アムンディ・英国債ファンド（毎月決算型）、アムンディ・英国債ファンド（年２回決算型） 有価証券報告書（内国投資信託受益証券） 第16期(令和3年10月26日－令和4年4月25日)

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                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    【表紙】
     【提出書類】              有価証券報告書

     【提出先】              関東財務局長殿

     【提出日】              2022年7月25日        提出

     【計算期間】              第16特定期間（自　2021年10月26日　至　2022年4月25日）

                    　アムンディ・英国債ファンド（毎月決算型）
                    第16期計算期間（自　2021年10月26日　至　2022年4月25日）
                    　アムンディ・英国債ファンド（年２回決算型）
     【ファンド名】              アムンディ・英国債ファンド（毎月決算型）

                    アムンディ・英国債ファンド（年２回決算型）
     【発行者名】              アムンディ・ジャパン株式会社

     【代表者の役職氏名】              代表取締役　ローラン・ベルティオ

     【本店の所在の場所】              東京都港区東新橋一丁目9番2号

     【事務連絡者氏名】              青木　章人

     【連絡場所】              東京都港区東新橋一丁目9番2号

     【電話番号】              050-4561-2572

     【縦覧に供する場所】              該当事項はありません。

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    第一部【ファンド情報】
    第１【ファンドの状況】
    １【ファンドの性格】
    （１）【ファンドの目的及び基本的性格】
       ①  ファンドの目的
         ファンドは、安定した収益の確保と投資信託財産の成長をめざして運用を行います。
       ②  ファンドの特色

        １．マザーファンドの受益証券への投資を通じて、主として英ポンド建の英国国債等（国債、地
          方債、政府保証債、政府機関債）、英国物価連動国債、国際機関債に投資します。
            ●  英ポンド建債券に直接投資することがあります。
        ２．実質組入外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行いません。

        ３．毎月決算型と年２回決算型があります。

            ●  毎月決算型は、毎決算時（原則として毎月25日。休業日の場合は翌営業日）に、
             年２回決算型は、毎決算時（原則として毎年4月および10月の各25日。休業日の場合は
             翌営業日）に、原則として収益分配方針に基づき収益分配を行います。
       ◆資金動向および市況動向等によっては、上記のような運用ができない場合があります。
       ③  ファンドの基本的性格

         ファンドは追加型投信／海外／債券に属します。
         商品分類については一般社団法人投資信託協会「商品分類に関する指針」に基づき分類してお
         ります。
        商品分類表　       ＜毎月決算型／年２回決算型共通＞

                             投資対象資産（収益の源泉）
         単位型・追加型           投資対象地域
                      国内
                                   株式
           単位型                        債券
                      海外           不動産投信
                                 その他資産
           追加型
                                 （　　　　）
                                  資産複合
                      内外
        （注）ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。
        なお、ファンドが該当する各分類（表の網掛け部分）の定義は以下のとおりとなっております。

         追加型投信        一度設定されたファンドであっても、その後追加設定が行われ従来の信託
                 財産とともに運用されるファンドをいいます。
         海外        目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が
                 実質的に海外の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
         債券        目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が
                 実質的に債券を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
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        属性区分表　       ＜毎月決算型＞
          投資対象資産           決算頻度       投資対象地域          投資形態         為替ヘッジ
        株式            年１回
          一般                 グローバル
          大型株
          中小型株          年２回       日本
        債券                   北米

          一般          年４回                ファミリー          あり
                                              （  　　）
          公債                 欧州         ファンド
          社債
          その他債券          年６回       アジア
                    （隔月）
          クレジット属性
          （　　　）
                           オセアニア
        不動産投信
                    年12回       中南米
              ※
                                              なし
                    （毎月）
                                    ファンド・オブ
        その他資産
        （投資信託証券                   アフリカ         ・ファンズ
        （ 債券   公債  ））
                           中近東（中東）
                    日々
        資産複合

                           エマージング
        （　　）
          資産配分固定型          その他
                    （　   　）
          資産配分変更型
        属性区分表　       ＜年２回決算型＞

          投資対象資産           決算頻度       投資対象地域          投資形態         為替ヘッジ
        株式            年１回
          一般                 グローバル
          大型株
          中小型株          年２回       日本
        債券                   北米

          一般          年４回                ファミリー          あり
                                              （  　　）
          公債                 欧州         ファンド
          社債
          その他債券          年６回       アジア
                    （隔月）
          クレジット属性
          （　　　）
                           オセアニア
        不動産投信
                    年12回       中南米
              ※
                                              なし
                    （毎月）
                                    ファンド・オブ
        その他資産
        （投資信託証券                   アフリカ         ・ファンズ
        （ 債券   公債  ））
                           中近東（中東）
                    日々
        資産複合

                           エマージング
        （　　）
          資産配分固定型          その他
                    （　   　）
          資産配分変更型
       （注）ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。

        *属性区分に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替リスクに対するヘッジの有無を記載し
        ております。
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      なお、ファンドが該当する各分類（表の網掛け部分）の定義は以下のとおりとなっています。
     その他資産（投資信託証券                目論見書または投資信託約款において、組入れている資産が主とし
     （債券    公債））            て投資信託証券であり、実質的に公債（日本国または各国の政府の
                     発行する国債（地方債、政府保証債、政府機関債、国際機関債を含
                     む））を投資対象とする旨の記載があるものをいいます。
     年12回（毎月）                目論見書または投資信託約款において、年12回（毎月）決算する旨
                     の記載があるものをいいます。
     年2回                目論見書または投資信託約款において、年2回決算する旨の記載があ
                     るものをいいます。
     欧州                目論見書または投資信託約款において、組入資産による投資収益が
                     欧州地域の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
     ファミリーファンド                目論見書または投資信託約款において、親投資信託（ファンド・オ
                     ブ・ファンズにのみ投資されるものを除く）を投資対象として投資
                     するものをいいます。
     為替ヘッジなし                目論見書または投資信託約款において、為替のヘッジを行わない旨
                     の記載があるものまたは為替のヘッジを行う旨の記載がないものを
                     いいます。
     ※ファンドは、ファミリーファンド方式で運用されます。このため、組入れている資産を示す属性区
      分上の投資対象資産（その他資産（投資信託証券（債券                               公債）））と収益の源泉となる資産を示す
      商品分類上の投資対象資産（債券）とが異なります。
      *上記は、一般社団法人投資信託協会「商品分類に関する指針」に基づき記載しております。

      商品分類・属性区分の全体的な定義については、一般社団法人投資信託協会のホームページ
      （http://www.toushin.or.jp/）をご参照ください。
       ④  信託金の限度額

         信託金の限度額は、各ファンドにつき1兆円です。
         ただし、委託会社は受託会社と合意のうえ、当該限度額を変更することができます。
    （２）【ファンドの沿革】

           2014年7月31日　ファンドの投資信託契約締結、ファンドの設定・運用開始
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    （３）【ファンドの仕組み】
                      ※1
     　　　ファミリーファンド方式                  で運用を行います。
        ファンドの関係法人および関係業務は、以下の通りです。




                           ファンドの関係法人
       ※1












        　投資信託契約
         委託会社と受託会社との間において「投資信託契約（投資信託約款）」を締結しており、委託会社および
         受託会社の業務、受益者の権利、受益権、投資信託財産の運用・評価・管理、収益の分配、信託の期間・
         償還等を規定しています。
       ※2

        　募集・販売等に関する契約
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         委託会社と販売会社との間において締結しており、販売会社が行う募集・販売等の取扱、収益分配金およ
         び償還金の支払、換金の取扱等を規定しています。
       ※3

        　運用指図の権限の委託契約
         委託会社と投資顧問会社との間において締結しており、委託会社が投資顧問会社へマザーファンドの運用指図
         の権限を委託するにあたり、委託する業務の内容等を規定しています。
      委託会社の概況

    ２【投資方針】









    （１）【投資方針】
       ①基本方針
        ファンドは、安定した収益の確保と投資信託財産の成長を図ることを目的として運用を行いま
        す。
       ②投資態度

       （イ）アムンディ・英国債マザーファンド（以下「マザーファンド」といいます。）の受益証券
           への投資を通じて、主として英ポンド建ての英国国債等（国債、地方債、政府保証債、政
           府機関債）、英国物価連動国債、国際機関債に投資することにより、安定した収益の確保
           と投資信託財産の成長をめざします。このほか、英ポンド建て債券に直接投資することが
           あります。
       （ロ）マザーファンド受益証券の組入比率は、原則として高位を維持します。
       （ハ）実質組入外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行いません。
       （二）資金動向、市況動向の急激な変化が生じたとき等ならびに投資信託財産の規模によって
           は、上記のような運用ができない場合があります。
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    （２）【投資対象】
       ①  投資対象資産の種類
          この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
         １）次に掲げる特定資産（「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項
           で定めるものをいいます。以下同じ）
           イ．有価証券
           ロ．デリバティブ取引にかかる権利（金融商品取引法第２条第20項に規定するものをい
             い、投資信託約款に定めるものに限ります。）
           ハ．約束手形
           ニ．金銭債権
         ２）次に掲げる特定資産以外の資産
            為替手形
       ②  有価証券の指図範囲
          委託会社は、信託金を、主としてアムンディ・ジャパン株式会社を委託会社とし、株式会社り
          そな銀行を受託会社として締結された親投資信託である「アムンディ・英国債マザーファン
          ド」（以下「マザーファンド」といいます。）の受益証券ならびに次に掲げる有価証券（金融
          商品取引法第２条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きま
          す。）に投資することを指図します。
         １．転換社債の転換、新株予約権（会社法第236条第１項第３号の財産が当該新株予約権付社
            債についての社債であって当該社債と当該新株予約権がそれぞれ単独で存在し得ないこと
            をあらかじめ明確にしている（以下会社法施行前の旧商法第341条ノ３第１項第７号およ
            び第８号の定めがある新株予約権付社債を含め「転換社債型新株予約権付社債」といいま
            す。）新株予約権付社債の新株予約権に限ります。）の行使、社債権者割当または株主割
            当により取得する株券または新株引受権証書
         ２．国債証券
         ３．地方債証券
         ４．特別の法律により法人の発行する債券
         ５．社債券(新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券（以下「分離型新
            株引受権付社債券」といいます。）の新株引受権証券を除きます)
         ６．資産の流動化に関する法律に規定する特定社債券（金融商品取引法第２条第１項第４号で
            定めるものをいいます。）
         ７．特別の法律により設立された法人の発行する出資証券（金融商品取引法第２条第１項第６
            号で定めるものをいいます。）
         ８．協同組織金融機関にかかる優先出資証券（金融商品取引法第２条第１項第７号で定めるも
            のをいいます。）
         ９．資産の流動化に関する法律に規定する優先出資証券（単位未満優先出資証券を含みま
            す。）または新優先出資引受権を表示する証券（金融商品取引法第２条第１項第８号で定
            めるものをいいます。）
         10．コマーシャル・ぺーパー
         11．新株引受権証券（分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を含みます。以下同じ。）
            および新株予約権証券
         12．外国または外国の者の発行する証券または証書で、１．から11．の証券または証書の性質
            を有するもの
         13．投資信託または外国投資信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第10号で定めるも
            のをいいます。）
         14．投資証券もしくは投資法人債券または外国投資証券（金融商品取引法第２条第１項第11号
            で定めるものをいいます。）
         15．外国貸付債権信託受益証券（金融商品取引法第２条第１項第18号で定めるものをいいま
            す。）
         16．オプションを表示する証券または証書（金融商品取引法第２条第１項第19号で定めるもの
            をいい、有価証券にかかるものに限ります。）
         17．預託証書（金融商品取引法第２条第１項第20号で定めるものをいいます。）
         18．外国法人が発行する譲渡性預金証書
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         19．指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行信託
            の受益証券に限ります。）
         20．抵当証券（金融商品取引法第２条第１項第16号で定めるものをいいます。）
         21．貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行信
            託の受益証券に表示されるべきもの
         22．外国の者に対する権利で21．の有価証券の性質を有するもの
         なお、１．の証券または証書、12．ならびに17．の証券または証書のうち１．の証券または証
         書の性質を有するものを以下「株式」といい、２．から６．までの証券、12．ならびに17．の
         証券または証書のうち２．から６．までの証券の性質を有するものを以下「公社債」といい、
         13．の証券および14．の証券（ただし、投資法人債券を除きます。）を以下「投資信託証券」
         といいます。
       ③  金融商品の指図範囲
          委託会社は、信託金を、前記②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品(金融商品取引
          法第２条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます)により
          運用することを指図することができます。
          １.　預金
          ２.　指定金銭信託（金融商品取引法第２条第１項第14号に規定する受益証券発行信託を除き
             ます。）
          ３.　コール・ローン
          ４.　手形割引市場において売買される手形
          ５.　貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第２項第１号で定めるもの
          ６.　外国の者に対する権利で5.                  の権利の性質を有するもの
       ④  金融商品による運用の特例
          前記②にかかわらず、この信託の設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託会社
          が運用上必要と認めるときには、委託会社は、信託金を、前記③の１.から６.までに掲げる金
          融商品により運用することの指図ができます。
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     《 マザーファンド概要           》
                     アムンディ・英国債マザーファンド
    1．運用の基本方針

      この投資信託は、安定した収益の確保と投資信託財産の成長を図ることを目的として運用を行いま
      す。
    2．運用方法

    (1)  投資対象
       英ポンド建て債券を主要投資対象とします。
    (2)  投資態度

       ①主として英ポンド建ての英国国債等（国債、地方債、政府保証債、政府機関債）、英国物価連動
        国債、国際機関債に投資することにより、安定した収益の確保と投資信託財産の成長をめざしま
        す。
       ②組入外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行いません。
       ③運用にあたっては、アムンディ・アセットマネジメントに運用の指図に関する権限を委託しま
        す。
       ④資金動向、市況動向の急激な変化が生じたとき等ならびに投資信託財産の規模によっては、上記
        のような運用ができない場合があります。
    3．主な投資制限

       ①株式への投資は、転換社債の転換および新株予約権の行使等により取得したものに限り、その投
        資割合は投資信託財産の純資産総額の10％以下とします。
       ②外貨建資産への投資割合には制限を設けません。
       ③投資信託証券（上場投資信託証券を除きます。）への投資割合は、投資信託財産の純資産総額の
        5％以下とします。
        《マザーファンドの運用プロセス》

        ＊運用プロセスは本書作成日現在のものであり、今後変更となる場合があります。






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    （３）【運用体制】
       ①投資戦略の決定および運用の実行
        アムンディ・アセットマネジメントをマザーファンドの投資顧問会社とし、委託会社は運用指図
        の権限を委託します。
       ②運用結果の評価
        月次で開催するインベストメント・レビュー委員会において、運用評価の結果が運用関係者に
        フィードバックされます。
        ファンドの運用体制は以下のとおりとなっております。

       ＊  委託会社の運用成果のチェック・・委託会社のインベストメント・レビュー委員会（8名以








         上）、投資政策委員会（3名以上）
       ファンドの運用を行うに当たっての社内規程

        ・コンプライアンス・マニュアル
        ・運用担当者服務規程
        ・リスク管理体制に関する規程
        ・デリバティブ取引に関するリスク管理規則
        ・流動性リスク管理規則
        ・運用にかかる各種マニュアル
       関係法人に関する管理体制

       受託会社・・・・年1回以上、ミーティングまたは内部統制報告書に基づくレビューを実施
       投資顧問会社・・定期的に運用報告を受け取り、必要に応じてレビューミーティング
      ファンドの運用体制等は本書作成日現在のものであり、今後変更となる場合があります。

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    （４）【分配方針】
        ①  収益分配方針
          ＜毎月決算型＞
          毎決算時（原則として毎月25日。休業日の場合は翌営業日。）に、原則として以下の方針に
          基づき分配を行います。
          (a)  分配対象額
             分配対象額の範囲は、経費控除後の繰越分を含めた配当等収益と売買益(評価益を含み
             ます。)等の全額とします。
          (b)  分配対象額についての分配方針
             分配金額は、委託会社が基準価額水準および市況動向等を勘案して決定します。ただ
             し、分配対象額が少額の場合には分配を行わないこともあります。したがって、将来の
             分配金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。
          (c)  留保益の運用方針
             留保益の運用については特に制限を設けず、委託会社の判断に基づき、元本部分と同一
             の運用を行います。
          ＜年２回決算型＞

          毎決算時（原則として毎年4月および10月の各25日。休業日の場合は翌営業日。）に、原則と
          して以下の方針に基づき分配を行います。
          (a)  分配対象額
             分配対象額の範囲は、経費控除後の繰越分を含めた配当等収益と売買益(評価益を含み
             ます。)等の全額とします。
          (b)  分配対象額についての分配方針
             分配金額は、委託会社が基準価額水準および市況動向等を勘案して決定します。ただ
             し、分配対象額が少額の場合には分配を行わないこともあります。したがって、将来の
             分配金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。
          (c)  留保益の運用方針
             留保益の運用については特に制限を設けず、委託会社の判断に基づき、元本部分と同一
             の運用を行います。
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      （注）普通分配金に対する課税については、後記「４                         手数料等及び税金」の「(5)             課税上の取扱い」をご参照くだ











          さい。
        ②  収益の分配＜毎月決算型／年２回決算型共通＞

          1)  投資信託財産から生じる毎計算期末における利益は、次の方法により処理します。
           (ⅰ)   投資信託財産に属する配当等収益（配当金、利子およびこれらに類する収益から支払
             利息を控除した額をいいます。以下同じ）から、諸経費、信託報酬および当該信託報
             酬にかかる消費税等に相当する金額を控除した後、その残額を受益者に分配すること
             ができます。なお、次期以降の分配金に充てるため、その一部を分配準備積立金とし
             て積立てることができます。
           (ⅱ)   売買損益に評価損益を加減して得た利益金額（以下「売買益」といいます）は、諸経
             費、信託報酬および当該信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を控除し、繰越欠
             損金のあるときは、その全額を売買益をもって補てんした後、受益者に分配すること
             ができます。なお、次期以降の分配に充てるため、分配準備積立金として積立てるこ
             とができます。
          2)  毎計算期末において、投資信託財産につき生じた損失は、次期に繰越します。
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        ③  収益分配金の支払＜毎月決算型／年２回決算型共通＞
          1)  収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益
            者（当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益
            者を除きます。また、当該収益分配金にかかる決算日以前に設定された受益権で取得申込
            代金支払以前のために販売会社名義で記載または記録されている受益権については原則と
            して取得申込者とします）に、毎計算期間終了日後1ヵ月以内の委託会社の指定する日か
            ら支払います（決算日（休業日の場合は翌営業日）から起算して、原則として5営業日ま
            でに支払いを開始します）。
          2)  上記1)の規定にかかわらず、別に定める契約（自動けいぞく投資契約）に基づいて収益分
            配金を再投資する受益者に対しては、受託会社が委託会社の指定する預金口座等に払込む
            ことにより、原則として毎計算期間終了日の翌営業日に収益分配金が販売会社に交付され
            ます。この場合、販売会社は受益者に対し遅滞なく収益分配金の再投資にかかる受益権の
            取得申込みに応じるものとします。再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載ま
            たは記録されます。
          3)  上記1)に規定する収益分配金の支払は、販売会社の営業所等において行うものとします。
          4)  受益者が、収益分配金について上記1)に規定する支払開始日から5年間その支払を請求し
            ないときは、その権利を失い、受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属しま
            す。
    （５）【投資制限】

        ①　原則として、株式への投資は行いません。
        ②　外貨建資産への実質投資割合には制限を設けません。
        ③　投資信託証券（マザーファンド受益証券および上場投資信託証券を除きます。）への実質
           投資割合は、投資信託財産の純資産総額の5％以下とします。
         ④　一般社団法人投資信託協会の規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券
           等エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの投資信託財産の純資産総額に
           対する比率は、原則として、それぞれ10％、合計で20％を超えないものとし、当該比率を超
           えることとなった場合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則の定めるところに
           したがい当該比率以内になるよう調整を行うこととします。
    ３【投資リスク】

      (1)基準価額の変動要因
         ファンドは、マザーファンドへの投資を通じて、主として債券など値動きのある有価証券（外
        貨建資産には為替変動リスクがあります）に実質的に投資しますので、基準価額は変動します。
        したがって、投資元本が保証されているものではありません。ファンドの基準価額の下落によ
        り、損失を被り投資元本を割込むことがあります。ファンドの運用による損益はすべて投資者に
        帰属します。なお、投資信託は預貯金とは異なります。
       ①  価格変動リスク

         ファンドは主として債券を実質投資対象としています。債券の価格はその発行体の政治状況、
         経営状況および財政状況、一般的な経済状況や金利、証券の市場感応度の変化等により価格が
         値下がりするリスクがあります。一般的に、金利が上昇した場合には債券価格は下落します。
         また、物価連動国債の価格は、物価の下落および将来の物価変動に対する市場予想の変動等に
         より下落するリスクがあります。ファンドが実質的に投資する債券の価格が下落した場合に
         は、ファンドの基準価額が下落し、損失を被り投資元本を割込むことがあります。
       ②  為替変動リスク
        ・ファンドが実質的に投資する外貨建資産については原則として為替ヘッジを行いませんので、
         為替変動の影響を大きく受けます。円高となった場合、投資する外貨建資産の円貨建価値が下
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         落し、ファンドの基準価額が下落する要因となり、損失を被り投資元本を割込むことがありま
         す。
        ・外貨建資産に投資した場合は、為替変動によって重大な損失が生じるリスクがあります。
        ・外貨建資産は、その国の政治経済情勢、通貨規制、資本規制等の要因による影響を受けて、価
         格が大きく変動することがあります。
       ③  信用リスク
         ファンドが実質的に投資する債券の発行体の財政状況、財務状況等が悪化した場合またそれが
         予想された場合、もしくはこれらに関する外部評価の変化を含む信用状況の悪化等の影響によ
         り、債券の価格が下落することやその価値がなくなること、または利払い・償還金の支払いが
         滞ることがあります。その結果、ファンドの基準価額が下落し、損失を被り投資元本を割込む
         ことがあります。
       ④  カントリーリスク
         投資対象国・地域において、政治、経済および社会情勢等の変化により市場に混乱が生じた場
         合、または証券取引や外国為替取引等に関する規制が変更された場合等には、基準価額が予想
         外に下落したり、方針に沿った運用が困難となることがあります。この場合は、投資する資産
         の価格が下落し、ファンドの基準価額が下落する要因となり、損失を被り投資元本を割込むこ
         とがあります。
    ◆基準価額の変動要因（投資リスク）は上記に限定されるものではありません。

