                   146              276
       有価証券売買等損益                              △ 159,243,396              △ 61,132,988
                                      54,698,629              255,645,280
       為替差損益
       営業収益合計                              △ 36,986,502              267,442,911
     営業費用
       支払利息                                  28,122              22,399
       受託者報酬                                 255,434              245,444
       委託者報酬                                9,195,491              8,836,007
                                        369,844              365,444
       その他費用
       営業費用合計                                9,848,891              9,469,294
     営業利益又は営業損失（△）                                △ 46,835,393              257,973,617
     経常利益又は経常損失（△）                                △ 46,835,393              257,973,617
     当期純利益又は当期純損失（△）                                △ 46,835,393              257,973,617
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                        826,587             2,846,369
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                               △ 157,043,754             △ 238,784,908
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                 27,912,817              21,207,969
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                      27,912,817              21,175,316
       額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                          －            32,653
       額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                 12,992,462               3,610,188
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                      12,992,462               3,610,188
       額
                                      48,999,529              45,589,416
     分配金
     期末剰余金又は期末欠損金（△）                               △ 238,784,908              △ 11,649,295
                                 77/123










                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （３）【注記表】
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
    １.有価証券の評価基準及び評価方法                  （１）投資信託受益証券
                      移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたって
                      は、基準価額で評価しております。
                      （２）投資証券
                      移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたって
                      は、基準価額で評価しております。
    ２.デリバティブ等の評価基準及び評                  為替予約取引
      価方法                個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、
                      原則として特定期間末日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値
                      が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には
                      発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しておりま
                      す。
    ３.収益及び費用の計上基準                  受取配当金
                      原則として、収益分配金落ち日において、当該収益分配金金額を計上しておりま
                      す。
    ４.その他財務諸表作成のための基礎                  （１）外貨建取引等の処理基準
      となる事項                「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。
                      （２）特定期間の取扱い
                      ファンドの特定期間は前期末及び当期末が休日のため、2021年12月                               7日から2022
                      年  6月  6日までとなっております。
    （重要な会計上の見積りに関する注記）

    第14特定期間末（2021年12月              6日）
    当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼ
    すリスクは識別していないため、注記を省略しております。
    第15特定期間末（2022年            6月  6日）

    当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼ
    すリスクは識別していないため、注記を省略しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                    第14特定期間末             第15特定期間末
                  項目
                                   （2021年12月       6日）       （2022年     6月  6日）
    １.   投資信託財産に係る元本の状況
       期首元本額                                2,223,704,146円             2,051,525,788円
       期中追加設定元本額                                 147,764,702円              95,223,430円
       期中一部解約元本額                                 319,943,060円             214,946,222円
    ２.   特定期間末日における受益権の総数                                2,051,525,788口             1,931,802,996口
    ３.   元本の欠損
       純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額                                 238,784,908円              11,649,295円
    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

               第14特定期間                            第15特定期間
              自  2021年    6月  8日                    自  2021年12月      7日
              至  2021年12月      6日                    至  2022年    6月  6日
       分配金の計算過程                            分配金の計算過程
       （2021年     6月  8日から2021年       7月  5日までの計算期            （2021年12月       7日から2022年       1月  5日までの計算期
       間）                            間）
       計算期間末における分配対象収益額191,743,990円                            計算期間末における分配対象収益額209,654,458円
       （１万口当たり917円）のうち8,363,839円（１万口当                            （１万口当たり1,103円）のうち7,597,429円（１万口
       たり40円）を分配金額としております。                            当たり40円）を分配金額としております。
      A  費用控除後の配当等収益額                       0円   A  費用控除後の配当等収益額                       0円
      B  費用控除後・繰越欠損金補填後                       0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                   11,815,684円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
       C   収益調整金額                   92,197,917円        C   収益調整金額                   90,452,732円
                                 78/123

                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      D  分配準備積立金額                   99,546,073円       D  分配準備積立金額                  107,386,042円
      E  当ファンドの分配対象収益額                  191,743,990円        E  当ファンドの分配対象収益額                  209,654,458円
       （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）                            （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）
      F  当ファンドの期末残存受益権口                 2,090,959,775口         F  当ファンドの期末残存受益権口                 1,899,357,317口
       数                            数
       G   1万口当たり分配対象収益額                      917円     G   1万口当たり分配対象収益額                     1,103円
       (Ｅ／Ｆ×10,000)                            (Ｅ／Ｆ×10,000)
       1万口当たり分配金額                       40円     1万口当たり分配金額                       40円
      H                            H
      I  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                   8,363,839円       I  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                   7,597,429円
       （2021年     7月  6日から2021年       8月  5日までの計算期            （2022年     1月  6日から2022年       2月  7日までの計算期
       間）                            間）
       計算期間末における分配対象収益額182,300,659円                            計算期間末における分配対象収益額198,466,554円
       （１万口当たり877円）のうち8,314,604円（１万口当                            （１万口当たり1,063円）のうち7,462,432円（１万口
       たり40円）を分配金額としております。                            当たり40円）を分配金額としております。
      A  費用控除後の配当等収益額                       0円   A  費用控除後の配当等収益額                       0円
      B  費用控除後・繰越欠損金補填後                       0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                       0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
       C   収益調整金額                   92,638,764円        C   収益調整金額                   89,265,843円
      D  分配準備積立金額                   89,661,895円       D  分配準備積立金額                  109,200,711円
      E  当ファンドの分配対象収益額                  182,300,659円        E  当ファンドの分配対象収益額                  198,466,554円
       （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）                            （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）
      F  当ファンドの期末残存受益権口                 2,078,651,068口         F  当ファンドの期末残存受益権口                 1,865,608,213口
       数                            数
       G   1万口当たり分配対象収益額                      877円     G   1万口当たり分配対象収益額                     1,063円
       (Ｅ／Ｆ×10,000)                            (Ｅ／Ｆ×10,000)
      H  1万口当たり分配金額                       40円   H  1万口当たり分配金額                       40円
      I  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                   8,314,604円       I  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                   7,462,432円
       （2021年     8月  6日から2021年       9月  6日までの計算期            （2022年     2月  8日から2022年       3月  7日までの計算期
       間）                            間）
       計算期間末における分配対象収益額200,485,242円                            計算期間末における分配対象収益額225,983,557円
       （１万口当たり993円）のうち8,071,096円（１万口当                            （１万口当たり1,192円）のうち7,580,636円（１万口
       たり40円）を分配金額としております。                            当たり40円）を分配金額としております。
      A  費用控除後の配当等収益額                   31,589,857円       A  費用控除後の配当等収益額                   31,949,450円
      B  費用控除後・繰越欠損金補填後                       0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                       0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
       C   収益調整金額                   89,998,187円        C   収益調整金額                   92,360,438円
      D  分配準備積立金額                   78,897,198円       D  分配準備積立金額                  101,673,669円
      E  当ファンドの分配対象収益額                  200,485,242円        E  当ファンドの分配対象収益額                  225,983,557円
       （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）                            （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）
      F  当ファンドの期末残存受益権口                 2,017,774,020口         F  当ファンドの期末残存受益権口                 1,895,159,023口
       数                            数
       G   1万口当たり分配対象収益額                      993円     G   1万口当たり分配対象収益額                     1,192円
       (Ｅ／Ｆ×10,000)                            (Ｅ／Ｆ×10,000)
      H  1万口当たり分配金額                       40円   H  1万口当たり分配金額                       40円
      I  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                   8,071,096円       I  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                   7,580,636円
       （2021年     9月  7日から2021年10月         5日までの計算期            （2022年     3月  8日から2022年       4月  5日までの計算期
       間）                            間）
       計算期間末における分配対象収益額191,144,797円                            計算期間末における分配対象収益額249,723,778円
       （１万口当たり953円）のうち8,017,851円（１万口当                            （１万口当たり1,317円）のうち7,578,910円（１万口
       たり40円）を分配金額としております。                            当たり40円）を分配金額としております。
      A  費用控除後の配当等収益額                       0円   A  費用控除後の配当等収益額                       0円
      B  費用控除後・繰越欠損金補填後                       0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                   31,370,565円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
       C   収益調整金額                   89,551,301円        C   収益調整金額                   92,459,170円
      D  分配準備積立金額                  101,593,496円        D  分配準備積立金額                  125,894,043円
      E  当ファンドの分配対象収益額                  191,144,797円        E  当ファンドの分配対象収益額                  249,723,778円
       （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）                            （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）
       当ファンドの期末残存受益権口                 2,004,462,992口          当ファンドの期末残存受益権口                 1,894,727,621口
      F                            F
       数                            数
       1万口当たり分配対象収益額                      953円     1万口当たり分配対象収益額                     1,317円
       G                              G 
       (Ｅ／Ｆ×10,000)                            (Ｅ／Ｆ×10,000)
      H  1万口当たり分配金額                       40円   H  1万口当たり分配金額                       40円
      I  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                   8,017,851円       I  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                   7,578,910円
                                 79/123


