三菱ＵＦＪ　ユーロ債券オープン（毎月分配型） 有価証券報告書（内国投資信託受益証券） 第39期(令和3年12月18日－令和4年6月17日)

                                                          EDINET提出書類
                                                  三菱ＵＦＪ国際投信株式会社(E11518)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】

      【提出書類】                      有価証券報告書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2022年9月16日       提出
      【計算期間】                      第39特定期間(自        2021年12月18日至         2022年6月17日)
      【ファンド名】                      三菱ＵＦＪ　ユーロ債券オープン（毎月分配型）
      【発行者名】                      三菱ＵＦＪ国際投信株式会社
      【代表者の役職氏名】                      取締役社長      横川　直
      【本店の所在の場所】                      東京都千代田区有楽町一丁目１２番１号
      【事務連絡者氏名】                      伊藤　晃
      【連絡場所】                      東京都千代田区有楽町一丁目１２番１号
      【電話番号】                      03-6250-4740
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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    第一部【ファンド情報】

    第１【ファンドの状況】

    １【ファンドの性格】

    （１）【ファンドの目的及び基本的性格】

       当ファンドは、ユーロ通貨建てのＥＭＵ参加国の国債等からなる債券市場全体の動きを概ね捉え
       ることを目指して運用を行います。
       信託金の限度額は、3,000億円です。
       ＊委託会社は、受託会社と合意のうえ、信託金の限度額を変更することができます。
       当ファンドは、一般社団法人投資信託協会が定める商品の分類方法において、以下の商品分類お
       よび属性区分に該当します。
       商品分類表

        単位型・追加型           投資対象地域           投資対象資産            独立区分           補足分類
                              （収益の源泉）
                                 株式
                      国内                      ＭＭＦ
          単位型                       債券                   インデックス型
                      海外         不動産投信            ＭＲＦ

          追加型                     その他資産                       特殊型

                      内外         （　　　）            ＥＴＦ          （　　　）
                                資産複合

       属性区分表

        投資対象資産         決算頻度      投資対象地域         投資形態        為替        対象        特殊型
                                       ヘッジ      インデックス
       株式          年１回      グローバル        ファミリー         あり      日経２２５        ブル・ベア型
        一般         年２回        日本      ファンド       （　　　）
        大型株         年４回        北米                     ＴＯＰＩＸ        条件付運用型
        中小型株         年６回        欧州      ファンド・         なし
       債券          （隔月）        アジア        オブ・               その他        ロング・
        一般         年12回      オセアニア        ファンズ              （ＦＴＳＥ     ＥＭＵ    ショート型／
        公債        （毎月）        中南米                               絶対収益
                                                国債
        社債          日々      アフリカ                                追求型
                                              インデックス
        その他債券         その他       中近東
                                              （円ベース））
        クレジット         （　　　）      （中東）                                その他
        属性              エマージング                                （　　　）
        （高格付債）
       不動産投信
       その他資産
       （　　　）
       資産複合
       （　　　）
       ※当ファンドが該当する商品分類・属性区分を網掛け表示しています。商品分類および属性区分の内容に

        ついては、一般社団法人投資信託協会のホームページ（https://www.toushin.or.jp/）でご覧いただけ
        ます。
       ※ファミリーファンド、ファンド・オブ・ファンズに該当する場合、投資信託証券を通じて投資収益の源
        泉となる資産に投資しますので商品分類表と属性区分表の投資対象資産は異なります。
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       ※属性区分に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替リスクに対するヘッジの有無を記載していま
        す。
       商品分類の定義

       単位型・      単位型              当初、募集された資金が一つの単位として信託され、その後の
       追加型                    追加設定は一切行われないファンドをいいます。
             追加型              一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従
                           来の信託財産とともに運用されるファンドをいいます。
       投資対象      国内              信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に
       地域                    国内の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
             海外              信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に
                           海外の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
             内外              信託約款において、国内および海外の資産による投資収益を実
                           質的に源泉とする旨の記載があるものをいいます。
       投資対象      株式              信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に
       資産                    株式を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
             債券              信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に
                           債券を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
             不動産投信（リート）              信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に
                           不動産投資信託の受益証券および不動産投資法人の投資証券を
                           源泉とする旨の記載があるものをいいます。
             その他資産              信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に
                           株式、債券および不動産投信以外の資産を源泉とする旨の記載
                           があるものをいいます。
             資産複合              信託約款において、株式、債券、不動産投信およびその他資産
                           のうち複数の資産による投資収益を実質的に源泉とする旨の記
                           載があるものをいいます。
       独立区分      ＭＭＦ（マネー・マ              一般社団法人投資信託協会が定める「ＭＭＦ等の運営に関する
             ネージメント・ファン              規則」に規定するＭＭＦをいいます。
             ド）
             ＭＲＦ（マネー・リ              一般社団法人投資信託協会が定める「ＭＭＦ等の運営に関する
             ザーブ・ファンド）              規則」に規定するＭＲＦをいいます。
             ＥＴＦ              投資信託及び投資法人に関する法律施行令（平成12年政令480
                           号）第12条第１号および第２号に規定する証券投資信託ならび
                           に租税特別措置法（昭和32年法律第26号）第９条の４の２に規
                           定する上場証券投資信託をいいます。
       補足分類      インデックス型              信託約款において、各種指数に連動する運用成果を目指す旨ま
                           たはそれに準じる記載があるものをいいます。
             特殊型              信託約款において、投資家（受益者）に対して注意を喚起する
                           ことが必要と思われる特殊な仕組みあるいは運用手法の記載が
                           あるものをいいます。
       ※上記定義は一般社団法人投資信託協会が定める「商品分類に関する指針」を基に委託会社が作成したも
        のです。
       属性区分の定義

       投資対象       株式     一般       次の大型株、中小型株属性にあてはまらない全てのものをいい
       資産                   ます。
                   大型株       信託約款において、主として大型株に投資する旨の記載がある
                          ものをいいます。
                   中小型株       信託約款において、主として中小型株に投資する旨の記載があ
                          るものをいいます。
              債券     一般       次の公債、社債、その他債券属性にあてはまらない全てのもの
                          をいいます。
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                   公債       信託約款において、日本国または各国の政府の発行する国債
                          （地方債、政府保証債、政府機関債、国際機関債を含みます。
                          以下同じ。）に主として投資する旨の記載があるものをいいま
                          す。
                   社債       信託約款において、企業等が発行する社債に主として投資する
                          旨の記載があるものをいいます。
                   その他債券       信託約款において、公債または社債以外の債券に主として投資
                          する旨の記載があるものをいいます。
                   クレジット       目論見書または信託約款において、信用力が高い債券に選別し
                   属性       て投資する、あるいは投資適格債（ＢＢＢ格相当以上）を投資
                          対象の範囲とする旨の記載があるものについて高格付債、ハイ
                          イールド債等（ＢＢ格相当以下）を主要投資対象とする旨の記
                          載があるものについて低格付債を債券の属性として併記しま
                          す。
              不動産投信            信託約款において、主として不動産投信に投資する旨の記載が
                          あるものをいいます。
              その他資産            信託約款において、主として株式、債券および不動産投信以外
                          に投資する旨の記載があるものをいいます。
              資産複合            信託約款において、複数資産を投資対象とする旨の記載がある
                          ものをいいます。
       決算頻度       年１回            信託約款において、年１回決算する旨の記載があるものをいい
                          ます。
              年２回            信託約款において、年２回決算する旨の記載があるものをいい
                          ます。
              年４回            信託約款において、年４回決算する旨の記載があるものをいい
                          ます。
              年６回（隔月）            信託約款において、年６回決算する旨の記載があるものをいい
                          ます。
              年12回（毎月）            信託約款において、年12回（毎月）決算する旨の記載があるも
                          のをいいます。
              日々            信託約款において、日々決算する旨の記載があるものをいいま
                          す。
              その他            上記属性にあてはまらない全てのものをいいます。
       投資対象       グローバル            信託約款において、組入資産による投資収益が世界の資産を源
       地域                   泉とする旨の記載があるものをいいます。
              日本            信託約款において、組入資産による投資収益が日本の資産を源
                          泉とする旨の記載があるものをいいます。
              北米            信託約款において、組入資産による投資収益が北米地域の資産
                          を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
              欧州            信託約款において、組入資産による投資収益が欧州地域の資産
                          を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
              アジア            信託約款において、組入資産による投資収益が日本を除くアジ
                          ア地域の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
              オセアニア            信託約款において、組入資産による投資収益がオセアニア地域
                          の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
              中南米            信託約款において、組入資産による投資収益が中南米地域の資
                          産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
              アフリカ            信託約款において、組入資産による投資収益がアフリカ地域の
                          資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
              中近東（中東）            信託約款において、組入資産による投資収益が中近東地域の資
                          産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
              エマージング            信託約款において、組入資産による投資収益がエマージング地
                          域（新興成長国（地域））の資産（一部組み入れている場合等
                          を除きます。）を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
       投資形態       ファミリーファンド            信託約款において、親投資信託（ファンド・オブ・ファンズに
                          のみ投資されるものを除きます。）を投資対象として投資する
                          ものをいいます。
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              ファンド・オブ・            一般社団法人投資信託協会が定める「投資信託等の運用に関す
              ファンズ            る規則」第２条に規定するファンド・オブ・ファンズをいいま
                          す。
       為替ヘッジ       あり            信託約款において、為替のフルヘッジまたは一部の資産に為替
                          のヘッジを行う旨の記載があるものをいいます。
              なし            信託約款において、為替のヘッジを行わない旨の記載があるも
                          のまたは為替のヘッジを行う旨の記載がないものをいいます。
       対象イン       日経２２５            信託約款において、日経２２５に連動する運用成果を目指す旨
       デックス                   またはそれに準じる記載があるものをいいます。
              ＴＯＰＩＸ            信託約款において、ＴＯＰＩＸに連動する運用成果を目指す旨
                          またはそれに準じる記載があるものをいいます。
              その他            信託約款において、上記以外の指数に連動する運用成果を目指
                          す旨またはそれに準じる記載があるものをいいます。
       特殊型       ブル・ベア型            信託約款において、派生商品をヘッジ目的以外に用い、積極的
                          に投資を行うとともに各種指数・資産等への連動もしくは逆連
                          動（一定倍の連動もしくは逆連動を含みます。）を目指す旨の
                          記載があるものをいいます。
              条件付運用型            信託約款において、仕組債への投資またはその他特殊な仕組み
                          を用いることにより、目標とする投資成果（基準価額、償還価
                          額、収益分配金等）や信託終了日等が、明示的な指標等の値に
                          より定められる一定の条件によって決定される旨の記載がある
                          ものをいいます。
              ロング・ショート            信託約款において、ロング・ショート戦略により収益の追求を
              型／絶対収益追求型            目指す旨もしくは特定の市場に左右されにくい収益の追求を目
                          指す旨の記載があるものをいいます。
              その他            信託約款において、上記特殊型に掲げる属性のいずれにも該当
                          しない特殊な仕組みあるいは運用手法の記載があるものをいい
                          ます。
       ※上記定義は一般社団法人投資信託協会が定める「商品分類に関する指針」を基に委託会社が作成したも
        のです。
      ［ファンドの目的・特色］

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             市況動向および資金動向等により、上記のような運用が行えない場合があります。


    （２）【ファンドの沿革】

        2003年1月9日             設定日、信託契約締結、運用開始
        2004年10月1日             ファンドの名称を「東京三菱                   ユーロ債券オープン（毎月分配
                     型）」から「三菱           ユーロ債券オープン（毎月分配型）」に変更
        2005年10月1日             ファンドの名称を「三菱               ユーロ債券オープン（毎月分配型）」か
                     ら「三菱ＵＦＪ         ユーロ債券オープン（毎月分配型）」に変更
    （３）【ファンドの仕組み】

       ①委託会社およびファンドの関係法人の役割
               投資家（受益者）
            お申込金↓↑収益分配金、解約代金等
                                募集の取扱い、解約の取扱い、収益分配金・償還
                  販売会社
                                金の支払いの取扱い等を行います。
            お申込金↓↑収益分配金、解約代金等
              受託会社（受託者）
            三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社                              委託会社（委託者）
          （再信託受託会社：日本マスタートラスト
                                        三菱ＵＦＪ国際投信株式会社
                    信託銀行株式会社）
                                   信託財産の運用の指図、受益権の発行等を行
         信託財産の保管・管理等を行います。
                                   います。
               投資↓↑損益
                 有価証券等
       ②委託会社と関係法人との契約の概要

                                               概要
         委託会社と受託会社との契約                          運用に関する事項、委託会社および受託会社とし
         「信託契約」                          ての業務に関する事項、受益者に関する事項等が
                                  定められています。
                                  なお、信託契約は、「投資信託及び投資法人に関
                                  する法律」に基づきあらかじめ監督官庁に届け出
                                  られた信託約款の内容で締結されます。
         委託会社と販売会社との契約                          販売会社の募集の取扱い、解約の取扱い、収益分
         「投資信託受益権の取扱に関する契約」                          配金・償還金の支払いの取扱いに係る事務の内容
                                  等が定められています。
       ③委託会社の概況（2022年6月末現在）

        ・金融商品取引業者登録番号
         金融商品取引業者　関東財務局長（金商）第404号
        ・設立年月日
         1985年8月1日
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        ・資本金
         2,000百万円
        ・沿革
         1997年5月            東京三菱投信投資顧問株式会社が証券投資信託委託業務を開始
         2004年10月            東京三菱投信投資顧問株式会社と三菱信アセットマネジメント株式会社
                     が合併、商号を三菱投信株式会社に変更
         2005年10月            三菱投信株式会社とユーエフジェイパートナーズ投信株式会社が合併、
                     商号を三菱ＵＦＪ投信株式会社に変更
         2015年7月            三菱ＵＦＪ投信株式会社と国際投信投資顧問株式会社が合併、商号を三
                     菱ＵＦＪ国際投信株式会社に変更
        ・大株主の状況
             株　主　名                    住　　所               所有株式数        所有比率
        三菱ＵＦＪ信託銀行株式
                         東京都千代田区丸の内一丁目４番５号                         211,581株        100.0％
        会社
    ２【投資方針】

    （１）【投資方針】

       ユーロ通貨建てのＥＭＵ参加国の国債等（投資適格債）を主要投資対象とします。
       ユーロ通貨建てのＥＭＵ参加国の国債等からなる債券市場全体の動きを概ね捉えることを目指し
       て運用を行います。
       ベンチマークは、ＦＴＳＥ                ＥＭＵ国債インデックス（円ベース）とします。運用の効率化を図
       るため、先物取引等を利用することができます。
       外貨建資産については原則としてヘッジを行いません。ただし、市況動向の判断により、為替
       ヘッジを行う場合があります。
       株式への投資は、転換社債および転換社債型新株予約権付社債の転換等により取得したものに限
       ります。
       なお、国内において行われる有価証券先物取引、有価証券指数等先物取引、有価証券オプション
       取引、通貨に係る先物取引、通貨に係る選択権取引、金利に係る先物取引および金利に係るオプ
       ション取引ならびに外国の市場における有価証券先物取引、有価証券指数等先物取引、有価証券
       オプション取引、通貨に係る先物取引、通貨に係るオプション取引、金利に係る先物取引および
       金利に係るオプション取引と類似の取引を行うことができます。
       また、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、異なった通貨、異なった受取金利ま
       たは異なった受取金利とその元本を一定の条件のもとに交換する取引ならびに金利先渡取引およ
       び為替先渡取引を行うことができます。
    （２）【投資対象】

       ①投資の対象とする資産の種類
        この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
        １．次に掲げる特定資産（「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第２条第１
           項で定めるものをいいます。以下同じ。）
         イ．有価証券
         ロ．デリバティブ取引に係る権利（金融商品取引法第２条第20項に規定するものをいい、信
            託約款に定める次のものに限ります。）
           ａ．有価証券先物取引等
           ｂ．スワップ取引
           ｃ．金利先渡取引および為替先渡取引
         ハ．約束手形
         ニ．金銭債権
        ２．次に掲げる特定資産以外の資産
         イ．為替手形
       ②有価証券の指図範囲
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
        この信託において投資の対象とする有価証券（金融商品取引法第２条第２項の規定により有価
        証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。）は、次に掲げるものとします。
        １．転換社債の転換、新株引受権付社債ならびに新株引受権証券の新株引受権行使および新株
           予約権の行使により取得した株券または新株引受権証書
        ２．国債証券
        ３．地方債証券
        ４．特別の法律により法人の発行する債券
        ５．社債券（新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券（以下「分離型新
           株引受権付社債券」といいます。）の新株引受権証券を除きます。）
        ６．資産の流動化に係る特定社債券（金融商品取引法第２条第１項第４号で定めるものをいい
           ます。）
        ７．特別の法律により設立された法人の発行する出資証券（金融商品取引法第２条第１項第６
           号で定めるものをいいます。）
        ８．協同組織金融機関に係る優先出資証券（金融商品取引法第２条第１項第７号で定めるもの
           をいいます。）
        ９．資産の流動化に係る優先出資証券（金融商品取引法第２条第１項第８号で定めるものをい
           います。）
        10．コマーシャル・ペーパー
        11．新株引受権証券（分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を含みます。以下同じ。）
           および新株予約権証券
        12．外国または外国の者の発行する証券または証書で、１．から11．の証券または証書の性質
           を有するもの
        13．投資信託または外国投資信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第10号で定めるも
           のをいいます。）
        14．投資証券もしくは新投資口予約権証券または外国投資証券（金融商品取引法第２条第１項
           第11号で定めるものをいいます。）
        15．外国貸付債権信託受益証券（金融商品取引法第２条第１項第18号で定めるものをいいま
           す。）
        16．オプションを表示する証券または証書（金融商品取引法第２条第１項第19号で定めるもの
           をいい、有価証券に係るものに限ります。）
        17．預託証書（金融商品取引法第２条第１項第20号で定めるものをいいます。）
        18．外国法人が発行する譲渡性預金証書
        19．指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行信託
           の受益証券に限ります。）
        20．抵当証券（金融商品取引法第２条第１項第16号で定めるものをいいます。）
        21．貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行信
           託の受益証券に表示されるべきもの
        22．外国の者に対する権利で21．の有価証券の性質を有するもの
        なお、１．の証券または証書ならびに12．および17．の証券または証書のうち１．の証券また
        は証書の性質を有するものを以下「株式」といい、２．から６．までの証券ならびに12．およ
        び17．の証券または証書のうち２．から６．までの証券の性質を有するものを以下「公社債」
        といい、13．および14．の証券を以下「投資信託証券」といいます。
       ③金融商品の指図範囲
        この信託において投資の対象とする金融商品（金融商品取引法第２条第２項の規定により有価
        証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。）は、次に掲げるものとします。
        １．預金
        ２．指定金銭信託（金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行信託を除きま
           す。）
        ３．コール・ローン
        ４．手形割引市場において売買される手形
        ５．貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第２項第１号で定めるもの
        ６．外国の者に対する権利で５．の権利の性質を有するもの
       ④その他の投資対象
        信託約款に定める次に掲げるもの。
        ・外国為替予約取引
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    （３）【運用体制】

       ①投資環境見通しの策定











        投資環境会議において、国内外の経済・金融情報および各国証券市場等の調査・分析に基づい
        た投資環境見通しを策定します。
       ②運用戦略の決定
        運用戦略委員会において、①で策定された投資環境見通しに沿って運用戦略を決定します。
       ③運用計画の決定
        ②で決定された運用戦略に基づいて、各運用部はファンド毎の運用計画を決定します。
       ④ポートフォリオの構築
        各運用部の担当ファンドマネジャーは、運用部から独立したトレーディング部に売買実行の指
        示をします。トレーディング部は、事前のチェックを行ったうえで、最良執行をめざして売買
        の執行を行います。
       ⑤投資行動のモニタリング１
        運用部門は、投資行動がファンドコンセプトおよびファンド毎に定めた運用計画に沿っている
        かどうかの自律的なチェックを行い、逸脱がある場合は速やかな是正を指示します。
       ⑥投資行動のモニタリング２
        運用部から独立した管理担当部署（40～60名程度）は、運用に関するパフォーマンス測定、リ
        スク管理および法令・信託約款などの遵守状況等のモニタリングを実施します。この結果は、
        運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされ、必要に応じて是正を指示します。
       ⑦ファンドに関係する法人等の管理
        受託会社等、ファンドの運営に関係する法人については、その業務に関する委託会社の管理担
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        当部署が、体制、業務執行能力、信用力等のモニタリング・評価を実施します。この結果は、
        リスク管理委員会等を通じて委託会社の経営陣に報告され、必要に応じて是正が指示されま
        す。
       ⑧運用・管理に関する監督
        内部監査担当部署（10名程度）は、運用、管理等に関する委託会社の業務全般についてその健
        全性・適切性を担保するために、リスク管理、内部統制、ガバナンス・プロセスの適切性・有
        効性を検証・評価します。その評価結果は問題点の改善方法の提言等も含めて委託会社の経営
        陣に報告される、内部監査態勢が構築されています。
       ファンドの運用体制等は、今後変更される可能性があります。

       なお、委託会社に関する「運用担当者に係る事項」については、委託会社のホームページでご覧
       いただけます。
        「運用担当者に係る事項」　https://www.am.mufg.jp/corp/operation/fm.html
    （４）【分配方針】

       毎決算時に、原則として次の通り収益分配を行う方針です。
       ①分配対象収益等の範囲
        経費控除後の利子・配当収入および売買益等の全額とします。
       ②分配対象収益等についての分配方針
        分配金額は原則として利子・配当収益を中心に、委託会社が基準価額水準、市況動向等を勘案
        して決定します。ただし、分配対象収益等が少額の場合には分配を行わないこともあります。
       ③留保益等の運用方針
        収益分配に充てず信託財産内に留保した収益等については、信託約款に定める運用の基本方針
        に基づき運用を行います。
    （５）【投資制限】

