トリニティ工業株式会社 四半期報告書 第89期第1四半期(令和4年4月1日－令和4年6月30日)
| 提出書類 | 四半期報告書-第89期第1四半期(令和4年4月1日－令和4年6月30日) |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | トリニティ工業株式会社 |
| カテゴリ | 四半期報告書 |
EDINET提出書類
トリニティ工業株式会社(E01627)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】 東海財務局長
【提出日】 2022年８月５日
【四半期会計期間】 第89期第１四半期（自 2022年４月１日 至 2022年６月30日）
【会社名】 トリニティ工業株式会社
【英訳名】 TRINITY INDUSTRIAL CORPORATION
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 玉木 利明
【本店の所在の場所】 愛知県豊田市柿本町一丁目９番地
【電話番号】 (0565)24-4802
【事務連絡者氏名】 専務取締役 乗安 弘治
【最寄りの連絡場所】 愛知県豊田市柿本町一丁目９番地
【電話番号】 (0565)24-4802
【事務連絡者氏名】 専務取締役 乗安 弘治
【縦覧に供する場所】
トリニティ工業株式会社 東京支店
（神奈川県横浜市港北区新横浜二丁目11番地５）
トリニティ工業株式会社 大阪支店
（大阪府豊中市寺内二丁目４番１号）
株式会社東京証券取引所
（東京都中央区日本橋兜町２番１号）
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四半期報告書
第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
第88期 第89期
回次 第１四半期 第１四半期 第88期
連結累計期間 連結累計期間
自 2021年４月１日 自 2022年４月１日 自 2021年４月１日
会計期間
至 2021年６月30日 至 2022年６月30日 至 2022年３月31日
7,061,779 6,413,223 34,161,700
売上高 （千円）
652,731 2,335,045
経常利益又は経常損失(△) （千円） △ 39,956
親会社株主に帰属する四半期（当
417,188 1,813,411
期）純利益又は親会社株主に帰属 （千円） △ 104,010
する四半期純損失（△）
758,595 228,592 2,154,133
四半期包括利益又は包括利益 （千円）
26,415,003 27,473,446 27,557,125
純資産額 （千円）
37,094,423 38,162,469 38,786,907
総資産額 （千円）
１株当たり四半期（当期）純利益
25.44 110.41
（円） △ 6.33
又は１株当たり四半期純損失(△)
潜在株式調整後１株当たり四半期
（円） － － －
（当期）純利益
69.6 70.3 69.5
自己資本比率 （％）
（注）１ 当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載し
ておりません。
２ 売上高には、消費税等は含まれておりません。
３ 潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりませ
ん。
２【事業の内容】
当第１四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）において営まれている事業の内容
について、重要な変更はありません。
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第２【事業の状況】
１【事業等のリスク】
当第１四半期連結累計期間において、新たに発生した事業等のリスクはありません。
また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はありません。
２【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
(1）財政状態の状況
（資産）
流動資産は、前連結会計年度末に比べて3.4％減少し、245億８千７百万円となりました。これは主に、現金及び
預金が11億２千２百万円増加、電子記録債権が14億５千６百万円増加した一方、受取手形、売掛金及び契約資産が
33億５千８百万円減少したことなどによります。
固定資産は、前連結会計年度末に比べて1.9％増加し、135億７千４百万円となりました。これは主に、有形固定
資産のその他（純額）が２億５千８百万円増加したことによります。
この結果、資産合計は、前連結会計年度末に比べて1.6％減少し、381億６千２百万円となりました。
（負債）
流動負債は、前連結会計年度末に比べて5.3％減少し、92億１千１百万円となりました。これは主に、その他が
７億８千９百万円増加した一方、支払手形及び買掛金が６億５千５百万円減少、賞与引当金が３億５千１百万円減
少、未払法人税等が２億１千６百万円減少したことなどによります。
固定負債は、前連結会計年度末に比べて1.6％減少し、14億７千７百万円となりました。これは主に、その他が
４千６百万円減少したことなどによります。
この結果、負債合計は、前連結会計年度末に比べて4.8％減少し、106億８千９百万円となりました。
（純資産）
純資産合計は、前連結会計年度末に比べて0.3％減少し、274億７千３百万円となりました。これは主に、為替換
算調整勘定が３億４千３百万円増加した一方、利益剰余金が４億１千６百万円減少したことなどによります。
(2）経営成績の状況
当第１四半期連結累計期間の売上高は64億１千３百万円と前年同四半期と比べ６億４千８百万円（9.2％減）の
減収となりました。
営業損失は１億４千８百万円(前年同四半期は営業利益５億３千７百万円)、経常損失は３千９百万円(前年同四
半期は経常利益６億５千２百万円)、親会社株主に帰属する四半期純損失は１億４百万円(前年同四半期は四半期純
利益４億１千７百万円)となりました。
セグメントの業績を示すと、次のとおりであります。
・設備部門
設備部門は、塗装設備納入等の減少により売上高は47億４千６百万円と前年同四半期と比べ３億９千４百万
円（7.7％減)の減収、営業利益は４億１千８百万円と前年同四半期と比べ４億７千７百万円(53.3％減)の減益
となりました。
・自動車部品部門
自動車部品部門は、内装部品及び外装部品の生産・販売の減少により売上高は16億６千６百万円と前年同四
半期と比べ２億５千４百万円(13.2％減)の減収、営業損失は１億１千３百万円（前年同四半期は営業利益８千
８百万円）となりました。
(3）会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
前事業年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分
析」中の会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について重要な変更はありません。
(4）優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第１四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要
な変更はありません。
(5）研究開発活動
当第１四半期連結累計期間の研究開発費の総額は１億３千９百万円であります。
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３【経営上の重要な契約等】
当第１四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等は行われておりません。
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第３【提出会社の状況】
１【株式等の状況】
（１）【株式の総数等】
①【株式の総数】
種類 発行可能株式総数（株）
普通株式 50,000,000
計 50,000,000
②【発行済株式】
第１四半期会計期間末 提出日現在 上場金融商品取引所
