日本住宅ローン株式会社 有価証券報告書 第19期(令和3年4月1日－令和4年3月31日)

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                                                    日本住宅ローン株式会社(E32969)
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    【表紙】
    【提出書類】                     有価証券報告書

    【根拠条文】                     金融商品取引法第24条第１項

    【提出先】                     関東財務局長

    【提出日】                     2022年６月27日

    【事業年度】                     第19期(自　2021年４月１日　至　2022年３月31日)

    【会社名】                     日本住宅ローン株式会社

    【英訳名】                     The Mortgage Corporation of Japan, Limited

    【代表者の役職氏名】                     代表執行役社長　安藤　直広

    【本店の所在の場所】                     東京都渋谷区代々木二丁目１番１号

    【電話番号】                     03-6701-7710

    【事務連絡者氏名】                     業務役員　尾﨑　琢磨

    【最寄りの連絡場所】                     東京都渋谷区代々木二丁目１番１号

    【電話番号】                     03-6701-7684

    【事務連絡者氏名】                     業務役員　尾﨑　琢磨

    【縦覧に供する場所】                     該当事項はありません。

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    第一部 【企業情報】
    第１ 【企業の概況】

    １ 【主要な経営指標等の推移】

      提出会社の状況
           回次           第15期       第16期       第17期       第18期       第19期

          決算年月           2018年３月       2019年３月       2020年３月       2021年３月       2022年３月
    営業収益            (千円)      6,016,803       5,836,842       6,777,709       7,619,929       7,301,783
    経常利益            (千円)      1,563,580       1,270,094       1,429,221       2,076,444        910,436
    当期純利益            (千円)      1,060,378        905,488       976,089      1,391,161        633,450
    持分法を適用した場合
                (千円)         ―       ―       ―       ―       ―
    の投資利益
    資本金            (千円)      1,000,000       1,000,000       1,000,000       1,000,000       1,000,000
    発行済株式総数            (株)       40,000       40,000       40,000       40,000       40,000
    純資産額            (千円)      9,286,259       10,391,639       11,441,867       12,647,773       12,931,345
    総資産額            (千円)     98,262,929       97,305,421       98,299,642       107,728,006       112,579,855
    １株当たり純資産額
                 (円)     232,156.48       259,790.99       286,046.68       316,194.33       323,283.64
    １株当たり配当額
                                             6,955.00       3,165.00
    (うち１株当たり            (円)         ―       ―       ―
                                               ( ―)       ( ―)
    中間配当額)
    １株当たり当期純利益
                 (円)     26,509.46       22,637.20       24,402.24       34,779.04       15,836.26
    金額
    潜在株式調整後
    １株当たり            (円)         ―       ―       ―       ―       ―
    当期純利益金額
    自己資本比率            (％)        9.4       10.6       11.6       11.7       11.4
    自己資本利益率            (％)        12.2        9.2       8.9       11.5        4.9
    株価収益率            (倍)         ―       ―       ―       ―       ―
    配当性向            (％)         ―       ―       ―      20.0       20.0
    営業活動による
                (千円)    △ 68,104,798      △ 78,449,530      △ 90,902,352      △ 92,324,218      △ 78,777,353
    キャッシュ・フロー
    投資活動による
                (千円)     79,878,096       72,888,647       97,696,800       81,093,072       74,462,774
    キャッシュ・フロー
    財務活動による
                (千円)    △ 23,209,131       △ 2,336,746      △ 1,161,756       6,230,475       3,021,886
    キャッシュ・フロー
    現金及び現金同等物の
                (千円)     16,868,432        8,970,802       14,603,495        9,602,823       8,310,132
    期末残高
    従業員数                     143       143       161       173       179
                 (人)
    (外、平均臨時
                        ( 52.0  )     ( 38.8  )     ( 41.2  )     ( 39.7  )     ( 42.9  )
    雇用者数)
     (注)   １．当社は連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移については記
         載しておりません。
       ２．持分法を適用した場合の投資利益については、関連会社がないため、記載しておりません。
       ３．第15期から第17期の１株当たりの配当額については、配当を実施していないため、記載しておりません。
       ４．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
       ５．株価収益率については、当社株式は非上場であるため、記載しておりません。
       ６．第15期から第17期の配当性向については、配当を実施していないため、記載しておりません。
       ７．「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号                           2020年３月31日）等を第19期の期首から適用してお
         り、第19期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を適用した後の指標等となっております。
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     (最近５年間の株主総利回りの推移)

      当社株式は非上場でありますので、該当事項はありません。
     (最近５年間の事業年度別最高・最低株価)
      当社株式は非上場でありますので、該当事項はありません。
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    ２ 【沿革】
     2003年５月       東京都文京区に、積水ハウス株式会社・大和ハウス工業株式会社・三菱ＨＣキャピタル株式会
            社（旧商号：日立キャピタル株式会社）の共同出資により、資本金10億円で当社を設立
     2003年８月       貸金業者登録、登録番号(東京都知事 第27770号)
     2003年10月       ＭＣＪ公庫買取型ローン(現・ＭＣＪ機構買取型ローン)を主軸に営業開始
     2004年４月       住友林業株式会社と積水化学工業株式会社が資本参加
     2005年４月       住宅ローンの融資実行までのつなぎ資金を提供する「ＭＣＪつなぎローン」取扱い開始
     2005年７月       日本モーゲージバンカー協議会発               足、  会長会社兼事務局会社として参加
     2007年３月       2006年度決算で初の単年度黒字化を達成
     2009年８月       ＭＣＪ機構買取型ローン(借換タイプ)取扱い開始
     2010年11月       個別信用購入あっせん業者登録(登録番号(関東(個)第73号))
     2010年12月       一般社団法人流動化・証券化協議会に加入
     2011年２月       リフォームローン取扱い開始
     2011年３月       創業からの累積損失解消
     2011年７月       フラット35管理債権残高１兆円突破
     2012年10月       日本経済団体連合会に加入
     2012年12月       パッケージローン取扱い開始
     2013年12月       フラット35管理債権残高1.5兆円突破
     2014年３月       長期発行体格付「Ａ/安定的」を取得
     2015年３月       一般財団法人日本情報経済社会推進協会(JIPDEC)よりプライバシーマーク取得
     2015年４月       返済期間の異なる商品の組み合わせにより返済期間後期の負担軽減効果のある「あとらくフ
            ラット」取扱い開始
     2016年５月       ＭＣＪフラットプレミアム(ＭＣＪ機構保証型ローン)取扱い開始
     2016年６月       住宅ローンの電子契約を実現
     2016年９月       国内  CP 格付「   J-1  」を取得
     2016年10月       当社初のコマーシャル・ペーパーを発行
     2016年11月       リバースモーゲージローン「ＭＣＪご自宅活用ローン“家の恩返し”」取扱い開始
     2017年３月       第１回無担保普通社債発行(５年債                70億円)・第２回無担保普通社債発行(７年債                     30億円)
     2018年３月       包括信用購入あっせん業者登録(登録番号(関東(包)第115号))
     2020年１月       ＭＣＪフラット“極”30(ＭＣＪ機構保証型ローン)取扱い開始
     2020年２月       申込書類の電子化を実現
            本店を東京都文京区後楽から東京都渋谷区代々木に移転
     2020年７月       フラット35管理債権残高２兆円突破
     2021年３月       長期発行体格付「Ａ＋/安定的」に格上げ
     2021年４月       一般社団法人Fintech協会に加入
     2021年６月       ＭＣＪフラットネクスト30（ＭＣＪ機構保証型ローン）取扱い開始
     2021年11月       ＭＣＪフラットスーパーパッケージローン取扱い開始
     2022年２月       ＭＣＪ変動ローン、レストランプラン取扱い開始
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    ３  【事業の内容】
      当社は住宅ローン事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しております。
      当社は、国の施策である良質な住宅の安定的供給を目的とする独立行政法人住宅金融支援機構(以下、住宅金融支援

     機構)の証券化支援事業の担い手として、積水ハウス株式会社と大和ハウス工業株式会社及び、日立キャピタル株式会
     社（2021年４月１日付けで三菱ＨＣキャピタル株式会社に商号変更しています。）の出資により2003年５月に設立さ
     れ、さらに2004年４月に、住友林業株式会社及び積水化学工業株式会社が資本参加しました。
      証券化支援事業とは、公的機関の信用力を活用して「証券化」を行うことで、長期・固定金利の住宅ローン(最長返

     済期間が原則35年の「フラット35」)の提供を民間金融機関を通じて実現するもので、当社はこのフラット35の顧客へ
     の提供を主な事業としております。また、証券化支援事業のスキームは、買取型と保証型があり、買取型は、顧客へ
     フラット35を提供すると同時に、住宅金融支援機構へ当該ローン債権を譲渡し、保証型は、当該ローン債権に対し、
     住宅金融支援機構の住宅融資保険(保証型用)を付保して、信託銀行へ債権を譲渡しますので、信用リスク、金利リス
     ク等を極力取らないビジネスモデルが可能となり、当社はこれを会社の経営方針としております。
      当社が、住宅ローン等を融資する主な対象顧客は、当社の出資者である提携する住宅事業者(以下、提携ハウスメー

     カー)が販売した住宅の購入者であり、当社の収益源は、主に住宅ローンの手数料(注１)およびサービシングフィー
     (注２)となります。また、フラット35以外にも提携ハウスメーカーの要望に応えた、フラット35に付随する住宅ロー
     ンや変動金利型住宅ローンの取扱いなども行っております。なお、2022年３月31日のサービシングを受託しているフ
     ラット35の債権管理残高は、約２兆21億円となり、安定的なストック収入(サービシングフィー)を確保しておりま
     す。
      また、当社はサービシング業務のうち回収代行部分を、                          三菱ＨＣ    キャピタル株式会社に再委託しており、延滞等発
     生時の債権回収業務(スペシャルサービシング業務)を、                           三菱ＨＣ    キャピタル債権回収株式会社に再委託しておりま
     す。
      (注１)    住宅ローンの手数料には、開始時に発生する、通常の事務手数料と特約手数料があります。

         特約手数料とは、住宅ローン金利相当分を一部割り戻し、ローン開始時に一括で支払う手数料のことです。
         この場合、住宅ローンの金利は通常より下がることになります。
      (注２)    主な住宅ローンは、住宅金融支援機構あるいは信託銀行に債権譲渡しますが、債権譲渡先より委託を受け
         て、当該住宅ローンの債権回収(サービシング業務)を当社が行います。この対価として、当社は債権譲渡先
         より、住宅ローン残高に応じたサービシングフィーを受け取っております。
    ［事業系統図］

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     (取扱商品)
      当社が扱っている主な住宅ローン商品は以下のとおりであります。そのうち、ＭＣＪフラット、ＭＣＪフラットプ
     レミアム、ＭＣＪプレミアム、ＭＣＪフラット“極”３０、ＭＣＪフラットネクスト３０の住宅ローン債権は、原則
     として住宅金融支援機構や信託銀行に債権譲渡あるいは信託譲渡されますので、当社の貸借対照表からオフバランス
     化されております。
        当社商品名               商品内容                     特徴

    ＭＣＪフラット              主に返済期間が35年の全期              住宅金融支援機構のフラット35(買取型)を利用した
                   間固定金利型住宅ローン              長期固定金利の住宅ローン。
                                 物件価格の90％(上限8,000万円)まで借入れ可能。た
                                 だし、団体信用生命保険の加入の有無・種類等で、
                                 金利が異なる。
    ＭＣＪフラットプレミアム              主に返済期間が35年の全期              原則、住宅金融支援機構のフラット35(保証型)を利
    ＭＣＪプレミアム              間固定金利型住宅ローン              用した長期固定金利の住宅ローン。フラット35(保証
    ＭＣＪフラット“極”30                            型)の金利は、フラット35(保証型)取扱い金融機関に
    ＭＣＪフラットネクスト30                            よって、独自に設定される。
                                 ただし、融資比率や、団体信用生命保険の加入の有
                                 無 ・種類等    で、金利が異なる。
    ＭＣＪフラットスーパーパッ              ＭＣＪフラットと併用で              ＭＣＪフラットと同時に利用することが選択出来

    ケージ                            る、変動金利型の当社プロパーローン。
                   提供する変動金利型住宅
                                 審査基準はＭＣＪフラットと同じで、ＭＣＪフラッ
                   ローン
                                 トの申込書類で審査可能。
                                 ＭＣＪフラットと併せて１億6,000万円まで借入れ可
                                 能 。
    ＭＣＪ変動ローン              返済上限が50年の変動金利              返済上限が50年、物件価格の100%(上限１億6,000万
                   型住宅ローン              円)まで借入れ可能な、変動金利型の当社プロパー住
                                 宅ローン。最短数分で審査回答可能。
                                 ただし、借入年数が40年以下の場合と41年以上の場
                                 合や、団体信用生命保険の加入の有無・種類等に
                                 よって金利が異なる。
                                 住宅の引渡日が融資実行日でない場合に必要な資金
    ＭＣＪ立替払契約              ＭＣＪフラット・ＭＣＪフ
                                 の、短期のつなぎ融資。
                   ラット   “極”30    等、融資実
                                 資金実行日は全ての銀行営業日。
                   行されるまでのつなぎロー
                   ン
                   ＭＣＪ立替払契約以外の              住宅・不動産の建築・購入等にかかる資金で金融機
    ＭＣＪつなぎローン
                                 関等からの融資金を受領するまでのつなぎ資金、ま
                   つなぎローン
                                 たは、買替えなど現在所有の住宅・不動産が処分さ
                                 れるまでのつなぎ資金(いずれの場合も原則12か月以
                                 内)。資金実行日は全ての銀行営業日。
    リバースモーゲージローン                            従来の担保評価方法では建物価格が充分に評価され

                   50歳以上の資金需要者向け
    「ご自宅活用ローン“家の恩                            ないため、当社は建物が本来持つ価値を適正に評価
                   に、リフォームや新築住宅
    返し”」                            することができる独自モデルを採用。元本返済は据
                   の資金ニーズに応えるため
                                 え置きとし、借入期間中の返済を金利あるいは分割
                   のリバースモーゲージロー
                                 手数料(金利相当分)のみとした商品。住宅金融支援
                   ン
                                 機構の住宅融資保険制度を利用している。
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    ４ 【関係会社の状況】
                                       議決権の

                          資本金      主要な事業
        名称          住所                    被所有割合          関係内容
                         (百万円)       の内容
                                        (％)
    (その他の関係会社)
                                              住宅ローン販売取次
                大阪府大阪市                 住宅の
    積水ハウス㈱                      202,591               26.0     当社へ人員受入
                北区                建設・販売
                                              当社から人員出向
                大阪府大阪市                 住宅の
                                              住宅ローン販売取次
    大和ハウス工業㈱                      161,699               26.0
                                               当社へ人員受入
                北区                建設・販売
     (注) １．上記の会社は、いずれも有価証券報告書の提出会社であります。
       ２．上記につきましては、各社期末日現在の状況を記載しております。
    ５  【従業員の状況】

     (1) 提出会社の状況
                                               2022年３月31日       現在
       従業員数(人)             平均年齢(歳)            平均勤続年数(年)             平均年間給与(円)
           179  ( 42.9  )            39.8              5.6          6,661,500

       当社は住宅ローン事業の単一セグメントであるため事業部門別に記載しております。

             事業部門の名称                           従業員数(人)

    住宅ローン業務部門                                               99 (40.5)

    管理部門                                               80  (2.4)

                合計                                   179  (42.9)

     (注)   １．従業員数は就業人員(当社から社外への出向者を除き、社外から当社への出向者を含む。)であり、臨時雇用
         者数(アルバイト、嘱託社員、人材会社からの派遣社員を含みます。)は、最近１年間の平均人員を(　)外数
         で記載しております。
       ２．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
     (2) 労働組合の状況

       当社は、労働組合は組成されておりませんが、労使関係は円滑であります。
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    第２ 【事業の状況】
    １  【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】

      文中の将来に関する事項は、当事業年度末現在において、当社が判断したものであります。
      (経営方針)

     　当社は、高品質な住宅に対し、「良質で安心な住宅ローンを安定的に供給」し、お客様の豊かな住生活実現の「夢
     の懸け橋」となることを基本方針としております。「当社の事業は社会貢献である」と位置づけ、お客様のご意見・
     ご要望を広く取り入れながら、お客様の満足度を最優先とするきめ細かい金融サービスのご提供に努めております。
      住宅ローンは長期に亘るため、当社も永続的な発展を目指し、そのために、リスク管理能力を高めるとともに、新
     築向けの住宅ローンだけではなく、リフォームローンや、リバースモーゲージといった分野でも、常に「革新的なビ
     ジネスモデルの担い手」であるために挑戦を続けてまいります。
      (経営環境)

     　当社は、住宅購入者へフラット35を中心とした住宅ローンを提供することにより、提携ハウスメーカーの住宅販売
     促進に資することを目的として設立されました。提携ハウスメーカーが、ユニークで競争力のある当社ローンを活用
     することで、他のハウスメーカーと差別化され、その結果として住宅受注に繋がるようなサービスを提供できるよ
     う、商品性の改善など「差別化戦略」については重点的な取組みを行ってまいりました。具体的には、ITを積極的に
     活用した審査スピード高速化・事務手続の簡便化、ローン案件に係るコンサルティング機能強化、販売促進のための
     キャンペーン実施等をこれまで実現してきております。また、フラット35に付随する独自のローン商品やリバース
     モーゲージ型の商品を導入し、提携ハウスメーカーに対してあらたな資金計画提案ノウハウを提供してまいりまし
     た。特に2021年度には、住宅購入者が抱く新型コロナウイルス感染の不安を払しょくするため、2020年度に実現した
     非対面・完全在宅での住宅ローン手続を更に発展させた新たな申込方法「レストランプラン」をリリースするととも
     に、変動金利型の住宅ローン「ＭＣＪ変動ローン」の取扱いを開始いたしました。また、将来にわたって金利上昇に
     よる返済の不安が無い全期間固定金利のフラット35に付随するユニークで競争力ある商品の訴求と販促キャンペーン
     を継続的に展開することで、提携ハウスメーカーの住宅受注サポートを積極的に行いました。
      今後住宅ローンビジネスを取り巻く環境は、コロナ禍の影響等で引き続き厳しいものになることが予想されます

     が、当社においては、次の項目を重点課題と位置付け、消費者や提携ハウスメーカーへのサービスレベル向上を図っ
     てまいります。
     　(優先的に対処すべき課題)

     (1)  新商品・新サービスの更なる浸透と、サービス体制の強化
     　　変動金利型商品の人気の高まりや、地域金融機関の住宅ローン攻勢対策として当事業年度に導入した新商品（Ｍ
      ＣＪ変動ローン・ＭＣＪフラットスーパーパッケージローン）について、そのメリットを訴求して積極的に活用い
      ただくとともに、タイムリーな商品性の改善にも取り組みます。
     　　ローン手続を非対面・完全在宅で行うスマートフォンアプリを進化させた、「レストランプラン」の利便性を訴
      求することで、更なる浸透・活用促進を推進します。
     　　当社お問い合わせ窓口（ローンプラザ）については、レベルアップを継続し、電話応対品質のさらなる向上を目
      指します。
     (2)  カーボンニュートラルの実現に向けた住宅金融支援機構制度改正の周知と利用促進

      　国土交通省は、カーボンニュートラルの実現に向けた様々な政策を展開しており、その一環として2022年度のフ
      ラット35制度改正において、省エネ性能等に優れた住宅取得に係る金利の引下げ幅拡大をはじめとする様々な取り
      組みが実施されます。提携ハウスメーカーが取り扱う高品質住宅は、その殆どが長期優良住宅であることに加え、
      各社ともに、ゼロエネルギー住宅の普及促進に注力しているところであり、提携ハウスメーカーに本制度改正内容
      の周知を積極的に行い、活用いただくことを通じてＭＣＪフラットの申込、実行の拡大を目指します。
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     (3)  コーポレート・ガバナンスの強化及びコンプライアンスの徹底
       当社のビジネスモデルは、お客様、提携ハウスメーカー、住宅金融支援機構をはじめとするステークホルダーか
      ら成り立っており、業務遂行にあたっての法令遵守や適切な業務の体制などを整えることは重要な課題となりま
      す。このため、コーポレート・ガバナンスの強化や内部管理体制の整備について、従来から取り組んでおります。
     (4)  リスク管理体制の強化

       当社の取扱い商品は、フラット35が中心であり、証券化によりリスクは限定されておりました。今後法令の改正
      や新商品の開発及び保有資産の実態に即して、統合的リスク管理をよりきめ細かく行う必要があり、リスク管理体
      制について更に高度化するよう取り組んでまいります。
       また、昨今の個人情報や機密情報を含む「情報資産」の保護に関する社会的要請が高まる中で、当社の情報資産
      管理体制を整えることは重要な課題となります。今後当社が保有する個人情報等の情報資産に対し、サイバーセ
      キュリティ対策をはじめとする各種セキュリティ管理体制をより一層強化すべく努めてまいります。
     (5)  財務上の課題

