株式会社ヤマト 四半期報告書 第78期第1四半期(令和4年3月21日－令和4年6月20日)
EDINET提出書類
株式会社ヤマト(E00138)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2022年７月29日
【四半期会計期間】 第78期第１四半期(自 2022年３月21日 至 2022年６月20日)
【会社名】 株式会社ヤマト
【英訳名】 YAMATO CORPORATION
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長執行役員 町 田 豊
【本店の所在の場所】 群馬県前橋市古市町118番地
【電話番号】 (027)290－1800(代表)
【事務連絡者氏名】 取締役執行役員管理本部長 藤 井 政 宏
【最寄りの連絡場所】 東京都台東区寿二丁目１番13号偕楽ビル(寿)２階 当社東京支店
【電話番号】 (03)6803－2163(代表)
【事務連絡者氏名】 執行役員東京支店長 狩 野 憲 治
【縦覧に供する場所】 株式会社ヤマト 東京支店
(東京都台東区寿二丁目１番13号偕楽ビル(寿)２階)
株式会社ヤマト 埼玉支店
(埼玉県さいたま市岩槻区西原台一丁目１番10号)
株式会社ヤマト 横浜支店
(神奈川県横浜市西区戸部本町51番９号)
株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町２番１号)
1/17
EDINET提出書類
株式会社ヤマト(E00138)
四半期報告書
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
第77期 第78期
第１四半期 第１四半期
回次 第77期
連結累計期間 連結累計期間
自 2021年３月21日 自 2022年３月21日 自 2021年３月21日
会計期間
至 2021年６月20日 至 2022年６月20日 至 2022年３月20日
完成工事高 (千円) 10,328,381 11,386,773 45,576,414
経常利益 (千円) 993,158 728,357 3,896,910
親会社株主に帰属する
(千円) 655,824 453,021 2,757,089
四半期(当期)純利益
四半期包括利益又は包括利益 (千円) 244,929 377,685 2,126,225
純資産額 (千円) 31,483,733 33,356,148 33,369,293
総資産額 (千円) 42,465,800 44,335,570 45,791,787
１株当たり四半期(当期)純利益金額 (円) 25.56 17.66 107.47
潜在株式調整後１株当たり
(円) － － －
四半期(当期)純利益金額
自己資本比率 (％) 74.1 75.2 72.8
(注) １．当社は四半期連結財務諸表を作成していますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載して
いません。
２．潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載していま
せん。
３．「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日）等を当第１四半期連結会計期間の
期首から適用しており、当第１四半期連結累計期間に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を
適用した後の指標等となっています。
２ 【事業の内容】
当第１四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容について、重要
な変更はありません。
また、主要な関係会社に異動はありません。
2/17
EDINET提出書類
株式会社ヤマト(E00138)
四半期報告書
第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第１四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のう
ち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した
「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。
なお、重要事象等は存在していません。
２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
（1）業績の状況
当第１四半期連結累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症の拡大により、依然として厳し
い状況で経済活動の停滞が続いています。また、国際情勢の悪化、急速な円安の進行、原材料費の高騰による物
価上昇などインフレが加速しており、今後の先行きは依然として不透明な状況にあります。
建設業界においては、公共投資は関連予算の執行により底堅く推移することが見込まれるものの、民間設備投
資は新型コロナウイルス感染症と建設資材価格の高騰等の影響により、依然として慎重な動きが続いています。
また、技能労働者の高齢化による生産能力への影響、生産システム改革の遅れが長期化してきており、当社グ
ループを取り巻く経営環境の先行きは依然として楽観できない状況にあります。
このような経営環境のもと、当社グループは総力をあげて当社グループの独自の技術・商品を活用したビジネ
スモデルにより市場に寄り添った営業活動、デジタル技術を活用した生産システムの改革等、業態変革を図って
きました。この結果、当第１四半期連結累計期間の業績は、受注工事高が前年同四半期比34.5％増の139億８千９
百万円、完成工事高が 前年同四半期比10.2％増 の 113億８千６百万円 、営業利益が 前年同四半期比27.5％減 の ６億
７千１百万円 、経常利益が 前年同四半期比26.7％減 の ７億２千８百万円 、親会社株主に帰属する四半期純利益が
前年同四半期比30.9％減 の ４億５千３百万円 となりました。
（2）財政状態の分析
当第１四半期連結会計期間末の総資産残高は、前連結会計年度末比 14億５千６百万円 （ 3.2％ ）減の 443億３千
５百万円 となりました。資産の部については、主として受取手形・完成工事未収入金が減少したことによりま
す。
負債の部については、前連結会計年度末比 14億４千３百万円 （ 11.6％ ）減の 109億７千９百万円 となりました。
