マンAHLスマート・レバレッジ戦略ファンド 有価証券報告書(内国投資信託受益証券) 第5期(令和3年10月13日-令和4年4月12日)

提出書類 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(令和3年10月13日-令和4年4月12日)
提出日
提出者 マンAHLスマート・レバレッジ戦略ファンド
カテゴリ 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)

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                                               大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                     有価証券報告書

      【提出先】                     関東財務局長 殿

      【提出日】                     2022年7月5日      提出

      【計算期間】                     第5計算期間

                           (自 2021年10月13日 至 2022年4月12日)
      【ファンド名】                     マンAHLスマート・レバレッジ戦略ファンド
      【発行者名】                     大和アセットマネジメント株式会社

      【代表者の役職氏名】                     取締役社長 小松 幹太

      【本店の所在の場所】                     東京都千代田区丸の内一丁目9番1号

      【事務連絡者氏名】                     西脇 保宏

      【連絡場所】                     東京都千代田区丸の内一丁目9番1号

      【電話番号】                     03-5555-3431

      【縦覧に供する場所】                     該当ありません。

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    第一部【ファンド情報】

                          第1【ファンドの状況】

                          1【ファンドの性格】

    (1)  【ファンドの目的及び基本的性格】

       当ファンドは、世界各国の株価指数先物、債券先物等に投資を行ない、信託財産の成長をめざして運
      用を行ないます。
       一般社団法人投資信託協会による商品分類・属性区分は、次のとおりです。
      ※ 属性区分に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替リスクに対するヘッジの有無を記載してお












       ります。
       (注  1 )商品分類の定義

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        単位型・      単位型          当初、募集された資金が一つの単位として信託され、その後の
        追加型                追加設定は一切行なわれないファンド
              追加型          一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行なわれ
                        従来の信託財産とともに運用されるファンド
        投資対象      国内          目論見書または投資信託約款(以下「目論見書等」といいま
        地域                す。)において、組入資産による主たる投資収益が実質的に国
                        内の資産を源泉とする旨の記載があるもの
              海外          目論見書等において、組入資産による主たる投資収益が実質的
                        に海外の資産を源泉とする旨の記載があるもの
              内外          目論見書等において、国内および海外の資産による投資収益を
                        実質的に源泉とする旨の記載があるもの
        投資対象      株式          目論見書等において、組入資産による主たる投資収益が実質的
        資産                に株式を源泉とする旨の記載があるもの
              債券          目論見書等において、組入資産による主たる投資収益が実質的
                        に債券を源泉とする旨の記載があるもの
              不動産投信(リー          目論見書等において、組入資産による主たる投資収益が実質的
              ト)          に不動産投資信託の受益証券および不動産投資法人の投資証券
                        を源泉とする旨の記載があるもの
              その他資産          目論見書等において、組入資産による主たる投資収益が実質的
                        に株式、債券、不動産投信(リート)以外の資産を源泉とする
                        旨の記載があるもの
              資産複合          目論見書等において、株式、債券、不動産投信(リート)およ
                        びその他資産のうち複数の資産による投資収益を実質的に源泉
                        とする旨の記載があるもの
        独立区分      MMF(マネー・          「MMF等の運営に関する規則」に定めるMMF
              マネージメント・
              ファンド)
              MRF(マネー・          「MMF等の運営に関する規則」に定めるMRF
              リザーブ・ファン
              ド)
              ETF          投資信託及び投資法人に関する法律施行令(平成                           12 年政令    480
                        号)第    12 条第1号および第          2 号に規定する証券投資信託ならび
                        に租税特別措置法(昭和             32 年法律第     26 号)第    9 条の  4 の 2 に規定
                        する上場証券投資信託
        補足分類      インデックス型          目論見書等において、各種指数に連動する運用成果をめざす旨
                        の記載があるもの
              特殊型          目論見書等において、投資者に対して注意を喚起することが必
                        要と思われる特殊な仕組みあるいは運用手法の記載があるもの
       (注  2 )属性区分の定義

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        投資対象     株式    一般       大型株、中小型株属性にあてはまらないすべてのもの
        資産
                 大型株       目論見書等において、主として大型株に投資する旨の記載があ
                        るもの
                 中小型株       目論見書等において、主として中小型株に投資する旨の記載が
                        あるもの
             債券    一般       公債、社債、その他債券属性にあてはまらないすべてのもの
                 公債       目論見書等において、日本国または各国の政府の発行する国債
                        (地方債、政府保証債、政府機関債、国際機関債を含みま
                        す。)に主として投資する旨の記載があるもの
                 社債       目論見書等において、企業等が発行する社債に主として投資す
                        る旨の記載があるもの
                 その他債券       目論見書等において、公債または社債以外の債券に主として投
                        資する旨の記載があるもの
                 格付等クレ       目論見書等において、特にクレジットに対して明確な記載があ
                 ジットによ       るもの
                 る属性
             不動産投信           目論見書等において、主として不動産投信(リート)に投資す
                        る旨の記載があるもの
             その他資産           目論見書等において、主として株式、債券、不動産投信(リー
                        ト)以外に投資する旨の記載があるもの
             資産複合           目論見書等において、複数資産を投資対象とする旨の記載があ
                        るもの
             資産複合 資産配           目論見書等において、複数資産を投資対象とし、組入比率につ
             分固定型           いては固定的とする旨の記載があるもの
             資産複合 資産配           目論見書等において、複数資産を投資対象とし、組入比率につ
             分変更型           いては、機動的な変更を行なう旨の記載があるものもしくは固
                        定的とする旨の記載がないもの
        決算頻度     年 1 回         目論見書等において、年             1 回決算する旨の記載があるもの
             年 2 回         目論見書等において、年             2 回決算する旨の記載があるもの
             年 4 回         目論見書等において、年             4 回決算する旨の記載があるもの
             年 6 回(隔月)         目論見書等において、年             6 回決算する旨の記載があるもの
             年 12 回(毎月)        目論見書等において、年             12 回(毎月)決算する旨の記載がある
                        もの
             日々           目論見書等において、日々決算する旨の記載があるもの
             その他           上記属性にあてはまらないすべてのもの
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        投資対象     グローバル           目論見書等において、組入資産による投資収益が世界の資産を
        地域                源泉とする旨の記載があるもの
             日本           目論見書等において、組入資産による投資収益が日本の資産を
                        源泉とする旨の記載があるもの
             北米           目論見書等において、組入資産による投資収益が北米地域の資
                        産を源泉とする旨の記載があるもの
             欧州           目論見書等において、組入資産による投資収益が欧州地域の資
                        産を源泉とする旨の記載があるもの
             アジア           目論見書等において、組入資産による投資収益が日本を除くア
                        ジア地域の資産を源泉とする旨の記載があるもの
             オセアニア           目論見書等において、組入資産による投資収益がオセアニア地
                        域の資産を源泉とする旨の記載があるもの
             中南米           目論見書等において、組入資産による投資収益が中南米地域の
                        資産を源泉とする旨の記載があるもの
             アフリカ           目論見書等において、組入資産による投資収益がアフリカ地域
                        の資産を源泉とする旨の記載があるもの
             中近東(中東)           目論見書等において、組入資産による投資収益が中近東地域の
                        資産を源泉とする旨の記載があるもの
             エマージング           目論見書等において、組入資産による投資収益がエマージング
                        地域(新興成長国(地域))の資産を源泉とする旨の記載があ
                        るもの
        投資形態     ファミリーファン           目論見書等において、親投資信託(ファンド・オブ・ファンズ
             ド           にのみ投資されるものを除きます。)を投資対象として投資す
                        るもの
             ファンド・オブ・           「投資信託等の運用に関する規則」第                     2 条に規定するファン
             ファンズ           ド・オブ・ファンズ
        為替ヘッ     あり           目論見書等において、為替のフルヘッジまたは一部の資産に為
        ジ                替のヘッジを行なう旨の記載があるもの
             なし           目論見書等において、為替のヘッジを行なわない旨の記載があ
                        るものまたは為替のヘッジを行なう旨の記載がないもの
        対象イン     日経  225        目論見書等において、日経               225  に連動する運用成果をめざす旨
        デックス                の記載があるもの
             TOPIX           目論見書等において、TOPIXに連動する運用成果をめざす
                        旨の記載があるもの
             その他の指数           目論見書等において、上記以外の指数に連動する運用成果をめ
                        ざす旨の記載があるもの
        特殊型     ブル・ベア型           目論見書等において、派生商品をヘッジ目的以外に用い、積極
                        的に投資を行なうとともに各種指数・資産等への連動もしくは
                        逆連動(一定倍の連動もしくは逆連動を含みます。)をめざす
                        旨の記載があるもの
             条件付運用型           目論見書等において、仕組債への投資またはその他特殊な仕組
                        みを用いることにより、目標とする投資成果(基準価額、償還
                        価額、収益分配金等)や信託終了日等が、明示的な指標等の値
                        により定められる一定の条件によって決定される旨の記載があ
                        るもの
             ロング・ショート           目論見書等において、ロング・ショート戦略により収益の追求
             型/絶対収益追求           をめざす旨もしくは特定の市場に左右されにくい収益の追求を
             型           めざす旨の記載があるもの
             その他型
                        目論見書等において、            特殊型のうち上記に掲げる属性                  のいず
                        れにも該当しない特殊な仕組みあるいは運用手法の記載がある
                        もの
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       ※ 商品分類・属性区分の定義について、くわしくは、一般社団法人投資信託協会のホームページ(ア
        ドレス    http://www.toushin.or.jp/               )をご参照下さい。
      <信託金の限度額>

      ・委託会社は、受託会社と合意のうえ、                     1 兆円を限度として信託金を追加することができます。
      ・委託会社は、受託会社と合意のうえ、限度額を変更することができます。
      <ファンドの特色>


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    <投資対象ファンドの概要>













     1.「マン・ファンズ            Ⅵ ・ピーエルシー」が発行する「マン・エーエイチエル・アクティブ・バランス

      ド(円ヘッジ・クラス)」
       形態/表示通貨            アイルランド籍の外国投資証券/円建
       運用の基本方針            中期的な信託財産の成長を図ることを目的として運用を行います。
       主要投資対象            世界各国の株価指数先物、債券先物等を主要投資対象とします。
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       運用方針
                   ①  投資運用会社独自の数量モデルに基づき、デリバティブ取引を積極的
                     に活用します。
                   ②  世界各国の株価指数先物、債券先物等に投資します。
                   ③  システマチック・アルゴリズムを利用してポジションを構築し、市場
                     環境に応じてエクスポージャーを増減させます。
                   ④  目標ボラティリティ水準を維持することにより、あらゆる市場環境に
                     おいて超過収益の獲得を目指します。なお、目標ボラティリティは
                     10 %とします。
                   ⑤  デリバティブ取引において、レバレッジを活用します。
                   ⑥  為替変動リスクを低減するため、為替ヘッジを行ないます。
                   ⑦  資金動向や市況動向等によっては、上記のような運用が行われない場
                     合があります。
       設定日            2018  年 11 月 2 日
       信託期間            無期限
       決算日            毎年  12 月 31 日(初回決算:        2018  年 12 月 31 日)
       収益分配            原則として分配を行ないません。
       管理報酬等            純資産総額に下記の率(年率)を乗じた額
                   運用管理報酬:年率           0.75  %
                   事務代行会社報酬:年率上限                0.3  %
                   保管受託報酬:年率上限             0.04  %
                    ※その他費用・手数料として以下の費用等がファンドから支払われま

                    す。
                    ・投資信託財産に関する租税
                    ・組入有価証券の売買時の売買手数料
                    ・借入金の利息、クリアリング・ファンドの登録に係る費用
                    ・監査費用
                    ・弁護士費用
                    ・ディレクター報酬
                    ・取引費用 等
                     これらの費用等は運用状況等によって変動するものであり、事前に
                     料率や上限額を表示することができません。
                    ※なお、運用管理報酬、事務代行会社報酬、保管受託報酬、その他費

                    用(組入有価証券の売買時の売買手数料を除く)の総額は、年率                                   0.95%
                    となります(提出日現在)。今後、この数値は見直される場合があり
                    ます。
       申込手数料            なし
       信託財産留保額            なし
       投資運用会社            エーエイチエル・パートナーズ・エルエルピー
    2.ダイワ・マネープール・マザーファンド


       形態/表示通貨            国内籍の証券投資信託/円建

       運用の基本方針            安定した収益の確保をめざして安定運用を行ないます。
       主要投資対象            円建ての債券
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       投資態度            ①   円建ての債券を中心に投資し、安定した収益の確保をめざして安定運
                    用を行ないます。
                  ②   円建資産への投資にあたっては、残存期間が                        1 年未満、取得時におい
                    てA  -2 格相当以上の債券およびコマーシャル・ペーパーに投資すること

                    を基本とします。
                  ③当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、市況の急
                    激な変化が予想されるとき、償還の準備に入ったとき等ならびに信託財
                    産の規模によっては、上記の運用が行なわれないことがあります。
       設定日            2019  年 11 月 12 日
       信託期間            無期限
       決算日            毎年  12 月 9 日(休業日の場合翌営業日)
       運用管理費用            かかりません。
       (信託報酬)
       委託会社            大和アセットマネジメント株式会社
       受託会社            野村信託銀行株式会社
    (2)  【ファンドの沿革】


        2019  年 11 月 12 日       信託契約締結、当初設定、運用開始
    (3)  【ファンドの仕組み】

          受益者                          お申込者

                     収益分配金(注)、償還金など                  ↑↓  お申込金(      ※3  )

                               受益権の募集・販売の取扱い等に関する委託会

                               社との契約(       ※1  )に基づき、次の業務を行な
                               います。
                               ① 受益権の募集の取扱い
         お取扱窓口              販売会社
                               ② 一部解約請求に関する事務
                               ③ 収益分配金、償還金、一部解約金の支払い
                                に関する事務          など
         ↑↓  ※1            収益分配金、償還金など                  ↑↓  お申込金(      ※3  )

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                               当ファンドにかかる証券投資信託契約(以下
                               「信託契約」といいます。)(               ※2  )の委託者であ
                               り、次の業務を行ないます。
                    大和アセットマネ
                               ① 受益権の募集・発行
         委託会社
                    ジメント株式会社
                               ② 信託財産の運用指図
                               ③ 信託財産の計算
                               ④ 運用報告書の作成        など
       ↓ 運用指図     ↑↓  ※2

                                   損益          ↑↓  信託金(     ※3  )
                               信託契約(      ※2  )の受託者であり、次の業務を

                               行ないます。なお、外国における資産の保管
                               は、その業務を行なうに充分な能力を有すると
                    野村信託銀行株式           認められる外国の金融機関が行なう場合があり
         受託会社
                        会社       ます。
                               ① 委託会社の指図に基づく信託財産の管理・処
                                分
                               ② 信託財産の計算         など
                                   損益     ↑↓  投資

         投資対象                   投資対象ファンドの投資証券 など

      (注)「分配金再投資コース」の場合、収益分配金は自動的に再投資されます。

      ※1  :受益権の募集の取扱い、一部解約請求に関する事務、収益分配金、償還金、一部解約金の支払い

        に関する事務の内容等が規定されています。
      ※2  :「投資信託及び投資法人に関する法律」に基づいて、あらかじめ監督官庁に届け出られた信託約款
        の内容に基づき締結されます。証券投資信託の運営に関する事項(運用方針、委託会社および受託
        会社の業務、受益者の権利、信託報酬、信託期間等)が規定されています。
      ※3  :販売会社は、各取得申込受付日における取得申込金額の総額に相当する金額を、追加信託が行な
        われる日に、委託会社の指定する口座を経由して、受託会社の指定するファンド口座に払込みま
        す。
      ◎ 委託会社および受託会社は、それぞれの業務に対する報酬を信託財産から収受します。また、販売会

       社には、委託会社から業務に対する代行手数料が支払われます。
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    <委託会社の概況(           2022  年 4 月末日現在)>

    ・資本金の額         151  億 7,427   万 2,500   円
    ・沿革
      1959  年 12 月 12 日     大和証券投資信託委託株式会社として設立
      1960  年  2 月 17 日     「証券投資信託法」に基づく証券投資信託の委託会社の免許取得
      1960  年  4 月  1 日     営業開始
      1985  年 11 月  8 日     投資助言・情報提供業務に関する兼業承認を受ける。
      1995  年  5 月 31 日     「有価証券に係る投資顧問業の規制等に関する法律」に基づき投資顧問
                  業の登録を受ける。
      1995  年  9 月 14 日     「有価証券に係る投資顧問業の規制等に関する法律」に基づく投資一任
                  契約にかかる業務の認可を受ける。
      2007  年  9 月 30 日     「金融商品取引法」の施行に伴い、同法第                       29 条の登録を受けたものとみ
                  なされる。
                  (金融商品取引業者登録番号:関東財務局長(金商)第                              352  号)
      2020  年  4 月  1 日     大和アセットマネジメント株式会社に商号変更
    ・大株主の状況
             名 称                    住 所                所有       比率

                                                株式数
                                                    株       %
       株式会社大和証券グループ本社                 東京都千代田区丸の内一丁目             9 番 1 号         2,608,525         100.00
                            2【投資方針】


