ＤＭＧ森精機株式会社 四半期報告書 第75期第2四半期(令和4年4月1日－令和4年6月30日)

                                                          EDINET提出書類
                                                     ＤＭＧ森精機株式会社(E01502)
                                                            四半期報告書
    【表紙】
     【提出書類】                   四半期報告書

     【根拠条文】                   金融商品取引法第24条の４の７第１項
     【提出先】                   関東財務局長
     【提出日】                   2022年８月15日
     【四半期会計期間】                   第75期第２四半期（自　2022年４月１日　至　2022年６月30日）
     【会社名】                   ＤＭＧ森精機株式会社
     【英訳名】                   DMG  MORI   CO.,   LTD.
     【代表者の役職氏名】                   代表取締役社長　　森　雅彦
     【本店の所在の場所】                   奈良県大和郡山市北郡山町106番地
                         （注）　上記は登記上の本店所在地であり、実際の本社業務は「最寄りの
                         　　　連絡場所」で行っております。
     【電話番号】                   0743（53）1125（代表）
     【事務連絡者氏名】                   代表取締役副社長経理財務本部長　　小林　弘武
     【最寄りの連絡場所】                   東京都江東区潮見２丁目３-23
     【電話番号】                   03（6758）5900（代表）
     【事務連絡者氏名】                   代表取締役副社長経理財務本部長　　小林　弘武
     【縦覧に供する場所】                   株式会社東京証券取引所
                         （東京都中央区日本橋兜町２番１号）
                                 1/38












                                                          EDINET提出書類
                                                     ＤＭＧ森精機株式会社(E01502)
                                                            四半期報告書
    第一部【企業情報】
    第１【企業の概況】
     １【主要な経営指標等の推移】
                              第74期           第75期
              回次               第２四半期           第２四半期            第74期
                            連結累計期間           連結累計期間
                           自　2021年１月１日           自　2022年１月１日           自　2021年１月１日

             会計期間
                           至　2021年６月30日           至　2022年６月30日           至　2021年12月31日
                                 178,246           218,207           396,011
     売上収益
                    （百万円）
     （第２四半期連結会計期間）                            ( 97,123   )       ( 110,945    )
                                  10,208           17,688           23,067
     営業利益               （百万円）
                                  8,544           16,273           19,609
     税引前四半期（当期）利益               （百万円）
     親会社の所有者に帰属する
                                  6,097           11,296           13,460
     四半期（当期）利益
                    （百万円）
     （第２四半期連結会計期間）                             ( 4,285   )        ( 5,025   )
     親会社の所有者に帰属する
                                  13,487           34,774           31,230
                    （百万円）
     四半期（当期）包括利益
                                 197,365           244,253           213,139
     親会社の所有者に帰属する持分               （百万円）
                                 565,140           693,871           597,117
     総資産額               （百万円）
     基本的１株当たり四半期
                                  40.57           83.23           91.75
     （当期）利益
                     （円）
     （第２四半期連結会計期間）                             ( 30.16   )        ( 36.58   )
     希薄化後１株当たり四半期
                                  40.53           83.23           91.75
                     （円）
     （当期）利益
                                   34.9           35.2           35.7
     親会社所有者帰属持分比率                （％）
     営業活動による
                                  16,021           36,183           49,733
                    （百万円）
     キャッシュ・フロー
     投資活動による
                    （百万円）             △ 7,841          △ 21,639          △ 19,376
     キャッシュ・フロー
     財務活動による
                    （百万円）             △ 3,538          △ 4,726          △ 18,270
     キャッシュ・フロー
     現金及び現金同等物の
                                  39,185           61,378           47,298
                    （百万円）
     四半期末（期末）残高
     （注）１．当社は要約四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記
          載しておりません。
         ２．百万円未満を切り捨てております。
         ３．基本的１株当たり四半期（当期）利益及び希薄化後１株当たり四半期（当期）利益は、親会社の所有者に帰
          属する四半期（当期）利益よりハイブリッド資本所有者の持分相当額を控除した金額を、普通株式の期中平均
          発行済株式数から期中平均自己株式数を控除した株式数で除して算定しております。なお、期中平均自己株式
          数については、自己名義所有株式の他、野村信託銀行株式会社（ＤＭＧ森精機従業員持株会専用信託口）が所
          有する当社株式を含めております。
         ４．第74期及び第75期第２四半期連結累計期間の希薄化後１株当たり四半期（当期）利益は、希薄化効果を有し
          ている潜在株式が存在しないため、基本的１株当たり四半期（当期）利益と同額であります。
         ５．上記指標は、国際会計基準（IFRS）により作成された要約四半期連結財務諸表及び連結財務諸表に基づいて
          おります。
     ２【事業の内容】

        当第２四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容について、重要
      な変更はありません。
                                 2/38



                                                          EDINET提出書類
                                                     ＤＭＧ森精機株式会社(E01502)
                                                            四半期報告書
    第２【事業の状況】
     １【事業等のリスク】
        当第２四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、又は、前事業年度の有価証券報告書に記載し
      た事業等のリスクについての重要な変更はありません。
     ２【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

        当第２四半期連結累計期間における経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析は以下
      のとおりであります。文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループが判断し
      たものであります。
      (1)  財政状態及び経営成績の状況

         ①経営成績の状況
          当第２四半期連結累計期間における業績は、工程集約、自動化、デジタルトランスフォーメーション（DX）化
         による粗利益率の改善が持続したことにより、売上収益は2,182億円（1,625百万EUR、前年同四半期比22.4％
         増）、営業利益は177億円（132百万EUR、前年同四半期比73.3％増）、税引前四半期利益は163億円（121百万
         EUR、前年同四半期比90.5％増）、親会社の所有者に帰属する四半期利益は113億円（84百万EUR、前年同四半期
         比85.3％増）となりました。（ユーロ建表示は2022年１月から６月の期中平均レート134.3円で換算しておりま
         す。）物流コストの増加等により、上半期の売上高営業利益率は8.1％となりましたが、下半期は10％以上を目
         標としております。
          第２四半期累計の連結受注額は、好調持続し前年同期比37％増の2,993億円となりました。５軸加工機、複合
         加工機を中心に自動化、フルターンキー化の需要が加速し、また、グローバル企業からの大型プロジェクトが寄
         与しました。特に、お客様への付加価値提供が浸透していることに加え、円安の影響もあり、機械１台当たりの
         受注単価が49.6百万円（2021年度平均：39.4百万円）へと上昇したことが受注の大幅増加に寄与しました。半導
         体製造装置向けの超精密計測部品を製造・販売するグループ会社の（株）マグネスケールも高水準の受注を確保
         しました。さらにサービス・補修部品の受注も前年同期比24％増と貢献しました。
          全地域に渡って受注は増加し、日本（構成比：13％）が前年同期比54％増、米州（同：19％）が同49％増、欧
         州（同：51％）が同32％増、中国（同：11％）が同20％増、中国を除くアジア（同：６％）が同51％増となりま
         した。産業別にみても、引き続き全産業とも好調で、中でも、医療、航空・宇宙、金型、EV（電気自動車）関
         連、脱炭素関連、半導体製造装置向けが牽引しました。
          第３四半期以降も、工程集約、自動化、DX化を促進する工作機械の受注拡大が継続するものと考えており、
         2022年度の受注見通しを再度増額修正し、5,300億円を超えるものと見込んでいます（期初計画：4,800億円）。
         また、受注残高は、2021年末の1,640億円から、2022年６月末には2,440億円まで増加し、2022年12月末も2,400
         億円～2,500億円程度となる見込みです。豊富な受注残により、来期以降にかけての業績のより一層の安定を
         図ってまいります。
          経営理念にも掲げているとおり、工作機械・独自領域・内製コンポーネント・周辺機器などのハードウエア及
         びソフトウエアと、加工システムの構築・高効率な加工プロセスの提案・保守保全・ファイナンスなどのサービ
         スを組み合わせた最善の加工オートメーションを提供し、お客様の生産性向上に貢献することを、当社は目指し
         ております。
          2022年４月１日には、AI・IoT・クラウドコンピューティングを中心とした先端技術を用いて、製造業のDXを
         推進するソフトウエアサービスを開発・提供する新会社「株式会社WALC」（ウォルク）を設立いたしました。IT
         人材の採用や積極的なインターンシップの受け入れを行い、優秀な人材の育成・支援も行ってまいります。
          また、オンライン学習コンテンツ「デジタルアカデミー」において、新たに高校、高等専門学校、大学、及び
         職業訓練校を含む教育機関向けアカデミックプランの提供を開始した他、当社のカスタマーポータルサイト「my
         DMG  MORI」の教育サービスである「スキルアップサービス」の１つとして、100種類のワーク事例から割出し５
         軸加工の工程設計を学ぶことができる動画コンテンツ「工程設計アドバイザー（割出し５軸編）」の販売を開始
         いたしました。今後も５軸加工機や複合加工機に関する充実した学習コンテンツを提供し、お客様の生産性向上
         に貢献してまいります。
          技術面では、CAMと当社の機械をつなぐソフトウエア「CELOS                            DYNAMIC    post  （セロスダイナミックポスト）」の
         販売を開始いたしました。従来個別に購入が必要であったポストプロセッサ、切削加工シミュレーション、切削
         力最適化機能の３つの機能を１本のソフトウエアで使用することが可能となっております。その他、小型の複雑
         形状ワークを１台で加工する、シリーズ最小の複合加工機「NTX                              500」を開発いたしました。NTXシリーズは、旋
         削とミーリングの工程を１台に集約できる複合加工機であり、今回開発した「NTX                                      500」は当社の複合加工機の
         中でも最小のフロアスペースとなっております。今後もより多くのお客様のニーズにお応えできるよう、高機能
         で信頼性が高く、投資価値のある商品を市場へ投入してまいります。
          販売面では、デジタルコンテンツの充実化によりお客様とのコミュニケーションの品質向上に取り組んでいる
         他、５月にはドイツ・フロンテン工場でオープンハウスを開催し、６月・７月には日本・愛知で開催されたロ
                                 3/38

                                                          EDINET提出書類
                                                     ＤＭＧ森精機株式会社(E01502)
                                                            四半期報告書
         ボットテクノロジージャパン2022に出展いたしました。小規模商談会「テクノロジーフライデー」も引き続きグ
         ローバルに開催しております。今後もデジタルとリアルの両方でお客様とつながり、お客様のニーズに沿ったご
         提 案を行ってまいります。
          また、当社では「よく遊び、よく学び、よく働く」を経営理念に掲げ、従業員の健康な心身から生まれる活力
         が、企業の持続的な発展成長にとって重要な経営資源の１つであると位置づけております。従業員が長く健康に
         活躍できるよう、従業員の健康管理をサポートする専用ポータルサイトを個人ごとに開設した他、男性の育児休
         業取得を全社で奨励し、定着化を図っております。
          さらに、当社は持続可能な社会を目指し、脱炭素社会や人と自然が共生できる社会、資源循環型の社会に向け
         た取組みを行っております。また、社会に対する責任を果たすことで信頼が醸成されるとの考えの元、地域貢献
         を積極的に進めております。創業地であり本社所在地でもある奈良において地元の食材を使用するレストランを
         オープンし、国内最大の工場が位置する伊賀においては最寄り駅周辺の景観整備を行うなど、地域活性化に取り
         組んでおります。
          なお、セグメントの動向及び業績は以下のとおりです。以下の売上収益及びセグメント損益には、セグメント

