ＤＩＡＭケイマン・トラスト－Ａｓｐｅｃｔ　マネージド・フューチャーズ・ファンド 訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）

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                                クイーンズゲート・バンク・アンド・トラスト・カンパニー・リミテッド(E26326)
                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
     【表紙】

     【提出書類】                有価証券届出書の訂正届出書

     【提出先】                関東財務局長
     【提出日】                令和４年８月31日
     【発行者名】                クイーンズゲート・バンク・アンド・トラスト・カンパニー・リミテッド
                     （Queensgate      Bank   and  Trust   Company    Ltd.  ）
     【代表者の役職氏名】                授権された署名者　キャロル・レイノルズ
                     （Carol    Reynolds,     Authorized      Signatory）
                     授権された署名者　シネイド・ワーグナー
                     （Sinead    Wagner,    Authorized     Signatory     ）
     【本店の所在の場所】                ケイマン諸島、KY1-1202、グランド・ケイマン、ハーバー・プレイス、サウ
                     ス・チャーチ・ストリート103
                     （103   South   Church   Street,    Harbour    Place,   Grand   Cayman,    KY1-1202,     Cayman
                     Islands    ）
     【代理人の氏名又は名称】                弁護士　　栗　林　康　幸　
     【代理人の住所又は所在地】                東京都千代田区丸の内二丁目２番２号　丸の内三井ビル
                     シティユーワ法律事務所
     【事務連絡者氏名】                弁護士　　     齋　藤　　崇　
     【連絡場所】                東京都千代田区丸の内二丁目２番２号　丸の内三井ビル

                     シティユーワ法律事務所
     【電話番号】                03 （6212）5500

     【届出の対象とした募集（売出）外国投資信託受益証券に係るファンドの名称】
                     DIAM  ケイマン・トラスト－Aspect              マネージド・フューチャーズ・ファンド
                     （DIAM   Cayman   Trust   - Aspect    Managed    Futures    Fund）
     【届出の対象とした募集（売出）外国投資信託受益証券の金額】
                     米ドルクラス受益証券：100億米ドル（約１兆                     2,239   億円）を
                     上限とします。
                     豪ドルクラス受益証券：100億豪ドル（                  約 9,200   億円）を上限と
                     します。
                     円クラス受益証券：１兆円を上限とします。
                     （注）米ドルおよび豪ドルの円貨換算は、令和４年３月末日現在の株式会社三菱UFJ銀行の対

                       顧客電信売買相場の仲値（１米ドル＝              122.39   円、１豪ドル＝      92.00  円）によります。
     【縦覧に供する場所】                該当事項なし。
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    １【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】

    　令和４年８月31日に半期報告書を提出したこと等により訂正すべき事項がありますので、令和４年５月31日に提

    出した有価証券届出書（以下「原届出書」といいます。）の関係情報を新たな情報により訂正するため、本訂正届
    出書を提出するものです。
    　なお、本訂正届出書の記載事項のうち外貨数字の円貨換算については、直近の為替レートを用いておりますの
    で、訂正前の換算レートとは異なっております。
    ２【訂正の内容】

    （１）半期報告書の提出に係る訂正

     ①原届出書の下記事項については、半期報告書の記載内容と同一内容に更新または当該記載内容が追加されま
     す。
                原届出書                       半期報告書             訂正の方法

                  １  ファンドの性格             ４  管理会社の概況
                  （３）ファンドの仕組み               　（１）資本金の額
                                                     更新
                  　　③　管理会社の概況
                  　　　(ⅲ)　資本金の額
     第二部　ファンド情報
                  ５  運用状況             １  ファンドの運用状況
     　第１ファンドの状況
                                                     更新
                  　（１）投資状況               　（１）投資状況
                                                    更新／追加
                  　（３）運用実績               　（２）運用実績
                                                     追加
                  　（４）販売及び買戻しの               ２  販売及び買戻しの実績
                      実績
     　第３ファンドの経理状況、１財務諸表                           ３  ファンドの経理状況                   追加
     第三部　特別情報        、第１管理会社の概況                   ４  管理会社の概況
     　１管理会社の概況、（１）資本金の額                           （１）資本金の額                     更新
     　２事業の内容及び営業の概況                           （２）事業の内容及び営業の状況                     更新
     　３管理会社の経理状況                           ５  管理会社の経理の概況
                                                     追加
     　５その他                           ４  管理会社の概況
                                                     追加
                                （３）その他
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     ②半期報告書の記載内容は、以下のとおりです。

    １　ファンドの運用状況
       クイーンズゲート・バンク・アンド・トラスト・カンパニー・リミテッド（Queesngate                                                Bank   and  Trust
     Company     Ltd.)（以下「管理会社」といいます。)により管理されるDIAMケイマン・トラスト－Aspect                                                マネージ
     ド・フューチャーズ・ファンド（DIAM                    Cayman    Trust   - Aspect    Managed     Futures     Fund）（以下「ファンド」と
     いいます。）の運用状況は、以下のとおりです。
    （注１）以下において、金額およびパーセンテージは四捨五入されています。したがって、合計の数字が一致しな

         い場合があります。また、円貨への換算は単純に該当金額に特定の換算レートを乗じたものであり、必
         要な場合、四捨五入されています。その結果、同一情報であっても日本円の数字が異なる場合がありま
         す。
    （注２）米ドルおよび豪ドルの円貨換算は、令和４年６月末日現在の株式会社三菱UFJ銀行の対顧客電信売買相場
         の仲値（１米ドル＝136.68円、１豪ドル＝93.90円）によります。
    （１）投資状況

     資産別および地域別の投資状況
                                            （2022年６月末日現在）
                                         時価合計          投資比率
           資産の種類                 国／地域
                                         ( 米ドル)          （％）
     債券                   米国                  22,807,102.92             72.07
                        英国                    138,088.07            0.44
     商品先物
                        韓国                    129,255.26            0.41
                        ドイツ                    112,352.36            0.36
                        日本                    58,973.23           0.19
                        スウェーデン                    48,374.01           0.15
                        カナダ                    45,899.15           0.15
                        シンガポール                    15,112.78           0.05
                        オーストラリア                    10,996.71           0.03
                        トルコ                     8,262.41           0.03
                        香港                     2,491.27           0.01
                        タイ                      130.68          0.00
                        南アフリカ                     (509.09)           0.00
                        オランダ                    (6,464.38)           (0.02)
                        マレーシア                   (15,354.50)           (0.05)
                        イタリア                   (21,165.36)           (0.07)
                        フランス                   (36,767.68)           (0.12)
                        米国                   (375,165.86)            (1.19)
     商品先物合計                                      114,509.06            0.36
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                                         時価合計          投資比率
           資産の種類                 国／地域
                                         ( 米ドル)          （％）
     ロンドン金属取引所先物                   英国                    (4,174.18)           (0.01)
                        日本                  26,524,494.02             83.81
     先渡契約
                        ポーランド                   4,619,552.18            14.60
                        メキシコ                   3,888,717.30            12.29
                        英国                   3,088,030.79             9.76
                        チェコ共和国                   1,683,575.29             5.32
                        チリ                   1,677,194.92             5.30
                        スウェーデン                   1,538,572.00             4.86
                        スイス                   1,492,279.63             4.72
                        ハンガリー                   1,241,351.09             3.92
                        ブラジル                    643,839.69            2.03
                        オーストラリア                    565,470.47            1.79
                        インド                    434,884.76            1.37
                        ペルー                    148,024.07            0.47
                        フィリピン                    (6,988.08)           (0.02)
                        コロンビア                   (38,590.62)           (0.12)
                        ニュージーランド                   (187,385.17)            (0.59)
                        南アフリカ                   (473,461.17)            (1.50)
                        ノルウェー                   (586,891.81)            (1.85)
                        中国                   (642,150.16)            (2.03)
                        タイ                  (1,163,728.58)             (3.68)
                        台湾                  (1,288,520.80)             (4.07)
                        インドネシア                  (1,399,616.55)             (4.42)
                        シンガポール                  (1,728,554.63)             (5.46)
                        韓国                  (1,808,663.88)             (5.71)
                        カナダ                  (3,695,223.05)            (11.68)
                        イスラエル                  (3,954,006.09)            (12.49)
                        米国                  (7,498,636.77)            (23.69)
                        欧州連合（EU）                 (23,296,193.36)             (73.61)
     先渡契約合計                                     (222,624.51)            (0.70)
     小計                                     22,694,813.29             71.71
     現金、預金およびその他の資産（負債控除後）
                                          8,953,045.00            28.29
     合計（純資産総額）                                     31,647,858.29            100.00
                                        （約4,326百万円）
    （注１）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。以下同じです。
    （注２）（　　　）は、円貨換算額を除き、負の数を示します。
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    （２）運用実績
     ①　純資産の推移
       2022年６月末日現在および同日前１年間における各月末の純資産の推移は、以下のとおりです。
       （米ドルクラス受益証券）

                          純資産価額                 一口当たり純資産価格
                      米ドル           円         米ドル           円
        2021  年   ７月末日        3,952,888.48          540,280,797             9.68         1,323
             ８月末日        3,890,027.64          531,688,978             9.76         1,334
             ９月末日        3,883,094.44          530,741,348             9.86         1,348
             10 月末日       3,778,133.57          516,395,296             9.59         1,311
             11 月末日       3,490,741.30          477,114,521             9.03         1,234
             12 月末日       3,586,621.52          490,219,429             9.33         1,275
        2022  年   １月末日        3,759,029.03          513,784,088             9.78         1,337
             ２月末日        3,836,628.37          524,390,366             10.06          1,375
             ３月末日        2,999,062.16          409,911,816             10.93          1,494
                                            11.70
             ４月末日        3,739,476.83          511,111,693                      1,599
             ５月末日        4,290,497.41          586,425,186             11.78          1,610
             ６月末日        5,150,139.18          703,921,023             12.13          1,658
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       （豪ドルクラス受益証券）
                          純資産価額                 一口当たり純資産価格
                      豪ドル           円         豪ドル           円
        2021  年   ７月末日         869,295.60          81,626,857             8.16          766
             ８月末日         874,677.07          82,132,177             8.21          771
             ９月末日         881,197.12          82,744,410             8.27          777
             10 月末日        854,199.94          80,209,374             8.01          752
             11 月末日        741,478.51          69,624,832             7.52          706
             12 月末日        763,513.92          71,693,957             7.74          727
        2022  年   １月末日         733,988.13          68,921,485             8.09          760
             ２月末日         752,886.31          70,696,025             8.30          779
             ３月末日         815,884.22          76,611,528             8.99          844
             ４月末日         871,624.83          81,845,572             9.60          901
             ５月末日         875,258.54          82,186,777             9.64          905
             ６月末日         900,630.61          84,569,214             9.92          931
       （円クラス受益証券）

                          純資産価額                一口当たり純資産価格
                            円                   円
        2021  年   ７月末日                 2,249,063,758                       8,660
             ８月末日                 2,265,461,501                       8,733
             ９月末日                 2,288,494,451                       8,821
             10 月末日                2,222,544,054                       8,581
             11 月末日                1,936,173,599                       8,088
             12 月末日                1,687,024,137                       8,354
        2022  年   １月末日                 1,757,998,201                       8,757
             ２月末日                 1,805,013,524                       9,012
             ３月末日                 2,906,981,819                       9,792
             ４月末日                 3,250,535,847                       10,550
             ５月末日                 3,616,839,424                       10,517
             ６月末日                 3,496,709,907                       10,824
     ②　分配の推移

       2022年６月末日までの１年間における各月の分配の推移は、以下のとおりです。
       （米ドルクラス受益証券）

       分配実績はありません。
       （豪ドルクラス受益証券）

                                  一口当たり分配金
                          豪ドル                    円
       2021  年７月15日                 0.02                    ２
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       2021  年８月16日                 0.02                    ２
       2021  年９月15日                 0.02                    ２
       2021  年10月15日                 0.02                    ２
       2021  年11月15日                 0.02                    ２
       2021  年12月15日                 0.02                    ２
       2022  年１月18日                 0.02                    ２
       2022  年２月15日                 0.02                    ２
       2022  年３月15日                 0.02                    ２
       2022  年４月19日                 0.02                    ２
       2022  年５月16日                 0.02                    ２
       2022  年６月15日                 0.02                    ２
       （円クラス受益証券）

       分配実績はありません。
     ③　収益率の推移

       2022年６月末日までの１年間における収益率は、以下のとおりです。
       （米ドルクラス受益証券）

                 期　間                        収益率（％）
          2021  年７月１日～2022年６月末日                             25.18
       （豪ドルクラス受益証券）

                 期　間                        収益率（％）
          2021  年７月１日～2022年６月末日                             23.90
       （円クラス受益証券）

                 期　間                        収益率（％）
          2021  年７月１日～2022年６月末日                             24.76
       （注）収益率       (％)＝    100  ×  （ａ－ｂ）／ｂ
           ａ=  2022年６月末日における一口当たり純資産価格（当該12ヶ月間の分配金の合計額を加えた額）
           ｂ=  2021年６月末日における一口当たり純資産価格（分配落ちの額）
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                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
    ２　販売及び買戻しの実績









       2022年６月末日までの１年間における販売および買戻しの実績ならびに2022年６月末日における発行済口数
     は、以下のとおりです。
       （米ドルクラス受益証券）

                        販売口数             買戻口数            発行済口数
         2021  年７月１日～             199,203             204,373             424,604
         2022  年６月末日            (199,203)             (204,373)             (424,604)
       （豪ドルクラス受益証券）

                        販売口数             買戻口数            発行済口数
         2021  年７月１日～              0           15,834             90,754
         2022  年６月末日             (0)           (15,834)             (90,754)
       （円クラス受益証券）

                        販売口数             買戻口数            発行済口数
         2021  年７月１日～             178,259             116,295             323,052
         2022  年６月末日            (178,259)             (116,295)             (323,052)
       （注）（　）内の数字は本邦内における販売・買戻しおよび発行済口数です。
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                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
    ３　ファンドの経理状況

    a. 　ファンドの日本文の中間財務書類は、国際財務報告基準に準拠して作成された原文の中間財務書類を翻訳した

       ものです（ただし、円換算部分を除きます。）。これは「特定有価証券の内容等の開示に関する内閣府令」に
       基づき、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」第76条第４項ただし書の規定の適用によ
       るものです。
    b. 　ファンドの原文の中間財務書類は、外国監査法人等（公認会計士法（昭和23年法律第103号）第１条の３第７

       項に規定する外国監査法人等をいう。）の監査証明に相当すると認められる証明を受けていません。
    c. 　ファンドの原文の中間財務書類は米ドルで表示されています。日本文の中間財務書類には、主要な事項につい

       て令和４年６月末日現在における株式会社三菱UFJ銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１米ドル＝136.68円）
       で換算された円換算額が併記されています。なお、千円未満の金額は四捨五入されています。円換算額は、四
       捨五入のため合計欄の数値が総数と一致しない場合があります。
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       （１）資産及び負債の状況
            DIAM  ケイマン・トラスト－Aspect　マネージド・フューチャーズ・ファンド
                         財政状態計算書（未監査）
                          2022  年５月31日現在
                            （米ドル表示）
                               2022年５月31日現在                 2021年11月30日現在

                              米ドル         千円        米ドル         千円

    資産
    損益を通じて公正価値で測定する金融資産（注
    ３、４、９）                       $　21,617,515          2,954,682      $　13,798,194          1,885,937
    証拠金勘定                         11,572,685         1,581,755        9,736,280        1,330,755
    現金および現金同等物（注２、９）                         2,525,327         345,162        882,156        120,573
    未収受入出資金                          426,611         58,309           -        -
                                 836        114        123         17
    その他の資産
     資産合計                      $　  36,142,974         4,940,022      $　  24,416,753         3,337,282
    負債

    損益を通じて公正価値で測定する金融負債（注
                            $ 　2,187,492                $ 　3,072,031
    ３、４、９）                                   298,986                 419,885
    ブローカーに対する債務                          378,546         51,740           -        -
    未払成功報酬（注６）                           34,551         4,722          -        -
    未払専門家報酬                           32,658         4,464        63,558         8,687
    未払代行協会員および販売報酬（注６）                           48,437         6,620        37,983         5,192
    未払副投資顧問報酬（注６）                           43,369         5,928        30,358         4,149
    未払投資顧問報酬（注６）                           32,121         4,390        25,189         3,443
    未払管理事務代行報酬（注６）                           14,874         2,033        14,874         2,033
    未払受託報酬（注６）                           4,583         626       4,073         557
    未払管理報酬（注６）                           2,023         277       1,942         265
    未払保管報酬（注６）                           1,020         139        800        109
                               39,758         5,434        30,448         4,162
    未払費用
     負債（受益者に帰属する純資産を除く）
                              2,819,432         385,360       3,281,256         448,482
                             33,323,542         4,554,662        21,135,497         2,888,800

     受益者に帰属する純資産
                            $　  36,142,974         4,940,022      $　  24,416,753         3,337,282

     負債合計
    個人の資格ではなく、もっぱらDIAMケイマン・トラスト－Aspect　マネージド・フューチャーズ・ファンド

    の受託銀行として、ファーストカリビアン・インターナショナル・バンク・アンド・トラスト・カンパニー
    （ケイマン）リミテッドを代表して発行を承認する。
    サストリー・ドゥーキー                                          日付：     2022年７月29日
    ジェオビー・マテウム
    個人の資格ではなく、もっぱらDIAMケイマン・トラストの管理会社として、クイーンズゲート・バンク・ア

    ンド・トラスト・カンパニー・リミテッドを代表して発行を承認する。
    Ｊ．デニス・ハンター                                          日付：     2022年７月29日
    シネイド・ワーグナー
    添付の注記は当財務諸表の一部です。

