株式会社トミタ 四半期報告書 第76期第1四半期(令和4年4月1日－令和4年6月30日)
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株式会社トミタ(E02668)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2022年８月12日
【四半期会計期間】 第76期第１四半期（自 2022年４月１日 至 2022年６月30日）
【会社名】 株式会社トミタ
【英訳名】 TOMITA CO.,LTD.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 冨田 稔
【本店の所在の場所】 東京都中央区銀座八丁目３番10号
（同所は登記上の本店所在地であり、実際の業務は「最寄りの連絡場所」で
行っております。）
【電話番号】 該当事項はありません。
【事務連絡者氏名】 該当事項はありません。
【最寄りの連絡場所】 東京都大田区大森中一丁目18番16号
【電話番号】 (０３)３７６５－１２１９(代表)
【事務連絡者氏名】 取締役総務部長 中村 龍二
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
（東京都中央区日本橋兜町２番１号）
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第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
第75期 第76期
回次 第１四半期 第１四半期 第75期
連結累計期間 連結累計期間
自 2021年４月１日 自 2022年４月１日 自 2021年４月１日
会計期間
至 2021年６月30日 至 2022年６月30日 至 2022年３月31日
4,903,412 4,362,209 19,397,350
売上高 （千円）
173,881 136,454 722,499
経常利益 （千円）
親会社株主に帰属する
128,969 122,090 489,272
（千円）
四半期（当期）純利益
159,529 243,222 644,712
四半期包括利益又は包括利益 （千円）
9,741,589 10,380,687 10,226,773
純資産 （千円）
15,176,077 15,809,668 16,264,041
総資産 （千円）
24.87 23.55 94.36
１株当たり四半期（当期）純利益 （円）
潜在株式調整後１株当たり
（円） － － －
四半期（当期）純利益
62.5 64.0 61.4
自己資本比率 （％）
（注）１．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載して
おりません。
２．潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりませ
ん。
２【事業の内容】
当第１四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容について、重
要な変更はありません。また、主要な関係会社における異動もありません。
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第２【事業の状況】
１【事業等のリスク】
当第１四半期連結累計期間において、新たに発生した事業等のリスクはありません。
また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。
２【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
（１）経営成績
当第１四半期連結累計期間におけるわが国経済は、経済活動の正常化が進んだことで景気は緩やかな回復基調
にあるものの、世界的な半導体不足に加え、ウクライナ情勢の長期化や中国でのロックダウンの影響によるサプ
ライチェーンの混乱、急激な円安の進行や原材料価格・原油価格の高騰など、依然として先行き不透明な状況が
続いております。
わが国の工作機械業界は、当第１四半期連結累計期間は、国内は需要が前年同期比41.6％増加、海外でも需要
が前年同期比13.4％増加し、その結果国内外全体の受注額は21.9％増加し4,630億円となりました。
こうした環境下、工作機械を主力取扱商品とする当社グループの受注・売上につきましては、受注額は前年同
期比で増加したものの、半導体や一部部品の供給不足により、工作機械の納期が長期化するとともに、当社グ
ループの主力ユーザーである自動車メーカーの工場の稼働日数が減少し、工場消耗品の売上が減少したことなど
から、売上高は前年同期比減少となりました。
上記の結果、当第１四半期連結累計期間の売上高は43億６千２百万円（前年同期比11.0％減）、営業利益は６
千５百万円（同29.7％減）、経常利益は１億３千６百万円（同21.5％減）、親会社株主に帰属する四半期純利益
は１億２千２百万円（同5.3％減）となりました。
セグメント別の業績は、次のとおりであります。
日本
半導体や一部部品不足を主因とした長納期化の影響により工作機械の売上が減少し、当第１四半期連結累計期
間の売上高は25億２千３百万円（前年同期比20.4％減）となり、営業利益は１千９百万円（前年同期比70.8％
減）となりました。
北米
半導体や一部部品不足の影響により完全な回復には至っていないものの、為替変動及びメキシコを中心とした
自動車メーカー向けの受注増加を主因として売上が増加し、当第１四半期連結累計期間の売上高は８億２百万円
（前年同期比6.3％増）となり、営業利益は２千１百万円（同666.6％増）となりました。
欧州
自動車メーカーの設備投資に対する受注・売上が増加し、当第１四半期連結累計期間の売上高は１億３千１百
万円（前年同期比98.7％増）となり、営業利益は２百万円（前年同期比51.1％増）となりました。
アジア
ベトナム及びインドでは新型コロナウイルス感染症による影響から回復基調にあり、前年同期の売上高を大幅
に上回りました。一方で、中国ではロックダウンの影響及びサプライチェーンの混乱により売上が減少し、タイ
では自動車メーカー向けの受注・売上が減少した結果、当第１四半期連結累計期間の売上高は９億４百万円（前
年同期比0.6％減）となり、営業利益は３千３百万円（同22.6％減）となりました。
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（２）財政状態
当第１四半期連結会計期間末の総資産は、前連結会計年度末に比べ４億５千４百万円減少し、158億９百万円と
なりました。
流動資産は、売掛金が６億１千９百万円減少したことなどから、前連結会計年度末に比べ４億１千５百万円減
少し、112億８千５百万円となりました。
固定資産は、投資有価証券が９千７百万円減少したことなどから、前連結会計年度末に比べ３千９百万円減少
し、45億２千４百万円となりました。
負債は、前連結会計年度末に比べ６億８百万円減少し、54億２千８百万円となりました。
流動負債は、支払手形及び買掛金が５億９百万円減少したことなどから、前連結会計年度末に比べ６億６千４
百万円減少し、40億３千１百万円となりました。
固定負債は、その他に含まれるリース債務が４千３百万円増加したことなどから、前連結会計年度末に比べ５
千６百万円増加し、13億９千７百万円となりました。
純資産は、前連結会計年度末に比べ１億５千３百万円増加し、103億８千万円となりました。
株主資本は、利益剰余金が３千３百万円増加したことから、前連結会計年度末に比べ３千３百万円増加し、82
億２千５百万円となりました。その他の包括利益累計額は、為替換算調整勘定が１億６千８百万円増加したこと
などから、前連結会計年度末に比べ１億５百万円増加し、19億円となりました。非支配株主持分は、前連結会計
年度末に比べ１千４百万円増加し、２億５千４百万円となりました。
（３）会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
前事業年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の
分析」中の会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について重要な変更はありません。