    (1)  【投資方針】

      ①  主要投資対象
        次の有価証券を主要投資対象とします。
        1 .アイルランド籍の外国投資法人「マン・ファンズ                            Ⅵ ・ピーエルシー」が発行する「マン・エーエ
        イチエル・アクティブ・バランスド(円ヘッジ・クラス)」(以下「アクティブ・バランス・ファ
        ンド(円ヘッジ・クラス)」といいます。)の投資証券(円建)
        2 .ダイワ・マネープール・マザーファンド(以下「マザーファンド」といいます。)の受益証券
      ②  投資態度

       イ.主として、アクティブ・バランス・ファンド(円ヘッジ・クラス)の投資証券に投資し、信託財
        産の成長をめざします。
       ロ.アクティブ・バランス・ファンド(円ヘッジ・クラス)においては、世界各国の株価指数先物、
        債券先物等に投資を行ない、システマチック・アルゴリズムを利用したポジションを構築し、市場
        環境に応じてエクスポージャーを増減させつつ、目標ボラティリティ水準を維持します。
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       ハ.当ファンドは、アクティブ・バランス・ファンド(円ヘッジ・クラス)とマザーファンドに投資
        するファンド・オブ・ファンズです。通常の状態で、アクティブ・バランス・ファンド(円ヘッ
        ジ・クラス)への投資割合を高位に維持することを基本とします。
       ニ.アクティブ・バランス・ファンド(円ヘッジ・クラス)では、為替変動リスクを低減するため、
        為替ヘッジを行ないます。
       ホ.当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、市況の急激な変化が予想されると
        き、償還の準備に入ったとき等ならびに信託財産の規模によっては、上記の運用が行なわれないこ
        とがあります。
      <投資先ファンドについて>

       投資先ファンドの選定の方針は次のとおりです。
                      「マン・ファンズ          Ⅵ ・ピーエルシー」が発行する「マン・エー

       投資先ファンドの名称
                      エイチエル・アクティブ・バランスド(円ヘッジ・クラス)」
                      世界各国の株価指数先物、債券先物等に投資を行ない、システ

                      マチック・アルゴリズムを利用したポジションを構築し、市場
       選定の方針               環境に応じてエクスポージャーを増減させつつ、目標ボラティ
                      リティ水準を維持するファンドである。為替変動リスクを低減
                      するため、為替ヘッジを行なう。
       くわしくは「1 ファンドの性格                     (1)  ファンドの目的及び基本的性格 <ファンドの特色>」をご

      参照下さい。
    (2)  【投資対象】

      ①  当ファンドにおいて投資の対象とする資産(本邦通貨表示のものに限ります。)の種類は、次に掲
       げるものとします。
        1 .次に掲げる特定資産(投資信託及び投資法人に関する法律施行令第                                      3 条に掲げるものをいいま
        す。以下同じ。)
        イ.有価証券
        ロ.約束手形
        ハ.金銭債権のうち、投資信託及び投資法人に関する法律施行規則第                                     22 条第  1 項第  6 号に掲げるもの
        2 .次に掲げる特定資産以外の資産
        イ.為替手形
      ②  委託会社は、信託金を、主として、大和アセットマネジメント株式会社を委託者とし、野村信託銀
       行株式会社を受託者として締結された次の                       1 .に掲げる親投資信託の受益証券、次の                      2 .に掲げる外国
       投資証券(以下「組入外国投資証券」といいます。)、ならびに次の                                     3 .から    5 .までに掲げる有価証
       券(金融商品取引法第            2 条第  2 項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きま
       す。)に投資することを指図することができます。
        1 .ダイワ・マネープール・マザーファンドの受益証券
        2 .アイルランド籍の外国投資法人「マン・ファンズ                            Ⅵ ・ピーエルシー」が発行する「マン・エーエ
        イチエル・アクティブ・バランスド(円ヘッジ・クラス)」の投資証券(円建)
        3 .コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
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        4 .外国または外国の者の発行する証券または証書で、前                              3 .の証券の性質を有するもの
        5 .指定金銭信託の受益証券(金融商品取引法第                         2 条第  1 項第  14 号で定める受益証券発行信託の受益証
        券に限ります。)
        なお、前      1 .に掲げる投資信託の受益証券および前                      2 .に掲げる外国投資証券を「投資信託証券」と
       いいます。
      ③  委託会社は、信託金を、前                ② に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品(金融商品取引法第                                    2
       条第  2 項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。)により運用するこ
       とを指図することができます。
        1 .預金
        2 .指定金銭信託(金融商品取引法第                   2 条第  1 項第  14 号に規定する受益証券発行信託を除きます。)
        3 .コール・ローン
        4 .手形割引市場において売買される手形
      ④  前  ② の規定にかかわらず、当ファンドの設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託会
       社が運用上必要と認めるときには、委託会社は、信託金を、前                                  ③ に掲げる金融商品により運用するこ
       とを指図することができます。
      <投資先ファンドについて>

       ファンドの純資産総額の               10 %を超えて投資する可能性がある投資先ファンドの内容は次のとおりで
      す。
                      「マン・ファンズ          Ⅵ ・ピーエルシー」が発行する「マン・エー

       投資先ファンドの名称
                      エイチエル・アクティブ・バランスド(円ヘッジ・クラス)」
                      世界各国の株価指数先物、債券先物等に投資を行ない、中期的

       運用の基本方針
                      な信託財産の成長を図ることを目的として運用を行ないます。
       主要な投資対象               世界各国の株価指数先物、債券先物等

       委託会社等の名称               投資運用会社:エーエイチエル・パートナーズ・エルエルピー

       くわしくは「1 ファンドの性格                     (1)  ファンドの目的及び基本的性格 <ファンドの特色>」をご

      参照下さい。
    (3)  【運用体制】

      ①  運用体制
        ファンドの運用体制は、以下のとおりとなっています。
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      ②  運用方針の決定にかかる過程









        運用方針は次の過程を経て決定しております。
       イ.基本計画書の策定
         ファンド運営上の諸方針を記載した基本計画書を商品担当役員の決裁により決定します。
       ロ.基本的な運用方針の決定
         CIO  が議長となり、原則として月                1 回運用会議を開催し、基本的な運用方針を決定します。
       ハ.運用計画書の作成・承認
         ファンドマネージャーは、基本計画書に定められた各ファンドの諸方針と運用会議で決定された
        基本的な運用方針にしたがって運用計画書を作成します。運用部長は、ファンドマネージャーから
        提示を受けた運用計画書について、基本計画書および運用会議の決定事項との整合性等を確認し、
        承認します。
      ③  職務権限

        ファンド運用の意思決定機能を担う運用本部において、各職位の主たる職務権限は、社内規則に
       よって、次のように定められています。
       イ.  CIO  ( Chief    Investment       Officer    )(  2 名)
         運用最高責任者として、次の職務を遂行します。
        ・基本的な運用方針の決定
        ・その他ファンドの運用に関する重要事項の決定
       ロ.  Deputy-CIO      ( 0 ~ 5 名程度)
         CIO  を補佐し、その指揮を受け、職務を遂行します。
       ハ.インベストメント・オフィサー(                    0 ~ 5 名程度)
         CIO  および    Deputy-CIO      を補佐し、その指揮を受け、職務を遂行します。
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       ニ.運用部長(各運用部に              1 名)
         ファンドマネージャーが策定する運用計画を決定します。
       ホ.運用チームリーダー
         ファンドの基本的な運用方針を策定します。
       ヘ.ファンドマネージャー
         ファンドの運用計画を策定して、これに沿ってポートフォリオを構築します。
      ④  リスクマネジメント会議、                FD 諮問委員会および資産運用高度化委員会

        次のとおり各会議体等において必要な報告・審議等を行なっています。これら会議体等の事務局と
       なる部署の人員は          45 ~ 55 名程度です。
       イ.リスクマネジメント会議
         経営会議の分科会として、ファンドの運用リスクの状況・運用リスク管理等の状況についての報
        告を行ない、必要事項を審議・決定します。
       ロ.  FD 諮問委員会
         取締役会の諮問委員会として、ファンド組成・運用に関わる会議体等に対する牽制に資する事項
        について、取締役会に意見を述べます。
       ハ.資産運用高度化委員会
        資産運用高度化への取組みについて報告・検討し、必要事項を審議・決定します。
      ⑤  受託会社に対する管理体制

        受託会社に対しては、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを行なっています。また、受託
       会社より内部統制の整備および運用状況の報告書を受け取っています。
      ※  上記の運用体制は           2022  年 4 月末日現在のものであり、変更となる場合があります。

    (4)  【分配方針】

      ①  分配対象額は、経費控除後の配当等収益と売買益(評価益を含みます。)等とします。
      ②  原則として、信託財産の成長に資することを目的に、基準価額の水準等を勘案して分配金額を決定
       します。ただし、分配対象額が少額の場合には、分配を行なわないことがあります。
      ③  留保益は、前        (1)  に基づいて運用します。
    (5)  【投資制限】

      ①  株式(信託約款)
        株式への直接投資は、行ないません。
      ②  投資信託証券(信託約款)

        投資信託証券への投資割合には、制限を設けません。
      ③  外貨建資産(信託約款)

        外貨建資産への直接投資は、行ないません。
      ④  信用リスク集中回避(信託約款)

        一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクス
       ポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則と
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       して、それぞれ        100  分の  10 、合計で     100  分の  20 を超えないものとし、当該比率を超えることとなった場
       合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行な
       う こととします。
      ⑤  資金の借入れ(信託約款)

       イ.委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性に資するため、一部解約に伴う支払
        資金の手当て(一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みます。)を目
        的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金借入れ(コー
        ル市場を通じる場合を含みます。)の指図をすることができます。なお、当該借入金をもって有価
        証券等の運用は行なわないものとします。
       ロ.一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から、信
        託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間、または解約代金の入金日までの間、も
        しくは償還金の入金日までの期間が                   5 営業日以内である場合の当該期間とし、資金借入額は当該有
        価証券等の売却代金、解約代金および償還金の合計額を限度とします。ただし、資金借入額は、借
        入指図を行なう日における信託財産の純資産総額の                           10 %を超えないこととします。
       ハ.収益分配金の再投資にかかる借入期間は、信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌営
        業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
       ニ.借入金の利息は信託財産中から支弁します。
      <参 考>投資対象ファンドについて

      1.「マン・ファンズ            Ⅵ ・ピーエルシー」が発行する「マン・エーエイチエル・アクティブ・バラン

        スド(円ヘッジ・クラス)」
        「1 ファンドの性格               (1)  ファンドの目的及び基本的性格 <ファンドの特色>」をご参照下さ
       い。
      2.ダイワ・マネープール・マザーファンド

       ※ 下記以外の項目(「基本方針」、「投資態度」、「運用管理費用(信託報酬)」等)については、

        「1 ファンドの性格              (1)  ファンドの目的及び基本的性格 <ファンドの特色>」をご参照下さ
        い。
                  ① 株式への投資制限

                   株式への投資は、転換社債の転換および新株予約権(転換社債型新株
                  予約権付社債の新株予約権に限ります。)の行使等により取得したもの
                  に限ります。
                   株式への投資割合は、信託財産の純資産総額の                         10 %以下とします。
         主な投資制限
                  ② 投資信託証券への投資制限
                   投資信託証券(上場投資信託証券を除きます。)への投資割合は、信
                  託財産の純資産総額の            5 %以下とします。
                  ③ 外貨建資産への投資制限
                   外貨建資産への投資は、行ないません。
                  信託契約を解約することが受益者のため有利であると認めるときまたは
         償還条項         やむを得ない事情が発生したときは、受託会社と合意のうえ、信託契約
                  を解約し、信託を終了させることができます。
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                            3【投資リスク】

    (1)  価額変動リスク

       当ファンドは、投資信託証券への投資を通じて、株式、公社債など値動きのある証券(外国証券には
      為替リスクもあります。)に投資しますので、基準価額は大きく変動します。したがって、投資元本が
      保証されているものではなく、これを割込むことがあります。委託会社の指図に基づく行為により信託
      財産に生じた利益および損失は、すべて投資者に帰属します。
       投資信託は預貯金とは異なります。
       投資者のみなさまにおかれましては、当ファンドの内容・リスクを十分ご理解のうえお申込み下さい
      ますよう、よろしくお願い申上げます。
       基準価額の主な変動要因については、次のとおりです。
      ①  株価の変動(価格変動リスク・信用リスク)
        株価は、政治・経済情勢、発行企業の業績、市場の需給等を反映して変動します。株価は、短期的
       または長期的に大きく下落することがあります(発行企業が経営不安、倒産等に陥った場合には、投
       資資金が回収できなくなることもあります。)。組入銘柄の株価が下落した場合には、基準価額が下
       落する要因となり、投資元本を割込むことがあります。
        当ファンドの基準価額は、株価変動の影響を大きく受けます。
        新興国の証券市場は、先進国の証券市場に比べ、一般に市場規模や取引量が小さく、流動性が低い
       ことにより本来想定される投資価値とは乖離した価格水準で取引される場合もあるなど、価格の変動
       性が大きくなる傾向が考えられます。
      ②  公社債の価格変動(価格変動リスク・信用リスク)
        公社債の価格は、一般に金利が低下した場合には上昇し、金利が上昇した場合には下落します。ま
       た、公社債の価格は、発行体の信用状況によっても変動します。特に、発行体が債務不履行を発生さ
       せた場合、またはその可能性が予想される場合には、公社債の価格は下落します。
        組入公社債の価格が下落した場合には、基準価額が下落する要因となり、投資元本を割込むことが
       あります。
        新興国の公社債は、先進国の公社債と比較して価格変動が大きく、債務不履行が生じるリスクがよ
       り高いものになると考えられます。
      ③  株価指数先物取引・債券先物取引の利用に伴うリスク
        株価指数先物、債券先物の価格は、対象証券または指数の値動き、先物市場の需給等を反映して変
       動します。先物を買建てている場合の先物価格の下落により損失が発生し、基準価額が下落する要因
       となり、投資元本を割込むことがあります。また、先物を買建てている場合の株式市場または債券市
       場の下落によって、株式市場または債券市場の変動率に比べて大きな損失が生じる可能性がありま
       す。なお、対象証券または指数の値動き等に変動がなくても、収益または損失が発生することがあり
       ます。
      ④  当ファンドが活用する戦略に関するリスク
        市場の予期せぬ値動き等により、当戦略が効果的に機能しない可能性があり、基準価額が予想外に
       下落する場合があります。
        当ファンドでは、デリバティブ取引を利用して純資産規模を上回る買建てを行なうこと
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       から、価格変動リスクが現物有価証券に投資する場合と比べて大きくなる可能性があります。また、
       レバレッジを活用して取引を行ないますので、投資対象の市場における値動きに比べて大きな損失が
       生じる可能性があります。
      ⑤  外国証券への投資に伴うリスク
       イ.為替リスク
         外貨建資産の円換算価値は、資産自体の価格変動のほか、当該外貨の円に対する為替レートの変
        動の影響を受けます。為替レートは、各国の金利動向、政治・経済情勢、為替市場の需給その他の
        要因により大幅に変動することがあります。組入外貨建資産について、当該外貨の為替レートが円
        高方向に進んだ場合には、基準価額が下落する要因となり、投資元本を割込むことがあります。
         特に、新興国の為替レートは短期間に大幅に変動することがあり、先進国と比較して、相対的に
        高い為替変動リスクがあります。
         当ファンドは、為替ヘッジを行ないますが、影響をすべて排除できるわけではありません。ま
        た、為替ヘッジを行なう際、日本円の金利が組入資産の通貨の金利より低いときには、金利差相当
        分がコストとなり、需給要因等によっては、さらにコストが拡大することもあります。
       ロ.カントリー・リスク
         投資対象国・地域において、政治・経済情勢の変化等により市場に混乱が生じた場合、または取
        引に対して新たな規制が設けられた場合には、基準価額が予想外に下落したり、方針に沿った運用
        が困難となることがあります。新興国への投資には、先進国と比べて
        大きなカントリー・リスクが伴います。
         新興国の経済状況は、先進国経済に比較して脆弱である可能性があります。そのため、当該国の
        インフレ、国際収支、外貨準備高等の悪化、また、政治不安や社会不安あるいは他国との外交関係
        の悪化などが株式市場や為替市場に及ぼす影響は、先進国以上に大きいものになることが予想され
        ます。さらに、政府当局による海外からの投資規制など数々の規制が緊急に導入されたり、あるい
        は政策の変更等により証券市場が著しい悪影響を被る可能性もあります。
         新興国においては、先進国と比較して、証券の決済、保管等にかかる制度やインフラストラク
        チャーが未発達であったり、証券の売買を行なう当該国の仲介業者等の固有の事由等により、決済
        の遅延、不能等が発生する可能性も想定されます。そのような場合、ファンドの基準価額に悪影響
        が生じる可能性があります。
         実質的な投資対象である証券が上場または取引されている新興国の税制は先進国と異なる面があ
        る場合があります。また、税制が変更されたり、あるいは新たな税制が適用されることにより、基
        準価額が影響を受ける可能性があります。
      ⑥  その他
       イ.解約申込みがあった場合には、解約資金を手当てするため組入証券を売却しなければならないこ
        とがあります。その際、市場規模や市場動向によっては市場実勢を押下げ、当初期待される価格で
        売却できないこともあります。この場合、基準価額が下落する要因となります。
       ロ.ファンド資産をコール・ローン、譲渡性預金証書等の短期金融資産で運用する場合、債務不履行
        により損失が発生することがあります(信用リスク)。この場合、基準価額が下落する要因となり
        ます。
    (2)  換金性等が制限される場合

