高松機械工業株式会社 四半期報告書 第62期第1四半期(令和4年4月1日-令和4年6月30日)
提出書類 | 四半期報告書-第62期第1四半期(令和4年4月1日-令和4年6月30日) |
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提出日 | |
提出者 | 高松機械工業株式会社 |
カテゴリ | 四半期報告書 |
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高松機械工業株式会社(E01510)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の4の7第1項
【提出先】 北陸財務局長
【提出日】 2022年8月10日
【四半期会計期間】 第62期第1四半期(自 2022年4月1日 至 2022年6月30日)
【会社名】 高松機械工業株式会社
TAKAMATSU MACHINERY CO., LTD.
【英訳名】
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 髙 松 宗一郎
【本店の所在の場所】 石川県白山市旭丘1丁目8番地
【電話番号】 076(274)1410
【事務連絡者氏名】 常務取締役 管理本部長 四十万 尚
【最寄りの連絡場所】 石川県白山市旭丘1丁目8番地
【電話番号】 076(274)1410
【事務連絡者氏名】 常務取締役 管理本部長 四十万 尚
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町2番1号)
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第一部 【企業情報】
第1 【企業の概況】
1 【主要な経営指標等の推移】
第61期 第62期
回次 第1四半期 第1四半期 第61期
連結累計期間 連結累計期間
自 2021年4月1日 自 2022年4月1日 自 2021年4月1日
会計期間
至 2021年6月30日 至 2022年6月30日 至 2022年3月31日
売上高 (百万円) 3,850 3,353 16,720
経常利益 (百万円) 217 38 1,180
親会社株主に帰属する
(百万円) 145 3 795
四半期(当期)純利益
四半期包括利益又は包括利益 (百万円) 236 196 990
純資産額 (百万円) 15,688 16,422 16,301
総資産額 (百万円) 22,480 24,933 25,363
1株当たり四半期(当期)純利益 (円) 13.38 0.29 73.03
潜在株式調整後1株当たり
(円) - - -
四半期(当期)純利益
自己資本比率 (%) 69.7 65.8 64.3
(注) 1 当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載し
ておりません。
2 当第1四半期連結累計期間の潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないた
め記載しておりません。
3 前第1四半期連結累計期間及び第61期の潜在株式調整後1株当たり四半期(当期)純利益については、希薄化
効果を有する潜在株式が存在しないため記載しておりません。
2 【事業の内容】
当第1四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び当社の関係会社)が営んでいる事業の内容に重要な変
更はありません。
また、主要な関係会社についても異動はありません。
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第2 【事業の状況】
1 【事業等のリスク】
当第1四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、
経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識し
ている主要なリスクの発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更は
ありません。
2 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループが判断したものであります。
(1) 経営成績の状況
当第1四半期連結累計期間におけるわが国経済は、各国の経済政策や新型コロナウイルス感染症対策の進展から
景気に持ち直しの動きが見られたものの、ウクライナ問題やサプライチェーンの混乱、資源価格の高騰のほか、イ
ンフレ圧力の高まりや急激な円安進展など、不透明な状況が継続しました。
当社グループの主力分野である工作機械業界においては、様々なリスクが懸念されているものの、外需では中国
に加えて欧米でも幅広い分野で高水準の受注が続き、内需でも半導体製造をはじめとして活発な設備投資の動きが
あったことから、当第1四半期連結累計期間の業界受注総額は、前年同期比21.9%増の4,630億円となりました。
このような状況の中で、当社グループの当第1四半期連結累計期間の連結売上高は 前年同期に比べ4億96百万円
( 12.9%減 )減収の、 33億53百万円 となりました。 営業損失は39百万円 ( 前年同期は1億83百万円の営業利益 )、 経常
利益は38百万円 ( 前年同期比82.3%減 )、 親会社株主に帰属する四半期純利益は3百万円 ( 同97.8%減 )となりまし
た。
セグメントごとの経営成績を示すと、次のとおりであります。
① 工作機械事業
当第1四半期連結累計期間の経営成績は、 受注高が39億42百万円 ( 前年同期比21.3%増 )、 受注残高が75億61百
万円 ( 同29.5%増 )、 売上高が29億72百万円 ( 同12.4%減 )、 営業損失が46百万円 ( 前年同期は1億56百万円の営業利
益 )となりました。 売上高では、長引く部品調達問題や、中国ロックダウンによる中国現地子会社の計画下振れ等
が影響し、利益面では、原材料の高騰、営業活動の再開による販管費の増加、あさひ工場の操業開始による減価
償却費や諸経費の増加が影響しました。
受注高の地域別内訳は、国内向け及び北米向けが大幅に増加した一方で、アジア向けが大幅に減少した結果、
内需が27億8百万円(前年同期比41.8%増)、外需が12億34百万円(同8.0%減)となりました。
売上高の地域別内訳は、アジア向け及び北米向けが堅調に推移したものの、国内向け及びヨーロッパ向けが減
