新光世界インフラ株式ファンド 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

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                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    【表紙】
      【提出書類】                      有価証券届出書の訂正届出書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2022年7月15日        提出
      【発行者名】                      アセットマネジメントOne株式会社
      【代表者の役職氏名】                      取締役社長　　菅野　暁
      【本店の所在の場所】                      東京都千代田区丸の内一丁目８番２号
      【事務連絡者氏名】                      酒井　隆
      【電話番号】                      03-6774-5100
      【届出の対象とした募集（売出）                      新光世界インフラ株式ファンド
      内国投資信託受益証券に係るファ
      ンドの名称】
      【届出の対象とした募集（売出）                      3兆円を上限とします。
      内国投資信託受益証券の金額】
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    １【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
      2022年5月13日付をもって提出した有価証券届出書（2022年5月26日付で提出した有価証券届出書の訂
      正届出書で訂正済。以下「原届出書」といいます。）について、当ファンドの主要投資対象である親
      投資信託「世界好配当ピュア・インフラ株式マザーファンド」の運用指図に関する権限の全部または
      一部の委託先を「ＡＭＰキャピタル・インベスターズ・リミテッド」から、「マッコーリー・インベ
      ストメント・マネジメント・グローバル・リミテッド」へ変更する信託約款の変更を行うことに伴
      い、記載事項の一部に変更が生じるため、また関係情報を訂正するため、本訂正届出書を提出するも
      のです。
    ２【訂正の内容】
            の部分は訂正部分を示します。
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    第一部【証券情報】
    （１２）【その他】

    ＜訂正前＞
      （イ）申込証拠金
          ありません。
      （ロ）日本以外の地域における発行
          ありません。
      （ハ）振替受益権について
          ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、上記「(11)　振替機関に関する事項」に
         記載の振替機関の振替業にかかる業務規程等の規則にしたがって取り扱われるものとします。
          ファンドの分配金、償還金、換金代金は、社振法および上記「(11)　振替機関に関する事
         項」に記載の振替機関の業務規程その他の規則にしたがって支払われます。
        ＜信託約款変更の予定について＞

         当ファンドが主要投資対象とする親投資信託「世界好配当ピュア・インフラ株式マザーファン

       ド」（以下、「当マザーファンド」といいます。）は、信託約款を変更するための手続きを行い
       ます。
        １．信託約款変更の内容

         運用指図に関する権限の一部（円の余資運用以外の運用の指図に関する権限）の委託先を「Ａ
       ＭＰキャピタル・インベスターズ・リミテッド」（以下、「ＡＭＰキャピタル」といいます。）
       から、「マッコーリー・インベストメント・マネジメント・グローバル・リミテッド」（以下、
       「マッコーリー」といいます。）に変更します。
         なお、マッコーリーは、その委託を受けた運用の指図に関する権限の一部（株式等の投資判断
       の一部）を、グループ会社である「マッコーリー・インベストメント・マネジメント・アドバイ
       ザーズ（マッコーリー・インベストメント・マネジメント・ビジネス・トラストの１シリー
       ズ）」に再委託します。
         信託約款の具体的な変更内容は、以下のとおりです（下線部は変更部分を示します。）。

         親投資信託       ［世界好配当ピュア・インフラ株式マザーファンド］信託約款

                  変更後                           変更前
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       運用の基本方針                           運用の基本方針
       ２．運用方法                           ２．運用方法
       (2)  投資態度                        (2)  投資態度
         ①～③（略）                           ①～③（略）
         ④  有価証券の運用指図に係る権限の全部                        ④  有価証券の運用指図に係る権限の全部
          または一部を、マッコーリー・インベス                           または一部を、ＡＭＰキャピタル・イン
          トメント・マネジメント・グローバル・                           ベスターズ・リミテッドに委託します。
          リミテッドに委託します。なお、マッ
          コーリー・インベストメント・マネジメ
          ント・グローバル・リミテッドは、その
          委託を受けた運用の指図に関する権限の
          一部（株式等の投資判断の一部）を、グ
          ループ会社であるマッコーリー・インベ
          ストメント・マネジメント・アドバイ
          ザーズ（マッコーリー・インベストメン
          ト・マネジメント・ビジネス・トラスト
          の1シリーズ）に再委託します。
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       ＜運用の権限委託＞                           ＜運用の権限委託＞
       第17条     委託者は、有価証券の運用の指図に関                      第17条     委託者は、有価証券の運用の指図に関
          する権限の全部または一部を次の者に委                           する権限の全部または一部を次の者に委
          託します。                           託します。
          名称：マッコーリー・インベストメン                           名称：ＡＭＰキャピタル・インベスター
          ト・マネジメント・グローバル・リミ                           ズ・リミテッド
          テッド                           住所：Level       24,  AMP  Building,      33
          住所：50     Martin    Place    Sydney    NSW
                                     Alfred    Street,     Sydney    NSW  2000,
          2000,    Australia
                                     Australia
          ②前項の委託を受けた者は、その委託を
                                     （新設）
            受けた運用の指図に関する権限の一部
            を、次の者に再委託します。
            委託する範囲：株式等の投資判断の一
            部
            再委託先名称：マッコーリー・インベ
            ストメント・マネジメント・アドバイ
            ザーズ（マッコーリー・インベストメ
            ント・マネジメント・ビジネス・トラ
            ストの１シリーズ）
            再委託先所在地：Macquarie
            Investment       Management       Business
            Trust,    Wilmington       Trust
            Company,Rodney         Square    North,    1100
            N.  Market    Street,     Wilmington,
            Delaware     19890    United    States
                                     ②  前項の委託を受けた者が受ける報酬
          ③  第1項の委託を受けた者が受ける報
                                      は、この信託の受益証券を投資対象と
            酬は、この信託の受益証券を投資対象
                                      する各投資信託において委託者が収受
            とする各投資信託において委託者が収
                                      する報酬から支弁するものとします。
            受する報酬から支弁するものとしま
                                      その額は、この信託の投資信託財産の
            す。その額は、この信託の投資信託財
                                      純資産総額に次の各号に定める率を
            産の純資産総額に次の各号に定める率
                                      日々乗じて得た額とし、その支払いは
            を日々乗じて得た額とし、その支払い
                                      毎年2月および8月または信託終了のと
            は毎年2月および8月または信託終了の
                                      き行います。
            とき行います。なお、第2項の委託を
                                      1．投資信託財産の純資産総額が500億
            受けた者が受ける報酬は、第1項の委
                                       円以下の部分に対して・・・・年
            託を受けた者が受ける報酬から支弁す
                                       10,000分の50
            るものとし、その額については当事者
                                      2．投資信託財産の純資産総額が500億
            間で定めるものとします。
                                       円超の部分に対して・・・・・年
            1．投資信託財産の純資産総額が500億
                                       10,000分の45
             円以下の部分に対して・・・・年
             10,000分の50
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            2．投資信託財産の純資産総額が500億
             円超の部分に対して・・・・・年
             10,000分の45                        ③  第1項の規定にかかわらず、第1項に
                                      より委託を受けた者が、法律に違反し
          ④  第1項および第2項の規定にかかわら
                                      た場合、委託者とのこの信託の運用に
            ず、第1項および第2項により委託を受
                                      かかる契約に違反した場合、投資信託
            けた者が、法律に違反した場合、委託
                                      財産に重大な損失を生ぜしめた場合等
            者とのこの信託の運用にかかる契約に
                                      において、委託者は、運用の指図に関
            違反した場合、投資信託財産に重大な
                                      する権限の委託を中止または委託の内
            損失を生ぜしめた場合等において、委
                                      容を変更することができます。
            託者は、運用の指図に関する権限の委
            託を中止または委託の内容を変更する
            ことができます。
       ＜信託業務の委託等＞                           ＜信託業務の委託等＞
       第31条                            第31条 
         ①～②（略）                           ①～②（略）
         ③  前2項にかかわらず、受託者は、次の                        ③  前2項にかかわらず、受託者は、次の
          各号に掲げる業務を、受託者および委託                           各号に掲げる業務を、受託者および委託
          者が適当と認める者（受託者の利害関係                           者が適当と認める者（受託者の利害関係
          人を含みます。）に委託することができ                           人を含みます。）に委託することができ
          るものとします。                           るものとします。
          1．投資信託財産の保存にかかる業務                           1．投資信託財産の保存にかかる業務
          2．投資信託財産の性質を変えない範囲                           2．投資信託財産の性質を変えない範囲
            内において、その利用または改良を目                           内において、その利用または改良を目
            的とする業務                           的とする業務
          3．委託者（第17条第1項および第2項に                           3．委託者（第17条第1項に定める運用の
            定める運用の指図に関する権限の委託                           指図に関する権限の委託先を含みま
            先を含みます。）のみの指図により投                           す。）のみの指図により投資信託財産
            資信託財産の処分およびその他の信託                           の処分およびその他の信託の目的の達
            の目的の達成のために必要な行為にか                           成のために必要な行為にかかる業務
            かる業務                         4．受託者が行う業務の遂行にとって補
          4．受託者が行う業務の遂行にとって補                            助的な機能を有する行為
            助的な機能を有する行為
        ２．信託約款変更を行う理由