                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       （2021年10月       6日から2021年11月         5日までの計算期            （2022年     4月  6日から2022年       5月  6日までの計算期
       間）                            間）
       計算期間末における分配対象収益額192,765,312円                            計算期間末における分配対象収益額280,391,933円
       （１万口当たり960円）のうち8,026,036円（１万口当                            （１万口当たり1,467円）のうち7,642,798円（１万口
       たり40円）を分配金額としております。                            当たり40円）を分配金額としております。
      A  費用控除後の配当等収益額                       0円   A  費用控除後の配当等収益額                       0円
      B  費用控除後・繰越欠損金補填後                   9,451,446円       B  費用控除後・繰越欠損金補填後                   36,205,915円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
       C   収益調整金額                   92,368,640円        C   収益調整金額                   95,795,068円
      D  分配準備積立金額                   90,945,226円       D  分配準備積立金額                  148,390,950円
      E  当ファンドの分配対象収益額                  192,765,312円        E  当ファンドの分配対象収益額                  280,391,933円
       （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）                            （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）
       当ファンドの期末残存受益権口                 2,006,509,137口          当ファンドの期末残存受益権口                 1,910,699,603口
      F                            F
       数                            数
       1万口当たり分配対象収益額                      960円     1万口当たり分配対象収益額                     1,467円
       G                              G 
       (Ｅ／Ｆ×10,000)                            (Ｅ／Ｆ×10,000)
      H  1万口当たり分配金額                       40円   H  1万口当たり分配金額                       40円
      I  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                   8,026,036円       I  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                   7,642,798円
       （2021年11月       6日から2021年12月         6日までの計算期            （2022年     5月  7日から2022年       6月  6日までの計算期
       間）                            間）
       計算期間末における分配対象収益額221,894,665円                            計算期間末における分配対象収益額313,651,397円
       （１万口当たり1,081円）のうち8,206,103円（１万口                            （１万口当たり1,623円）のうち7,727,211円（１万口
       当たり40円）を分配金額としております。                            当たり40円）を分配金額としております。
      A  費用控除後の配当等収益額                   32,563,980円       A  費用控除後の配当等収益額                   37,884,912円
      B  費用控除後・繰越欠損金補填後                       0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                       0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
       C   収益調整金額                   97,616,684円        C   収益調整金額                   98,843,601円
      D  分配準備積立金額                   91,714,001円       D  分配準備積立金額                  176,922,884円
      E  当ファンドの分配対象収益額                  221,894,665円        E  当ファンドの分配対象収益額                  313,651,397円
       （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）                            （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）
      F  当ファンドの期末残存受益権口                 2,051,525,788口         F  当ファンドの期末残存受益権口                 1,931,802,996口
       数                            数
       G   1万口当たり分配対象収益額                     1,081円      G   1万口当たり分配対象収益額                     1,623円
       (Ｅ／Ｆ×10,000)                            (Ｅ／Ｆ×10,000)
      H  1万口当たり分配金額                       40円   H  1万口当たり分配金額                       40円
      I  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                   8,206,103円       I  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                   7,727,211円
                                 80/123










                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （金融商品に関する注記）
    Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
                            第14特定期間                   第15特定期間
                           自  2021年    6月  8日            自  2021年12月      7日
            項目
                           至  2021年12月      6日            至  2022年    6月  6日
    １.金融商品に対する取組方針                  信託約款に規定する「運用の基本方針」                   同左
                      の定めに従い、有価証券及びデリバティ
                      ブ取引等の金融商品を投資対象として運
                      用を行っております。
    ２.金融商品の内容及び当該金融商品                  保有する主な金融商品は、有価証券であ                   同左
      に係るリスク                り、その内容を貸借対照表、注記表及び
                      附属明細表に記載しております。これら
                      は売買目的で保有しております。
                      当該金融商品には、価格変動リスク、金
                      利変動リスク、為替変動リスク、信用リ
                      スク及び流動性リスク等があります。
                      当ファンドの利用しているデリバティブ
                      取引は為替予約取引であり、外貨建資産
                      の購入代金、売却代金、配当金等の受取
                      または支払にかかる円貨額を確定させる
                      ために行っております。
                      一般的な為替予約取引に係る主要なリス
                      クとして、為替相場の変動による価格変
                      動リスク及び取引相手の信用状況の変化
                      により損失が発生する信用リスクがあり
                      ます。
    ３.金融商品に係るリスク管理体制                  リスクマネジメント部が、当ファンドの                   同左
                      主要投資対象である投資信託受益証券及
                      び投資証券のパフォーマンス状況及び
                      マーケット動向等のモニタリングを行っ
                      ております。また、価格変動リスク、金
                      利変動リスク、為替変動リスク、信用リ
                      スク及び流動性リスク等の運用リスクを
                      分析し、定期的にリスク委員会に報告し
                      ております。
                      デリバティブ取引については、組織的な
                      管理体制により、日々ポジション並びに
                      評価金額及び評価損益の管理を行ってお
                      ります。
                                 81/123







                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項
                            第14特定期間末                   第15特定期間末
            項目
                           （2021年12月       6日）            （2022年     6月  6日）
    １.貸借対照表計上額、時価及びこれ                  貸借対照表計上額は、期末の時価で計上                   同左
      らの差額                しているためその差額はありません。
    ２.金融商品の時価の算定方法並びに                  （１）有価証券及びデリバティブ取引以                   （１）有価証券及びデリバティブ取引以
      有価証券及びデリバティブ取引に                   外の金融商品                   外の金融商品
      関する事項                短期間で決済されることから、時価は帳                   同左
                      簿価額と近似しているため、当該金融商
                      品の帳簿価額を時価としております。
                      （２）有価証券                   （２）有価証券
                      時価の算定方法は、「（重要な会計方針                   同左
                      に係る事項に関する注記）」に記載して
                      おります。また、有価証券に関する注記
                      事項については、「（有価証券に関する
                      注記）」に記載しております。
                      （３）デリバティブ取引                   （３）デリバティブ取引
                      該当事項はありません。                   同左
    ３.金融商品の時価等に関する事項に                  金融商品の時価の算定においては一定の                   同左
      ついての補足説明                前提条件等を採用しているため、異なる
                      前提条件等によった場合、当該価額が異
                      なることもあります。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                          第14特定期間末                    第15特定期間末
                         （2021年12月       6日）             （2022年     6月  6日）
           種類
                    最終計算期間の損益に含まれた評価差額                    最終計算期間の損益に含まれた評価差額
                            （円）                    （円）
    投資信託受益証券                                  0                    0
    投資証券                            △105,385,753                     △6,323,263
           合計                      △105,385,753                     △6,323,263
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    第14特定期間末       （ 2021年12月6日       ）
    該当事項はありません。
    第15特定期間末       （ 2022年6月6日      ）

    該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

               第14特定期間                            第15特定期間
              自  2021年    6月  8日                    自  2021年12月      7日
              至  2021年12月      6日                    至  2022年    6月  6日
    該当事項はありません。                            同左
    （１口当たり情報に関する注記）

               第14特定期間末                            第15特定期間末
              （2021年12月       6日）                     （2022年     6月  6日）
    1口当たり純資産額                       0.8836円    1口当たり純資産額                       0.9940円
    (1万口当たり純資産額)                       (8,836円)     (1万口当たり純資産額)                       (9,940円)
                                 82/123



                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （４）【附属明細表】
    第１　有価証券明細表
    　①株式
    該当事項はありません。
    　②株式以外の有価証券

      種類       通貨              銘柄              口数          評価額       備考
    投資信託     日本円         CAマネープールファンド(適格機関投資                        6,946,512           6,969,435
    受益証券              家専用)
                小計
                  銘柄数：1                        6,946,512           6,969,435
                  組入時価比率：0.4%                                    100.0%
         合計                                           6,969,435
    投資証券     米ドル         ファースト・イーグル・アムンディ・イ                       15,300.618         14,094,776.29
                  ンカム・ビルダー・ファンド              IU5
                小計
                  銘柄数：1                       15,300.618         14,094,776.29
                                                 (1,844,160,529)
                  組入時価比率：96.0%                                    100.0%
         合計                                         1,844,160,529
                                                 (1,844,160,529)
                      合計                             1,851,129,964
                                                 (1,844,160,529)
    （有価証券明細表注記）
    １.通貨種類毎の小計欄の(　)内は、邦貨換算額であります。
    ２.合計欄における(　)内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額であり、内数で表示しております。
    ３.組入時価比率は、左より組入時価の純資産に対する比率及び各小計欄の各合計金額に対する比率であります。
    第２   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
                                 83/123










                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    ２【ファンドの現況】
    【純資産額計算書】

    アムンディ       デュアル・バリュー・アロケーション                     Ａコース（年２回決算型、為替ヘッジあり）
                                    2022年6月末日現在
    Ⅰ　資産総額                                435,443,605      円
    Ⅱ　負債総額                                213,429,172      円
    Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                222,014,433      円
    Ⅳ　発行済口数                                204,866,203      口
    Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   1.0837   円
    　　（1万口当たり純資産額）                                  （10,837    円）
    アムンディ       デュアル・バリュー・アロケーション                     Ｂコース（年２回決算型、為替ヘッジなし）

                                    2022年6月末日現在
    Ⅰ　資産総額                                941,339,390      円
    Ⅱ　負債総額                                  682,121    円
    Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                940,657,269      円
    Ⅳ　発行済口数                                683,267,391      口
    Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   1.3767   円
    　　（1万口当たり純資産額）                                  （13,767    円）
    アムンディデュアル・バリュー・アロケーションＣコース（毎月決算型、為替ヘッジあり）

