株式会社東海理化電機製作所 有価証券報告書 第75期(令和3年4月1日－令和4年3月31日)

                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
    【表紙】
     【提出書類】                    有価証券報告書

     【根拠条文】                    金融商品取引法第24条第１項
     【提出先】                    関東財務局長
     【提出日】                    2022年６月14日
     【事業年度】                    第75期(自　2021年４月１日　至　2022年３月31日)
     【会社名】                    株式会社東海理化電機製作所
     【英訳名】                    TOKAI   RIKA   CO.,LTD.
     【代表者の役職氏名】                    代表取締役社長　　二　之　夕　裕　美
     【本店の所在の場所】                    愛知県丹羽郡大口町豊田三丁目260番地
     【電話番号】                    (0587)95-5211　(代表)
     【事務連絡者氏名】                    経理部長　　篭　橋　榮　治
     【最寄りの連絡場所】                    愛知県丹羽郡大口町豊田三丁目260番地
     【電話番号】                    (0587)95-5211　(代表)
     【事務連絡者氏名】                    経理部長　　篭　橋　榮　治
     【縦覧に供する場所】                    株式会社東京証券取引所
                          （東京都中央区日本橋兜町２番１号）
                          株式会社名古屋証券取引所
                          （名古屋市中区栄三丁目８番20号）
                                  1/109












                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
    第一部【企業情報】
    第１【企業の概況】
     １【主要な経営指標等の推移】
      (1)  連結経営指標等
             回次            第71期       第72期       第73期       第74期       第75期
           決算年月            2018年３月       2019年３月       2020年３月       2021年３月       2022年３月

                          481,945       507,645       500,002       440,061       487,303

     売上高             (百万円)
                          32,278       30,110       22,914       19,011       15,557

     経常利益             (百万円)
     親会社株主に帰属する
                          22,014       18,090       15,067       12,026        3,569
                  (百万円)
     当期純利益
                          25,800       13,638        5,853       33,559       21,379
     包括利益             (百万円)
                          232,127       241,435       241,023       270,276       285,538

     純資産額             (百万円)
                          377,002       387,556       378,489       419,259       447,834

     総資産額             (百万円)
                         2,411.75       2,507.78       2,502.75       2,796.56       2,943.29

     １株当たり純資産額              (円)
                          241.26       198.25       165.12       131.77        39.10

     １株当たり当期純利益              (円)
     潜在株式調整後
                          241.25
                   (円)                 －       －       －       －
     １株当たり当期純利益
                           58.4       59.0       60.3       60.9       60.0
     自己資本比率              (％)
                           10.5        8.1       6.6       5.0       1.4

     自己資本利益率              (％)
                            9.0       9.5       8.2       14.2       38.5

     株価収益率              (倍)
     営業活動による
                          20,826       37,919       40,346       34,682       14,677
                  (百万円)
     キャッシュ・フロー
     投資活動による
                  (百万円)       △ 19,769      △ 31,933      △ 22,289      △ 27,505      △ 26,005
     キャッシュ・フロー
     財務活動による
                           3,539
                  (百万円)               △ 8,033      △ 6,772      △ 4,525      △ 6,437
     キャッシュ・フロー
     現金及び現金同等物
                          57,870       55,727       65,429       69,604       53,854
                  (百万円)
     の期末残高
                          18,919       19,390       19,452       19,888       20,083
     従業員数
                   (人)
     (外、平均臨時雇用者数)                     ( 2,317   )    ( 2,862   )    ( 2,957   )    ( 2,447   )    ( 2,332   )
    　（注）１　第72期、第73期、第74期及び第75期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在し
           ないため記載しておりません。
         ２　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第72期の期
           首から適用しており、第71期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指
           標等となっております。
         ３　「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日。以下「収益認識会計基準」とい
           う。）等を第74期の期首から適用しております。なお、累積的影響額を期首の利益剰余金に反映する方法を
           採用し、比較情報は修正再表示しておりません。
                                  2/109





                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
      (2)  提出会社の経営指標等
             回次            第71期       第72期       第73期       第74期       第75期
            決算年月            2018年３月       2019年３月       2020年３月       2021年３月       2022年３月

                           251,514       269,610       271,423       229,393       232,005

      売上高              (百万円)
                           20,161       19,915       21,266       11,197        9,115

      経常利益              (百万円)
                           18,326       14,063       17,291        9,679       5,067

      当期純利益              (百万円)
                           22,856       22,856       22,856       22,856       22,856

      資本金              (百万円)
                           94,234       94,234       94,234       94,234       94,234

      発行済株式総数              (千株)
                           152,410       157,942       167,674       179,095       179,476

      純資産額              (百万円)
                           248,407       256,794       264,361       276,198       282,725

      総資産額              (百万円)
                          1,670.25       1,730.88       1,837.54       1,962.18       1,965.86

      １株当たり純資産額               (円)
                            64.00       64.00       62.00       50.00       60.00
      １株当たり配当額
                    (円)
      (内、１株当たり中間配当額)                      ( 32.00   )    ( 32.00   )    ( 32.00   )    ( 20.00   )    ( 30.00   )
                           200.84       154.12       189.50       106.05        55.51
      １株当たり当期純利益               (円)
      潜在株式調整後
                           200.84
                    (円)                －       －       －       －
      １株当たり当期純利益
                            61.4       61.5       63.4       64.8       63.5
      自己資本比率               (％)
                            12.6        9.1       10.6        5.6       2.8

      自己資本利益率               (％)
                            10.8       12.2        7.1       17.7       27.1

      株価収益率               (倍)
                            31.9       41.5       32.7       47.1       108.1

      配当性向               (％)
                            6,207       6,215       6,259       6,345       6,374
      従業員数
                    (人)
      (外、平均臨時雇用者数)                       ( －)       ( －)      ( 670  )      ( －)       ( －)
                            100.0        89.8       68.5       94.3       80.5
      株主総利回り               (％)
      (比較指標：配当込みTOPIX)               (％)       ( 115.9   )    ( 110.0   )     ( 99.6  )    ( 141.5   )    ( 144.3   )
      最高株価               (円)        2,531       2,443       2,276       2,015       1,925

      最低株価               (円)        1,930       1,649       1,151       1,140       1,303

    　（注）１　第72期、第73期、第74期及び第75期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在し
           ないため記載しておりません。
         ２　第71期、第72期、第74期及び第75期の平均臨時雇用者数については、従業員数の100分の10未満であるため
           記載しておりません。
         ３　最高株価及び最低株価は東京証券取引所（市場第一部）におけるものであります。
         ４　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第72期の期
           首から適用しており、第71期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指
           標等となっております。
         ５　「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日。以下「収益認識会計基準」とい
           う。）等を第74期の期首から適用しております。なお、累積的影響額を期首の繰越利益剰余金に反映する方
           法を採用し、比較情報は修正再表示しておりません。
                                  3/109





                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
     ２【沿革】
      1948年８月       愛知県西枇杷島町に株式会社東海理化電機製作所を設立、自動車用スイッチの製造、販売を開始。
      1948年12月       キーロックの製造、販売を開始。
      1960年３月       愛知県西枇杷島町に宝工業株式会社（現　東海理化サービス株式会社）を設立。
      1960年７月       愛知県西枇杷島町に東海理化販売株式会社（現　株式会社東海理化クリエイト）を設立。
      1961年10月       東京、名古屋両証券取引所市場第二部に上場。
      1963年12月       シートベルトの製造、販売を開始。
      1964年８月       愛知県豊田市に豊田工場建設、稼働を開始。
      1966年４月       愛知県音羽町に音羽工場建設、稼働を開始。
      1967年６月       シフトレバーの製造、販売を開始。
      1968年３月       自動車用装飾品の製造、販売を開始。
      1978年９月       東京、名古屋両証券取引所市場第一部に上場。
      1980年９月       本社事務所及び本社工場を愛知県大口町に移転、稼働を開始。
      1981年８月       自動車用ミラーの製造、販売を開始。
      1982年６月       本店を愛知県大口町に移転。
      1983年10月       ステアリングホイールの製造、販売を開始。
      1984年８月       社標(商標)を変更。
      1986年４月       当社100％出資のトウカイリカU.S.A.株式会社を米国ミシガン州デトロイト市に設立。
      1986年７月       TRWカナダ社と、カナダ　オンタリオ州法に基づくパートナーシップによる合弁事業としてクオリ
              ティー・セイフティー・システムズ・カンパニー（現　TRQSS株式会社）をカナダ　オンタリオ州ト
              ロント市に設立。
      1987年３月       岐阜県可児市に中日本スイッチ株式会社（1999年～　エヌ・エス・ケイ株式会社）（現　東海理化
              NExT株式会社）を設立。
      1987年６月       現地資本との合弁事業として、理嘉工業株式会社を台湾桃園縣に設立。
      1989年12月       当社100％出資の株式会社豊賀（現　東海理化エレテック株式会社）を愛知県豊橋市に設立。
      1990年４月       当社100％出資の恵那東海理化株式会社（現　東海理化NExT株式会社）を岐阜県恵那市に設立。
      1991年３月       当社100％出資のTACマニュファクチャリング株式会社を米国ミシガン州サウスフィールド市に設立。
      1991年９月       当社100％出資の理化精機株式会社を愛知県西枇杷島町に設立。
      1994年５月       現地資本と豊田紡織株式会社、豊通タイランドとの合弁事業として、タイシートベルト株式会社を
              タイ　チョンブリ県に設立。
      1995年７月       三井物産株式会社との合弁事業として、TRP株式会社をフィリピン　ラグナ州サンタロサ市に設立。
      1997年１月       当社子会社トウカイリカU.S.A.株式会社100％出資のTRIN株式会社を米国インディアナ州アシュレイ
              町に設立。
      1997年９月       当社100％出資のトウカイリカ（タイランド）株式会社をタイ　ラヨーン県に設立。
      1998年１月       当社子会社トウカイリカU.S.A.株式会社をTRAM株式会社に社名変更し、生産部門を分離独立させた
              TRMI株式会社を米国ミシガン州バトルクリーク市に設立。
      1998年８月       通称社名「株式会社東海理化」を制定。
      1998年12月       当社100％出資のTRB株式会社をイギリス　デンビシャー州セントアサフ市に設立。
      2001年２月       現地資本と豊田通商株式会社との合弁事業として、天津東海理化汽車部件有限責任会社を中国天津市
              に設立。
      2001年３月       信昌国際投資有限公司との合弁事業として、無錫理昌科技有限責任会社を中国無錫市に設立。
      2001年６月       当社100％出資のTRBR　インダストリア　イ　コメルシオ有限責任会社をブラジル　サンパウロ州
              ピンダモニャンガーバ市に設立。
      2001年10月       当社100％出資のTRCZ有限責任会社をチェコ　ロボシッチェ市に設立。
      2003年２月       当社100％出資のトウカイリカベルギー株式会社をベルギー　ディーゲム市に設立。
      2004年６月       理嘉工業株式会社、豊田通商株式会社との合弁事業として、佛山東海理化汽車部件有限責任会社を
              中国佛山市に設立。
      2004年８月       株式会社マックシステムズとの合弁事業として、株式会社TRMACエンジニアリング(現　株式会社東海
              理化アドバンスト)を名古屋市に設立。
              株式会社サン電材社の株式を取得し、子会社化。
      2008年２月
      2008年４月       当社100%出資のトウカイリカアジア株式会社をタイ　サムトプラカーン県に設立。
      2008年８月       現地資本との合弁事業として、トウカイリカ　ミンダ　インディア株式会社をインド　カルナタカ
              州　バンガロール市に設立。
      2011年５月       豊田通商株式会社の現地法人との合弁事業として、トウカイリカインドネシア株式会社をインドネシ
              ア　西ジャワ州　ブカシ県に設立。
      2012年12月       台湾の信昌機械グループとの合弁事業として、トウカイリカセイフティインドネシア株式会社をイン
              ドネシア　カラワン県に設立。
      2015年５月       当社子会社TRAM株式会社と豊田通商株式会社との合弁事業として、トウカイリカメキシコ株式会社を
              メキシコ　ヌエボ・レオン州　サリナス・ビクトリア市に設立。
      2018年10月       当社100％出資の東海理化(江蘇)汽車部件有限公司を中国江蘇省無錫市に設立。
      2020年９月       デジタルキー事業を本格化し「TOKAI                 RIKA   Digitalkey」ブランドを設立。
      2021年７月       エヌ・エス・ケイ株式会社と恵那東海理化株式会社が発展的統合をし、当社100％出資の東海理化
              NExT株式会社を岐阜県恵那市に設立。
                                  4/109


                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
      2022年４月       東京証券取引所の市場区分の見直しにより、市場第一部からプライム市場に移行。
              名古屋証券取引所の市場区分の見直しにより、市場第一部からプレミア市場に移行。
                                  5/109




















                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
     ３【事業の内容】
      　当社グループは、スイッチ類、シートベルト、キーロック、シフトレバー等、自動車用部品の専門メーカーであ
      り、国内においては当社、連結子会社９社及び持分法適用関連会社２社が、海外においては各地に設立した連結子会
      社29社及び持分法適用関連会社４社が、それぞれ生産・販売を担当しております。
      　当社グループの主な関係会社のセグメント情報との関連は、次のとおりであります。
       ＜主な関係会社＞
       日本　…東海理化NExT㈱、㈱サン電材社、東海理化エレテック㈱、㈱東海理化クリエイト
       　　　　東海理化サービス㈱、理化精機㈱、㈱東海理化アドバンスト、
       　　　　㈱ミロクテクノウッド
       北米　…TRAM㈱、TACマニュファクチャリング㈱、TRIN㈱、TRMI㈱、TRQSS㈱、トウカイリカメキシコ㈱、
       　　　　TGRテクニカルセンター㈲
       アジア…理嘉工業㈱、東海理化(江蘇)汽車部件㈲、佛山東海理化汽車部件㈲、天津東海理化汽車部件㈲、
       　　　　無錫理昌科技㈲、TRP㈱、トウカイリカアジア㈱、タイシートベルト㈱、
       　　　　トウカイリカ(タイランド)㈱、トウカイリカ　ミンダ　インディア㈱、
       　　　　トウカイリカインドネシア㈱、トウカイリカセイフティインドネシア㈱、ミンダリカ㈱
       その他…TRBR　インダストリア　イ　コメルシオ㈲、トウカイリカベルギー㈱、TRCZ㈲、TRB㈱
       当社グループのエヌ・エス・ケイ㈱と恵那東海理化㈱が2021年７月１日付で発展的統合をし、当社100％出資の東海

       理化NExT株式会社を設立しました。
      　事業の系統図は次のとおりであります。

                                  6/109













                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
     ４【関係会社の状況】
                           資本金又は              議決権の
                                  主要な事業
          名称           住所       出資金              所有割合          関係内容
                                   の内容
                           （百万円）               （％）
     (連結子会社)
                                               自動車用部品の購入先。なお、
                                 自動車用部品の              当社所有の建物、生産設備及び
                   岐阜県恵那市
     東海理化NExT㈱                          50             100.0
                                 製造、販売              土地を賃借しており、当社より
                                               資金援助を受けている。
                                               検査機器等の購入先。なお、当
                                 設備、検査機等の
     ㈱サン電材社              愛知県豊橋市            220             100.0   社より資金援助を受けている。
                                 製造、販売
                                               役員の兼任等…有
                                               自動車用部品の購入先。なお、
                                 自動車用部品の              当社所有の建物、生産設備を賃
                   愛知県豊川市
     東海理化エレテック㈱                          90             100.0
                                 製造、販売              借しており、当社より資金援助
                                               を受けている。
     ㈱東海理化クリエイト
                   愛知県名古屋市              産業車両用部品、           51.2   当社製品の販売先。
                               175
             （注）１
                   東区              原材料の販売              原材料の購入先。
                                            (14.1)
                                               当社製品にかかる運送業務。な

     東海理化サービス㈱
                                 貨物自動車運送、           75.9
                   愛知県清須市            40                お、当社所有の建物、土地を賃
             （注）１
                                 自動車整備
                                            (16.3)
                                               借している。
                                               金型、治工具、自動車用部品の
                                 自動車用部品、
                                               購入先。なお、当社所有の建
     理化精機㈱              愛知県大口町            30  金型、治工具の           100.0
                                               物、生産設備を賃借している。
                                 製造、販売
                                               役員の兼任等…有
                   愛知県名古屋市                            当社製品搭載ソフトウェアの
     ㈱東海理化アドバンスト                          30  ソフトウェア開発           100.0
                   中村区                            開発委託先。
                                 北米統括、
                   米国                            当社製品の販売先。なお、当社
     TRAM㈱
                            千米ドル    技術開発、
                   ミシガン州                         100.0   より資金援助を受けている。
           　　（注）２                     自動車用部品の
                             20,000
                   プリモス市                            役員の兼任等…有
                                 販売
                   米国
     TACマニュファクチャ
                            千米ドル
                                 自動車用部品の           100.0
                   ミシガン州                            当社製品の供給先。
     リング㈱　　　　　        （注）１
                             15,000   製造、販売
                                           (100.0)
                   ジャクソン市
                   米国
                            千米ドル    自動車用部品の           100.0
     TRIN㈱　　　　　　        （注）１
                   インディアナ州                            当社製品の供給先。
                              1,600   製造、販売           (100.0)
                   アシュレイ町
                   米国
                             米ドル   自動車用部品の           100.0
     TRMI㈱　　　　　　        （注）１
                   ミシガン州                            当社製品の供給先。
                                 製造、販売
                               100             (100.0)
                   バトルクリーク市
                   カナダ              自動車用部品の
     TRQSS㈱
                           千カナダドル                 100.0
                   オンタリオ州              製造、販売、              当社製品の販売先。
           　　（注）１
                             11,500              (100.0)
                   トロント市              技術開発
                   メキシコ
                            千メキシコ
     トウカイリカメキシコ㈱
                   ヌエボ・レオン州              自動車用部品の           90.0
                              ペソ                 当社製品の販売先。
         （注）１    （注）２      サリナス・              製造、販売
                                            (90.0)
                             733,576
                   ビクトリア市
                   ブラジル
                            千ブラジル
     TRBR　インダストリア
                   サンパウロ州              自動車用部品の              当社製品の販売先。なお、当社
                             レアル              100.0
     イ　コメルシオ㈲　        （注）２
                   サンタバーバラ・              製造、販売              より資金援助を受けている。
                             122,000
                   ドゥ・オエステ市
                   ベルギー          千ユーロ
     トウカイリカベルギー㈱                            営業技術活動           100.0   欧州営業活動の拠点。
                   ザヴェンテム市            300
                           資本金又は              議決権の

                                  主要な事業
          名称           住所       出資金              所有割合          関係内容
                                   の内容
                           （百万円）               （％）
                            千チェコ
                   チェコ              自動車用部品の              当社製品の販売先。なお、当社
     TRCZ㈲　　　　　　        （注）２
                             コルナ
                                            100.0
                   ロボシッチェ市              製造、販売              より資金援助を受けている。
                             990,000
                                  7/109


                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
                           資本金又は              議決権の
                                  主要な事業
          名称           住所       出資金              所有割合          関係内容
                                   の内容
                           （百万円）               （％）
                   イギリス
                            千英ポンド     自動車用部品の              当社製品の販売先。なお、当社
     TRB㈱              デンビシャー州                         100.0
                                 製造、販売              より資金援助を受けている。
                              3,500
                   セントアサフ市
                           千新台湾ドル
                   台湾              自動車用部品の
     理嘉工業㈱                                       100.0   当社製品の販売先。
                   桃園市           80,000   製造、販売
                            千米ドル
                   中国                            中国営業活動の拠点。
     東海理化(江蘇)汽車部件㈲                            営業技術活動           100.0
                   無錫市           2,000                 役員の兼任等…有
                            千米ドル
                   中国              自動車用部品の              当社製品の販売先。
     佛山東海理化汽車部件㈲                                       96.6
                   佛山市           15,000   製造、販売              役員の兼任等…有
                   中国          千米ドル    自動車用部品の              当社製品の販売先。
     天津東海理化汽車部件㈲                                       95.0
                   天津市           9,500   製造、販売              役員の兼任等…有
                   中国          千米ドル    自動車用部品の              当社製品の販売先。
     無錫理昌科技㈲                                       60.0
                   無錫市           16,250   製造、販売              役員の兼任等…有
                   フィリピン        千フィリピン
                                 自動車用部品の              当社製品の販売先。なお、当社
                   ラグナ州            ペソ
     TRP㈱                                       100.0
                                 製造、販売              より資金援助を受けている。
                   サンタロサ市          450,000
                   タイ        千タイバーツ
                                 営業技術活動              アセアン営業活動の拠点。
     トウカイリカアジア㈱                                       100.0
                   チョンブリ県           40,000
                   タイ        千タイバーツ      自動車用部品の              当社製品の販売先。
     タイシートベルト㈱        （注）３
                                            50.0
                   チョンブリ県              製造、販売              役員の兼任等…有
                             160,000
     トウカイリカ              タイ        千タイバーツ      自動車用部品の
                                            100.0   当社製品の販売先。
                   ラヨーン県              製造、販売
     （タイランド）㈱                        340,000
                   インド          千インド                  当社製品の販売先。なお、当社
     トウカイリカ　ミンダ
                                 自動車用部品の
                   カルナタカ州           ルピー               70.0   より資金援助を受けている。
     インディア㈱　　　        （注）２
                                 製造、販売
                   バンガロール市                            役員の兼任等…有
                            1,750,000
                   インドネシア
     トウカイリカインドネシア㈱
                            千米ドル    自動車用部品の              当社製品の販売先。なお、当社
                   西ジャワ州                          90.0
             （注）２                47,200   製造、販売              より資金援助を受けている。
                   ブカシ県
     トウカイリカ
                                               当社製品の販売先。なお、当社
                   インドネシア          千米ドル    自動車用部品の           68.5
     セイフティインドネシア㈱
                                               より資金援助を受けている。
                   カラワン県           8,000   製造、販売           (6.2)
             （注）１
                                               役員の兼任等…有
     その他　９社                 －       －       －       －          －
     (持分法適用関連会社)
     ㈱ミロクテクノウッド
                                 自動車用部品の           50.0   自動車用部品の購入先。
                   高知県南国市            80
             （注）１
                                 製造、販売              役員の兼任等…有
                                            (25.0)
                   米国
     TGRテクニカルセンター㈲
                            千米ドル    自動車用部品の           40.0
                   ミシガン州                            自動車用部品の試験評価。
             （注）１
                             13,500   製造、販売
                                            (40.0)
                   プリモス市
                            千インド
                   インド
                                 自動車用部品の              当社製品の販売先。
     ミンダリカ㈱              ハリアナ州           ルピー               37.0
                                 製造、販売              役員の兼任等…有
                   グルガオン市          100,000
     その他　３社                 －       －       －       －          －
    　　（注）１　「議決権の所有割合」欄の（　　）内の数字は、間接所有割合で内数であります。
          ２　特定子会社に該当しております。
          ３　議決権の所有割合は100分の50以下であるが、実質的に支配しているため子会社としたものであります。
          ４　その他の関係会社であるトヨタ自動車株式会社は、「第５　経理の状況　１　連結財務諸表等　(1)                                                連結
           財務諸表　注記事項（関連当事者情報）」に記載しているため、記載を省略しております。また、同社は有
           価証券報告書を提出しております。
                                  8/109





                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
     ５【従業員の状況】
      (1)  連結会社の状況
                                                   2022年3月31日現在
              セグメントの名称                            従業員数（人）
                                               7,971
     日本                                               ( 860  )
                                               3,598
     北米                                               ( 134  )
                                               7,108
     アジア                                              ( 1,271   )
                                              18,677
     　報告セグメント計                                              ( 2,265   )
                                               1,406
     その他                                                ( 67 )
                                              20,083
                 合計                                  ( 2,332   )
    　（注）　　従業員数は就業人員（当社グループからグループ外への出向者を除き、グループ外から当社グループへの出
          向者を含む。）であり、臨時雇用者数（期間従業員、人材会社からの派遣社員、パートタイマーを含む。）
          は、年間の平均人員を（　）外数で記載しております。
      (2)  提出会社の状況

                                                  2022年3月31日現在
        従業員数（人）              平均年齢（歳）             平均勤続年数（年）              平均年間給与（円）
           6,374                  41.8              19.9           6,261,324

               ( －)
    　（注）１　従業員数は就業人員（当社から社外への出向者を除き、社外から当社への出向者を含む。）であり、臨時雇
          用者数（期間従業員、人材会社からの派遣社員、パートタイマーを含む。）は、年間の平均人員を（　）外数
          で記載しております。また、セグメントは日本であります。
         ２　平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
      (3)  労働組合の状況

        　当社の労働組合は、全トヨタ労働組合連合会に加盟し、全トヨタ労働組合連合会を通じて全日本自動車産業労働
        組合総連合会に所属しております。
        　労使間の交渉は円滑であり特記すべき事項はありません。
        　2022年3月31日現在の当社の組合員数は5,674人であります。
                                  9/109