         間の内部取引を含めて表示しております。
          マシンツールセグメントでは宇宙、医療、EV（電気自動車）、金型、脱炭素関連、半導体製造装置向けの業績
         が好調に推移いたしました。その結果、売上収益は234,514百万円（前年同四半期比21.5％増）となり、セグメ
         ント損益は10,974百万円（前年同四半期比58.5％増）のセグメント利益となりました。
          インダストリアル・サービスセグメントでは、部品販売、修理復旧の業績が堅調に推移いたしました。その結
         果、売上収益は89,432百万円（前年同四半期比27.0％増）となり、セグメント損益は12,397百万円（前年同四半
         期比62.9％増）のセグメント利益となりました。
         ②資産、負債及び資本の状況

          (ⅰ)資産
            流動資産は、主として棚卸資産が27,803百万円、現金及び現金同等物が14,079百万円、営業債権及びその
           他の債権が7,979百万円増加したことにより、311,088百万円（前期比56,396百万円の増加）となりました。
            非流動資産は、主として有形固定資産が22,341百万円、その他の無形資産が7,519百万円、のれんが6,712
           百万円増加したことにより、382,783百万円（前期比40,357百万円の増加）となりました。
            この結果、資産合計は693,871百万円（前期比96,753百万円の増加）となりました。
          (ⅱ)負債
            流動負債は、主として契約負債が26,510百万円、営業債務及びその他の債務が11,943百万円、その他の金
           融負債が9,795百万円、引当金が6,176百万円増加したことにより、311,883百万円（前期比57,474百万円の
           増加）となりました。
            非流動負債は、主としてその他の金融負債が7,225百万円、社債及び借入金が1,908百万円増加した一方
           で、退職給付に係る負債が1,920百万円減少したことにより、133,428百万円（前期比7,999百万円の増加）
           となりました。
            この結果、負債合計は445,311百万円（前期比65,473百万円の増加）となりました。
          (ⅲ)資本
            資本は、主としてその他の資本の構成要素が21,383百万円、利益剰余金が8,771百万円増加したことによ
           り、248,559百万円（前期比31,280百万円の増加）となりました。
                                 4/38







                                                          EDINET提出書類
                                                     ＤＭＧ森精機株式会社(E01502)
                                                            四半期報告書
         ③キャッシュ・フローの状況
          当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物は、61,378百万円（前年同四半期39,185百万円）とな
         りました。
          (ⅰ)営業活動によるキャッシュ・フロー
            「営業活動によるキャッシュ・フロー」は、36,183百万円の収入（前年同四半期16,021百万円の収入）と
           なりました。主な増加要因は、契約負債の増加額18,993百万円、税引前四半期利益16,273百万円、減価償却
           費及び償却費11,575百万円であり、主な減少要因は、棚卸資産の増加額16,132百万円であります。
          (ⅱ)投資活動によるキャッシュ・フロー
            「投資活動によるキャッシュ・フロー」は、21,639百万円の支出（前年同四半期7,841百万円の支出）と
           なりました。主な減少要因は、有形固定資産の取得による支出13,369百万円、無形資産の取得による支出
           5,767百万円であります。
          (ⅲ)財務活動によるキャッシュ・フロー
            「財務活動によるキャッシュ・フロー」は、4,726百万円の支出（前年同四半期3,538百万円の支出）とな
           りました。主な増加要因は、短期借入金の純増加額1,438百万円であり、主な減少要因は、配当金の支払額
           3,745百万円、リース負債の返済による支出2,738百万円であります。
      (2)  経営方針・経営戦略等

         宇宙、医療、EV（電気自動車）、金型、脱炭素関連、半導体製造装置向けを中心に幅広い分野で受注が好調なこ
        とから、前事業年度の有価証券報告書に記載した今期目標とする経営指標について、下記のとおり修正いたしまし
        た。
                                                 （単位：億円）
                            連結受注高           売上収益          営業利益
          前事業年度有価証券報告書                       4,800          4,300           400
          今回修正                       5,300          4,500           450
         （注）１.為替レートにつきましては、米ドルレートは120.0円、ユーロレートは135.0円と想定しております。
            ２.連結業績予想につきましては、現時点で入手可能な情報に基づき判断した見通しであり、実際の業
            績等は業況の変化等により、予測数値と異なる場合があります。
         なお、経営方針及び経営戦略について重要な変更はありません。
      (3)  会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定

         前事業年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分
        析」中の会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について重要な変更を行っております。詳細について
        は、「第４　経理の状況　１　要約四半期連結財務諸表　（６）要約四半期連結財務諸表注記　４．重要な会計上
        の見積り、判断及び仮定」に記載のとおりであります。
      (4)  優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題

         当第２四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要
        な変更及び新たに生じた課題はありません。
      (5)  研究開発活動

         当第２四半期連結累計期間における当社グループ全体の無形資産に計上された開発費を含む研究開発費の金額
        は、10,605百万円となっております。
         なお、当第２四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
     ３【経営上の重要な契約等】

        当第２四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
                                 5/38





                                                          EDINET提出書類
                                                     ＤＭＧ森精機株式会社(E01502)
                                                            四半期報告書
    第３【提出会社の状況】
     １【株式等の状況】
      （１）【株式の総数等】
        ①【株式の総数】
                 種類                       発行可能株式総数（株）
     普通株式                                                300,000,000

                  計                                    300,000,000

        ②【発行済株式】

             第２四半期会計期間末                           上場金融商品取引所名
                         提出日現在発行数（株）
       種類       現在発行数（株）                          又は登録認可金融商品               内容
                          （2022年８月15日）
             （2022年６月30日）                            取引業協会名
                                      東京証券取引所              単元株式数
                  125,953,683             125,953,683
     普通株式
                                      プライム市場              100株
                  125,953,683             125,953,683
       計                                     －           －
    （注）「提出日現在発行数」欄には、2022年８月１日からこの四半期報告書提出日までの新株予約権の行使により発行さ
         れた株式数は含まれておりません。
      （２）【新株予約権等の状況】

        ①【ストックオプション制度の内容】
          該当事項はありません。
        ②【その他の新株予約権等の状況】

          該当事項はありません。
      （３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

           該当事項はありません。
      （４）【発行済株式総数、資本金等の推移】

                  発行済株式                             資本準備金
                         発行済株式                             資本準備金
                                資本金増減額        資本金残高
         年月日                総数残高                              残高
                  総数増減数                              増減額
                                （百万円）       （百万円）
                          （株）                            （百万円）
                   （株）                            （百万円）
     2022年４月１日
                      －   125,953,683            －     51,115         －     28,846
     ～2022年６月30日
                                 6/38








                                                          EDINET提出書類
                                                     ＤＭＧ森精機株式会社(E01502)
                                                            四半期報告書
      （５）【大株主の状況】
                                                  2022年６月30日現在
                                                   発行済株式（自己
                                                   株式を除く。）の
                                           所有株式数
          氏名又は名称                    住所                     総数に対する所有
                                            （千株）
                                                    株式数の割合
                                                      （％）
     日本マスタートラスト信託銀行
                                               17,758          14.14
                      東京都港区浜松町２丁目11番３号
     株式会社（信託口）
     株式会社日本カストディ銀行（信託
                                               10,755          8.56
                      東京都中央区晴海１丁目８番12号
     口）
     THE  BANK   OF  NEW  YORK   MELLON
                      240  GREENWICH     STREET,    NEW  YORK,
     140051
                                               6,526          5.20
                      NY  10286,    U.S.A.
     （常任代理人　株式会社みずほ銀
                      （東京都港区港南２丁目15番１号）
     行）
                                               4,335          3.45
     ＤＭＧ森精機従業員持株会                 奈良県大和郡山市井戸野町362番地
                                               3,591          2.86
     森　　　　雅彦                 京都府京都市上京区
     株式会社日本カストディ銀行
                                               3,500          2.79
                      東京都中央区晴海１丁目８番12号
     （森記念製造技術研究財団口）
     野村信託銀行株式会社（投信口）                                          2,318          1.85
                      東京都千代田区大手町２丁目２番２号
                                               2,173          1.73
     JPモルガン証券株式会社                 東京都千代田区丸の内２丁目７番３号
     BBH  FOR  UMB  BK,  NATL
                      747  3RD  AVE  FL  2 NEW  YORK   NEW  YORK
     ASSOCIATION-GLOBAL          ALPHA   INTL
                      10017   U.S.A.
                                               1,971          1.57
     SMALL   CAP  FUND   LP
                      （東京都千代田区丸の内２丁目７番１
     （常任代理人　株式会社三菱UFJ銀
                      号）
     行）
                      愛知県名古屋市中村区名駅２丁目35番16
                                               1,825          1.45
     ＤＭＧ森精機取引先持株会
                      号
                                               54,756          43.60
             計                  －
     （注）１．上記の他、378千株（発行済株式総数に対する所有株式数の割合0.30％）を自己株式として所有しておりま
          す。なお、自己株式には、野村信託銀行株式会社（ＤＭＧ森精機従業員持株会専用信託口）が所有する当社株
          式（6,600株）は含まれておりません。
         ２．上記所有株式数のうち、信託業務に係る株式数は次のとおりであります。
            日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口）                               17,430千株
            株式会社日本カストディ銀行（信託口）                               10,605千株
            株式会社日本カストディ銀行（森記念製造技術研究財団口）                               3,500千株
            野村信託銀行株式会社（投信口）                               2,318千株
                                 7/38







