東京産業株式会社 訂正四半期報告書 第110期第1四半期(平成31年4月1日-令和1年6月30日)
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東京産業株式会社(E02527)
訂正四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書の訂正報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の4の7第4項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2022年7月29日
【四半期会計期間】 第110期第1四半期(自 2019年4月1日 至 2019年6月30日)
【会社名】 東京産業株式会社
【英訳名】 TOKYO SANGYO CO., LTD.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 蒲 原 稔
【本店の所在の場所】 東京都千代田区大手町二丁目2番1号(新大手町ビル8階)
【電話番号】 03(5203局)7690番(代表)
【事務連絡者氏名】 執行役員 管理本部長 田 沢 健 次
【最寄りの連絡場所】 東京都千代田区大手町二丁目2番1号(新大手町ビル8階)
【電話番号】 03(5203局)7690番(代表)
【事務連絡者氏名】 執行役員 管理本部長 田 沢 健 次
【縦覧に供する場所】 東京産業株式会社 東海支店
(名古屋市中村区名駅三丁目28番12号(大名古屋ビルヂング21階))
東京産業株式会社 関西支店
(神戸市中央区海岸通3番地(シップ神戸海岸ビル8階))
株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町2番1号)
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1 【四半期報告書の訂正報告書の提出理由】
当社は、税務調査の過程において、環境・化学・機械事業に係る取引において実体に疑義のある売上が存在すると
の指摘があり、これを端緒に社内調査を実施しましたところ、特定の従業員が取引先複数社との間において実体が伴
わない循環取引または架空取引を行っていたことが判明いたしました。
これを受けて、より客観的かつ公平な視点・立場から十分かつ適切な調査を実施する必要があるとの判断に至り、
2022年5月26日取締役会において、特別調査委員会の設置を決議し、同日より特別調査委員会による調査が開始され
ました。
特別調査委員会による調査の結果、当該従業員が過去において行っていた取引の一部については、契約書や納品書
といった一般的に取引を立証する証憑が存在し、金銭の授受も行われていましたが、証憑は巧妙に偽造されるなど、
実体のない循環取引または架空取引であった事実が判明しました。そのため、これらの取引について、売上高、売上
原価を取り消すとともに、当該不正事案により生じた損失を不正関連損失として特別損失に計上することとしまし
た。
当該訂正により、2019年8月9日に提出 し、2020年9月28日に訂正報告書を提出 いたしました第110期第1四半期報
告書(自 2019年4月1日 至 2019年6月30日)の記載事項の一部に訂正すべき事項がありましたので、四半期報
告書の訂正報告書を提出するものであります。
なお、訂正後の四半期連結財務諸表については、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けており、そ
の四半期レビュー報告書を添付しております。
2 【訂正事項】
第一部 企業情報
第1 企業の概況
1 主要な経営指標等の推移
第2 事業の状況
2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析
第4 経理の状況
1 四半期連結財務諸表
独立監査人の四半期レビュー監査報告書
3 【訂正箇所】
訂正箇所は を付して表示しております。
なお、訂正箇所が多数に及ぶことから、上記の訂正事項については、訂正後のみを記載しております。
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第一部 【企業情報】
第1 【企業の概況】
1 【主要な経営指標等の推移】
第110期
回次 第1四半期 第109期
連結累計期間
自 2019年4月1日 自 2018年4月1日
会計期間
至 2019年6月30日 至 2019年3月31日
売上高 (百万円) 27,512 124,954
経常利益 (百万円) 837 2,540
親会社株主に帰属する四半期(当期)純利益 (百万円) 494 1,378
四半期包括利益又は包括利益 (百万円) 246 1,204
純資産額 (百万円) 23,575 23,631
総資産額 (百万円) 73,619 75,237
1株当たり四半期(当期)純利益金額 (円) 18.38 51.24
潜在株式調整後1株当たり四半期(当期)純利益金額 (円) - -
自己資本比率 (%) 32.0 31.4
(注)1. 当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載
しておりません。
2.売上高には、消費税等は含まれておりません。
3.前第1 四半期連結累計期間においては、四半期連結財務諸表を作成していないため、当該期の主要な経営
指標等については記載しておりません。
4.潜在株式調整後1株当たり四半期(当期)純利益金額については、潜在株式が存在しないため、記載してお
りません。
5.1株当たり四半期(当期)純利益金額の算定において、株式付与ESOP信託が保有する当社株式(第109期は
585,100株、第110期第1四半期連結累計期間は579,010株)及び役員報酬BIP信託が保有する当社株式(第
109期は229,750株、第110期第1四半期連結累計期間は229,750株)を自己株式として処理していることか
ら、期中平均株式数から当該株式数を控除しております。
2 【事業の内容】
当第1四半期連結累計期間において、当社及び当社の関係会社が営んでいる事業の内容について、重要な変更はあ
りません。
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第2 【事業の状況】