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            DIAM  ケイマン・トラスト－Aspect　マネージド・フューチャーズ・ファンド
                         包括利益計算書（未監査）
                   2021  年12月１日から2022年５月31日までの期間
                            （米ドル表示）
                               2021年12月１日から                 2020年12月１日から

                             2022年５月31日までの期間                 2021年５月31日までの期間
                              米ドル         千円        米ドル         千円

    収益
    受取利息                        $ 　　23,987           3,279     $ 　　11,755           1,607

    損益を通じて公正価値で測定する金融資産および

                              4,774,620         652,595       5,778,617         789,821
    金融負債の公正価値の純変動額（注３）
     純利益

                              4,798,607         655,874       5,790,372         791,428
    費用

    成功報酬（注６）                          918,773        125,578        280,080         38,281

    副投資顧問報酬（注６）                          163,886         22,400        253,690         34,674

    代行協会員および販売報酬（注６）                          119,507         16,334        167,920         22,951

    投資顧問報酬（注６）                           93,391        12,765        105,790         14,459

    管理事務代行報酬（注６）                           44,379         6,066        43,647         5,966

    取引仲介手数料                           25,474         3,482        53,487         7,311

    専門家報酬                           32,098         4,387        36,133         4,939

    受託報酬（注６）                           10,222         1,397        10,053         1,374

    管理報酬（注６）                           8,243        1,127        7,357        1,006

    保管報酬（注６）                           2,391         327       3,358         459

                               19,314         2,640        53,197         7,271
    その他費用
     営業費用合計                        1,437,678         196,502       1,014,712         138,691

                              3,360,929         459,372       4,775,660         652,737

     営業利益
    財務費用

                               (8,023)        (1,097)        (9,849)        (1,346)
    受益者への分配（注７）
                             $ 3,352,906                $ 4,765,811

                                       458,275                 651,391
    受益者に帰属する運用による純資産の純増加
    添付の注記は当財務諸表の一部です。

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            DIAM  ケイマン・トラスト－Aspect　マネージド・フューチャーズ・ファンド
                     受益者帰属純資産変動計算書（未監査）
                   2021  年12月１日から2022年５月31日までの期間
                            （米ドル表示）
                               2021年12月１日から                 2020年12月１日から

                             2022年５月31日までの期間                 2021年５月31日までの期間
                              米ドル         千円        米ドル         千円

    受益者帰属純資産
                            $ 21,135,497         2,888,800       $ 37,446,078         5,118,130

    期首残高
    当期発行（注８）                         14,094,286         1,926,407            -        -

    当期買戻（注８）                         (5,259,147)         (718,820)       (14,978,322)         (2,047,237)

                                       458,275                 651,391

                              3,352,906                 4,765,811
    受益者に帰属する運用による純資産の当期純増加
                            $ 33,323,542         4,554,662       $ 27,233,567         3,722,284

    期末残高
    添付の注記は当財務諸表の一部です。

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            DIAM  ケイマン・トラスト－Aspect　マネージド・フューチャーズ・ファンド
                      キャッシュ・フロー計算書（未監査）
                   2021  年12月１日から2022年５月31日までの期間
                            （米ドル表示）
                               2021年12月１日から                 2020年12月１日から

                             2022年５月31日までの期間                 2021年５月31日までの期間
                              米ドル         千円        米ドル         千円

    営業活動によるキャッシュ・フロー
                             $ 3,352,906         458,275      $ 4,765,811         651,391
    受益者に帰属する運用による純資産の純増加
    調整：
       受取利息                       (23,987)         (3,279)        (11,755)         (1,607)
                                        1,097                 1,346
                                8,023                 9,849
       受益者への分配
                                       456,093                 651,131
                              3,336,942                 4,763,905
    損益を通じて公正価値で測定する金融資産の（純

                                                        823,683
    増加）/純減少                         (7,819,321)        (1,068,745)         6,026,358
                                                        557,139
    証拠金勘定の（純増加）/純減少                         (1,836,405)         (251,000)        4,076,228
    その他の資産の（純増加）                            (713)         (97)         -        -
    損益を通じて公正価値で測定する金融負債の（純
    減少）                          (884,539)        (120,899)       (2,305,708)         (315,144)
                                       51,740
    ブローカーに対する債務の純増加                          378,546                    -        -
                                        6,037                44,710
                               44,169                327,113
    その他未払金の純増加
    運用による現金の（純減少）/純増加
                                                       1,761,518
                             (6,781,321)         (926,871)       12,887,896
                                        3,279                 1,607
                               23,987                 11,755
    受取利息
     営業活動によるキャッシュ・フローの（純減

                                                       1,763,124
                             (6,757,334)         (923,592)       12,899,651
     少）/純増加
    財務活動によるキャッシュ・フロー

                                      1,868,098                  396,941
    受益者の出資による収入                         13,667,675                 2,904,163
    受益者への買戻代金支払                         (5,259,147)         (718,820)       (14,978,322)         (2,047,237)
                               (8,023)        (1,097)        (9,849)        (1,346)
    受益者への分配支払
     財務活動によるキャッシュ・フローの純増加/

                                      1,148,181
                              8,400,505                (12,084,008)         (1,651,642)
     （純減少）
                                       224,589                 111,482

    現金および現金同等物の純増加                         1,643,171                  815,643
                                       120,573                 180,813

                               882,156                1,322,891
    現金および現金同等物の期首残高
                             $ 2,525,327         345,162      $ 2,138,534         292,295

    現金および現金同等物の期末残高
    添付の注記は当財務諸表の一部です。

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            DIAM  ケイマン・トラスト－Aspect　マネージド・フューチャーズ・ファンド
                       財務諸表に対する注記（未監査）
                   2021  年12月１日から2022年５月31日までの期間
    １．一般事項

       DIAMケイマン・トラスト（以下、「トラスト」といいます。）は、2011年６月29日付けの基本信託証書
       （以下、「信託証書」といいます。）に従い、ケイマン諸島法に基づき設定された免税のユニット・ト
       ラストです。DIAMケイマン・トラスト－Aspect　マネージド・フューチャーズ・ファンド（以下、
       「ファンド」といいます。）は、2012年３月16日に運営を開始しました。トラストは2011年６月29日付
       けで、ケイマン諸島のミューチュアル・ファンド法に従い登録されました。トラストの営業拠点は、ケ
       イマン諸島、グランド・ケイマン　ＫＹ1-1107、ジョージ・タウン、メイン・ストリート25です。トラ
       ストは、2012年２月３日、金融商品取引法に基づき関東財務局局長に対して有価証券届出書を、また、
       投資信託及び投資法人に関する法律に基づき金融庁長官に登録申請書をファンドに代わり提出しまし
       た。
       ファンドは、トラストの傘下に設定されたシリーズ・トラストです。ファンドの投資目的は、厳密なリ

       スク管理体制内で、従来の株式債券市場の全般的な変動に左右されずに、中期的な信託財産の成長を図
       ることです。副投資顧問会社（注記６）は、完全にシステム化され幅広く分散されたグローバルなト
       レーディングシステムを採用し、主に派生商品の活用を通じ、多様な金融商品やその他資産（株式、株
       式指数、債務証券（債券を含みます。）、通貨、金利および商品（エネルギー、金属および農産物を含
       みます。）を含みますが、これに限定しません。）の市場のトレンドを伴う動きを見極め、有効に活用
       するべく、多様な戦略を展開します。
    ２．重要な会計方針

       以下は財務諸表の作成に採用された重要な会計方針です。特に明記されない限り、これらの会計方針が
       当期間を通して採用されます。
       作成の基準

       ファンドの財務諸表は、国際会計基準審議会によって作成された国際財務報告基準（以下、「ＩＦＲ
       Ｓ」といいます。）に従って作成しています。財務諸表は、取得原価主義に基づいて作成され、金融資
       産および金融負債（金融派生商品を含みます。）は損益を通じて公正価値によって再評価されます。
       ＩＦＲＳに従って財務諸表を作成するためには、特に重要な会計上の見積もりを使用する必要がありま

       す。また、ファンドの会計方針を採用する過程において、受託銀行が判断する必要があります。高度な
       判断や複雑性を含む分野、あるいは仮定や評価が財務諸表にとって重要であるという分野は注記２、
       ９、および10に記載されています。
       この書類において純資産という表現は、特に明記されない限り、参加型受益証券保有者に帰属する純資

       産です。注記８に記載されている各クラスの参加型受益証券に係る一口当たりの純資産は、クラスごと
       の総資産から総負債を控除した金額を、各クラスの参加型受益証券で残存している受益証券の口数で除
       して算出されます。
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                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
       (a)  2021年12月１日現在効力のある基準、およびその修正
       2021年12月１日に開始する事業年度において効力が生じるその他の基準、基準に対する変更、および解

       釈で、ファンドの財務諸表に重要な影響を及ぼすものはありません。
       (b)  2021年12月１日に開始する期間において公表されているが、発効しておらず、かつ早期適用してい

       ない新基準、修正、および解釈
       2021年12月１日以後に開始する事業年度において、数多くの新基準、基準の修正、解釈が効力を生ずる

       こととなりますが、当財務諸表には採用されていません。いずれもファンドの財務諸表に重大な影響は
       ないと思われます。
       ファンドの重要な会計方針は、（特に明記しない限り）すべての期間において、以下のとおりです。

       損益を通じて公正価値で測定する金融資産・負債

       (a)  分類
       ファンドは、投資内容を損益を通じて公正価値で測定する債務証券、派生商品に分類します。ファンド
       は、金融資産の管理についてのファンドの事業モデルおよび金融資産の契約上のキャッシュ・フローの
       特性に基づいて投資を分類しています。金融資産はポートフォリオで管理され、その成果は公正価値に
       基づき評価されます。ファンドは主に公正価値情報に注目しており、当該情報を金融資産の成果評価や
       意思決定のために使用しています。ファンドの負債性証券の契約上のキャッシュ・フローは元本と金利
       のみですが、これらの証券は契約上のキャッシュ・フローの回収、または契約上のキャッシュ・フロー
       の回収および売却の双方を目的として保有されているものではありません。契約上のキャッシュ・フ
       ローの回収はファンドの事業モデルの目的を達成する上で付随的に生じるものです。
       正または負の公正価値を有する派生商品契約は、損益を通じて公正価値で測定する金融資産、金融負債

       としてそれぞれ表示されています。
       そのため、ファンドはすべての投資ポートフォリオを、損益を通じて公正価値で測定する金融資産また

       は金融負債に分類しています。ファンドの、受益者に帰属する純資産の分配義務は、償還可能金額で計
       上されており、当該金額は公正価値に近似します。その他のすべての金融資産および金融負債は償却原
       価で測定されるものとして分類されます。
       (b)  認識、認識の中止、および測定

       投資の通常の購入と売却は、取引日、つまりファンドがその投資を購入あるいは売却することを約束し
       た日に認識されます。損益を通じて公正価値で測定される金融資産と金融負債は、最初は公正価値で認
       識されます。取引経費は、包括利益計算書に計上され費用化されます。
       金融資産は、投資から現金の支払を受ける権利の有効期限が満了となり、あるいはファンドが実質上す

       べてのリスクと所有者利益を譲渡したときに、認識を中止します。
       最初の認識に続いて、損益を通じて公正価値評価されたすべての金融資産と金融負債は、公正価値で測

       定されます。「損益を通じて公正価値で測定する金融資産あるいは金融負債」分類の公正価値の変動か
       ら生じる損益は、発生した期間に損益を通じて公正価値で測定する金融資産・負債の公正価値の純変動
       額として包括利益計算書に表示されます。
       (c)  公正価値評価

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       活発な市場がある有価証券は、その有価証券が取引された時に取引所で値付けされる買い気配値を、あ
       るいは、取引所で取引されない投資については、主要な値付け業者によって提示される価格を参考と
       し、  公正価値で評価されます。
       ファンドは、先渡契約および先物契約からなる派生取引を行います。これらの派生取引は、財政状態計

       算書に公正価値で計上され、実現損益および未実現損益は包括利益計算書に計上されます。公正価値は
       一般的に、市場価格、ブローカーあるいは証券会社の相場価格に基づきます。店頭派生商品の公正価値
       は、金利、通貨、株式、および商品と、それらの時間的価値、流動性・変動性要素に係る現在の市況
       データを考慮に入れた価値評価モデルに基づいて決定されます。
       担保  　ファンドの現金担保は、証拠金勘定として財政状態計算書に計上されますが、現金および現金同

       等物には含まれません。証拠金勘定は、取引所先物取引および外国為替証拠金取引に関して保有される
       委託証拠金です。
       現金および現金同等物            　現金および現金同等物は、要求払預金、通知預金、および３ヶ月以内に満期が

       到来する預金を含みます。2022年５月31日現在のファンドの現金および現金同等物は、ファンドの保管
       銀行において管理されています。（注記９）
       ブローカーへの債権及びブローカーに対する債務                           　ブローカーへの債権の額は、証券会社との未決済の

       派生取引から生じる未収金の残高です。ブローカーに対する債務の額は、証券会社との未決済の派生取
       引から生じる未払金の残高です。
       金融商品の相殺        　認識された金額を相殺するという法的に強制可能な権利を有し、かつ純額で決済し、

       または資産の実現と負債の決済を同時に行うことを意図する場合、金融資産・負債を相殺し、財政状態
       計算書に純額が計上されます。
       費用  　費用は発生基準で計上されます。

       受取利息および損益を通じて公正価値で測定する金融資産から生じる受取利息                                          　受取利息は、実効金利

       法に基づき、発生基準で計上されます。受取利息は現金および現金同等物、証拠金から生じる利息を含
       みます。損益を通じて公正価値で測定する金融資産から生じる受取利息は、負債性証券から生じる利息
       を含みます。
       税金  　ケイマン諸島の法律において、所得、財産、譲渡益についての税金、またはその他ケイマン諸島

       の税金がファンドに課されることはありません。よって、財務諸表において、納税引当金を計上してい
       ません。ファンドの受取利息について、通常、海外の所得税が源泉徴収されます。利息に係る源泉所得
       税は包括利益計算書で個別の科目として記載されます。
       ファンドは、実質的にケイマン諸島以外の国に所在する企業体が発行する有価証券に投資をします。こ

       れらの多くの外国では、ファンドのような非居住者に対して譲渡益課税が適用されます。一般的に、こ
       れらの譲渡益に対する税金は申告課税方式で金額が決定され、ファンドの取引証券会社によってこれら
       の税金が源泉方式で控除されることはありません。
       2022年５月31日現在において、ファンドは、海外における譲渡益に係る未払税金債務はゼロであると測

       定しています。（2021年11月30日現在：該当なし）
       分配  　受益者への分配は、包括利益計算書でその他費用として分類されます。（注記７）

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       外貨取引     　アメリカドル（以下、「米ドル」といいます。）以外の外貨建て資産および負債は、評価日
       の実勢為替レートで換算されます。外貨建て収益および費用は、取引日の為替レートで換算されます。
       為 替差損益は、発生する期間に係る包括利益計算書に含まれます。
       損益を通じて公正価値で測定する金融資産・負債に係る為替差損益は、包括利益計算書において、「損

       益を通じて公正価値で測定する金融資産および金融負債の公正価値の純変動額」に記載されます。
       機能通貨および表示通貨             　ファンドの財務諸表に含まれる科目は、機能する主要な経済環境の通貨（以

       下、「機能通貨」といいます。）である米ドルを使って測定されます。大部分の投資は米ドル建てであ
       り、ファンドの発行および償還の一部は米ドル建てで行われます。さらに、ファンドは表示通貨として
       米ドルが適用されます。
       参加型受益証券        　ファンドは３種類の受益証券（注記８）を発行しており、保有者の選択により償還で

       きるが、同一の権利を有していません。この参加型受益証券は、金融負債として分類されます。参加型
       受益証券は、営業日であればいつでも、ファンドの純資産の持分比率に応じた現金と交換に、受益者に
       よってファンドへの買戻しが請求されます。参加型受益証券は、受益者がファンドに受益証券を戻す権
       利を履行した場合に、財政状態計算書の日付において支払うべき償還金額で計上されます。
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    ３．損益を通じて公正価値で測定する金融資産・負債
                                     2022年５月31日             2021年11月30日
       売買目的で保有される金融資産

        米国財務省短期証券                           $     19,539,857        $     10,956,486

                                        2,077,658             2,841,708

        派生商品
       売買目的で保有される金融資産合計                            $     21,617,515        $     13,798,194

       売買目的で保有される金融負債

                                        (2,187,492)             (3,072,031)

        派生商品                           $             $
                                        (2,187,492)             (3,072,031)

       売買目的で保有される金融負債合計                            $             $
       損益を通じて公正価値で測定する金融資産・負債

       の公正価値の純変動額
                                    2021年12月１日から             2020年12月１日から
                                    2022年５月31日まで             2021年５月31日まで
                                       の期間             の期間
        実現額                           $             $

                                        4,651,322             4,501,997
                                          123,298            1,276,620

        未実現額の変動
                                                      5,778,617

        収益合計                           $      4,774,620        $
       2022年５月31日現在、損益を通じて公正価値で測定する金融資産は次のとおりです。

                                       公正価値         純資産に対する割合
       米国財務省証券への投資

                                        19,539,857               58.64

        米国財務省短期証券                           $                        ％
       米国財務省証券への投資合計                            $     19,539,857               58.64    ％

       派生取引

        先渡取引                           $       365,847              1.10   ％

                                                        5.14

                                        1,711,811
        先物取引                                                   ％
                                                        6.24

       派生取引合計                            $      2,077,658                  ％
                                        21,617,515               64.88

       損益を通じて公正価値で測定する金融資産の合計                            $                        ％
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       2022年５月31日現在、損益を通じて公正価値で測定する金融負債は次のとおりです。
                                       公正価値         純資産に対する割合
       派生取引

        先渡取引                           $     (1,363,089)               (4.09)    ％

                                         (824,403)              (2.47)