                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
    第２【事業の状況】
     １【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
      (1)  経営の基本方針
          当社グループは、経営理念として、
          　１．お客様に喜ばれる商品を創造し、豊かな社会づくりに貢献する
          　２．個性とチャレンジ精神を尊重し、若さと夢あふれた企業をめざす
          　３．社会の一員として、法と倫理を遵守し自然・地域と共生する企業をめざす
          を掲げ、お客様の期待に応える商品の提供を通じて、企業価値を増大し、株主の皆様を始めとしたステーク
          ホルダーの方々に貢献してまいります。
      (2)  経営戦略等

          当社グループは、中期経営方針・課題を掲げ昨今の環境変化に対応し、更なる成長のための経営体質強化を
          図ってまいります。
          　１．お客様の期待に応える『品質の東海理化』を確立
          　２．世界の競合を凌駕する製品競争力の向上
          　３．環境変化に耐えられる柔軟かつ強固な経営基盤の確立
          当社グループは、グループを挙げて「スピード、実行、フォロー」をモットーに、一人ひとりが仕事の質を
          高め、技を究めるとともに、法令遵守、社会貢献等、社会的責任を果たすことで企業価値向上に努めてまい
          ります。
      (3)  優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題等

        （世界状況）
          新型コロナウイルス感染拡大の継続、物流混乱の長期化、資材やエネルギーを中心とするインフレ圧力、政府
         による財政支援の解除などの影響により、経済の減速が予測されます。
        （自動車業界）

          今後も引き続き半導体不足による生産への影響が懸念されます。また、EVにつきましては各国の普及政策によ
         る後押しもあり、今後も需要が高まるものと予想され、CASEやMaaS等への対応がより一層求められます。
        （今後の取り組み）

          2030年をターゲットとし、将来の成長に向けて中期経営計画を策定し、5月末に公表しております。
          主な骨子は以下のとおりです。
          目標達成に向けた戦略の二本柱として、

          ①  事業戦略の推進
          ②  経営基盤の強化
          に取り組み売上高の拡大と収益の確保を目指します。
          ①事業戦略の推進

           既存事業においてはCASEやMaaS等、クルマの役割の変化に対応した製品の競争力の強化に取り組みます。
           また新規ビジネスにおいては、社会課題の解決を目的としてデジタルキーのターゲット領域の拡大や所有技
          術を応用した新商品の開発投入を推進いたします。
          ②経営基盤の強化

           2030年目標の達成を支える土台作りとして、DX推進、生産技術の強化、生産体制の再編、カーボンニュート
          ラル戦略に取り組みます。
           また、DX推進による開発期間短縮や物流効率化で創出された人財はビジネスの拡大を狙うエレクトロニクス
          やソフトウェア等の分野に再配置し、事業活動を後押しいたします。
           当社グループは、人に優しい、人に寄り添う製品・サービスを提供することにより、「豊かな社会づくりに

          貢献」する会社を目指すことで、企業価値の向上に努めています。
           なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものでありま

          す。
                                 10/109


                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
     ２【事業等のリスク】
        当社グループではリスクを「会社運営・業績に重大な影響を及ぼす可能性のある事項」と捉え、「経営の基本方
      針」、「中期的な経営方針・対処すべき課題」を遂行する上で取り組むべき課題として認識しております。
        当社グループの業績は自動車の販売台数に依存しておりますが、自動車業界を取り巻く環境はクルマの在り方の変
      化に伴い大変革期にあり、当社グループの新製品開発へも大きな影響を与えております。従って、対応次第では大き
      なリスクにもなります。
        また、品質に関しては当社グループとして最優先で取り組んでおります。リコール等の品質問題は業績への影響の
      みならず、お客様の信頼にも大きな影響を与えます。さらに、「環境変化に耐えられる柔軟かつ強固な経営基盤の確
      立」を目指すうえで、事業継続計画（BCP）へのリスク認識は不可欠で、減災活動、生産復旧活動など、当社グルー
      プのみならず仕入先も含めたリスク対応を実施しております。
        当社グループは、以上のような項目を中心に重要なリスクを識別し、対策を検討しております。なお、文中の将来
      に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
      (1)  自動車産業及び、主要客先への販売依存

         当社グループの製品は、主としてスイッチ類、キーロック、シートベルト、シフトレバー等の自動車部品であ
        り、当社グループ製品の販売実績は自動車の販売台数に大きく依存しております。
         また、主要客先であるトヨタ自動車株式会社、及びトヨタグループ（関連会社含む）への売上高比率は74％と比
        較的高い水準になっており、当社グループの経営成績はトヨタ自動車株式会社の生産動向の影響を大きく受けてお
        ります。従いまして、直近での半導体不足のような完成車メーカーの生産動向に直接的な影響を与える事象は当社
        グループへも大きな影響を与えます。
         更なる成長に向け、各拠点にて他の完成車メーカーへの拡販活動を継続し、当社グループ製品の搭載は拡大して
        おります。
      (2)  新製品開発

         自動車業界は100年に一度の大変革期を迎え、クルマの変化・使われ方を見据えた製品企画・技術開発が必要と
        なります。特にクルマの自動化・電動化の進捗は既存の製品やビジネスモデルを大きく変える可能性があり、当社
        グループにとってその遅れは既存・新規ビジネスの機会を逸する事になり、当社の経営成績に影響を及ぼします。
         このような環境のなか、既存事業においてはCASEやMaaS等、クルマの役割の変化に対応した製品の競争力の強化
        に取り組んでおり、自動運転や電気自動車などに貢献する「ステアバイワイヤコントロールユニット」や安全性向
        上および風抵抗低減に貢献可能な「フェンダー付けデジタルアウターミラー」、そして車両の盗難防止に貢献する
        「指紋認証スタートスイッチ」等を開発いたしました。
         また、デジタルキーに関して様々な企業と提携し、カーシェアリング、社有車予約システム、宅配ボックスへ
        サービスを拡大しております。
      (3)  競争の激化

         自動車業界の再編や、自動化・電動化に伴い当社グループの事業領域への他業種からの新規参入により競争が激
        化しております。
         当社グループでは、新製品開発による競争力強化に加え、DX（デジタル・トランスフォーメーション）推進によ
        る開発、生産準備のリードタイム短縮や間接部門業務プロセスの改善、更には国内外の生産体制再編による競争力
        強化に取り組んでおります。
      (4)  海外進出に内在するリスク

         当社グループは15か国、33拠点に生産拠点を構え、当社グループの事業活動における海外比率は年々高まってお
        ります。これら海外市場、特に新興国には法令・規制の変化、その他要因による政治・経済・社会的混乱、文化や
        習慣の違いに起因するトラブルの発生リスクが内在しております。従って、政治または法環境の変化、労働力不
        足、ストライキ等、予期せぬ事象により当社の事業の遂行に問題が生じる可能性があります。
         当社グループとしては、現地での法律・規制・租税制度等に関する動向は海外拠点スタッフの情報網に加え、外
        部コンサルタント等を積極的に活用する事で適時適切に入手し対応するように努めております。
                                 11/109




                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
      (5)  リコール等の品質問題
         当社グループは品質第一を基本的な考え方として各種製品を製造しておりますが、将来においてリコールや製造
        物責任が発生する可能性があります。また、自動車業界における部品の共通化は効率化、取引拡大の機会となる反
        面、品質不具合が発生した際に影響を受ける対象が拡大する為にコストが多額になる可能性があります。
         対策として、「「業界No.1」必達に向けた品質確保」、「新事業のお客様満足提供」、「「品質の東海理化」を
        支える基盤強化」を柱に品質向上活動を行っており、2025年頃「お客様に選び続けられる東海理化」を目指した活
        動を推進しております。
      (6)  自然災害等による影響と事業継続計画

         地震・台風・洪水などの自然災害、または感染症等により企業活動・生産活動が停止する可能性があります。さ
        らに災害への準備が不十分な場合、被害が甚大になり生産活動に大きな支障をきたすこと、生産停止からの復旧が
        遅れること、などの可能性があります。
         対策として、減災対応の強化や社員の災害対応力向上の為に初動対応訓練を実施する事で災害リスクの軽減を図
        るように努めています。また、大規模自然災害や感染症等の発生を想定した生産復旧訓練による全社BCP（事業継
        続計画）の強化をはじめ、電子部品のBCP用の在庫積み増し、有事の際の外製移行といった代替シミュレーション
        を実施しております。
      (7)  仕入先への供給依存

         当社グループの生産は仕入先からの原材料・部品供給に依存しております。当社グループは供給元との基本取引
        契約を結び、原材料・部品の安定的な取引を前提としておりますが、事故・災害により仕入先の操業が停止する可
        能性があります。仕入先からの供給停止は当社グループの安定生産に大きな影響を与えます。また、需要の逼迫等
        の要因から価格の高騰や部品不足が生じる可能性もあります。
         当社グループでは、事業継続性の観点からリスクの高い仕入先の特定を行い、該当仕入先の「在庫管理」、「工
        程管理」、「生産管理」が適切に行われているかの確認を実施すると共に課題を共有し仕入先毎の改善計画を策定
        しております。
      (8)  情報セキュリティ

         企業や組織、生産システムの情報のデータ化促進に伴い、情報資産の最適活用が重要になっております。また、
        組織内において情報の共有化のみならず提供・収集が電子的に行われる事が一般的になっており、扱われる情報が
        高密度なものになっております。このような環境下においては機密情報や個人情報が外部流出し、事業活動が一時
        的に停止する可能性があります。
         対策として、情報セキュリティポリシーを策定し、３大要素であるCIA「機密性（Confidentiality）」、「完全
        性（Integrity）」、「可用性（Availability）」の確立に向けて活動を進めております。
         また、特定の企業や組織を狙った「標的型メール攻撃」への対応として、パソコンを利用する社員への感染防止
        訓練の実施、及び子会社の有事初動対応体制の整備を進める事で標的型メール攻撃への備えとしております。
      (9)  気候変動対応

         気候変動がもたらすリスクは、製品の開発設計から調達・生産・物流・販売まで、企業活動全般に渡って存在し
        ており、異常気象による災害リスクがもたらす生産影響、規制強化によるコスト増等は企業活動を停滞させる恐れ
        があります。
         当社グループでは気候変動対応の取り組みとして従来の生産CO2低減から戦略拡大し、製品・生産・物流・調達
        の観点からライフサイクル全体での貢献に転換を行い、まず先行して本社・本社工場での2030年カーボンニュート
        ラルにチャレンジいたし、グローバル長期目標として2050年でのカーボンニュートラル達成を目指します。
                                 12/109






                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
         加えて、環境情報の開示に関してはCDPによる気候変動質問書への回答を通じて環境情報を開示しています。ま
        た、2021年４月にはTCFD(Task              Force   on  Climate-Related        Financial     Disclosures、気候関連財務情報開示タスク
        フォース)*      の提言への賛同を表明しており、気候変動が事業活動に及ぼすリスクと機会を把握するために、複数
        の気候変動シナリオを選定し、シナリオ分析を実施しております。抽出した移行リスク、物理的リスクへの対応を
        進めていきます。
        *気候変動に対する企業の取り組みや影響に関する財務情報の開示を求める組織
      (10)   法令への適合






         当社グループは事業の遂行にあたり各国の法的規制の適用を受けております。これらの法令等に違反した場合や
        社会的要請に反した行動等により、法令による処罰・訴訟の提起・社会的制裁を受ける可能性があります。訴訟及
        び規制当局法的手続きの当事者になる事で和解金及び罰金等の費用が発生し、業績に大きな影響を与える可能性が
        あります。
         当社グループではコンプライアンス委員会を設置しております。また、法令主管部署及び各部にコンプライアン
        ス管理責任者・担当者を設置し職場に適した活動やコンプライアンス相談窓口の設置とその適切な対応を継続的に
        行う事が出来るように取り組んでおります。
      (11)   知的財産管理

         当社グループは知的財産に関し、当社技術の保護及び他社権利の侵害防止などの取組みを強化しておりますが、
        当社グループ製品には多くの技術が使われている為、知的財産が理由で係争や訴訟に巻き込まれたり、第三者から
        思いがけない指摘を受ける事によって当社グループの不利益につながる可能性があります。
         対策としては、当社製品に採用される技術を特許出願により確実に保護するとともに、他社による権利侵害が持
        続しないように対処しております。また、技術開発・製品設計プロセスの複数段階で調査を実施し第三者の知的財
        産を侵害しないよう努めております。
      (12)   為替変動の影響

         当社グループの連結売上高に占める海外売上高の割合は、当連結会計年度53％となっております。当社グループ
        の経営成績は為替変動により重要な影響を受ける可能性があります。当社グループでは一部の外貨建輸出債権を対
        象とした為替予約によるリスクヘッジを実施し影響を最小限にするよう取り組んでおります。
      (13)   退職給付債務

         当社グループの従業員退職給付費用及び債務は、割引率等数理計算上の前提条件や年金資産の長期期待運用収益
        率に基づいて算出されております。このため、実際の結果が前提条件と異なる場合、又は前提条件が変更された場
        合、将来の退職給付費用及び債務に重要な影響を及ぼす可能性があります。
                                 13/109




                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
     ３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
      (1)  経営成績等の状況の概要

        当連結会計年度における当社グループ（当社、連結子会社及び持分法適用会社）の財政状態、経営成績及び
       キャッシュ・フロー（以下「経営成績等」という。）の状況の概要は次のとおりであります。
       ①財政状態及び経営成績の状況

       （経済状況）
         当連結会計年度における世界経済の状況は、多くの国のロックダウン解除による需要回復により年度前半は高
        い成長率となっていましたが、世界的なコンテナ不足等による物流コスト高騰や、中国、EU、米国等で、財政・
        金融支援策の効果消失等により年度末にかけて失速しました。それに加え、ロシアのウクライナ侵攻の影響によ
        りエネルギー価格の高騰などが生じ、先行き不透明な状況となっております。
       （自動車業界）

         世界の自動車生産台数は世界的な半導体不足や、東南アジアでの新型コロナウイルス感染拡大による部品供給
        不足等により、昨年に対し伸び悩みました。一方で世界的な環境問題への意識の高まりを背景に、EVにおいては
        大幅に増加しました。
       （取り組み）

          当社グループでは、「安全第一の徹底と健康づくりの推進」「お客様に選び続けられる品質の提供」「人財の
         育成と労働の質向上」「グローバルでのモノづくり・供給体制の着実な強化」「新規ビジネスへの取り組み」
         「企業市民として社会の期待に応えるための取り組み」を年度方針に掲げ、グループ一丸となって継続的に取り
         組んでまいりました。
         　主なトピックスは、次のとおりです。
       ＜組織変更＞

         2022年１月１日付けで、世の中の多様なニーズに対応した製品開発と環境変化に機動的に対応できるモノづく
        りの実現を目指し、スピード感をもって変革を推進できるよう組織体制を変更し、主として製品開発を担当する
        「５つのビジネス領域」と各工場を統括する「生産センター」に再編いたしました。
       ＜新製品の開発＞

         自動運転や電気自動車などに貢献する「ステアバイワイヤコントロールユニット」や安全性向上および風抵抗
        低減に貢献可能な「フェンダー付けデジタルアウターミラー」、そして車両の盗難防止に貢献する「指紋認証ス
        タートスイッチ」等を開発いたしました。
         　また、デジタルキーに関して様々な企業と提携し、カーシェアリング、社有車予約システム、宅配ボックス
        へサービスを拡大しております。
       ＜環境への取り組み＞

         2050年までにCO2排出量実質ゼロを最終目標として2030年までに工場から排出されるCO2排出量を60％以上削減
        （2013年比）することを目指し、カーボンニュートラルな都市ガスの導入や当社専用の太陽光発電所によるオフ
        サイトPPA（注）サービス実施に向けた協定の締結を行いました。
         （注）敷地外の遠隔地に設置した発電設備から電力購入すること。
       ＜ダイバーシティ活動の推進＞

         2022年１月１日付けでエグゼクティブオフィス（注）直轄の「ダイバーシティ推進室」を新設いたしました。
        また、経済産業省と日本健康会議が実施する「健康経営優良法人」（ホワイト500）に３年連続で選定されるとと
        もに、厚生労働省より女性活躍推進法に基づく「えるぼし」認定で最高位（３段階目）を取得いたしました。社
        員の多様性を互いに認め合う職場づくりに取り組んでおります。
         （注）社長、副社長を構成メンバーとする、業務執行にあたっての意思決定機関。
                                 14/109




                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
       ＜SDGs経営への取り組み＞

         当社は、2021年度より、上記のとおり環境やダイバーシティ等「SDGs経営への取り組み」を強化してまいりま
        した。また、社会貢献への取り組みとして、豊川市および大口町と相互の連携を強化し、地方創生の実現に必要
        な事業の実施に協力して取り組むため包括連携協定を締結いたしました。なお、これらの取り組みが評価され、
        代表的なESG株式指数の一つである「FTSE                   Blossom    Japan   Sector    Relative     Index」の選定基準を満たし、構成銘
        柄に選定されました。
       ＜当期実績＞

         当連結会計年度の業績につきましては、連結売上高は487,303百万円と、前連結会計年度に比べ47,242百万円
        (10.7%)の増収となりました。利益につきましては、連結営業利益は9,211百万円と、前連結会計年度に比べ4,834
        百万円(△34.4%)の減益となりました。連結経常利益は15,557百万円と、前連結会計年度に比べ3,454百万円(△
        18.2%)の減益となりました。親会社株主に帰属する当期純利益は3,569百万円と、前連結会計年度に比べ8,457百
        万円(△70.3%)の減益となりました。
       セグメントの業績は次のとおりであります。

       （日本）

        円安の影響などにより、売上高は267,146百万円と、前連結会計年度に比べ8,675百万円(3.4%)の増収となりまし
        た。営業損失は原材料の値上がりなどにより△6,201百万円となりました。
       （北米）

        円安による為替換算上の影響などにより、売上高は99,791百万円と、前連結会計年度に比べ9,894百万円(11.0%)
        の増収となりました。営業損失は競争激化などにより△3,748百万円となりました。
       （アジア）

        客先生産台数の増加に加え、円安による為替換算上の影響などにより売上高は164,377百万円と、前連結会計年度
        に比べ36,407百万円(28.4%)の増収となりました。営業利益は、売上高の増加や合理化努力などにより19,259百万
        円と、前連結会計年度に比べ5,656百万円(41.6%)の増益となりました。
       （その他）

        売上高は32,544百万円と、前連結会計年度に比べ4,929百万円(17.9%)の増収となりました。営業利益は1,307百万
        円と、前連結会計年度に比べ826百万円(171.4%)の増益となりました。
       ②キャッシュ・フローの状況

        当連結会計年度末における連結ベースの現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、53,854百万円となり
       前連結会計年度末より15,750百万円減少いたしました。
       （営業活動によるキャッシュ・フロー）

        営業活動の結果獲得した資金は前連結会計年度に比べ、20,005百万円減少し、14,677百万円となりました。
        これは主に税金等調整前当期純利益が5,447百万円減少した結果であります。
       （投資活動によるキャッシュ・フロー）

        投資活動の結果使用した資金は前連結会計年度に比べ、1,500百万円減少し、26,005百万円となりました。
       （財務活動によるキャッシュ・フロー）

        財務活動の結果使用した資金は前連結会計年度に比べ、1,912百万円増加し、6,437百万円となりました。
        これは主に配当金の支払額が916百万円増加した結果であります。
                                 15/109




                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
       ③生産、受注及び販売の実績
        ａ．生産実績
        　当連結会計年度の生産実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
                            当連結会計年度
          セグメントの名称                  (自　2021年４月１日                    前年同期比(％)
                           　至　2022年３月31日)
     日本（百万円）                                219,323                    1.2

     北米（百万円）                                101,174                    12.0

     アジア（百万円）                                140,047                    27.9

      報告セグメント計（百万円）                               460,545                    10.6

     その他（百万円）                                 32,399                   18.7

          合計（百万円）                           492,944                    11.1

    　（注）１　金額は販売価格によっており、セグメント間の内部振替前の数値によっております。
        ｂ．受注実績

         　当社グループ（当社及び連結子会社）は、トヨタ自動車株式会社をはじめとして、各納入先より四半期毎及び
         翌月の生産計画の提示を受け、当社グループ（当社及び連結子会社）の生産能力を勘案して生産計画をたて生産
         しております。このため、受注実績の記載を省略しております。
        ｃ．販売実績

        　当連結会計年度の販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
                            当連結会計年度
          セグメントの名称                  (自　2021年４月１日                    前年同期比(％)
                           　至　2022年３月31日)
     日本（百万円）                                216,746                    0.8

     北米（百万円）                                 99,311                   11.0

     アジア（百万円）                                139,012                    28.3

      報告セグメント計（百万円）                               455,071                    10.3

     その他（百万円）                                 32,232                   18.1

          合計（百万円）                           487,303                    10.7

    　（注）１　セグメント間の取引については相殺消去しております。
         ２   最近２連結会計年度の主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合は次のとおりで
           あります。
                                前連結会計年度                当連結会計年度
                              (自　2020年４月１日                (自　2021年４月１日
                               至　2021年３月31日)                至　2022年３月31日)
                 相手先
                            金額(百万円)         割合(％)       金額(百万円)         割合(％)

           トヨタ自動車㈱                    124,276          28.2      121,027          24.8

                                 16/109




                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
      (2)  経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
       　経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりでありま
       す。
       　なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
       ①財政状態及び経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容

       　当社グループの当連結会計年度の経営成績は、売上高は487,303百万円、営業利益は9,211百万円、経常利益は
       15,557百万円、親会社株主に帰属する当期純利益は3,569百万円となりました。
       　上記の他、当連結会計年度における経営成績の前連結会計年度との比較分析については、「(1)                                             経営成績等の状
       況の概要　①財政状態及び経営成績の状況」に記載しております。
       ②キャッシュ・フローの状況の分析・検討内容並びに資本の財源及び資金の流動性に係る情報

       ａ．キャッシュ・フローの状況の分析・検討内容
       　当連結会計年度末の現金及び現金同等物は53,854百万円となり、前連結会計年度末に比べ15,750百万円減少いた
       しました。営業活動の結果獲得した資金が14,677百万円と前連結会計年度に比べ20,005百万円減少し、投資活動の
       結果使用した資金が26,005百万円と前連結会計年度に比べ1,500百万円減少し、財務活動の結果使用した資金が
       6,437百万円と前連結会計年度に比べ1,912百万円増加しております。
       　上記の他、各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因については、「(1)                                    経営成績等の状況の概要　②キャッ
       シュ・フローの状況」に記載しております。
       ｂ．資本の財源及び資金の流動性に係る情報
       　当社グループは現在、必要な運転資金及び設備投資資金については、自己資金又は借入等により資金調達するこ
       ととしております。当連結会計年度末において、社債の残高は10,000百万円であります。
       　当社グループは、今後も営業活動により得られるキャッシュ・フローを基本に将来必要な運転資金及び設備投資
       資金を調達していく考えであります。
       ③重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定

        連結財務諸表の作成に当たって用いた会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定のうち、重要なものについて
       は、第５　経理の状況　１             連結財務諸表等　(1）連結財務諸表　注記事項（重要な会計上の見積り）に記載のとお
       りであります。
       ④経営目標の達成状況

        当社は、経営目標の達成状況を判断するための客観的指標として営業利益を用いております。目標達成のため
       に、会社別・項目別に収益改善計画を立て、活動に取り組んでおります。2021年４月27日に公表した業績予想と比
       較しまして、当連結会計年度の連結営業利益は売上高の減少、原材料の値上がりなどにより、12,789百万円の減益
       となりました。
                    2022年３月期          2022年３月期
                                        増減      増減率(％)
                     （予想）          （実績）
         売上高（百万円）               495,000          487,303       △7,697        △1.6
         営業利益（百万円）                22,000          9,211      △12,789        △58.1

                                 17/109







                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
     ４【経営上の重要な契約等】
      (1）業務提携契約
      契約会社名            相手方の名称(国名)                         契約の内容
                                エアバッグ、シートベルト等を一体としたセイフティシス
                                テムの開発、設計、販売及び生産について豊田合成㈱と当
     当社         豊田合成株式会社　　　　　(日本)
                                社は提携して業務を行う。業務提携の範囲は日本国を含む
                                全世界を適用範囲とする。
      (2）共同経営契約

      契約会社名            相手方の名称(国名)                  契約の内容               契約期間
                                自動車用スイッチ、キーセッ
                                               自　2011年５月６日
              豊田通商株式会社　　　　　(日本)
                                ト及びステアリングロック等
                                               至　当事者の合意解除
              PT.TOYOTA     TSUSHO    INDONESIA
     当社                           の製造及び販売に関するトウ
                                               　　等により本契約が
                       (インドネシア)         カイリカインドネシア㈱の設
                                               　　終了する日
                                立並びにその事業活動
              信昌機械廠股份有限公司　（台湾）

                                自動車用シートベルトの製造               自　2012年12月１日
              無錫理昌科技有限公司　　（中国）
                                及び販売に関するトウカイリ               至　当事者の合意解除
     当社
              PT.INDOSAFETY       SENTOSA    INDUSTRY
                                カセイフティインドネシア㈱               　　等により本契約が
                                の設立並びにその事業活動               　　終了する日
              　　　　　　　　（インドネシア）
                                 18/109