       当社は住宅ローン事業に関する資金を、債権譲渡や証券化、金融機関からの借入、社債、CPにより調達を行って
      おります。
      　したがって当社の業績や財政状態の悪化が生じた場合や、当社を取り巻く社会・金融環境の変化により、当社の
      想定した条件での資金調達が困難となった場合や資金調達コストが上昇した場合においては、当社の業務を円滑に
      運営することができず、業績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
      　当事業年度において、上記の資金流動性リスクを極小化するため、新たに地方銀行１行と契約し、新規借入を行
      いました。今後も引き続き証券化を主要な資金調達手段としつつ、より効率的かつ安定的な資金調達を行うため、
      債権譲渡や証券化、金融機関からの借入による間接調達並びにCP及び社債発行による直接調達をバランスよく組み
      入れていく方針です。
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    ２  【事業等のリスク】
     　以下において、当社の事業における現在及び将来に重大な影響を与えるリスク要因となる可能性があると考えられ

     る主な事項を記載しております。ただし、これらの記載したリスクは当社の事業に関するすべてのリスクを網羅した
     ものではなく、記載された事項以外の予見しがたいリスクも存在します。当社の業績及び財政状態は、かかるリスク
     要因のいずれによっても著しい悪影響を受ける可能性があります。
     　なお、文中の将来に関する事項は、有価証券報告書提出日現在において、当社が判断したものです。
     １．住宅ローン事業に関するリスク

      (1)  経済情勢の変動によるリスク
        当社の住宅ローン事業は、経済環境、住宅着工件数の動向等の経済情勢、人口動態、世帯動態をはじめとする
       社会構造の変化、金利環境等をはじめとした各種事業環境の変化や全体的な景気変動等の影響を受けます。当社
       では、上記の状況変化の可能性を踏まえ、事業計画にて様々な戦略および施策を策定し、数値目標を立て、計画
       に基づき業務を遂行しています。しかし、新型コロナウイルスのさらなる感染拡大等で、一部ビジネスを中断せ
       ざるを得ないなど、当社の想定を大幅に超える情勢となる可能性は否定できず、この場合、当社の業績及び財政
       状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
      (2)  住宅ローン市場における競争の激化に関するリスク

       　住宅ローン市場において、競合先である銀行を始めとした住宅ローンの提供者は、その商品性や付加サービス
       の向上を推し進めており、また、参入規制を始めとする各種の規制の緩和等により、更に競争が激化する可能性
       があります。このように競争が激化することにより、当社の住宅ローン関連商品が、優位に立てなくなった場合
       に、当社の業績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
      (3)  「フラット35」及び住宅金融支援機構への依存に関するリスク

       　当社の住宅ローン融資の主軸は、住宅金融支援機構と提携する長期固定金利住宅ローン「フラット35」となり
       ます。住宅金融支援機構との提携関係の変化や、「フラット35」の商品性変更等による商品競争力の低下があっ
       た場合、当社の新規住宅ローン融資実行金額が減少し、当社の業績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性があり
       ます。
      (4)  法令・コンプライアンス違反の発生により事業運営に支障が生じるリスク

       　当社は、貸金業法及び割賦販売法の適用を受け、東京都および経済産業省の監督下にあります。また、国内に
       おいて事業活動を行う上で、会社法等、一般的な法令諸規則の適用を受けております。
       　当社は、法令遵守を経営の最重要課題としてコンプライアンス及び内部管理体制の強化を行っておりますが、
       こうした対策が必ずしも有効に機能するとは限りません。
       　仮に当社において法令違反等が発生した場合には、業務改善命令や業務の全部又は一部の停止命令、登録取消
       等の行政処分や訴訟の提起、評判の毀損等により、当社の業務運営、業績、財政状態等に悪影響を及ぼす可能性
       があります。
      (5)  オペレーショナルリスク

       ①　事務リスクの顕在化に関するリスク
        　当社は、住宅ローンに関する申込、審査、融資実行、サービシング等多岐にわたる業務において、事務処理
        を行っております。当社では、各業務の事務取扱を明確に定めたマニュアルを制定し、マニュアルに基づいた
        事務処理が適切に実施されているかどうか、社内外の定期的な点検や監査を行って確認しております。また効
        率的に事務処理を遂行するため、システム化を推進するとともに、住宅ローンの取次事務およびサービシング
        業務の一部を外部へ委託しております。この外部委託先(再委託先も含む)については、社内規定に基づき適切
        に選定および管理を行っております。しかしながら、当社の従業員および委託先により、過失、事故等に起因
        する不適切な事務が行われる可能性は否定できません。これらの事務リスクが顕在化した場合には、行政処分
        や訴訟の提起、評判の毀損等により、当社の業績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
       ②　システム障害等により情報漏洩や事業運営に支障が生じるリスク

        　当社は、住宅ローン事業に関するデータ処理のため、またインターネットを通じた全国展開のために、コン
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        ピュータシステムを構築し、運用しております。当社は、バックアップシステムの構築、一部の設備に障害が
        発生しても継続してサービスを提供できるようにするなど情報セキュリティに関するリスクは経営上重要な課
        題 と認識しており、サイバー攻撃、大地震や水害等の自然災害、火災等の地域災害、コンピュータウィルス、
        停電、通信障害等に対するBCPを構築し、定期的に訓練も実施しております。しかし、現時点では想定不可能な
        事象により、システムに不具合、故障等の支障が生じた場合、想定外の費用の発生、業務の停止又は混乱、こ
        れらに伴う行政処分や訴訟の提起、風評被害等により、当社の業績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性があ
        ります。
      (6)  個人情報等漏えい等の発生に関するリスク

       　当社は、多数の個人情報を扱う企業であり、その社会的責任を果たすため個人情報保護方針を定め、個人情報
       の入手から保持におけるシステムセキュリティの維持および社内研修体制の強化等により、個人情報が適切に維
       持・管理されるよう努めております。また、一般財団法人日本情報経済社会推進協会(JIPDEC)よりプライバシー
       マークを取得し、個人情報保護方針のもとに個人情報保護の管理・運営を徹底しており、今後も向上を図って参
       ります。しかしながら、外部からの侵入者及びシステムへの不正アクセスや当社役職員による過誤等により顧客
       の個人情報が漏えい又は毀損した場合、これに対応するための費用の発生、行政処分、訴訟の提起、評判の毀損
       等により、当社の業績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
      (7)  業務委託に関するリスク

       　当社では、住宅ローン業務の一部を外部に委託しております。委託先で不正行為、違法行為が発生した場合や
       委託先の業績が悪化した場合、また、これらにより委託が解消され、適切な代替委託先がタイムリーに確保でき
       ない場合等には、当社の住宅ローン業務の運営上の障害となり当社の業績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性
       があります。
      (8)  人的資源に関するリスク

       　当社が、今後更なる業容の拡大及び業務内容の多様化に対応していく際、事業の運営に十分な人材を確保・育
       成・定着できない場合には、他社との競争力や業務の効率性等が低下し、当社の業績及び財政状態に悪影響を及
       ぼす可能性があります。
      (9)  従業員、外部委託先もしくは顧客の不正により損失を被るリスク

       　当社の主たる事業である住宅ローン事業において、従業員、外部委託先もしくは顧客による詐欺やその他の不
       正が発生した場合、例えば、違法な販売活動、顧客属性や担保物件についての詐称等の不正行為により損失を被
       るリスクがあります。また、不正等の発生により、当社のイメージが悪化する可能性又は行政処分の対象となる
       可能性があり、ひいては当社の業績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
      (10)   重要な訴訟に関するリスク

        当社の業績に重要な影響を及ぼす訴訟等は、これまで提起されたことも提起したこともございません。しかし
       融資業務やサービシング業務は多数の顧客を相手方とする事業であるため、何らかの事由により訴訟等が提起さ
       れ、法的手続の当事者となる可能性があります。当社の業績に影響を及ぼす訴訟や社会的影響の大きい訴訟等が
       発生し、当社に不利な判断がなされた場合は、業績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
      (11)   免責リスク

       　住宅金融支援機構が提供する融資保険が付保されている住宅ローン債権については、当該債権が融資保険約款
       上の免責事由に該当した場合、本来住宅金融支援機構より交付されるはずの保険金が交付されず、信用リスクが
       顕在化して、当社の業績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
     ２．財務面に関するリスク


      (1)  信用リスク
       　当社の住宅ローン事業の主力商品である「フラット35」は、貸付と同時に、住宅金融支援機構へ債権譲渡、あ
       るいは同機構の住宅融資保険が付保されることを前提としておりますので、原則として当社は信用リスクを負い
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       ません。しかし、ＭＣＪ変動ローンをはじめとする競合先との差別化商品のうちの一部には、当社が信用リスク
       を負って自己保有する住宅ローン商品もあり、これらの住宅ローン商品に関しては、経済環境、市場環境、金利
       環 境等をはじめとした各種環境の変化、景気変動、新型コロナウイルスの感染拡大による世帯所得の減少等によ
       り、当該ローン債権の延滞やデフォルトが生じる可能性があります。また、不動産価格の下落等よりデフォルト
       時の回収金額が当社の想定を下回る可能性があります。当社ではそれらのリスクを軽減するために、商品の仕組
       み上の工夫、各種コベナンツ設定や会計上の手当等を行っており、定期的にパフォーマンスのモニタリングを実
       施しております。しかしながら、当社の想定を上回るローン債権の延滞やデフォルトが生じた場合、当社の業績
       及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、当社が取引を行う銀行、証券会社、保険会社等の金
       融機関等の業績や財政状態が悪化し信用リスクが高まった場合、当社がその影響を受けることにより、業績及び
       財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
      (2)  資金流動性リスク

       　当社は、住宅金融支援機構や信託銀行等に対して住宅ローンに係る債権を譲渡してから譲渡代金を受領するま
       での間の資金を、短期的に金融機関より借り入れなければならない可能性があります。また当社の住宅ローン事
       業に関する資金は、債権譲渡や証券化、社債などの直接金融および金融機関からの借入等間接金融によりバラン
       スよく調達を行っております。したがって、当社の業績や財政状態の悪化が生じた場合や、風説の流布や風評被
       害等が発生した場合、あるいは日本の景気悪化や、世界的な金融システムの不安等により、当社の想定した条件
       での資金調達が困難となった場合や資金調達コストが上昇した場合等においては、当社の財政状態に悪影響を及
       ぼす可能性があります。
      (3)  格付けに関するリスク

       　当社は外部格付機関から投資適格以上の格付けを取得しております。しかし、今後不良債権の増加、収益力の
       低下、資産の質が悪化する等により当社に対する格付けについて見直し・停止・取下げが行われる可能性があり
       ます。当社に対する格付けが引き下げられた場合、資金調達コストの上昇や借入条件の悪化、既存取引の見直し
       等により、資金調達に支障が生じ、当社の業績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
      (4)  フラット35の再売買に関するリスク

       　当社の住宅ローン事業の主力商品である「フラット35」(買取型)に係る住宅ローン債権は、当社が住宅金融支
       援機構との間で締結した住宅ローン債権売買基本契約に基づき、貸付と同時に住宅金融支援機構に対して譲渡さ
       れます。しかし、当該契約における当社に関する事実表明や、譲渡した個々の住宅ローン債権に関する事実表明
       に重要な点における瑕疵等があった場合、再売買の予約の実行という形で、一旦当社が譲渡した住宅ローン債権
       を、当社が住宅金融支援機構から買い戻すことが義務付けられています。何らかの理由により住宅金融支援機構
       が再売買の予約に関する完結権を行使し、当社が買い戻しに応じる必要が生じた場合、当社の業績及び財政状態
       に悪影響を及ぼす可能性があります。
      (5)  劣後信託受益権の保有について

       　当社の主たる事業である住宅ローン事業は、「フラット35」(買取型)以外の一部の住宅ローン債権の証券化に
       あたり、流動性補完や信用補完のため一定割合の劣後信託受益権を保有しております。劣後信託受益権の時価評
       価は、デフォルト率、回収率及び期限前返済率、割引率等について一定の前提条件を設定して行っております。
       しかしながら、当該前提条件が裏付債権のパフォーマンスの変化や市場動向の変化により修正された場合、劣後
       信託受益権の時価が下落し、当社の業績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
      (6)  超過サービシングフィーについて

       　当社では、サービシング業務提供に伴うサービシングフィーが通常得べかりし収益を上回る場合は上回る部分
       について、現在価値修正したものを未収収益及び長期未収収益とし、また、下回る部分について、現在価値修正
       したものを前受収益及び長期前受収益として認識しております。この評価は、通常得べかりし収益の水準、繰上
       返済率、割引率等について一定の前提条件を設定して行っておりますが、当該前提条件が市場動向の変化等によ
       り修正され、当該評価が変動し、当社の業績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。また金利下落傾
       向の場合の他社への住宅ローン借り換えや、新型コロナウイルス感染症が拡大し、世帯所得の減少等により、当
       該ローン債権のデフォルトが増加する可能性があり、当社の想定以上の繰上返済率となった場合には、財政状態
       に悪影響を及ぼす可能性があります。
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     ３．その他金融環境等に関するリスク

      (1)  法令制度の改正及び法的規制等に関するリスク
       　当社では業務を行うにあたり、会社法等企業一般に適用される法令のほか、貸金業法、金融商品取引法、割賦
       販売法等各種法規制の適用を受けております。これらの法令および諸規則は、将来において新設・変更・廃止さ
       れる可能性があり、その内容により各種商品やサービスの提供が制限を受けたり、変更を余儀なくされたり、そ
       れらに対応するための費用が増加したりする等、当社の業績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
       　また、当社は貸金業者、包括信用購入あっせん業者および個別信用購入あっせん業者としての登録を行ってお
       り、将来何らかの理由により登録(更新)の拒否又は登録の取消があった場合には、当社の事業活動に重大な支障
       をきたし、当社の業績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
      (2)  災害等の発生に関するリスク

       　地震、台風、津波等の自然災害、テロや火災、戦争、大規模停電、感染症の伝染、テロ攻撃、国際紛争等ある
       いは現時点では予想不可能な事象が発生し、当社及び業務委託先のコンピュータシステムへの悪影響、業務の停
       止や混乱、当社商品への需要の減少等により、当社の業績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
       特に当社は、現在自社で営業所を持たず、東京23区内に所在する本社のみで事業活動を行っております。そのた
       め、関東地区で大規模災害等が発生した場合には、当社の事業、業績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性があ
       ります。
      (3)  新型コロナウイルス感染症について

        当社は、自社で営業所を持たず、東京23区内に所在する本社のみで事業活動を行っております。そのため社内
       で感染が広がった場合は事業継続に悪影響を及ぼす可能性があります。当社は、在宅勤務の推進、時差出勤、都
       内のバックアップオフィスの設置、海外渡航の禁止、勤務中のマスク着用等の対策を実施しておりますが、これ
       らの対応策が奏功しない場合には、当社の事業継続に悪影響を及ぼす可能性があります。
      (4)  風評等の発生に関するリスク

       　当社の主たる事業である住宅ローン事業の顧客は、一般の個人の顧客がほとんどであるため、当社の社会的信
       用力が特に重要です。そのため、真実性の有無にかかわらず、マスコミ報道やインターネット上での中傷誹謗等
       によって当社の社会的信用等が毀損され下落した場合、当社商品を選択する住宅ローン希望者の減少が想定さ
       れ、当社の業績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。また、当社と競合する他の住宅ローン提供者
       や、住宅ローン業界全体に関する問題や不祥事の発生、批判、風評等であっても、それにより住宅ローン業界全
       体の社会的信用等が下落する場合には、当社の事業、業績及び財政状態にも悪影響を及ぼす可能性があります。
      (5)  大株主との関係について

       　当社は、積水ハウス株式会社・大和ハウス工業株式会社と三菱ＨＣキャピタル株式会社の共同出資により設立
       され、約１年後に、住友林業株式会社・積水化学工業株式会社も資本参加し、本報告書提出日現在、当社の議決
       権をそれぞれ26％、26％、10％、19％、19％保有しております。当社と大株主各社は事業上の協力関係にあり、
       当社は積水ハウス株式会社・大和ハウス工業株式会社・住友林業株式会社・積水化学工業株式会社に住宅ローン
       利用希望者の申し込み取り次ぎを委託しております。また、三菱ＨＣキャピタル株式会社とは当社が受託した債
       権および当社の債権について回収代行を委託しております。したがって、当社と大株主各社との資本関係や業務
       提携関係が悪化した場合には、当社の業績及び財務状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
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    ３  【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
    (１)経営成績等の状況の概要
        当事業年度における当社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー(以下「経営成績等」といいます。)の
       状況の概要は次のとおりであります。 
      ①　財政状態及び経営成績の状況

        当事業年度におけるわが国の経済は、新型コロナウイルス感染症や資源価格上昇の影響などから一部に弱めの
       動きもみられましたが、基調としては持ち直しました。輸出・鉱工業生産は供給制約の影響を残しつつも基調と
       しては増加を続け、設備投資は一部業種に弱さがみられたものの回復しました。雇用・所得環境では一部で改善
       の動きがみられましたが全体としてはなお弱めとなった一方で、個人消費は、感染症によるサービス消費を中心
       とした下押し圧力が和らぐもとで再び持ち直しつつあります。公共投資は高水準ながら弱めの動きとなり、住宅
       投資は横ばい圏内の動きとなりました。金融環境については、企業の資金繰りの一部に厳しさが残ったものの、
       全体として緩和した状態となり、海外経済は、国・地域ごとにばらつきを伴いつつも、総じてみれば回復しまし
       た。
        住宅市場では、2022年４月28日に国土交通省が公表した「建築着工統計調査報告　令和三年度計」によると、
       2021年度の新設住宅着工戸数は全体で86.5万戸（前年度比106.6％）と、２年連続の減少から増加に転じました。
       利用関係別戸数でも持家28.1万戸（前年度比106.9％）、分譲住宅24.8万戸（前年度比103.9％）と２年連続の減
       少から増加に、貸家33.0万戸（前年度比109.2％）も４年連続の減少から増加に転じました。
        当社の主要な事業である住宅金融支援機構の2021年度における「フラット35」につきましては、変動金利型住

       宅ローンの人気の高まりもあり、「フラット35」(買取型)の申請戸数は前年度比85.2％の80,845戸、「フラット
       35」(保証型)の申請戸数は、前年度比93.8％の13,860戸となり、合計では前年度比86.3％の94,705戸となりまし
       た(住宅金融支援機構による記者発表、2022年４月26日付「フラット35の申請戸数等について」)。
        当社は設立以来、提携ハウスメーカーとシステムで連携したビジネスモデルをベースにIT技術を積極活用して