種類 現在発行数（株） 発行数（株） 名又は登録認可金融 内容
（2022年６月30日） （2022年８月５日） 商品取引業協会名
東京証券取引所 単元株式数
18,220,000 18,220,000
普通株式
（スタンダード市場） 100株
18,220,000 18,220,000
計 － －
（２）【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本準備金 資本準備金
資本金増減額 資本金残高
年月日 総数増減数 総数残高 増減額 残高
（千円） （千円）
（株） （株） （千円） （千円）
2022年４月１日～
－ 18,220,000 － 1,311,000 － 668,522
2022年６月30日
（５）【大株主の状況】
当四半期会計期間は第１四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
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（６）【議決権の状況】
当第１四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、
記載することができないことから、直前の基準日（2022年３月31日）に基づく株主名簿による記載をしており
ます。
①【発行済株式】
2022年３月31日現在
区分 株式数（株） 議決権の数（個） 内容
無議決権株式 － － －
議決権制限株式（自己株式等） － － －
議決権制限株式（その他） － － －
（自己保有株式）
1,786,300
普通株式
完全議決権株式（自己株式等） － －
（相互保有株式）
2,000
普通株式
16,428,900 164,289
完全議決権株式（その他） 普通株式 －
2,800
単元未満株式 普通株式 － －
18,220,000
発行済株式総数 － －
164,289
総株主の議決権 － －
（注） 「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式54株が含まれております。
②【自己株式等】
2022年３月31日現在
発行済株式
自己名義 他人名義 所有株式数
所有者の氏名 総数に対する
所有者の住所 所有株式数 所有株式数 の合計
又は名称 所有株式数の
（株） （株） （株）
割合（％）
（自己保有株式） 愛知県豊田市柿本町
1,786,300 1,786,300 9.80
－
トリニティ工業株式会社 一丁目９番地
（相互保有株式） 群馬県太田市小舞木町
2,000 2,000 0.01
－
旭鉄工株式会社 399番地２号
1,788,300 1,788,300 9.82
計 － －
２【役員の状況】
該当事項はありません。
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第４【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令
第64号）に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2022年４月１日から2022
年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2022年４月１日から2022年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸
表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
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１【四半期連結財務諸表】
（１）【四半期連結貸借対照表】
（単位：千円）
前連結会計年度 当第１四半期連結会計期間
(2022年３月31日) (2022年６月30日)
資産の部
流動資産
11,880,952 13,003,925
現金及び預金
10,963,048 7,604,792
受取手形、売掛金及び契約資産
1,070,498 2,527,481
電子記録債権
41,267 49,492
製品
611,491 727,023
仕掛品
409,316 402,010
原材料
486,952 275,418
その他
△ 2,795 △ 2,258
貸倒引当金
25,460,731 24,587,886
流動資産合計
固定資産
有形固定資産
5,226,839 5,226,839
土地
4,003,995 4,262,266
その他（純額）
9,230,834 9,489,105
有形固定資産合計
無形固定資産 136,749 126,865
投資その他の資産
3,990,378 3,990,399
その他
△ 31,787 △ 31,787
貸倒引当金
3,958,591 3,958,612
投資その他の資産合計
13,326,175 13,574,583
固定資産合計
38,786,907 38,162,469
資産合計
負債の部
流動負債
3,513,190 2,857,502
支払手形及び買掛金
3,427,095 3,398,660
電子記録債務
301,152 84,372
未払法人税等
715,879 364,463
賞与引当金
67,476 17,386
役員賞与引当金
42,744 39,190
完成工事補償引当金
1,660,453 2,449,557
その他
9,727,991 9,211,134
流動負債合計
固定負債
52,060 54,424
役員退職慰労引当金
372,536 392,851
退職給付に係る負債
1,077,193 1,030,613
その他
1,501,789 1,477,888
固定負債合計
11,229,781 10,689,023
負債合計
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（単位：千円）
前連結会計年度 当第１四半期連結会計期間
(2022年３月31日) (2022年６月30日)
純資産の部
株主資本
1,311,000 1,311,000
資本金
788,694 788,694
資本剰余金
25,166,802 24,750,552
利益剰余金
△ 1,584,530 △ 1,584,562
自己株式
25,681,965 25,265,683
株主資本合計
その他の包括利益累計額
1,268,559 1,196,763
その他有価証券評価差額金
318,868 662,683
為替換算調整勘定
△ 308,655 △ 297,660
退職給付に係る調整累計額
1,278,772 1,561,786
その他の包括利益累計額合計
596,387 645,976
非支配株主持分
27,557,125 27,473,446
純資産合計
38,786,907 38,162,469
負債純資産合計
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（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】
（単位：千円）
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
(自 2021年４月１日 (自 2022年４月１日
至 2021年６月30日) 至 2022年６月30日)
7,061,779 6,413,223
売上高
5,414,515 5,434,252
売上原価
1,647,264 978,970
売上総利益
1,110,240 1,127,211
販売費及び一般管理費
537,023
営業利益又は営業損失（△） △ 148,240
営業外収益
10,278 8,634
受取利息
26,890 28,478
受取配当金
58,365 43,550
持分法による投資利益
27,961 31,550
雑収入
123,496 112,214
営業外収益合計
営業外費用
127
支払利息 －
2,120 3,697
固定資産除却損
5,433
投資有価証券評価損 －
235 104
雑支出
7,788 3,929
営業外費用合計
652,731
経常利益又は経常損失（△） △ 39,956