これは、主として工事未払金が減少したことなどによります。
純資産の部については、前連結会計年度末比 １千３百万円 （ 0.0％ ）減の 333億５千６百万円 となりました。こ
れは、主としてその他有価証券評価差額金が減少したことによります。
（3）事業上及び財務上の対処すべき課題
当第１四半期連結累計期間において、当社グループの事業上及び財務上の対処すべき課題に重要な変更及び新
たに生じた課題はありません。
（4）研究開発活動
当第１四半期連結累計期間における研究開発費は ３千７百万円 であります。なお、当第１四半期連結累計期間
において当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
３ 【経営上の重要な契約等】
当第１四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
3/17
EDINET提出書類
株式会社ヤマト(E00138)
四半期報告書
第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 60,000,000
計 60,000,000
② 【発行済株式】
第１四半期会計期間 提出日現在 上場金融商品取引所
種類 末現在発行数(株) 発行数(株) 名又は登録認可金融 内容
( 2022年６月20日 ) (2022年７月29日) 商品取引業協会名
東京証券取引所 単元株式数
普通株式 26,927,652 26,927,652
スタンダード市場 100株
計 26,927,652 26,927,652 ― ―
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本準備金 資本準備金
資本金増減額 資本金残高
年月日 総数増減数 総数残高 増減額 残高
(千円) (千円)
(株) (株) (千円) (千円)
2022年６月20日 ― 26,927,652 ― 5,000,000 ― 4,499,820
(5) 【大株主の状況】
当四半期会計期間は第１四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
4/17
EDINET提出書類
株式会社ヤマト(E00138)
四半期報告書
(6) 【議決権の状況】
当第１四半期会計期間末日現在の議決権の状況については、株主名簿の記載内容が確認できず、記載することが
できないので、直前の基準日である2022年３月20日現在の株主名簿により記載しています。
① 【発行済株式】
2022年６月20日 現在
区分 株式数(株) 議決権の数(個) 内容
無議決権株式 ― ― ―
議決権制限株式(自己株式等) ― ― ―
議決権制限株式(その他) ― ― ―
（自己保有株式）
完全議決権株式(自己株式等) 普通株式 ― ―
1,272,200
普通株式
完全議決権株式(その他) 256,303 ―
25,630,300
普通株式 25,152
単元未満株式 ― ―
発行済株式総数 26,927,652 ― ―
総株主の議決権 ― 256,303 ―
(注) １ 発行済株式はすべて普通株式です。
２ 「完全議決権株式(その他)」の欄には、株式会社証券保管振替機構名義の株式が3,000株（議決権30個）含
まれています。
３ 「単元未満株式」の欄には、当社所有の自己株式が55株含まれています。
② 【自己株式等】
2022年６月20日 現在
発行済株式
自己名義 他人名義 所有株式数
所有者の氏名 総数に対する
所有者の住所 所有株式数 所有株式数 の合計
又は名称 所有株式数
(株) (株) (株)
の割合(％)
群馬県前橋市古市町
(自己保有株式）
1,272,200 ― 1,272,200 4.72
株式会社ヤマト
118番地
計 ― 1,272,200 ― 1,272,200 4.72
２ 【役員の状況】
該当事項はありません。
5/17
EDINET提出書類
株式会社ヤマト(E00138)
四半期報告書
第４ 【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令
第64号)に準拠して作成し、「建設業法施行規則」（昭和24年建設省令第14号）に準じて記載しています。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間(2022年３月21日から2022年
６月20日まで)及び第１四半期連結累計期間(2022年３月21日から2022年６月20日まで)に係る四半期連結財務諸表につ
いて、太陽有限責任監査法人による四半期レビューを受けています。
なお、当社の監査法人は次のとおり交代しております。
第77期連結会計年度 有限責任 あずさ監査法人
第78期第１四半期連結会計期間及び第１四半期連結累計期間 太陽有限責任監査法人
6/17
EDINET提出書類
株式会社ヤマト(E00138)
四半期報告書
１ 【四半期連結財務諸表】
(1) 【四半期連結貸借対照表】
(単位：千円)
前連結会計年度 当第１四半期連結会計期間
(2022年３月20日) (2022年６月20日)
資産の部
流動資産
現金預金 8,710,451 11,047,031
※１ 14,606,353
受取手形・完成工事未収入金 11,781,499
有価証券 650,351 668,758
未成工事支出金等 2,715,399 1,421,874
その他 465,704 817,333
△ 340 △ 340
貸倒引当金
流動資産合計 27,147,919 25,736,156
固定資産
有形固定資産
建物・構築物（純額） 3,010,747 3,007,368
3,963,938 4,146,783
その他（純額）
有形固定資産合計 6,974,685 7,154,152
無形固定資産
のれん 1,056,415 986,413
528,012 558,162
その他
無形固定資産合計 1,584,428 1,544,575
投資その他の資産
投資有価証券 8,683,371 8,563,414
退職給付に係る資産 966,748 1,001,204
434,634 336,066
その他
投資その他の資産合計 10,084,753 9,900,685
固定資産合計 18,643,867 18,599,413
資産合計 45,791,787 44,335,570
負債の部
流動負債
工事未払金 4,880,559 3,894,304
1年内返済予定の長期借入金 365,689 19,179
未払法人税等 990,219 279,369
未成工事受入金 2,205,579 1,641,964