       事業を展開してまいりましたが、長期化する新型コロナウイルスの感染拡大により、当社を取り巻くビジネス環
       境は大きく変化いたしました。住宅ローン市場においては、テレワークの浸透に伴う持家需要の増加やウッド
       ショック等に起因した住宅価格の上昇から、高額物件に対応した住宅ローンや低金利の変動金利型住宅ローンの
       ニーズが高まり、提携ハウスメーカーにおいては、テレワークの浸透や業務効率化の観点から住宅ローン業務負
       担を軽減する方針へと舵を切りました。さらには、変動金利型住宅ローンニーズの高まりに併せ地方金融機関が
       積極的に営業活動を実施したことで存在感を増すといった、コロナ禍で大きな変貌を見せたビジネス環境に対応
       するための取り組みが必要となりました。
        これらの状況を踏まえ、2021年度の事業戦略として、2020年度に実現したスマートフォンアプリを活用した非
       対面・完全在宅での住宅ローン手続の更なる進化やユニークで競争力のある独自商品の販売促進、多様化するお
       客様・提携ハウスメーカーのニーズに応えるサービスの提供を最重要課題と位置付け、事業を展開しました。
        非対面・完全在宅での住宅ローン手続の更なる進化を実現するため、2022年２月にスマートフォンアプリを活
       用した新たな申込方法として「レストランプラン」をリリースいたしました。「レストランプラン」とは、申込
       に必要となる最小限の情報を入力するだけで当社の全商品を同時に審査し、お客様が利用可能な商品をレストラ
       ンのメニューのようにアプリ上に一覧表示するものです。金利条件等がより有利な商品からおすすめ順に表示さ
       れるため、お客様は容易に商品を比較・選択することができます。従来の「商品を事前に選択してから申し込
       む」から、「申し込んだ上で利用可能な商品を選択する」へ大きく変化したことで、お客様は申込前にローン商
       品の選択に悩む必要が無くなったことから利便性が向上し、電子申込の利用率も「レストランプラン」リリース
       前の50％台前半から90％を上回るまでに増加いたしました。電子申込の利用率100％を目指し、今後も更なる利便
       性の向上や普及推進活動に取り組んでまいります。
        独自商品につきましては、2022年２月に当社では初めての変動金利型住宅ローン「ＭＣＪ変動ローン」の取扱
       いを開始いたしました。融資金額の上限は１億6,000万円、最長借入期間は50年、融資金利は年0.4％台と、低金
       利で超長期間の借入が可能な商品性や、最短数分で審査回答が出る利便性の高さが好評を博しています。今後、
       全期間固定金利型のフラット35と併せて「ＭＣＪ変動ローン」を積極的に訴求してまいります。なお、「レスト
       ランプラン」および「ＭＣＪ変動ローン」の取扱いを開始した2022年２月以降の申込件数は、前年度比167.2%ま
       で増加しております。
       　このほか、2021年11月には「ＭＣＪフラットパッケージローン」について、フラット35と併せた融資金額の上
       限を8,000万円から１億6,000万円に引き上げたことに加え、融資金利の引き下げ、利用対象物件の拡大を行うな
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       ど商品性を大きく改定し、「ＭＣＪフラットスーパーパッケージローン」といたしました。この商品性改定に
       よって、高額物件やこれまで取扱いが出来なかった物件についてもＭＣＪローンが利用可能となり、提携ハウス
       メー  カーにおける住宅販売の伸長に貢献しております。
       　既存商品においては、フラット35（保証型）の「ＭＣＪフラット“極”30」の更なる活用を提携ハウスメー
       カーに訴求しました。「ＭＣＪフラット“極”30」は金利の競争力や全疾病保障特約付き団信を備えた商品性が
       好評を博しています。これに加え2021年６月には新たなフラット35（保証型）として「ＭＣＪフラットネクスト
       30」の取扱いを開始しました。「ＭＣＪフラットネクスト30」は当初手数料が低いフラット35（保証型）商品で
       借入当初の返済負担を軽減したい若年層のお客様を中心にご利用いただいています。今後もフラット35（保証
       型）の利用率向上に向けて積極的に訴求してまいります。
        また、若年層向けのローン商品「フラット50」の積極的な推進にも継続して取り組みました。「フラット50」
       は住宅金融支援機構が住宅購入者による優良な住宅の取得を支援・促進するため、長期優良住宅の認定を受けた
       住宅に限り、返済期間の上限を50年とすることができる制度です。「フラット50」の利用により、毎月返済額の
       軽減や借入可能額の増加などの効果が得られるため、若年層のお客様の住宅取得や提携ハウスメーカーに受注貢
       献に寄与するべく積極的な訴求を継続してまいりました。その結果、当事業年度においても住宅金融支援機構
       シェアは50％を超えトップを維持しております（当社調べ）。
        さらに、シニア層に対しては、住宅金融支援機構の住宅融資保険制度を活用したリバースモーゲージ商品「ご
       自宅活用ローン　“家の恩返し”」の申込み拡大に向けた取り組みを行いました。住宅金融支援機構の住宅融資
       保険制度を活用したリバースモーゲージ商品を取り扱う金融機関・取扱い件数が増加するなかにおいても、積極
       的な訴求を継続したことにより住宅金融支援機構シェアは50％以上とトップを維持しており（当社調べ）、ま
       た、当事業年度における「“家の恩返し”」の申込実績は過去最高となりました。今後もシェア拡大のため、更
       なる訴求・啓蒙活動に取り組んでまいります。
        サービスの提供につきましては、「レストランプラン」や新商品の普及推進のためお問い合わせ窓口（ローン
       プラザ）の電話対応人数を倍増するとともに、電話受付時間を拡大する体制強化を行いました。今後も、質の高
       いローンコンサルティングを行うべく、ローンプラザ体制の強化を含め、よりよいサービスを提供してまいりま
       す。
        住宅市況は、新型コロナウイルス感染症の拡大懸念からなお不透明な状況にあり、当社におきましては、提携
       ハウスメーカーの住宅販売を金融面からサポートする役割が、より一層求められているため、引き続き提携ハウ
       スメーカーの新規受注創出に取り組んでまいります。
        当事業年度における当社のフラット35を中心とした住宅ローンの申込件数は13,613件(前年度比111.2％)となり
       ました。
        また、融資実行件数は4,704件(前年度比91.9％)、融資実行金額は168,455百万円(前年度比84.7％)となり、期
       末におけるフラット35等残高は20,226億円(前年度比99.5%)となりました。なお、申込される顧客のうち、当社以
       外の金融機関から借り入れるなど、辞退する場合もありますので、申込の全てが融資実行されるわけではござい
       ません。以上の結果、第19期事業年度の営業収益は7,301,783千円(前年度比95.8％)となり、過去最高であった前
       年度の好調を維持し史上２番目となった一方で、営業費用は、「レストランプラン」をはじめとするシステム開
       発や、ローンプラザ体制強化のための積極的な投資を行ったことで6,359,527千円(同115.1％)と増加し、営業利
       益は942,256千円(同44.9％)、当期純利益は633,450千円(同45.5％)となりました。
      　　　なお、当社は住宅ローン事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しております。

      ②　キャッシュ・フローの状況

        当事業年度における現金及び現金同等物(以下「資金」)の残高は、8,310,132千円と、前事業年度末に比べ
       1,292,691千円減少となりました。
        当事業年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
       (営業活動によるキャッシュ・フロー)

        当事業年度において営業活動により減少した資金は、78,777,353千円(前事業年度は92,324,218千円の減少)と
       なりました。これは、主に税引前当期純利益910,436千円、未収入金の減少2,719,229千円、前受金の増加
       1,095,086千円、利息及び配当金の受取額1,948,438千円があったものの、受取利息及び受取配当金1,973,762千
       円、営業貸付金の増加77,790,556千円、営業立替金の増加4,795,800千円があったこと等によるものであります。
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       (投資活動によるキャッシュ・フロー)

        当事業年度において投資活動により増加した資金は、74,462,774千円(前事業年度は81,093,072千円の増加)と
       なりました。これは主に投資有価証券の売却及び償還による収入76,496,564千円、無形固定資産の取得による支
       出2,129,366千円、有価証券の売却及び償還による収入200,000千円によるものであります。
       (財務活動によるキャッシュ・フロー)

        当事業年度において財務活動により増加した資金は、3,021,886千円(前事業年度は6,230,475千円の増加）とな
       りました。これは、主に短期借入金の増加による収入2,331,510千円、コマーシャル・ペーパーの増加による収入
       10,000,021千円、長期借入れによる収入4,500,000千円、長期借入金の返済による支出11,500,000千円、社債の発
       行による収入4,968,555千円、社債の償還による支出7,000,000千円によるものであります。
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      ③　特定金融会社等の開示に関する内閣府令に基づく貸付金(営業貸付金及びその他の営業貸付債権)の状況

        「特定金融会社等の開示に関する内閣府令」(平成11年５月19日　大蔵省令第57号)に基づく、提出会社におけ
       る貸付金の状況は次のとおりであります。
       ⅰ)  貸付金の種別残高内訳

                                               2022年３月31日       現在
                                     残高              平均約定金利
         貸付種別          件数(件)       構成割合(％)                 構成割合(％)
                                    (百万円)                 (％)
    消費者向
                       205        4.34         285        0.78       1.81
    　無担保(住宅向を除く)
    　有担保(住宅向を除く)                  686        14.55        3,496         9.61       1.69
    　住宅向                 3,823         81.09        32,569         89.59        1.64

          計           4,714        100.00        36,351        100.00        1.65

    事業者向
                       ―         ―        ―        ―       ―
          計
          合計            4,714        100.00        36,351        100.00        1.65
       ⅱ)  資金調達内訳

                                               2022年３月31日       現在
          借入先等                 残高(百万円)                 平均調達金利(％)
    金融機関からの借入                               65,369                   0.23

    その他                               22,999                   0.11

             社債・ＣＰ                      22,999                   0.11

           合計                        88,369                   0.20

                                   13,430                    ―

    自己資本
             資本金・出資金                       1,000                    ―

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       ⅲ)  業種別貸付金残高内訳

                                               2022年３月31日       現在
           業種別             先数(件)        構成割合(％)         残高(百万円)         構成割合(％)
    農業、林業、漁業                        ―         ―         ―         ―

    建設業                        ―         ―         ―         ―

    製造業                        ―         ―         ―         ―

    電気・ガス・熱供給・水道業                        ―         ―         ―         ―

    情報通信業                        ―         ―         ―         ―

    運輸業、郵便業                        ―         ―         ―         ―

    卸売業、小売業                        ―         ―         ―         ―

    金融業、保険業                        ―         ―         ―         ―

    不動産業、物品賃貸業                        ―         ―         ―         ―

    宿泊業、飲食サービス業                        ―         ―         ―         ―

    教育、学習支援業                        ―         ―         ―         ―

    医療、福祉                        ―         ―         ―         ―

    複合サービス事業                        ―         ―         ―         ―

    サービス業(他に分類されないも
                            ―         ―         ―         ―
    の)
    個人                      4,423         100.00         36,351         100.00
    特定非営利活動法人                        ―         ―         ―         ―

    その他                        ―         ―         ―         ―

           合計               4,423         100.00         36,351         100.00

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       ⅳ)  担保別貸付金残高内訳
                                               2022年３月31日       現在
         受入担保の種類                  残高(百万円)                  構成割合(％)
                                     ―                  ―

    有価証券
             うち株式                        ―                  ―

                                     ―                  ―

    債権
             うち預金                        ―                  ―

    商品                                 ―                  ―

    不動産                               34,965                   96.18

    財団                                 ―                  ―

    その他                                 ―                  ―

            計                       34,965                   96.18

    保証                                 13                 0.03

    無担保                               1,372                   3.77

           合計                        36,351                  100.00

       ⅴ)  期間別貸付金残高内訳

                                               2022年３月31日       現在
           期間別             件数(件)        構成割合(％)         残高(百万円)         構成割合(％)
    １年以下                        ―         ―         ―         ―

    １年超　５年以下                        ―         ―         ―         ―

    ５年超　10年以下                        2        0.04           2       0.00

    10年超　15年以下                        7        0.14          48        0.13

    15年超　20年以下                        38        0.80          263         0.72

    20年超　25年以下                      1,846         39.16         25,213          69.36

    25年超                      2,821         59.84         10,823          29.77

           合計               4,714         100.00         36,351         100.00

               １件当たりの平均期間(年)                                       30.58

     (注)　期間は、約定期間によっております。
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      ④　生産、受注及び販売の実績

      当社は住宅ローン事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しております。
       ⅰ)  営業収益内訳
       当事業年度における営業収益の内訳は次のとおりです。
      　受取手数料が前年度比で減少した主な理由は、融資実行件数が減少したことによるものです。またその他の金融
      収益が前年度比で増加した主な理由は、住宅ローンの貸付及び営業貸付金の信託譲渡により、信託残高が積み上が
      り、受益権から得られる受取配当金の金額が増加したことによるものです。
                                                   (単位　千円)
                                             前年度比増減
      区別        科目別           金額       構成比(％)
                                           金額       増減比(％)
           受取手数料               5,094,870          69.7        △650,663         △11.3

           営業貸付金利息                606,251          8.3        △4,443         △0.7

     住宅ローン
           その他の金融収益               1,367,510          18.7         245,423         21.9
           その他の営業収益                233,151          3.1         91,538         64.6

       計                   7,301,783         100.00         △318,146          △4.2

     (注)   １．四捨五入の関係で、「金額」と「構成比」の内訳と合計は一致しません。
     (注)   ２．主な相手先別の営業収益に対する割合は次の通りであります。
                                                   (単位：千円)
                           前事業年度                  当事業年度
                         (自　   2020年４月１日               (自　   2021年４月１日
                         　至　   2021年３月31日       )        　至　   2022年３月31日       )
        顧客の名称又は氏名
                         金額        割合(％)          金額        割合(％)
    独立行政法人住宅金融支援機構                      2,268,615          29.7        2,195,105          30.1

     (注)　当社は、「独立行政法人住宅金融支援機構」より委託を受けて、住宅ローンの債権回収(サービシング業務)を
        行っており、この対価として、住宅ローン残高に応じたサービシングフィーを受け取っております。
       ⅱ)    商品別融資実行件数および融資実行金額

       当事業年度における主要な住宅ローンの融資実行件数及び金額の内訳は次のとおりです。
       当事業年度に取扱いを開始したＭＣＪ変動ローンとリバースモーゲージローン「ご自宅活用ローン“家の恩返
      し”」を除き件数および金額が減少しております。
                                                (単位　件、百万円)
                                               前年度比増減
           商品              件数           金額
                                            件数(％)        金額(％)
    ＭＣＪフラット                        2,620          102,387        △13.4        △17.1

    ＭＣＪフラットプレミアム、ＭＣ
    Ｊ プレミアム、ＭＣＪフラット
                            2,059          65,082        △1.3       △13.5
    “極”30    、ＭＣＪフラットネクス
    ト30
    ＭＣＪ変動ローン                         25          986        ―        ―
    ＭＣＪフラットスーパーパッケー
                            1,224           5,152       △31.6        △28.6
    ジ
    リバースモーゲージローン
                             616          8,648        11.7        13.6
    「ご自宅活用ローン“家の恩返
    し”」
            計                6,544          182,255        △12.2        △14.6
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    (２)経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
      以下の記載のうち将来に関する事項は、本有価証券報告書提出日現在において当社が判断したものであります。
      ①　重要な会計方針及び見積り

        当社の財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。
       この財務諸表の作成にあたっては、当事業年度末における資産、負債の報告金額及び収益、費用の報告金額に影
       響を与える見積り、判断及び仮定を使用することが必要となります。当社の経営陣は財務諸表作成の基礎となる
       見積り、判断及び仮定を過去の経験や状況に応じ合理的と判断される入手可能な情報により継続的に検証し、意
       思決定を行っております。しかしながら、これらの見積り、判断及び仮定は不確実性を伴うため、実際の結果と
       異なる場合があります。 
      ②　当事業年度の経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容

       営業の状況
        当事業年度末における当社のフラット35等残高は、前事業年度末比0.5％減少の20,226億円となりました。ま
       た、当事業年度の当社の主要商品であるフラット35(買取型及び保証型)及び変動ローンの融資実行金額に関し
       て、前事業年度比15.3％減少の1,684億円となりました。
       経営成績の分析

       (営業収益)
         営業収益は、その他の金融収益が245,423千円、その他の営業収益が91,538千円増加したものの、受取手数料
        が650,663千円減少したことにより、前事業年度末比318,146千円減少の7,301,783千円となりました。
       (営業利益・経常利益)

         営業利益は、販売費及び一般管理費が762,443千円増加し、営業収益が減少した結果、前事業年度末比
        1,154,645千円減少の942,256千円となりました。また、経常利益は前事業年度末比1,166,008千円減少の
        910,436千円となりました。
       (当期純利益)

         法人税、住民税及び事業税並びに法人税等調整額の合計276,985千円を計上しましたが、当期純利益は、前事
        業年度末比757,711千円減少の633,450千円となりました。
         経営成績の分析の詳細は、「第２　事業の状況　３　経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フ

        ローの状況の分析（１）経営成績等の状況の概要」に記載のとおりであります。
       財政状態の分析

       (資産の部)
        当事業年度末の総資産は、現金及び預金が1,292,691千円、有価証券が199,980千円、未収入金が2,719,230千円
       減少しましたが、営業貸付金が1,345,134千円、営業立替金が4,795,800千円、ソフトウエアが1,258,946千円、ソ
       フトウエア仮勘定が735,827千円、長期未収収益が846,132千円増加したことにより、前事業年度末比4,851,849千
       円増加の112,579,855千円となりました。
       (負債の部)

        当事業年度末の負債は、短期借入金が2,331,510千円、コマーシャルペーパーが10,000,022千円、社債が
       5,000,000千円、長期借入金が4,500,000千円、前受金が1,095,086千円増加したのに対し、1年内償還予定の社債
       が7,000,000千円、1年内返済予定の長期借入金が11,500,000千円減少したことにより、前事業年度末比4,568,277
       千円増加の99,648,509千円となりました。
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       (純資産の部)

        当事業年度末の純資産は、当期純利益の積上げによる繰越利益剰余金が355,250千円増加したことにより、前事
       業年度末から283,572千円増加の12,931,345千円となりました。
        この結果、自己資本比率は11.49％となりました。
         財政状態の分析につきましては、「第２　事業の状況　３　経営者による財政状態、経営成績及びキャッ

        シュ・フローの状況の分析（１）経営成績等の状況の概要」に記載のとおりであります。
       キャッシュ・フローの分析

        当事業年度のキャッシュ・フローの分析につきましては、「第２　事業の状況　３　経営者による財政状態、
       経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析　(１)経営成績等の状況の概要　②　キャッシュ・フローの状
       況」に記載のとおりであります。
        当社の経営成績に重要な影響を与える要因につきましては、「第２　事業の状況　２　事業等のリスク」に記

       載のとおりであります。
        当社の資本の財源及び資金の流動性につきましては、次のとおりです。

        当社は資金を安定的に調達することを基本方針としております。                              今後も引き続き証券化を主要な資金調達手段
       としつつ、     複数かつ有力な金融機関と良好な取引関係を維持し継続的に借入を行っていくとともに                                         、 資本市場に
       おけるコマーシャル・ペーパー及び無担保普通社債の発行により、資金調達の多様化を図っていきます。
      ③　重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定

        当社の財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成しております。こ
       の財務諸表を作成するにあたって、資産、負債、収益及び費用の報告額に影響を及ぼす見積り及び仮定を用いて
       おりますが、これらの見積り及び仮定に基づく数値は実際の結果と異なる可能性があります。
       　財務諸表の作成にあたって用いた会計上の見積り及び仮定のうち、重要なものは「第５　経理の状況　１　財
       務諸表等　（１）財務諸表　注記事項　（重要な会計上の見積り）」に記載しております。
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    ４  【経営上の重要な契約等】
      経営上の重要な契約は以下の通りです。
         契約先             契約名称             契約内容             契約期間

    住宅金融公庫(2007年４月             住宅ローン債権売買基本契                          2003年10月１日から
                               当社と債務者との間で締
    より、独立行政法人住宅             約
                               結される金銭消費貸借契             2004年３月31日まで。
    金融支援機構。)
                               約に基づき有する住宅
                                            以降１年毎の自動更新。
                               ローン債権を、住宅金融
                               公庫に譲渡する取引につ
                               いての契約
    住宅金融公庫             買取債権管理回収業務委託             「フラット35」債権回収             2003年10月１日から
                 契約             業務等の受託
                                            2004年３月31日まで。
                                            以降１年毎の自動更新。
    独立行政法人             住宅融資保険契約証書             「ＭＣＪフラットパッ             2021年４月１日から
                               ケージ」及びリバース
    住宅金融支援機構                                       2022年３月31日まで。
                               モーゲージローンに関す
                                            注
                               る住宅融資保険の利用契
                               約
    独立行政法人             特定住宅融資保険契約証書             「ＭＣＪフラットプレミ
                                            2021年４月１日から
                               アム」、「ＭＣＪフラッ
    住宅金融支援機構
                               ト“極”30」、「ＭＣＪ             2022年３月31日まで。
                               フラットネクスト30」に
                                            注
                               関する住宅融資保険の利
                               用契約
     注　期限が定められておりますが、毎年更新するものです。
    ５  【研究開発活動】

      該当事項はありません。
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    第３ 【設備の状況】
    １ 【設備投資等の概要】

      当社は住宅ローン事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しております。
      当事業年度の設備投資については、顔認証に係る建物、顔認証システムに係る器具備品、電子化（アプリ開発含

     む）に係るソフトウェア開発、新商品に係るソフトウェア開発、情報セキュリティの強化等を目的とした設備投資を
     実施しております。なお、有形固定資産のほか、無形固定資産への投資を含めて記載しております。当事業年度の設
     備投資は総額1,902,742千円であります。このうち主なものは、顔認証による入退室用扉設置に伴い取得した建物
     13,700千円、顔認証入退室システム機器設置に伴い取得した器具備品16,040千円、電子化（アプリ開発等）により取
     得したソフトウェア901,416千円、新商品開発により取得したソフトウェア730,295千円であります。
      なお、当事業年度において重要な設備の除却、売却はありません。
    ２ 【主要な設備の状況】

      当社は住宅ローン事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しております。
                                                 2022年３月31日       現在
                                   帳簿価額(千円)
                                                       従業
      事業所名
           セグメントの名称       設備の内容        有形固定資産             無形固定資産                員数
      (所在地)
                                                   合計
                                                       (人)
                                                  (千円)
                           工具、器具         ソフト
                               建設仮勘        ソフトウエア
                        建物                      その他
                                 定        仮勘定
                           及び備品         ウエア
    本社
           住宅ローン事業       本社機能     80,448    78,209     630  2,616,317     1,547,493      2,098   4,325,198     179(42.9)
    (東京都渋谷区)
     (注)　従業員数の(　)は、臨時雇用者数を外書きしております。
    ３ 【設備の新設、除却等の計画】