                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
     ５【研究開発活動】
      　当社グループは、「お客様に喜ばれる商品を創造し、豊かな社会づくりに貢献する製品の開発」を目指し、人と

      ふれあい対話する製品づくりを通じて豊かな社会づくりに貢献し、新たな価値を提供する商品開発に取組んでおり
      ます。
      　主な事業領域である自動車用部品を中心に、北米・中国・アセアン・欧州・国内向けなど多様な市場ニーズへの
      対応や、地球環境問題への対応などを捉え、技術開発力を強化し、商品力の向上と価格競争力の確保を目指した現
      有製品の改良開発および時代を先取りした新製品の開発に取組んでおります。
      　その結果、当連結会計年度の研究開発費の総額は、                         30,470   百万円となっております。
      　種々の自動車用スイッチとそれらを発展させた入力装置やシフトレバー、キーロックに電子技術を適用したセキュ

      リティシステム製品、シートベルトやミラーなどセイフティシステム製品を重点に、魅力ある新製品開発及び要素技
      術開発に取組みました。
      　最近の主な取組みと成果としましては、スイッチ関連では、意匠性と操作性の向上とともに、ステアリング周辺製

      品の機能統合と小型化を実現したレバーコンビネーションスイッチの標準品の開発や、HUD（ヘッドアップディスプレ
      イ）と表示連携した静電タッチステアリングスイッチなどを開発しました。
      　また、車両の盗難防止に貢献する指紋認証スタートスイッチを開発し、日本車として初めて採用されました。
      シフトレバー関連では、標準化や低コスト化を進めたＡＴシフトレバーや、EV車などクルマの進化に合わせ小型でイ
      ンストルメントパネルに搭載可能な、スマートなデザインの機電一体型次世代小型シフトバイワイヤを開発しまし
      た。その他、シフトレバーのバリエーション開発も進めております。
      　セキュリティシステム関連では、スマートキーシステムの低コストタイプは継続的に展開を進めております。ま
      た、シェアカーのビジネス拡大、及びその技術を活用し、社用車管理システム「FREEKEY                                         社用車予約」のサービスを
      開始し、社用車の予約・確認から、アルコールチェック記録、車両点検記録、運転日報の記入、車のドアの施錠・解
      錠まで、スマートフォンひとつで完結できるシステムとして提供しております。
      また、更なる付加価値を持ったデジタルキービジネスを推進しております。
      　セイフティシステム関連では、小型化ニーズに応えた次期標準のリトラクタや付加価値を向上させたモータ付シー
      トベルト、自動運転時代に向けてドライバーのより広範囲な視野確保による安全性向上および、小型化により風抵抗
      低減による燃費向上に貢献可能なデジタルアウターミラーの開発にも取組みました。
      　その他、環境負荷低減の一環としてシートベルトの端材を再利用した鞄など車以外の商品開発への取組みも強化し
      ております。
      　また、モノづくりへの取り組みとしては、高度な塗装技術により深みのある高級質感の藍本杢ステアリングや、
      人の状態を検出するセンサの新素材、新工法の開発にも取組んでおります。
      　グローバルな技術開発体制としては、日本において先行開発や要素技術開発を行い、北米・欧州・中国の各拠点に

      おいては地域ニーズの把握、地域最適を目指した企画提案や製品開発を行っております。
      　このような活動による研究開発費は、日本セグメント                          30,062   百万円、北米セグメント           408  百万円になっております。
                                 19/109








                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
    第３【設備の状況】
     １【設備投資等の概要】
        当社グループ(当社及び連結子会社)の当連結会計年度は、生産体制強化のための国内子会社の増築工事や新製品切
      替に対応した生産設備など、日本で                7,863   百万円、北米で       2,772   百万円、アジアで        3,164   百万円、その他で600百万円、
      総額  14,401   百万円の設備投資を実施いたしました。
     ２【主要な設備の状況】

      　当社グループ(当社及び連結子会社)における主要な設備は、次のとおりであります。
      (1）提出会社
                                                  2022年３月31日現在
                                    帳簿価額(百万円)
                                                        従業員
      事業所名       セグメント
                          建物    機械装置     工具、器
                   設備の内容                                      数
                                         土地     リース
      (所在地)        の名称
                          及び     及び      具               合計
                                                        (人)
                                        (面積㎡)      資産
                          構築物     運搬具     及び備品
                   スイッチ、
                   エレクトロ
                                          3,648
                   ニクス部品
                           3,194     3,713      795           －   11,351     2,963
                   の製造、組
                                        (88,706)
                   付、検査設
                   備
     本社、本社工場         日本・
                                           700
                   販売、一般
     (愛知県大口町)          全社
                   管理業務施        2,134      194     385   (16,079)        148    3,562     874
                   設及び設備
                                        [58,371]
                                           102
                   寮施設、
                   社宅施設、         168      －      1  (3,041)        －     271     7
                   厚生施設
                                         [2,982]
                   シートベル
                   ト、装飾品
     豊田工場                                       54
               日本    の部品製        3,938      690      52          －    4,735     708
     (愛知県豊田市)                                    (42,392)
                   造、組付、
                   検査設備
                   キーロック
     音羽工場
                                          1,762
                   等の部品製
     萩工場          日本            2,545     6,606      699           －   11,614     1,633
                   造、組付、
                                        (208,547)
     (愛知県豊川市)
                   検査設備
                   ミラー等の
     東海理化NExT㈱
                                          1,563
                   部品製造、
     への貸与資産          日本            2,021      129      64          －    3,779      －
                   組付、検査
                                        (107,202)
     (岐阜県恵那市)
                   設備
     研修センター                                      307
               全社    厚生施設         155      0     0          －     463     －
     (愛知県小牧市)                                    (4,071)
                                           85
     その他          日本      －     1,566       23     24  (21,810)        －    1,699     255
                                        [24,869]
                                 20/109






                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
      (2）国内子会社
                                                  2022年３月31日現在
                                    帳簿価額(百万円)
                                                        従業員
          事業所名     セグメン      設備の
                          建物    機械装置     工具、器
     会社名                                                   数
                                         土地     リース
          (所在地)     トの名称      内容
                          及び     及び      具               合計
                                                        (人)
                                        (面積㎡)      資産
                          構築物     運搬具     及び備品
                    ミラー等
                    の部品製                       350
     東海理化     岐阜県
                日本    造、組        829    1,534       94  (52,381)        25    2,834     590
     NExT㈱     恵那市
                    付、検査                     [20,594]
                    設備
     東海理化                                      644

          愛知県
     サービス           日本    物流倉庫        680     121      29  (10,895)        20    1,496     169
          清須市
     ㈱                                     [776]
                                           731

     その他
           －     日本      －     1,184      775     222   (10,719)        56    2,970     838
     ７社
                                         [9,948]
                                 21/109















                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
      (3）在外子会社

                                                  2022年３月31日現在
                                    帳簿価額(百万円)
                                                        従業員
          事業所名     セグメン      設備の
                          建物    機械装置     工具、器
     会社名                                                    数
                                          土地     リース
          (所在地)     トの名称      内容
                          及び     及び      具               合計
                                                        (人)
                                         (面積㎡)      資産
                          構築物     運搬具     及び備品
                    キーロッ
     トウカイ
          タイ          ク、ス
     リカ(タ                                      733
          ラヨーン      アジア    イッチ等       1,732     2,324     2,176            25    6,991    1,456
     イラン                                   (136,998)
          県          の生産設
     ド)㈱
                    備
                    スイッ
                    チ、シー
     トウカイ     メキシコ          トベル
                                           862
     リカメキ     ヌエボ・      北米    ト、シフ       2,279     2,570      149           －    5,862    1,270
                                        (149,710)
     シコ㈱     レオン州          トレバー
                    等の生産
                    設備
          チェコ          スイッチ
                                           126
     TRCZ㈲     ロボシッ      その他    等の生産       2,468     1,965     1,057            82    5,701    1,042
                                        (114,381)
          チェ市          設備
     TACマ
          米国          シフトレ
     ニュファ                                       30
          ミシガン      北米    バー等の       1,375     1,660      293           －    3,360     617
     クチャリ                                   (243,000)
          州          生産設備
     ング㈱
                    スイッチ
          米国
                                            46
     TRMI㈱     ミシガン      北米    等の生産        918    1,870      203           －    3,039     596
                                        (101,000)
          州
                    設備
                                          1,721
     その他
           －     －     －     7,259     8,980     2,790   (372,558)        711    21,463     7,131
     24社
                                        [257,803]
    　（注）１　「帳簿価額」には、建設仮勘定の金額を含んでおりません。
         ２　土地欄の［　］は外書で連結会社以外からの賃借物件の面積を示しております。
         ３　現在休止中の主要な設備はありません。
                                 22/109










                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
     ３【設備の新設、除却等の計画】
      　当連結会計年度後一年間の設備投資計画（新設、拡充）は、自動車用部品事業を中心に約28,200百万円であり、主
      な内容は次のとおりであります。
      (1）重要な設備の新設等
                                    投資予定額(百万円)
        会社名            セグメント                         資金調達          完了予定
                所在地            設備の内容                       着手年月
       （事業所名）               の名称                         方法          年月
                                     総額    既支払額
                          スイッチ、エレク
         当社       愛知県          トロニクス製品等                         2022年     2023年
                      日本               8,224      223   自己資金
      (本社・本社工場)          大口町           の部品製造、組                         4月     3月
                           付、検査設備等
                          シートベルト、装
         当社       愛知県                                   2022年     2023年
                      日本    飾品の部品製造、           1,543       33  自己資金
       (豊田工場)         豊田市                                    4月     3月
                          組付、検査設備等
                          キーロック、ステ
         当社       愛知県          アリングホイール                         2022年     2023年
                      日本               5,050      166   自己資金
     (音羽工場・萩工場)           豊川市          等の部品製造、組                          4月     3月
                           付、検査設備等
      (2）重要な設備の除却等

        　経常的な設備の更新のための除却、売却を除き、重要な設備の除却、売却の計画はありません。
                                 23/109














                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
    第４【提出会社の状況】
     １【株式等の状況】
      （１）【株式の総数等】
        ①【株式の総数】
                 種類                       発行可能株式総数(株)
                普通株式                                     200,000,000
                  計                                   200,000,000
        ②【発行済株式】

                事業年度末現在           提出日現在
                                   上場金融商品取引所名又は登録
        種類        発行数(株)          発行数(株)                            内容
                                   認可金融商品取引業協会名
               (2022年３月31日)          (2022年６月14日)
                                   東京証券取引所
                                   市場第一部（事業年度末現在）
                                   プライム市場（提出日現在）
                  94,234,171          94,234,171
       普通株式                                            単元株式数100株
                                   名古屋証券取引所
                                   市場第一部（事業年度末現在）
                                   プレミア市場（提出日現在）
                  94,234,171          94,234,171
         計                                 －             －
                                 24/109














                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
      （２）【新株予約権等の状況】
        ①【ストック・オプション制度の内容】
    　　　　　該当事項はありません。
        ②【ライツプランの内容】

         　該当事項はありません。
        ③【その他の新株予約権等の状況】

    　　　　　該当事項はありません。
      （３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

          該当事項はありません。
      （４）【発行済株式総数、資本金等の推移】

                  発行済株式       発行済株式                     資本準備金       資本準備金
                                資本金増減額        資本金残高
         年月日         総数増減数        総数残高                      増減額        残高
                                 (百万円)       (百万円)
                   (株)       (株)                    (百万円)       (百万円)
      自  2005年４月１日
      至  2006年３月31日           8,996,683       94,234,171          4,192       22,856        4,192       25,110
      （注）
    　（注)　転換社債の株式への転換による増加であります。
      （５）【所有者別状況】

                                                  2022年３月31日現在
                        株式の状況(１単元の株式数             100  株)
                                                       単元未満
       区分     政府及び                        外国法人等                   株式の状況
                      金融商品     その他の                 個人
                                                        (株)
           地方公共     金融機関                                  計
                      取引業者      法人                その他
             団体
                                 個人以外      個人
     株主数
                    40     29     138     204      11    8,331     8,753
              －                                            －
     (人)
     所有株式数
                 168,511      9,611    420,363     196,653        41   146,784     941,963      37,871
              －
     (単元)
     所有株式数
                  17.88      1.02     44.62     20.87      0.00     15.58
              －                                      100      －
     の割合(％)
    　（注)　自己株式2,937,578株は、「個人その他」に29,375単元、「単元未満株式の状況」に78株含まれております。
                                 25/109









                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
      （６）【大株主の状況】
                                                  2022年３月31日現在
                                               発行済株式（自己株式を

                                         所有株式数
         氏名又は名称                    住所                  除く。）の総数に対する
                                          (千株)
                                                所有株式数の割合(％)
                                           29,367          32.16

     トヨタ自動車株式会社                愛知県豊田市トヨタ町１番地
                                            8,873          9.71
     株式会社デンソー                愛知県刈谷市昭和町１丁目１番地
     日本マスタートラスト信託銀行
                                            8,347          9.14
                     東京都港区浜松町２丁目11番３号
     株式会社（信託口）
     株式会社日本カストディ銀行
                                            2,604          2.85
                     東京都中央区晴海１丁目８番12号
     （信託口）
                                            2,275          2.49
     第一生命保険株式会社                東京都千代田区有楽町１丁目13番１号
                     愛知県丹羽郡大口町豊田三丁目260番地
                                            1,573          1.72
     東海理化社員持株会
                     株式会社東海理化電機製作所内
                     25  BANK   STREET，CANARY        WHARF，
     ジェーピー　モルガン　チェー
     ス　バンク　３８０６８４（常
                     LONDON，E14      5JP，UNITED      KINGDOM
                                            1,336          1.46
     任代理人　株式会社みずほ銀行
                     （東京都港区港南２丁目15番１号　品川
     決済営業部）
                     インターシティＡ棟）
     ステート　ストリート　バン
                     P．O．BOX     351  BOSTON    MASSACHUSETTS
     ク　アンド　トラスト　カンパ
                     02101   U．S．A
     ニー　５０５００１（常任代理                                       1,285          1.40
                     （東京都港区港南２丁目15番１号　品川
     人　株式会社みずほ銀行決済営
                     インターシティＡ棟）
     業部）
     ザ　バンク　オブ　ニューヨー                AVENUE    DES  ARTS，35     KUNSTLAAN，1040
     ク　トリーティー　ジャスデッ
                     BRUSSELS，BELGIUM
                                            1,217          1.33
     ク　アカウント(常任代理人　株
                     （東京都千代田区丸の内２丁目７番１
     式会社三菱UFJ銀行)
                     号）
     SSBTC   CLIENT    OMNIBUS    ACCOUNT     ONE  LINCOLN    STREET，BOSTON        MA  USA
                                            1,181          1.29
     (常任代理人　香港上海銀行東京                02111(東京都中央区日本橋３丁目11番1
     支店　カストディ業務部)                号)
                                           58,061          63.59
            計                  －
                                 26/109










                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
      （７）【議決権の状況】
        ①【発行済株式】
                                                  2022年３月31日現在
            区分            株式数(株)          議決権の数(個)                内容
     無議決権株式                          －           －         －

     議決権制限株式(自己株式等)                          －           －         －

     議決権制限株式(その他)                          －           －         －

                           2,937,500
     完全議決権株式(自己株式等)                普通株式                     -         －
                           91,258,800             912,588
     完全議決権株式(その他)                普通株式                             －
                             37,871
     単元未満株式                普通株式                    －         －
                           94,234,171
     発行済株式総数                                     －         －
                                       912,588
     総株主の議決権                          －                    －
        (注)「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式78株が含まれております。
        ②【自己株式等】

                                                  2022年３月31日現在
                                 自己名義      他人名義      所有株式数      発行済株式総数
        所有者の氏名
                      所有者の住所           所有株式数      所有株式数        の合計      に対する所有
         又は名称
                                  (株)      (株)      (株)    株式数の割合(％)
     株式会社             愛知県丹羽郡大口町

                                 2,937,500             2,937,500           3.11
                                           －
     東海理化電機製作所             豊田三丁目260番地
                                 2,937,500             2,937,500           3.11

           計              －                   －
                                 27/109











                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
     ２【自己株式の取得等の状況】
      【株式の種類等】　会社法第155条第７号による普通株式の取得
      （１）【株主総会決議による取得の状況】
         　該当事項はありません。
      （２）【取締役会決議による取得の状況】

         　該当事項はありません。
      （３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

                区分                   株式数(株)              価額の総額(円)
     当事業年度における取得自己株式                                     438             770,202
     当期間における取得自己株式                                      －               －

    　（注）　当期間における取得自己株式には、2022年６月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りに
          よる株式数は含めておりません。
      （４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

                             当事業年度                   当期間
             区分
                                 処分価額の総額                  処分価額の総額
                         株式数(株)                  株式数(株)
                                    (円)                  (円)
     引き受ける者の募集を行った
                              －         －         －         －
     取得自己株式
     消却の処分を行った取得自己株式                         －         －         －         －
     合併、株式交換、株式交付、会社分割
                              －         －         －         －
     に係る移転を行った取得自己株式
     その他
     (譲渡制限付株式報酬としての自己株                       23,128       41,614,095             －         －
     式の処分)
     その他
                              －         －         －         －
     (単元未満株式の売渡しによる処分)
     保有自己株式数                     2,937,578             －      2,937,578             －
    　（注）１　当期間における「その他」には、2022年６月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の売渡しに
           よる株式数は含めておりません。
         ２　当期間における「保有自己株式数」には、2022年６月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の
           買取り及び売渡しによる株式数は含めておりません。
                                 28/109








                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
     ３【配当政策】
      　当社は、株主の皆様の利益を重要な経営方針の一つとし、安定的な配当の継続を基本に、連結配当性向30％を目安
      として収益状況や財務状況等を総合的に勘案して決定することを利益配分の基本方針としております。
      　この方針のもと、当事業年度の配当につきましては、2022年4月27日開催の取締役会決議により期末配当金を1株当
      たり30円とし、2022年5月26日を支払開始日とさせていただきました。これにより、2021年11月に実施いたしました
      中間配当金の1株当たり30円を合わせた当事業年度の年間配当金は1株あたり60円となります。
      　内部留保資金については、企業体質の一層の充実、強化並びに事業展開のための投資に充当し、将来にわたり株主
      各位の期待にそうべく努力してまいります。
        なお、当事業年度に係る剰余金の配当は次のとおりであります。

                     配当金の総額           １株当たり配当額
          決議年月日
                      （百万円）             （円）
         2021年10月28日
                           2,738             30
         取締役会決議
         2022年４月27日
                           2,738             30
         取締役会決議
                                 29/109















                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
     ４【コーポレート・ガバナンスの状況等】
      （１）【コーポレート・ガバナンスの概要】
      ①  コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
        　当社は継続した企業価値の安定的向上に努め、株主の皆様を始めとするすべてのステークホルダーから期待さ
        れ、信頼される企業であり続けることを、経営の基本理念としております。
        「経営理念」として
        ・お客様に喜ばれる商品を創造し、豊かな社会づくりに貢献する
        ・個性とチャレンジ精神を尊重し、若さと夢あふれた企業をめざす
        ・社会の一員として、法と倫理を遵守し自然・地域と共生する企業をめざす
        　を掲げており、「社員行動指針」により行動規範の共有を行い、健全なる企業風土を基礎とし、グローバル企業
        として一層の競争力向上のため、コーポレート・ガバナンスの更なる充実に取り組んでおります。
      ②  企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由

        ａ．企業統治の体制の概要
        　当社では、取締役社長が議長となる取締役会を原則毎月１回開催し、法定事項及び重要事項の決定並びに業務執
        行の監督を行っております。構成員につきましては、「（２）役員の状況　①役員一覧」に記載しております。取
        締役会の健全性や有効性を高める活動として、
        　1)社外取締役および社外監査役に対し、経営会議の資料・議事録の開示や、付議案件の事前説明による理解度
          向　　上。
        　2)社外取締役および社外監査役と社長、副社長の間で定期的に会合を実施し、取締役会の運営等についての意
          見交換。
        　3)原則毎月１回、各工場の生産部門会議に社外取締役および社外監査役が出席し、生産現場のモノづくりや改善
          状況の視察。
        を実施しております。
        　取締役会の下位機関として、取締役社長が議長となり業務執行に関する決定や報告を行う経営会議を原則月２回
        以上開催しております。
        ｂ．当該体制を採用する理由
        　当社では、取締役会、経営会議等における十分な審議を経ることにより経営判断の妥当性を、また、社外取締役
        の取締役会への参加により経営の透明性と健全性を確保することに努めております。加えて、適切かつ機動的な業
        務執行のため、執行役員制度を導入しております。
        　さらに、取締役や執行役員の選解任や指名・報酬については、その決定プロセスの独立性・透明性を高めるた
        め、取締役および執行役員の選任・昇任及び解任に関する事項などを審議・答申する「指名委員会」と取締役およ
        び執行役員の報酬制度設計に関する事項などの審議・答申を目的とする「報酬委員会」を設置しております。
        　また、監査役会による取締役の職務執行に対する適正な監査など、意思決定および管理監督が有効かつ十分に機
        能するための監査体制を構築しております。
      ③  企業統治に関するその他の事項

        　当社は取締役会において上記体制につき、次のとおり決議しております。
        　当社の内部統制に対する基本的な姿勢は、業務を適正に遂行するため、役員自らが率先垂範して法令及び企業倫
        理を遵守し、役員の言動を通じて社内及びグループ会社への浸透を図ることとしております。また、内部統制は、
        業務遂行の過程に造りこむことを原則とし、各過程において自らが業務の適正性を確認し、自らが是正するものと
        しております。
        ａ．取締役の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
         1)「経営理念」、「社員行動指針」等を定め、法令及び定款に適合する企業の姿勢を共有し、取締役の言動を通
         じて、社員に対し周知することにより適合性を確保しております。
         2)取締役会、経営会議等、意思決定の過程においては、相互牽制が行われる仕組みの運用により適正な意思決定
         を行っております。また、社外取締役の取締役会への参加により、経営の透明性と健全性に努めております。
         3)コンプライアンス委員会の設置等、法令遵守に対し全社横断的な管理体制を整備しております。
        ｂ．取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
         1)取締役の職務の執行に係る情報・文書の取扱いについては、「文書管理規程」等、社内規程に従い、保存、管
         理を行っております。
         2)社外への情報開示に対する適正性は、情報開示委員会における審議を経ることにより確保しております。
                                 30/109



                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
        ｃ．当社及び子会社の損失の危険の管理に関する規程その他の体制
         1)取締役会、経営会議、稟議制度等における十分な審議を経ることにより経営判断の妥当性を確保しておりま
         す。
         2)コンプライアンス、災害、品質、その他各種リスクに対する委員会の設置、点検活動を行う等の管理を行って
         おります。
         3)子会社については、自社で規程類を整備しリスク管理を実行しております。グループとしては当社の担当部署
         が運用状況を確認し必要に応じ助言・指導を行っております。
        ｄ．当社及び子会社の取締役等の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
         1)執行役員制度を導入し、執行役員は、適切かつ機動的な意思決定にもとづき業務を執行する一方で、取締役
         は、経営面から執行役員の業務執行を監督しております。
         2)グループ方針等、グループで一貫した意思の統一を図ることにより効率経営を行っております。
         3)主要事業については、開発体制としてビジネスセンターを編成し、横断的な機能部門との融合組織により、効
         率性を確保する組織としております。
         4)  ビジネスセンターにはビジネスセンター長、機能部には本部長・センター長を置くことにより、責任体制の
         明確化を図り、全体最適の調整を行っております。
         5)子会社の経営について、各社の自主性を尊重しながらも、承認・報告事項等を定め、管理することにより、グ
         ループ経営の適正性を確保しております。
        ｅ．当社の使用人並びに子会社の取締役等及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するため
         の体制
         1)「経営理念」、「社員行動指針」等を制定するとともに、「コンプライアンス遵守事項」を社員に周知してお
         ります。
         2)社長を委員長とする「コンプライアンス委員会」を組織し、事務局を置くとともに、各部門に管理責任者・担
         当者を設置しております。また、内部通報制度を導入しております。
         3)全社で定期的に、遵守状況の自己・相互点検を実施しております。
         4)情報開示委員会を設置し、適時適切な情報開示を実施しております。
         5)子会社については、自社に合ったコンプライアンス体制を整備し、運用しております。また、子会社が当社の
         内部通報制度を利用できるようにしております。
        ｆ．当社及び子会社からなる企業集団における業務の適正を確保するための体制
         1)経営理念、グループ方針等、グループ共有の指針をもってグループ経営を行っております。
         2)子会社の経営について、経営状況の報告事項を定め、管理することにより、グループ経営の適正性を確保して
         おります。
        ｇ．監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する体制及び使用人の
         取締役からの独立性に関する事項
         1)監査役の職務の補助をする事務局を、監査室に設置しております。
         2)監査役は、監査役の職務を補助する事務局の人事・組織については、事前に同意することにより、独立性を確
         保しております。
         3)監査役の職務の補助をする事務局の業務に関し、取締役以下使用人の指揮命令を受けないことを徹底しており
         ます。
        ｈ．当社及び子会社の取締役及び使用人等が監査役に報告するための体制その他の監査役への報告に関する体制
         1)取締役、執行役員及び社員は、監査役からの求めに応じて、法定事項に加え、内部監査結果・内部通報情報・
         リスク管理に関する重要な事項を報告しております。
         2)監査役と代表取締役との定期的会合を開催しております。
        ｉ．監査役へ報告した者が当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを受けないことを確保するための体制
         1)監査役へ報告した者に対し当該報告を理由とした不利な取り扱いを一切禁止しております。
        ｊ．監査役の職務の執行に生ずる費用の前払い又は償還の手続その他の当該職務の執行について生じる費用又は債
         務の処理に係る方針に関する事項
         1)監査役の職務の執行について生じた費用は、会社法第388条に従い当社が負担しております。
        ｋ．その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制
         1)監査役は、取締役会、経営会議ほか重要な会議に出席、重要文書の閲覧をする等、経営状況を適宜把握できる
         体制をとっております。
         2)監査役と会計監査人との定期的会合を開催しております。
         3)内部監査部門との連携により、監査の実効性を強化しております。
                                 31/109