        先物取引                                                   ％
                                        (2,187,492)               (6.56)

       派生取引合計                            $                        ％
                                        (2,187,492)               (6.56)

       損益を通じて公正価値で測定する金融負債の合計                            $                        ％
       2021年11月30日現在、損益を通じて公正価値で測定する金融資産は次のとおりです。

                                       公正価値         純資産に対する割合
       米国財務省証券への投資

                                        10,956,486               51.84

        米国財務省短期証券                           $                        ％
       米国財務省証券への投資合計                            $     10,956,486               51.84    ％

       派生取引

        先渡取引                           $      2,155,141               10.20    ％

                                          686,567              3.25

        先物取引                                                   ％
       派生取引合計                            $      2,841,708               13.45    ％

                                        13,798,194               65.29

       損益を通じて公正価値で測定する金融資産の合計                            $                        ％
       2021年11月30日現在、損益を通じて公正価値で測定する金融負債は次のとおりです。

                                       公正価値         純資産に対する割合
       派生取引

        先渡取引                           $     (1,497,530)               (7.09)    ％

                                        (1,574,501)               (7.45)

        先物取引                                                   ％
                                        (3,072,031)

       派生取引合計                            $                    (14.54)    ％
                                        (3,072,031)

                                                      (14.54)
       損益を通じて公正価値で測定する金融負債の合計                            $                        ％
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    ４．金融派生商品
       通常の取引において、ファンドは様々な金融商品を取引し、簿外リスクを伴う様々な投資活動を行いま
       す。これらの金融商品は、先物および通貨先渡契約を含みます。先物契約は取引所で取引されますが、
       通貨先渡契約は事前承認を受けた相手に対する契約の約定です。
       先物および通貨先渡契約は、将来の特定の日に、特定の価格あるいは利回りで引渡す、または受け取る

       ことを相手と同意して、証券、商品、通貨、あるいはその他金融商品を先延ばしで引渡しを行うもので
       す。マーケットリスクおよび信用リスクがこれらの契約に伴い発生します。先物の取引では、契約締結
       に伴って、参加者に当初委託証拠金と変動証拠金の両方を取引所に直接払いこむことが要求されますの
       で、相手先に対する信用供与は限定されます。
       ファンドは、先物および通貨先渡契約の証拠金勘定に担保を維持することが要求されます。証拠金とし

       て預け入れられている金額は、使用と市場性という観点から制限されています。この金額は、ファンド
       によって厳密にモニターされています。
       ファンドは下記の派生商品を保有しています。

       (a)  先物

       先物は、将来の日において、組織化された市場において確立された特定の価格で金融商品を購入あるい
       は売却するという契約上の義務です。先物契約は現金あるいは市場性のある証券を担保とし、先物契約
       の価値の変動額は取引所において毎日決済されます。先物は純額で決済されます。
       2022年５月31日現在、ファンドは取引所に上場する先物で下記の投資を行っています。

                                    想定元本－純額               公正価値

       公正価値純額による           先物契約

                                   $　　　　(778,568)

        通貨                                        $　　　　　(22,523)
                                                       438,290

        エネルギー                                 6,331,337
                                                       381,539

        金融                               (79,740,479)
        穀物                                 3,426,214              (59,471)

        インデックス                                (4,620,763)              (201,169)

                                                       372,423

        ロンドン金属                                 (215,098)
                                          617,850

        材料                                               (5,600)
                                                       48,440

        畜産物                                (2,278,243)
                                        (2,846,598)               (64,521)

        金属
                                                 $　      887,408

       公正価値純額による           先物契約合計額                   $   (80,104,348)
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       2021年11月30日現在、ファンドは取引所に上場する先物で下記の投資を行っています。
                                    想定元本－純額               公正価値

       公正価値純額による           先物契約

                                    $　　　(1,120,695)             $ 　　　　　15,505

        通貨
        エネルギー                                3,093,474              (194,843)

        金融                               (26,893,030)               (344,943)

        穀物                                2,822,171              (30,213)

        インデックス                                13,038,302              (389,354)

        ロンドン金属                                1,692,314              101,330

        材料                                  832,380             (34,305)

        畜産物                                  631,648              (6,068)

                                          (13,045)              (5,043)

        金属
       公正価値純額による           先物契約合計額                   $   (5,916,481)         $     (887,934)

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       (b)  先渡契約
       下記は2022年５月31日現在の未決済の通貨先渡契約の要約です。
                                         満期日           未実現利益
    オーストラリアドル建てクラス
     875,332豪ドル買い、621,299米ドル売り                                 2022年６月30日          $        7,172
    円建てクラス

     821,956米ドル買い、103,925,632円売り                                 2022年６月30日                 13,072
    ファンド

                                                        3,747
     500,000豪ドル買い、355,139米ドル売り                                 2022年６月15日
                                                         232
     478,513ブラジルレアル買い、100,000米ドル売り                                 2022年６月15日
                                                        5,568
     512,820カナダドル買い、400,000米ドル売り                                 2022年６月15日
                                                         427
     900,988スイスフラン買い、875,000ユーロ売り                                 2022年６月15日
                                                        11,999
     969,392スイスフラン買い、1,000,000米ドル売り                                 2022年６月15日
                                                        84,225
     2,383,469,919チリペソ買い、2,800,000米ドル売り                                 2022年６月15日
                                                        25,812
     1,419,957,525コロンビアペソ買い、350,000米ドル売り                                 2022年６月15日
                                                         444
     15,500,294チェココルナ買い、625,000ユーロ売り                                 2022年６月15日
                                                         927
     200,000ユーロ買い、169,733ポンド売り                                 2022年６月15日
                                                        5,305
     200,000ユーロ買い、77,737,704ハンガリーフォリント売り                                 2022年６月15日
                                                        2,607
     300,000ユーロ買い、319,734米ドル売り                                 2022年６月15日
                                                         617
     350,000ユーロ買い、359,640スイスフラン売り                                 2022年６月15日
                                                         188
     50,000ユーロ買い、1,234,879チェココルナ売り                                 2022年６月15日
                                                        3,626
     500,000ポンド買い、626,677米ドル売り                                 2022年６月15日
                                                        3,807
     1,339,024イスラエルシュケル買い、400,000米ドル売り                                 2022年６月15日
                                                         212
     69,987,894インドルピー買い、900,000米ドル売り                                 2022年６月15日
                                                        16,533
     1,073,827,855韓国ウォン買い、850,000米ドル売り                                 2022年６月15日
                                                        63,431
     93,086,034メキシコペソ買い、4,650,000米ドル売り                                 2022年６月15日
                                                        20,115
     8,252,536ノルウェークローネ買い、800,000ユーロ売り                                 2022年６月15日
                                                        4,000
     800,000ニュージーランドドル買い、516,902米ドル売り                                 2022年６月15日
                                                          95
     13,132,000フィリピンペソ買い、250,000米ドル売り                                 2022年６月15日
                                                        75,431
     23,776,153ポーランドズロチ買い、5,100,000ユーロ売り                                 2022年６月15日
                                                        1,327
     8,406,899スウェーデンクローナ買い、800,000ユーロ売り                                 2022年６月15日
                                                        1,385
     412,990シンガポールドル買い、300,000米ドル売り                                 2022年６月15日
                                                         426
     100,000米ドル買い、1,966,501メキシコペソ売り                                 2022年６月15日
                                                         130
     100,000米ドル買い、3,416,048タイバーツ売り                                 2022年６月15日
                                                        11,893
     2,300,000米ドル買い、294,164,923円売り                                 2022年６月15日
                                                          10
     25,000米ドル買い、363,926,764インドネシアルピア売り                                 2022年６月15日
                                                          59
     50,000米ドル買い、333,735中国元売り                                 2022年６月15日
                                                          7
     50,000米ドル買い、185,976ペルーソル売り                                 2022年６月15日
                                                         275
     50,000米ドル買い、2,610,943フィリピンペソ売り                                 2022年６月15日
                                                         743
     794,678南アフリカランド買い、50,000米ドル売り                                 2022年６月15日
                                                 $       365,847
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                                         満期日          未実現（損失）

    円建てクラス
     3,743,362,958円買い、29,610,181米ドル売り                                 2022年６月30日          $      (474,474)
    ファンド

     3,002,467スイスフラン買い、2,925,000ユーロ売り                                 2022年６月15日                 (8,396)
     14,242,509チェココルナ買い、575,000ユーロ売り                                 2022年６月15日                  (362)
     150,000ユーロ買い、693,038ポーランドズロチ売り                                 2022年６月15日                  (756)
     250,000ユーロ買い、214,267ポンド売り                                 2022年６月15日                 (1,489)
     350,000ユーロ買い、360,685スイスフラン売り                                 2022年６月15日                  (473)
     4,324,844ポンド買い、5,100,000ユーロ売り                                 2022年６月15日                 (27,878)
     464,865,880ハンガリーフォリント買い、1,200,000ユーロ売り                                 2022年６月15日                 (36,038)
     11,656,124インドルピー買い、150,000米ドル売り                                 2022年６月15日                   (74)
     456,870,354円買い、3,400,000ユーロ売り                                 2022年６月15日                 (99,523)
     50,877,030円買い、400,000米ドル売り                                 2022年６月15日                 (4,263)
     100,000ニュージーランドドル買い、65,220米ドル売り                                 2022年６月15日                  (108)
     2,613,437フィリピンペソ買い、50,000米ドル売り                                 2022年６月15日                  (228)
     1,047,875スウェーデンクローナ買い、100,000ユーロ売り                                 2022年６月15日                  (140)
     1,050,000米ドル買い、7,109,996中国元売り                                 2022年６月15日                 (13,957)
     1,125,000米ドル買い、16,526,134,878インドネシアルピア売り                                 2022年６月15日                 (9,823)
     1,350,000米ドル買い、46,690,976タイバーツ売り                                 2022年６月15日                 (15,034)
     1,400,000米ドル買い、41,433,850台湾ドル売り                                 2022年６月15日                 (27,867)
     1,850,000米ドル買い、29,729,901南アフリカランド売り                                 2022年６月15日                 (48,376)
     2,228,045米ドル買い、1,800,000ポンド売り                                 2022年６月15日                 (41,047)
     2,300,000米ドル買い、2,915,953,990韓国ウォン売り                                 2022年６月15日                 (53,050)
     2,400,000米ドル買い、3,331,789シンガポールドル売り                                 2022年６月15日                 (31,417)
     200,000米ドル買い、752,222ペルーソル売り                                 2022年６月15日                 (2,209)
     250,000米ドル買い、1,236,560ブラジルレアル売り                                 2022年６月15日                 (9,015)
     250,000米ドル買い、992,110,578コロンビアペソ売り                                 2022年６月15日                 (12,576)
     4,200,000米ドル買い、14,244,709イスラエルシュケル売り                                 2022年６月15日                 (95,752)
     4,413,696米ドル買い、4,200,000ユーロ売り                                 2022年６月15日                 (99,084)
     418,182米ドル買い、600,000豪ドル売り                                 2022年６月15日                 (12,481)
     5,700,000米ドル買い、7,318,519カナダドル売り                                 2022年６月15日                 (87,914)
     50,000米ドル買い、41,596,700チリペソ売り                                 2022年６月15日                  (336)
     50,000米ドル買い、3,893,618インドルピー売り                                 2022年６月15日                   (81)
     50,000米ドル買い、992,586メキシコペソ売り                                 2022年６月15日                  (260)
     504,416米ドル買い、800,000ニュージーランドドル売り                                 2022年６月15日                 (16,486)
                                                       (132,122)
     6,800,000米ドル買い、6,640,263スイスフラン売り                                 2022年６月15日
                                                 $     (1,363,089)
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       下記は2021年11月30日現在の未決済の通貨先渡契約の要約です。
                                         満期日           未実現利益

    オーストラリアドル建てクラス
     46,391米ドル買い、64,207豪ドル売り                                 2021年12月30日          $         655
    円建てクラス

                                                       273,136
     2,069,385,868円買い、18,035,250米ドル売り                                 2021年12月30日
    ファンド

                                                         997
     712,518ブラジルレアル買い、125,000米ドル売り                                 2021年12月15日
                                                       115,490
     4,578,828スイスフラン買い、4,300,000ユーロ売り                                 2021年12月15日
                                                        3,170
     553,801スイスフラン買い、600,000米ドル売り                                 2021年12月15日
                                                         430
     41,799,280チリペソ買い、50,000米ドル売り                                 2021年12月15日
                                                        79,748
     28,557,029中国元買い、4,400,000米ドル売り                                 2021年12月15日
                                                          23
     1,276,708チェココルナ買い、50,000ユーロ売り                                 2021年12月15日
                                                          59
     100,000ユーロ買い、113,232米ドル売り                                 2021年12月15日
                                                        84,812
     2,150,000ユーロ買い、21,315,127ノルウェークローネ売り                                 2021年12月15日
                                                        43,571
     2,300,000ユーロ買い、824,780,445ハンガリーフォリント売り                                 2021年12月15日
                                                        2,898
     550,000ユーロ買い、13,972,744チェココルナ売り                                 2021年12月15日
                                                        74,432
     6,300,000ユーロ買い、63,752,320スウェーデンクローナ売り                                 2021年12月15日
                                                        7,131
     800,000ユーロ買い、676,903ポンド売り                                 2021年12月15日
                                                        19,842
     975,000ユーロ買い、4,468,646ポーランドズロチ売り                                 2021年12月15日
                                                        21,335
     2,084,196ポンド買い、2,425,000ユーロ売り                                 2021年12月15日
                                                        5,171
     220,483,545ハンガリーフォリント買い、600,000ユーロ売り                                 2021年12月15日
                                                        3,065
     10,803,945,073インドネシアルピア買い、750,000米ドル売り                                 2021年12月15日
                                                        26,816
     5,765,976イスラエルシュケル買い、1,800,000米ドル売り                                 2021年12月15日
                                                        2,297
     77,305,320インドルピー買い、1,025,000米ドル売り                                 2021年12月15日
                                                        18,907
     130,238,701円買い、1,000,000ユーロ売り                                 2021年12月15日
                                                        9,294
     148,044,751円買い、1,300,000米ドル売り                                 2021年12月15日
                                                         585
     119,316,968韓国ウォン買い、100,000米ドル売り                                 2021年12月15日
                                                        8,617
     17,539,962ノルウェークローネ買い、1,700,000ユーロ売り                                 2021年12月15日
                                                        4,099
     1,644,914ペルーソル買い、400,000米ドル売り                                 2021年12月15日
                                                        8,855
     45,838,073フィリピンペソ買い、900,000米ドル売り                                 2021年12月15日
                                                          7
     116,705ポーランドズロチ買い、25,000ユーロ売り                                 2021年12月15日
                                                         409
     5,067,794タイバーツ買い、150,000米ドル売り                                 2021年12月15日
                                                        8,603
     41,948,213台湾ドル買い、1,500,000米ドル売り                                 2021年12月15日
                                                        16,029
     1,025,000米ドル買い、3,184,615イスラエルシュケル売り                                 2021年12月15日
                                                        24,872
     1,075,000米ドル買い、5,938,490ブラジルレアル売り                                 2021年12月15日
                                                        26,389
     1,200,000米ドル買い、972,763,810チリペソ売り                                 2021年12月15日
                                                        47,214
     1,575,000米ドル買い、32,884,276メキシコペソ売り                                 2021年12月15日
                                                        8,797
     1,925,000米ドル買い、2,273,065,435韓国ウォン売り                                 2021年12月15日
                                                       100,227
     2,200,000米ドル買い、8,403,675,138コロンビアペソ売り                                 2021年12月15日
                                                        24,336
     2,325,000米ドル買い、3,142,338シンガポールドル売り                                 2021年12月15日
                                                        16,699
     2,600,000米ドル買い、2,371,860スイスフラン売り                                 2021年12月15日
                                                        95,135
     3,200,000米ドル買い、104,613,759タイバーツ売り                                 2021年12月15日
                                                        90,380
     3,600,000米ドル買い、396,840,477円売り                                 2021年12月15日
                                                       113,613
     3,762,267米ドル買い、5,350,000ニュージーランドドル売り                                 2021年12月15日
                                                        8,579
     300,000米ドル買い、21,734,443ロシアルーブル売り                                 2021年12月15日
                                                        64,593
     4,600,000米ドル買い、5,797,358カナダドル売り                                 2021年12月15日
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                                                        30,311
     4,800,000米ドル買い、132,625,971台湾ドル売り                                 2021年12月15日
                                                        6,289
     450,000米ドル買い、1,806,159ペルーソル売り                                 2021年12月15日
                                                        1,347
     450,000米ドル買い、22,627,808フィリピンペソ売り                                 2021年12月15日
                                                       112,347
     5,558,785米ドル買い、4,100,000ポンド売り                                 2021年12月15日
                                                       179,248
     5,875,982米ドル買い、8,000,000豪ドル売り                                 2021年12月15日
                                                        3,608
     750,000米ドル買い、10,708,208,928インドネシアルピア売り                                 2021年12月15日
                                                        5,873
     750,000米ドル買い、55,996,455インドルピー売り                                 2021年12月15日
                                                       313,150
     8,016,948米ドル買い、6,800,000ユーロ売り                                 2021年12月15日
                                                        40,606
     900,000米ドル買い、13,726,753南アフリカランド売り                                 2021年12月15日
                                                         512
     806,817南アフリカランド買い、50,000米ドル売り                                 2021年12月15日
                                                         419
     44,946,085円買い、350,000ユーロ売り                                 2022年３月16日
                                                         114
     350,000米ドル買い、5,070,660,000インドネシアルピア売り                                 2022年３月16日
                                                 $      2,155,141
                                27/68
















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                                         満期日          未実現（損失）

    オーストラリアドル建てクラス
     857,088豪ドル買い、621,133米ドル売り                                 2021年12月30日          $       (10,612)
    円建てクラス