1 【事業等のリスク】
当第1四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、
投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等の
リスク」についての重要な変更はありません。
2 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループが判断したものであります。
なお、前第1四半期連結累計期間においては、四半期連結財務諸表を作成していないため、前年同四半期連結累計
期間との比較分析については記載しておりません。
財政状態及び経営成績の状況
当第1四半期連結累計期間におけるわが国経済は、内需は積極的な設備投資や緩やかな回復基調にある個人消費
に支えられ底堅く推移するも、外需は中国向けを中心に輸出を下押しする傾向にあり、足元の景気は停滞感の強い
状況にあります。また世界経済は、米中貿易摩擦や中東情勢の緊迫化、英国のEU離脱問題などの要因から、依然
として先行き不透明な状況となっております。
このようななか、財政状態及び経営成績は以下のとおりであります。
①財政状態
(資産の部)
当第1四半期連結会計期間末における総資産は、 736億19百万円 となり、前連結会計年度末と比較して 16億18百万
円 の減少となりました。主な要因として、売上債権の減少等により流動資産が 14億78百万円 減少したことによるも
のであります。
(負債の部)
当第1四半期連結会計期間末における負債合計は 500億43百万円 となり、前連結会計年度末と比較して 15億62百万
円 の減少となりました。この主な要因は、仕入債務の減少等により流動負債が 15億52百万円 減少したことによるも
のであります。
(純資産の部)
当第1四半期連結会計期間末における純資産合計は 235億75百万円 となり、前連結会計年度末と比較して 55百万円
の 減少 となりました。この結果自己資本比率は 32.0% となりました。
②経営成績
当第1四半期連結累計期間の売上高は、 275億12百万円 となりました。
売上総利益は 20億27百万円 、営業利益 6億93百万円 、経常利益 8億37百万円 、親会社株主に帰属する四半期純利
益 4億94百万円 となりました。
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セグメントの経営成績を示すと、次のとおりであります。
従来、「化学・環境事業」に含めておりました、販売先がプラントメーカー等となる発電設備補機関係のうち、
エンドユーザーが電力事業者となるものにつきまして、当第1四半期連結会計期間より、「電力事業」に組み替え
を行っております。
これは、今後、電力自由化がさらに進むことが予想される現状を踏まえ、業務管理の効率性、強化を目的とし、
社内の管理組織を見直したことに伴う変更であります。
(電力事業)
売上高は167億13百万円となっております。また、セグメント利益は3億88百万円となりました。
(化学・環境事業)
売上高は 56億66百万円 となっております。また、セグメント利益は 1億62百万円 となりました。
(電子精機事業)
売上高は33億75百万円となっております。また、セグメント利益は69百万円となりました。
(生活関連事業)
売上高は17億23百万円となっております。また、セグメント利益は60百万円となりました。
(その他)
売上高は34百万円となっております。また、セグメント利益は11百万円となりました。
3 【経営上の重要な契約等】
当第1四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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第3 【提出会社の状況】
1 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 64,000,000
計 64,000,000
② 【発行済株式】
提出日現在
第1四半期会計期間末 上場金融商品取引所名
現在発行数(株) 又は登録認可金融
種類 発行数(株) 内容
(2019年6月30日) 商品取引業協会名
(2019年8月9日)
東京証券取引所 単元株式数は
普通株式 28,678,486 28,678,486
(市場第一部) 100株であります。
計 28,678,486 28,678,486 ― ―
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本準備金 資本準備金
資本金増減額 資本金残高
年月日 総数増減数 総数残高 増減額 残高
(百万円) (百万円)
(千株) (千株) (百万円) (百万円)
2019年6月30日 ― 28,678 ― 3,443 ― 2,655
(5) 【大株主の状況】
当四半期会計期間は第1四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
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(6) 【議決権の状況】
当第1四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載
することができないことから、直前の基準日(2019年3月31日)に基づく株主名簿による記載をしております。
① 【発行済株式】
2019年3月31日現在
区分 株式数(株) 議決権の数(個) 内容
無議決権株式 ― ― ―
議決権制限株式(自己株式等) ― ― ―
議決権制限株式(その他) ― ― ―
(自己保有株式)
株主としての権利内容に制限のな
完全議決権株式(自己株式等) ―
普通株式 958,900
い、標準となる株式
普通株式 27,674,300
完全議決権株式(その他) 276,743 同上
普通株式 45,286
単元未満株式 ― 同上
発行済株式総数 28,678,486 ― ―
総株主の議決権 ― 276,743 ―
(注)1.「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式64株及び証券保管振替機構名義株式78株が含ま
れております。