（４）優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第１四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重
要な変更はありません。
（５）経営方針・経営戦略等
当第１四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更は
ありません。
（６）研究開発活動
該当事項はありません。
３【経営上の重要な契約等】
当第１四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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第３【提出会社の状況】
１【株式等の状況】
（１）【株式の総数等】
①【株式の総数】
種類 発行可能株式総数（株）
普通株式 23,858,000
計 23,858,000
②【発行済株式】
第１四半期会計期間末 上場金融商品取引所名
提出日現在発行数（株）
種類 現在発行数（株） 又は登録認可金融商品 内容
（2022年８月12日）
（2022年６月30日） 取引業協会名
東京証券取引所 単元株式数
6,158,000 6,158,000
普通株式
スタンダード市場 100株
6,158,000 6,158,000
計 － －
（２）【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本準備金 資本準備金
資本金増減額 資本金残高
年月日 総数増減数 総数残高 増減額 残高
（千円） （千円）
（株） （株） （千円） （千円）
2022年４月１日～
－ 6,158,000 － 397,500 － 280,300
2022年６月30日
（５）【大株主の状況】
当四半期会計期間は第１四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
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（６）【議決権の状況】
当第１四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、
記載することができないことから、直前の基準日（2022年３月31日）に基づく株主名簿による記載をしており
ます。
①【発行済株式】
2022年６月30日現在
区分 株式数（株） 議決権の数（個） 内容
無議決権株式 － － －
議決権制限株式（自己株式等） － － －
議決権制限株式（その他） － － －
（自己保有株式）
完全議決権株式（自己株式等） － －
972,700
普通株式
5,184,400 51,844
完全議決権株式（その他） 普通株式 －
900
単元未満株式 普通株式 － －
6,158,000
発行済株式総数 － －
51,844
総株主の議決権 － －
②【自己株式等】
2022年６月30日現在
自己名義 他人名義 所有株式数 発行済株式総数
所有者の氏名
所有者の住所 所有株式数 所有株式数 の合計 に対する所有
又は名称
（株） （株） （株） 株式数の割合(％)
（自己保有株式） 東京都中央区銀座
972,700 972,700 15.80
－
株式会社トミタ ８丁目３番10号
972,700 972,700 15.80
計 － －
２【役員の状況】
該当事項はありません。
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第４【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府
令第64号）に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2022年４月１日から2022
年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2022年４月１日から2022年６月30日まで）に係る四半期連結財務
諸表について、東陽監査法人による四半期レビューを受けております。
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１【四半期連結財務諸表】
（１）【四半期連結貸借対照表】
（単位：千円）
前連結会計年度 当第１四半期連結会計期間
(2022年３月31日) (2022年６月30日)
資産の部
流動資産
5,818,951 5,702,001
現金及び預金
366,895 336,288
受取手形
3,012,350 2,392,796
売掛金
1,182,534 1,429,868
電子記録債権
731,875 647,178
商品
588,116 777,367
その他
11,700,724 11,285,500
流動資産合計
固定資産
1,042,492 1,104,478
有形固定資産
60,925 56,683
無形固定資産
投資その他の資産
2,341,478 2,244,035
投資有価証券
787,862 787,862
投資土地
344,527 345,078
その他
△ 13,970 △ 13,970
貸倒引当金
3,459,898 3,363,005
投資その他の資産合計
4,563,316 4,524,167
固定資産合計
16,264,041 15,809,668
資産合計
負債の部
流動負債
2,200,186 1,690,420
支払手形及び買掛金
1,494,699 1,494,679
電子記録債務
236,914 255,281
短期借入金
156,870 49,776
未払法人税等
77,000 24,700
賞与引当金
51,000 6,750
役員賞与引当金
480,047 510,266
その他
4,696,718 4,031,873
流動負債合計
固定負債
296,232 310,055
役員退職慰労引当金
23,935 26,161
退職給付に係る負債
1,020,381 1,060,890
その他
1,340,549 1,397,107
固定負債合計
6,037,268 5,428,980
負債合計
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（単位：千円）
前連結会計年度 当第１四半期連結会計期間
(2022年３月31日) (2022年６月30日)
純資産の部
株主資本
397,500 397,500
資本金
280,300 280,300
資本剰余金
7,967,358 8,001,299
利益剰余金
△ 453,404 △ 453,404
自己株式
8,191,754 8,225,694
株主資本合計
その他の包括利益累計額
1,254,594 1,191,861
その他有価証券評価差額金
529,500 529,500
土地再評価差額金
10,657 178,677
為替換算調整勘定
1,794,752 1,900,040
その他の包括利益累計額合計
240,266 254,952
非支配株主持分
10,226,773 10,380,687
純資産合計
16,264,041 15,809,668
負債純資産合計
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（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】
（単位：千円）
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
(自 2021年４月１日 (自 2022年４月１日
至 2021年６月30日) 至 2022年６月30日)
4,903,412 4,362,209
売上高
4,137,000 3,589,633
売上原価
766,412 772,576
売上総利益
673,632 707,393
販売費及び一般管理費
92,780 65,182
営業利益
営業外収益
14,233 17,910
受取利息及び配当金
3,687 3,902
仕入割引
22,759 22,120
受取賃貸料
13,098 31,707
為替差益
29,933
保険解約返戻金 －