                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
      ④  責任限定契約の内容の概要
        　社外取締役３名と社外監査役３名は、会社法第427条第１項の賠償責任を限定する契約を当社と締結しており、
        当該契約に基づく賠償責任限度額は、法令の定める最低責任限度額であります。なお、当該責任限定が認められる
        のは、当該取締役及び監査役が責任の原因となった職務の遂行について善意でかつ重大な過失がないときに限られ
        ます。
      ⑤  取締役の定数

        　当社の取締役は16名以内とする旨を定款で定めております。
      ⑥  取締役の選任の決議要件

        　当社は、取締役の選任決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席
        し、その議決権の過半数をもって行う旨及び選任決議は、累積投票によらない旨を定款で定めております。
      ⑦  取締役及び監査役の責任免除

        　当社は、取締役及び監査役が職務を遂行するに当たり、期待される役割を十分に発揮できるよう、会社法第426
        条第１項の規定により、任務を怠ったことによる取締役(取締役であった者を含む。)及び監査役(監査役であった
        者を含む。)の損害賠償責任を、法令の限度において、取締役会の決議によって免除できる旨を定款で定めており
        ます。
      ⑧  自己株式の取得

        　当社は、経営環境に応じた機動的な資本政策を遂行できるよう、会社法第165条第２項に基づき、取締役会の決
        議によって自己株式を取得することができる旨を定款で定めております。
      ⑨  剰余金の配当等

        　当社は、機動的な資本政策および配当政策を実施できるよう、剰余金の配当等の会社法第459条第１項各号に掲
        げる事項について、法令に別段の定めのある場合を除き、取締役会の決議によって定めることができる旨を定款で
        定めております。
      ⑩  株主総会の特別決議要件

        　当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、機動的に行えるよう、議決権を行使
        することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨
        を定款で定めております。
                                 32/109










                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
      ⑪  その他
        　当社のコーポレート・ガバナンス体制の概要図は次のとおりであります。
                                 33/109




















                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
        　また、取締役会、監査役会、経営会議、任意設置の委員会の構成員及び議長は以下のとおりであります。
                                 34/109




















                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
      （２）【役員の状況】
     ①　役員一覧
     男性　   10 名　女性　     1 名　（役員のうち女性の比率　              9 ％）
                                                         所有
                                                         株式数
         役職名          氏名       生年月日                略歴            任期
                                                         (千株)
                                1984年４月     トヨタ自動車㈱入社
                                2017年４月     同社常務役員
                二 之 夕　裕   美
       代表取締役社長                 1962年１月２日      生
                                                      (注)３     19
                                2020年１月     当社副社長執行役員
                                2020年６月     当社取締役社長、社長執行役員(現任)
                                1982年４月     当社入社
                                2006年１月     当社セイフティ事業部セイフティ技術部
                                      長
                                2008年６月     クオリティー・セイフティー・システム
                                      ズ・カンパニー(現        TRQSS㈱)副社長
                                2010年６月     当社取締役
        代表取締役         佐　藤　幸　喜        1960年３月19日      生
                                                      (注)３     19
                                2011年６月     当社執行役員
                                2013年６月     当社常務取締役、常務執行役員
                                2016年６月     当社専務取締役、専務執行役員
                                2018年６月     当社取締役、副社長執行役員(現任)
                                (主要な兼職)      TRAM㈱取締役会長
                                1983年４月     トヨタ自動車㈱入社
                                2011年１月     米国トヨタ自動車販売㈱上級副社長
                                2015年１月     当社参与
         取締役
                                2015年６月     当社執行役員
                                2018年６月     当社取締役(現任)
                 西　田　　　裕        1959年９月13日      生
                                                      (注)３     14
       経営管理本部長、
                                2019年４月     当社常務執行役員
     ダイバーシティ推進室担当
                                2020年１月
                                      当社執行役員（現任）
                                 (担当)    経営管理本部長、ダイバーシティ推進室
                                      担当
                                1977年４月     三井倉庫㈱入社
                                2012年６月     同社取締役社長
                                2014年10月     三井倉庫ホールディングス㈱取締役社長
         取締役        藤　岡　　　圭        1953年12月23日      生
                                                      (注)３     －
                                2017年６月
                                      当社取締役(現任)
                                2017年６月     三井倉庫ホールディングス㈱相談役
                                2021年６月     同社相談役退任
                                1983年４月     日本電装㈱(現      ㈱デンソー)入社
                                2008年４月     同社人事部     部長
                                2010年６月     同社常務役員
         取締役        都　築　昇　司        1959年４月29日      生                       (注)３     0
                                2018年６月     同社取締役、専務役員
                                2020年６月
                                      同社経営役員(現任)
                                2021年６月
                                      当社取締役（現任）
                                1986年４月     大日本印刷株式会社入社
                                2005年４月     同社C＆I事業部DB本部         VR企画開発室長
                                2014年７月     同社人財開発部長
                                2018年６月     同社執行役員      人財開発部長、ダイバー
                                      シティ推進室長
                宮　間　三     奈 子
         取締役                1962年１月15日      生                       (注)３     －
                                2019年10月     同社執行役員      人財開発部、ダイバーシ
                                      ティ推進室担当
                                2021年６月     同社取締役（現任）
                                2022年６月     当社取締役（現任）
                                 35/109






                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
                                                         所有

         役職名          氏名       生年月日                略歴            任期   株式数
                                                         (千株)
                                1984年４月     当社入社
                                2003年１月     TRCZ㈲副社長
                                2007年１月     当社経営企画部長
        常勤監査役         杉　浦　勲　喜        1961年６月２日      生                       (注)４     7
                                2013年１月     当社第１統括部長
                                2013年６月     当社執行役員
                                2017年６月
                                      当社常勤監査役(現任)
                                1982年４月     トヨタ自動車工業㈱(現         トヨタ自動車
                                      ㈱)入社
                                2010年１月     同社北米部長
                                2011年１月     同社ヨーロッパ部長
        常勤監査役         堀　田　正　人        1959年７月11日      生                       (注)５     8
                                2014年１月     当社参与
                                2015年６月     当社執行役員
                                2018年６月     当社取締役
                                2020年６月     当社常勤監査役(現任)
                                1977年４月     トヨタ自動車工業㈱(現         トヨタ自動車
                                      ㈱)入社
                                2001年１月     トヨタテクニカルセンターU.S.A㈱取締
                                      役社長
         監査役        山　科　　　忠        1951年５月８日      生                       (注)６     －
                                2008年６月     トヨタ自動車㈱専務取締役
                                2014年４月     トヨタホーム㈱取締役社長
                                2016年６月     ミサワホーム㈱取締役
                                2019年６月
                                      当社監査役(現任)
                                1993年４月     トヨタ自動車㈱入社
                                2019年１月     同社先進ボデー開発部長
         監査役        地　田　　　稔        1968年11月27日      生                       (注)５     －
                                2019年７月     同社ボデー開発部長(現任)
                                2020年６月     当社監査役(現任)
                                1988年10月     監査法人伊東会計事務所入所
                                2006年９月     あらた監査法人(現        ＰｗＣあらた有限責
                                      任監査法人)代表社員
                                2012年７月     公認会計士山田美典事務所所長(現任)
                                2012年12月     税理士山田美典事務所所長(現任)
         監査役        山　田　美　典        1961年９月９日      生                       (注)６     2
                                2013年７月     日本公認会計士協会主任研究員
                                2015年６月     当社監査役(現任)
                                2015年10月     ㈱ブラス取締役(現任)
                                2016年６月     トリニティ工業㈱監査役(現任)
                              計                            73
         （注）１　取締役　藤岡圭、都築昇司、宮間三奈子は、社外取締役であります。

           　２　監査役　山科忠、地田稔、山田美典は、社外監査役であります。
           　３　2022年３月期に係る定時株主総会終結の時から2023年３月期に係る定時株主総会終結の時まで。
           　４　2021年３月期に係る定時株主総会終結の時から2025年３月期に係る定時株主総会終結の時まで。
           　５　2020年３月期に係る定時株主総会終結の時から2024年３月期に係る定時株主総会終結の時まで。
           　６　2019年３月期に係る定時株主総会終結の時から2023年３月期に係る定時株主総会終結の時まで。
                                 36/109






                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
     ②　社外役員の状況

      　当社の社外取締役は３名であります。藤岡圭氏は、三井倉庫ホールディングス㈱において、企業経営の分野をはじ
      めとする豊富な知識と物流部門における豊富な経験を有しております。当社は、同社グループと物流に関する取引を
      しております。同社グループとの取引は定常的なものであり、社外取締役個人が直接利害関係を有するものではあり
      ません。都築昇司氏は、㈱デンソーにおいて、企業経営全般はもとより、人事部門、営業部門をはじめとする豊富な
      経験と知識および、調達部門、IT部門担当役員としての経験と実績を有しております。当社は同社より各種自動車用
      部品材料の購入を行い、同社に各種自動車用部品等を販売しております。同社との取引は定常的なものであり、社外
      取締役個人が直接利害関係を有するものではありません。宮間三奈子氏は、大日本印刷㈱において、研究・企画開発
      部門での経験に加え、人材育成や多様性確保の旗振り役として、実績を積まれております。３名は独立役員でありま
      す。
      　当社の社外監査役は３名であります。山科忠氏はトヨタ自動車㈱の専務取締役やトヨタホーム㈱の取締役社長の要
      職を歴任され、経営に関する高い見識を有しております。地田稔氏はその他関係会社であるトヨタ自動車㈱におい
      て、長年にわたり車の内装に関わる開発や設計の分野に携わっており、その分野における専門的な経験と知見、見識
      を有しております。当社は同社より各種自動車用部品材料の購入を行い、同社に各種自動車用部品等を販売しており
      ます。同社との取引は定常的なものであり、社外監査役個人が直接利害関係を有するものではありません。山田美典
      氏は公認会計士・税理士の資格を有しており、会計・財務の専門的知識を有しております。山科忠氏と山田美典氏は
      独立役員であります。
      　社外取締役及び社外監査役の独立性確保の要件につきましては、一般株主との利益相反が生じるおそれがなく、人
      格、識見とも優れ、また、他社の経営者として豊富な経験を有するなど、会社業務の全般にわたって経営を監視する
      立場に適した人材を選任しております。
     ③　社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制

      部門との関係
        当社は、有限責任監査法人トーマツとの間で監査契約を締結しております。当社監査役と監査法人は原則３ヶ月に
      １回の頻度で定期的に会合を実施し、互いの監査方針及び監査計画、期中に実施した監査の概要、今後の課題等につ
      いて幅広く情報交換を行っております。
        当社の社外取締役及び社外監査役は社長、副社長との間で定期的に会合を実施し、取締役会の運営等について意見
      交換を実施しております。また、取締役会における議論の実効性を高めるため、議案や資料を事前開示・説明すると
      ともに、社外取締役・社外監査役への情報提供の充実として、経営会議の資料・議事録の開示、現地現物での現場視
      察を実施しております。
                                 37/109










                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
      （３）【監査の状況】
      ①   監査役監査の状況
      （組織・人員）
         当社の監査役は５名であり、常勤監査役２名と社外監査役３名から構成されています。
         社外監査役候補者については、高度な専門性または企業経営に関する高い見識を有することを前提に３名を選定
        することにしています。監査役の略歴については、「（２）役員の状況」をご参照ください。尚、監査役会事務
        局、往査計画立案などの監査実務遂行のための専任スタッフを１名配置し、監査役の職務遂行を補助しておりま
        す。
      （監査役及び監査役会の活動状況）

      ａ．監査役会の開催頻度と各監査役の出席状況
         当事業年度は12回開催し監査役の出席率は100％でした（各監査役の出席状況は、杉浦勲喜氏は12回/12回、
        堀田正人氏は12回/12回、山科忠氏は12回/12回、地田稔氏は12回/12回、山田美典氏は12回/12回））。
      ｂ．監査役会の主な検討事項

         監査役会は年間を通じ次のような案件に関して協議、決議、審議、報告いたしました。
         取締役会議案の事前確認、常勤監査役月次活動状況、監査役監査方針及び活動計画、監査役監査活動の年間振り
        返り、監査役会監査報告書、会計監査人の監査計画、会計監査人の評価及び再任・不再任等
      ｃ．常勤及び社外監査役の主な活動

         年度監査計画を策定し、監査役監査基準、監査役会規則に則り、電話回線又はインターネット等を経由した手段
        を活用したリモート監査も含め、監査役監査を実施しております。具体的には、監査役は取締役会に出席し、議事
        運営、決議内容等を監査し、必要に応じ意見表明を行っています。その他、主に常勤監査役が、経営会議等の重要
        な会議または、重要な委員会に出席して意見を述べています。常勤監査役による取締役・執行役員との会合を半期
        ごとに開催し経営課題等を共有しております。常勤監査役は、国内関係会社の往査及び海外関係会社のリモート監
        査を実施しました。その際、各社経営陣との意見交換、帳票類の閲覧などを行い、企業集団のガバナンス状況を確
        認しております。
         社外監査役は、工場巡視を伴う生産部門会議に出席し、また、品質や製品の開発動向に関する説明を受け、それ
        ぞれの知見にもとづく提言や助言を行っています。
         会計監査人との間では原則３ヶ月に１回の定期会合に加え、必要に応じ都度会合を持ち、お互いの監査方針及び
        監査計画、期中に実施した監査の概要、今後の課題等について幅広く情報交換を行っております。
      ②   内部監査の状況

         内部監査の状況としては、当社の内部監査部門は４名であり、年度監査計画に従い、当社及び連結子会社の監査
        を実施し、企業グループとしての内部統制環境の充実を図っております。また、常勤監査役及び補助使用人、と必
        要都度会合を持ち、内部監査結果の報告を行うなど、情報共有を図っております。
      ③   会計監査の状況

      ａ．監査法人の名称
         有限責任監査法人トーマツ
      ｂ．継続監査期間

         47年間　（調査が著しく困難であったため、継続期間がその期間を超える可能性があります。）
      ｃ．業務を執行した公認会計士

         髙橋　寿佳
         近藤　巨樹
      ｄ．監査業務に係る補助者の構成

         当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士13名、その他20名であります。
                                 38/109




                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
      ｅ．監査法人の選定方針と理由
         当社が監査法人を選定するに当たり、以下を考慮しております。
         ・会計監査人が会社法第340条第１項各号のいずれにも該当しないこと。
         ・会計監査人の独立性、職務執行状況を総合的に勘案し、問題がないこと。
      ｆ．監査役及び監査役会による監査法人の評価

          当社の監査役及び監査役会は、「会計監査人の評価及び選定基準策定に関する監査役等の実務指針」に基づい
         て、監査法人に対して評価を行っております。なお、当社の会計監査人である有限責任監査法人トーマツにつき
         ましては、独立性・専門性ともに問題はないと認識しております。
      ｇ．監査法人の異動

          該当事項はありません。
      ④   監査報酬の内容等

      ａ．監査公認会計士等に対する報酬
                      前連結会計年度                      当連結会計年度
          区分
                監査証明業務に基づく           非監査業務に基づく           監査証明業務に基づく           非監査業務に基づく
                報酬（百万円）           報酬（百万円）           報酬（百万円）           報酬（百万円）
                        57                      59
        提出会社                           －                      －
                                    0

        連結子会社                －                      －           －
                        57            0           59

          計                                               －
         (前連結会計年度)

           連結子会社における非監査業務の内容は、重要性が乏しいため記載を省略します。
         (当連結会計年度)

           該当事項はありません。
      ｂ．監査公認会計士等と同一のネットワークに属するデロイトトウシュトーマツ及びそのメンバーファームに対

         する報酬（ａ．を除く）
                      前連結会計年度                      当連結会計年度
          区分
                監査証明業務に基づく           非監査業務に基づく           監査証明業務に基づく           非監査業務に基づく
                報酬（百万円）           報酬（百万円）           報酬（百万円）           報酬（百万円）
        提出会社                －           －           －           －

                        132            58           128           70

        連結子会社
                        132            58           128           70

          計
         (前連結会計年度)

           連結子会社における非監査業務の内容は、主として税務関連業務です。
         (当連結会計年度)

           連結子会社における非監査業務の内容は、主として税務関連業務です。
                                 39/109





                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
      ｃ．その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
          該当事項はありません。
      ｄ．監査報酬の決定方針

          特記事項はありません。
      ｅ．監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由

          取締役会が提案した会計監査人に対する報酬等に対して、当社監査役会は、会計監査人の従前の監査及び報酬
         実績の推移、当事業年度の監査計画及び報酬見積りの算出根拠などを確認いたしました。その結果、会計監査人
         の報酬等の額は適切であると判断し、会社法第399条第１項の同意を行っております。
                                 40/109

















                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
      （４）【役員の報酬等】
      ①役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
         報酬の基本方針として、株主の負託に応えるべく、役員の業績向上への意欲を高め、長期的な企業価値増大に寄
        与する報酬体系としております。また、報酬水準はそれぞれの責務の大きさを勘案し、役職に応じた基準を定めて
        おります。当社の報酬制度は、基本報酬（月額報酬）、短期インセンティブ（賞与）、中長期インセンティブ（株
        式報酬）により構成されております。報酬の構成につきましては、以下のとおりです。
        〔報酬構成とその支給対象〕

            役員区分         月額報酬        賞与      株式報酬
             取締役

                       〇       〇       〇
          （社内取締役のみ）
            社外取締役           〇       －       －

             監査役

                       〇       －       －
            社外監査役
        　※取締役の報酬の割合は、基準額で概ね、月額60%：賞与30%；株式10%程度となるように設定しています。
      ＜月額報酬＞

         各取締役の月額報酬は、職責、社員の給与水準及び他社の水準等を分析した上で原案を作成し、取締役会にお
        ける決定事項の独立性、透明性を高める為に、取締役会の諮問機関として設置された社外取締役を議長とする報
        酬委員会での審議・答申を経て、取締役会にて決定しております。また、各監査役の報酬額は監査役の協議によ
        り決定しております。
         月額報酬は、株主総会の決議により定められた報酬総額の上限額の範囲内において決定しております。取締役
        の報酬総額の上限額は、2015年6月15日開催の第68回定時株主総会において、月額40百万円(うち社外取締役月額
        は、2020年6月10日開催の第73回定時株主総会において、4百万円)と決議しております。また、監査役の報酬総
        額の上限額は、2017年6月16日開催の第70回定時株主総会において、月額12百万円と決議しております。
      ＜賞与＞

         各取締役（社外取締役を除く）の賞与額は、企業本来の営業活動の成果を反映する連結営業利益、経営環境及び
        社員への賞与支払額及び本年度より導入した取締役各人の活動評価をベースに原案を作成し、取締役会における決
        定事項の独立性、透明性を高める為に、取締役会の諮問機関として設置された社外取締役を議長とする報酬委員会
        での審議・答申を経て、賞与の支払い総額を株主総会にて承認を受けたうえで、取締役会にて決定しております。
      ＜株式報酬＞

         当社の取締役（社外取締役除く）に、当社の中長期的な企業価値向上に向けた取り組みを促すとともに、経営者
        としてより一層強い責任感を持ち、株主の皆様と同じ目線に立った経営を推進することを目的として、譲渡制限付
        株式報酬制度を導入しております。
         なお、株式報酬につきましても、月額報酬、賞与と同様に、取締役会の諮問機関として設置された社外取締役を
        議長とする報酬委員会での審議・答申を経て、取締役会にて決定しております。
        〔譲渡制限付株式報酬の概要〕

            対象者       取締役(社外取締役を除く)
           株式報酬枠        年額40百万円以内

           上限株数       年40千株以内

          譲渡制限期間        取締役、監査役及び執行役員のいずれの地位も退任する日までの期間

                                 41/109




                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
      ②役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

                                報酬等の種類別の総額（百万円）
                                                    対象となる
                     報酬等の総額
            役員区分                                         役員の員数
                                             譲渡制限付
                     （百万円）
                              月額報酬         賞与
                                                     （人）
                                             株式報酬
        取締役
                         185        127        45        13        5
        （社外取締役を除く。）
        監査役
                          67        67                        2
                                         －        －
        （社外監査役を除く。）
                          22        22                        6
        社外役員                                 －        －
       （注）上記賞与の額は、2022年６月14日開催の第75回定時株主総会決議による役員賞与支給額であります。
                                 42/109

















                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
      （５）【株式の保有状況】
        ①投資株式の区分の基準及び考え方
          当社は、保有目的が純投資目的である投資株式と純投資目的以外の投資株式の区分について、専ら株式の価値
         の変動又は株式に係る配当によって利益を受けることを目的とする株式を「純投資目的である投資株式」とし、
         それ以外の目的の株式を「純投資目的以外の目的である株式」としております。
        ②保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

         a.保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証内容
           当社は、主に自動車および自動車部品関連事業に関し、発行会社との取引関係の維持・強化や取引の円滑
          化、収益獲得を通じた中長期的な企業価値向上に資すると政策的に判断した場合において、必要とする銘柄に
          ついては保有することとしています。
           保有の合理性の検証方法として、取締役会において定量評価（保有に伴うリターンが当社の資本コストを超
          過しているか）および定性評価（経営戦略上の保有理由）から個別銘柄ごとの意義、取引状況、保有に伴う便
          益等を検証しています。保有の妥当性が認められない場合は、売却を進める等、縮減を務めております。その
          過程において、関係企業との対話を通じ、売却手法や期間等を協議いたします。
         b．銘柄数及び貸借対照表計上額

                     銘柄数       貸借対照表計上額の
                     （銘柄）        合計額（百万円）
                        21             96
        非上場株式
                        22           19,152
        非上場株式以外の株式
        （当事業年度において株式数が増加した銘柄）

                     銘柄数      株式数の増加に係る取得
                                            株式数の増加の理由
                     （銘柄）      価額の合計額（百万円）
        非上場株式                －             －  －

                         1
        非上場株式以外の株式                              －  株式交換に伴う株式数増加
        （当事業年度において株式数が減少した銘柄）

                     銘柄数      株式数の減少に係る売却
                     （銘柄）      価額の合計額（百万円）
                         1             36
        非上場株式
                         3             91
        非上場株式以外の株式
                                 43/109








                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
         c.特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
          特定投資株式
                 当事業年度         前事業年度
                                    保有目的、定量的な保有効果                 当社の株式の
                株式数（株）         株式数（株）
         銘柄
                                     及び株式数が増加した理由                 保有の有無
               貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                 （百万円）         （百万円）
                                  株式交換に伴う株式数の増加
                   2,049,791         2,047,172
     ㈱デンソー　※１
                                  自動車部品事業の世界大手企業として重                      有
                    16,111         15,040
                                  要な取引先であり、関係の維持・強化
                    810,034         810,034
                                  自動車部品事業の世界大手企業として重
     トヨタ紡織㈱
                                                        無
                                  要な取引先であり、関係の維持・強化
                     1,621         1,482
                    105,470         105,470

                                  自動車部品事業の世界大手企業として重
     豊田合成㈱
                                                        有
                                  要な取引先であり、関係の維持・強化
                      213         306
                    88,000         88,000

                                  子会社を通じ農機等の製品の重要な販売
     ㈱クボタ                                                   無
                                  先としての取引関係の維持・強化
                      202         221
                    235,228          58,807

                                  自動車部品事業における取引関係の維
     中央発條㈱　※２
                                                        有
                                  持・強化
                      179         235
                                  端株売却による減少
                    70,700         70,721
     ㈱ＳＵＢＡＲＵ
                                  自動車部品の重要な販売先としての取引                      無
                      137         155
                                  関係の維持・強化
                    24,255         24,255
                                  自動車部品事業の商社機能として重要な
     豊田通商㈱
                                                        有
                                  取引先であり、関係の維持・強化
                      122         112
                    22,378         22,378

     ㈱三井住友フィナン                             グローバルな情報提供、為替取引などの
                                                        無
     シャルグループ                             金融取引の円滑化のため
                      87         89
                    55,000         55,000