      重要な設備の新設・除却等の計画はありません。
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    第４ 【提出会社の状況】
    １ 【株式等の状況】

     (1) 【株式の総数等】
      ① 【株式の総数】
                種類                       発行可能株式総数(株)

               普通株式                                      40,000

                計                                     40,000

      ② 【発行済株式】

             事業年度末現在           提出日現在

                               上場金融商品取引所名又
       種類       発行数(株)          発行数(株)        は登録認可金融商品取引                  内容
                                   業協会名
             ( 2022年３月31日       )  (2022年６月27日)
                                                (注)１
      普通株式            40,000          40,000        非上場
                                                (注)２
       計          40,000          40,000         ―             ―
     (注) １．発行する全部の株式について、譲渡による株式の取得について取締役会の承認を要する旨の定めを設けてお
         ります。
       ２．単元株制度は採用しておりません。
     (2) 【新株予約権等の状況】

      ①  【ストックオプション制度の内容】
        該当事項はありません。
      ②  【ライツプランの内容】

        該当事項はありません。
      ③  【その他の新株予約権等の状況】

        該当事項はありません。
     (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

       該当事項はありません。
     (4)  【発行済株式総数、資本金等の推移】

                 発行済株式       発行済株式                    資本準備金       資本準備金

                              資本金増減額       資本金残高
        年月日
                 総数増減数       総数残高                     増減額       残高
                               (千円)       (千円)
                  (株)       (株)                    (千円)       (千円)
    2003年５月14日(注)               40,000       40,000     1,000,000       1,000,000       1,000,000       1,000,000
     (注)　有償第三者割当
        発行価格          50,000円
        資本組入額          25,000円
        割当先(割当株式数)          積水ハウス株式会社(10,000株)
                  大和ハウス工業株式会社(10,000株)
                  三菱ＨＣキャピタル株式会社（              旧商号：日立キャピタル株式会社               ）(20,000株)
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     (5)  【所有者別状況】

                                               2022年３月31日       現在
                            株式の状況
                                                    単元未満
      区分                           外国法人等
                                                    株式の状況
           政府及び
                     金融商品      その他                個人
                                                     (株)
           地方公共     金融機関                                計
                     取引業者      の法人               その他
            団体
                               個人以外      個人
    株主数(人)         ―     ―     ―      5     ―     ―     ―      5     ―

    所有株式数
              ―     ―     ―   40,000       ―     ―     ―   40,000        ―
      (株)
    所有株式数
              ―     ―     ―     100      ―     ―     ―     100      ―
    の割合(％)
     (6)  【大株主の状況】

                                                 2022年３月31日
                                                  発行済株式
                                                  (自己株式を
                                                  除く。)の総数
                                          所有株式数
         氏名又は名称                     住所
                                            (株)
                                                  に対する所有
                                                  株式数の割合
                                                    (％)
    積水ハウス株式会社                 大阪府大阪市北区大淀中一丁目１番88号                        10,400         26.0
    大和ハウス工業株式会社                 大阪府大阪市北区梅田三丁目３番５号                        10,400         26.0

    住友林業株式会社                 東京都千代田区大手町一丁目３番２号                         7,600        19.0

    積水化学工業株式会社                 大阪府大阪市北区西天満二丁目４番４号                         7,600        19.0

    三菱ＨＣキャピタル株式会社                 東京都千代田区丸の内一丁目５番１号                         4,000        10.0

            計                                  40,000        100.0

     (注)　当社から大株主への出資はありません。
     (7)  【議決権の状況】

      ① 【発行済株式】
                                               2022年３月31日       現在
           区分            株式数(株)         議決権の数(個)                内容
    無議決権株式                     ―          ―             ―

    議決権制限株式(自己株式等)                     ―          ―             ―

    議決権制限株式(その他)                     ―          ―             ―

    完全議決権株式(自己株式等)                     ―          ―             ―

                      普通株式     40,000

    完全議決権株式(その他)                                40,000           ―
    単元未満株式                     ―          ―             ―

    発行済株式総数                      40,000        ―             ―

    総株主の議決権                     ―            40,000           ―

      ② 【自己株式等】

        該当事項はありません。
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    ２  【自己株式の取得等の状況】
      該当事項はありません。
    ３  【配当政策】

      当社では、株主に対する利益の還元を経営上の重要な施策の一つとして位置づけており、健全な財務体質を維持
     し、持続的な成長と経営環境の変化に対応するために必要な内部留保資金を確保しつつ、業績に応じた株主への利益
     還元を、金銭による剰余金の配当として年２回行うことを基本方針とします。
      なお、当社は会社法459条第１項の規定に基づき、取締役会の決議をもって剰余金の配当等を行うことが出来る旨、
     定款に定めております。
      当事業年度の剰余金の配当につきましては、                     継続的な安定配当の基本           方針のもと、１株あたり3,165円としておりま
     す。
      内部留保資金は、長期的に安定した経営基盤を確保するための財務体質の強化及び継続的な事業の成長と経営環境
     の変化に対応するための資金として活用していく考えであります。
     なお、当社は中間配当を行うことができる旨を定款に定めております。

     (注)　基準日が当事業年度に属する剰余金の配当は、以下のとおりであります。

           決議年月日                配当金の総額(千円)                  １株当たり配当額(円)

      2022年５月26日
                                     126,600
                                                     3,165.00
     　取締役会決議
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    ４  【コーポレート・ガバナンスの状況等】
     (1)  【コーポレート・ガバナンスの概要】
      １) コーポレート・ガバナンスに関する基本的考え方
        当社は、「会社運営方針」にて、顧客の利益保護の観点から、法令等遵守及び適正な業務運営を確保するため
       の内部管理態勢の確立及び整備を最重要課題の一つとして経営を行うこととし、経営陣が率先して法令等遵守態
       勢を確立することとする旨を基本理念と位置付け、顧客、従業員、投資家等の様々なステークホルダーの期待に
       応えつつ業務を遂行しております。
      ２) コーポレート・ガバナンスに関する体制整備及び運用の状況

       ①　会社の機関の内容
         当社は、コーポレート・ガバナンスの強化と経営の透明性を図るため、指名委員会等設置会社制度を導入
        し、経営の監督機能(取締役会)と業務執行機能(執行役)を分離することで、代表執行役が業務執行に関する迅
        速な意思決定を行い、取締役会がその状況を適切に監督する体制を構築しております。また、社外取締役が過
        半数を占める指名委員会、報酬委員会及び監査委員会は、それぞれ、株主総会に提出する取締役選任議案の決
        定、取締役及び執行役の個人別報酬の決定、執行役などの職務執行の監査などを行っております。
         取締役会は、本有価証券報告書提出日現在、取締役７名(内５名は社外取締役)で構成されており、原則とし
        て隔月に１回以上開催するほか臨時に必要があるとき開催し、法令、定款、取締役会規則及び各種委員会規則
        に基づき、重要事項の決定、業務執行状況の確認を行っております。
         取締役会の中に指名委員会、報酬委員会、監査委員会を設置しております。各委員会は、いずれも委員５人
        で組織され、うち過半数は独立性を有する社外取締役で構成されています。
         指名委員会及び報酬委員会は、必要な都度開催します。指名委員会は、株主総会に提出する取締役の選任及
        び解任に関する議案の内容の決定等を行います。また、報酬委員会は、執行役及び取締役が受ける個人別の報
        酬等の内容の決定等を行ないます。
         監査委員会は、原則として隔月１回以上開催し、執行役及び取締役の職務の執行を監査し、監査報告の作成
        等を行います。
         当社は、取締役会の決議による委任に基づき迅速かつ効率的に業務を執行するため、執行役を置き、業務執
        行権限を委譲しています。各々の業務執行においては、決裁権者を定めた上で責任の明確化を図るとともに、
        必要に応じて原則として毎月１回開催される執行役会で意見交換や合意形成を行います。
       ②　コーポレート・ガバナンスの体制図

         本有価証券報告書提出日現在におけるコーポレート・ガバナンス体制(内部統制システムを含む)の概要は以
        下のとおりです。
         (概要図)
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       ③　内部統制システム及びリスク管理体制の整備状況等
        ａ．執行役の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
          ⅰ)  取締役会における法定専決事項の他、コンプライアンス管理その他重要な意思決定事項について、取
            締役会、執行役の権限、責任を明確に定めることとしております。
          ⅱ)  取締役会は、執行役の業務執行に関する重要な情報の報告を受け、これを確認することとしておりま
            す。
        ｂ．執行役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制

          ⅰ)  執行役の職務執行に係る資料の保存及び管理は「文書管理規則」などの社内規則等に定めるところに
            よることとしております。
          ⅱ)  前号の社内規則等に定めのない資料で、監査委員会又はその選定する監査委員が一定期間保存するの
            が相当と判断した場合は、その都度資料作成者に指示することとしております。
        ｃ．損失の危険の管理に関する規程その他の体制

          ⅰ)  事業推進に伴う損失の危険(以下、「リスク」といいます)の管理に関する体制や施策等を整備するこ
            ととしております。
          ⅱ)  リスクを総合的に管理するため、リスク管理部を設置し、社内規定上５つのリスク(法令・コンプライ
            アンスリスク、システムリスクを含むオペレーショナルリスク、資金流動性リスク、市場リスク、信
            用リスク)の特定・評価・分析・検証を行い、リスク管理に関する企画立案・推進等を行うこととして
            おります。
          ⅲ)  事業継続性の観点から、自然災害、システム障害、人為的な災害、パンデミックなどの危機が発生し
            た場合において円滑に事業継続、事業復旧を行うための措置を講じております。
          ⅳ）リスクが顕在化し、事業に重大な影響を及ぼすことが予測される場合には、「リスク管理規則」等に
            定めるところにより影響を極小化すべく対応し、取締役会に報告することとしております。
        ｄ．執行役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制

          ⅰ)  重要事項につき多面的な検討、審議を行うための執行役会を設置しております。
          ⅱ)  年度計画の策定、見直し、業績の管理については取締役会で審議報告しております。
          ⅲ)  目標の明確な付与、採算の徹底を通じて市場競争力の強化を図るために、目標値を事業計画として策
            定し、これに基づき業績管理を行い、取締役会に報告することとしております。
        ｅ．使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制

          ⅰ)  就業規則を社内情報共有システムに掲示し、使用人に周知徹底を図ることとしております。
          ⅱ)  法令遵守活動を行う内部管理部門を設置し、定期的に従業員の研修を実施することとしております。
          ⅲ)  業務運営の状況を把握し、その改善を図るために、内部監査を実施することとしております。
        ｆ．当社における業務の適正を確保するための体制

          ⅰ)  業務執行に関する全社的な課題、各部門の担当業務に関する課題等について、迅速に検討し対応する
            ため、各種委員会(リスク管理委員会、新商品委員会、情報システム化委員会等)を設置しておりま
            す。
          ⅱ)  当社は、コンプライアンス体制等に関する日本貸金業協会の規則等を参考にしつつ、コンプライアン
            ス体制、リスク管理体制等を構築し、業務の適正化を図ることとしております。
        ｇ．反社会的勢力との関係遮断

          反社会的勢力との関係を一切遮断し排除するため、基本方針を定め反社会的勢力に係る不祥事の未然防止
         と事案発生時の適正な対応を実現することを図り、規則・体制等を整備するほか外部専門機関との連携を強
         化するなど管理体制の強化に努めております。
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        ｈ．監査委員会の職務の執行のために必要なものとして法務省令で定める事項
          ⅰ)  監査委員会の職務を補助すべき使用人に関する事項
            監査委員会を含む各種委員会の職務の補助は、社長室に所属する使用人が行うこととしております。
          ⅱ)  監査委員会の職務を補助すべき使用人の執行役からの独立性に関する事項
            前号の使用人は、監査委員会の職務補助に関し、執行役の指揮命令に服さないこととしております。
          ⅲ)  監査委員会の当該取締役および使用人に対する指示の実行性の確保に関する事項
            事務局及び監査委員の事務を補助する補助人は、監査委員会の事務に関する事項について、監査委員
            会の指示に従うこととします。
        　　ⅳ)    執行役及び使用人が監査委員会に報告をするための体制その他監査委員会への報告に関する体制
          (ⅰ)   監査委員は、取締役会ほか重要な会議に出席することができることとしております。
          (ⅱ)   執行役は、特に重要な事項を監査委員会及び監査委員会の選定する監査委員に報告しなければならな
            いこととしております。
          (ⅲ)   取締役、執行役及び担当管理職その他の使用人は、監査委員会の要求があった場合には、監査委員会
            に出席し、必要な資料を添えて職務の執行について説明しなければならないこととしております。ま
            た、監査委員会の選定する監査委員の要求があった場合においても、同様の説明義務を負うこととし
            ております。
          ⅴ)上記ⅳ)の報告をした者が当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを受けないことを確保するた
           めの体制
           当社は、当社の監査委員会へ報告を行った者に対し、当該報告を行ったことを理由として不利な取扱い
           を行うことを禁止することとします。
          ⅵ)当社の監査委員の職務の執行について生ずる費用または債務の前払または償還の手続その他の処理に係
           る方針に関する事項
           監査委員が、その職務の執行について生ずる費用の前払いまたは償還等の請求をしたときは、当該監査
           委員の職務の執行に必要でないと認められた場合を除き、速やかに当該費用または債務を処理すること
           とします。
        　　ⅶ)その他監査委員会の監査が実効的に行われることを確保するための体制
          (ⅰ)   監査委員会は、執行役及び重要な使用人から定期的に事業の状況について聴取を実施する機会を設け
            ると共に、代表執行役、会計監査人とそれぞれ定期的な意見交換を行う機会を設けることとしており
            ます。
          (ⅱ)   専門性を要する案件については、必要に応じ顧問弁護士、会計監査人に意見を求めることとしており
            ます。
          (ⅲ)   監査委員会は、会計監査人から監査計画を事前に受領し、定期的に監査実施報告を受領するほか、必
            要に応じて監査実施状況の聴取を行います。また、会計監査人との監査契約は、監査委員会の事前承
            認を必要とすることとしております。
          (ⅳ)   内部管理部門は、内部通報窓口への通報状況とその処理の状況を定期的に監査委員会に報告すること
            とします。また、内部通報窓口への通報内容が監査委員会の職務の執行に必要な範囲に係る場合及び
            通報者が監査委員会への通報を希望する場合は速やかに監査委員会に通知することとします。
        ｉ．リスク管理体制

          当社では、「リスク管理規則」に基づき業務における会社内外の様々なリスクを迅速かつ正確に把握し、
         合理的かつ最適な方法で統合的リスクおよび危機を管理する体制を設けております。
          ⅰ)  代表執行役の諮問機関としてリスク管理委員会を設置し、会社全体のリスク事象の把握および顕在化
            したリスク事象に対する評価・対応の確認等統合的なリスク管理を行っております。なお、リスクの
            重要性に応じて、取締役会にリスク管理に関する状況を報告する仕組みとなっております。
          ⅱ)  当社の危機管理体制としては、事業継続計画に基づき、定期的に訓練を実施することにより、円滑な
            事業継続、事業復旧のために必要な措置を講じる体制を整えております。
       ④　内部統制システムの運用状況

         当社では、業務の適正を確保するための体制に関する基本方針に基づいて、体制の整備とその適切な運用に
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        努めております。
        ａ．コンプライアンスに対する取組みの状況
          ⅰ)  当社の役職員全員を対象としたコンプライアンス研修を実施しております。
          ⅱ)  社内規定に基づき内部通報制度を構築しております。
          ⅲ)  内部監査につきましては、取締役会で承認された内部監査計画に基づき、内部監査部門(４名)が実施
            しております。
        ｂ．職務執行の適正及び効率性の確保に対する取組みの状況

          ⅰ)  執行役会は、執行役６名と業務役員７名で構成されております。執行役会では、重要事項について多
            面的な検討、審議を行っております。
          ⅱ)  執行役会にて審議、合意形成を行うことで、取締役会における意思決定の迅速化・効率化を図ってお
            ります。なお、当期に開催された執行役会のうち、重要事項については、「決裁規則」に定められた
            規程に則って決裁文書が起案・審議され、承認されています。また、その記録は、「文書取扱・保
            管・廃棄細則」に基づき、保管・管理されております。
        ｃ．リスク管理及び危機管理に対する取組みの状況

          ⅰ)  当社のリスク管理については、リスク管理部が「リスク管理規則」に基づき、統合的リスク管理を
            行っております。
          ⅱ)  新規の商品の取扱い及び新規の業務の開始その他、リスクを伴う業務の執行にあたっては、新商品委
            員会を経て、取締役会への付議を適切に行っております。
          ⅲ)  各リスク管理部門は、リスクのモニタリングを定期的に実施することにより、リスク管理の徹底を図
            り、リスク管理委員会においてリスク担当の管掌役員が統合的にリスクの発生やその対応状況等につ
            いて報告しております。
          ⅳ)  リスク管理委員会は、代表執行役、執行役、業務役員、内部管理部門関連の部長で構成され、会社全
            体のリスク事象の把握及び顕在化したリスク事象に対する評価・対応の確認を行い、将来的に予見さ
            れるリスクについて回避・軽減策を検討し、重大なリスク顕在化後には、全社的な対応策の検討をし
            ます。同委員会は、１か月に１回定期的に開催しております。
          ⅴ)  当社の危機管理については、自然災害、内部又は外部に起因するシステム障害、人為的な災害、パン
            デミック等が発生した場合を想定して、事業継続計画(包括BCP：Business                                   Contingency      Plan)を策定
            し、定期的に訓練を実施しております。
        ｄ．セキュリティ管理に関する取組みの状況

          当社は、情報資産の保護に関する会社の基本方針(セキュリティポリシー)に基づき、情報資産の保護のた
         めに注力しております。組織として、セキュリティ管理本部を設置し、セキュリティ管理本部長のもと情報
         資産の適切な利用と保護および社員のセキュリティに関する教育に努めております。
          また、セキュリティ管理の適正維持の観点より、原則年１回外部の監査法人によるシステム監査を受けて
         おります。
          さらに、一般財団法人日本情報経済社会推進協会よりプライバシーマークを取得し、個人情報保護方針の
         もとに個人情報保護の管理・運営を徹底しており、今後も向上を図って参ります。
       ⑤　取締役の定数

         当社に取締役８名以内を置く旨定款に定めております。
       ⑥　取締役の選任の決議要件

         当社の取締役の選任は株主総会の決議をもって行い、当該決議については、議決権を行使することができる
        株主の議決権の３分の１以上を有する株主の出席を要し、その議決権の過半数をもって行う旨及び取締役の選
        任の決議については、累積投票の方法によらない旨を定款に定めております。
       ⑦　役員の報酬

         社外取締役　       ５名　　　6,000千円
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         執行役　　      　12名　　     265,520    千円
         （注）執行役の報酬には、社内取締役を兼任する者（２名）に対して支給された社内取締役としての報酬を
         含んでおります。
       ⑧　取締役の責任免除及び責任限定契約の内容の概要

         当社は、取締役会の決議をもって、取締役(取締役であったものを含む。)の会社法第423条第１項の賠償責任
        について法令に定める要件に該当する場合には賠償責任額から法令に定める最低責任限度額を控除して得た額
        を限度として免除することができる旨を定款に定めております。
         また、当社は、社外取締役との間で、会社法第423条第１項の賠償責任について、法令に定める要件に該当す
        る場合には賠償責任額を限定する契約を締結することができる(ただし、当該契約に基づく賠償責任の限度額は
        金500万円以上であらかじめ定めた金額と法令の定める最低責任限度額とのいずれか高い額とする)旨を定款に
        定めております。
         また、当社は、会社法第430条の３第１項に規定する役員等賠償責任保険契約を保険会社との間で締結、更新
        しております。被保険者が会社の役員としての業務につき行った行為(不作為を含む。)に起因して損害賠償請
        求がなされたことにより、被保険者が被る損害賠償金や争訟費用、緊急費用等を当該保険契約により填補する
        こととしております。保険料は全額当社が負担しております。なお、贈収賄などの犯罪行為や意図的に違法行
        為を行った役員自身の損害等は補償対象外とすることにより、役員等の職務の執行の適正性が損なわれないよ
        うに措置を講じております。
       ⑨　株主総会決議事項を取締役会で決議することができることとした事項

        イ．剰余金の配当の決定機関
          当社は、会社法第459条第１項第４号に定める事項について、法令に別段の定めがある場合を除き、株主総
         会の決議によらず取締役会の決議により定める旨を定款に定めております。これは、剰余金の配当を取締役
         会の権限とすることにより、株主への機動的な利益還元を可能にするためであります。
        ロ．取締役及び執行役の責任免除