                                    2022年6月末日現在
    Ⅰ　資産総額                                859,220,963      円
    Ⅱ　負債総額                                422,869,914      円
    Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                436,351,049      円
    Ⅳ　発行済口数                                552,633,535      口
    Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   0.7896   円
    　　（1万口当たり純資産額）                                  （7,896    円）
    アムンディ       デュアル・バリュー・アロケーション                     Ｄコース（毎月決算型、為替ヘッジなし）

                                    2022年6月末日現在
    Ⅰ　資産総額                               1,900,523,374       円
    Ⅱ　負債総額                                 28,376,718     円
    Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                               1,872,146,656       円
    Ⅳ　発行済口数                               1,910,766,149       口
    Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   0.9798   円
    　　（1万口当たり純資産額）                                  （9,798    円）
                                 84/123





                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    第４【内国投資信託受益証券事務の概要】
       １　受益者に対する特典
          該当事項はありません。
       ２  受益証券名義書き換えの事務等
          各ファンドの受益権は、振替制度における振替受益権であるため、委託会社はこの信託の受
          益権を取扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取り消された場合または当該
          指定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継する者が存在しない場合そ
          の他やむを得ない事情がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しませ
          ん。また、各ファンドの振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
          なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無
          記名式受益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券
          への変更の請求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
       ３  受益権の譲渡
        ①  受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権
          が記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとしま
          す。
        ②  前記①の申請のある場合には、前記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する
          受益権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口
          座簿に記載または記録するものとします。ただし、前記①の振替機関等が振替先口座を開設
          したものでない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機
          関等の上位機関を含みます。）に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の
          口数の増加の記載または記録が行われるよう通知するものとします。
        ③  前記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記
          録されている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が
          異なる場合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断
          したときは、振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
       ４　受益権の譲渡の対抗要件
          受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社
          に対抗することができません。
       ５　受益権の再分割
          委託会社は、受託会社と協議のうえ、社振法の定めるところにしたがい、一定日現在の受益
          権を均等に再分割できるものとします。
       ６  償還金
          償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（償
          還日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日
          以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録され
          ている受益権については原則として取得申込者とします。）に支払います。
       ７  質権口記載または記録の受益権の取扱いについて
          振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の
          支払い、一部解約の実行の請求の受付、一部解約金および償還金の支払い等については、投
          資信託約款の規定によるほか、民法その他の法令等にしたがって取扱われます。
                                 85/123



                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    第二部【委託会社等の情報】
    第１【委託会社等の概況】
    １【委託会社等の概況】
      (1)資本金の額
        本書作成日現在
         資本金の額　　　　　　　　　　：12億円
         発行株式総数　　　　　　　　　：9,000,000株
         発行済株式総数　　　　　　　　：2,400,000株
         過去５年間における資本金の額の増減はありません。
      (2)委託会社の概況

        ①委託会社の意思決定機構
         当社業務執行の最高機関としてある取締役会は3名以上の取締役で構成されます。
         取締役会はその決議をもって、取締役中より代表取締役を選任します。
         取締役会は、法令または定款に定める事項のほか、業務執行に関する重要事項を決定します。
         その決議は、取締役会の過半数が出席し、その出席取締役の過半数をもって行います。
        ②投資運用の意思決定機構

         ・アムンディで開催される投資に関する様々なコミッティーで、株式・債券見通し、および運







          用戦略を決定します。
         ・決定した戦略を取り込み、弊社が開催する資産配分決定会議、プロダクト別運用戦略会議に
          おいて、資産配分、プロダクト別の投資戦略を協議し、決定します。
         ・決定事項にしたがい、ファンドマネジャーは資産配分やポートフォリオの構築・見直しを行
          います。
         ・月次で開催されるリスク委員会で、パフォーマンス分析および運用ガイドラインのモニタリ
          ング結果等について報告を行います。
         ・インベストメント・レビュー委員会（月次開催）では、プロダクトごとのより詳細な運用状
          況を報告し、改善施策の検討や運用方針の確認を行います。
                                 86/123


                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
         ・さらにリスクマネジメント部と運用部の間においては、ポートフォリオレビュー会議を開催
          し、運用ガイドライン項目の確認、日々のモニタリング結果、ポートフォリオ分析およびパ
          フォーマンス結果等をフィードバックします。
         ・必要に応じて開催する投資政策委員会では、運用プロダクトの質について検証します。
         ・資産配分戦略、ならびにプロダクト別運用戦略にかかる諸会議を定期的に開催します。また
          投資環境急変時には臨時会合を召集します。
        上記の意思決定機構等は本書作成日現在のものであり、今後変更となる場合があります。

    ２【事業の内容及び営業の概況】

        ①　事業の内容
          委託会社であるアムンディ・ジャパン株式会社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」
          に定める投資信託委託会社であり、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」
          に定める金融商品取引業者としてその投資運用業務および投資助言・代理業務を行っていま
          す。また「金融商品取引法」に定める第一種金融商品取引業務および第二種金融商品取引業
          務を行っています。
        ②　営業の概況

          2022年6月末日現在、委託会社の運用する投資信託の本数、純資産額の合計額は以下のとお
          りです。
                                            純　資　産
                  種　　　　類                本　数
                                           (百　万　円)
                                    12              31,491
             単位型株式投資信託
                                   127             1,789,422
             追加型株式投資信託
                                   139             1,820,913
                    合計
                                 87/123










                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    ３【委託会社等の経理状況】
    (1)委託会社であるアムンディ・ジャパン株式会社(以下「当社」という)の財務諸表は、「財務諸表等

    の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の規定によ
    り、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
    (2)財務諸表の金額については、千円未満の端数を四捨五入して記載しております。

    (3)当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第41期事業年度（2021年1月1日から2021

    年12月31日まで）の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人により監査を受けております。
                                 88/123
















                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （１）【貸借対照表】
                                                   (単位：千円)
                               第  40  期               第  41  期
                            (2020年    12月   31日)            (2021年    12月   31日)
     資産の部
      流動資産
        現金・預金
                                  9,567,392                  9,425,410
        前払費用
                                    63,107                  60,554
        未収入金
                                     6,730                  32,875
        未収委託者報酬
                                  1,708,135                  1,471,045
        未収運用受託報酬
                                  1,058,258                  1,084,261
        未収投資助言報酬
                                     4,299                  4,793
        未収収益                *1                  *1
                                   546,769                  498,654
        未収消費税等
                                    26,272                  37,877
        立替金
                                    65,332                  75,565
        その他                              495                 2,857
        流動資産合計                          13,046,788                  12,693,892
      固定資産
        有形固定資産
         建物(純額)               *2                  *2
                                   115,186                   95,402
         器具備品(純額)               *2                  *2
                                    59,440                  38,006
         建設仮勘定                             -                8,771
         有形固定資産合計                          174,626                  142,179
        無形固定資産
         ソフトウエア
                                    21,377                  21,743
         のれん
                                       -               541,463
         商標権                            195                   70
         無形固定資産合計                           21,572                  563,276
        投資その他の資産
         金銭の信託
                                     1,080                  1,145
         投資有価証券
                                     3,610                  1,540
         関係会社株式
                                    75,727                  75,727
         長期差入保証金
                                   229,967                  334,773
         ゴルフ会員権
                                      60                  60
         繰延税金資産                          267,232                  284,026
         投資その他の資産合計                          577,676                  697,271
        固定資産合計                            773,873                 1,402,726
     資産合計                             13,820,661                  14,096,619
                                 89/123








                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                                                    (単位：千円)
                               第  40  期                第  41  期
                             (2020年    12月   31日)            (2021年    12月   31日)
     負債の部
       流動負債
        預り金
                                     95,256                   98,647
        未払償還金
                                      686                   686
        未払手数料
                                    872,428                   660,016
        その他未払金                 *1                   *1
                                    137,444                   253,770
        未払費用
                                    529,070                   869,831
        未払法人税等
                                    103,911                   235,251
        賞与引当金
                                    621,741                   576,643
        役員賞与引当金
                                    242,398                   194,991
        資産除去債務                               -                110,263
        流動負債合計                           2,602,936                   3,000,099
       固定負債
        退職給付引当金
                                    152,900                   113,368
        賞与引当金
                                     29,777                   30,312
        役員賞与引当金
                                     50,744                  100,372
        資産除去債務                            109,076                    2,552
        固定負債合計                            342,497                   246,605
       負債合計                            2,945,433                   3,246,704
     純資産の部
       株主資本
        資本金
                                   1,200,000                   1,200,000
        資本剰余金
          資本準備金
                                   1,076,268                   1,076,268
          その他資本剰余金                             -                   -
          資本剰余金合計                         1,076,268                   1,076,268
        利益剰余金
          利益準備金
                                    110,093                   110,093
          その他利益剰余金
                                   8,488,458                   8,463,148
           別途積立金
                                   1,600,000                   1,600,000
           繰越利益剰余金                        6,888,458                   6,863,148
          利益剰余金合計                         8,598,551                   8,573,240
        株主資本合計                          10,874,819                   10,849,509
       評価・換算差額等
        その他有価証券評価差額金                              409                   406
        評価・換算差額等合計                              409                   406
       純資産合計                            10,875,228                   10,849,915
     負債純資産合計
                                   13,820,661                   14,096,619
                                 90/123







