東京ラヂエーター製造株式会社 四半期報告書 第119期第1四半期(令和4年4月1日－令和4年6月30日)
| 提出書類 | 四半期報告書-第119期第1四半期(令和4年4月1日－令和4年6月30日) |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | 東京ラヂエーター製造株式会社 |
| カテゴリ | 四半期報告書 |
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東京ラヂエーター製造株式会社(E02158)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2022年８月10日
【四半期会計期間】 第119期第１四半期（自 2022年４月１日 至 2022年６月30日）
【会社名】 東京ラヂエーター製造株式会社
【英訳名】 TOKYO RADIATOR MFG. CO., LTD.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 落合 久男
【本店の所在の場所】 神奈川県藤沢市遠藤2002番地１
【電話番号】 0466（87）1231（代表）
【事務連絡者氏名】 管理本部 本部長 矢野 和彦
【最寄りの連絡場所】 神奈川県藤沢市遠藤2002番地１
【電話番号】 0466（87）1231（代表）
【事務連絡者氏名】 管理本部 本部長 矢野 和彦
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
（東京都中央区日本橋兜町２番１号）
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四半期報告書
第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
連結経営指標等
第118期 第119期
回次 第１四半期 第１四半期 第118期
連結累計期間 連結累計期間
自 2021年４月１日 自 2022年４月１日 自 2021年４月１日
会計期間
至 2021年６月30日 至 2022年６月30日 至 2022年３月31日
7,144,603 6,997,316 26,988,673
売上高 （千円）
225,302 95,985
経常利益又は経常損失（△） （千円） △ 113,482
親会社株主に帰属する四半期純利
186,583
益又は親会社株主に帰属する四半 （千円） △ 201,670 △ 801,048
期（当期）純損失（△）
792,709 430,810 593,455
四半期包括利益又は包括利益 （千円）
23,970,543 23,780,314 23,349,504
純資産額 （千円）
32,536,959 32,490,305 31,640,791
総資産額 （千円）
１株当たり四半期純利益又は１株
12.97
当たり四半期（当期）純損失 （円） △ 14.02 △ 55.68
（△）
潜在株式調整後１株当たり
（円） - - -
四半期（当期）純利益
68.0 67.5 68.4
自己資本比率 （％）
（注）１ 当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載し
ておりません。
２ 第118期第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在し
ないため記載しておりません。第118期及び第119期第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四
半期（当期）純利益については、１株当たり四半期（当期）純損失であり、また、潜在株式が存在しないた
め記載しておりません。
２【事業の内容】
当第１四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容について、重
要な変更はありません。
また、主要な関係会社についても異動はありません。
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第２【事業の状況】
１【事業等のリスク】
当第１四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前事業年度の有価証券報告書に記載
した事業等のリスクについての重要な変更はありません。
２【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1）財政状態及び経営成績の状況
① 経営成績
当第１四半期連結累計期間（2022年４月１日～2022年６月30日）の当社グループ（当社及び連結子会社）の主
要市場でありますトラック市場におきましては、新型コロナウイルス感染拡大による生産・物流の混乱や半導体
不足による部品不足の影響により、国内向け車両の生産は前年よりも減少しました。一方で、海外向け車両につ
きましては、東南アジア向けを中心に堅調に推移しております。
また、産業・建設機械市場におきましては、資源価格の上昇等を受け、北米や東南アジア向けを中心に需要は
旺盛で、出荷は前年よりも増加しました。
このような状況のもと、当社グループにおきましては、アジア地域のタイ・インドネシアの売上は、景気回復
を背景に前年同四半期に比べ増加しました。一方、中国でのロックダウンの影響による顧客の生産調整により、
日本・中国の売上は、前年同四半期に比べ減少しました。この結果、当社グループの当第１四半期連結累計期間
の売上高は、69億97百万円（前年同四半期比2.1％減）となりました。
利益面におきましては、継続的に原価低減・合理化活動を実施してきた一方で、アルミ・鋼材の市況や光熱費
の高止まりからくるコスト上昇、部品供給不足を理由とした生産調整の広がりによる生産効率の悪化により、営
業損失は１億57百万円（前年同期は１億76百万円の営業利益）、経常損失は１億13百万円（前年同期は２億25百
万円の経常利益）、親会社株主に帰属する四半期純損失は２億１百万円（前年同期は１億86百万円の親会社株主
に帰属する四半期純利益）となりました。
セグメントごとの経営成績は、次のとおりであります。
ａ．日本
・売上高（セグメント間の内部売上高を含む） 51億26百万円 （前年同四半期比 4.1％減）
・セグメント損失 ３億98百万円 （前年同四半期はセグメント損失57百万円）
ｂ．中国
・売上高（セグメント間の内部売上高を含む） 19億８百万円 （前年同四半期比 3.9％増）
（前年同四半期比 14.0％減）
・セグメント利益 １億86百万円
ｃ．アジア
（前年同四半期比 38.1％増）
・売上高（セグメント間の内部売上高を含む） ８億６百万円
・セグメント利益 47百万円 （前年同四半期比 227.8％増）
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② 財政状態
（資産）
当第１四半期連結会計期間末における総資産は、324億90百万円と前連結会計年度末に比べ８億49百万円の増