         当マザーファンドの運用委託先である「ＡＭＰキャピタル」の親会社であるＡＭＰグループ・
       ホールディングス・リミテッドは、事業再編により当マザーファンドの運用を担当する部門を
       マッコーリー・アセットマネジメント・ホールディングス・ピーティーワイ・リミテッドに売却
       いたしました。当該売却の完了に伴い、当マザーファンドの運用委託先は「ＡＭＰキャピタル」
       から、「マッコーリー」へ変更となります。
         この変更にあたり、当マザーファンドの運用を担当しているＡＭＰキャピタルの運用チームは
       解散し、マッコーリーの運用チームが運用を引き継ぐこととなるため、弊社といたしましては、
       当マザーファンドの約款に重大な変更が生じるものと判断し、受益者の皆さまに書面決議にて賛
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       否を問うことと致しました。なお、変更後も現状の運用の基本方針（投資対象や投資態度）等に
       変更はありません。
         なお、書面決議で否決された場合には、約款に定められた運用の基本方針に則った運用の継続
       が困難となるため、当マザーファンドおよび当マザーファンドを投資対象とするすべてのベビー
            ＊
       ファンド      （以下「各ベビーファンド」という場合があります。）は繰上償還となります。
        ３．信託約款変更までの主な日程

        受益者の確定日                              2022年5月27日
        書面による議決権の行使期限                              2022年6月29日まで
        書面決議の日（信託約款変更の可否が決定される日）                              2022年6月30日
        信託約款変更適用予定日                              2022年7月15日
        ４．書面による決議（書面決議）について

       ・書面による議決権の行使については、2022年5月27日現在の受益者（当マザーファンドを投資対
                                     ＊
         象とする当ファンドを含むすべてのベビーファンド                             の受益者）の皆さまを対象としておりま
         す。2022年5月28日以降に取得された受益権口数（2022年5月26日以降に取得申込みをされた受
         益権口数）は書面決議の手続きの対象とはなりませんので、ご了承ください。
       ・書面決議は、当マザーファンドにおいて議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の
         2以上の賛成をもって可決されます。また、書面決議において否決された場合には、約款に定め
         られた運用の基本方針に則った運用の継続が困難となるため、当マザーファンドは2022年8月10
         日に繰上償還（信託終了）となります。また、当マザーファンドが繰上償還となった場合、各
         ベビーファンドにつきましても、2022年8月12日に繰上償還（信託終了）となります。
       ※書面決議の結果は、2022年6月30日（書面決議の日）以降、委託会社のホームページ
         （http://www.am-one.co.jp/）でご覧いただくか、委託会社または販売会社へお問い合わせい
         ただければご確認いただけます。
       ＊当マザーファンドを投資対象とするすべてのベビーファンドは以下のとおりです。

       ・ワールド・インフラ好配当株式ファンド（毎月決算型）
       ・ワールド・インフラ好配当株式ファンド（成長型）
       ・新光世界インフラ株式ファンド
    ＜訂正後＞

      （イ）申込証拠金
          ありません。
      （ロ）日本以外の地域における発行
          ありません。
      （ハ）振替受益権について
          ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、上記「(11)　振替機関に関する事項」に
         記載の振替機関の振替業にかかる業務規程等の規則にしたがって取り扱われるものとします。
          ファンドの分配金、償還金、換金代金は、社振法および上記「(11)　振替機関に関する事
         項」に記載の振替機関の業務規程その他の規則にしたがって支払われます。
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    第二部【ファンド情報】
    第１【ファンドの状況】

    １【ファンドの性格】

    （１）【ファンドの目的及び基本的性格】

    ＜訂正前＞
      （略）
      ｂ．ファンドの特色
      （略）
      （略）








    ＜訂正後＞

      （略）
      ｂ．ファンドの特色
      （略）
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      （略）






    （２）【ファンドの沿革】

    ＜訂正前＞
       2012年11月９日              投資信託契約締結、ファンドの設定・運用開始
       2016年10月１日              ファンドの委託会社としての業務を新光投信株式会社からア
                    セットマネジメントOne株式会社に承継
    ＜訂正後＞

       2012年11月９日              投資信託契約締結、ファンドの設定・運用開始
       2016年10月１日              ファンドの委託会社としての業務を新光投信株式会社からア
                    セットマネジメントOne株式会社に承継
       2022年７月15日              当ファンドの主要投資対象である親投資信託「世界好配当ピュ
                    ア・インフラ株式マザーファンド」の運用指図に関する権限の
                    全部または一部の委託先を「ＡＭＰキャピタル・インベスター
                    ズ・リミテッド」から、「マッコーリー・インベストメント・
                    マネジメント・グローバル・リミテッド」に変更
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    （３）【ファンドの仕組み】
    ＜訂正前＞
      ａ．ファンドの仕組み
       ※１    証券投資信託契約












           委託者と受託者との間において「証券投資信託契約（投資信託約款）」を締結しており、
          委託者および受託者の業務、受益者の権利、受益権、投資信託財産の運用・評価・管理、収
          益の分配、信託の期間・償還等を規定しています。
       ※２    募集・販売等に関する契約
           委託者と販売会社との間において「証券投資信託に関する基本契約」を締結しており、販
          売会社が行う募集・販売等の取り扱い、収益分配金および償還金の支払い、解約の取り扱い
          等を規定しています。
       ※３    投資一任契約
           委託者と投資顧問会社との間において「投資一任契約」を締結しており、運用にかかる規
          定、運用責任の所在、投資顧問会社に対する報酬、契約の期間等を規定しています。
      信託約款変更が決定した場合には、上記、第二部　ファンド情報　第1　ファンドの状況　1　ファ

      ンドの性格（３）ファンドの仕組み　ａ．ファンドの仕組みは以下のとおり変更となります。
      ａ．ファンドの仕組み
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       ＊マッコーリー・インベストメント・マネジメント・グローバル・リミテッドは、その委託を受











         けた運用の指図に関する権限の一部（株式等の投資判断の一部）を、グループ会社であるマッ
         コーリー・インベストメント・マネジメント・アドバイザーズ（マッコーリー・インベストメ
         ント・マネジメント・ビジネス・トラストの１シリーズ）に再委託します。
       ※１　証券投資信託契約

           委託者と受託者との間において「証券投資信託契約（投資信託約款）」を締結しており、
          委託者および受託者の業務、受益者の権利、受益権、投資信託財産の運用・評価・管理、収
          益の分配、信託の期間・償還等を規定しています。
       ※２　募集・販売等に関する契約
           委託者と販売会社との間において「証券投資信託に関する基本契約」を締結しており、販
          売会社が行う募集・販売等の取り扱い、収益分配金および償還金の支払い、解約の取り扱い
          等を規定しています。
       ※３　投資一任契約
           委託者と投資顧問会社との間において「投資一任契約」を締結しており、運用にかかる規
                                                       ＊
          定、運用責任の所在、投資顧問会社に対する報酬、契約の期間等を規定しています。
          ＊マッコーリー・インベストメント・マネジメント・グローバル・リミテッドは、その委託
           を受けた運用の指図に関する権限の一部（株式等の投資判断の一部）を、グループ会社で
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           あるマッコーリー・インベストメント・マネジメント・アドバイザーズ（マッコーリー・
           インベストメント・マネジメント・ビジネス・トラストの１シリーズ）に再委託します。
      （略）

    ＜訂正後＞

      ａ．ファンドの仕組み
       ＊マッコーリー・インベストメント・マネジメント・グローバル・リミテッドは、その委託を受











         けた運用の指図に関する権限の一部（株式等の投資判断の一部）を、グループ会社であるマッ
         コーリー・インベストメント・マネジメント・アドバイザーズ（マッコーリー・インベストメ
         ント・マネジメント・ビジネス・トラストの１シリーズ）に再委託します。
       ※１　証券投資信託契約

           委託者と受託者との間において「証券投資信託契約（投資信託約款）」を締結しており、
          委託者および受託者の業務、受益者の権利、受益権、投資信託財産の運用・評価・管理、収
          益の分配、信託の期間・償還等を規定しています。
       ※２　募集・販売等に関する契約
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           委託者と販売会社との間において「証券投資信託に関する基本契約」を締結しており、販
          売会社が行う募集・販売等の取り扱い、収益分配金および償還金の支払い、解約の取り扱い
          等を規定しています。
       ※３　投資一任契約
           委託者と投資顧問会社との間において「投資一任契約」を締結しており、運用にかかる規
                                                       ＊
          定、運用責任の所在、投資顧問会社に対する報酬、契約の期間等を規定しています。
          ＊マッコーリー・インベストメント・マネジメント・グローバル・リミテッドは、その委託
           を受けた運用の指図に関する権限の一部（株式等の投資判断の一部）を、グループ会社で
           あるマッコーリー・インベストメント・マネジメント・アドバイザーズ（マッコーリー・
           インベストメント・マネジメント・ビジネス・トラストの１シリーズ）に再委託します。
      （略）