8,999 5,666
その他
92,712 81,305
営業外収益合計
営業外費用
1,241 830
支払利息
9,285 7,513
不動産賃貸費用
594 1,466
売上割引
488 222
その他
11,610 10,033
営業外費用合計
173,881 136,454
経常利益
特別利益
1,133 929
固定資産売却益
30,940
－
投資有価証券売却益
1,133 31,869
特別利益合計
175,015 168,324
税金等調整前四半期純利益
35,515 27,253
法人税、住民税及び事業税
6,799 21,315
法人税等調整額
42,314 48,569
法人税等合計
132,700 119,755
四半期純利益
非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主
3,730
△ 2,334
に帰属する四半期純損失（△）
128,969 122,090
親会社株主に帰属する四半期純利益
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【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】
（単位：千円）
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
(自 2021年４月１日 (自 2022年４月１日
至 2021年６月30日) 至 2022年６月30日)
132,700 119,755
四半期純利益
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金 △ 104,975 △ 62,732
131,803 186,199
為替換算調整勘定
26,828 123,467
その他の包括利益合計
159,529 243,222
四半期包括利益
（内訳）
148,243 227,378
親会社株主に係る四半期包括利益
11,285 15,843
非支配株主に係る四半期包括利益
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【注記事項】
（会計方針の変更）
従来 、 当社の税金費用につきましては 、 原則的な方法により計算しておりましたが 、 当社の四半期決算業務の一層
の効率化を図るため 、 当第１四半期会計期間より 、 一部の連結子会社において 、 連結会計年度の税引前当期純利益に
対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り 、 税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算する
方法に変更しております 。 なお 、 この変更による四半期連結財務諸表に与える影響は軽微であるため 、 遡及適用は
行っておりません 。
（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）
（税金費用の計算）
一部の連結子会社における税金費用につきましては、当第１四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前
当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を
乗じて計算しております。
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）
当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半
期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産及び投資その他の資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりで
あります。
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
（自 2021年４月１日 （自 2022年４月１日
至 2021年６月30日） 至 2022年６月30日）
減価償却費 15,118千円 16,413千円
（株主資本等関係）
Ⅰ 前第１四半期連結累計期間（自 2021年４月１日 至 2021年６月30日）
配当金支払額
配当金の総額 １株当たり
（決議） 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
（千円） 配当額（円）
2021年６月29日
普通株式 57,038 11.00 2021年３月31日 2021年６月30日 利益剰余金
定時株主総会
Ⅱ 当第１四半期連結累計期間（自 2022年４月１日 至 2022年６月30日）
配当金支払額
配当金の総額 １株当たり
（決議） 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
（千円） 配当額（円）
2022年６月29日
普通株式 88,149 17.00 2022年３月31日 2022年６月30日 利益剰余金
定時株主総会
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（セグメント情報等）
【セグメント情報】
Ⅰ 前第１四半期連結累計期間（自 2021年４月１日 至 2021年６月30日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
（単位：千円）
四半期連結
報告セグメント
調整額 財務諸表
合計
(注)１ 計上額
日本 北米 欧州 アジア
(注)２
売上高
3,171,715 754,720 66,106 910,869 4,903,412 4,903,412
外部顧客への売上高 －
セグメント間の内部
590,969 1,445 22,810 3,775 619,001
△ 619,001 －
売上高又は振替高
3,762,685 756,166 88,916 914,645 5,522,414 4,903,412
計 △ 619,001
65,740 2,843 1,660 43,722 113,967 92,780
セグメント利益 △ 21,186
（注）１.セグメント利益の調整額△21,186千円は、セグメント間取引消去であります。
２.セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
Ⅱ 当第１四半期連結累計期間（自 2022年４月１日 至 2022年６月30日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
（単位：千円）
四半期連結
報告セグメント
調整額 財務諸表
合計
(注)１ 計上額
日本 北米 欧州 アジア
(注)２
売上高
2,523,769 802,148 131,330 904,960 4,362,209 4,362,209
外部顧客への売上高 －
セグメント間の内部
633,465 6,264 34,660 3,918 678,308
△ 678,308 －
売上高又は振替高
3,157,235 808,413 165,990 908,879 5,040,518 4,362,209
計 △ 678,308
19,179 21,794 2,510 33,821 77,306 65,182
セグメント利益 △ 12,123
（注）１.セグメント利益の調整額△12,123千円は、セグメント間取引消去であります。
２.セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
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四半期報告書
（収益認識関係）
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
前第１四半期連結累計期間（自 2021年４月１日 至 2021年６月30日）
（単位：千円）
報告セグメント
日本 北米 欧州 アジア 合計
機械 1,590,583 133,554 － 322,007 2,046,144
工具等 1,578,350 621,166 66,106 588,862 2,854,485