       通常と異なる状況において、お買付け・ご換金に制限を設けることがあります。
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      ①  金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止その他やむを得ない事情が発生した場
       合には、お買付け、ご換金の申込みの受付けを中止すること、すでに受付けたお買付け、ご換金の申
       込みを取消すことがあります。
      ②  ご換金の申込みの受付けが中止された場合には、受益者は当該受付中止以前に行なった当日のご換
       金の申込みを撤回することができます。ただし、受益者がそのご換金の申込みを撤回しない場合に
       は、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日にご換金の申込みを受付けたものとして取
       扱います。
    (3)  その他の留意点

       当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第                             37 条の  6 の規定(いわゆるクーリング・オフ)の
      適用はありません。
      ※  流動性リスクに関する事項

        ・ 当ファンドは、大量の解約が発生し短期間で解約資金を手当てする必要が生じた場合や主たる
         取引市場において市場環境が急変した場合等に、一時的に組入資産の流動性が低下し、市場実勢
         から期待できる価格で取引できないリスク、取引量が限られてしまうリスクがあります。
          これにより、基準価額にマイナスの影響を及ぼす可能性や、換金の申込みの受付けが中止とな
         る可能性、換金代金のお支払いが遅延する可能性があります。
    (4)  リスク管理体制

       運用リスク管理体制(※)は、以下のとおりとなっています。
      ※ 流動性リスクに対する管理体制 









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       ・ 委託会社では、流動性リスク管理に関する規程を定め、ファンドの組入資産の流動性リスクのモ
        ニタリングなどを実施するとともに、緊急時対応策の策定・検証などを行ないます。
       ・ 取締役会等は、流動性リスク管理の適切な実施の確保や流動性リスク管理態勢について、監督し
        ます。
                          4【手数料等及び税金】

















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    (1)  【申込手数料】

       販売会社におけるお買付時の申込手数料の料率の上限は、                                3.3  %(税抜     3.0  %)となっています。
       具体的な手数料の料率等については、販売会社にお問合わせ下さい。
       申込手数料には、消費税および地方消費税(以下「消費税等」といいます。)が課されます。
       「分配金再投資コース」の収益分配金の再投資の際には、申込手数料はかかりません。
       申込手数料は、お買付時の商品説明または商品情報の提供、投資情報の提供、取引執行等の対価で

      す。くわしくは販売会社にお問合わせ下さい。
    (2)  【換金(解約)手数料】

      ①  換金手数料
        ありません。
      ②  信託財産留保額
        ありません。
    (3)  【信託報酬等】

      ①  信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年率                                             1.2375    %(税抜
       1.125   %)以内(注)を乗じて得た額とします。信託報酬は、毎日計上され、毎計算期末または信託
       終了のときに信託財産中から支弁します。
      ②  信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を、信託報酬支弁のときに信託財産中から支弁します。
      ③  信託報酬にかかる委託会社、販売会社、受託会社への配分については、次のとおりです。
                  委託会社             販売会社             受託会社

                 年率  0.35  %        年率  0.75  %       年率  0.025   %

                  (税抜)             (税抜)             (税抜)
       ※ 上記の信託報酬の配分には、別途消費税率を乗じた額がかかります。

        (注)当ファンド設定日から起算して                    66 営業日目の翌日以降は、当該日の                  66 営業日前の日から当該

          日の前営業日までの期間における分配金再投資基準価額*の騰落率が                                     2 %未満である場合には以
          下の報酬率とします。
         ・信託財産の純資産総額に年率                 0.6875    %(税抜     0.625   %)を乗じて得た額とします。
         ・信託報酬にかかる委託会社、販売会社、受託会社への配分については、次のとおりです。
                 委託会社 

                              販売会社             受託会社
                 年率  0.20  %        年率  0.40  %       年率  0.025   %

                  (税抜)             (税抜)             (税抜)
         ※ 上記の信託報酬の配分には、別途消費税率を乗じた額がかかります。

         *分配金再投資基準価額とは、当初設定来の収益分配金(課税前)を、それぞれ各計算期末の基

          準価額で再投資したものとして計算した基準価額をいいます。
      ④  前  ③ の販売会社への配分は、販売会社の行なう業務に対する代行手数料であり、委託会社が一旦信

       託財産から収受した後、販売会社に支払われます。
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      ⑤  投資対象ファンドの信託報酬等については、「1 ファンドの性格                                        (1)  ファンドの目的及び基本
       的性格 <ファンドの特色>」の<投資対象ファンドの概要>をご参照下さい。なお、当ファンドの
       信 託報酬に投資対象ファンドの信託報酬等を加えた、投資者が実質的に負担する信託報酬率は、以下
       のとおりです。
        実質的な信託報酬率                        
        年率    1.6375    %(税込)程度~年率            2.1875    %(税込)程度(提出日現在)
       信託報酬を対価とする役務の内容は、配分先に応じて、それぞれ以下のとおりです。

        委託会社:ファンドの運用と調査、受託会社への運用指図、基準価額の計算、目論見書・運用報告
              書の作成等の対価
        販売会社:運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファンドの管理、購入後の情報提供等の対価
        受託会社:運用財産の管理、委託会社からの指図の実行の対価
    (4)  【その他の手数料等】

      ①  信託財産において資金借入れを行なった場合、当該借入金の利息は信託財産中より支弁します。
      ②  信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、受託会社の立替えた立替金の利息および
       信託財産にかかる監査報酬ならびに当該監査報酬にかかる消費税等に相当する金額は、受益者の負担
       とし、信託財産中から支弁します。
      ③  信託財産に属する有価証券等に関連して発生した訴訟係争物たる権利その他の権利に基づいて益金
       が生じた場合、当該支払いに際して特別に必要となる費用(データ処理費用、郵送料等)は、受益者
       の負担とし、当該益金から支弁します。
      ④  信託財産で有価証券の売買を行なう際に発生する売買委託手数料、当該売買委託手数料にかかる消
       費税等に相当する金額、信託財産に属する資産を外国で保管する場合の費用は、信託財産中より支弁
       します。
       ( ※ )「その他の手数料等」については、運用状況等により変動するため、事前に料率、上限額等を

         示すことができません。
       手数料等の合計額については、保有期間等に応じて異なりますので、表示することができません。

      <投資対象ファンドより支弁する手数料等>

        各ファンドの投資対象等に応じて、信託財産に関する租税、有価証券売買時の売買委託手数料、先
       物取引・オプション取引等に要する費用、資産を外国で保管する場合の費用等を支弁します。その
       他、マザーファンドを除く投資対象ファンドからは監査報酬を支弁します。
    (5)  【課税上の取扱い】

        課税上は株式投資信託として取扱われます。
       ①  個人の投資者に対する課税
        イ.収益分配金に対する課税
          収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、配当所得として課税され、                                              20 %(所
         得税  15 %および地方税        5 %)の税率による源泉徴収が行なわれ、申告不要制度が適用されます。
         なお、確定申告を行ない、申告分離課税または総合課税(配当控除の適用はありません。)を選
         択することもできます。ただし、                  2037  年 12 月 31 日まで基準所得税額に            2.1  %の税率を乗じた復興
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         特別所得税が課され、税率は                20.315    %(所得税      15 %、復興特別所得税           0.315   %および地方税        5 %)
         となります。
        ロ.解約金および償還金に対する課税
          一部解約時および償還時の差益(解約価額および償還価額から取得費用(申込手数料(税込)
         を含む)を控除した利益)については、譲渡所得とみなされ、                                  20 %(所得税      15 %および地方税
         5 %)の税率により、申告分離課税が適用されます。ただし、                                 2037  年 12 月 31 日まで基準所得税額
         に 2.1  %の税率を乗じた復興特別所得税が課され、税率は                            20.315    %(所得税      15 %、復興特別所得
         税 0.315   %および地方税        5 %)となります。
        ハ.損益通算について
          一部解約時および償還時の損失については、確定申告により、上場株式等(特定公社債、公募
         公社債投資信託を含みます。)の譲渡益および償還差益と相殺することができ、申告分離課税を
         選択した上場株式等の配当所得および利子所得との損益通算も可能となります。また、翌年以後
         3 年間、上場株式等の譲渡益・償還差益および配当等・利子から繰越控除することができます。
         一部解約時および償還時の差益については、他の上場株式等の譲渡損および償還差損との相殺が
         可能となります。
         なお、特定口座にかかる課税上の取扱いにつきましては、販売会社にお問合わせ下さい。

        ※ 少額投資非課税制度「愛称:NISA(ニーサ)」および未成年者少額投資非課税制度「愛称:

         ジュニアNISA(ジュニアニーサ)」をご利用の場合
         公募株式投資信託は、税法上、少額投資非課税制度「愛称:NISA(ニーサ)」および未成年

        者少額投資非課税制度「愛称:ジュニアNISA(ジュニアニーサ)」の適用対象です。毎年、一
        定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所得および譲渡所得が一定期間
        非課税となります(他の口座で生じた配当所得や譲渡所得との損益通算はできません。)。
         ご利用になれるのは、販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方となりま
        す。当ファンドの非課税口座における取扱いは販売会社により異なる場合があります。くわしく
        は、販売会社にお問合わせ下さい。
       ②  法人の投資者に対する課税

         法人の投資者が支払いを受ける収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに一部解約時
        および償還時の個別元本超過額については配当所得として課税され、                                     15 %(所得税      15 %)の税率で
        源泉徴収(      ※ )され法人の受取額となります。地方税の源泉徴収はありません。収益分配金のうち
        所得税法上課税対象となるのは普通分配金のみであり、元本払戻金(特別分配金)には課税されま
        せん。ただし、         2037  年 12 月 31 日まで基準所得税額に            2.1  %の税率を乗じた復興特別所得税が課さ
        れ、税率は      15.315    %(所得税      15 %および復興特別所得税             0.315   %)となります。なお、益金不算入
        制度の適用はありません。
        ※ 源泉徴収された税金は法人税額から控除されます。
       <注  1 >個別元本について

        ①  投資者ごとの信託時の受益権の価額等(申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税等に
         相当する金額は含まれません。)が当該投資者の元本(個別元本)にあたります。
        ②  投資者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該投資者が追加信託を
         行なうつど当該投資者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
        ③  投資者が元本払戻金(特別分配金)を受取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から当
         該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該投資者の個別元本となります。
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        ④  個別元本について、詳しくは販売会社にお問合せ下さい。
       <注  2 >収益分配金の課税について

        ①  追加型株式投資信託の収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる
         「元本払戻金(特別分配金)」(投資者ごとの元本の一部払戻しに相当する部分)の区分があり
         ます。
        ②  投資者が収益分配金を受取る際、イ.当該収益分配金落ち後の基準価額が当該投資者の個別元
         本と同額の場合または当該投資者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が
         普通分配金となり、ロ.当該収益分配金落ち後の基準価額が当該投資者の個別元本を下回ってい
         る場合には、その下回る部分の額が元本払戻金(特別分配金)となり、当該収益分配金から当該
         元本払戻金(特別分配金)を控除した額が普通分配金となります。
       ( ※ )外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。

       ( ※ )上記は、      2022  年 4 月末日現在のものですので、税法が改正された場合等には、上記の内容が変
         更になることがあります。
       ( ※ )課税上の取扱いの詳細につきましては、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
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                            5【運用状況】

    (1)  【投資状況】        (2022   年 4 月 28 日現在    )

    投資状況

               投資資産の種類                         時価  (円 )        投資比率     (% )
                                          56,798,308,729               98.94
       投資証券
                   内 アイルランド                       56,798,308,729               98.94
       親投資信託受益証券                                       995,200            0.00
                   内 日本                          995,200            0.00
       コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                     606,186,050              1.06
       純資産総額
                                          57,405,489,979               100.00
    ( 注 1)  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

    ( 注 2)  投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
    (2)  【投資資産】        (2022   年 4 月 28 日現在    )

    ①  【投資有価証券の主要銘柄】

    イ.主要銘柄の明細

                           株数、口数          
                                            簿価単価        評価単価       投資
                                 また
           銘柄名         地域    種類                     簿価        時価      比率
                           は              
                                             ( 円 )      ( 円 )    (%)
                                額面金額
      MAN  AHL  ACTIVE
                                             12,525.81        12,186.02
                   アイル    投資証
                                    4,660,940.06                      98.94
     1 BALANCED      I H JPY
                   ランド    券
                                           58,382,049,550        56,798,308,729
      SHARES
                       親投資
                                               0.9954        0.9952
      ダイワ・マネープール・マザー
                                      1,000,000                     0.00
     2              日本    信託受
      ファンド
                                              995,400        995,200
                       益証券
    ( 注 )  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。

    ロ.投資有価証券の種類別投資比率

         投資有価証券の種類                  投資比率
       投資証券                         98.94%
       親投資信託受益証券                         0.00%
       合計                         98.94%
    ( 注 )  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。
    ハ.投資株式の業種別投資比率

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       該当事項はありません。
    ②  【投資不動産物件】

       該当事項はありません。

    ③  【その他投資資産の主要なもの】

       該当事項はありません。

    (3)  【運用実績】

    ①  【純資産の推移】

                    純資産総額           純資産総額         1口当たりの       1口当たりの

                     (分配落)           (分配付)         純資産額       純資産額
                      (円 )         (円 )     (分配落   )( 円 ) (分配付   )( 円 )
         第 1 計算期間末
                    111,167,835,057           111,167,835,057           0.9864       0.9864
         (2020   年 4 月 13 日 )
         第 2 計算期間末
                    152,529,572,245           152,529,572,245           1.0236       1.0236
        (2020   年 10 月 12 日 )
         第 3 計算期間末
                    123,392,583,616           123,392,583,616           1.0603       1.0603
         (2021   年 4 月 12 日 )
         2021  年 4 月末日      116,813,044,293              -        1.0569       -
             5 月末日      109,658,433,462              -        1.0537       -
             6 月末日       99,954,322,926             -        1.0920       -
             7 月末日       95,188,658,082             -        1.1382       -
             8 月末日       89,058,297,968             -        1.1506       -
             9 月末日       81,426,089,671             -        1.0999       -
         第 4 計算期間末
                    79,762,332,490           79,762,332,490           1.0861       1.0861
        (2021   年 10 月 12 日 )
            10 月末日       80,892,073,249             -        1.1203       -
            11 月末日       78,184,721,703             -        1.1175       -
            12 月末日       76,764,596,985             -        1.1342       -
         2022  年 1 月末日       69,914,812,749             -        1.0636       -
             2 月末日       65,813,041,169             -        1.0377       -
             3 月末日       62,851,626,636             -        1.0193       -
         第 5 計算期間末
                    60,821,260,253           60,821,260,253           0.9967       0.9967
         (2022   年 4 月 12 日 )
             4 月末日       57,405,489,979             -        0.9696       -
    ②  【分配の推移】

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                    1口当たり分配金        (円 )
        第 1 計算期間                  0.0000
        第 2 計算期間                  0.0000
        第 3 計算期間                  0.0000
        第 4 計算期間                  0.0000
        第 5 計算期間                  0.0000
    ③  【収益率の推移】

                      収益率   (% )

        第 1 計算期間                  △ 1.4
        第 2 計算期間                   3.8
        第 3 計算期間                   3.6
        第 4 計算期間                   2.4
        第 5 計算期間                  △ 8.2
    (4)  【設定及び解約の実績】

                          設定数量(口)                     解約数量(口)

        第 1 計算期間                     102,733,002,699                      2,529,950,267
        第 2 計算期間                     42,442,179,985                     6,117,107,833
        第 3 計算期間                     12,034,193,793                     44,677,580,049
        第 4 計算期間                      6,963,050,837                    49,901,850,511
        第 5 計算期間                      4,048,901,501                    16,466,381,254
    ( 注 )  当初設定数量は        12,491,974,021        口です。
    (参考)マザーファンド

       ダイワ・マネープール・マザーファンド
    (1)  投資状況     (2022   年 4 月 28 日現在    )

    投資状況

                投資資産の種類                         時価  (円 )        投資比率     (% )
       コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                       995,230           100.00
       純資産総額
                                             995,230           100.00
    ( 注 1)  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

    ( 注 2)  投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
    (2)  投資資産     (2022   年 4 月 28 日現在    )

    ①  投資有価証券の主要銘柄

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    イ.主要銘柄の明細
       該当事項はありません。
    ロ.投資有価証券の種類別投資比率

       該当事項はありません。
    ハ.投資株式の業種別投資比率

       該当事項はありません。
    ②  投資不動産物件

       該当事項はありません。

    ③  その他投資資産の主要なもの

       該当事項はありません。

    (参考情報)運用実績

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                          第2【管理及び運営】