       ＜信託約款に定められた投資制限＞
       ①株式等
        委託会社は、信託財産に属する株式、新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額が、信
        託財産の純資産総額の100分の10を超えることとなる投資の指図をしません。
       ②投資信託証券
        委託会社は、信託財産に属する投資信託証券の時価総額が、信託財産の純資産総額の100分の
        ５を超えることとなる投資の指図をしません。
       ③同一銘柄の株式等
       ａ．委託会社は、信託財産に属する同一銘柄の株式の時価総額が、信託財産の純資産総額の100
         分の10を超えることとなる投資の指図をしません。
       ｂ．委託会社は、信託財産に属する同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額
         が、信託財産の純資産総額の100分の５を超えることとなる投資の指図をしません。
       ④同一銘柄の転換社債等
        委託会社は、信託財産に属する同一銘柄の転換社債および転換社債型新株予約権付社債（新株
        予約権付社債のうち、会社法第236条第１項第３号の財産が当該新株予約権付社債についての
        社債であって当該社債と当該新株予約権がそれぞれ単独で存在し得ないことをあらかじめ明確
        にしているものならびに会社法施行前の旧商法第341条の３第１項第７号および第８号の定め
        があるものをいいます。）の時価総額が、信託財産の純資産総額の100分の10を超えることと
        なる投資の指図をしません。
       ⑤スワップ取引
       ａ．委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、異なった通貨、異なった
         受取金利または異なった受取金利とその元本を一定の条件のもとに交換する取引（以下「ス
         ワップ取引」といいます。）を行うことの指図をすることができます。
       ｂ．スワップ取引の指図にあたっては、当該取引の契約期限が、原則として信託期間を超えない
         ものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの
         限りではありません。
       ｃ．スワップ取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算定した価額で評
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         価するものとします。
       ｄ．委託会社は、スワップ取引を行うにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と認めたとき
         は、担保の提供あるいは受入れの指図を行うものとします。
       ⑥信用取引
       ａ．委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信用取引により株券を売付けることの
         指図をすることができます。なお、当該売付けの決済については、株券の引き渡しまたは買
         い戻しにより行うことの指図をすることができるものとします。
       ｂ．ａ．の信用取引の指図は、当該売付けにかかる建玉の時価総額が信託財産の純資産総額の範
         囲内とします。
       ｃ．信託財産の一部解約等の事由により、ｂ．の売付けにかかる建玉の時価総額が信託財産の純
         資産総額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当する売
         付けの一部を決済するための指図をするものとします。
       ⑦外国為替予約取引
       ａ．委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、外国為替の売買の予約取引の指図をす
         ることができます。
       ｂ．ａ．の予約取引の指図は、信託財産にかかる為替の買予約の合計額と売予約の合計額との差
         額につき円換算した額が、信託財産の純資産総額を超えないものとします。ただし、信託財
         産に属する外貨建資産の為替変動リスクを回避するためにする当該予約取引の指図について
         は、この限りではありません。
       ｃ．ｂ．の限度額を超えることとなった場合には、委託会社は所定の期間内に、その超える額に
         相当する為替予約の一部を解消するための外国為替の売買の予約取引の指図をするものとし
         ます。
       ⑧公社債の借入れ
       ａ．委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、公社債の借入れの指図をすることがで
         きます。なお、当該公社債の借入れを行うにあたり担保の提供が必要と認めたときは、担保
         の提供の指図を行うものとします。
       ｂ．ａ．の指図は、当該借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産の純資産総額の範囲内とし
         ます。
       ｃ．信託財産の一部解約等の事由により、ｂ．の借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産の
         純資産総額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当する
         借入れた公社債の一部を返還するための指図をするものとします。
       ⑨資金の借入れ
       ａ．委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、ならびに運用の安定性をはかるため、
         信託財産において一部解約金の支払資金に不足額が生じるときは、資金借入れの指図をする
         ことができます。なお、当該借入金をもって有価証券等の運用は行わないものとします。
       ｂ．ａ．の資金借入額は、次に掲げる要件を満たす範囲内の額とします。
        １．一部解約金の支払資金の手当のために行った有価証券等の売却等による受取りの確定して
           いる資金の額の範囲内。
        ２．一部解約金支払日の前営業日において確定した当該支払日における支払資金の不足額の範
           囲内。
        ３．借入れ指図を行う日における信託財産の純資産総額の10％以内。
       ｃ．ｂ．の借入期間は、有価証券等の売却代金の入金日までに限るものとします。
       ⑩投資する株式等の範囲
       ａ．委託会社が投資することを指図する株式、新株引受権証券および新株予約権証券は、金融商
         品取引所に上場されている株式の発行会社の発行するもの、金融商品取引所に準ずるものと
         して別に定める市場において取引されている株式の発行会社の発行するものとします。ただ
         し、株主割当または社債権者割当により取得する株式、新株引受権証券および新株予約権証
         券については、この限りではありません。
       ｂ．ａ．の規定にかかわらず、上場予定または登録予定の株式、新株引受権証券および新株予約
         権証券で目論見書等において上場または登録されることが確認できるものについては委託会
         社が投資することを指図することができるものとします。
       ⑪金利先渡取引および為替先渡取引
       ａ．委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、金利先渡取引および為替
         先渡取引を行うことの指図をすることができます。
       ｂ．金利先渡取引および為替先渡取引の指図にあたっては、当該取引の決済日が、原則として信
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         託期間を超えないものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なも
         のについてはこの限りではありません。
       ｃ．金利先渡取引および為替先渡取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもと
         に算定した価額で評価するものとします。
       ｄ．委託会社は、金利先渡取引および為替先渡取引を行うにあたり担保の提供あるいは受入れが
         必要と認めたときは、担保の提供あるいは受入れの指図を行うものとします。
       ⑫有価証券の貸付
       ａ．委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産に属する株式および公社債を
         次の範囲内で貸付の指図をすることができます。
        １．株式の貸付は、貸付時点において、貸付株式の時価合計額が、信託財産で保有する株式の
           時価合計額を超えないものとします。
        ２．公社債の貸付は、貸付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、信託財産で保有
           する公社債の額面金額の合計額を超えないものとします。
       ｂ．ａ．に定める限度額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に
         相当する契約の一部の解約を指図するものとします。
       ｃ．委託会社は、有価証券の貸付にあたって必要と認めたときは、担保の受入れの指図を行うも
         のとします。
       ⑬公社債の空売り
       ａ．委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産の計算においてする信託財産
         に属さない公社債を売付けることの指図をすることができます。なお、当該売付けの決済に
         ついては、公社債（信託財産により借入れた公社債を含みます。）の引き渡しまたは買戻し
         により行うことの指図をすることができるものとします。
       ｂ．ａ．の売付けの指図は、当該売付けにかかる公社債の時価総額が信託財産の純資産総額の範
         囲内とします。
       ｃ．信託財産の一部解約等の事由により、ｂ．の売付けにかかる公社債の時価総額が信託財産の
         純資産総額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当する
         売付けの一部を決済するための指図をするものとします。
       ⑭特別の場合の外貨建有価証券への投資制限
        外貨建有価証券への投資については、わが国の国際収支上の理由等により特に必要と認められ
        る場合には、制約されることがあります。
       ⑮デリバティブ取引等
        デリバティブ取引等（金融商品取引業等に関する内閣府令第130条第１項第８号に定めるデリ
        バティブ取引をいう。）については、金利、通貨の価格、金融商品市場における相場その他の
        指標に係る変動その他の理由により発生し得る危険に対応する額として、一般社団法人投資信
        託協会規則に定める合理的な方法により算出した額が信託財産の純資産総額を超えないことと
        します。
       ⑯信用リスクの分散規制
        一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に係る株式等エクスポージャー、債券等エクス
        ポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、
        原則として、それぞれ100分の10、合計で100分の20を超えないものとし、当該比率を超えるこ
        ととなった場合には、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整
        を行うこととします。
      ＜その他法令等に定められた投資制限＞
       ・同一の法人の発行する株式への投資制限
        委託会社は、同一の法人の発行する株式を、その運用の指図を行うすべての委託者指図型投資
        信託につき、投資信託財産として有する当該株式に係る議決権の総数が当該株式に係る議決権
        の総数に100分の50の率を乗じて得た数を超えることとなる場合においては、投資信託財産を
        もって取得することを受託会社に指図しないものとします。
    ３【投資リスク】

    （１）投資リスク
       ファンドの基準価額は、組み入れている有価証券等の価格変動による影響を受けますが、これら
       の 運用により信託財産に生じた損益はすべて投資者のみなさまに帰属します。
       したがって、        投資者のみなさまの投資元本が保証されているものではなく、基準価額の下落によ
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       り損失を被り、投資元本を割り込むことがあります。
       投資信託は預貯金と異なります。
       ファンドの基準価額の変動要因として、主に以下のリスクがあります。
       （主なリスクであり、以下に限定されるものではありません。）
       ①価格変動リスク

        一般に、公社債の価格は市場金利の変動等を受けて変動するため、当ファンドはその影響を受
        け公社債の価格が下落した場合には基準価額の下落により損失を被り、投資元本を割り込むこ
        とがあります。
       ②為替変動リスク
        主要投資対象である海外の公社債は外貨建資産であり、原則として為替ヘッジを行いませんの
        で、為替変動の影響を大きく受けます。そのため、為替相場が円高方向に進んだ場合には、基
        準価額の下落により損失を被り、投資元本を割り込むことがあります。
       ③信用リスク
        信用リスクとは、有価証券等の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合またはそれ
        が予想された場合もしくはこれらに関する外部評価の悪化があった場合等に、当該有価証券等
        の価格が下落することやその価値がなくなること、または利払いや償還金の支払いが滞る等の
        債務が不履行となること等をいいます。当ファンドは、信用リスクを伴い、その影響を受けま
        すので、基準価額の下落により損失を被り、投資元本を割り込むことがあります。
       ④流動性リスク
        有価証券等を売却あるいは取得しようとする際に、市場に十分な需要や供給がない場合や取引
        規制等により十分な流動性の下での取引を行えない、または取引が不可能となるリスクのこと
        を流動性リスクといい、当ファンドはそのリスクを伴います。例えば、組み入れている公社債
        の売却を十分な流動性の下で行えないときは、市場実勢から期待される価格で売却できない可
        能性があります。この場合、基準価額の下落により損失を被り、投資元本を割り込むことがあ
        ります。
       ※留意事項

       ・当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の６の規定（いわゆるクーリングオ
        フ）の適用はありません。
       ・当ファンドは、大量の解約が発生し短期間で解約資金を手当てする必要が生じた場合や主たる
        取引市場において市場環境が急変した場合等に、一時的に組入資産の流動性が低下し、市場実
        勢から期待できる価格で取引できないリスク、取引量が限られてしまうリスクがあります。こ
        れにより、基準価額にマイナスの影響を及ぼす可能性や、換金の申込みの受付けが中止となる
        可能性、換金代金のお支払が遅延する可能性があります。
       ・当ファンドは、ＦＴＳＥ                ＥＭＵ国債インデックス（円ベース）の動きを概ね捉えることをめ
        ざして運用を行いますが、信託報酬、売買委託手数料等を負担すること、債券先物取引と当該
        指数の動きが連動しないこと、売買約定価格と当該指数の評価価格の差が生じること、指数構
        成銘柄と組入銘柄の違いおよびそれらの構成比に違いが生じること、当該指数を構成する銘柄
        が変更になること、為替の評価による影響、分配金を準備するためにファンド内に資金が滞留
        すること等の要因によりカイ離を生じることがあります。
    （２）投資リスクに対する管理体制

       委託会社では、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲内で運用を行うとともに運用部から
       独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行い、運用管理委
       員会において、それらの状況の報告を行うほか、必要に応じて改善策を審議しています。
       また、流動性リスク管理に関する規程を定め、ファンドの組入資産の流動性リスクのモニタリン
       グなどを実施するとともに、緊急時対応策を策定し流動性リスクの評価と管理プロセスの検証な
       どを行います。運用管理委員会は、流動性リスク管理の適切な実施の確保や流動性リスク管理態
       勢について、監督します。
       具体的な、投資リスクに対するリスク管理体制は以下の通りです。
       ①トレーディング担当部署
        有価証券等の売買執行および発注に係る法令等の遵守および監視・牽制を行います。
       ②コンプライアンス担当部署
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        法令上の禁止行為、約款の投資制限等のモニタリングを通じ、法令等遵守状況を把握・管理
        し、必要に応じて改善の指導を行います。
       ③リスク管理担当部署
        運用リスク全般の状況をモニタリング・管理するとともに、運用実績の分析および評価を行
        い、必要に応じて改善策等を提言します。また、事務・情報資産・その他のリスクの統括的管
        理を行っています。
       ④内部監査担当部署
        委託会社のすべての業務から独立した立場より、リスク管理体制の適切性および有効性につい
        て評価を行い、改善策の提案等を通して、リスク管理機能の維持・向上をはかります。
       ＊組織変更等により、前記の名称および内容は変更となる場合があります。

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    ４【手数料等及び税金】


















    （１）【申込手数料】

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       申込価額（発行価格）×1.65％（税抜                      1.5％）を上限として販売会社が定める手数料率
       申込手数料は販売会社にご確認ください。
       申込みには分配金受取コース（一般コース）と分配金再投資コース（累積投資コース）があり、
       分配金再投資コース（累積投資コース）の場合、再投資される収益分配金については、申込手数
       料はかかりません。
       ※申込手数料の対価として提供する役務の内容は、ファンドおよび投資環境の説明・情報提供、購入に関
        する事務手続等です。
    （２）【換金（解約）手数料】

       かかりません。
       ただし、解約時に信託財産留保額（当該基準価額の0.3％）が差し引かれます。
       ※換金（解約）手数料の対価として提供する役務の内容は、商品の換金に関する事務手続等です。
    （３）【信託報酬等】

       ・信託報酬の総額は、ファンドの計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に、年0.825％
        （税抜0.75％）の率を乗じて得た額とし、日々ファンドの基準価額に反映されます。
        １万口当たりの信託報酬：保有期間中の平均基準価額×信託報酬率×（保有日数／365）

        ※上記の計算方法は簡便法であるため、算出された値は概算値になります。
       ・信託報酬は、毎計算期末または信託終了のとき信託財産中から支弁します。

       ・信託報酬の各支払先への配分（税抜）は、以下の通りです。

           支払先        配分（税抜）                 対価として提供する役務の内容
                            ファンドの運用・調査、受託会社への運用指図、基準価額
          委託会社           0.35％
                            の算出、目論見書等の作成等
                            交付運用報告書等各種書類の送付、顧客口座の管理、購入
          販売会社           0.35％
                            後の情報提供等
                            ファンドの財産の保管および管理、委託会社からの運用指
          受託会社           0.05％
                            図の実行等
        ※上記信託報酬には、別途消費税等相当額がかかります。
    （４）【その他の手数料等】

       ・信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、受託会社の立替えた立替金の利息、
        借入を行う場合の借入金の利息および借入れに関する品借料は、受益者の負担とし、信託財産
        中から支弁します。
       ・信託財産（投資している投資信託を含みます。）の組入有価証券の売買の際に発生する売買委
        託手数料等（消費税等相当額を含みます。）、先物取引・オプション取引等に要する費用およ
        び外貨建資産の保管等に要する費用についても信託財産が負担するものとします。
       ※売買条件等により異なるため、あらかじめ金額または上限額等を記載することはできません。

       （注）手数料等については、保有金額または保有期間等により異なるため、あらかじめ合計額等

           を記載することはできません。なお、ファンドが負担する費用（手数料等）の支払い実績
           は、交付運用報告書に開示されていますのでご参照ください。
    （５）【課税上の取扱い】

       課税上は、株式投資信託として取り扱われます。
       ①個人の受益者に対する課税
        受益者が支払いを受ける収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償
        還時の譲渡益については、次の通り課税されます。
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        １．収益分配金の課税
           普通分配金が配当所得として課税されます。元本払戻金（特別分配金）は課税されませ
           ん。
           原則として、20.315％（所得税15％、復興特別所得税0.315％、地方税５％）の税率で源
           泉徴収（申告不要）されます。なお、確定申告を行い、総合課税（配当控除は適用されま
           せん。）・申告分離課税を選択することもできます。
        ２．解約時および償還時の課税
           解約価額および償還価額から取得費（申込手数料（税込）を含みます。）を控除した利益
           （譲渡益）が譲渡所得とみなされて課税されます。
           20.315％（所得税15％、復興特別所得税0.315％、地方税５％）の税率による申告分離課
           税が適用されます。
           特定口座（源泉徴収選択口座）を利用する場合、20.315％（所得税15％、復興特別所得税
           0.315％、地方税５％）の税率で源泉徴収され、原則として、申告は不要です。
           解約時および償還時の損失（譲渡損）については、確定申告により収益分配金を含む上場
           株式等の配当所得（申告分離課税を選択した収益分配金・配当金に限ります。）との損益
           通算が可能となる仕組みがあります。
           買取りの取扱いについては、販売会社にお問い合わせください。
        ※公募株式投資信託は税法上、「ＮＩＳＡ（少額投資非課税制度）およびジュニアＮＩＳＡ
         （未成年者少額投資非課税制度）」の適用対象です。ＮＩＳＡおよびジュニアＮＩＳＡをご
         利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所
         得および譲渡所得が一定期間非課税となります。他の口座で生じた配当所得・譲渡所得との
         損益通算はできません。販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が
         対象となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
       ②法人の受益者に対する課税
        受益者が支払いを受ける収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償
        還時の個別元本超過額については、配当所得として15.315％（所得税15％、復興特別所得税
        0.315％）の税率で源泉徴収されます。地方税の源泉徴収はありません。なお、益金不算入制
        度の適用はありません。
        買取りの取扱いについては、販売会社にお問い合わせください。
       ※分配時において、外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合が

        あります。
       ◇個別元本について

        ①受益者毎の信託時の受益権の価額等（申込手数料（税込）は含まれません。）が当該受益者
         の元本（個別元本）にあたります。
        ②受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託
         を行うつど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。ただし、同一
         ファンドを複数の販売会社で取得する場合や、同一販売会社であっても複数支店等で同一
         ファンドを取得する場合等は、個別元本の算出方法が異なる場合があります。
        ③受益者が元本払戻金（特別分配金）を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本か
         ら当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となりま
         す。
       ◇収益分配金について

        受益者が収益分配金を受け取る際、①当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元
        本と同額の場合または当該受益者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額
        が普通分配金となり、②当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本を下回って
        いる場合には、その下回る部分の額が元本払戻金（特別分配金）となり、当該収益分配金から
        当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が普通分配金となります。
        なお、受益者が元本払戻金（特別分配金）を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元
        本から当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となり
        ます。
       ※上記は2022年6月末現在のものですので、税法が改正された場合等には、上記の内容が変更に

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        なることがあります。
       ※課税上の取扱いの詳細については、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
    ５【運用状況】

    【三菱ＵＦＪ　ユーロ債券オープン（毎月分配型）】

    （１）【投資状況】

                                                  令和   4年  6月30日現在

                                                      （単位：円）
             資産の種類                 国／地域            時価合計          投資比率（％）

              国債証券                フランス               531,943,996            24.39
                              イタリア               502,556,150            23.04
                               ドイツ               393,017,673            18.02
                              スペイン               326,238,451            14.96
                              ベルギー               120,251,518             5.51
                              オランダ               105,531,446             4.84
                             オーストリア                 75,330,470            3.45
                             アイルランド                 42,423,851            1.95
                             フィンランド                 31,984,503            1.47
                               小計             2,129,278,058              97.62
         コール・ローン、その他資産                      ―              51,805,155            2.38
            （負債控除後）
                  純資産総額                          2,181,083,213             100.00
    （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。

    （２）【投資資産】

    ①【投資有価証券の主要銘柄】

    ａ評価額上位３０銘柄

                                                  令和   4年  6月30日現在

                           簿価      簿価      評価      評価            投資

     国／                                              利率   償還期限
         種類     銘柄名       数量      単価      金額      単価      金額            比率
     地域                                              (％)   (年/月/日)
                           (円)      (円)      (円)      (円)            (％)
    フランス    国債証券    1.5  O.A.T  310525      290,000      13,572.85      39,361,275       13,816.46      40,067,741    1.500000    2031/5/25    1.84
    イタリア    国債証券    3.5  ITALY  GOVT      240,000      14,408.52      34,580,468       14,790.71      35,497,711    3.500000    2030/3/1    1.63
            300301
     ドイツ   国債証券    4.75  BUND  280704      190,000      16,903.73      32,117,091       17,140.27      32,566,520    4.750000    2028/7/4    1.49
    イタリア    国債証券    5 ITALY  GOVT       210,000      15,276.53      32,080,719       15,452.00      32,449,206    5.000000    2025/3/1    1.49
            250301
    フランス    国債証券    0.5  O.A.T  250525      230,000      13,856.53      31,870,038       13,987.39      32,171,009    0.500000    2025/5/25    1.48
    フランス    国債証券    5.5  O.A.T  290425      180,000      17,518.87      31,533,979       17,770.26      31,986,471    5.500000    2029/4/25    1.47
    イタリア    国債証券    1.25  ITALY  GOVT      220,000      13,322.90      29,310,402       13,603.44      29,927,572    1.250000    2026/12/1    1.37
            261201
     ドイツ   国債証券    1 BUND  250815       200,000      14,130.02      28,260,045       14,257.34      28,514,682    1.000000    2025/8/15    1.31
                                21/82

