株式会社ジャムコ 内部統制報告書 第82期(令和3年4月1日－令和4年3月31日)
EDINET提出書類
株式会社ジャムコ(E02254)
内部統制報告書
【表紙】
【提出書類】 内部統制報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の４第１項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2022年６月28日
【会社名】 株式会社ジャムコ
【英訳名】 JAMCO CORPORATION
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 阿 部 俊 之
【最高財務責任者の役職氏名】 常務執行役員 後 藤 健 太 郎
【本店の所在の場所】 東京都三鷹市大沢六丁目11番25号
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町２番１号)
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株式会社ジャムコ(E02254)
内部統制報告書
１ 【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
代表取締役社長 阿部 俊之 は、当社並びに連結子会社及び持分法適用関連会社（以下「当社グループ」）の財務報告
に係る内部統制を整備及び運用する責任を有しており、企業会計審議会から公表された「財務報告に係る内部統制の評
価 及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する実施基準の設定について（意見書）」 に示
されている内部統制の基本的枠組みに準拠して内部統制を整備及び運用している。
なお、財務報告に係る内部統制には、統制担当者の判断の誤りや不注意、複数の担当者による共謀等、内部統制固有
の限界により、財務報告の虚偽記載を防止又は発見することができない可能性がある。また、当初予定していなかった
企業内外の環境変化や非定型的な取引等に対応できないために、それを起因とする財務報告の虚偽記載を完全には防止
又は発見することができない可能性がある。
２ 【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】
当社は、当事業年度末日である2022 年３月31 日を基準日とし、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統
制の評価の基準に準拠して、当社グループの財務報告に係る内部統制の評価を実施した。
本評価においては、連結ベースでの財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制（全社的な内部統制）の評価を行っ
た上で、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定している。当該業務プロセスの評価においては、選
定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、当該統制上の
要点について整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行った。
財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、当社グループについて、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性の観点か
ら必要な範囲を決定した。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及び質的影響の重要性を考慮して決定し
ており、当社及び連結子会社1 社を対象として行った全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業務プロセスに係る内部
統制の評価範囲を合理的に決定した。なお、前記連結子会社以外の連結子会社10 社及び持分法適用関連会社１社につい
ては、金額的及び質的重要性の観点から僅少であると判断し、全社的な内部統制の評価範囲に含めていない。
業務プロセス統制に係る内部統制の評価範囲については、各事業拠点の連結売上高（連結会社間取引消去後）の金額
が高い拠点から合算していき、連結売上高の概ね２／３に達している拠点を「重要な事業拠点」とした。選定した重要
な事業拠点においては、企業の事業目的に大きく関わる勘定科目として、売上高、売掛金及び棚卸資産に至る業務プロ
セスを評価の対象とした。さらに、財務報告への金額的及び質的影響を勘案して、重要性が高いと判断された特定の業
務プロセスについても評価対象として追加した。
３ 【評価結果に関する事項】
上記の評価の結果、当事業年度末日（2022 年３月31 日）時点において、当社グループの財務報告に係る内部統制は
有効であると判断した。
４ 【付記事項】
該当事項はありません。
５ 【特記事項】
該当事項はありません。
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