                                  自動車部品の重要な販売先としての取引
     いすゞ自動車㈱
                                                        無
                                  関係の維持・強化
                      87         65
                    107,404         107,404

                                  自動車部品事業における取引関係の維
     愛三工業㈱
                                                        無
                                  持・強化
                      78         72
     東海東京フィナン
                    143,335         143,335
     シャル・ホールディ
                                  債券投資等の金融取引の円滑化のため                      無
                      57         58
     ングス㈱
                    34,200         34,200
                                  自動車部品事業の自動車用ハンドル等に
     ㈱ミロク                                                   有
                                  おける重要な取引関係の維持・強化
                      52         55
                    10,500         10,500

                                  自動車部品の重要な販売先としての取引
     スズキ㈱
                                                        有
                                  関係の維持・強化
                      44         52
                                 44/109





                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
                 当事業年度         前事業年度

                                    保有目的、定量的な保有効果                 当社の株式の
                株式数（株）         株式数（株）
         銘柄
                                     及び株式数が増加した理由                 保有の有無
               貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                 （百万円）         （百万円）
                    74,890         74,890
     野村ホールディング
                                  債券投資等の金融取引の円滑化のため                      無
     ス㈱
                      38         43
     ＭＳ&ＡＤインシュ
                     8,115         8,115
     アランスグループ
                                  保険取引等の金融取引の円滑化のため                      無
                      32         26
     ホールディングス㈱
                    20,600         20,600
                                  自動車部品事業における取引関係の維
     ㈱ファインシンター                                                   無
                                  持・強化
                      29         35
                    25,640         25,640

                                  自動車部品の重要な販売先としての取引
     マツダ㈱
                                                        無
                                  関係の維持・強化
                      23         23
                    143,947         143,947

     東洋証券㈱
                                  金融取引の円滑化のため                      無
                      21         27
                     1,000         1,000

                                  自動車部品事業の世界大手企業として重
     ㈱小糸製作所                                                   無
                                  要な取引先であり、関係の維持・強化
                       4         7
                     1,000         1,000

                                  自動車部品の重要な販売先としての取引
     本田技研工業㈱
                                                        無
                                  関係の維持・強化
                       3         3
                     1,000         1,000

                                  自動車部品の重要な販売先としての取引
     日産自動車㈱
                                                        無
                                  関係の維持・強化
                       0         0
                     1,000         1,000

                                  自動車部品の重要な販売先としての取引
     三菱自動車工業㈱
                                                        無
                                  関係の維持・強化
                       0         0
                             122,050

                      －
     中部電力㈱
                                  売却                      無
                               173
                      －
                              4,762
                      －
     ジェコー㈱　※１
                                  株式交換に伴う減少                      無
                                18
                      －
                              1,000
                      －
     共和レザー㈱
                                  売却                      無
                                0
                      －
     ※１　ジェコー株式会社は2021年４月１日付で株式会社デンソーと株式交換を行っております。この株式交換により、
        ジェコー株式会社の株式１株に対して株式会社デンソーの株式0.55株の割当交付を受けております。
     ※２　中央発條株式会社は、2021年４月１日付で、普通株式１株につき４株の割合で株式分割を行っております。
                                 45/109






                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
          みなし保有株式

                 当事業年度         前事業年度
                株式数（株）         株式数（株）           保有目的、定量的な保有効果                 当社の株式の

         銘柄
                                     及び株式数が増加した理由                 保有の有無
               貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                 （百万円）         （百万円）
                    525,000         525,000
                                  自動車部品事業の世界大手企業との取引
     ㈱デンソー                                                   有
                                  関係の維持・強化
                     4,168         3,893
                    520,000         520,000

                                  自動車部品の重要な販売先としての取引
     スズキ㈱
                                                        有
                                  関係の維持・強化
                     2,214         2,632
        ③保有目的が純投資目的である投資株式

         該当事項はありません。
        ④当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したもの

         該当事項はありません。
        ⑤当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的以外の目的から純投資目的に変更したもの

         該当事項はありません。
                                 46/109













                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
    第５【経理の状況】
      １　連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
      (1)  当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号。
        以下「連結財務諸表規則」という。)に基づいて作成しております。
      (2)  当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下

        「財務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。
        　また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しており
        ます。
      ２　監査証明について

      　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（2021年４月１日から2022年３月31日
      まで）の連結財務諸表及び事業年度（2021年４月１日から2022年３月31日まで）の財務諸表について、有限責任監査
      法人トーマツによる監査を受けております。
     ３　連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

      　当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内
      容を適切に把握し、会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、公益財団法人財
      務会計基準機構へ加入しております。
                                 47/109














                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
     １【連結財務諸表等】
      （１）【連結財務諸表】
        ①【連結貸借対照表】
                                                   (単位：百万円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (2021年３月31日)              (2022年３月31日)
     資産の部
       流動資産
                                        74,202              57,977
        現金及び預金
                                       ※１  69,863             ※１  81,137
        受取手形及び売掛金
                                        12,836              11,451
        電子記録債権
                                         2,699              4,801
        有価証券
                                        19,335              25,898
        商品及び製品
                                        28,560              36,493
        仕掛品
                                         7,770              8,449
        原材料及び貯蔵品
                                        10,858              11,580
        その他
                                         △ 124              △ 55
        貸倒引当金
                                        226,003              237,732
        流動資産合計
       固定資産
        有形固定資産
                                       ※３  93,323             ※３  98,966
          建物及び構築物
                                       △ 59,480             △ 64,801
           減価償却累計額
                                       ※３  33,842             ※３  34,164
           建物及び構築物（純額）
                                      ※３  161,036             ※３  173,978
          機械装置及び運搬具
                                       △ 128,767             △ 141,548
           減価償却累計額
                                       ※３  32,269             ※３  32,429
           機械装置及び運搬具（純額）
          工具、器具及び備品                              128,990              133,660
                                       △ 120,819             △ 124,722
           減価償却累計額
                                         8,171              8,937
           工具、器具及び備品（純額）
                                       ※３  13,104             ※３  13,417
          土地
                                         2,127              2,384
          リース資産
                                         △ 955            △ 1,312
           減価償却累計額
                                         1,171              1,071
           リース資産（純額）
                                         4,899              7,336
          建設仮勘定
                                        93,458              97,357
          有形固定資産合計
        無形固定資産
                                         2,296              2,425
          ソフトウエア
                                          84              83
          その他
                                         2,381              2,509
          無形固定資産合計
        投資その他の資産
                                       ※２  55,620             ※２  63,084
          投資有価証券
                                          333              323
          長期貸付金
                                        30,989              35,032
          退職給付に係る資産
                                         3,107              4,302
          繰延税金資産
                                       ※２  7,470             ※２  7,598
          その他
                                         △ 105             △ 105
          貸倒引当金
                                        97,415              110,235
          投資その他の資産合計
                                        193,255              210,102
        固定資産合計
                                        419,259              447,834
       資産合計
                                 48/109





                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
                                                   (単位：百万円)

                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (2021年３月31日)              (2022年３月31日)
     負債の部
       流動負債
                                        47,598              51,651
        支払手形及び買掛金
                                        10,707              10,631
        電子記録債務
                                          250              288
        リース債務
                                        24,831              33,736
        未払費用
                                         1,813              2,871
        未払法人税等
                                         8,017              9,021
        賞与引当金
                                          211              192
        役員賞与引当金
                                         4,711              1,060
        製品保証引当金
                                         8,512              10,057
        その他
                                        106,652              119,513
        流動負債合計
       固定負債
                                        10,000              10,000
        社債
                                          722              604
        リース債務
                                         6,179              7,939
        繰延税金負債
                                          342              296
        役員退職慰労引当金
                                        24,942              23,793
        退職給付に係る負債
                                          73              72
        資産除去債務
                                          69              77
        その他
                                        42,330              42,783
        固定負債合計
                                        148,983              162,296
       負債合計
     純資産の部
       株主資本
                                        22,856              22,856
        資本金
                                        25,872              25,872
        資本剰余金
                                        198,421              196,514
        利益剰余金
                                        △ 5,326             △ 5,285
        自己株式
                                        241,824              239,957
        株主資本合計
       その他の包括利益累計額
                                         7,599              8,389
        その他有価証券評価差額金
                                                       8,173
        為替換算調整勘定                                 △ 847
                                         6,676              12,191
        退職給付に係る調整累計額
                                        13,428              28,755
        その他の包括利益累計額合計
                                        15,023              16,825
       非支配株主持分
                                        270,276              285,538
       純資産合計
                                        419,259              447,834
     負債純資産合計
                                 49/109








                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
        ②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
         【連結損益計算書】
                                                   (単位：百万円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　2020年４月１日              (自　2021年４月１日
                               　至　2021年３月31日)              　至　2022年３月31日)
                                        440,061              487,303
     売上高
                                      ※２  387,937             ※２  432,334
     売上原価
                                        52,124              54,969
     売上総利益
                                     ※１ ,※２  38,078           ※１ ,※２  45,758
     販売費及び一般管理費
                                        14,045               9,211
     営業利益
     営業外収益
                                          230              264
       受取利息
                                          436              490
       受取配当金
                                          285              419
       持分法による投資利益
                                         2,418              4,257
       為替差益
                                          722
       助成金収入                                                  －
                                          336
       過年度関税等戻入益                                                  －
                                          793             1,135
       雑収入
                                         5,223              6,567
       営業外収益合計
     営業外費用
                                          76              74
       支払利息
                                          181              146
       雑損失
                                          257              221
       営業外費用合計
                                        19,011              15,557
     経常利益
     特別利益
                                         2,820
                                                         －
       製品保証関連損失戻入益
                                         2,820
       特別利益合計                                                  －
     特別損失
                                         ※３  93
       固定資産除売却損                                                  －
                                       ※４  2,629             ※４  1,700
       減損損失
                                                        195
                                          －
       投資有価証券評価損
                                         2,722              1,896
       特別損失合計
                                        19,108              13,661
     税金等調整前当期純利益
     法人税、住民税及び事業税                                    5,734              6,796
                                                       1,529
                                         △ 165
     法人税等調整額
                                         5,568              8,326
     法人税等合計
                                        13,539               5,334
     当期純利益
                                         1,513              1,765
     非支配株主に帰属する当期純利益
                                        12,026               3,569
     親会社株主に帰属する当期純利益
                                 50/109








                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
         【連結包括利益計算書】
                                                  （単位：百万円）
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　2020年４月１日              (自　2021年４月１日
                               　至　2021年３月31日)              　至　2022年３月31日)
                                        13,539               5,334
     当期純利益
     その他の包括利益
                                         6,596               791
       その他有価証券評価差額金
                                         5,304              9,644
       為替換算調整勘定
                                         8,069              5,501
       退職給付に係る調整額
                                          50              106
       持分法適用会社に対する持分相当額
                                       ※ 20,020             ※ 16,044
       その他の包括利益合計
                                        33,559              21,379
     包括利益
     （内訳）
                                        31,476              18,896
       親会社株主に係る包括利益
                                         2,083              2,483
       非支配株主に係る包括利益
                                 51/109















                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
        ③【連結株主資本等変動計算書】
          前連結会計年度（自　2020年４月１日　至　2021年３月31日）
                                                    (単位：百万円)
                                   株主資本
                  資本金        資本剰余金         利益剰余金         自己株式        株主資本合計
     当期首残高                22,856         25,887        191,023         △ 5,369        234,397
     会計方針の変更による累
                                       △ 65                △ 65
     積的影響額
     会計方針の変更を反映し
                     22,856         25,887        190,958         △ 5,369        234,332
     た当期首残高
     当期変動額
      剰余金の配当
                                     △ 4,562                △ 4,562
      親会社株主に帰属する
                                      12,026                 12,026
      当期純利益
      自己株式の取得                                          △ 0        △ 0
      自己株式の処分                         △ 2                 44         41
      連結子会社の増資によ
                              △ 12                         △ 12
      る持分の増減
      株主資本以外の項目の
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計                  －        △ 14       7,463          43       7,492
     当期末残高
                     22,856         25,872        198,421         △ 5,326        241,824
                       その他の包括利益累計額

                                         非支配株主持
                                                純資産合計
                その他有価証      為替換算調整      退職給付に係る       その他の包括利         分
                券評価差額金        勘定     調整累計額      益累計額合計
     当期首残高              1,113     △ 5,783     △ 1,351      △ 6,022     12,648     241,023
     会計方針の変更による累
                                                  △ 65
     積的影響額
     会計方針の変更を反映し
                   1,113     △ 5,783     △ 1,351      △ 6,022     12,648     240,958
     た当期首残高
     当期変動額
      剰余金の配当
                                                 △ 4,562
      親会社株主に帰属する
                                                  12,026
      当期純利益
      自己株式の取得                                             △ 0
      自己株式の処分                                              41
      連結子会社の増資によ
                                                  △ 12
      る持分の増減
      株主資本以外の項目の
                   6,485      4,936      8,028      19,450      2,375     21,825
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計              6,485      4,936      8,028      19,450      2,375     29,318
     当期末残高
                   7,599      △ 847     6,676      13,428      15,023     270,276
                                 52/109





                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
          当連結会計年度（自　2021年４月１日　至　2022年３月31日）
                                                    (単位：百万円)
                                   株主資本
                  資本金        資本剰余金         利益剰余金         自己株式        株主資本合計
     当期首残高                22,856         25,872        198,421         △ 5,326        241,824
     会計方針の変更による累
                                                         －
     積的影響額
     会計方針の変更を反映し
                     22,856         25,872        198,421         △ 5,326        241,824
     た当期首残高
     当期変動額
      剰余金の配当                                △ 5,477                △ 5,477
      親会社株主に帰属する
                                      3,569                 3,569
      当期純利益
      自己株式の取得                                          △ 0        △ 0
      自己株式の処分                         △ 0                 41         41
      連結子会社の増資によ
                                                         －
      る持分の増減
      株主資本以外の項目の
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計                  －        △ 0      △ 1,907          40      △ 1,866
     当期末残高                22,856         25,872        196,514         △ 5,285        239,957
                       その他の包括利益累計額

                                         非支配株主持
                                                純資産合計
                その他有価証      為替換算調整      退職給付に係る       その他の包括利         分
                券評価差額金        勘定     調整累計額      益累計額合計
     当期首残高              7,599      △ 847     6,676      13,428      15,023     270,276
     会計方針の変更による累
                                                   －
     積的影響額
     会計方針の変更を反映し
                   7,599      △ 847     6,676      13,428      15,023     270,276
     た当期首残高
     当期変動額
      剰余金の配当                                           △ 5,477
      親会社株主に帰属する
                                                  3,569
      当期純利益
      自己株式の取得                                             △ 0
      自己株式の処分                                              41
      連結子会社の増資によ
                                                   －
      る持分の増減
      株主資本以外の項目の
                    790     9,021      5,515      15,326      1,802     17,128
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計               790     9,021      5,515      15,326      1,802     15,262
     当期末残高              8,389      8,173      12,191       28,755      16,825     285,538
                                 53/109





                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
        ④【連結キャッシュ・フロー計算書】
                                                   (単位：百万円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　2020年４月１日              (自　2021年４月１日
                               　至　2021年３月31日)              　至　2022年３月31日)
     営業活動によるキャッシュ・フロー
                                        19,108              13,661
       税金等調整前当期純利益
                                        18,566              18,166
       減価償却費
                                         2,629              1,700
       減損損失
                                          40
       貸倒引当金の増減額（△は減少）                                                 △ 74
                                                        872
       賞与引当金の増減額（△は減少）                                  △ 936
       役員賞与引当金の増減額（△は減少）                                   △ 83             △ 18
       製品保証引当金の増減額（△は減少）                                 △ 3,163             △ 3,722
                                          10
       役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）                                                 △ 46
       退職給付に係る負債の増減額（△は減少）                                 △ 2,926              △ 535
       退職給付に係る資産の増減額（△は増加）                                  △ 977             △ 968
       受取利息及び受取配当金                                  △ 667             △ 755
                                          76              74
       支払利息
       持分法による投資損益（△は益）                                  △ 285             △ 419
       為替差損益（△は益）                                 △ 1,747             △ 3,439
                                                        172
       有形固定資産除売却損益（△は益）                                   △ 73
       売上債権の増減額（△は増加）                                 △ 11,044              △ 4,811
       棚卸資産の増減額（△は増加）                                 △ 6,320             △ 9,742
                                         8,861               366
       仕入債務の増減額（△は減少）
                                          276
       未払消費税等の増減額（△は減少）                                               △ 1,845
                                        17,801              10,981
       その他
                                        39,143              19,615
       小計
       利息及び配当金の受取額                                   707              829
       利息の支払額                                   △ 78             △ 76
                                        △ 5,090             △ 5,691
       法人税等の支払額
                                        34,682              14,677
       営業活動によるキャッシュ・フロー
                                 54/109











                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
                                                   (単位：百万円)

                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　2020年４月１日              (自　2021年４月１日
                               　至　2021年３月31日)              　至　2022年３月31日)
     投資活動によるキャッシュ・フロー
                                         2,500              2,800
       有価証券の売却及び償還による収入
       有形固定資産の取得による支出                                 △ 16,167             △ 18,078
                                          69              95
       有形固定資産の売却による収入
       投資有価証券の取得による支出                                 △ 11,119             △ 11,103
                                                        197
       投資有価証券の売却による収入                                    －
       貸付けによる支出                                  △ 199             △ 197
                                          220              232
       貸付金の回収による収入
                                                         49
                                        △ 2,809
       その他
       投資活動によるキャッシュ・フロー                                 △ 27,505             △ 26,005
     財務活動によるキャッシュ・フロー
                                          617
       非支配株主からの払込みによる収入                                                  －
       リース債務の返済による支出                                  △ 244             △ 320
       配当金の支払額                                 △ 4,561             △ 5,477
       非支配株主への配当金の支払額                                  △ 376             △ 680
       自己株式の取得による支出                                   △ 0             △ 0
                                          41              40
       その他
       財務活動によるキャッシュ・フロー                                 △ 4,525             △ 6,437
                                         1,524              2,016
     現金及び現金同等物に係る換算差額
                                         4,175
     現金及び現金同等物の増減額（△は減少）                                                △ 15,750
                                        65,429              69,604
     現金及び現金同等物の期首残高
                                       ※ 69,604             ※ 53,854
     現金及び現金同等物の期末残高
                                 55/109












                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
        【注記事項】
         （連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
         １　連結の範囲に関する事項
           連結子会社の数　        38 社
           　主要な連結子会社名は、「第１                企業の概況      ４  関係会社の状況」に記載しているため、省略しておりま
           す。
         ２　持分法の適用に関する事項
          (1)  持分法を適用した関連会社数　              6 社
            　持分法を適用した主要な関連会社名は、「第１                       企業の概況      ４  関係会社の状況」に記載しているた
            め、省略しております。
          (2)  持分法の適用の手続について特に記載する必要があると認められる事項
            　持分法適用会社のうち、決算日が連結決算日と異なる会社については、当該会社の事業年度に係る財務
            諸表を使用しております。
         ３　連結子会社の事業年度等に関する事項
          　佛山東海理化汽車部件㈲、天津東海理化汽車部件㈲、無錫理昌科技㈲など連結子会社８社の決算日は12月31
          日であり、連結決算日（３月31日）と異なります。これら８社については、連結決算日現在で実施した仮決算
          に基づく財務諸表を使用しております。
         ４　会計方針に関する事項
          (1)  重要な資産の評価基準及び評価方法
           (a)  有価証券
             その他有価証券
              市場価格のない株式等以外のもの
              　時価法によっております。(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法に
              より算定)
              市場価格のない株式等
              　移動平均法による原価法によっております。
           (b)  デリバティブ
             　時価法によっております。
           (c)  棚卸資産
             当社
              商品、製品、原材料、仕掛品
              　総平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）に
              よっております。
              貯蔵品
              　先入先出法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
              によっております。
             連結子会社
             　主として総平均法による低価法によっております。
          (2)  重要な減価償却資産の減価償却方法
           (a)  有形固定資産（リース資産を除く）
             当社及び国内連結子会社
              定率法を採用しております。但し、1998年４月１日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)、2016
             年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物並びに工具、器具及び備品に含まれる金型について
             は定額法を採用しております。
             　耐用年数については、法人税法に定める耐用年数を適用しております。
             在外連結子会社
             　主として独自の見積耐用年数による定額法を採用しております。
           (b)  無形固定資産（リース資産を除く）
             　定額法を採用しております。
             　耐用年数については、法人税法に定める耐用年数を適用しております。
             　但し、ソフトウェア(自社利用分)については、見込利用可能期間(５年)に基づいております。
           (c)  リース資産
             リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
                                 56/109



                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
          (3)  重要な引当金の計上基準
           (a)  貸倒引当金
             　債権の貸倒れによる損失に備えるため、主として一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債
             権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
           (b)  賞与引当金
             　従業員賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額を計上しております。
           (c)  役員賞与引当金
             　役員賞与の支給に備えるため、支給見込額に基づき当連結会計年度に対応する額を計上しておりま
             す。
           (d)  製品保証引当金
             　製品の品質保証期間内に発生する保証費用の支出に備えるため、過去の実績を基礎にして当連結会計
             年度に対応する発生見込額を計上しております。
           (e)  役員退職慰労引当金
             　役員の退職慰労金の支給に充てるため、当社及び国内連結子会社は内規に基づく期末要支給額を計上
             しております。
          (4)  収益及び費用の計上基準
            収益
             当社グループは、下記の５ステップアプローチに基づいて、収益を認識しております。
             ステップ１：顧客との契約を識別する
             ステップ２：契約における履行義務を識別する
             ステップ３：取引価格を算定する
             ステップ４：取引価格を契約における履行義務に配分する
             ステップ５：企業が履行義務の充足時に（又は充足するにつれて）収益を認識する
              当社グループは主として自動車部品の製造・販売を行っており、国内外の完成車メーカーを顧客とし
             ております。当社グループでは、主に完成した製品を顧客に納入することを履行義務として識別してお
             り、原則として、顧客が製品を検収した時点、又は顧客が手配した運送業者に製品を引き渡した時点で
             当該製品に対する支配が顧客に移転することから、履行義務が充足されると判断し、当該時点で収益を
             認識しております。これらの履行義務に対する対価は、履行義務充足後、別途定める支払条件により概
             ね３ヶ月以内に回収しており、重大な金融要素は含んでおりません。収益は、顧客との契約において約
             束された対価から、有償受給取引において顧客に支払われる対価を控除した金額で測定しております。
          (5)  退職給付に係る会計処理の方法
          　(a)   退職給付見込額の期間帰属方法
              退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法につ
             いては、給付算定式基準によっております。
          　(b)   数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
              過去勤務費用については、その発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(主とし
             て５年)による定額法により費用処理しております。
              数理計算上の差異については、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一
             定の年数(主として15年)による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌連結会計年度から費用処
             理しております。
          (6)  連結財務諸表の作成の基礎となった連結会社の財務諸表の作成に当たって採用した重要な外貨建の資産又
            は負債の本邦通貨への換算の基準
            　外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理し
            ております。なお、在外子会社等の資産及び負債は各社の決算日の直物為替相場により円貨に換算し、収
            益及び費用は期中平均相場により円貨に換算し、換算差額は「純資産の部」における「為替換算調整勘
            定」及び「非支配株主持分」に含めております。
          (7)  連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
            　手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリス
            クしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
                                 57/109




                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
         （重要な会計上の見積り）
         １　繰延税金資産の回収可能性
          (1)当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額
                                   （単位：百万円）
                      前連結会計年度           当連結会計年度
            繰延税金資産                 3,107           4,302
            繰延税金負債                 6,179           7,939
          (2)会計上の見積りの内容について連結財務諸表利用者の理解に資するその他の情報

            当社グループは繰延税金資産について、将来の業績見通しに基づき将来の一定期間の課税所得を見積
           り、また将来減算一時差異については個別に解消時期を判断し、一定期間に解消が見込まれると見積もら
           れる将来減算一時差異等に係る繰延税金資産については回収可能性が高いと判断しております。
            将来の市場環境の変化などにより、将来の課税所得が想定から大きく変動し繰延税金資産の回収可能性
           が大きく変動する場合や、税率の改正がある場合、将来の繰延税金資産の計上額に重要な影響を及ぼす可
           能性があります。
         ２　製品保証引当金

          (1)当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額
                                   （単位：百万円）
                      前連結会計年度           当連結会計年度
            製品保証引当金                 4,711           1,060
          (2)会計上の見積りの内容について連結財務諸表利用者の理解に資するその他の情報

            当社グループは、主にエンドユーザーからの修理依頼に係る修理費用と、自動車メーカー等の客先が決
           定したリコール等の不具合対応に係る修理費用を製品保証引当金として計上しております。
            上記のうち、エンドユーザーからの修理依頼に係る修理費用は、過去の売上高と修理費用を基礎とした
           修理発生率をもとに合理的に算出しております。
            リコール等の不具合対応に係る修理費用は、①対象台数、②修理実施率、③1台当たりの修理単価、④客
           先との負担割合等の情報をもとに合理的に算出しております。ただし、これらの前提条件は、相対的に不
           確実性の高い将来情報であり、予測不能な前提条件の変化等により、実際の発生額と異なる場合があり、
           製品保証引当金の追加計上又は戻入が必要となる可能性があります。
         （会計方針の変更）