     6,671米ドル買い、766,714円売り                                 2021年12月30日                  (112)
    ファンド

     3,200,000豪ドル買い、2,383,348米ドル売り                                 2021年12月15日                (104,654)
     5,708,634ブラジルレアル買い、1,075,000米ドル売り                                 2021年12月15日                 (65,519)
     2,238,572カナダドル買い、1,800,000米ドル売り                                 2021年12月15日                 (48,714)
     365,511スイスフラン買い、400,000米ドル売り                                 2021年12月15日                 (1,905)
     2,208,856,280チリペソ買い、2,800,000米ドル売り                                 2021年12月15日                (135,079)
     3,430,293,850コロンビアペソ買い、900,000米ドル売り                                 2021年12月15日                 (42,894)
     43,314,074チェココルナ買い、1,700,000ユーロ売り                                 2021年12月15日                 (3,381)
     1,000,000ユーロ買い、130,062,598円売り                                 2021年12月15日                 (17,350)
     150,000ユーロ買い、1,543,376ノルウェークローネ売り                                 2021年12月15日                  (290)
     175,000ユーロ買い、821,756ポーランドズロチ売り                                 2021年12月15日                 (1,219)
     2,500,000ユーロ買い、2,915,103米ドル売り                                 2021年12月15日                 (82,824)
     200,000ユーロ買い、2,051,548スウェーデンクローナ売り                                 2021年12月15日                  (702)
     400,000ユーロ買い、342,660ポンド売り                                 2021年12月15日                 (2,025)
     600,000ユーロ買い、644,154スイスフラン売り                                 2021年12月15日                 (21,830)
     900,000ユーロ買い、23,074,116チェココルナ売り                                 2021年12月15日                 (4,563)
     1,700,000ポンド買い、2,342,108米ドル売り                                 2021年12月15日                 (83,829)
     2,645,799ポンド買い、3,125,000ユーロ売り                                 2021年12月15日                 (25,671)
     1,227,926,075ハンガリーフォリント買い、3,500,000ユーロ売り                                 2021年12月15日                (150,719)
     7,169,394,415インドネシアルピア買い、500,000米ドル売り                                 2021年12月15日                  (273)
     143,317,004インドルピー買い、1,925,000米ドル売り                                 2021年12月15日                 (20,485)
     88,161,290円買い、800,000米ドル売り                                 2021年12月15日                 (20,310)
     931,704,341韓国ウォン買い、800,000米ドル売り                                 2021年12月15日                 (14,569)
     41,596,460メキシコペソ買い、2,050,000米ドル売り                                 2021年12月15日                (117,450)
     17,653,205ノルウェークローネ買い、1,750,000ユーロ売り                                 2021年12月15日                 (35,538)
     6,600,000ニュージーランドドル買い、4,693,203米ドル売り                                 2021年12月15日                (192,060)
     401,628ペルーソル買い、100,000米ドル売り                                 2021年12月15日                 (1,334)
     5,037,124フィリピンペソ買い、100,000米ドル売り                                 2021年12月15日                  (126)
     15,748,402ポーランドズロチ買い、3,425,000ユーロ売り                                 2021年12月15日                 (57,358)
     170,631,779ロシアルーブル買い、2,300,000米ドル売り                                 2021年12月15日                 (12,121)
     17,055,205スウェーデンクローナ買い、1,700,000ユーロ売り                                 2021年12月15日                 (36,459)
     1,346,052シンガポールドル買い、1,000,000米ドル売り                                 2021年12月15日                 (14,488)
     43,203,982タイバーツ買い、1,300,000米ドル売り                                 2021年12月15日                 (17,735)
     29,083,862台湾ドル買い、1,050,000米ドル売り                                 2021年12月15日                 (4,044)
     1,325,000米ドル買い、1,579,078,577韓国ウォン売り                                 2021年12月15日                 (6,170)
     1,700,000米ドル買い、193,950,898円売り                                 2021年12月15日                 (15,284)
     100,000米ドル買い、402,030,850コロンビアペソ売り                                 2021年12月15日                  (453)
     100,000米ドル買い、7,597,003ロシアルーブル売り                                 2021年12月15日                 (1,863)
     100,000米ドル買い、3,384,768タイバーツ売り                                 2021年12月15日                  (458)
     2,750,000米ドル買い、17,680,064中国元売り                                 2021年12月15日                 (23,476)
     200,000米ドル買い、256,281カナダドル売り                                 2021年12月15日                  (494)
     25,000米ドル買い、141,411ブラジルレアル売り                                 2021年12月15日                   (6)
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                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
     275,000米ドル買い、376,353シンガポールドル売り                                 2021年12月15日                  (547)
     3,100,000米ドル買い、2,875,645スイスフラン売り                                 2021年12月15日                 (31,995)
     350,000米ドル買い、1,444,051ペルーソル売り                                 2021年12月15日                 (4,754)
     350,000米ドル買い、17,759,400フィリピンペソ売り                                 2021年12月15日                 (2,125)
     350,000米ドル買い、9,734,308台湾ドル売り                                 2021年12月15日                   (79)
     374,394米ドル買い、550,000ニュージーランドドル売り                                 2021年12月15日                  (702)
     400,000米ドル買い、335,856,835チリペソ売り                                 2021年12月15日                 (5,202)
     50,000米ドル買い、3,763,396インドルピー売り                                 2021年12月15日                   (11)
     50,000米ドル買い、808,781南アフリカランド売り                                 2021年12月15日                  (635)
     505,034米ドル買い、7,265,130,581インドネシアルピア売り                                 2021年12月15日                 (1,366)
     575,000米ドル買い、12,514,649メキシコペソ売り                                 2021年12月15日                 (6,424)
     70,885米ドル買い、100,000豪ドル売り                                 2021年12月15日                  (324)
     775,000米ドル買い、2,480,531イスラエルシュケル売り                                 2021年12月15日                 (10,899)
     901,278米ドル買い、800,000ユーロ売り                                 2021年12月15日                 (5,051)
                                                       (30,970)
     5,894,380南アフリカランド買い、400,000米ドル売り                                 2021年12月15日
                                                 $     (1,497,530)
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                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
    ５．金融資産と金融負債の相殺
       2022年５月31日および2021年11月30日現在、ファンドが保有する金融商品の中で、財政状態計算書上で
       相殺表示されているものはありません（注３の総額をご参照下さい）。下記の表は、関連契約で規定さ
       れる債務不履行時において、法的強制力があるマスター・ネッティング契約または類似の契約に基づき
       商品が相殺された場合の財務上の影響についての情報です。
       下記は2022年５月31日現在における相手先別の総額および純額の金融資産および金融負債の要約です。

       金融資産およびデリバティブ資産の相殺

                                       財政状態計算書上の
                                       相殺前に関する金額
                          財政状態計算書
                                        (1)        (2)         (3)
                                    金融商品          担保         純額
         内容         相手先
                           上の資産総額
              バンク・オブ・ニュー
                          $　　　    20,244      $　　   (20,244)
         先渡     ヨーク・メロン                               $　　　　　－         $　　　　　－
         先渡     シティバンク                210,083        (210,083)            －         －
         先渡     ドイツ銀行                135,520      　　(135,520)         　　　　　－              －
         先物     クレディスイス                352,231        (352,231)            －         －
         先物     JPモルガン               1,359,580         (820,493)            －      539,087
              バンク・オブ・ニュー
        証拠金      ヨーク・メロン               4,785,612         (454,230)            －     4,331,382
        証拠金      シティバンク               1,941,742         (156,000)            －     1,785,742
        証拠金      ドイツ銀行               1,788,883         (387,012)            －     1,401,871
                             3,056,448             －         －     3,056,448
        証拠金      JPモルガン
                          $　  13,650,343                $　　　　　      －   $　  11,114,530
         合計                           $　(2,535,813)
       金融負債およびデリバティブ負債の相殺

                                      財政状態計算書上の
                                      相殺前に関する金額
                          財政状態計算書
                                        (1)        (2)         (3)
                                    金融商品          担保         純額
         内容         相手先
                           上の負債総額
                          $ 　　522,532                          $　     －
         先渡     ドイツ銀行                     $　　(135,520)          $　(387,012)
              バンク・オブ・ニュー
         先渡     ヨーク・メロン               474,474         (20,244)        (454,230)            －
         先渡     シティバンク               366,083        (210,083)         (156,000)            －
         先物     クレディスイス                3,910        (3,910)           －         －
         先物     JPモルガン               820,493        (820,493)            －         －
       ブローカーに
                             378,546        (348,321)            －       30,225
       対する債務       クレディスイス
                          $ 　2,566,038                  $ 　(997,242)
         合計                          $　(1,538,571)                  $　　　30,225
       (1)  相殺可能であるが財政状態計算書上は相殺されていない関連する金融商品の総額です。

       (2)  相殺可能であるが財政状態計算書上は相殺されていない関連する現金担保および証拠金の総額で
         す。
       (3)  契約上の相殺する権利に基づき債務不履行時の相手先別の純額を表します。
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       下記は2021年11月30日現在における相手先別の総額および純額の金融資産および金融負債の要約です。
       金融資産およびデリバティブ資産の相殺

                                       財政状態計算書上の
                                       相殺前に関する金額
                           財政状態計算書
                                         (1)       (2)        (3)
                                     金融商品         担保        純額
       内容           相手先         上の資産総額
              ドイツ銀行             $   1,199,033

       先渡                               $(667,948)      $      -  $ 　　531,085
              バンク・オブ・
       先渡       ニューヨーク・メロン                 273,791        (10,724)           -     263,067
       先渡       シティバンク                 682,317       (682,317)            -        -
       先物       クレディスイス                 686,567       (686,567)            -        -
       証拠金       ドイツ銀行                1,118,659            -        -    1,118,659
              バンク・オブ・
       証拠金       ニューヨーク・メロン                3,653,097            -        -    3,653,097
       証拠金       シティバンク                1,657,372        (136,541)            -    1,520,831
                                       (887,934)
                              3,307,152                    -    2,419,218
       証拠金       クレディスイス
                                            $      -

                           $ 　　12,577,988         $(3,072,031)                $9,505,957
       合計
       金融負債およびデリバティブ負債の相殺

                                       財政状態計算書上の
                                       相殺前に関する金額
                            財政状態計算書
                                          (1)       (2)        (3)
                                     金融商品         担保        純額
       内容            相手先         上の負債総額
               ドイツ銀行              $ 　　667,948        $ (667,948)

       先渡                                      $ 　　　　　-       $      -
               バンク・オブ・
       先渡        ニューヨーク・メロン                 10,724       (10,724)           -        -
       先渡        シティバンク                 818,858       (682,317)        (136,541)           -
                               1,574,501        (686,567)        (887,934)           -
       先物        クレディスイス
                           $    3,072,031      $ (2,047,556)

                                             $(1,024,475)       $      -
       合計
       (1)  相殺可能であるが財政状態計算書上は相殺されていない関連する金融商品の総額です。

       (2)  相殺可能であるが財政状態計算書上は相殺されていない関連する現金担保および証拠金の総額で
         す。
       (3)  契約上の相殺する権利に基づき債務不履行時の相手先別の純額を表します。
    ６．関連当事者との取引

       一方が他方を支配する、あるいは財務または事業に係る判断をするときに他方に重要な影響を及ぼす可
       能性がある場合、関連当事者であるとみなされます。
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                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
       受託銀行および管理会社
       2011年６月29日に、ファーストカリビアン・インターナショナル・バンク・アンド・トラスト・カンパ
       ニー（ケイマン）リミテッドはトラストの受託銀行になりました。基本信託証書に従い、受託銀行と管
       理会社は、トラストの運営と管理について権限と全体的な責任を負い、トラストにおける受益権の分配
       と償還に対する責任を含みます。受託銀行と管理会社は、バンク・オブ・ニューヨーク・メロン（ＵＳ
       Ａ）にファンドの日々の運営を行うように任命しました。受託銀行は、ファンドの資産から純資産価額
       に対して年率0.01％の報酬を受領する権利を有します。ただし、報酬は四半期当たり3,750米ドルを最低
       額とします。受託銀行の報酬は毎日発生し、直前の評価日（毎日）時点の純資産価額に基づき計算さ
       れ、四半期ごとに後払いで支払われます。
       クイーンズゲート・バンク・アンド・トラスト・カンパニー・リミテッド（以下、「管理会社」といい

       ます。）は、上記のように2011年６月29日付基本信託証書を受託銀行と締結し、2012年１月27日付補足
       信託証書を受託銀行と締結しました。管理会社はファンド資産の管理、およびファンドの受益証券の発
       行ならびに買戻しを指示します。管理会社は、ファンドの資産から純資産価額に対して年率0.01％の報
       酬を受領する権利を有します。ただし、報酬は四半期当たり3,750米ドルを最低額とします。管理会社の
       報酬は毎日発生し、直前の評価日（毎日）時点の純資産価額に基づき計算され、四半期ごとに後払いで
       支払われます。
       代行協会員および販売会社

       2012年１月27日に、クイーンズゲート・バンク・アンド・トラスト・カンパニー・リミテッドと三菱Ｕ
       ＦＪモルガン・スタンレー証券株式会社（以下、「代行協会員」といいます。）の間で代行協会員契約
       が締結されました。代行協会員契約とは、管理会社によって任命された代行協会員が、ファンドの受益
       証券に関する目論見書を日本証券業協会（以下、「ＪＳＤＡ」といいます。）に提出、受益証券一口当
       たりの純資産価格を公表、および決算報告書その他の書類をＪＳＤＡへ提出するなどの業務を行うこと
       に同意する契約です。代行協会員は、ファンドの受益証券の各クラスに帰属する純資産価額に対して年
       率0.05％の報酬を受領する権利を有します。
       2012年１月27日に受益証券販売・買戻契約が管理会社と代行協会員との間で締結され、代行協会員は規

       定に従い日本において受益証券の販売会社の役割を担います。販売会社は、ファンドの受益証券の各ク
       ラスに帰属する純資産価額に対して年率0.95％の報酬を受領する権利を有します。代行協会員と販売会
       社の報酬は毎日発生し、直前の評価日時点の純資産価額に基づき計算され、四半期ごとに後払いで支払
       われます。
       管理事務代行会社

       2012年１月27日に受託銀行と管理会社は、バンク・オブ・ニューヨーク・メロン（ＵＳＡ）とファンド
       の管理事務代行契約を締結し、バンク・オブ・ニューヨーク・メロンが、オルタナティブ投資サービス
       部門（以下、「ＢＮＹＭ－ＡＩＳ」といいます。）を通じてファンドの管理事務業務を行います。管理
       事務代行会社に対する報酬は、契約書に含まれている報酬規程に基づき計算されます。報酬は毎日発生
       し、四半期ごとに後払いで支払われます。ファンドの純資産が250百万未満の場合はファンドの純資産の
       0.08％の報酬、250百万以上500百万以下の場合は0.06％の報酬、500百万超の場合は0.04％の報酬となり
       ます。ただし、最低年間管理事務代行報酬89,000ドルがあります。
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       投資顧問会社
       2012年１月27日付の投資顧問契約に従い、アセットマネジメントＯｎｅ                                       インターナショナル・リミテッ
       ド（以下、「投資顧問会社」といいます。）は、投資顧問会社として任命されました。この契約による
       と、投資顧問会社は全権限を有し、自己の裁量で、各勘定にある資産の投資および再投資を管理し、指
       図をすることが認められています。これらの機能は、管理会社から投資顧問会社に委託されました。
       投資顧問会社は、ファンドの純資産価額に対して年率0.63％の報酬を受領する権利を有します。報酬は

       毎日発生し、直前の評価日時点の純資産価額に基づき計算され、四半期ごとに後払いで支払われます。
       副投資顧問会社

       2012年１月27日付の副投資顧問契約に基づいて、投資顧問会社は、ファンド資産の投資および再投資の
       運営を行うことをアスペクト・キャピタル・リミテッド（以下、「副投資顧問会社」といいます。）に
       任命しました。
       副投資顧問会社は、ファンドの資産から、クラス為替取引（注記８）の未実現損益を除いた米ドル建て

       ポートフォリオ（以下、「共通ポートフォリオ」といいます。）の純資産価額に対して年率1.5％の報酬
       を受領する権利を有します。報酬は毎日発生し、直前の評価日時点の純資産価額に基づき計算され、毎
       月後払いで支払われます。
       副投資顧問会社は、ファンドの資産から、毎月（以下、「報酬計算期間」といいます。）月末におい

       て、共通ポートフォリオの正味新利益の20％に相当する月次成功報酬を受領する権利を有します。正味
       新利益とは、(ⅰ）共通ポートフォリオの正味実現純損益に、(ⅱ）共通ポートフォリオの正味未実現純
       損益の変動額を加え、(ⅲ）共通ポートフォリオの純資産額の年率3.25％を上限とするファンドの費用
       （受託報酬、管理報酬、管理事務代行報酬、保管報酬、販売報酬、投資顧問報酬、副投資顧問報酬を含
       みます。）と、(ⅳ）取引仲介手数料および取引費用の全額を控除し、(ⅴ）直前の報酬計算期間末日時
       点の正味新利益が負の数値であった場合（以下、「正味累積損失」といいます。）に、当該正味累積損
       失額を差し引いた金額とします。
       保管銀行