賞与引当金 995,538 295,873
工事損失引当金 21,917 23,113
引当金 68,973 72,070
1,449,319 3,237,637
その他
流動負債合計 10,977,796 9,463,512
固定負債
長期借入金 654,659 689,842
役員退職慰労引当金 270,630 273,864
519,407 552,202
その他
固定負債合計 1,444,697 1,515,910
負債合計 12,422,493 10,979,422
7/17
EDINET提出書類
株式会社ヤマト(E00138)
四半期報告書
(単位：千円)
前連結会計年度 当第１四半期連結会計期間
(2022年３月20日) (2022年６月20日)
純資産の部
株主資本
資本金 5,000,000 5,000,000
資本剰余金 4,730,625 4,730,625
利益剰余金 22,198,219 22,260,410
△ 589,146 △ 589,146
自己株式
株主資本合計 31,339,698 31,401,889
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金 1,537,532 1,482,615
459,169 441,255
退職給付に係る調整累計額
その他の包括利益累計額合計 1,996,701 1,923,871
非支配株主持分 32,893 30,387
純資産合計 33,369,293 33,356,148
負債純資産合計 45,791,787 44,335,570
8/17
EDINET提出書類
株式会社ヤマト(E00138)
四半期報告書
(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】
(単位：千円)
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
(自 2021年３月21日 (自 2022年３月21日
至 2021年６月20日) 至 2022年６月20日)
完成工事高 10,328,381 11,386,773
8,908,924 10,086,463
完成工事原価
完成工事総利益 1,419,456 1,300,309
販売費及び一般管理費 494,155 629,277
営業利益 925,300 671,032
営業外収益
受取利息 24,427 12,888
受取配当金 31,045 42,097
受取賃貸料 11,264 11,382
有価証券評価益 － 2,786
13,691 24,859
その他
営業外収益合計 80,428 94,013
営業外費用
支払利息 4,385 4,827
賃貸費用 6,316 9,473
有価証券償還損 － 3,432
投資有価証券評価損 － 12,568
投資有価証券償還損 480 －
1,388 6,386
その他
営業外費用合計 12,570 36,689
経常利益 993,158 728,357
特別利益
－ 85
固定資産売却益
特別利益合計 － 85
特別損失
固定資産処分損 15,168 0
－ 500
投資有価証券売却損
特別損失合計 15,168 500
税金等調整前四半期純利益 977,989 727,942
法人税、住民税及び事業税
357,983 257,556
△ 35,788 19,869
法人税等調整額
法人税等合計 322,194 277,426
四半期純利益 655,795 450,515
非支配株主に帰属する四半期純損失（△） △ 29 △ 2,505
親会社株主に帰属する四半期純利益 655,824 453,021
9/17
EDINET提出書類
株式会社ヤマト(E00138)
四半期報告書
【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】
(単位：千円)
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
(自 2021年３月21日 (自 2022年３月21日
至 2021年６月20日) 至 2022年６月20日)
四半期純利益 655,795 450,515
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金 △ 392,655 △ 54,916
△ 18,209 △ 17,914
退職給付に係る調整額
その他の包括利益合計 △ 410,865 △ 72,830
四半期包括利益 244,929 377,685
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益 244,958 380,191
非支配株主に係る四半期包括利益 △ 29 △ 2,505
10/17
EDINET提出書類
株式会社ヤマト(E00138)
四半期報告書
【注記事項】
(会計方針の変更)
(1)「収益認識に関する会計基準」等の適用
「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日。以下「収益認識会計基準」とい
う。）等を当第１四半期連結会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点
で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。
これにより、工事契約等に関して、従来は、当第１四半期連結会計期間末までの進捗部分について成果の確実
性が認められる工事等については工事進行基準を、その他の工事等については工事完成基準を適用しておりまし
たが、少額又は期間がごく短い工事等を除き、履行義務を充足するにつれて、一定の期間にわたり収益を認識す
る方法に変更しております。なお、履行義務の充足に係る進捗度の見積りは 主に見積総原価に対する発生原価の
割合（インプット法） によっております。
また、契約の初期段階を除き、履行義務の充足に係る進捗度を合理的に見積ることができないものの、発生費
用の回収が見込まれる場合は、原価回収基準により収益を認識しており、少額又は期間がごく短い工事等につい
ては、工事完了時に収益を認識しております。
収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取扱いに従って
おり、当第１四半期連結会計期間の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額を、当第１
四半期連結会計期間の期首の利益剰余金に加減し、当該期首残高から新たな会計方針を適用しております。