      (2)その他の留意点

       ①  各ファンドの繰上償還
         各ファンドの純資産総額が10億円を下回った場合等には、信託を終了させることがあります。
       ②  ファミリーファンド方式の留意点
         ファンドが主要投資対象とするマザーファンドを他のファンド（ベビーファンド）が投資対象
         としている場合、当該他のファンドにおいて追加設定または一部解約等に伴う資金変動等があ
         り、その結果として当該マザーファンドにおいて有価証券の売買等が行われた場合等には、
         ファンドの基準価額が影響を受けることがあります。
       ③  分配金に関する留意点
       ・分配金は当該期にファンドが得る利子・配当等収入、売買益、評価益を超えて支払われること
         があり、投資者のファンドの購入価額によっては、分配金は実質的に元本からの払戻し部分を
         含むことになる場合があります。また、ファンドの純資産は分配金支払い後に減少することに
         なり、基準価額の下落要因となります。基準価額に対する分配金の支払率はファンドの収益率
         を示すものではありません。
       ・ファンドは、毎決算時に、原則として収益分配方針に基づいて分配を行いますが、分配金額は
         あらかじめ確定しているものではなく、ファンドの運用状況（基準価額水準および市況動向）
         等によっては分配を行わないこともあります。
       ④  規制の変更に関する留意点
        ・ファンドの運用に関連する国または地域の法令、税制および会計基準等は今後変更される可能
         性があります。
        ・将来規制が変更された場合、ファンドは重大な不利益を被る可能性があります。
       ⑤  流動性リスクに関する留意事項
         ファンドは、大量の解約が発生し短期間で解約資金を手当てする必要が生じた場合や主たる取
         引市場において市場環境が急変した場合等に、一時的に組入資産の流動性が低下し、市場実勢
         から期待できる価格で取引できないリスク、取引量が限られてしまうリスクがあります。これ
         により、基準価額にマイナスの影響を及ぼす可能性や、換金の申込みの受付けが中止となる可
         能性、換金代金のお支払が遅延する可能性があります。
      投資信託と預金および預金等保護制度との関係について

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      (3)投資信託についての一般的な留意事項


        投資信託は、その商品の性格から次の特徴をご理解のうえご購入くださいますようお願い申し上
        げます。
       ・投資信託の設定・運用は投資信託委託会社が行います（第一種金融商品取引業者・登録金融機関
        は販売の窓口となります）。
       ・投資信託は値動きのある証券（外貨建資産には為替変動リスクによる影響があります）に投資す
        るため、投資元本および分配金が保証された商品ではありません。
       ・投資した資産の価値の減少を含むリスクは、投資信託をご購入のお客さまが負うことになりま
        す。
       ・投資信託のご購入時にはお申込手数料、保有期間中には信託報酬およびその他費用等がかかりま
        す。
       ・投資信託のお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定（いわゆるクーリング・オフ）
        の適用はありません。
      (4)リスク管理体制

        委託会社では、以下のように2段階でリスクのモニタリングおよび管理を行います。
        ・運用パフォーマンスの評価・分析
          リスクマネジメント部が運用リスク全般の状況をモニタリングするとともに、運用パフォー
          マンスの分析および評価を行い、定期的にリスク委員会に報告します。
        ・運用リスクの管理
          リスクマネジメント部が法令諸規則および運用ガイドライン等の遵守状況のモニタリングを
          行い、運用状況を検証および管理し、定期的にリスク委員会に報告します。また、コンプラ
          イアンス部は運用に関連する社内規程、関連法規の遵守にかかる管理を行っており、重大な
          コンプライアンス事案については、コンプライアンス委員会で審議が行われ必要な方策を講
          じます。
        前述のリスク管理過程について、グループ監査および内部監査部門が事後チェックを行います。

        流動性リスクについては次の通りモニタリングおよび管理を行います。
         ・委託会社では、流動性リスク管理に関する規程を定め、ファンドの組入資産の流動性リスク
          のモニタリングなどを実施するとともに、緊急時対応策の策定・検証などを行います。
         ・取締役会等は、流動性リスク管理の適切な実施の確保や流動性リスク管理態勢について、監
          督します。
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        （ご参考）
         マザーファンドの投資顧問会社であるアムンディ・アセットマネジメントのリスク管理体制は
         下記の通りです。
         アムンディ・アセットマネジメントのリスクモニターおよびリスク管理は次の3段階で行って
         います。
         ・運用上のリスク管理




          運用チームは、中間管理部・業務部とともに、多数のツールを活用し、市場データやポート
          フォリオ分析、実際のポートフォリオのポジション流動性、パフォーマンスのモニタリン
          グ、リスク試算等を行います。モニタリングだけでなく、ポートフォリオ対規約規制、顧客
          の指定規約や社内規程の遵守状況の確認を行います。
         ・専門部署によるリスク管理

          リスク・パフォーマンス管理チームは、社内規制のモニタリングとして、市場リスク、発行
          体信用リスクおよび運用監査の3項目のチェックを行います。ファンド・マネージャーとは
          別のレポートラインを持ち、投資決定での独立性が確保されます。
          また、コンプライアンス・チームは社内外の法令遵守等についてのチェックを行います。
         ・外部監査等

          クレディ・アグリコル             エス・エー（アムンディ・アセットマネジメントの母体）およびア
          ムンディ・アセットマネジメントの独立した監査チームが、適切な業務遂行とリスク管理シ
          ステムの適切性の調査を随時行います。
      ファンドのリスク管理体制等は本書作成日現在のものであり、今後変更となる場合があります。

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    ４【手数料等及び税金】
    （１）【申込手数料】
         申込手数料は、取得申込受付日の翌営業日の基準価額に、販売会社が独自に定める料率を乗じ
         て得た金額とします。ただし、収益分配金再投資の際は、無手数料となります。
         詳しくは販売会社にお問合せください。
          料率上限（本書作成日現在）                             役務の内容
                            商品や関連する投資環境の説明および情報提供等、なら
             2.2％（税抜2.0％）
                            びに購入に関する事務コストの対価として販売会社にお
                            支払いいただきます。
    （２）【換金（解約）手数料】




          換金（解約）手数料はありません。
    （３）【信託報酬等】

       ①  信託報酬の総額は、投資信託財産の純資産総額に対し年率1.375％（税抜1.25％）を乗じて得
         た金額とし、ファンドの計算期間を通じて毎日、費用計上されます。
          〔信託報酬の配分〕
           支払先        料率  （年率）                    役務の内容
                              ファンドの運用とそれに伴う調査、受託会社への指
                   0.60％（税抜）
          委託会社
                              図、法定書面等の作成、基準価額の算出等の対価
                              購入後の情報提供、運用報告書等各種書類の送付、口
                    0.60％（税抜）
          販売会社
                              座内でのファンドの管理および事務手続き等の対価
                              ファンドの財産の保管および管理、委託会社からの指
                    0.05％（税抜）
          受託会社
                              図の実行等の対価
       ②  信託報酬は、毎計算期間末または信託終了のとき、投資信託財産中から支弁します。

         委託会社がマザーファンドの投資顧問会社に支払う報酬額は、投資信託財産の日々の純資産総
         額に年率0.60％を上限として乗じて得た金額とし、毎計算期間末または信託終了のとき、委託
         会社の報酬から支払うものとします。
        ◆上記の信託報酬等は、本書作成日現在のものです。

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    （４）【その他の手数料等】
       ①  投資信託財産に関する租税、信託事務の処理等に要する諸費用（特定資産の価格等の調査に要
         する諸費用、投資信託財産の財務諸表の監査費用、法律・税務顧問への報酬、目論見書・運用
         報告書等の印刷費用、有価証券届出書関連費用、郵送費用、公告費用、格付費用、受益権の管
         理事務に関連する費用等およびこれらの諸費用にかかる消費税等に相当する金額を含みま
         す。）および受託会社の立替えた立替金の利息（以下「諸経費」といいます。）は、投資者の
         負担とし、投資信託財産中から支弁することができます。
       ②  委託会社は、前記①の信託事務の処理等に要する諸費用の支払いを投資信託財産のために行
         い、支払金額の支弁を投資信託財産から受けることができます。この場合、委託会社は、現に
         投資信託財産のために支払った金額の支弁を受ける際に、あらかじめ受領する金額に上限を付
         することができます。また、委託会社は、実際に支払う金額の支弁を受ける代わりに、かかる
         諸費用の金額をあらかじめ合理的に見積もったうえで、実際の費用額にかかわらず固定率また
         は固定金額にて投資信託財産からその支弁を受けることができます。この場合、委託会社は投
         資信託財産の規模等を考慮して、信託の設定時または期中にあらかじめ定めた範囲内でかかる
         上限、固定率または固定金額を変更することができます。
       ③  前記②において信託事務の処理等に要する諸費用の固定率または固定金額を定める場合、かか
         る費用の額は計算期間を通じて毎日、投資信託財産の純資産総額に応じて計算し、毎特定期間
         末または信託終了のとき当該消費税等相当額とともに投資信託財産中より支弁します。
       ④  組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料は、投資信託財産が負担します。このほか
         に、売買委託手数料に対する消費税等相当額、先物取引・オプション取引等およびコール・
         ローンの取引等に要する費用ならびに外国における資産の保管等に要する費用についても投資
         信託財産が負担します。投資信託財産の金融商品取引等に伴う手数料や税金は投資信託財産が
         負担しますが、売買委託手数料等は国や市場によって異なります。また、売買金額によっても
         異なります。当該諸費用は運用状況等により変動するものであり、事前に料率、上限額等を表
         示することはできません。
       ◆その他の手数料等の合計額は、運用状況等により変動するものであり、事前に料率、上限額等

         を表示することはできません。
       ◆ファンドの費用の合計額については保有期間等に応じて異なりますので、表示することはでき
         ません。
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    （５）【課税上の取扱い】
        日本の居住者である受益者に対する課税上の取扱いは、2022年3月末現在の内容に基づいて記載
       しており、税法が改正された場合等には、以下の内容および本書における税制に関する記載内容が
       変更になることがあります。ファンドは、課税上、株式投資信託として取り扱われます。                                                公募株式
       投資信託は税法上、少額投資非課税制度の適用対象です。また、                                   外国税額控除の適用となった場合
       には、分配時の税金が以下の内容と異なる場合があります。
        ①  個人の受益者に対する課税
        〇収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金は配当所得として下記の税率により源泉徴収され
                              ※
         ます。なお、原則として申告分離課税                      または総合課税により確定申告を行う必要があります
         が申告不要制度を選択することができます。
                                                        ※
        〇換金時および償還時における差益は譲渡所得等となり、下記の税率による申告分離課税                                                 が適
         用され、確定申告が必要となります。ただし、特定口座（源泉徴収選択口座）を利用している
         場合は、下記の税率により源泉徴収が行われ、原則として、確定申告は不要となります。
                        20.315％（所得税15％、復興特別所得税0.315％、地方税5％）
               税率
         ※　申告分離課税を選択した場合において、上場株式等の譲渡損失の金額がある場合には、上
            場株式等の配当所得（収益分配金を含みます。）と当該上場株式等の譲渡損失（解約損、
            償還損を含みます。）の損益通算（特定公社債等（公募公社債投資信託を含みます。）の
            利子所得等および譲渡所得等も対象となります。）をすることができます（当該上場株式
            等の配当所得の金額を限度とします。）。なお、損益通算してもなお控除しきれない損失
            の金額については、翌年以降3年間にわたり繰越控除が可能です。
          （注）ファンドは、配当控除は適用されません。
         ＊公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度の適用対象です。少額投資非課税制度「愛
            称：NISA（ニーサ）」をご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投
            資信託などから生じる配当所得および譲渡所得が5年間非課税となります。ご利用になれ
            るのは、販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が対象となりま
            す。なお、他の口座で生じた配当所得や譲渡所得との損益通算はできません。詳しくは、
            販売会社にお問合せください。
        ②  法人の受益者に対する課税
          収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに換金時および償還時の個別元本超過額
         について、下記の税率により源泉徴収されます（地方税の源泉徴収はありません。）。源泉徴
         収された税金は、所有期間に応じて税額控除が適用されます。
                           15.315％（所得税15％、復興特別所得税0.315％）

               税率
          （注）ファンドは、益金不算入制度は適用されません。
        ③  個別元本について
         1)  追加型の株式投資信託について、受益者ごとの取得申込時のファンドの価額等（申込手数料
           は含まれません。）が受益者の元本（個別元本）に当たります。
         2)  受益者が同一ファンドを複数回取得した場合の個別元本は、受益者が追加信託を行うつ
           ど、その受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
         3)  同一ファンドを複数の販売会社で取得する場合については販売会社ごとに、個別元本の算
           出が行われます。ただし、個別元本は、複数支店等で同一ファンドを取得する場合などに
           より把握方法が異なる場合があります。詳しくは販売会社にお問合せください。
         4)  受益者が元本払戻金（特別分配金）を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本
                            ※
           から元本払戻金（特別分配金）                  を控除した額が、その後の個別元本となります。
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           ※「元本払戻金（特別分配金）」については、後記「④                               収益分配金の課税について」をご
            参照ください。
        ④  収益分配金の課税について
          追加型株式投資信託の収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとな
         る「元本払戻金（特別分配金）」（受益者ごとの元本の一部払戻しに相当する部分）の区分が
         あります。
          受益者が収益分配金を受け取る際、収益分配金落ち後の基準価額が受益者の個別元本と同額
         の場合または受益者の個別元本を上回っている場合には、収益分配金の全額が普通分配金とな
         り、収益分配金落ち後の基準価額が受益者の個別元本を下回っている場合には、その下回る部
         分の額が元本払戻金（特別分配金）となり、収益分配金から前記元本払戻金（特別分配金）を
         控除した額が普通分配金となります。なお、受益者が元本払戻金（特別分配金）を受け取った
         場合、収益分配金発生時にその個別元本から元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その
         後の受益者の個別元本となります。
           ※　上図は収益分配金のイメージ図であり、収益分配金の支払いおよびその水準を保証するものではあり




              ません。
            ◇  課税上の取扱いの詳細につきましては、税務専門家等にご確認ください。
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                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    ５【運用状況】
    以下は2022年4月末日現在の運用状況です。
    また、投資比率は、小数点以下第3位を切捨てで表示しているため、当該比率の合計と合計欄の比率が
    一致しない場合があります。
    【アムンディ・英国債ファンド（毎月決算型）】

    （１）【投資状況】

                                                   2022年4月末日現在
    信託財産の構成
             資産の種類                国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）
    親投資信託受益証券                       日本                  755,582,041            99.83
    現金・預金・その他の資産(負債控除後)                       ―                   1,223,592            0.16
                合計(純資産総額)                            756,805,633            100.00
    （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計比率をいいます。
    （２）【投資資産】

    ①【投資有価証券の主要銘柄】

                                                   2022年4月末日現在
                                   帳簿価額            評価額          投資
                                         帳簿価額            評価額
     順
                                   単価            単価          比率
      国／地域     種類        銘柄名          数量
     位
                                         (円)            (円)
                                   (円)            (円)          (％)
      日本    親投資信託     アムンディ・英国債マザーファ
     1                        775,990,594        0.9936    771,024,254        0.9737    755,582,041      99.83
          受益証券     ンド
    （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額比率をいいます。
    種類別投資比率

               種類                国内／外国            投資比率（％）
    親投資信託受益証券                             国内                   99.83
               合計                                    99.83
    （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該種類の評価額比率をいいます。
    ②【投資不動産物件】

    該当事項はありません。
    ③【その他投資資産の主要なもの】

    該当事項はありません。
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    （３）【運用実績】
    ①【純資産の推移】

    2022年4月末日及び同日前１年以内における各月末ならびに下記の特定期間末の純資産の推移は次の通りです。
                              純資産総額（円）               1口当たり純資産額（円）
              期間
                           （分配落）         （分配付）         （分配落）         （分配付）
      第1特定期間末           (2014年10月27日)            5,025,998         5,025,998          1.0052         1.0052
      第2特定期間末           (2015年    4月27日)
                           3,413,633,999         3,430,188,257            1.0310         1.0360
      第3特定期間末           (2015年10月26日)          5,331,135,184         5,367,878,540            1.0156         1.0226
      第4特定期間末           (2016年    4月25日)
                           5,252,844,107         5,296,510,344            0.8421         0.8491
      第5特定期間末           (2016年10月25日)          3,141,970,038         3,158,702,463            0.6572         0.6607
      第6特定期間末           (2017年    4月25日)
                           2,809,071,129         2,823,101,765            0.7007         0.7042
      第7特定期間末           (2017年10月25日)          2,568,529,944         2,577,473,922            0.7179         0.7204
      第8特定期間末           (2018年    4月25日)
                           2,237,919,641         2,245,779,604            0.7118         0.7143
      第9特定期間末           (2018年10月25日)          1,808,642,632         1,815,480,882            0.6612         0.6637
      第10特定期間末           (2019年    4月25日)
                           1,533,989,073         1,539,909,577            0.6477         0.6502
      第11特定期間末           (2019年10月25日)          1,244,696,441         1,249,803,617            0.6093         0.6118
      第12特定期間末           (2020年    4月27日)
                           1,018,642,149         1,020,428,039            0.5704         0.5714
      第13特定期間末           (2020年10月26日)           950,940,369         952,591,094           0.5761         0.5771
      第14特定期間末           (2021年    4月26日)
                            885,621,586         887,051,942           0.6192         0.6202
      第15特定期間末           (2021年10月25日)           825,515,726         826,819,937           0.6330         0.6340
      第16特定期間末
                 (2022年    4月25日)
                            772,278,352         772,749,619           0.6555         0.6559
                  2021年    4月末日
                            889,163,282             ―      0.6276           ―
                      5月末日
                            899,212,969             ―      0.6412           ―
                      6月末日
                            879,891,246             ―      0.6295           ―
                      7月末日
                            858,811,278             ―      0.6261           ―
                      8月末日
                            835,927,234             ―      0.6179           ―
                      9月末日
                            805,313,457             ―      0.6117           ―
                  　　　10月末日          824,397,621             ―      0.6339           ―
                  　　　11月末日          780,368,524             ―      0.6124           ―
                  　　　12月末日          792,456,615             ―      0.6248           ―
                  2022年    1月末日
                            764,190,799             ―      0.6198           ―
                      2月末日
                            753,662,293             ―      0.6176           ―
                      3月末日
                            764,566,385             ―      0.6411           ―
                      4月末日
                            756,805,633             ―      0.6423           ―
    （注）純資産総額（分配付）及び１口当たり純資産額（分配付）は、各特定期間の最終計算期間に係る収益分配金のみを
        含んでおります。
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    ②【分配の推移】
                             期間                 1口当たり分配金（円）
       第1特定期間               2014年    7月31日～2014年10月27日                               0.0000
       第2特定期間               2014年10月28日～2015年            4月27日                      0.0150
       第3特定期間               2015年    4月28日～2015年10月26日                               0.0400
       第4特定期間               2015年10月27日～2016年            4月25日                      0.0420
       第5特定期間               2016年    4月26日～2016年10月25日                               0.0315
       第6特定期間               2016年10月26日～2017年            4月25日                      0.0210
       第7特定期間               2017年    4月26日～2017年10月25日                               0.0180
       第8特定期間               2017年10月26日～2018年            4月25日
                                                         0.0150
       第9特定期間               2018年    4月26日～2018年10月25日                               0.0150
       第10特定期間               2018年10月26日～2019年            4月25日                      0.0150
       第11特定期間               2019年    4月26日～2019年10月25日                               0.0150
       第12特定期間               2019年10月26日～2020年            4月27日                      0.0105
       第13特定期間               2020年    4月28日～2020年10月26日                               0.0060
       第14特定期間               2020年10月27日～2021年            4月26日                      0.0060
       第15特定期間               2021年    4月27日～2021年10月25日                               0.0060
       第16特定期間               2021年10月26日～2022年            4月25日                      0.0036
    （注）１口当たり分配金は、各特定期間中の分配金単価の合計を表示しております。
    ③【収益率の推移】