                                                          EDINET提出書類
                                                     ＤＭＧ森精機株式会社(E01502)
                                                            四半期報告書
         ３．2022年６月30日現在において所有株式数を確認ができない大量保有報告書（変更報告書）の内容は次のとお
          りであります。
          (1)  2022年１月７日付で公衆の縦覧に供されている変更報告書において、三井住友信託銀行株式会社及びその
           他の共同保有者２社が2021年12月31日現在でそれぞれ以下のとおり株式を保有している旨が記載されている
           ものの、当社として2022年６月30日現在における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状
           況には含めておりません。
           なお、その変更報告書の内容は次のとおりであります。
                                            保有株券等の数        株券等保有割合
             氏名又は名称                   住所
                                             （千株）         （％）
         三井住友信託銀行株式会社               東京都千代田区丸の内１丁目４番１号                        3,500         2.78
         三井住友トラスト・アセット
                        東京都港区芝公園１丁目１番１号                        5,373         4.27
         マネジメント株式会社
         日興アセットマネジメント
                        東京都港区赤坂９丁目７番１号                        1,840         1.46
         株式会社
          (2)  2021年２月22日付で公衆の縦覧に供されている変更報告書において、ベイリー・ギフォード・アンド・カ
           ンパニー及びその他の共同保有者１社が2021年２月17日現在でそれぞれ以下のとおり株式を保有している旨
           が記載されているものの、当社として2022年６月30日現在における実質所有株式数の確認ができませんの
           で、上記大株主の状況には含めておりません。
           なお、その変更報告書の内容は次のとおりであります。
                                            保有株券等の数        株券等保有割合
             氏名又は名称                   住所
                                             （千株）         （％）
                        カルトン・スクエア、
         ベイリー・ギフォード・
                        1グリーンサイド・ロウ、            エジンバラ
                                                7,646         6.07
         アンド・カンパニー
                        EH1  3AN  スコットランド
                        カルトン・スクエア、
         ベイリー・ギフォード・
                        1グリーンサイド・ロウ、            エジンバラ
                                                6,291         4.99
         オーバーシーズ・リミテッド
                        EH1  3AN  スコットランド
          (3)  2022年６月７日付で公衆の縦覧に供されている変更報告書において、野村證券株式会社及びその他の共同
           保有者２社が2022年５月31日現在で以下の株式を保有している旨が記載されているものの、当社として2022
           年６月30日現在における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めておりませ
           ん。
           なお、その変更報告書の内容は次のとおりであります。
                                            保有株券等の数        株券等保有割合
             氏名又は名称                   住所
                                             （千株）         （％）
         野村證券株式会社                東京都中央区日本橋１丁目13番１号                        6,618         5.00
                         1 Angel   Lane   London    EC4R   3AB  United
         ノムラ　インターナショナル　
                                                 204        0.15
         ピーエルシー
                         Kingdom
         野村アセットマネジメント株式
                         東京都江東区豊洲２丁目２番１号                        4,162         3.30
         会社
          (4)  2022年５月２日付で公衆の縦覧に供されている変更報告書において、グローバル・アルファ・キャピタ
           ル・マネージメント・エルティーディーが2022年４月22日現在で以下の株式を保有している旨が記載されて
           いるものの、当社として2022年６月30日現在における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主
           の状況には含めておりません。
           なお、その変更報告書の内容は次のとおりであります。
                                            保有株券等の数        株券等保有割合
             氏名又は名称                   住所
                                             （千株）         （％）
         グローバル・アルファ・キャピ
                         カナダ　ケベック州モントリオール市
         タル・マネージメント・エル                                       7,785         6.18
                         マギル・カレッジ1300-1800
         ティーディー
                                 8/38




                                                          EDINET提出書類
                                                     ＤＭＧ森精機株式会社(E01502)
                                                            四半期報告書
      （６）【議決権の状況】
        ①【発行済株式】
                                                  2022年６月30日現在
          区分            株式数（株）             議決権の数（個）                 内容
     無議決権株式                         －        －              －

     議決権制限株式
                              －        －              －
     （自己株式等）
     議決権制限株式
                              －        －              －
     （その他）
                   （自己保有株式）
     完全議決権株式
                                      －              －
                            378,800
     （自己株式等）              普通株式
     完全議決権株式
                          125,512,300               1,255,123
                   普通株式                                 －
     （その他）
                            62,583
     単元未満株式              普通株式                   －              －
                          125,953,683
     発行済株式総数                                 －              －
                                        1,255,123
     総株主の議決権                         －                      －
     （注）１．「完全議決権株式（その他）」欄の普通株式には、野村信託銀行株式会社（ＤＭＧ森精機従業員持株会専用
          信託口）が所有する当社株式6,600株（議決権66個）が含まれております。
         ２．「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式92株が含まれております。
        ②【自己株式等】

                                                  2022年６月30日現在
                               自己名義       他人名義       所有株式数       発行済株式総数
        所有者の氏名
                    所有者の住所          所有株式数       所有株式数        の合計      に対する所有株式
         又は名称
                               （株）       （株）       （株）      数の割合（％）
     （自己保有株式）             奈良県大和郡山市
                                378,800              378,800           0.30
                                        －
     ＤＭＧ森精機株式会社             北郡山町106番地
                                378,800              378,800           0.30
          計             －                 －
     （注）　上記には、野村信託銀行株式会社（ＤＭＧ森精機従業員持株会専用信託口）が所有する当社株式6,600株を含め
        ておりません。
     ２【役員の状況】

        該当事項はありません。
                                 9/38








                                                          EDINET提出書類
                                                     ＤＭＧ森精機株式会社(E01502)
                                                            四半期報告書
    第４【経理の状況】
     １．要約四半期連結財務諸表の作成方法について
        当社の要約四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内
      閣府令第64号）第93条の規定により、国際会計基準第34号「期中財務報告」に準拠して作成しております。
     ２．監査証明について

        当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2022年４月１日から2022
      年６月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2022年１月１日から2022年６月30日まで）に係る要約四半期連結財
      務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
                                10/38

















                                                          EDINET提出書類
                                                     ＤＭＧ森精機株式会社(E01502)
                                                            四半期報告書
     １【要約四半期連結財務諸表】
      （１）【要約四半期連結財政状態計算書】
                                                   （単位：百万円）
                                  前連結会計年度             当第２四半期連結会計期間
                           注記
                                 （2021年12月31日）               （2022年６月30日）
     資産
     流動資産
                                         47,298               61,378
      現金及び現金同等物                     11
                                         59,677               67,656
      営業債権及びその他の債権                     11
                                         5,557               8,875
      その他の金融資産                     11
                                        129,542               157,346
      棚卸資産
                                         12,616               15,831
      その他の流動資産
                                        254,692               311,088
      流動資産合計
     非流動資産
                                        138,076               160,418
      有形固定資産
                                         22,099               22,503
      使用権資産
                                         70,834               77,547
      のれん
                                         74,514               82,034
      その他の無形資産
                                         21,989               25,752
      その他の金融資産                     11
                                         5,704               6,311
      持分法で会計処理されている投資
                                         5,132               4,226
      繰延税金資産
                                         4,073               3,989
      その他の非流動資産
                                        342,425               382,783
      非流動資産合計
                                        597,117               693,871
     資産合計
                                11/38












                                                          EDINET提出書類
                                                     ＤＭＧ森精機株式会社(E01502)
                                                            四半期報告書
                                                   （単位：百万円）

                                  前連結会計年度             当第２四半期連結会計期間
                           注記
                                 （2021年12月31日）               （2022年６月30日）
     負債及び資本
     負債
     流動負債
                                         54,169               66,113
      営業債務及びその他の債務                     11
                                         10,259               11,704
      社債及び借入金                     11
                                         65,707               92,217
      契約負債
                                         74,677               84,473
      その他の金融負債                     11,12
                                         4,734               5,926
      未払法人所得税
                                         40,543               46,720
      引当金
                                         4,316               4,728
      その他の流動負債
                                        254,409               311,883
      流動負債合計
     非流動負債
                                         85,133               87,041
      社債及び借入金                     ７,11
                                         22,406               29,632
      その他の金融負債                     11
                                         5,180               3,260
      退職給付に係る負債
                                         5,871               5,680
      引当金
                                         5,429               6,163
      繰延税金負債
                                         1,407               1,649
      その他の非流動負債
                                        125,428               133,428
      非流動負債合計
                                        379,838               445,311
     負債合計
     資本
                                         51,115               51,115
      資本金
      資本剰余金                                     －               －
                                        118,753               118,753
      ハイブリッド資本                     ８
      自己株式                                  △ 1,889               △ 931
                                         52,817               61,589
      利益剰余金
                                                        13,725
                                        △ 7,657
      その他の資本の構成要素                     ７
      親会社の所有者に帰属する持分合計                                  213,139               244,253
                                         4,139               4,306
      非支配持分
                                        217,279               248,559
     資本合計
                                        597,117               693,871
     負債及び資本合計
                                12/38








                                                          EDINET提出書類
                                                     ＤＭＧ森精機株式会社(E01502)
                                                            四半期報告書
      （２）【要約四半期連結損益計算書】
        【第２四半期連結累計期間】
                                                   （単位：百万円）
                                前第２四半期連結累計期間                当第２四半期連結累計期間
                           注記     (自　2021年１月１日               (自　2022年１月１日
                                　至　2021年６月30日)               　至　2022年６月30日)
      収益
                                        178,246               218,207
       売上収益                    ５,６
                                         4,259               5,111
       その他の収益
      収益合計                                  182,505               223,319
      費用
                                          606
       商品及び製品・仕掛品の増減                                                 △ 6,343
                                         77,884               97,739
       原材料費及び消耗品費
                                         56,983               67,062
       人件費
                                         10,869               11,575
       減価償却費及び償却費
                                         25,953               35,596
       その他の費用
                                        172,297               205,630
      費用合計
                                         10,208               17,688
      営業利益                     ５
       金融収益                                   173               270
                                         1,801               1,705
       金融費用                    12
                                                          19
                                          △ 35
       持分法による投資利益（△損失）                    ５
                                         8,544               16,273
      税引前四半期利益
                                         2,432               4,882
      法人所得税
                                         6,111               11,390
      四半期利益
     四半期利益の帰属

                                         6,097               11,296
       親会社の所有者
                                           13               93
       非支配持分
                                         6,111               11,390
       四半期利益
     １株当たり四半期利益

                                         40.57               83.23
      基本的１株当たり四半期利益（円）                     10
                                         40.53               83.23
      希薄化後１株当たり四半期利益（円）                     10
                                13/38









                                                          EDINET提出書類
                                                     ＤＭＧ森精機株式会社(E01502)
                                                            四半期報告書
        【第２四半期連結会計期間】
                                                   （単位：百万円）
                                前第２四半期連結会計期間                当第２四半期連結会計期間
                           注記     (自　2021年４月１日               (自　2022年４月１日
                                　至　2021年６月30日)               　至　2022年６月30日)
      収益
                                         97,123               110,945
       売上収益
                                         1,488               3,039
       その他の収益
      収益合計                                   98,611               113,985
      費用
                                          911
       商品及び製品・仕掛品の増減                                                 △ 5,925
                                         42,322               51,118
       原材料費及び消耗品費
                                         29,914               34,540
       人件費
                                         5,376               5,991
       減価償却費及び償却費
                                         13,863               20,023
       その他の費用
                                         92,388               105,748
      費用合計
                                         6,222               8,237
      営業利益
       金融収益                                   106               123
                                          862              1,027
       金融費用
                                                          21
                                          △ 56
       持分法による投資利益（△損失）
                                         5,410               7,355
      税引前四半期利益
                                         1,118               2,280
      法人所得税
                                         4,291               5,075
      四半期利益
     四半期利益の帰属

                                         4,285               5,025
       親会社の所有者
                                           6               50
       非支配持分
                                         4,291               5,075
       四半期利益
     １株当たり四半期利益

                                         30.16               36.58
      基本的１株当たり四半期利益（円）                     10
                                         30.13               36.58
      希薄化後１株当たり四半期利益（円）                     10
                                14/38









                                                          EDINET提出書類
                                                     ＤＭＧ森精機株式会社(E01502)
                                                            四半期報告書
      （３）【要約四半期連結包括利益計算書】
        【第２四半期連結累計期間】
                                                   （単位：百万円）
                                前第２四半期連結累計期間                当第２四半期連結累計期間
                           注記     (自　2021年１月１日               (自　2022年１月１日
                                　至　2021年６月30日)               　至　2022年６月30日)
                                         6,111               11,390
     四半期利益
     その他の包括利益

      純損益に振り替えられることのない項目
                                          209              1,840
       確定給付制度の再測定
       その他の包括利益を通じて公正価値で
                                         1,410               1,512
       測定される金融資産の公正価値の変動
       純損益に振り替えられることの
                                         1,620               3,352
       ない項目合計
      純損益にその後に振り替えられる可能性の