この結果、 当第１四半期連結累計期間の売上高は693,733千円増加し、 売上原価は437,358千円増加し、営業利
益、経常利益及び税金等調整前四半期純利益はそれぞれ256,374千円増加しております。また、利益剰余金の当
期期首残高は260,553千円増加しております。
なお、「四半期財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第12号 2020年３月31日）第28-15項に定める経
過的な取扱いに従って、前第１四半期連結累計期間に係る顧客との契約から生じる収益を分解した情報を記載し
ておりません。
(2)「時価の算定に関する会計基準」等の適用
「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号 2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」とい
う。）等を当第１四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計
基準」（企業会計基準第10号 2019年７月４日）第44-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基
準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することとしております。なお、四半期連結財務諸表に与
える影響はありません。
11/17
EDINET提出書類
株式会社ヤマト(E00138)
四半期報告書
(四半期連結貸借対照表関係)
※１ 連結会計年度末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理しています。
なお、 前連結会計年度末日 が金融機関の休日であったため、次の 連結会計年度末日満期手形 が、 連結会計年度末
残高 に含まれています。
前連結会計年度 当第１四半期連結会計期間
( 2022年３月20日 ) ( 2022年６月20日 )
受取手形 57,359 千円 － 千円
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成していません。なお、第１四半期
連結累計期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。)及びのれんの償却額は、次のと
おりです。
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
(自 2021年３月21日 (自 2022年３月21日
至 2021年６月20日 ) 至 2022年６月20日 )
減価償却費 97,883 千円 106,665 千円
のれんの償却額 8,026 千円 70,002 千円
(株主資本等関係)
前第１四半期連結累計期間(自 2021年３月21日 至 2021年６月20日 )
１．配当金支払額
配当金の総額 １株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(千円) 配当額(円)
2021年６月15日
普通株式 384,835 15 2021年３月20日 2021年６月16日 利益剰余金
定時株主総会
２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日
後となるもの
該当事項はありません。
３．株主資本の金額の著しい変動
該当事項はありません。
当第１四半期連結累計期間(自 2022年３月21日 至 2022年６月20日 )
１．配当金支払額
配当金の総額 １株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(千円) 配当額(円)
2022年６月15日
普通株式 641,384 25 2022年３月20日 2022年６月16日 利益剰余金
定時株主総会
２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日
後となるもの
該当事項はありません。
３．株主資本の金額の著しい変動
該当事項はありません。
12/17
EDINET提出書類
株式会社ヤマト(E00138)
四半期報告書
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
前第１四半期連結累計期間(自 2021年３月21日 至 2021年６月20日 )
当社グループは建設工事業単一セグメントであるため、セグメント情報の記載を省略しています。
当第１四半期連結累計期間(自 2022年３月21日 至 2022年６月20日 )
当社グループは建設工事業単一セグメントであるため、セグメント情報の記載を省略しています。
13/17
EDINET提出書類
株式会社ヤマト(E00138)
四半期報告書
(収益認識関係)
１．顧客との契約から生じる収益を分解した情報
当第１四半期連結累計期間（ 自 2022年３月21日 至 2022年６月20日）
（単位：千円）
水処理プラン
項目 建築・土木 空調・衛生 電気・通信 冷凍・冷蔵 合計
ト
一定期間にわたり移転される財又はサービス
建設 1,111,133 5,660,190 2,009,804 1,515,211 428,343 10,724,684
設備等のメ
639,336 639,336
― ― ― ―
ンテナンス
一時点で提供される財
物品等の販
11,355 11,397 22,752
― ― ―
売
合計 1,122,488 6,299,526 2,009,804 1,526,609 428,343 11,386,773
(１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりです。
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
(自 2021年３月21日 (自 2022年３月21日
項目
至 2021年６月20日 ) 至 2022年６月20日 )
１株当たり四半期純利益金額 25円 56銭 17円 66銭
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する四半期純利益金額(千円） 655,824 453,021
普通株主に帰属しない金額(千円)
－ －
普通株式に係る親会社株主に帰属する
655,824 453,021
四半期純利益金額(千円）
普通株式の期中平均株式数（千株)