                             期間                    収益率（％）
       第1特定期間               2014年    7月31日～2014年10月27日                                0.5
       第2特定期間               2014年10月28日～2015年            4月27日                        4.1
       第3特定期間               2015年    4月28日～2015年10月26日                                2.4
       第4特定期間               2015年10月27日～2016年            4月25日                      △12.9
       第5特定期間               2016年    4月26日～2016年10月25日                               △18.2
       第6特定期間               2016年10月26日～2017年            4月25日                        9.8
       第7特定期間               2017年    4月26日～2017年10月25日                                5.0
       第8特定期間               2017年10月26日～2018年            4月25日                        1.2
       第9特定期間               2018年    4月26日～2018年10月25日                               △5.0
       第10特定期間               2018年10月26日～2019年            4月25日                        0.2
       第11特定期間               2019年    4月26日～2019年10月25日                               △3.6
       第12特定期間               2019年10月26日～2020年            4月27日                       △4.7
       第13特定期間               2020年    4月28日～2020年10月26日                                2.1
       第14特定期間               2020年10月27日～2021年            4月26日                        8.5
       第15特定期間               2021年    4月27日～2021年10月25日                                3.2
       第16特定期間               2021年10月26日～2022年            4月25日                        4.1
    （注１）収益率は、各特定期間中の分配金単価の合計を加算して算出しております。
    （注２）収益率は以下の計算により算出しております。
         特定期間末の基準価額（当該特定期間中の分配金累計額を加算した額）から当該特定期間の直前の特定期間末の
         基準価額（分配落ちの額。以下「前特定期間末基準価額」）を控除した額を前特定期間末基準価額で除して得た
         数値に100を乗じて得た数値です。
         ただし、第1特定期間については「前特定期間末基準価額」に代えて設定時の基準価額（10,000円）を用いてお
         ります。
         なお、小数点以下第2位を四捨五入し、小数点以下第1位まで表示しております。
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    （４）【設定及び解約の実績】
                       期間             設定口数        解約口数        発行済口数
      第1特定期間          2014年    7月31日～2014年10月27日                  5,000,000            ―      5,000,000
      第2特定期間          2014年10月28日～2015年            4月27日        3,311,455,845          5,604,148       3,310,851,697
      第3特定期間          2015年    4月28日～2015年10月26日                2,525,264,779         587,065,603        5,249,050,873
      第4特定期間          2015年10月27日～2016年            4月25日        1,536,142,554         547,159,496        6,238,033,931
      第5特定期間          2016年    4月26日～2016年10月25日                 149,134,739       1,606,475,687         4,780,692,983
      第6特定期間          2016年10月26日～2017年            4月25日         53,169,402        825,109,149        4,008,753,236
      第7特定期間          2017年    4月26日～2017年10月25日                 43,803,564        474,965,559        3,577,591,241
      第8特定期間          2017年10月26日～2018年            4月25日         27,886,731        461,492,494        3,143,985,478
      第9特定期間          2018年    4月26日～2018年10月25日                 14,039,977        422,725,415        2,735,300,040
      第10特定期間          2018年10月26日～2019年            4月25日         16,455,732        383,553,774        2,368,201,998
      第11特定期間          2019年    4月26日～2019年10月25日                 24,316,665        349,647,917        2,042,870,746
      第12特定期間          2019年10月26日～2020年            4月27日         14,312,147        271,292,293        1,785,890,600
      第13特定期間          2020年    4月28日～2020年10月26日                 11,724,897        146,889,738        1,650,725,759
      第14特定期間          2020年10月27日～2021年            4月26日          7,313,516       227,683,065        1,430,356,210
      第15特定期間          2021年    4月27日～2021年10月25日
                                     6,428,446       132,572,699        1,304,211,957
      第16特定期間          2021年10月26日～2022年            4月25日          3,599,915       129,642,185        1,178,169,687
    （注１）全て本邦内におけるものです。
    （注２）第1特定期間の設定口数には、当初募集期間の設定口数を含みます。
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    【アムンディ・英国債ファンド（年２回決算型）】
    （１）【投資状況】

                                                   2022年4月末日現在
    信託財産の構成
             資産の種類                国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）
    親投資信託受益証券                       日本                  107,209,021            99.73
    現金・預金・その他の資産(負債控除後)                       ―                    286,063           0.26
                合計(純資産総額)                            107,495,084            100.00
    （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計比率をいいます。
    （２）【投資資産】

    ①【投資有価証券の主要銘柄】

                                                   2022年4月末日現在
                                   帳簿価額            評価額          投資
                                         帳簿価額            評価額
     順
                                   単価            単価          比率
      国／地域     種類        銘柄名          数量
     位
                                         (円)            (円)
                                   (円)            (円)          (％)
      日本    親投資信託     アムンディ・英国債マザーファ
     1                        110,104,777        0.9936    109,400,106        0.9737    107,209,021      99.73
          受益証券     ンド
    （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額比率をいいます。
    種類別投資比率

               種類                国内／外国            投資比率（％）
    親投資信託受益証券                             国内                   99.73
               合計                                    99.73
    （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該種類の評価額比率をいいます。
    ②【投資不動産物件】

    該当事項はありません。
    ③【その他投資資産の主要なもの】

    該当事項はありません。
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （３）【運用実績】
    ①【純資産の推移】

    2022年4月末日及び同日前１年以内における各月末ならびに下記の計算期間末の純資産の推移は次の通りです。
                              純資産総額（円）               1口当たり純資産額（円）
              期間
                           （分配落）         （分配付）         （分配落）         （分配付）
      第1期計算期間末           (2014年10月27日)            5,025,998         5,025,998          1.0052         1.0052
      第2期計算期間末
                 (2015年    4月27日)
                            362,091,701         362,091,701           1.0394         1.0394
      第3期計算期間末           (2015年10月26日)           399,325,737         399,701,671           1.0622         1.0632
      第4期計算期間末           (2016年    4月25日)
                            370,738,465         370,738,465           0.9215         0.9215
      第5期計算期間末           (2016年10月25日)           255,117,407         255,117,407           0.7510         0.7510
      第6期計算期間末           (2017年    4月25日)
                            265,789,748         265,789,748           0.8244         0.8244
      第7期計算期間末           (2017年10月25日)           256,868,544         256,868,544           0.8661         0.8661
      第8期計算期間末
                 (2018年    4月25日)
                            243,729,004         243,729,004           0.8765         0.8765
      第9期計算期間末           (2018年10月25日)           199,204,892         199,204,892           0.8323         0.8323
      第10期計算期間末            (2019年    4月25日)
                            147,485,857         147,485,857           0.8340         0.8340
      第11期計算期間末            (2019年10月25日)           138,807,195         138,807,195           0.8040         0.8040
      第12期計算期間末            (2020年    4月27日)
                            122,060,932         122,060,932           0.7659         0.7659
      第13期計算期間末            (2020年10月26日)           117,471,629         117,471,629           0.7815         0.7815
      第14期計算期間末
                 (2021年    4月26日)
                            110,862,142         110,862,142           0.8483         0.8483
      第15期計算期間末            (2021年10月25日)           109,084,091         109,084,091           0.8753         0.8753
      第16期計算期間末            (2022年    4月25日)
                            109,688,422         109,688,422           0.9117         0.9117
                  2021年    4月末日
                            112,548,985             ―      0.8598           ―
                      5月末日
                            114,069,843             ―      0.8798           ―
                      6月末日
                            111,942,178             ―      0.8650           ―
                      7月末日
                            110,987,649             ―      0.8618           ―
                      8月末日
                            109,050,230             ―      0.8518           ―
                      9月末日
                            106,119,116             ―      0.8446           ―
                  　　　10月末日          109,240,308             ―      0.8766           ―
                  　　　11月末日          103,080,255             ―      0.8483           ―
                  　　　12月末日          103,929,051             ―      0.8668           ―
                  2022年    1月末日
                            102,344,730             ―      0.8604           ―
                      2月末日
                             99,744,124             ―      0.8578           ―
                      3月末日
                            107,424,706             ―      0.8912           ―
                      4月末日
                            107,495,084             ―      0.8934           ―
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    ②【分配の推移】
                             期間
                                              1口当たり分配金（円）
       第1期計算期間               2014年    7月31日～2014年10月27日                               0.0000
       第2期計算期間               2014年10月28日～2015年            4月27日                      0.0000
       第3期計算期間               2015年    4月28日～2015年10月26日                               0.0010
       第4期計算期間               2015年10月27日～2016年            4月25日                      0.0000
       第5期計算期間               2016年    4月26日～2016年10月25日                               0.0000
       第6期計算期間               2016年10月26日～2017年            4月25日                      0.0000
       第7期計算期間               2017年    4月26日～2017年10月25日                               0.0000
       第8期計算期間               2017年10月26日～2018年            4月25日                      0.0000
       第9期計算期間               2018年    4月26日～2018年10月25日                               0.0000
       第10期計算期間                2018年10月26日～2019年            4月25日                      0.0000
       第11期計算期間                2019年    4月26日～2019年10月25日                               0.0000
       第12期計算期間                2019年10月26日～2020年            4月27日                      0.0000
       第13期計算期間                2020年    4月28日～2020年10月26日
                                                         0.0000
       第14期計算期間                2020年10月27日～2021年            4月26日                      0.0000
       第15期計算期間                2021年    4月27日～2021年10月25日                               0.0000
       第16期計算期間                2021年10月26日～2022年            4月25日                      0.0000
    ③【収益率の推移】

                             期間                    収益率（％）
       第1期計算期間               2014年    7月31日～2014年10月27日                                0.5
       第2期計算期間               2014年10月28日～2015年            4月27日                        3.4
       第3期計算期間               2015年    4月28日～2015年10月26日                                2.3
       第4期計算期間               2015年10月27日～2016年            4月25日                      △13.2
       第5期計算期間               2016年    4月26日～2016年10月25日                               △18.5
       第6期計算期間               2016年10月26日～2017年            4月25日                        9.8
       第7期計算期間               2017年    4月26日～2017年10月25日                                5.1
       第8期計算期間               2017年10月26日～2018年            4月25日                        1.2
       第9期計算期間               2018年    4月26日～2018年10月25日                               △5.0
       第10期計算期間                2018年10月26日～2019年            4月25日                        0.2
       第11期計算期間                2019年    4月26日～2019年10月25日                               △3.6
       第12期計算期間                2019年10月26日～2020年            4月27日                       △4.7
       第13期計算期間                2020年    4月28日～2020年10月26日                                2.0
       第14期計算期間                2020年10月27日～2021年            4月26日                        8.5
       第15期計算期間                2021年    4月27日～2021年10月25日                                3.2
       第16期計算期間                2021年10月26日～2022年            4月25日                        4.2
    （注）収益率は以下の計算式により算出しております。
        （当該計算期間末分配付基準価額－当該計算期間の直前の計算期間末分配落基準価額）÷（当該計算期間の直前の
        計算期間末分配落基準価額）×100
        ただし、第1期計算期間については「当該計算期間の直前の計算期間末分配落基準価額」に代えて設定時の基準価
        額（10,000円）を用いております。
        なお、小数点以下第2位を四捨五入し、小数点以下第1位まで表示しております。
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    （４）【設定及び解約の実績】
                       期間             設定口数        解約口数        発行済口数
      第1期計算期間          2014年    7月31日～2014年10月27日                  5,000,000            ―      5,000,000
      第2期計算期間          2014年10月28日～2015年            4月27日         343,858,823          476,237       348,382,586
      第3期計算期間          2015年    4月28日～2015年10月26日                 94,252,917        66,701,368         375,934,135
      第4期計算期間          2015年10月27日～2016年            4月25日         48,173,230        21,787,463         402,319,902
      第5期計算期間          2016年    4月26日～2016年10月25日                 12,123,874        74,726,405         339,717,371
      第6期計算期間          2016年10月26日～2017年            4月25日         19,358,706        36,681,972         322,394,105
      第7期計算期間          2017年    4月26日～2017年10月25日                  8,216,416        34,015,192         296,595,329
      第8期計算期間          2017年10月26日～2018年            4月25日          8,157,176        26,675,375         278,077,130
      第9期計算期間          2018年    4月26日～2018年10月25日                  7,038,652        45,782,057         239,333,725
      第10期計算期間           2018年10月26日～2019年            4月25日          4,647,681        67,144,944         176,836,462
      第11期計算期間           2019年    4月26日～2019年10月25日                  4,376,340        8,563,779        172,649,023
      第12期計算期間           2019年10月26日～2020年            4月27日          9,009,676        22,290,948         159,367,751
      第13期計算期間           2020年    4月28日～2020年10月26日                  2,500,728        11,554,579         150,313,900
      第14期計算期間           2020年10月27日～2021年            4月26日          3,836,629        23,456,320         130,694,209
      第15期計算期間           2021年    4月27日～2021年10月25日
                                     3,108,003        9,183,375        124,618,837
      第16期計算期間           2021年10月26日～2022年            4月25日          6,125,734        10,436,264         120,308,307
    （注１）全て本邦内におけるものです。
    （注２）第1期計算期間の設定口数には、当初募集期間の設定口数を含みます。
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    （参考）
    アムンディ・英国債マザーファンド

    投資状況

                                                   2022年4月末日現在
    信託財産の構成
             資産の種類                国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）
    国債証券                       イギリス                  830,593,852            96.26
    現金・預金・その他の資産(負債控除後)                       ―                  32,192,664            3.73
                合計(純資産総額)                            862,786,516            100.00
    （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計比率をいいます。
    その他の資産の投資状況

                買建／
         種類               国／地域            評価額（円）             投資比率（％）
                 売建
    為替予約取引            売建    日本                      3,068,431                0.35
    （注１）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の評価額比率をいいます。
    （注２）為替予約取引の時価については、原則としてわが国の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
    投資資産

    投資有価証券の主要銘柄

                                                   2022年4月末日現在
                           帳簿価額            評価額                  投資
                                 帳簿価額            評価額     利率
     順
                            単価           単価                  比率
      国／地域     種類     銘柄名      数量                              償還期限
     位
                                  (円)           (円)    (％)
                            (円)           (円)                  (％)
      イギリス    国債証券    UKT  0.125
     1                 1,070,000      15,997.30     171,171,177       16,010.22     171,309,455      0.125   2023/1/31     19.85
              01/31/23
      イギリス    国債証券    UKT  0.75
     2                  995,000     15,989.22     159,092,830       16,029.61     159,494,661      0.75   2023/7/22     18.48
              07/22/23
      イギリス    国債証券    UKT  2.25
     3                  970,000     16,281.61     157,931,681       16,325.23     158,354,754      2.25   2023/9/7    18.35
              09/07/23
      イギリス    国債証券
     4         UKT  1 04/22/24      800,000     15,937.53     127,500,291       16,002.15     128,017,219       1 2024/4/22     14.83
      イギリス    国債証券    UKT  1.75
     5                  601,000     16,200.84     97,367,088      16,202.46     97,376,796      1.75   2022/9/7    11.28
              09/07/22
      イギリス    国債証券    UKT  0.5
     6                  400,000     16,136.23     64,544,922      16,137.84     64,551,384      0.5  2022/7/22     7.48
              07/22/22
      イギリス    国債証券    UKT  2.75
     7                  310,000     16,533.61     51,254,219      16,609.54     51,489,583      2.75   2024/9/7     5.96
              09/07/24
    （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額比率をいいます。
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    種類別投資比率
               種類                国内／外国            投資比率（％）
    国債証券                             外国                   96.26
               合計                                     96.26
    （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該種類の評価額比率をいいます。
    投資不動産物件

    該当事項はありません。
    その他投資資産の主要なもの

                            買建／             帳簿価額        評価額      投資比率
       種類            通貨               数量
                            売建             （円）        （円）      （％）
     為替予約取引             英ポンド           売建      19,000.00        3,068,481        3,068,431       0.35
    （注１）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の評価額比率をいいます。
    （注２）為替予約取引の時価については、原則としてわが国の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
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    第２【管理及び運営】
    １【申込（販売）手続等】
       (1)  販売会社は、申込期間中の販売会社の営業日において、ファンドの募集・販売の取扱いを行い
         ます。ただし、取得申込日がロンドン証券取引所の休業日、ロンドンの銀行休業日、フランス
         の祝休日のいずれかに該当する場合の取得申込みの受付は行いません。
         各ファンドの取得申込者は、販売会社に取引口座を開設のうえ、販売会社に対し各ファンドの
         取得申込みと同時にまたはあらかじめ当該取得申込者が受益権の振替を行うための振替機関等
         の口座を申し出るものとし、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録
         が行われます。
         取得申込みの受付は、原則として午後3時までとし、受付時間を過ぎた場合は翌営業日の取扱
         いとします。ファンドの取得申込者は、取得申込総金額を販売会社が定める日までにお申込み
         の販売会社に支払うものとします。申込締切時間および取得申込総金額の支払期日は販売会社
         により異なる場合があります。詳しくは販売会社にお問合せください。
         なお、販売会社は、当該取得申込みの代金の支払いと引換えに、当該口座に当該取得申込者に
         かかる口数の増加の記載または記録を行うことができます。委託会社は、追加信託により分割
         された受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をするため社振法
         に定める事項の振替機関への通知を行うものとします。振替機関等は、委託会社から振替機関
         への通知があった場合、社振法の規定にしたがい、その備える振替口座簿への新たな記載また
         は記録を行います。受託会社は、追加信託により生じた受益権については追加信託のつど、振
         替機関の定める方法により、振替機関へ当該受益権にかかる信託を設定した旨の通知を行いま
         す。
       (2)  各ファンドの価額は、取得申込受付日の翌営業日の基準価額とします。基準価額は、委託会社
         の毎営業日に計算され、販売会社または委託会社に問合せることにより知ることができます。
       (3)  最低申込口数および申込単位は販売会社が定める単位とします。また、収益分配金の受取方法


                                       ※
         により、「一般コース」と「自動けいぞく投資コース」                               とがあります。各申込コースとも販
         売会社によって名称が異なる場合があります。詳細は販売会社へお問合せください。
         ※  「自動けいぞく投資コース」とは、収益分配金を税引後無手数料で自動的に再投資するコースのことをい
           います。
         また、販売会社により「定時定額購入コース」等を取り扱う場合があります。詳しくは販売会
         社へお問合せください。
       (4)  取得申込時には、申込手数料をご負担いただくものとします。ただし、「自動けいぞく投資
         コース」で収益分配金を再投資する際は、無手数料となります。
       (5)  委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止そ
         の他やむを得ない事情があるときは、ファンドの取得申込みの受付を中止すること、および既
         に受付けた取得申込みの受付を取消す場合があります。
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    ２【換金（解約）手続等】
       (1)  換金を行う受益者（販売会社を含みます。）は、自己に帰属する受益権につき、販売会社の営
         業日において、販売会社が定める換金単位をもって一部解約の実行の請求（以下、「解約請
         求」といいます。）を行うことで換金ができます。
         ただし、ロンドン証券取引所の休業日、ロンドンの銀行休業日、フランスの祝休日のいずれか
         に該当する場合には、解約請求の申込みの受付は行いません。
         解約請求を行う受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の解約請
         求にかかるこの投資信託契約の一部解約の実行を委託会社が行うのと引換えに、当該解約請求
         にかかる受益権の口数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振
         替機関等の口座において当該口数の減少の記載または記録が行われます。解約請求の申込みの
         受付は、原則として午後3時までとし、受付時間を過ぎた場合は翌営業日の取扱いとします。
         解約請求の申込締切時間は販売会社により異なる場合があります。詳しくは販売会社にお問合
         せください。
       (2)  換金の価額は、解約請求の申込を受付けた日の翌営業日の基準価額とします。なお換金代金
         は、受益者の解約請求を受付けた日から起算して、原則として、5営業日目から受益者に支払
         います。なお、換金（解約）手数料はありません。
          解約価額については、販売会社または委託会社（前記                             「１   申込（販売）手続等           （2）」をご
          参照ください）に問合せることにより知ることができます。
       (3)  受益者が、換金にかかる解約請求の申込をするときは、販売会社に対し、振替受益権をもって
         行うものとします。
       (4)  委託会社は、解約請求を受付けた場合には、この投資信託契約の一部を解約します。
       (5)  委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止そ
         の他やむを得ない事情があるときは、解約請求の受付を中止すること、および既に受付けた解
         約請求の受付を取り消すことができるものとします。委託会社の判断により一定の金額を超え
         る解約請求には制限を設ける場合があります。
       (6)  前記(5)により投資信託契約の一部解約の実行が中止または取消しされた場合には、受益者は
         当該一部解約の実行の中止または取消し以前に行った当日の一部解約の実行の請求を撤回でき
         ます。受益者がその一部解約の実行の請求を撤回しない場合には、当該受益権の解約価額は、
         当該一部解約の実行の中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に解約請求を受け付けたも
         のとして前記        (2)  の規定に準じて算出した価額とします。
        　※買取請求による換金のお取扱いについては販売会社によって異なりますので、詳しくはお申
         込みの販売会社にお問合せください。
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    ３【資産管理等の概要】
    （１）【資産の評価】
        ①  基準価額の算定
         基準価額とは、投資信託財産に属する資産（受入担保金代用有価証券および投資信託約款に規
          定する借入有価証券を除きます。）を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって
          時価または一部償却原価法により評価して得た投資信託財産の資産総額から負債総額を控除し
          た金額（「純資産総額」といいます。）を、計算日における受益権総口数で除した受益権１口
          当たりの価額をいいます。ただし、便宜上１万口当たりに換算した価額で表示されます。
         ファンドの主な投資対象の評価方法は以下の通りです。
            対象                        評価方法
                                   ※1
                   原則として、基準価額計算日                 における以下のいずれかの価額で評価しま
                      ※2
                   す。
           公社債等
                   ■日本証券業協会が発表する売買参考統計値（平均値）
                   ■金融商品取引業者、銀行等の提示する価額（売気配相場を除く。）
                   ■価格情報会社の提供する価額
                   原則として、基準価額計算日の対顧客電信売買相場の仲値で円換算を行い
           外貨建資産
                   ます。
           予約為替        原則として、基準価額計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価します。
         投資信託受益証券
                   原則として、投資信託受益証券の基準価額で評価します。
         （親投資信託）
          ※1　外国で取引されているものについては、原則として、基準価額計算日の前日とします。
          ※2　残存期間1年以内の公社債等については、一部償却原価法（アキュムレーションまたはアモチゼーショ
            ン）による評価を適用することができます。
        ②  基準価額の算出頻度と公表



         基準価額は、委託会社の毎営業日計算され、販売会社または委託会社に問合せることにより知
          ることができます。また、基準価額は原則として、計算日の翌日の日本経済新聞に掲載されま
          す。  なお、基準価額は          １ 万口単位で表示されます。
         ファンドの基準価額について委託会社の照会先は次の通りです。
        ③  追加信託金の計算方法


          追加信託金は、追加信託を行う日の前営業日の基準価額に、当日の追加信託される受益権の口
          数を乗じて得た額とします。
                                         ※1
          収益分配金、償還金および一部解約金にかかる収益調整金                                 は、原則として、受益者ごとの
                       ※2
          信託時の受益権の価額等               に応じて計算されるものとします。
          ※1「収益調整金」とは、所得税法施行令第27条の規定によるものとし、受益者ごとの信託時
            の受益権の価額と元本との差額をいい、原則として、追加信託のつど当該口数により加重
            平均され、収益分配のつど調整されるものとします。
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          ※2「受益者ごとの信託時の受益権の価額等」とは、原則として、受益者ごとの信託時の受益
            権の価額をいい、追加信託のつど当該口数により加重平均され、収益分配のつど調整され
            るものとします。
    （２）【保管】