        「時価の算定に関する会計基準」等の適用
        「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号　2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」という。）
        等を当連結会計年度の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」（企業会計基
        準第10号　2019年７月４日）第44-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会
        計方針を、将来にわたって適用することといたしました。これによる、連結財務諸表に与える影響はありません。
                                 58/109







                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
         （未適用の会計基準等）
        　ASU第2016-02号「リース」
        (1)  概要

         本会計基準等により、借手に原則としてすべてのリースを連結貸借対照表に資産および負債として計上するこ
         とが要求されております。貸手の会計処理に重要な変更はありません。
        (2)  適用予定日

         米国の連結子会社において、2023年３月期の期首より適用予定であります。
        (3)  当該会計基準等の適用による影響

         「リース」の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。
         （追加情報）

          （新型コロナウイルス感染症の影響に関する会計上の見積りについて）
            当連結会計年度において、固定資産の減損、繰延税金資産の回収可能性などの会計上の見積りを行うにあ
           たり、新型コロナウイルス感染症拡大の影響は軽微であると考えております。
            なお、この仮定は不確実性が高く、その影響が長期化した場合には将来において損失が発生する可能性が
           あります。
          （グループ通算制度の適用）

            当社は、当連結会計年度中に「所得税法等の一部を改正する法律」（令和２年法律第８号）において創設
           されたグループ通算制度の承認申請を行い、翌連結会計年度から適用されることとなったため、当連結会計
           年度より税効果会計について「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」（実
           務対応報告第42号　2021年８月12日）に基づき、グループ通算制度の適用を前提とした会計処理を行ってお
           ります。
         （連結貸借対照表関係）

          ※１　受取手形及び売掛金のうち、顧客との契約から生じた債権の金額は、それぞれ以下のとおりでありま
            す。
                              前連結会計年度                 当連結会計年度
                             （2021年３月31日）                 （2022年３月31日）
     受取手形                                896  百万円               1,116   百万円
                                    68,966                 80,020
     売掛金
          ※２　非連結子会社及び関連会社に対するものは、次のとおりであります。

                              前連結会計年度                 当連結会計年度
                             （2021年３月31日）                 （2022年３月31日）
     投資有価証券(株式)                               2,776百万円                 3,220百万円
     投資その他の資産（その他）                                627                 705
          ※３    圧縮記帳

             国庫補助金の受入れ、買換えにより有形固定資産の取得価額から控除している圧縮記帳額は、次のとお
             りであります。
                              前連結会計年度                 当連結会計年度
                             （2021年３月31日）                 （2022年３月31日）
     建物及び構築物                                105百万円                 105百万円
     機械装置及び運搬具                                 13                 12
     土地                                204                 204
              計                       323                 322
                                 59/109



                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
         （連結損益計算書関係）
          ※１　販売費及び一般管理費の主な費目及び金額は、次のとおりであります。
                              前連結会計年度                 当連結会計年度
                            （自　2020年４月１日                 （自　2021年４月１日
                           　　至　2021年３月31日）                 　　至　2022年３月31日）
     給料手当                               13,598   百万円              14,453   百万円
                                    1,941                 2,094
     賞与引当金繰入額
                                     211                 192
     役員賞与引当金繰入額
                                     526                 437
     退職給付費用
                                      72                 70
     役員退職慰労引当金繰入額
                                     347                3,859
     製品保証引当金繰入額
          ※２　一般管理費及び当期製造費用に含まれる研究開発費

               前連結会計年度                            当連結会計年度
             （自　2020年４月１日                            （自　2021年４月１日
            　　至　2021年３月31日）                            　　至　2022年３月31日）
                         26,976   百万円                         30,470   百万円
          ※３　固定資産除売却損の内容は次のとおりであります。

                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                            （自　2020年４月１日                 （自　2021年４月１日
                             至　2021年３月31日）                 至　2022年３月31日）
     建物及び構築物                                 93百万円                 －百万円
          ※４　減損損失

            前連結会計年度（自　2020年４月１日　至　2021年３月31日）
          場所              用途              種類              金額
                                 機械装置及び運搬具
      日本              生産設備              工具、器具及び備品                    2,629百万円
                                 建設仮勘定　等
         　当社グループの減損会計適用にあたっての資産グルーピングは、原則として継続的に損益の把握を実施してい
         る管理会計上の単位である事業部別に行っております。なお、連結子会社については、主に会社単位を基準とし
         てグルーピングを行っております。
         　当連結会計年度において、事業環境等の悪化により一部の生産設備について帳簿価額を回収可能価額まで減額
         し、当該減少額を減損損失として特別損失に2,629百万円計上しております。
         　その内訳は、機械装置及び運搬具2,152百万円、工具、器具及び備品304百万円、建設仮勘定等172百万円であ
         ります。なお、当資産グループの回収可能価額は正味売却価額により測定しております。
            当連結会計年度（自　2021年４月１日　至　2022年３月31日）

          場所              用途              種類              金額
                                 機械装置及び運搬具
      カナダ              生産設備              工具、器具及び備品                    1,700百万円
                                 建設仮勘定
         　当社グループの減損会計適用にあたっての資産グルーピングは、原則として継続的に損益の把握を実施してい
         る管理会計上の単位である事業部別に行っております。なお、連結子会社については、主に会社単位を基準とし
         てグルーピングを行っております。
         　当連結会計年度において、事業環境等の悪化により一部の生産設備について帳簿価額を回収可能価額まで減額
         し、当該減少額を減損損失として特別損失に1,700百万円計上しております。
         　その内訳は、機械装置及び運搬具1,395百万円、工具、器具及び備品152百万円、建設仮勘定152百万円であり
         ます。なお、当資産グループの回収可能価額は正味売却価額により測定しております。
                                 60/109



                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
         （連結包括利益計算書関係）
          ※　その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
                                 前連結会計年度               当連結会計年度
                               （自　2020年４月１日               （自　2021年４月１日
                                至　2021年３月31日）               至　2022年３月31日）
     その他有価証券評価差額金：
      当期発生額                                9,432百万円               1,217百万円
      組替調整額                                  －              △71
       税効果調整前
                                      9,432               1,146
       税効果額                              △2,836                △354
       その他有価証券評価差額金
                                      6,596                791
     為替換算調整勘定：
      当期発生額                                5,304               9,644
     退職給付に係る調整額：
      当期発生額                                11,747                4,963
      組替調整額                                △262               △547
       税効果調整前
                                      11,484                4,415
       税効果額                              △3,415                1,085
       退職給付に係る調整額
                                      8,069               5,501
     持分法適用会社に対する持分相当額：
      当期発生額                                  50               106
        その他の包括利益合計
                                      20,020               16,044
                                 61/109













                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
         （連結株主資本等変動計算書関係）
    前連結会計年度（自           2020年４月１日         至   2021年３月31日）
    １　発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                                当連結会計年度          当連結会計年度         当連結会計年度末
                      当連結会計年度
                       期首株式数
                                 増加株式数          減少株式数           株式数
                        （株）
                                  （株）          （株）          （株）
     発行済株式
       普通株式
                        94,234,171              －          －      94,234,171
         合計
                        94,234,171              －          －      94,234,171
     自己株式
       普通株式      （注）
                         2,984,471             284        24,487        2,960,268
         合計
                         2,984,471             284        24,487        2,960,268
     （注）１　普通株式の自己株式の株式数の増加284株は、単元未満株式の買取りによる増加であります。
        ２　普通株式の自己株式の株式数の減少24,487株は、譲渡制限付株式報酬制度に係る処分による減少でありま
          す。
     ２　新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

    　　　該当事項はありません。
     ３　配当に関する事項

     （１）配当金支払額
                              １株当たり
                       配当金の総額
                株式の種類               配当額        基準日        効力発生日
                       （百万円）
      （決議）
                               （円）
      2020年６月10日
                 普通株式         2,737        30   2020年３月31日         2020年６月11日
       定時株主総会
      2020年10月28日
                 普通株式         1,825        20   2020年９月30日         2020年11月26日
        取締役会
     （２）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                                    １株当たり
                      配当金の総額
               株式の種類              配当の原資        配当額        基準日        効力発生日
                      （百万円）
      （決議）
                                     （円）
      2021年４月27日
                普通株式         2,738    利益剰余金          30   2021年３月31日         2021年５月27日
        取締役会
                                 62/109








                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
    当連結会計年度（自           2021年４月１日         至   2022年３月31日）
    １　発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                                当連結会計年度          当連結会計年度         当連結会計年度末
                      当連結会計年度
                       期首株式数
                                 増加株式数          減少株式数           株式数
                        （株）
                                  （株）          （株）          （株）
     発行済株式
       普通株式
                        94,234,171              －          －      94,234,171
         合計
                        94,234,171              －          －      94,234,171
     自己株式
       普通株式      （注）
                         2,960,268             438        23,128        2,937,578
         合計
                         2,960,268             438        23,128        2,937,578
     （注）１　普通株式の自己株式の株式数の増加438株は、単元未満株式の買取りによる増加132株、執行役員退任に伴う
          譲渡制限付株式の返戻による増加306株であります。
        ２　普通株式の自己株式の株式数の減少23,128株は、譲渡制限付株式報酬制度に係る処分による減少でありま
          す。
     ２　新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

    　　　該当事項はありません。
     ３　配当に関する事項

     （１）配当金支払額
                              １株当たり
                       配当金の総額
                株式の種類               配当額        基準日        効力発生日
                       （百万円）
      （決議）
                               （円）
      2021年４月27日
                 普通株式         2,738        30   2021年３月31日         2021年５月27日
       定時株主総会
      2021年10月28日
                 普通株式         2,738        30   2021年９月30日         2021年11月26日
        取締役会
     （２）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                                    １株当たり
                      配当金の総額
               株式の種類              配当の原資        配当額        基準日        効力発生日
                      （百万円）
      （決議）
                                     （円）
      2022年４月27日
                普通株式         2,738    利益剰余金          30   2022年３月31日         2022年５月26日
        取締役会
                                 63/109








                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
         （連結キャッシュ・フロー計算書関係）
    ※  現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                             （自    2020年４月１日              （自    2021年４月１日
                              至   2021年３月31日）               至   2022年３月31日）
     現金及び預金勘定                              74,202   百万円              57,977   百万円
     有価証券勘定                              2,699                 4,801
     計                              76,901                 62,778
     預入期間が３ヶ月を超える定期預金                             △4,597                 △4,122
     取得日から償還日までの期間
                                   △2,699                 △4,801
     が３ヶ月を超える短期投資
     現金及び現金同等物                              69,604                 53,854
         （リース取引関係）

     （借主側）
     １　ファイナンス・リース取引
     　所有権移転外ファイナンス・リース取引
     　①　リース資産の内容
     　　有形固定資産
        主として、ホストコンピュータ及びコンピュータ端末機（「工具、器具及び備品」）であります。
     　②　リース資産の減価償却方法
        連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４　会計方針に関する事項　(2)                                       重要な減価償却資産の減価
       償却方法」に記載のとおりであります。
     ２　オペレーティング・リース取引

        オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                                                   （単位：百万円）
                            前連結会計年度                  当連結会計年度
                           （2021年３月31日）                  （2022年３月31日）
     １年内                                   70                  69
     １年超                                   97                  164
     合計                                  168                  233
                                 64/109









                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
         （金融商品関係）
       １　金融商品の状況に関する事項
        (1)金融商品に対する取組方針
        　当社グループは、資金運用については安全性の高い金融資産で運用し、また、資金調達については銀行借入等
        によっております。デリバティブは、為替の変動リスクを回避するために利用し、投機的な取引は行わない方針
        であります。
        (2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
        　営業債権である受取手形及び売掛金、電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されておりますが、取引相手ご
        とに期日及び残高を管理し、回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
        　有価証券及び投資有価証券は主に債券、株式であります。債券は資金運用基準に従い、安全性の高い商品、銘
        柄のみを対象としているため、信用リスクは僅少と考えております。
        　株式は主に業務上の関係を有する企業の株式であり、上場会社については時価の把握を定期的に行っておりま
        す。
        　営業債務である支払手形及び買掛金、電子記録債務は、1年以内の支払期日であります。
        　営業債務や社債は、資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
        　デリバティブ取引は、外貨建輸出債権及び外貨建輸入債務に係る為替変動リスクに対するヘッジ取引を目的と
        した為替予約取引であります。
        　デリバティブ取引の執行・管理は、為替予約取引については、社内規程に従って行っております。また、デリ
        バティブの利用にあたっては、信用リスクを軽減するために、格付の高い金融機関とのみ取引を行っておりま
        す。
        (3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
        　当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価
        額が変動することもあります。また、注記事項「デリバティブ取引関係」におけるデリバティブ取引に関する契
        約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
                                 65/109













                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
       ２　金融商品の時価等に関する事項
        　連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、市場価格のない株
        式等は含まれておりません（（注）２　参照）。
        　また、「現金及び預金」、「受取手形及び売掛金」、「電子記録債権」、「支払手形及び買掛金」、「電子記
        録債務」、「リース債務(短期)」、「未払費用」、「未払法人税等」は短期間で決済されるため時価が帳簿価額
        に近似することから、注記を省略しております。
        　前連結会計年度(2021年３月31日)

                       連結貸借対照表計上額
                                     時価（百万円）            差額（百万円）
                         （百万円）
      (1)  有価証券及び投資有価証券
                             55,214            55,214               －
      (2)  長期貸付金
                               333            338              4
      (3)  デリバティブ取引
                              (196)            (196)              －
      (4)  社債
                            (10,000)            (10,006)                6
      (5)  リース債務（長期）
                              (72)            (699)             △22
       (*1)負債に計上されているものについては、(　)で示しております。
       (*2)以下の金融商品は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(1)有価証
         券及び投資有価証券」には含まれておりません。当該金融商品の連結貸借対照表計上額は以下のとおりであ
         ります。
                            前連結会計年度（百万円）
                区分
                              (2021年３月31日)
               非上場株式                        3,106
        　当連結会計年度(2022年３月31日)

                       連結貸借対照表計上額
                                     時価（百万円）            差額（百万円）
                         （百万円）
      (1)  有価証券及び投資有価証券
                             64,562            64,562               －
      (2)  長期貸付金
                               323            322             △0
      (3)  デリバティブ取引
                              (290)            (290)              －
      (4)  社債
                            (10,000)            (10,005)                5
      (5)  リース債務（長期）
                              (604)            (572)             △32
       (*1)負債に計上されているものについては、(　)で示しております。
       (*2)市場価格のない株式等は、「(1)有価証券及び投資有価証券」には含まれておりません。当該金融商品の連結
         貸借対照表計上額は以下のとおりであります。
                            当連結会計年度（百万円）
                区分
                              (2022年３月31日)
               非上場株式                        3,323
                                 66/109







                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
        ３　金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額

        　　前連結会計年度(2021年３月31日)
                                    １年超         ５年超
                           １年以内                           10年超
                                    ５年以内         10年以内
                            (百万円）                           (百万円）
                                    (百万円）          (百万円）
          現金及び預金                   74,202           －         －         －
          受取手形及び売掛金                   69,863           －         －         －

          電子記録債権                   12,836           －         －         －

          有価証券及び投資有価証券

           その他有価証券のうち満期
           があるもの
           債券
           　国債・地方債等                    －         －         －         －

            社債

                              1,600         8,000          －         －
            その他

                              1,100        23,000           －         －
          長期貸付金                     －        333         －         －

                合計             159,602         31,333           －         －

        　　当連結会計年度(2022年３月31日)

                                    １年超         ５年超
                           １年以内                           10年超
                                    ５年以内         10年以内
                            (百万円）                           (百万円）
                                    (百万円）          (百万円）
          現金及び預金                   57,977           －         －         －
          受取手形                    1,116          －         －         －

          売掛金                   80,020

          電子記録債権                   11,451           －         －         －

          有価証券及び投資有価証券

           その他有価証券のうち満期
           があるもの
           債券
           　国債・地方債等                    －         －         －         －

            社債

                              3,300         7,600          －         －
            その他

                              1,600        30,200           －         －
          長期貸付金                     －         －         －         －

                合計             155,465         37,800           －         －

                                 67/109





                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
        ４　短期借入金、社債及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
          前連結会計年度(2021年３月31日)
                        １年超        ２年超        ３年超        ４年超
                １年以内                                       ５年超
                       ２年以内        ３年以内        ４年以内        ５年以内
               （百万円）                                      （百万円）
                      （百万円）        （百万円）        （百万円）        （百万円）
      社債              －        －        －        －        －      10,000
      リース債務             250        257        151        106        24       182
      　　合計             250        257        151        106        24      10,182
          当連結会計年度(2022年３月31日)

                        １年超        ２年超        ３年超        ４年超
                １年以内                                       ５年超
                       ２年以内        ３年以内        ４年以内        ５年以内
               （百万円）                                      （百万円）
                      （百万円）        （百万円）        （百万円）        （百万円）
      社債              －        －        －        －        －      10,000
      リース債務             288        223        122        53        25       180
      　　合計             288        223        122        53        25      10,180
        ５　金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

          金融商品の時価を、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の３つのレベル
         に分類しております。
         レベル１の時価：同一の資産又は負債の活発な市場における（無調整の）相場価格により算定した時価
         レベル２の時価：レベル１のインプット以外の直接又は間接的に観察可能なインプットを用いて算定した時価
         レベル３の時価：重要な観察できないインプットを使用して算定した時価
         時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属

         するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
        (1）時価で連結貸借対照表に計上している金融商品

         当連結会計年度（2022年３月31日）
                                      時価（百万円）
                 区分
                            レベル１        レベル２        レベル３         合計
          (1)  有価証券及び投資有価証券
                              21,546        43,016          －      64,562
          (2)  長期貸付金
                                －        －        －        －
          (3)  デリバティブ取引
                                －      (290)         －      (290)
          (4)  社債
                                －        －        －        －
          (5)  リース債務（長期）
                                －        －        －        －
          (*)負債に計上されているものについては、(　)で示しております。
        (2）時価で連結貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品

         当連結会計年度（2022年３月31日）
                                      時価（百万円）
                 区分
                            レベル１        レベル２        レベル３         合計
          (1)  有価証券及び投資有価証券
                                －        －        －        －
          (2)  長期貸付金
                                －       322        －       322
          (3)  デリバティブ取引
                                －        －        －        －
          (4)  社債
                                －     (10,005)           －     (10,005)
          (5)  リース債務（長期）
                                －      (572)         －      (572)
          (*)負債に計上されているものについては、(　)で示しております。
                                 68/109



                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
      （注）時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明

         有価証券及び投資有価証券
          上場株式は相場価格を用いて評価しており、レベル１の時価に分類しております。
          債券は取引金融機関から提示された価格に基づき算定しており、レベル２の時価に分類しております。
         長期貸付金

          長期貸付金の時価については、一定期間ごとに分類し、将来キャッシュ・フローを国債利回り等適切な指標
          を基礎とした利率で割り引いた現在価値によって算出しており、レベル２の時価に分類しております。
         デリバティブ取引

          デリバティブ取引の時価については、取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しており、レベル２
          の時価に分類しております。
         社債

          社債の時価については、元利金の合計を新規に同様の社債発行を行った場合に想定される利率で割り引いた
          現在価値により算定しており、レベル２の時価に分類しております。
         リース債務(長期)

          リース債務(長期)の時価については、元利金の合計を新規にリース取引を行った場合に想定される利率で割
          り引いた現在価値によって算出しており、レベル２の時価に分類しております。
                                 69/109














                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
         （有価証券関係）
    　　１　その他有価証券
         前連結会計年度（2021年３月31日）
                               連結貸借対照表            取得原価
                       種類                             差額（百万円）
                               計上額（百万円）            （百万円）
                  (1）株式                  20,418           8,931          11,486
                  (2）債券
                   ①  国債・地方債等
                                      －          －          －
     連結貸借対照表計上額が
                   ②  社債
                                     2,301          2,300            1
     取得原価を超えるもの
                   ③  その他
                                     7,902          7,899            3
                  (3）その他                    202          194           8
                       小計              30,825          19,326          11,499
                  (1）株式                     0          1         △0
                  (2）債券
                   ①  国債・地方債等
                                      －          －          －
     連結貸借対照表計上額が
                   ②  社債
                                     8,200          8,210           △10
     取得原価を超えないもの
                   ③  その他
                                    16,187          16,200           △13
                  (3）その他                    －          －          －
                       小計              24,389          24,412           △23
                合計                    55,214          43,738          11,475
     （注）非上場株式（連結貸借対照表計上額　319百万円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて
         困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
         当連結会計年度（2022年３月31日）

                               連結貸借対照表            取得原価
                       種類                             差額（百万円）
                               計上額（百万円）            （百万円）
                  (1）株式                  21,335           8,583          12,752
                  (2）債券
                   ①  国債・地方債等
                                      －          －          －
     連結貸借対照表計上額が
                   ②  社債
                                      500          500           0
     取得原価を超えるもの
                   ③  その他
                                     3,200          3,199            0
                  (3）その他                    99          97           2
                       小計              25,135          12,380          12,755
                                                         △  131
                  (1）株式                    210          342
                  (2）債券
                   ①  国債・地方債等
                                      －          －          －
     連結貸借対照表計上額が
                   ②  社債                                    △  26
                                    10,378          10,404
     取得原価を超えないもの
                   ③  その他                                    △  53
                                    28,746          28,800
                                                          △  6
                  (3）その他                    90          96
                                                         △  217
                       小計              39,426          39,644
                合計                    64,562          52,024          12,537
     （注）非上場株式（連結貸借対照表計上額　102百万円）については、市場価格のない株式等であるため、上表の「そ
         の他有価証券」には含めておりません。
                                 70/109




                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
      ２　売却したその他有価証券
      　　前連結会計年度（自　2020年４月１日　至　2021年３月31日）
                                   売却益の合計額              売却損の合計額
                       売却額
          種類
                      （百万円）
                                    （百万円）              （百万円）
     (1）株式                         －              －              －

     (2）債券

      ①  国債・地方債等

                              －              －              －
      ②  社債

                             2,000                －              －
      ③  その他

                              500              －              －
     (3）その他                         －              －              －

          合計                   2,500                －              －

     （注）売却額には債券等の償還額を含めております。
      　　当連結会計年度（自　2021年４月１日　至　2022年３月31日）

                                   売却益の合計額              売却損の合計額
                       売却額
          種類
                      （百万円）
                                    （百万円）              （百万円）
     (1）株式                         128              71              －

     (2）債券

      ①  国債・地方債等

                              －              －              －
      ②  社債

                             1,700                －              －
      ③  その他

                             1,100                －              －
     (3）その他                          0             －              －

          合計                   2,928                71              －

     （注）売却額には債券等の償還額を含めております。
                                 71/109










                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
         （デリバティブ取引関係）
     １   ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
       通貨関連
       　前連結会計年度（2021年３月31日）
                                      契約額等
                              契約額等                 時価       評価損益
                                     のうち１年超
       区分          取引の種類
                             （百万円）                （百万円）        （百万円）
                                      （百万円）
             （為替予約取引）
     市場取引以外
             米ドル・売建                    4,148          －      △169        △169
     の取引
             ユーロ・売建                    1,271          －       △26        △26
               合計                  5,420          －      △196        △196
    （注）    時価の算定方法
        取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
       　当連結会計年度（2022年３月31日）

                                      契約額等
                              契約額等                 時価       評価損益
                                     のうち１年超
       区分          取引の種類
                             （百万円）                （百万円）        （百万円）
                                      （百万円）
             （為替予約取引）
     市場取引以外
             米ドル・売建                    3,699          －      △225        △225
     の取引
             ユーロ・売建                    1,125          －       △64        △64
               合計                  4,825          －      △290        △290
    （注）    時価の算定方法
        取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
     ２　ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

     　　　前連結会計年度（2021年３月31日）
     　　　　該当事項はありません。
     　　　当連結会計年度（2022年３月31日）

     　　　　該当事項はありません。
                                 72/109










                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
         （退職給付関係）
     １　採用している退職給付制度の概要
      　当社及び一部の連結子会社は、確定給付企業年金制度、退職一時金制度及び確定拠出年金制度を設けております。
      　また、従業員の退職等に際して、退職給付会計に準拠した数理計算による退職給付債務の対象とされない加算金等
      を支払う場合があります。
     ２　確定給付制度

     　(1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                 （自　2020年４月１日              （自　2021年４月１日
                                　　至　2021年３月31日）              　　至　2022年３月31日）
        退職給付債務の期首残高                               69,638百万円              72,289百万円
         勤務費用                               3,279              3,457
         利息費用                                630              678
         数理計算上の差異の発生額                                185            △1,465
         退職給付の支払額                              △2,729              △2,745
         過去勤務費用の発生額                                33              14
         その他                               1,252              1,091
        退職給付債務の期末残高                               72,289              73,321
     　(2)年金資産の期首残高と期末残高の調整表