加となりました。
流動資産は214億47百万円と前連結会計年度末に比べ７億61百万円の増加となり、固定資産は110億42百万円と
前連結会計年度末に比べ87百万円の増加となりました。
流動資産増加は主として、その他流動資産が２億78百万円、原材料及び貯蔵品が２億１百万円、受取手形、売
掛金及び契約資産が１億83百万円増加したこと等によるものです。
固定資産増加は主として、投資有価証券が60百万円減少したものの、有形固定資産が１億40百万円増加したこ
と等によるものです。
（負債）
当第１四半期連結会計期間末における負債は、87億９百万円と前連結会計年度末に比べ４億18百万円の増加と
なりました。
流動負債は78億円と前連結会計年度末に比べ４億73百万円の増加となり、固定負債は９億９百万円と前連結会
計年度末に比べ54百万円の減少となりました。
流動負債増加は主として、設備関係未払金が３億54百万円減少したものの、営業外電子記録債務が４億85百万
円、未払費用が２億１百万円、電子記録債務が１億25百万円増加したこと等によるものです。
（純資産）
当第１四半期連結会計期間末における純資産は、237億80百万円と前連結会計年度末に比べ４億30百万円の増
加となりました。
これは主として、親会社株主に帰属する四半期純損失の計上により利益剰余金が２億１百万円減少したもの
の、為替換算調整勘定が５億52百万円、非支配株主持分が１億39百万円増加したこと等によるものです。
(2）経営方針・経営戦略等
当第１四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について、重要な変更は
ありません。
(3）優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第１四半期連結累計期間において、当社グループの優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題に重要な変更
及び新たに生じた課題はありません。
(4）研究開発活動
当第１四半期連結累計期間の研究開発費の総額は60百万円であります。
なお、当第１四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動に重要な変更はありません。
３【経営上の重要な契約等】
当第１四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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第３【提出会社の状況】
１【株式等の状況】
（１）【株式の総数等】
①【株式の総数】
種類 発行可能株式総数（株）
普通株式 43,200,000
計 43,200,000
②【発行済株式】
第１四半期会計期間末 提出日現在 上場金融商品取引所名
種類 現在発行数（株） 発行数（株） 又は登録認可金融商品 内容
（2022年６月30日） （2022年８月10日） 取引業協会名
東京証券取引所 単元株式数は100株であ
14,400,000 14,400,000
普通株式
スタンダード市場 ります。
14,400,000 14,400,000
計 － －
（２）【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本準備金 資本準備金
資本金増減額 資本金残高
年月日 総数増減数 総数残高 増減額 残高
（千円） （千円）
（株） （株） （千円） （千円）
2022年４月１日～
－ 14,400,000 － 1,317,600 － 778,300
2022年６月30日
（５）【大株主の状況】
当四半期会計期間は第１四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
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（６）【議決権の状況】
当第１四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載
することができないことから、直前の基準日（2022年３月31日）に基づく株主名簿による記載をしております。
①【発行済株式】
2022年３月31日現在
区分 株式数（株） 議決権の数（個） 内容
無議決権株式 － － －
議決権制限株式（自己株式等） － － －
議決権制限株式（その他） － － －
（自己保有株式）
完全議決権株式（自己株式等） － 単元株式数100株
12,000
普通株式
14,385,400 143,854
完全議決権株式（その他） 普通株式 同上
2,600
単元未満株式 普通株式 － －
14,400,000
発行済株式総数 － －
143,854
総株主の議決権 － －
②【自己株式等】
2022年３月31日現在
発行済株式総
自己名義所有 他人名義所有 所有株式数の 数に対する所
所有者の氏名又は名称 所有者の住所
株式数（株） 株式数（株） 合計（株） 有株式数の割
合（％）
（自己保有株式）
藤沢市遠藤2002番地１ 12,000 12,000 0.08
－
東京ラヂエーター製造㈱
12,000 12,000 0.08
計 ― －
２【役員の状況】
該当事項はありません。
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第４【経理の状況】
１ 四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府
令第64号）に基づいて作成しております。
２ 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2022年４月１日から2022
年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2022年４月１日から2022年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸
表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
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１【四半期連結財務諸表】
(1)【四半期連結貸借対照表】
(単位：千円)
前連結会計年度 当第１四半期連結会計期間
(2022年３月31日) (2022年６月30日)
資産の部
流動資産
8,272,842 8,270,119
現金及び預金
7,516,177 7,700,109
受取手形、売掛金及び契約資産
808,526 802,534
電子記録債権
986,997 989,536
商品及び製品
424,826 495,527
仕掛品
2,199,556 2,401,350
原材料及び貯蔵品
23,954 56,939
未収還付法人税等
453,196 731,696
その他