           該当事項はありません。
    （３）【信託期間】

          投資信託契約締結日から2022年10月25日までとします。
          ただし信託期間中に「(5)               その他　①       信託の終了（ファンドの繰上償還）」に該当する事
          項が生じた場合には、委託会社は受託会社と合意のうえ、一定の適切な措置を講じた後に、
          この投資信託契約を終了させることができます。詳細は「(5)                                    その他　①       信託の終了
          （ファンドの繰上償還）」をご覧ください。
          なお委託会社は、信託期間満了前に、信託期間の延長が受益者に有利であると認めたとき
          は、受託会社と協議のうえ、信託期間を延長することができます。
    （４）【計算期間】

         ＜毎月決算型＞
         ①  ファンドの計算期間は、原則として毎月26日から翌月25日までとします。ただし、第1期計
           算期間は、投資信託契約締結日から2014年8月25日までとします。
         ②  前記①にかかわらず、各計算期間終了日に該当する日（以下「該当日」といいます。）が
           休業日のとき、各計算期間終了日は、該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間
           が開始されるものとします。
           ただし、最終計算期間の終了日は、投資信託約款に定める信託期間の終了日とします。
         ＜年２回決算型＞

         ①  ファンドの計算期間は、原則として毎年4月26日から10月25日まで、および10月26日から翌
           年4月25日とします。ただし、第1期計算期間は、投資信託契約締結日から2014年10月27日
           までとします。
         ②  前記①にかかわらず、各計算期間終了日に該当する日（以下「該当日」といいます。）が
           休業日のとき、各計算期間終了日は、該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間
           が開始されるものとします。
           ただし、最終計算期間の終了日は、投資信託約款に定める信託期間の終了日とします。
    （５）【その他】

         ①  信託の終了（ファンドの繰上償還）
         （イ）委託会社は、次の場合、受託会社と合意のうえ、この投資信託契約を解約し、信託を終
             了させることができます。この場合において、委託会社は、あらかじめ解約しようとす
             る旨を監督官庁に届け出ます。
              Ａ　各ファンドの純資産総額が10億円を下回ることとなったとき
              Ｂ　投資信託契約を解約することが受益者のために有利であると認めるとき
              Ｃ　やむを得ない事情が発生したとき
         （ロ）委託会社は、前記（イ）にしたがい、信託を終了させる場合、以下の手続により行いま
             す。
            1）委託会社は、あらかじめ解約しようとする旨について、書面による決議（以下「書面
              決議」といいます）を行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日なら
              びに投資信託契約の解約の理由などの事項を定め、当該決議の日の2週間前までに、
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              この投資信託契約にかかる知れている受益者に対し、書面をもってこれらの事項を記
              載した書面決議の通知を発します。
            2）前記1)の書面決議において、受益者（委託会社およびこの信託の投資信託財産にこの
              信託の受益権が属するときの当該受益権に係る受益者としての受託会社を除きます。
              以下2）において同じ）は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使するこ
              とができます。なお、知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れてい
              る受益者は書面決議について賛成するものとみなします。
            3）前記1)の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当
              たる多数をもって行います。
            4）前記1)から前記3)までの規定は、以下に掲げる場合には適用しません。
             1．投資信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場合であって、
               前記1）から3）までの規定による投資信託契約の解除の手続きを行うことが困難な
               場合
             2．委託会社が投資信託契約の解約について提案をした場合において、当該提案につ
               き、この投資信託契約に係るすべての受益者が書面または電磁的記録により同意の
               意思表示をした場合
         ＜信託の終了の手続＞

         （ハ）ファンドは、受益者からの解約請求に対して、投資信託契約の一部を解約することによ




             り公正な価額をもって支払いに応じることができるため、受益者の保護に欠けるおそれ
             がないものとして、書面決議において反対した受益者からの買取請求は受け付けませ
             ん。
         （ニ）委託会社は、監督官庁よりこの投資信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令に
             したがい、投資信託契約を解約し信託を終了させます。
         （ホ）委託会社が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したときまたは業務を廃止した
             ときは、この投資信託契約を解約し、信託を終了させます。ただし、監督官庁がこの投
             資信託契約に関する委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引き継ぐことを命じたと
             きは、この投資信託は、後記「②                   投資信託約款の変更等」（ロ）の書面決議が否決さ
             れた場合を除き、当該投資信託委託会社と受託会社との間において、存続します。
         （ヘ）受託会社が委託会社の承諾を受けてその任務を辞任した場合および解任された場合にお
             いて、委託会社が新受託会社を選任できないとき、委託会社はこの投資信託契約を解約
             し、信託を終了させます。
         ②  投資信託約款の変更等
         （イ）委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるとき、またはやむを得ない事情が発生し
             たときは、受託会社と合意のうえ、この投資信託約款を変更することまたはこの信託と
             他の信託との併合（投資信託及び投資法人に関する法律第16条第2号に規定する「委託
             者指図型投資信託の併合」をいいます。以下同じ。）を行うことができるものとし、あ
             らかじめ、変更または併合しようとする旨およびその内容を監督官庁に届け出ます。な
             お、投資信託約款は「②              投資信託約款の変更等」に定める以外の方法によって変更す
             ることができないものとします。
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         （ロ）委託会社は、前記（イ）の事項（（イ）の変更事項にあっては、その内容が重大なもの
             に該当する場合に限り、併合事項にあっては、その併合が受益者の利益に及ぼす影響が
             軽 微な場合を除き、以下、合わせて「重大な投資信託約款の変更等」といいます）につ
             いて、書面決議を行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重
             大な投資信託約款の変更等の内容およびその理由などの事項を定め、当該決議の日の2
             週間前までに、この投資信託約款にかかる知れている受益者に対し、書面をもってこれ
             らの事項を記載した書面決議の通知を発します。
         （ハ）（ロ）の書面決議において、受益者（委託会社およびこの信託の投資信託財産にこの信
             託の受益権が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以
             下（ハ）において同じ）は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使すること
             ができます。なお、知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受
             益者は書面決議について賛成するものとみなします。
         （ニ）（ロ）の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当た
             る多数をもって行います。
         （ホ）書面決議の効力は、この信託のすべての受益者に対してその効力を生じます。
         （ヘ）（ロ）から（ホ）の規定は、委託会社が重大な投資信託約款の変更等について提案をし
             た場合において、当該提案につき、この投資信託約款にかかるすべての受益者が書面ま
             たは電磁的記録により同意の意思表示をしたときには適用しません。
         （ト）前記（イ）から前記（ヘ）にかかわらず、この投資信託において併合の書面決議が可決
             された場合にあっても、当該併合にかかる一または複数の他の投資信託において当該併
             合の書面決議が否決された場合は、当該他の投資信託との併合を行うことはできませ
             ん。
         ＜投資信託約款の変更等の内容が重大なものである場合の手続＞

         （チ）ファンドは受益者からの解約請求に対して、投資信託契約の一部を解約することにより




             公正な価額をもって支払いに応じることができるため、受益者の保護に欠けるおそれが
             ないものとして、書面決議において反対した受益者からの買取請求は受付けません。
         ③  運用報告書の作成
            委託会社は、毎年4月、10月の計算期間末ごとおよび償還時に交付運用報告書を作成し、
           知れている受益者に販売会社より交付します。
            運用報告書（全体版）は、委託会社のホームページに掲載されます。ただし、受益者か
           ら運用報告書（全体版）の交付請求があった場合には、交付します。
         ④  公告


           委託会社が受益者に対してする公告は、日本経済新聞に掲載します。
         ⑤  関係法人との契約の更新に関する手続き
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            委託会社と販売会社との間で締結する「募集・販売等に関する契約」は、契約終了の3ヵ
           月前までに委託会社、販売会社のいずれからも別段の意思表示のないときは、自動的に１
           年間更新されるものとします。投資顧問会社との運用指図の権限の委託に関わる「投資顧
           問 契約」にかかる契約の有効期間は、契約締結の日から、信託期間満了日または前記①の
           信託の終了する日までとします。
         ⑥  受託会社の辞任および解任に伴う取扱い
            受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託会社が
           その任務に背いた場合、その他重要な事由が生じたときは、委託会社または受益者は、裁判
           所に受託会社の解任を請求することができます。受託会社が辞任した場合、または裁判所が
           受託会社を解任した場合、委託会社は、前記「②                           投資信託約款の変更等」の規定にしたが
           い、新受託会社を選任します。
         ⑦  その他
         （イ）ファンドについて、法令の定めるところにより、有価証券報告書を4月、10月の各計算
             期間末から3ヵ月以内に提出します。
         （ロ）受託会社は、ファンドにかかる信託事務の処理の一部について株式会社日本カストディ
             銀行と再信託契約を締結し、これを委託することがあります。その場合には、再信託に
             かかる契約書類に基づいて所定の事務を行います。
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    ４【受益者の権利等】
        受益者の有する主な権利は次の通りです。
         ①  収益分配金に対する請求権
          1）受益者は、委託会社が決定した収益分配金を持分に応じて請求する権利を有します。
          2）収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受
            益者（当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる
            受益者を除きます。また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受
            益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権に
            ついては原則として取得申込者とします）に毎計算期間終了日後1ヵ月以内の委託会社の
            指定する日からお支払いします（決算日（休日の場合は翌営業日）から起算して、原則
            として5営業日までに支払いを開始します）。収益分配金の支払は、販売会社の本支店営
            業所等において行うものとします。
          3）受益者は、収益分配金を支払開始日から5年間支払請求しないと権利を失います。
         ②  償還金に対する請求権
          1）受益者は、償還金を持分に応じて請求する権利を有します。
          2）償還金は、信託期間終了日後1ヵ月以内の委託会社の指定する日（原則として償還日の翌
            営業日）から、信託終了日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されてい
            る受益者（信託終了日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きま
            す。また、当該信託終了日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため指定販
            売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とし
            ます）に支払います。償還金の支払は、販売会社の本支店営業所等において行うものと
            します。
          3）受益者は、償還金を支払開始日から10年間その支払を請求しないと権利を失い、受託会
            社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
         ③  途中換金（買取）請求権
          1）受益者は、販売会社が定める単位で途中換金の実行を請求すること、または買取を請求
            することにより換金する権利を有します。
           2）換金代金は、換金請求受付日から起算して、原則として5営業日目から受益者にお支払い
            します。
            ＊買取の取扱については販売会社によって異なりますので、詳しくはお申込みの販売会
             社の本支店営業所等にお問合せください。
         ④  帳簿書類の閲覧権
            受益者は、委託会社に対し、その営業時間内にファンドの投資信託財産に関する帳簿書
           類の閲覧および謄写の請求をすることができます。
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    第３【ファンドの経理状況】
    【アムンディ・英国債ファンド（毎月決算型）】

    １.  当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵

       省令第59号）並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12
       年総理府令第133号）に基づき作成しております。
       なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    ２.  当ファンドの計算期間は6ヵ月未満であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成しております。

    ３.  当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第16特定期間(2021年10月26日か

       ら2022年4月25日まで)の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により監査を受けてお
       ります。
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    １【財務諸表】
                    アムンディ・英国債ファンド（毎月決算型）
    （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                               第16特定期間末
                                 第15特定期間末
                                              （2022年     4月25日）
                                （2021年10月25日）
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                               2,327,249              2,372,538
        親投資信託受益証券                              825,547,655              771,024,254
                                       1,940,000              2,356,000
        未収入金
        流動資産合計                              829,814,904              775,752,792
       資産合計                               829,814,904              775,752,792
     負債の部
       流動負債
        未払収益分配金                               1,304,211               471,267
        未払解約金                               1,797,658              1,794,897
        未払受託者報酬                                34,516              36,053
        未払委託者報酬                                828,391              865,272
        未払利息                                   6              6
                                        334,396              306,945
        その他未払費用
        流動負債合計                               4,299,178              3,474,440
       負債合計                                4,299,178              3,474,440
     純資産の部
       元本等
        元本
                                     1,304,211,957              1,178,169,687
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                           △ 478,696,231             △ 405,891,335
          （分配準備積立金）                               82,055              691,100
                                      825,515,726              772,278,352
        元本等合計
       純資産合計                               825,515,726              772,278,352
     負債純資産合計                                829,814,904              775,752,792
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    （２）【損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                 第15特定期間              第16特定期間
                                自  2021年    4月27日         自  2021年10月26日
                                至  2021年10月25日             至  2022年    4月25日
     営業収益
                                      32,961,419              36,013,599
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                                32,961,419              36,013,599
     営業費用
       支払利息                                   797              686
       受託者報酬                                 235,424              213,212
       委託者報酬                                5,650,183              5,116,900
                                        334,402              306,945
       その他費用
       営業費用合計                                6,220,806              5,637,743
     営業利益又は営業損失（△）                                 26,740,613              30,375,856
     経常利益又は経常損失（△）                                 26,740,613              30,375,856
     当期純利益又は当期純損失（△）                                 26,740,613              30,375,856
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                        82,213              428,101
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                               △ 544,734,624             △ 478,696,231
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                 49,922,867              48,696,294
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                      49,922,867              48,696,294
       額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                 2,383,664              1,355,183
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                       2,383,664              1,355,183
       額
                                       8,159,210              4,483,970
     分配金
     期末剰余金又は期末欠損金（△）                               △ 478,696,231             △ 405,891,335
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    （３）【注記表】
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
    有価証券の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券
                      移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価
                      額で評価しております。
    （重要な会計上の見積りに関する注記）

    第15特定期間末（2021年10月25日）
    当特定期間の財務諸表の作成に              あたって    行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼ
    すリスクは識別していないため、注記を省略しております。
    第16特定期間末（2022年            4月25日）

    当特定期間の財務諸表の作成に              あたって    行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼ
    すリスクは識別していないため、注記を省略しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                                 第16特定期間末
                                    第15特定期間末
                  項目
                                                （2022年     4月25日）
                                   （2021年10月25日）
    １.   投資信託財産に係る元本の状況
       期首元本額                                1,430,356,210円             1,304,211,957円
       期中追加設定元本額                                  6,428,446円             3,599,915円
       期中一部解約元本額                                 132,572,699円             129,642,185円
    ２.   特定期間末日における受益権の総数                                1,304,211,957口             1,178,169,687口
    ３.   元本の欠損
       純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額                                 478,696,231円             405,891,335円
    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

               第15特定期間                            第16特定期間
              自  2021年    4月27日                      自  2021年10月26日
              至  2021年10月25日                          至  2022年    4月25日
     １.  信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委                          １.  信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委
       託するために要する費用                            託するために要する費用
       当ファンドの投資対象である親投資信託の運用指図に                            同左
       係る権限を委託するために要する費用として、信託約
       款第36条に規定する計算期間を通じて毎日、投資信託
       財産の純資産総額に年10,000分の60以内の率を乗じて
       得た額を支払っております。
     ２.  分配金の計算過程                          ２.  分配金の計算過程
       （2021年     4月27日から2021年         5月25日までの計算期              （2021年10月26日から2021年11月25日までの計算期
                                   間）
       間）
                                   計算期間末における分配対象収益額8,098,378円（１
       計算期間末における分配対象収益額14,994,435円（１
                                   万口当たり63円）のうち1,282,336円（１万口当たり
       万口当たり106円）のうち1,411,203円（１万口当たり
                                   10円）を分配金額としております。
       10円）を分配金額としております。
                                   なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の配
       なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の配
                                   当等収益額及び収益調整金相当額を充当する方法に
       当等収益額及び収益調整金相当額を充当する方法に
                                   よっております。
       よっております。
      A  費用控除後の配当等収益額                   1,475,453円       A  費用控除後の配当等収益額                    110,820円
      B  費用控除後・繰越欠損金補填後                       0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                       0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
       C   収益調整金額                   13,391,876円        C   収益調整金額                   7,906,959円
      D  分配準備積立金額                    127,106円      D  分配準備積立金額                     80,599円
      E  当ファンドの分配対象収益額                   14,994,435円       E  当ファンドの分配対象収益額                   8,098,378円
       （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）                            （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）
      F  当ファンドの期末残存受益権口                 1,411,203,086口         F  当ファンドの期末残存受益権口                 1,282,336,031口
       数                            数
       G   1万口当たり分配対象収益額                      106円     G   1万口当たり分配対象収益額                       63円
       (Ｅ／Ｆ×10,000)                            (Ｅ／Ｆ×10,000)
      H  1万口当たり分配金額                       10円   H  1万口当たり分配金額                       10円
      I  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                   1,411,203円       I  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                   1,282,336円
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       （2021年     5月26日から2021年         6月25日までの計算期              （2021年11月26日から2021年12月27日までの計算期
                                   間）
       間）
                                   計算期間末における分配対象収益額6,878,642円（１
       計算期間末における分配対象収益額13,771,611円（１
                                   万口当たり54円）のうち1,267,883円（１万口当たり
       万口当たり98円）のうち1,399,522円（１万口当たり
                                   10円）を分配金額としております。
       10円）を分配金額としております。
                                   なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の配
       なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の配
                                   当等収益額及び収益調整金相当額を充当する方法に
       当等収益額及び収益調整金相当額を充当する方法に
                                   よっております。
       よっております。
      A  費用控除後の配当等収益額                    299,906円      A  費用控除後の配当等収益額                    139,194円
      B  費用控除後・繰越欠損金補填後                       0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                       0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
       C   収益調整金額                   13,282,289円        C   収益調整金額                   6,677,008円
      D  分配準備積立金額                    189,416円      D  分配準備積立金額                     62,440円
      E  当ファンドの分配対象収益額                   13,771,611円       E  当ファンドの分配対象収益額                   6,878,642円
       （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）                            （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）
      F  当ファンドの期末残存受益権口                 1,399,522,668口         F  当ファンドの期末残存受益権口                 1,267,883,355口
       数                            数
       G   1万口当たり分配対象収益額                       98円    G   1万口当たり分配対象収益額                       54円
       (Ｅ／Ｆ×10,000)                            (Ｅ／Ｆ×10,000)
      H  1万口当たり分配金額                       10円   H  1万口当たり分配金額                       10円
      I  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                   1,399,522円       I  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                   1,267,883円
       （2021年     6月26日から2021年         7月26日までの計算期              （2021年12月28日から2022年              1月25日までの計算期
       間）                            間）
       計算期間末における分配対象収益額12,243,063円（１                            計算期間末における分配対象収益額5,560,007円（１
       万口当たり89円）のうち1,373,360円（１万口当たり                            万口当たり44円）のうち494,389円（１万口当たり4
       10円）を分配金額としております。                            円）を分配金額としております。
       なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の配                            なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の配
       当等収益額及び収益調整金相当額を充当する方法に                            当等収益額及び収益調整金相当額を充当する方法に
       よっております。                            よっております。
      A  費用控除後の配当等収益額                    101,948円      A  費用控除後の配当等収益額                     90,270円
      B  費用控除後・繰越欠損金補填後                       0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                       0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
       C   収益調整金額                   12,072,987円        C   収益調整金額                   5,396,810円
      D  分配準備積立金額                     68,128円     D  分配準備積立金額                     72,927円
      E  当ファンドの分配対象収益額                   12,243,063円       E  当ファンドの分配対象収益額                   5,560,007円
       （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）                            （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）
      F  当ファンドの期末残存受益権口                 1,373,360,054口         F  当ファンドの期末残存受益権口                 1,235,974,320口
       数                            数
       G   1万口当たり分配対象収益額                       89円    G   1万口当たり分配対象収益額                       44円
       (Ｅ／Ｆ×10,000)                            (Ｅ／Ｆ×10,000)
      H  1万口当たり分配金額                       10円   H  1万口当たり分配金額                       4円
      I  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                   1,373,360円       I  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                    494,389円
       （2021年     7月27日から2021年         8月25日までの計算期              （2022年     1月26日から2022年         2月25日までの計算期
       間）                            間）
       計算期間末における分配対象収益額10,813,143円（１                            計算期間末における分配対象収益額5,705,217円（１
       万口当たり79円）のうち1,354,899円（１万口当たり                            万口当たり46円）のうち488,458円（１万口当たり4
       10円）を分配金額としております。                            円）を分配金額としております。
       なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の配                            なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の配
       当等収益額及び収益調整金相当額を充当する方法に                            当等収益額及び収益調整金相当額を充当する方法に
       よっております。                            よっております。
      A  費用控除後の配当等収益額                     89,329円     A  費用控除後の配当等収益額                    700,258円
      B  費用控除後・繰越欠損金補填後                       0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                       0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
       C   収益調整金額                   10,656,318円        C   収益調整金額                   4,965,845円
       分配準備積立金額                     67,496円       分配準備積立金額                     39,114円
      D                            D
      E  当ファンドの分配対象収益額                   10,813,143円       E  当ファンドの分配対象収益額                   5,705,217円
       （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）                            （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）
      F  当ファンドの期末残存受益権口                 1,354,899,763口         F  当ファンドの期末残存受益権口                 1,221,145,358口
       数                            数
       G   1万口当たり分配対象収益額                       79円    G   1万口当たり分配対象収益額                       46円
       (Ｅ／Ｆ×10,000)                            (Ｅ／Ｆ×10,000)
      H  1万口当たり分配金額                       10円   H  1万口当たり分配金額                       4円
      I  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                   1,354,899円       I  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                    488,458円
                                 45/103