    ２【投資方針】

    （１）【投資方針】

    ＜訂正前＞
      （略）
      ｂ．運用の方法
      （略）
    マザーファンドの運用方針
      世界好配当ピュア・インフラ株式マザーファンド
      （略）
      ２．運用の方法
      （略）
      （2）投資態度
        ①　株式等の銘柄選定にあたっては、市況動向や、個別企業のキャッシュフロー安定性、成長
         性、流動性、配当等を勘案して投資を行います。
        ②　株式等の組入比率については、原則として高位を保ちますが、マーケット環境や資金動向を
         勘案して組入比率を投資信託財産の50％程度を下限として引き下げる場合があります。
        ③　外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行いません。
        ④　有価証券の運用指図に係る権限の全部または一部を、                               ＡＭＰキャピタル・インベスターズ・
                        ＊
         リミテッド      に委託します。
        ⑤　当ファンドの資金動向、市況動向などによっては、また、やむを得ない事情が発生した場合
         には、上記のような運用を行わないことがあります。
        ＊信託約款変更が決定した場合には、上記マザーファンドの運用方針　２．運用の方法（2）投
         資態度　④は以下のとおり変更となります。
        ④　有価証券の運用指図に係る権限の全部または一部を、マッコーリー・インベストメント・マ
         ネジメント・グローバル・リミテッドに委託します。なお、マッコーリー・インベストメン
         ト・マネジメント・グローバル・リミテッドは、その委託を受けた運用の指図に関する権限の
         一部（株式等の投資判断の一部）を、グループ会社であるマッコーリー・インベストメント・
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                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         マネジメント・アドバイザーズ（マッコーリー・インベストメント・マネジメント・ビジネ
         ス・トラストの1シリーズ）に再委託します。
      （略）
    運用プロセス

    世界好配当ピュア・インフラ株式マザーファンドは、以下のプロセスにより世界のピュア・インフラ企
    業が発行する上場株式などへの投資を行います。
    出所：ＡＭＰキャピタル・インベスターズ・リミテッドのデータを基にアセットマネジメントOne作成







    ※運用プロセスは2022年2月28日現在のものであり、今後予告なく変更される場合があります。
     信託約款変更が決定した場合には、運用プロセスは以下のとおり変更となります。

    運用プロセス
    世界好配当ピュア・インフラ株式マザーファンドは、以下のプロセスにより世界のピュア・インフラ企
    業が発行する上場株式などへの投資を行います。
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    出所：マッコーリー・インベストメント・マネジメント・グローバル・リミテッドのデータを基にア







        セットマネジメントOne作成
    ※運用プロセスは、今後予告なく変更される場合があります。
    ＜訂正後＞

      （略）
      ｂ．運用の方法
      （略）
    マザーファンドの運用方針
      世界好配当ピュア・インフラ株式マザーファンド
      （略）
      ２．運用の方法
      （略）
      （2）投資態度
        ①　株式等の銘柄選定にあたっては、市況動向や、個別企業のキャッシュフロー安定性、成長
         性、流動性、配当等を勘案して投資を行います。
        ②　株式等の組入比率については、原則として高位を保ちますが、マーケット環境や資金動向を
         勘案して組入比率を投資信託財産の50％程度を下限として引き下げる場合があります。
        ③　外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行いません。
        ④　有価証券の運用指図に係る権限の全部または一部を、                               マッコーリー・インベストメント・マ
         ネジメント・グローバル・リミテッド                     に委託します。         なお、マッコーリー・インベストメン
         ト・マネジメント・グローバル・リミテッドは、その委託を受けた運用の指図に関する権限の
         一部（株式等の投資判断の一部）を、グループ会社であるマッコーリー・インベストメント・
         マネジメント・アドバイザーズ（マッコーリー・インベストメント・マネジメント・ビジネ
         ス・トラストの1シリーズ）に再委託します。
        ⑤　当ファンドの資金動向、市況動向などによっては、また、やむを得ない事情が発生した場合
         には、上記のような運用を行わないことがあります。
      （略）
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    運用プロセス

    世界好配当ピュア・インフラ株式マザーファンドは、以下のプロセスにより世界のピュア・インフラ企
    業が発行する上場株式などへの投資を行います。
    出所：    マッコーリー・インベストメント・マネジメント・グローバル・リミテッド                                          のデータを基にア







        セットマネジメントOne作成
    ※運用プロセスは、今後予告なく変更される場合があります。
    （３）【運用体制】

    ＜訂正前＞
      ａ．ファンドの運用体制
      （略）
     ①運用の指図に関する権限の委託
      当ファンドが主要投資対象とする世界好配当ピュア・インフラ株式マザーファンドは                                             ＡＭＰキャピタ
      ル・インベスターズ・リミテッド                  に運用指図に関する権限の全部または一部を委託します。
      ＡＭＰキャピタル・インベスターズ・リミテッド                           は投資一任契約に基づいて運用計画を策定・報告
                                ＊
      し、運用指図および売買執行・管理を行います。
      （略）
      ※運用体制等は        2022年2月28日現在のものであり                 、今後変更となる場合があります。
      ※上記体制は、マザーファンドを通じた実質的な運用体制を記載しております。
       ＊信託約款変更が決定した場合には、上記、第二部　ファンド情報　第1　ファンドの状況　
        2　投資方針　（3）運用体制　ａ．ファンドの運用体制　①は、以下のとおり変更となりま
        す。
      ①運用の指図に関する権限の委託
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        当ファンドが主要投資対象とする世界好配当ピュア・インフラ株式マザーファンドはマッコー
        リー・インベストメント・マネジメント・グローバル・リミテッドに運用の指図に関する権限の
                         ※
        全部または一部を委託します。
        マッコーリー・インベストメント・マネジメント・グローバル・リミテッドは投資一任契約に基
        づいて運用計画を策定・報告し、運用指図および売買執行・管理を行います。
        ※マッコーリー・インベストメント・マネジメント・グローバル・リミテッドは、その委託を受
         けた運用の指図に関する権限の一部（株式等の投資判断の一部）を、グループ会社であるマッ
         コーリー・インベストメント・マネジメント・アドバイザーズ（マッコーリー・インベストメ
         ント・マネジメント・ビジネス・トラストの１シリーズ）に再委託します。
    ＜訂正後＞

      ａ．ファンドの運用体制
      （略）
     ①運用の指図に関する権限の委託
      当ファンドが主要投資対象とする世界好配当ピュア・インフラ株式マザーファンドは                                             マッコーリー・
      インベストメント・マネジメント・グローバル・リミテッド                                に運用の指図に関する権限の全部または
                 ※
      一部を委託します。
      マッコーリー・インベストメント・マネジメント・グローバル・リミテッド                                         は投資一任契約に基づい
      て運用計画を策定・報告し、運用指図および売買執行・管理を行います。
      ※マッコーリー・インベストメント・マネジメント・グローバル・リミテッドは、その委託を受けた
       運用の指図に関する権限の一部（株式等の投資判断の一部）を、グループ会社であるマッコー
       リー・インベストメント・マネジメント・アドバイザーズ（マッコーリー・インベストメント・マ
       ネジメント・ビジネス・トラストの１シリーズ）に再委託します。
      （略）
      ※運用体制等は、今後変更となる場合があります。
      ※上記体制は、マザーファンドを通じた実質的な運用体制を記載しております。
    ４【手数料等及び税金】

    （３）【信託報酬等】

    ＜訂正前＞
      ファンドの日々の純資産総額に対して年率1.848％（税抜1.68％）
      信託報酬＝運用期間中の基準価額×信託報酬率
      ※運用管理費用（信託報酬）は、毎日計上（ファンドの基準価額に反映）され、毎計算期末または
       信託終了のとき信託報酬にかかる消費税等に相当する金額とともにファンドから支払われます。
      ※運用管理費用（信託報酬）の配分は、各販売会社の取扱純資産額に応じて、以下の通りとしま
       す。
                    運用管理費用（信託報酬）の配分（税抜）
        各販売会社の
                      委託会社             販売会社             受託会社
        取扱純資産額
                      年率0.88％             年率0.75％             年率0.05％
      200億円未満の部分
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        200億円以上
                      年率0.86％             年率0.77％             年率0.05％
      500億円未満の部分
        500億円以上
                      年率0.84％             年率0.79％             年率0.05％
      1,000億円未満の部分
                      年率0.79％             年率0.84％             年率0.05％
      1,000億円以上の部分
                   信託財産の運用、目             購入後の情報提供、             運用財産の保管・管
                   論見書等各種書類の             交付運用報告書等各             理、委託会社からの
         主な役務          作成、基準価額の算             種書類の送付、口座             運用指図の実行等の
                   出等の対価             内でのファンドの管             対価
                                理等の対価
      ※委託会社の信託報酬には、世界好配当ピュア・インフラ株式マザーファンドの運用の指図に関す
       る権限の委託を受けた投資顧問会社（                     ＡＭＰキャピタル・インベスターズ・リミテッド                           ）に対す
       る報酬（当ファンドの信託財産に属する当該マザーファンドの純資産総額に対して年率0.50％以
                  ＊
       内）が含まれます。
      ※投資顧問報酬は、毎計算期末または信託終了のとき支払われます。
      ＊信託約款変更が決定した場合には、以下のとおり変更となります。
      ※委託会社の信託報酬には、世界好配当ピュア・インフラ株式マザーファンドの運用の指図に関す
       る権限の委託を受けた投資顧問会社（マッコーリー・インベストメント・マネジメント・グロー
       バル・リミテッド）に対する報酬（当ファンドの信託財産に属する当該マザーファンドの純資産
       総額に対して年率0.50％以内）が含まれます。
       なお、当該投資顧問会社に対する報酬には、マッコーリー・インベストメント・マネジメント・
       アドバイザーズ（マッコーリー・インベストメント・マネジメント・ビジネス・トラストの１シ
       リーズ）に対する報酬が含まれます。
    ＜訂正後＞