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     ドイツ   国債証券    1.5  BUND  240515       190,000      14,388.54      27,338,240       14,469.94      27,492,901    1.500000    2024/5/15    1.26
     ドイツ   国債証券    4.75  BUND  340704      140,000      18,904.23      26,465,924       19,197.88      26,877,045    4.750000    2034/7/4    1.23
    フランス    国債証券    5.75  O.A.T  321025      140,000      18,873.81      26,423,340       19,160.42      26,824,594    5.750000    2032/10/25     1.23
    イタリア    国債証券    0 ITALY  GOVT       190,000      13,895.99      26,402,383       13,984.09      26,569,789    0.000000    2024/1/15    1.22
            240115
    フランス    国債証券    1 O.A.T  270525       190,000      13,737.69      26,101,619       13,944.33      26,494,241    1.000000    2027/5/25    1.21
     ドイツ   国債証券    0.25  BUND  270215      190,000      13,495.32      25,641,121       13,686.96      26,005,226    0.250000    2027/2/15    1.19
     ドイツ   国債証券    0 BUND  320215       210,000      12,132.68      25,478,639       12,354.95      25,945,397    0.000000    2032/2/15    1.19
    スペイン    国債証券    1.45  SPAIN  GOVT      180,000      13,648.56      24,567,423       13,924.90      25,064,831    1.450000    2027/10/31     1.15
            271031
    フランス    国債証券    0 O.A.T  291125       200,000      12,319.96      24,639,937       12,531.87      25,063,752    0.000000    2029/11/25     1.15
    フランス    国債証券    1.75  O.A.T  241125      170,000      14,399.09      24,478,467       14,505.60      24,659,522    1.750000    2024/11/25     1.13
     ドイツ   国債証券    5.5  BUND  310104       130,000      18,667.59      24,267,879       18,942.72      24,625,541    5.500000    2031/1/4    1.13
    イタリア    国債証券    2.8  ITALY  GOVT      170,000      13,930.29      23,681,508       14,277.98      24,272,576    2.800000    2028/12/1    1.11
            281201
    スペイン    国債証券    0.6  SPAIN  GOVT      190,000      12,439.98      23,635,966       12,762.13      24,248,052    0.600000    2029/10/31     1.11
            291031
    イタリア    国債証券    9 ITALY  GOVT       150,000      15,725.23      23,587,845       15,756.55      23,634,828    9.000000    2023/11/1    1.08
            231101
    イタリア    国債証券    5 ITALY  GOVT       140,000      16,341.42      22,877,990       16,844.09      23,581,727    5.000000    2039/8/1    1.08
            390801
    イタリア    国債証券    2 ITALY  GOVT       170,000      13,493.43      22,938,833       13,803.58      23,466,096    2.000000    2028/2/1    1.08
            280201
    イタリア    国債証券    5.25  ITALY  GOVT      140,000      16,092.17      22,529,048       16,484.26      23,077,968    5.250000    2029/11/1    1.06
            291101
    フランス    国債証券    6 O.A.T  251025       140,000      16,339.18      22,874,860       16,483.19      23,076,470    6.000000    2025/10/25     1.06
     ドイツ   国債証券    0 OBL  241018        160,000      13,876.74      22,202,785       13,980.43      22,368,693    0.000000    2024/10/18     1.03
    イタリア    国債証券    5 ITALY  GOVT       130,000      15,946.86      20,730,929       16,407.62      21,329,907    5.000000    2034/8/1    0.98
            340801
    フランス    国債証券    0.5  O.A.T  290525      160,000      12,942.98      20,708,779       13,166.52      21,066,447    0.500000    2029/5/25    0.97
    オランダ    国債証券    5.5  NETH  GOVT       120,000      17,113.60      20,536,331       17,328.89      20,794,678    5.500000    2028/1/15    0.95
            280115
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価金額の比率です。

    ｂ全銘柄の種類／業種別投資比率

                                         令和   4年  6月30日現在

                  種類                     投資比率（％）

                 国債証券                                97.62
                  合計                               97.62
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該種類または業種の評価金額の比率です。

    ②【投資不動産物件】

    該当事項はありません。
    ③【その他投資資産の主要なもの】

    該当事項はありません。

    （３）【運用実績】

                                22/82

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    ①【純資産の推移】

    下記計算期間末日および令和4年6月末日、同日前１年以内における各月末の純資産の推移は次の通りです。

                                                      （単位：円）
                                                  基準価額

                                純資産総額
                                             （1万口当たりの純資産価額）
                           （分配落）         （分配付）         （分配落）         （分配付）
     第112計算期間末日          (平成24年     7月17日)       8,851,920,852         8,915,870,515             6,506         6,553
     第113計算期間末日          (平成24年     8月17日)       8,776,335,742         8,839,268,733             6,554         6,601
     第114計算期間末日          (平成24年     9月18日)       9,086,480,604         9,148,498,670             6,886         6,933
     第115計算期間末日          (平成24年10月17日)            9,051,774,860         9,113,094,506             6,938         6,985
     第116計算期間末日          (平成24年11月19日)            8,946,740,477         9,006,888,955             6,991         7,038
     第117計算期間末日          (平成24年12月17日)            9,203,977,494         9,261,825,427             7,478         7,525
     第118計算期間末日          (平成25年     1月17日)       9,599,609,762         9,656,413,294             7,943         7,990
     第119計算期間末日          (平成25年     2月18日)       9,445,659,511         9,498,920,861             8,335         8,382
     第120計算期間末日          (平成25年     3月18日)       8,925,492,587         8,976,859,634             8,167         8,214
     第121計算期間末日          (平成25年     4月17日)       9,121,957,988         9,171,398,009             8,672         8,719
     第122計算期間末日          (平成25年     5月17日)       8,984,042,679         9,031,620,446             8,875         8,922
     第123計算期間末日          (平成25年     6月17日)       8,217,968,309         8,264,259,197             8,344         8,391
     第124計算期間末日          (平成25年     7月17日)       8,244,534,161         8,289,860,419             8,549         8,596
     第125計算期間末日          (平成25年     8月19日)       8,015,523,181         8,060,104,739             8,450         8,497
     第126計算期間末日          (平成25年     9月17日)       7,935,264,422         7,979,175,117             8,494         8,541
     第127計算期間末日          (平成25年10月17日)            7,981,072,445         8,024,651,091             8,608         8,655
     第128計算期間末日          (平成25年11月18日)            8,023,716,791         8,066,705,233             8,772         8,819
     第129計算期間末日          (平成25年12月17日)            7,879,591,793         7,920,076,890             9,148         9,195
     第130計算期間末日          (平成26年     1月17日)       7,655,095,682         7,694,261,294             9,186         9,233
     第131計算期間末日          (平成26年     2月17日)       7,455,038,910         7,493,825,379             9,034         9,081
     第132計算期間末日          (平成26年     3月17日)       7,537,808,704         7,576,289,740             9,207         9,254
     第133計算期間末日          (平成26年     4月17日)       7,482,542,617         7,520,418,225             9,285         9,332
     第134計算期間末日          (平成26年     5月19日)       7,299,692,606         7,337,149,150             9,160         9,207
     第135計算期間末日          (平成26年     6月17日)       7,197,625,347         7,234,671,607             9,132         9,179
     第136計算期間末日          (平成26年     7月17日)       7,060,688,321         7,097,148,321             9,102         9,149
     第137計算期間末日          (平成26年     8月18日)       7,033,952,811         7,069,978,352             9,177         9,224
     第138計算期間末日          (平成26年     9月17日)       6,961,300,048         6,996,744,869             9,231         9,278
     第139計算期間末日          (平成26年10月17日)            6,689,771,208         6,724,447,733             9,067         9,114
     第140計算期間末日          (平成26年11月17日)            7,026,283,150         7,060,241,881             9,725         9,772
     第141計算期間末日          (平成26年12月17日)            7,019,946,022         7,053,466,824             9,843         9,890
     第142計算期間末日          (平成27年     1月19日)       6,524,952,672         6,558,086,992             9,255         9,302
     第143計算期間末日          (平成27年     2月17日)       6,350,054,133         6,382,555,106             9,183         9,230
     第144計算期間末日          (平成27年     3月17日)       6,030,664,019         6,062,489,085             8,906         8,953
     第145計算期間末日          (平成27年     4月17日)       5,944,901,024         5,976,406,925             8,869         8,916
     第146計算期間末日          (平成27年     5月18日)       6,008,210,380         6,039,379,804             9,060         9,107
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     第147計算期間末日          (平成27年     6月17日)       5,796,265,153         5,826,821,916             8,915         8,962
     第148計算期間末日          (平成27年     7月17日)       5,575,541,665         5,605,538,572             8,736         8,783
     第149計算期間末日          (平成27年     8月17日)       5,652,477,094         5,671,326,027             8,996         9,026
     第150計算期間末日          (平成27年     9月17日)       5,412,892,342         5,431,415,398             8,767         8,797
     第151計算期間末日          (平成27年10月19日)            5,409,397,952         5,427,741,317             8,847         8,877
     第152計算期間末日          (平成27年11月17日)            5,188,406,634         5,206,557,093             8,576         8,606
     第153計算期間末日          (平成27年12月17日)            5,110,837,442         5,128,684,812             8,591         8,621
     第154計算期間末日          (平成28年     1月18日)       4,849,072,361         4,866,661,118             8,271         8,301
     第155計算期間末日          (平成28年     2月17日)       4,825,708,875         4,843,183,171             8,285         8,315
     第156計算期間末日          (平成28年     3月17日)       4,773,890,348         4,791,237,942             8,256         8,286
     第157計算期間末日          (平成28年     4月18日)       4,613,947,820         4,631,226,950             8,011         8,041
     第158計算期間末日          (平成28年     5月17日)       4,581,047,559         4,598,158,012             8,032         8,062
     第159計算期間末日          (平成28年     6月17日)       4,372,128,289         4,389,100,813             7,728         7,758
     第160計算期間末日          (平成28年     7月19日)       4,343,159,328         4,359,953,078             7,759         7,789
     第161計算期間末日          (平成28年     8月17日)       4,164,216,827         4,180,831,248             7,519         7,549
     第162計算期間末日          (平成28年     9月20日)       4,067,634,736         4,084,020,592             7,447         7,477
     第163計算期間末日          (平成28年10月17日)            4,024,027,433         4,040,276,827             7,429         7,459
     第164計算期間末日          (平成28年11月17日)            3,928,859,275         3,944,948,493             7,326         7,356
     第165計算期間末日          (平成28年12月19日)            4,104,575,524         4,112,540,542             7,730         7,745
     第166計算期間末日          (平成29年     1月17日)       3,956,917,437         3,964,750,678             7,577         7,592
     第167計算期間末日          (平成29年     2月17日)       3,826,526,744         3,834,202,754             7,478         7,493
     第168計算期間末日          (平成29年     3月17日)       3,773,662,948         3,781,234,780             7,476         7,491
     第169計算期間末日          (平成29年     4月17日)       3,532,420,166         3,539,859,243             7,123         7,138
     第170計算期間末日          (平成29年     5月17日)       3,796,107,460         3,803,507,314             7,695         7,710
     第171計算期間末日          (平成29年     6月19日)       3,780,365,632         3,787,694,469             7,737         7,752
     第172計算期間末日          (平成29年     7月18日)       3,793,758,496         3,800,955,598             7,907         7,922
     第173計算期間末日          (平成29年     8月17日)       3,745,681,398         3,752,717,083             7,986         8,001
     第174計算期間末日          (平成29年     9月19日)       3,800,120,782         3,807,079,489             8,191         8,206
     第175計算期間末日          (平成29年10月17日)            3,735,247,079         3,742,121,381             8,150         8,165
     第176計算期間末日          (平成29年11月17日)            3,711,292,645         3,718,068,237             8,216         8,231
     第177計算期間末日          (平成29年12月18日)            3,683,155,455         3,689,883,265             8,212         8,227
     第178計算期間末日          (平成30年     1月17日)       3,667,092,883         3,673,725,343             8,294         8,309
     第179計算期間末日          (平成30年     2月19日)       3,527,885,079         3,534,485,863             8,017         8,032
     第180計算期間末日          (平成30年     3月19日)       3,462,083,890         3,468,622,636             7,942         7,957
     第181計算期間末日          (平成30年     4月17日)       3,514,134,910         3,520,619,662             8,129         8,144
     第182計算期間末日          (平成30年     5月17日)       3,381,396,294         3,387,826,593             7,888         7,903
     第183計算期間末日          (平成30年     6月18日)       3,281,683,572         3,288,048,875             7,733         7,748
     第184計算期間末日          (平成30年     7月17日)       3,351,217,483         3,357,525,199             7,969         7,984
     第185計算期間末日          (平成30年     8月17日)       3,122,485,065         3,128,685,625             7,554         7,569
     第186計算期間末日          (平成30年     9月18日)       3,215,733,203         3,221,916,700             7,801         7,816
     第187計算期間末日          (平成30年10月17日)            3,127,590,359         3,133,712,068             7,664         7,679
     第188計算期間末日          (平成30年11月19日)            3,067,585,088         3,073,655,021             7,581         7,596
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     第189計算期間末日          (平成30年12月17日)            3,065,638,120         3,071,645,520             7,655         7,670
     第190計算期間末日          (平成31年     1月17日)       2,954,460,851         2,960,423,320             7,433         7,448
     第191計算期間末日          (平成31年     2月18日)       2,926,976,090         2,932,833,159             7,496         7,511
     第192計算期間末日          (平成31年     3月18日)       2,961,453,015         2,967,283,962             7,618         7,633
     第193計算期間末日          (平成31年     4月17日)       2,957,146,897         2,962,952,086             7,641         7,656
     第194計算期間末日          (令和   1年  5月17日)       2,884,151,190         2,889,950,736             7,460         7,475
     第195計算期間末日          (令和   1年  6月17日)       2,882,658,168         2,888,400,741             7,530         7,545
     第196計算期間末日          (令和   1年  7月17日)       2,896,894,665         2,902,619,809             7,590         7,605
     第197計算期間末日          (令和   1年  8月19日)       2,883,329,563         2,889,028,586             7,589         7,604
     第198計算期間末日          (令和   1年  9月17日)       2,871,429,360         2,877,102,607             7,592         7,607
     第199計算期間末日          (令和   1年10月17日)         2,848,767,374         2,854,368,785             7,629         7,644
     第200計算期間末日          (令和   1年11月18日)         2,778,576,229         2,784,119,124             7,519         7,534
     第201計算期間末日          (令和   1年12月17日)         2,798,517,663         2,804,045,848             7,593         7,608
     第202計算期間末日          (令和   2年  1月17日)       2,766,519,865         2,771,989,708             7,587         7,602
     第203計算期間末日          (令和   2年  2月17日)       2,719,937,070         2,725,388,238             7,484         7,499
     第204計算期間末日          (令和   2年  3月17日)       2,595,287,120         2,600,653,997             7,254         7,269
     第205計算期間末日          (令和   2年  4月17日)       2,550,776,717         2,556,125,808             7,153         7,168
     第206計算期間末日          (令和   2年  5月18日)       2,522,225,616         2,527,571,652             7,077         7,092
     第207計算期間末日          (令和   2年  6月17日)       2,646,264,019         2,651,599,565             7,440         7,455
     第208計算期間末日          (令和   2年  7月17日)       2,653,831,693         2,659,085,454             7,577         7,592
     第209計算期間末日          (令和   2年  8月17日)       2,723,019,839         2,728,239,462             7,825         7,840
     第210計算期間末日          (令和   2年  9月17日)       2,666,721,050         2,671,915,141             7,701         7,716
     第211計算期間末日          (令和   2年10月19日)         2,683,697,818         2,688,868,711             7,785         7,800
     第212計算期間末日          (令和   2年11月17日)         2,662,932,980         2,668,071,916             7,773         7,788
     第213計算期間末日          (令和   2年12月17日)         2,693,259,817         2,698,367,152             7,910         7,925
     第214計算期間末日          (令和   3年  1月18日)       2,657,415,662         2,662,510,689             7,824         7,839
     第215計算期間末日          (令和   3年  2月17日)       2,667,677,481         2,672,758,021             7,876         7,891
     第216計算期間末日          (令和   3年  3月17日)       2,650,495,852         2,655,515,563             7,920         7,935
     第217計算期間末日          (令和   3年  4月19日)       2,610,033,599         2,615,026,658             7,841         7,856
     第218計算期間末日          (令和   3年  5月17日)       2,604,021,219         2,608,990,581             7,860         7,875
     第219計算期間末日          (令和   3年  6月17日)       2,603,629,512         2,608,540,095             7,953         7,968
     第220計算期間末日          (令和   3年  7月19日)       2,529,397,746         2,534,243,772             7,829         7,844
     第221計算期間末日          (令和   3年  8月17日)       2,518,876,702         2,523,710,008             7,817         7,832
     第222計算期間末日          (令和   3年  9月17日)       2,480,372,386         2,485,183,584             7,733         7,748
     第223計算期間末日          (令和   3年10月18日)         2,516,545,702         2,521,360,413             7,840         7,855
     第224計算期間末日          (令和   3年11月17日)         2,465,101,412         2,469,893,874             7,716         7,731
     第225計算期間末日          (令和   3年12月17日)         2,414,966,428         2,419,686,551             7,674         7,689
     第226計算期間末日          (令和   4年  1月17日)       2,395,158,923         2,399,896,575             7,583         7,598
     第227計算期間末日          (令和   4年  2月17日)       2,314,851,745         2,319,566,301             7,365         7,380
     第228計算期間末日          (令和   4年  3月17日)       2,288,079,497         2,292,777,374             7,306         7,321
     第229計算期間末日          (令和   4年  4月18日)       2,252,704,900         2,257,328,506             7,308         7,323
     第230計算期間末日          (令和   4年  5月17日)       2,183,759,257         2,188,364,717             7,113         7,128
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     第231計算期間末日          (令和   4年  6月17日)       2,115,918,933         2,120,506,344             6,919         6,934
                令和   3年  6月末日       2,546,853,740              ―       7,846          ―
                     7月末日       2,550,939,712              ―       7,903          ―
                     8月末日       2,513,126,674              ―       7,851          ―
                     9月末日       2,484,781,131              ―       7,724          ―
                　　　　10月末日            2,514,102,596              ―       7,854          ―
                　　　　11月末日            2,438,542,830              ―       7,642          ―
                　　　　12月末日            2,405,750,778              ―       7,648          ―
                令和   4年  1月末日       2,353,620,987              ―       7,458          ―
                     2月末日       2,286,306,181              ―       7,277          ―
                     3月末日       2,333,902,055              ―       7,462          ―
                     4月末日       2,228,365,600              ―       7,245          ―
                     5月末日       2,196,001,229              ―       7,156          ―
                     6月末日       2,181,083,213              ―       7,146          ―
    ②【分配の推移】

                                          1万口当たりの分配金

               第112計算期間                                           47円
               第113計算期間                                           47円
               第114計算期間                                           47円
               第115計算期間                                           47円
               第116計算期間                                           47円
               第117計算期間                                           47円
               第118計算期間                                           47円
               第119計算期間                                           47円
               第120計算期間                                           47円
               第121計算期間                                           47円
               第122計算期間                                           47円
               第123計算期間                                           47円
               第124計算期間                                           47円
               第125計算期間                                           47円
               第126計算期間                                           47円
               第127計算期間                                           47円
               第128計算期間                                           47円
               第129計算期間                                           47円
               第130計算期間                                           47円
               第131計算期間                                           47円
               第132計算期間                                           47円
               第133計算期間                                           47円
               第134計算期間                                           47円
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               第135計算期間                                           47円
               第136計算期間                                           47円
               第137計算期間                                           47円
               第138計算期間                                           47円
               第139計算期間                                           47円
               第140計算期間                                           47円
               第141計算期間                                           47円
               第142計算期間                                           47円
               第143計算期間                                           47円
               第144計算期間                                           47円
               第145計算期間                                           47円
               第146計算期間                                           47円
               第147計算期間                                           47円
               第148計算期間                                           47円
               第149計算期間                                           30円
               第150計算期間                                           30円
               第151計算期間                                           30円
               第152計算期間                                           30円
               第153計算期間                                           30円
               第154計算期間                                           30円
               第155計算期間                                           30円
               第156計算期間                                           30円
               第157計算期間                                           30円
               第158計算期間                                           30円
               第159計算期間                                           30円
               第160計算期間                                           30円
               第161計算期間                                           30円
               第162計算期間                                           30円
               第163計算期間                                           30円
               第164計算期間                                           30円
               第165計算期間                                           15円
               第166計算期間                                           15円
               第167計算期間                                           15円
               第168計算期間                                           15円
               第169計算期間                                           15円
               第170計算期間                                           15円
               第171計算期間                                           15円
               第172計算期間                                           15円
               第173計算期間                                           15円
               第174計算期間                                           15円
               第175計算期間                                           15円
               第176計算期間                                           15円
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               第177計算期間                                           15円
               第178計算期間                                           15円
               第179計算期間                                           15円
               第180計算期間                                           15円
               第181計算期間                                           15円
               第182計算期間                                           15円
               第183計算期間                                           15円
               第184計算期間                                           15円
               第185計算期間                                           15円
               第186計算期間                                           15円
               第187計算期間                                           15円
               第188計算期間                                           15円
               第189計算期間                                           15円
               第190計算期間                                           15円
               第191計算期間                                           15円
               第192計算期間                                           15円
               第193計算期間                                           15円
               第194計算期間                                           15円
               第195計算期間                                           15円
               第196計算期間                                           15円
               第197計算期間                                           15円
               第198計算期間                                           15円
               第199計算期間                                           15円
               第200計算期間                                           15円
               第201計算期間                                           15円
               第202計算期間                                           15円
               第203計算期間                                           15円
               第204計算期間                                           15円
               第205計算期間                                           15円
               第206計算期間                                           15円
               第207計算期間                                           15円
               第208計算期間                                           15円
               第209計算期間                                           15円
               第210計算期間                                           15円
               第211計算期間                                           15円
               第212計算期間                                           15円
               第213計算期間                                           15円
               第214計算期間                                           15円
               第215計算期間                                           15円
               第216計算期間                                           15円
               第217計算期間                                           15円
               第218計算期間                                           15円
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               第219計算期間                                           15円
               第220計算期間                                           15円
               第221計算期間                                           15円
               第222計算期間                                           15円
               第223計算期間                                           15円
               第224計算期間                                           15円
               第225計算期間                                           15円
               第226計算期間                                           15円
               第227計算期間                                           15円
               第228計算期間                                           15円
               第229計算期間                                           15円
               第230計算期間                                           15円
               第231計算期間                                           15円
    ③【収益率の推移】