                         1【申込(販売)手続等】

     受益権の取得申込者は、販売会社において取引口座を開設のうえ、取得の申込みを行なうものとしま

    す。
     当ファンドには、収益分配金を税金を差引いた後無手数料で自動的に再投資する「分配金再投資コー
    ス」と、収益の分配が行なわれるごとに収益分配金を受益者に支払う「分配金支払いコース」がありま
    す。
     「分配金再投資コース」を利用する場合、取得申込者は、販売会社と別に定める積立投資約款にしたが
    い契約(以下「別に定める契約」といいます。)を締結します。
     販売会社は、受益権の取得申込者に対し、最低単位を                              1 円単位または       1 口単位として販売会社が定める単
    位をもって、取得の申込みに応じることができます。
      ただし、販売会社は、次のイ.ロ.またはハ.に掲げる日を取得申込受付日とする受益権の取得申込み
    の受付けは行ないません。
    イ.ロンドンの銀行またはダブリンの銀行の休業日と同じ日付の日
    ロ.ロンドンの銀行またはダブリンの銀行の休業日と同じ日付の日(土曜日および日曜日を除きます。)
      の前営業日
    ハ.前イ.前ロ.のほか、一部解約金の支払い等に支障を来すおそれがあるとして委託会社が定める日
     お買付価額(        1 万口当たり)は、お買付申込受付日の翌々営業日の基準価額です。
     お買付時の申込手数料については、販売会社が別に定めるものとします。申込手数料には、消費税等が
    課されます。なお、「分配金再投資コース」の収益分配金の再投資の際には、申込手数料はかかりませ
    ん。
     委託会社の各営業日の午後                3 時までに受付けた取得の申込み(当該申込みにかかる販売会社所定の事務
    手続きが完了したもの)を、当日の受付分として取扱います。この時刻を過ぎて行なわれる申込みは、翌
    営業日の取扱いとなります。
     なお、当初申込期間の申込みにおいては、当初申込期間の最終日の販売会社所定の時間までに受付けた
    取得の申込み(当該申込みにかかる販売会社所定の事務手続きが完了したもの)を、当初申込期間の受付
    分として取扱います。
     金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止その他やむを得ない事情が発生し、委託会
    社が追加設定を制限する措置をとった場合には、販売会社は、取得申込みの受付けを中止することができ
    るほか、すでに受付けた取得申込みを取消すことができるものとします。
     取得申込者は販売会社に、取得申込みと同時にまたはあらかじめ、自己のために開設された当ファンド
    の受益権の振替を行なうための振替機関等の口座を示すものとし、当該口座に当該取得申込者にかかる口
    数の増加の記載または記録が行なわれます。なお、販売会社は、当該取得申込みの代金の支払いと引換え
    に、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録を行なうことができます。委託会社
    は、追加信託により分割された受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をす
    るため社振法に定める事項の振替機関への通知を行なうものとします。振替機関等は、委託会社から振替
    機関への通知があった場合、社振法の規定にしたがい、その備える振替口座簿への新たな記載または記録
    を行ないます。受託会社は、信託契約締結日に生じた受益権については信託契約締結時に、追加信託によ
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    り生じた受益権については追加信託のつど、振替機関の定める方法により、振替機関へ当該受益権にかか
    る信託を設定した旨の通知を行ないます。
                         2【換金(解約)手続等】

     委託会社の各営業日の午後                3 時までに受付けた換金の申込み(当該申込みにかかる販売会社所定の事務

    手続きが完了したもの)を、当日の受付分として取扱います。この時刻を過ぎて行なわれる申込みは、翌
    営業日の取扱いとなります。
     なお、信託財産の資金管理を円滑に行なうために大口の解約請求には制限があります。
    <一部解約>
       受益者は、自己に帰属する受益権について、最低単位を                               1 口単位として販売会社が定める単位をもっ
      て、委託会社に一部解約の実行を請求することができます。
       ただし、販売会社は、次のイ.ロ.またはハ.に掲げる日を取得申込受付日とする受益権の取得申込
      みの受付けは行ないません。
      イ.ロンドンの銀行またはダブリンの銀行の休業日と同じ日付の日
      ロ.ロンドンの銀行またはダブリンの銀行の休業日と同じ日付の日(土曜日および日曜日を除きま
       す。)の前営業日
      ハ.前イ.前ロ.のほか、一部解約金の支払い等に支障を来すおそれがあるとして委託会社が定める日
        受益者が一部解約の実行の請求をするときは、販売会社に対し、振替受益権をもって行なうものと
       します。
       解約価額は、一部解約の実行の請求受付日の翌々営業日の基準価額とします。
       解約価額は、原則として、委託会社の各営業日に計算されます。
       解約価額(基準価額)は、販売会社または下記にお問合わせ下さい。
       大和アセットマネジメント株式会社
         電話番号(コールセンター)                       0120-106212       (営業日の      9:00  ~ 17:00   )
         ホームページ                  https://www.daiwa-am.co.jp/
       委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止その他やむを得ない事情が

      あるときは、一部解約請求の受付けを中止することができるほか、すでに受け付けた一部解約請求を取
      消すことができるものとします。一部解約請求の受付けが中止された場合には、受益者は当該受付中止
      以前に行なった当日の一部解約請求を撤回することができます。ただし、受益者がその一部解約請求を
      撤回しない場合には、当該受益権の一部解約の価額は、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の
      計算日に一部解約請求を受付けたものとして、当該計算日の翌々営業日の基準価額とします。
       一部解約金は、販売会社の営業所等において、原則として一部解約の実行の請求受付日から起算して
      6 営業日目から受益者に支払います。
       受託会社は、一部解約金について、受益者への支払開始日までに、その全額を委託会社の指定する預
      金口座等に払込みます。受託会社は、委託会社の指定する預金口座等に一部解約金を払込んだ後は、受
      益者に対する支払いにつき、その責に任じません。
     一部解約の実行の請求を行なう受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の

    請求にかかる信託契約の一部解約を委託会社が行なうのと引換えに、当該一部解約にかかる受益権の口数
    と同口数の抹消の申請を行なうものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座において当該口
    数の減少の記載または記録が行なわれます。
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                          3【資産管理等の概要】

    (1)  【資産の評価】

       基準価額とは、信託財産の純資産総額を計算日における受益権口数で除した                                          1 万口当たりの価額をい
      います。
       純資産総額とは、信託財産に属する資産を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時
      価(注    1 、注  2 )により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいます。
      (注  1 )当ファンドの主要な投資対象資産の評価方法の概要

        ・組入外国投資法人の投資証券:原則として計算時において知り得る直近の日の基準価額で評価し
         ます。
        ・マザーファンドの受益証券:計算日の基準価額で評価します。
      (注  2 )マザーファンドの主要な投資対象資産の評価方法の概要
        ・本邦通貨表示の公社債:原則として、次に掲げるいずれかの価額で評価します。
          1 .日本証券業協会が発表する売買参考統計値(平均値)
          2 .金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(売気配相場を除く。)
          3 .価格情報会社の提供する価額
       基準価額は、原則として、委託会社の各営業日に計算されます。

       基準価額は、販売会社または下記にお問合わせ下さい。
       大和アセットマネジメント株式会社
         電話番号(コールセンター)                       0120-106212       (営業日の      9:00  ~ 17:00   )
         ホームページ                  https://www.daiwa-am.co.jp/
    (2)  【保管】

       該当事項はありません。
    (3)  【信託期間】

       2019  年 11 月 12 日から    2024  年 10 月 11 日までとします。ただし、               (5)①   により信託契約を解約し、信託を
      終了させることがあります。
       委託会社は、信託期間満了前に、信託期間の延長が受益者に有利であると認めたときは、受託会社と
      合意のうえ、信託期間を延長することができます。
    (4)  【計算期間】

       毎年  4 月 13 日から    10 月 12 日まで、および        10 月 13 日から翌年      4 月 12 日までとします。ただし、第                1 計算期
      間は、    2019  年 11 月 12 日から    2020  年 4 月 12 日までとし、最終計算期間は、                 2024  年 4 月 13 日から    2024  年 10 月 11
      日までとします。
       上記にかかわらず、上記により各計算期間終了日に該当する日(以下「該当日」といいます。)が休
      業日の場合には、各計算期間終了日は該当日の翌営業日とし、その翌日から次の計算期間が開始される
      ものとします。ただし、最終計算期間の終了日には適用しません。
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    (5)  【その他】
      ①  信託の終了
        1 .委託会社は、受益権の口数が                 30 億口を下ることとなった場合もしくは信託契約を解約することが
        受益者のため有利であると認めるときまたはやむを得ない事情が発生したときは、受託会社と合意
        のうえ、信託契約を解約し、信託を終了させることができます。この場合において、委託会社は、
        あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届出ます。
        2 .委託会社は、当ファンドが主要投資対象とする組入外国投資証券が存続しないこととなる場合に
        は、受託会社と合意のうえ、信託契約を解約し、信託を終了させます。この場合において、委託会
        社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届出ます。
        3 .委託会社は、前          1 .の事項について、書面による決議(以下「書面決議」といいます。)を行な
        います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに信託契約の解約の理由などの事項
        を定め、当該決議の日の             2 週間前までに、信託契約にかかる知れている受益者に対し、書面をもっ
        てこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
        4 .前  3 .の書面決議において、受益者(委託会社および当ファンドの信託財産に当ファンドの受益
        権が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下本                                             4 .において同
        じ。)は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、信託契約
        にかかる知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議につい
        て賛成するものとみなします。
        5 .前  3 .の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の                                   3 分の  2 以上にあたる多数を
        もって行ないます。
        6 .前  3 .から前     5 .までの規定は、前           2 .の規定に基づいて信託契約を解約するとき、あるいは、委
        託会社が信託契約の解約について提案をした場合において、当該提案につき、信託契約にかかるす
        べての受益者が書面または電磁的記録により同意の意思表示をしたときには適用しません。また、
        信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場合であって、前                                           3 .から前     5 .まで
        の手続きを行なうことが困難な場合も同じとします。
        7 .委託会社は、監督官庁より信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたがい、信託契
        約を解約し、信託を終了させます。
        8 .委託会社が監督官庁より登録の取消しを受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したとき
        は、委託会社は、信託契約を解約し、信託を終了させます。ただし、監督官庁が信託契約に関する
        委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引継ぐことを命じたときは、                                      ② の書面決議で否決された
        場合を除き、当該投資信託委託会社と受託会社との間において存続します。
        9 .受託会社が辞任した場合または裁判所が受託会社を解任した場合において、委託会社が新受託会
        社を選任できないときは、委託会社は信託契約を解約し、信託を終了させます。
      ②  信託約款の変更等

        1 .委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したときは、
        受託会社と合意のうえ、信託約款を変更することまたは当ファンドと他のファンドとの併合(投資
        信託及び投資法人に関する法律第                  16 条第  2 号に規定する「委託者指図型投資信託の併合」をいいま
        す。以下同じ。)を行なうことができるものとし、あらかじめ、変更または併合しようとする旨お
        よびその内容を監督官庁に届出ます。なお、信託約款は本                               ② の 1 .から    7 .までに定める以外の方法
        によって変更することができないものとします。
        2 .委託会社は、前          1 .の事項(前       1 .の変更事項にあっては、その内容が重大なものに該当する場合
        に限り、前      1 .の併合事項にあっては、その併合が受益者の利益に及ぼす影響が軽微なものに該当
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        する場合を除きます。以下「重大な信託約款の変更等」といいます。)について、書面決議を行な
        います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重大な信託約款の変更等の内容お
        よ びその理由などの事項を定め、当該決議の日の                         2 週間前までに、信託約款にかかる知れている受
        益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
        3 .前  2 .の書面決議において、受益者(委託会社および当ファンドの信託財産に当ファンドの受益
        権が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下本                                             3 .において同
        じ。)は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、信託約款
        にかかる知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議につい
        て賛成するものとみなします。
        4 .前  2 .の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の                                   3 分の  2 以上にあたる多数を
        もって行ないます。
        5 .書面決議の効力は、当ファンドのすべての受益者に対してその効力を生じます。
        6 .前  2 .から前     5 .までの規定は、委託会社が重大な信託約款の変更等について提案をした場合にお
        いて、当該提案につき、信託約款にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録により同意の意
        思表示をしたときには適用しません。
        7 .前  1 .から前     6 .までの規定にかかわらず、当ファンドにおいて併合の書面決議が可決された場合
        にあっても、当該併合にかかる一または複数の他のファンドにおいて当該併合の書面決議が否決さ
        れた場合は、当該他のファンドとの併合を行なうことはできません。
        8 .委託会社は、監督官庁の命令に基づいて信託約款を変更しようとするときは、前                                            1 .から前     7 .ま
        での規定にしたがいます。
      ③  反対受益者の受益権買取請求の不適用

        当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第                              18 条第  1 項に定める反対受益者による受益権
       買取請求の規定の適用を受けません。
      ④  運用報告書

        1 .委託会社は、運用経過のほか信託財産の内容、有価証券売買状況、費用明細などのうち重要な事
        項を記載した交付運用報告書(投資信託及び投資法人に関する法律第                                      14 条第  4 項に定める運用報告
        書)を計算期間の末日ごとに作成し、信託財産にかかる知れている受益者に対して交付します。ま
        た、電子交付を選択された場合には、所定の方法により交付します。
        2 .委託会社は、運用報告書(全体版)(投資信託及び投資法人に関する法律第                                          14 条第  1 項に定める
        運用報告書)を作成し、委託会社のホームページに掲載します。
        ・委託会社のホームページ
          アドレス       https://www.daiwa-am.co.jp/
        3 .前  2 .の規定にかかわらず、受益者から運用報告書(全体版)の交付の請求があった場合には、
        これを交付します。
      ⑤  公告

        1 .委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行ない、次のアドレスに掲載しま
        す。
         https://www.daiwa-am.co.jp/
        2 .前  1 .の電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の
        公告は、日本経済新聞に掲載します。
      ⑥  関係法人との契約の更改

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        委託会社と販売会社との間で締結される受益権の募集・販売の取扱い等に関する契約は、期間満了
       の 1 か月(または       3 か月)前までに、委託会社および販売会社いずれからも何ら意思の表示のないとき
       は、  自動的に     1 年間更新されるものとし、自動延長後の取扱いについてもこれと同様とします。
                          4【受益者の権利等】

     信託契約締結当初および追加信託当初の受益者は、委託会社の指定する受益権取得申込者とし、分割さ

    れた受益権は、その取得申込口数に応じて、取得申込者に帰属します。
     受益者の有する主な権利の内容、その行使の方法等は、次のとおりです。
    <収益分配金および償還金にかかる請求権>
     受益者は、収益分配金(分配金額は、委託会社が決定します。)および償還金(信託終了時における信
    託財産の純資産総額を受益権口数で除した額をいいます。以下同じ。)を持分に応じて請求する権利を有
    します。
     収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者                                                   ( 当該収益
    分配金にかかる決算日以前において一部解約が行なわれた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該
    収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義
    で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。                                            ) に、原則として決算日
    から起算して       5 営業日までに支払います。
     上記にかかわらず、別に定める契約に基づいて収益分配金を再投資する受益者については、原則として
    毎計算期間終了日の翌営業日に収益分配金が再投資されます。再投資により増加した受益権は、振替口座
    簿に記載または記録されます。
     償還金は、信託終了日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者                                                   ( 信託終了
    日以前において一部解約が行なわれた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該信託終了日以前に設
    定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権について
    は原則として取得申込者とします。                   ) に、原則として信託終了日から起算して                     5 営業日までに支払います。
     収益分配金および償還金の支払いは、販売会社の営業所等において行なうものとします。
     受益者が、収益分配金については支払開始日から                            5 年間その支払いを請求しないときならびに信託終了
    による償還金については支払開始日から                      10 年間その支払いを請求しないときは、その権利を失い、受託会
    社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
    <換金請求権>
     受益者は、保有する受益権を換金する権利を有します。権利行使の方法等については、「2 換金(解
    約)手続等」をご参照下さい。
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                        第3 【ファンドの経理状況】

    (1)  当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和                                                38 年大蔵

    省令第    59 号)並びに同規則第           2 条の  2 の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成                                12 年総
    理府令第     133  号)に基づいて作成しております。
     なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    (2)  当ファンドの計算期間は             6 か月であるため、財務諸表は                6 か月毎に作成しております。
    (3)  当ファンドは、金融商品取引法第                  193  条の  2 第 1 項の規定に基づき、第            5 期計算期間(       2021  年 10 月 13 日
    から  2022  年 4 月 12 日まで)の財務諸表について、有限責任                      あずさ監査法人により監査を受けておりま
    す。
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      1【財務諸表】

       マンAHLスマート・レバレッジ戦略ファンド
       (1)【貸借対照表】
                                                     (単位:円)
                                    第4期              第5期
                                 2021年10月12日現在              2022年4月12日現在
      資産の部
       流動資産
                                     1,133,502,180               617,700,490
         コール・ローン
                                     79,491,457,787              60,161,906,176
         投資証券
                                         997,400              995,400
         親投資信託受益証券
                                           -          499,999,999
         未収入金
                                     80,625,957,367              61,280,602,065
         流動資産合計
                                     80,625,957,367              61,280,602,065
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                      356,631,395              198,029,999
         未払解約金
                                       13,829,825               9,998,428
         未払受託者報酬
                                      492,095,000              250,184,251
         未払委託者報酬
                                        1,068,657              1,129,134
         その他未払費用
                                      863,624,877              459,341,812
         流動負債合計
                                      863,624,877              459,341,812
       負債合計
      純資産の部
       元本等
                                     73,437,912,675              61,020,432,922
                                   ※1              ※1
         元本
         剰余金
                                     6,324,419,815              △  199,172,669
                                    ※2              ※2
          期末剰余金又は期末欠損金(△)
                                     4,174,788,260              3,270,574,884
          (分配準備積立金)
                                     79,762,332,490              60,821,260,253
         元本等合計
                                     79,762,332,490              60,821,260,253
       純資産合計
                                     80,625,957,367              61,280,602,065
      負債純資産合計
                                38/86