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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       （2021年     8月26日から2021年         9月27日までの計算期              （2022年     2月26日から2022年         3月25日までの計算期
       間）                            間）
       計算期間末における分配対象収益額9,826,471円（１                            計算期間末における分配対象収益額5,858,612円（１
       万口当たり74円）のうち1,316,015円（１万口当たり                            万口当たり48円）のうち479,637円（１万口当たり4
       10円）を分配金額としております。                            円）を分配金額としております。
       なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の配                            なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の配
       当等収益額及び収益調整金相当額を充当する方法に                            当等収益額及び収益調整金相当額を充当する方法に
       よっております。                            よっております。
      A  費用控除後の配当等収益額                    639,247円      A  費用控除後の配当等収益額                    735,929円
      B  費用控除後・繰越欠損金補填後                       0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                       0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
       C   収益調整金額                   9,166,517円        C   収益調整金額                   4,876,376円
      D  分配準備積立金額                     20,707円     D  分配準備積立金額                    246,307円
      E  当ファンドの分配対象収益額                   9,826,471円       E  当ファンドの分配対象収益額                   5,858,612円
       （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）                            （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）
      F  当ファンドの期末残存受益権口                 1,316,015,817口         F  当ファンドの期末残存受益権口                 1,199,094,353口
       数                            数
       G   1万口当たり分配対象収益額                       74円    G   1万口当たり分配対象収益額                       48円
       (Ｅ／Ｆ×10,000)                            (Ｅ／Ｆ×10,000)
      H  1万口当たり分配金額                       10円   H  1万口当たり分配金額                       4円
      I  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                   1,316,015円       I  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                    479,637円
       （2021年     9月28日から2021年10月25日までの計算期                       （2022年     3月26日から2022年         4月25日までの計算期
       間）                            間）
       計算期間末における分配対象収益額9,427,349円（１                            計算期間末における分配対象収益額5,953,856円（１
       万口当たり72円）のうち1,304,211円（１万口当たり                            万口当たり50円）のうち471,267円（１万口当たり4
       10円）を分配金額としております。                            円）を分配金額としております。
       なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の配                            なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の配
       当等収益額及び収益調整金相当額を充当する方法に                            当等収益額及び収益調整金相当額を充当する方法に
       よっております。                            よっております。
      A  費用控除後の配当等収益額                    993,074円      A  費用控除後の配当等収益額                    668,669円
      B  費用控除後・繰越欠損金補填後                       0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                       0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
       C   収益調整金額                   8,432,346円        C   収益調整金額                   4,791,489円
      D  分配準備積立金額                     1,929円     D  分配準備積立金額                    493,698円
      E  当ファンドの分配対象収益額                   9,427,349円       E  当ファンドの分配対象収益額                   5,953,856円
       （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）                            （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）
      F  当ファンドの期末残存受益権口                 1,304,211,957口         F  当ファンドの期末残存受益権口                 1,178,169,687口
       数                            数
       G   1万口当たり分配対象収益額                       72円    G   1万口当たり分配対象収益額                       50円
       (Ｅ／Ｆ×10,000)                            (Ｅ／Ｆ×10,000)
      H  1万口当たり分配金額                       10円   H  1万口当たり分配金額                       4円
      I  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                   1,304,211円       I  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                    471,267円
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （金融商品に関する注記）
    Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
                            第15特定期間                   第16特定期間
                           自  2021年    4月27日              自  2021年10月26日
            項目
                           至  2021年10月25日                  至  2022年    4月25日
    １.金融商品に対する取組方針                 信託約款に規定する「運用の基本方針」の定                     同左
                     めに従い、有価証券及びデリバティブ取引等
                     の金融商品を投資対象として運用を行ってお
                     ります。
    ２.金融商品の内容及び当該金融商                 当ファンド及び主要投資対象である親投資信                     同左
      品に係るリスク               託受益証券が保有する主な金融商品は、有価
                     証券であり、その内容を当ファンド及び親投
                     資信託受益証券の貸借対照表、注記表及び附
                     属明細表に記載しております。これらは売買
                     目的で保有しております。
                     当該金融商品には、価格変動リスク、金利変
                     動リスク、為替変動リスク、信用リスク及び
                     流動性リスク等があります。
                     親投資信託受益証券の利用しているデリバ
                     ティブ取引は為替予約取引であり、外貨建資
                     産の購入代金、売却代金、配当金等の受取ま
                     たは支払にかかる円貨額を確定させるために
                     行っております。
                     一般的な為替予約取引に係る主要なリスクと
                     して、為替相場の変動による価格変動リスク
                     及び取引相手の信用状況の変化により損失が
                     発生する信用リスクがあります。
    ３.金融商品に係るリスク管理体制                 リスクマネジメント部が、当ファンドの主要                     同左
                     投資対象である親投資信託受益証券のパ
                     フォーマンス状況及びマーケット動向等のモ
                     ニタリングを行っております。また、価格変
                     動リスク、金利変動リスク、為替変動リス
                     ク、信用リスク及び流動性リスク等の運用リ
                     スクを分析し、定期的にリスク委員会に報告
                     しております。
                     デリバティブ取引については、組織的な管理
                     体制により、日々ポジション並びに評価金額
                     及び評価損益の管理を行っております。
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項
                                               第16特定期間末
                            第15特定期間末
    　　　　　　　　項目
                                              （2022年     4月25日）
                           （2021年10月25日）
    １.貸借対照表計上額、時価及びこれ                  貸借対照表計上額は、期末の時価で計上                   同左
      らの差額                しているためその差額はありません。
    ２.金融商品の時価の算定方法並びに                  （１）有価証券及びデリバティブ取引以                   （１）有価証券及びデリバティブ取引以
      有価証券及びデリバティブ取引に                   外の金融商品                   外の金融商品
      関する事項
                      短期間で決済されることから、時価は帳                   同左
                      簿価額と近似しているため、当該金融商
                      品の帳簿価額を時価としております。
                      （２）有価証券                   （２）有価証券
                      時価の算定方法は、「（重要な会計方針                   同左
                      に係る事項に関する注記）」に記載して
                      おります。また、有価証券に関する注記
                      事項については、「（有価証券に関する
                      注記）」に記載しております。
                      （３）デリバティブ取引                   （３）デリバティブ取引
                      該当事項はありません。                   同左
    ３.金融商品の時価等に関する事項に                  金融商品の時価の算定においては一定の                   同左
      ついての補足説明                前提条件等を採用しているため、異なる
                      前提条件等によった場合、当該価額が異
                      なることもあります。
                      また、デリバティブ取引に関する契約額
                      等は、あくまでもデリバティブ取引にお
                      ける名目的な契約額であり、当該金額自
                      体がデリバティブ取引のリスクの大きさ
                      を示すものではありません。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                                              第16特定期間末
                          第15特定期間末
                                             （2022年     4月25日）
                         （2021年10月25日）
           種類
                    最終計算期間の損益に含まれた評価差額                    最終計算期間の損益に含まれた評価差額
                            （円）                    （円）
    親投資信託受益証券                              24,321,836                    17,925,382
           合計                       24,321,836                    17,925,382
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    第15特定    期間  末（2021年10月25日）
    該当事項は     ありません     。
    第16  特定期間末     （2022年4月25日）

    該当事項は     ありません     。
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （関連当事者との取引に関する注記）
               第15特定期間                            第16特定期間
              自  2021年    4月27日                      自  2021年10月26日
              至  2021年10月25日                          至  2022年    4月25日
    該当事項はありません。                            同左
    （１口当たり情報に関する注記）

                                          第16特定期間末
               第15特定期間末
                                         （2022年     4月25日）
              （2021年10月25日）
    1口当たり純資産額                       0.6330円    1口当たり純資産額                       0.6555円
    (1万口当たり純資産額)                       (6,330円)     (1万口当たり純資産額)                       (6,555円)
    （４）【附属明細表】

    第１　有価証券明細表
    　①株式
    該当事項はありません。
    　②株式以外の有価証券

      種類       通貨              銘柄              口数         評価額       備考
    親投資信託      日本円         アムンディ・英国債マザーファンド                      775,990,594           771,024,254
    受益証券
                 小計
                   銘柄数：1                      775,990,594           771,024,254
                   組入時価比率：99.8%                                   100.0%
                       合計                             771,024,254
    （注）組入時価比率は、左より組入時価の純資産に対する比率及び小計欄の合計金額に対する比率であります。
    第２   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （参考）
    当ファンドは、「アムンディ・英国債マザーファンド」の受益証券を主要投資対象としており、貸借対
    照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、同親投資信託の受益証券です。
    なお、同親投資信託の状況は以下の通りです。
    「アムンディ・英国債マザーファンド」の状況

    なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
    貸借対照表
                                               （2022年     4月25日）
                                （2021年10月25日）
                                  金額（円）               金額（円）
     資産の部
       流動資産
        預金                                2,254,537               30,104,123
        コール・ローン                                3,946,325               3,592,417
        国債証券                              928,796,177               847,692,989
        派生商品評価勘定                                   11             43,084
        未収利息                                2,195,200               1,227,244
        前払費用                                    -            137,977
        流動資産合計                              937,192,250               882,797,834
       資産合計                                937,192,250               882,797,834
     負債の部
       流動負債
        未払解約金                                2,761,000               2,356,000
        未払利息                                   10               10
        その他未払費用                                    -             5,940
        流動負債合計                                2,761,010               2,361,950
       負債合計                                 2,761,010               2,361,950
     純資産の部
       元本等
        元本                              986,770,231               886,095,371
        剰余金
          剰余金又は欠損金（△）                            △52,338,991                △5,659,487
        元本等合計                              934,431,240               880,435,884
       純資産合計                                934,431,240               880,435,884
     負債純資産合計                                 937,192,250               882,797,834
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    注記表
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
    １.有価証券の評価基準及び評価方                 国債証券
      法               個別法に基づき、以下のとおり原則として、時価で評価しております。
                     （１）金融商品取引所等に上場されている有価証券
                     原則として、金融商品取引所等における計算期間末日（本報告書開示対象ファンド
                     の期末日をいいます。以下同じ）の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日にお
                     いて知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。
                     （２）金融商品取引所等に上場されていない有価証券
                     原則として、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用
                     しない)又は価格情報会社の提供する価額のいずれかの価額で評価しております。
    ２.デリバティブ等の評価基準及び                 為替予約取引
      評価方法               個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原
                     則として計算期間末日（本報告書開示対象ファンドの期末日をいいます）の対顧客
                     先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲
                     値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前
                     後二つの日の仲値をもとに計算しております。
    ３.その他財務諸表作成のための基                 外貨建取引等の処理基準
      礎となる事項               「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。
    （重要な会計上の見積りに関する注記）

    （2021年10月25日）
    本報告書開示対象ファンドの当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが本報告書開示対象ファンド
    の当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
    （2022年     4月25日）

    本報告書開示対       象ファンドの当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが本報告書開示対象ファンド
    の当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                                （2022年     4月25日）
                  項目                 （2021年10月25日）
    １.   投資信託財産に係る元本の状況
       本報告書開示対象ファンドの期首における当該親投資信                                1,092,118,427円              986,770,231円
       託の元本額
       同期中における追加設定元本額                                  1,096,894円             4,202,140円
       同期中における一部解約元本額                                 106,445,090円             104,877,000円
       同期末における元本の内訳
       アムンディ・英国債ファンド（毎月決算型）                                 871,750,428円             775,990,594円
       アムンディ・英国債ファンド（年２回決算型）                                 115,019,803円             110,104,777円
       合計                                 986,770,231円             886,095,371円
    ２.   本報告書開示対象ファンドの期末における受益権の総数                                 986,770,231口             886,095,371口
       元本の欠損
    ３.
       純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額                                 52,338,991円              5,659,487円
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （金融商品に関する注記）
    Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
                           自  2021年    4月27日              自  2021年10月26日
            項目
                           至  2021年10月25日                 至  2022年    4月25日
    １.金融商品に対する取組方針                  信託約款に規定する「運用の基本方針」                   同左
                      の定めに従い、有価証券及びデリバティ
                      ブ取引等の金融商品を投資対象として運
                      用を行っております。
    ２.金融商品の内容及び当該金融商品                  当ファンドに投資する投資信託受益証券                   同左
      に係るリスク                の「（３）注記表（金融商品に関する注
                      記）I.金融商品の状況に関する事項」に
                      記載しております。
    ３.金融商品に係るリスク管理体制                  同上                   同左
    Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

                                              （2022年     4月25日）
    　　　　　　　　項目                      （2021年10月25日）
    １.貸借対照表計上額、時価及びこれ                  貸借対照表計上額は、期末の時価で計上                   同左
      らの差額                しているためその差額はありません。
    ２.金融商品の時価の算定方法並びに                  （１）有価証券及びデリバティブ取引以                   （１）有価証券及びデリバティブ取引以
      有価証券及びデリバティブ取引に                   外の金融商品                   外の金融商品
      関する事項
                      短期間で決済されることから、時価は帳                   同左
                      簿価額と近似しているため、当該金融商
                      品の帳簿価額を時価としております。
                      （２）有価証券                   （２）有価証券
                      時価の算定方法は、「（重要な会計方針                   同左
                      に係る事項に関する注記）」に記載して
                      おります。また、有価証券に関する注記
                      事項については、「（有価証券に関する
                      注記）」に記載しております。
                      （３）デリバティブ取引                   （３）デリバティブ取引
                      デリバティブ取引に関する注記事項につ                   同左
                      いては、「（デリバティブ取引等に関す
                      る注記）」に記載しております。
    ３.金融商品の時価等に関する事項に                  当ファンドに投資する投資信託受益証券                   同左
      ついての補足説明                の「（３）注記表（金融商品に関する注
                      記）Ⅱ．金融商品の時価等に関する事
                      項」に記載しております。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                                             （2022年     4月25日）
                         （2021年10月25日）
           種類
                    当期間の損益に含まれた評価差額（円）                    当期間の損益に含まれた評価差額（円）
    国債証券                             △12,895,684                     △8,685,395
           合計                      △12,895,684                     △8,685,395
    (注)当期間とは、当ファンドの計算期間の開始日から本報告書開示対象ファンドの期末日までの期間（2021年                                                   4月27日か
      ら2021年10月25日及び2021年10月26日から2022年                       4月25日まで）を指しております。
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （デリバティブ取引等に関する注記）
    (通貨関連)
     （2021年10月25日）
       区分        種類       契約額等（円）                    時価（円）         評価損益（円）

                                 うち1年超
     市場取引以外の       為替予約取引
       取引      売建             1,879,413             ―      1,879,402             11
              英ポンド            1,879,413             ―      1,879,402             11
            合計              1,879,413             ―      1,879,402             11
     （2022年     4月25日）

       区分        種類       契約額等（円）                    時価（円）         評価損益（円）

                                 うち1年超
     市場取引以外の       為替予約取引
       取引      売建             3,181,973             ―      3,138,889           43,084
              英ポンド            3,181,973             ―      3,138,889           43,084
            合計              3,181,973             ―      3,138,889           43,084
    (注)時価の算定方法
       １.原則として計算期間末日（本報告書開示対象ファンドの期末日をいいます。以下同じ）に対顧客先物売買相場
         の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
         ①計算期間末日において為替予約の受渡日（以下「当該日」という）の対顧客先物売買相場の仲値が発表されて
          いる場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
         ②計算期間末日において当該日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は以下の方法によって評価
          しております。
         ・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のう
          ち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
         ・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表され
          ている対顧客先物売買相場の仲値により評価しております。
       ２.計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客電信売
         買相場の仲値により評価しております。
       ３.上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基
         づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
       ４.換算において円未満の端数は切捨てております。
    （関連当事者との取引に関する注記）

              自  2021年    4月27日                      自  2021年10月26日
              至  2021年10月25日                          至  2022年    4月25日
    該当事項はありません。                            同左
    （１口当たり情報に関する注記）

                                         （2022年     4月25日）
              （2021年10月25日）
    1口当たり純資産額                       0.9470円    1口当たり純資産額                       0.9936円
    (1万口当たり純資産額)                       (9,470円)     (1万口当たり純資産額)                       (9,936円)
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    附属明細表
    第１　有価証券明細表
    　①株式
    該当事項はありません。
    　②株式以外の有価証券

       種類        通貨             銘柄             額面         評価額       備考
    国債証券       英ポンド         UKT  0.125   01/31/23               1,070,000.00           1,059,621.00
                     UKT  0.5  07/22/22                 400,000.00           399,560.00
                     UKT  0.75   07/22/23                995,000.00           984,851.00
                     UKT  1 04/22/24                  800,000.00           789,280.00
                     UKT  1.75   09/07/22                601,000.00           602,742.90
                     UKT  2.25   09/07/23                970,000.00           977,663.00
                     UKT  2.75   09/07/24                310,000.00           317,285.00
                   小計
                     銘柄数：7                    5,146,000.00           5,131,002.90
                                                   (847,692,989)
                     組入時価比率：96.3%                                 100.0%
                       合計                            847,692,989
                                                   (847,692,989)
    （有価証券明細表注記）
    １.通貨種類毎の小計欄の(　)内は、邦貨換算額であります。
    ２.合計欄における(　)内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額であり、内数で表示しております。
    ３.組入時価比率は、左より組入時価の純資産に対する比率及び小計欄の合計金額に対する比率であります。
    第２   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    「注記表（デリバティブ取引等に関する注記）」に記載しております。
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    【アムンディ・英国債ファンド（年２回決算型）】
    １.  当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵

       省令第59号）並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12
       年総理府令第133号）に基づき作成しております。
       なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    ２.  当ファンドの計算期間は6ヵ月であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成しております。

    ３.  当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第16期計算期間(2021年10月26日

       から2022年4月25日まで)の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により監査を受けて
       おります。
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    １【財務諸表】
                    アムンディ・英国債ファンド（年２回決算型）
    （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                               第16期計算期間末
                                第15期計算期間末
                                              （2022年     4月25日）
                                （2021年10月25日）
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                               1,117,093              1,063,209
        親投資信託受益証券                              108,923,753              109,400,106
                                        821,000                 －
        未収入金
        流動資産合計                              110,861,846              110,463,315
       資産合計                               110,861,846              110,463,315
     負債の部
       流動負債
        未払解約金                                954,006                 －
        未払受託者報酬                                30,384              28,553
        未払委託者報酬                                729,019              685,193
        未払利息                                   2              3
                                        64,344              61,144
        その他未払費用
        流動負債合計                               1,777,755               774,893
       負債合計                                1,777,755               774,893
     純資産の部
       元本等
        元本                              124,618,837              120,308,307
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                            △ 15,534,746             △ 10,619,885
          （分配準備積立金）                             11,931,188              11,595,257
                                      109,084,091              109,688,422
        元本等合計
       純資産合計                               109,084,091              109,688,422
     負債純資産合計                                110,861,846              110,463,315
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    （２）【損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                 第15期計算期間              第16期計算期間
                                自  2021年    4月27日         自  2021年10月26日
                                至  2021年10月25日             至  2022年    4月25日
     営業収益
                                       4,290,527              4,954,353
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                                4,290,527              4,954,353
     営業費用
       支払利息                                   231              190
       受託者報酬                                  30,384              28,553
       委託者報酬                                 729,019              685,193
                                        64,347              61,144
       その他費用
       営業費用合計                                 823,981              775,080
     営業利益又は営業損失（△）                                 3,466,546              4,179,273
     経常利益又は経常損失（△）                                 3,466,546              4,179,273
     当期純利益又は当期純損失（△）                                 3,466,546              4,179,273
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                        140,523             △ 141,002
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                                △ 19,832,067             △ 15,534,746
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                 1,391,012              1,301,457
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                       1,391,012              1,301,457
       額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                   419,714              706,871
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        419,714              706,871
       額
                                          －              －
     分配金
     期末剰余金又は期末欠損金（△）                                △ 15,534,746             △ 10,619,885
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    （３）【注記表】
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
    有価証券の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券
                      移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価
                      額で評価しております。
    （重要な会計上の見積りに関する注記）

    第15期計算期間末（2021年10月              25 日）
    当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼ
    すリスクは識別していないため、注記を省略しております。
    第16期計算期間末（2022年             4月  25 日）

    当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼ
    すリスクは識別していないため、注記を省略しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                                 第16期計算期間末
                                    第15期計算期間末
                  項目
                                                （2022年     4月25日）
                                   （2021年10月25日）
    １.   投資信託財産に係る元本の状況
       期首元本額                                 130,694,209円             124,618,837円
       期中追加設定元本額                                  3,108,003円             6,125,734円
       期中一部解約元本額                                  9,183,375円             10,436,264円
    ２.   計算期間末日における受益権の総数                                 124,618,837口             120,308,307口
    ３.   元本の欠損
       純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額                                 15,534,746円             10,619,885円
    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