          当社は、取締役及び執行役が、職務の遂行にあたり期待される役割を十分に発揮できるようにするため、
         会社法第426条第１項の規定により、取締役会の決議によって、取締役(取締役であった者も含む。)及び執行
         役(執行役であった者も含む。)の会社法第423条第１項の責任を、法令の限度において免除することができる
         旨を定款に定めております。
       ⑩　株主総会の特別決議要件

         当社では、株主総会の円滑な運営を行うことを目的として、会社法第309条第２項に定める特別決議につい
        て、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の
        ２以上に当たる多数をもって行う旨を定款に定めております。
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     (2)  【役員の状況】
     ①　役員一覧
      男性　17名　女性　１名　(役員のうち女性の比率5.6％)
     ａ．取締役の状況
                                                     所有

       役職名        氏名     生年月日                略歴              任期
                                                    株式数
                                                     (株)
                        1989年４月      株式会社日本興業銀行　入行
                        2002年４月      メリルリンチ日本証券株式会社(現              BofA証券
                              株式会社)　入社
                        2004年１月      同社　投資銀行部門　債券資本市場部　ディ
                  1966年
    取締役         安藤 直広                                    (注)２    ―
                  10月14日生
                              レクター
                        2006年６月      当社　入社
                        2006年６月      当社　代表執行役最高執行責任者
                        2008年６月      当社　取締役　兼　代表執行役社長(現任)
                        2001年４月      積水ハウス株式会社　入社
                  1978年
                        2020年４月      同社　財務部長(現任)
             川畑  弘幸
    取締役                                             (注)２    ―
                  ９月14日生
                        2020年７月      当社　取締役(現任)
                        1983年４月      大和ハウス工業株式会社　入社
                        2005年４月      同社　横浜支店　管理部部長
                        2008年４月      同社　東京支社　経理部部長
                        2011年６月      大和ハウス・アセットマネジメント株式会
                              社　代表取締役社長
                  1960年
                        2014年４月      大和ハウス工業株式会社　執行役員　財務部
    取締役         山田 裕次                                    (注)２    ―
                  ７月４日生
                              長　兼　ＩＲ室長　
                        2014年６月      当社　取締役(現任)
                        2016年４月      大和ハウス工業株式会社　上席執行役員　財
                              務部長　兼　ＩＲ室長
                        2019年４月      同社　常務執行役員　財務部長　兼　ＩＲ室
                              長(現任)
                        1986年４月      住友林業株式会社　入社
                        2003年４月      同社　情報システム部　チームマネージャー
                        2008年４月      同社　内部監査室　マネージャー
                        2012年４月      住友林業アーキテクノ株式会社　取締役
                        2015年４月      住友林業株式会社　内部監査室　グループマ
                  1963年
             清水  和佳
    取締役                                             (注)２    ―
                              ネージャー
                  12月１日生
                        2016年４月      同社　内部監査室長
                        2022年１月      同社　住宅・建築事業本部　住宅企画部長
                              兼　宏栄興産株式会社　代表取締役社長(現
                              任)
                        2022年４月      当社　取締役(現任)
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                                                    所有

       役職名       氏名     生年月日                略歴              任期
                                                    株式数
                                                    (株)
                        1993年４月      積水化学工業株式会社　入社
                        2007年７月      同社　住宅カンパニー　企画管理部
                        2012年４月      セキスイハイムビジネスサポート株式会社　
                              出向
                        2015年11月      積水化学工業株式会社　住宅カンパニー　経
                  1971年
             小原  正嗣
    取締役                                            (注)２    ―
                              営管理部
                  ３月３日生
                        2016年４月      同社　住宅カンパニー           経営管理部　管理グ
                              ループ長
                        2018年１月      当社　取締役(現任)
                        2021年４月      積水化学工業株式会社　住宅カンパニー　経
                              営管理統括部　経営管理部　部長(現任)
                        1983年４月      日立リース株式会社(現          三菱ＨＣキャピタル
                              株式会社)　入社
                        2005年９月      日立キャピタル株式会社(現            三菱ＨＣキャピ
                              タル株式会社)　本社第一営業本部　営業第三
                              部長
                        2012年10月      同社　法人事業本部　関西法人支店長
                        2014年４月      同社　法人事業本部　副本部長
                        2015年４月      同社　法人事業本部　海外営業部長シンガ
                              ポール駐在
                        2015年６月      同社　法人事業本部　海外営業部長シンガ
                              ポール駐在　兼　グローバル地域業務本部　
                  1961年
             戸張  博次
    取締役                                            (注)２    ―
                  ３月24日生
                              ベトナム駐在事務所長
                        2016年10月      同社　営業統括本部          企画本部     グループ会
                              社部長
                        2018年４月      当社　取締役(現任)
                        2020年４月      日立キャピタル株式会社(現            三菱ＨＣキャピ
                              タル株式会社)　経営戦略本部　国内グループ
                              会社部長
                        2021年４月      三菱ＨＣキャピタル株式会社　事業統括本
                              部　事業企画本部　国内グループ会社部
                        2022年４月      同社　営業統括本部　国内グループ会社部　
                              参事(現任)
                        1991年４月      株式会社興銀情報開発センター　入社
                        2000年10月      アクサニチダン生命保険株式会社　入社
                        2003年９月      当社　入社
                  1967年
             加藤  教幸
    取締役                                            (注)２    ―
                  ６月14日生
                        2006年６月      当社　執行役ＣＩＯ
                        2020年３月      当社　取締役　兼　執行役ＣＩＯ
                        2021年４月      当社　取締役　兼　執行役(現任)
                           計                          ―
     (注)   １．取締役　川畑弘幸、山田裕次、                清水和佳    、小原正嗣、戸張博次は社外取締役であります。

       ２．取締役の任期は2022年３月期にかかる定時株主総会終結の時から2023年３月期にかかる定時株主総会終結の
         時までであります。
       ３．当社は指名委員会等設置会社であり、各委員会は次の取締役により組織されています。
                            川畑   弘幸
         指名委員会        委員長
                            山田   裕次
                  委員
                            清水   和佳
                  委員
                            小原   正嗣
                  委員
                            戸張   博次
                  委員
                            清水   和佳

         監査委員会        委員長
                            川畑   弘幸
                  委員
                            山田   裕次
                  委員
                            小原   正嗣
                  委員
                            戸張   博次
                  委員
                            山田   裕次

         報酬委員会        委員長
                            川畑   弘幸
                  委員
                            清水   和佳
                  委員
                            小原   正嗣
                  委員
                            戸張   博次
                  委員
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     ｂ．執行役の状況
                                                       所有

        役職名         氏名    生年月日                 略歴              任期
                                                       株式数
                                                       (株)
                          1989年４月     株式会社日本興業銀行　入行
                          2002年４月     メリルリンチ日本証券株式会社(現              BofA証券株式会
                                社)　入社
                          2004年１月     同社　投資銀行部門　債券資本市場部　ディレク
    代表執行役                 1966年
                                                     (注)
                安藤 直広                                        ―
                                                     １
    社長                 10月14日生
                                ター
                          2006年６月     当社　入社
                          2006年６月     当社　代表執行役最高執行責任者
                          2008年６月     当社　取締役　兼　代表執行役社長(現任)
                          1987年４月     積水ハウス株式会社　入社
                          1994年４月     同社　つくば支店　店長
                          2005年８月     同社　つくば支店　シャーウッド営業所支店　営業
                                所長
                          2006年２月     同社　つくば支店　営業次長
                          2007年４月     同社　常葉シャーメゾン支店　支店長
                     1964年
    常務執行役                                                (注)
                佐藤　真                                        ―
    営業一部長                                                 １
                     ９月28日生
                          2009年２月     同社　千葉西支店　支店長
                          2012年２月     同社　宇都宮支店　営業次長
                          2014年８月     同社　北関東営業本部
                          2016年６月     同社　小山支店　支店長
                          2018年８月     同社　TKC事業部
                          2022年１月     当社に出向　常務執行役(現任)
                          1983年４月     大和ハウス工業株式会社　入社
                          1996年10月     同社　埼玉住宅営業所長
                          2003年４月     同社　仙台住宅営業所長
                          2004年10月     同社　福岡住宅営業所長
                     1960年
    常務執行役                                                (注)
                清野　眞                                        ―
    営業二部長                                                 １
                     12月26日生
                          2006年10月     同社　船橋住宅営業所長
                          2008年10月     同社　営業推進部　東京金融第一営業推進室次長
                          2009年４月     同社　札幌住宅営業所長
                          2011年４月     当社に出向　常務執行役(現任)
                          1983年４月     住友林業株式会社　入社
                          1999年６月     同社　住宅本部　東京住宅営業部　城南店長
                     1960年
    常務執行役                                                (注)
                南　周逸                                        ―
    営業三部長                                                 １
                     ９月８日生
                          2005年４月     同社　住宅本部　多摩支店長
                          2008年４月     当社に出向　常務執行役(現任)
                          1989年４月     積水化学工業株式会社　入社
                          2003年４月     セキスイハイム神奈川株式会社　西湘営業所所長
                          2009年10月     東京セキスイハイム株式会社　西湘営業所所長
                          2016年４月     同社　横浜営業所兼務湘南営業所所長
                          2016年10月
                                同社　埼玉第二営業部部長
                     1965年
    常務執行役                      2017年２月     東京セキスイファミエス株式会社　デザインリ                     (注)
                吉澤  秀弥
                     ５月13日生                                   ―
    営業四部長                                                 １
                                フォーム営業部部長
                          2019年１月     セキスイファミエス東北株式会社　仙台北営業所所
                                長
                          2021年11月     同社　秋田営業所所長
                          2022年４月     積水化学工業株式会社　復職
                                当社に出向　常務執行役(現任)
                          1991年   ４ 月  株式会社興銀情報開発センター　入社
                          2000年10月     アクサニチダン生命保険株式会社　入社
                          2003年９月     当社　入社
                     1967年
                                                     (注)
    執行役            加藤 教幸                                        ―
                                                     １
                     ６月14日生
                          2006年６月     当社　執行役ＣＩＯ
                          2020年３月     当社　取締役　兼　執行役ＣＩＯ
                          2021年４月     当社　取締役　兼　執行役(現任)
                                35/83






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                                                        所有

        役職名         氏名     生年月日                 略歴               任期
                                                       株式数
                                                        (株)
                          1989年４月      丸紅カーシステム株式会社　入社
                          1996年８月      ＧＥキャピタルカーシステム株式会社
                          1999年８月      ＧＥフリートサービス株式会社
                    1963年
               田中  宏司
    業務役員                                                 (注)１    ―
                    10月16日生
                          2004年４月      当社　入社
                          2009年６月      当社　業務役員
                          2017年１月      当社　業務役員(執行役)(現任)
                          1993年４月      株式会社千葉銀行　入行
                          2003年４月      アリコ・ジャパン　入社
                    1970年
               高橋  直樹
    業務役員                      2005年１月      当社　入社                     (注)１    ―
                    ２月16日生
                          2013年７月      当社　業務役員
                          2017年１月      当社　業務役員(執行役)(現任)
                          1988年４月      株式会社大和銀行　入行
                          2004年10月      新生プロパティファイナンス株式会社　入社
                    1965年                                 (注)
                          2009年４月      当社　入社
               尾﨑  琢磨
    業務役員                                                    ―
                    10月１日生                                 １
                          2013年７月      当社　業務役員
                          2017年１月      当社　業務役員(執行役)(現任)
                          1991年４月     株式会社三和銀行　入行
                          2000年１月     三和証券株式会社　出向　
                          2007年１月     モルガン・スタンレー証券株式会社　入社
                                                     (注)
                    1967年
               天部  雅和
    業務役員                                                    ―
                    ５月19日生
                          2011年４月     当社　入社
                                                     １
                          2013年７月     当社　業務役員
                          2017年１月     当社　業務役員(執行役)(現任)
                          1988年４月     明光証券株式会社　入社
                          1992年４月     友添総合法律事務所　入所
                                                     (注)
                    1964年
                          1995年２月     株式会社クオーク　入社
               原田  秀彦
    業務役員                                                    ―
                    ７月30日生
                                                     １
                          2009年１月     当社　入社
                          2019年６月     当社　業務役員(執行役)(現任)
                          1988年４月      オリエント・リース株式会社　入社
                          2005年９月      スタンダード・アンド・プアーズ　入社
                                                     (注)
                    1965年
               眞下  美津子
    業務役員                                                    ―
                    １月５日生
                          2012年２月      当社　入社
                                                     １
                          2019年６月      当社　業務役員(執行役)(現任)
                          1996年４月      株式会社富士銀行　入社
                          2001年１月      株式会社ワイズ・グループ　入社
                          2005年８月      当社　入社
                                                     (注)
                    1972年
                          2013年７月      当社　業務役員
    業務役員          榎本　令                                          ―
                    ６月15日生
                                                     １
                          2017年１月      当社　業務役員(執行役)
                          2021年６月      当社　システム開発部
                          2022年６月      当社　業務役員(執行役)(現任)
                             計                           ―
     注)  １．当該執行役の任期は、2022年３月期にかかる定時株主総会終結後、最初に開催された取締役会の終結の時か
         ら2023年３月期にかかる定時株主総会終結後、最初に開催される取締役会の終結の時までです。
     ②　社外役員の状況

       当社は、積水ハウス株式会社・大和ハウス工業株式会社と                           三菱ＨＣ    キャピタル株式会社（旧商号：日立キャピタ
      ル株式会社）の共同出資により設立され、約１年後に住友林業株式会社・積水化学工業株式会社も資本参加し、本
      報告書提出日現在、当社の議決権をそれぞれ26％、26％、10％、19％、19％保有しており、各社は当社に非常勤取
      締役を１名ずつ派遣しております。当社と大株主各社は事業上の協力関係にあり、当社は積水ハウス株式会社・大
      和ハウス工業株式会社・住友林業株式会社・積水化学工業株式会社に住宅ローン利用希望者の申し込み取り次ぎを
      委託しております。また、三菱ＨＣキャピタル株式会社には当社が受託した債権および当社の債権について回収代
      行を委託しております。社外取締役と提出会社との間に、人的関係、資本関係または取引関係その他の利害関係は
      ありません。
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     (3)  【監査の状況】
        ①　監査委員会監査の状況
        　監査委員会は、監査委員５名で構成されています。当社の監査委員会は、取締役会の審議及び報告事項や監
        査法人からの会計監査報告等を通じて、取締役及び執行役の職務執行を監査しております。監査委員会は、取
        締役および執行役の職務の執行を監査するとともに、監査に関する重要な事項について決議を行っておりま
        す。
         当事業年度において当社は定時監査委員会を隔月に１回以上開催し、都度臨時の監査委員会も開催してお
        り、個々の監査委員の出席状況については次のとおりであります。
           氏名       開催回数       出席回数
         川畑　弘幸            12       10
         山田　裕次            12       11
         戸崎　富雄            10       10
         清水　和佳             2       2
         小原　正嗣            12       10
         戸張　博次            12       12
       監査委員　     戸崎富雄    は2021年12月31日をもって監査委員を辞任しております。
       監査委員　清水和佳は2022年１月１日をもって監査委員に就任しております。
         監査委員会における主な検討事項は、以下のとおりであります。

         a.  監査の方針・計画
         b.  内部統制の整備及び運用状況
         c.  会計監査人の監査の実施状況及び職務の執行状況
         監査委員の活動は、以下のとおりであります。

         a.  取締役会その他重要な会議への出席
         b.  各責任者からの業務報告、営業及び決算の状況の聴取
         c.  業績並びに業務、財産の保全・コンプライアンスの状況等について報告の聴取
         d.  重要な決裁文書、各種議事録の閲覧、説明聴取
         e.  競業取引、利益相反取引、無償の利益供与、非通例的取引の有無、承認手続きの確認
         f.  会計監査人に監査計画並びに実施状況、結果報告の聴取
        ②　内部監査の状況

         　当社の内部監査部は、当社の業務が正確、正当、適法、かつ合理的に処理されているかどうかを監査し、
         当該業務運営の現状を明らかにして、業務の改善及び業務の向上に資することを目的としております。内部
         監査部は、独立性を確保した内部監査を実施するため、代表執行役直属の組織となっており、定期的に監査
         委員会に内部監査の結果を報告しております。監査委員会と会計監査人の相互連携につきましては、会計監
         査人より監査委員会に対し監査の概要、監査結果等の報告が行われ、必要に応じて内部監査及び会計監査と
         相互連携を行うこととしております。
         ③　会計監査の状況

        　ａ．監査法人の名称
        　　ＥＹ新日本有限責任監査法人
         ｂ．継続監査期間

         　2003年７月以降
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        　ｃ．業務を執行した公認会計士

    所属監査法人                           氏名
                               指定有限責任社員　業務執行社員
    ＥＹ新日本有限責任監査法人
                               福村　寛
                               指定有限責任社員　業務執行社員
    ＥＹ新日本有限責任監査法人
                               河村　剛
     　　　　ｄ．会計監査業務に係る補助者の構成

                      公認会計士           ５名
                      会計士試験合格者等           ３名
                      その他           34名
          なお、通常の監査以外にも会計上や内部統制上の課題等に関して随時アドバイスを受けております。
         e  ．監査法人の選定方針と理由

          　監査委員会は、会計監査人の職務の執行に支障がある場合等、その必要があると判断した場合は、会計
          監査人の解任又は不再任に関する議案の内容を決定します。
          　また、監査委員会は、会計監査人が会社法第340条第１項各号に定める項目に該当すると認められる場合
          は、会計監査人を解任いたします。この場合、監査委員会が選定した監査委員は、解任後最初に招集され
          る株主総会において、会計監査人を解任した旨と解任理由を報告いたします。
          　ＥＹ新日本有限責任監査法人を会計監査人として選定した理由は、独立性及び専門性、品質管理体制、
          監査報酬等を総合的に勘案した結果、適任と判断したためであります。
     　　　④　監査報酬の内容等

     　　　　ａ．監査公認会計士等に対する報酬の内容
                      前事業年度                     当事業年度
        区分
                監査証明業務に           非監査業務に          監査証明業務に           非監査業務に
                基づく報酬(千円)           基づく報酬(千円)           基づく報酬(千円)           基づく報酬(千円)
    提出会社                 20,308             ―         20,000           1,694
         計             20,308             ―         20,000           1,694

         当社における非監査業務の内容は、コンフォートレター作成業務等であります。
       　　ｂ．監査公認会計士等と同一のネットワーク（Ernst&Young）に対する報酬（a.を除く）

        　　　該当事項はありません。
       　　ｃ．その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容

        　　　該当事項はありません。
       　　ｄ．監査報酬の決定方針

           当社の監査公認会計士等に対する監査報酬は、監査日数・規模・特性等を勘案した上で決定しており
           ま　　す。
         e ．会計監査人の報酬等に監査委員会が同意した理由

           監査委員会は、会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務遂行状況及び報酬見積りの算出根拠等を
           確認し、検討した結果、会計監査人の報酬等につき、会社法第399条第３項の同意を行っております。
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    (4)  【役員の報酬等】
     該当事項はありません。
    (5)  【株式の保有状況】

     該当事項はありません。
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    第５   【経理の状況】
    １．財務諸表の作成方法について

      当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)及び「特定
     金融会社等の会計の整理に関する内閣府令」(平成11年５月19日総理府・大蔵省令第32号)に基づいて作成しておりま
     す。
    ２．監査証明について

      当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、事業年度(2021年４月１日から2022年３月31日まで)の
     財務諸表について、ＥＹ新日本有限責任監査法人により監査を受けております。
    ３．連結財務諸表について

      当社には子会社がありませんので、連結財務諸表は作成しておりません。
    ４．財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