2.「完全議決権株式(その他)」の欄には、日本マスタートラスト信託銀行株式会社(株式付与ESOP信託
口)が保有する当社株式585,100株(議決権の数5,851個)、同社(役員報酬BIP信託口)が保有する当社
株式229,700株(議決権の数2,297個)及び証券保管振替機構名義株式400株(議決権の数4個)が含まれ
ております。
② 【自己株式等】
2019年3月31日現在
発行済株式
自己名義 他人名義 所有株式数
所有者の氏名 総数に対する
所有者の住所 所有株式数 所有株式数 の合計
又は名称 所有株式数
(株) (株) (株)
の割合(%)
東京都千代田区
(自己保有株式)
958,900 ― 958,900 3.34
東京産業株式会社
大手町二丁目2番1号
計 - 958,900 ― 958,900 3.34
(注) 日本マスタートラスト信託銀行株式会社(株式付与ESOP信託口)が保有する当社株式585,100株、同社(役
員報酬BIP信託口)が保有する当社株式229,700株は、上記自己株式には含めておりません。
2 【役員の状況】
該当事項はありません。
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第4 【経理の状況】
1.四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令
第64号)に基づいて作成しております。
なお、当社は前第1四半期累計会計期間においては、四半期連結財務諸表を作成していないため、四半期連結損益
計算書及び四半期連結包括利益計算書の比較情報は記載しておりません。
2.監査証明について
当社は、 金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1四半期連結会計期間(2019年4月1日から2019年
6月30日まで)及び第1四半期連結累計期間(2019年4月1日から2019年6月30日まで)に係る四半期連結財務諸表につ
いて、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。
また、 金融商品取引法第24条の4の7第4項の規定に基づき、四半期報告書の訂正報告書を提出しておりますが、
訂正後の 四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。
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1 【四半期連結財務諸表】
(1) 【四半期連結貸借対照表】
(単位:百万円)
前連結会計年度 当第1四半期連結会計期間
(2019年3月31日) (2019年6月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 5,432 6,374
37,553 32,654
※ ※
受取手形及び売掛金
有価証券 2,200 1,400
商品 894 716
前渡金 9,455 12,655
その他 1,280 1,533
△14 △14
貸倒引当金
流動資産合計 56,799 55,320
固定資産
有形固定資産 9,660 10,102
無形固定資産 60 53
投資その他の資産
投資有価証券 5,227 4,690
その他 3,498 3,461
△8 △8
貸倒引当金
投資その他の資産合計 8,716 8,142
固定資産合計 18,437 18,298
資産合計 75,237 73,619
負債の部
流動負債
8,391 11,806
※ ※
支払手形及び買掛金
受託販売未払金 23,733 15,524
短期借入金 1,447 1,445
未払法人税等 456 199
前受金 10,771 14,187
引当金 389 189
1,443 1,727
その他
流動負債合計 46,632 45,080
固定負債
長期借入金 2,812 2,812
引当金 240 235
1,919 1,914
その他
固定負債合計 4,973 4,962
負債合計 51,606 50,043
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(単位:百万円)
前連結会計年度 当第1四半期連結会計期間
(2019年3月31日) (2019年6月30日)
純資産の部
株主資本
資本金 3,443 3,443
資本剰余金 2,822 2,822
利益剰余金 16,507 16,697
△678 △675
自己株式
株主資本合計 22,094 22,286
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金 1,397 1,233
繰延ヘッジ損益 △24 △97
土地再評価差額金 36 36
126 117
退職給付に係る調整累計額
その他の包括利益累計額合計 1,536 1,289
純資産合計 23,631 23,575
負債純資産合計 75,237 73,619
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(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第1四半期連結累計期間】
(単位:百万円)
当第1四半期連結累計期間
(自 2019年4月1日
至 2019年6月30日)
売上高 27,512
25,485
売上原価
売上総利益 2,027
販売費及び一般管理費 1,333
営業利益 693
営業外収益
受取利息 2
受取配当金 152
18
その他
営業外収益合計 173
営業外費用
支払利息 9
為替差損 19
0
その他
営業外費用合計 29
経常利益 837
特別損失
87
不正関連損失
特別損失合計 87
税金等調整前四半期純利益 750
法人税等 255
四半期純利益 494
非支配株主に帰属する四半期純利益 -
親会社株主に帰属する四半期純利益 494
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【四半期連結包括利益計算書】
【第1四半期連結累計期間】
(単位:百万円)
当第1四半期連結累計期間
(自 2019年4月1日
至 2019年6月30日)
四半期純利益 494
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金 △164