                                           収益率（％）

               第112計算期間                                          △2.26
               第113計算期間                                           1.46
               第114計算期間                                           5.78
               第115計算期間                                           1.43
               第116計算期間                                           1.44
               第117計算期間                                           7.63
               第118計算期間                                           6.84
               第119計算期間                                           5.52
               第120計算期間                                          △1.45
               第121計算期間                                           6.75
               第122計算期間                                           2.88
               第123計算期間                                          △5.45
               第124計算期間                                           3.02
               第125計算期間                                          △0.60
               第126計算期間                                           1.07
               第127計算期間                                           1.89
               第128計算期間                                           2.45
               第129計算期間                                           4.82
               第130計算期間                                           0.92
               第131計算期間                                          △1.14
               第132計算期間                                           2.43
               第133計算期間                                           1.35
               第134計算期間                                          △0.84
               第135計算期間                                           0.20
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               第136計算期間                                           0.18
               第137計算期間                                           1.34
               第138計算期間                                           1.10
               第139計算期間                                          △1.26
               第140計算期間                                           7.77
               第141計算期間                                           1.69
               第142計算期間                                          △5.49
               第143計算期間                                          △0.27
               第144計算期間                                          △2.50
               第145計算期間                                           0.11
               第146計算期間                                           2.68
               第147計算期間                                          △1.08
               第148計算期間                                          △1.48
               第149計算期間                                           3.31
               第150計算期間                                          △2.21
               第151計算期間                                           1.25
               第152計算期間                                          △2.72
               第153計算期間                                           0.52
               第154計算期間                                          △3.37
               第155計算期間                                           0.53
               第156計算期間                                           0.01
               第157計算期間                                          △2.60
               第158計算期間                                           0.63
               第159計算期間                                          △3.41
               第160計算期間                                           0.78
               第161計算期間                                          △2.70
               第162計算期間                                          △0.55
               第163計算期間                                           0.16
               第164計算期間                                          △0.98
               第165計算期間                                           5.71
               第166計算期間                                          △1.78
               第167計算期間                                          △1.10
               第168計算期間                                           0.17
               第169計算期間                                          △4.52
               第170計算期間                                           8.24
               第171計算期間                                           0.74
               第172計算期間                                           2.39
               第173計算期間                                           1.18
               第174計算期間                                           2.75
               第175計算期間                                          △0.31
               第176計算期間                                           0.99
               第177計算期間                                           0.13
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               第178計算期間                                           1.18
               第179計算期間                                          △3.15
               第180計算期間                                          △0.74
               第181計算期間                                           2.54
               第182計算期間                                          △2.78
               第183計算期間                                          △1.77
               第184計算期間                                           3.24
               第185計算期間                                          △5.01
               第186計算期間                                           3.46
               第187計算期間                                          △1.56
               第188計算期間                                          △0.88
               第189計算期間                                           1.17
               第190計算期間                                          △2.70
               第191計算期間                                           1.04
               第192計算期間                                           1.82
               第193計算期間                                           0.49
               第194計算期間                                          △2.17
               第195計算期間                                           1.13
               第196計算期間                                           0.99
               第197計算期間                                           0.18
               第198計算期間                                           0.23
               第199計算期間                                           0.68
               第200計算期間                                          △1.24
               第201計算期間                                           1.18
               第202計算期間                                           0.11
               第203計算期間                                          △1.15
               第204計算期間                                          △2.87
               第205計算期間                                          △1.18
               第206計算期間                                          △0.85
               第207計算期間                                           5.34
               第208計算期間                                           2.04
               第209計算期間                                           3.47
               第210計算期間                                          △1.39
               第211計算期間                                           1.28
               第212計算期間                                           0.03
               第213計算期間                                           1.95
               第214計算期間                                          △0.89
               第215計算期間                                           0.85
               第216計算期間                                           0.74
               第217計算期間                                          △0.80
               第218計算期間                                           0.43
               第219計算期間                                           1.37
                                31/82


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               第220計算期間                                          △1.37
               第221計算期間                                           0.03
               第222計算期間                                          △0.88
               第223計算期間                                           1.57
               第224計算期間                                          △1.39
               第225計算期間                                          △0.34
               第226計算期間                                          △0.99
               第227計算期間                                          △2.67
               第228計算期間                                          △0.59
               第229計算期間                                           0.23
               第230計算期間                                          △2.46
               第231計算期間                                          △2.51
    （注）「収益率」とは、計算期間末の基準価額（分配付の額）から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額（分配落の

    額）を控除した額を当該基準価額（分配落の額）で除して得た数に100を乗じて得た数をいう。
    （４）【設定及び解約の実績】

                         設定口数             解約口数             発行済口数

         第112計算期間                    48,253,233             207,801,639            13,606,311,393
         第113計算期間                    41,607,090             257,920,271            13,389,998,212
         第114計算期間                    31,855,425             226,520,412            13,195,333,225
         第115計算期間                    48,990,708             197,590,607            13,046,733,326
         第116計算期間                    41,841,467             291,026,221            12,797,548,572
         第117計算期間                    35,060,339             524,537,915            12,308,070,996
         第118計算期間                    48,864,628             271,077,708            12,085,857,916
         第119計算期間                    39,785,537             793,441,135            11,332,202,318
         第120計算期間                    40,768,856             443,812,158            10,929,159,016
         第121計算期間                    21,457,849             431,463,411            10,519,153,454
         第122計算期間                    16,498,759             412,722,899            10,122,929,314
         第123計算期間                    20,061,049             293,865,136            9,849,125,227
         第124計算期間                    16,099,572             221,340,044            9,643,884,755
         第125計算期間                    15,345,141             173,791,958            9,485,437,938
         第126計算期間                    14,664,222             157,400,918            9,342,701,242
         第127計算期間                    74,053,207             144,701,946            9,272,052,503
         第128計算期間                    14,681,241             140,256,568            9,146,477,176
         第129計算期間                    16,151,543             548,778,260            8,613,850,459
         第130計算期間                    15,868,550             296,609,949            8,333,109,060
         第131計算期間                    17,066,299             97,734,952            8,252,440,407
         第132計算期間                    11,781,037             76,766,839            8,187,454,605
         第133計算期間                    12,637,976             141,452,567            8,058,640,014
         第134計算期間                    12,048,976             101,211,462            7,969,477,528
         第135計算期間                    13,316,183             100,610,715            7,882,182,996
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         第136計算期間                    11,562,616             136,298,629            7,757,446,983
         第137計算期間                    14,529,363             106,967,460            7,665,008,886
         第138計算期間                    14,306,446             137,863,977            7,541,451,355
         第139計算期間                    11,873,826             175,340,927            7,377,984,254
         第140計算期間                    10,506,505             163,228,642            7,225,262,117
         第141計算期間                    15,182,686             108,359,253            7,132,085,550
         第142計算期間                    11,620,955             93,851,022            7,049,855,483
         第143計算期間                    14,673,792             149,428,632            6,915,100,643
         第144計算期間                    12,007,096             155,817,015            6,771,290,724
         第145計算期間                    11,334,606             79,242,055            6,703,383,275
         第146計算期間                    10,178,750             81,769,549            6,631,792,476
         第147計算期間                    15,485,985             145,839,487            6,501,438,974
         第148計算期間                    11,891,961             131,010,085            6,382,320,850
         第149計算期間                    10,514,108             109,857,179            6,282,977,779
         第150計算期間                    7,762,615            116,388,307            6,174,352,087
         第151計算期間                    7,450,504             67,347,471            6,114,455,120
         第152計算期間                    6,640,416             70,942,356            6,050,153,180
         第153計算期間                    10,091,018             111,120,667            5,949,123,531
         第154計算期間                    6,817,828             93,022,049            5,862,919,310
         第155計算期間                    7,938,032             46,091,760            5,824,765,582
         第156計算期間                    7,383,838             49,617,782            5,782,531,638
         第157計算期間                    10,033,116             32,854,422            5,759,710,332
         第158計算期間                    8,341,652             64,567,587            5,703,484,397
         第159計算期間                    9,587,789             55,564,147            5,657,508,039
         第160計算期間                    8,645,073             68,236,425            5,597,916,687
         第161計算期間                    9,259,336             69,035,545            5,538,140,478
         第162計算期間                    8,822,693             85,010,889            5,461,952,282
         第163計算期間                    8,554,733             54,042,075            5,416,464,940
         第164計算期間                    9,072,033             62,464,293            5,363,072,680
         第165計算期間                    9,001,362             62,061,500            5,310,012,542
         第166計算期間                    8,681,704             96,533,535            5,222,160,711
         第167計算期間                    5,367,985            110,188,082            5,117,340,614
         第168計算期間                    5,215,764             74,668,062            5,047,888,316
         第169計算期間                    5,203,499             93,706,831            4,959,384,984
         第170計算期間                    6,438,207             32,587,023            4,933,236,168
         第171計算期間                    4,809,197             52,153,971            4,885,891,394
         第172計算期間                    4,478,825             92,302,209            4,798,068,010
         第173計算期間                    5,032,668            112,643,651            4,690,457,027
         第174計算期間                    7,156,293             58,475,281            4,639,138,039
         第175計算期間                    4,102,756             60,372,673            4,582,868,122
         第176計算期間                    5,182,790             70,989,353            4,517,061,559
         第177計算期間                    4,655,942             36,510,424            4,485,207,077
                                33/82


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         第178計算期間                    4,389,335             67,956,208            4,421,640,204
         第179計算期間                    51,584,323             72,701,836            4,400,522,691
         第180計算期間                    3,695,049             45,053,482            4,359,164,258
         第181計算期間                    5,484,955             41,480,870            4,323,168,343
         第182計算期間                    4,328,492             40,630,475            4,286,866,360
         第183計算期間                    3,994,712             47,325,698            4,243,535,374
         第184計算期間                    6,905,061             45,296,391            4,205,144,044
         第185計算期間                    5,040,621             76,477,808            4,133,706,857
         第186計算期間                    4,162,620             15,537,829            4,122,331,648
         第187計算期間                    4,154,807             45,346,833            4,081,139,622
         第188計算期間                    4,129,535             38,646,787            4,046,622,370
         第189計算期間                    3,925,749             45,614,733            4,004,933,386
         第190計算期間                    4,659,445             34,613,033            3,974,979,798
         第191計算期間                    4,044,165             74,311,276            3,904,712,687
         第192計算期間                    4,168,093             21,582,638            3,887,298,142
         第193計算期間                    8,141,888             25,313,899            3,870,126,131
         第194計算期間                    3,806,308             7,568,065           3,866,364,374
         第195計算期間                    3,916,769             41,898,585            3,828,382,558
         第196計算期間                    4,231,013             15,850,403            3,816,763,168
         第197計算期間                    5,815,670             23,229,748            3,799,349,090
         第198計算期間                    3,575,195             20,759,004            3,782,165,281
         第199計算期間                    4,000,576             51,891,739            3,734,274,118
         第200計算期間                    4,129,278             43,139,987            3,695,263,409
         第201計算期間                    6,261,535             16,068,265            3,685,456,679
         第202計算期間                    5,903,010             44,797,032            3,646,562,657
         第203計算期間                    5,709,681             18,160,241            3,634,112,097
         第204計算期間                    24,123,424             80,317,221            3,577,918,300
         第205計算期間                    14,031,422             25,888,551            3,566,061,171
         第206計算期間                    4,273,411             6,310,088           3,564,024,494
         第207計算期間                    11,350,762             18,344,428            3,557,030,828
         第208計算期間                    4,017,084             58,540,056            3,502,507,856
         第209計算期間                    3,384,651             26,143,270            3,479,749,237
         第210計算期間                    3,813,545             20,835,309            3,462,727,473
         第211計算期間                    3,820,422             19,285,640            3,447,262,255
         第212計算期間                    4,427,052             25,731,713            3,425,957,594
         第213計算期間                    3,617,678             24,684,948            3,404,890,324
         第214計算期間                    3,717,292             11,922,841            3,396,684,775
         第215計算期間                    3,908,026             13,565,702            3,387,027,099
         第216計算期間                    3,527,657             44,080,483            3,346,474,273
         第217計算期間                    3,100,082             20,868,155            3,328,706,200
         第218計算期間                    3,603,887             19,401,508            3,312,908,579
         第219計算期間                    3,664,963             42,851,453            3,273,722,089
                                34/82


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         第220計算期間                    4,125,574             47,163,589            3,230,684,074
         第221計算期間                    3,198,816             11,678,752            3,222,204,138
         第222計算期間                    15,150,883             29,889,247            3,207,465,774
         第223計算期間                    13,924,086             11,582,098            3,209,807,762
         第224計算期間                    4,161,426             18,994,258            3,194,974,930
         第225計算期間                    3,751,608             51,977,629            3,146,748,909
         第226計算期間                    19,528,845              7,842,833           3,158,434,921
         第227計算期間                    3,598,505             18,995,522            3,143,037,904
         第228計算期間                    4,349,929             15,469,454            3,131,918,379
         第229計算期間                    5,331,736             54,845,647            3,082,404,468
         第230計算期間                    4,307,962             16,405,311            3,070,307,119
         第231計算期間                    4,614,138             16,646,691            3,058,274,566
    ≪参考情報≫

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    第２【管理及び運営】

    １【申込（販売）手続等】

       ①申込みの受付
        原則として、いつでも申込みができます。
        取得申込者の受益権は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されます。
       ②申込単位

        販売会社が定める単位
       ③申込価額

        取得申込受付日の翌営業日の基準価額
       ④申込価額の算出頻度

        原則として、委託会社の営業日に計算されます。
       ⑤申込単位・申込価額の照会方法

        申込単位および申込価額は、販売会社にてご確認いただけます。
        また、下記においてもご照会いただけます。
         三菱ＵＦＪ国際投信株式会社
         お客様専用フリーダイヤル　0120-151034
         （受付時間：営業日の9:00～17:00）
        なお、申込価額は委託会社のホームページでもご覧いただけます。
         ホームページアドレス　https://www.am.mufg.jp/
       ⑥申込手数料

        申込価額（発行価格）×1.65％（税抜                      1.5％）を上限として販売会社が定める手数料率
        申込みには分配金受取コース（一般コース）と分配金再投資コース（累積投資コース）があ
        り、分配金再投資コース（累積投資コース）の場合、再投資される収益分配金については、申
        込手数料はかかりません。
       ⑦申込方法

        取得申込者は、販売会社に取引口座を開設のうえ、申込みを行うものとします。
        取得申込者は、申込金額および申込手数料（税込）を販売会社が定める日までに支払うものと
        します。
        なお、申込みには分配金受取コース（一般コース）と分配金再投資コース（累積投資コース）
        があります。申込みコースの取扱いは販売会社により異なる場合があります。
       ⑧申込受付時間

        取得の申込みは、申込期間において、原則として販売会社の営業日の午後３時までに、販売会
        社所定の方法で行われます。取得申込みが行われ、かつ当該取得申込みに係る販売会社所定の
        事務手続きが完了したものを当日の受付分とします。当該時刻を過ぎての申込みに関しては販
        売会社にご確認ください。
       ⑨取得申込みの受付の中止および取消し

        金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得ない事情がある
        ときは、取得申込みの受付を中止することがあります。
       ※申込（販売）手続等の詳細に関しては販売会社にご確認ください。

    ２【換金（解約）手続等】

       ①解約の受付
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        原則として、いつでも解約の請求ができます。
        受益者の解約請求に係る受益権の口数の減少は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録さ
        れます。
       ②解約単位

        １口単位
       ③解約価額

        解約請求受付日の翌営業日の基準価額から信託財産留保額を差引いた価額
       ④信託財産留保額

        解約請求受付日の翌営業日の基準価額に0.3％をかけた額
       ⑤解約価額の算出頻度

        原則として、委託会社の営業日に計算されます。
       ⑥解約価額の照会方法

        解約価額は、販売会社にてご確認いただけます。
        なお、下記においてもご照会いただけます。
         三菱ＵＦＪ国際投信株式会社
         お客様専用フリーダイヤル　0120-151034
         （受付時間：営業日の9:00～17:00）
         ホームページアドレス　https://www.am.mufg.jp/
       ⑦支払開始日

        解約代金は、原則として解約請求受付日から起算して５営業日目から販売会社において支払い
        ます。
       ⑧解約請求受付時間

        解約の請求は、原則として販売会社の営業日の午後３時までに、販売会社所定の方法で行われ
        ます。解約請求が行われ、かつ当該換金請求に係る販売会社所定の事務手続きが完了したもの
        を当日の受付分とします。当該時刻を過ぎての請求に関しては販売会社にご確認ください。
       ⑨解約請求受付の中止および取消し

        委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得な
        い事情があるときは、解約請求の受付を中止することがあります。その場合には、受益者は、
        当該受付中止以前に行った当日の解約請求を撤回できます。ただし、受益者がその解約請求を
        撤回しない場合には、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に解約請求を受け
        付けたものとします。
        また、市況動向等により、大口の解約請求に制限を設ける場合があります。
       ※換金（解約）手続等の詳細に関しては販売会社にご確認ください。

    ３【資産管理等の概要】

    （１）【資産の評価】

       ①基準価額の算出方法

        基準価額＝信託財産の純資産総額÷受益権総口数
        なお、便宜上1万口当たりに換算した価額で表示することがあります。
        「信託財産の純資産総額」とは、信託財産に属する資産（受入担保金代用有価証券および借入
        有価証券を除きます。）を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価または
        一部償却原価法により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいま
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        す。
        （資産の評価方法）
        ・株式／上場投資信託証券／不動産投資信託証券
         原則として、金融商品取引所における計算日の最終相場（外国で取引されているものについ
         ては、原則として、金融商品取引所における計算時に知りうる直近の日の最終相場）で評価
         します。
        ・転換社債／転換社債型新株予約権付社債
         原則として、金融商品取引所における計算日の最終相場、計算日に入手した日本証券業協会
         発表の売買参考統計値（平均値）、金融商品取引業者・銀行等の提示する価額または価格情
         報会社の提供する価額のいずれかの価額（外国で取引されているものについては、原則とし
         て、計算日に入手した日本証券業協会発表の売買参考統計値（平均値）、金融商品取引業
         者・銀行等の提示する価額または価格情報会社の提供する価額のいずれかの価額）で評価し
         ます。
        ・公社債等
         原則として、計算日に入手した日本証券業協会発表の売買参考統計値（平均値）、金融商品
         取引業者・銀行等の提示する価額（売気配相場を除く。）または価格情報会社の提供する価
         額のいずれかの価額で評価します。
         残存期間１年以内の公社債等については、一部償却原価法による評価を適用することができ
         ます。
        ・マザーファンド
         計算日における基準価額で評価します。
        ・投資信託証券（上場投資信託証券／不動産投資信託証券を除く。）
         原則として、計算日に知りうる直近の日の基準価額で評価します。
        ・外貨建資産
         原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円換算します。
        ・外国為替予約取引
         原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値により評価します。
        ・市場デリバティブ取引
         原則として、金融商品取引所が発表する計算日の清算値段等で評価します。
       ②基準価額の算出頻度

        原則として、委託会社の営業日に計算されます。
       ③基準価額の照会方法

        基準価額は、販売会社にてご確認いただけます。
        なお、下記においてもご照会いただけます。
         三菱ＵＦＪ国際投信株式会社
         お客様専用フリーダイヤル　0120-151034
         （受付時間：営業日の9:00～17:00）
         ホームページアドレス　https://www.am.mufg.jp/
    （２）【保管】

       該当事項はありません。

    （３）【信託期間】

       無期限（2003年1月9日設定）
       ただし、後記「ファンドの償還条件等」の規定によりファンドを償還させることがあります。
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    （４）【計算期間】

       毎月18日から翌月17日まで
       ただし、各計算期間終了日に該当する日（以下「該当日」といいます。）が休業日の場合、各計
       算期間終了日は該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。
       なお、最終計算期間の終了日は、ファンドの信託期間の終了日とします。
    （５）【その他】

       ①ファンドの償還条件等
        委託会社は、以下の場合には、法令および信託約款に定める手続きにしたがい、受託会社と合
        意のうえ、ファンドを償還させることができます。（任意償還）
        ・受益権の口数が10億口を下回ることとなった場合
        ・信託期間中において、ファンドを償還させることが受益者のため有利であると認めるとき、
         またはやむを得ない事情が発生したとき
        このほか、監督官庁よりファンドの償還の命令を受けたとき、委託会社の登録取消・解散・業

        務廃止のときは、原則として、ファンドを償還させます。
        委託会社は、ファンドを償還しようとするときは、あらかじめその旨を監督官庁に届け出ま
        す。
       ②信託約款の変更

        委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるとき、またはやむを得ない事情が発生したとき
        は、法令および信託約款に定める手続きにしたがい、受託会社と合意のうえ、信託約款を変更
        することができます。委託会社は、信託約款を変更しようとするときは、あらかじめその旨を
        監督官庁に届け出ます。
        委託会社は、監督官庁の命令に基づいて信託約款を変更しようとするときは、上記の手続きに
        したがいます。
       ③ファンドの償還等に関する開示方法

        委託会社は、ファンドの任意償還または信託約款の変更のうち重大な内容の変更を行おうとす
        る場合、あらかじめその旨およびその内容を公告し、かつ、原則としてこれらの事項を記載し
        た書面を受益者に交付します（ただし、この信託約款に係るすべての受益者に対して書面を交
        付したときは、原則として、公告を行いません。）。この公告および書面には、原則として、
        受益者で異議のあるものは一定の期間内に委託会社に対して異議を述べるべき旨を付記しま
        す。
       ④異議申立ておよび反対者の買取請求権