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       (2)【損益及び剰余金計算書】

                                                      (単位:円)
                                     第4期              第5期
                                  自   2021年4月13日            自   2021年10月13日
                                  至   2021年10月12日            至   2022年4月12日
      営業収益
                                      3,963,121,230             △  5,129,553,612
       有価証券売買等損益
                                      3,963,121,230             △  5,129,553,612
       営業収益合計
      営業費用
                                          550,523              251,893
       支払利息
                                        13,829,825               9,998,428
       受託者報酬
                                        492,095,000              250,184,251
       委託者報酬
                                         1,068,656              1,129,134
       その他費用
                                        507,544,004              261,563,706
       営業費用合計
                                      3,455,577,226             △  5,391,117,318
      営業利益又は営業損失(△)
                                      3,455,577,226             △  5,391,117,318
      経常利益又は経常損失(△)
                                      3,455,577,226             △  5,391,117,318
      当期純利益又は当期純損失(△)
                                      1,912,017,408               153,182,932
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額
      期首剰余金又は期首欠損金(△)                                7,015,871,267              6,324,419,815
                                        806,600,214              459,407,305
      剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        806,600,214              459,407,305
       額
                                      3,041,611,484              1,438,699,539
      剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                      3,041,611,484              1,438,699,539
       額
                                            -              -
                                          ※1              ※1
      分配金
                                      6,324,419,815              △  199,172,669
      期末剰余金又は期末欠損金(△)
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    (3)  【注記表】

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

                                        第 5 期
            区 分                         自   2021  年 10 月 13 日
                                     至   2022  年 4 月 12 日
       有価証券の評価基準及び評価                 (1)  投資証券
       方法
                        移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、投資法人が発行する投資証券の1口当たり
                        純資産額に基づいて評価しております。
                        なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
                        時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
                        に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
                        協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
                        おります。
                        (2)  親投資信託受益証券

                        移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて
                        評価しております。
    (貸借対照表に関する注記)

                                 第 4 期               第 5 期
             区 分
                             2021  年 10 月 12 日現在          2022  年 4 月 12 日現在
     1.  ※ 1  期首元本額                       116,376,712,349         円         73,437,912,675        円

          期中追加設定元本額                        6,963,050,837        円          4,048,901,501        円
          期中一部解約元本額                       49,901,850,511        円         16,466,381,254        円
     2.      計算期間末日における受益                       73,437,912,675        口         61,020,432,922        口

          権の総数
     3.  ※ 2  元本の欠損                     ――――――             貸借対照表上の純資産額が元

                                            本総額を下回っており、その
                                            差額は    199,172,669       円でありま
                                            す。
    (損益及び剰余金計算書に関する注記)

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                                  第 4 期               第 5 期
              区 分                 自   2021  年 4 月 13 日       自   2021  年 10 月 13 日
                              至   2021  年 10 月 12 日       至   2022  年 4 月 12 日
       ※ 1  分配金の計算過程                 計算期間末における解約に伴                 計算期間末における解約に伴
                            う当期純利益金額分配後の配                 う当期純利益金額分配後の配
                            当等収益から費用を控除した                 当等収益から費用を控除した
                            額(  0 円)、解約に伴う当期              額(  0 円)、解約に伴う当期
                            純利益金額分配後の有価証券                 純利益金額分配後の有価証券
                            売買等損益から費用を控除                 売買等損益から費用を控除
                            し、繰越欠損金を補填した額                 し、繰越欠損金を補填した額
                            ( 1,543,987,954        円)、投資        ( 0 円)、投資信託約款に規
                            信託約款に規定される収益調                 定される収益調整金
                            整金(    2,150,059,691        円)及     ( 406,525,954       円)及び分配
                            び分配準備積立金                 準備積立金(       3,270,574,884
                            ( 2,630,800,306        円)より分        円)より分配対象額は
                            配対象額は      6,324,847,951        円   3,677,100,838        円(  1 万口当た
                            ( 1 万口当たり      861.25    円)で     り 602.60    円)であり、分配を
                            あり、分配を行っておりませ                 行っておりません。
                            ん。
    (金融商品に関する注記)

    Ⅰ  金融商品の状況に関する事項
                                         第 5 期
            区 分                         自   2021  年 10 月 13 日
                                     至   2022  年 4 月 12 日
     1.  金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第                               2 条第  4
                        項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用
                        の基本方針」に従っております。
     2.  金融商品の内容及びリスク                  当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及

                        び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しておりま
                        す。なお、当ファンドは、投資証券及び親投資信託受益証券を通
                        じてデリバティブ取引に投資しております。
                        これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替
                        変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。
     3.  金融商品に係るリスク管理体制                  複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を

                        行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、
                        リスクの種類毎に行っております。
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     4.  金融商品の時価等に関する事項                  金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用して
       についての補足説明                  いるため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なるこ
                        ともあります。
    Ⅱ  金融商品の時価等に関する事項

                                         第 5 期
            区 分
                                     2022  年 4 月 12 日現在
     1.  金融商品の時価及び貸借対照表                  金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額
       計上額との差額                  と時価との差額はありません。
     2.  金融商品の時価の算定方法                  (1)  有価証券

                        重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
                        (2)  コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等

                        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しい
                        ことから、当該帳簿価額を時価としております。
    (有価証券に関する注記)


    売買目的有価証券
                          第 4 期                    第 5 期
                      2021  年 10 月 12 日現在               2022  年 4 月 12 日現在
        種 類
                      当計算期間の損益に                      当計算期間の損益に
                     含まれた評価差額(円)                      含まれた評価差額(円)
     投資証券                          2,281,401,057                     △ 5,172,868,897
     親投資信託受益証券                             △ 1,200                     △ 2,000
     合計                          2,281,399,857                     △ 5,172,870,897
    (デリバティブ取引に関する注記)

    ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
                 第 4 期                          第 5 期
             2021  年 10 月 12 日現在                     2022  年 4 月 12 日現在
     該当事項はありません。                            該当事項はありません。

    (関連当事者との取引に関する注記)

                               第 5 期
                           自   2021  年 10 月 13 日
                           至   2022  年 4 月 12 日
     市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわ
     れていないため、該当事項はありません。
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    ( 1 口当たり情報)

                               第 4 期                 第 5 期
                           2021  年 10 月 12 日現在            2022  年 4 月 12 日現在
     1 口当たり純資産額                                1.0861    円               0.9967    円
     ( 1 万口当たり純資産額)                             (10,861    円 )              (9,967    円 )
    (4)  【附属明細表】

    第1   有価証券明細表

      (1)    株式
         該当事項はありません。
      (2)    株式以外の有価証券

                                                  評価額
       種 類                銘 柄                券面総額                   備考
                                                  (円)
              MAN  AHL  ACTIVE    BALANCED     I H JPY
     投資証券                                  4,803,035.187          60,161,906,176
              SHARES
     投資証券 合計                                            60,161,906,176
     親投資信託受益         ダイワ・マネープール・マザーファン
                                        1,000,000            995,400
     証券         ド
     親投資信託受益証券 合計                                                995,400
     合計                                            60,162,901,576
    投資証券及び親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
    第2 信用取引契約残高明細表

        該当事項はありません。
    第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

       該当事項はありません。
    (参考)


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     当ファンドは、アイルランド籍の外国投資法人「マン・ファンズⅥ・ピーエルシー」が発行する「マ
    ン・エーエイチエル・アクティブ・バランスド(円ヘッジ・クラス)」の投資証券(円建)を主要投資
    対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資証券」は、すべて同ファンドの投資証券で
    あります。
     また、当ファンドは、「ダイワ・マネープール・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としてお
    り、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証
    券であります。
     なお、同ファンドの状況及び当ファンドの計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファン
    ドの状況は次のとおりであります。
    「 マン・エーエイチエル・アクティブ・バランスド(円ヘッジ・クラス)                                      」の状況


      以下に記載した同ファンドの情報は、会計監査人により監査を受けた財務諸表を委託会社で抜粋・翻訳

    したものであります。
      以下に記載した情報は監査の対象外であります。

                              貸借対照表

                            2020  年 12 月 31 日
                                             (US$)
              資産
                                          629,759,920
              現金および現金同等物
                                          435,453,105
              ブローカー預託金
                                          638,630,701
              損益通算後の金融資産評価額
                                             807
              未収利息
                                            612,088
              その他資産
                                          1,704,456,621
              資産合計
              負債

                                           8,940,768
              ブローカー預託借越
                                           8,414,218
              損益通算後の金融負債評価額
                                           1,075,850
              運用報酬未払金
                                              1,523,045
              その他未払費用、負債
                                           19,953,881
              負債合計(投資証券保有者に帰属する純資産を除く)
                                          1,684,502,740

              投資証券保有者に帰属する純資産
                              損益計算書

                            2020  年 12 月 31 日
                                        (US$)
                  収益
                                44/86

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                                                有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                                     154,414,831
                  損益通算後の金融資産・負債の増減額
                                       1,837,035
                  払戻費用
                                     156,251,866
                  費用

                                      10,091,025
                  運用報酬
                                      4,053,476
                  事務管理手数料
                                       256,918
                  その他費用
                                       197,302
                  保管手数料
                                       30,364
                  法律専門家報酬
                                       22,579
                  監査報酬
                                        5,480
                  役員報酬
                                      14,657,144
                                    141,594,722

                  投資証券保有者に帰属する純利益
                            組入資産明細表

                           2020  年 12 月 31 日現在
     損益通算後の金融資産評価額
                                                     純資
                                                     産に
                                                評価額
     枚数  /額面      投資対象                                       占める
                                                 (US$)
                                                     割合
                                                      (%)
             先物取引    (a)
             オーストラリア
             Australian    10 Year  Bond  Futures   March   2021
                                                297,916     0.02
         893
                                                34,832      0
             Australian    3 Year  Bond  Futures   March   2021
         748
                                                332,748
                                                     0.02
             カナダ
                                                285,950
                                                     0.02
             CAN  10 year  Bond  Futures   March   2021                                                    
         736
             ドイツ
             DAX  Index  Futures   March   2021                         966,803
         79                                            0.06
             Euro-BTP    Future   March   2021                         672,512
         980                                            0.04
             Euro-OAT    Future   March   2021
         992                                       407,742     0.02
             EURO-BOBL     Future   March   2021
        1211                                        67,528     0.00
             EURO-BUND     Future   March   2021
         958                                       958,188     0.06
             SWISS   MKT  IX Future   March   2021
         477                                       1,986,860      0.12
             EURO-BUXL     30 Year  Bond  Futures   March   2021
         91                                       310,255     0.02
                                                    508,520
                                                     0.03
             EURO   STOXX   50 March   2021
        1,214
                                               5,878,408
                                                     0.35
             香港
                                45/86


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                                                有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
             HSCEI   Futures   January   2021                              459,372
         279                                            0.03
                                                625,109
                                                     0.04
             HANG   SENG   Index  Futures   January   2021
         124
                                               1,084,481
                                                     0.07
             イタリア
                                                545,434
                                                     0.03
             FTSE/MIB    Index  Futures   March   2021
         232
             日本
                                               1,408,744      0.08
             TOPIX   Index  Futures   March   2021
         420
             オランダ

                                                344,586
                                                     0.02
             AMSTERDAM      Index  Futures   January   2021
         200
             シンガポール
             SGX  Nifty  50 January   2021                           7,771
         81                                            0.00
             NIKKEI   225  (SGX)   March   2021                        1,847,084
         377                                            0.11
             FTSE  Taiwan   Index  January   2021                        273,827
         295                                            0.02
                                                738,901
             FTSE  China  A50  January   2021                              0.04
        1,043
                                               2,867,583
                                                     0.17
             南アフリカ
                                               2,090,652
             KOSPI2   Index  Futures   March   2021                             0.13
         323
             トルコ
                                                169,456
                                                     0.01
             BIST  30 Futures   February    2021
        2,634
             英国
                                               2,068,523
                                                     0.12
             Long  GILT  Future   March   2021
        1,058
             米国
             S&P500   EMINI  Future   March   2021                       2,481,995
         572                                            0.15
             United   States   2 Year  Note  (CBT)   Bond  Futures   March   2021
        2862                                        723,953     0.04
             NASDAQ    100  E-MINI   March   2021                       1,862,002
         197                                            0.11
                                                369,508
             United   States   10 Year  Note  (CBT)   Bond  Futures   March   2021                   0.02
        1,649
                                               5,437,458
                                                     0.32
                                               22,514,023
                                                     1.34
             先物取引合計
     損益通算後の金融資産評価額

                                        純資産
                                          に
                                    評価額
     枚数  /額面     投資対象
                                        占める
                                    (US$)
                                        割合  (%)
            国債
            フランス
            France   Treasury    Bill BTF  0% 13/10/2021
     50,000,000                             61,193,712       3.63
            France   Treasury    Bill BTF  0% 14/07/2021
     45,000,000                             55,257,414       3.28
            France   Treasury    Bill BTF  0% 19/05/2021
     40,000,000                             49,066,802       2.91
            France   Treasury    Bill BTF  0% 21/04/2021
     50,000,000                             61,299,243       3.64
                                46/86


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            France   Treasury    Bill BTF  0% 24/03/2021
     50,000,000                             61,274,160       3.63
            French   Discount    Treasury    Bill 0% 16/06/2021         61,363,174       3.64
     50,000,000
                                  349,454,505       20.73
            米国
            United   States   Treasury    Bill 0% 08/04/2021#
     50,000,000                             49,989,969       2.97
            United   States   Treasury    Bill 0% 14/01/2021#
     50,000,000                             49,999,383       2.97
            United   States   Treasury    Bill 0% 22/04/2021#
     50,000,000                             49,988,956       2.97
            United   States   Treasury    Bill 0% 25/02/2021#
     50,000,000                             49,995,588       2.97
            United   States   Treasury    Bill 0% 25/03/2021#          49,992,172       2.97
     50,000,000
                                  249,966,068       14.85
                                  599,420,573       35.58
            国債合計
     外国為替先渡契約        (b)

                                            純資産に
                                     未実現利益        占める
                                約定
     未収金
               未払金           満期日      件数       (US$)     割合  (%)
     € 1,296          US$1,544           2021/1/29       1        43     0.00
     £10,119,000          US$13,597,406           2021/1/14       1      236,424       0.01
     £1,325          US$1,768           2021/1/29       1        44     0.00
     JPY165,775,978,728          US$1,589,751,937           2021/1/29       2     16,451,971        0.98
                                        7,623      0.00
     US$6,014,822          JPY620,000,000           2021/1/29       1
                                      16,696,105        0.99
     外国為替先渡契約に関わる未実現利益合計
                                     638,630,701        37.91

     損益通算後の金融資産評価額合計
                                               純資産に

                                           評価額
     枚数  /額面       投資対象                                  占める
                                            (US$)
                                                割合  (%)
              先物取引    (a)
              オーストラリア
                                          (272,381)
                                                 (0.02)
              SPI  200  Futures   March   2021
         272
              カナダ
                                          (729,493)
              S&P/TSX    60 Index  Futures   March   2021                     (0.04)
         409
              フランス
                                           (39,291)       0.00
              CAC40   10 EURO   Futures   January   2021
         402
              日本
                                          (218,655)
                                                 (0.01)
              JPN  10 Year  (OSE)   Bond  Futures   March   2021
         186
              シンガポール
                                           (31,772)       0.00
              MSCI  SING  IX ETS  January   2021
         446
              南アフリカ
                                           (38,855)       0.00
              FTSE/JSE    TOP  40 March   2021
         173
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              韓国
              KOREA   10 Year  Bond  Futures   March   2021              (203,618)
         322                                        (0.01)
                                            (37,301)       0.00
              KOREA   3 Year  Bond  Futures   March   2021
         554
                                          (240,919)
                                                 (0.01)
              スウェーデン
                                          (254,073)
              OMXS30    Index  Futures   November    2020                     (0.02)
        1,695
              英国
                                          (277,829)
                                                 (0.02)
              FTSE  100  Index  Futures   March   2021
         690
              米国
              United   States   Long  (CBT)   Bond  Futures   March   2021
        1,001                                  (1,097,614)       (0.07)
                                          (716,437)
                                                 (0.04)
              United   States   Ultra  (CBT)   Bond  Futures   March   2021
        1,025
                                          (1,814,051)       (0.11)
                                          (3,917,319)       (0.23)
              先物取引合計
     外国為替先渡契約       (b)

                                         純資産に
                                   未実現損失       占める
     未収金
             未払金          満期日     約定件数          (US$)    割合  (%)
     US$379,601,817        € 313,205,403        2021/1/14       1      (3,752,740)       (0.23)
     US$22,514,987        £16,857,015         2021/1/14       1       (530,480)      (0.03)
                                           0.00
     US$1,948,708        JPY201,970,814         2021/1/14       2        (7,861)
     US$39,131,649        JPY4,060,000,000         2021/1/29       8       (205,818)      (0.01)
                                    (4,496,899)       (0.27)

     外国為替先渡契約に関わる未実現損失合計
                                    (8,414,218)       (0.50)

     損益通算後の金融負債評価額合計
                                   638,630,701       37.91

     損益通算後の金融資産評価額合計
     損益通算後の金融負債評価額合計                               (8,414,218)       (0.50)

                                   1,054,286,257        62.59

     その他の純資産
                                   1,684,502,740       100.00

     受益証券保有者に帰属する純資産
     ** 外国為替先渡契約はバンク・オブ・ニューヨーク・メロンおよびHSBC銀行を相手方としています。

     分類  :

     (a) 証券所取引デリバティブ商品
     (b) OTC  金融デリバティブ商品
     #公の株式市場に上場されているまたは他の規制市場で取引される以外の譲渡可能証券