繰延ヘッジ損益 △73
△9
退職給付に係る調整額
その他の包括利益合計 △247
四半期包括利益 246
(内訳)
親会社株主に係る四半期包括利益 246
非支配株主に係る四半期包括利益 -
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【注記事項】
(追加情報)
(株式付与ESOP信託に係る取引について)
当社は、当社従業員への福利厚生を目的として、従業員インセンティブ・プラン「株式付与ESOP信託」(以下、
「本信託」という。)を導入しております。
(1)取引の概要
当社が従業員のうち一定の要件を充足する者を受益者として、当社株式の取得資金を拠出することにより信託を
設定いたします。本信託は、予め定める株式交付規定に基づき従業員に交付すると見込まれる数の当社株式を、当
社からの第三者割当によって取得いたします。
その後本信託は、株式交付規定に従い、信託期間中の従業員の職務等級及び会社業績等に応じた当社株式を在職
時に従業員に交付いたします。本信託により取得する当社株式の取得資金は全額当社が拠出するため、従業員の負
担はありません。
当該信託契約に係る会計処理については、「従業員等に信託を通じて自社の株式を交付する取引に関する実務上
の取扱い」(実務対応報告第30号 2015年3月26日)を適用しております。
(2)信託に残存する自社の株式
本信託に残存する当社株式を、信託における帳簿価額(付随費用の金額を除く。)により、純資産の部に自己株式
として計上しており、前連結会計年度末における帳簿価額は276百万円、株式数は585,100株、当第1四半期連結会
計期間末における帳簿価額は273百万円、株式数は579,010株であります。
(役員報酬BIP信託に係る取引について)
当社は、取締役(社外取締役を除く。)並びに、当社と委任契約を締結している執行役員及び同等の地位を有する
者(以下、「取締役等」という。)を対象に、当社の中長期的な業績向上と企業価値増大への貢献意欲を高めること
を目的として、「役員報酬BIP信託」(以下、「本信託」という。)を導入しております。
(1)取引の概要
当社が、取締役等のうち一定の受益者要件を充足する者を受益者として、当社株式の取得資金を拠出することに
より信託を設定いたします。本信託は、予め定める株式交付規定に基づき、取締役等に交付すると見込まれる数の
当社株式を、当社からの第三者割当により取得いたします。
その後本信託は、株式交付規定に従い、一定の受益者要件を満たす取締役等に対して、毎事業年度における業績
指標等に応じて決定される株数の当社株式を退任時に交付いたします。
当該信託契約に係る会計処理については、「従業員等に信託を通じて自社の株式を交付する取引に関する実務上
の取扱い」(実務対応報告第30号 2015年3月26日)に準じております。
(2)信託に残存する自社の株式
本信託に残存する当社株式を、信託における帳簿価額(付随費用の金額を除く。)により、純資産の部に自己株式
として計上しており、前連結会計年度末における帳簿価額は118百万円、株式数は229,750株、当第1四半期連結会
計期間末における帳簿価額は118百万円、株式数は229,750株であります。
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(四半期連結貸借対照表関係)
※ 四半期連結会計期間末日満期手形等
四半期連結会計期間末日満期手形等の会計処理については、手形交換日をもって決済処理しております。
なお、当第1四半期連結会計期間末日が金融機関の休日であったため、次の四半期連結会計期間末日満期手形
等が、四半期連結会計期間末残高に含まれております。
前連結会計年度 当第1四半期連結会計期間
(2019年3月31日) (2019年6月30日)
受取手形及び売掛金 281 百万円 195 百万円
支払手形及び買掛金 392 百万円 497 百万円
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
当第1四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、当第1四
半期連結累計期間に係る減価償却費(無形固定資産に係る償却費を含む。)は、次のとおりであります。
当第1四半期連結累計期間
(自 2019年4月1日
至 2019年6月30日)
減価償却費 119 百万円
(株主資本等関係)
当第1四半期連結累計期間(自 2019年4月1日 至 2019年6月30日)
1.配当金支払額
配当金の総額 1株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(百万円) 配当額(円)
2019年6月27日
普通株式 304 11.00 2019年3月31日 2019年6月28日 利益剰余金
定時株主総会
(注) 2019年6月27日定時株主総会決議による配当金の総額には、株式付与ESOP信託口が保有する自社の株式に対す
る配当金6百万円及び役員報酬BIP信託口が保有する自社の株式に対する配当金2百万円が含まれておりま
す。
2.基準日が当第1四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第1四半期連結会計期間の末日
後となるもの
該当事項はありません。
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(セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 当第1四半期連結累計期間(自 2019年4月1日 至 2019年6月30日)
1.報告セグメントごとの売上高及び利益の金額に関する情報
(単位:百万円)
報告セグメント
その他
合計
(注)
電子精機 生活関連
化学・環境
電力事業 計
事業
事業 事業
売上高
外部顧客への売上高 16,713 5,666 3,375 1,723 27,478 34 27,512
セグメント間の内部売上高
- - - - - - -
又は振替高
計 16,713 5,666 3,375 1,723 27,478 34 27,512
セグメント利益 388 162 69 60 681 11 693