        受益者は、委託会社がファンドの任意償還または信託約款について重大な内容の変更を行おう
        とする場合、原則として、一定の期間（１ヵ月以上）内に委託会社に対して異議を述べること
        ができます。異議を述べた受益者は、受託会社に対し、自己に帰属する受益権を、信託財産を
        もって買い取るべき旨を請求することができます。なお、一定の期間内に異議を述べた受益者
        の受益権の口数が受益権の総口数の２分の１を超えるときは、ファンドの償還または信託約款
        の変更を行いません。その場合、償還しない旨または信託約款を変更しない旨およびその理由
        を公告し、かつ、原則として、これらの事項を記載した書面を受益者に交付します（ただし、
        この信託契約に係るすべての受益者に対して書面を交付したときは、原則として、公告を行い
        ません。）。
       ⑤関係法人との契約の更改

        委託会社と販売会社との間で締結された「投資信託受益権の取扱に関する契約」の契約期間
        は、契約締結日から１年とします。ただし双方から契約満了日の３ヵ月前までに別段の意思表
        示のないときは、さらに１年間延長するものとし、その後も同様とします。
       ⑥運用報告書

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        委託会社は、毎年６月および12月に終了する計算期間の末日および償還時に、交付運用報告書
        を作成し、原則として受益者に交付します。なお、信託約款の内容に委託会社が重要と判断し
        た 変更、ファンドの任意償還等があった場合は、その内容を交付運用報告書に記載します。
       ⑦委託会社の事業の譲渡および承継に伴う取扱い

        委託会社は、事業の全部または一部を譲渡することがあり、これに伴い、この信託契約に関す
        る事業を譲渡することがあります。また、委託会社は、分割により事業の全部または一部を承
        継させることがあり、これに伴い、この信託契約に関する事業を承継させることがあります。
       ⑧受託会社の辞任および解任に伴う取扱い

        受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託会社がその任
        務に背いた場合、その他重要な事由が生じたときは、委託会社または受益者は、裁判所に受託
        会社の解任を請求することができます。受託会社が辞任した場合、または裁判所が受託会社を
        解任した場合、委託会社は、信託約款の規定にしたがい、新受託会社を選任します。委託会社
        が新受託会社を選任できないときは、委託会社はファンドを償還させます。
       ⑨信託事務の再信託

        受託会社は、ファンドに係る信託事務の処理の一部について再信託受託会社と再信託契約を締
        結し、これを委託することがあります。その場合には、再信託に係る契約書類に基づいて所定
        の事務を行います。
       ⑩公告

        委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、次のアドレスに掲載しま
        す。
         https://www.am.mufg.jp/
        なお、電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の
        公告は、日本経済新聞に掲載します。
    ４【受益者の権利等】

      受益者の有する主な権利は以下の通りです。
    （１）収益分配金に対する受領権
       受益者は、収益分配金を持ち分に応じて受領する権利を有します。
       ①分配金受取コース（一般コース）
        収益分配金は、税金を差引いた後、毎計算期間の終了日後１ヵ月以内の委託会社の指定する日
        （原則として決算日から起算して５営業日以内）から、販売会社において、受益者に支払いま
        す。
        ただし、受益者が、収益分配金について支払開始日から５年間その支払いの請求を行わない場
        合はその権利を失い、その金銭は委託会社に帰属します。
       ②分配金再投資コース（累積投資コース）
        収益分配金は、税金を差引いた後、「累積投資契約」に基づいて、決算日の基準価額により自
        動的に無手数料で全額再投資されます。
    （２）償還金に対する受領権

       受益者は、償還金を持ち分に応じて受領する権利を有します。
       償還金は、信託終了日後１ヵ月以内の委託会社の指定する日（原則として償還日（休業日の場合
       は翌営業日）から起算して５営業日以内）から、販売会社において、受益者に支払います。
       ただし、受益者が、償還金について支払開始日から10年間その支払いの請求を行わない場合はそ
       の権利を失い、その金銭は委託会社に帰属します。
    （３）換金（解約）請求権

       受益者は、自己に帰属する受益権につき、換金（解約）請求する権利を有します。
       くわしくは「第２　管理及び運営　２　換金（解約）手続等」を参照してください。
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    第３【ファンドの経理状況】

     １ 　当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和

       38年大蔵省令第59号）ならびに同規則第２条の２の規定により、「投資信託財産の計算に
       関する規則」（平成12年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
       　なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     ２ 　毎月決算ファンドの計算期間は６ヵ月未満であるため、財務諸表は６ヵ月毎に作成してお

       ります。
     ３ 　当ファンドは、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づき、当期（令和                                                 3年12

       月18日から令和          4年   6月17日まで）の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人
       により監査を受けております。
    １【財務諸表】

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    【三菱ＵＦＪ　ユーロ債券オープン（毎月分配型）】

    （１）【貸借対照表】

                                                      （単位：円）
                                    前期               当期
                               ［  令和   3年12月17日現在        ］   ［  令和   4年  6月17日現在      ］
     資産の部
       流動資産
                                        13,983,785                3,385,186
        預金
                                        16,175,928               22,319,366
        コール・ローン
                                      2,364,779,928               2,073,570,537
        国債証券
                                        23,307,116               22,922,917
        未収利息
                                        1,967,778                570,462
        前払費用
                                        1,679,219                368,630
        その他未収収益
                                      2,421,893,754               2,123,137,098
        流動資産合計
                                      2,421,893,754               2,123,137,098
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                        4,720,123               4,587,411
        未払収益分配金
                                                        592,465
        未払解約金                                    -
                                         110,359               101,913
        未払受託者報酬
                                        2,096,832               1,936,353
        未払委託者報酬
                                            12               23
        未払利息
                                        6,927,326               7,218,165
        流動負債合計
                                        6,927,326               7,218,165
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                      3,146,748,909               3,058,274,566
        元本
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                             △ 731,782,481              △ 942,355,633
                                         238,956                72,063
          （分配準備積立金）
                                      2,414,966,428               2,115,918,933
        元本等合計
                                      2,414,966,428               2,115,918,933
       純資産合計
                                      2,421,893,754               2,123,137,098
     負債純資産合計
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    （２）【損益及び剰余金計算書】

                                                      （単位：円）
                                    前期               当期
                                自　令和     3年  6月18日        自　令和     3年12月18日
                                至　令和     3年12月17日          至　令和     4年  6月17日
     営業収益
                                        29,959,653               27,908,127
       受取利息
       有価証券売買等損益                                 △ 5,271,960             △ 417,109,552
                                                      194,289,113
       為替差損益                                △ 73,063,805
                                        1,251,315               1,129,725
       その他収益
                                       △ 47,124,797              △ 193,782,587
       営業収益合計
     営業費用
                                          35,867               46,456
       支払利息
                                         690,975               628,681
       受託者報酬
                                        13,128,457               11,944,914
       委託者報酬
                                         535,721               507,784
       その他費用
                                        14,391,020               13,127,835
       営業費用合計
                                       △ 61,515,817              △ 206,910,422
     営業利益又は営業損失（△）
                                       △ 61,515,817              △ 206,910,422
     経常利益又は経常損失（△）
                                       △ 61,515,817              △ 206,910,422
     当期純利益又は当期純損失（△）
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                       △ 1,058,940               △ 403,999
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                                 △ 670,092,577              △ 731,782,481
                                        37,363,680               34,500,759
     剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        37,363,680               34,500,759
       額
                                        9,778,881               10,600,926
     剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        9,778,881               10,600,926
       額
                                        28,817,826               27,966,562
     分配金
                                      △ 731,782,481              △ 942,355,633
     期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                44/82










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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （３）【注記表】

    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
    １.有価証券の評価基準及び評価方法                   公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提

                      供する理論価格で評価しております。
    ２.デリバティブ等の評価基準及び評価                   為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しており
      方法                ます。
    ３.その他財務諸表作成のための基礎と                  外貨建資産等の会計処理
      なる事項
                      　「投資信託財産の計算に関する規則」第６０条および第６１条にしたがって処理
                      しております。
    （重要な会計上の見積りに関する注記）


    　財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識
    別していないため、注記を省略しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                       前期              当期

                                   [令和   3年12月17日現在]          [令和   4年  6月17日現在]
    １.   期首元本額                                3,273,722,089円              3,146,748,909円
       期中追加設定元本額                                  44,312,393円              41,731,115円
       期中一部解約元本額                                 171,285,573円              130,205,458円
    ２.   元本の欠損
       　純資産額が元本総額を下回っており、その差額であり                                 731,782,481円              942,355,633円
       ます。
    ３.   受益権の総数                                3,146,748,909口              3,058,274,566口
    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                 前期                            当期

              自 令和  3年  6月18日                       自 令和  3年12月18日
              至 令和  3年12月17日                        至 令和  4年  6月17日
      １. 分配金の計算過程                           １. 分配金の計算過程
       第220期                            第226期
       令和  3年  6月18日                        令和  3年12月18日
       令和  3年  7月19日                        令和  4年  1月17日
           項目                            項目
       費用控除後の配当等収益額              A      2,999,290円        費用控除後の配当等収益額              A      2,720,305円
       費用控除後・繰越欠損金補填              B         ―円     費用控除後・繰越欠損金補填              B         ―円
       後の有価証券売買等損益額                            後の有価証券売買等損益額
       収益調整金額               C       104,006,702円         収益調整金額               C       92,251,310円
                                45/82


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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                 前期                            当期
              自 令和  3年  6月18日                       自 令和  3年12月18日
              至 令和  3年12月17日                        至 令和  4年  6月17日
       分配準備積立金額              D       593,096円       分配準備積立金額              D       240,146円
       当ファンドの分配対象収益額            E=A+B+C+D       107,599,088円         当ファンドの分配対象収益額            E=A+B+C+D        95,211,761円
       当ファンドの期末残存口数              F     3,230,684,074口          当ファンドの期末残存口数              F     3,158,434,921口
       1万口当たり収益分配対象額           G=E/F*10,000           333円      1万口当たり収益分配対象額           G=E/F*10,000           301円
       1万口当たり分配金額              H         15円     1万口当たり分配金額              H         15円
       収益分配金金額           I=F*H/10,000         4,846,026円        収益分配金金額           I=F*H/10,000         4,737,652円
       第221期                            第227期
       令和  3年  7月20日                        令和  4年  1月18日
       令和  3年  8月17日                        令和  4年  2月17日
           項目                            項目
       費用控除後の配当等収益額              A      2,642,513円        費用控除後の配当等収益額              A      2,754,508円
       費用控除後・繰越欠損金補填              B         ―円     費用控除後・繰越欠損金補填              B         ―円
       後の有価証券売買等損益額                            後の有価証券売買等損益額
       収益調整金額               C       102,445,608円         収益調整金額               C       89,916,973円
       分配準備積立金額              D        38,560円       分配準備積立金額              D       118,662円
       当ファンドの分配対象収益額            E=A+B+C+D       105,126,681円         当ファンドの分配対象収益額            E=A+B+C+D        92,790,143円
       当ファンドの期末残存口数              F     3,222,204,138口          当ファンドの期末残存口数              F     3,143,037,904口
       1万口当たり収益分配対象額           G=E/F*10,000           326円      1万口当たり収益分配対象額           G=E/F*10,000           295円
       1万口当たり分配金額              H         15円     1万口当たり分配金額              H         15円
       収益分配金金額           I=F*H/10,000         4,833,306円        収益分配金金額           I=F*H/10,000         4,714,556円
       第222期                            第228期
       令和  3年  8月18日                        令和  4年  2月18日
       令和  3年  9月17日                        令和  4年  3月17日
           項目                            項目
       費用控除後の配当等収益額              A      2,712,959円        費用控除後の配当等収益額              A      2,480,626円
       費用控除後・繰越欠損金補填              B         ―円     費用控除後・繰越欠損金補填              B         ―円
       後の有価証券売買等損益額                            後の有価証券売買等損益額
       収益調整金額               C       99,747,521円        収益調整金額               C       87,720,827円
       分配準備積立金額              D       103,585円       分配準備積立金額              D        44,377円
       当ファンドの分配対象収益額            E=A+B+C+D       102,564,065円         当ファンドの分配対象収益額            E=A+B+C+D        90,245,830円
       当ファンドの期末残存口数              F     3,207,465,774口          当ファンドの期末残存口数              F     3,131,918,379口
       1万口当たり収益分配対象額           G=E/F*10,000           319円      1万口当たり収益分配対象額           G=E/F*10,000           288円
       1万口当たり分配金額              H         15円     1万口当たり分配金額              H         15円
       収益分配金金額           I=F*H/10,000         4,811,198円        収益分配金金額           I=F*H/10,000         4,697,877円
       第223期                            第229期
       令和  3年  9月18日                        令和  4年  3月18日
       令和  3年10月18日                          令和  4年  4月18日
           項目                            項目
       費用控除後の配当等収益額              A      5,052,825円        費用控除後の配当等収益額              A      3,556,942円
       費用控除後・繰越欠損金補填              B         ―円     費用控除後・繰越欠損金補填              B         ―円
       後の有価証券売買等損益額                            後の有価証券売買等損益額
                                46/82

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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                 前期                            当期
              自 令和  3年  6月18日                       自 令和  3年12月18日
              至 令和  3年12月17日                        至 令和  4年  6月17日
       収益調整金額               C       97,578,929円        収益調整金額               C       84,179,627円
       分配準備積立金額              D       252,097円       分配準備積立金額              D        19,160円
       当ファンドの分配対象収益額            E=A+B+C+D       102,883,851円         当ファンドの分配対象収益額            E=A+B+C+D        87,755,729円
       当ファンドの期末残存口数              F     3,209,807,762口          当ファンドの期末残存口数              F     3,082,404,468口
       1万口当たり収益分配対象額           G=E/F*10,000           320円      1万口当たり収益分配対象額           G=E/F*10,000           284円
       1万口当たり分配金額              H         15円     1万口当たり分配金額              H         15円
       収益分配金金額           I=F*H/10,000         4,814,711円        収益分配金金額           I=F*H/10,000         4,623,606円
       第224期                            第230期
       令和  3年10月19日                          令和  4年  4月19日
       令和  3年11月17日                          令和  4年  5月17日
           項目                            項目
       費用控除後の配当等収益額              A      2,737,824円        費用控除後の配当等収益額              A      2,425,601円
       費用控除後・繰越欠損金補填              B         ―円     費用控除後・繰越欠損金補填              B         ―円
       後の有価証券売買等損益額                            後の有価証券売買等損益額
       収益調整金額               C       97,129,730円        収益調整金額               C       82,622,658円
       分配準備積立金額              D       490,155円       分配準備積立金額              D       190,300円
       当ファンドの分配対象収益額            E=A+B+C+D       100,357,709円         当ファンドの分配対象収益額            E=A+B+C+D        85,238,559円
       当ファンドの期末残存口数              F     3,194,974,930口          当ファンドの期末残存口数              F     3,070,307,119口
       1万口当たり収益分配対象額           G=E/F*10,000           314円      1万口当たり収益分配対象額           G=E/F*10,000           277円
       1万口当たり分配金額              H         15円     1万口当たり分配金額              H         15円
       収益分配金金額           I=F*H/10,000         4,792,462円        収益分配金金額           I=F*H/10,000         4,605,460円
       第225期                            第231期
       令和  3年11月18日                          令和  4年  5月18日
       令和  3年12月17日                          令和  4年  6月17日
           項目                            項目
       費用控除後の配当等収益額              A      2,723,495円        費用控除後の配当等収益額              A      2,663,811円
       費用控除後・繰越欠損金補填              B         ―円     費用控除後・繰越欠損金補填              B         ―円
       後の有価証券売買等損益額                            後の有価証券売買等損益額
       収益調整金額               C       94,091,280円        収益調整金額               C       80,160,179円
       分配準備積立金額              D        32,860円       分配準備積立金額              D       160,699円
       当ファンドの分配対象収益額            E=A+B+C+D        96,847,635円        当ファンドの分配対象収益額            E=A+B+C+D        82,984,689円
       当ファンドの期末残存口数              F     3,146,748,909口          当ファンドの期末残存口数              F     3,058,274,566口
       1万口当たり収益分配対象額           G=E/F*10,000           307円      1万口当たり収益分配対象額           G=E/F*10,000           271円
       1万口当たり分配金額              H         15円     1万口当たり分配金額              H         15円
       収益分配金金額           I=F*H/10,000         4,720,123円        収益分配金金額           I=F*H/10,000         4,587,411円
    （金融商品に関する注記）


    １　金融商品の状況に関する事項
                                47/82


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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                               前期                   当期

                           自  令和   3年  6月18日             自  令和   3年12月18日
    区分
                           至  令和   3年12月17日               至  令和   4年  6月17日
    １.金融商品に対する取組方針                   当ファンドは、「投資信託及び投資法                  同左
                      人に関する法律」（昭和26年法律第198
                      号）第２条第４項に定める証券投資信託
                      であり、有価証券等の金融商品への投資
                      を信託約款に定める「運用の基本方針」
                      に基づき行っております。
    ２.金融商品の内容及び当該金融商品に                   当ファンドは、公社債等に投資してお                  同左
      係るリスク                ります。当該投資対象は、価格変動リス
                      ク、為替リスク等の市場リスク、信用リ
                      スクおよび流動性リスクに晒されており
                      ます。
                       当ファンドは、外貨の決済のために為
                      替予約取引を利用しております。当該デ
                      リバティブ取引は、為替相場の変動によ
                      る市場リスクおよび信用リスク等を有し
                      ておりますが、ごく短期間で実際に外貨
                      の受渡を伴うことから、為替相場の変動
                      によるリスクは限定的であります。
    ３.金融商品に係るリスク管理体制                   ファンドのコンセプトに応じて、適切                  同左
                      にコントロールするため、委託会社で
                      は、運用部門において、ファンドに含ま
                      れる各種投資リスクを常時把握しつつ、
                      ファンドのコンセプトに沿ったリスクの
                      範囲で運用を行っております。
                       また、運用部から独立した管理担当部
                      署によりリスク運営状況のモニタリング
                      等のリスク管理を行っており、この結果
                      は運用管理委員会等を通じて運用部門に
                      フィードバックされます。
    ２　金融商品の時価等に関する事項

                               前期                   当期

    区分
                          ［令和    3年12月17日現在］                ［令和    4年  6月17日現在］
    １.  貸借対照表計上額、時価及びその差                 時価で計上しているためその差額はあ                  同左
      額                りません。
    ２.  時価の算定方法                 （１）有価証券                   （１）有価証券
                       売買目的有価証券は、（重要な会計方                  同左
                      針に係る事項に関する注記）に記載して
                      おります。
                      （２）デリバティブ取引                   （２）デリバティブ取引
                       デリバティブ取引は、該当事項はあり                  同左
                      ません。
                      （３）上記以外の金融商品                   （３）上記以外の金融商品
                                48/82


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                               前期                   当期
    区分
                          ［令和    3年12月17日現在］                ［令和    4年  6月17日現在］
                       上記以外の金融商品（コールローン                  同左
                      等）は、短期間で決済され、時価は帳簿
                      価額と近似していることから、当該金融
                      商品の帳簿価額を時価としております。
    ３.  金融商品の時価等に関する事項につ                 金融商品の時価の算定においては一定                  同左
      いての補足説明                の前提条件等を採用しているため、異な
                      る前提条件等によった場合、当該価額が
                      異なることもあります。
    （有価証券に関する注記）


    売買目的有価証券
                             前期                    当期

                        ［令和    3年12月17日現在］                 ［令和    4年  6月17日現在］
           種類
                     最終計算期間の損益に含まれた評価差額                    最終計算期間の損益に含まれた評価差額
                            （円）                    （円）
          国債証券                          8,055,590                  △140,694,426
           合計                        8,055,590                  △140,694,426
    （デリバティブ取引に関する注記）

    取引の時価等に関する事項
    該当事項はありません。

    （関連当事者との取引に関する注記）


    該当事項はありません。

    （１口当たり情報）

                               前期                   当期

                          ［令和    3年12月17日現在］               ［令和    4年  6月17日現在］
    1口当たり純資産額                                 0.7674円                   0.6919円
    (1万口当たり純資産額)                                 (7,674円)                   (6,919円)
    （４）【附属明細表】


                                49/82


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    第１　有価証券明細表
    　(1)株式
    該当事項はありません。

    　(2)株式以外の有価証券

                                                      （単位：円）

      通貨      種　類             銘　柄              券面総額           評価額        備考

    ユーロ       国債証券      0 AUSTRIA    GOVT   300220                80,000.00            68,375.44
                 0 AUSTRIA    GOVT   401020                20,000.00            12,825.60
                 0 BUND   260815                    120,000.00            113,179.56
                 0 BUND   300815                    100,000.00            87,827.15
                 0 BUND   320215                    210,000.00            178,584.42
                 0 BUND   500815                     80,000.00            48,209.60
                 0 BUND   520815                     30,000.00            17,359.32
                 0 ITALY   GOVT   240115                 190,000.00            185,059.11
                 0 NETH   GOVT   310715                  10,000.00            8,428.34
                 0 NETH   GOVT   380115                  10,000.00            7,164.67
                 0 NETH   GOVT   520115                  30,000.00            16,340.70
                 0 O.A.T   270225                    20,000.00            18,402.83
                 0 O.A.T   291125                   200,000.00            172,705.80
                 0 O.A.T   320525                    30,000.00            24,052.20
                 0 OBL  241018                     160,000.00            155,623.36
                 0 SPAIN   GOVT   250131                 110,000.00            105,095.32
                 0 SPAIN   GOVT   270131                 70,000.00            63,137.27
                 0.125   FINNISH    GOV  360415               30,000.00            22,144.20
                 0.125   FINNISH    GOV  520415               20,000.00            10,612.74
                 0.2  IRISH   GOVT   270515                30,000.00            27,670.99
                 0.25   BUND   270215                  190,000.00            179,723.28
                 0.25   BUND   290215                   90,000.00            82,629.63
                 0.25   FINNISH    GOVT   400915               10,000.00            6,836.27
                 0.25   NETH   GOVT   290715                90,000.00            80,641.80
                 0.25   O.A.T   261125                  50,000.00            46,822.83
                 0.35   SPAIN   GOVT   230730               110,000.00            109,310.30
                 0.4  IRISH   GOVT   350515                10,000.00            7,771.21
                 0.5  BUND   250215                   50,000.00            49,048.35
                 0.5  NETH   GOVT   260715                130,000.00            124,513.61
                 0.5  O.A.T   250525                  230,000.00            223,382.90
                 0.5  O.A.T   260525                  120,000.00            114,652.44
                 0.5  O.A.T   290525                  160,000.00            145,151.60
                 0.5  O.A.T   400525                   90,000.00            63,743.22
                 0.5  SPAIN   GOVT   311031                120,000.00            97,323.00
                                50/82