               第15期計算期間                            第16期計算期間
              自  2021年    4月27日                      自  2021年10月26日
              至  2021年10月25日                          至  2022年    4月25日
     １.  信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託                          １.  信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託
      するために要する費用                            するために要する費用
      当ファンドの投資対象である親投資信託の運用指図に係                            同左
      る権限を委託するために要する費用として、信託約款第
      36条に規定する計算期間を通じて毎日、投資信託財産の
      純資産総額に年10,000分の60以内の率を乗じて得た額を
      支払っております。
     ２.  分配金の計算過程                          ２.  分配金の計算過程
      計算期間末における分配対象収益額は16,027,200円（１                            計算期間末における分配対象収益額は16,134,517円（１
      万口当たり1,286円）ですが、分配を行っておりませ                            万口当たり1,341円）ですが、分配を行っておりませ
      ん。                            ん。
      なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の配当                            なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の配当
      等収益額及び収益調整金相当額を充当する方法によって                            等収益額及び収益調整金相当額を充当する方法によって
      おります。                            おります。
     A 費用控除後の配当等収益額                     746,724円     A 費用控除後の配当等収益額                     656,711円
     B 費用控除後・繰越欠損金補填後の                        0円  B 費用控除後・繰越欠損金補填後の                        0円
      有価証券売買等損益額                            有価証券売買等損益額
      C  収益調整金額                    4,096,012円       C  収益調整金額                    4,539,260円
     D 分配準備積立金額                    11,184,464円       D 分配準備積立金額                    10,938,546円
     E 当ファンドの分配対象収益額（Ａ+                    16,027,200円       E 当ファンドの分配対象収益額（Ａ                    16,134,517円
      Ｂ+Ｃ+Ｄ）                            +Ｂ+Ｃ+Ｄ）
     F 当ファンドの期末残存受益権口数                   124,618,837口       F 当ファンドの期末残存受益権口数                   120,308,307口
      G  1万口当たり分配対象収益額(Ｅ／                      1,286円     G  1万口当たり分配対象収益額(Ｅ／                      1,341円
      Ｆ×10,000)                            Ｆ×10,000)
     H 1万口当たり分配金額                        0円  H 1万口当たり分配金額                        0円
                              0円                            0円
     I 分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                           I 分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）
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    （金融商品に関する注記）
    Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
                           第15期計算期間                   第16期計算期間
                           自  2021年    4月27日              自  2021年10月26日
            項目
                           至  2021年10月25日                  至  2022年    4月25日
    １.金融商品に対する取組方針                 信託約款に規定する「運用の基本方針」の                    同左
                     定めに従い、有価証券及びデリバティブ取
                     引等の金融商品を投資対象として運用を
                     行っております。
    ２.金融商品の内容及び当該金融商                 当ファンド及び主要投資対象である親投資                    同左
      品に係るリスク               信託受益証券が保有する主な金融商品は、
                     有価証券であり、その内容を当ファンド及
                     び親投資信託受益証券の貸借対照表、注記
                     表及び附属明細表に記載しております。こ
                     れらは売買目的で保有しております。
                     当該金融商品には、価格変動リスク、金利
                     変動リスク、為替変動リスク、信用リスク
                     及び流動性リスク等があります。
                     親投資信託受益証券の利用しているデリバ
                     ティブ取引は為替予約取引であり、外貨建
                     資産の購入代金、売却代金、配当金等の受
                     取または支払にかかる円貨額を確定させる
                     ために行っております。
                     一般的な為替予約取引に係る主要なリスク
                     として、為替相場の変動による価格変動リ
                     スク及び取引相手の信用状況の変化により
                     損失が発生する信用リスクがあります。
    ３.金融商品に係るリスク管理体制                 リスクマネジメント部が、当ファンドの主                    同左
                     要投資対象である親投資信託受益証券のパ
                     フォーマンス状況及びマーケット動向等の
                     モニタリングを行っております。
                     また、価格変動リスク、金利変動リスク、
                     為替変動リスク、信用リスク及び流動性リ
                     スク等の運用リスクを分析し、定期的にリ
                     スク委員会に報告しております。
                     デリバティブ取引については、組織的な管
                     理体制により、日々ポジション並びに評価
                     金額及び評価損益の管理を行っておりま
                     す。
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    Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項
                                              第16期計算期間末
                           第15期計算期間末
    　　　　　　　　項目
                                              （2022年     4月25日）
                           （2021年10月25日）
    １.貸借対照表計上額、時価及びこれ                  貸借対照表計上額は、期末の時価で計上                   同左
      らの差額                しているためその差額はありません。
    ２.金融商品の時価の算定方法並びに                  （１）有価証券及びデリバティブ取引以                   （１）有価証券及びデリバティブ取引以
      有価証券及びデリバティブ取引に                   外の金融商品                   外の金融商品
      関する事項
                      短期間で決済されることから、時価は帳                   同左
                      簿価額と近似しているため、当該金融商
                      品の帳簿価額を時価としております。
                      （２）有価証券                   （２）有価証券
                      時価の算定方法は、「（重要な会計方針                   同左
                      に係る事項に関する注記）」に記載して
                      おります。また、有価証券に関する注記
                      事項については、「（有価証券に関する
                      注記）」に記載しております。
                      （３）デリバティブ取引                   （３）デリバティブ取引
                      該当事項はありません。                   同左
    ３.金融商品の時価等に関する事項に                  金融商品の時価の算定においては一定の                   同左
      ついての補足説明                前提条件等を採用しているため、異なる
                      前提条件等によった場合、当該価額が異
                      なることもあります。
                      また、デリバティブ取引に関する契約額
                      等は、あくまでもデリバティブ取引にお
                      ける名目的な契約額であり、当該金額自
                      体がデリバティブ取引のリスクの大きさ
                      を示すものではありません。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                                             第16期計算期間末
                         第15期計算期間末
                                             （2022年     4月25日）
                         （2021年10月25日）
           種類
                     当計算期間の損益に含まれた評価差額                    当計算期間の損益に含まれた評価差額
                            （円）                    （円）
    親投資信託受益証券                              4,152,214                    5,075,829
           合計                        4,152,214                    5,075,829
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    第15期計算期間末（2021年10月25日）
    該当事項はありません。
    第16期計算期間末（2022年4月25日）

    該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

               第15期計算期間                            第16期計算期間
              自  2021年    4月27日                      自  2021年10月26日
              至  2021年10月25日                          至  2022年    4月25日
    該当事項はありません。                            同左
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （１口当たり情報に関する注記）
                                          第16期計算期間末
              第15期計算期間末
                                         （2022年     4月25日）
              （2021年10月25日）
    1口当たり純資産額                       0.8753円    1口当たり純資産額                       0.9117円
    (1万口当たり純資産額)                       (8,753円)     (1万口当たり純資産額)                       (9,117円)
    （４）【附属明細表】

    第１　有価証券明細表

    　①株式
    該当事項はありません。
    　②株式以外の有価証券

      種類        通貨              銘柄             口数         評価額       備考
    親投資信託      日本円           アムンディ・英国債マザーファンド                    110,104,777           109,400,106
    受益証券
                   小計
                     銘柄数：1                    110,104,777           109,400,106
                     組入時価比率：99.7%                                 100.0%
                       合計                             109,400,106
    （注）組入時価比率は、左より組入時価の純資産に対する比率及び小計欄の合計金額に対する比率であります。
    第２   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （参考）
    当ファンドは、「アムンディ・英国債マザーファンド」の受益証券を主要投資対象としており、貸借対
    照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、同親投資信託の受益証券です。
    なお、同親投資信託の状況は以下の通りです。
    「アムンディ・英国債マザーファンド」の状況

    なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
    貸借対照表
                                               （2022年     4月25日）
                                （2021年10月25日）
                                  金額（円）               金額（円）
     資産の部
       流動資産
        預金                                2,254,537               30,104,123
        コール・ローン                                3,946,325               3,592,417
        国債証券
                                       928,796,177               847,692,989
        派生商品評価勘定                                   11             43,084
        未収利息                                2,195,200               1,227,244
        前払費用                                    -            137,977
        流動資産合計                              937,192,250               882,797,834
       資産合計                                937,192,250               882,797,834
     負債の部
       流動負債
        未払解約金                                2,761,000               2,356,000
        未払利息
                                           10               10
        その他未払費用                                    -             5,940
        流動負債合計                                2,761,010               2,361,950
       負債合計                                 2,761,010               2,361,950
     純資産の部
       元本等
        元本                              986,770,231               886,095,371
        剰余金
          剰余金又は欠損金（△）                            △52,338,991                △5,659,487
        元本等合計                              934,431,240               880,435,884
       純資産合計                                934,431,240               880,435,884
     負債純資産合計                                 937,192,250               882,797,834
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    注記表
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

    １.有価証券の評価基準及び評価方法                  国債証券
                      個別法に基づき、以下のとおり原則として、時価で評価しております。
                      （１）金融商品取引所等に上場されている有価証券
                      原則として、金融商品取引所等における計算期間末日（本報告書開示対象ファン
                      ドの期末日をいいます。以下同じ）の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日
                      において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。
                      （２）金融商品取引所等に上場されていない有価証券
                      原則として、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使
                      用しない)又は価格情報会社の提供する価額のいずれかの価額で評価しておりま
                      す。
    ２.デリバティブ等の評価基準及び評                  為替予約取引

      価方法                個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、
                      原則として計算期間末日（本報告書開示対象ファンドの期末日をいいます）の対
                      顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当
                      該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も
                      近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
    ３.その他財務諸表作成のための基礎                  外貨建取引等の処理基準
      となる事項                「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。
    （重要な会計上の見積りに関する注記）

    （2021年10月25日）
    本報告書開示対象ファンドの当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが本報告書開示対象ファンド
    の当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
    （2022年     4月25日）

    本報告書開示      対象ファンドの当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが本報告書開示対象ファンド
    の当計算期間の翌        計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                                （2022年     4月25日）
                  項目                 （2021年10月25日）
    １.   投資信託財産に係る元本の状況
       本報告書開示対象ファンドの期首における当該親投資信                                1,092,118,427円              986,770,231円
       託の元本額
       同期中における追加設定元本額                                  1,096,894円             4,202,140円
       同期中における一部解約元本額                                 106,445,090円             104,877,000円
       同期末における元本の内訳
       アムンディ・英国債ファンド（毎月決算型）                                 871,750,428円             775,990,594円
       アムンディ・英国債ファンド（年２回決算型）                                 115,019,803円             110,104,777円
       合計                                 986,770,231円             886,095,371円
    ２.   本報告書開示対象ファンドの期末における受益権の総数                                 986,770,231口             886,095,371口
       元本の欠損
    ３.
       純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額                                 52,338,991円              5,659,487円
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （金融商品に関する注記）
    Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
                           自  2021年    4月27日              自  2021年10月26日
            項目
                           至  2021年10月25日                 至  2022年    4月25日
    １.金融商品に対する取組方針                  信託約款に規定する「運用の基本方針」                   同左
                      の定めに従い、有価証券及びデリバティ
                      ブ取引等の金融商品を投資対象として運
                      用を行っております。
    ２.金融商品の内容及び当該金融商品                  当ファンドに投資する投資信託受益証券                   同左
      に係るリスク                の「（３）注記表（金融商品に関する注
                      記）I.金融商品の状況に関する事項」に
                      記載しております。
    ３.金融商品に係るリスク管理体制                  同上                   同左
    Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

                                              （2022年     4月25日）
    　　　　　　　　項目                      （2021年10月25日）
    １.貸借対照表計上額、時価及びこれ                  貸借対照表計上額は、期末の時価で計上                   同左
      らの差額                しているためその差額はありません。
    ２.金融商品の時価の算定方法並びに                  （１）有価証券及びデリバティブ取引以                   （１）有価証券及びデリバティブ取引以
      有価証券及びデリバティブ取引に                   外の金融商品                   外の金融商品
      関する事項
                      短期間で決済されることから、時価は帳                   同左
                      簿価額と近似しているため、当該金融商
                      品の帳簿価額を時価としております。
                      （２）有価証券                   （２）有価証券
                      時価の算定方法は、「（重要な会計方針                   同左
                      に係る事項に関する注記）」に記載して
                      おります。また、有価証券に関する注記
                      事項については、「（有価証券に関する
                      注記）」に記載しております。
                      （３）デリバティブ取引                   （３）デリバティブ取引
                      デリバティブ取引に関する注記事項につ                   同左
                      いては、「（デリバティブ取引等に関す
                      る注記）」に記載しております。
    ３.金融商品の時価等に関する事項に                  当ファンドに投資する投資信託受益証券                   同左
      ついての補足説明                の「（３）注記表（金融商品に関する注
                      記）Ⅱ．金融商品の時価等に関する事
                      項」に記載しております。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                                             （2022年     4月25日）
                         （2021年10月25日）
           種類
                    当期間の損益に含まれた評価差額（円）                    当期間の損益に含まれた評価差額（円）
    国債証券                             △12,895,684                     △8,685,395
           合計                      △12,895,684                     △8,685,395
    (注)当期間とは、当ファンドの計算期間の開始日から本報告書開示対象ファンドの期末日までの期間（2021年                                                   4月27日か
      ら2021年10月25日及び2021年10月26日から2022年                       4月25日まで）を指しております。
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （デリバティブ取引等に関する注記）
    (通貨関連)
     （2021年10月25日）

       区分        種類       契約額等（円）                    時価（円）         評価損益（円）

                                 うち1年超
     市場取引以外の       為替予約取引
       取引      売建             1,879,413             ―      1,879,402             11
              英ポンド            1,879,413             ―      1,879,402             11
            合計              1,879,413             ―      1,879,402             11
     （2022年     4月25日）

       区分        種類       契約額等（円）                    時価（円）         評価損益（円）

                                 うち1年超
     市場取引以外の       為替予約取引
       取引      売建             3,181,973             ―      3,138,889           43,084
              英ポンド            3,181,973             ―      3,138,889           43,084
            合計              3,181,973             ―      3,138,889           43,084
    (注)時価の算定方法
       １.原則として計算期間末日（本報告書開示対象ファンドの期末日をいいます。以下同じ）に対顧客先物売買相場
         の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
         ①計算期間末日において為替予約の受渡日（以下「当該日」という）の対顧客先物売買相場の仲値が発表されて
          いる場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
         ②計算期間末日において当該日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は以下の方法によって評価
          しております。
         ・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のう
          ち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
         ・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表され
          ている対顧客先物売買相場の仲値により評価しております。
       ２.計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客電信売
         買相場の仲値により評価しております。
       ３.上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基
         づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
       ４.換算において円未満の端数は切捨てております。
    （関連当事者との取引に関する注記）

              自  2021年    4月27日                      自  2021年10月26日
              至  2021年10月25日                          至  2022年    4月25日
    該当事項はありません。                            同左
    （１口当たり情報に関する注記）

                                         （2022年     4月25日）
              （2021年10月25日）
    1口当たり純資産額                       0.9470円    1口当たり純資産額                       0.9936円
    (1万口当たり純資産額)                       (9,470円)     (1万口当たり純資産額)                       (9,936円)
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    附属明細表
    第１　有価証券明細表

    　①株式
    該当事項はありません。
    　②株式以外の有価証券

       種類        通貨             銘柄             額面         評価額       備考
    国債証券       英ポンド         UKT  0.125   01/31/23               1,070,000.00           1,059,621.00
                     UKT  0.5  07/22/22                 400,000.00           399,560.00
                     UKT  0.75   07/22/23                995,000.00           984,851.00
                     UKT  1 04/22/24                  800,000.00           789,280.00
                     UKT  1.75   09/07/22                601,000.00           602,742.90
                     UKT  2.25   09/07/23                970,000.00           977,663.00
                     UKT  2.75   09/07/24                310,000.00           317,285.00
                   小計
                     銘柄数：7                    5,146,000.00           5,131,002.90
                                                   (847,692,989)
                     組入時価比率：96.3%                                 100.0%
                       合計                            847,692,989
                                                   (847,692,989)
    （有価証券明細表注記）
    １.通貨種類毎の小計欄の(　)内は、邦貨換算額であります。
    ２.合計欄における(　)内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額であり、内数で表示しております。
    ３.組入時価比率は、左より組入時価の純資産に対する比率及び小計欄の合計金額に対する比率であります。
    第２   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    「注記表（デリバティブ取引等に関する注記）」に記載しております。
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    ２【ファンドの現況】
    【純資産額計算書】
    アムンディ・英国債ファンド（毎月決算型）
                                    2022年4月末日現在
    Ⅰ　資産総額                                756,896,014      円
    Ⅱ　負債総額                                   90,381   円
    Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                756,805,633      円
    Ⅳ　発行済口数                               1,178,261,682       口
    Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   0.6423   円
    　　（1万口当たり純資産額）                                  （6,423    円）
    アムンディ・英国債ファンド（年２回決算型）

                                    2022年4月末日現在
    Ⅰ　資産総額                                107,508,170      円
    Ⅱ　負債総額                                   13,086   円
    Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                107,495,084      円
    Ⅳ　発行済口数                                120,320,219      口
    Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   0.8934   円
    　　（1万口当たり純資産額）                                  （8,934    円）
    （参考）

    アムンディ・英国債マザーファンド

                                    2022年4月末日現在
    Ⅰ　資産総額                                865,855,009      円
    Ⅱ　負債総額                                 3,068,493     円
    Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                862,786,516      円
    Ⅳ　発行済口数                                886,095,371      口
    Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   0.9737   円
    　　（1万口当たり純資産額）                                  （9,737    円）
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    第４【内国投資信託受益証券事務の概要】
       １　受益者に対する特典
          該当事項はありません。
       ２　受益証券名義書き換えの事務等
          各ファンドの受益権は、振替制度における振替受益権であるため、委託会社はこの信託の受
          益権を取り扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取り消された場合または当
          該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継する者が存在しない場合
          その他やむを得ない事情がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しま
          せん。また、各ファンドの振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
          なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無
          記名式受益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券
          への変更の請求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
       ３　受益権の譲渡
        ①  受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権
          が記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとしま
          す。
        ②  前記①の申請のある場合には、前記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する
          受益権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口
          座簿に記載または記録するものとします。ただし、前記①の振替機関等が振替先口座を開設
          したものでない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機
          関等の上位機関を含みます。）に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の
          口数の増加の記載または記録が行われるよう通知するものとします。
        ③  前記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記
          録されている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が
          異なる場合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断
          したときは、振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
       ４　受益権の譲渡の対抗要件
          受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社
          に対抗することができません。
       ５　受益権の再分割
          委託会社は、受託会社と協議のうえ、社振法の定めるところにしたがい、一定日現在の受益
          権を均等に再分割できるものとします。
       ６　償還金
          償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（償
          還日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日
          以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録され
          ている受益権については原則として取得申込者とします。）に支払います。
       ７　質権口記載または記録の受益権の取り扱いについて
          振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の
          支払い、一部解約の実行の請求の受付け、一部解約金および償還金の支払い等については、
          投資信託約款の規定によるほか、民法その他の法令等にしたがって取り扱われます。
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    第二部【委託会社等の情報】
    第１【委託会社等の概況】
    １【委託会社等の概況】
       (1)資本金の額
         本書作成日現在                資本金の額                  12億円
                         発行株式総数               9,000,000株
                         発行済株式総数               2,400,000株
         直近5年間における資本金の額の増減はありません。
       (2)委託会社の概況

        ①委託会社の意思決定機構
        当社業務執行の最高機関としてある取締役会は3名以上の取締役で構成されます。
        取締役会はその決議をもって、取締役中より代表取締役を選任します。
        取締役会は、法令または定款に定める事項の他、業務執行に関する重要事項を決定します。その
        決議は、取締役会の過半数が出席し、その出席取締役の過半数をもって行います。
        ②投資運用の意思決定機構
          ・アムンディで開催される投資に関する様々なコミッティーで、株式・債券見通し、および







           運用戦略を決定します。
          ・決定した戦略を取り込み、弊社が開催する資産配分決定会議、プロダクト別運用戦略会議
           において、資産配分、プロダクト別の投資戦略を協議し、決定します。
          ・決定事項にしたがい、ファンドマネジャーは資産配分やポートフォリオの構築・見直しを
           行います。
          ・月次で開催されるリスク委員会で、パフォーマンス分析および運用ガイドラインのモニタ
           リング結果等について報告を行います。
          ・インベストメント・レビュー委員会（月次開催）では、プロダクトごとのより詳細な運用
           状況を報告し、改善施策の検討や運用方針の確認を行います。
          ・さらにリスクマネジメント部と運用部の間においては、ポートフォリオレビュー会議を開
           催し、運用ガイドライン項目の確認、日々のモニタリング結果、ポートフォリオ分析およ
           びパフォーマンス結果等をフィードバックします。
          ・必要に応じて開催する投資政策委員会では、運用プロダクトの質について検証します。
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          ・資産配分戦略、ならびにプロダクト別運用戦略にかかる諸会議を定期的に開催します。ま
           た投資環境急変時には臨時会合を召集します。
       前記の意思決定機構等は本書作成日現在のものであり、今後変更となる場合があります。

    ２【事業の内容及び営業の概況】

        ①  事業の内容
         委託会社であるアムンディ・ジャパン株式会社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に
         定める投資信託委託会社であり、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定
         める金融商品取引業者としてその投資運用業務および投資助言・代理業務を行っています。ま
         た「金融商品取引法」に定める第一種金融商品取引業務および第二種金融商品取引業務を行っ
         ています。
        ②  営業の概況
         2022年4月末日現在、委託会社の運用する投資信託の本数、純資産額の合計額は以下の通りで
         す。
                                             純　資　産
                 種　　　　類                  本　数
                                            (百　万　円)
                                        12          33,344
            単位型株式投資信託
                                       128         1,931,765
            追加型株式投資信託
                                       140         1,965,109
                    合計
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    ３【委託会社等の経理状況】
    (1)委託会社であるアムンディ・ジャパン株式会社(以下「当社」という)の財務諸表は、「財務諸表等

    の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の規定によ
    り、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
    (2)財務諸表の金額については、千円未満の端数を四捨五入して記載しております。

    (3)当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第41期事業年度（2021年1月1日から2021