      当社は、財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を
     適切に把握し、財務諸表等を適切に作成できる体制を整備するため、適切な人員の確保、会計専門書の購読により、
     積極的に専門知識の蓄積や情報収集活動に努めております。
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    １  【財務諸表等】
     (1)  【財務諸表】
      ①  【貸借対照表】
                                                   (単位：千円)
                                 前事業年度              当事業年度
                                (2021年３月31日)              (2022年３月31日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                              9,602,823              8,310,132
                                   ※３   34,999,636            ※３   36,344,770
        営業貸付金
                                   ※１   37,496,920            ※１   42,292,720
        営業立替金
        有価証券                               199,980                 -
        未収収益                              1,490,677              1,645,251
        未収入金                              10,928,682               8,209,452
        貯蔵品                                  157               46
        前払費用                               127,816              144,103
                                       △ 7,572             △ 18,560
        貸倒引当金
        流動資産合計                              94,839,121              96,927,917
      固定資産
        有形固定資産
         建物                               83,031              96,731
                                       △ 8,125             △ 16,283
          減価償却累計額
          建物（純額）                             74,905              80,448
         工具、器具及び備品
                                       237,871              277,957
                                      △ 166,925             △ 199,748
          減価償却累計額
          工具、器具及び備品（純額）                             70,946              78,209
         建設仮勘定                                 -             630
         有形固定資産合計                              145,852              159,287
        無形固定資産
         ソフトウエア                             1,357,371              2,616,317
         ソフトウエア仮勘定                              811,666             1,547,493
                                        2,496              2,098
         その他
         無形固定資産合計                             2,171,535              4,165,910
        投資その他の資産
         投資有価証券                             1,861,913              1,758,922
         破産更生債権等                               6,540              6,890
         長期未収収益                             8,475,128              9,321,260
         長期前払費用                               6,491              5,348
         差入保証金                              196,484              199,172
         その他                               31,477              38,036
                                       △ 6,538             △ 2,890
         貸倒引当金
         投資その他の資産合計                            10,571,497              11,326,739
        固定資産合計                              12,888,885              15,651,938
      資産合計                               107,728,006              112,579,855
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                                                   (単位：千円)
                                 前事業年度              当事業年度
                                (2021年３月31日)              (2022年３月31日)
     負債の部
      流動負債
                                 ※１ ,※２   53,037,950          ※１ ,※２   55,369,460
        短期借入金
        1年内償還予定の社債                              7,000,000                  -
        1年内返済予定の長期借入金                              11,500,000                   -
        コマーシャル・ペーパー                              4,999,959              14,999,981
        未払金                               627,468              584,200
        未払費用                               269,355              322,675
        未払法人税等                               247,186              179,062
        前受金                              1,083,562              2,178,648
        預り金                              2,370,161              2,682,212
        前受収益                               454,038              441,448
                                        27,319              20,073
        その他
        流動負債合計                              81,617,002              76,777,762
      固定負債
        社債                              3,000,000              8,000,000
        長期借入金                              5,500,000              10,000,000
        繰延税金負債                              1,420,674              1,321,555
        退職給付引当金                               287,045              322,930
        役員退職慰労引当金                               145,247              155,247
                                      3,110,263              3,071,014
        長期前受収益
        固定負債合計                              13,463,230              22,870,747
      負債合計                               95,080,232              99,648,509
     純資産の部
      株主資本
        資本金                              1,000,000              1,000,000
        資本剰余金
                                      1,000,000              1,000,000
         資本準備金
         資本剰余金合計                             1,000,000              1,000,000
        利益剰余金
         その他利益剰余金
          別途積立金                            2,023,700              2,023,700
                                      8,099,081              8,454,331
          繰越利益剰余金
         利益剰余金合計                            10,122,781              10,478,031
        株主資本合計                              12,122,781              12,478,031
      評価・換算差額等
                                       524,992              453,313
        その他有価証券評価差額金
        評価・換算差額等合計                               524,992              453,313
      純資産合計                               12,647,773              12,931,345
     負債純資産合計                                107,728,006              112,579,855
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      ② 【損益計算書】
                                                   (単位：千円)
                                 前事業年度              当事業年度
                               (自 2020年４月１日              (自 2021年４月１日
                               　至 2021年３月31日)              　至 2022年３月31日)
     営業収益
      受取手数料                                5,745,533              5,094,870
      営業貸付金利息                                 610,694              606,251
      その他の金融収益                                1,122,087              1,367,510
                                       141,613              233,151
      その他の営業収益
                                                  ※１   7,301,783
      営業収益合計                                7,619,929
     営業費用
                                   ※２   3,625,103            ※２   4,387,546
      販売費及び一般管理費
                                   ※３   1,875,867            ※３   1,879,461
      金融費用
                                        22,056              92,518
      その他の営業費用
      営業費用合計                                5,523,028              6,359,527
     営業利益                                 2,096,901               942,256
     営業外収益
                                        3,838              2,368
      雑収入
      営業外収益合計                                  3,838              2,368
     営業外費用
                                        24,295              34,188
      雑損失
      営業外費用合計                                 24,295              34,188
     経常利益                                 2,076,444               910,436
     税引前当期純利益                                 2,076,444               910,436
     法人税、住民税及び事業税
                                       371,199              344,470
                                       314,082              △ 67,484
     法人税等調整額
     法人税等合計                                  685,282              276,985
     当期純利益                                 1,391,161               633,450
                                43/83











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      ③ 【株主資本等変動計算書】
     前事業年度(自　2020年４月１日　至　2021年３月31日)
                                                  (単位：千円)
                                  株主資本
                        資本剰余金               利益剰余金
                                   その他利益剰余金
                資本金                                    株主資本合計
                           資本剰余金                  利益剰余金
                     資本準備金
                                        繰越利益
                            合計                  合計
                                 別途積立金
                                        剰余金
    当期首残高           1,000,000      1,000,000      1,000,000      1,724,200      7,007,419      8,731,619      10,731,619
    当期変動額
     剰余金の配当                                       -      -      -
     当期純利益                                   1,391,161      1,391,161      1,391,161
     別途積立金の積立                              299,500     △ 299,500         -      -
     株主資本以外の項目
     の当期変動額（純
     額）
    当期変動額合計               -      -      -    299,500     1,091,661      1,391,161      1,391,161
    当期末残高           1,000,000      1,000,000      1,000,000      2,023,700      8,099,081      10,122,781      12,122,781
                 評価・換算差額等

                その他
                           純資産合計
                     評価・換算
               有価証券
                     差額等合計
               評価差額金
    当期首残高            710,247      710,247     11,441,867
    当期変動額
     剰余金の配当                          -
     当期純利益                       1,391,161
     別途積立金の積立                          -
     株主資本以外の項目
                △ 185,255     △ 185,255     △ 185,255
     の当期変動額（純
     額）
    当期変動額合計           △ 185,255     △ 185,255     1,205,906
    当期末残高            524,992      524,992     12,647,773
                                44/83









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     当事業年度(自　2021年４月１日　至　2022年３月31日)
                                                  (単位：千円)
                                  株主資本
                        資本剰余金               利益剰余金
                                   その他利益剰余金
                資本金                                    株主資本合計
                           資本剰余金                  利益剰余金
                     資本準備金
                                        繰越利益
                            合計                  合計
                                 別途積立金
                                        剰余金
    当期首残高           1,000,000      1,000,000      1,000,000      2,023,700      8,099,081      10,122,781      12,122,781
    当期変動額
     剰余金の配当                                   △ 278,200     △ 278,200     △ 278,200
     当期純利益                                    633,450      633,450      633,450
     別途積立金の積立                                -      -      -      -
     株主資本以外の項目
     の当期変動額（純
     額）
    当期変動額合計               -      -      -      -    355,250      355,250      355,250
    当期末残高           1,000,000      1,000,000      1,000,000      2,023,700      8,454,331      10,478,031      12,478,031
                 評価・換算差額等

                その他
                           純資産合計
                     評価・換算
               有価証券
                     差額等合計
               評価差額金
    当期首残高            524,992      524,992     12,647,773
    当期変動額
     剰余金の配当                       △ 278,200
     当期純利益                        633,450
     別途積立金の積立                          -
     株主資本以外の項目
                △ 71,678     △ 71,678     △ 71,678
     の当期変動額（純
     額）
    当期変動額合計            △ 71,678     △ 71,678      283,572
    当期末残高            453,313      453,313     12,931,345
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      ④  【キャッシュ・フロー計算書】
                                                    (単位：千円)
                                   前事業年度              当事業年度
                                (自 2020年４月１日              (自 2021年４月１日
                                　至 2021年３月31日)              　至 2022年３月31日)
     営業活動によるキャッシュ・フロー
      税引前当期純利益                                 2,076,444               910,436
      減価償却費                                  468,800              635,129
      貸倒引当金の増減額（△は減少）                                   3,227              7,339
      退職給付引当金の増減額（△は減少）                                   31,880              35,885
      役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）                                   10,000              10,000
      受取利息及び受取配当金                                △ 1,732,782             △ 1,973,762
      支払利息及び社債利息                                  241,201              207,980
      社債発行費                                     -            31,444
      営業貸付金の増減額（△は増加）                                △ 88,300,636             △ 77,790,556
      営業立替金の増減額（△は増加）                                △ 3,317,396             △ 4,795,800
      未収収益の増減額（△は増加）                                 △ 122,352             △ 127,023
      未収入金の増減額（△は増加）                                △ 2,925,766              2,719,229
      長期未収収益の増減額（△は増加）                                △ 1,780,796              △ 846,131
      未払金の増減額（△は減少）                                  203,964             △ 187,868
      未払費用の増減額（△は減少）                                   1,902              56,652
      前受収益の増減額（△は減少）                                  △ 36,679             △ 12,590
      前受金の増減額（△は減少）                                 1,044,013              1,095,086
      預り金の増減額（△は減少）                                  491,624              312,050
      長期前受収益の増減額（△は減少）                                   52,290             △ 39,249
      その他の流動資産の増減額（△は増加）                                  △ 7,991             △ 16,176
      その他の流動負債の増減額（△は減少）                                   21,420              △ 7,245
                                        146,272             △ 329,289
      その他
      小計                                △ 93,431,356             △ 80,104,458
      利息及び配当金の受取額
                                       1,705,903              1,948,438
      利息の支払額                                 △ 240,503             △ 211,313
                                       △ 358,261             △ 410,019
      法人税等の支払額
      営業活動によるキャッシュ・フロー                                △ 92,324,218             △ 78,777,353
     投資活動によるキャッシュ・フロー
      有価証券の売却及び償還による収入                                  200,000              200,000
      有形固定資産の取得による支出                                  △ 88,237             △ 37,375
      無形固定資産の取得による支出                                △ 1,222,204             △ 2,129,366
      投資有価証券の取得による支出                                  △ 45,878             △ 54,060
      投資有価証券の売却及び償還による収入                                 82,206,041              76,496,564
      差入保証金の差入による支出                                  △ 13,260              △ 5,638
      差入保証金の回収による収入                                   86,836                 -
      会員権の取得による支出                                     -           △ 7,350
                                        △ 30,225                 -
      その他
      投資活動によるキャッシュ・フロー                                 81,093,072              74,462,774
     財務活動によるキャッシュ・フロー
      短期借入金の純増減額（△は減少）                                 4,230,516              2,331,510
      コマーシャル・ペーパーの純増減額（△は減少）                                    △ 40          10,000,021
      長期借入れによる収入                                 2,000,000              4,500,000
      長期借入金の返済による支出                                     -         △ 11,500,000
      社債の発行による収入                                     -          4,968,555
      社債の償還による支出                                     -         △ 7,000,000
                                           -          △ 278,200
      配当金の支払額
      財務活動によるキャッシュ・フロー                                 6,230,475              3,021,886
     現金及び現金同等物の増減額（△は減少）                                 △ 5,000,671             △ 1,292,691
     現金及び現金同等物の期首残高                                  14,603,495               9,602,823
                                     ※1  9,602,823            ※1  8,310,132
     現金及び現金同等物の期末残高
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      【注記事項】
       (重要な会計方針)
    １．有価証券の評価基準及び評価方法
     (1)満期保有目的の債券
       　償却原価法（定額法）
     (2)  その他有価証券
       市場価格のない株式等以外のもの
        時価法
        (評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は、移動平均法により算定)
    ２．固定資産の減価償却の方法

     (1) 有形固定資産
       定率法を採用しております。ただし、1998年４月１日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)並びに2016年４
      月１日以降に取得した建物附属設備については、定額法を採用しております。
       なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
        建物           ６年～50年
        工具、器具及び備品           ３年～20年
     (2) 無形固定資産

       定額法を採用しております。
       なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(５年)に基づいております。
    ３．引当金の計上基準

     (1) 貸倒引当金
       営業貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権につ
      いては個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
     (2) 退職給付引当金

       従業員の退職給付に備えるため、退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支
      給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
     (3) 役員退職慰労引当金

       役員の退職慰労金の支出に備えるため、役員退職慰労金規程に基づく期末要支給額を計上しております。
    ４．繰延資産の処理方法　

     　社債発行費については、支出時に全額費用として処理しております。
    ５．収益及び費用の計上基準

    　　サービシングフィー
     　債権管理回収に係るサービシングフィーは、サービシング業務提供時点において履行義務が充足されると判断して
     おり、当該サービシング業務提供時点で収益を認識しております。
    ６．キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

      手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わ
     ない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期的な投資からなっております。
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    (重要な会計上の見積り)
     1.　サービシング業務の提供にかかる資産及び負債の評価

      (1)  当事業年度の財務諸表に計上した金額
                                              （千円）
                          前事業年度              当事業年度
       未収収益                        1,094,664              1,165,214
       長期未収収益                        8,475,128              9,321,260
       前受収益                         447,495              430,678
       長期前受収益                        3,110,263              3,071,014
      (2)  識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

      　①金額の算出方法
        当社では、サービシング業務提供に伴うサービシングフィーが通常得べかりし収益を上回る場合は、上回る部
       分の見積将来キャッシュ・フローの現在価値を未収収益及び長期未収収益として認識しております。また、サー
       ビシング業務提供に伴うサービシングフィーが通常得べかりし収益を下回る場合は、下回る部分の見積将来
       キャッシュ・フローの現在価値を前受収益及び長期前受収益として認識しております。
      　②重要な会計上の見積りに用いた主要な仮定
        サービシング業務の提供にかかる資産及び負債の算定における主要な仮定は、通常得べかりし収益及び繰上返
       済率であります。
      　③重要な会計上の見積りが当事業年度の翌事業年度の財務諸表に与える影響
        主要な仮定である通常得べかりし収益及び繰上返済率は、重要な見積りを伴っております。そのため、かかる
       前提条件の変動により、翌事業年度においてサービシング業務の提供にかかる資産及び負債の評価が変動する可
       能性があります。
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      (会計方針の変更)
     「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日。以下「収益認識会計基準」という。）等を
     当事業年度の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換
     に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。これにより財務諸表の主な科目に対する前事業
     年度における影響額、前事業年度におけるキャッシュ・フロー計算書に対する影響額、前事業年度に係る1株当たり情
     報に対する影響額、前事業年度の期首における純資産額に対する影響額はありません。なお、収益認識会計基準第89-
     ３項に定める経過的な取扱いに従って、「収益認識関係」注記のうち、当事業年度に係る比較情報については記載し
     ておりません。
     「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号　2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」という。）等

     を当事業年度の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10
     号　2019年７月４日）第44－２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針
     を、将来にわたって適用することとしました。なお、財務諸表に与える影響はありません。
     　また、「金融商品関係」注記において、金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項等の注記を行うことと
     しました。ただし、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号　2019年７月４
     日）第７－４項に定める経過的な取扱いに従って、当該注記のうち前事業年度に係るものについては記載しておりま
     せん。
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      (表示方法の変更)
     　　（税効果会計関係）
        前事業年度において、「1.             繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳」における「繰延税金資
       産」の「その他」に含めていた「前受金」は、金額的重要性が増したため、当事業年度より独立掲記することと
       しております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
        この結果、当該注記において、前事業年度の「その他」に表示していた382,483千円は、「前受金」331,786千
       円、「その他」50,697千円として組み替えております。
      (追加情報)

      新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り
      新型コロナウイルス感染症による影響の長期化は、当社の事業活動に一定の影響を及ぼしているものの、重要な影
     響は発生しておりません。サービシング業務の提供にかかる資産及び負債の評価については、入手可能な情報に基づ
     き、最善の見積を行っております。
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       (貸借対照表関係)
    ※１　担保資産及び担保付債務
       担保に供している資産は、次のとおりであります。
                             前事業年度                 当事業年度

                            ( 2021年３月31日       )         ( 2022年３月31日       )
                                                 27,029,890千円
    営業立替金                            26,591,860千円
       担保付債務は、次のとおりであります。

                             前事業年度                 当事業年度

                            ( 2021年３月31日       )         ( 2022年３月31日       )
    短期借入金                            26,591,860千円                 27,029,890千円
    ※２　当座貸越契約(借手側)

       当社は運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行10行と当座貸越契約を締結しております。これらの契約に基
      づく事業年度末における当座貸越契約に係る借入未実行残高は次のとおりであります。
                             前事業年度                 当事業年度

                            ( 2021年３月31日       )         ( 2022年３月31日       )
    当座貸越極度額の総額                            176,300,000千円                 249,300,000千円
    借入実行残高                            53,037,950〃                 55,369,460〃
    差引額                            123,262,050千円                 193,930,540千円
    ※３　不良債権の状況

       「特定金融会社等の会計の整理に関する内閣府令」(平成11年５月19日総理府・大蔵省令第32号)第９条に定める
      不良債権は次のとおりであります。
                             前事業年度                 当事業年度

                            ( 2021年３月31日       )         ( 2022年３月31日       )
    破綻先債権(注１)                               6,540千円                 6,890千円
    延滞債権(注２)                                ―〃                 ―〃
    ３ヶ月以上延滞債権(注３)                              13,392〃                 13,302〃
    貸出条件緩和債権(注４)                                455〃                 409〃
     (注１)破綻先債権とは、元本又は利息の支払の遅延が相当期間継続していることその他の事由により元本又は利息の

    取立て又は弁済の見込みがないものとして未収利息を計上しなかった貸付金(以下「未収利息不計上貸付金」という。)
    のうち、法人税法施行令第96条第１項第３号のイからホまでに掲げる事由が生じているものであります。
     (注２)延滞債権とは、未収利息不計上貸付金のうち、破綻先債権及び債務者の経営再建又は支援を図ることを目的と
    して利息の支払を猶予したもの以外のものであります。
     (注３)３ヶ月以上延滞債権とは、元本又は利息の支払が約定支払日の翌日から３ヶ月以上延滞している貸付金のう
    ち、破綻先債権及び延滞債権に該当しないものであります。
     (注４)貸出条件緩和債権とは、債務者の経営再建又は支援を図ることを目的として、金利の減免、利息の支払猶予、
    元本の返済猶予、債権放棄その他の債務者に有利となる取決めを行なった貸付金のうち、破綻先債権、延滞債権及び
    ３ヶ月以上延滞債権に該当しないものであります。
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       (損益計算書関係)
    ※１　顧客との契約から生じる収益
       営業収益については、顧客との契約から生じる収益及びそれ以外の収益を区分して記載しておりません。顧客と
      の契約から生じる収益の金額は、財務諸表「注記事項（収益認識関係）                                 １．顧客との契約から生じる収益を分解し
      た情報」に記載しております。
    ※２　販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度３％、当事業年度５％、一般管理費に属する費用のおおよそ

       の割合は前事業年度97％、当事業年度95％であります。
       販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
                             前事業年度                 当事業年度

                           (自　   2020年４月１日              (自　   2021年４月１日
                           　至　   2021年３月31日       )      　至　   2022年３月31日       )
    給料手当                             1,223,618     千円            1,283,686     千円
    退職給付費用                              49,030   〃              49,685   〃
    減価償却費                              451,268    〃             630,990    〃
    ※３　金融費用の内容は、次のとおりであります。

                             前事業年度                 当事業年度

                           (自　   2020年４月１日              (自　   2021年４月１日
                           　至　   2021年３月31日       )      　至　   2022年３月31日       )
    支払手数料                             1,628,387千円                 1,671,108千円
    借入金利息                              211,901〃                 167,777〃
    コマーシャル・ペーパー利息                               6,278〃                  373〃
    社債利息                              29,300〃                 40,203〃
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       (株主資本等変動計算書関係)
     前事業年度(自　        2020年４月１日       　至　   2021年３月31日       )
    １．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                      当事業年度         当事業年度         当事業年度         当事業年度末

                     期首株式数(株)         増加株式数(株)         減少株式数(株)          株式数(株)
    発行済株式
    　普通株式                     40,000           ―         ―       40,000

           合計               40,000           ―         ―       40,000

    自己株式

    　普通株式                       ―         ―         ―         ―

           合計                 ―         ―         ―         ―

    ２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

      該当事項はありません。
    ３．配当に関する事項

     (1) 配当金支払額
       該当事項はありません。
     (2)  基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
                           配当金の総額        １株当たり
        決議       株式の種類      配当の原資                       基準日        効力発生日
                            (千円)      配当額(円)
    2021年６月24日
    取締役会
               普通株式      利益剰余金         278,200       6,955.00      2021年３月31日         2021年６月25日
     当事業年度(自　        2021年４月１日       　至　   2022年３月31日       )

    １．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                      当事業年度         当事業年度         当事業年度         当事業年度末

                     期首株式数(株)         増加株式数(株)         減少株式数(株)          株式数(株)
    発行済株式
    　普通株式                     40,000           ―         ―       40,000

           合計               40,000           ―         ―       40,000

    自己株式

    　普通株式                       ―         ―         ―         ―

           合計                 ―         ―         ―         ―

    ２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

      該当事項はありません。
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    ３．配当に関する事項
     (1) 配当金支払額
                       配当金の総額       １株当たり配当額
        決議        株式の種類                           基準日         効力発生日
                          (千円)          (円)
    2021年６月24日
                普通株式          278,200        6,955.00      2021年３月31日          2021年６月25日
    取締役会
     (2)  基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                           配当金の総額        １株当たり
        決議       株式の種類      配当の原資                       基準日        効力発生日
                            (千円)      配当額(円)
    2022年５月26日
    取締役会           普通株式      利益剰余金         126,600       3,165.00      2022年３月31日         2022年６月27日
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       (キャッシュ・フロー計算書関係)
    ※１　現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。
                             前事業年度                 当事業年度