      ファンドの日々の純資産総額に対して年率1.848％（税抜1.68％）
      信託報酬＝運用期間中の基準価額×信託報酬率
      ※運用管理費用（信託報酬）は、毎日計上（ファンドの基準価額に反映）され、毎計算期末または
       信託終了のとき信託報酬にかかる消費税等に相当する金額とともにファンドから支払われます。
      ※運用管理費用（信託報酬）の配分は、各販売会社の取扱純資産額に応じて、以下の通りとしま
       す。
                    運用管理費用（信託報酬）の配分（税抜）
        各販売会社の
                      委託会社             販売会社             受託会社
        取扱純資産額
                      年率0.88％             年率0.75％             年率0.05％
      200億円未満の部分
        200億円以上
                      年率0.86％             年率0.77％             年率0.05％
      500億円未満の部分
        500億円以上
                      年率0.84％             年率0.79％             年率0.05％
      1,000億円未満の部分
                      年率0.79％             年率0.84％             年率0.05％
      1,000億円以上の部分
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                   信託財産の運用、目             購入後の情報提供、             運用財産の保管・管
                   論見書等各種書類の             交付運用報告書等各             理、委託会社からの
         主な役務          作成、基準価額の算             種書類の送付、口座             運用指図の実行等の
                   出等の対価             内でのファンドの管             対価
                                理等の対価
      ※委託会社の信託報酬には、世界好配当ピュア・インフラ株式マザーファンドの運用の指図に関す
       る権限の委託を受けた投資顧問会社（                     マッコーリー・インベストメント・マネジメント・グロー
       バル・リミテッド          ）に対する報酬（当ファンドの信託財産に属する当該マザーファンドの純資産
       総額に対して年率0.50％以内）が含まれます。
       なお、当該投資顧問会社に対する報酬には、マッコーリー・インベストメント・マネジメント・
       アドバイザーズ（マッコーリー・インベストメント・マネジメント・ビジネス・トラストの１シ
       リーズ）に対する報酬が含まれます。
      ※投資顧問報酬は、毎計算期末または信託終了のとき支払われます。
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    第三部【委託会社等の情報】
    第１【委託会社等の概況】
    ３【委託会社等の経理状況】
    ※原届出書の第三部　委託会社等の情報　第1　委託会社等の概況　3　委託会社等の経理状況につきま
      しては、以下の記載内容に更新・訂正いたします。
    ＜更新・訂正後＞

    1．委託会社であるアセットマネジメントOne株式会社（以下「委託会社」という。）の財務諸表は、

     「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）ならびに同規則
     第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年8月6日内閣府令第52号）
     により作成しております。
    2．委託者の財務諸表及び中間財務諸表に掲記される科目その他の事項の金額については、従来、千円

     単位で記載しておりましたが、第37期事業年度の中間会計期間より百万円単位で記載することに変更
     いたしました。その結果、第36期事業年度の財務諸表の金額については千円未満の端数を、第37期事
     業年度の財務諸表及び中間財務諸表の金額については百万円未満の端数を切り捨てて記載しておりま
     す。
    3．委託会社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき第37期事業年度（自2021年4月1日至

     2022年3月31日）の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人の監査を受けております。
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    （１）【貸借対照表】
                                                   （単位：百万円）

                                第36期                 第37期
                            （2021年3月31日現在）                 （2022年3月31日現在）
            （資産の部）
      流動資産
                                      36,734
       現金・預金                                                 31,421
                                      25,670
       金銭の信託                                                 30,332
                                      16,804
       未収委託者報酬                                                 17,567
                                       5,814
       未収運用受託報酬                                                 4,348
                                        317
       未収投資助言報酬                                                  309
                                         7
       未収収益                                                    5
                                        724
       前払費用                                                 1,167
                                       2,419
       その他                                                 2,673
                                      88,493
                   流動資産計                                    87,826
      固定資産

                                       1,119
       有形固定資産                                                 1,268
                                        915
                              ※1
        建物                                        ※1         1,109
                              ※1         202
        器具備品                                        ※1          158
                                         0
        建設仮勘定                                                  -
                                       3,991
       無形固定資産                                                 4,561
                                       2,878
        ソフトウエア                                                3,107
                                       1,109
        ソフトウエア仮勘定                                                1,449
                                         3
        電話加入権                                                  3
                                      11,153
       投資その他の資産                                                 10,153
                                        261
        投資有価証券                                                 241
                                       5,299
        関係会社株式                                                5,349
                                       1,324
        長期差入保証金                                                1,102
                                       3,676
        繰延税金資産                                                3,092
                                        591
        その他                                                 367
                                      16,264
                   固定資産計                                    15,983
             資産合計                         104,757                 103,810
                                21/47







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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                 （単位：百万円）
                               第36期                 第37期
                           （2021年3月31日現在）                 （2022年3月31日現在）
           （負債の部）
      流動負債
       預り金                               3,730                 1,445
       未払金                               7,337                 7,616
        未払収益分配金                                0                 0
        未払償還金                                9                 9
        未払手数料                              6,889                 7,430
        その他未払金                               437                 175
       未払費用                               9,713                 8,501
       未払法人税等                               4,199                 2,683
       未払消費税等                               2,106                 1,330
       賞与引当金                               1,789                 1,933
       役員賞与引当金                                 76                 69
                  流動負債計                   28,954                 23,581
      固定負債
       退職給付引当金                               2,292                 2,507
       時効後支払損引当金                                157                 147
                  固定負債計                   2,450                 2,655
            負債合計                         31,404                 26,236
           （純資産の部）
      株主資本
       資本金                               2,000                 2,000
       資本剰余金                               19,552                 19,552
        資本準備金                              2,428                 2,428
        その他資本剰余金                              17,124                 17,124
       利益剰余金                               51,800                 56,020
        利益準備金                               123                 123
        その他利益剰余金                              51,676                 55,896
         別途積立金                            31,680                 31,680
         繰越利益剰余金                            19,996                 24,216
                  株主資本計                   73,353                 77,573
      評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金                                △0                 △0
              評価・換算差額等計                         △0                 △0
            純資産合計                         73,353                 77,573
          負債・純資産合計                          104,757                 103,810
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                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （２）【損益計算書】
                                                  （単位：百万円）

                              第36期                  第37期
                          （自　2020年4月1日                  （自　2021年4月1日
                            至　2021年3月31日）                   至　2022年3月31日）
      営業収益
       委託者報酬                       89,905                 108,563
       運用受託報酬                       17,640                  16,716
       投資助言報酬                        1,103                  1,587
       その他営業収益                         781                  12
                営業収益計                    109,430                  126,879
      営業費用
       支払手数料                       37,003                  45,172
       広告宣伝費                         424                  391
       公告費                          0                  0
       調査費                       30,794                  36,488
        調査費                      11,302                  10,963
        委託調査費                      19,491                  25,525
       委託計算費                         543                  557
       営業雑経費                         938                  842
        通信費                        46                  35
        印刷費                        680                  606
        協会費                        71                  66
        諸会費                        23                  26
        支払販売手数料                        116                  106
                営業費用計                     69,704                  83,453
      一般管理費
       給料                       10,586                  10,377
        役員報酬                        163                  168
        給料・手当                       9,030                  8,995
        賞与                       1,392                  1,213
       交際費                          8                  6
       寄付金                          7                 15
       旅費交通費                         50                  40
       租税公課                         912                  367
       不動産賃借料                        1,499                  1,674
       退職給付費用                         524                  495
       固定資産減価償却費                        1,078                  1,389
       福利厚生費                         44                  42
       修繕費                          0                  0
       賞与引当金繰入額                        1,789                  1,933
       役員賞与引当金繰入額                         76                  69
       機器リース料                          0                  0
       事務委託費                        3,793                  3,901
       事務用消耗品費                         68                  45
       器具備品費                          0                  0
       諸経費                         152                  217
               一般管理費計                      20,594                  20,578
      営業利益                                19,132                  22,848
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                  （単位：百万円）
                              第36期                  第37期
                          （自　2020年4月1日                  （自　2021年4月1日
                            至　2021年3月31日）                   至　2022年3月31日）
      営業外収益
       受取利息                        27                  13
       受取配当金                        2           ※1      559
       時効成立分配金・償還金                        0                  0
       為替差益                        7                  7
       金銭の信託運用益                      1,229                   －
       雑収入                        13                  19
       時効後支払損引当金戻入額                        13                  10
               営業外収益計
                                     1,293                   610
      営業外費用
       投資信託償還損                        0                 －
       金銭の信託運用損                        －                 743
       早期割増退職金                        48                  20
       雑損失                        0                 －
               営業外費用計                        48                 764
      経常利益                               20,376                  22,694
      特別利益
       固定資産売却益                        －                  0
                特別利益計                       －                  0
     特別損失
       固定資産除却損                        1                  5
       投資有価証券売却損                        －                  6
       ゴルフ会員権売却損                        －                  3
       オフィス再編費用                        －            ※2      509
                特別損失計                       1                 525
     税引前当期純利益                                20,375                  22,169
      法人税、住民税及び事業税                                7,418                  6,085
      法人税等調整額                               △1,168                    584
      法人税等合計                                6,249                  6,669
      当期純利益                               14,125                  15,499
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    （３）【株主資本等変動計算書】
     第36期（自　2020年4月1日　至　2021年3月31日）
                                                      （単位：百万円）
                                   株主資本
                       資本剰余金                   利益剰余金
                                       その他利益剰余金
                                                        株主資本
                        その他    資本剰余金
             資本金
                                  利益               利益剰余金
                                                         合計
                  資本準備金
                                       別途     繰越利益
                                  準備金                 合計
                       資本剰余金      合計
                                      積立金      剰余金
     当期首残高

