りらいあコミュニケーションズ株式会社 内部統制報告書 第35期(令和3年4月1日－令和4年3月31日)

                                                          EDINET提出書類
                                              りらいあコミュニケーションズ株式会社(E05014)
                                                           内部統制報告書
    【表紙】
    【提出書類】                     内部統制報告書

    【根拠条文】                     金融商品取引法第24条の４の４第１項

    【提出先】                     関東財務局長

    【提出日】                     2022年６月27日

    【会社名】                     りらいあコミュニケーションズ株式会社

    【英訳名】                     Relia,Inc.

    【代表者の役職氏名】                     代表取締役社長　網野　孝

    【最高財務責任者の役職氏名】                     取締役    管理本部・経理財務管掌、サステナビリティ担当                       CFO

                         古賀　博之
    【本店の所在の場所】                     東京都渋谷区代々木二丁目６番５号
    【縦覧に供する場所】

                         りらいあコミュニケーションズ株式会社　中部支店
                         (愛知県名古屋市西区牛島町６番１号)

                         りらいあコミュニケーションズ株式会社　関西支社

                         (大阪府大阪市北区梅田二丁目２番22号)

                         株式会社東京証券取引所

                         (東京都中央区日本橋兜町２番１号)

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                                                           内部統制報告書
    １  【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
    　当社代表取締役社長　網野　孝及び取締役　管理本部・経理財務管掌、サステナビリティ担当　CFO
    古賀　博之は、当社の財務報告に係る内部統制の整備及び運用に責任を有しており、企業会計審議会の
    公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監
    査に関する実施基準の改訂について                   ( 意見書    ) 」に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠して財務
    報告に係る内部統制を整備及び運用しております。
    　ただし、内部統制は、判断の誤り、不注意等の事由により有効に機能しなくなる場合や当初想定して
    いなかった組織内外の環境の変化や非定型的な取引等には必ずしも対応しない場合があるなどの固有の
    限界を有するため、財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がありま
    す。
    ２  【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】

    　財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である2022年３月                                       31 日を基準日として行われて
    おり、評価に当たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠い
    たしました。　
    　本評価におきましては、連結ベースでの財務報告全体に重要な影響を及ぼす全社的な内部統制の整備
    及び評価を行った上で、評価対象とする業務プロセスを選定しております。当該業務プロセスの評価に
    おきましては、選定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制
    上の要点を識別し、当該統制上の要点について整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の
    有効性に関する評価を行いました。
    　財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、当社並びに連結子会社及び持分法適用会社について、財務
    報告の信頼性に及ぼす影響の重要性の観点から必要な範囲を決定いたしました。財務報告の信頼性に及
    ぼす影響の重要性は、金額的及び質的影響の重要性を考慮して決定しており、当社及び連結子会社６社
    を対象として行った全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業務プロセスに係る内部統制の評価範囲を
    合理的に決定いたしました。なお、持分法適用関連会社２社については、金額的及び質的重要性の観点
    から僅少であると判断し、全社的な内部統制の評価範囲に含めておりません。
    　業務プロセスに係る内部統制の評価範囲につきましては、各事業拠点の前連結会計年度の売上高                                                     ( 連
    結会社間取引消去後           ) の概ね３分の２に達している１事業拠点に質的重要性の観点から２事業拠点を追
    加し、合計３事業拠点を「重要な事業拠点」といたしました。選定した重要な事業拠点におきまして
    は、企業の事業目的に大きく関わる勘定科目として「売上高」、「売掛金」、「売上原価」及び「契約
    資産」に至る業務プロセスを評価の対象といたしました。さらに、選定した重要な事業拠点にかかわら
    ず、重要な虚偽記載の発生可能性が高く、見積りや予測を伴う重要な勘定科目に係る業務プロセスやリ
    スクが大きい取引を行っている事業又は業務に係る業務プロセスを財務報告への影響を勘案して重要性
    の大きい業務プロセスとして評価対象に追加いたしました。
    ３  【評価結果に関する事項】

    　上記の評価の結果、代表取締役社長　網野　孝及び取締役　管理本部・経理財務管掌、サステナビリ
    ティ担当　CFO        古賀　博之は、2022年３月              31 日現在の当社財務報告に係る内部統制は有効であると判断
    いたしました。
    ４  【付記事項】

      該当事項はありません。
    ５  【特記事項】

      該当事項はありません。
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