       2012年１月27日付の保管契約に従い、受託銀行によって、バンク・オブ・ニューヨーク・メロン（以
       下、「保管銀行」といいます。）が保管銀行に任命されました。保管銀行は、ファンドの純資産から、
       純資産価額に対して年率0.02％の報酬、または受託銀行と保管銀行が随時合意するその他の報酬を受領
       する権利を有します。また、保管銀行は、標準的な基準に従い取引手数料を受領する権利も有します。
       報酬は毎日発生し、直前の評価日時点の純資産価額に基づき計算され、四半期ごとに後払いで支払われ
       ます。
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                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
    ７．分配
       投資顧問会社は、受託銀行を代理する管理事務代行会社に、各クラスの受益証券保有者に対して分配を
       行うことを指示します。分配は、各クラスの受益証券に帰属するファンドの収益、実現および未実現
       キャピタルゲイン、ならびに／または分配可能な資金から支払われます。さらに、投資顧問会社がファ
       ンドについて合理的な水準の分配を維持することが必要であると考える場合、投資顧問会社は、受託銀
       行のかわりに管理事務代行会社に対し、ファンドの元本から分配金を支払うように指示をします。当期
       間において、下記の分配が行われました。
                                     2021年12月１日から            2020年12月１日から

                                     2022年５月31日まで            2021年５月31日まで
                                        の期間            の期間
                                                       (9,849)

       豪ドル建てクラスから支払われた分配金                             $        (8,023)     $
                                                       (9,849)

                                    $        ( 8,023)    $
    ８．発行済受益証券

       米ドル建米ドルクラス受益証券、豪ドル建豪ドルクラス受益証券、および円建円クラス受益証券という
       ３クラスの受益証券の申込みが可能です。
       当初申込期間

       適格投資者による受益証券の申込みは当初申込期間において下記の発行価格で行われました。
       －　米ドル建米ドルクラス受益証券　－　一口当たり10.00米ドル
       －　豪ドル建豪ドルクラス受益証券　－　一口当たり10.00豪ドル
       －　円建円クラス受益証券　－　一口当たり10,000円
       当初申込期間に申し込まれた受益証券は2012年３月16日に発行されました。

       継続申込期間

       各クラスの受益証券は、取引日（各営業日）の当該申込価格で申込みが可能です。受益証券の一口当た
       りの申込価格は、当該取引日にあたる評価日の評価時点におけるそのクラスの受益証券の一口当たり純
       資産価格となります。
       最低申込金額

       米ドル建米ドルクラス受益証券の投資家一人当たりの最低申込金額は、100米ドル以上0.01米ドル単位ま
       たは10口以上0.001口単位です。豪ドル建豪ドルクラス受益証券の投資家一人当たりの最低申込金額は、
       100豪ドル以上0.01豪ドル単位または10口以上0.001口単位です。円建円クラス受益証券の投資家一人当
       たりの最低申込金額は、10,000円以上１円単位または１口以上0.001口単位です。
       償還

       管理事務代行会社が取引日の少なくとも１営業日前までに償還請求書を受け取った場合、受益者の選択
       で、ファンドの受益証券を買戻価格で各取引日に償還することができます。一口当たりの買戻価格は、
       当該取引日にあたる評価日の評価時点におけるそのクラスの受益証券の一口当たり純資産価格となりま
       す。
       2021年12月１日から2022年５月31日までの期間における取引は下記のとおりです。

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                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
                       米ドルクラス          豪ドルクラス           円クラス
                                                      合計
                       （米ドル建）          （豪ドル建）           （円建）
       期首受益証券口数

                          386,627          98,671         239,396          724,694
       当期発行受益証券口数                   119,577             -      155,998          275,575

                         (125,524)                             (184,924)

                                    (7,917)         (51,483)
       当期償還受益証券口数
       期末受益証券口数                   380,680          90,754         343,911          815,345

                        $　  　11.78        AU$　   9.64

       一口当たり純資産価格                                    ￥10,516.77
       2021年11月30日に終了した年度における取引は下記のとおりです。

                       米ドルクラス          豪ドルクラス           円クラス

                                                      合計
                       （米ドル建）          （豪ドル建）           （円建）
       期首受益証券口数

                         1,186,944           106,588          358,804         1,652,336
       当期発行受益証券口数                    13,544            -          -       13,544

                         (813,861)           (7,917)

                                            (119,408)          (941,186)
       当期償還受益証券口数
       期末受益証券口数                   386,627          98,671         239,396          724,694

                        $　  　9.03

       一口当たり純資産価格                           AU$　7.51         ￥8,087.74
       ファンドの元本は主にこれらの受益証券数で表示されます。注記１で記載されている目的、注記９で記

       載されているリスク管理方針に従い、償還に対応する充分な流動性を維持し、必要であれば、短期の借
       入や投資の償還により流動性を上げながら、ファンドは受益者から受け取った申込金を適切な投資商品
       で運用するよう努力します。
       2022年５月31日および2021年５月31日現在、ファンドの全受益証券は単独の受益者に保有されていま

       す。
    ９．財務リスク管理

       財務リスク要因
       ファンドの活動により、市場リスク（価格リスク、通貨リスク、および金利リスクを含みます。）、信
       用リスク、流動性リスクなどさまざまな財務リスクが発生します。
       ファンドは、保管リスクなど運営リスクを有しています。保管リスクは、保管されている有価証券の損

       失リスクであり、保管銀行の支払不能や過失によっておこります。法的枠組みが適切に実施され、保管
       銀行に委託されている有価証券の価値の損失リスクを除去しますが、怠慢などの事象により、ファンド
       による有価証券の譲渡が一時的に損なわれることがあるかもしれません。
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                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
       ファンドの全体的なリスク管理プログラムは、ファンドが関連するリスクレベルにより生じる利益を最
       大にすること、およびファンドの財務成績における潜在的な負の影響を最小限に抑えることを求めてい
       ます。ファンドは、あるリスクの発生を軽減するために通貨先渡契約を使います。
       すべての有価証券投資には元本損失のリスクがあります。長期債務証券に係る元本の損失は最大でもそ

       のポジションの公正価値までに限定されます。先物売りポジションにおける元本の最大損失は無制限で
       す。先物買いポジションおよび通貨先渡契約における元本の損失は、最大でもそのポジションの想定元
       本までに限定されます。
       マーケットリスク

       ａ）価格リスク
       ファンドは、債務証券および派生商品の価格リスクを有しています。それは、将来の価格が不安定なこ
       とによりファンドが保有する投資から生じます。非貨幣性金融商品は米ドル以外の通貨建てであり、当
       初外貨で表示され、米ドルに換算された価格は、為替レートの変更により変動します。下記(b)「為替リ
       スク」では、価格リスクのうちこの要素がどのように管理され、測定されるかについて説明していま
       す。
       派生商品には、その価値がひとつあるいは複数の原証券、金融ベンチマーク、あるいは金融指数にリン

       クした商品および契約が含まれます。派生商品の価値は、原資産の価格変動に大きく左右されます。多
       くの派生商品は、その取引が締結されたときに支払い、あるいは預かった金額に対し、市場のエクス
       ポージャーが極めて大きくなります。不利な市場変動が比較的小規模であっても、投資の全額を失うば
       かりでなく、本来の投資金額を超える損失をファンドが被ることがあります。ファンドが取得しようと
       する派生商品を、満足できる条件で特定の時点において取得できるという保証はなく、取得自体ができ
       るという保証もありません。
       ファンドの方針は、ファンドが設定している投資制限の範囲内で、有価証券とその他の金融商品の分散

       および選択をとおして価格リスクを管理します。
       2022年５月31日および2021年11月30日現在、価格リスクのある債務および関連派生商品の公正価値は、

       注記３および４に記載されています。注記４には、ファンドの派生取引における想定エクスポージャー
       と業界に対するエクスポージャーが含まれています。
       投資顧問会社は、ファンドの運用戦略をベンチマークやその他の指標をたどるように管理していませ

       ん。2022年５月31日現在、ファンドの市場リスクは３つの主要な要素の影響を受けます。実際の市場価
       格の変化、金利および為替の変動です。2022年５月31日において、その他の変数が一定の状態で保たれ
       ているとして、ポートフォリオ（先物取引を除きます。）が10％上昇した場合、受益者に帰属する純資
       産は約1,854,262米ドル（2021年11月30日現在：1,161,410米ドル）上昇したことになります。逆に、
       2022年５月31日において、ポートフォリオ（先物取引を除きます。）が10％下落した場合、受益者に帰
       属する純資産は約（1,854,262米ドル）（2021年11月30日現在：（1,161,410米ドル））下落したことに
       なります。
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                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
       上記に記載された感応度分析は、2022年５月31日現在のポートフォリオ（先物取引を除きます。）の構
       成に基づいています。ファンドの運用ポートフォリオの構成は、時の経過と共に変更される可能性があ
       ります。したがって、2022年５月31日および2021年11月30日現在で準備された感応度分析は、将来にお
       けるファンドの純資産への影響を示すものとは限りません。
       2022年５月31日において、先物取引の想定価値が、その他の変数が一定の状態で保たれているとして、

       10％上昇あるいは下落した場合に、受益者に帰属する純資産の各々の上昇、下落は下記のとおりになり
       ます（金利リスクの影響を受ける想定元本（79,740,479米ドル）の金融先物を除きます）。
                                           想定元本10％変動による純資産

                                正味想定元本
                                           価格の上昇／下落（＋／－）値
       先物契約

        通貨                       $　　　　(778,568)                  $　　　　　77,857

        エネルギー                            6,331,337                   633,134

        穀物                            3,426,214                   342,621

        インデックス                           (4,620,763)                    462,076

        ロンドン金属                            (215,098)                   21,510

        材料                             617,850                   61,785

        畜産物                           (2,278,243)                    227,824

                                   (2,846,598)

        金属                                               284,660
       想定元本純額による先物契約合計額                          $　　(363,869)

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                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
       2021年11月30日において、先物取引の想定価値が、その他の変数が一定の状態で保たれているとして、
       10％上昇あるいは下落した場合に、受益者に帰属する純資産の各々の上昇、下落は下記のとおりになり
       ます（金利リスクの影響を受ける想定元本（26,893,030米ドル）の金融先物を除きます）。
                                           想定元本10％変動による純資産

                                 正味想定元本          価格の上昇／下落（＋／－）値
       先物契約

        通貨                      $     (1,120,695)       $             112,070
        エネルギー                            3,093,474                   309,347
        穀物                            2,822,171                   282,217
        インデックス                           13,038,302                   1,303,830
        ロンドン金属                            1,692,314                   169,231
        材料                             832,380                   83,238
        畜産物                             631,648                   63,165
                                     (13,045)
        金属                                                1,305
       想定元本純額による先物契約合計額                       $     20,976,549
       上記の感応度分析は、2022年５月31日および2021年11月30日現在のポートフォリオにおける先物契約に

       基づいています。ファンドの先物契約の構成は、時の経過と共に変更される可能性があります。した
       がって、2022年５月31日および2021年11月30日現在で準備された感応度分析は、将来におけるファンド
       の純資産への影響を示すものとは限りません。
       副投資顧問会社は、システム化された定量的運用プログラムを導入し、ファンドの運用目標を実現する

       ことを目指しています。プログラムは、完全にシステム化され、幅広く分散されたグローバルトレー
       ディングシステムを採用し、そのシステムによって、主に上場先物取引および為替先渡取引を通じ、通
       貨、金利、株式、株価指数、債務証券（債券を含みます。）、および商品（エネルギー、金属、農産物
       を含みます。）を含む（しかし、これに限定しません。）幅広い金融商品やその他資産の市場のトレン
       ドを伴う動きを見極め、有効に活用するべく、多様な戦略を展開します。
       それぞれの市場に対して比較的小さなエクスポージャーを維持し、様々な取引のポジションを保ちなが

       ら、副投資顧問会社は長期的な分散を目指しています。ファンドの方針は、分散により価格リスクの管
       理をすることです。一般的に、プログラムは多数の取引市場にポジションを維持します。その他の要因
       のなかでも、シグナルの強度、変動性および流動性によって、市場への集中が変化します。収益の機会
       がみられるとき、利回りの可能性が最大限になるように設計された市場リスクの配分を十分に分散する
       ように構築することに重点が置かれます。市場に対するエクスポージャーは毎日モニターされ、各市場
       におけるプログラムのエクスポージャーのレベルは常に定量化が可能であり、市場の変動性と流動性に
       従って変化します。
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                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
       プログラムは完全自動化システムを採用し、市場のデータ（現在および過去の価格データを含みま
       す。）を収集し、処理分析を行い、市場動向を見定め有効に使います。いろいろな期間単位でトレンド
       を見ながら、様々な頻度でプログラムは取引を行います。総合シグナルにしたがって、ポジションを取
       り、リスクを統制するように調整します。
       ｂ）為替リスク

       ファンドは国際的に運用し、機能通貨である米ドル以外の通貨建ての貨幣性および非貨幣性資産を保有
       しています。先物取引、他の通貨で認識されている貨幣性資産および貨幣性負債の価値が為替レートの
       変動によりＩＦＲＳ第７号に規定されている為替リスクが発生します。ＩＦＲＳ第７号では、非貨幣性
       資産および負債に関する為替のエクスポージャーは、市場価格リスクの一要素であり、為替リスクでは
       ないとみなしています。ファンドは、すべての外貨建ての資産および負債のエクスポージャーをモニ
       ターしています。
       下記の表は、2022年５月31日現在において米ドル以外の通貨建てであるファンドの貨幣性資産および負

       債の要約です。
       外貨建て資産および負債の集中度

                 スイス                     韓国    マレーシア     シンガポー          南アフリカ

       （米ドル換算額）               ユーロ     香港ドル       円                   タイバーツ
                 フラン                     ウォン    リンギット      ルドル          ランド
       資産           5,252     1,233     11,179     29,934     456,724     321,188      4,124     25,651     16,391

                      カナダ         スウェーデ      トルコ

       （米ドル換算額）          豪ドル          ポンド
                      ドル         ンクローナ       リラ
       負債          (2,102)     (97,338)      (6,556)     (15,298)       (486)
       下記の表は、2021年11月30日現在において米ドル以外の通貨建てであるファンドの貨幣性資産および負

       債の要約です。
       外貨建て資産および負債の集中度

                      韓国    マレーシア     スウェーデ          南アフリカ

       （米ドル換算額）          豪ドル                    トルコリラ
                      ウォン    リンギット     ンクローナ           ランド
       資産           4,517    272,732     292,698       845    23,456     15,075

                 カナダ     スイス                         シンガポー

       （米ドル換算額）                    ユーロ     ポンド     香港ドル       円        タイバーツ
                 ドル     フラン                          ルドル
       負債         (129,902)      (13,561)     (141,466)      (49,916)     (56,306)     (13,365)      (4,231)     (3,228)
       下記の表は、2022年５月31日現在の為替相場の変動に対するファンドの貨幣性資産および負債の純額の

       感応度の要約です。その他の変数が一定の状態で保たれているとして、為替レートが米ドルに対して下
       記の表の変動率で上昇／下落したという仮定に基づき分析されています。
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                 スイス                     韓国    マレーシア     シンガポー          南アフリカ
       （米ドル換算額）               ユーロ     香港ドル       円                   タイバーツ
                 フラン                     ウォン    リンギット      ルドル          ランド
       為替レート変動率           10％     10％     10％     10％     10％     10％      10％     10％     10％
       純資産額変動額            525     123    1,118     2,993     45,672     32,119       412    2,565     1,639

                      カナダ         スウェーデ      トルコ

       （米ドル換算額）          豪ドル          ポンド
                      ドル         ンクローナ       リラ
       為替レート変動率           10％     10％     10％     10％     10％
       純資産額変動額           (210)    (9,734)      (656)     (1,530)       (49)

       下記の表は、2021年11月30日現在の為替相場の変動に対するファンドの貨幣性資産および負債の純額の

       感応度の要約です。その他の変数が一定の状態で保たれているとして、為替レートが米ドルに対して下
       記の表の変動率で上昇／下落したという仮定に基づき分析されています。
                      韓国    マレーシア     スウェーデ          南アフリカ

       （米ドル換算額）          豪ドル                    トルコリラ
                      ウォン    リンギット     ンクローナ           ランド
       為替レート変動率           10％     10％     10％     10％     10％     10％

       純資産額変動額            452    27,273     29,270       85    2,346     1,508

                 カナダ     スイス                         シンガポー

       （米ドル換算額）                    ユーロ     ポンド     香港ドル       円        タイバーツ
                 ドル     フラン                          ルドル
       為替レート変動率           10％     10％     10％     10％     10％     10％     10％     10％
       純資産額変動額          (12,990)      (1,356)    (14,147)      (4,992)     (5,631)     (1,337)      (423)     (323)

       米ドル以外の通貨建ての債券および短期マネーマーケット商品へのファンド資産の運用により、ファン

       ドは、為替レートの変動の影響を受けます。運用が米ドル以外の債券および短期マネーマーケット商品
       で行われている場合、ファンドは為替取引を行います。このような取引は、為替リスクを取り除きませ
       んが軽減し、米ドルに対する通貨の下落からファンド資産のすべて、あるいは一部を守るように組み立
       てられています。
       豪ドルおよび円クラス（注記８）に関して、ファンドは各クラスの受益者のために為替取引を行ってい

       ます。
       為替取引が生じる市場は激しく変動し、非常に特殊であり、極めて専門的です。流動性と価格の変動を

       含めた著しい変動が、短時間に、時には分単位で、市場に発生します。
       2022年５月31日現在、先渡取引以外で損益を通して公正価値で測定するファンドの金融資産および負債

       は、先物取引の266,549米ドル（2021年11月30日現在：(488,354米ドル)）を除いて、米ドルに換算替え
       されています。
       2022年５月31日現在において、その他の変数が一定の状態で保たれているとして、下記通貨と米ドルの

       間の為替レートが10％上昇／下落した場合、受益者に帰属する純資産の増加あるいは減少は、下記のよ
       うになります（クラス為替取引に用いられる通貨先渡取引の影響を除きます。）。
                                            為替レート10％変動による

                         2022  年５月31日現在先渡取引の
              通貨                                  純資産価格の
                            未実現利益（損失）
                                             上昇／下落（＋／－）
                        $                  $              7,177
       豪ドル－米ドル                               (8,734)
                                40/68