               2,000     2,428     17,124     19,552      123    31,680      17,871      49,674      71,227
     当期変動額
      剰余金の配当
                                            △12,000      △12,000      △12,000
      当期純利益
                                             14,125      14,125      14,125
      株主資本以外の
      項目の当期変動
                                                            -
      額(純額)
     当期変動額合計
                                         -    2,125      2,125      2,125
                -     -     -     -    -
     当期末残高
               2,000     2,428     17,124     19,552      123    31,680      19,996      51,800      73,353
              評価・換算差額等

                         純資産

              その他
                  評価・換算
                         合計
             有価証券
                  差額等合計
             評価差額金
     当期首残高

                △0     △0      71,227
     当期変動額
      剰余金の配当
                          △12,000
      当期純利益
                          14,125
      株主資本以外の
      項目の当期変動
                0     0       0
      額(純額)
     当期変動額合計
                0     0     2,125
     当期末残高
                △0     △0      73,353
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     第37期（自　2021年4月1日　至　2022年3月31日）
                                                      （単位：百万円）
                                   株主資本
                       資本剰余金                   利益剰余金
                                       その他利益剰余金
                                                        株主資本
             資本金          その他    資本剰余金
                                  利益               利益剰余金
                                                         合計
                  資本準備金
                                       別途     繰越利益
                                  準備金                 合計
                       資本剰余金      合計
                                      積立金      剰余金
     当期首残高

               2,000     2,428     17,124     19,552      123    31,680      19,996      51,800      73,353
     当期変動額
      剰余金の配当
                                            △11,280      △11,280      △11,280
      当期純利益
                                             15,499      15,499      15,499
      株主資本以外の
      項目の当期変動
                                                            -
      額(純額)
     当期変動額合計
                                         -    4,219      4,219      4,219
                -     -     -     -    -
     当期末残高
               2,000     2,428     17,124     19,552      123    31,680      24,216      56,020      77,573
              評価・換算差額等

                         純資産

              その他
                  評価・換算
                         合計
             有価証券
                  差額等合計
             評価差額金
     当期首残高

                △0     △0      73,353
     当期変動額
      剰余金の配当
                          △11,280
      当期純利益
                          15,499
      株主資本以外の
      項目の当期変動
                △0     △0       △0
      額(純額)
     当期変動額合計
                △0     △0      4,219
     当期末残高
                △0     △0      77,573
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    重要な会計方針
     1.  有価証券の評価基準及び評価                 （1）子会社株式及び関連会社株式
                           移動平均法による原価法
       方法
                       （2）その他有価証券
                           市場価格のない株式等以外のもの
                            決算日の市場価格等に基づく時価法
                            （評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価
                             は移動平均法により算定）
                           市場価格のない株式等
                            移動平均法による原価法
     2.  金銭の信託の評価基準及び評                 時価法

       価方法
     3.  固定資産の減価償却の方法                 （1）有形固定資産

                          定率法を採用しております。ただし、2016年4月1日以降に取
                         得した建物附属設備については、定額法を採用しております。
                           なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
                                  …
                           建物           8～18年
                                  …
                           器具備品           2～20年
                       （2）無形固定資産
                           定額法を採用しております。
                           なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利
                          用可能期間（5年）に基づく定額法を採用しております。
     4.  外貨建の資産及び負債の本邦                 外貨建金銭債権債務は、期末日の直物等為替相場により円貨に換
                        算し、換算差額は損益として処理しております。
       通貨への換算基準
     5.  引当金の計上基準                 （1）賞与引当金

                           従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、将来の支
                         給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上しております。
                       （2）役員賞与引当金
                           役員に対して支給する賞与の支出に充てるため、将来の支給
                         見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上しております。
                       （3）退職給付引当金
                           従業員の退職給付に備えるため、退職一時金制度について、
                         当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上して
                         おります。
                         ①退職給付見込額の期間帰属方法
                          退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度
                          末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準
                          によっております。
                         ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                          過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤
                          務期間内の一定の年数（5年）による定額法により按分した
                          額を費用処理しております。
                          数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員
                          の平均残存勤務期間内の一定の年数（5年または10年）によ
                          る定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度か
                          ら費用処理しております。
                       （4）時効後支払損引当金
                           時効成立のため利益計上した収益分配金及び償還金につい
                         て、受益者からの今後の支払請求に備えるため、過去の支払実
                         績に基づく将来の支払見込額を計上しております。
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     6．収益及び費用の計上基準                   当社は、資産運用サービスから委託者報酬、運用受託報酬及び投
                        資助言報酬を稼得しております。これらには成功報酬が含まれる
                        場合があります。
                        （1）委託者報酬
                           委託者報酬は、投資信託の信託約款に基づき、日々の純資産
                         総額に対する一定割合として認識され、確定した報酬を投資信
                         託によって主に年１回又は２回受取ります。当該報酬は期間の
                         経過とともに履行義務が充足されるという前提に基づき、投資
                         信託の運用期間にわたり収益として認識しております。
                        （2）運用受託報酬
                           運用受託報酬は、投資顧問契約で定められた報酬に基づき、
                         確定した報酬を顧問口座によって主に年１回又は２回受取りま
                         す。当該報酬は期間の経過とともに履行義務が充足されるとい
                         う前提に基づき、顧問口座の運用期間にわたり収益として認識
                         しております。
                        （3）投資助言報酬
                           投資助言報酬は、投資助言契約で定められた報酬に基づき、
                         確定した報酬を顧問口座によって主に年１回又は４回受取りま
                         す。当該報酬は期間の経過とともに履行義務が充足されるとい
                         う前提に基づき、顧問口座の運用期間にわたり収益として認識
                         しております。
                       （4）成功報酬
                           成功報酬は、対象となる投資信託または顧問口座の特定のベ
                         ンチマークまたはその他のパフォーマンス目標を上回る超過運
                         用益に対する一定割合として認識されます。当該報酬は成功報
                         酬を受領する権利が確定した時点で収益として認識しておりま
                         す。
     7．消費税等の会計処理                   消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっておりま
                        す。
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    （会計上の見積りの変更）
                              第37期

                     （自   2021年4月1日        至  2022年3月31日）
      当社は、当事業年度において、新しい働き方を踏まえたオフィスレイアウトの見直しを決定しまし
     た。これに伴い、当事業年度において、本社オフィスに係る内部造作物等の有形固定資産の見積耐用
     年数の見直しを行い、将来にわたり変更しております。また、本社オフィスの不動産賃借契約に伴う
     原状回復義務として認識していた資産除去債務について、退去時に必要とされる原状回復費用及び使
     用見込期間の見積の変更を行っております。これにより、従来の方法と比べて、当事業年度の営業利
     益、経常利益及び税引前当期純利益はそれぞれ334百万円減少しております。
    （会計方針の変更）

      1.  収益認識に関する会計基準等の適用
       「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号                             2020年3月31日。以下「収益認識会計基準」
     という。）等を当会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点
     で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することといたしました。
     当該会計方針の変更による影響はありません。
      2.  時価の算定に関する会計基準等の適用

       「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号                              2019年7月4日。以下「時価算定会計基準」
     という。）等を当会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計
     基準」（企業会計基準第10号　2019年7月4日）第44-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算
     定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することといたしました。当該会計方
     針の変更による影響はありません。
       また、「金融商品関係」注記において、金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項等の注
     記を行うことといたしました。
    （未適用の会計基準等）