                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （２）【損益計算書】
                                                 (単位：千円)
                             第  40  期              第  41  期
                        　　(自2020年　1月　1日                  　　(自2021年　1月　1日
                          至2020年     12月   31日)          至2021年     12月   31日)
     営業収益
      委託者報酬                          7,769,022                  6,476,427
      運用受託報酬                          2,030,479                  2,165,477
      投資助言報酬                            4,796                 12,719
                                 1,436,608                  1,447,553
      その他営業収益
                                11,240,905                  10,102,174
      営業収益合計
     営業費用
      支払手数料                          4,562,241                  3,861,674
      広告宣伝費                            38,412                  27,746
      調査費                           634,187                  650,341
      委託調査費                           447,431                  379,007
      委託計算費                            16,572                  15,674
      通信費                            22,093                  18,950
      印刷費                            76,518                  56,469
                                  22,421                  19,210
      協会費
                                 5,819,875                  5,029,070
      営業費用合計
     一般管理費
      役員報酬                           202,852                  202,953
      給料・手当                          2,267,417                  2,056,975
      賞与                             961                6,052
      役員賞与                            6,621                  4,209
      役員退職金                            8,975                    -
      交際費                            3,424                  1,660
      旅費交通費                            17,456                  11,048
      租税公課                            70,926                  72,776
      不動産賃借料                           196,250                  215,362
      賞与引当金繰入                           565,563                  566,246
      役員賞与引当金繰入                           116,318                  222,059
      退職給付費用                           220,031                  108,088
      固定資産減価償却費                            55,465                  58,363
      商標権償却                             320                  125
      福利厚生費                           298,625                  283,809
                                  237,551                  292,945
      諸経費
                                 4,268,756                  4,102,670
      一般管理費合計
                                 1,152,274                   970,434
     営業利益
     営業外収益
      有価証券利息                               4                  -
      有価証券売却益                            2,857                   440
      役員賞与引当金戻入額                            38,270                  37,602
      賞与引当金戻入額                            32,830                  88,489
      受取利息                              43                  5
      為替差益                               -               3,193
                                   5,691                 26,454
      雑収入
                                  79,696                 156,182
      営業外収益合計
     営業外費用
      有価証券売却損                            1,606                    -
      関係会社株式評価損                            4,626                    -
      支払利息                            4,093                    -
      為替差損                            41,265                    -
                                    750                  166
      雑損失
                                  52,340                   166
      営業外費用合計
                                 1,179,629                  1,126,450
     経常利益
                                 1,179,629                  1,126,450
     税引前当期純利益
     法人税、住民税及び事業税                             338,346                  368,554
                                  41,835                 △16,793
     法人税等調整額
                                 91/123

                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                                  380,181                  351,761
     法人税等合計
                                  799,448                  774,690
     当期純利益
                                 92/123




















                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （３）【株主資本等変動計算書】
      第40期（自2020年1月1日　至2020年12月31日）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　                                                  (単位:千円)

                                    株主資本
                                         資本剰余金
                    資本金
                              資本準備金          その他資本剰余金           資本剰余金合計
     当期首残高                 1,200,000           1,076,268           1,542,567          2,618,835
     当期変動額
      剰余金の配当
      合併による増加                                      8,462,963          8,462,963
      自己株式の処分                                     △10,005,529          △10,005,529
      当期純利益
      株主資本以外の項目の
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計                                      △1,542,567          △1,542,567
     当期末残高                 1,200,000           1,076,268                     1,076,268
                                    株主資本

                            利益剰余金
                          その他利益剰余金
                                                      株主資本
                                              自己株式
                                      利益剰余金
                                                       合計
                  利益準備金
                               繰越利益
                                        合計
                        別途積立金
                                剰余金
     当期首残高              110,093     1,600,000       8,129,098       9,839,191               13,658,026

     当期変動額
      剰余金の配当                         △2,400,000       △2,400,000               △2,400,000
      合併による増加                          2,278,310       2,278,310       △11,923,928        △1,182,655
      自己株式の処分                         △1,918,399       △1,918,399         11,923,928
      当期純利益                           799,448       799,448               799,448
      株主資本以外の項目の
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計                          △1,240,640       △1,240,640               △2,783,207
     当期末残高              110,093     1,600,000       6,888,458       8,598,551               10,874,819
                       評価・換算差額等

                                        純資産合計
                   その他有価証券         評価・換算差額等
                    評価差額金            合計
     当期首残高                   6,555         6,555         13,664,581
     当期変動額
      剰余金の配当                                    △2,400,000
      合併による増加                                    △1,182,655
      自己株式の処分
      当期純利益                                      799,448
      株主資本以外の項目の
                       △6,146         △6,146           △6,146
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計                  △6,146         △6,146         △2,789,353
     当期末残高                    409         409        10,875,228
                                 93/123



                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    第41期（自2021年1月1日　至2021年12月31日）
                                                     (単位:千円)
                                    株主資本
                                         資本剰余金
                    資本金
                              資本準備金          その他資本剰余金           資本剰余金合計
     当期首残高                 1,200,000           1,076,268               -      1,076,268
     当期変動額
      剰余金の配当
      当期純利益
      株主資本以外の項目の
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計
     当期末残高
                      1,200,000           1,076,268               -      1,076,268
                                    株主資本

                              利益剰余金
                           その他利益剰余金
                                                    株主資本
                                         利益剰余金
                                                     合計
                  利益準備金
                                 繰越利益
                                          合計
                         別途積立金
                                 剰余金
     当期首残高               110,093      1,600,000       6,888,458          8,598,551          10,874,819

     当期変動額
      剰余金の配当                           △800,000          △800,000           △800,000
      当期純利益                            774,690          774,690           774,690
      株主資本以外の項目の
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計                             △25,310          △25,310           △25,310
     当期末残高               110,093      1,600,000       6,863,148          8,573,240          10,849,509
                       評価・換算差額等

                                        純資産合計
                   その他有価証券         評価・換算差額等
                    評価差額金            合計
     当期首残高                    409         409        10,875,228
     当期変動額
      剰余金の配当                                     △800,000
      当期純利益                                      774,690
      株主資本以外の項目の
                         △3         △3           △3
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計                    △3         △3         △25,313
     当期末残高                    406         406        10,849,915
                                 94/123






                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    注記事項
    （重要な会計方針）

    1．有価証券の評価基準及び評価方法
      (1)関係会社株式
      　移動平均法による原価法を採用しております。
      (2)その他有価証券

      時価のあるもの
      　決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算
      定)を採用しております。
      時価のないもの
      　移動平均法による原価法を採用しております。
    2．金銭の信託の評価基準及び評価方法

      　時価法を採用しております。（評価差額は全部純資産直入法により処理しております。）
    3．固定資産の減価償却の方法

      (1)有形固定資産(リース資産を除く)
      　定額法により償却しております。
      　なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
        建物　　　       　6年～18年
        器具備品　　　　2年～15年
      (2)無形固定資産

      　定額法により償却しております。
      　自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。
    　　　のれんについては合理的に算定した償却期間(10年)                           に基づく定額法を採用しております。
    4．引当金の計上基準

      (1)退職給付引当金
      　従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務（直近の年金財政計算上の数理債務をもって
      退職給付債務とする簡便法）及び年金資産の見込額に基づき計上しております。
      (2)賞与引当金

      　従業員に対する賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当事業年度に帰属する額を計上しております。な
      お、ある条件を満たした者に対して、一定金額を繰延支給する制度が導入されております。当該賞与は数年間に分割
      支給されるため、1年を超えて支払われる部分については固定負債に計上しております。
       (3)役員賞与引当金

      　役員に対する賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当事業年度に帰属する額を計上しております。な
      お、ある条件を満たした者に対して、一定金額を繰延支給する制度が導入されております。当該賞与は数年間に分割
      支給されるため、1年を超えて支払われる部分については固定負債に計上しております。
                                 95/123



                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    5．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
      外貨建の金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
    6．その他財務諸表作成のための基礎となる事項

      消費税等の会計処理
       消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
    （未適用の会計基準等）

      (1)「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　平成30年3月30日）
        「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　平成30年3月30日）
       (1)概要

       　収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の5つのステップを適用し認識されます。
       　ステップ1：顧客との契約を識別する。
       　ステップ2：契約における履行義務を識別する。
       　ステップ3：取引価格を算定する。
        ステップ4：契約における履行義務に取引価格を配分する。
        ステップ5：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
       (2)適用予定日

      　　2022年12月期の期首より適用予定であります。
       (3)当該会計基準等の適用による影響

       　影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
      (2)  「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号　2019年７月４日）

        「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2019年７月４日）
        「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号　2019年７月４日）
        「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号　2020年３月31日）
       (1)概要