      ある項目
                                         5,971               22,646
       在外営業活動体の換算差額
       キャッシュ・フロー・ヘッジの
                                         △ 205             △ 2,720
       公正価値の純変動の有効部分
                                                          253
       超インフレによる調整                                    －
       持分法適用会社におけるその他の包括利
                                           8               21
       益に対する持分
       純損益にその後に振り替えられる
                                         5,774               20,200
       可能性のある項目合計
                                         7,395               23,553
      その他の包括利益合計
                                         13,506               34,944
     四半期包括利益
     四半期包括利益の帰属

                                         13,487               34,774
      親会社の所有者
                                           18               169
      非支配持分
                                         13,506               34,944
      四半期包括利益
                                15/38









                                                          EDINET提出書類
                                                     ＤＭＧ森精機株式会社(E01502)
                                                            四半期報告書
        【第２四半期連結会計期間】
                                                   （単位：百万円）
                                前第２四半期連結会計期間                当第２四半期連結会計期間
                           注記     (自　2021年４月１日               (自　2022年４月１日
                                　至　2021年６月30日)               　至　2022年６月30日)
                                         4,291               5,075
     四半期利益
     その他の包括利益

      純損益に振り替えられることのない項目
                                                         1,408
       確定給付制度の再測定                                   △ 9
       その他の包括利益を通じて公正価値で
                                         1,122                997
       測定される金融資産の公正価値の変動
       純損益に振り替えられることの
                                         1,112               2,405
       ない項目合計
      純損益にその後に振り替えられる可能性の

      ある項目
                                         2,275               17,093
       在外営業活動体の換算差額
       キャッシュ・フロー・ヘッジの
                                          430
                                                        △ 1,404
       公正価値の純変動の有効部分
                                                          253
       超インフレによる調整                                    －
       持分法適用会社におけるその他の包括利
                                           3               10
       益に対する持分
       純損益にその後に振り替えられる
                                         2,710               15,951
       可能性のある項目合計
                                         3,822               18,357
      その他の包括利益合計
                                         8,113               23,433
     四半期包括利益
     四半期包括利益の帰属

                                         8,113               23,359
      親会社の所有者
                                                          73
                                          △ 0
      非支配持分
                                         8,113               23,433
      四半期包括利益
                                16/38










                                                          EDINET提出書類
                                                     ＤＭＧ森精機株式会社(E01502)
                                                            四半期報告書
      （４）【要約四半期連結持分変動計算書】
          前第２四半期連結累計期間（自　2021年１月１日　至　2021年６月30日）
                                                     （単位：百万円）
                            親会社の所有者に帰属する持分
                                                    非支配
                             ハイ             その他の
                注記                                        資本合計
                        資本              利益
                                                    持分
                   資本金         ブリッド     自己株式          資本の     合計
                       剰余金              剰余金
                             資本             構成要素
     2021年１月１日残高
                   51,115      －   118,735     △ 3,735    40,452    △ 21,148    185,420      4,475    189,895
      四半期利益                                 6,097         6,097      13   6,111
                                           7,390     7,390      5   7,395
      その他の包括利益
     四半期包括利益
                     －     －     －     －   6,097     7,390    13,487      18   13,506
      ハイブリッド資本所有者
                ８                     △ 1,053         △ 1,053         △ 1,053
      への支払額
      自己株式の取得
                                   △ 0             △ 0         △ 0
      自己株式の処分                   △ 216         1,110          △ 77    815         815
      配当金          ９                     △ 1,241         △ 1,241     △ 44   △ 1,285
      資本剰余金と利益剰余金
                         278             △ 278          －         －
      間の振替
      株式報酬取引
                          1                  △ 1    －         －
      連結子会社の増資による
                         △ 72                       △ 72     72     －
      持分の増減
      その他の資本の構成要素
                                       254    △ 254     －         －
      から利益剰余金への振替
     所有者による拠出及び
                     －    △ 9    －   1,110    △ 2,318     △ 333   △ 1,551      27   △ 1,523
     所有者への配分合計
      非支配持分の取得
                          9                       9   △ 89    △ 79
      及び処分
     子会社等に対する所有持分
                     －     9    －     －     －     －     9   △ 89    △ 79
     の変動額合計
                   51,115      －   118,735     △ 2,624    44,231    △ 14,092    197,365      4,432    201,798
     2021年６月30日残高
          当第２四半期連結累計期間（自　2022年１月１日　至　2022年６月30日）

                                                     （単位：百万円）
                            親会社の所有者に帰属する持分
                                                    非支配
                             ハイ             その他の
                注記                                        資本合計
                        資本              利益
                                                    持分
                   資本金         ブリッド     自己株式          資本の     合計
                       剰余金              剰余金
                             資本             構成要素
     2022年１月１日残高              51,115      －   118,753     △ 1,889    52,817    △ 7,657    213,139      4,139    217,279
      四半期利益                                11,296         11,296      93   11,390
                                           23,477     23,477      76   23,553
      その他の包括利益
     四半期包括利益
                     －     －     －     －   11,296     23,477     34,774      169   34,944
      ハイブリッド資本所有者
                ８                      △ 879         △ 879         △ 879
      への支払額
      自己株式の取得                             △ 0             △ 0         △ 0
      自己株式の処分                   △ 118         958              840         840
      配当金
                ９                     △ 3,752         △ 3,752     △ 42   △ 3,795
      資本剰余金と利益剰余金
                         △ 12              12         －         －
      間の振替
      株式報酬取引                   147                       147     17    165
      その他の資本の構成要素
                                      2,093    △ 2,093      －         －
      から利益剰余金への振替
     所有者による拠出及び
                     －     16     －    958   △ 2,525    △ 2,093    △ 3,643     △ 25   △ 3,669
     所有者への配分合計
      非支配持分の取得
                         △ 16                       △ 16     21     5
      及び処分
     子会社等に対する所有持分
                     －    △ 16     －     －     －     －    △ 16     21     5
     の変動額合計
                   51,115      －   118,753      △ 931   61,589     13,725    244,253      4,306    248,559
     2022年６月30日残高
                                17/38





                                                          EDINET提出書類
                                                     ＤＭＧ森精機株式会社(E01502)
                                                            四半期報告書
      （５）【要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
                                                   （単位：百万円）
                                前第２四半期連結累計期間                当第２四半期連結累計期間
                           注記     (自　2021年１月１日               (自　2022年１月１日
                                　至　2021年６月30日)               　至　2022年６月30日)
     営業活動によるキャッシュ・フロー
                                         8,544               16,273
      税引前四半期利益
                                         10,869               11,575
      減価償却費及び償却費
                                                           7
      固定資産除売却損益（△は益）                                    △ 31
                                         1,628               1,434
      金融収益及び金融費用（△は益）
                                           35
      持分法による投資損益（△は益）                                                   △ 19
      その他非資金損益（△は益）                                  △ 1,801              △ 1,683
      棚卸資産の増減額（△は増加）                                  △ 3,920              △ 16,132
      営業債権及びその他の債権の増減額
                                        △ 8,071              △ 3,059
      （△は増加）
      営業債務及びその他の債務の増減額
                                                         8,328
                                         △ 100
      （△は減少）
                                         13,827               18,993
      契約負債の増減額（△は減少）
                                         1,139               3,442
      引当金の増減額（△は減少）
                                                         1,600
                                        △ 1,342
      その他
             （小計）                            20,775               40,760
                                          127               232
      利息の受取額
                                           51               45
      配当金の受取額
      利息の支払額                                  △ 2,203              △ 2,376
                                        △ 2,729              △ 2,478
      法人所得税の支払額
                                         16,021               36,183
      営業活動によるキャッシュ・フロー
     投資活動によるキャッシュ・フロー

      定期預金の預入による支出                                     －             △ 1,694
      有形固定資産の取得による支出                                  △ 3,211              △ 13,369
                                           86               109
      有形固定資産の売却による収入
      無形資産の取得による支出                                  △ 4,357              △ 5,767
      関連会社株式の取得による支出                                   △ 199               △ 53
      投資有価証券の取得による支出                                   △ 252              △ 863
                                           42
      投資有価証券の売却による収入                                                    －
                                           49
                                                          △ 1
      その他
      投資活動によるキャッシュ・フロー
                                        △ 7,841              △ 21,639
     財務活動によるキャッシュ・フロー

                                         1,869               1,438
      短期借入金の純増減額（△は減少）
      長期借入金の返済による支出                                   △ 538              △ 838
      リース負債の返済による支出                                  △ 3,056              △ 2,738
      配当金の支払額                                  △ 1,241              △ 3,745
      非支配持分への配当金の支払額                                    △ 45              △ 42
      外部株主への支払義務に対する支出                     12               △ 8             △ 135
      自己株式の取得による支出                                    △ 0              △ 0
      ハイブリッド資本所有者への支払額                     ８             △ 1,053               △ 879
                                          535              2,215
      その他
      財務活動によるキャッシュ・フロー                                  △ 3,538              △ 4,726
                                         1,278               4,262
     現金及び現金同等物に係る換算差額
                                         5,919               14,079
     現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
                                         33,754               47,298
     現金及び現金同等物の期首残高
     売却目的で保有する資産への振替に伴う
                                         △ 487                －
     現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
                                         39,185               61,378
     現金及び現金同等物の四半期末残高
                                18/38



                                                          EDINET提出書類
                                                     ＤＭＧ森精機株式会社(E01502)
                                                            四半期報告書
      （６）【要約四半期連結財務諸表注記】
        １．報告企業
          ＤＭＧ森精機株式会社（当社）は、日本の法律に基づき設立された株式会社です。当社は日本国に拠点を置く
         株式会社であり、登記上の本店は奈良県大和郡山市北郡山町106番地であります。
          当社の要約四半期連結財務諸表は2022年６月30日を期末日とし、当社及びその子会社並びに関連会社等に対す
         る持分により構成されております。当社グループの主な活動は、工作機械（マシニングセンタ、ターニングセン
         タ、複合加工機、５軸加工機及びその他の製品）、ソフトウエア（ユーザーインタフェース、テクノロジーサイ
         クル、組込ソフトウエア等）、計測装置、修理復旧サポート、アプリケーション、エンジニアリングを包括した
         トータルソリューションの提供であります。
        ２．作成の基礎

         (1)  準拠する会計基準
           当社グループの要約四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規
          則」（平成19年内閣府令第64号、以下、「四半期連結財務諸表規則」）第93条の規定により、国際会計基準第
          34号「期中財務報告」に準拠して作成しております。
           当社グループは、四半期連結財務諸表規則第１条の２に掲げる「指定国際会計基準特定会社」の要件を満た
          していることから、同第93条の規定を適用しております。
         (2)  測定の基礎

           当社グループの要約四半期連結財務諸表は、公正価値で測定されている金融商品等を除き、取得原価を基礎
          として作成されております。
         (3)  機能通貨及び表示通貨

           本要約四半期連結財務諸表は、当社の機能通貨である日本円で表示されており、百万円未満を切り捨てて表
          示しております。
         (4)  財務諸表の承認

           本要約四半期連結財務諸表は、2022年８月４日に当社取締役会によって承認されております。
        ３．重要な会計方針

          本要約四半期連結財務諸表において適用する重要な会計方針は、以下の項目を除き、前連結会計年度の連結財
         務諸表において適用した会計方針と同一であります。なお、当第２四半期連結累計期間の法人所得税費用は、見
         積平均年次実効税率を基に算定しております。
          （超インフレの調整）