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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                 0.6  ITALY   GOVT   310801                20,000.00            15,292.63
                 0.6  SPAIN   GOVT   291031                190,000.00            165,668.79
                 0.75   O.A.T   281125                  130,000.00            120,792.88
                 0.75   O.A.T   520525                  70,000.00            43,136.59
                 0.75   O.A.T   530525                  10,000.00            6,021.91
                 0.8  BEL  GOVT   250622                 40,000.00            39,166.88
                 0.8  BEL  GOVT   280622                 120,000.00            112,859.40
                 1 BEL  GOVT   310622                  130,000.00            117,772.20
                 1 BUND   240815                    140,000.00            139,526.38
                 1 BUND   250815                    200,000.00            198,079.80
                 1 O.A.T   251125                   100,000.00            98,046.31
                 1 O.A.T   270525                   190,000.00            182,951.00
                 1 SPAIN   GOVT   501031                 110,000.00            64,191.38
                 1.1  IRISH   GOVT   290515                10,000.00            9,420.23
                 1.125   FINNISH    GOV  340415               20,000.00            17,555.20
                 1.2  AUSTRIA    GOVT   251020               70,000.00            69,257.65
                 1.25   BUND   480815                   60,000.00            53,239.92
                 1.25   ITALY   GOVT   261201               220,000.00            205,441.94
                 1.25   O.A.T   360525                  110,000.00            94,760.60
                 1.3  SPAIN   GOVT   261031                130,000.00            125,535.02
                 1.35   IRISH   GOVT   310318                50,000.00            46,848.15
                 1.375   FINNISH    GOV  470415               20,000.00            16,397.02
                 1.4  BEL  GOVT   530622                 10,000.00            7,180.56
                 1.4  SPAIN   GOVT   280730                20,000.00            18,886.73
                 1.45   SPAIN   GOVT   271031               180,000.00            172,197.54
                 1.45   SPAIN   GOVT   711031                10,000.00            5,189.00
                 1.5  AUSTRIA    GOVT   861102               10,000.00            6,785.09
                 1.5  BUND   240515                   190,000.00            191,618.70
                 1.5  O.A.T   310525                  290,000.00            275,890.34
                 1.5  O.A.T   500525                  100,000.00            78,657.00
                 1.6  ITALY   GOVT   260601                50,000.00            47,902.75
                 1.6  SPAIN   GOVT   250430                90,000.00            89,463.06
                 1.65   AUSTRIA    GOVT   241021               10,000.00            10,100.36
                 1.65   ITALY   GOVT   320301               150,000.00            125,632.50
                 1.7  BEL  GOVT   500622                 60,000.00            48,035.46
                 1.7  IRISH   GOVT   370515                30,000.00            27,266.01
                 1.7  ITALY   GOVT   510901                10,000.00            6,251.03
                 1.75   AUSTRIA    GOVT   231020               10,000.00            10,128.39
                 1.75   O.A.T   241125                  170,000.00            171,574.03
                 1.75   O.A.T   660525                  60,000.00            46,352.64
                 1.9  BEL  GOVT   380622                 30,000.00            27,508.11
                 1.95   SPAIN   GOVT   300730                80,000.00            76,142.32
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                 2 FINNISH    GOVT   240415                30,000.00            30,539.74
                 2 IRISH   GOVT   450218                 50,000.00            45,126.40
                 2 ITALY   GOVT   251201                 120,000.00            117,636.72
                 2 ITALY   GOVT   280201                 170,000.00            160,782.46
                 2 NETH   GOVT   240715                 100,000.00            101,530.01
                 2 O.A.T   480525                    60,000.00            53,538.00
                 2.1  AUSTRIA    GOVT   170920               20,000.00            16,246.42
                 2.15   BEL  GOVT   660622                 40,000.00            34,032.28
                 2.15   SPAIN   GOVT   251031                20,000.00            20,148.16
                 2.25   BEL  GOVT   230622                 50,000.00            50,802.07
                 2.25   ITALY   GOVT   360901               150,000.00            124,615.20
                 2.25   O.A.T   240525                  140,000.00            142,841.86
                 2.35   SPAIN   GOVT   330730                90,000.00            85,223.34
                 2.4  AUSTRIA    GOVT   340523               30,000.00            30,393.12
                 2.4  IRISH   GOVT   300515                50,000.00            51,447.30
                 2.45   ITALY   GOVT   500901                40,000.00            30,189.25
                 2.5  BUND   440704                   90,000.00           101,414.79
                 2.5  BUND   460815                   60,000.00            68,462.40
                 2.5  ITALY   GOVT   241201                120,000.00            120,747.60
                 2.5  NETH   GOVT   330115                 40,000.00            41,790.32
                 2.5  O.A.T   300525                  120,000.00            124,576.80
                 2.6  BEL  GOVT   240622                 80,000.00            82,203.36
                 2.7  ITALY   GOVT   470301                90,000.00            73,830.15
                 2.75   FINNISH    GOVT   280704               50,000.00            52,474.96
                 2.75   NETH   GOVT   470115                50,000.00            56,354.75
                 2.75   O.A.T   271025                  80,000.00            83,813.28
                 2.8  ITALY   GOVT   281201                170,000.00            165,988.00
                 2.8  ITALY   GOVT   670301                50,000.00            38,546.99
                 2.9  SPAIN   GOVT   461031                70,000.00            66,299.52
                 3.15   AUSTRIA    GOVT   440620               50,000.00            56,969.60
                 3.25   BUND   420704                   60,000.00            74,244.72
                 3.25   ITALY   GOVT   460901                80,000.00            72,743.20
                 3.25   O.A.T   450525                  80,000.00            89,230.09
                 3.45   SPAIN   GOVT   660730                50,000.00            48,773.99
                 3.5  ITALY   GOVT   300301                240,000.00            242,380.80
                 3.5  O.A.T   260425                  110,000.00            117,664.36
                 3.75   BEL  GOVT   450622                 20,000.00            23,644.84
                 3.75   ITALY   GOVT   240901                40,000.00            41,422.76
                 3.75   NETH   GOVT   420115                70,000.00            87,375.05
                 3.8  AUSTRIA    GOVT   620126               20,000.00            26,521.54
                 3.8  SPAIN   GOVT   240430                40,000.00            41,737.48
                 3.85   ITALY   GOVT   490901                50,000.00            49,540.07
                 4 BUND   370104                     50,000.00            63,821.15
                                52/82

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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                 4 FINNISH    GOVT   250704                60,000.00            64,610.40
                 4 ITALY   GOVT   370201                 100,000.00            102,304.40
                 4 NETH   GOVT   370115                  50,000.00            61,874.30
                 4 O.A.T   381025                   100,000.00            120,869.50
                 4 O.A.T   550425                    30,000.00            38,625.33
                 4 O.A.T   600425                    70,000.00            91,796.60
                 4.15   AUSTRIA    GOVT   370315               40,000.00            48,916.36
                 4.2  SPAIN   GOVT   370131                60,000.00            68,227.56
                 4.25   BEL  GOVT   410328                 60,000.00            73,936.56
                 4.25   BUND   390704                   50,000.00            67,457.35
                 4.25   O.A.T   231025                  90,000.00            94,180.86
                 4.5  ITALY   GOVT   240301                120,000.00            125,653.80
                 4.5  ITALY   GOVT   260301                110,000.00            117,205.22
                 4.5  O.A.T   410425                  100,000.00            128,775.24
                 4.65   SPAIN   GOVT   250730                80,000.00            86,619.60
                 4.7  SPAIN   GOVT   410730                70,000.00            85,774.36
                 4.75   BUND   280704                  190,000.00            225,114.54
                 4.75   BUND   340704                  140,000.00            185,504.48
                 4.75   BUND   400704                   60,000.00            86,434.92
                 4.75   ITALY   GOVT   440901                30,000.00            33,928.26
                 4.75   O.A.T   350425                  80,000.00           101,159.36
                 4.8  SPAIN   GOVT   240131                100,000.00            105,504.50
                 4.85   AUSTRIA    GOVT   260315               50,000.00            56,066.65
                 4.9  SPAIN   GOVT   400730                90,000.00           112,423.05
                 5 BEL  GOVT   350328                  110,000.00            141,256.10
                 5 ITALY   GOVT   250301                 210,000.00            224,859.60
                 5 ITALY   GOVT   340801                 130,000.00            145,306.85
                 5 ITALY   GOVT   390801                 140,000.00            160,356.00
                 5 ITALY   GOVT   400901                 70,000.00            80,400.88
                 5.15   SPAIN   GOVT   281031               110,000.00            127,541.70
                 5.25   ITALY   GOVT   291101               140,000.00            157,910.20
                 5.4  IRISH   GOVT   250313                70,000.00            77,447.23
                 5.5  BEL  GOVT   280328                 70,000.00            84,350.21
                 5.5  BUND   310104                   130,000.00            170,097.98
                 5.5  NETH   GOVT   280115                120,000.00            143,942.88
                 5.5  O.A.T   290425                  180,000.00            221,027.40
                 5.625   BUND   280104                  110,000.00            133,931.27
                 5.75   O.A.T   321025                  160,000.00            211,671.47
                 5.75   SPAIN   GOVT   320730                80,000.00           100,773.68
                 5.9  SPAIN   GOVT   260730                100,000.00            114,963.60
                 6 ITALY   GOVT   310501                 80,000.00            94,779.20
                 6 O.A.T   251025                   140,000.00            160,334.06
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                 6 SPAIN   GOVT   290131                 80,000.00            97,567.44
                 6.25   AUSTRIA    GOVT   270715               90,000.00           109,735.65
                 6.5  BUND   270704                   50,000.00            62,023.03
                 6.5  ITALY   GOVT   271101                120,000.00            140,998.08
                 7.25   ITALY   GOVT   261101                80,000.00            94,818.40
                 9 ITALY   GOVT   231101                 150,000.00            165,331.50
                                       14,540,000.00            14,771,125.07
    ユーロ合計
                                                  (2,073,570,537)
                                                   2,073,570,537
                      合計
                                                  (2,073,570,537)
    (注1)通貨の種類ごとの小計／合計欄の(　)内は、邦貨換算額であります。

    (注2)合計金額欄の(　)内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
    外貨建有価証券の内訳

                                                   有価証券の

                                       組入債券
           種類               銘柄数                         合計金額に
                                       時価比率
                                                   対する比率
          ユーロ         国債証券             167銘柄          100.00   %            100.00   %
    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。

    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。

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    ２【ファンドの現況】

    【三菱ＵＦＪ　ユーロ債券オープン（毎月分配型）】

    【純資産額計算書】

                                  令和   4年  6月30日現在

                                      （単位：円）
    Ⅰ　資産総額                               2,182,025,440

    Ⅱ　負債総額                                  942,227
    Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                               2,181,083,213
    Ⅳ　発行済口数                               3,052,358,252       口　
    Ⅴ　1口当たり純資産価額（Ⅲ／Ⅳ）                                   0.7146
    　　（10,000口当たり）                                  （7,146    ）
    第４【内国投資信託受益証券事務の概要】

    （１）名義書換等

       該当事項はありません。
       ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定ま
       り、委託会社は、この信託の受益権を取扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取
       消された場合または当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継する者
       が存在しない場合その他やむを得ない事情がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証
       券を発行しません。なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する
       場合を除き、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
    （２）受益者等に対する特典

       該当事項はありません。
    （３）譲渡制限の内容

       該当事項はありません。
    （４）受益権の譲渡

        ①受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権
         が記載または記録されている振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとしま
         す。
        ②上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡に係る譲渡人の保有する受
         益権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座
         簿に記載または記録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設し
         たものでない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機関
         等の上位機関を含みます。）に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口
         数の増加の記載または記録が行われるよう通知するものとします。
        ③上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記
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         録されている振替口座簿に係る振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異
         なる場合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断し
         た ときは、振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
    （５）受益権の譲渡の対抗要件

        受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に
        対抗することができません。
    （６）質権口記載または記録の受益権の取扱いについて

        振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権に係る収益分配金の支払
        い、解約請求の受付け、解約代金および償還金の支払い等については、信託約款の規定による
        ほか、民法その他の法令等にしたがって取り扱われます。
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    第二部【委託会社等の情報】

    第１【委託会社等の概況】

    １【委託会社等の概況】

    （１）資本金の額等
        2022年6月末現在、資本金は2,000百万円です。なお、発行可能株式総数は400,000株であり、
        211,581株を発行済です。最近５年間における資本金の額の増減はありません。
    （２）委託会社の機構

       ・会社の意思決定機構
        業務執行の基本方針を決定し、取締役の職務の執行を監督する機関として、取締役会を設置し
        ます。取締役の選任は、総株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席する株主総会にて
        その議決権の過半数をもって行い、累積投票によらないものとします。また、取締役会で決定
        した基本方針に基づき、経営管理全般に関する執行方針その他重要な事項を協議・決定する機
        関として、経営会議を設置します。
       ・投資運用の意思決定機構

        ①投資環境見通しの策定
         投資環境会議において、国内外の経済・金融情報および各国証券市場等の調査・分析に基づ
         いた投資環境見通しを策定します。
        ②運用戦略の決定
         運用戦略委員会において、①で策定された投資環境見通しに沿って運用戦略を決定します。
        ③運用計画の決定
         ②で決定された運用戦略に基づいて、各運用部はファンド毎の運用計画を決定します。
        ④ポートフォリオの構築
         各運用部の担当ファンドマネジャーは、運用部から独立したトレーディング部に売買実行の
         指示をします。トレーディング部は、事前のチェックを行ったうえで、最良執行をめざして
         売買の執行を行います。
        ⑤投資行動のモニタリング１
         運用部門は、投資行動がファンドコンセプトおよびファンド毎に定めた運用計画に沿ってい
         るかどうかの自律的なチェックを行い、逸脱がある場合は速やかな是正を指示します。
        ⑥投資行動のモニタリング２
         運用部から独立した管理担当部署は、運用に関するパフォーマンス測定、リスク管理および
         法令・信託約款などの遵守状況等のモニタリングを実施します。この結果は、運用管理委員
         会等を通じて運用部門にフィードバックされ、必要に応じて是正を指示します。
        ⑦ファンドに関係する法人等の管理
         受託会社等、ファンドの運営に関係する法人については、その業務に関する委託会社の管理
         担当部署が、体制、業務執行能力、信用力等のモニタリング・評価を実施します。この結果
         は、リスク管理委員会等を通じて委託会社の経営陣に報告され、必要に応じて是正が指示さ
         れます。
        ⑧運用・管理に関する監督
         内部監査担当部署は、運用、管理等に関する委託会社の業務全般についてその健全性・適切
         性を担保するために、リスク管理、内部統制、ガバナンス・プロセスの適切性・有効性を検
         証・評価します。その評価結果は問題点の改善方法の提言等も含めて委託会社の経営陣に報
         告される、内部監査態勢が構築されています。
        ファンドの運用体制等は、今後変更される可能性があります。

    ２【事業の内容及び営業の概況】

      「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信
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      託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用
      業）等を行っています。また「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業および投資助言業
      務 を行っています。
      2022年    6月30日現在における委託会社の運用する証券投資信託は以下の通りです。（親投資信託を
      除きます。）
                                 本　数             純資産総額

                商品分類
                                 （本）             （百万円）
             追加型株式投資信託                          904            19,365,803
             追加型公社債投資信託                           16            1,403,852
             単位型株式投資信託                          93             425,414
             単位型公社債投資信託                           52             160,162
                 合　計                     1,065             21,355,231
      なお、純資産総額の金額については、百万円未満の端数を四捨五入して記載しておりますので、表

      中の個々の数字の合計と合計欄の数字とは一致しないことがあります。
    ３【委託会社等の経理状況】

    （１）財務諸表の作成方法について

          委託会社である三菱ＵＦＪ国際投信株式会社（以下「当社」という。）の財務諸表は、
        「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則（昭和38年大蔵省令第59号）」（以下
        「財務諸表等規則」という。）第2条の規定により、財務諸表等規則及び「金融商品取引業等
        に関する内閣府令（平成19年内閣府令第52号）」に基づき作成しております。
          なお、財務諸表に掲載している金額については、千円未満の端数を切り捨てて表示してお
        ります。
    （２）監査証明について

          当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第37期事業年度（自                                              令和3年4
        月1日    至  令和4年3月31日）の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる監査を受
        けております。
    （１）【貸借対照表】

                                                     (単位：千円)
                           第36期                     第37期
                       (令和3年3月31日現在)                     (令和4年3月31日現在)
     (資産の部)
     流動資産
     　現金及び預金                    ※2         56,803,388             ※2        51,593,362
     　有価証券                                2,001                    293,326
     　前払費用                               598,135                     645,109
     　未収入金                               31,359                     61,092
     　未収委託者報酬                             13,216,357                     15,750,264
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     　未収収益                    ※2           662,230           ※2          783,790
     　金銭の信託                             2,300,000                     8,401,300
     　その他                               269,506                     295,584
      流動資産合計
                                 73,882,978                     77,823,830
     固定資産

     　有形固定資産
     　　建物                    ※1           548,902           ※1          391,042
     　　器具備品                    ※1          1,435,369            ※1         1,079,023
     　　土地                               628,433                     628,433
     　　有形固定資産合計
                                  2,612,705                     2,098,499
      無形固定資産
     　　電話加入権                               15,822                     15,822
     　　ソフトウェア                             3,569,171                     4,381,293
       ソフトウェア仮勘定                           1,895,190                     1,581,652
     　　無形固定資産合計
                                  5,480,184                     5,978,768
      投資その他の資産
     　　投資有価証券                             18,616,670                     16,803,642
     　　関係会社株式                               320,136                     159,536
     　　投資不動産                    ※1           814,684           ※1          810,684
     　　長期差入保証金                               538,497                     524,244
     　　前払年金費用                               258,835                     189,708
     　　繰延税金資産                               916,962                     982,406
     　　その他                               45,230                     45,230
     　　貸倒引当金                              △23,600                     △23,600
       投資その他の資産合計
                                 21,487,417                     19,491,852
      固定資産合計
                                 29,580,307                     27,569,120
     資産合計
                                 103,463,286                     105,392,950
                                                     (単位：千円)

                           第36期                     第37期
                       (令和3年3月31日現在)                     (令和4年3月31日現在)
     (負債の部)
     流動負債
     　預り金                               533,622                     565,222
     　未払金
     　　未払収益分配金                               158,856                     197,334
     　　未払償還金                               133,877                      7,418
     　　未払手数料                     ※2        5,200,810             ※2        6,423,139
     　　その他未払金                     ※2        4,412,521             ※2        4,565,457
     　未払費用                     ※2        4,755,909             ※2        4,328,968
     　未払消費税等                               752,617                    1,112,923
     　未払法人税等                               873,027                     769,692
     　賞与引当金                               933,381                     942,287
     　役員賞与引当金                               160,710                     149,028
     　その他                               691,143                      5,517
      流動負債合計
                                 18,606,476                     19,066,990
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     固定負債

     　長期未払金                               21,600                     10,800
     　退職給付引当金                             1,145,514                     1,246,300
     　役員退職慰労引当金                               117,938                     117,938
     　時効後支払損引当金                               245,426                     250,214
      固定負債合計
                                  1,530,479                     1,625,252
     負債合計
                                 20,136,956                     20,692,243
     (純資産の部)

     株主資本
     　資本金                             2,000,131                     2,000,131
     　資本剰余金
     　　資本準備金                             3,572,096                     3,572,096
     　　その他資本剰余金                             41,160,616                     41,160,616
     　　資本剰余金合計
                                 44,732,712                     44,732,712
     　利益剰余金
     　　利益準備金                               342,589                     342,589
     　　その他利益剰余金
     　　　別途積立金                             6,998,000                     6,998,000
     　　　繰越利益剰余金                             26,951,289                     29,000,498
     　　利益剰余金合計
                                 34,291,879                     36,341,088
     　株主資本合計
                                 81,024,723                     83,073,932
                                                     (単位：千円)

                             第36期                    第37期
                         (令和3年3月31日現在)                    (令和4年3月31日現在)
     評価・換算差額等
     　その他有価証券評価差額金                               2,301,606                    1,626,775
     　評価・換算差額等合計
                                   2,301,606                    1,626,775
     純資産合計
                                   83,326,329                    84,700,707
     負債純資産合計
                                  103,463,286                    105,392,950
    （２）【損益計算書】

                                                     (単位：千円)
                           第36期                     第37期
                        （自   令和2年4月1日                  （自   令和3年4月1日
                         至  令和3年3月31日）                   至  令和4年3月31日）
     営業収益
     　委託者報酬                             67,963,712                     79,977,953
     　投資顧問料                             2,443,980                     2,711,169
     　その他営業収益                               21,613                     13,459
      営業収益合計
                                 70,429,306                     82,702,582
     営業費用
     　支払手数料                     ※2        26,689,896             ※2        31,644,834
                                60/82