       　国際的な会計基準の定めとの比較可能性を向上させるため、「時価の算定に関する会計基準」及び「時価の算定
        に関する会計基準の適用指針」（以下「時価算定会計基準等」という。）が開発され、時価の算定方法に関するガ
        イダンス等が定められました。時価算定会計基準等は次の項目の時価に適用されます。
    　　　・「金融商品に関する会計基準」における金融商品
        また「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」が改訂され、金融商品の時価のレベルごとの内訳等の注記事
        項が定められました。
       (2)適用予定日

      　　2022年12月期の期首より適用予定であります。
       (3)当該会計基準等の適用による影響

       　影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
                                 96/123



                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （貸借対照表関係）
    *1区分掲記されたもの以外で各勘定科目に含まれる関係会社に対するものは以下のとおりであります。
                   第40期                  第41期
                (2020年12月31日)                  (2021年12月31日)
     未収収益           327,547     千円              310,639     千円
     その他未払金           41,315    千円              82,639    千円
     未払費用              -  千円              689,155     千円
    *2有形固定資産の減価償却累計額は以下のとおりであります。

                   第40期                  第41期
                (2020年12月31日)                  (2021年12月31日)
     建物           129,253     千円              151,587     千円
     器具備品           240,634     千円              265,644     千円
    （損益計算書関係）

    第40期（自2020年1月1日　             至2020年12月31日）
    該当事項はありません。
    第41期（自2021年1月1日　             至2021年12月31日）

    該当事項はありません。
    （株主資本等変動計算書関係）

    第40期（自2020年1月1日　至2020年12月31日）
    1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                 当事業年度期首             増加          減少         当事業年度末
       株式の種類
                   (千株)          （千株）          （千株）            (千株)
        普通株式            2,400            -          -          2,400
    2.  自己株式に関する事項

              当事業年度期首                            当事業年度末

      株式の種類                  増加（千株）         減少（千株）
                (千株)                            (千株)
      普通株式           -        2,400         2,400          -
    (注)普通株式の自己株式数の増加2,400千株は、アムンディ・ジャパンホールディング株式会社との合併により                                                   株式を承
      継したものであります。自己株式数の減少2,400千株は、自己株式の処分によるものであります。
    3．配当に関する事項

    (1)配当金支払額
              株式の     配当金の総額       一株当たり配当額
        決議                             基準日        効力発生日
               種類      (千円)        (円)
      2020年7月1日

              普通株式      2,400,000       1,000円00銭        2020年6月30日         2020年7月1日
       取締役会
                                 97/123




                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるものを決議することを予定しており
    ます。
              株式の     配当金の総額             一株当たり配当額
        決議                  配当の原資                 基準日        効力発生日
               種類      (千円)               (円)
      2021年3月26日

              普通株式      800,000      利益剰余金        333円33銭        2020年12月31日         2021年3月26日
      定時株主総会
    第41期（自2021年1月1日　             至2021年12月31日）

    1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                 当事業年度期首             増加          減少         当事業年度末
       株式の種類
                   (千株)          （千株）          （千株）            (千株)
        普通株式            2,400            -          -          2,400
    2．配当に関する事項

    (1)配当金支払額
              株式の     配当金の総額       一株当たり配当額
        決議                             基準日        効力発生日
               種類      (千円)        (円)
      2021年3月26日

              普通株式      800,000       333円33銭        2020年12月31日         2021年3月26日
      定時株主総会
    (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるものを決議することを予定しており

    ます。
              株式の     配当金の総額             一株当たり配当額
        決議                  配当の原資                 基準日        効力発生日
               種類
                    (千円)               (円)
      2022年3月30日

              普通株式      700,000      利益剰余金        291円67銭        2021年12月31日         2022年3月30日
      定時株主総会
    （金融商品関係）

    1．金融商品の状況に関する事項
     (1)金融商品に対する取組方針
      　当社は、資金の調達については、銀行等金融機関から借入はありません。
      　また、当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持等を目的として、当
      該投資信託を投資有価証券として、あるいは特定金銭信託を通じ保有しております。
     (2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

      　未収委託者報酬、未収運用受託報酬及び未収収益は、相手先の信用リスクに晒されております。当該リスクに関し
      ては、相手先ごとの残高管理を行うとともに、延滞債権が発生した場合には管理部門役職者が顧客と直接交渉する体
      制としております。未払手数料及び未払費用は、支払期日に支払いを実行できなくなる流動性リスクに晒されており
      ますが、手許流動性を維持することにより管理しております。
      　当社は、事業活動において存在するリスクを的確に把握し、リスク管理を適切に実行すべく、リスク管理体制に関
      する規程を設けております。有価証券を含む投資商品の投資については「シード・マネー規則」及び「資本剰余金及
      び営業キャッシュに係る投資規則」の規程に基づき決定され、担当部署において管理しております。
                                 98/123



                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      (3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
      　金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれて
      おります。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当
      該価額が異なることもあります。
    2．金融商品の時価等に関する事項

     　貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
     　なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2）参照）。
     　第40期(2020年12月31日)
                           貸借対照表計上額               時価           差額
                             （千円）            （千円）           （千円）
       （1）現金・預金                         9,567,392           9,567,392               －
       （2）未収委託者報酬                         1,708,135           1,708,135               －
       （3）未収運用受託報酬                         1,058,258           1,058,258               －
       （4）未収収益                          546,769           546,769              －
              資産計                 12,880,553           12,880,553               －
       （1）未払手数料                          872,428           872,428              －
              負債計                   872,428           872,428              －
      第41期(2021年12月31日)

                           貸借対照表計上額               時価           差額
                             （千円）            （千円）           （千円）
       （1）現金・預金                         9,425,410           9,425,410               －
       （2）未収委託者報酬                         1,471,045           1,471,045               －
       （3）未収運用受託報酬                         1,084,261           1,084,261               －
              資産計                 11,980,717           11,980,717               －
       （1）未払手数料                          660,016           660,016              －
       （2）未払費用                          869,831           869,831
              負債計                  1,529,848           1,529,848               －
     (注1）金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
      資産
        (1)現金・預金、(2)未収委託者報酬、(3)未収運用受託報酬及び(4)未収収益
        　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
      負債

        (1)未払手数料及び(2)未払費用
         短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
                                 99/123






                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      (注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
        下記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上表には含めておりませ
      ん。
        関係会社株式は、当社の100％子会社であるワイアイシーエム（デラウエア）社の株式です。
                                               （単位：千円）
                        第40期(2020年12月31日)                第41期(2021年12月31日)
               区分
                          貸借対照表計上額                 貸借対照表計上額
             関係会社株式                75,727                75,727
      (注3）金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
     第40期(2020年12月31日)

                                 1年超           5年超
                      1年以内                                10年超
                                5年以内           10年以内
                      （千円）          （千円）           （千円）          （千円）
      現金・預金                  9,567,392              -            -         -
      未収委託者報酬                  1,708,135              -            -         -
      未収運用受託報酬                  1,058,258              -            -         -
      未収収益                   546,769             -            -         -
           合計             12,880,553              -            -         -
     第41期(2021年12月31日)

                                 1年超           5年超
                      1年以内                                10年超
                                5年以内           10年以内
                      （千円）          （千円）           （千円）          （千円）
      現金・預金                  9,425,410              -            -         -
      未収委託者報酬                  1,471,045              -            -         -
      未収運用受託報酬                  1,084,261              -            -         -
           合計             11,980,717              -            -         -
    (有価証券関係)

    1．満期保有目的の債券
    第40期(2020年12月31日)
    該当事項はありません。
    第41期(2021年12月31日)

    該当事項はありません。
    2．子会社株式及び関連会社株式

    　関係会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額　75,727千円、前事業年度の貸借対照表計上額　75,727千円）は市場価
    格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
                                100/123





                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    3．その他有価証券
    第40期(2020年12月31日)
                              取得原価         貸借対照表計上額              差額
           区分           種類
                              （千円）           （千円）           （千円）
                   (1)  株式
                                     -            -          -
                   (2)  債券
                                     -            -          -
     貸借対照表計上額が取得原
     価を超えるもの
                   (3)  その他(注)
                                   4,100            4,690           590
                      小計             4,100            4,690           590
                   (1)  株式
                                     -            -          -
                   (2)  債券
                                     -            -          -
     貸借対照表計上額が取得原
     価を超えないもの
                   (3)  その他(注)
                                     -            -          -
                      小計               -            -          -
               合計                    4,100            4,690           590
    （注）投資信託受益証券及び金銭の信託であります。
    第41期(2021年12月31日)

                              取得原価         貸借対照表計上額              差額
           区分           種類
                              （千円）           （千円）           （千円）
                   (1)  株式
                                     -            -          -
                   (2)  債券
                                     -            -          -
     貸借対照表計上額が取得原
     価を超えるもの
                   (3)  その他(注)
                                   2,100            2,686           586
                      小計             2,100            2,686           586
                   (1)  株式
                                     -            -          -
                   (2)  債券
                                     -            -          -
     貸借対照表計上額が取得原
     価を超えないもの
                   (3)  その他(注)
                                     -            -          -
                      小計               -            -          -
               合計                    2,100            2,686           586
    （注）投資信託受益証券及び金銭の信託であります。
    4．事業年度中に売却した満期保有目的の債券

    第40期（自2020年1月1日　             至2020年12月31日）
    該当事項はありません。
    第41期（自2021年1月1日　             至2021年12月31日）