少した結果、内需が 18億23百万円 ( 同19.1%減 )、外需が 11億49百万円 ( 同0.9%増 )、外需比率が 38.7% (前年同期
は 33.6% )となりました。
第1四半期連結累計期間における主な取り組みとして、感染状況が徐々に落ち着きを見せ、各国で経済活動の
動きが活発化したことから、国内ではMEX金沢2022やロボットテクノロジージャパンへ出展したほか、海外でもタ
イやベトナムでプライベートショーを実施するなど、積極的な出展を行いました。
また、投資意欲の高いお客様に対して、コロナ禍で培った販促資料等のデジタル技術を活用しながら、対面で
の積極的な営業を再開し、リアルとデジタルでの営業活動を進めたほか、変化する市場への対応と開拓のため、
4月に新設したFAソリューション推進室を中心に、人件費削減や人手不足の観点からニーズの高まっている自動
化システムのソリューション営業を進めました。
更に、4月に操業を開始したあさひ工場を積極的にPRするため、6月に完成記念プライベートショーを開催し
ました。全国のお客様やディーラ様をご招待し、最新の製品をご紹介するとともに、当社の主力ラインナップを
一堂にPRしたほか、協力企業様とのコラボレーションによる多彩な実機展示を行い、お客様の生産性向上のご提
案に努めた結果、近年実施したプライベートショーでは最も多額の受注をいただくことができました。
製品面では、ベストセラー製品である「XC-100」のモデルチェンジや「XW-30」及び「XW-30PLUS」の統合モデ
ルチェンジの新機種開発を進め、前述のあさひ工場プライベートショーで初めて参考出展を行いました。当社の
研究開発においては、使いやすさの向上のみならず、AI・IoT技術を使った加工の最適化や機械状態の見える化に
よるDX、電力使用量や廃棄物の削減によるカーボンニュートラルの提案や、技術革新によるSDGsの推進といっ
た、時代のニーズへの積極的な対応を進めており、多くのお客様から強い関心をいただくことができました。
生産面では、部品不足や材料費高騰の影響が継続したため、先行発注や代替品の調達、生産体制の見直しによ
る安定生産、原価低減活動に努めました。
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② IT関連製造装置事業
当第1四半期連結累計期間の経営成績は、 売上高が3億10百万円 ( 前年同期比17.2%減 )、 営業利益が18百万円
( 同33.4%減 )となりました。
一部取引先では旺盛な受注が続いているものの、海外でのロックダウンに伴う部品調達難の影響により、一部
製品で売上時期がずれ込んだことから、売上高、営業利益ともに減少しました。
③ 自動車部品加工事業
当第1四半期連結累計期間の経営成績は、 売上高が69百万円 ( 前年同期比15.1%減 )、 営業損失が10百万円 ( 前年
同期は0百万円の営業損失 )となりました。
海外でのロックダウンに伴う部品不足などのサプライチェーンの混乱により、取引先である自動車メーカーで
生産調整があったため、売上高、利益面ともに減少しました。
(2) 財政状態の状況
当第1四半期連結会計期間末の 総資産は249億33百万円 で 前連結会計年度末に比べて4億29百万円の減少 となりま
した。
区分別にみますと、 流動資産は159億57百万円 となり、 前連結会計年度末に比べて2億10百万円減少 しました。そ
の主な要因としては、棚卸資産が5億31百万円、現金及び預金が4億76百万円増加したものの、受取手形及び売掛
金が7億円、流動資産のその他(未収消費税等)が3億71百万円、電子記録債権が1億47百万円減少したことによる
ものです。
固定資産は89億76百万円 となり、 前連結会計年度末に比べて2億19百万円減少 しました。その主な要因として
は、投資その他の資産のその他(保険積立金等)が1億39百万円減少したことによるものです。
次に当第1四半期連結会計期間末の 負債は85億11百万円 で 前連結会計年度末に比べて5億50百万円の減少 となり
ました。
区分別にみますと、 流動負債は75億29百万円 となり、 前連結会計年度末に比べて5億40百万円減少 しました。そ
の主な要因としては、流動負債のその他(未払費用等)が1億43百万円増加したものの、未払法人税等が2億55百万
円、支払手形及び買掛金が2億2百万円、賞与引当金が1億4百万円減少したことによるものです。
固定負債は9億81百万円 となり、 前連結会計年度末に比べて10百万円減少 しました。その主な要因としては、長
期借入金が12百万円減少したことによるものです。
当第1四半期連結会計期間末の純資産は 164億22百万円 で 前連結会計年度末に比べて1億20百万円の増加 となりま
した。その主な要因としては、為替換算調整勘定が1億66百万円増加したことによるものです。なお、自己資本比
率は 65.8% となりました。
(3) 優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第1四半期連結累計期間において、当社グループにおいて優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題に重要
な変更及び新たに生じた課題はありません。
(4) 研究開発活動
当第1四半期連結累計期間の研究開発費の総額は、 33百万円 であります。
3 【経営上の重要な契約等】
当第1四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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第3 【提出会社の状況】
1 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 30,000,000
計 30,000,000
② 【発行済株式】
上場金融商品取引所名
第1四半期会計期間末 提出日現在
種類 現在発行数(株) 発行数(株) 又は登録認可金融商品 内容
( 2022年6月30日 ) (2022年8月10日)
取引業協会名
東京証券取引所
普通株式 11,020,000 11,020,000 単元株式数は100株であります。
スタンダード市場
計 11,020,000 11,020,000 ― ―
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本金 資本金 資本準備金 資本準備金