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     年末時点で保有するすべての他の投資は公の株式市場に上場されている譲渡可能証券
    「ダイワ・マネープール・マザーファンド」の状況


     以下に記載した情報は監査の対象外であります。
    貸借対照表

                                  2021  年 10 月 12 日現在       2022  年 4 月 12 日現在
                                    金 額(円)              金 額(円)
     資産の部
      流動資産
        金銭信託
                                          283,033              110,822
        コール・ローン
                                          714,400              884,625
        流動資産合計
                                          997,433              995,447
      資産合計
                                          997,433              995,447
     負債の部

      流動負債
        流動負債合計
                                             -              -
      負債合計
                                             -              -
     純資産の部
      元本等
        元本
                             ※ 1          1,000,000              1,000,000
        剰余金
         期末剰余金又は期末欠損金(△)
                             ※ 2           △ 2,567             △ 4,553
        元本等合計
                                          997,433              995,447
      純資産合計
                                          997,433              995,447
     負債純資産合計                                     997,433              995,447
    注記表


    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

                           自   2021  年 10 月 13 日
                           至   2022  年 4 月 12 日
     該当事項はありません。

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    (貸借対照表に関する注記)
             区 分                2021  年 10 月 12 日現在          2022  年 4 月 12 日現在
     1.  ※ 1  期首                         2021  年 4 月 13 日          2021  年 10 月 13 日
          期首元本額                           1,000,000     円            1,000,000     円
          期中追加設定元本額                               -円                 -円
          期中一部解約元本額                               -円                 -円
          期末元本額の内訳

       ファンド名
          マン  AHL  スマート・レバレッ                      1,000,000     円            1,000,000     円
          ジ戦略ファンド
       計                              1,000,000     円            1,000,000     円
     2.     期末日における受益権の総数                           1,000,000     口            1,000,000     口

     3.  ※ 2  元本の欠損                 貸借対照表上の純資産額が元                 貸借対照表上の純資産額が元

                          本総額を下回っており、その                 本総額を下回っており、その
                          差額は    2,567   円であります。           差額は    4,553   円であります。
    (金融商品に関する注記)

    Ⅰ  金融商品の状況に関する事項
                                     自   2021  年 10 月 13 日
            区 分
                                     至   2022  年 4 月 12 日
     1.  金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第                               2 条第  4
                        項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用
                        の基本方針」に従っております。
     2.  金融商品の内容及びリスク                  当ファンドが保有する金融商品の種類は、金銭債権及び金銭債務

                        等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。
                        これらの金融商品に係るリスクは、信用リスクであります。
     3.  金融商品に係るリスク管理体制                  複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を

                        行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、
                        リスクの種類毎に行っております。
     4.  金融商品の時価等に関する事項                  金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用して

       についての補足説明                  いるため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なるこ
                        ともあります。
    Ⅱ  金融商品の時価等に関する事項


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            区 分                         2022  年 4 月 12 日現在
     1.  金融商品の時価及び貸借対照表                  金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額
       計上額との差額                  と時価との差額はありません。
     2.  金融商品の時価の算定方法                  コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等

                        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しい
                        ことから、当該帳簿価額を時価としております。
    (有価証券に関する注記)

             2021  年 10 月 12 日現在                     2022  年 4 月 12 日現在
     該当事項はありません。                            該当事項はありません。

    (デリバティブ取引に関する注記)

    ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
             2021  年 10 月 12 日現在                     2022  年 4 月 12 日現在
     該当事項はありません。                            該当事項はありません。

    ( 1 口当たり情報)

                           2021  年 10 月 12 日現在            2022  年 4 月 12 日現在
     1 口当たり純資産額                                0.9974    円               0.9954    円
     ( 1 万口当たり純資産額)                              (9,974    円 )              (9,954    円 )
    附属明細表

    第1   有価証券明細表

      (1)    株式
         該当事項はありません。
      (2)    株式以外の有価証券

         該当事項はありません。
    第2 信用取引契約残高明細表

        該当事項はありません。
    第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

       該当事項はありません。
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                          2【ファンドの現況】

    【純資産額計算書】

                                                     2022  年 4 月 28 日
     Ⅰ 資産総額                             58,524,554,028        円
     Ⅱ 負債総額                              1,119,064,049       円
     Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                             57,405,489,979        円
     Ⅳ 発行済数量                             59,205,166,115        口
     Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                  0.9696   円
    ( 参考  ) ダイワ・マネープール・マザーファンド


    純資産額計算書

                                                     2022  年 4 月 28 日
     Ⅰ 資産総額                                 995,230    円
     Ⅱ 負債総額                                    0 円
     Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                                 995,230    円
     Ⅳ 発行済数量                                1,000,000     口
     Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                  0.9952   円
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                     第4【内国投資信託受益証券事務の概要】

    (1)  名義書換えの手続き等

       該当事項はありません。
    (2)  受益者に対する特典

       ありません。
    (3)  譲渡制限の内容

       譲渡制限はありません。
    (4)  受益証券の再発行

       受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名式受益証券
      から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請求、受益証券
      の再発行の請求を行なわないものとします。
    (5)  受益権の譲渡

      ①  受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載
       または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
      ②  上記    ① の申請のある場合には、上記                ① の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受益権
       の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記載また
       は記録するものとします。ただし、上記                      ① の振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合に
       は、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等(当該他の振替機関等の上位機関を含みます。)
       に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載または記録が行なわれ
       るよう通知するものとします。
      ③  上記    ① の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録され
       ている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場合等に
       おいて、委託会社が必要と認めるときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、振替停止日
       や振替停止期間を設けることができます。
    (6)  受益権の譲渡の対抗要件

       受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗す
      ることができません。
    (7)  受益権の再分割

       委託会社は、受託会社と協議のうえ、社振法に定めるところにしたがい、一定日現在の受益権を均等
      に再分割できるものとします。
       受益権の再分割を行なうにあたり、各受益者が保有する受益権口数に                                      1 口未満の端数が生じることと
      なる場合には、当該端数を切り捨てるものとし、当該端数処理は口座管理機関ごとに行ないます。ま
      た、各受益者が保有することとなる受益権口数の合計数と、受益権の再分割の比率に基づき委託会社が
      計算する受益権口数の合計数との間に差が生じることとなる場合には、委託会社が計算する受益権口数
      を当該差分減らし、当該口数にかかる金額については益金として計上することとします。
    (8)  償還金

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       償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(償還日以前
      において一部解約が行なわれた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設定された
      受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則
      と して取得申込者とします。)に支払います。
    (9)  質権口記載または記録の受益権の取扱いについて

       振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払い、
      一部解約の実行の請求の受付け、一部解約金および償還金の支払い等については、約款の規定によるほ
      か、民法その他の法令等にしたがって取扱われます。
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    第二部【委託会社等の情報】

                         第1【委託会社等の概況】

                         1 【委託会社等の概況】

    a . 資本金の額

       2022  年 4 月末日現在
       資本金の額                151  億 7,427   万 2,500   円
       発行可能株式総数             799  万 9,980   株
       発行済株式総数              260  万 8,525   株
       過去    5 年間における資本金の額の増減:該当事項はありません。
    b . 委託会社の機構

      ① 会社の意思決定機構
        業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。取締役は、株主総会において選任
       され、その任期は選任後             1 年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結
       のときまでです。
        取締役会は、        4 名以内の代表取締役を選定し、代表取締役は、会社を代表し、取締役会の決議にし
       たがい業務を執行します。
        また、取締役、執行役員等から構成される経営会議は、経営全般にかかる基本的事項を審議し、決
       定します。経営会議は、分科会を設置し、専門的な事項についてはその権限を委ねることができま
       す。
      ② 投資運用の意思決定機構

        投資運用の意思決定機構の概要は、以下のとおりとなっています。
       イ.商品会議

         ファンド設立時に経営会議の分科会である商品会議を開催し、ファンドの新規設定を決定しま
        す。
       ロ . 商品担当役員
         商品担当役員は、ファンド設立の趣旨に沿って、各ファンド運営上の諸方針を記載した基本計画
        書を決定します。
       ハ.運用会議
         CIO  が議長となり、原則として月                1 回運用会議を開催し、基本的な運用方針を決定します。
       ニ.運用部長・ファンドマネージャー
         ファンドマネージャーは、基本計画書に定められた各ファンドの諸方針と運用会議で決定された
        基本的な運用方針にしたがって運用計画書を作成します。運用部長は、ファンドマネージャーから
        提示を受けた運用計画書について、基本計画書および運用会議の決定事項との整合性等を確認し、
        承認します。
       ホ.  リスクマネジメント会議
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         経営会議の分科会として、ファンドの運用リスクの状況・運用リスク管理等の状況についての報
        告を行ない、必要事項を審議・決定します。
                       2 【事業の内容及び営業の概況】


     委託会社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として、証券投資信託

    の設定を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を
    行なっています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務等の関連する業務を行なっています。
      2022  年 4 月末日現在、委託会社が運用を行なっている投資信託(親投資信託を除きます。)は次のとお

    りです。
          基本的性格               本数(本)             純資産額の合計額(百万円)
      単位型株式投資信託                        70                227,765
      追加型株式投資信託                       782               20,954,449
       株式投資信託  合計                       852               21,182,213
      単位型公社債投資信託                        80                195,871
      追加型公社債投資信託                        14               1,417,613
       公社債投資信託 合計                        94               1,613,484
      総合計                       946               22,795,697
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                         3【委託会社等の経理状況】

      1.当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和                                               38 年大蔵省令第

       59 号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等
       に関する内閣府令」(平成              19 年8月6日内閣府令第            52 号)に基づいて作成しております。
      2.当社は、金融商品取引法第                 193  条の2第1項の規定に基づき、当事業年度(                         2021  年4月1日から

       2022  年3月    31 日まで)の財務諸表についての監査を、有限責任                           あずさ監査法人により受けておりま
       す。
      3.財務諸表の記載金額は、百万円未満を切り捨てて表示しております。

    (1)  【貸借対照表】


                                              (単位   :百万円) 
                           前事業年度                  当事業年度

                         (  2021  年3月    31 日)         ( 2022  年3月    31 日)
      資産の部

       流動資産
         現金・預金
                                  4,860                    3,168
         有価証券
                                   333                    486
         前払費用
                                   237                    332
         未収委託者報酬
                                 13,150                    13,811
         未収収益
                                   49                    52
         関係会社短期貸付金
                                 18,700                    24,900
                                   207                     45
         その他
         流動資産計
                                 37,539                    42,799
       固定資産
         有形固定資産                   ※ 1                ※ 1
                                   224                    203
           建物
                                    6                    4
           器具備品
                                   218                    198
         無形固定資産
                                  1,937                    1,770
           ソフトウェア
                                  1,882                    1,738
           ソフトウェア仮勘定
                                   54                    31
         投資その他の資産
                                 16,121                    16,617
           投資有価証券
                                 10,159                    10,755
           関係会社株式
                                  3,705                    3,705
           出資金
                                   183                    177
           長期差入保証金
                                  1,068                    1,067
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           繰延税金資産
                                   973                    885
           その他                         30                    26
         固定資産計 
                                 18,283                    18,591
       資産合計
                                 55,822                    61,390
                                                  (単位   :百万円)


                                   前事業年度               当事業年度

                                 (  2021  年3月    31 日)      ( 2022  年3月    31 日)
       負債の部

          流動負債
             預り金
                                           68               65
             未払金
                                         8,405               9,856
                未払収益分配金
                                           13               26
                未払償還金
                                           39               12
                未払手数料
                                         4,734               4,917
                その他未払金
                                   ※ 2     3,617         ※ 2    4,900
             未払費用
                                         3,777               4,246
             未払法人税等
                                          804               980
             未払消費税等
                                          631              1,016
             賞与引当金
                                          950               866
                                           88                2
             その他
             流動負債計
                                         14,725               17,  033
          固定負債
             退職給付引当金
                                         2,452               2,399
             役員退職慰労引当金
                                           74               13
                                            3               1
             その他
             固定負債計
                                         2,530               2,415
          負債合計
                                         17,256               19,449
       純資産の部
          株主資本
             資本金
                                         15,174               15,174
             資本剰余金
                                         11,495               11,495
                資本準備金
                資本剰余金合計
                                         11,495               11,495
             利益剰余金
                利益準備金
                                          374               374
                その他利益剰余金
                                         10,574               13,925
                   繰越利益剰余金
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                利益剰余金合計
                                         10,948               14,299
             株主資本合計
                                         37,618               40,969
          評価・換算差額等
             その他有価証券評価差額金                              947               971
             評価・換算差額等合計
                                          947               971
          純資産合計
                                         38,566               41,941
       負債・純資産合計                                                 61,390
                                         55,822
    (2)  【損益計算書】


                                                   (単位   :百万円)
                               前事業年度                   当事業年度

                          (自    2020  年4月1日             (自    2021  年4月1日
                           至    2021  年3月   31 日)          至    2022  年3月   31 日)
      営業収益

       委託者報酬
                                      65,487                  74,402
       その他営業収益                                419                  545
                                                        74,948
       営業収益計
                                      65,906
      営業費用
       支払手数料
                                      27,965                  31,234
       広告宣伝費
                                       624                  650
       調査費
                                      8,245                  9,104
        調査費
                                      1,134                  1,252
        委託調査費
                                      7,110                  7,851
       委託計算費
                                      1,501                  1,729
       営業雑経費
                                      1,870                  2,051
        通信費
                                       240                  189
        印刷費
                                       478                  468
        協会費
                                        51                  46
        諸会費
                                        14                  15
        その他営業雑経費                              1,084                  1 , 331
       営業費用計
                                      40,207                  44,768
      一般管理費
       給料
                                      5,991
                                                        5,948
        役員報酬
                                       351
                                                         306
        給料・手当
                                      4,293                  4,281
        賞与
                                       395                  493
        賞与引当金繰入額
                                       950                  866
       福利厚生費
                                       893                  867
       交際費
                                        32                  46
       旅費交通費
                                        37                  48
                                60/86


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       租税公課
                                       472                  527
       不動産賃借料
                                      1,302                  1,300
       退職給付費用
                                       449                  408
       役員退職慰労引当金繰入額
                                        28                  10
       固定資産減価償却費
                                       661                  606
       諸経費                               1,763                  1,864
       一般管理費計
                                      11,631                  11,628
      営業利益
                                      14,067                  18,551
                                                   (単位   :百万円)

                                                  当事業年度

                              前事業年度
                            (自   2020  年4月1日
                                              (自   2021  年4月1日
                            至  2021  年3月   31 日)
                                               至   2022  年3月   31 日)
      営業外収益

       投資有価証券売却益
                                     578                     327
       有価証券償還益
                                     42                     40
       その他                              68                    264
       営業外収益計
                                     689                     631
      営業外費用
       投資有価証券売却損
                                     69                     59
       有価証券償還損
                                     47                     0
       その他                              24                     34
       営業外費用計
                                     141                     93
      経常利益
                                   14,616                     19,089
      特別損失
       システム刷新関連費用     
                                     547                      -
       関係会社整理損失
                                     267                      -
                                     45                    331
       投資有価証券評価損
       特別損失計
                                     860                     331
      税引前当期純利益
                                   13,756                     18,757
      法人税、住民税及び事業税
                                   4,476                     5,950
                                   △ 109                     69
      法人税等調整額
      法人税等合計
                                   4,366                     6,019
      当期純利益
                                   9,389                    12,738
    (3)  【株主資本等変動計算書】

    前事業年度(自           2020  年4月1日       至   2021  年3月    31 日)

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    当事業年度(自           2021  年4月1日       至   2022  年3月    31 日)











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    注記事項











    (重要な会計方針)
    1.有価証券の評価基準及び評価方法

      ( 1 ) 子会社株式及び関連会社株式
        移動平均法による原価法により計上しております。
      ( 2 ) その他有価証券

        市場価格のない株式等以外のもの
          決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売                                              却原価は
         移動平均法により算定)を採用しております。
        市場価格のない株式等

          移動平均法による原価法を採用しております。
    2.固定資産の減価償却の方法

      ( 1 ) 有形固定資産
        定額法によっております。
        なお、主な耐用年数は以下の通りであります。
          建物                    10 ~ 18 年
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          器具備品      4~              20 年 
      ( 2 ) 無形固定資産
        定額法によっております。なお、自社利用のソフトウェアについては社内における利用可能期間
       (5年間)に基づく定額法によっております。 
    3.引当金の計上基準

      ( 1 ) 賞与引当金
        役員及び従業員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額を計上しております。
      ( 2 ) 退職給付引当金
        従業員の退職給付に備えるため、当社の退職金規程に基づく当事業年度末要支給額を計上してお
       ります。これは、当社の退職金は、将来の昇給等による給付額の変動がなく、貢献度、能力及び実
       績等に応じて事業年度ごとに各人別の勤務費用が確定するためであります。また、執行役員・参与                                                    及
       び上席参事      についても、当社の退職金規程に基づく当事業年度末要支給額を計上しております。
      ( 3 ) 役員退職慰労引当金
         役員の退職慰労金の支給に備えるため、当社の役員退職慰労金規程に基づく当事業年度末要支給
       額を計上しております。
    4.  収益及び費用の計上基準