    該当事項はありません。
    5．事業年度中に売却したその他有価証券

    第40期（自2020年1月1日　至2020年12月31日）
                    売却額          売却益の合計額            売却損の合計額
         種類
                    （千円）            （千円）            （千円）
      金銭の信託                  10,000            1,000              -
      投資信託                  105,468            1,857            1,606
    第41期（自2021年1月1日　至2021年12月31日）

                    売却額          売却益の合計額            売却損の合計額
         種類
                    （千円）            （千円）            （千円）
      投資信託                   2,440            440             -
                                101/123



                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （退職給付関係）
    1.  採用している退職給付制度の概要
    　当社は、従業員の退職給付に充てるため、積立型、非積立型の確定給付制度及び確定拠出制度を採用しております。確
    定給付企業年金制度（積立型制度であります。また、複数事業主制度でありますが、年金資産の額は合理的に算定してい
    ます。）では、給与と勤務期間に基づいた一時金又は年金を支給しております。退職一時金制度（非積立型制度でありま
    す。）では、退職給付として、給与と勤務期間に基づいた一時金を支給しております。
    　なお、当社が有する確定給付企業年金制度及び退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計
    算しております。
    2.  簡便法を適用した確定給付制度

     （1）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                    (千円)

                           　第40期                  第41期
                        （自2020年      1月  1日          （自2021年      1月  1日
                       　　至2020年12月31日）                 　　至2021年12月31日）
     退職給付引当金の期首残高                          83,903                152,900
        退職給付費用                      182,351                 71,668
        退職給付の支払額                          -              △4,852
        制度への拠出額
                             △113,355                 △106,348
     退職給付引当金の期末残高                         152,900                 113,368
     （2）退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                                     (千円)
                               第40期              第41期
                            (2020年12月31日)              (2021年12月31日)
      積立型制度の退職給付債務                             810,879              790,833
      年金資産                             670,965              692,516
                                  139,914               98,316
      非積立型制度の退職給付債務                             12,986              15,052
      貸借対照表に計上された負債と資産の純額                             152,900              113,368
      退職給付に係る負債                             152,900              113,368

      退職給付に係る資産                                -              -
      貸借対照表に計上された負債と資産の純額                             152,900              113,368
     （3）退職給付費用

         簡便法で計算した退職給付費用                前事業年度　182,351千円                当事業年度　71,668千円
                                102/123





                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    3.  確定拠出制度
     確定拠出制度への要拠出額　　前事業年度37,680千円、当事業年度36,420千円であります。
    （税効果会計関係）
    1.  繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                  第40期                 第41期

                               (2020年12月31日)                 (2021年12月31日)
       繰延税金資産
         未払費用否認額                             千円                 千円
                                  70,819                 49,579
         未払事業税                         4,393    千円             11,929    千円
         賞与引当金等損金算入限度超過額                        202,056     千円            195,151     千円
         退職給付引当金損金算入限度超過額                         19,909    千円             48,523    千円
         減価償却資産                         3,848    千円             5,856    千円
         資産除去債務                         19,554    千円             34,544    千円
         未払事業所税                         2,858    千円             2,875    千円
                                  12,281    千円             13,850    千円
         その他
       繰延税金資産小計
                                 335,719     千円            362,307     千円
                                △  59,859               △  73,058
                                      千円                 千円
       評価性引当額
       繰延税金資産合計
                                 275,860     千円            289,249     千円
       繰延税金負債

                                 △  4,718               △  3,540
         繰延資産償却額                             千円                 千円
         資産除去債務会計基準適用に伴う有形
                                 △  3,730               △  1,503
                                      千円                 千円
         固定資産計上額
                                  △  181               △  179
                                      千円                 千円
         その他有価証券評価差額金
                                 △  8,629               △  5,222
       繰延税金負債合計                               千円                 千円
       繰延税金資産の純額                           267,232     千円            284,026     千円
    2.  法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主

    要な項目別の内訳
                                                  第41期

                                    第40期
                                              (2021年12月31日)
                                 (2020年12月31日)
     法定実効税率                                  30.62%    法定実行税率と税効果会計適
                                            用後の法人税等の負担率との
       (調整)
                                            間の差異が法定実行税率の100
       交際費等永久に損金に算入されない項目                                 4.22%
                                            分の5以下であるため注記を省
       評価性引当金額                                △1.30%
                                            略しております。
       過年度法人税等                                △0.59%
       住民税均等割等                                 0.19%
                                       △0.91%
       その他
                                       32.23%
     税効果会計適用後の法人税などの負担率
    3.  法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

    第40期（自2020年1月1日　　至2020年12月31日）
    　該当事項はありません。
    第41期（自2021年1月1日　　至2021年12月31日）

    該当事項はありません。
                                103/123



                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （企業結合等関係）
    第40期（自2020年1月1日　　至2020年12月31日）
     当社は、2019年11月21日付け吸収合併契約に基づき、アムンディ・ジャパンホールディング株式会社を2020年1月1日付
    けで吸収合併致しました。
    1．取引の概要
    (1)  結合当事企業の名称及び当該事業の内容
     　結合当事企業の名称　　             アムンディ・ジャパンホールディング株式会社
    　　事業の内容　　　　　　              有価証券の保有及び運用等に付帯関連する一切の業務
    (2)  企業結合日
     　2020年1月1日
    (3)  企業結合の法的形式
       アムンディ・ジャパン株式会社を吸収合併存続会社、アムンディ・ジャパンホールディング株式会社を吸収合併消
      滅会社とする吸収合併
    (4)  結合後企業の名称
    　　アムンディ・ジャパン株式会社
    (5)  その他取引の概要に関する事項
      アムンディ・ジャパンホールディング株式会社はその傘下に、当社とアムンディ・ジャパン証券株式会社を擁してい
      ましたが、2016年4月に当社がアムンディ・ジャパン証券株式会社と合併し、正式に持株会社としての役割を終えたた
      めであります。
    2．実施予定の会計処理の概要

     「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号                         平成25年9月13日公表分）及び「企業結合会計基準及び事業分離
     等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号                             平成25年9月13日公表分）に基づき、共通支配下の取引
     として処理する予定です。
    第41期（自2021年1月1日　　至2021年12月31日）

     当社は、グローバルにおける2021年6月21日付け包括的売買契約及び日本における2021年11月30日付け事業売買契約に基
    づき、ソシエテ・ジェネラル証券株式会社におけるマーケティング事業の一部を2021年12月31日付で取得致しました。
    1．企業結合の概要
     (1)  取得事業の内容
        ソシエテ・ジェネラル証券株式会社における、機関投資家に対するオルタナティブ及びETFマーケティング事業
     (2)  企業結合を行った理由
    　　　アムンディ・グループによる、ソシエテ・ジェネラル・グループからのリクソー関連事業の買収に伴い、我が国に
       おいても、ソシエテ・ジェネラル証券株式会社からリクソーに係るオルタナティブおよびETFマーケティング事業を
       当社が承継するためであります。
     (3)  企業結合日
      　2021年12月31日
      (4)   企業結合の法的形式
    　　　事業譲受
    2.  取得事業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

      取得した事業の取得の対価             現金：    541,463千円
                                104/123




                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    3.  主要な取得関連費用の内容及び金額
      弁護士に対する報酬　　　             8,506   千円
    4．発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間

     (1)  発生したのれんの金額
      　541,463千円
     (2)  発生原因
        主としてソシエテ・ジェネラル証券株式会社がオルタナティブおよびETFマーケティング事業を展開する地域にお
       ける収益拡大などのシナジー効果によって期待される超過収益力によるものであります。
      (3)   償却方法及び償却期間
    　　　10年間にわたる均等償却
    5.  企業結合が事業年度の開始の日に完了したと仮定した場合の当事業年度の損益計算書に及ぼす影響の概算額及びその

      算定方法
    　　　当事業年度における概算額の算定が困難であるため、記載しておりません。
    （資産除去債務関係）

    資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
    1.  資産除去債務の概要
     　当社は、本社オフィスに関して、建物所有者との間で貸室賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復す
     る義務を有しているため、契約上の義務に関して資産除去債務を計上しております。
    2.  当該資産除去債務の金額の算定方法

     　使用見込期間を17年間(建物の減価償却期間)と見積り、割引率は当該減価償却期間に見合う国債の流通利回りを使用
     して、資産除去債務の金額を計算しております。
    3.  事業年度における当該資産除去債務の総額の増減

                               第40期                第41期
                            （自2020年      1月  1日         （自2021年      1月  1日
                           　　至2020年12月31日）                　　至2021年12月31日）
     期首残高                           62,686    千円            109,076     千円
       見積りの変更による増加額                        45,217    千円               -  千円
       有形固定資産の取得に伴う増加額                           -  千円             2,550    千円
       時の経過による調整額                         1,173    千円             1,189    千円
     期末残高                          109,076     千円            112,815     千円
    4.  前事業年度における当該資産除去債務の金額の見積りの変更

      前事業年度において、当社の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務として計上していた資産除去債務について原状回
      復費用の新たな情報の入手に伴い、原状回復費用に関して見積りの変更を行いました。この見積りの変更による増加
      額2,550千円を変更前の資産除去債務残高に加算しております。
                                105/123