その他 2,782 － － － 2,782
顧客との契約から
3,171,715 754,720 66,106 910,869 4,903,412
生じる収益
その他の収益 － － － － －
外部顧客への売上高 3,171,715 754,720 66,106 910,869 4,903,412
当第１四半期連結累計期間（自 2022年４月１日 至 2022年６月30日）
（単位：千円）
報告セグメント
日本 北米 欧州 アジア 合計
機械 1,100,410 91,929 56,836 501,051 1,750,227
工具等 1,419,910 710,219 74,494 403,909 2,608,533
その他 3,448 － － － 3,448
顧客との契約から
2,523,769 802,148 131,330 904,960 4,362,209
生じる収益
その他の収益 － － － － －
外部顧客への売上高 2,523,769 802,148 131,330 904,960 4,362,209
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（１株当たり情報）
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
（自 2021年４月１日 （自 2022年４月１日
至 2021年６月30日） 至 2022年６月30日）
１株当たり四半期純利益 24円87銭 23円55銭
（注）１．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２．１株当たり四半期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
（自 2021年４月１日 （自 2022年４月１日
至 2021年６月30日） 至 2022年６月30日）
親会社株主に帰属する
128,969 122,090
四半期純利益（千円)
普通株主に帰属しない金額（千円） － －
普通株式に係る親会社株主に帰属する
128,969 122,090
四半期純利益（千円）
普通株式の期中平均株式数（株） 5,185,297 5,185,283
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
２【その他】
該当事項はありません。
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第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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四半期報告書
独立監査人の四半期レビュー報告書
2022年８月10日
株式会社トミタ
取締役会 御中
東陽監査法人
東京事務所
指定社員
公認会計士
山田 嗣也
業務執行社員
指定社員
公認会計士
大山 昌一
業務執行社員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社トミタ
の2022年４月１日から2023年３月31日までの連結会計年度の第１四半期連結会計期間（2022年４月１日から2022年６月30
日まで）及び第１四半期連結累計期間（2022年４月１日から2022年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表、すなわ
ち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記について四半期レビューを行っ
た。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認め
られる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社トミタ及び連結子会社の2022年６月30日現在の財政状態及び
同日をもって終了する第１四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要な点に
おいて認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責
任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立し
ており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入
手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財
務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を
作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが適
切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて継続
企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半期
連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じ
て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビュー
手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施され
る年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認め
られると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と
認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかど
うか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において
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四半期報告書
四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の注記事項が
適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人
の 結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業
として存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成
基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結財務
諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさ
せる事項が認められないかどうかを評価する。
・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監査
人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査
人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な
発見事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並
びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを
講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
（注）１．上記の四半期レビュー報告書の原本は当社（四半期報告書提出会社）が別途保管しております。
２．ＸＢＲＬデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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