    ・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（会計基準適用指針第31号　2021年6月17日）
    （1）概要
     　投資信託の時価の算定及び注記に関する取扱い並びに貸借対照表に持分法相当額を純額で計上する
     組合等への出資の時価の注記に関する取扱いが定められました。
    （2）適用予定日
     　当社は、当該会計基準等を2022年4月1日に開始する事業年度の期首から適用する予定であります。
    （3）当該会計基準等の適用による影響
     　当該会計基準等の適用による影響は、評価中であります。
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    注記事項
    （貸借対照表関係）
    ※1．有形固定資産の減価償却累計額
                                                     （百万円）
                                第36期                 第37期
                            （2021年3月31日現在）                 （2022年3月31日現在）
      建物                                  407                 415
      器具備品                                  978                 966
    （損益計算書関係）

    ※1．各科目に含まれている関係会社に対する営業外収益は、次のとおりであります。
                                                     （百万円）
                                第36期                 第37期
                            （自   2020年4月      1日        （自   2021年4月      1日
                              至  2021年3月31日）                至  2022年3月31日）
      受取配当金                                   -                543
    ※2．オフィス再編費用

       オフィス再編費用は、主に本社オフィスレイアウトの見直しによるものです。
    （株主資本等変動計算書関係）

      第36期（自       2020年4月1日        至  2021年3月31日）
     1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
      発行済株式の種類
                  株式数（株）         増加株式数（株）           減少株式数（株）            株式数（株）
                       24,490             －           －         24,490

        普通株式
                       15,510             －           －         15,510

        A種種類株式
                       40,000             －           －         40,000
          合計
     2．配当に関する事項

     （1）配当金支払額
                       配当金の総額         1株当たり配
          決議        株式の                        基準日         効力発生日
                        （百万円）        当額（円）
                  種類
                 普通株式

       2020年6月17日
                           12,000       300,000
                                        2020年3月31日          2020年6月18日
       定時株主総会
                 A種種類
                  株式
     （2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                        配当金の総額        1株当たり配当
         決議      株式の    配当の                       基準日         効力発生日
                        （百万円）         額（円）
               種類    原資
               普通

               株式
      2021年6月16日              利益
                           11,280       282,000
                                        2021年3月31日          2021年6月17日
      定時株主総会             剰余金
               A種種
               類株式
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      第37期（自       2021年4月1日        至  2022年3月31日）
     1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
      発行済株式の種類
                  株式数（株）          増加株式数（株）           減少株式数（株）            株式数（株）
                       24,490              －           －        24,490

         普通株式
                       15,510              －           －        15,510

        A種種類株式
                       40,000              －           －        40,000

          合計
     2．配当に関する事項

     （1）配当金支払額
                       配当金の総額         1株当たり配
          決議        株式の                        基準日         効力発生日
                        （百万円）        当額（円）
                  種類
                 普通株式

       2021年6月16日
                           11,280       282,000
                                        2021年3月31日          2021年6月17日
       定時株主総会
                 A種種類
                  株式
     （2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

        2022年6月16日開催予定の定時株主総会において、以下のとおり決議を予定しております。
                        配当金の総額        1株当たり配当
         決議      株式の    配当の                       基準日         効力発生日
                        （百万円）         額（円）
               種類    原資
               普通

               株式
      2022年6月16日              利益
                           12,360       309,000
                                        2022年3月31日          2022年6月17日
      定時株主総会             剰余金
               A種種
               類株式
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （金融商品関係）
    1．金融商品の状況に関する事項
     （1）金融商品に対する取組方針
        当社は、投資運用業を営んでおります。資金運用については、短期的な預金等に限定しておりま
       す。
        当社が運用を行う投資信託の商品性を適正に維持するため、当該投資信託を特定金外信託を通じ
       て、または直接保有しております。なお、特定金外信託を通じて行っているデリバティブ取引は後
       述するリスクを低減する目的で行っております。当該デリバティブ取引は、実需の範囲内でのみ利
       用することとしており、投機的な取引は行わない方針であります。
     （2）金融商品の内容及びそのリスク

        金銭の信託の主な内容は、当社運用ファンドの安定運用を主な目的として資金投入した投資信託
       及びデリバティブ取引であります。金銭の信託に含まれる投資信託は為替及び市場価格の変動リス
       クに晒されておりますが、デリバティブ取引（為替予約取引、株価指数先物取引及び債券先物取
       引）を利用して一部リスクを低減しております。
        営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、相手先の信用リスクに晒されておりま
       す。
        投資有価証券は、主にその他有価証券（投資信託）、業務上の関係を有する企業の株式であり、
       発行体の信用リスクや市場価格の変動リスクに晒されております。
        営業債務である未払手数料は、１年以内の支払期日であります。
     （3）金融商品に係るリスク管理体制

        ①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
          預金の預入先については、余資運用規程に従い、格付けの高い預入先に限定することによ
        り、リスクの軽減を図っております。
          営業債権の相手先の信用リスクに関しては、当社の信用リスク管理の基本方針に従い、取引
        先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な相手先の信用状況を把握する体制として
        います。
          投資有価証券の発行体の信用リスクに関しては、信用情報や時価の把握を定期的に行うこと
        で管理しています。
        ②市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
          組織規程における分掌業務の定めに基づき、リスク管理担当所管にて、取引残高、損益及び
        リスク量等の実績管理を行い、定期的に社内委員会での報告を実施しております。
        ③資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
          取引実行担当所管からの報告に基づき、資金管理担当所管が資金繰りを確認するとともに、
        十分な手許流動性を維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
     （4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

        金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定され
       た価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前
       提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    2．金融商品の時価等に関する事項
       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
    第36期（2021年3月31日現在）

                        貸借対照表計上額                時価            差額
                          （百万円）             （百万円）            （百万円）
                               25,670             25,670              －
     （1）金銭の信託
     （2）投資有価証券
                                  1             1           －
        その他有価証券
                               25,672             25,672              －
            資産計
    第37期（2022年3月31日現在）

                        貸借対照表計上額                時価            差額
                          （百万円）             （百万円）            （百万円）
                               30,332             30,332              －
     （1）金銭の信託
     （2）投資有価証券
                                  1             1           －
        その他有価証券
                               30,334             30,334              －
            資産計
    （注1）現金・預金、未収委託者報酬、未収運用受託報酬及び未払手数料は、短期間で決済されるため

       時価が帳簿価額に近似するものであることから、注記を省略しております。
    （注2）金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

    第36期（2021年3月31日現在）
                           1年以内       1年超5年以内        5年超10年以内           10年超
                          （百万円）         （百万円）         （百万円）         （百万円）
                             36,734           －         －          －
     （1）現金・預金
                             25,670           －         －          －
     （2）金銭の信託
                             16,804           －         －          －
     （3）未収委託者報酬
                              5,814          －         －          －
     （4）未収運用受託報酬
     （5）投資有価証券
                               －         1        －          －
        その他有価証券(投資信託)
                             85,024            1        －          －
              合計
    第37期（2022年3月31日現在）

                           1年以内       1年超5年以内        5年超10年以内           10年超
                          （百万円）         （百万円）        （百万円）         （百万円）
                             31,421           －        －          －
     （1）現金・預金
                             30,332           －        －          －
     （2）金銭の信託
                             17,567           －        －          －
     （3）未収委託者報酬
                              4,348          －        －          －
     （4）未収運用受託報酬
     （5）投資有価証券
                               －         1        －          －
        その他有価証券(投資信託)
                             83,670            1        －          －
              合計
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      3．金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
       金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレ
     ベルに分類しております。
      レベル1の時価        : 観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される
                当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
      レベル2の時価        : 観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価
                の算定に係るインプットを用いて算定した時価
      レベル3の時価        : 観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
       時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットが
     それぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しており
     ます。
      時価で貸借対照表に計上している金融商品

                                      時価（百万円）
              区分
                           レベル1         レベル2         レベル3
                                                       合計
                                －       6,932           －      6,932
     （1）金銭の信託
                                －         －         －        －
     （2）投資有価証券
                                －         －         －        －
        その他有価証券
                                －       6,932           －      6,932
             資産計
     「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2019年7月4日）第26項

    に従い、経過措置を適用した投資信託は上表には含めておりません。貸借対照表における当該投資信託
    の金額は、金銭の信託23,399百万円、投資有価証券1百万円となります。
    （注1）時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明

     金銭の信託
       信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産（コールローン・委託証拠金
     等）で構成されております。
       信託財産を構成する金融商品の時価について、投資信託は基準価額、デリバティブ取引は、取引相
     手先金融機関より提示された価格によっております。また、その他の資産については短期間で決済さ
     れるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
    （注2）市場価格のない株式等の貸借対照表計上額は次の通りであります。
       これらについては、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号
     2020年3月31日）第5項に従い、2．金融商品の時価等に関する事項及び3．金融商品の時価のレベルご
     との内訳等に関する事項で開示している表中には含めておりません。
                                                     （百万円）
                                第36期                 第37期
                            （2021年3月31日現在）                 （2022年3月31日現在）
      投資有価証券（その他有価証券）
       非上場株式                                 259                 239
      関係会社株式
       非上場株式                                5,299                 5,349
                                34/47