                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （セグメント情報等）
    （セグメント情報）

    第40期（自2020年1月1日　至2020年12月31日）及び第41期（自2021年1月1日　                                    至2021年12月31日）
    　当社は「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社であり証券投資信託の設定を行うとともに
    「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を行っております。また「金融商品取引
    法」に定める投資助言・代理業を行っております。当社は、投資運用業及び投資助言・代理業にこれらの付帯業務を集約
    した単一セグメントを報告セグメントとしております。従いまして、開示対象となるセグメントはありませんので、記載
    を省略しております。
    （関連情報）

    第40期（自2020年1月1日　             至2020年12月31日）
    1.  製品及びサービスごとの情報
    　単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しておりま
    す。
    2.  地域ごとの情報

     （1)営業収益
                                                    （単位：千円）
            日本           ルクセンブルグ                その他              合計
          8,642,123              1,238,224              1,360,558             11,240,905
      (注)営業収益は顧客の所在地を基準とし、国ごとに分類しております。
     （2)有形固定資産

      　本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形
      固定資産の記載を省略しております。
                                106/123









                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    3.  主要な顧客ごとの情報
      外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
    (報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報)

     該当事項はありません。
    (報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報)
     該当事項はありません。
    (報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報)
     該当事項はありません。
    第41期（自2021年1月1日　             至2021年12月31日）
    1.  製品及びサービスごとの情報
    　単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しておりま
    す。
    2.  地域ごとの情報

     （1)営業収益
                                                    （単位：千円）
            日本           ルクセンブルグ                その他              合計
          7,435,605              1,340,293              1,326,276             10,102,174
      (注)営業収益は顧客の所在地を基準とし、国ごとに分類しております。
     （2)有形固定資産

      　本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形
      固定資産の記載を省略しております。
    3.  主要な顧客ごとの情報

      外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
    (報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報)

     該当事項はありません。
    (報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報)
     該当事項はありません。
    (報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報)
     該当事項はありません。
                                107/123







                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （関連当事者情報）
    第40期（自2020年1月1日　             至2020年12月31日）
    1.  関連当事者との取引
    (1)財務諸表提出会社の親会社及び法人主要株主等
                                  関係内容

                                                取引金額        期末残高
     種  会社等        資本金又は     事業の内容     議決権等の所有
           所在地                              取引の内容           科目
                               役員の
     類  の名称         出資金    又は職業     (被所有)割合
                                                (千円)        (千円)
                                   事業上の関係
                               兼任等
                                                    未収運用

                                         運用受託報酬      *1
                                                354,531        290,679
                                                     報酬
       アムン
     親                              投資信託、投
                                        情報提供、コンサ
                         (被所有)直接
       ディ　ア    フランス    1,086,263
     会               投資顧問業            なし   資顧問契約の
                                         ルティング料(そ
                                                    未収収益
                                                690,397        327,547
      セットマネ     パリ市
                          100％
               (千ユーロ)
     社                               再委任等
                                        の他営業収益)      *1
       ジメント
                                        委託調査費等の支
                                                     その他
                                                146,561        41,315
                                                     未払金
                                          払など   *2
    (注)
    1.取引条件及び取引条件の決定方針等
    　*1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
    　*2委託調査費等の支払については、ファンドの運用資産の割合に応じた一定の比率により決定しております。
    2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
    (2)兄弟会社等

                                  関係内容
                                                取引金額        期末残高
     種  会社等        資本金又は     事業の内容     議決権等の所有
           所在地                              取引の内容           科目
                               役員の
     類  の名称         出資金    又は職業     (被所有)割合
                                                (千円)        (千円)
                                   事業上の関係
                               兼任等
                                                    未収運用
       アムン
                                         運用受託報酬      *1
                                                587,894        144,020
                                                    受託報酬
      ディ・ルク
           ルクセン     17,786
       センブル             投資顧問業       なし     なし    運用再委託
                                        情報提供、コンサ
           ブルグ
     兄
               (千ユーロ)
      グ・エス・
                                         ルティング料(そ
                                                    未収収益
                                                590,948        126,295
     弟
       エー
                                        の他営業収益)      *1
     会
       アムン
     社
                                         ITサービスの提
      ディ・アイ     フランス     4,064    ITエンジニ               ITサービスの
                          なし     なし                     未払費用
                                                243,853        249,239
      ティサービ     パリ市          ア業               委託等
                                           供*1
               (千ユーロ)
       シイズ
    (注)
    1.取引条件及び取引条件の決定方針等
    　*1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
    2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
    2.  親会社に関する注記

    親会社情報
    アムンディ　アセットマネジメント（非上場）
    アムンディ（ユーロネクスト　パリに上場）
    クレディ・アグリコル・エス・エー（ユーロネクスト　パリに上場）
                                108/123




                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    第41期（自2021年1月1日　             至2021年12月31日）
    1.  関連当事者との取引
    (1)財務諸表提出会社の親会社及び法人主要株主等
                                  関係内容

                                                取引金額        期末残高
     種  会社等        資本金又は     事業の内容     議決権等の所有
           所在地                              取引の内容           科目
                               役員の
     類  の名称         出資金    又は職業     (被所有)割合
                                                (千円)        (千円)
                                   事業上の関係
                               兼任等
                                                    未収運用
                                         運用受託報酬      *1
                                                178,036        108,344
                                                     報酬
       アムン
                                        情報提供、コンサ
     親  ディ　ア                            投資信託、投
                         (被所有)直接
           フランス    1,143,616
                                         ルティング料(そ
     会  セットマ             投資顧問業            なし   資顧問契約の                 未収収益
                                                714,070        310,639
           パリ市
                          100％
               (千ユーロ)
     社  ネジメン                             再委任等     の他営業収益)      *1
        ト
                                        本店配賦費用など            未払費用
                                                 80,141        689,155
    (注)

    1.取引条件及び取引条件の決定方針等
    　*1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
    2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
    (2)兄弟会社等

                                  関係内容
                                                取引金額        期末残高
     種  会社等        資本金又は     事業の内容     議決権等の所有
           所在地                              取引の内容           科目
                               役員の
     類  の名称         出資金    又は職業     (被所有)割合
                                                (千円)        (千円)
                                   事業上の関係
                               兼任等
                                                    未収運用
       アムン
                                         運用受託報酬      *1
                                                720,725        205,907
     兄
                                                    受託報酬
       ディ・ル     ルクセ
     弟           17,786
       クセンブ    ン　　　         投資顧問業       なし     なし    運用再委託
                                        情報提供、コンサ
     会
               (千ユーロ)
       ルグ・エ     ブルグ
                                         ルティング料(そ
                                                    未収収益
                                                572,946        123,878
     社
       ス・エー
                                        の他営業収益)      *1
    (注)
    1.取引条件及び取引条件の決定方針等
    　*1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
    2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
    2.  親会社に関する注記

    親会社情報
    アムンディ　アセットマネジメント（非上場）
    アムンディ（ユーロネクスト　パリに上場）
    クレディ・アグリコル・エス・エー（ユーロネクスト　パリに上場）
                                109/123






                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （1株当たり情報）
                             第40期                第41期

                          （自2020年      1月  1日        （自2021年      1月  1日
                          　至2020年12月31日）                　至2021年12月31日）
                                4,531.35     円            4,520.80     円
      1株当たり純資産額
                                 333.10    円             322.79    円
      1株当たり当期純利益金額
     なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
     1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下の通りであります。

                             第40期                第41期
                          （自2020年      1月  1日        （自2021年      1月  1日
                           至2020年12月31日）               　至2021年12月31日）
      当期純利益（千円）                            799,448                774,690
      普通株主に帰属しない金額（千円）                               －                －
      普通株式に係る当期純利益（千円）                            799,448                774,690
      期中平均株式数（千株）                             2,400                2,400
    （重要な後発事象）

    第40期（自2020年1月1日　             至2020年12月31日）
    該当事項はありません。
    第41期（自2021年1月1日　             至2021年12月31日）
    該当事項はありません。
                                110/123











                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    ４【利害関係人との取引制限】
        委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲
        げる行為が禁止されています。
        (1)　自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行
          うこと（投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を
          失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。）。
        (2)　運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと（投資者の保護に欠
          け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないも
          のとして内閣府令で定めるものを除きます。）。
        (3)　通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社
          の親法人等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商
          品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者を
          いいます。以下(4)、(5)において同じ。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決権の
          過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他
          の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下同じ。）と有価証券の売買そ
          の他の取引または金融デリバティブ取引を行うこと。
        (4)　委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の
          方針、運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運
          用を行うこと。
        (5)　上記(3)、(4)に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為で
          あって、投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を
          失墜させるおそれのあるものとして内閣府令で定める行為。
    ５【その他】

        (1)  定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項
          2021年12月31日付で、ソシエテ・ジェネラル証券株式会社より事業の一部（オルタナティブ
          およびETFマーケティング事業）を譲受しました。
          2022年3月30日付で、定款の「目的」に一部業務を追加するため、定款変更を行いました。
          2022年7月4日付で、本店の所在地の変更に伴う定款変更を行いました。
        (2)  訴訟事件その他の重要事項

          訴訟事件その他委託会社等に重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はあ
          りません。
                                111/123