(注) 「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、不動産賃貸事業であります。
2.報告セグメントの利益の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異
調整に関する事項)
(単位:百万円)
利益 金額
報告セグメント計 681
「その他」の区分の利益 11
四半期連結損益計算書の営業利益 693
3.報告セグメントの変更等に関する事項
従来、「化学・環境事業」に含めておりました、販売先がプラントメーカー等となる発電設備補機関係のう
ち、エンドユーザーが電力事業者となるものにつきまして、当第1四半期連結会計期間より、「電力事業」に組
み替えを行っております。
これは、今後、電力自由化がさらに進むことが予想される現状を踏まえ、業務管理の効率性、強化を目的と
し、社内の管理組織を見直したことに伴う変更であります。
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東京産業株式会社(E02527)
訂正四半期報告書
(1株当たり情報)
1株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
当第1四半期連結累計期間
(自 2019年4月1日
項目
至 2019年6月30日)
1株当たり四半期純利益金額 18円38銭
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する四半期純利益金額(百万円) 494
普通株主に帰属しない金額(百万円) -
普通株式に係る親会社株主に帰属する
494
四半期純利益金額(百万円)
普通株式の期中平均株式数(株) 26,908,448
(注)1.潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりませ
ん。
2.株主資本において自己株式として計上されている信託に残存する自社の株式は、1株当たり四半期純利益
金額の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。
(当第1四半期連結累計期間)
・株式付与ESOP信託が保有する自己株式
期中平均の自己株式数 581,278株
・役員報酬BIP信託が保有する自己株式
期中平均の自己株式数 229,750株
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2 【その他】
該当事項はありません。
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第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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独立監査人の四半期レビュー報告書
2022年7月29日
東京産業株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
指定有限責任社員
公認会計士 永 井 勝
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている東京産業株式会
社の2019年4月1日から2020年3月31日までの連結会計年度の第1四半期連結会計期間(2019年4月1日から2019年6
月30日まで)及び第1四半期連結累計期間(2019年4月1日から2019年6月30日まで)に係る訂正後の四半期連結財務
諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記について四半期
レビューを行った。
四半期連結財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結
財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸
表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した四半期レビューに基づいて、独立の立場から四半期連結財務諸表に対す
る結論を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準
拠して四半期レビューを行った。
四半期レビューにおいては、主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対して実施される質
問、分析的手続その他の四半期レビュー手続が実施される。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と
認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
監査人の結論
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認
められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、東京産業株式会社及び連結子会社の2019年6月30日現在の財政状
態及び同日をもって終了する第1四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項がすべての
重要な点において認められなかった。
その他の事項
四半期報告書の訂正報告書の提出理由に記載されているとおり、会社は、四半期連結財務諸表を訂正している。な
お、当監査法人は、訂正前の四半期連結財務諸表に対して2020年9月28日に四半期レビュー報告書を提出しているが、
当該訂正に伴い、訂正後の四半期連結財務諸表に対して本四半期レビュー報告書を提出する。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)1.上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期
報告書提出会社)が別途保管しております。
2.XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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