          当社グループは、超インフレ経済下にあるトルコにおける子会社の財務諸表について、IAS第29号「超インフ
         レ経済下における財務報告」に定められる要件に従い、会計上の調整を加えております。この調整が当社グルー
         プの当第２四半期要約四半期連結財務諸表に与える重要な影響はありません。
                                19/38








                                                          EDINET提出書類
                                                     ＤＭＧ森精機株式会社(E01502)
                                                            四半期報告書
        ４．重要な会計上の見積り、判断及び仮定
          要約四半期連結財務諸表の作成に当たり、経営者は、会計方針の適用並びに資産、負債、収益及び費用の報告
         額に影響を及ぼす見積り、判断及び仮定の設定を行っております。
          会計上の見積りの結果は、その性質上、実際の結果とは異なる可能性があります。
          見積り及びその基礎となる仮定は継続して見直され、会計上の見積りの見直しによる影響は、その見積りを見
         直した会計期間と将来の会計期間において認識されます。
          また当社グループはロシアのウリヤノフスクに工作機械の組立工場、モスクワに販売及びサービス拠点を所有
         しており、当第２四半期連結会計期間末時点における、これら子会社の保有する有形固定資産の帳簿価額は
         13,348百万円となります。2022年２月に生じたロシア・ウクライナ間の紛争に起因し、当社グループは当該工場
         での生産、販売及びサービス拠点での活動を休止しており、これら子会社に係る事業用資産を資金生成単位とし
         て、減損テストを実施しました。
          回収可能価額は、使用価値により測定しており、経営者が承認した５年間の事業計画を基礎として、事業休止
         を勘案した将来キャッシュ・フローを、資金生成単位の固有のリスクを反映して算出した税引前の割引率を用い
         て見積もっております。
          当第２四半期連結会計期間末で入手可能な情報に基づき実施した減損テストの結果が当第２四半期連結会計期
         間末の本要約四半期連結財務諸表に与える影響は、軽微であると判断しております。なおロシア・ウクライナ情
         勢については世界的に政治的な不確実性があるため、今後の事業環境の変化に伴い、回収可能価額に重要な修正
         を生じさせるリスクを有しております。
          その他の重要な会計上の見積り、判断及び仮定の設定は、原則として前連結会計年度に係る連結財務諸表と同
         様であります。
                                20/38














                                                          EDINET提出書類
                                                     ＤＭＧ森精機株式会社(E01502)
                                                            四半期報告書
        ５．事業セグメント
         (1)  報告セグメントの概要
           当社グループの事業セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、
          取締役会・執行役員会が経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となって
          いるものであります。セグメントの分類は、取り扱う製品やサービスの違い、及びそれに応じた内部報告・管
          理方法の違いにより行っております。
           当社グループにおいては、「マシンツール」、「インダストリアル・サービス」の２つを報告セグメントと
          しております。なお、事業セグメントの集約は行っておりません。
           報告対象の事業セグメントとなっている「マシンツール」セグメントは工作機械の製造と販売によって収益
          を生み出しております。一方、「インダストリアル・サービス」セグメントは工作機械に関連する修理復旧や
          ソリューションの提供によって収益を生み出しております。
         (2)  報告セグメントごとの売上収益、利益又は損失の金額の算定方法

           報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、要約四半期連結財務諸表作成の会計方針と概ね同一で
          あります。報告セグメントの利益は、営業利益及び持分法による投資損益の合計であります。
           セグメント間の売上収益は、市場実勢価格を勘案して決定された金額に基づいております。
         (3)  報告セグメントごとの売上収益及び利益又は損失

           当社グループの報告セグメントによる収益及び業績は、以下のとおりであります。
           前第２四半期連結累計期間（自　2021年１月１日　至　2021年６月30日）
                                                   （単位：百万円）
                          報告セグメント                 調整額（注）
                                                      要約四半期
                                                      連結損益
                           インダストリアル
                    マシンツール               合計      全社機能        消去     計算書計上額
                            ・サービス
     売上収益
                      118,895       59,337      178,232         13           178,246
      外部顧客からの売上収益                                             －
                       74,154       11,058       85,213        746
      セグメント間の売上収益                                          △ 85,960         －
                      193,049       70,396      263,446         760           178,246
           合計                                     △ 85,960
                       6,922       7,612      14,535                    10,172
     セグメント利益                                     △ 4,095       △ 267
                                                          173
      金融収益                   －       －       －       －       －
      金融費用                   －       －       －       －       －    △ 1,801
                                                         8,544
     税引前四半期利益                    －       －       －       －       －
     （注）　セグメント利益の調整額には、セグメント間取引消去及び全社機能に係る損益が含まれております。
           当第２四半期連結累計期間（自　2022年１月１日　至　2022年６月30日）

                                                   （単位：百万円）
                          報告セグメント                 調整額（注）
                                                      要約四半期
                                                      連結損益
                           インダストリアル
                    マシンツール               合計      全社機能        消去     計算書計上額
                            ・サービス
     売上収益
                      141,971       76,221      218,192         15           218,207
      外部顧客からの売上収益                                             －
                       92,543       13,210      105,754         756
      セグメント間の売上収益                                          △ 106,510         －
                      234,514       89,432      323,946         771           218,207
           合計                                     △ 106,510
                       10,974       12,397       23,372                    17,708
     セグメント利益                                     △ 4,701       △ 963
                                                          270
      金融収益                   －       －       －       －       －
      金融費用                   －       －       －       －       －    △ 1,705
                                                        16,273
     税引前四半期利益                    －       －       －       －       －
     （注）　セグメント利益の調整額には、セグメント間取引消去及び全社機能に係る損益が含まれております。
                                21/38



                                                          EDINET提出書類
                                                     ＤＭＧ森精機株式会社(E01502)
                                                            四半期報告書
        ６．収益
           工作機械の販売においては、顧客との契約に基づき、製品の支配が顧客に移転した時点（通常は、出荷時ま
          たは検収時）で収益を認識しております。また、工作機械に関連するサービスやソリューションについては、
          当社グループが顧客との契約に基づいて履行義務を充足した時点（通常は、サービス提供時等）で収益を認識
          しております。取引の対価は、履行義務の充足前に前受金として受領する場合を除き、履行義務を充足してか
          ら概ね１年以内に受領しており、重大な金融要素は含んでおりません。
           また、収益は、顧客との契約において約束された対価から、値引及びリベートを控除した金額で測定し、返
          品を減額しております。なお、前第２四半期連結累計期間及び当第２四半期連結累計期間において、重要な値
          引、リベート及び返品はありません。
           地域別の収益とセグメント売上収益の関連は、以下のとおりであります。
           前第２四半期連結累計期間（自　2021年１月１日　至　2021年６月30日）
                                                   （単位：百万円）
                          報告セグメント                   調整額
                                                      要約四半期
                                                      連結損益
                           インダストリアル
                    マシンツール               合計      全社機能        消去     計算書計上額
                            ・サービス
     売上収益
      日本                 37,307       22,729       60,036         －    △31,871        28,165
      ドイツ                 65,577       11,500       77,078        760    △31,487        46,350
      米州                 29,779       10,693       40,473         －    △5,748       34,724
      その他欧州                 46,073       17,603       63,677         －    △12,171        51,505
      中国・アジア                 14,311       7,870      22,181         －    △4,681       17,499
           合計           193,049       70,396      263,446         760    △85,960       178,246
           当第２四半期連結累計期間（自　2022年１月１日　至　2022年６月30日）

                                                   （単位：百万円）
                          報告セグメント                   調整額
                                                      要約四半期
                                                      連結損益
                           インダストリアル
                    マシンツール               合計      全社機能        消去     計算書計上額
                            ・サービス
     売上収益
      日本                 49,926       26,018       75,945         －    △40,467        35,477
      ドイツ                 80,569       16,056       96,626        771    △37,886        59,511
      米州                 28,485       15,501       43,986         －    △6,362       37,624
      その他欧州                 56,521       22,144       78,666         －    △16,297        62,369
      中国・アジア                 19,011       9,710      28,722         －    △5,496       23,225
           合計           234,514       89,432      323,946         771    △106,510        218,207
                                22/38







                                                          EDINET提出書類
                                                     ＤＭＧ森精機株式会社(E01502)
                                                            四半期報告書
        ７．社債及び借入金
          ユーロ円建転換社債型新株予約権付社債
           当社は、2021年７月に2024年満期ユーロ円建転換社債型新株予約権付社債（以下、本社債）による総額400
          億円の資金調達を行いました。
           払込日における要約四半期連結財政状態計算書上、本社債の負債部分の公正価値を「社債及び借入金（非流
          動）」に、払込額から負債部分の公正価値を控除した残額を「その他の資本の構成要素」に計上しておりま
          す。
           本社債の概要
           (1)  名称
                           2024年満期ユーロ円建転換社債型新株予約権付社債
           (2)  社債総額
                           400億円
           (3)  発行価額/償還価額               100％   / 100％
           (4)  募集価格
                           102.50％
           (5)  利率
                           0.00％
           (6)  払込日
                           2021年７月16日
           (7)  償還期限
                           2024年７月16日
           (8)  アップ率/転換価額               30.04％    / 2,593円
           (9)  繰上償還条件               残存社債の額面合計金額が発行時の社債の額面総額の10％を下回った
                           場合または、税制変更の場合は繰上償還を行うことができる
                           また、組織再編、上場廃止などの特別事象が発生した場合は、繰上償
                           還を行う義務が生じる
           (10)   コールオプション条項              2024年１月16日以降、当社普通株式の終値が、転換価額の130％以上に
                           上昇し20連続取引日以上持続した場合に事前通知したうえで、残存本
                           社債の全部（一部は不可）を額面金額の100％の価額で繰上償還するこ
                           とができる
           (11)   転換価額調整条項              本社債の発行後、当社株式の時価以下発行、株式分割・株式併合、特
                           別配当等の場合には、転換価額が調整される
           (12)   クロスデフォルト条項              当社または主要子会社が負う５億円以上の債務に関して、債務不履行
                           が発生した場合、本社債は期限の利益を失う旨の条項が存在
           (13)   担保設定制限条項              本社債が残存する限り、当社は外債に関する支払のために、当社また
                           は主要子会社の資産に担保を付さない旨の条項が存在（ただし、同担
                           保を本社債にもあらかじめまたは同時に付す場合等を除く）
                                23/38