                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    第２【その他の関係法人の概況】
    １【名称、資本金の額及び事業の内容】
      (1)  受託会社
                       資本金の額

         名　　　　　称                                事　業　の　内　容
                    （2022年3月末日現在）
       株式会社りそな銀行                   279,928百万円         銀行法に基づき銀行業を営むとともに、

                                  「金融機関の信託業務の兼営等に関する法
                                  律（兼営法）」に基づき信託業務を営んで
                                  います。
      (2)  販売会社

                       資本金の額

         名　　　　　称                                事　業　の　内　容
                    （2022年3月末日現在）
       野村證券株式会社                   10,000百万円        金融商品取引法に定める第一種金融商品取

                                  引業を営んでいます。
    ２【関係業務の概要】

      (1)  受託会社
         ファンドの受託会社として、投資信託財産の保管・管理・計算、外国証券を保管・管理する外
         国の保管銀行への指図・連絡等を行います。受託会社は、ファンドにかかる信託事務の処理の
         一部について株式会社日本カストディ銀行と再信託契約を締結し、これを委託することがあり
         ます。その場合には、再信託にかかる契約書類に基づいて所定の事務を行います。
       ＜再信託受託会社の概要＞
        ・名称：     株式会社日本カストディ銀行
        ・資本金の額　　：51,000百万円（2022年3月末日現在）
        ・事業の内容　　：銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関す
                  る法律に基づき信託業務を営んでいます。
        ・再信託の目的　：原信託契約にかかる信託業務の一部（信託財産の管理）を原信託受託会社か
                  ら再信託受託会社（株式会社日本カストディ銀行）へ委託するため、原信託
                  財産の全てを再信託受託会社へ移管することを目的とします。
      (2)  販売会社
         ファンドの販売会社として、募集の取扱および販売を行い、投資信託契約の一部解約の実行の
         請求の受付、一部解約金および収益分配金ならびに償還金の支払に関する事務等を行います。
    ３【資本関係】

      (1)  受託会社
        該当事項はありません。
      (2)  販売会社

        該当事項はありません。
                                112/123




                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    第３【参考情報】
         当計算期間において提出された、ファンドにかかる金融商品取引法第25条第1項各号に掲げる
        書類は以下の通りです。
            2021年12月16日               臨時報告書

            2022年    3月  4日         有価証券報告書
            2022年    3月  4日         有価証券届出書
            2022年    3月17日           臨時報告書
                                113/123

















                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                    独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                     2022年３月１日
    アムンディ・ジャパン株式会社

      取　締　役　会　御　中
                           ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                               東京事務所
                           指定有限責任社員
                                     公認会計士　久　保　直　毅
                           業務執行社員
    監査意見


     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に
    掲げられているアムンディ・ジャパン株式会社の2021年１月１日から2021年12月31日までの第41期事業年度の財務諸表、
    すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、アムン
    ディ・ジャパン株式会社の2021年12月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要
    な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠
     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
    理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査
    法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者及び監査役の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
    することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
    必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
    価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ
    る場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
    いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
    る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
    響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
    ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を
      立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な
      監査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実
      施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
      関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、
      継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付
      ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意
                                114/123


                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項
      付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいている
      が、  将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどう
      かとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事
      象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査役に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を
    含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係
     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                      以　   上
    （注）１.     上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

        ２.  XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                115/123















                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                    独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                     2022年８月24日
    アムンディ・ジャパン株式会社

      取　締　役　会　御　中
                           ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                               東京事務所
                           指定有限責任社員
                                     公認会計士　久保　直毅
                           業務執行社員
    監査意見


     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲
    げられているアムンディ            デュアル・バリュー・アロケーション                  Ａコース（年２回決算型、為替ヘッジあり）の2021年12
    月７日から2022年６月６日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附
    属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、アムン
    ディ   デュアル・バリュー・アロケーション                  Ａコース（年２回決算型、為替ヘッジあり）の2022年６月６日現在の信託財
    産の状態及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認め
    る。
    監査意見の根拠
     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
    理に関する規定に従って、アムンディ・ジャパン株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他
    の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
    る。
    その他の記載内容
     その他の記載内容は、          有価証券報告書及び有価証券届出書                に含まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の
    情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにある。
     当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記載内
    容に対して意見を表明するものではない。
     財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内容と財
    務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そのような重要
    な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
     当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報告す
    ることが求められている。
     その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
    財務諸表に対する経営者の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
    することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
    必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
    価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ
    る場合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
    いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
    る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
    響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
                                116/123

                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
    ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を
     立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監
     査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実
     施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
     関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、
     継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
     る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
     起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
     を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
     事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどう
     かとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象
     を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を
    含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係
     アムンディ・ジャパン株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記
    載すべき利害関係はない。
                                                      以　   上
    （注）１．上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

        ２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                117/123











                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                    独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                     2022年８月24日
    アムンディ・ジャパン株式会社

      取　締　役　会　御　中
                           ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                               東京事務所
                           指定有限責任社員
                                     公認会計士　久保　直毅
                           業務執行社員
    監査意見


     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲
    げられているアムンディ            デュアル・バリュー・アロケーション                  Ｂコース（年２回決算型、為替ヘッジなし）の2021年12
    月７日から2022年６月６日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附
    属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、アムン
    ディ   デュアル・バリュー・アロケーション                  Ｂコース（年２回決算型、為替ヘッジなし）の2022年６月６日現在の信託財
    産の状態及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認め
    る。
    監査意見の根拠
     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
    理に関する規定に従って、アムンディ・ジャパン株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他
    の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
    る。
    その他の記載内容
     その他の記載内容は、          有価証券報告書及び有価証券届出書                に含まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の
    情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにある。
     当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記載内
    容に対して意見を表明するものではない。
     財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内容と財
    務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そのような重要
    な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
     当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報告す
    ることが求められている。
     その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
    財務諸表に対する経営者の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
    することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
    必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
    価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ
    る場合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
    いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
    る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
    響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
                                118/123

                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
    ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を
     立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監
     査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実
     施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
     関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、
     継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
     る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
     起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
     を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
     事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどう
     かとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象
     を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を
    含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係
     アムンディ・ジャパン株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記
    載すべき利害関係はない。
                                                      以　   上
    （注）１．上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

        ２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                119/123











                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                    独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                     2022年８月24日
    アムンディ・ジャパン株式会社

      取　締　役　会　御　中
                           ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                               東京事務所
                           指定有限責任社員
                                     公認会計士　久保　直毅
                           業務執行社員
    監査意見


     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲
    げられているアムンディ            デュアル・バリュー・アロケーション                  Ｃコース（毎月決算型、為替ヘッジあり）の2021年12月
    ７日から2022年６月６日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属
    明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、アムン
    ディ   デュアル・バリュー・アロケーション                  Ｃコース（毎月決算型、為替ヘッジあり）の2022年６月６日現在の信託財産
    の状態及び同日をもって終了する特定期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠
     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
    理に関する規定に従って、アムンディ・ジャパン株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他
    の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
    る。
    その他の記載内容
     その他の記載内容は、          有価証券報告書及び有価証券届出書                に含まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の
    情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにある。
     当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記載内
    容に対して意見を表明するものではない。
     財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内容と財
    務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そのような重要
    な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
     当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報告す
    ることが求められている。
     その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
    財務諸表に対する経営者の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
    することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
    必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
    価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ
    る場合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
    いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
    る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
    響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
                                120/123


                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
    ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を
     立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監
     査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実
     施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
     関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、
     継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
     る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
     起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
     を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
     事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどう
     かとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象
     を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を
    含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係
     アムンディ・ジャパン株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記
    載すべき利害関係はない。
                                                      以　   上
    （注）１．上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

        ２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                121/123











                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                    独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                     2022年８月24日
    アムンディ・ジャパン株式会社

      取　締　役　会　御　中
                           ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                               東京事務所
                           指定有限責任社員
                                     公認会計士　久保　直毅
                           業務執行社員
    監査意見


     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲
    げられているアムンディ            デュアル・バリュー・アロケーション                  Ｄコース（毎月決算型、為替ヘッジなし）の2021年12月
    ７日から2022年６月６日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属
    明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、アムン
    ディ   デュアル・バリュー・アロケーション                  Ｄコース（毎月決算型、為替ヘッジなし）の2022年６月６日現在の信託財産
    の状態及び同日をもって終了する特定期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠
     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
    理に関する規定に従って、アムンディ・ジャパン株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他
    の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
    る。
    その他の記載内容
     その他の記載内容は、          有価証券報告書及び有価証券届出書                に含まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の
    情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにある。
     当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記載内
    容に対して意見を表明するものではない。
     財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内容と財
    務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そのような重要
    な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
     当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報告す
    ることが求められている。
     その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
    財務諸表に対する経営者の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
    することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
    必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
    価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ
    る場合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
    いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
    る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
    響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
                                122/123


                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
    ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を
     立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監
     査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実
     施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
     関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、
     継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
     る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
     起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
     を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
     事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどう
     かとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象
     を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を
    含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係
     アムンディ・ジャパン株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記
    載すべき利害関係はない。
                                                      以　   上
    （注）１．上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

        ２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                123/123

PDFをダウンロード

関連コンテンツ