       当社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務の内容及び当該履行
       義務を充足する通常の時点(収益を認識する通常の時点)は以下のとおりであります。
       当社は証券投資信託の信託約款に基づき、証券投資信託の運用について履行義務を負っておりま
       す。委託者報酬は、日々の純資産総額に対する一定割合として認識され、確定した報酬を受け取りま
       す。当社が日々サービスを提供する時に当該履行義務が充足されるため、証券投資信託の運用期間に
       わたり収益を認識しております。
    5.その他財務諸表作成のための基礎となる事項

      (1)   連結納税制度の適用
        連結納税制度を適用しております。
      (2)  連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用

         当社は、翌事業年度から、連結納税制度からグループ通算制度へ移行することとなります。ただ
        し、「所得税法等の一部を改正する法律」(令和2年法律第8号)において創設されたグループ通
        算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目に
        ついては、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱
        い」(実務対応報告第            39 号   2020  年3月    31 日)第3項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基
        準の適用指針」(企業会計基準適用指針第                       28 号   2018  年2月    16 日)第    44 項の定めを適用せず、繰延
        税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。
         なお、翌事業年度の期首から、グループ通算制度を適用する場合における法人税及び地方法人税
        並びに税効果会計の会計処理及び開示の取扱いを定めた「グループ通算制度を適用する場合の会計
        処理及び開示に関する取扱い」(実務対応報告第                          42 号   2021  年8月    12 日)を適用する予定でありま
        す。
    (重要な会計上の見積り)

       該当事項はありません。
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    (会計方針の変更に関する注記)

      (収益認識に関する会計基準等の適用)
       「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第                           29 号  2020  年3月    31 日。以下「収益認識会計基準」
      という。)等を当事業年度の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点
      で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。
      これによる当事業年度の損益及び期首利益剰余金に与える影響はありません。
       なお、収益認識会計基準第               89-3  項に定める経過的な取扱いに従って、前事業年度に係る「収益認識
      関係」注記については記載しておりません。
    (未適用の会計基準等)

      ・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第                                       31 号  2021  年6月    17 日)
      (1)  概要
        投資信託の時価の算定及び注記に関する取扱い並びに貸借対照表に持分相当額を純額で計上する組
       合等への出資の時価の注記に関する取扱いが定められました。
      (2)  適用予定日

        2023  年3月期の期首より適用予定であります。
      (3)  当該会計基準等の適用による影響

        「時価の算定に関する会計基準の適用指針」の適用による財務諸表に与える影響については、現時
       点で評価中であります。
    (貸借対照表関係)


    ※1 有形固定資産の減価償却累計額
                             前事業年度                   当事業年度
                           ( 2021  年3月    31 日)          ( 2022  年3月    31 日)
         建物                           35 百万円                  37 百万円
         器具備品                          259  百万円
                                                      283  百万円
    ※2 関係会社項目                        


        関係会社に対する資産及び負債には区分掲記されたもののほか次のものがあります。
                              前事業年度                   当事業年度
                           ( 2021  年3月    31 日)          ( 2022  年3月    31 日)
         未払金                         3,473   百万円
                                                     4,694   百万円
      3  保証債務

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       前事業年度(       2021  年3月    31 日)
        子会社である       Daiwa    Asset    Management(Singapore)Ltd.               の債務    1,727   百万円に対して保証を行ってお
       ります。
       当事業年度(       2022  年3月    31 日)              

        子会社である       Daiwa    Asset    Management(Singapore)Ltd.               の債務    1,900   百万円に対して保証を行ってお
       ります。
    (株主資本等変動計算書関係)

      前事業年度(自           2020  年4月1日 至           2021  年3月    31 日)
    1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                                                    (単位:千株)
                  当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
                     株式数          増加株式数           減少株式数            株式数
       発行済株式
        普通株式                  2,608             -           -         2,608
       合   計                  2,608             -           -         2,608
    2.配当に関する事項

      (1)    配当金支払額
                            剰余金の配当の           1株当たり

                    株式の種類                            基準日       効力発生日
                            総額(百万円)          配当額(円)
       決議
       2020  年6月    23 日                                2020  年      2020  年
                     普通株式            10,564          4,050
       定時株主総会                                        3月  31 日    6月  24 日
      (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの


          2021  年6月    22 日開催の定時株主総会の議案として、普通株式の配当に関する事項を次のとおり
         提案しております。
         ①  剰余金の配当の総額                 9,388   百万円
         ②  配当の原資                  利益剰余金
         ③  1株当たり配当額                    3,599   円
         ④  基準日                2021  年3月    31 日
         ⑤  効力発生日                2021  年6月    23 日
      当事業年度(自           2021  年4月1日 至           2022  年3月    31 日)

    1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                                                    (単位:千株)
                  当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
                     株式数          増加株式数           減少株式数            株式数
       発行済株式
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        普通株式                  2,608             -           -         2,608
       合   計                  2,608             -           -         2,608
    2.配当に関する事項

      (1)    配当金支払額
                            剰余金の配当の           1株当たり

                    株式の種類                            基準日       効力発生日
                            総額(百万円)          配当額(円)
       決議
       2021  年6月    22 日                                2021  年      2021  年
                     普通株式            9 , 388        3 , 599
       定時株主総会                                        3月  31 日    6月  23 日
      (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

          2022  年6月    23 日開催の定時株主総会の議案として、普通株式の配当に関する事項を次のとおり
         提案しております。
         ①  剰余金の配当の総額                 12,737    百万円
         ②  配当の原資                  利益剰余金
         ③  1株当たり配当額                    4,883   円
         ④  基準日                2022  年3月    31 日
         ⑤  効力発生日                2022  年6月    24 日
    (金融商品関係)

    1.金融商品の状況に関する事項
      (1)金融商品に対する取組方針
         当社は、投資運用業及び投資助言・代理業などの資産運用に関する事業を行っております。資金
        運用については安全性の高い金融商品に限定しております。
      (2)金融商品の内容及びそのリスク


         証券投資信託に係る運用報酬の未決済額である未収委託者報酬は、運用するファンドの財産が信
        託されており、「投資信託及び投資法人に関する法律」、その他関係法令等により一定の制限が設
        けられているためリスクは極めて軽微であります。有価証券及び投資有価証券は、証券投資信託、
        株式であります。証券投資信託は事業推進目的で保有しており、価格変動リスク及び為替変動リス
        クに晒されております。株式は上場株式、非上場株式、子会社株式並びに関連会社株式を保有して
        おり、上場株式は価格変動リスク及び発行体の信用リスクに、非上場株式、子会社株式及び関連会
        社株式は発行体の信用リスクに晒されております。関係会社短期貸付金は、親会社に対して貸付を
        行っているものであります。
         未払手数料は証券投資信託の販売に係る代行手数料の未払額であります。その他未払金は主に連
        結納税の親会社へ支払う法人税の未払額であります。未払費用は主にファンド運用に関係する業務
        を委託したこと等により発生する費用の未払額であります。これらは、そのほとんどが                                               1 年以内の
        支払期日であります。
      (3)    金融商品に係るリスク管理体制

       ①市場リスクの管理
        (ⅰ)為替変動リスクの管理
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                                                有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
           当社は、財務リスク管理規程に従い、個別の案件ごとに為替変動リスク管理の検討を行って
          おります。
        (ⅱ)価格変動リスクの管理
           当社は、財務リスク管理規程に従い、個別の案件ごとに価格変動リスク管理の検討を行って
          おり、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握しリスクマネジメント会議において報告を
          行っております。
       ②信用リスクの管理
         発行体の信用リスクは財務リスク管理規程に従い、定期的に財務状況等を把握しリスクマネジメ
        ント会議において報告を行っております。
    2.金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項

       貸借対照表計上額、時価並びにレベルごとの内訳等については、次のとおりであります。なお、                                                   2019
      年7月4日公表の企業会計基準適用指針第                       31 号「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(以下、
      「 2019  年適用指針」という。)第              26 項に従い経過措置を適用した有価証券、市場価格のない株式等は、
      次表には含めておりません。
       また、金融商品の時価は、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下3
      つのレベルに分類しております。
       レベル1の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当
                該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
       レベル2の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価
                の算定に係るインプットを用いて算定した時価
       レベル3の時価:観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
       時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそ
      れぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しておりま
      す。
    前事業年度(       2021  年3月    31 日)


    (1)時価をもって貸借対照表価額とする金融資産及び金融負債
                                                 (単位:百万円)

                                        貸借対照表計上額
                                 レベル1       レベル2       レベル3        合計
       投資有価証券(※1)                               85       -       -       85
                資産合計                     85       -       -       85
    (※  1 ) 2019  年適用指針第       26 項に従い経過措置を適用し、有価証券                     333  百万円、投資有価証券            9,406   百万円
        は上記の表に含めておりません。
    (2)時価をもって貸借対照表価額としない金融資産及び金融負債

       現金・預金、未収委託者報酬、コマーシャル・ペーパー、未払金及び未払費用は、短期間(1年以
      内)で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
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    当事業年度(       2022  年3月    31 日)
    (1)時価をもって貸借対照表価額とする金融資産及び金融負債
                                                 (単位:百万円)
                                        貸借対照表計上額
                                 レベル1       レベル2       レベル3        合計
       投資有価証券(※1)                               66       -       -       66
                資産合計                     66       -       -       66
    (※1)     2019  年適用指針第       26 項に従い経過措置を適用し、有価証券                     486  百万円、投資有価証券            10,022    百万
        円は上記の表に含めておりません。
    (2)時価をもって貸借対照表価額としない金融資産及び金融負債

       現金・預金、未収委託者報酬、関係会社短期貸付金、未払金及び未払費用は、短期間(1年以内)で
      決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
    (注1)時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明

      投資有価証券

        株式は活発な市場における無調整の相場価格を利用できることから、その時価をレベル1に分類
        しております。なお、            2019  年適用指針第       26 項に従い経過措置を適用している有価証券は、公表され
        ている基準価額によっていることからレベルを付しておりません。保有目的ごとの有価証券に関す
        る事項については、注記事項(有価証券関係)をご参照下さい。
    (注2)市場価格のない株式等の貸借対照表計上額は次のとおりであり、金融商品の時価等及び時価のレ

        ベルごとの内訳等に関する事項で開示している表中の投資有価証券には含めておりません。
                                        (単位:百万円)
               区分             前事業年度            当事業年度
       非上場株式等                           666             666
       子会社株式                          1,677             1,677
       関連会社株式                          2,027             2,027
    (有価証券関係) 

    1.子会社株式及び関連会社株式
      前事業年度(       2021  年3月    31 日)

       子会社株式(貸借対照表計上額                   1,677   百万円)及び関連会社株式(貸借対照表計上額                           2,027   百万
      円)は、市場価格がないことから、記載しておりません。
      当事業年度(       2022  年3月    31 日)

       子会社株式(貸借対照表計上額                   1,677   百万円)及び関連会社株式(貸借対照表計上額                           2,027   百万
      円)は、市場価格がないことから、記載しておりません。
    2.その他有価証券

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       前事業年度(       2021  年3月    31 日)
                       貸借対照表計上額               取得原価             差額
                         (百万円)            (百万円)            (百万円)
       貸借対照表計上額が取得原
       価を超えるもの
       (1)株式                         85             55           30
       (2)その他                        7,179             5,697           1,481
             小計                 7,265             5,752           1,512
       貸借対照表計上額が取得原
       価を超えないもの
          その他                    2,561             2,721           △ 160
             小計                 2,561             2,721           △ 160
             合計                 9,826             8,474           1,352
      (注)非上場株式(貸借対照表計上額                      666  百万円)については、市場価格がないことから、上表の
         「その他有価証券」には含めておりません。
      当事業年度(       2022  年3月    31 日)

                       貸借対照表計上額               取得原価             差額
                         (百万円)            (百万円)            (百万円)
       貸借対照表計上額が取得原
       価を超えるもの
       (1)株式                         66             55           11
       (2)その他                        6,755             4,917           1,838
             小計                 6,822             4,972           1,850
       貸借対照表計上額が取得原
       価を超えないもの
          その他                    3,753             4,208           △454
             小計                 3,753             4,208           △454
             合計                 10,575             9,180           1,395
      (注)非上場株式(貸借対照表計上額                      666  百万円)については、市場価格がないことから、上表の
         「その他有価証券」には含めておりません。
    3.売却したその他有価証券


      前事業年度(自           2020  年4月1日 至           2021  年3月    31 日)
                          売却額          売却益の合計額            売却損の合計額
            種類
                        (百万円)             (百万円)            (百万円)
       (1)株式                          -             -            -
       (2)その他
           証券投資信託                   5,353              578            69
            合計                  5,353              578            69
      当事業年度(自           2021  年4月1日 至           2022  年3月    31 日)

                          売却額          売却益の合計額            売却損の合計額
            種類
                        (百万円)             (百万円)            (百万円)
       (1)株式                          -             -            -
       (2)その他
           証券投資信託                   1,719              327            59
                                70/86


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            合計                  1,719              327            59
    4.減損処理を行った有価証券

       前事業年度において、            関係会社株式について            267  百万円、証券投資信託について                 45 百万円の減損処理
      を行っております。
       当事業年度において、証券投資信託について                        331  百万円の減損処理を行っております。
    (退職給付関係)

    1.採用している退職給付制度の概要
       当社は、非積立型の確定給付制度(退職一時金制度であります)及び確定拠出制度を採用しておりま
      す。
    2.確定給付制度

      ( 1 ) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表

                          前事業年度                      当事業年度
                       (自     2020  年4月1日                (自     2021  年4月1日
                       至   2021  年3月    31 日)            至   2022  年3月    31 日)
      退職給付債務の期首残
                             2,574     百万
                                                     2,452    百万円
      高
                            円
                            155
      勤務費用
                                                       152
                           △ 378
      退職給付の支払額
                                                     △  303
                            101
      その他
                                                        98
      退職給付債務の期末残
                           2,452
                                                      2,399
      高
       ( 2 ) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表


                                                 当事業年度

                              前事業年度
                                             (自     2021  年4月1日
                          (自     2020  年4月1日
                                              至   2022  年3月    31 日)
                            至   2021  年3月    31 日)
       非積立型制度の退職給付債
                               2,452   百万円                  2,399   百万円
       務
       貸借対照表に計上された負債
                                                    2,399
                               2,452
       と資産の純額
       退職給付引当金                        2,452                      2,399

       貸借対照表に計上された負債
                               2,452                     2,399
       と資産の純額
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      ( 3 ) 退職給付費用及びその内訳項目の金額
                                前事業年度                当事業年度
                           (自     2020  年4月1日          (自     2021  年4月1日
                             至   2021  年3月    31 日)      至   2022  年3月    31 日)
       勤務費用                              155  百万円              152  百万円
       その他                             108                67
       確定給付制度に係る退職給付費用                             263                219
    3.確定拠出制度 

       当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度                          186  百万円、当事業年度           189  百万円であります。
    (税効果会計関係)

    1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳     
                                                  (単位:百万円)
                           前事業年度               当事業年度
                        ( 2021  年3月    31 日)       ( 2022  年3月    31 日)
       繰延税金資産
                                  750
        退職給付引当金
                                                  734
                                  243
        賞与引当金                                          227
                                  170
        未払事業税
                                                  213
                                  128
        投資有価証券評価損
                                                  144
                                  155
        システム関連費用                                           111
                                   94
        出資金評価損
                                                   94
                                  298
        その他
                                                  437
                                 1,841
       繰延税金資産小計                                           1,963
        評価性引当額                          △ 254
                                                △  356
                                 1,586
       繰延税金資産合計
                                                 1,607
       繰延税金負債
        連結法人間取引(譲渡                          △ 159
                                                △  159
       益)
                                 △ 453
        その他有価証券評価差額
                                                △  562
       金
                                 △ 612
       繰延税金負債合計                                         △  722
       繰延税金資産の純額                           973                885
    2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の
      原因となった主要な項目別の内訳
       前事業年度(       2021  年3月    31 日)
        法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の                                             100
       分の5以下であるため注記を省略しております。
       当事業年度(       2022  年3月    31 日)

        法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の                                             100
       分の5以下であるため注記を省略しております。
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    (収益認識関係)
      (1)    顧客との契約から生じる収益を分解した情報
        当社は、証券投資信託に関する運用その他の業務を行っております。営業収益の内訳は、証券投資
       信託に関する運用に係る業務が                 74,402    百万円、その他        545  百万円であります。
      (2)    収益を理解するための基礎となる情報

        (重要な会計方針)           の4.    収益及び費用の計上基準             に記載のとおりであります。
      (3)    顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並び

       に当事業年度末において存在する顧客との契約から当事業年度の末日後に認識すると見込まれる収益
       の金額及び時期に関する情報
        重要性が乏しいため記載を省略しております。
    (セグメント情報等)

    [セグメント情報]

       当社は、資産運用に関する事業の単一セグメントであるため記載を省略しております。
    [ 関連情報     ]

    1 . サービスごとの情報
       単一のサービス区分の営業収益が損益計算書の営業収益の                               90 %を超えるため、記載を省略しておりま
      す。
    2 . 地域ごとの情報

    (1)営業収益
        内国籍証券投資信託又は本邦顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の                                         90 %を超えるため、記
       載を省略しております。
    (2)有形固定資産

        本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の                                          90 %を超えるため、
       記載を省略しております。
    3 . 主要な顧客ごとの情報

       営業収益のうち、損益計算書の営業収益の                       10 %以上を占める相手先がないため、記載はありません。
    [ 報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報                              ]

      前事業年度(自           2020  年4月1日 至           2021  年3月    31 日)