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                                                       15,879
       ブラジルレアル－米ドル                               (8,783)
                                                       538,234
       カナダドル－米ドル                              (82,346)
                                                         711
       スイスフラン－ユーロ                               (7,825)
                                                       592,012
       スイスフラン－米ドル                             (120,123)
                                     83,889                 283,389
       チリペソ－米ドル
                                                       111,390
       中国元－米ドル                              (13,898)
                                     13,236                  11,323
       コロンビアペソ－米ドル
                                       270                   24
       チェココルナ－ユーロ
                                                        2,585
       ユーロ－ポンド                              (28,440)
                                                        2,794
       ユーロ－ハンガリーフォリント                              (30,733)
                                                        9,048
       ユーロ－円                              (99,523)
                                     20,115                   1,829
       ユーロ－ノルウェークローネ
                                     74,675                   6,788
       ユーロ－ポーランドズロチ
                                      1,187                   108
       ユーロ－スウェーデンクローナ
                                                       419,044
       ユーロ－米ドル                              (96,477)
                                                       163,879
       ポンド－米ドル                              (37,421)
                                                       115,981
       インドネシアルピア－米ドル                               (9,813)
                                                       389,194
       イスラエルシュケル－米ドル                              (91,945)
                                        57               100,006
       インドルピー－米ドル
                                      7,630                 189,237
       円－米ドル
                                                       148,652
       韓国ウォン－米ドル                              (36,517)
                                     63,597                 456,360
       メキシコペソ－米ドル
                                                        6,511
       ニュージーランドドル－米ドル                              (12,594)
                                                       25,220
       ペルーソル－米ドル                               (2,202)
                                       142                25,014
       フィリピンペソ－米ドル
       ロシアルーブル－米ドル                                  -                  -
                                                       213,003
       シンガポールドル－米ドル                              (30,032)
                                                       146,490
       タイバーツ－米ドル                              (14,904)
                                                       142,787
       台湾ドル－米ドル                              (27,867)
                                     (47,633)                  184,765
       米ドル－南アフリカランド
                        $             (543,012)
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                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
                                            為替レート10％変動による
                         2022  年５月31日現在外貨建て
             通貨                                  純資産価格の
                                         ＊
                        先物取引の未実現利益（損失）
                                             上昇／下落（＋／－）
                       $                   $
       豪ドル                              (24,256)                   2,426
       カナダドル                              130,992                   13,099
       スイスフラン                               2,096                   210

       ユーロ                              119,497                   11,950

       ポンド                              254,319                   25,432

       香港ドル                              (33,094)                   3,309

       円                              (65,918)                   6,592

       韓国ウォン                              (84,515)                   8,452

       マレーシアリンギット                                491                   49

       スウェーデンクローナ                              (13,523)                   1,352

       シンガポールドル                               (7,002)                    700

       タイバーツ                               31,085                   3,108

       トルコリラ                               (2,920)                    292

                                     (40,703)

       南アフリカランド                                                 4,070
                       $              266,549

       ＊

        総額は米ドルの金額を除きます。
                                42/68











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                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
       2021年11月30日現在において、その他の変数が一定の状態で保たれているとして、下記通貨と米ドルの
       間の為替レートが10％上昇／下落した場合、受益者に帰属する純資産の増加あるいは減少は、下記のよ
       うになります（クラス為替取引に用いられる通貨先渡取引の影響を除きます。）。
                                             為替レート10％変動による

                          2021  年11月30日現在先渡取引の
               通貨                                  純資産価格の
                             未実現利益（損失）
                                              上昇／下落（＋／－）
                         $                  $

       豪ドル－米ドル                                74,270                 348,925
                                                         6,034
       ブラジルレアル－米ドル                               (39,656)
                                       15,385                 298,461
       カナダドル－米ドル
                                       93,660                   8,514
       スイスフラン－ユーロ
                                                        471,403
       スイスフラン－米ドル                               (14,031)
                                                        113,654
       チリペソ－米ドル                               (113,462)
                                       56,272                 170,627
       中国元－米ドル
                                       56,880                 134,311
       コロンビアペソ－米ドル
                                                          457
       チェココルナ－ユーロ                                (5,023)
                                        770                  70
       ユーロ－ポンド
                                                         9,271
       ユーロ－ハンガリーフォリント                               (101,977)
                                       1,976                   180
       ユーロ－円
                                       57,601                   5,236
       ユーロ－ノルウェークローネ
                                                         3,520
       ユーロ－ポーランドズロチ                               (38,728)
                                       37,271                   3,389
       ユーロ－スウェーデンクローナ
                                      225,334                  566,456
       ユーロ－米ドル
                                       28,518                 318,816
       ポンド－米ドル
                                       5,148                 34,988
       インドネシアルピア－米ドル
                                       31,946                   3,195
       イスラエルシュケル－米ドル
                                                        213,767
       インドルピー－米ドル                               (12,326)
                                       64,080                 313,592
       円－米ドル
                                                        236,136
       韓国ウォン－米ドル                               (11,357)
                                                         17,666
       メキシコペソ－米ドル                               (76,660)
                                                         47,739
       ニュージーランドドル－米ドル                               (79,149)
                                       4,300                 29,569
       ペルーソル－米ドル
                                       7,951                 20,795
       フィリピンペソ－米ドル
                                                        189,460
       ロシアルーブル－米ドル                                (5,405)
                                       9,301                 159,070
       シンガポールドル－米ドル
                                       77,351                 177,265
       タイバーツ－米ドル
                                       34,791                 256,522
       台湾ドル－米ドル
                                       9,513
                                                         49,050
       米ドル－南アフリカランド
                                      394,544
                         $
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                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
                                            為替レート10％変動による

                         2021  年11月30日現在外貨建て
             通貨                                  純資産価格の
                                         ＊
                        先物取引の未実現利益（損失）
                                             上昇／下落（＋／－）
                       $                   $
       豪ドル                              (53,964)                   5,396
       カナダドル                             (102,237)                   10,224
       スイスフラン                              (40,714)                   4,071

       ユーロ                             (125,369)                   12,537

       ポンド                              (54,416)                   5,442

       香港ドル                               8,369                   837

       円                              (27,141)                   2,714

       韓国ウォン                              (22,052)                   2,205

       マレーシアリンギット                               (2,505)                    251

       スウェーデンクローナ                               4,555                   456

       シンガポールドル                              (10,798)                   1,080

       タイバーツ                              (12,423)                   1,242

       トルコリラ                              (31,656)                   3,166

                                     (18,003)
       南アフリカランド                                                 1,800
                       $             (488,354)

       ＊

        総額は米ドルの金額を除きます。
       ファンドの方針にしたがい、副投資顧問会社は、毎日、ファンドの為替正味ポジションをモニターして

       います。
       ｃ）金利リスク

       金利変動に対するファンドのエクスポージャーは、固定金利債務証券へのファンドの運用に関連しま
       す。国債は、下記満期のゼロクーポン債です。
       2022年５月31日現在                                        満期

       米国財務省短期証券

       （想定元本19,619,000米ドル）                                      2022-2023
       2021年11月30日現在                                        満期

       米国財務省短期証券

       （想定元本10,957,000米ドル）                                      2021-2022
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       これに加えて、2022年5月31日現在において、ファンドは１ヶ月から３年で満期となる想定元本（純額）
       （79,740,479米ドル）（2021年11月30日現在：（26,893,030米ドル））の金融先物契約を保有していま
       す。
       確定利付資産の価値は、金利の変動に伴い変動します。通常、金利が上昇する場合、確定利付資産の価

       値は下落する傾向にあります。反対に、金利が下落する場合、確定利付資産の価値は上昇する傾向にあ
       ります。確定利付資産の価値の変動の度合いは、確定利付資産の満期と発行条件を含め、数多くの要因
       に左右されます。
       2022年５月31日および2021年11月30日現在において、その他の変数が一定の状態で保たれているとし

       て、金利が10ベーシスポイント低下した場合の受益者に帰属する純資産に与える影響額はファンドに
       とって僅少です。
       ファンドの方針にしたがい、副投資顧問会社は、毎日、ファンドの総合的な金利感応度をモニターして

       います。
       信用リスク

       ファンドは信用リスクを有しています。それは、債務返済が不履行となったことにより、金融商品に係

       る一方の当事者が、他方に対する財務上の損失をもたらすというリスクです。
       ファンドが行っている主な集中は、ファンドの債務証券への投資から発生します。ファンドは、派生商

       品取引、証拠金勘定、現金および現金同等物、ブローカーからの未収金、およびその他未収金残高に係
       るカウンターパーティリスクも有しています。現金残高を確保し、有価証券取引を大手の金融機関と行
       うことによって、信用リスクを軽減するようにしています。
       2022年５月31日現在の各クラスの債券に係る信用格付け別ポートフォリオ

                             信用格付け           ドル金額         純資産価格の％

       米国財務省短期証券

                              ＡＡ+           19,539,857              58.64
       2021年11月30日現在の各クラスの債券に係る信用格付け別ポートフォリオ

                             信用格付け           ドル金額         純資産価格の％

       米国財務省短期証券

                              ＡＡ+           10,956,486              51.84
       ファンドは、信用リスクおよび予想信用損失を、倒産確率、デフォルト時エクスポージャー、債務不履

       行時損失を用いて測定します。また経営者は予想信用損失を算定するために過去分析と将来情報の両方
       を考慮します。ファンドに対して潜在的に信用リスクをもたらす現金および現金同等物は、主にコール
       資金と当初から３ヶ月以内に満期が到来する投資からなります。現金同等物は、バンク・オブ・ニュー
       ヨーク・メロン（Ｓ＆Ｐ格付けがＡです。）に預け入れていますので、重要な信用リスクがあるとは考
       えられません。
       2022年５月31日現在、ファンドの金融商品のすべてがバンク・オブ・ニューヨーク・メロン、クレディ

       スイス、ドイツ銀行、シティバンクおよびJPモルガンに保管されています（2021年11月30日現在：バン
       ク・オブ・ニューヨーク・メロン、クレディスイス、ドイツ銀行およびシティバンク）。これらのブ
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       ローカーは主要な証券取引所のメンバーであり、2022年５月31日現在、Ｓ＆Ｐの格付けは、それぞれ
       Ａ、ＢＢＢ、Ａ－、ＢＢＢ＋およびＡ－（2021年11月30日現在：Ａ、ＢＢＢ＋、Ａ－およびＢＢＢ＋）
       で す。ファンドはブローカーをモニターし、いずれも適切な保管銀行であると信じていますが、支払不
       能にならないという保証はありません。連邦破産法と1970年証券投資家保護法は、ブローカーの倒産、
       支払不能、解散などが起こった場合に、顧客の財産を保護しようとしますが、ファンド資産の保管を
       行っているブローカーの倒産によって、(ⅰ)一定期間において資産が利用できない、(ⅱ)最終的に資産
       の完全回収に至らない、あるいは(ⅲ)その両者を原因とする、ファンドの損失が発生しないという確証
       はありません。５つの保管銀行（2021年11月30日現在：４つ）に実質的にすべてのファンド資産の保管
       を委任しているために、そのような損失は重大になり得るとともに、運用目的を達成しようとするファ
       ンドの能力を著しく損なう可能性があります。カウンターパーティは直近の期間における契約上の義務
       を履行するための強固な能力を有しているため、経営者は倒産確率はゼロに近いと考えています。結果
       として、減損はファンドにとって全体として重要な金額になり得ないと考えられたため、12ヶ月の予想
       信用損失に基づく損失評価引当金は認識されていません。
       認可されたブローカーを使ってすべての取引の受け渡しが行われると、決済され、支払が行われます。

       ブローカーが支払を受領すると直ちに売却された有価証券の受け渡しが行われますので、債務不履行の
       リスクは最少であると思われます。有価証券がブローカーに受領されると直ちに購入側の支払が行われ
       ます。いずれかの当事者がその義務の履行を行うことができない場合、その契約は失敗となります。
       ファンドの非上場派生商品に係るカウンターパーティは大手金融機関です。

       派生商品の残高に係る信用リスクがファンドの財政状態に重要な不利な影響を及ぼすと、経営者は考え

       ておりません。ファンドの方針にしたがい、副投資顧問会社は、ファンドの信用ポジションを毎日モニ
       ターしています。
       2022年５月31日現在において信用強化を行う前の信用リスクに対する最大のエクスポージャーは、財政

       状態計算書に記載されている金融資産の簿価です。
       流動性リスク

       流動性リスクとは、債務の期限が到来しているが、債務全額を決済するのに十分な現金資金を調達でき

       ない、あるいはかなり不利な条件で資金調達を行わざるを得ないというリスクです。
       ファンドは派生商品のマージンコールの毎日の決済と、償還可能株式の毎日の現金償還を行っていま

       す。活発な市場で取引され、容易に処分することができる投資商品で資産の大半を運用することが方針
       です。投資した資産のうち、証券取引所で活発に取引されていないものは一部に限られています。
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       ファンドは、財政状態計算書に計上されている金額を超える市場リスクを大なり小なり有する先物、先
       渡契約を行います。契約の想定元本は、金融商品へのファンドの参加の度合いを表しています。このよ
       うな契約に伴う市場リスクは、これらの商品に係る為替レート、指標、および有価証券の価値の起こり
       うる変動により発生します。その他の市場リスクおよび信用リスクは、商品が市場で流動しない可能
       性、商品の価値の変動が為替、商品、指標、あるいは有価証券の価値の変動と直接相互関連しない可能
       性、あるいは、先物もしくは先渡契約に係るカウンターパーティが契約条件に基づいて行う義務が不履
       行となる可能性を含みます。
       下記の表は、財政状態計算書の日において、最も早い契約満期日までの残存期間により満期日でグルー

       プ分けをし、総額ベースで決済されるファンドの派生金融負債を分析しています。表の金額は、現在価
       値に割引いていない契約上のキャッシュ・フローです。
                                    ３ヶ月超から

                            ３ヶ月以下         12ヶ月まで         １年超         合計
       2022  年５月31日現在：
       損益を通じて公正価値を測定する

       金融負債（純額決済派生商品）                   $        $         $  (12,744)     $
                           (2,052,354)          (122,394)               (2,187,492)
       2021年11月30日現在：

       損益を通じて公正価値を測定する

       金融負債（純額決済派生商品）                    $ (2,602,051)        $  (469,090)      $   (890)    $ (3,072,031)
       ファンドの派生商品ではない金融負債は、財政状態計算書の日から３ヶ月以内に支払期日が到来しま

       す。
       公正価値の開示

       ＩＦＲＳ第13号によって、ファンドは、測定の際に使用するインプットの重要性を反映する公正価値の

       ヒエラルキーを使い公正価値の測定を分類することが要求されます。公正価値のヒエラルキーは次のレ
       ベルがあります。
       ・　同一資産あるいは負債に対する活発な市場における（未調整）公表価格（レベル１）

       ・　資産あるいは負債について、直接（すなわち、価格として）または間接的（すなわち、価格から算

         出して）に観察可能で、レベル１に含まれる公表価格以外のインプット（レベル２）
       ・　観察可能な市場データを基準としていない資産あるいは負債に係るインプット（つまり、観察不可

         能なインプット）（レベル３）
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       公正価値の測定を全体的に分類する場合、公正価値のヒエラルキーのレベルは、公正価値の測定の全体
       に対して重要である最も低いレベルのインプットを基準に決定されます。この目的のために、インプッ
       トの重要性は、公正価値の測定の全体に対して評価されます。観察不可能なインプットに基づいて重要
       な調整を必要とする観察可能なインプットを公正価値の測定で使用する場合、その測定はレベル３とな
       ります。公正価値の測定の全体に対して特定のインプットの重要性を評価する際には、資産あるいは負
       債に特定な要因を考慮にいれながら、判断が必要となります。
       「観察可能」とする決定には、ファンドによる重要な判断を必要とします。市場データが入手容易であ

       り、定期的に配賦あるいは更新され、信頼性があり検証可能であり、専有情報ではなく、関連する市場
       において活発に関与している独立した発信元によって提供されるものを、ファンドは観察可能なデータ
       であるとみなします。
       下記の表は、2022年５月31日に測定されたファンドの（クラス別の）金融資産および負債を、公正価値

       のヒエラルキーで分類しています。
       資産                 レベル１          レベル２          レベル３          残高合計

                      $          $          $          $

        米国財務省短期証券                19,539,857              －          －     19,539,857
        通貨先渡契約                     －       365,847             －       365,847

                         1,711,811              －          －     1,711,811

        先物
       資産合計               $  21,251,668       $    365,847     $       －  $  21,617,515

       負債                 レベル１          レベル２          レベル３          残高合計

                      $          $  (1,363,089)       $          $

        通貨先渡契約                     －                   －    (1,363,089)
                         (824,403)

                                      －          －      (824,403)
        先物
                         (824,403)        (1,363,089)                   (2,187,492)

       負債合計               $          $          $       －  $
       下記の表は、2021年11月30日に測定されたファンドの（クラス別の）金融資産および負債を、公正価値

       のヒエラルキーで分類しています。
       資産                 レベル１          レベル２          レベル３          残高合計

                      $          $          $          $

        米国財務省短期証券                10,956,486              －          －     10,956,486
        通貨先渡契約                     －     2,155,141              －     2,155,141

                          686,567             －          －       686,567

        先物
       資産合計               $  11,643,053       $   2,155,141       $       －  $  13,798,194

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       負債                 レベル１          レベル２          レベル３          残高合計
                      $       －  $          $          $  (1,497,530)

        通貨先渡契約                         (1,497,530)               －
                                                    (1,574,501)

                        (1,574,501)               －          －
        先物
                                                    (3,072,031)

       負債合計               $  (1,574,501)       $  (1,497,530)       $       －  $
       その価値が活発な市場における市場価格に基づき、かつレベル１に分類される投資には、活発な上場株