25,655 25,655
(注） 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載していません。
２ 【その他】
該当事項はありません。
14/17
EDINET提出書類
株式会社ヤマト(E00138)
四半期報告書
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
15/17
EDINET提出書類
株式会社ヤマト(E00138)
四半期報告書
独立監査人の四半期レビュー報告書
2022年７月29日
株式会社 ヤマト
取締役会 御中
太陽有限責任監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 西 村 健 太 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 丸 田 力 也 印
業務執行社員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社ヤマト
の2022年３月21日から2023年３月20日までの連結会計年度の第１四半期連結会計期間（2022年３月21日から2022年６月
20日まで）及び第１四半期連結累計期間（2022年３月21日から2022年６月20日まで）に係る四半期連結財務諸表、すな
わち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記について四半期レビューを
行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認
められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社ヤマト及び連結子会社の2022年６月20日現在の財政状態
及び同日をもって終了する第１四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要
な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責
任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立
しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠
を入手したと判断している。
その他の事項
会社の2021年６月20日をもって終了した前連結会計年度の第１四半期連結会計期間及び第１四半期連結累計期間に係
る四半期連結財務諸表並びに前連結会計年度の連結財務諸表は、それぞれ、前任監査人によって四半期レビュー及び監
査が実施されている。前任監査人は、当該四半期連結財務諸表に対して2021年７月30日付けで無限定の結論を表明して
おり、また、当該連結財務諸表に対して2022年６月16日付けで無限定適正意見を表明している。
四半期連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結
財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸
表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが
適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて
継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ
る。
16/17
EDINET提出書類
株式会社ヤマト(E00138)
四半期報告書
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半
期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通
じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レ
ビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して
実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥
当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められな
いかどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書
において四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の
注記事項が適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められて
いる。監査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、
企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作
成基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結
財務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと
信じさせる事項が認められないかどうかを評価する。
・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監
査人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で
監査人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要
な発見事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、
並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガー
ドを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
（注）１．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（四半期
報告書提出会社）が別途保管しています。
２．XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
17/17