                           (自　   2020年４月１日              (自　   2021年４月１日
                           　至　   2021年３月31日       )      　至　   2022年３月31日       )
    現金及び預金勘定                             9,602,823千円                 8,310,132千円
    現金及び現金同等物                             9,602,823千円                 8,310,132千円
     ２　重要な非資金取引の内容

      重要な債権譲渡により営業貸付金から投資有価証券へ振り替えた額は、次のとおりであります。
                             前事業年度                 当事業年度

                           (自　   2020年４月１日              (自　   2021年４月１日
                           　至　   2021年３月31日       )      　至　   2022年３月31日       )
    重要な債権譲渡額                            82,050,631千円                 76,222,578千円
      (リース取引関係)

    １．ファイナンス・リース取引
     (借主側)
      該当事項はありません
    ２．オペレーティング・リース取引

     (借主側)
      オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                         前事業年度                    当事業年度

                       ( 2021年３月31日       )            ( 2022年３月31日       )
    １年内                           246,735千円                    246,735千円
    １年超                           662,617〃                    415,881〃

    合計                           909,353千円                    662,617千円

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       (金融商品関係)
    １．金融商品の状況に関する事項
     (1) 金融商品に対する取組方針
       当社は、住宅ローン事業を行っており、営業貸付金、営業立替金、有価証券、未収収益、未収入金、長期未収収
      益、投資有価証券等の金融資産を有しております。これらの事業を行うため、市場の状況や長短のバランスを調整
      して、金融機関等からの借入による間接金融のほか、社債やコマーシャル・ペーパーの発行による直接金融によっ
      て資金調達を行っております。
      　また余資は主に流動性の高い金融資産で運用しております。
     (2) 金融商品の内容及びそのリスク

       当社が保有する金融資産は、主として国内の個人に対する営業貸付金、営業立替金、有価証券、未収入金、未収
      収益、長期未収収益、投資有価証券であります。
      　営業債権である営業貸付金、営業立替金は、顧客の契約不履行による信用リスクに晒されておりますが、営業貸
      付金の多くは（独）住宅金融支援機構の融資保険が付保されており、当該リスクを回避しております。また、営業
      立替金の多くは主に短期間に限定され、株主であるハウスメーカーの保証により当該リスクを回避しております。
      なお営業貸付金、営業立替金の一部は保証を付していないため、信用リスクに晒されておりますが、将来の損失に
      備えて貸倒引当金を計上しております。
      　有価証券は、短期間に決済されるものであります。
      　未収入金は、主に営業債権の(独）住宅金融支援機構への譲渡代金であり、短期間に決済されるものであります。
      　未収収益及び長期未収収益は主に回収サービス業務資産であり、通常得べかりし収益の水準の変動リスク、繰上
      返済によるリスク及び金利変動リスクに晒されております。
      　投資有価証券は劣後受益権、事業債であり、その他有価証券及び満期保有目的の債券に区分し、保有しておりま
      す。劣後受益権については、営業貸付金の譲渡により取得したものであり、原債権の信用リスクに晒されておりま
      すが、（独）住宅金融支援機構の保証により当該リスクの回避を図っております。事業債については、発行体の信
      用リスク及び市場価格の変動リスクに晒されておりますが、格付けの高い発行体への投資であるため、信用リスク
      は僅少であります。
       前受収益及び長期前受収益は、回収サービス業務負債であり、通常得べかりし収益の水準の変動リスク、繰上返
      済によるリスク及び金利変動リスクに晒されております。
       借入金及び社債、コマーシャル・ペーパー等の金融負債は、一定の環境の下で当社が市場を利用できなくなる場
      合など、支払期日に支払いを実行できなくなる流動性リスクに晒されておりますが、営業債権の流動化を含む資金
      調達先の多様化により流動性リスク低減をしております。
     (3) 金融商品に係るリスク管理体制

      ①　信用リスク(顧客の契約不履行等に係るリスク)の管理
        営業債権である営業貸付金のうち一部保証を付していない営業貸付金については、主管部署が延滞及び貸倒れ
       の状況をモニタリングしております。
      ②　市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
        未収収益及び長期未収収益については、主管部署が通常得べかりし収益の水準、繰上返済率、市場金利をモニ
       タリングしております。
      ③　資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
        当社は資金調達手段の多様化、市場環境を考慮した長短のバランスの調整により、流動性リスクを管理してお
       ります。
     (4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

       金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれ
      ております。金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場
      合、当該価額が異なることもあります。
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    ２．金融商品の時価等に関する事項
      貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
      前事業年度(      2021年３月31日       )
                        貸借対照表計上額

                                     時価(千円)           差額(千円)
                           (千円)
    (1)  営業貸付金(※２)
                            34,992,063           34,992,063               ―
    (2)  投資有価証券

                             1,861,913           1,862,233              320
    (3)  長期未収収益

                             8,475,128           8,892,173            417,044
    　　資産計                        45,329,106           45,746,470             417,364

    (1)  社債

                             3,000,000           2,994,600            △5,400
    (2)  長期借入金

                             5,500,000           5,504,232             4,232
    (3)  長期前受収益

                             3,110,263           3,300,862            190,598
    　　負債計                        11,610,263           11,799,694             189,431

     (※１)「現金及び預金」については、現金であること、及び預金は短期間で決済されるため、「営業立替金」「有価
        証券」「未収収益」「未収入金」「破産更生債権等」「短期借入金」「１年内償還予定の社債」「１年内返済
        予定の長期借入金」「コマーシャル・ペーパー」「前受収益」については、短期間で決済されるため、時価が
        帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
    　(※２)営業貸付金に対応する一般貸倒引当金を控除しております。
      当事業年度(      2022年３月31日       )

                        貸借対照表計上額

                                     時価(千円)           差額(千円)
                           (千円)
    (1)  営業貸付金(※２)                      36,326,210            36,326,210                ―
    (2)  投資有価証券                       1,758,922            1,758,922

                                                       ―
    (3)  長期未収収益                       9,321,260            9,502,437             181,177

                             47,406,392            47,587,570              181,177

    　　資産計
    (1)  社債

                             8,000,000           7,881,600           △118,400
    (2)  長期借入金

                            10,000,000            9,953,746            △46,253
    (3)  長期前受収益

                             3,071,014           3,175,811            104,797
    　　負債計                        21,071,014           21,011,158            △59,856

     (※１)「現金及び預金」については、現金であること、及び預金は短期間で決済されるため、「営業立替金」「未収
        収益」「未収入金」「破産更生債権等」「短期借入金」「コマーシャル・ペーパー」「前受収益」について
        は、短期間で決済されるため、時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
    　(※２)営業貸付金に対応する一般貸倒引当金を控除しております。

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     (注)   １．金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

     前事業年度(      2021年３月31日       )

                                   １年超        ５年超

                           １年以内                         10年超
                                   ５年以内        10年以内
                           (千円)                        (千円)
                                   (千円)        (千円)
    有価証券及び投資有価証券
    　満期保有目的の債券                           ―      100,000           ―        ―

    　その他有価証券のうち満期のあるもの

    　　債券                        200,000        100,000           ―        ―

    　　その他                           ―        ―        ―        ―

             合計               200,000        200,000           ―        ―

      当事業年度(      2022年３月31日       )

                                   １年超        ５年超

                           １年以内                         10年超
                                   ５年以内        10年以内
                           (千円)                        (千円)
                                   (千円)        (千円)
    有価証券及び投資有価証券
    　満期保有目的の債券                           ―      100,000           ―        ―

    　その他有価証券のうち満期のあるもの

    　　債券                           ―      100,000           ―       　―

    　　その他                           ―        ―        ―        ―

             合計                  ―      200,000           ―        ―

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     (注)   ２．社債、長期借入金及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
      前事業年度(      2021年３月31日       )
                         １年超       ２年超       ３年超       ４年超

                  １年以内                                  ５年超
                        ２年以内       ３年以内       ４年以内       ５年以内
                  (千円)                                  (千円)
                         (千円)       (千円)       (千円)       (千円)
    短期借入金             53,037,950           ―       ―       ―       ―       ―
    コマーシャル・ペーパー              5,000,000          ―       ―       ―      　―        ―

    社債              7,000,000          ―   3,000,000          ―       ―       ―

    長期借入金             11,500,000           ―    500,000      1,500,000       1,500,000       2,000,000

         合計        76,537,950           ―   3,500,000       1,500,000       1,500,000       2,000,000

      当事業年度(      2022年３月31日       )

                         １年超       ２年超       ３年超       ４年超

                  １年以内                                  ５年超
                        ２年以内       ３年以内       ４年以内       ５年以内
                  (千円)                                  (千円)
                         (千円)       (千円)       (千円)       (千円)
    短期借入金              55,369,460           ―       ―       ―       ―       ―
    コマーシャル・ペーパー              15,000,000           ―       ―       ―       ―       ―

    社債                 ―    3,000,000           ―       ―    3,000,000        2,000,000

    長期借入金                 ―     500,000       1,500,000        1,500,000        4,000,000        2,500,000

                  70,369,460

         合計                3,500,000        1,500,000        1,500,000        7,000,000        4,500,000
    ３．金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

     金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の３つのレベルに分類して
    おります。
     レベル１の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価の算定の
             対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
     レベル２の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル１のインプット以外の時価の算定に係るイ
             ンプットを用いて算定した時価
     レベル３の時価：観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
     時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレ
    ベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
    (1)  時価で貸借対照表に計上している金融商品

      当事業年度(      2022年３月31日       )
                                     時価（千円）
            区分
                        レベル１         レベル２         レベル３          合計
     投資有価証券
      その他有価証券
       社債                      －       99,950           －       99,950
       信託受益権                      －         －     1,558,972         1,558,972
           資産計                  －       99,950       1,558,972         1,658,922
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    (2)  時価で貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品

      当事業年度(      2022年３月31日       )
                                     時価（千円）
            区分
                        レベル１         レベル２         レベル３          合計
                                           36,326,210
     営業貸付金                        －         －              36,326,210
     投資有価証券
      満期保有目的の債券
       社債                      －      100,000           －      100,000
     長期未収収益                        －         －     9,502,437         9,502,437
           資産計                  －      100,000       45,828,648         45,928,648
     社債                        －     7,881,600            －     7,881,600
     長期借入金                        －     9,953,746            －     9,953,746
     長期前受収益                        －         －     3,175,811         3,175,811
           負債計                  －     17,835,346         3,175,811        21,011,158
    （注１）    時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明

    営業貸付金
    　貸倒引当金を計上している債権については、将来キャッシュ・フローの現在価値、担保による回収見込額等に基づいて貸倒見積
    高を算定しており、時価は決算日における貸借対照表上の債権等計上額から貸倒引当金計上額を控除した金額に近似しているこ
    とから、当該価額を時価としており、レベル３の時価に分類しております。
    　また、貸倒引当金を計上しておらず、変動金利による債権については、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を
    時価としており、レベル３の時価に分類しております。
    投資有価証券

    　社債は相場価格を用いて評価しております。当社が保有している社債は、市場での取引頻度が低く、活発な市場における相場
    価格とは認められないため、その時価をレベル２の時価に分類しております。
    信託受益権は、その想定将来キャッシュ・フローと、市場金利を基に割引現在価値法により算定しており、レベル３の時価に分類し
    ております。
    長期未収収益

    その想定将来キャッシュ・フローと、市場金利を基に割引現在価値法により算定しており、レベル３の時価に分類しております。
    長期借入金

    その将来キャッシュ・フローと、返済期日までの期間、借入利率及び市場金利を基に割引現在価値法により算定しており、レベル２
    の時価に分類しております。
    社債

    当社の発行する社債の時価は、市場価格に基づき算定しております。社債の公正価値は、市場価格があるものの活発な市場で取
    引されているわけではないため、レベル２の時価に分類しております。
    長期前受収益

    その想定将来キャッシュ・フローと、市場金利を基に割引現在価値法により算定しており、レベル３の時価に分類しております。
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    （注２）時価をもって貸借対照表計上額とする金融資産及び金融負債のうちレベル３の時価に関する情報

     (1)  重要な観察できないインプットに関する定量的情報
      当事業年度(      2022年３月31日       )
                                   重要な観察できない
            区分              評価技法                      インプットの範囲
                                     インプット
    投資有価証券
     その他有価証券

      信託受益権                  割引現在価値法             繰上返済率            0.0%-12.0%

     (2)　期首残高から期末残高への調整表、当期の損益に認識した評価損益

     当事業年度(自　        2021年４月１日       　至　   2022年３月31日       )
                                                   (単位：千円)
                                              投資有価証券
                                             その他有価証券
                                              信託受益権
    期首残高                                                1,661,983
     当期の損益又は評価・換算差額等
      損益に計上                                                  －
      その他有価証券評価差額金                                              △103,352
     積立及び償還
      積立                                                54,060
      償還                                               △53,719
    期末残高                                                1,558,972
    当期の損益に計上した額のうち貸借対照表日において保有する金融資産及び
                                                        －
    金融負債の評価損益
     (3)  時価の評価プロセスの説明

      当社は管理部門にて時価の算定に関する方針、手続及び、時価評価モデルの使用に係る手続を定めており、時価を
     算定しております。算定された時価等については、リスク管理部門にて時価の算定に用いられた評価技法及びイン
     プットの妥当性を検証しております。時価の算定にあたっては、個々の資産の性質、特性及びリスクを最も適切に反
     映できる評価モデルを用いております。
     (4)  重要な観察できないインプットを変化させた場合の時価に対する影響に関する説明

      信託受益権の時価の算定で用いている重要な観察できないインプットである繰上返済率は、元本の繰上返済が発生
     すると予想される割合であります。繰上返済率の増加（減少）は、将来キャッシュフローの減少（増加）につなが
     り、時価の下落（上昇）を生じさせます。
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       (有価証券関係)
    １．売買目的有価証券
      該当事項はありません。
    ２．満期保有目的の債券

     前事業年度(      2021年３月31日       )
                        貸借対照表計上額               時価            差額

            区分
                           (千円)            (千円)            (千円)
    時価が貸借対照表計上額を
                              100,000            100,320              320
    超えるもの
    時価が貸借対照表計上額を
                                ―            ―            ―
    超えないもの
            合計                  100,000            100,320              320

    (注)時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によって貸借対照表計上額としており、上表の「時価が貸

    借対照表計上額を超えないもの」に含めております。
     当事業年度(      2022年３月31日       )

                        貸借対照表計上額               時価            差額

            区分
                           (千円)            (千円)            (千円)
    時価が貸借対照表計上額を
                              100,000            100,050              50
    超えるもの
    時価が貸借対照表計上額を
                                ―            ―            ―
    超えないもの
            合計                  100,000            100,050              50

    (注)時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によって貸借対照表計上額としており、上表の「時価が貸

    借対照表計上額を超えないもの」に含めております。
    ３．子会社株式及び関連会社株式

      該当事項はありません。
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    ４．その他有価証券
     前事業年度(      2021年３月31日       )
                         貸借対照表計上額

                   種類                  取得原価(千円)            差額(千円)
                            (千円)
                 (1) 株式                 ―           ―           ―
    貸借対照表計上額が
                 (2) 債券                 ―           ―           ―
    取得原価を超えるもの
                 (3) その他             1,559,160            797,133           762,027
                   小計           1,559,160            797,133           762,027

                 (1) 株式

    貸借対照表計上額が
                 (2) 債券              299,910           300,000            △90
    取得原価を超えないもの
                 (3) その他              102,823           108,069           △5,246
                   小計            402,733           408,069           △5,336

             合計                 1,961,893           1,205,202            756,691

     当事業年度(      2022年３月31日       )

                         貸借対照表計上額

                   種類                  取得原価(千円)            差額(千円)
                            (千円)
                 (1) 株式                 ―           ―           ―
    貸借対照表計上額が
                 (2) 債券                 ―           ―           ―
    取得原価を超えるもの
                 (3) その他             1,472,272            812,146           660,126
                   小計           1,472,272            812,146           660,126

                 (1) 株式                 ―           ―           ―

    貸借対照表計上額が
                                                      △  50
                 (2) 債券               99,950          100,000
    取得原価を超えないもの
                                                    △  6,698
                 (3) その他               86,700           93,398
                                                    △  6,748

                   小計            186,650           193,398
             合計                 1,658,922           1,005,544            653,378

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    ５．売却したその他有価証券
     前事業年度(自　        2020年４月１日       　至　   2021年３月31日       )
                                  売却益の合計額             売却損の合計額

          種類            売却額(千円)
                                    (千円)             (千円)
    (1) 株式                         ―             ―             ―
    (2) 債券                         ―             ―             ―

    (3) その他                     82,050,631              125,397               ―

          合計               82,050,631              125,397               ―

     当事業年度(自　        2021年４月１日       　至　   2022年３月31日       )

                                  売却益の合計額             売却損の合計額

          種類            売却額(千円)
                                    (千円)             (千円)
    (1) 株式                         ―             ―             ―
    (2) 債券                         ―             ―             ―

    (3) その他                     76,222,578              222,493               ―

          合計               76,222,578              222,493               ―

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       (退職給付関係)
    １．採用している退職給付制度の概要
      当社は、従業員の退職給付に充てるため、非積立型の確定給付制度及び確定拠出制度を採用しております。
      非積立型の確定給付制度では、退職金規定に基づき、従業員の勤続年数及び資格に応じて付与されるポイントに基
     づいて算定された一時金を支給しております。
      なお当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しております。
    ２．簡便法を適用した確定給付制度

     (1) 簡便法を適用した制度の退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                             前事業年度                 当事業年度

                           (自　   2020年４月１日              (自　   2021年４月１日
                           　至　   2021年３月31日       )      　至　   2022年３月31日       )
    退職給付引当金の期首残高                              255,165千円                 287,045千円
    退職給付費用                              49,030〃                 49,685〃
    退職給付の支払額                             △17,150〃                 △13,800〃
    退職給付引当金の期末残高                              287,045千円                 322,930千円
     (2) 退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                             前事業年度                 当事業年度

                            ( 2021年３月31日       )         ( 2022年３月31日       )
    非積立型制度の退職給付債務                              287,045千円                 322,930千円
    貸借対照表に計上された
                                  287,045〃                 322,930〃
    負債と資産の純額
    退職給付引当金                              287,045〃                 322,930〃

    貸借対照表に計上された
                                  287,045千円                 322,930千円
    負債と資産の純額
     (3) 退職給付費用

       簡便法で計算した退職給付費用　前事業年度49,030千円、当事業年度49,685千円であります。
    ３．確定拠出制度

      当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度1,723千円、当事業年度1,790千円であります。
       (ストック・オプション等関係)

      該当事項はありません。
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       (税効果会計関係)
    １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                   前事業年度             当事業年度
                                 ( 2021年３月31日       )     ( 2022年３月31日       )
      繰延税金資産
      　未払賞与                                30,919千円             31,716千円
      　未払事業税                                 3,215〃            11,990〃
      　退職給付引当金                                87,893〃             98,881〃
      　役員退職慰労引当金                                44,474〃             47,536〃
      　前受金                                331,786〃             667,102〃
       その他
                                      50,697〃             85,283〃
      繰延税金資産小計                                548,986千円             942,510千円
       評価性引当額                               △46,698〃             △50,904〃
      繰延税金資産合計                                502,288千円             891,605千円
      繰延税金負債

      　回収サービス業務資産                              △1,689,630〃             △2,011,030〃
                                     △233,332〃             △202,130〃
      　その他有価証券評価差額金
      繰延税金負債合計                              △1,922,962〃             △2,213,161〃
      繰延税金負債純額                              △1,420,674千円             △1,321,555千円
    ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった

      主要な項目別の内訳
                                   前事業年度             当事業年度
                                 ( 2021年３月31日       )     ( 2022年３月31日       )
      法定実効税率
                                        30.6％             30.6％
      (調整)
      　交際費等永久に損金に算入されない項目                                   0.4％             0.9％
      　住民税均等割                                   0.1％             0.2％
      　評価性引当額の増減                                   2.2％             0.4％
                                        △0.4％             △1.8％
      　その他
      税効果会計適用後の法人税等の負担率                                  33.0％             30.4％
       (企業結合等関係)

      該当事項はありません。
       (資産除去債務関係)

      重要性が乏しいため、記載を省略しております。
       (賃貸等不動産関係)

      該当事項はありません。
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       (収益認識関係)
    １．顧客との契約から生じる収益を分解した情報