20,686,077 21,447,813
流動資産合計
固定資産
有形固定資産
6,022,832 6,131,995
建物及び構築物
△ 3,409,284 △ 3,465,839
減価償却累計額
2,613,547 2,666,156
建物及び構築物（純額）
機械装置及び運搬具 16,218,769 16,702,111
△ 12,506,801 △ 12,854,381
減価償却累計額
3,711,967 3,847,729
機械装置及び運搬具（純額）
工具、器具及び備品 7,261,655 7,444,801
△ 6,117,451 △ 6,319,906
減価償却累計額
1,144,204 1,124,894
工具、器具及び備品（純額）
土地 1,106,558 1,106,558
692,680 664,207
建設仮勘定
9,268,959 9,409,547
有形固定資産合計
無形固定資産 243,959 241,433
投資その他の資産
1,237,087 1,176,266
投資有価証券
53,704 54,548
繰延税金資産
78,423 90,013
退職給付に係る資産
72,578 70,681
その他
1,441,794 1,391,511
投資その他の資産合計
10,954,713 11,042,491
固定資産合計
31,640,791 32,490,305
資産合計
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(単位：千円)
前連結会計年度 当第１四半期連結会計期間
(2022年３月31日) (2022年６月30日)
負債の部
流動負債
3,082,362 3,074,562
支払手形及び買掛金
2,335,075 2,460,143
電子記録債務
941,239 1,142,611
未払費用
97,162 81,871
未払法人税等
35,036 36,594
製品保証引当金
125,764 611,573
営業外電子記録債務
427,694 73,203
設備関係未払金
282,459 319,706
その他
7,326,794 7,800,264
流動負債合計
固定負債
17,349 18,842
退職給付に係る負債
753,895 697,149
繰延税金負債
193,248 193,735
その他
964,493 909,726
固定負債合計
8,291,287 8,709,991
負債合計
純資産の部
株主資本
1,317,600 1,317,600
資本金
778,300 778,300
資本剰余金
17,676,048 17,474,377
利益剰余金
△ 4,587 △ 4,587
自己株式
19,767,361 19,565,690
株主資本合計
その他の包括利益累計額
571,101 526,369
その他有価証券評価差額金
931,966 1,484,610
為替換算調整勘定
367,668 352,569
退職給付に係る調整累計額
1,870,736 2,363,550
その他の包括利益累計額合計
1,711,406 1,851,073
非支配株主持分
23,349,504 23,780,314
純資産合計
31,640,791 32,490,305
負債純資産合計
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（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】
(単位：千円)
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
(自 2021年４月１日 (自 2022年４月１日
至 2021年６月30日) 至 2022年６月30日)
7,144,603 6,997,316
売上高
6,319,630 6,412,336
売上原価
824,973 584,980
売上総利益
648,782 742,510
販売費及び一般管理費
176,190
営業利益又は営業損失（△） △ 157,529
営業外収益
25,665 20,332
受取利息
4,929 8,510
受取配当金
6,911 11,335
為替差益
557 647
受取賃貸料
2,454 2,243
受取手数料
11,822 5,406
その他
52,340 48,476
営業外収益合計
営業外費用
2,891 4,095
支払利息
336 333
その他
3,228 4,429
営業外費用合計
225,302
経常利益又は経常損失（△） △ 113,482
特別利益
54 15
固定資産売却益
54 15
特別利益合計
特別損失
39
固定資産売却損 -
144 1,162
固定資産除却損
184 1,162
特別損失合計
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期
225,172
△ 114,629
純損失（△）
法人税、住民税及び事業税 69,077 107,374
△ 51,310 △ 40,491
法人税等調整額
17,767 66,882
法人税等合計
207,405
四半期純利益又は四半期純損失（△） △ 181,511
20,821 20,159
非支配株主に帰属する四半期純利益
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主
186,583
△ 201,670
に帰属する四半期純損失（△）
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【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】
（単位：千円）
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
(自 2021年４月１日 (自 2022年４月１日
至 2021年６月30日) 至 2022年６月30日)
207,405
四半期純利益又は四半期純損失（△） △ 181,511
その他の包括利益
128,468
その他有価証券評価差額金 △ 44,731
469,357 672,152
為替換算調整勘定
△ 12,521 △ 15,098
退職給付に係る調整額
585,303 612,321
その他の包括利益合計
792,709 430,810
四半期包括利益
（内訳）
687,444 291,143
親会社株主に係る四半期包括利益
105,264 139,666
非支配株主に係る四半期包括利益
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【注記事項】
（継続企業の前提に関する事項）
当第１四半期連結会計期間（自 2022年４月１日 至 2022年６月30日）
該当事項はありません。
（四半期連結貸借対照表関係）
偶発債務
当社グループの一部製品に関して不具合が発生しています。その原因・範囲等については現在調査中です。