       式、大部分の取引所で取引される派生商品、多くの米国財務省短期証券、および米国以外のソブリン債
       などがあります。ファンドは、これらの投資に係る公表価格を調整しません。
       活発であるとは思われないが、公表市場価格、ディーラーの気配値、観察可能なインプットによって立

       証される代替価格発信元に基づいて評価される市場で取引する金融商品はレベル２に分類されます。こ
       れらには、非投資適格ソブリン債、大部分の投資適格社債、償還制限のないその他のファンドへの投
       資、取引量の少ない上場株式、および一部の店頭取引派生商品を含みます。レベル２では活発な市場で
       取引されていない、かつ／あるいは譲渡制限のあるポジションを含むために、評価は、一般的に入手可
       能な市場情報に基づく非流動性、かつ／あるいは譲渡不能を反映するように調整されます。
       取引はめったに行われない、あるいは全く行われないために、レベル３に分類される投資は重要な観察

       不可能なインプットを有しています。これらの有価証券については観察可能な価格を入手できないた
       め、評価手法が公正価値を導くために使用されます。2022年                                 ５月31日     時点で、ファンドはレベル３の投
       資を保有していません。
    10 ．公正価値で計上されていないが公正価値が開示される資産および負債

       投資は公正価値で表示されます。すべてのその他の金融資産・負債の簿価は、短期の商品であるため、
       公正価値に近似していると考えられます。
       現金および現金同等物は、現金有高および銀行預金を含みます。証拠金は、取引所先物取引、通貨先渡

       取引のための担保預け金です。現金および現金同等物、証拠金勘定は、レベル１のインプットを使用す
       ることによって決定されます。
       未収受入出資金およびその他の資産は、ファンドに対するその他の義務の履行に係る契約上の金額を含

       みます。未払金および未払費用は、償還および支出の決済のためのファンドによる契約金額および義務
       を表します。これらの未収金および未払金は、レベル２のインプットを使用することによって決定され
       ます。
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       参加型受益証券の買取請求権の価値は、ファンドが設定している規定に従い、総資産および他のすべて
       の負債の差額に基づいて計算されます。これらの参加型受益証券は活発な市場で取引されるものではあ
       りません。参加型受益証券は保有者の選択により償還可能なものであり、ファンドのユニットクラス
       （注２および注８）に帰属する純資産価値の持分に比例した割合に応じた価額で、取引日であればいつ
       でもファンドに対して売り戻すことが出来ます。公正価値は、要求払い金額を支払要求可能な最初の日
       から割り引いた金額に基づいています。割引計算の影響は軽微です。したがって、レベル２は受益者帰
       属純資産の区分として最も適切とみなされています。
    11 ．コミットメント

       通常の取引において、受託銀行と管理会社は、ファンドの代わりに、様々な表明および保証を含み、一
       般的な補償を条件とする契約を締結します。これらの取引において、受託銀行と管理会社の最も大きい
       エクスポージャーは、まだ発生しておらず、将来起こり得る受託銀行と管理会社に対するクレームを含
       んでいるため不明です。しかし、これまでの経験に基づき、経営者はファンドに対する損失リスクは起
       こりえないと考えています。
    12 ．後発事象

       経営者は、2022年６月１日から2022年７月29日までの期間に係る後発事象を評価しました。
       当該期間において、4,594,311米ドルの申込みおよび4,099,968米ドルの買戻しが行われました。その他

       ファンドに関連して開示すべき後発事象はありません。
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       （２）投資有価証券明細表等
            DIAM  ケイマン・トラスト－Aspect　マネージド・フューチャーズ・ファンド
                       投資運用附属明細表（未監査）
                   2021  年12月１日から2022年５月31日までの期間
    先渡契約                                    満期日          未実現利益

                                               $
    500,000豪ドル買い、355,139米ドル売り                                  2022年６月15日                 3,747
    478,513ブラジルレアル買い、100,000米ドル売り                                  2022年６月15日                  232
    512,820カナダドル買い、400,000米ドル売り                                  2022年６月15日                 5,568
    900,988スイスフラン買い、875,000ユーロ売り                                  2022年６月15日                  427
    969,392スイスフラン買い、1,000,000米ドル売り                                  2022年６月15日                 11,999
    2,383,469,919チリペソ買い、2,800,000米ドル売り                                  2022年６月15日                 84,225
    1,419,957,525コロンビアペソ買い、350,000米ドル売り                                  2022年６月15日                 25,812
    15,500,294チェココルナ買い、625,000ユーロ売り                                  2022年６月15日                  444
    200,000ユーロ買い、169,733ポンド売り                                  2022年６月15日                  927
    200,000ユーロ買い、77,737,704ハンガリーフォリント売り                                  2022年６月15日                 5,305
    300,000ユーロ買い、319,734米ドル売り                                  2022年６月15日                 2,607
    350,000ユーロ買い、359,640スイスフラン売り                                  2022年６月15日                  617
    50,000ユーロ買い、1,234,879チェココルナ売り                                  2022年６月15日                  188
    500,000ポンド買い、626,677米ドル売り                                  2022年６月15日                 3,626
    1,339,024イスラエルシュケル買い、400,000米ドル売り                                  2022年６月15日                 3,807
    69,987,894インドルピー買い、900,000米ドル売り                                  2022年６月15日                  212
    1,073,827,855韓国ウォン買い、850,000米ドル売り                                  2022年６月15日                 16,533
    93,086,034メキシコペソ買い、4,650,000米ドル売り                                  2022年６月15日                 63,431
    8,252,536ノルウェークローネ買い、800,000ユーロ売り                                  2022年６月15日                 20,115
    800,000ニュージーランドドル買い、516,902米ドル売り                                  2022年６月15日                 4,000
    13,132,000フィリピンペソ買い、250,000米ドル売り                                  2022年６月15日                   95
    23,776,153ポーランドズロチ買い、5,100,000ユーロ売り                                  2022年６月15日                 75,431
    8,406,899スウェーデンクローナ買い、800,000ユーロ売り                                  2022年６月15日                 1,327
    412,990シンガポールドル買い、300,000米ドル売り                                  2022年６月15日                 1,385
    100,000米ドル買い、1,966,501メキシコペソ売り                                  2022年６月15日                  426
    100,000米ドル買い、3,416,048タイバーツ売り                                  2022年６月15日                  130
    2,300,000米ドル買い、294,164,923円売り                                  2022年６月15日                 11,893
    25,000米ドル買い、363,926,764インドネシアルピア売り                                  2022年６月15日                   10
    50,000米ドル買い、333,735中国元売り                                  2022年６月15日                   59
    50,000米ドル買い、185,976ペルーソル売り                                  2022年６月15日                   7
    50,000米ドル買い、2,610,943フィリピンペソ売り                                  2022年６月15日                  275
    794,678南アフリカランド買い、50,000米ドル売り                                  2022年６月15日                  743
    875,332豪ドル買い、621,299米ドル売り                                  2022年６月30日                 7,172
                                                       13,072
    821,956米ドル買い、103,925,632円売り                                  2022年６月30日
                                               $       365,847
                                51/68




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    先渡契約                                    満期日         未実現（損失）

                                               $
    3,002,467スイスフラン買い、2,925,000ユーロ売り                                  2022年６月15日                 (8,396)
    14,242,509チェココルナ買い、575,000ユーロ売り                                  2022年６月15日                  (362)
    150,000ユーロ買い、693,038ポーランドズロチ売り                                  2022年６月15日                  (756)
    250,000ユーロ買い、214,267ポンド売り                                  2022年６月15日                 (1,489)
    350,000ユーロ買い、360,685スイスフラン売り                                  2022年６月15日                  (473)
    4,324,844ポンド買い、5,100,000ユーロ売り                                  2022年６月15日                (27,878)
    464,865,880ハンガリーフォリント買い、1,200,000ユーロ売り                                  2022年６月15日                (36,038)
    11,656,124インドルピー買い、150,000米ドル売り                                  2022年６月15日                  (74)
    456,870,354円買い、3,400,000ユーロ売り                                  2022年６月15日                (99,523)
    50,877,030円買い、400,000米ドル売り                                  2022年６月15日                 (4,263)
    100,000ニュージーランドドル買い、65,220米ドル売り                                  2022年６月15日                  (108)
    2,613,437フィリピンペソ買い、50,000米ドル売り                                  2022年６月15日                  (228)
    1,047,875スウェーデンクローナ買い、100,000ユーロ売り                                  2022年６月15日                  (140)
    1,050,000米ドル買い、7,109,996中国元売り                                  2022年６月15日                (13,957)
    1,125,000米ドル買い、16,526,134,878インドネシアルピア売り                                  2022年６月15日                 (9,823)
    1,350,000米ドル買い、46,690,976タイバーツ売り                                  2022年６月15日                (15,034)
    1,400,000米ドル買い、41,433,850台湾ドル売り                                  2022年６月15日                (27,867)
    1,850,000米ドル買い、29,729,901南アフリカランド売り                                  2022年６月15日                (48,376)
    2,228,045米ドル買い、1,800,000ポンド売り                                  2022年６月15日                (41,047)
    2,300,000米ドル買い、2,915,953,990韓国ウォン売り                                  2022年６月15日                (53,050)
    2,400,000米ドル買い、3,331,789シンガポールドル売り                                  2022年６月15日                (31,417)
    200,000米ドル買い、752,222ペルーソル売り                                  2022年６月15日                 (2,209)
    250,000米ドル買い、1,236,560ブラジルレアル売り                                  2022年６月15日                 (9,015)
    250,000米ドル買い、992,110,578コロンビアペソ売り                                  2022年６月15日                (12,576)
    4,200,000米ドル買い、14,244,709イスラエルシュケル売り                                  2022年６月15日                (95,752)
    4,413,696米ドル買い、4,200,000ユーロ売り                                  2022年６月15日                (99,084)
    418,182米ドル買い、600,000豪ドル売り                                  2022年６月15日                (12,481)
    5,700,000米ドル買い、7,318,519カナダドル売り                                  2022年６月15日                (87,914)
    50,000米ドル買い、41,596,700チリペソ売り                                  2022年６月15日                  (336)
    50,000米ドル買い、3,893,618インドルピー売り                                  2022年６月15日                  (81)
    50,000米ドル買い、992,586メキシコペソ売り                                  2022年６月15日                  (260)
    504,416米ドル買い、800,000ニュージーランドドル売り                                  2022年６月15日                (16,486)
    6,800,000米ドル買い、6,640,263スイスフラン売り                                  2022年６月15日                (132,122)
                                                      (474,474)
    3,743,362,958円買い、29,610,181米ドル売り                                  2022年６月30日
                                               $      (1,363,089)
                                                     未実現利益

    保有商品                    額面価額       建玉      平均簿価        市場価格
                                                     ／（損失）
                                                   $

    米国財務省短期証券　10/06/2022                    3,000,000       買建て       2,988,273        2,986,359          (1,914)
    米国財務省短期証券　12/01/2022                    3,100,000       買建て       3,082,567        3,075,365          (7,202)
    米国財務省短期証券　06/23/2022                    2,700,000       買建て       2,699,745        2,699,054           (691)

    米国財務省短期証券　07/07/2022                    1,457,000       買建て       1,456,694        1,455,927           (767)

    米国財務省短期証券　07/28/2022                    3,100,000       買建て       3,096,177        3,095,877           (300)

    米国財務省短期証券　08/18/2022                     900,000      買建て        898,633        897,946          (687)

                                52/68


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                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
    米国財務省短期証券　09/22/2022                    2,080,000       買建て       2,072,556        2,072,302           (254)
    米国財務省短期証券　09/29/2022                    2,212,000       買建て       2,203,044        2,202,525           (519)

                                     1,054,651        1,054,502           (149)
    米国財務省短期証券　03/23/2023                    1,070,000       買建て
                                     19,552,340        19,539,857      $    (12,483)

                                53/68



















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    先物                              取引数        建玉          未実現利益
                                               $

    ３ヶ月SOFR先物　2022年12月                                 (3)    売建て                200
    ３ヶ月ユーロ       EURIBOR　2023年12月
                                     (3)    売建て               1,396
    ３ヶ月ユーロ       EURIBOR　2024年６月
                                     (6)    売建て                604
    ３ヶ月ユーロ       EURIBOR　2024年３月
                                     (5)    売建て               1,262
    90日銀行手形　2023年９月                                 (1)    売建て                70

                                     54
    オーストラリア国債３年先物　2022年６月                                     買建て               5,905
    ブレント原油先物（ICE）            2022年８月                     2
                                         買建て               9,000
    ブレント原油先物（ICE）            2022年９月                     2
                                         買建て              17,920
                                     14
    CAC40株価指数先物　2022年６月                                     買建て              20,242
    カナダ国債10年先物　2022年９月                                (60)     売建て              57,674

    CATTLE    FEEDER先物　2022年８月
                                     (4)    売建て               8,750
    CATTLE    FEEDER先物　2022年９月
                                     (1)    売建て                950
                                      2
    ロブスタコーヒー先物（10tn）　2022年７月                                     買建て               1,940
                                      2
    パーム原油先物　2022年８月                                     買建て                491
                                      9
    ユーロストックス50先物　2022年６月                                     買建て              13,270
    ユーロbobl先物　2022年６月                                 (9)    売建て               7,462

    Euro－BTP先物　2022年６月                                 (8)    売建て              10,833

    ユーロ建ブンズ先物　2022年６月                                (10)     売建て              17,973

    ユーロ建Buxl30年BND　2022年６月                                 (7)    売建て              54,735

    ユーロ－オーツ麦先物　2022年６月                                (13)     売建て              18,134

                                     20
    FTSE100指数先物　2022年６月                                     買建て              54,878
                                     14
    FTSE台湾インデックス先物　2022年６月                                     買建て              28,375
                                      6
    FTSEイタリア株価指数先物　2022年６月                                     買建て              40,246
                                     13
    RBOBガソリン先物　2022年７月                                     買建て              193,759
    ICE　３ヶ月SONIA先物　2022年12月                                (16)     売建て              11,156

    ICE　３ヶ月SONIA先物　2023年12月                                 (8)    売建て               5,184

    ICE　３ヶ月SONIA先物　2023年６月                                 (9)    売建て               6,334

    ICE　３ヶ月SONIA先物　2024年６月                                 (8)    売建て               6,523

    ICE　３ヶ月SONIA先物　2023年３月                                (10)     売建て               7,658

    ICE　３ヶ月SONIA先物　2024年３月                                 (8)    売建て               6,870

    ICE　３ヶ月SONIA先物　2023年９月                                 (8)    売建て               5,767

    ICE　３ヶ月SONIA先物　2024年９月                                 (6)    売建て               5,326

    韓国10年国債先物　2022年６月                                (39)     売建て               3,257

                                      4
    豚赤身肉先物　2022年８月                                     買建て                550
                                54/68



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    先物                              取引数       建玉          未実現利益
                                               $

    生牛先物　2022年８月                                (21)     売建て              28,860
    生牛先物　2022年12月                                 (4)    売建て               4,290
    生牛先物　2022年10月                                 (9)    売建て              15,940

    LME  アルミニウム　先渡　2022年６月15日
                                      -    買建て              35,214
    LME  銅　先渡     2022年６月15日
                                      -    買建て                90
    LME  鉛　先渡     2022年９月21日
                                     (2)    売建て                733
    LME  ニッケル　先渡        2022年６月15日
                                      -    買建て              352,141
    LME  亜鉛　先渡(ドル)         2022年９月21日                       3
                                         買建て              31,128
    長期ギルト債先物　2022年９月                                (52)     売建て              146,552

                                      1
    ガソリン先物　2022年８月                                     買建て              15,550
                                      7
    天然ガス先物　2022年８月                                     買建て              20,320
                                     14
    天然ガス先物　2022年７月                                     買建て              75,690
    NY港渡し     ULSD先物　2022年８月                             3
                                         買建て              33,768
    NY港渡し     ULSD先物　2022年７月                             5
                                         買建て              52,130
                                     13
    S&Pカナダ株式60指数先物　2022年６月                                     買建て              79,472
                                     160
    SET50先物　2022年６月                                     買建て              31,085
    短期Euro－BTP先物　2022年６月                                 (1)    売建て                290

                                     16
    大豆先物　2022年７月                                     買建て              41,163
                                      8
    大豆粕先物　2022年７月                                     買建て               1,240
    粗糖先物（WORLD）　2023年３月                                 (1)    売建て                67

                                      3
    スイスSMI指数先物　2022年６月                                     買建て               2,096
    米国債10年先物        (CBT）　2022年９月
                                     (28)     売建て              20,375
    米国債５年先物（CBT）　2022年９月                                (17)     売建て               6,125

    米国長期国債（CBT）　2022年９月                                (11)     売建て              14,664

    米国ULTRA国債（CBT）　2022年９月                                 (6)    売建て              13,398

    VSTOXX    先物　2022年６月
                                     (1)    売建て                263
                                      1
    白とうもろこしSAF　2022年７月                                     買建て                901
                                      4
    白砂糖（ICE）　2022年８月                                     買建て               6,864
                                      2
    WTI原油先物　2022年８月                                     買建て              21,079
                                      5                  35,629
    WTI原油先物　2022年７月                                     買建て
                                               $       1,711,811

                                55/68





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    先物                              取引数       建玉         未実現（損失）
                                               $

    ３ヶ月SOFR先物　2023年12月                                 (3)    売建て              (1,175)
    ３ヶ月SOFR先物　2023年６月                                 (4)    売建て              (1,100)
    ３ヶ月SOFR先物　2024年６月                                 (4)    売建て              (1,725)

    ３ヶ月SOFR先物　2023年３月                                 (6)    売建て               (413)

    ３ヶ月SOFR先物　2024年３月                                 (4)    売建て              (1,550)