    年12月31日まで）の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人により監査を受けております。
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    （１）【貸借対照表】
                                                   (単位：千円)
                               第  40  期               第  41  期
                            (2020年    12月   31日)            (2021年    12月   31日)
     資産の部
      流動資産
        現金・預金
                                  9,567,392                  9,425,410
        前払費用
                                    63,107                  60,554
        未収入金
                                     6,730                  32,875
        未収委託者報酬
                                  1,708,135                  1,471,045
        未収運用受託報酬
                                  1,058,258                  1,084,261
        未収投資助言報酬
                                     4,299                  4,793
        未収収益                *1                  *1
                                   546,769                  498,654
        未収消費税等
                                    26,272                  37,877
        立替金
                                    65,332                  75,565
        その他                              495                 2,857
        流動資産合計                          13,046,788                  12,693,892
      固定資産
        有形固定資産
         建物(純額)               *2                  *2
                                   115,186                   95,402
         器具備品(純額)               *2                  *2
                                    59,440                  38,006
         建設仮勘定                             -                8,771
         有形固定資産合計                          174,626                  142,179
        無形固定資産
         ソフトウエア
                                    21,377                  21,743
         のれん
                                       -               541,463
         商標権                            195                   70
         無形固定資産合計                           21,572                  563,276
        投資その他の資産
         金銭の信託
                                     1,080                  1,145
         投資有価証券
                                     3,610                  1,540
         関係会社株式
                                    75,727                  75,727
         長期差入保証金
                                   229,967                  334,773
         ゴルフ会員権
                                      60                  60
         繰延税金資産                          267,232                  284,026
         投資その他の資産合計                          577,676                  697,271
        固定資産合計                            773,873                 1,402,726
     資産合計                             13,820,661                  14,096,619
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                                                    (単位：千円)
                               第  40  期                第  41  期
                             (2020年    12月   31日)            (2021年    12月   31日)
     負債の部
       流動負債
        預り金
                                     95,256                   98,647
        未払償還金
                                      686                   686
        未払手数料
                                    872,428                   660,016
        その他未払金                 *1                   *1
                                    137,444                   253,770
        未払費用
                                    529,070                   869,831
        未払法人税等
                                    103,911                   235,251
        賞与引当金
                                    621,741                   576,643
        役員賞与引当金
                                    242,398                   194,991
        資産除去債務                               -                110,263
        流動負債合計                           2,602,936                   3,000,099
       固定負債
        退職給付引当金
                                    152,900                   113,368
        賞与引当金
                                     29,777                   30,312
        役員賞与引当金
                                     50,744                  100,372
        資産除去債務                            109,076                    2,552
        固定負債合計                            342,497                   246,605
       負債合計                            2,945,433                   3,246,704
     純資産の部
       株主資本
        資本金
                                   1,200,000                   1,200,000
        資本剰余金
          資本準備金
                                   1,076,268                   1,076,268
          その他資本剰余金                             -                   -
          資本剰余金合計                         1,076,268                   1,076,268
        利益剰余金
          利益準備金
                                    110,093                   110,093
          その他利益剰余金
                                   8,488,458                   8,463,148
           別途積立金
                                   1,600,000                   1,600,000
           繰越利益剰余金                        6,888,458                   6,863,148
          利益剰余金合計                         8,598,551                   8,573,240
        株主資本合計                          10,874,819                   10,849,509
       評価・換算差額等
        その他有価証券評価差額金                              409                   406
        評価・換算差額等合計                              409                   406
       純資産合計                            10,875,228                   10,849,915
     負債純資産合計
                                   13,820,661                   14,096,619
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    （２）【損益計算書】
                                                 (単位：千円)
                             第  40  期              第  41  期
                        　　(自2020年　1月　1日                  　　(自2021年　1月　1日
                          至2020年     12月   31日)          至2021年     12月   31日)
     営業収益
      委託者報酬                          7,769,022                  6,476,427
      運用受託報酬                          2,030,479                  2,165,477
      投資助言報酬                            4,796                 12,719
                                 1,436,608                  1,447,553
      その他営業収益
                                11,240,905                  10,102,174
      営業収益合計
     営業費用
      支払手数料                          4,562,241                  3,861,674
      広告宣伝費                            38,412                  27,746
      調査費                           634,187                  650,341
      委託調査費                           447,431                  379,007
      委託計算費                            16,572                  15,674
      通信費                            22,093                  18,950
      印刷費                            76,518                  56,469
                                  22,421                  19,210
      協会費
                                 5,819,875                  5,029,070
      営業費用合計
     一般管理費
      役員報酬                           202,852                  202,953
      給料・手当                          2,267,417                  2,056,975
      賞与                             961                6,052
      役員賞与                            6,621                  4,209
      役員退職金                            8,975                    -
      交際費                            3,424                  1,660
      旅費交通費                            17,456                  11,048
      租税公課                            70,926                  72,776
      不動産賃借料                           196,250                  215,362
      賞与引当金繰入                           565,563                  566,246
      役員賞与引当金繰入                           116,318                  222,059
      退職給付費用                           220,031                  108,088
      固定資産減価償却費                            55,465                  58,363
      商標権償却                             320                  125
      福利厚生費                           298,625                  283,809
                                  237,551                  292,945
      諸経費
                                 4,268,756                  4,102,670
      一般管理費合計
                                 1,152,274                   970,434
     営業利益
     営業外収益
      有価証券利息                               4                  -
      有価証券売却益                            2,857                   440
      役員賞与引当金戻入額                            38,270                  37,602
      賞与引当金戻入額                            32,830                  88,489
      受取利息                              43                  5
      為替差益                               -               3,193
                                   5,691                 26,454
      雑収入
                                  79,696                 156,182
      営業外収益合計
     営業外費用
      有価証券売却損                            1,606                    -
      関係会社株式評価損                            4,626                    -
      支払利息                            4,093                    -
      為替差損                            41,265                    -
                                    750                  166
      雑損失
                                  52,340                   166
      営業外費用合計
                                 1,179,629                  1,126,450
     経常利益
                                 1,179,629                  1,126,450
     税引前当期純利益
     法人税、住民税及び事業税                             338,346                  368,554
                                  41,835                 △16,793
     法人税等調整額
                                 74/103

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                                  380,181                  351,761
     法人税等合計
                                  799,448                  774,690
     当期純利益
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    （３）【株主資本等変動計算書】
      第40期（自2020年1月1日　至2020年12月31日）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　                                                  (単位:千円)

                                    株主資本
                                         資本剰余金
                    資本金
                              資本準備金          その他資本剰余金           資本剰余金合計
     当期首残高                 1,200,000           1,076,268           1,542,567          2,618,835
     当期変動額
      剰余金の配当
      合併による増加                                      8,462,963          8,462,963
      自己株式の処分                                     △10,005,529          △10,005,529
      当期純利益
      株主資本以外の項目の
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計                                      △1,542,567          △1,542,567
     当期末残高                 1,200,000           1,076,268                     1,076,268
                                    株主資本

                            利益剰余金
                          その他利益剰余金
                                                      株主資本
                                              自己株式
                                      利益剰余金
                                                       合計
                  利益準備金
                               繰越利益
                                        合計
                        別途積立金
                                剰余金
     当期首残高              110,093     1,600,000       8,129,098       9,839,191               13,658,026

     当期変動額
      剰余金の配当                         △2,400,000       △2,400,000               △2,400,000
      合併による増加                          2,278,310       2,278,310       △11,923,928        △1,182,655
      自己株式の処分                         △1,918,399       △1,918,399         11,923,928
      当期純利益                           799,448       799,448               799,448
      株主資本以外の項目の
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計                          △1,240,640       △1,240,640               △2,783,207
     当期末残高              110,093     1,600,000       6,888,458       8,598,551               10,874,819
                       評価・換算差額等

                                        純資産合計
                   その他有価証券         評価・換算差額等
                    評価差額金            合計
     当期首残高                   6,555         6,555         13,664,581
     当期変動額
      剰余金の配当                                    △2,400,000
      合併による増加                                    △1,182,655
      自己株式の処分
      当期純利益                                      799,448
      株主資本以外の項目の
                       △6,146         △6,146           △6,146
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計                  △6,146         △6,146         △2,789,353
     当期末残高                    409         409        10,875,228
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    第41期（自2021年1月1日　至2021年12月31日）
                                                     (単位:千円)
                                    株主資本
                                         資本剰余金
                    資本金
                              資本準備金          その他資本剰余金           資本剰余金合計
     当期首残高                 1,200,000           1,076,268               -      1,076,268
     当期変動額
      剰余金の配当
      当期純利益
      株主資本以外の項目の
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計
     当期末残高
                      1,200,000           1,076,268               -      1,076,268
                                    株主資本

                              利益剰余金
                           その他利益剰余金
                                                    株主資本
                                         利益剰余金
                                                     合計
                  利益準備金
                                 繰越利益
                                          合計
                         別途積立金
                                 剰余金
     当期首残高               110,093      1,600,000       6,888,458          8,598,551          10,874,819

     当期変動額
      剰余金の配当                           △800,000          △800,000           △800,000
      当期純利益                            774,690          774,690           774,690
      株主資本以外の項目の
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計                             △25,310          △25,310           △25,310
     当期末残高               110,093      1,600,000       6,863,148          8,573,240          10,849,509
                       評価・換算差額等

                                        純資産合計
                   その他有価証券         評価・換算差額等
                    評価差額金            合計
     当期首残高                    409         409        10,875,228
     当期変動額
      剰余金の配当                                     △800,000
      当期純利益                                      774,690
      株主資本以外の項目の
                         △3         △3           △3
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計                    △3         △3         △25,313
     当期末残高                    406         406        10,849,915
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    注記事項
    （重要な会計方針）

    1．有価証券の評価基準及び評価方法
      (1)関係会社株式
      　移動平均法による原価法を採用しております。
      (2)その他有価証券

      時価のあるもの
      　決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算
      定)を採用しております。
      時価のないもの
      　移動平均法による原価法を採用しております。
    2．金銭の信託の評価基準及び評価方法

      　時価法を採用しております。（評価差額は全部純資産直入法により処理しております。）
    3．固定資産の減価償却の方法

      (1)有形固定資産(リース資産を除く)
      　定額法により償却しております。
      　なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
        建物　　　       　6年～18年
        器具備品　　　　2年～15年
      (2)無形固定資産

      　定額法により償却しております。
      　自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。
    　　　のれんについては合理的に算定した償却期間(10年)                           に基づく定額法を採用しております。
    4．引当金の計上基準

      (1)退職給付引当金
      　従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務（直近の年金財政計算上の数理債務をもって
      退職給付債務とする簡便法）及び年金資産の見込額に基づき計上しております。
      (2)賞与引当金

      　従業員に対する賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当事業年度に帰属する額を計上しております。な
      お、ある条件を満たした者に対して、一定金額を繰延支給する制度が導入されております。当該賞与は数年間に分割
      支給されるため、1年を超えて支払われる部分については固定負債に計上しております。
       (3)役員賞与引当金

      　役員に対する賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当事業年度に帰属する額を計上しております。な
      お、ある条件を満たした者に対して、一定金額を繰延支給する制度が導入されております。当該賞与は数年間に分割
      支給されるため、1年を超えて支払われる部分については固定負債に計上しております。
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    5．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
      外貨建の金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
    6．その他財務諸表作成のための基礎となる事項

      消費税等の会計処理
       消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
    （未適用の会計基準等）

      (1)「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　平成30年3月30日）
        「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　平成30年3月30日）
       (1)概要

       　収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の5つのステップを適用し認識されます。
       　ステップ1：顧客との契約を識別する。
       　ステップ2：契約における履行義務を識別する。
       　ステップ3：取引価格を算定する。
        ステップ4：契約における履行義務に取引価格を配分する。
        ステップ5：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
       (2)適用予定日

      　　2022年12月期の期首より適用予定であります。
       (3)当該会計基準等の適用による影響

       　影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
      (2)  「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号　2019年７月４日）

        「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2019年７月４日）
        「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号　2019年７月４日）
        「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号　2020年３月31日）
       (1)概要

       　国際的な会計基準の定めとの比較可能性を向上させるため、「時価の算定に関する会計基準」及び「時価の算定
        に関する会計基準の適用指針」（以下「時価算定会計基準等」という。）が開発され、時価の算定方法に関するガ
        イダンス等が定められました。時価算定会計基準等は次の項目の時価に適用されます。
    　　　・「金融商品に関する会計基準」における金融商品
        また「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」が改訂され、金融商品の時価のレベルごとの内訳等の注記事
        項が定められました。
       (2)適用予定日

      　　2022年12月期の期首より適用予定であります。
       (3)当該会計基準等の適用による影響

       　影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
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    （貸借対照表関係）
    *1区分掲記されたもの以外で各勘定科目に含まれる関係会社に対するものは以下のとおりであります。
                   第40期                  第41期
                (2020年12月31日)                  (2021年12月31日)
     未収収益           327,547     千円              310,639     千円
     その他未払金           41,315    千円              82,639    千円
     未払費用              -  千円              689,155     千円
    *2有形固定資産の減価償却累計額は以下のとおりであります。

                   第40期                  第41期
                (2020年12月31日)                  (2021年12月31日)
     建物           129,253     千円              151,587     千円
     器具備品           240,634     千円              265,644     千円
    （損益計算書関係）

    第40期（自2020年1月1日　             至2020年12月31日）
    該当事項はありません。
    第41期（自2021年1月1日　             至2021年12月31日）

    該当事項はありません。
    （株主資本等変動計算書関係）

    第40期（自2020年1月1日　至2020年12月31日）
    1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                 当事業年度期首             増加          減少         当事業年度末
       株式の種類
                   (千株)          （千株）          （千株）            (千株)
        普通株式            2,400            -          -          2,400
    2.  自己株式に関する事項

              当事業年度期首                            当事業年度末

      株式の種類                  増加（千株）         減少（千株）
                (千株)                            (千株)
      普通株式           -        2,400         2,400          -
    (注)普通株式の自己株式数の増加2,400千株は、アムンディ・ジャパンホールディング株式会社との合併により                                                   株式を承
      継したものであります。自己株式数の減少2,400千株は、自己株式の処分によるものであります。
    3．配当に関する事項

    (1)配当金支払額
              株式の     配当金の総額       一株当たり配当額
        決議                             基準日        効力発生日
               種類      (千円)        (円)
      2020年7月1日

              普通株式      2,400,000       1,000円00銭        2020年6月30日         2020年7月1日
       取締役会
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    (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるものを決議することを予定しており
    ます。
              株式の     配当金の総額             一株当たり配当額
        決議                  配当の原資                 基準日        効力発生日
               種類      (千円)               (円)
      2021年3月26日

              普通株式      800,000      利益剰余金        333円33銭        2020年12月31日         2021年3月26日
      定時株主総会
    第41期（自2021年1月1日　             至2021年12月31日）

    1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                 当事業年度期首             増加          減少         当事業年度末
       株式の種類
                   (千株)          （千株）          （千株）            (千株)
        普通株式            2,400            -          -          2,400
    2．配当に関する事項

    (1)配当金支払額
              株式の     配当金の総額       一株当たり配当額
        決議                             基準日        効力発生日
               種類      (千円)        (円)
      2021年3月26日

              普通株式      800,000       333円33銭        2020年12月31日         2021年3月26日
      定時株主総会
    (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるものを決議することを予定しており

    ます。
              株式の     配当金の総額             一株当たり配当額
        決議                  配当の原資                 基準日        効力発生日
               種類
                    (千円)               (円)
      2022年3月30日

              普通株式      700,000      利益剰余金        291円67銭        2021年12月31日         2022年3月30日
      定時株主総会
    （金融商品関係）

    1．金融商品の状況に関する事項
     (1)金融商品に対する取組方針
      　当社は、資金の調達については、銀行等金融機関から借入はありません。
      　また、当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持等を目的として、当
      該投資信託を投資有価証券として、あるいは特定金銭信託を通じ保有しております。
     (2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

      　未収委託者報酬、未収運用受託報酬及び未収収益は、相手先の信用リスクに晒されております。当該リスクに関し
      ては、相手先ごとの残高管理を行うとともに、延滞債権が発生した場合には管理部門役職者が顧客と直接交渉する体
      制としております。未払手数料及び未払費用は、支払期日に支払いを実行できなくなる流動性リスクに晒されており
      ますが、手許流動性を維持することにより管理しております。
      　当社は、事業活動において存在するリスクを的確に把握し、リスク管理を適切に実行すべく、リスク管理体制に関
      する規程を設けております。有価証券を含む投資商品の投資については「シード・マネー規則」及び「資本剰余金及
      び営業キャッシュに係る投資規則」の規程に基づき決定され、担当部署において管理しております。
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      (3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
      　金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれて
      おります。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当
      該価額が異なることもあります。
    2．金融商品の時価等に関する事項

     　貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
     　なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2）参照）。
     　第40期(2020年12月31日)
                           貸借対照表計上額               時価           差額
                             （千円）            （千円）           （千円）
       （1）現金・預金                         9,567,392           9,567,392               －
       （2）未収委託者報酬                         1,708,135           1,708,135               －
       （3）未収運用受託報酬                         1,058,258           1,058,258               －
       （4）未収収益                          546,769           546,769              －
              資産計                 12,880,553           12,880,553               －
       （1）未払手数料                          872,428           872,428              －
              負債計                   872,428           872,428              －
      第41期(2021年12月31日)

                           貸借対照表計上額               時価           差額
                             （千円）            （千円）           （千円）
       （1）現金・預金                         9,425,410           9,425,410               －
       （2）未収委託者報酬                         1,471,045           1,471,045               －
       （3）未収運用受託報酬                         1,084,261           1,084,261               －
              資産計                 11,980,717           11,980,717               －
       （1）未払手数料                          660,016           660,016              －
       （2）未払費用                          869,831           869,831
              負債計                  1,529,848           1,529,848               －
     (注1）金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
      資産
        (1)現金・預金、(2)未収委託者報酬、(3)未収運用受託報酬及び(4)未収収益
        　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
      負債

        (1)未払手数料及び(2)未払費用
         短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
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      (注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
        下記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上表には含めておりませ
      ん。
        関係会社株式は、当社の100％子会社であるワイアイシーエム（デラウエア）社の株式です。
                                               （単位：千円）
                        第40期(2020年12月31日)                第41期(2021年12月31日)
               区分
                          貸借対照表計上額                 貸借対照表計上額
             関係会社株式                75,727                75,727
      (注3）金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
     第40期(2020年12月31日)

                                 1年超           5年超
                      1年以内                                10年超
                                5年以内           10年以内
                      （千円）          （千円）           （千円）          （千円）
      現金・預金                  9,567,392              -            -         -
      未収委託者報酬                  1,708,135              -            -         -
      未収運用受託報酬                  1,058,258              -            -         -
      未収収益                   546,769             -            -         -
           合計             12,880,553              -            -         -
     第41期(2021年12月31日)

                                 1年超           5年超
                      1年以内                                10年超
                                5年以内           10年以内
                      （千円）          （千円）           （千円）          （千円）
      現金・預金                  9,425,410              -            -         -
      未収委託者報酬                  1,471,045              -            -         -
      未収運用受託報酬                  1,084,261              -            -         -
           合計             11,980,717              -            -         -
    (有価証券関係)

    1．満期保有目的の債券
    第40期(2020年12月31日)
    該当事項はありません。
    第41期(2021年12月31日)

    該当事項はありません。
    2．子会社株式及び関連会社株式

    　関係会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額　75,727千円、前事業年度の貸借対照表計上額　75,727千円）は市場価
    格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
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    3．その他有価証券
    第40期(2020年12月31日)
                              取得原価         貸借対照表計上額              差額
           区分           種類
                              （千円）           （千円）           （千円）
                   (1)  株式
                                     -            -          -
                   (2)  債券
                                     -            -          -
     貸借対照表計上額が取得原
     価を超えるもの
                   (3)  その他(注)
                                   4,100            4,690           590
                      小計             4,100            4,690           590
                   (1)  株式
                                     -            -          -
                   (2)  債券
                                     -            -          -
     貸借対照表計上額が取得原
     価を超えないもの
                   (3)  その他(注)
                                     -            -          -
                      小計               -            -          -
               合計                    4,100            4,690           590
    （注）投資信託受益証券及び金銭の信託であります。
    第41期(2021年12月31日)

                              取得原価         貸借対照表計上額              差額
           区分           種類
                              （千円）           （千円）           （千円）
                   (1)  株式
                                     -            -          -
                   (2)  債券
                                     -            -          -
     貸借対照表計上額が取得原
     価を超えるもの
                   (3)  その他(注)
                                   2,100            2,686           586
                      小計             2,100            2,686           586
                   (1)  株式
                                     -            -          -
                   (2)  債券
                                     -            -          -
     貸借対照表計上額が取得原
     価を超えないもの
                   (3)  その他(注)
                                     -            -          -
                      小計               -            -          -
               合計                    2,100            2,686           586
    （注）投資信託受益証券及び金銭の信託であります。
    4．事業年度中に売却した満期保有目的の債券

    第40期（自2020年1月1日　             至2020年12月31日）
    該当事項はありません。
    第41期（自2021年1月1日　             至2021年12月31日）

    該当事項はありません。
    5．事業年度中に売却したその他有価証券

    第40期（自2020年1月1日　至2020年12月31日）
                    売却額          売却益の合計額            売却損の合計額
         種類
                    （千円）            （千円）            （千円）
      金銭の信託                  10,000            1,000              -
      投資信託                  105,468            1,857            1,606
    第41期（自2021年1月1日　至2021年12月31日）

                    売却額          売却益の合計額            売却損の合計額
         種類
                    （千円）            （千円）            （千円）
      投資信託                   2,440            440             -
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    （退職給付関係）
    1.  採用している退職給付制度の概要
    　当社は、従業員の退職給付に充てるため、積立型、非積立型の確定給付制度及び確定拠出制度を採用しております。確
    定給付企業年金制度（積立型制度であります。また、複数事業主制度でありますが、年金資産の額は合理的に算定してい
    ます。）では、給与と勤務期間に基づいた一時金又は年金を支給しております。退職一時金制度（非積立型制度でありま
    す。）では、退職給付として、給与と勤務期間に基づいた一時金を支給しております。
    　なお、当社が有する確定給付企業年金制度及び退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計
    算しております。
    2.  簡便法を適用した確定給付制度

     （1）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                    (千円)

                           　第40期                  第41期
                        （自2020年      1月  1日          （自2021年      1月  1日
                       　　至2020年12月31日）                 　　至2021年12月31日）
     退職給付引当金の期首残高                          83,903                152,900
        退職給付費用                      182,351                 71,668
        退職給付の支払額                          -              △4,852
        制度への拠出額
                             △113,355                 △106,348
     退職給付引当金の期末残高                         152,900                 113,368
     （2）退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                                     (千円)
                               第40期              第41期
                            (2020年12月31日)              (2021年12月31日)
      積立型制度の退職給付債務                             810,879              790,833
      年金資産                             670,965              692,516
                                  139,914               98,316
      非積立型制度の退職給付債務                             12,986              15,052
      貸借対照表に計上された負債と資産の純額                             152,900              113,368
      退職給付に係る負債                             152,900              113,368

      退職給付に係る資産                                -              -
      貸借対照表に計上された負債と資産の純額                             152,900              113,368
     （3）退職給付費用

         簡便法で計算した退職給付費用                前事業年度　182,351千円                当事業年度　71,668千円
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    3.  確定拠出制度
     確定拠出制度への要拠出額　　前事業年度37,680千円、当事業年度36,420千円であります。
    （税効果会計関係）
    1.  繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                  第40期                 第41期

                               (2020年12月31日)                 (2021年12月31日)
       繰延税金資産
         未払費用否認額                             千円                 千円
                                  70,819                 49,579
         未払事業税                         4,393    千円             11,929    千円
         賞与引当金等損金算入限度超過額                        202,056     千円            195,151     千円
         退職給付引当金損金算入限度超過額                         19,909    千円             48,523    千円
         減価償却資産                         3,848    千円             5,856    千円
         資産除去債務                         19,554    千円             34,544    千円
         未払事業所税                         2,858    千円             2,875    千円
                                  12,281    千円             13,850    千円
         その他
       繰延税金資産小計
                                 335,719     千円            362,307     千円
                                △  59,859               △  73,058
                                      千円                 千円
       評価性引当額
       繰延税金資産合計
                                 275,860     千円            289,249     千円
       繰延税金負債