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    （有価証券関係）
    1.  子会社株式及び関連会社株式
       子会社株式（第36期の貸借対照表計上額5,299百万円、第37期の貸借対照表計上額5,349百万円）
      については市場価格がないことから、貸借対照表日における時価及び貸借対照表計上額と当該時価
      との差額の記載は省略しております。
    2.  その他有価証券

       第36期（2021年3月31日現在）
                                                     （百万円）
                    貸借対照表日における
            区分                         取得原価              差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                                －             －             －
       ①株式
                                －             －             －
       ②投資信託
                                －             －             －
       小計
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                                －             －             －
       ①株式
                                1             2            △0
       ②投資信託
                                1             2            △0
       小計
                                1             2            △0
       合計
      （注）非上場株式（貸借対照表計上額259百万円）については、市場価格がないことから、上表に
         含めておりません。
       第37期（2022年3月31日現在）

                                                     （百万円）
                    貸借対照表日における
            区分                         取得原価              差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                                －             －             －
       ①株式
                                －             －             －
       ②投資信託
                                －             －             －
       小計
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                                －             －             －
       ①株式
                                1             2            △0
       ②投資信託
                                1             2            △0
       小計
                                1             2            △0
       合計
      （注）非上場株式（貸借対照表計上額239百万円）については、市場価格がないことから、上表に
         含めておりません。
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    3．事業年度中に売却したその他有価証券
       第36期（自       2020年4月1日        至  2021年3月31日）
                          売却額          売却益の合計額             売却損の合計額
             区分
                         （百万円）             （百万円）             （百万円）
       投資信託                          0            －             0
       （注）投資信託の「売却額」、「売却益の合計額」及び「売却損の合計額」は、償還によるもので
         あります。
       第37期（自       2021年4月1日        至  2022年3月31日）

                          売却額          売却益の合計額             売却損の合計額
             区分
                         （百万円）             （百万円）             （百万円）
                                 13             －             6
       株式
    （退職給付関係）

    1．採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定給付型の制度として退職一時金制度（非積立型制度であります）を採用しておりま
      す。確定拠出型の制度としては確定拠出年金制度を採用しております。
    2．確定給付制度

      （1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                                      （百万円）
                                     第36期              第37期
                                 （自   2020年4月1日           （自   2021年4月1日
                                　至   2021年3月31日）           　至   2022年3月31日）
       退職給付債務の期首残高                                   2,422              2,479
        勤務費用                                   303              295
        利息費用                                    2              2
        数理計算上の差異の発生額                                   △4              △14
        退職給付の支払額                                  △245              △185
        過去勤務費用の発生額                                   △1               －
        その他                                    1              －
       退職給付債務の期末残高                                   2,479              2,576
      （2）退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                                      （百万円）
                                     第36期              第37期
                                （2021年3月31日現在）              （2022年3月31日現在）
       非積立型制度の退職給付債務                                   2,479              2,576
       未積立退職給付債務                                   2,479              2,576
       未認識数理計算上の差異                                    △84              △35
       未認識過去勤務費用                                   △102               △33
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                   2,292              2,507
       退職給付引当金                                   2,292              2,507

       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                   2,292              2,507
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      （3）退職給付費用及びその内訳項目の金額
                                                      （百万円）
                                     第36期              第37期
                                 （自   2020年4月1日           （自   2021年4月1日
                                　至   2021年3月31日）           　至   2022年3月31日）
       勤務費用                                    303              295
       利息費用                                      2              2
       数理計算上の差異の費用処理額                                     41              34
       過去勤務費用の費用処理額                                     69              69
       その他                                    △7              △3
       確定給付制度に係る退職給付費用                                    409              398
     （注）上記退職給付費用以外に早期割増退職金として、前事業年度において48百万円、当事業年度に
       おいて20百万円を営業外費用に計上しております。
      （4）数理計算上の計算基礎に関する事項

      　　　主要な数理計算上の計算基礎
                                     第36期              第37期
                                （2021年3月31日現在）              （2022年3月31日現在）
       割引率                                   0.09％              0.09％
       予想昇給率                              1.00％～3.76％              1.00％～3.76％
    3．確定拠出制度

    　当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度100百万円、当事業年度97百万円であります。
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （税効果会計関係）
    1．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                第36期                 第37期
                             (2021年3月31日現在)                 (2022年3月31日現在)
                                   （百万円）                  （百万円）
       繰延税金資産
                                260                  156
       　未払事業税
                                 10                  10
       　未払事業所税
                                547                  592
       　賞与引当金
                                 92                  92
       　未払法定福利費
                               1,410                   845
       　運用受託報酬
                                 18                  13
       　資産除去債務
       　減価償却超過額（一括償却資産）                          25                  12
                                 51                  58
        減価償却超過額
         繰延資産償却超過額（税法上）                        301                  292
                                701                  767
       　退職給付引当金
                                 48                  45
       　時効後支払損引当金
                                  7                  7
       　ゴルフ会員権評価損
                                166                  166
         関係会社株式評価損
                                 28                  28
         投資有価証券評価損
                                  3                  2
         その他
                                  0                  0
         その他有価証券評価差額金
                               3,676                  3,092
       繰延税金資産小計
                                 －                  －
         評価性引当額
                               3,676                  3,092
       繰延税金資産合計
       繰延税金負債
                                 －                  －
         その他有価証券評価差額金
                                 －                  －
       繰延税金負債合計
                               3,676                  3,092
       繰延税金資産の純額
    2．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

       法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下
      であるため、注記を省略しております。
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    （企業結合等関係）
      当社（以下「AMOne」という）は、2016年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会社
    （以下「DIAM」という）、みずほ投信投資顧問株式会社（以下「MHAM」という）、みずほ信託銀行株式
    会社（以下「TB」という）及び新光投信株式会社（以下「新光投信」という）（以下総称して「統合4
    社」という）間の「統合契約書」に基づき、2016年10月1日付で統合いたしました。
    1．結合当事企業

                    DIAM           MHAM            TB
      結合当事企業                                             新光投信
                投資運用業務、投           投資運用業務、投           信託業務、銀行業           投資運用業務、投
       事業の内容
                資助言・代理業務           資助言・代理業務           務、投資運用業務           資助言・代理業務
    2．企業結合日

      2016年10月1日
    3．企業結合の方法

      ①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、
     吸収合併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分
     割、③DIAMを吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
    4．結合後企業の名称

      アセットマネジメントOne株式会社
    5．企業結合の主な目的

      当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ（以下「MHFG」という）及び第一生命ホールディ
     ングス株式会社（以下「第一生命」という）の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミット
     メントのもと、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、MHFGと第一生命
     両社グループとの連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバ
     ルな運用会社としての飛躍を目指してまいります。
    6．合併比率

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
                         DIAM                      MHAM
        会社名
                       （存続会社）                      （消滅会社）
      合併比率（*）                    1                     0.0154
      （*）普通株式と種類株式を合算して算定しております。
    7．交付した株式数

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所
     有するMHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式
     15,510株を交付しました。
    8．経済的持分比率（議決権比率）

      MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率                                    50.00％
      MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率                                    20.00％
      MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率                                    70.00％
      なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00％から51.00％に異動しております。
    9．取得企業を決定するに至った主な根拠

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社であるMHFGが、
     結合後企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当
     し、DIAMが被取得企業となるものです。
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    10．会計処理
      「企業結合に関する会計基準」（企業結合会計基準第21号　平成25年9月13日公表分）及び「企業結
     合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号　平成25年9月
     13日公表分）に基づき、「3．企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下
     の取引として処理し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
    11．被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項

      （1）被取得企業の取得原価及びその内訳
          取得の対価         MHAMの普通株式            144,212百万円
          取得原価                    144,212百万円
      （2）発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
          a.発生したのれんの金額                    76,224百万円
                              被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた
          b.発生原因
                              負債の純額と取得原価との差額によります。
          c.のれんの償却方法及び償却期間                    20年間の均等償却
      （3）企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
          a.資産の額        資産合計                     40,451百万円
                   うち現金・預金                   11,605百万円
                   うち金銭の信託                   11,792百万円
          b.負債の額        負債合計                     9,256百万円
                   うち未払手数料及び未払費用                    4,539百万円
         （注）顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の額
             には含まれておりません。
      （4）のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な種
          類別の加重平均償却期間
          a.無形固定資産に配分された金額
                                       53,030百万円
          b.主要な種類別の内訳
           顧客関連資産
                                       53,030百万円
          c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
           顧客関連資産
                                          16.9年
    12．被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額