                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                 （自　2020年４月１日              （自　2021年４月１日
                                　　至　2021年３月31日）              　　至　2022年３月31日）
        年金資産の期首残高                               63,703百万円              78,337百万円
         期待運用収益                               1,574              1,805
         数理計算上の差異の発生額                              12,264               3,783
         事業主からの拠出額                               1,500              1,477
         退職給付の支払額                              △1,659              △1,728
         その他                                954              884
        年金資産の期末残高                               78,337              84,560
     　(3)退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る

        資産の調整表
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                  （2021年３月31日）              （2022年３月31日）
        積立型制度の退職給付債務                               71,483百万円              72,521百万円
        年金資産                              △78,337              △84,560
                                       △6,853              △12,039
        非積立型制度の退職給付債務                                 805              799
        連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                               △6,047              △11,239
        退職給付に係る負債                               24,942              23,793

        退職給付に係る資産                              △30,989              △35,032
        連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                               △6,047              △11,239
                                 73/109





                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
     　(4)退職給付費用及びその内訳項目の金額
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                 （自　2020年４月１日              （自　2021年４月１日
                                　　至　2021年３月31日）              　　至　2022年３月31日）
        勤務費用                                3,279百万円              3,457百万円
        利息費用                                 630              678
        期待運用収益                               △1,574              △1,805
        数理計算上の差異の費用処理額                                △257              △542
        過去勤務費用の費用処理額                                △34               16
        その他                                  2             △46
        確定給付制度に係る退職給付費用                                2,046              1,758
     　(5)退職給付に係る調整額
        退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                 （自　2020年４月１日              （自　2021年４月１日
                                　　至　2021年３月31日）              　　至　2022年３月31日）
        過去勤務費用                                △39百万円                1百万円
        数理計算上の差異                               11,496               4,518
          合　計                             11,456               4,520
     　(6)退職給付に係る調整累計額
        退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                  （2021年３月31日）              （2022年３月31日）
        未認識過去勤務費用                                  8百万円              7百万円
        未認識数理計算上の差異                               △9,767              △14,104
          合　計                             △9,759              △14,096
     　(7)年金資産に関する事項
        ①年金資産の主な内訳
        　年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                  （2021年３月31日）              （2022年３月31日）
          債券                                  22％              22％
          株式                                  50              50
          一般勘定                                  11              11
          その他                                  17              17
          合　計                                 100              100
        (注)年金資産合計には、退職給付信託が前連結会計年度29％、当連結会計年度32％含まれております。
        ②長期期待運用収益率の設定方法
        　年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する多
        様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
     　(8)数理計算上の計算基礎に関する事項
        主要な数理計算上の計算基礎（加重平均で表しております。）
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                  （2021年３月31日）              （2022年３月31日）
          割引率                             主として0.5％              主として0.5％
          長期期待運用収益率                             主として3.0              主として3.0
          年金選択率                                 45.0              45.0
     ３　確定拠出制度
     　当社及び連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度830百万円、当連結会計年度870百万円でありま
     す。
                                 74/109



                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
         （ストック・オプション等関係）
      該当事項はありません。
         （税効果会計関係）

     １　繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                   前連結会計年度            当連結会計年度
                                  （2021年３月31日）            （2022年３月31日）
      繰延税金資産
        未払費用                               2,968百万円            4,811百万円
        賞与引当金                               2,124            2,338
        製品保証引当金                               1,281             194
        減価償却費                               3,692            4,312
        退職給付に係る負債                               2,371            2,086
        繰越欠損金（注）１                               4,154            4,411
        その他                               3,216            9,833
      繰延税金資産小計
                                      19,810            27,988
        税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額（注）１                              △4,154            △4,411
        将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額                              △7,780           △11,081
      評価性引当額小計                               △11,934            △15,492
      繰延税金資産合計
                                       7,875           12,495
      繰延税金負債
        退職給付に係る資産                                △60          △3,676
        その他有価証券評価差額金                              △9,022           △11,073
        子会社の留保利益金                              △1,199             △236
        その他                               △665           △1,145
      繰延税金負債合計
                                     △10,947            △16,132
      繰延税金資産の純額
                                      △3,071            △3,636
      （注)１　税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

        前連結会計年度（2021年３月31日）
                       １年超      ２年超      ３年超      ４年超
                 １年以内                             ５年超       合計
                       ２年以内      ３年以内      ４年以内      ５年以内
                （百万円）                            （百万円）       （百万円）
                      （百万円）      （百万円）      （百万円）      （百万円）
        税務上の繰越欠
                    －      －      －      －      －    4,154        4,154
        損金(※1)
        評価性引当額            －      －      －      －      －   △3,824        △3,824
        繰延税金資産            －      －      －      －      －     330     (※2)330

        (※1)     税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
        (※2)     税務上の繰越欠損金に係る繰延税金資産については、将来の課税所得の見込み等により、回収可能と判断
           しております。
                                 75/109







                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
        当連結会計年度（2022年３月31日）
                       １年超      ２年超      ３年超      ４年超
                 １年以内                             ５年超       合計
                       ２年以内      ３年以内      ４年以内      ５年以内
                （百万円）                            （百万円）       （百万円）
                      （百万円）      （百万円）      （百万円）      （百万円）
        税務上の繰越欠
                    －      －      －      －      －    4,411        4,411
        損金(※1)
        評価性引当額            －      －      －      －      －   △3,962        △3,962
        繰延税金資産            －      －      －      －      －     448     (※2)448

        (※1)     税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
        (※2)     税務上の繰越欠損金に係る繰延税金資産については、将来の課税所得の見込み等により、回収可能と判断
           しております。
     ２　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった

      主要な項目別の内訳
                                前連結会計年度             当連結会計年度
                               （2021年３月31日）             （2022年３月31日）
      法定実効税率
                             法定実効税率と税効果会計適                    30.1％
      （調整）                       用後の法人税等の負担率との
                             間の差異が法定実効税率の
      交際費等永久に損金に算入されない項目
                                                  0.7
                             100分の５以下であるため注
      受取配当金等永久に益金に算入されない項目
                                                 △0.9
                             記を省略しております
      海外連結子会社の税率差異
                                                △14.6
      税額控除
                                                 △1.2
      在外子会社の留保利益
                                                  9.3
      外国源泉所得税
                                                 13.9
      過年度法人税等
                                                  0.5
      評価性引当金の増減
                                                 24.6
      その他                                          △1.5
      税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                                 60.9
                                 76/109











                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
         （収益認識関係）
       １．収益の分解
         当社グループは主として、自動車メーカー向けの部品供給事業を中心に事業活動を行っております。
         得意先別に分解した売上高は以下のとおりです。
       前連結会計年度（自　2020年４月１日　至　2021年３月31日）

       　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：百万円）
          トヨタ自動車㈱及びトヨタグループ（関連会社含む）向け                                 330,771
          ㈱ＳＵＢＡＲＵ向け                                  21,153

          スズキ㈱向け                                  13,735

          フォード・モーター・カンパニー向け                                  11,567

          その他                                  14,911

        自動車メーカー向け部品供給事業計                                   392,141

        その他                                    47,920
        合計                                   440,061

    　　　（注）連結グループ会社間の内部取引控除後の金額を表示しています。
         トヨタ自動車㈱及びトヨタグループ（関連会社含む）向け売上高について、セグメント別に分解した売上高は

         それぞれ、日本は157,819百万円、北米は71,026百万円、アジアは78,202百万円、その他は23,723百万円です。
       当連結会計年度（自　2021年４月１日　至　2022年３月31日）

       　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：百万円）
          トヨタ自動車㈱及びトヨタグループ（関連会社含む）向け                                 361,402
          ㈱ＳＵＢＡＲＵ向け                                  19,400

          スズキ㈱向け                                  14,063

          フォード・モーター・カンパニー向け                                  13,102

          その他                                  18,316

        自動車メーカー向け部品供給事業計                                   426,285

        その他                                    61,018
        合計                                   487,303

    　　　（注）連結グループ会社間の内部取引控除後の金額を表示しています。
         トヨタ自動車㈱及びトヨタグループ（関連会社含む）向け売上高について、セグメント別に分解した売上高は

         それぞれ、日本は156,305百万円、北米は79,712百万円、アジアは97,080百万円、その他は28,304百万円です。
        （表示方法の変更）

         　前連結会計年度において「自動車メーカー向け部品供給事業計」の「その他」に含めておりました「㈱ＳＵ
         ＢＡＲＵ向け」、「スズキ㈱向け」、「フォード・モーター・カンパニー向け」の売上高は、連結財務諸表利
         用者の利便性向上のため、当連結会計年度より独立掲記することといたしました。この表示方法の変更を反映
         させるため、前連結会計年度における「自動車メーカー向け部品供給事業計」の売上高を組み替えて表示して
         おります。
                                 77/109




                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
         製品別に分解した売上高は以下のとおりです。
       前連結会計年度（自　2020年４月１日　至　2021年３月31日）　　　（単位：百万円）
          スイッチ類                                 210,972
          シートベルト                                  64,294

          キーロック                                  45,537

          シフトレバー                                  44,159

          ステアリングホイール                                  8,721

          自動車用ミラー                                  8,351

          装飾品                                  4,052

          その他                                  13,570

        自動車用部品事業                                   399,659

        その他                                    40,402
        合計                                   440,061

    　　　（注）連結グループ会社間の内部取引控除後の金額を表示しています。
       当連結会計年度（自　2021年４月１日　至　2022年３月31日）　　　（単位：百万円）

          スイッチ類                                 234,968
          シートベルト                                  68,069

          キーロック                                  49,069

          シフトレバー                                  48,071

          ステアリングホイール                                  8,539

          自動車用ミラー                                  7,760

          装飾品                                  4,224

          その他                                  17,064

        自動車用部品事業                                   437,768

        その他                                    49,535
        合計                                   487,303

    　　　（注）連結グループ会社間の内部取引控除後の金額を表示しています。
      ２．契約残高

         連結会社の契約残高の内訳は以下のとおりです。
         　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：百万円）
                               前連結会計年度             当連結会計年度
                     区分
                              （2021年３月31日）            （2022年３月31日）
                 受取手形                     896           1,116
                 売掛金                    68,966            80,020
        顧客との契約から
                 電子記録債権                    12,836            11,451
         生じた債権
                 貸倒引当金                    △124             △55
                 合計                    82,576            92,532

                                 78/109



                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
         （セグメント情報等）
          【セグメント情報】
     １　報告セグメントの概要
        当社の報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、意思決定機関に
      おいて、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
        当社グループは、スイッチ類、シートベルト、キーロック、シフトレバー等、自動車用部品の専門メーカーであ
      り、国内においては当社、連結子会社９社及び持分法適用関連会社２社が、海外においては各地に設立した連結子会
      社29社及び持分法適用関連会社４社が、それぞれ生産・販売を担当しております。
        当社では、経営管理区分上、各子会社を地理的近接度等によって区分、集計し業績の評価を行っております。
        したがって、当社は、主に生産・販売体制及び量的規模を勘案した、「日本」、「北米」及び「アジア」の３つを
      報告セグメントとしております。
     ２　報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法

        報告されている事業のセグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」にお
      ける記載と同一であります。
        セグメント間の内部収益及び振替高は市場価格等を十分に勘案し、決定しております。
     ３　報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報

      前連結会計年度（自　2020年４月１日                  至　2021年３月31日）
                                                   （単位：百万円）
                                                        連結
                          報告セグメント
                                        その他          調整額    財務諸表
                                              合計
                                        （注）１          （注）２      計上額
                     日本     北米    アジア      計
                                                       （注）３
       売上高
        外部顧客に
                    215,006      89,434    108,317     412,758      27,302    440,061          440,061
                                                     －
        対する売上高
        セグメント間の
                     43,465       462   19,652     63,580       312   63,892
                                                  △ 63,892       －
        内部売上高又は振替高
                    258,471      89,897    127,970     476,339      27,615    503,954          440,061

           計                                      △ 63,892
     セグメント利益又は
                          1,252    13,603     13,753       481   14,235          14,045
                    △ 1,103                              △ 189
     損失（△）
                    257,898      57,692     91,173    406,764      23,835    430,600          419,259
     セグメント資産                                             △ 11,340
     その他の項目
                     8,530     3,783     4,983    17,297       986   18,283       282   18,566
      減価償却費
                     2,778      627         3,405          3,405          3,404
      持分法適用会社への投資額                           －          －         △ 1
      有形固定資産及び
                     5,631     3,934     3,602    13,168       630   13,798       245   14,044
      無形固定資産の増加額
    　（注)    １　「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、欧州及び南米の現地法人の事業
          活動を含んでおります。
         ２　調整額は以下のとおりであります。
         　(1)   セグメント利益又は損失（△）の調整額△189百万円は、セグメント間取引消去等であります。
          (2)  セグメント資産の調整額△11,340百万円は、各報告セグメントに配分していない全社資産60,433百万円及
            びセグメント間取引消去等であります。
          (3)  減価償却費の調整額282百万円は、各報告セグメントに配分していない全社資産366百万円及び固定資産に
            係る未実現損益の消去によるものであります。
          (4)  持分法適用会社への投資額の調整額△1百万円は、棚卸資産に係る未実現損益の消去によるものであり
            ます。
          (5)  有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額245百万円は、各報告セグメントに配分していない全社
            資産222百万円及び固定資産に係る未実現損益の消去によるものであります。
         ３　セグメント利益又は損失（△）は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
                                 79/109



                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
      当連結会計年度（自　2021年４月１日                  至　2022年３月31日）
                                                   （単位：百万円）
                                                        連結
                          報告セグメント
                                        その他          調整額    財務諸表
                                              合計
                                        （注）１          （注）２      計上額
                     日本     北米    アジア      計
                                                       （注）３
       売上高
        外部顧客に
                    216,746      99,311    139,012     455,071      32,232    487,303          487,303
                                                     －
        対する売上高
        セグメント間の
                     50,399       479   25,365     76,244       311   76,556
                                                  △ 76,556       －
        内部売上高又は振替高
                    267,146      99,791    164,377     531,315      32,544    563,860          487,303

           計                                      △ 76,556
     セグメント利益又は
                               19,259      9,308     1,307    10,616           9,211
                    △ 6,201    △ 3,748                        △ 1,405
     損失（△）
                    271,932      66,175    109,787     447,895      24,543    472,438          447,834
     セグメント資産                                             △ 24,603
     その他の項目
                     7,277     4,230     5,237    16,745      1,062    17,808       358   18,166
      減価償却費
                     3,222      695      10   3,928          3,928          3,926
      持分法適用会社への投資額                                     －         △ 1
      有形固定資産及び
                     7,910     5,333     5,287    18,531       961   19,493       200   19,694
      無形固定資産の増加額
    　（注)    １　「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、欧州及び南米の現地法人の事業
          活動を含んでおります。
         ２　調整額は以下のとおりであります。
         　(1)   セグメント利益又は損失（△）の調整額△1,405百万円は、セグメント間取引消去等であります。
          (2)  セグメント資産の調整額△24,603百万円は、各報告セグメントに配分していない全社資産58,014百万円及
            びセグメント間取引消去等であります。
          (3)  減価償却費の調整額358百万円は、各報告セグメントに配分していない全社資産390百万円及び固定資産に
            係る未実現損益の消去によるものであります。
          (4)  持分法適用会社への投資額の調整額△1百万円は、棚卸資産に係る未実現損益の消去によるものであり
            ます。
          (5)  有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額200百万円は、各報告セグメントに配分していない全社
            資産357百万円及び固定資産に係る未実現損益の消去によるものであります。
         ３　セグメント利益又は損失（△）は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
                                 80/109









                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
          【関連情報】
           前連結会計年度（自           2020年４月１日         至   2021年３月31日）
           １　製品及びサービスごとの情報　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：百万円）
                                       ステア
           スイッチ      シート      キー     シフト     自動車用
                                       リング     装飾品     その他      合計
             類    ベルト     ロック     レバー     ミラー
                                      ホイール
     外部顧客へ
            210,972      64,294     45,537     44,159      8,351     8,721     4,052     53,972     440,061
     の売上高
           ２　地域ごとの情報

            (1）売上高　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：百万円）
        日本         米国         中国         タイ         その他          合計
         214,849          61,833         51,961         37,062         74,355        440,061

     （注)顧客の所在地を基礎とし、国又は地域によって分類しております。
            (2）有形固定資産　　　            （単位：百万円）

        日本        その他         合計
          45,087        48,370         93,458

           ３　主要な顧客ごとの情報                                                                                                （単位：百万円）

         顧客の名称又は氏名                     売上高               関連するセグメント名
         トヨタ自動車株式会社                            124,276            日本

           当連結会計年度（自           2021年４月１日         至   2022年３月31日）

           １　製品及びサービスごとの情報　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：百万円）
                                       ステア
           スイッチ      シート      キー     シフト     自動車用
                                       リング     装飾品     その他      合計
             類    ベルト     ロック     レバー     ミラー
                                      ホイール
     外部顧客へ
            234,968      68,069     49,069     48,071      7,760     8,539     4,224     66,599     487,303
     の売上高
           ２　地域ごとの情報

            (1）売上高　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：百万円）
        日本         米国         中国         タイ         その他          合計
         216,402          72,744         59,050         50,502         88,603        487,303

     （注)顧客の所在地を基礎とし、国又は地域によって分類しております。
     （表示方法の変更）
      前連結会計年度において「その他」に含めておりました「タイ」の売上高について重要性が高まったため、当連結会
      計年度より独立掲記して表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度における「その
      他」の売上高を組み替えて表示しております。
            (2）有形固定資産　　　            （単位：百万円）

        日本        その他         合計
          45,442        51,914         97,357

           ３　主要な顧客ごとの情報                                                                                                （単位：百万円）

         顧客の名称又は氏名                     売上高               関連するセグメント名
         トヨタ自動車株式会社                            121,027            日本

                                 81/109



                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
          【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
           前連結会計年度（自           2020年４月１日         至   2021年３月31日）
           　日本セグメントにおいて、一部の事業環境は厳しく、生産設備の帳簿価額を回収可能価額まで減額してお
           ります。なお、当該減損損失の計上額は、当連結会計年度において                               2,629   百万円であります。
           当連結会計年度（自           2021年４月１日         至   2022年３月31日）

           　北米セグメントにおいて、一部の事業環境は厳しく、生産設備の帳簿価額を回収可能価額まで減額してお
           ります。なお、当該減損損失の計上額は、当連結会計年度において                               1,700   百万円であります。
                                 82/109


















                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
         【関連当事者情報】
          関連当事者との取引
           連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
            連結財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等の場合に限る。）等
          前連結会計年度(自　2020年４月１日　至　2021年３月31日)
                   資本金又          議決権等の
          会社等の名             事業の内容           関連当事者             取引金額        期末残高
      種類         所在地    は出資金          所有(被所有)            取引の内容           科目
          称又は氏名              又は職業           との関係            (百万円)        (百万円)
                   (百万円)           割合(％)
                                                   電子記録

                             (被所有)
                                                         4,066
                                   当社製品
                                                    債権
                              直接
     その他の     トヨタ     愛知県        自動車の           の販売先     営業   自動車用
                   635,401             32.2                124,214
     関係会社     自動車㈱     豊田市        製造、販売           役員の兼     取引   部品の販売
                              間接
                                   任
                                                    売掛金     17,209
                                0.1
          当連結会計年度(自　2021年４月１日　至　2022年３月31日)

                   資本金又          議決権等の
          会社等の名             事業の内容           関連当事者             取引金額        期末残高
      種類         所在地    は出資金          所有(被所有)            取引の内容           科目
          称又は氏名              又は職業           との関係            (百万円)        (百万円)
                   (百万円)           割合(％)
                                                   電子記録

                             (被所有)
                                                         3,940
                                   当社製品
                                                    債権
                              直接
     その他の     トヨタ     愛知県        自動車の           の販売先     営業   自動車用
                   635,401             32.2                120,942
     関係会社          豊田市        製造、販売           役員の兼     取引   部品の販売
          自動車㈱
                              間接
                                   任
                                                    売掛金     16,452
                                 －
    （取引条件及び取引条件の決定方針等）

    　自動車用部品の販売については、市場価格、総原価を勘案して当社希望価格を提示し、毎期価格交渉の上、一般的取引
    条件と同様に決定しております。
                                 83/109











                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
         （１株当たり情報）
                              前連結会計年度                 当連結会計年度
                            （自    2020年４月１日              （自    2021年４月１日
                             至   2021年３月31日）               至   2022年３月31日）
     １株当たり純資産額                              2,796円56銭                 2,943円29銭
     １株当たり当期純利益                               131円77銭                 39円10銭
     潜在株式調整後１株当たり当期純利益                                  －                 －
     （注）１     潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため、記載しておりません。
        ２  １株当たり当期純利益及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであり
          ます。
                               前連結会計年度                当連結会計年度
                             （自    2020年４月１日             （自    2021年４月１日
                              至   2021年３月31日）              至   2022年３月31日）
     １株当たり当期純利益
     　親会社株主に帰属する当期純利益
                                     12,026
                                                     3,569
     　（百万円）
                                   　　　　－
     　普通株主に帰属しない金額（百万円）                                                  －
     　普通株式に係る親会社株主に帰属する
                                     12,026
                                                     3,569
     　当期純利益（百万円）
     　期中平均株式数（千株）                       　　　　　　　　91,268                        91,291
     潜在株式調整後１株当たり当期純利益

     　親会社株主に帰属する当期純利益調整額
                            　　　　　　　　　　－                          －
     　（百万円）
     　普通株式増加数（千株）                       　　　　　　　　　　－                          －
     　　（うち新株予約権（千株））                                 （－）                （－）
     希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後
     １株当たり当期純利益の算定に含めなかった                                  －                －
     潜在株式の概要
         （重要な後発事象）

          該当事項はありません。
                                 84/109










                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
        ⑤【連結附属明細表】
         【社債明細表】
                              当期首残高       当期末残高        利率

         会社名          銘柄     発行年月日                          担保    償還期限
                              （百万円）       （百万円）       （％）
                 第1回無担保        2017年                              2027年
     ㈱東海理化電機製作所                            10,000       10,000       0.34    なし
                 社債       ６月７日                              ６月７日
         （注）連結決算日後５年間の償還予定額は以下のとおりであります。

        １年以内         １年超２年以内          ２年超３年以内          ３年超４年以内          ４年超５年以内
       （百万円）          （百万円）          （百万円）          （百万円）          （百万円）
             －          －          －          －          －
         【借入金等明細表】


                        当期首残高         当期末残高          平均利率
            区分                                        返済期限
                        (百万円)         (百万円)          (％)
     短期借入金                        －         －         －      －
     １年以内に返済予定の長期借入金                        －         －         －      －
     １年以内に返済予定のリース債務                        250         288          －      －
     長期借入金（１年以内に返済予定の
                             －         －         －      －
     ものを除く。）
     リース債務（１年以内に返済予定の
                             722         604          －   2023年～2045年
     ものを除く。）
     その他有利子負債                        －         －         －      －
            合計                 973         893          －      －
     （注）１　平均利率については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。
         ２　リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を
           連結貸借対照表に計上しているため、記載しておりません。
         ３　リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）の連結決算日後５年間の返済予定額は以下のとおりであ
           ります。
                      １年超２年以内          ２年超３年以内          ３年超４年以内          ４年超５年以内
                       （百万円）          （百万円）          （百万円）          （百万円）
           リース債務                 223          122          53          25
         【資産除去債務明細表】

         　当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が、当連結会計年度期首及び当連結会
         計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、連結財務諸表規則第92条の２の規定に
         より記載を省略しております。
                                 85/109






                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
      （２）【その他】
           当連結会計年度における四半期情報等
     （累計期間）                第１四半期          第２四半期          第３四半期         当連結会計年度
     売上高（百万円）                    123,152          231,124          358,030          487,303
     税金等調整前四半期（当期）
                          7,333          8,171          13,989          13,661
     純利益（百万円）
     親会社株主に帰属する四半期
                          5,658          5,103          8,312          3,569
     （当期）純利益（百万円）
     １株当たり四半期（当期）純
                          61.99          55.90          91.05          39.10
     利益（円）
     （会計期間）                第１四半期          第２四半期          第３四半期          第４四半期

     １株当たり四半期（当期）純
     利益又は１株当たり四半期純                     61.99          △6.09           35.15         △51.95
     損失（△）（円）
                                 86/109