                                                          EDINET提出書類
                                                     ＤＭＧ森精機株式会社(E01502)
                                                            四半期報告書
        ８．資本及びその他の資本項目
          ハイブリッド資本
           当社は、2016年９月に第１回永久劣後特約付ローン（以下、「第１回永久劣後ローン」）400億円及び第１
          回利払繰延条項・任意償還条項付無担保永久社債（劣後特約付・適格機関投資家限定）（以下、「第１回永久
          劣後債」）100億円、2020年８月に第２回永久劣後特約付ローン（以下、「第２回永久劣後ローン」）370億
          円、2020年10月に第２回利払繰延条項・任意償還条項付無担保永久社債（清算型倒産手続時劣後特約付）（以
          下、「第２回永久劣後債」）80億円及び第３回利払繰延条項・任意償還条項付無担保永久社債（清算型倒産手
          続時劣後特約）（以下、「第３回永久劣後債」）250億円の資金調達を行いました。2021年８月に第４回利払
          繰延条項・任意償還条項付無担保永久社債（精算型倒産手続時劣後特約付）（以下、「第４回永久劣後債」）
          300億円の資金調達を行い、第１回永久劣後債の償還及び第１回永久劣後ローンの一部を弁済いたしました。
           これらは、元本の弁済及び償還期日の定めがなく利息の任意繰延が可能であり、劣後特約の内容で定めた劣
          後事由（清算等）が発生した場合を除き支払義務がないこと等により、「資本性金融商品」に分類されると判
          断し、永久劣後ローン及び永久劣後債による調達額から発行費用を控除した額は、要約四半期連結財政状態計
          算書上、資本の部に「ハイブリッド資本」として計上しております。
           １．第１回永久劣後ローンの概要
            (1)  名称
                          第１回永久劣後特約付ローン
            (2)  調達額
                          400億円
            (3)  貸付人
                          株式会社みずほ銀行、株式会社三井住友銀行
            (4)  借入実行日
                          2016年９月20日
            (5)  弁済期日            期日の定め無し
                          ただし、2021年９月20日以降の各利払日において、元本の全部又は一部
                          の任意弁済が可能
            (6)  適用利率            2016年９月20日から2026年９月20日までは、６ヵ月Tiborをベースとし
                          た変動金利
                          以降は、６ヵ月Tiborをベースとし、1.00％ステップアップした変動金
                          利
            (7)  利息支払に関する条項
                          利息の任意繰延が可能
            (8)  劣後特約            第１回永久劣後ローンの債権者は、契約に定める劣後事由（清算等）が
                          発生した場合、上位債務に劣後した支払請求権を有する
           ２．第１回永久劣後債の概要
                          第１回利払繰延条項・任意償還条項付無担保永久社債
            (1)  名称
                          （劣後特約付・適格機関投資家限定）
            (2)  社債総額
                          100億円
            (3)  払込日
                          2016年９月２日
            (4)  償還期限            期限の定め無し
                          ただし、2021年９月２日以降の各利払日において、全部（一部は不可）
                          の任意償還が可能
            (5)  適用利率            2016年９月２日から2021年９月２日までは、固定金利
                          以降は、６ヵ月ユーロ円Liborをベースとし、1.00％ステップアップし
                          た変動金利
            (6)  利息支払に関する条項
                          利息の任意繰延が可能
            (7)  劣後特約            第１回永久劣後債の社債権者は、社債要項に定める劣後事由（清算等）
                          が発生した場合、上位債務に劣後した支払請求権を有する
            (8)  借換制限条項            第１回永久劣後債の任意償還又は買入れを行う場合には、信用格付業者
                          から第１回永久劣後債と同等以上の資本性を有するものと承認される等
                          の条件を満たした証券又は債務により第１回永久劣後債を借り換えるこ
                          とを意図している
                          ただし、５年経過以降、以下のいずれも充足する場合には、当該借換え
                          を見送る可能性がある
                          ①調整後の連結株主資本金額が1,512億円を上回った場合
                          ②調整後の連結株主資本比率が26.8％を上回った場合
                          　なお、上記の各数値は以下にて計算されるものとする
                          　　調整後の連結株主資本金額
                          　　＝親会社の所有者に帰属する持分合計－その他の資本の構成要素
                          　　　－ハイブリッド資本
                          　　調整後の連結株主資本比率
                          　　＝上記にて計算される調整後の連結株主資本金額÷資産合計
                                24/38

                                                          EDINET提出書類
                                                     ＤＭＧ森精機株式会社(E01502)
                                                            四半期報告書
           ３．第２回永久劣後ローンの概要
            (1)  名称
                          第２回永久劣後特約付ローン
            (2)  調達額
                          370億円
            (3)  貸付人
                          三井住友信託銀行株式会社、株式会社南都銀行　他８行
            (4)  借入実行日
                          2020年８月31日
            (5)  弁済期日            期日の定め無し
                          ただし、2025年８月29日以降の各利払日において、元本の全部又は一部
                          の任意弁済が可能
            (6)  適用利率            2020年８月31日から2025年８月29日までは、固定金利
                          以降は、６ヵ月Tiborをベースとし、1.00％ステップアップした
                          変動金利
            (7)  利息支払に関する条項
                          利息の任意繰延が可能
            (8)  劣後特約            第２回永久劣後ローンの債権者は、契約に定める劣後事由（清算等）が
                          発生した場合、上位債務に劣後した支払請求権を有する
            (9)  借換制限条項            第２回永久劣後ローンを任意弁済する場合には、信用格付業者から第２
                          回永久劣後ローンと同等以上の資本性を有するものと承認される等の条
                          件を満たした証券又は債務により第２回永久劣後ローンを借り換える必
                          要がある
                          ただし、５年経過以降、以下のいずれも充足する場合には、この限りで
                          はない
                          ①調整後の連結株主資本金額が1,512億円以上である
                          ②調整後の連結株主資本比率が26.8％を上回る
                          　なお、上記の各数値は以下にて計算されるものとする
                          　　調整後の連結株主資本金額
                          　　＝親会社の所有者に帰属する持分合計－その他の資本の構成要素
                          　　　－ハイブリッド資本
                          　　調整後の連結株主資本比率
                          　　＝上記にて計算される調整後の連結株主資本金額÷資産合計
           ４．第２回永久劣後債の概要
                          第２回利払繰延条項・任意償還条項付無担保永久社債
            (1)  名称
                          （清算型倒産手続時劣後特約付）
            (2)  社債総額
                          80億円
            (3)  払込日
                          2020年10月29日
            (4)  償還期限            期限の定め無し
                          ただし、2023年10月29日以降の各利払日において、全部（一部は不可）
                          の任意償還が可能
            (5)  適用利率（注）            2020年10月29日から2023年10月29日までは、固定金利
                          以降は、６ヵ月ユーロ円Liborをベースとし、3.00％ステップアップし
                          た変動金利
            (6)  利息支払に関する条項
                          利息の任意繰延が可能
            (7)  劣後特約            第２回永久劣後債の社債権者は、社債要項に定める劣後事由（清算等）
                          が発生した場合、上位債務に劣後した支払請求権を有する
            (8)  借換制限条項
                          なし
           （注）　金利指標改革により、2021年12月末をもって６ヵ月ユーロ円Liborの公表が停止されたため、適用
              利率の決定に関する社債要項の定めに従い、利率決定日に利率照会銀行が提示していたロンドンの主
              要銀行に対する円の６ヵ月預金の提示レートの平均値を、代替的に利用いたします。なお、社債要項
              に変更はありません。
           ５．第３回永久劣後債の概要
                          第３回利払繰延条項・任意償還条項付無担保永久社債
            (1)  名称
                          （清算型倒産手続時劣後特約付）
            (2)  社債総額
                          250億円
            (3)  払込日
                          2020年10月29日
            (4)  償還期限            期限の定め無し
                          ただし、2027年10月29日以降の各利払日において、全部（一部は不可）
                          の任意償還が可能
                                25/38


                                                          EDINET提出書類
                                                     ＤＭＧ森精機株式会社(E01502)
                                                            四半期報告書
            (5)  適用利率（注）            2020年10月29日から2027年10月29日までは、固定金利
                          以降は、６ヵ月ユーロ円Liborをベースとし、3.00％ステップアップし
                          た変動金利
            (6)  利息支払に関する条項
                          利息の任意繰延が可能
            (7)  劣後特約            第３回永久劣後債の社債権者は、社債要項に定める劣後事由（清算等）
                          が発生した場合、上位債務に劣後した支払請求権を有する
            (8)  借換制限条項
                          なし
           （注）　金利指標改革により、2021年12月末をもって６ヵ月ユーロ円Liborの公表が停止されたため、適用
              利率の決定に関する社債要項の定めに従い、利率決定日に利率照会銀行が提示していたロンドンの主
              要銀行に対する円の６ヵ月預金の提示レートの平均値を、代替的に利用いたします。なお、社債要項
              に変更はありません。
           ６．第４回永久劣後債の概要
            (1)  名称
                          第４回利払繰延条項・任意償還条項付無担保永久社債
                          （清算型倒産手続時劣後特約付）
            (2)  社債総額
                          300億円
            (3)  払込日
                          2021年８月31日
            (4)  償還期限            期限の定め無し
                          ただし、2026年８月31日以降の各利払日において、全部（一部は不可）
                          の任意償還が可能
            (5)  適用利率            2021年８月31日から2026年８月31日までは、固定金利
                          以降は、１年国債をベースとし、1.00％ステップアップした変動金利
            (6)  利息支払に関する条項
                          利息の任意繰延が可能
            (7)  劣後特約            第４回永久劣後債の社債権者は、社債要項に定める劣後事由（清算等）
                          が発生した場合、上位債務に劣後した支払請求権を有する
            (8)  借換制限条項            第４回永久劣後債の任意償還又は買入れを行う場合には、信用格付業者
                          から第４回永久劣後債と同等以上の資本性を有するものと承認される等
                          の条件を満たした証券又は債務により第４回永久劣後債を借り換えるこ
                          とを意図している
                          ただし、５年経過以降、以下のいずれも充足する場合には、当該借換え
                          を見送る可能性がある
                          ①調整後の連結株主資本金額が1,512億円を上回った場合
                          ②調整後の連結株主資本比率が26.8％を上回った場合
                          　なお、上記の各数値は以下にて計算されるものとする
                          　　調整後の連結株主資本金額
                          　　＝親会社の所有者に帰属する持分合計－その他の資本の構成要素
                          　　　－ハイブリッド資本
                          　　調整後の連結株主資本比率
                          　　＝上記にて計算される調整後の連結株主資本金額÷資産合計
                                26/38








                                                          EDINET提出書類
                                                     ＤＭＧ森精機株式会社(E01502)
                                                            四半期報告書
           ７．ハイブリッド資本に係る支払額
             前第２四半期連結累計期間におけるハイブリッド資本に係る支払額は、以下のとおりであります。
                   種類              支払日          支払の総額（百万円）
             第２回永久劣後ローン                  2021年２月26日                     181
             第１回永久劣後ローン                  2021年３月22日                     439
             第１回永久劣後債                  2021年３月１日                      93
             第２回永久劣後債                  2021年４月28日                      40
             第３回永久劣後債                  2021年４月28日                     300
             当第２四半期連結累計期間におけるハイブリッド資本に係る支払額は、以下のとおりであります。
                   種類              支払日          支払の総額（百万円）
             第４回永久劣後債                  2022年２月25日                     135
             第２回永久劣後ローン                  2022年２月28日                     183
             第１回永久劣後ローン                  2022年３月22日                     221
             第２回永久劣後債                  2022年４月27日                      40
             第３回永久劣後債                  2022年４月27日                     300
             当第２四半期連結会計期間末におけるハイブリッド資本の残高は、以下のとおりであります。
                  種類            残高（百万円）
             第１回永久劣後ローン                        20,000