     当事業年度(自　        2021年４月１日       　至　   2022年３月31日       )
                                  (単位：千円)
                        報告セグメント
                                   合計
                       住宅ローン事業
     サービシングフィー                     2,702,548         2,702,548

     その他                       41,998         41,998
    顧客との契約から生じる収益                      2,744,547         2,744,547
    その他の収益                      4,557,236         4,557,236
    外部顧客への営業収益                      7,301,783         7,301,783
    ２．顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報

    (1)サービシングフィー
      債権管理回収に係るサービシングフィーは、サービシング業務提供時点において履行義務が充足されると判断しており、当該
    サービシング業務提供時点で収益を認識しております。
    (2)その他

     当社は、信託報酬、代理店手数料、住宅ローンの条件変更手数料等をその他に含めております。
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       (セグメント情報等)
       【セグメント情報】
      当社の事業セグメントは住宅ローン事業のみの単一セグメントであり重要性が乏しいため、セグメント情報の記載
     を省略しております。
       【関連情報】

     前事業年度(自　        2020年４月１日       　至　   2021年３月31日       )
    １．製品及びサービスごとの情報
      単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略し
     ております。
    ２．地域ごとの情報

     (1) 営業収益
       本邦の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略しております。
     (2) 有形固定資産
       本邦以外に所在している有形固定資産が無いため、該当事項はありません。
    ３．主要な顧客ごとの情報

                                                  (単位：千円)
        顧客の名称又は氏名                    営業収益               関連するセグメント名
        住宅金融支援機構                          2,268,615          住宅ローン事業

     当事業年度(自　        2021年４月１日       　至　   2022年３月31日       )

    １．製品及びサービスごとの情報
      単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略し
     ております。
    ２．地域ごとの情報

     (1) 営業収益
       本邦の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略しております。
     (2) 有形固定資産
       本邦以外に所在している有形固定資産が無いため、該当事項はありません。
    ３．主要な顧客ごとの情報

                                                  (単位：千円)
        顧客の名称又は氏名                    営業収益               関連するセグメント名
                                   2,195,105

        住宅金融支援機構                                    住宅ローン事業
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                                                    日本住宅ローン株式会社(E32969)
                                                           有価証券報告書
       【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
     前事業年度(自　        2020年４月１日       　至　   2021年３月31日       )
      該当事項はありません。
     当事業年度(自　        2021年４月１日       　至　   2022年３月31日       )

      該当事項はありません。
       【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

     前事業年度(自　        2020年４月１日       　至　   2021年３月31日       )
      該当事項はありません。
     当事業年度(自　        2021年４月１日       　至　   2022年３月31日       )

      該当事項はありません。
       【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

     前事業年度(自　        2020年４月１日       　至　   2021年３月31日       )
      該当事項はありません。
     当事業年度(自　        2021年４月１日       　至　   2022年３月31日       )

      該当事項はありません。
       (持分法損益等)

      該当事項はありません。
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       【関連当事者情報】
    関連当事者との取引
     財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等に限る。)等
     前事業年度(自　        2020年４月１日       　至　   2021年３月31日       )
                            議決権等

         会社等の
                  資本金又は
                       事業の内容     の所有(被     関連当事者          取引金額          期末残高
     種類    名称又は     所在地                        取引の内容           科目
                   出資金
                       又は職業          との関係          (千円)          (千円)
                            所有)割合
                  (百万円)
         氏名
                             (％)
                                 住宅
        積水ハウ     大阪府大          住宅の建     (被所有)          出向者人
                   202,591              ローン           31,200    未払金      2,500
        ス㈱     阪市北区          設・販売     直接26.0          件費
                                 販売取次
    その他の
    関係会社
                                 住宅
        大和ハウ     大阪府大          住宅の建     (被所有)          出向者人
                   161,699              ローン           31,200    未払金      2,500
        ス工業㈱     阪市北区          設・販売     直接26.0          件費
                                 販売取次
                       住宅の建
                                 住宅
        住友林業     東京都千          設・販売     (被所有)          出向者人
                   32,804              ローン           31,200    未払金      2,500
        ㈱     代田区          資源環境     直接19.0          件費
                                 販売取次
                       木材建材
                       住宅の建
                       設・販売
                                 住宅
                       環境ライ
        積水化学     大阪府大               (被所有)          出向者人
                   100,002    フライン          ローン           31,200    未払金      2,500
        工業㈱     阪市北区               直接19.0          件費
                       高機能プ
                                 販売取次
    主要株主
                       ラスチッ
                       クス
                                 被保証     保証料       114  未払費用        9
        日立キャ     東京都港          金融サー     (被所有)          回収代行
                    9,983                        279,767      ―     ―
        ピタル㈱     区          ビス     直接10.0          手数料
                                 回収委託
                                      出向者人
                                            39,820    未払金      3,816
                                      件費
     (注) １．上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
       ２．取引条件及び取引条件の決定方針等
        (1) 出向者人件費については、各ハウスメーカー及び日立キャピタル㈱との契約に基づき、金額を決定してお
          ります。
        (2)  保証料、回収代行手数料については、日立キャピタル㈱との契約に基づき、金額を決定しております。
       ３．主要株主の日立キャピタル㈱は、2021年４月１日付けで三菱HCキャピタル㈱に商号を変更しております。
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     当事業年度(自　        2021年４月１日       　至　   2022年３月31日       )
                            議決権等

         会社等の
                  資本金又は
                       事業の内容     の所有(被     関連当事者          取引金額          期末残高
     種類    名称又は     所在地                        取引の内容           科目
                   出資金
                       又は職業          との関係          (千円)          (千円)
                            所有)割合
                  (百万円)
         氏名
                             (％)
                                 住宅
        積水ハウ     大阪府大          住宅の建     (被所有)          出向者人
                   202,591              ローン           31,800    未払金      2,700
        ス㈱     阪市北区          設・販売     直接26.0          件費
                                 販売取次
    その他の
    関係会社
                                 住宅
        大和ハウ     大阪府大          住宅の建     (被所有)          出向者人
                   161,699              ローン           31,200    未払金      2,500
        ス工業㈱     阪市北区          設・販売     直接26.0          件費
                                 販売取次
                       住宅の建
                                 住宅
        住友林業     東京都千          設・販売     (被所有)          出向者人
                   50,064              ローン           31,200    未払金      2,500
        ㈱     代田区          資源環境     直接19.0          件費
                                 販売取次
                       木材建材
                       住宅の建
                       設・販売
                                 住宅
                       環境ライ
        積水化学     大阪府大               (被所有)          出向者人
                   100,002    フライン          ローン           31,200    未払金      2,500
        工業㈱     阪市北区               直接19.0          件費
                       高機能プ
                                 販売取次
    主要株主
                       ラスチッ
                       クス
                                 被保証     保証料       109  未払費用        8
        三 菱 HC
             東京都千          金融サー     (被所有)          回収代行
        キャピタ           33,196                        285,535      ―
             代田区          ビス     直接10.0          手数料
        ル㈱
                                 回収委託
                                      出向者人
                                            33,420    未払金      2,685
                                      件費
     (注)   　取引条件及び取引条件の決定方針等
        (1) 出向者人件費については、各ハウスメーカー及び三菱ＨＣキャピタル㈱との契約に基づき、金額を決定し
          ております。
        (2)  保証料、回収代行手数料については、三菱ＨＣキャピタル㈱との契約に基づき、金額を決定しておりま
          す。
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                                                           有価証券報告書
       (１株当たり情報)
                            前事業年度                  当事業年度

                         (自　   2020年４月１日               (自　   2021年４月１日
                         　至　   2021年３月31日       )       　至　   2022年３月31日       )
    １株当たり純資産額                            316,194.33円                  323,283.64円
    １株当たり当期純利益金額                             34,779.04円                  15,836.26円

     (注) １．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
       ２．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                            前事業年度                  当事業年度

                         (自　   2020年４月１日               (自　   2021年４月１日
                         　至　   2021年３月31日       )       　至　   2022年３月31日       )
    当期純利益金額(千円)                              1,391,161                   633,450
    普通株主に帰属しない金額(千円)                                 ―                  ―

    普通株式に係る当期純利益金額
                                  1,391,161                   633,450
    (千円)
    普通株式の期中平均株式数(株)                               40,000                  40,000
       (重要な後発事象)

      　該当事項はありません。
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                                                           有価証券報告書
      ⑤ 【附属明細表】
       【有価証券明細表】
        【債券】
                                                貸借対照表計上額

                種類及び銘柄                      券面総額
                                                  (千円)
          その他

    有価証券
          有価証券
                        小計                     ―           ―
                (社債)

          満期保有
                三菱ＨＣキャピタル㈱普通社債                           100,000           100,000
          目的の債
          券
                        小計                  100,000           100,000
    投資
    有価証券
               (社債)
          その他
                14回みずほフィナンシャルG期限前劣後債                           100,000            99,950
          有価証券
                        小計                  100,000            99,950
                   計                       200,000           199,950

        【その他】

                                                貸借対照表計上額

                種類及び銘柄                     投資口数等(口)
                                                  (千円)
          満期保有

          目的債権
                        小計                     ―           ―
    有価証券
          その他有

          価証券
                        小計                     ―           ―
                (信託の受益権)

    投資有価      その他
                住宅ローン債権信託劣後受益権(３銘柄)                             ―        1,558,972
    証券      有価証券
                        小計                     ―        1,558,972
                   計                          ―        1,558,972

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       【有形固定資産等明細表】
                                        当期末減価

                                        償却累計額            差引当期末
                 当期首残高      当期増加額      当期減少額      当期末残高            当期償却額
       資産の種類                                 又は償却             残高
                  (千円)      (千円)      (千円)      (千円)            (千円)
                                         累計額            (千円)
                                         (千円)
    有形固定資産
                                                      80,448

    　建物              83,031      13,700        ―    96,731      16,283       8,157
    　工具、器具及び備品              237,871      40,085        ―   277,957      199,748      32,823      78,209

     　建設仮勘定                ―     630      ―     630      ―      ―     630

    　　有形固定資産計              320,903      54,415        ―   375,318      216,031      40,980     159,287

    無形固定資産

    　ソフトウェア             3,306,223      1,848,956         ―  5,155,180      2,538,862       590,010     2,616,317

    　ソフトウェア仮勘定              811,666      735,826        ―  1,547,493         ―      ―  1,547,493

    　その他               3,980       ―      ―    3,980      1,881       398     2,098

    　　無形固定資産計             4,121,870      2,584,783         ―  6,706,654      2,540,743       590,408     4,165,910

    長期前払費用               6,491       ―    1,142      5,348       ―      ―    5,348

     (注) １．当期増加額のうち主なものは次のとおりであります。
         建物           顔認証扉　13,700千円
                     顔認証システム機器　16,040千円

         備品
                     絵画　14,626千円
                     電子化対応（アプリ開発含む）　901,416千円
         ソフトウェア
                     新商品開発　730,295千円
       【社債明細表】

                          当期首残高      当期末残高       利率

         銘柄         発行年月日                           担保      償還期限
                           (千円)      (千円)      (％)
    第１回無担保社債             2017年３月３日          7,000,000          ―    0.23    無担保     2022年３月３日
    第２回無担保社債             2017年３月３日          3,000,000      3,000,000        0.44    無担保     2024年３月１日
    第３回無担保社債             2021年４月30日             ―   3,000,000        0.17    無担保     2026年４月30日
    第４回無担保社債             2021年４月30日             ―   2,000,000        0.40    無担保     2031年４月30日
         合計                  10,000,000       8,000,000         ―    ―       ―
     (注)   １．「当期末残高」欄の(内書)は、１年内償還予定の金額であります。
       ２．貸借対照表日後５年内における１年ごとの償還予定額の総額

            １年以内        １年超２年以内          ２年超３年以内          ３年超４年以内          ４年超５年以内
             (千円)          (千円)          (千円)          (千円)          (千円)
                  ―      3,000,000             ―          ―      3,000,000
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       【借入金等明細表】
                           当期首残高        当期末残高        平均利率

             区分                                      返済期限
                            (千円)        (千円)        (％)
    短期借入金                       53,037,950        55,369,460           0.2      ―
    １年以内に返済予定の長期借入金                       11,500,000            ―        ―      ―

    コマーシャル・ペーパー                        4,999,959       14,999,981           0.0      ―

    長期借入金(１年以内に返済予定のものを                                             　2023年9月29日～
                            5,500,000       10,000,000           0.3
    除く。)                                             　2031年9月30日
             合計              75,037,909        80,369,441            ―      ―
     (注) １．平均利率については、借入金の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
       ２．長期借入金の貸借対照表日後５年内における１年ごとの返済予定額の総額は以下のとおりであります。
                         １年超２年以内        ２年超３年以内        ３年超４年以内        ４年超５年以内

                           (千円)        (千円)        (千円)        (千円)
          長期借入金                  500,000       1,500,000        1,500,000        4,000,000
       【引当金明細表】

                                  当期減少額        当期減少額

                  当期首残高        当期増加額                        当期末残高
         区分                         (目的使用)         (その他)
                   (千円)        (千円)                        (千円)
                                   (千円)        (千円)
    貸倒引当金(流動)                 7,572        11,973          985         ―      18,560
    貸倒引当金(固定)                 6,538        1,350        4,998          ―       2,890

    役員退職慰労引当金                145,247         10,000          ―        ―     155,247

       【資産除去債務明細表】

      当事業年度期首及び当事業年度末における資産除去債務の金額が当事業年度期首及び当事業年度末における負債及
     び純資産の合計額の100分の１以下であるため、記載を省略しております。
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     (2) 【主な資産及び負債の内容】
      ①　現金及び預金
                区分                         金額(千円)

    現金                                                   ―

    預金

    　当座預金                                                298,756

    　普通預金                                               8,011,375

    　定期預金                                                   ―

                小計                                    8,310,132

                合計                                    8,310,132

     　②　営業貸付金

               相手先                          金額(千円)

    一般消費者                                               36,344,770

                合計                                   36,344,770

      ③　営業立替金

               相手先                          金額(千円)

    一般消費者                                               42,292,720

                合計                                   42,292,720

      ④　未収入金

               相手先                          金額(千円)

    独立行政法人住宅金融支援機構                                               8,173,740

    その他                                                 35,712

                合計                                    8,209,452

      ⑤　貯蔵品

                区分                         金額(千円)

    貯蔵品

    　事務用品                                                   46

                合計                                       46

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                                                    日本住宅ローン株式会社(E32969)
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      ⑥　長期未収収益

                区分                         金額(千円)

    回収サービス業務資産                                               9,321,260

                合計                                    9,321,260

     (3) 【その他】

       該当事項はありません。
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    第６   【提出会社の株式事務の概要】
    事業年度                ４月１日から３月31日まで

    定時株主総会                事業年度末日の翌日から３ケ月以内に招集

    基準日                ３月31日

                    １株券、10株券、100株券、1,000株券、10,000株券とする。ただし、1,000株
    株券の種類
                    券未満の株式につき、その株数を表示した株券を発行することができる。
                    ９月30日
    剰余金の配当の基準日
                    ３月31日
    １単元の株式数                ―
    株式の名義書換え

                    日本住宅ローン株式会社
    取扱場所
                    東京都渋谷区代々木二丁目１番１号
    株主名簿管理人                なし
    取次所                なし

    名義書換手数料                当社の株式取扱規則に定める額

    新券交付手数料                当社の株式取扱規則に定める額

    単元未満株式の買取り

    取扱場所                ―

    株主名簿管理人                ―

    取次所                ―

    買取手数料                ―

    公告掲載方法                官報

    株主に対する特典                該当事項はありません。

     (注)　当会社の株式を譲渡するには、取締役会の承認を要する旨、定款に定めております。
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    第７ 【提出会社の参考情報】
    １ 【提出会社の親会社等の情報】

      当社は、上場企業でないため金融商品取引法第24条の７第１項の適用はありません。
    ２ 【その他の参考情報】

      当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
     (1)  有価証券報告書及びその添付書類

       事業年度　     第18期   (自　   2020年４月１日       　至　   2021年３月31日       )　2021年６月25日関東財務局長に提出。
    　(2)   半期報告書

       第19期   中(自　    2021年４月１日       　至　   2021年９月30日       )　2021年11月26日関東財務局長に提出。
     (3)  発行登録追補書類（普通社債）及びその添付書類

       2021年４月23日関東財務局長に提出
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    第二部     【提出会社の保証会社等の情報】
     該当事項はありません。

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                        独立監査人の監査報告書
                                                    2022年６月23日
    日本住宅ローン株式会社
     代表執行役　安　藤　直　広　殿
                        ＥＹ新日本有限責任監査法人

                         東京事務所

                         指定有限責任社員

                                   公認会計士       　福　　村　　　　　寛
                         業務執行社員
                         指定有限責任社員

                                   公認会計士       　河　　村　　　　　剛
                         業務執行社員
    監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
    いる日本住宅ローン株式会社の2021年４月１日から2022年３月31日までの第19期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借
    対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、キャッシュ・フロー計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明
    細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、日本住
    宅ローン株式会社の2022年３月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度の経営成績及びキャッシュ・
    フローの状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準におけ
    る当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職
    業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。
    当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    監査上の主要な検討事項

     監査上の主要な検討事項とは、当事業年度の財務諸表の監査において、監査人が職業的専門家として特に重要である
    と判断した事項である。監査上の主要な検討事項は、財務諸表全体に対する監査の実施過程及び監査意見の形成におい
    て対応した事項であり、当監査法人は、当該事項に対して個別に意見を表明するものではない。
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    サービシング業務の提供にかかる資産及び負債の評価

           監査上の主要な検討事項の
                                         監査上の対応
             内容及び決定理由
     会社は、    注記事項「（重要な会計上の見積り）」                  に記    当監査法人は、サービシング業務の提供にかかる資産
    載されているとおり、当事業年度末において、サービシ                           及び負債の評価に当たり、主として以下の実証手続を実
    ング業務の提供にかかる資産を未収収益（1,165,214千                           施した。
    円）及び長期未収収益（9,321,260千円）として、ま                           ・当監査法人のネットワーク・ファームの評価専門家を
    た、サービシング業務の提供にかかる負債を前受収益                            関与させ、見積将来キャッシュ・フローの現在価値の
    （430,678千円）及び長期前受収益（3,071,014千円）と                            算定方法を検証した。
    して、それぞれ計上している。                           ・通常得べかりし収益については、経営者と議論すると
     サービシング業務の提供にかかる資産は、通常得べか                           ともに、利用可能な外部データに基づく類似企業との
    りし収益に対するサービシングフィーの超過額の見積将                            比較、及び過去実績からの趨勢分析を実施した。
    来キャッシュ・フローの現在価値によって認識し、その                           ・繰上返済率については、当監査法人のネットワーク・
    後規則的に償却している。また、サービシング業務の提                            ファームの評価専門家を関与させ、独自に算定した算
    供にかかる負債は、サービシングフィーに対する通常得                            定額との比較を実施した。
    べかりし収益の超過額の見積将来キャッシュ・フローの
    現在価値によって認識し、その後規則的に償却してい
    る。
    　当該価額の算定においては、一定の前提条件等とし
    て、通常得べかりし収益及び繰上返済率を使用してい
    る。そのため、異なる前提条件等によった場合、当該価
    額が異なる可能性がある。
    　サービシング業務の提供にかかる資産及び負債の算定
    においては、通常得べかりし収益及び繰上返済率が経営
    者の重要な判断や見積りを伴っていることから、当監査
    法人は当該事項を監査上の主要な検討事項であると判断
    した。
    その他の記載内容

     その他の記載内容は、有価証券報告書に含まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営
    者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにある。また、監査委員会の責任は、その他の記載内容の報告プ
    ロセスの整備及び運用における執行役及び取締役の職務の執行を監視することにある。
     当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記載
    内容に対して意見を表明するものではない。
     財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内容と
    財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そのような
    重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
     当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報告
    することが求められている。
     その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
    財務諸表に対する経営者及び監査委員会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表
    示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営
    者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを
    評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要
    がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における執行役及び取締役の職務の執行を監視することにあ
    る。
    財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示が
    ないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明すること
    にある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決
    定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家と
    しての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続
     を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切
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     な監査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の
     実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
     び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
     き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結
     論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に
     注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外
     事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいてい
     るが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかど
     うかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計
     事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な
    不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    　監査人は、監査委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監
    査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じ
    ている場合はその内容について報告を行う。
    　監査人は、監査委員会と協議した事項のうち、当事業年度の財務諸表の監査で特に重要であると判断した事項を監査
    上の主要な検討事項と決定し、監査報告書において記載する。ただし、法令等により当該事項の公表が禁止されている
    場合や、極めて限定的ではあるが、監査報告書において報告することにより生じる不利益が公共の利益を上回ると合理
    的に見込まれるため、監査人が報告すべきでないと判断した場合は、当該事項を記載しない。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以   上
     (注)   １．上記の監査報告書の原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。

       ２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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