現時点では四半期連結財務諸表に与える影響を合理的に見積もることが困難であるため、当該事象に係る費用は
計上しておりません。
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）
当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半
期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
（自 2021年４月１日 （自 2022年４月１日
至 2021年６月30日） 至 2022年６月30日）
減価償却費 273,531千円 313,478千円
（株主資本等関係）
Ⅰ 前第１四半期連結累計期間（自 2021年４月１日 至 2021年６月30日）
配当に関する事項
(1）配当金支払額
１株当たり
株式の 配当金の総額
決議 配当の原資 配当額 基準日 効力発生日
種類 （千円）
（円）
2021年６月25日
普通株式 107,909 利益剰余金 7.50 2021年３月31日 2021年６月28日
定時株主総会
(2）基準日が当連結会計年度の開始の日から当四半期連結会計期間末までに属する配当のうち、配当の効力
発生日が当四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
Ⅱ 当第１四半期連結累計期間（自 2022年４月１日 至 2022年６月30日）
配当に関する事項
(1）配当金支払額
該当事項はありません。
(2）基準日が当連結会計年度の開始の日から当四半期連結会計期間末までに属する配当のうち、配当の効力
発生日が当四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
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四半期報告書
（セグメント情報等）
【セグメント情報】
Ⅰ 前第１四半期連結累計期間（自 2021年４月１日 至 2021年６月30日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報
（単位：千円）
四半期連結
報告セグメント
調整額 損益計算書
（注）１ 計上額
アジア
日本 中国 計
（注）３ （注）２
売上高
顧客との契約から生じる収益 5,347,796 1,836,569 583,698 7,768,065 (623,461) 7,144,603
その他の収益 - - - - - -
5,135,232 1,425,672 583,698 7,144,603 7,144,603
外部顧客への売上高 -
セグメント間の内部売上高
212,564 410,897 623,461
- ( 623,461 ) -
又は振替高
5,347,796 1,836,569 583,698 7,768,065 7,144,603
計 ( 623,461 )
216,847 14,603 174,080 2,110 176,190
セグメント利益又は損失（△） △ 57,370
（注）１．セグメント利益又は損失の調整額は、セグメント間取引消去であります。
２．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行なっております。
３．本邦以外の区分に属する主な国又は地域
アジア・・・インドネシア共和国、タイ王国
２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
Ⅱ 当第１四半期連結累計期間（自 2022年４月１日 至 2022年６月30日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報
（単位：千円）
四半期連結
報告セグメント
調整額 損益計算書
（注）１ 計上額
アジア
日本 中国 計
（注）３ （注）２
売上高
顧客との契約から生じる収益 5,126,401 1,908,995 806,035 7,841,432 (844,115) 6,997,316
その他の収益 - - - - - -
4,913,553 1,277,733 806,029 6,997,316 6,997,316
外部顧客への売上高 -
セグメント間の内部売上高
212,848 631,261 5 844,115
( 844,115 ) -
又は振替高
5,126,401 1,908,995 806,035 7,841,432 6,997,316
計 ( 844,115 )
186,468 47,870 6,574
セグメント利益又は損失（△） △ 398,442 △ 164,104 △ 157,529
（注）１．セグメント利益又は損失の調整額は、セグメント間取引消去であります。
２．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行なっております。
３．本邦以外の区分に属する主な国又は地域
アジア・・・インドネシア共和国、タイ王国
２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
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（収益認識関係）
顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項（セグメント情報等）」に記載のとおりであります。
（１株当たり情報）
１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
（自 2021年４月１日 （自 2022年４月１日
至 2021年６月30日） 至 2022年６月30日）
１株当たり四半期純利益又は１株当
12円97銭 △14円02銭
たり四半期純損失（△）
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益
又は親会社株主に帰属する四半期純 （千円） 186,583 △201,670
損失（△）
普通株主に帰属しない金額 （千円） - -
普通株式に係る親会社株主に帰属す
る四半期純利益又は親会社株主に帰 （千円） 186,583 △201,670
属する四半期純損失（△）
普通株式の期中平均株式数 （株） 14,387,917 14,387,917
（注） 前第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記
載しておりません。当第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当た
り四半期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２【その他】
該当事項はありません。
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第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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独立監査人の四半期レビュー報告書