年月日 総数増減数 総数残高 増減額 残高 増減額 残高
(株) (株) (百万円) (百万円) (百万円) (百万円)
2022年6月30日 ─ 11,020,000 ― 1,835 ― 1,776
(5) 【大株主の状況】
当四半期会計期間は第1四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
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(6) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
2022年6月30日 現在
区分 株式数(株) 議決権の数(個) 内容
無議決権株式 ― ― ―
議決権制限株式(自己株式等) ― ― ―
議決権制限株式(その他) ― ― ―
(自己保有株式)
完全議決権株式(自己株式等) ― ―
普通株式 203,900
完全議決権株式(その他) 普通株式 10,812,600 108,126 ―
単元未満株式 普通株式 3,500 ― ―
発行済株式総数 11,020,000 ― ―
総株主の議決権 ― 108,126 ―
② 【自己株式等】
2022年6月30日 現在
自己名義 他人名義 所有株式数 発行済株式総数に
所有者の氏名
所有者の住所 所有株式数 所有株式数 の合計 対する所有株式数
又は名称
(株) (株) (株) 割合(%)
(自己保有株式)
石川県白山市旭丘1-8 203,900 ― 203,900 1.85
高松機械工業株式会社
計 ― 203,900 ― 203,900 1.85
2 【役員の状況】
該当事項はありません。
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第4 【経理の状況】
1 四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(2007年内閣府令
第64号)に基づいて作成しております。
2 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1四半期連結会計期間(2022年4月1日から2022
年6月30日まで)及び第1四半期連結累計期間(2022年4月1日から2022年6月30日まで)に係る四半期連結財務諸表
について、有限責任 あずさ監査法人により四半期レビューを受けております。
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1 【四半期連結財務諸表】
(1) 【四半期連結貸借対照表】
(単位:百万円)
前連結会計年度 当第1四半期連結会計期間
(2022年3月31日) (2022年6月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 6,056 6,532
受取手形及び売掛金 2,846 2,146
電子記録債権 3,360 3,213
商品及び製品 901 1,142
仕掛品 1,369 1,674
原材料及び貯蔵品 1,016 1,002
その他 620 249
△ 4 △ 3
貸倒引当金
流動資産合計 16,167 15,957
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物(純額) 4,066 4,035
土地 2,461 2,461
1,032 984
その他(純額)
有形固定資産合計 7,560 7,481
無形固定資産
44 43
投資その他の資産
その他 1,625 1,486
△ 34 △ 34
貸倒引当金
投資その他の資産合計 1,590 1,451
固定資産合計 9,195 8,976
資産合計 25,363 24,933
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(単位:百万円)
前連結会計年度 当第1四半期連結会計期間
(2022年3月31日) (2022年6月30日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金 1,350 1,148
電子記録債務 2,799 2,705
短期借入金 690 690
未払法人税等 290 34
賞与引当金 171 66
役員賞与引当金 30 7
製品保証引当金 45 41
2,691 2,835
その他
流動負債合計 8,069 7,529
固定負債
長期借入金 285 273
退職給付に係る負債 436 444
270 264
その他
固定負債合計 992 981
負債合計 9,062 8,511
純資産の部
株主資本
資本金 1,835 1,835
資本剰余金 1,789 1,789
利益剰余金 12,340 12,267
△ 169 △ 169
自己株式
株主資本合計 15,794 15,722
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金 86 118
為替換算調整勘定 319 485
96 90
退職給付に係る調整累計額
その他の包括利益累計額合計 501 694
非支配株主持分 4 5
純資産合計 16,301 16,422
負債純資産合計 25,363 24,933
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(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第1四半期連結累計期間】
(単位:百万円)
前第1四半期連結累計期間 当第1四半期連結累計期間
(自 2021年4月1日 (自 2022年4月1日
至 2021年6月30日) 至 2022年6月30日)
売上高 3,850 3,353
2,887 2,482
売上原価
売上総利益 962 870
販売費及び一般管理費 778 910
営業利益又は営業損失(△) 183 △ 39
営業外収益
受取利息 1 1
受取配当金 4 5
持分法による投資利益 5 -
保険解約返戻金 - 45
25 27
その他
営業外収益合計 35 80
営業外費用
支払利息 0 0
持分法による投資損失 - 0
保険解約損 1 0
0 0
その他
営業外費用合計 1 2
経常利益 217 38
特別利益
固定資産売却益 0 -
- 2
投資有価証券売却益
特別利益合計 0 2
特別損失
0 0
固定資産除却損
特別損失合計 0 0
税金等調整前四半期純利益 217 40
法人税、住民税及び事業税
45 6
25 31