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     　広告宣伝費                               668,150                     720,785
     　公告費                                 250                     500
     　調査費
     　　調査費                             2,077,942                     2,430,158
     　　委託調査費                             12,035,954                     14,557,009
     　事務委託費                               798,528                    1,450,062
     　営業雑経費
     　　通信費                               296,490                     138,868
     　　印刷費                               378,180                     379,428
     　　協会費                               51,841                     49,590
     　　諸会費                               16,613                     17,729
     　　事務機器関連費                             1,977,769                     2,172,978
       その他営業雑経費                             8,391                      649
      営業費用合計
                                 45,000,009                     53,562,596
     一般管理費
     　給料
     　　役員報酬                               352,879                     414,260
     　　給料・手当                             6,461,546                     6,496,233
     　　賞与引当金繰入                               933,381                     942,287
       役員賞与引当金繰入                            160,710                     149,028
     　福利厚生費                             1,272,568                     1,282,310
     　交際費                                2,721                     4,874
     　旅費交通費                               22,768                     21,698
     　租税公課                               402,939                     430,233
     　不動産賃借料                               666,331                     724,961
     　退職給付費用                               481,135                     494,615
      役員退職慰労引当金繰入                              11,763                        -
     　固定資産減価償却費                             1,358,911                     2,249,287
     　諸経費                               413,538                     379,054
      一般管理費合計
                                 12,541,193                     13,588,846
     営業利益
                                 12,888,103                     15,551,139
                                                     (単位：千円)

                           第36期                     第37期
                        （自   令和2年4月1日                  （自   令和3年4月1日
                         至  令和3年3月31日）                   至  令和4年3月31日）
     営業外収益
     　受取配当金                               170,807                     243,133
     　受取利息                     ※2           2,726          ※2           7,408
     　投資有価証券償還益                               81,557                   1,089,101
      収益分配金等時効完成分
                                   275,835                     137,485
      受取賃貸料                    ※2           65,808           ※2          65,808
     　その他                               12,504                     36,211
      営業外収益合計
                                   609,239                    1,579,148
     営業外費用
     　投資有価証券償還損                               95,946                     3,074
      時効後支払損引当金繰入
                                    16,395                     16,548
      事務過誤費                                 ‐                  76,076
      賃貸関連費用                              13,472                     15,780
                                61/82


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      その他                               2,932                     7,585
      営業外費用合計
                                   128,747                     119,066
     経常利益
                                  13,368,595                     17,011,221
     特別利益
     　投資有価証券売却益                              2,007,655                      605,706
      特別利益合計
                                  2,007,655                      605,706
     特別損失
     　投資有価証券売却損                               51,737                     28,188
     　投資有価証券評価損                               26,317                     36,558
     　固定資産除却損                     ※1            536         ※1          13,094
      特別損失合計
                                    78,591                     77,840
     税引前当期純利益
                                  15,297,659                     17,539,087
     法人税、住民税及び事業税
                         ※2         4,755,427             ※2        5,366,608
     法人税等調整額                              △19,122                      22,446
     法人税等合計
                                  4,736,304                     5,389,054
     当期純利益
                                  10,561,354                     12,150,032
    （３）【株主資本等変動計算書】

    　　　第36期（自          令和2年4月1日        至  令和3年3月31日）
                                                     (単位：千円)
                                   株主資本
                       資本剰余金                  利益剰余金
                                       その他利益剰余金
              資本金                                         株主資本合計
                   資本     その他      資本     利益               利益剰余金
                                      別途     繰越利益
                   準備金    資本剰余金     剰余金合計      準備金                合計
                                      積立金     剰余金
    当期首残高         2,000,131     3,572,096     41,160,616     44,732,712     342,589    6,998,000     25,847,605      33,188,194      79,921,039
    当期変動額
      剰余金の配当                                     △9,457,670      △9,457,670      △9,457,670
      当期純利益                                      10,561,354      10,561,354      10,561,354
      株主資本以外の
      項目の当期変動額
      (純額)
    当期変動額合計            ―     ―     ―     ―    ―     ―   1,103,684      1,103,684      1,103,684
    当期末残高         2,000,131     3,572,096     41,160,616     44,732,712     342,589    6,998,000     26,951,289      34,291,879      81,024,723
                 評価・換算差額等

                その他
                              純資産合計
                      評価・換算
               有価証券
                      差額等合計
               評価差額金
    当期首残高              1,815       1,815       79,922,854
    当期変動額
      剰余金の配当                          △9,457,670
      当期純利益                           10,561,354
      株主資本以外の
      項目の当期変動額           2,299,791       2,299,791         2,299,791
      (純額)
    当期変動額合計            2,299,791       2,299,791         3,403,475
    当期末残高            2,301,606       2,301,606        83,326,329
    　　　第37期（自          令和3年4月1日        至  令和4年3月31日）

                                                    (単位：千円)
                                   株主資本
                       資本剰余金                  利益剰余金
                                       その他利益剰余金
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              資本金     資本    その他     資本    利益              利益剰余金      株主資本合計
                                      別途    繰越利益
                   準備金    資本剰余金     剰余金合計     準備金                合計
                                      積立金     剰余金
    当期首残高          2,000,131     3,572,096    41,160,616     44,732,712     342,589    6,998,000     26,951,289      34,291,879      81,024,723
      会計方針の変更に
                                            475,687      475,687       475,687
      よる累積的影響額
    会計方針の変更を
              2,000,131     3,572,096    41,160,616     44,732,712     342,589    6,998,000     27,426,976      34,767,566      81,500,410
    反映した当期首残高
    当期変動額
      剰余金の配当                                     △10,576,511      △10,576,511      △10,576,511
      当期純利益                                      12,150,032      12,150,032      12,150,032
      株主資本以外の
      項目の当期変動額
      (純額)
    当期変動額合計             ―     ―     ―     ―    ―     ―   1,573,521      1,573,521       1,573,521
    当期末残高          2,000,131     3,572,096    41,160,616     44,732,712     342,589    6,998,000     29,000,498      36,341,088      83,073,932
                 評価・換算差額等

                その他
                              純資産合計
                      評価・換算
               有価証券
                      差額等合計
               評価差額金
    当期首残高            2,301,606       2,301,606        83,326,329
      会計方針の変更に
                                 475,687
      よる累積的影響額
    会計方針の変更を
                 2,301,606       2,301,606        83,802,017
    反映した当期首残高
    当期変動額
      剰余金の配当                         △10,576,511
      当期純利益                          12,150,032
      株主資本以外の
      項目の当期変動額           △674,831       △674,831        △674,831
      (純額)
    当期変動額合計            △674,831       △674,831         898,690
    当期末残高            1,626,775       1,626,775        84,700,707
    [注記事項]

    （重要な会計方針）
     1.有価証券の評価基準及び評価方法
      (1)子会社株式及び関連会社株式
        移動平均法による原価法を採用しております。
      (2)その他有価証券
        市場価格のない株式等以外のもの
    　　　　時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)を採用し
          ております。
        市場価格のない株式等
    　　　　移動平均法による原価法を採用しております。
     2.金銭の信託の評価基準及び評価方法
        時価法を採用しております。
     3.固定資産の減価償却の方法
      (1)有形固定資産及び投資不動産
        定率法を採用しております。ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除
        く）並びに平成28年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用し
        ております。
        なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
          建物　　　　　　          5年～50年
          器具備品　　　　          2年～20年
          投資不動産　　　          3年～47年
      (2)無形固定資産
        定額法を採用しております。
        なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採
                                63/82

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        用しております。
     4.外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
        外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理し
        ております。
     5.引当金の計上基準
      (1)貸倒引当金
        貸付金等の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権
        等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
      (2)賞与引当金
        従業員賞与の支給に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
      (3)役員賞与引当金
        役員賞与の支給に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
      (4)退職給付引当金
        従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づ
        き計上しております。
        ①退職給付見込額の期間帰属方法
          退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法に
          ついては、給付算定式基準によっております。
        ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
          過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）による定
          額法により費用処理することとしております。
          数理計算上の差異は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（主として10
          年）による定額法により、発生した事業年度の翌期から費用処理することとしております。
      (5)役員退職慰労引当金
        役員の退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
      (6)時効後支払損引当金
        時効成立のため利益計上した収益分配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備え
        るため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しております。
     6.収益及び費用の計上基準

        当社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主要な履行義務の内容及び当該履
        行義務を充足する通常の時点（収益を認識する通常の時点）は以下のとおりであります。
      (1)委託者報酬
        投資信託の信託約款に基づき信託財産の運用指図等を行っております。委託者報酬は、純資産総額
        に一定の報酬率を乗じて日々計算され、確定した報酬を投資信託によって主に年2回受領しており
        ます。当該報酬は投資信託の運用期間にわたり収益として認識しております。
      (2)投資顧問料
        顧客との投資一任及び投資助言契約に基づき運用及び助言を行っております。投資顧問料は、純資
        産総額に一定の報酬率を乗じて計算され、確定した報酬を主に年4回受領しております。当該報酬
        は契約期間にわたり収益として認識しております。
     7.その他財務諸表作成のための基礎となる事項
      (1)連結納税制度の適用
        連結納税制度を適用しております。　
      (2)「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」の適用
        令和2年度税制改正において従来の連結納税制度が見直され、グループ通算制度に移行する税制改
        正法（「所得税法等の一部を改正する法律」（令和2年法律第8号））が令和2年3月31日に公布され
        ておりますが、繰延税金資産の額について、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る
        税効果会計の適用に関する取扱い」（実務対応報告第39号                                令和2年3月31日）により「税効果会計
        に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28号                                 平成30年2月16日）第44項の定めを適
        用せず、改正前の税法の規定に基づいて算定しております。
        なお、翌事業年度の期首から、グループ通算制度を適用する場合における法人税及び地方法人税並
        びに税効果会計の会計処理及び開示の取り扱いを定めた「グループ通算制度を適用する場合の会計
        処理及び開示に関する取扱い」（実務対応報告第42号　令和3年8月12日)を適用する予定でありま
        す。
                                64/82


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    （会計方針の変更）
      (1)収益認識に関する会計基準等の適用
        「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　令和2年3月31日。以下「収益認識会計基
        準」という。）等を当事業年度の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転し
        た時点で当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することといたしま
        した。収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的
        な取扱いに従っており、当事業年度の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影
        響額を、当事業年度の期首の繰越利益剰余金に加減し、当該期首残高から新たな会計方針を適用し
        ております。
        　この結果、収益認識会計基準等の適用を行う前と比べて、当事業年度の貸借対照表は、流動負債
        のその他は484,886千円減少、繰延税金資産は148,472千円減少、繰越利益剰余金は336,414千円増
        加しております。
        　当事業年度の損益計算書は、委託者報酬、営業利益、経常利益及び税引前当期純利益はそれぞれ
        200,739千円減少しております。
        　当事業年度の期首の純資産に累積的影響額が反映されたことにより、株主資本等変動計算書の繰
        越利益剰余金の期首残高は475,687千円増加しております。
        1株当たり情報に与える影響は当該箇所に記載しております。
      (2)時価の算定に関する会計基準等の適用
        「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号　令和元年7月4日。以下「時価算定会計基
        準」という。）等を当事業年度の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関す
        る会計基準」（企業会計基準第10号　令和元年7月4日）第44-2項に定める経過的な取扱いに従っ
        て、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することといたしました。
        なお、時価算定会計基準等の適用による、財務諸表への影響はありません。また、「金融商品関
        係」注記において、金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項等の注記を行うことといた
        しました。
    （未適用の会計基準等）

       「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　令和3年6月17日）
      (1)概要
        「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準委員会                                      企業会計基準適用指針第31
        号）の令和3年6月17日の改正は、令和元年7月4日の公表時において、「投資信託の時価の算定」に
        関する検討には、関係者との協議等に一定の期間が必要と考えられるため、また、「貸借対照表に
        持分相当額を純額で計上する組合等への出資」の時価の注記についても、一定の検討を要するた
        め、「時価の算定に関する会計基準」公表後、概ね1年をかけて検討を行うこととされていたもの
        が、改正され、公表されたものです。
      (2)適用予定日
       令和5年3月期の期首より適用します。
      (3)当該会計基準等の適用による影響
       「時価の算定に関する会計基準の適用指針」の適用による財務諸表に与える影響額については、現
       時点で評価中であります。
    （貸借対照表関係）

      ※1.有形固定資産及び投資不動産の減価償却累計額
                                第36期                  第37期
                           (令和3年3月31日現在)                  (令和4年3月31日現在)
        建物                            643,920千円                  805,250千円
        器具備品                          1,545,179千円                  2,054,366千円
        投資不動産                            151,833千円                  157,995千円
      ※2.関係会社に対する主な資産・負債

    　　区分掲記した以外で各科目に含まれるものは次の通りであります。
                               第36期                  第37期
                           (令和3年3月31日現在)                  (令和4年3月31日現在)
        預金                          40,328,414千円                  43,782,913千円
        未収収益                            14,138千円                  13,741千円
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                                                  三菱ＵＦＪ国際投信株式会社(E11518)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
        未払手数料                           772,495千円                  836,105千円
        その他未払金                          3,425,136千円                  3,887,520千円
        未払費用                           349,222千円                  337,847千円
    （損益計算書関係）

      ※1.固定資産除却損の内訳
                                第36期                  第37期
                           （自   令和2年4月1日               （自   令和3年4月1日
                             至  令和3年3月31日）                至  令和4年3月31日）
        建物                                 -             2,599千円
        器具備品                              536千円                10,495千円
               計                      536千円                13,094千円
      ※2.関係会社に対する主な取引

    　　区分掲記した以外で各科目に含まれるものは次の通りであります。
                                第36期                  第37期
                           （自   令和2年4月1日               （自   令和3年4月1日
                             至  令和3年3月31日）                至  令和4年3月31日）
        支払手数料                          5,128,270千円                  5,153,589千円
        受取利息                              143千円                 7,377千円
        受取賃貸料                            65,808千円                  65,808千円
        法人税、住民税及び事業税                          3,492,898千円                  4,062,765千円
    （株主資本等変動計算書関係）

    第36期（自       令和2年4月1日        至  令和3年3月31日）
    1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                 当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少            当事業年度末
                 株式数　(株)           株式数　(株)           株式数　(株)           株式数　(株)
       発行済株式
       普通株式               211,581              －           －         211,581
          合計            211,581              －           －         211,581
    2.配当に関する事項

       (1)配当金支払額
         令和2年6月26日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
          ①    配当金の総額                   9,457,670千円
          ②    １株当たり配当額                      44,700円
          ③    基準日                  令和2年3月31日
          ④    効力発生日                  令和2年6月29日
       (2)  基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

         令和3年6月28日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
          ①    配当金の総額                  10,576,511千円
          ②    配当の原資                    利益剰余金
          ③    １株当たり配当額                      49,988円
          ④    基準日                  令和3年3月31日
          ⑤    効力発生日                  令和3年6月29日
    第37期（自       令和3年4月1日        至  令和4年3月31日）

    1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                 当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少            当事業年度末
                 株式数　(株)           株式数　(株)           株式数　(株)           株式数　(株)
       発行済株式
       普通株式               211,581              －           －         211,581
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
          合計            211,581              －           －         211,581
    2.配当に関する事項

       (1)配当金支払額
         令和3年6月28日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
          ①    配当金の総額                  10,576,511千円
          ②    １株当たり配当額                      49,988円
          ③    基準日                  令和3年3月31日
          ④    効力発生日                  令和3年6月29日
       (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

         令和4年6月28日開催の定時株主総会の議案として、普通株式の配当に関する事項を次のとおり
         提案しております。
          ①    配当金の総額                   6,075,125千円
          ②    配当の原資                    利益剰余金
          ③    １株当たり配当額                      28,713円
          ④    基準日                  令和4年3月31日
          ⑤    効力発生日                  令和4年6月29日
    （リース取引関係）

      〈借主側〉
      オペレーティング・リース取引
      オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                              第36期                   第37期
                         （令和3年3月31日現在）                   （令和4年3月31日現在）
        1年内                          709,808千円                   709,808千円
        1年超                          709,808千円                   414,054千円
        合計                         1,419,616千円                   1,123,863千円
    （金融商品関係）

    1.金融商品の状況に関する事項
       (1)金融商品に対する取組方針
          資金運用については銀行預金、金銭の信託（合同運用指定金銭信託）で運用し、金融機関から
        の資金調達は行っておりません。
       (2)金融商品の内容及びそのリスク
          投資有価証券は主として投資信託であり、価格変動リスクに晒されております。
       (3)金融商品に係るリスク管理体制
          内部管理規程に従って月次でリスク資本を認識し、経営会議に報告しております。
    2.金融商品の時価等に関する事項

       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、市場価格のな
      い株式等は、次表には含まれておりません（（注２）参照）。
     第36期(令和3年3月31日現在)

                          貸借対照表
                                       時価（千円）            差額（千円）
                         計上額（千円）
     (1)     有価証券                      2,001             2,001             －
     (2)     金銭の信託                    2,300,000             2,300,000                －
     (3)     投資有価証券                   18,585,310             18,585,310                －
          資産計                   20,887,311             20,887,311                －
    （注1）     「現金及び預金」、「未収委託者報酬」、「未払手数料」については短期間で決済されるため時
          価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
    （注2）     時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
            非上場株式（前事業年度の貸借対照表計上額31,360千円）は、市場価格がなく、時価を把握
          することが極めて困難と認められるため、「(3)                          投資有価証券」には含めておりません。
            また、子会社株式及び関連会社株式（前事業年度の貸借対照表計上額                                      子会社株式160,600千
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
          円　関連会社株式159,536千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認
          められるため、記載しておりません。
    （注3）     金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
            金融商品の時価の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用
          することにより、当該価額が変動することもあります。
    （注4）     金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
      第36期(令和3年3月31日現在)                                              （単位：千円）
                                      1年超         5年超
                            1年以内                          10年超
                                     5年以内        10年以内
      現金及び預金                       56,803,388             －         －         －
      金銭の信託                        2,300,000             －         －         －
      未収委託者報酬                       13,216,357             －         －         －
      有価証券及び投資有価証券
      　その他有価証券のうち満期があるもの
      　　投資信託                          2,001      8,412,286         3,123,026          11,398
               合計              72,321,747         8,412,286         3,123,026          11,398
      第37期(令和4年3月31日現在)
                          貸借対照表
                                       時価（千円）            差額（千円）
                         計上額（千円）
      (1)     有価証券                     293,326             293,326              －
      (2)     金銭の信託                    8,401,300             8,401,300               －
      (3)     投資有価証券                   16,772,282             16,772,282                －
           資産計                   25,466,909             25,466,909                －
    （注1）     「現金及び預金」、「未収委託者報酬」、「未払手数料」については短期間で決済されるため時
          価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
    （注2）     市場価格のない株式等
            非上場株式（当事業年度の貸借対照表計上額31,360千円）は、市場価格がないため、「(3)
          投資有価証券」には含めておりません。
            また、関連会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額                             関連会社株式159,536千円）は、市場
          価格がないため、記載しておりません。
    （注3）     金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
            金融商品の時価の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用
          することにより、当該価額が変動することもあります。
    （注4）     金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
      第37期(令和4年3月31日現在)                                              （単位：千円）

                                      1年超         5年超
                             1年以内                          10年超
                                      5年以内        10年以内
      現金及び預金                        51,593,362              －         －        －
      金銭の信託                        8,401,300             －         －        －
      未収委託者報酬                        15,750,264              －         －        －
      有価証券及び投資有価証券
      　その他有価証券のうち満期があるもの
      　　投資信託                         293,326        6,911,464         3,695,585            －
               合計              76,038,253         6,911,464         3,695,585            －
    3.金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

        金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つの
       レベルに分類しております。
    　　　レベル1の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される
                 当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
    　　　レベル2の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                 の算定に係るインプットを用いて算定した時価
    　　　レベル3の時価：観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
      　　時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプット
        がそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類し
        ております。
          なお、財務諸表等規則附則（令和3年9月24日内閣府令第9号）に基づく経過措置を適用した投資
        信託（貸借対照表計上額              有価証券     293,326千円、投資有価証券16,772,282千円）は、次表には含
        めておりません。
       時価をもって貸借対照表計上額とする金融資産及び金融負債

                                      時価（千円）
             区分
                         レベル1          レベル2         レベル3          合計
        金銭の信託                       －      8,401,300             －     8,401,300
         資産計                      －      8,401,300             －     8,401,300
      （注）時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明

        金銭の信託
          取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しており、レベル2の時価に分類しておりま
        す。
    （有価証券関係）

    1.子会社株式及び関連会社株式
       前事業年度の子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額は子会社株式160,600千円、関連会社
      株式159,536千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載し
      ておりません。
       また、当事業年度の関連会社株式（貸借対照表計上額は関連会社株式159,536千円）は、市場価格が
      ないため、記載しておりません。
    2.その他有価証券

    第36期(令和3年3月31日現在)
                        貸借対照表計上額               取得原価
                 種類                                  差額（千円）
                           （千円）             （千円）
     貸借対照表計上
              株式                   －             －            －
     額が取得原価を
              債券                   －             －            －
     超えるもの
              その他              14,810,957             11,362,471             3,448,485
                 小計            14,810,957             11,362,471             3,448,485
     貸借対照表計上
              株式                   －             －            －
     額が取得原価を
              債券                   －             －            －
     超えないもの
              その他               6,076,354             6,207,447            △131,093
                 小計            6,076,354             6,207,447            △131,093
            合計                20,887,311             17,569,919             3,317,392
     (注)「その他」には、貸借対照表の「金銭の信託」（貸借対照表計上額は2,300,000千円、取得原価は
        2,300,000千円）を含めております。
    　　　非上場株式（貸借対照表計上額は31,360千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて
        困難と認められるため、含めておりません。
    第37期(令和4年3月31日現在)