                                 △  4,718               △  3,540
         繰延資産償却額                             千円                 千円
         資産除去債務会計基準適用に伴う有形
                                 △  3,730               △  1,503
                                      千円                 千円
         固定資産計上額
                                  △  181               △  179
                                      千円                 千円
         その他有価証券評価差額金
                                 △  8,629               △  5,222
       繰延税金負債合計                               千円                 千円
       繰延税金資産の純額                           267,232     千円            284,026     千円
    2.  法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主

    要な項目別の内訳
                                                  第41期

                                    第40期
                                              (2021年12月31日)
                                 (2020年12月31日)
     法定実効税率                                  30.62%    法定実行税率と税効果会計適
                                            用後の法人税等の負担率との
       (調整)
                                            間の差異が法定実行税率の100
       交際費等永久に損金に算入されない項目                                 4.22%
                                            分の5以下であるため注記を省
       評価性引当金額                                △1.30%
                                            略しております。
       過年度法人税等                                △0.59%
       住民税均等割等                                 0.19%
                                       △0.91%
       その他
                                       32.23%
     税効果会計適用後の法人税などの負担率
    3.  法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

    第40期（自2020年1月1日　　至2020年12月31日）
    　該当事項はありません。
    第41期（自2021年1月1日　　至2021年12月31日）

    該当事項はありません。
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    （企業結合等関係）
    第40期（自2020年1月1日　　至2020年12月31日）
     当社は、2019年11月21日付け吸収合併契約に基づき、アムンディ・ジャパンホールディング株式会社を2020年1月1日付
    けで吸収合併致しました。
    1．取引の概要
    (1)  結合当事企業の名称及び当該事業の内容
     　結合当事企業の名称　　             アムンディ・ジャパンホールディング株式会社
    　　事業の内容　　　　　　              有価証券の保有及び運用等に付帯関連する一切の業務
    (2)  企業結合日
     　2020年1月1日
    (3)  企業結合の法的形式
       アムンディ・ジャパン株式会社を吸収合併存続会社、アムンディ・ジャパンホールディング株式会社を吸収合併消
      滅会社とする吸収合併
    (4)  結合後企業の名称
    　　アムンディ・ジャパン株式会社
    (5)  その他取引の概要に関する事項
      アムンディ・ジャパンホールディング株式会社はその傘下に、当社とアムンディ・ジャパン証券株式会社を擁してい
      ましたが、2016年4月に当社がアムンディ・ジャパン証券株式会社と合併し、正式に持株会社としての役割を終えたた
      めであります。
    2．実施予定の会計処理の概要

     「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号                         平成25年9月13日公表分）及び「企業結合会計基準及び事業分離
     等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号                             平成25年9月13日公表分）に基づき、共通支配下の取引
     として処理する予定です。
    第41期（自2021年1月1日　　至2021年12月31日）

     当社は、グローバルにおける2021年6月21日付け包括的売買契約及び日本における2021年11月30日付け事業売買契約に基
    づき、ソシエテ・ジェネラル証券株式会社におけるマーケティング事業の一部を2021年12月31日付で取得致しました。
    1．企業結合の概要
     (1)  取得事業の内容
        ソシエテ・ジェネラル証券株式会社における、機関投資家に対するオルタナティブ及びETFマーケティング事業
     (2)  企業結合を行った理由
    　　　アムンディ・グループによる、ソシエテ・ジェネラル・グループからのリクソー関連事業の買収に伴い、我が国に
       おいても、ソシエテ・ジェネラル証券株式会社からリクソーに係るオルタナティブおよびETFマーケティング事業を
       当社が承継するためであります。
     (3)  企業結合日
      　2021年12月31日
      (4)   企業結合の法的形式
    　　　事業譲受
    2.  取得事業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

      取得した事業の取得の対価             現金：    541,463千円
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    3.  主要な取得関連費用の内容及び金額
      弁護士に対する報酬　　　             8,506   千円
    4．発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間

     (1)  発生したのれんの金額
      　541,463千円
     (2)  発生原因
        主としてソシエテ・ジェネラル証券株式会社がオルタナティブおよびETFマーケティング事業を展開する地域にお
       ける収益拡大などのシナジー効果によって期待される超過収益力によるものであります。
      (3)   償却方法及び償却期間
    　　　10年間にわたる均等償却
    5.  企業結合が事業年度の開始の日に完了したと仮定した場合の当事業年度の損益計算書に及ぼす影響の概算額及びその

      算定方法
    　　　当事業年度における概算額の算定が困難であるため、記載しておりません。
    （資産除去債務関係）

    資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
    1.  資産除去債務の概要
     　当社は、本社オフィスに関して、建物所有者との間で貸室賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復す
     る義務を有しているため、契約上の義務に関して資産除去債務を計上しております。
    2.  当該資産除去債務の金額の算定方法

     　使用見込期間を17年間(建物の減価償却期間)と見積り、割引率は当該減価償却期間に見合う国債の流通利回りを使用
     して、資産除去債務の金額を計算しております。
    3.  事業年度における当該資産除去債務の総額の増減

                               第40期                第41期
                            （自2020年      1月  1日         （自2021年      1月  1日
                           　　至2020年12月31日）                　　至2021年12月31日）
     期首残高                           62,686    千円            109,076     千円
       見積りの変更による増加額                        45,217    千円               -  千円
       有形固定資産の取得に伴う増加額                           -  千円             2,550    千円
       時の経過による調整額                         1,173    千円             1,189    千円
     期末残高                          109,076     千円            112,815     千円
    4.  前事業年度における当該資産除去債務の金額の見積りの変更

      前事業年度において、当社の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務として計上していた資産除去債務について原状回
      復費用の新たな情報の入手に伴い、原状回復費用に関して見積りの変更を行いました。この見積りの変更による増加
      額2,550千円を変更前の資産除去債務残高に加算しております。
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    （セグメント情報等）
    （セグメント情報）

    第40期（自2020年1月1日　至2020年12月31日）及び第41期（自2021年1月1日　                                    至2021年12月31日）
    　当社は「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社であり証券投資信託の設定を行うとともに
    「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を行っております。また「金融商品取引
    法」に定める投資助言・代理業を行っております。当社は、投資運用業及び投資助言・代理業にこれらの付帯業務を集約
    した単一セグメントを報告セグメントとしております。従いまして、開示対象となるセグメントはありませんので、記載
    を省略しております。
    （関連情報）

    第40期（自2020年1月1日　             至2020年12月31日）
    1.  製品及びサービスごとの情報
    　単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しておりま
    す。
    2.  地域ごとの情報

     （1)営業収益
                                                    （単位：千円）
            日本           ルクセンブルグ                その他              合計
          8,642,123              1,238,224              1,360,558             11,240,905
      (注)営業収益は顧客の所在地を基準とし、国ごとに分類しております。
     （2)有形固定資産

      　本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形
      固定資産の記載を省略しております。
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    3.  主要な顧客ごとの情報
      外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
    (報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報)

     該当事項はありません。
    (報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報)
     該当事項はありません。
    (報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報)
     該当事項はありません。
    第41期（自2021年1月1日　             至2021年12月31日）
    1.  製品及びサービスごとの情報
    　単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しておりま
    す。
    2.  地域ごとの情報

     （1)営業収益
                                                    （単位：千円）
            日本           ルクセンブルグ                その他              合計
          7,435,605              1,340,293              1,326,276             10,102,174
      (注)営業収益は顧客の所在地を基準とし、国ごとに分類しております。
     （2)有形固定資産

      　本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形
      固定資産の記載を省略しております。
    3.  主要な顧客ごとの情報

      外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
    (報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報)

     該当事項はありません。
    (報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報)
     該当事項はありません。
    (報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報)
     該当事項はありません。
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    （関連当事者情報）
    第40期（自2020年1月1日　             至2020年12月31日）
    1.  関連当事者との取引
    (1)財務諸表提出会社の親会社及び法人主要株主等
                                  関係内容

                                                取引金額        期末残高
     種  会社等        資本金又は     事業の内容     議決権等の所有
           所在地                              取引の内容           科目
                               役員の
     類  の名称         出資金    又は職業     (被所有)割合
                                                (千円)        (千円)
                                   事業上の関係
                               兼任等
                                                    未収運用

                                         運用受託報酬      *1
                                                354,531        290,679
                                                     報酬
       アムン
     親                              投資信託、投
                                        情報提供、コンサ
                         (被所有)直接
       ディ　ア    フランス    1,086,263
     会               投資顧問業            なし   資顧問契約の
                                         ルティング料(そ
                                                    未収収益
                                                690,397        327,547
      セットマネ     パリ市
                          100％
               (千ユーロ)
     社                               再委任等
                                        の他営業収益)      *1
       ジメント
                                        委託調査費等の支
                                                     その他
                                                146,561        41,315
                                                     未払金
                                          払など   *2
    (注)
    1.取引条件及び取引条件の決定方針等
    　*1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
    　*2委託調査費等の支払については、ファンドの運用資産の割合に応じた一定の比率により決定しております。
    2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
    (2)兄弟会社等

                                  関係内容
                                                取引金額        期末残高
     種  会社等        資本金又は     事業の内容     議決権等の所有
           所在地                              取引の内容           科目
                               役員の
     類  の名称         出資金    又は職業     (被所有)割合
                                                (千円)        (千円)
                                   事業上の関係
                               兼任等
                                                    未収運用
       アムン
                                         運用受託報酬      *1
                                                587,894        144,020
                                                    受託報酬
      ディ・ルク
           ルクセン     17,786
       センブル             投資顧問業       なし     なし    運用再委託
                                        情報提供、コンサ
           ブルグ
     兄
               (千ユーロ)
      グ・エス・
                                         ルティング料(そ
                                                    未収収益
                                                590,948        126,295
     弟
       エー
                                        の他営業収益)      *1
     会
       アムン
     社
                                         ITサービスの提
      ディ・アイ     フランス     4,064    ITエンジニ               ITサービスの
                          なし     なし                     未払費用
                                                243,853        249,239
      ティサービ     パリ市          ア業               委託等
                                           供*1
               (千ユーロ)
       シイズ
    (注)
    1.取引条件及び取引条件の決定方針等
    　*1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
    2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
    2.  親会社に関する注記

    親会社情報
    アムンディ　アセットマネジメント（非上場）
    アムンディ（ユーロネクスト　パリに上場）
    クレディ・アグリコル・エス・エー（ユーロネクスト　パリに上場）
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    第41期（自2021年1月1日　             至2021年12月31日）
    1.  関連当事者との取引
    (1)財務諸表提出会社の親会社及び法人主要株主等
                                  関係内容

                                                取引金額        期末残高
     種  会社等        資本金又は     事業の内容     議決権等の所有
           所在地                              取引の内容           科目
                               役員の
     類  の名称         出資金    又は職業     (被所有)割合
                                                (千円)        (千円)
                                   事業上の関係
                               兼任等
                                                    未収運用
                                         運用受託報酬      *1
                                                178,036        108,344
                                                     報酬
       アムン
                                        情報提供、コンサ
     親  ディ　ア                            投資信託、投
                         (被所有)直接
           フランス    1,143,616
                                         ルティング料(そ
     会  セットマ             投資顧問業            なし   資顧問契約の                 未収収益
                                                714,070        310,639
           パリ市
                          100％
               (千ユーロ)
     社  ネジメン                             再委任等     の他営業収益)      *1
        ト
                                        本店配賦費用など            未払費用
                                                 80,141        689,155
    (注)

    1.取引条件及び取引条件の決定方針等
    　*1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
    2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
    (2)兄弟会社等

                                  関係内容
                                                取引金額        期末残高
     種  会社等        資本金又は     事業の内容     議決権等の所有
           所在地                              取引の内容           科目
                               役員の
     類  の名称         出資金    又は職業     (被所有)割合
                                                (千円)        (千円)
                                   事業上の関係
                               兼任等
                                                    未収運用
       アムン
                                         運用受託報酬      *1
                                                720,725        205,907
     兄
                                                    受託報酬
       ディ・ル     ルクセ
     弟           17,786
       クセンブ    ン　　　         投資顧問業       なし     なし    運用再委託
                                        情報提供、コンサ
     会
               (千ユーロ)
       ルグ・エ     ブルグ
                                         ルティング料(そ
                                                    未収収益
                                                572,946        123,878
     社
       ス・エー
                                        の他営業収益)      *1
    (注)
    1.取引条件及び取引条件の決定方針等
    　*1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
    2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
    2.  親会社に関する注記

    親会社情報
    アムンディ　アセットマネジメント（非上場）
    アムンディ（ユーロネクスト　パリに上場）
    クレディ・アグリコル・エス・エー（ユーロネクスト　パリに上場）
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （1株当たり情報）
                             第40期                第41期

                          （自2020年      1月  1日        （自2021年      1月  1日
                          　至2020年12月31日）                　至2021年12月31日）
                                4,531.35     円            4,520.80     円
      1株当たり純資産額
                                 333.10    円             322.79    円
      1株当たり当期純利益金額
     なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
     1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下の通りであります。

                             第40期                第41期
                          （自2020年      1月  1日        （自2021年      1月  1日
                           至2020年12月31日）               　至2021年12月31日）
      当期純利益（千円）                            799,448                774,690
      普通株主に帰属しない金額（千円）                               －                －
      普通株式に係る当期純利益（千円）                            799,448                774,690
      期中平均株式数（千株）                             2,400                2,400
    （重要な後発事象）

    第40期（自2020年1月1日　             至2020年12月31日）
    該当事項はありません。
    第41期（自2021年1月1日　             至2021年12月31日）
    該当事項はありません。
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    ４【利害関係人との取引制限】
        委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲
        げる行為が禁止されています。
        (1)　自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行
          うこと（投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を
          失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。）。
        (2)　運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと（投資者の保護に欠
          け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないも
          のとして内閣府令で定めるものを除きます。）。
        (3)　通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社
          の親法人等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商
          品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者を
          いいます。以下(4)、(5)において同じ。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決権の
          過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他
          の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下同じ。）と有価証券の売買そ
          の他の取引または金融デリバティブ取引を行うこと。
        (4)　委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の
          方針、運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運
          用を行うこと。
        (5)　上記(3)、(4)に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為で
          あって、投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を
          失墜させるおそれのあるものとして内閣府令で定める行為。
    ５【その他】

        (1)　定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項
          2021年12月31日付で、ソシエテ・ジェネラル証券株式会社より事業の一部（オルタナティブ
          およびETFマーケティング事業）を譲受しました。
          2022年3月30日付で、定款の「目的」に一部業務を追加するため、定款変更を行いました。
          2022年7月4日付で、本店の所在地の変更に伴う定款変更を行いました。
        (2)　訴訟事件その他の重要事項

          訴訟事件その他委託会社等に重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はあ
          りません。
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    第２【その他の関係法人の概況】
    １【名称、資本金の額及び事業の内容】
     （1）受託会社
         ・名称         株式会社りそな銀行
         ・資本金の額         279,928百万円（2021年3月末日現在）
         ・事業の内容         銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等
                  に関する法律(兼営法)に基づき信託業務を営んでいます。
     （2）販売会社

        ・名称          株式会社りそな銀行
        ・資本金の額          279,928百万円（2021年3月末日現在）
        ・事業の内容          銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等
                  に関する法律(兼営法)に基づき信託業務を営んでいます。
        ・名称          株式会社埼玉りそな銀行

        ・資本金の額          70,000百万円（2021年3月末日現在）
        ・事業の内容          銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
        ・名称          株式会社関西みらい銀行

        ・資本金の額          38,971百万円（2021年3月末日現在）
        ・事業の内容          銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
                  株式会社北海道銀行

        ・名称
                  93,524百万円（2021年3月末日現在）
        ・資本金の額
                  銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
        ・事業の内容
                  株式会社北陸銀行

        ・名称
                  140,409百万円（2021年3月末日現在）
        ・資本金の額
                  銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
        ・事業の内容
                  株式会社ＳＢＩ証券

        ・名称
                  48,323百万円（2021年3月末日現在）
        ・資本金の額
                  金融商品取引法に定める第一種金融商品取引業を営んでいます。
        ・事業の内容
     （3）投資顧問会社

        ・名称          アムンディ・アセットマネジメント
        ・資本金の額          1,086,262,605ユーロ（2020年12月末日現在）
        ・事業の内容          フランス籍の会社であり、内外の有価証券にかかる投資顧問業務およ
                  びその業務に付帯する一切の業務を営んでいます。
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    ２【関係業務の概要】
     （ 1 ） 受託会社
        ファンドの受託会社として、投資信託財産の保管・管理・計算、外国証券を保管・管理する外国
        の保管銀行への指図・連絡等を行います。受託会社は、ファンドにかかる信託事務の処理の一部
        について株式会社日本カストディ銀行と再信託契約を締結し、これを委託することがあります。
        その場合には、再信託にかかる契約書類に基づいて所定の事務を行います。
       ＜再信託受託会社の概要＞
        ・名称　　　　　：株式会社日本カストディ銀行
        ・資本金の額　　：51,000百万円（2021年3月末日現在）
        ・事業の内容　　：銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関す
                  る法律に基づき信託業務を営んでいます。
        ・再信託の目的　：原信託契約にかかる信託業務の一部（投資信託財産の管理）を原信託受託会
                  社から再信託受託会社（株式会社日本カストディ銀行）へ委託するため、原
                  信託財産の全てを再信託受託会社へ移管することを目的とします。
     （2）販売会社

        ファンドの販売会社として募集の取扱および販売を行い、投資信託契約の一部解約に関する事
        務、一部解約金および収益分配金ならびに償還金の支払に関する事務等を行います。
     （3）投資顧問会社

        マザーファンドに関して、委託会社より運用の指図に関する権限を委託され、投資信託財産の運
        用を行います。
    ３【資本関係】

     （ 1 ） 受託会社
        該当事項はありません。
     （ 2 ） 販売会社

        該当事項はありません。
     （ 3 ） 投資顧問会社

        アムンディ・アセットマネジメントは、委託会社の株式を100％保有しています。
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    第３【参考情報】
        当特定期間において、各ファンドにかかる金融商品取引法第25条第1項に掲げる書類は、以下の通
        り提出されております。
        書類名                  提出年月日
        有価証券報告書                  2022年    1月25日

        有価証券届出書                  2022年    1月25日

        臨時報告書                  2021年11月       5日

                           2022年    2月  4日
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                    独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                     2022年３月１日
    アムンディ・ジャパン株式会社

      取　締　役　会　御　中
                           ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                               東京事務所
                           指定有限責任社員
                                     公認会計士　久　保　直　毅
                           業務執行社員
    監査意見


     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に
    掲げられているアムンディ・ジャパン株式会社の2021年１月１日から2021年12月31日までの第41期事業年度の財務諸表、
    すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、アムン
    ディ・ジャパン株式会社の2021年12月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要
    な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠
     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
    理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査
    法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者及び監査役の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
    することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
    必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
    価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ
    る場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
    いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
    る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
    響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
    ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を
      立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な
      監査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実
      施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
      関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、
      継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付
      ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項
      付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいている
      が、  将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどう
      かとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事
      象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査役に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を
    含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係
     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                      以　   上
    （注）１.     上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

        ２.  XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                 99/103















                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                    独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                     2022年７月13日
    アムンディ・ジャパン株式会社

      取　締　役　会　御　中
                           ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                               東京事務所
                           指定有限責任社員
                                     公認会計士　久保　直毅
                           業務執行社員
    監査意見


     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲
    げられているアムンディ・英国債ファンド（毎月決算型）の2021年10月26日から2022年４月25日までの特定期間の財務諸
    表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、アムン
    ディ・英国債ファンド（毎月決算型）の2022年４月25日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する特定期間の損益
    の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠
     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
    理に関する規定に従って、アムンディ・ジャパン株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他
    の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
    る。
    その他の記載内容
     その他の記載内容は、          有価証券報告書及び有価証券届出書                に含まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の
    情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにある。
     当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記載内
    容に対して意見を表明するものではない。
     財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内容と財
    務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そのような重要
    な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
     当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報告す
    ることが求められている。
     その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
    財務諸表に対する経営者の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
    することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
    必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
    価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ
    る場合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
    いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
    る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
    響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
    ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
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    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を
     立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監
     査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実
     施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
     関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、
     継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
     る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
     起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
     を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
     事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどう
     かとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象
     を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を
    含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係
     アムンディ・ジャパン株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記
    載すべき利害関係はない。
                                                      以　   上
    （注）１．上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

        ２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                    独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                     2022年７月13日
    アムンディ・ジャパン株式会社

      取　締　役　会　御　中
                           ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                               東京事務所
                           指定有限責任社員
                                     公認会計士　久保　直毅
                           業務執行社員
    監査意見


     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲
    げられているアムンディ・英国債ファンド（年２回決算型）の2021年10月26日から2022年４月25日までの計算期間の財務
    諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、アムン
    ディ・英国債ファンド（年２回決算型）の2022年４月25日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する計算期間の損
    益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠
     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
    理に関する規定に従って、アムンディ・ジャパン株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他
    の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
    る。
    その他の記載内容
     その他の記載内容は、          有価証券報告書及び有価証券届出書                に含まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の
    情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにある。
     当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記載内
    容に対して意見を表明するものではない。
     財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内容と財
    務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そのような重要
    な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
     当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報告す
    ることが求められている。
     その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
    財務諸表に対する経営者の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
    することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
    必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
    価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ
    る場合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
    いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
    る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
    響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
    ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
                                102/103

                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を
     立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監
     査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実
     施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
     関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、
     継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
     る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
     起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
     を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
     事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどう
     かとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象
     を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を
    含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係
     アムンディ・ジャパン株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記
    載すべき利害関係はない。
                                                      以　   上
    （注）１．上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

        ２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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