    ３ヶ月SOFR先物　2023年９月                                 (3)    売建て              (1,050)

    ３ヶ月SOFR先物　2024年９月                                 (5)    売建て              (2,700)

    ３ヶ月ユーロ       EURIBOR　2024年９月
                                     (6)    売建て               (376)
    90日銀行手形　2022年12月                                 (9)    売建て              (2,283)

    90日銀行手形　2023年12月                                 (1)    売建て               (243)

    90日銀行手形　2023年６月                                 (2)    売建て                (69)

    90日銀行手形　2023年３月                                 (5)    売建て                (17)

    90日銀行手形　2022年９月                                 (4)    売建て               (979)

    アムステルダム株価指数先物　2022年６月                                 (4)    売建て              (22,802)

    豪ドル／米ドル　通貨先物　2022年６月                                 (1)    売建て              (2,330)

    オーストラリア国債10年先物　2022年６月                                (23)     売建て              (19,302)

    銀行引受手形先物　2022年12月                                (15)     売建て              (1,839)

    銀行引受手形先物　2023年12月                                 (2)    売建て               (514)

    銀行引受手形先物　2023年６月                                 (4)    売建て               (989)

    銀行引受手形先物　2023年３月                                 (5)    売建て               (890)

    銀行引受手形先物　2023年９月                                 (3)    売建て               (840)

    BIST30先物　2022年６月                                (32)     売建て              (2,920)

    ポンド通貨先物　2022年６月                                 (1)    売建て              (2,488)

    カナダドル通貨先物　2022年６月                                 (2)    売建て              (4,630)

                                      2
    キャノーラ油先物（WCE）　2022年11月                                     買建て              (1,082)
    スイスフラン通貨先物　2022年６月                                 (2)    売建て              (9,363)

    ココア先物　2022年９月                                 (4)    売建て              (1,530)

    ココア先物　－　ICE　2022年12月                                 (3)    売建て               (769)

    ココア先物　－　ICE　2022年９月                                 (8)    売建て              (1,160)

    コーヒー商品先物　2022年12月                                 (1)    売建て              (10,256)

    コーヒー商品先物　2023年３月                                 (1)    売建て               (863)

    コーヒー商品先物　2022年９月                                 (2)    売建て              (12,713)

    銅先物　2022年７月                                 (9)    売建て              (35,113)

                                     13
    とうもろこし先物　2022年12月                                     買建て              (9,638)
                                56/68



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    先物                              取引数       建玉         未実現（損失）
                                     10          $

    とうもろこし先物　2022年７月                                     買建て              (12,575)
                                     10
    綿No.２先物　2022年12月                                     買建て              (5,600)
    ダウ工業株平均MINI          e－CBOT　2022年６月
                                     (1)    売建て              (4,380)
    ラッセル2000指数         Mini先物　2022年６月
                                     (8)    売建て              (40,740)
    ユーロ通貨先物　2022年６月                                 (1)    売建て              (2,456)

                                     31
    ユーロ-ドイツ国債先物　2022年６月                                     買建て              (10,210)
    FTSE中国A50株価指数　2022年６月                                (35)    売建て              (16,750)

    FTSEアフリカトップ40指数先物　2022年６月                                (14)    売建て              (41,605)

    金100オンス先物　2022年８月                                 (7)    売建て              (16,850)

    ハンセン中国企業株指数先物　2022年６月                                 (9)    売建て              (33,094)

    ICE  ECX  排出権先物　2022年12月                             4
                                         買建て              (20,657)
    日本国債10年（OSE）　2022年６月                                 (1)    売建て              (1,088)

    円通貨先物　2022年６月                                 (1)    売建て              (1,256)

    KC  HRW小麦先物　2022年７月                                6
                                         買建て              (19,800)
                                      1
    韓国３年国債先物　2022年６月                                     買建て               (186)
    韓国200種株価指数先物　2022年６月                                (42)    売建て              (87,587)

    豚赤身肉先物　2022年７月                                 (4)    売建て              (10,900)

    LME  アルミニウム　先渡          2022年９月21日                      3
                                         買建て              (5,874)
    LME  銅　先渡     2022年９月21日
                                     (1)    売建て              (4,153)
    LME  鉛　先渡     2022年６月15日
                                      -    買建て              (3,910)
    LME  ニッケル　先渡        2022年９月21日
                                      -    買建て              (10,163)
    LME  亜鉛　先渡(ドル)         2022年６月15日
                                      -    買建て              (22,781)
    ガソリン先物　2022年７月                                 (1)    売建て              (15,900)

                                     14
    小麦先物　EURO　2022年９月                                     買建て              (8,925)
    MSCI   EAFE株価指数先物　2022年６月
                                     (8)    売建て              (24,650)
    MSCI   Emg  Mkt　2022年６月
                                     (22)    売建て              (57,190)
    MSCIシンガポール株価指数先物　2022年６月                                (17)    売建て              (7,002)

    日経225先物（CME）　2022年６月                                 (2)    売建て              (7,225)

    日経225先物（SGX）　2022年６月                                 (4)    売建て              (14,653)

    ストックホルム30　OMX株価指数先物　2022年６月                                (54)    売建て              (13,523)

                                      2
    菜種ユーロ先物　2022年８月                                     買建て              (4,241)
                                      2
    赤小麦先物MGE　2022年７月                                     買建て              (2,175)
    S＆Pミッドキャップ　400　E－MINI　2022年６月                                 (3)    売建て              (39,460)

    銀先物　2022年７月                                 (6)    売建て              (12,560)

    先物                              取引数       建玉         未実現（損失）

                                     10          $

    大豆油先物　2022年12月                                     買建て              (6,696)
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                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
    スイスSPI200株価指数先物　2022年６月                                 (7)    売建て              (7,337)
    粗糖先物（WORLD）　2022年７月                                 (2)    売建て              (1,456)

    粗糖先物（WORLD）　2022年10月                                 (7)    売建て               (112)

    東証株価指数先物　2022年６月                                (11)    売建て              (50,177)

    米国債２年先物        (CBT）　2022年９月                         21
                                         買建て              (4,647)
                                      1
    小麦先物（CBT）　2022年７月                                     買建て              (6,599)
                                      2                 (11,549)
    小麦先物（CBT）　2022年９月                                     買建て
                                               $       (824,403)

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    ４　管理会社の概況

    （１）資本金の額

        2022  年６月末日現在、管理会社の資本金の額は2,000,000米ドル（約２億7,336万円）で、全額払込済です。
       管理会社の授権株式総数は、普通株式10,000,000株で、発行済株式数は、普通株式2,000,000株です。なお、
       管理会社の純資産の額は、2022年６月末日現在、5,520,140米ドル（約７億5,449万円）です。
    （２）事業の内容及び営業の状況

        管理会社の事業の目的は、信託、法人およびヘッジファンドに関して、信託業務ならびに会社事務業務を提
       供することです。2022年６月末日現在、ケイマン諸島籍の約340の投資信託および24のユニット・トラスト
       （総資産額500億米ドル超）に対し、管理職業務および信託業務を提供しております。
    （３）その他

        本書提出前６ヶ月以内において、管理会社に対する訴訟手続きその他管理会社またはファンドに重要な影響
       を及ぼした事実、または重要な影響を及ぼすことが予想される事実はありません。
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    ５　管理会社の経理の概況

    a. 　管理会社の日本文の中間財務書類は、管理会社によって作成された原文（英文）の中間財務書類を翻訳したも

       のです（ただし、円換算部分を除きます。）。これは「特定有価証券の内容等の開示に関する内閣府令」に基
       づき、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」第76条第４項ただし書の規定の適用による
       ものです。
    b. 　管理会社の原文の中間財務書類は、外国監査法人等（公認会計士法（昭和23年法律第103号）第１条の３第７

       項に規定する外国監査法人等をいう。）の監査証明に相当すると認められる証明を受けていません。
    c. 　管理会社の原文の中間財務書類は米ドルで表示されています。日本文の中間財務書類には、令和４年６月末日

       現在における株式会社三菱UFJ銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１米ドル＝136.68円）で換算された円換算
       額が併記されています。なお、千円未満の金額は四捨五入されています。円換算額は、四捨五入のため合計欄
       の数値が総数と一致しない場合があります。
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    （１）資産及び負債の状況

              クイーンズゲート・バンク・アンド・トラスト・カンパニー・リミテッド
                            貸借対照表
                           2022  年６月30日
                          （米ドルで表示）
                              2022  年               2021  年

                          米ドル         千円        米ドル         千円
    資産
      現金および現金等価物                     7,667,518        1,047,996         7,747,717         1,058,958
      顧客に対する債権                         0        0      416,812         56,970
      未収利息                        37        5        21         3
                                   218,863
      未収金および前払費用                     1,601,282                 668,112         91,318
                           114,522        15,653        136,966         18,721
      備品－減価償却累計額控除後
                                           8,969,627
                          9,383,358        1,282,517                  1,225,969
    負債

      顧客に対する債務                     2,467,792         337,298        3,183,319          435,096
      前受報酬                     1,147,915         156,897         693,706         94,816
                           247,511        33,830        104,829         14,328
      未払金および未払費用
                          3,863,218         528,025        3,981,854          544,240
    株主資本

      株式資本：
      　授権済
      　　額面1.00ドルの株式10,000,000株
      　発行済かつ全額払込済
      　　普通株式2,000,000株                     2,000,000         273,360        2,000,000          273,360
                                           2,987,773
                          3,520,140         481,133                  408,369
      留保利益
                          5,520,140                4,987,773
                                   754,493                  681,729
                          9,383,358        1,282,517         8,969,627         1,225,969

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    （２）損益の状況
              クイーンズゲート・バンク・アンド・トラスト・カンパニー・リミテッド
                         損益および剰余金計算書
                       2022  年６月30日に終了した期間
                          （米ドルで表示）
                             2022  年               2021  年

                         米ドル         千円        米ドル         千円

    収益
    預託金利息（純額）：
                                     369
      受取利息                      2,703                 4,827         660
      支払利息                      (2,297)         (314)       (36,844)         (5,036)
                            5,000         683       41,671         5,696

      報酬収益                    2,423,458         331,238       4,687,515         640,690

      賃貸料                      19,200         2,624        38,400         5,249
                           90,492        12,368        221,622         30,291
      その他の収益
                                          4,989,208
                          2,538,150         346,914                 681,925
    費用

      賃借料                     180,746         24,704        361,491         49,409
      給与                    1,035,838         141,578       2,077,076         283,895
    年金、保険およびその他のスタッフ
     費用
      年金                      72,408         9,897       143,920         19,671
      健康保険                     170,881         23,356        348,125         47,582
      生命保険およびその他の従業員
       福利厚生                     40,640         5,555        77,299        10,565
      銀行包括保険                      13,513         1,847        23,500         3,212
      政府関係諸費用                     109,371         14,949        248,943         34,026
      会計および監査費用                      38,160         5,216        84,063        11,490
      内部監査                      13,250         1,811        34,450         4,709
      リスクマネジメントおよび
       コンプライアンス外部委託                     75,114        10,267        128,100         17,509
      弁護士報酬                      3,720         508       4,854         663
      受託会社、銀行手数料等                      1,231         168       2,532         346
      電話、電信送金およびファックス                      25,281         3,455        58,256         7,962
      電気                      20,763         2,838        38,510         5,264
      事務用品                      3,002         410       9,781        1,337
      郵便                      10,984         1,501        12,161         1,662
      コンピューターのメンテナンス費用                      77,262        10,560        167,624         22,911
      IPBS  の年間メンテナンスおよび
      　サポート費用                      14,875         2,033        35,729         4,883
      コンプライアンス・ソフトウェア
      　実装                      9,825        1,343        33,325         4,555
      出張およびスタッフ研修                      1,666         228       1,167         160
      交際費                       242         33       9,573        1,308
      取締役費用                      18,461         2,523        25,000         3,417
      寄付金                      4,496         615       11,373         1,554
      車両                      8,048        1,100        7,893        1,079
      その他                      14,983         2,048        32,688         4,468
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      減価償却費                      22,444         3,068        42,629         5,827
                           18,579         2,539        37,045         5,063
      事業継続費用
                                          4,057,107
                          2,005,783         274,150                 554,525
    特別費用計上前純利益                      532,368         72,764        932,101        127,400

    通常のプレミアムの増加

                           532,368         72,764        932,101        127,400

    特別費用計上後純利益
    留保利益期首残高                     2,987,773         408,369       3,255,671         444,985

    配当金                         0        0    (1,200,000)         (164,016)

                          3,520,140         481,133       2,987,773         408,369

    留保利益期末残高
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    （２）その他の訂正

       （注）訂正箇所は、               部分です。
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    第二部【ファンド情報】
    第１【ファンドの状況】
    ３【投資リスク】
     ③　参考情報
     参考情報ついて、以下の内容に更新されます。
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    ４【手数料等及び税金】









     （５）【課税上の取扱い】
       （Ａ）日本
    [ 訂正前]
         2022年   ４月１日     現在、日本の受益者に対する課税については、以下のような取扱いとなります。
                            （後略）
    [ 訂正後]

         2022年   ８月31日     現在、日本の受益者に対する課税については、以下のような取扱いとなります。
                            （後略）
    第２【管理及び運営】

    １【申込（販売）手続等】
     （１）海外における販売手続等
       手続き
    [ 訂正前]
        受益証券の申込者および受益証券の追加の申込みを希望する受益者は、必要事項をすべて記入した申込契約
       書（管理事務代行会社が、随時請求する申込者の身元を証明する裏付け資料を添付します。）を関連する取引
       日の直前ファンド営業日の午前９時（ニューヨーク時間）または特定の場合に管理会社が定めるこれより遅い
       時間までに管理事務代行会社が受領するよう送付しなければなりません。決済代金（必要に応じて申込代金の
       支払いの原資を証明する裏付け情報を添付します。）は、該当する取引日（当日を除きます。）から４ファン
       ド営業日目または管理会社もしくは管理事務代行会社がその裁量で決定するそれ以後の日（以下                                                  「申込支払
       日」  といいます。）までに、ファンドの口座に受益証券のクラス建通貨建てで受領されていることを要しま
       す。豪ドルクラス受益証券の申込みについて、申込支払日がオーストラリア営業日に該当しない場合、申込代
       金の支払は、オーストラリア営業日に当たる翌ファンド営業日に支払われるものとします。管理事務代行会社
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       が当該時刻までにかかる申込契約書を受領していない場合、当該申込みは、申込契約書（必要に応じて申込者
       の身元および申込代金の支払いの原資を証明する裏付け資料を添付します。）を受領した直後の取引日まで持
       ち 越され、その場合、受益証券は、かかる取引日の購入（申込）価格で発行されます。
        申込契約書は、電子メール              またはファクシミリ          により送信することができ              ますが、その場合、原本を速やか
       に送付することを条件とします                。投資者は、管理会社、受託銀行、販売会社および管理事務代行会社のいずれ
       も、電子メール        またはファクシミリ          により送信された申込契約書が受領されないかまたは判読不能であること
       から生じた損失、および適切に授権された者によるものと考えられる指示の結果として取られた措置に関連し
       て生じた損失について責任を負わないことに留意しなければなりません。
                            （後略）
    [ 訂正後]

        受益証券の申込者および受益証券の追加の申込みを希望する受益者は、必要事項をすべて記入した申込契約
       書（管理事務代行会社が、随時請求する申込者の身元を証明する裏付け資料を添付します。）を関連する取引
       日の直前ファンド営業日の午前９時（ニューヨーク時間）または特定の場合に管理会社が定めるこれより遅い
       時間までに管理事務代行会社が受領するよう送付しなければなりません。決済代金（必要に応じて申込代金の
       支払いの原資を証明する裏付け情報を添付します。）は、該当する取引日（当日を除きます。）から４ファン
       ド営業日目または管理会社もしくは管理事務代行会社がその裁量で決定するそれ以後の日（以下                                                  「申込支払
       日」  といいます。）までに、ファンドの口座に受益証券のクラス建通貨建てで受領されていることを要しま
       す。豪ドルクラス受益証券の申込みについて、申込支払日がオーストラリア営業日に該当しない場合、申込代
       金の支払は、オーストラリア営業日に当たる翌ファンド営業日に支払われるものとします。管理事務代行会社
       が当該時刻までにかかる申込契約書を受領していない場合、当該申込みは、申込契約書（必要に応じて申込者
       の身元および申込代金の支払いの原資を証明する裏付け資料を添付します。）を受領した直後の取引日まで持
       ち越され、その場合、受益証券は、かかる取引日の購入（申込）価格で発行されます。
        申込契約書は、電子メールにより送信することができ                           、電子署名で署名することができます                   。投資者は、管
       理会社、受託銀行、販売会社および管理事務代行会社のいずれも、電子メールにより送信された申込契約書が
       受領されないかまたは判読不能であることから生じた損失、および適切に授権された者によるものと考えられ
       る指示の結果として取られた措置に関連して生じた損失について責任を負わないことに留意しなければなりま
       せん。
                            （後略）
    第４【外国投資信託受益証券事務の概要】

    （イ）受益証券の名義書換
    [ 訂正前]
       ファンドの記名式証券の名義書換機関は次のとおりです。
       名　　称　ザ・バンク・オブ・ニューヨーク・メロン
       取扱場所　アメリカ合衆国、10286、ニューヨーク州ニューヨーク、                                   バークレー・ストリート101              、
            オルタナティブ・インベストメント・サービシズ気付
                            （後略）
    [ 訂正後]

       ファンドの記名式証券の名義書換機関は次のとおりです。
       名　　称　ザ・バンク・オブ・ニューヨーク・メロン
       取扱場所　アメリカ合衆国、10286、ニューヨーク州ニューヨーク、                                   グリニッジ・ストリート240              、
            オルタナティブ・インベストメント・サービシズ気付
                            （後略）
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