                        貸借対照表計上額               取得原価
                 種類                                  差額（千円）
                           （千円）             （千円）
     貸借対照表計上
              株式                   －             －            －
     額が取得原価を
              債券                   －             －            －
     超えるもの
              その他               19,193,250             16,560,340             2,632,910
                 小計            19,193,250             16,560,340             2,632,910
     貸借対照表計上
              株式                   －             －            －
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     額が取得原価を
              債券                   －             －            －
     超えないもの
              その他               6,273,658             6,561,836            △288,177
                 小計            6,273,658             6,561,836            △288,177
            合計                25,466,909             23,122,176             2,344,732
     (注)「その他」には、貸借対照表の「金銭の信託」（貸借対照表計上額は8,401,300千円、取得原価は
        8,400,000千円）を含めております。
    　　　非上場株式（貸借対照表計上額は31,360千円）は、市場価格がないため、含めておりません。
    3.売却したその他有価証券
    第36期（自       令和2年4月1日        至  令和3年3月31日）
        種類          売却額（千円）             売却益の合計額（千円）               売却損の合計額（千円）
     株式                       －               －               －
     債券                       －               －               －
     その他                   5,747,529               2,007,655                 51,737
        合計                5,747,529               2,007,655                 51,737
    第37期（自       令和3年4月1日        至  令和4年3月31日）

        種類          売却額（千円）             売却益の合計額（千円）               売却損の合計額（千円）
     株式                       －               －               －
     債券                       －               －               －
     その他                   4,164,921                605,706                28,188
        合計                4,164,921                605,706                28,188
    4.減損処理を行った有価証券

       前事業年度において、有価証券について26,317千円（その他有価証券のその他26,317千円）減損処理
      を行っております。
       当事業年度において、有価証券について36,558千円（その他有価証券のその他36,558千円）減損処理
      を行っております。
       なお、減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50％以上下落した場合、及び30％
      以上50％未満下落し、回復可能性等の合理的反証がない場合に行っております。
    （退職給付関係）

    1.採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定給付型の制度として、確定給付企業年金制度（積立型制度）及び退職一時金制度（非積
      立型制度）を設けております。また確定拠出型の制度として、確定拠出年金制度を設けております。
    2.確定給付制度

    　(1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                              第36期                    第37期
                          （自   令和2年4月1日                 （自   令和3年4月1日
                           至  令和3年3月31日）                  至  令和4年3月31日）
       退職給付債務の期首残高                      3,718,736       千円              3,729,235       千円
       　勤務費用                       203,106                    198,457
       　利息費用                        19,110                    21,549
         数理計算上の差異の                     △18,826                    △46,069
         発生額
         退職給付の支払額                     △192,890                    △179,650
         過去勤務費用の発生額                         －                    －
       退職給付債務の期末残高                      3,729,235                    3,723,521
      (2)年金資産の期首残高と期末残高の調整表

                              第36期                    第37期
                          （自   令和2年4月1日                 （自   令和3年4月1日
                           至  令和3年3月31日）                  至  令和4年3月31日）
                                70/82


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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       年金資産の期首残高                      2,460,824       千円              2,649,846       千円
       　期待運用収益                        44,130                    47,588
         数理計算上の差異の                      304,281                     1,824
         発生額
       　事業主からの拠出額                          －                    －
       　退職給付の支払額                      △159,390                    △115,331
       年金資産の期末残高                      2,649,846                    2,583,927
    (3)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金

       費用の調整表
                             第36期                    第37期
                         (令和3年3月31日現在)                    (令和4年3月31日現在)
       積立型制度の                     2,810,893       千円              2,675,015       千円
       退職給付債務
       年金資産                    △2,649,846                     △2,583,927
                              161,046                     91,087
       非積立型制度の退職給付債                       918,342                   1,048,506
       務
       未積立退職給付債務                     1,079,388                     1,139,593
       未認識数理計算上の差異                       161,333                     205,679
       未認識過去勤務費用                     △354,043                     △288,681
       貸借対照表に計上された負                       886,678                   1,056,591
       債と資産の純額
       退職給付引当金                     1,145,514                     1,246,300

       前払年金費用                     △258,835                     △189,708
       貸借対照表に計上された負                       886,678                   1,056,591
       債と資産の純額
    (4)退職給付費用及びその内訳項目の金額

                              第36期                    第37期
                         （自   令和2年4月1日                 （自   令和3年4月1日
                          至  令和3年3月31日）                  至  令和4年3月31日）
       勤務費用                       203,106     千円               198,457     千円
       利息費用                       19,110                     21,549
       期待運用収益                      △44,130                     △47,588
       数理計算上の差異の                       41,361                    △3,547
       費用処理額
       過去勤務費用の費用処理額                       65,361                     65,361
       その他                       44,446                    109,013
       確定給付制度に係る                       329,255                     343,245
       退職給付費用
       （注）「その他」は受入出向者に係る出向元への退職給付費用負担額、再就職支援金及び退職金で
        す。
    (5)年金資産に関する事項

      　①年金資産の主な内訳
      　　　年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
                              第36期                    第37期
                          (令和3年3月31日現在)                   (令和4年3月31日現在)
       　債券                        62.7    ％                 62.0    ％
       　株式                        35.4                     36.3
       　その他                         1.9                     1.7
       　　　合計                         100                     100
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    　　②長期期待運用収益率の設定方法
         年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と年金資産
        を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
    　(6)数理計算上の計算基礎に関する事項

       主要な数理計算上の計算基礎
                              第36期                    第37期
                          (令和3年3月31日現在)                    (令和4年3月31日現在)
       　割引率                   0.051～0.59％                     0.078～0.72％
       　長期期待運用収益率                     1.5～1.8％                     1.5～1.8％
    3.確定拠出制度

       当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度151,880千円、当事業年度151,370千円であります。
    （税効果会計関係）

    1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                            第36期                   第37期
                        (令和3年3月31日現在)                   (令和4年3月31日現在)
    繰延税金資産
    　減損損失                          418,394    千円                410,082    千円
    　投資有価証券評価損                          188,859                    65,490
    　未払事業税                          180,263                    165,702
    　賞与引当金                          285,801                    288,528
    　役員賞与引当金                           25,472                    25,799
    　役員退職慰労引当金                           36,112                    36,112
    　退職給付引当金                          350,756                    381,617
    　減価償却超過額                           68,024                   145,316
    　委託者報酬                          209,938                       -
    　長期差入保証金                           48,639                    52,869
    　時効後支払損引当金                           75,149                    76,615
     連結納税適用による時価評価                          38,873                    35,311
                               87,023                    76,257
    　その他
    繰延税金資産　小計                         2,013,308                    1,759,702
                                 －                    －
    評価性引当額
    繰延税金資産　合計                         2,013,308                    1,759,702
    繰延税金負債

      前払年金費用                        △79,225                    △58,088
      連結納税適用による時価評価                         △1,203                    △1,149
    　その他有価証券評価差額金                        △1,015,785                     △717,957
                                △101                    △101
    　その他
                            △1,096,346                     △777,296
    繰延税金負債　合計
                              916,962                    982,406

    繰延税金資産の純額
    2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

      第36期（令和3年3月31日現在）及び第37期（令和4年3月31日現在）
       法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差が法定実効税率の100分の5以下であるた
      め注記を省略しております。
    （収益認識関係）

    1.顧客との契約から生じる収益を分解した情報
       収益及び契約から生じるキャッシュ・フローの性質、金額、時期及び不確実性に影響を及ぼす主要な
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      要因に基づく区分に当該収益を分解した情報については、重要性が乏しいため記載を省略しておりま
      す。
    2.顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報
    　　収益を理解するための基礎となる情報は、「（重要な会計方針）の6.収益および費用の計上基準」に
      記載のとおりであります。
    3.顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係　並びに当事
      業年度末において存在する顧客との契約から翌事業年度以降に認識すると見込まれる収益の金額及び時
      期に関する情報
       重要性が乏しいため記載を省略しております。
    （セグメント情報等）

    [セグメント情報]
     第36期（自       令和2年4月1日        至  令和3年3月31日）及び第37期（自                  令和3年4月1日        至  令和4年
     3月31日）
      当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    [関連情報]

     第36期（自       令和2年4月1日        至  令和3年3月31日）及び第37期（自                  令和3年4月1日        至  令和4年
     3月31日）
     1.製品及びサービスごとの情報
       単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるた
      め、記載を省略しております。
     2.地域ごとの情報

      （1）営業収益
         投資信託の受益者の情報を制度上把握していないため、記載を省略しております。
      （2）有形固定資産
          本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
     3.主要な顧客ごとの情報

       投資信託の受益者の情報を制度上把握していないため、記載を省略しております。
    [報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

     当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    [報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

     当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    [報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

     当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    (関連当事者情報)

    1.関連当事者との取引
      (1)  財務諸表提出会社の親会社及び主要株主等
       第36期（自       令和2年4月1日        至  令和3年3月31日）
                             議決権等
       種   会社等の               事業の    の所有     関連当事者           取引金額           期末残高
                所在地    資本金                   取引の内容            科目
       類    名称               内容   (被所有)      との関係           （注4）           （注4）
                             割合
        ㈱三菱UFJ                                          その他未払金
                東京都     2,141,513    銀行持株     被所有    連結納税       連結納税に      3,492,898           3,425,136
       親
        フィナンシャル・
                千代田      百万円   会社業     間接          伴う支払        千円           千円
       会
        グループ
                区             100.0％           （注1）
       社
                                 当社投資信託の
        三菱UFJ       東京都     324,279   信託業、     被所有           投資信託に      5,128,270    未払手数料        772,495
                                 募集の取扱及び
        信託銀行㈱       千代田      百万円   銀行業     直接          係る事務代        千円           千円
                                 投資信託に係る
                区             100.0％           行手数料の
                                 事務代行の委託
                                        支払
                                 等
                                        （注2）
       親
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       会
                                 投資の助言       投資助言料       523,327   未払費用        290,120
       社
                                        （注3）        千円           千円
                                 役員の兼任
       第37期（自       令和3年4月1日        至  令和4年3月31日）

                             議決権等
       種   会社等の               事業の    の所有     関連当事者           取引金額           期末残高
                所在地    資本金                   取引の内容            科目
       類    名称              内容    (被所有)      との関係           （注4）           （注4）
                              割合
        ㈱三菱UFJ                                          その他未払金
                東京都    2,141,513    銀行持株     被所有    連結納税       連結納税に      4,062,765           3,887,520
       親
        フィナンシャル・
                千代田     百万円    会社業     間接          伴う支払        千円           千円
       会
        グループ
                区             100.0％           （注1）
       社
                                 当社投資信託の
        三菱UFJ       東京都     324,279    信託業、     被所有           投資信託に      5,153,589    未払手数料        836,105
                                 募集の取扱及び
        信託銀行㈱       千代田     百万円    銀行業     直接          係る事務代        千円           千円
                                 投資信託に係る
                区             100.0％           行手数料の
                                 事務代行の委託
                                        支払
                                 等
                                        （注2）
       親
       会
       社                          投資の助言       投資助言料       499,388   未払費用        272,264
                                        （注3）        千円           千円
                                 役員の兼任
       取引条件及び取引条件の決定方針等

        （注）１．連結納税制度に基づく連結法人税の支払予定額であります。
           ２．投資信託に係る事務代行手数料については、商品毎に、過去の料率、市場実勢等を勘案
              して決定しております。
           ３.  投資助言料については、市場実勢を勘案して決定しております。
           ４.  上記金額のうち、取引金額は消費税等を含まず、期末残高は消費税等を含んで表示して
              おります。
    (2)財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等

       第36期（自       令和2年4月1日        至  令和3年3月31日）
                          議決権等
       種  会社等の              事業の    の所有     関連当事者             取引金額            期末残高
              所在地    資本金                   取引の内容              科目
       類   名称             内容   (被所有)      との関係             （注2）            （注2）
                           割合
        ㈱三菱UFJ     東京都    1,711,958    銀行業    なし   当社投資信託の       投資信託に        3,729,785    未払手数料        764,501
       同
              千代田      百万円          募集の取扱及び       係る事務代          千円           千円
       一  銀行
              区                投資信託に係る       行手数料
       の
                              事務代行の委託       の支払
       親
                              等       （注1）
       会
       社
       を
       持
       つ
       会
       社
       同  三菱UFJ     東京都     40,500   証券業    なし   当社投資信託の       投資信託に        5,655,482    未払手数料       1,193,245
       一       千代田     百万円          募集の取扱及び       係る事務代          千円           千円
        モルガン・
       の       区                投資信託に係る       行手数料
        スタンレー
       親                       事務代行の委託       の支払
        証券㈱
       会                       等       （注1）
       社
       を
       持
       つ
       会
       社
       第37期（自       令和3年4月1日        至  令和4年3月31日）

                                74/82


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                          議決権等
       種  会社等の             事業の    の所有     関連当事者             取引金額            期末残高
              所在地    資本金                   取引の内容              科目
       類   名称             内容   (被所有)      との関係             （注2）            （注2）
                           割合
        ㈱三菱UFJ     東京都     1,711,958    銀行業    なし   当社投資信託の       投資信託に        4,097,951    未払手数料        838,058
        銀行     千代田      百万円          募集の取扱及び       係る事務代          千円           千円
       同
             区                投資信託に係る       行手数料
       一
                             事務代行の委託       の支払
       の
                             等       （注1）
       親
       会
       社
       を
       持
       つ
       会
       社
       同  三菱UFJ     東京都     40,500   証券業    なし   当社投資信託の       投資信託に        7,025,984    未払手数料       1,319,958

       一       千代田     百万円          募集の取扱及び       係る事務代          千円           千円
         モルガン・
       の       区                投資信託に係る       行手数料
         スタンレー
       親                       事務代行の委託       の支払
         証券㈱
       会                       等       （注1）
       社
       を
       持
       つ
       会
       社
       取引条件及び取引条件の決定方針等
         (注)１.     投資信託に係る事務代行手数料については、商品毎に、過去の料率、市場実勢等を勘案
             して決定しております。
           ２.  上記金額のうち、取引金額は消費税等を含まず、期末残高は消費税等を含んで表示して
              おります。
    2.親会社に関する注記

      株式会社三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ（東京証券取引所、名古屋証券取引所及びニューヨー
      ク証券取引所に上場）
      三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社（非上場）
    （１株当たり情報）

                                 第36期                第37期
                            （自   令和2年4月1日             （自   令和3年4月1日
                             至  令和3年3月31日）               至  令和4年3月31日）
     １株当たり純資産額                              393,827.09円                400,322.84円
     １株当たり当期純利益金額                               49,916.36円                57,424.97円
    （注）1.     潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため、記載して
          おりません。
        2．「会計方針の変更」に記載のとおり、「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　
          令和2年3月31日）等を適用し、「収益認識に関する会計基準」第84項ただし書きに定める経過
          的な取扱いに従っております。この結果、当事業年度の1株当たり純資産額は2,248.25円増加
          し、1株当たり純利益金額は658.24円減少しております。
    　　　3.     １株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                 第36期                第37期
                            （自   令和2年4月1日             （自   令和3年4月1日
                             至  令和3年3月31日）               至  令和4年3月31日）
     当期純利益金額　（千円）                               10,561,354                12,150,032
     普通株主に帰属しない金額　（千円）                                    －                －
     普通株式に係る当期純利益金額
                                    10,561,354                12,150,032
     （千円）
     普通株式の期中平均株式数　（株）                                 211,581                211,581
                                75/82


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    ４【利害関係人との取引制限】

     委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げ
     る行為が禁止されています。
     ①自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこ
       と(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させ
       るおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。
     ②運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、も
       しくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内
       閣府令で定めるものを除きます。)。
     ③通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親
       法人等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業
       者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以
       下④⑤において同じ。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有している
       ことその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める
       要件に該当する者をいいます。以下同じ。）と有価証券の売買その他の取引または店頭デリバ
       ティブ取引を行うこと。
     ④委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方
       針、運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行
       うこと。
     ⑤上記③④に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為であって、投
       資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそ
       れのあるものとして内閣府令で定める行為
    ５【その他】

     ①定款の変更等
       定款の変更に関しては、株主総会の決議が必要です。
     ②訴訟事件その他重要事項
       該当事項はありません。
    第２【その他の関係法人の概況】

    １【名称、資本金の額及び事業の内容】

    （１）受託会社
       ①名称：三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
       （再信託受託会社：日本マスタートラスト信託銀行株式会社）
       ②資本金の額：324,279百万円（2022年３月末現在）
       ③事業の内容：銀行業務および信託業務を営んでいます。
    （２）販売会社

                         ②資本金の額
        ①名称                                 ③事業の内容
                           （2022年３月末現在）
        株式会社三菱ＵＦＪ銀行                    1,711,958       百万円       銀行業務を営んでいます。
        株式会社山梨中央銀行                      15,400     百万円       銀行業務を営んでいます。
        株式会社福井銀行                      17,965     百万円       銀行業務を営んでいます。
        株式会社南都銀行                      37,924     百万円       銀行業務を営んでいます。
        株式会社琉球銀行                      56,967     百万円       銀行業務を営んでいます。
        三菱ＵＦＪ信託銀行株式会                                 銀行業務および信託業務を営んでい
                             324,279     百万円
        社                                 ます。
                                         金融商品取引法に定める第一種金融
        ａｕカブコム証券株式会社                      7,196    百万円
                                         商品取引業を営んでいます。
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                                         金融商品取引法に定める第一種金融
        株式会社ＳＢＩ証券                      48,323     百万円
                                         商品取引業を営んでいます。
        静銀ティーエム証券株式会                                 金融商品取引法に定める第一種金融
                              3,000    百万円
        社                                 商品取引業を営んでいます。
                                         金融商品取引法に定める第一種金融
        楽天証券株式会社                      17,495     百万円
                                         商品取引業を営んでいます。
    ２【関係業務の概要】

    （１）受託会社：ファンドの受託会社として、信託財産の保管・管理等を行います。
    （２）販売会社：ファンドの募集の取扱い、解約の取扱い、収益分配金・償還金の支払いの取扱い等

        を行います。
    ３【資本関係】

      委託会社と関係法人の主な資本関係は次の通りです。（2022年6月末現在）
      三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社は委託会社の株式の100.0％（211,581株）を所有しています。
      （注）関係法人が所有する委託会社の株式または委託会社が所有する関係法人の株式のうち、持株
         比率が３％以上のものを記載しています。
    第３【参考情報】

        ファンドについては、当計算期間において以下の書類が提出されております。
               提出年月日                     提出書類
         2021年12月28日                  臨時報告書
         2022年    3月16日              有価証券届出書
         2022年    3月16日              有価証券報告書
         2022年    3月31日              臨時報告書
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                    独立監査人の監査報告書

                                              令和4年6月10日

    三菱ＵＦＪ国際投信株式会社

       取　   締　   役　   会　　　     御　   中

                   有限責任監査法人ト　ー　マ　ツ

                       東　   京　   事　   務　   所
                    指定有限責任社

                    員　　　　業務執        公認会計士
                                   青　　    木　　    裕　　    晃
                    行社員
                    指定有限責任社

                    員　　　　業務執        公認会計士
                                   伊　　    藤　　    鉄　　    也
                    行社員
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    監査意見
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託
    会社等の経理状況」に掲げられている三菱ＵＦＪ国際投信株式会社の令和3年4月1日から令和4年
    3月31日までの第37期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変
    動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基
    準に準拠して、三菱ＵＦＪ国際投信株式会社の令和4年3月31日現在の財政状態及び同日をもって
    終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行っ
    た。監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載さ
    れている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立してお
    り、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基
    礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    その他の記載内容

     その他の記載内容は、監査した財務諸表を含む開示書類に含まれる情報のうち、財務諸表及び
    その監査報告書以外の情報である。
     当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対するい
    かなる作業も実施していない。
    財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務
    諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない
    財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用するこ
    とが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが
    適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基
    づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行
    を監視することにある。
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    財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬に
    よる重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立
    場から財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する
    可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に
    見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通
    じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リ
       スクに対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断によ
       る。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
     ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
       監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監
       査に関連する内部統制を検討する。
     ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会
       計上の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
     ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入
       手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に
       関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不
       確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起するこ
       と、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対し
       て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに
       入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続
       できなくなる可能性がある。
     ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の
       基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及
       び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価
       する。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過
    程で識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められ
    ているその他の事項について報告を行う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する
    規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻
    害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行
    う。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関
    係はない。
                                                    以　上
     （注）１．      上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

        ２．   XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                  独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                 令和４年８月24日
    三菱ＵＦＪ国際投信株式会社

      取　締　役　会　御　中
                        ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                             東京事務所
                         指定有限責任社員
                                   公認会計士　鶴田　光夫
                         業務執行社員
                         指定有限責任社員

                                   公認会計士　和田　渉
                         業務執行社員
    監査意見


     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」
    に掲げられている三菱ＵＦＪ              ユーロ債券オープン（毎月分配型）の令和３年12月18日から令和４年６月17日までの
    特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行っ
    た。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、三菱
    ＵＦＪ    ユーロ債券オープン（毎月分配型）の令和４年６月17日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する特
    定期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠
     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準にお
    ける当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国におけ
    る職業倫理に関する規定に従って、三菱ＵＦＪ国際投信株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人とし
    てのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手し
    たと判断している。
    その他の記載内容
     その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む）に含まれる情報のうち、
    財務諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにある。
     当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記
    載内容に対して意見を表明するものではない。
     財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内容
    と財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そのよ
    うな重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
     当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報
    告することが求められている。
     その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
    財務諸表に対する経営者の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
    表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
    経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうか
    を評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する
    必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示
    がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明する
    ことにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の
    意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家
    としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手
     続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ
     適切な監査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価
     の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性
     及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
     き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
     結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事
     項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対し
     て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基
     づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているか
     どうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や
     会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不
    備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係
     三菱ＵＦＪ国際投信株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により
    記載すべき利害関係はない。
                                                    以　   上
    （注）１．      上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

       ２．   XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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