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期
652,731
△ 39,956
純損失（△）
223,632 51,705
法人税等
429,099
四半期純利益又は四半期純損失（△） △ 91,662
11,910 12,348
非支配株主に帰属する四半期純利益
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主
417,188
△ 104,010
に帰属する四半期純損失（△）
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【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】
（単位：千円）
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
(自 2021年４月１日 (自 2022年４月１日
至 2021年６月30日) 至 2022年６月30日)
429,099
四半期純利益又は四半期純損失（△） △ 91,662
その他の包括利益
142,824
その他有価証券評価差額金 △ 71,796
175,678 340,112
為替換算調整勘定
9,453 10,994
退職給付に係る調整額
1,539 40,943
持分法適用会社に対する持分相当額
329,495 320,254
その他の包括利益合計
758,595 228,592
四半期包括利益
（内訳）
726,043 179,002
親会社株主に係る四半期包括利益
32,551 49,589
非支配株主に係る四半期包括利益
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【注記事項】
（会計方針の変更）
（時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用）
「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2021年６月17日。以下「時価算
定会計基準適用指針」という。）を当第１四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第
27-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわたって
適用することといたしました。これによる四半期連結財務諸表への影響はありません。
（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）
（税金費用の計算）
当第１四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合
理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算する方法を採用しております。
ただし、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合は、法定実効税
率を使用する方法によっております。
（追加情報）
前連結会計年度の有価証券報告書の重要な会計上の見積りに記載した新型コロナウイルス感染症拡大の影響に
関する仮定について重要な変更はありません。
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）
当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。
なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであ
ります。
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
（自 2021年４月１日 （自 2022年４月１日
至 2021年６月30日） 至 2022年６月30日）
減価償却費 193,246千円 199,079千円
（株主資本等関係）
Ⅰ 前第１四半期連結累計期間（自 2021年４月１日 至 2021年６月30日）
１．配当金支払額
配当金の総額 １株当たり
決議 株式の種類 配当の原資 基準日 効力発生日
（千円） 配当額（円）
2021年６月25日
普通株式 利益剰余金 344,414 21.00 2021年３月31日 2021年６月28日
定時株主総会
２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期
間の末日後となるもの
該当事項はありません。
Ⅱ 当第１四半期連結累計期間（自 2022年４月１日 至 2022年６月30日）
１．配当金支払額
配当金の総額 １株当たり
決議 株式の種類 配当の原資 基準日 効力発生日
（千円） 配当額（円）
2022年６月24日
普通株式 利益剰余金 312,239 19.00 2022年３月31日 2022年６月27日
定時株主総会
２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期
間の末日後となるもの
該当事項はありません。
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（セグメント情報等）
Ⅰ 前第１四半期連結累計期間（自 2021年４月１日 至 2021年６月30日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
（単位：千円）
報告セグメント 四半期連結損益
調整額
計算書計上額
（注）１
設備部門 自動車部品部門 計 （注）２
売上高
5,140,813 1,920,966 7,061,779 7,061,779
外部顧客への売上高 －
セグメント間の内部売上高又
－ － － － －
は振替高
5,140,813 1,920,966 7,061,779 7,061,779
計 －
896,968 88,113 985,082 537,023
セグメント利益 △ 448,058
（注）１．セグメント利益の調整額△448,058千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用（主に報告セグメ
ントに帰属しない一般管理費）であります。
２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
Ⅱ 当第１四半期連結累計期間（自 2022年４月１日 至 2022年６月30日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
（単位：千円）
報告セグメント 四半期連結損益
調整額
計算書計上額
（注）１
設備部門 自動車部品部門 計 （注）２
売上高
4,746,481 1,666,741 6,413,223 6,413,223
外部顧客への売上高 －
セグメント間の内部売上高又
－ － － － －
は振替高
4,746,481 1,666,741 6,413,223 6,413,223
計 －
418,983 305,572
セグメント利益又は損失(△) △ 113,410 △ 453,813 △ 148,240
（注）１．セグメント利益又は損失(△)の調整額△453,813千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用（主
に報告セグメントに帰属しない一般管理費）であります。
２．セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。
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四半期報告書
（収益認識関係）
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
Ⅰ 前第１四半期連結累計期間（自 2021年４月１日 至 2021年６月30日）
（単位：千円）
報告セグメント
合計
設備部門 自動車部品部門
日本 2,912,950 1,843,016 4,755,966
中国 1,458,700 2,069 1,460,770
アジア(中国除く) 334,896 75,880 410,776