      （1）貸借対照表項目
                           第36期               第37期
                       （2021年3月31日現在）               （2022年3月31日現在）
       流動資産                      －百万円               －百万円
       固定資産                    84,609百万円               76,763百万円
       資産合計                    84,609百万円               76,763百万円
       流動負債                      －百万円               －百万円
       固定負債                     5,570百万円               4,740百万円
       負債合計                     5,570百万円               4,740百万円
       純資産                    79,038百万円               72,022百万円
      （注）固定資産及び資産合計には、のれん及び顧客関連資産の金額が含まれております。
       のれん                   59,074百万円               55,263百万円
       顧客関連資産                   29,793百万円               25,175百万円
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      （2）損益計算書項目
                           第36期               第37期
                       （自   2020年4月1日            （自   2021年4月1日
                      　　至    2021年3月31日）           　　至    2022年3月31日）
       営業収益                      －百万円               －百万円
       営業利益                    △8,823百万円               △8,429百万円
       経常利益                    △8,823百万円               △8,429百万円
       税引前当期純利益                    △8,823百万円               △8,429百万円
       当期純利益                    △7,288百万円               △7,015百万円
       1株当たり当期純利益                  △182,220円85銭               △175,380円68銭
      （注）営業利益には、のれん及び顧客関連資産の償却額が含まれております。
       のれんの償却額                    3,811百万円               3,811百万円
       顧客関連資産の償却額                    5,016百万円               4,618百万円
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    （資産除去債務関係）
       当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務
     を有しているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
       なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金（敷金）が計上されているため、資産除去債務の
     負債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、その
     うち当期の負担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
    （収益認識関係）

    1.  収益の分解情報
      当事業年度の収益の構成は次の通りです。
                           第37期
                        （自   2021年4月1日
                       　至   2022年3月31日）
       委託者報酬                     108,259百万円
       運用受託報酬                      14,425百万円
       投資助言報酬                      1,587百万円
       成功報酬（注）                      2,594百万円
       その他営業収益                        12百万円
       合計                     126,879百万円
      （注）成功報酬は、損益計算書において委託者報酬及び運用受託報酬に含めて表示しております。
    2.  収益を理解するための基礎となる情報

      収益を理解するための基礎となる情報は「重要な会計方針                                6.収益及び費用の計上基準」に記載の通
    りであります。
    （セグメント情報等）

    1．セグメント情報
       当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    2．関連情報

      第36期（自       2020年4月1日        至  2021年3月31日）         及び  第37期（自       2021年4月1日        至  2022年3月31日）
      （1）サービスごとの情報
        サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごと
       の営業収益の記載を省略しております。
      （2）地域ごとの情報
       ①営業収益
         本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
       ②有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
      （3）主要な顧客ごとの情報
        特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記
       載を省略しております。
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    （関連当事者情報）
    1．関連当事者との取引
    （1）親会社及び法人主要株主等
    第36期（自       2020年4月1日        至  2021年3月31日）
    該当はありません。
    第37期（自       2021年4月1日        至  2022年3月31日）

    該当はありません。
    （2）子会社及び関連会社等

    第36期（自       2020年4月1日        至  2021年3月31日）
    該当はありません。
    第37期（自       2021年4月1日        至  2022年3月31日）

    該当はありません。
    （3）兄弟会社等

    第36期（自       2020年4月1日        至  2021年3月31日）
                資本金    事業の    議決権
                             関係内容
      会社等の      住所    又は   内容又    等の所             取引の内容       取引金額       科目    期末残高
     属
                           役員の     事業上
        名称        出資金    は職業    有(被                    （百万円）           （百万円）
     性
                           兼任等     の関係
                        所有)
                        割合
     親
      株式会社     東京都    14,040    銀行業     －    －   当社設定     投資信託の         6,435    未払       1,457
     会
      みずほ銀     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     社
      行     区                   の販売     数料
     の
      みずほ証     東京都    1,251    証券業     －    －   当社設定     投資信託の         12,767     未払       2,524
     子
      券株式会     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     会
      社     区                   の販売     数料
     社
    第37期（自       2021年4月1日        至  2022年3月31日）

                資本金    事業の    議決権      関係内容
      会社等の      住所    又は   内容又    等の所             取引の内容       取引金額       科目    期末残高
                           役員の     事業上
     属
        名称        出資金    は職業    有(被                   （百万円）           （百万円）
                           兼任等     の関係
     性
                        所有)
                        割合
     親  株式会社     東京都    14,040    銀行業     －    －   当社設定     投資信託の         7,789    未払       1,592

     会  みずほ銀     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     社  行     区                   の販売     数料
     の
      みずほ証     東京都    1,251    証券業     －    －   当社設定     投資信託の         16,373     未払       2,651
     子
      券株式会     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     会
      社     区                   の販売     数料
     社
    取引条件及び取引条件の決定方針等
    （注1）投資信託の販売代行手数料は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
    （注2）上記の取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には、消費税等が含まれており
         ます。
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    2．親会社又は重要な関連会社に関する注記
     （1）親会社情報
       株式会社みずほフィナンシャルグループ
       (東京証券取引所及びニューヨーク証券取引所に上場)
     （2）重要な関連会社の要約財務諸表

       該当はありません
    （1株当たり情報）

                               第36期                  第37期
                           （自   2020年4月1日               （自   2021年4月1日
                            至  2021年3月31日）                至  2022年3月31日）
     1株当たり純資産額                           1,833,828円44銭                  1,939,327円79銭
     1株当たり当期純利益金額                            353,145円08銭                  387,499円36銭
    （注1）潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在していないため記載して
        おりません。
    （注2）1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                               第36期                  第37期
                           （自   2020年4月1日               （自   2021年4月1日
                            至  2021年3月31日）                至  2022年3月31日）
     当期純利益金額                             14,125百万円                  15,499百万円
     普通株主及び普通株主と同等の株
                                        －                  －
     主に帰属しない金額
     普通株式及び普通株式と同等の株
                                  14,125百万円                  15,499百万円
     式に係る当期純利益金額
     普通株式及び普通株式と同等の株
     式の期中平均株式数                               40,000株                  40,000株
     （うち普通株式）                              (24,490株)                  (24,490株)

     （うちA種種類株式）                              (15,510株)                  (15,510株)

    （注1）A種種類株式は、剰余金の配当請求権及び残余財産分配請求権について普通株式と同等の権利を
        有しているため、1株当たり情報の算定上、普通株式に含めて計算しています。
                                44/47








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    第２【その他の関係法人の概況】
    １【名称、資本金の額及び事業の内容】
    ＜訂正前＞
      （略）
      (3)  投資顧問会社
                                            ＊

      名称
                  ＡＭＰキャピタル・インベスターズ・リミテッド
                  70百万豪ドル（2020年12月末日現在）
      資本金の額
      事業の内容           豪州において投資顧問業および投資信託業務を行っています。

      ＊信託約款変更が決定した場合には、投資顧問会社は以下のとおり変更となります。

      名称          マッコーリー・インベストメント・マネジメント・グローバル・リミテッド

      資本金の額          245.7百万豪ドル（2021年12月末日現在）

      事業の内容          資産運用に関する業務を営んでいます。

      ※委託を受けた運用の指図に関する権限の一部（株式等の投資判断の一部）を、グループ会社である
       マッコーリー・インベストメント・マネジメント・アドバイザーズ（マッコーリー・インベストメ
       ント・マネジメント・ビジネス・トラストの１シリーズ）に再委託します。
    ＜訂正後＞

      （略）
      (3)  投資顧問会社
                  マッコーリー・インベストメント・マネジメント・グローバル・リミテッド

      名称
                  245.7百万豪ドル（2021年12月末日現在）
      資本金の額
      事業の内容           資産運用に関する業務を営んでいます。

      ※委託を受けた運用の指図に関する権限の一部（株式等の投資判断の一部）を、グループ会社である

       マッコーリー・インベストメント・マネジメント・アドバイザーズ（マッコーリー・インベストメ
       ント・マネジメント・ビジネス・トラストの１シリーズ）に再委託します。
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                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                        独立監査人の監査報告書
                                                ２０２２年５月２６日

    アセットマネジメントOne株式会社

      取　締　役　会         　御　中
                          EY新日本有限責任監査法人

                          東　　京　　事　　務　　所
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         丘本　正彦
                          業  務  執  行  社  員
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         長谷川　敬
                          業  務  執  行  社  員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等
    の経理状況」に掲げられているアセットマネジメントOne株式会社の２０２１年４月１日から２０２２年３月
    ３１日までの第３７期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、
    重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
    て、アセットマネジメントOne株式会社の２０２２年３月３１日現在の財政状態及び同日をもって終了する事
    業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
    基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人
    は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他
    の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手した
    と判断している。
    その他の記載内容

      その他の記載内容は、監査した財務諸表を含む開示書類に含まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報
    告書以外の情報である。
      当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対するいかなる作業
    も実施していない。
    財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
    し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
    に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切である
    かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関す
    る事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
      監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することに
    ある。
    財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な
    虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対す
    る意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計す
    ると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断され
    る。
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                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業
    的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応し
     た監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基
     礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リ
     スク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検
     討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積り
     の合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証
     拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
     められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書
     において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が
     適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論
     は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業
     として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
     ているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が
     基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部
    統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について
    報告を行う。
      監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこ
    と、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するた
    めにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

    　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以　上
    （注１）上記の監査報告書の原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。

    （注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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