             第２回永久劣後ローン                        37,000

             第１回永久劣後債                           －

             第２回永久劣後債                         8,000

             第３回永久劣後債                        25,000

             第４回永久劣後債                        30,000

                                27/38










                                                          EDINET提出書類
                                                     ＤＭＧ森精機株式会社(E01502)
                                                            四半期報告書
        ９．配当
          Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2021年１月１日　至　2021年６月30日）
           １．配当金支払額
         決議        株式の種類        配当金の総額        １株当たり配当額            基準日        効力発生日
     2021年３月29日
                普通株式          1,250百万円             10円    2020年12月31日         2021年３月30日
     定時株主総会
     （注）　2021年３月29日定時株主総会決議による配当金の総額には、野村信託銀行株式会社（ＤＭＧ森精機従業員持株
        会専用信託口）が所有する当社株式に対する配当９百万円を含めております。
           ２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期

            間末後となるもの
         決議        株式の種類        配当金の総額        １株当たり配当額            基準日        効力発生日
     2021年８月５日
                普通株式          1,253百万円             10円    2021年６月30日         2021年９月10日
     取締役会
     （注）　2021年８月５日取締役会決議による配当金の総額には、野村信託銀行株式会社（ＤＭＧ森精機従業員持株会専
        用信託口）が所有する当社株式に対する配当６百万円を含めております。
          Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2022年１月１日　至　2022年６月30日）

           １．配当金支払額
         決議        株式の種類        配当金の総額        １株当たり配当額            基準日        効力発生日
     2022年３月22日
                普通株式          3,767百万円             30円    2021年12月31日         2022年３月23日
     定時株主総会
     （注）　2022年３月22日定時株主総会決議による配当金の総額には、野村信託銀行株式会社（ＤＭＧ森精機従業員持株
        会専用信託口）が所有する当社株式に対する配当14百万円を含めております。
           ２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期

            間末後となるもの
         決議        株式の種類        配当金の総額        １株当たり配当額            基準日        効力発生日
     2022年８月４日
                普通株式          3,767百万円             30円    2022年６月30日         2022年９月９日
     取締役会
     （注）　2022年８月４日取締役会決議による配当金の総額には、野村信託銀行株式会社（ＤＭＧ森精機従業員持株会専
        用信託口）が所有する当社株式に対する配当０百万円を含めております。
                                28/38









                                                          EDINET提出書類
                                                     ＤＭＧ森精機株式会社(E01502)
                                                            四半期報告書
        10．１株当たり利益
          基本的１株当たり四半期利益及び算定上の基礎、希薄化後１株当たり四半期利益及び算定上の基礎は、以下の
         とおりであります。
                                前第２四半期連結累計期間              当第２四半期連結累計期間
                                 （自　2021年１月１日              （自　2022年１月１日
                                  至　2021年６月30日）              至　2022年６月30日）
                                          6,097              11,296
      親会社の所有者に帰属する四半期利益（百万円）
                                          1,053               876
      　親会社の普通株主に帰属しない利益（百万円）
      基本的１株当たり四半期利益の計算に用いる親会社の
      普通株主に帰属する四半期利益（百万円）
                                          5,044              10,420
      　希薄化後１株当たり四半期利益の算定に
      　用いられた四半期利益調整額（百万円）
                                            －              －
      希薄化後四半期利益（百万円）
                                          5,044              10,420
      発行済普通株式の加重平均株式数（千株）                                   124,342              125,200
      　希薄化後１株当たり四半期利益の算定に
      　用いられた普通株式増加数
        ストック・オプションによる増加（千株）                                   121               －
      希薄化後１株当たり四半期利益の算定に用いられ
      た　普通株式の加重平均株式数（千株）                                   124,464              125,200
      基本的１株当たり四半期利益（円）                                    40.57              83.23
      希薄化後１株当たり四半期利益（円）                                    40.53              83.23
      （注）１．基本的１株当たり四半期利益及び希薄化後１株当たり四半期利益は、親会社の所有者に帰属する四半期利
          益よりハイブリッド資本所有者の持分相当額を控除した金額を、普通株式の期中平均発行済株式数から期中
          平均自己株式数を控除した株式数で除して算定しております。なお、期中平均自己株式数については、自己
          名義所有株式の他、野村信託銀行株式会社（ＤＭＧ森精機従業員持株会専用信託口）が所有する当社株式
          （期中平均株式数）前第２四半期連結累計期間813,300株、当第２四半期連結累計期間271,629株をそれぞれ
          含めております。
         ２．当第２四半期連結累計期間における希薄化後１株当たり四半期利益は、希薄化効果を有している潜在株式
          が存在しないため、基本的１株当たり四半期利益と同額であります。
                                29/38











                                                          EDINET提出書類
                                                     ＤＭＧ森精機株式会社(E01502)
                                                            四半期報告書
                                前第２四半期連結会計期間              当第２四半期連結会計期間
                                 （自　2021年４月１日              （自　2022年４月１日
                                  至　2021年６月30日）              至　2022年６月30日）
                                          4,285              5,025
      親会社の所有者に帰属する四半期利益（百万円）
                                           529              440
      　親会社の普通株主に帰属しない利益（百万円）
      基本的１株当たり四半期利益の計算に用いる親会社の
      普通株主に帰属する四半期利益（百万円）
                                          3,755              4,585
      　希薄化後１株当たり四半期利益の算定に
      　用いられた四半期利益調整額（百万円）
                                            －              －
      希薄化後四半期利益（百万円）
                                          3,755              4,585
      発行済普通株式の加重平均株式数（千株）                                   124,507              125,351
      　希薄化後１株当たり四半期利益の算定に
      　用いられた普通株式増加数
        ストック・オプションによる増加（千株）                                   130               －
      希薄化後１株当たり四半期利益の算定に用いられ
      た　普通株式の加重平均株式数（千株）                                   124,637              125,351
      基本的１株当たり四半期利益（円）                                    30.16              36.58
      希薄化後１株当たり四半期利益（円）                                    30.13              36.58
      （注）１．基本的１株当たり四半期利益及び希薄化後１株当たり四半期利益は、親会社の所有者に帰属する四半期利
          益よりハイブリッド資本所有者の持分相当額を控除した金額を、普通株式の期中平均発行済株式数から期中
          平均自己株式数を控除した株式数で除して算定しております。なお、期中平均自己株式数については、自己
          名義所有株式の他、野村信託銀行株式会社（ＤＭＧ森精機従業員持株会専用信託口）が所有する当社株式
          （期中平均株式数）前第２四半期連結会計期間724,200株、当第２四半期連結会計期間121,950株をそれぞれ
          含めております。
         ２．当第２四半期連結会計期間における希薄化後１株当たり四半期利益は、希薄化効果を有している潜在株式
          が存在しないため、基本的１株当たり四半期利益と同額であります。
                                30/38












                                                          EDINET提出書類
                                                     ＤＭＧ森精機株式会社(E01502)
                                                            四半期報告書
        11．金融商品
         (1)  金融商品の公正価値
           金融商品の帳簿価額と公正価値は、以下のとおりであります。
                                                   （単位：百万円）
                                 前連結会計年度             当第２四半期連結会計期間
                                （2021年12月31日）               （2022年６月30日）
                               帳簿価額        公正価値        帳簿価額        公正価値
     償却原価で測定される金融資産
      現金及び現金同等物                           47,298        47,298        61,378        61,378
      営業債権及びその他の債権                           59,677        59,677        67,656        67,656
      貸付金及びその他の金融資産                            8,382        8,382       12,008        12,008
     その他の包括利益を通じて公正価値で
     測定される金融資産
      その他の金融資産（株式）                           18,256        18,256        20,861        20,861
     純損益を通じて公正価値で測定される金融資産
      デリバティブ資産                             907        907       1,757        1,757
                合計                 134,522        134,522        163,662        163,662
     償却原価で測定される金融負債
      営業債務及びその他の債務                           54,169        54,169        66,113        66,113
      社債及び借入金                           95,393        95,444        98,745        98,574
      その他の金融負債（外部株主への支払義務）                           53,876        53,848        58,115        57,745
      その他の金融負債（優先株式）                           14,957        14,968        14,979        14,984
      その他の金融負債（リース負債等）                           26,893        26,893        33,485        33,485
     純損益を通じて公正価値で測定される金融負債
      デリバティブ負債                            1,356        1,356        7,524        7,524
                合計                 246,647        246,681        278,964        278,428
           ①償却原価で測定される金融資産

            (ⅰ)現金及び現金同等物
              満期までの期間が短期であるため、帳簿価額は公正価値に近似しております。
            (ⅱ)営業債権及びその他の債権
              満期までの期間が短期であるため、帳簿価額は公正価値に近似しております。
            (ⅲ)貸付金及びその他の金融資産
              非流動のものの公正価値は、一定の期間毎に区分し、債権額を満期までの期間及び信用リスクを加味
             した利率により割り引いた現在価値により算定しております。また、流動のものは、満期までの期間が
             短期であるため、帳簿価額は公正価値に近似しております。
           ②償却原価で測定される金融負債
            (ⅰ)営業債務及びその他の債務
              満期までの期間が短期であるため、帳簿価額は公正価値に近似しております。
            (ⅱ)社債及び借入金
              社債の公正価値は、ユーロ円建転換社債型新株予約権付社債については当該社債の残存期間及び信用
             リスクを加味した利率で割り引く方法により算定しており、それ以外のものについては期末日の市場価
             格より算定しております。借入金のうち、非流動のものの公正価値は、一定の期間毎に区分し、債務額
             を満期までの期間及び信用リスクを加味した利率により割り引いた現在価値により算定しております。
             また、流動のものは、満期までの期間が短期であるため、帳簿価額は公正価値に近似しております。
            (ⅲ)その他の金融負債
              外部株主への支払義務（ドミネーション・アグリーメントの発効に伴い計上する負債）の公正価値
             は、一定の期間毎に区分し、外部株主に対して将来支払いが見込まれる金額をその期間及び信用リスク
             を加味した利率により割り引いた現在価値により算定しております。
              当社グループが発行した負債性金融商品のうち、将来、現金を優先株式の保有者に引き渡す義務を
             負っているものについて、IFRSでは金融負債として認識しております。当該優先株式の公正価値は、将
             来キャッシュ・フローを満期までの期間及び信用リスクを加味した利率により割り引いた現在価値によ
             り算定しております。
              リース負債を含むその他の金融負債の公正価値は、一定の期間毎に区分し、債務額を満期までの期間
             及び信用リスクを加味した利率により割り引いた現在価値により算定しております。
                                31/38

                                                          EDINET提出書類
                                                     ＤＭＧ森精機株式会社(E01502)
                                                            四半期報告書
           ③その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産
            (ⅰ)その他の金融資産（株式）
              上場株式の公正価値については、期末日の市場価格、非上場株式の公正価値については、主として純
             資産価値に基づく評価技法等により算定しております。
           ④純損益を通じて公正価値で測定される金融資産及び金融負債
            (ⅰ)デリバティブ資産及びデリバティブ負債
              為替予約については、先物為替相場等によって公正価値を算定しております。
              金利スワップについては、将来キャッシュ・フロー額を満期までの期間及び報告期末日現在の金利ス
             ワップ利率により割り引いた現在価値により算定しております。
         (2)  金融商品の公正価値ヒエラルキー