その他 434,266 － 434,266
顧客との契約から生じ
5,140,813 1,920,966 7,061,779
る収益
その他の収益 － － －
外部顧客への売上高 5,140,813 1,920,966 7,061,779
（注） 売上高は顧客の所在地を基礎として、地域に分類しております。
Ⅱ 当第１四半期連結累計期間（自 2022年４月１日 至 2022年６月30日）
（単位：千円）
報告セグメント
合計
設備部門 自動車部品部門
日本 3,323,401 1,586,045 4,909,447
中国 429,102 － 429,102
アジア(中国除く) 489,674 80,695 570,370
その他 504,303 － 504,303
顧客との契約から生じ
4,746,481 1,666,741 6,413,223
る収益
その他の収益 － － －
外部顧客への売上高 4,746,481 1,666,741 6,413,223
（注） 売上高は顧客の所在地を基礎として、地域に分類しております。
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（１株当たり情報）
１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
項目 （自 2021年４月１日 （自 2022年４月１日
至 2021年６月30日） 至 2022年６月30日）
１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損
25.44円 △6.33円
失（△）
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株
417,188 △104,010
主に帰属する四半期純損失（△）（千円）
普通株主に帰属しない金額（千円） － －
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利
益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△） 417,188 △104,010
（千円）
普通株式の期中平均株式数（千株） 16,400 16,433
（注） 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２【その他】
該当事項はありません。
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第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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独立監査人の四半期レビュー報告書
２０２２年８月５日
トリニティ工業株式会社
取締役会 御中
EY新日本有限責任監査法人
名 古 屋 事 務 所
指定有限責任社員
公認会計士
髙橋 浩彦
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士
都 成哲
業務執行社員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられているトリニティ工
業株式会社の２０２２年４月１日から２０２３年３月３１日までの連結会計年度の第１四半期連結会計期間（２０２２年
４月１日から２０２２年６月３０日まで）及び第１四半期連結累計期間（２０２２年４月１日から２０２２年６月３０日
まで）に係る四半期連結財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算
書及び注記について四半期レビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認め
られる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、トリニティ工業株式会社及び連結子会社の２０２２年６月３０日現在
の財政状態及び同日をもって終了する第１四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が全
ての重要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責
任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立し
ており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入
手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財
務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を
作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが適
切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて継続
企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半期
連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じ
て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビュー
手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施され
る年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認め
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られると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と
認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかど
うか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において
四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の注記事項が
適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人
の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業
として存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成
基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結財務
諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさ
せる事項が認められないかどうかを評価する。
・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監査
人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査
人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な
発見事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並
びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを
講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
（注）１．上記の四半期レビュー報告書の原本は当社（四半期報告書提出会社）が別途保管しております。
２．XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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