法人税等調整額
法人税等合計 71 37
四半期純利益 146 3
非支配株主に帰属する四半期純利益 0 0
親会社株主に帰属する四半期純利益 145 3
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【四半期連結包括利益計算書】
【第1四半期連結累計期間】
(単位:百万円)
前第1四半期連結累計期間 当第1四半期連結累計期間
(自 2021年4月1日 (自 2022年4月1日
至 2021年6月30日) 至 2022年6月30日)
四半期純利益 146 3
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金 △ 15 32
為替換算調整勘定 68 115
退職給付に係る調整額 △ 4 △ 5
41 51
持分法適用会社に対する持分相当額
その他の包括利益合計 90 193
四半期包括利益 236 196
(内訳)
親会社株主に係る四半期包括利益 236 196
非支配株主に係る四半期包括利益 0 0
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【注記事項】
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
当第1四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。
なお、第1四半期連結累計期間に係る減価償却費(無形固定資産に係る償却費を含む)は、次のとおりでありま
す。
前第1四半期連結累計期間 当第1四半期連結累計期間
(自 2021年4月1日 (自 2022年4月1日
至 2021年6月30日 ) 至 2022年6月30日 )
減価償却費 77百万円 129百万円
(株主資本等関係)
前第1四半期連結累計期間(自 2021年4月1日 至 2021年6月30日 )
1 配当金支払額
配当金の総額 1株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(百万円) 配当額(円)
2021年6月23日
普通株式 54 5 2021年3月31日 2021年6月24日 利益剰余金
定時株主総会
2 基準日が当第1四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第1四半期連結会計期間の末
日後となるもの
該当事項はありません。
当第1四半期連結累計期間(自 2022年4月1日 至 2022年6月30日 )
1 配当金支払額
配当金の総額 1株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(百万円) 配当額(円)
2022年6月28日
普通株式 75 7 2022年3月31日 2022年6月29日 利益剰余金
定時株主総会
2 基準日が当第1四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第1四半期連結会計期間の末
日後となるもの
該当事項はありません。
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(セグメント情報等)
【セグメント情報】
前第1四半期連結累計期間(自 2021年4月1日 至 2021年6月30日 )
1 報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報
(単位:百万円)
四半期連結
報告セグメント
調整額 損益計算書
IT関連製造 自動車部品 (注)1、2
計上額
工作機械事業 計
装置事業 加工事業
(注)3
売上高
日本 2,252 375 71 2,700 - 2,700
北米 283 - - 283 - 283
ヨーロッパ 216 - - 216 - 216
アジア 630 - 10 640 - 640
その他 9 - - 9 - 9
顧客との契約から
3,392 375 82 3,850 - 3,850
生じる収益
外部顧客への売上高 3,392 375 82 3,850 - 3,850
セグメント間の内部売上高
3 - - 3 △ 3 -
又は振替高
計 3,396 375 82 3,854 △ 3 3,850
セグメント利益又は損失(△) 156 27 △ 0 183 0 183
(注) 1 売上高の調整額△3百万円は、セグメント間取引消去額であります。
2 セグメント利益又は損失(△)の調整額0百万円は、固定資産の調整額であります。
3 セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業利益と一致しております。
2 報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
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当第1四半期連結累計期間(自 2022年4月1日 至 2022年6月30日 )
1 報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報
(単位:百万円)
四半期連結
報告セグメント
調整額 損益計算書
IT関連製造 自動車部品
(注)1
計上額
工作機械事業 計
装置事業 加工事業 (注)2
売上高
日本 1,823 310 57 2,191 - 2,191
北米 318 - - 318 - 318
ヨーロッパ 120 - - 120 - 120
アジア 709 - 12 721 - 721
その他 0 - - 0 - 0
顧客との契約から
2,972 310 69 3,353 - 3,353
生じる収益
外部顧客への売上高 2,972 310 69 3,353 - 3,353
セグメント間の内部売上高
0 - - 0 △ 0 -
又は振替高
計 2,972 310 69 3,353 △ 0 3,353
セグメント利益又は損失(△) △ 46 18 △ 10 △ 39 - △ 39
(注) 1 売上高の調整額△0百万円は、セグメント間取引消去額であります。
2 セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業損失と一致しております。
2 報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
(収益認識関係)
顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、注記事項(セグメント情報等)に記載のとおりであります。
(1株当たり情報)
1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前第1四半期連結累計期間 当第1四半期連結累計期間
項目
(自 2021年4月1日 (自 2022年4月1日
至 2021年6月30日 ) 至 2022年6月30日 )
1株当たり四半期純利益 13円38銭 0円29銭
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する四半期純利益(百万円) 145 3
普通株主に帰属しない金額(百万円) - -
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純
145 3
利益(百万円)
普通株式の期中平均株式数(千株) 10,905 10,816
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株
当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株
- -
式で、前連結会計年度末から重要な変動があった
ものの概要
(注)1 前第1四半期連結累計期間の潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、希薄化効果を有する潜在株
式が存在しないため記載しておりません。
2 当第1四半期連結累計期間の潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため
記載しておりません。
(重要な後発事象)
(譲渡制限付株式報酬 としての 自己株式の処分)
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高松機械工業株式会社(E01510)
四半期報告書
当社は、2022年7月19日開催の取締役会において、譲渡制限付株式報酬としての自己株式の処分(以下、「本自
己株式処分」といいます)を行うことを決議いたしました。
1.本自己株式処分の概要
(1) 割当日 2022年8月19日
(2) 処分する株式の種類及び数 普通株式 15,945株
本自己株式処分は、当社の取締役の報酬等として当社
普通株式を処分するものであり、当該普通株式と引換
えにする金銭の払込み、又は財産の給付は要しないこ
ととします。
(3) 処分価額
※ 当該普通株式の公正な評価額は、2022年7月19日開
催の取締役会の前営業日(2022年7月15日)における東
京証券取引所における当社の普通株式の終値である632
円であり、その総額は10,077,240円です。
(4) 割当予定先 当社取締役(社外取締役を除く)6名 15,945株
本自己株式処分については、金融商品取引法による有
(5) その他
価証券通知書を提出しております。
2.本自己株式処分の目的及び理由
当社は、2022年5月16日開催の取締役会において、当社の企業価値の持続的な向上をはかるインセンティブを
与えるとともに、株主の皆様との一層の価値共有を進めることを目的として、当社取締役(社外取締役を除きま
す。以下同じです)を対象とする新たな報酬制度として、譲渡制限付株式報酬制度(以下、「本制度」といいます)
を導入することを決議いたしました。
また、2022年6月28日開催の第61回定時株主総会において、①本制度に基づき、取締役に対して報酬等として
譲渡制限付株式を付与することとし、その譲渡制限期間は、当該株式の交付日から当該取締役が当社取締役その
他当社取締役会で定める地位を退任又は退職する日までの期間とすること、②譲渡制限付株式の付与は、取締役
の報酬等として金銭の払込み等を要せず当社普通株式の発行若しくは処分を行う方法にて行うこと、③本制度に
より発行又は処分される当社普通株式の総数は年間4万株以内とし、その金額は既存の取締役の報酬枠とは別枠
で年額40百万円以内とすること等につきご承認をいただいております。
今般、当社は、2022年7月19日開催の取締役会において、当社の取締役6名(以下、「対象取締役」といいま
す)に対し、本制度の目的、各対象取締役の職責の範囲その他諸般の事情を勘案し、譲渡制限付株式として、当社
の普通株式15,945株を処分することを決議いたしました。
<譲渡制限付株式割当契約の概要>
本自己株式処分に伴い、当社と対象取締役は個別に譲渡制限付株式割当契約(以下、「本割当契約」といいま
す)を締結いたしますが、その概要は以下のとおりです。
(1) 譲渡制限期間
対象取締役は、2022年8月19日(割当日)から当社取締役を退任する日までの間、本割当契約に基づき割当てを
受けた当社普通株式(以下、「本割当株式」という)について、譲渡、担保権の設定その他の処分をしてはならな
い。
(2) 譲渡制限の解除条件
対象取締役が、割当日の直前の当社定時株主総会の日から翌年に開催される当社定時株主総会の日までの間(以
下、「本役務提供期間」という)、継続して、当社取締役の地位にあったことを条件として、譲渡制限期間の満了
時において、本割当株式の全部につき、譲渡制限を解除する。但し、対象取締役が本役務提供期間において、死
亡その他当社取締役会が正当と認める理由により当社取締役を退任した場合、譲渡制限期間の満了時において、
本役務提供期間開始日を含む月の翌月から当該退任日を含む月までの月数を12で除した数に、本割当株式の数を
乗じた数(但し、計算の結果、1株未満の端数が生ずる場合には、これを切り捨てる)の本割当株式につき、譲渡
制限を解除する。
(3) 当社による無償取得
当社は、譲渡制限期間の満了時において、譲渡制限が解除されていない本割当株式を当然に無償で取得する。
(4) 株式の管理
本割当株式は、譲渡制限期間中の譲渡、担保権の設定その他の処分をすることができないよう、譲渡制限期間
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中は、対象取締役が大和証券株式会社に開設した譲渡制限付株式の専用口座において管理される。
(5) 組織再編等における取扱い
譲渡制限期間中に、当社が消滅会社となる合併契約、当社が完全子会社となる株式交換契約又は株式移転計画
その他の組織再編等に関する事項が当社株主総会(但し、当該組織再編等に関して当社株主総会による承認を要し
ない場合においては、当社取締役会)で承認された場合には、当社取締役会の決議により、本役務提供期間開始日