       該当事項はありません。
      当事業年度(自           2021  年4月1日 至           2022  年3月    31 日)

      該当事項はありません。
    [ 報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報                                    ]

       該当事項はありません。
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    [ 報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報                             ]
       該当事項はありません。
    (関連当事者情報)

    1.関連当事者との取引
    (ア)    財務諸表提出会社の親会社
    前事業年度(自           2020  年4月1日 至           2021  年3月    31 日)
                            議決権等
                                   関係内容
                  資本金また      事業    の所有                    取引金額          期末残高
         会社等の
     属性         住所    は出資金      の内   (被所有   )           取引の内容       (百万     科目     (百万
         名称 
                                 役員の    事業上
                  (百万円   )    容    割合                    円 )         円 )
                                 兼任等    の関係
                            (%)
                                                     関係会
                        証券
                                          資金の貸付       19,300    社短期      18,700
         ㈱大和証     東京都
                             被所有
                        持株             経営管
                                                     貸付金
     親会社    券グルー     千代田      247,397              あり
                        会社             理
                              100.0
                                          利息の受取
         プ本社     区
                        業                           0    -      -
                                           (注)
    取引条件及び取引条件の決定方針等

    ( 注 ) 貸付利息については市場金利を勘案して合理的に決定し、返済期間は1年以内
    としております。なお、担保は受け入れておりません。
    当事業年度(自           2021  年4月1日 至           2022  年3月    31 日)

                            議決権等
                                   関係内容
                  資本金また      事業    の所有                    取引金額          期末残高
         会社等の
     属性         住所    は出資金      の内   (被所有   )           取引の内容       (百万     科目     (百万
         名称 
                                 役員の    事業上
                  (百万円   )    容    割合                    円 )         円 )
                                 兼任等    の関係
                            (%)
                                                     関係会
                                                     社短期
                                                 19,000
                        証券                  資金の貸付                 24,900
         ㈱大和証     東京都                                       貸付金
                             被所有
                        持株             経営管
     親会社    券グルー     千代田      247,397              あり
                        会社             理
                              100.0
         プ本社     区                                       受取利
                                          利息の受取
                        業
                                                    0  息関係        0
                                           (注)
                                                     会社
    取引条件及び取引条件の決定方針等
    ( 注 ) 貸付利息については市場金利を勘案して合理的に決定し、返済期間は1年以内
    としております。なお、担保は受け入れておりません。
    (イ)    財務諸表提出会社の子会社

    前事業年度(自           2020  年4月1日 至           2021  年3月    31 日)
                            議決権等の
                    資本金又
         会社等の                事業の    所有  (被所    関連当事者            取引金額           期末残高
     種類           所在地    は出資金                    取引の内容            科目
         名称                内容    有 )割合     との関係           (百万円)           (百万円)
                    (百万円)
                            (%)
                                74/86


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         Daiwa   Asset
                        金融商
                                        債務保証
                            所有
                                                           -
                                               1,727        -
    子会社           Singapore       133  品取引          経営管理
         Management
                            直接  100.0           (注)
                        業
         (Singapore)Ltd.
    取引条件及び取引条件の決定方針等

    ( 注 ) シンガポール通貨庁(            MAS  )に対する当社からの保証状により、当該関連当事者の債務不履行、及び
    MAS  への全ての損害等に対して保証しております。なお、債務総額は当該関連当事者の総運用資産額に応
    じて保証状にて定めるとおりに決定しております。
    当事業年度(自           2021  年4月1日 至           2022  年3月    31 日)

                            議決権等の
                    資本金又
         会社等の                事業の    所有  (被所    関連当事者            取引金額           期末残高
     種類           所在地    は出資金                    取引の内容            科目
         名称                内容    有 )割合     との関係           (百万円)           (百万円)
                    (百万円)
                            (%)
         Daiwa   Asset
                        金融商
                                        債務保証
                            所有
                                                           -
                                               1,900        -
    子会社           Singapore       133  品取引          経営管理
         Management
                            直接  100.0           (注)
                        業
         (Singapore)Ltd.
    取引条件及び取引条件の決定方針等

    ( 注 ) シンガポール通貨庁(            MAS  )に対する当社からの保証状により、当該関連当事者の債務不履行、及び
       MAS  への全ての損害等に対して保証しております。なお、債務総額は当該関連当事者の総運用資産額
       に応じて保証状にて定めるとおりに決定しております。
    (ウ)    財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社

      前事業年度(自           2020  年4月1日 至           2021  年3月    31 日)
                              議決権等
                   資本金又は
         会社等の                                      取引金額           期末残高
                         事業の内          関連当事者
                              の所有   (被
                    出資金
     属性          所在地                          取引の内容             科目
                          容         との関係
          名称                    所有  )割合               (百万円   )        (百万円   )
                    (百万円   )
                               (%)
                                         証券投資信
                                   証券投資信
                                         託の代行手            未払手数
     同一の                               託受益証券              14,917           3,321
                                         数料(注            料
              東京都
     親会社                    金融商品          の募集販売
         大和証券㈱            100,000           -         2)
     をもつ                    取引業
              千代田区
                                         不動産の
     会社                               本社ビルの                 長期差入
                                                  527
                                         賃借料                   1,054
                                   管理                 保証金
                                         (注  4)
     同一の    ㈱大和総研
                                         ソフトウェ
              東京都
     親会社    ビジネス・                情報サー          ソフトウェ
                                         アの購入
                      3,000          -                  883   未払費用        179
     をもつ    イノベー                ビス業          アの開発
              江東区
                                         (注  3)
     会社    ション
     同一の
                                         不動産の賃
              東京都
     親会社    大和プロパ                不動産管          本社ビルの
                                         借料               -     -
                       100         -                  527
     をもつ    ティ㈱                理業          管理
              中央区
                                         (注  4)
     会社
    取引条件及び取引条件の決定方針等
      ( 注1  ) 上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれて

         おります。
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                                               大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
      ( 注2  ) 証券投資信託の代行手数料については、証券投資信託の信託約款に定める受益者が負担する信
         託報酬のうち、当社が受け取る委託者報酬から代理事務に係る手数料として代行手数料を支払
         い ます。委託者報酬の配分は、両者協議のうえ合理的に決定しております。
      ( 注3  ) ソフトウェアの購入については、市場の実勢価格を勘案して、その都度交渉の上、購入価格を

         決定しております。
      ( 注4  ) 差入保証金および賃借料については、近隣相場等を勘案し、交渉の上、決定しております。

      当事業年度(自           2021  年4月1日 至           2022  年3月    31 日)

                              議決権等
                   資本金又は
         会社等の                                      取引金額           期末残高
                         事業の内          関連当事者
                              の所有   (被
                    出資金
     属性         所在地                           取引の内容             科目
                          容          との関係
          名称                    所有  )割合               (百万円   )        (百万円   )
                    (百万円   )
                               (%)
                                         証券投資信
                                   証券投資信
                                         託の代行手            未払手数
     同一の                              託受益証券              15,348           3,028
                                         数料(注            料
              東京都
     親会社    大和証券                金融商品          の募集販売
                     100,000           -         2)
     をもつ    ㈱                取引業
              千代田区
                                         不動産の賃
     会社                              本社ビルの                  長期差入
                                                 1,062
                                         借料(注                   1,054
                                   管理                  保証金
                                         3)
     同一の                                    ソフトウェ
                                   ソフトウェ
              東京都                           アの購入・
     親会社    ㈱大和総                情報サー
                     3,898          -                  1,065   未払費用         91
                                   アの開発・
     をもつ    研                ビス業                保守
              江東区
                                   保守
     会社
                                         (注  4)
    取引条件及び取引条件の決定方針等
      ( 注1  ) 上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれて

         おります。
      ( 注2  ) 証券投資信託の代行手数料については、証券投資信託の信託約款に定める受益者が負担する信

         託報酬のうち、当社が受け取る委託者報酬から代理事務に係る手数料として代行手数料を支払
         います。委託者報酬の配分は、両者協議のうえ合理的に決定しております。
      ( 注3  ) 差入保証金および賃借料については、近隣相場等を勘案し交渉の上、決定しております。

      ( 注4  ) ソフトウェアの購入については、市場の実勢価格を勘案して、その都度交渉の上、購入価格を

         決定しております。
    2 . 親会社に関する注記

       株式会社大和証券グループ本社(東京証券取引所、名古屋証券取引所に上場)
    (1株当たり情報)

                前事業年度                           当事業年度

             (自     2020  年4月1日                     (自     2021  年4月1日
              至   2021  年3月    31 日)                 至   2022  年3月    31 日)
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       1株当たり純資産額                    14,784.79     円      1株当たり純資産額                    16,078.50     円
       1株当たり当期純利益                   3,599.54     円      1株当たり当期純利益                   4,883.43     円
       ( 注1  ) 潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載してお
          りません。
       ( 注2  ) 1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下の通りであります。
                               前事業年度                 当事業年度

                           (自     2020  年4月1日            (自     2021  年4月1日
                            至   2021  年3月    31 日)        至   2022  年3月    31 日)
      当期純利益(百万円)                              9,389                 12,738
      普通株式の期中平均株式数(株)                            2,608,525                 2,608,525

    (重要な後発事象)

    該当事項はありません。
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                        4【利害関係人との取引制限】

     委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行

    為が禁止されています。
    ①  自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと
      ( 投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれが
      ないものとして内閣府令で定めるものを除きます。                           ) 。
    ②  運用財産相互間において取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと                                         ( 投資者の保護に欠け、若
      しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で
      定めるものを除きます。             ) 。
    ③  通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親法人
      等(委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な
      関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下                                               ④⑤  において同
      じ。)又は子法人等(委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品
      取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以
      下同じ。)と有価証券の売買その他の取引又は店頭デリバティブ取引を行なうこと。
    ④  委託会社の親法人等又は子法人等の利益を図るため、その行なう投資運用業に関して運用の方針、運
      用財産の額若しくは市場の状況に照らして不必要な取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと。
    ⑤  上記    ③④  に掲げるもののほか、委託会社の親法人等又は子法人等が関与する行為であって、投資者の
      保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれのあるものと
      して内閣府令で定める行為。
                            5 【その他】

    a . 定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項

       2022  年 4 月 1 日付で、定款について次の変更を致しました。
       ・監査役の人数の変更(              4 名以内から      5 名以内に変更)
    b . 訴訟事件その他委託会社に重要な影響を及ぼすことが予想される事実

       訴訟事件その他委託会社に重要な影響を及ぼすことが予想される事実はありません。
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                       第2【その他の関係法人の概況】

                      1【名称、資本金の額及び事業の内容】

               ①  名 称            ②  資本金の額            ③  事業の内容          ④  備考

                           (2021   年 03 月末日現在      )
     受託会社        野村信託銀行株式会社                     50,000    百万円       (注  6 )
     販売会社        大和証券株式会社                    100,000    百万円       (注  1 )
            株式会社SBI証券                     48,323    百万円       (注  1 )
            OKB証券株式会社                     1,500   百万円       (注  1 )
            ちばぎん証券株式会社                     4,374   百万円       (注  1 )
            マネックス証券株式会                     12,200    百万円       (注  1 )
            社
            楽天証券株式会社                     7,495   百万円       (注  1 )
            リテラ・クレア証券株                     3,794   百万円       (注  1 )
            式会社
            株式会社愛媛銀行                     21,367    百万円       (注  3 )
            株式会社香川銀行                     12,000    百万円       (注  3 )
            株式会社関西みらい銀                     38,971    百万円       (注  3 )
            行
            株式会社佐賀銀行                     16,062    百万円       (注  3 )
            株式会社新生銀行                    512,204    百万円       (注  3 )
            株式会社大東銀行                     14,743    百万円       (注  3 )
            株式会社中京銀行                     31,844    百万円       (注  3 )
            株式会社筑波銀行                     48,868    百万円       (注  3 )
            株式会社富山銀行                     6,730   百万円       (注  3 )
            株式会社長野銀行                     13,017    百万円       (注  3 )
            三井住友信託銀行株式                    342,037    百万円       (注  6 )
            会社
            株式会社みなと銀行                     39,984    百万円       (注  3 )
            株式会社横浜銀行                    215,628    百万円       (注  3 )
    (注  1 )金融商品取引法に定める第一種金融商品取引業を営んでいます。
    (注  2 )主として中小企業向け融資業を営んでいます。
    (注  3 )銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
    (注  4 )全国の信用金庫の中央金融機関として、信用金庫の余裕資金の効率運用と信用金庫間の資金の需
        給調整、信用金庫業界の信用力の維持向上および業務機能の補完を図っています。
    (注  5 )協同組合による金融事業に関する法律に基づき金融事業を営んでいます。
    (注  6 )銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基づき信託
        業務を営んでいます。
    (注  7 )信用金庫法に基づく金融業を営んでいます。
    (注  8 )保険業法に基づき損害保険業を営んでいます。
    (注  9 )保険業法に基づき生命保険業を営んでいます。
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    (注  10 )全国の農業協同組合、漁業協同組合、森林組合などの協同組織の全国金融機関として、余裕資金
        の効率運用と資金の需給調整、当該協同組織の信用力の維持向上及び業務機能の補完を図っていま
        す。
    (注  11 )労働金庫連合会は、労働金庫法に基づき設立された労働金庫の系統中央金融機関です。
                          2【関係業務の概要】

       受託会社は、信託契約の受託者であり、委託会社の指図に基づく信託財産の管理・処分、信託財産の

      計算等を行ないます。なお、外国における資産の保管は、その業務を行なうに充分な能力を有すると認
      められる外国の金融機関が行なう場合があります。
       販売会社は、受益権の募集の取扱い、信託契約の一部解約に関する事務、収益分配金・償還金・一部
      解約金の支払いに関する事務等を行ないます。
                            3【資本関係】

    委託会社は、リテラ・クレア証券株式会社の株式を                           615,736    株所有しています。

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                            第3【参考情報】

    ファンドについては、当計算期間において以下の書類が関東財務局長に提出されております。

     (提出年月日)                (書類名)

     2022  年 1 月 5 日           有価証券報告書、有価証券届出書
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                          独立監査人の監査報告書

                                                    2022  年5月    23 日
    大和アセットマネジメント株式会社
      取締役会 御中
                       有限責任      あずさ監査法人

                         東京事務所

                        指定有限責任社員

                                     公認会計士         間瀬  友未   
                        業務執行社員
                        指定有限責任社員
                                     公認会計士         深井  康治   
                        業務執行社員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第                   193  条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会
    社等の経理状況」に掲げられている大和アセットマネジメント株式会社の                                         2021  年4月1日から         2022  年
    3月   31 日までの第      63 期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計
    算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に

    準拠して、大和アセットマネジメント株式会社の                            2022  年3月    31 日現在の財政状態及び同日をもって終
    了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
    監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
    る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、
    監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分か
    つ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    その他の記載内容

      その他の記載内容は、            監査した財務諸表を含む開示書類に含まれる情報のうち、財務諸表及びその
    監査報告書以外の情報である。
      当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対するいかな

    る作業も実施していない。
    財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
    を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
    を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
    る。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切

    であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
    続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
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                                                有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
      監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監
    視することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
    重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
    務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
    り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
    に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ

    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに

      対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さら
      に、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人

      は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連す
      る内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の

      見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した

      監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要
      な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認めら
      れる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実
      性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明す
      ることが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいてい
      るが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に

      準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並
      びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で

    識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているそ
    の他の事項について報告を行う。
    利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
    ない。
                                                         以 上

    (注 )1 . 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
    (注 )2 . XBRL  データは監査の対象には含まれていません。
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                          独立監査人の監査報告書

                                                     2022   年 6 月 3 日

    大和アセットマネジメント株式会社
      取締役会 御中
                        有限責任      あずさ監査法人

                          東京事務所

                         指定有限責任社員

                                      公認会計士           深井 康治
                         業務執行社員
                         指定有限責任社員

                                      公認会計士           竹内 知明
                         業務執行社員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第                   193  条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン
    ドの経理状況」に掲げられているマン                      AHL  スマート・レバレッジ戦略ファンドの                     2021   年 10 月 13 日から
    2022   年 4 月 12 日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表
    並びに附属明細表について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に

    準拠して、マン         AHL  スマート・レバレッジ戦略ファンドの                     2022   年 4 月 12 日現在の信託財産の状態及び同
    日をもって終了する計算期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認
    める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
    監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
    る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、大和アセットマネジメント株式
    会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。
    当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    その他の記載内容

      その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書(訂正有価証券届出書を含む。)に含ま
    れる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内
    容を作成し開示することにある。
      当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法

    人はその他の記載内容に対して意見を表明するものではない。
      財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、そ

    の他の記載内容と財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどう
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    か検討すること、また、そのような重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるか
    どうか注意を払うことにある。
      当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合に

    は、その事実を報告することが求められている。
      その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。

    財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
    を作成し適正に表示することにある。                     これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
    を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
    る。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切

    であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
    続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
    重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
    務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
    り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
    に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ

    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対

      応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意
      見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人

      は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する
      内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見

      積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監

      査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不
      確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場
      合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関す
      る財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求
      められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
      事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
                                85/86


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                                                有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
    ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
      拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに
      財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部

    統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項に
    ついて報告を行う。
    利害関係

      大和アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認
    会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以 上

    (注 )1. 上記の監査報告書の原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。

    (注 )2.    XBRL  データは監査の対象には含まれていません。
                                86/86













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社名の変更履歴が表示されるようになりました

2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。