2022年８月10日
東京ラヂエーター製造株式会社
取締役会 御中
EY新日本有限責任監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 月 本 洋 一
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 田 辺 敦 子
業務執行社員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている
東京ラヂエーター製造株式会社の2022年４月１日から2023年３月31日までの連結会計年度の第１四半期
連結会計期間（2022年４月１日から2022年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2022年４月１
日から2022年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連
結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記について四半期レビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般
に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、東京ラヂエーター製造株式会社及
び連結子会社の2022年６月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する第１四半期連結累計期間の経
営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期
レビューを行った。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半
期レビューにおける監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関す
る規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任
を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠
して四半期連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚
偽表示のない四半期連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整
備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を
作成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結
財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示す
る責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視
することにある。
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立
の立場から四半期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レ
ビューの過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他
の四半期レビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められ
る監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
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四半期報告書
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要
な不確実性が認められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、
我 が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示さ
れていないと信じさせる事項が認められないかどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要
な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において四半期連結財務諸表の注記事項に注意
を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、四
半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人の結論
は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は
継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連
結財務諸表の作成基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する
注記事項を含めた四半期連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる
取引や会計事象を適正に表示していないと信じさせる事項が認められないかどうかを評価する。
・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠
を入手する。監査人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責
任がある。監査人は、単独で監査人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レ
ビュー上の重要な発見事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を
遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去
又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべ
き利害関係はない。
以 上
（注）１ 上記の四半期レビュー報告書の原本は当社(四半期報告書提出会社)が別途保管しております。
２ XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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