           金融商品の公正価値ヒエラルキーは、レベル１からレベル３までを以下のように分類しております。なお、
          公正価値ヒエラルキーのレベル１、２及び３の間の振替は、振替を生じさせた事象又は状況の変化の日に認識
          しております。
            レベル１：活発な市場における公表価格により測定された公正価値
            レベル２：レベル１以外の、観察可能な価格を直接又は間接的に使用して算出された公正価値
            レベル３：観察可能な市場データに基づかないインプットを含む、評価技法から算出された公正価値
           償却原価で測定される金融商品

            償却原価で測定される金融商品の帳簿価額と公正価値ヒエラルキーは、以下のとおりであります。
            前連結会計年度（2021年12月31日）
                                                   （単位：百万円）
                                           公正価値
                         帳簿価額
                                 レベル１       レベル２       レベル３        合計
         長期借入金                  45,442         －       －     45,442       45,442
         社債                  49,679         －     49,730         －     49,730
         その他の金融負債
                           53,876         －       －     53,848       53,848
         （外部株主への支払義務）
         その他の金融負債
                           14,957         －       －     14,968       14,968
         （優先株式）
         （注）　１年以内返済及び償還予定の残高を含んでおります。
            当第２四半期連結会計期間（2022年６月30日）

                                                   （単位：百万円）
                                           公正価値
                         帳簿価額
                                 レベル１       レベル２       レベル３        合計
         長期借入金                  47,291         －       －     47,291       47,291
         社債                  49,747         －     49,576         －     49,576
         その他の金融負債
                           58,115         －       －     57,745       57,745
         （外部株主への支払義務）
         その他の金融負債
                           14,979         －       －     14,984       14,984
         （優先株式）
         （注）　１年以内返済及び償還予定の残高を含んでおります。
           償却原価で測定される金融資産、金融負債については、長期借入金、社債、その他の金融負債（外部株主へ

          の支払義務)、その他の金融負債（優先株式）を除いて、公正価値は帳簿価額と近似しております。
                                32/38




                                                          EDINET提出書類
                                                     ＤＭＧ森精機株式会社(E01502)
                                                            四半期報告書
           公正価値で測定される金融商品
            公正価値で測定される金融商品の公正価値ヒエラルキーは、以下のとおりであります。
            前連結会計年度（2021年12月31日）
                                                   （単位：百万円）
                                  レベル１       レベル２       レベル３        合計
         金融資産
         その他の包括利益を通じて公正価値で
         測定される金融資産
          その他の金融資産（株式）                          3,223        －     15,032       18,256
         純損益を通じて公正価値で測定される金融資産
          デリバティブ資産                            －      907       －      907
                   合計                 3,223        907     15,032       19,163
         金融負債
         純損益を通じて公正価値で測定される金融負債
          デリバティブ負債                            －     1,356        －     1,356
                   合計                  －     1,356        －     1,356
         （注）　前連結会計年度において、公正価値ヒエラルキーのレベル１及び２の間の重要な振替はありません。
            当第２四半期連結会計期間（2022年６月30日）

                                                   （単位：百万円）
                                  レベル１       レベル２       レベル３        合計
         金融資産
         その他の包括利益を通じて公正価値で
         測定される金融資産
          その他の金融資産（株式）                          3,200        －     17,660       20,861
         純損益を通じて公正価値で測定される金融資産
          デリバティブ資産                            －     1,757        －     1,757
                   合計                 3,200       1,757      17,660       22,618
         金融負債
         純損益を通じて公正価値で測定される金融負債
          デリバティブ負債                            －     7,524        －     7,524
                   合計                  －     7,524        －     7,524
         （注）　当第２四半期連結会計期間において、公正価値ヒエラルキーのレベル１及び２の間の重要な振替はあ
            りません。
            レベル３に分類されている非上場株式の公正価値は、主として純資産価値に基づく評価技法を適用して算

           定しており、この評価モデルでは修正純資産法等を用いて算定しております。
            レベル２に分類されている金融資産及び金融負債は為替予約、金利通貨スワップ等に係るデリバティブ取
           引であります。為替予約、金利通貨スワップ等の公正価値は、取引先金融機関等から提示された金利等の観
           察可能な市場データに基づき算定しております。
                                33/38





                                                          EDINET提出書類
                                                     ＤＭＧ森精機株式会社(E01502)
                                                            四半期報告書
            レベル３に分類された金融商品の増減は、以下のとおりであります。
                                                  （単位：百万円）
                             前第２四半期連結累計期間               当第２四半期連結累計期間
                              （自　2021年１月１日               （自　2022年１月１日
                               至　2021年６月30日）               至　2022年６月30日）
         期首残高                               4,363               15,032
         利得及び損失合計
          その他の包括利益（注）                              1,308               2,566
         購入                                 0               61
         売却                               △35                －
         期末残高                               5,636               17,660
          （注）　その他の包括利益に含まれている利得及び損失は、要約四半期連結包括利益計算書の「その他の包
             括利益を通じて公正価値で測定される金融資産の公正価値の変動」に含まれております。
        12．ドミネーション・アグリーメント

         (1)  ドミネーション・アグリーメントの発効
           当社の連結対象会社であるDMG              MORI   GmbH（以下、「GmbH社」）とDMG               MORI   AKTIENGESELLSCHAFT（以下、
          「AG社」）との間でドミネーション・アグリーメントが2016年８月24日に発効されました。
           ドミネーション・アグリーメントとは、ある会社から他の会社の意思決定機関である取締役会に対して直接
          的な指示が可能となるドイツ法制に基づく契約です。また、これにより2016年度以降のAG社の利益及び損失は
          GmbH社に移転します。
           GmbH社以外のAG社株主（以下、「外部株主」）は、AG社株式の買取を請求するか、請求しない場合には継続
          的に補償金を受領することができます。GmbH社は外部株主による株式買取請求に対して、AG社株式１株当たり
          37.35ユーロで応じる義務があります。また、株式買取請求をしない外部株主に対しては、年度毎にAG社株式
          １株当たり1.17ユーロ（税込）の継続補償を支払う義務があります。
           当初、株式買取請求に応じる義務のある期間は、ドミネーション・アグリーメントの発効日から２ヵ月間の
          予定でしたが、外部株主から株式買取請求価額及び年度毎の継続補償額について再評価の申し立てが裁判所に
          提起されたため、株式買取請求期間はドイツ法制に基づいて裁判終結の告知の２ヵ月後まで延長されておりま
          す。なお、株式買取請求価額及び年度毎の継続補償額については、ドイツの裁判所が指名した監査人が公正な
          価額として監査したものであり、当社は妥当な価額であると考えております。
         (2)  会計処理の概要及び重要な非資金取引

           ドミネーション・アグリーメントの発効により、将来支払いが見込まれる金額の割引現在価値をその他の金
          融負債に計上しております。外部株主に対する将来支払いが見込まれる金額の割引現在価値を当第２四半期連
          結会計期間末時点で再評価した結果、要約四半期連結財政状態計算書のその他の金融負債（流動）に58,115百
          万円、要約四半期連結損益計算書の金融費用に805百万円を計上しております。
        13．後発事象

          該当事項はありません。
                                34/38







                                                          EDINET提出書類
                                                     ＤＭＧ森精機株式会社(E01502)
                                                            四半期報告書
     ２【その他】
        2022年８月４日開催の取締役会において、当期中間配当に関し次のとおり決議いたしました。
        （イ）中間配当による配当金の総額…………………3,767百万円
        （ロ）１株当たりの金額………………………………30円00銭
        （ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日………2022年９月９日
      　　（注）2022年６月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払を行います。
                                35/38



















                                                          EDINET提出書類
                                                     ＤＭＧ森精機株式会社(E01502)
                                                            四半期報告書
    第二部【提出会社の保証会社等の情報】
          該当事項はありません。
                                36/38




















                                                          EDINET提出書類
                                                     ＤＭＧ森精機株式会社(E01502)
                                                            四半期報告書
                       独立監査人の四半期レビュー報告書
                                                     2022年８月15日

    ＤＭＧ森精機株式会社

      取締役会　御中

                          EY新日本有限責任監査法人

    　　　　　　　　　　　　　　　　　　東京事務所
                            指定有限責任社員

                                      公認会計士
                                              松浦　義知
                            業務執行社員
                            指定有限責任社員

                                      公認会計士
                                              小川　浩徳
                            業務執行社員
                            指定有限責任社員

                                      公認会計士
                                              見並　隆一
                            業務執行社員
    監査人の結論

     当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられているＤＭＧ森精機
    株式会社の２０２２年１月１日から２０２２年１２月３１日までの連結会計年度の第２四半期連結会計期間（２０２２年
    ４月１日から２０２２年６月３０日まで）及び第２四半期連結累計期間（２０２２年１月１日から２０２２年６月３０日
    まで）に係る要約四半期連結財務諸表、すなわち、要約四半期連結財政状態計算書、要約四半期連結損益計算書、要約四
    半期連結包括利益計算書、要約四半期連結持分変動計算書、要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書及び注記について
    四半期レビューを行った。
     当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の要約四半期連結財務諸表が、「四半期連結財務諸表の用語、様
    式及び作成方法に関する規則」第９３条により規定された国際会計基準第３４号「期中財務報告」に準拠して、ＤＭＧ森
    精機株式会社及び連結子会社の２０２２年６月３０日現在の財政状態、同日をもって終了する第２四半期連結会計期間及
    び第２四半期連結累計期間の経営成績並びに第２四半期連結累計期間のキャッシュ・フローの状況を適正に表示していな
    いと信じさせる事項が全ての重要な点において認められなかった。
    監査人の結論の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
    た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「要約四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の
    責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立
    しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を
    入手したと判断している。
    要約四半期連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

     経営者の責任は、国際会計基準第３４号「期中財務報告」に準拠して要約四半期連結財務諸表を作成し適正に表示する
    ことにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない要約四半期連結財務諸表を作成し適正に表示するため
    に経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     要約四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき要約四半期連結財務諸表を作成する
    ことが適切であるかどうかを評価し、国際会計基準第１号「財務諸表の表示」第４項に基づき、継続企業に関する事項を
    開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    要約四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から要約四
    半期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じ
    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
                                37/38


                                                          EDINET提出書類
                                                     ＤＭＧ森精機株式会社(E01502)
                                                            四半期報告書
    　・主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビュー
     手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施され
     る年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
    　・継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認め
     られると判断した場合には、入手した証拠に基づき、要約四半期連結財務諸表において、国際会計基準第１号「財務諸
     表の表示」第４項に基づき、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかどうか結論付ける。また、継
     続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において要約四半期連結財務諸表の
     注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する要約四半期連結財務諸表の注記事項が適切でない場合
     は、要約四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人の結論は、
     四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続
     できなくなる可能性がある。
    　・要約四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、国際会計基準第３４号「期中財務報告」に準拠していないと信じさ
     せる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた要約四半期連結財務諸表の表示、構成及び内
     容、並びに要約四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさせる事項が認められ
     ないかどうかを評価する。
    　・要約四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。
     監査人は、要約四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単
     独で監査人の結論に対して責任を負う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な
    発見事項について報告を行う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並
    びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを
    講じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

     会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
    い。
                                                        以　上

     （注）１．上記の四半期レビュー報告書の原本は当社（四半期報告書提出会社）が別途保管しております。

        ２．ＸＢＲＬデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
                                38/38

PDFをダウンロード

関連コンテンツ