を含む月の翌月から組織再編等承認日を含む月までの月数を12で除した数(但し、計算の結果、1を超える場合に
は1とする)に、当該時点において保有する本割当株式数を乗じた数(但し、計算の結果、1株未満の端数が生ず
る場合には、これを切り捨てる)の本割当株式につき、組織再編等効力発生日の前営業日の直前時をもって、これ
に係る譲渡制限を解除する。
2 【その他】
該当事項はありません。
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第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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独立監査人の四半期レビュー報告書
2022年8月9日
高松機械工業株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
北陸事務所
指定有限責任社員
公認会計士 安 藤 眞 弘
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 藤 岡 義 博
業務執行社員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている高松機械工業株
式会社の2022年4月1日から2023年3月31日までの連結会計年度の第1四半期連結会計期間(2022年4月1日から2022年
6月30日まで)及び第1四半期連結累計期間(2022年4月1日から2022年6月30日まで)に係る四半期連結財務諸表、すな
わち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記について四半期レビューを
行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認
められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、高松機械工業株式会社及び連結子会社の2022年6月30日現在の財
政状態及び同日をもって終了する第1四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が全て
の重要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責
任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立
しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠
を入手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結
財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸
表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが
適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて
継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ
る。
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半
期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通
じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レ
ビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して
実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
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められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥
当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められな
い かどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書
において四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の
注記事項が適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められて
いる。監査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、
企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作
成基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結
財務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと
信じさせる事項が認められないかどうかを評価する。
・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監
査人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で
監査人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要
な発見事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、
並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガー
ドを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
(注) 1 上記の四半期レビュー報告書の原本は当社(四半期報告書提出会社)が別途保管しております。
2 XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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