                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
     ２【財務諸表等】
      （１）【財務諸表】
        ①【貸借対照表】
                                                   (単位：百万円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (2021年３月31日)              (2022年３月31日)
     資産の部
       流動資産
                                        26,048              15,159
        現金及び預金
                                       ※１  10,292             ※１  8,214
        電子記録債権
                                       ※１  40,038             ※１  36,848
        売掛金
                                         2,599              4,701
        有価証券
                                         3,607              4,058
        商品及び製品
                                         8,367              9,761
        仕掛品
                                         3,440              3,500
        原材料及び貯蔵品
                                         8,532              7,184
        未収入金
                                       ※１  24,253             ※１  38,644
        その他
                                        127,180              128,072
        流動資産合計
       固定資産
        有形固定資産
                                       ※２  45,933             ※２  46,336
          建物
                                       △ 31,222             △ 32,078
           減価償却累計額
                                       ※２  14,711             ※２  14,258
           建物（純額）
          構築物                               5,067              5,278
                                        △ 3,632             △ 3,811
           減価償却累計額
                                         1,435              1,466
           構築物（純額）
                                       ※２  80,057             ※２  80,734
          機械及び装置
                                       △ 68,776             △ 69,391
           減価償却累計額
                                       ※２  11,280             ※２  11,342
           機械及び装置（純額）
          車両運搬具                                268              274
                                         △ 250             △ 258
           減価償却累計額
                                          17              16
           車両運搬具（純額）
          工具、器具及び備品                               83,418              81,653
                                       △ 81,689             △ 79,631
           減価償却累計額
                                         1,729              2,022
           工具、器具及び備品（純額）
                                       ※２  8,224             ※２  8,224
          土地
                                          310              323
          リース資産
                                         △ 120             △ 175
           減価償却累計額
                                          189              148
           リース資産（純額）
                                          844             1,531
          建設仮勘定
                                        38,432              39,011
          有形固定資産合計
        無形固定資産
                                         1,436              1,597
          ソフトウエア
                                          34              34
          その他
                                         1,471              1,632
          無形固定資産合計
                                 87/109






                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
                                                   (単位：百万円)

                                  前事業年度              当事業年度
                                (2021年３月31日)              (2022年３月31日)
        投資その他の資産
                                        49,326              56,177
          投資有価証券
                                        17,718              17,913
          関係会社株式
                                        13,304              13,304
          関係会社出資金
                                          99              82
          従業員に対する長期貸付金
                                       ※１  2,095
          関係会社長期貸付金                                               －
                                         2,070              2,352
          長期前払費用
                                        19,860              20,829
          前払年金費用
                                          959
          繰延税金資産                                               －
                                         3,724              3,395
          その他
                                         △ 45             △ 45
          貸倒引当金
                                        109,114              114,008
          投資その他の資産合計
                                        149,017              154,652
        固定資産合計
                                        276,198              282,725
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                          139               99
        支払手形
                                       ※１  7,418             ※１  7,341
        電子記録債務
                                       ※１  24,454             ※１  22,964
        買掛金
                                          56              56
        リース債務
                                        ※１  881           ※１  2,972
        未払金
                                       ※１  17,997             ※１  25,297
        未払費用
                                          52              498
        未払法人税等
                                          763
        未払消費税等                                                －
                                          132              184
        預り金
                                         6,135              6,646
        賞与引当金
                                          47              45
        役員賞与引当金
                                         3,780               230
        製品保証引当金
                                        ※１  306            ※１  608
        設備関係支払手形
                                         2,793              2,765
        その他
                                        64,960              69,711
        流動負債合計
       固定負債
                                        10,000              10,000
        社債
                                          148              103
        リース債務
                                                       1,224
        繰延税金負債                                  －
                                        21,899              22,117
        退職給付引当金
                                          17              13
        役員退職慰労引当金
                                          73              72
        資産除去債務
                                           2              5
        その他
                                        32,141              33,537
        固定負債合計
                                        97,102              103,249
       負債合計
                                 88/109






                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
                                                   (単位：百万円)

                                  前事業年度              当事業年度
                                (2021年３月31日)              (2022年３月31日)
     純資産の部
       株主資本
                                        22,856              22,856
        資本金
        資本剰余金
                                        25,110              25,110
          資本準備金
                                          427              426
          その他資本剰余金
                                        25,537              25,536
          資本剰余金合計
        利益剰余金
                                         3,290              3,290
          利益準備金
          その他利益剰余金
                                          22              19
           特別償却準備金
                                        91,600              91,600
           別途積立金
                                        33,942              33,537
           繰越利益剰余金
                                        128,855              128,446
          利益剰余金合計
        自己株式                                △ 5,326             △ 5,285
                                        171,922              171,553
        株主資本合計
       評価・換算差額等
                                         7,173              7,922
        その他有価証券評価差額金
                                         7,173              7,922
        評価・換算差額等合計
                                        179,095              179,476
       純資産合計
                                        276,198              282,725
     負債純資産合計
                                 89/109













                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
        ②【損益計算書】
                                                   (単位：百万円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (自　2020年４月１日              (自　2021年４月１日
                               　至　2021年３月31日)              　至　2022年３月31日)
                                      ※１  229,393             ※１  232,005
     売上高
     売上原価
                                         2,873              3,607
       製品期首棚卸高
                                        209,273              210,751
       当期製品製造原価
                                        212,146              214,358
       合計
       他勘定振替高                                   322              315
                                         3,607              4,058
       製品期末棚卸高
                                      ※１  208,216             ※１  209,984
       製品売上原価
                                        21,176              22,020
     売上総利益
                                       ※２  24,058             ※２  29,563
     販売費及び一般管理費
     営業損失（△）                                   △ 2,881             △ 7,543
     営業外収益
                                        ※１  354            ※１  237
       受取利息
                                           9              11
       有価証券利息
                                       ※１  11,581             ※１  12,094
       受取配当金
                                         1,316              3,755
       為替差益
                                        ※１  864            ※１  610
       雑収入
                                        14,126              16,709
       営業外収益合計
     営業外費用
                                          34              34
       支払利息
                                          13              16
       雑損失
                                          47              50
       営業外費用合計
                                        11,197               9,115
     経常利益
     特別利益
                                         2,820
                                                         －
       製品保証関連損失戻入益
                                         2,820
       特別利益合計                                                  －
     特別損失
                                         ※３  93
       固定資産除売却損                                                  －
                                         2,671
       減損損失                                                  －
                                                        195
                                          －
       投資有価証券評価損
                                         2,764               195
       特別損失合計
                                        11,252               8,919
     税引前当期純利益
     法人税、住民税及び事業税                                    1,573              1,994
                                                       1,857
                                          －
     法人税等調整額
                                         1,573              3,852
     法人税等合計
                                         9,679              5,067
     当期純利益
                                 90/109







                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
        ③【株主資本等変動計算書】
          前事業年度（自　2020年４月１日　至　2021年３月31日）
                                                      (単位：百万円)
                                      株主資本
                             資本剰余金                  利益剰余金
                                                 その他利益剰余金
                    資本金
                             その他資本     資本剰余金
                        資本準備金               利益準備金
                             剰余金     合計          特別償却準          繰越利益剰
                                                  別途積立金
                                             備金          余金
     当期首残高                22,856     25,110      429    25,539      3,290      16   91,600     28,897
     会計方針の変更による累積的影響
                                                          △ 65
     額
     会計方針の変更を反映した当期首
                     22,856     25,110      429    25,539      3,290      16   91,600     28,832
     残高
     当期変動額
      剰余金の配当                                                  △ 4,562
      特別償却準備金の積立                                           8         △ 8
      特別償却準備金の取崩                                          △ 2          2
      当期純利益
                                                         9,679
      自己株式の取得
      自己株式の処分                           △ 2    △ 2
      株主資本以外の項目の当期変動
      額（純額）
     当期変動額合計
                       －     －     △ 2    △ 2     －      6     －    5,110
     当期末残高                22,856     25,110      427    25,537      3,290      22   91,600     33,942
                                   評価・換算

                         株主資本
                                   差額等
                   利益剰余金                    純資産合計
                                   その他有価
                             株主資本合
                         自己株式          証券評価差
                   利益剰余金          計
                                   額金
                   合計
     当期首残高                123,804     △ 5,369    166,830       844   167,674
     会計方針の変更による累積的影響
                      △ 65         △ 65         △ 65
     額
     会計方針の変更を反映した当期首
                    123,739     △ 5,369    166,765       844   167,609
     残高
     当期変動額
      剰余金の配当
                    △ 4,562         △ 4,562         △ 4,562
      特別償却準備金の積立                 -          -          -
      特別償却準備金の取崩                 -          -          -
      当期純利益
                     9,679          9,679          9,679
      自己株式の取得
                           △ 0    △ 0         △ 0
      自己株式の処分                      44     41          41
      株主資本以外の項目の当期変動
                                     6,328     6,328
      額（純額）
     当期変動額合計
                     5,116      43    5,157     6,328     11,486
     当期末残高                128,855     △ 5,326    171,922      7,173    179,095
                                 91/109




                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
          当事業年度（自　2021年４月１日　至　2022年３月31日）
                                                      (単位：百万円)
                                      株主資本
                             資本剰余金                  利益剰余金
                                                 その他利益剰余金
                    資本金
                             その他資本     資本剰余金
                        資本準備金               利益準備金
                             剰余金     合計          特別償却準          繰越利益剰
                                                  別途積立金
                                             備金          余金
     当期首残高
                     22,856     25,110      427    25,537      3,290      22   91,600     33,942
     会計方針の変更による累積的影響
     額
     会計方針の変更を反映した当期首
                     22,856     25,110      427    25,537      3,290      22   91,600     33,942
     残高
     当期変動額
      剰余金の配当                                                  △ 5,477
      特別償却準備金の積立
      特別償却準備金の取崩                                          △ 3          3
      当期純利益                                                   5,067
      自己株式の取得
      自己株式の処分
                                △ 0    △ 0
      株主資本以外の項目の当期変動
      額（純額）
     当期変動額合計                  －     －     △ 0    △ 0     －     △ 3     －    △ 405
     当期末残高
                     22,856     25,110      426    25,536      3,290      19   91,600     33,537
                                   評価・換算

                         株主資本
                                   差額等
                   利益剰余金                    純資産合計
                                   その他有価
                             株主資本合
                         自己株式          証券評価差
                   利益剰余金          計
                                   額金
                   合計
     当期首残高                128,855     △ 5,326    171,922      7,173    179,095
     会計方針の変更による累積的影響
                                 －          －
     額
     会計方針の変更を反映した当期首
                    128,855     △ 5,326    171,922      7,173    179,095
     残高
     当期変動額
      剰余金の配当               △ 5,477         △ 5,477         △ 5,477
      特別償却準備金の積立
                                 －          －
      特別償却準備金の取崩                 －          －          －
      当期純利益                5,067          5,067          5,067
      自己株式の取得                     △ 0    △ 0         △ 0
      自己株式の処分
                            41     41          41
      株主資本以外の項目の当期変動
                                     749     749
      額（純額）
     当期変動額合計                △ 409      40    △ 368     749     380
     当期末残高
                    128,446     △ 5,285    171,553      7,922    179,476
                                 92/109




                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
        【注記事項】
         （重要な会計方針）
         １　有価証券の評価基準及び評価方法
          (1)  子会社株式及び関連会社株式
          　　　移動平均法による原価法によっております。
          (2)  その他有価証券
            市場価格のない株式等以外のもの
            　時価法によっております。(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により
            算定)
            市場価格のない株式等
            　移動平均法による原価法によっております。
         ２　デリバティブ等の評価基準及び評価方法
           　デリバティブ
             時価法によっております。
         ３　棚卸資産の評価基準及び評価方法
          　商品、製品、原材料、仕掛品は総平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げ
          の方法により算定）、貯蔵品は先入先出法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げ
          の方法により算定）によっております。
         ４　固定資産の減価償却方法
          (1)  有形固定資産（リース資産を除く）
          　定率法を採用しております。但し、1998年４月１日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)、2016年４月
          １日以降に取得した建物附属設備及び構築物並びに工具、器具及び備品に含まれる金型については定額法を採
          用しております。
          　耐用年数については、法人税法に定める耐用年数を適用しております。
          (2)  無形固定資産（リース資産を除く）
            定額法を採用しております。
            　耐用年数については、法人税法に定める耐用年数を適用しております。
            　但し、ソフトウェア(自社利用分)については、見込利用可能期間(５年)に基づいております。
          (3)  リース資産
            　リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
         ５　外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
          　外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しておりま
          す。
         ６　引当金の計上基準
          (1)  貸倒引当金
            　債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の
            債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
          (2)  賞与引当金
            　従業員賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額を計上しております。
          (3)  役員賞与引当金
            　役員賞与の支給に備えるため、支給見込額に基づき当事業年度に対応する額を計上しております。
          (4)  製品保証引当金
            　製品の品質保証期間内に発生する保証費用の支出に備えるため、過去の実績を基礎にして当事業年度に
            対応する発生見込額を計上しております。
          (5)  退職給付引当金
            　従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計
            上しております。
           ①退職給付見込額の期間帰属方法
            　退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法について
            は、給付算定式基準によっております。
                                 93/109




                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
           ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
            　過去勤務費用については、その発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(５年)に
            よる定額法により費用処理しております。
            　数理計算上の差異については、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年
            数(15年)による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
          (6)  役員退職慰労引当金
            　役員の退職慰労金の支給に充てるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
         ７　収益及び費用の計上基準
            収益
            当社は、下記の５ステップアプローチに基づいて、収益を認識しております。
            ステップ１：顧客との契約を識別する
            ステップ２：契約における履行義務を識別する
            ステップ３：取引価格を算定する
            ステップ４：取引価格を契約における履行義務に配分する
            ステップ５：企業が履行義務の充足時に（又は充足するにつれて）収益を認識する
             当社は主として自動車部品の製造・販売を行っており、国内外の完成車メーカーを顧客としておりま
            す。当社では、主に完成した製品を顧客に納入することを履行義務として識別しており、原則として、顧
            客が製品を検収した時点、又は顧客が手配した運送業者に製品を引き渡した時点で当該製品に対する支配
            が顧客に移転することから、履行義務が充足されると判断し、当該時点で収益を認識しております。これ
            らの履行義務に対する対価は、履行義務充足後、別途定める支払条件により概ね３ヶ月以内に回収してお
            り、重大な金融要素は含んでおりません。収益は、顧客との契約において約束された対価から、有償受給
            取引において顧客に支払われる対価を控除した金額で測定しております。
         ８　その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
          　　退職給付に係る会計処理
            　退職給付に係る未認識数理計算上の差異及び未認識過去勤務費用の未処理額の会計処理の方法は、連結
            財務諸表におけるこれらの会計処理の方法と異なっております。
         （重要な会計上の見積り）

         １　繰延税金資産の回収可能性
          (1)当事業年度の財務諸表に計上した金額
                                   （単位：百万円）
                       前事業年度           当事業年度
            繰延税金資産                  959            －
            繰延税金負債                  －          1,224
          (2)会計上の見積りの内容について財務諸表利用者の理解に資するその他の情報

           (1)の金額の算出方法は、連結財務諸表「注記事項（重要な会計上の見積り）１．繰延税金資産の回収可能
           性」の内容と同一であります。
         ２　製品保証引当金

          (1)当事業年度の財務諸表に計上した金額
                                   （単位：百万円）
                       前事業年度           当事業年度
            製品保証引当金                 3,780            230
          (2)会計上の見積りの内容について財務諸表利用者の理解に資するその他の情報

           (1)の金額の算出方法は、連結財務諸表「注記事項（重要な会計上の見積り）２．製品保証引当金」の内容
           と同一であります。
                                 94/109




                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
         （会計方針の変更）
         （時価の算定に関する会計基準等の適用）
         「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号　2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」とい
         う。）等を当事業年度の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」（企業会
         計基準第10号　2019年７月４日）第44-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新
         たな会計方針を将来にわたって適用することといたしました。これによる、財務諸表に与える影響はありませ
         ん。
         （追加情報）

         （新型コロナウイルス感染症の影響に関する会計上の見積りについて）
          当事業年度において、固定資産の減損、繰延税金資産の回収可能性などの会計上の見積りを行うにあたり、新
         型コロナウイルス感染症拡大の影響は軽微であると考えております。
          なお、この仮定は不確実性が高く、その影響が長期化した場合には将来において損失が発生する可能性があり
         ます。
         （グループ通算制度の適用）

          当社は、当事業年度中に「所得税法等の一部を改正する法律」（令和２年法律第８号）において創設されたグ
         ループ通算制度の承認申請を行い、翌事業年度から適用されることとなったため、当事業年度より税効果会計に
         ついて「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」（実務対応報告第42号　2021年
         ８月12日）に基づき、グループ通算制度の適用を前提とした会計処理を行っております。
                                 95/109














                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
         （貸借対照表関係）
          ※１　関係会社項目
            　関係会社に対する金銭債権及び金銭債務は、次のとおりであります。
                               前事業年度                 当事業年度
                             （2021年３月31日）                 （2022年３月31日）
     短期金銭債権                               60,226百万円                 69,781百万円
     長期金銭債権                               2,095                   －
     短期金銭債務                               5,102                 6,412
          ※２　圧縮記帳

             国庫補助金の受入れ、買換えにより有形固定資産の取得価額から控除している圧縮記帳額は、次のとお
            りであります。
                               前事業年度                 当事業年度
                             （2021年３月31日）                 （2022年３月31日）
     建物                                 41百万円                 41百万円
     機械及び装置                                 13                 12
     土地                                 71                 71
     　　　　　　　　計                                126                 125
         （損益計算書関係）

          ※１　関係会社項目
            　関係会社との取引高は、次のとおりであります。
                             前事業年度                当事業年度
                          （自　2020年４月１日                （自　2021年４月１日
                           至　2021年３月31日）                至　2022年３月31日）
     売上高等営業取引高                            193,711百万円                172,126百万円
     仕入高等営業取引高                            63,423                41,603
     営業取引以外の取引高                            11,682                12,169
          ※２　販売費及び一般管理費に占める販売費のおおよその割合は前事業年度40.8％、当事業年度49.0％であり

            ます。
            　販売費及び一般管理費の主な費目及び金額は、次のとおりであります。
                               前事業年度                 当事業年度
                            （自　2020年４月１日                 （自　2021年４月１日
                           　　至　2021年３月31日）                 　　至　2022年３月31日）
     運搬費                               3,379   百万円               3,935   百万円
                                    6,060                 5,987
     給料手当
                                    1,212                 1,157
     賞与引当金繰入額
                                      43                 45
     役員賞与引当金繰入額
                                     454                 359
     退職給付費用
                                    1,161                  923
     減価償却費
                                     192                3,807
     製品保証引当金繰入額
          ※３　固定資産除売却損の内容は次のとおりであります。

                                前事業年度                 当事業年度
                            （自　2020年４月１日                 （自　2021年４月１日
                             至　2021年３月31日）                 至　2022年３月31日）
     建物及び構築物                                 93百万円                 －百万円
                                 96/109




                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
         （有価証券関係）
         子会社株式及び関連会社株式
         前事業年度(2021年３月31日)
          子会社株式（16,911百万円）及び関連会社株式（135百万円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極
          めて困難と認められることから、記載しておりません。
         当事業年度(2022年３月31日)

          子会社株式（16,911百万円）及び関連会社株式（135百万円）は、市場価格のない株式等であるため、記載し
          ておりません。
         （税効果会計関係）

      　１　繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                 前事業年度            当事業年度
                               （2021年３月31日）            （2022年３月31日）
      繰延税金資産
        税務上の繰越欠損金                            3,824百万円            3,581百万円
        未払費用                            2,836            4,547
        未払事業税                             57           134
        賞与引当金                            1,844            1,998
        製品保証引当金                            1,136             69
        減価償却費                            2,897            3,423
        減損損失                            1,276             906
        退職給付引当金                            1,572            1,335
        役員退職慰労引当金                             14            25
        その他                             545           1,038
      繰延税金資産小計
                                   16,006            17,059
        税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額                           △3,824            △3,581
        将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額                           △8,110           △11,235
      評価性引当額小計                           △11,934            △14,817
      繰延税金資産合計
                                   4,072            2,242
      繰延税金負債
        その他有価証券評価差額金                           △3,034            △3,361
        その他                            △77           △105
      繰延税金負債合計
                                  △3,112            △3,467
      繰延税金資産の純額
                                    959          △1,224
      　２　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、

         当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
                                前事業年度            当事業年度
                              （2021年３月31日）            （2022年３月31日）
      法定実効税率                            30.1％            30.1％
      （調整）
        交際費等永久に損金に算入されない項目
                                   0.1            0.1
        受取配当金等永久に益金に算入されない項目
                                  △29.0            △38.1
        役員賞与引当金                            0.4            0.2
        評価性引当額の増減                           △0.2            32.3
        税額控除額                            0.0           △0.6
        外国源泉所得税
                                   14.5            21.2
        その他                           △1.9            △1.9
      税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                   14.0            43.2
                                 97/109




                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
         （収益認識関係）
           顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は、連結財務諸表「注記事項（収益認識関
          係）」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。
         （重要な後発事象）

         該当事項はありません。
                                 98/109



















                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
        ④【附属明細表】
         【有形固定資産等明細表】
                                                    （単位：百万円）
                 資産の         当期首      当　期      当　期      当　期      当期末     減価償却
       区　分
                 種　類         残　高      増加額      減少額      償却額      残　高      累計額
              建物             45,933       842      439     1,049     46,336      32,078

              構築物             5,067       248      37     134     5,278      3,811

              機械及び装置             80,057      3,304      2,627      3,212     80,734      69,391

              車両運搬具               268      11      4     12     274      258

       有形
              工具、器具及び備品             83,418      1,684      3,449      1,384     81,653      79,631
      固定資産
              土地             8,224       －      －      －    8,224       －
              リース資産               310      13      －      54     323      175

              建設仮勘定               844     5,815      5,127       －    1,531       －

                  計         224,124      11,919      11,685      5,848     224,358      185,347

              ソフトウエア               －      －      －     564     4,397      2,800

       無形
              その他               －      －      －      －      34      －
      固定資産
                  計           －      －      －     564     4,432      2,800
    　（注）１　機械及び装置の当期増加額のうち主なものは、新製品向け設備                                   1,438百万円、能力増強目的設備               596百万
          円、合理化目的設備          402百万円であります。
         ２　工具、器具及び備品の当期減少額のうち主なものは、金型の除廃却                                 2,820百万円であります。
         ３　無形固定資産の金額が、資産の総額の100分の1以下であるため、「当期首残高」「当期増加額」及び「当期
           減少額」の記載を省略しております。
         ４　当期首残高及び当期末残高については、取得価額により記載しております。
         【引当金明細表】

                                                    （単位：百万円）
         科　　目           当期首残高           当期増加額           当期減少額           当期末残高

     貸倒引当金                     45           －           －           45

     賞与引当金                    6,135           6,646           6,135           6,646

     役員賞与引当金                     47           45           47           45

     製品保証引当金                    3,780           3,807           7,357            230

     役員退職慰労引当金                     17           －           3          13

      （２）【主な資産及び負債の内容】

        連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
      （３）【その他】

        決算日後の状況
         該当事項はありません。
                                 99/109




                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
    第６【提出会社の株式事務の概要】
      事業年度                  ４月１日から３月31日まで
      定時株主総会                  ６月中

      基準日                  ３月31日

      剰余金の配当の基準日                  ９月30日、３月31日

      １単元の株式数                  100株

      単元未満株式の買取り・買増し

                        (特別口座)
       取扱場所
                        名古屋市中区栄三丁目15番33号               三井住友信託銀行株式会社　証券代行部
                        (特別口座)
       株主名簿管理人
                        東京都千代田区丸の内一丁目４番１号　三井住友信託銀行株式会社
       取次所                                ―――――

       買取・買増手数料                 無料

                        当社の公告方法は、電子公告とする。但し、事故その他やむを得ない事
                        由によって電子公告による公告をすることができない場合の公告方法
                        は、日本経済新聞に掲載する方法とする。
      公告掲載方法
                        なお、電子公告は当社のホームページに掲載しており、そのアドレスは
                        次のとおりである。
                        http://www.tokai-rika.co.jp/
      株主に対する特典                  なし
    　　（注）　当社の単元未満株式を有する株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使
    　　　　　　することができません。
          　１　会社法第189条第２項各号に掲げる権利
          　２　会社法第166条第１項の規定による請求をする権利
          　３　株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
          　４　株主の有する単元未満株式の数と併せて単元株式数となる数の株式を売り渡すことを請求する権利
                                100/109










                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
    第７【提出会社の参考情報】
     １【提出会社の親会社等の情報】
      当社には、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
     ２【その他の参考情報】

      当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
      (1)  有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
         事業年度（第74期）（自　2020年４月１日　至　2021年３月31日）2021年６月15日関東財務局長に提出
      (2)  内部統制報告書及びその添付書類
         2021年６月15日関東財務局長に提出
      (3)  四半期報告書及び確認書
         （第75期第１四半期）（自　2021年４月１日　至　2021年６月30日）2021年７月29日関東財務局長に提出
         （第75期第２四半期）（自　2021年７月１日　至　2021年９月30日）2021年10月28日関東財務局長に提出
         （第75期第３四半期）（自　2021年10月１日　至　2021年12月31日）2022年２月１日関東財務局長に提出
      (4)  臨時報告書
         2021年６月16日関東財務局長に提出
         企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）に基づく臨
         時報告書であります。
                                101/109














                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
    第二部【提出会社の保証会社等の情報】
          　該当事項はありません。
                                102/109




















                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
                   独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
                                                     2022年6月14日

    株式会社東海理化電機製作所

      取締役会　御中

                            有限責任監査法人トーマツ

                                名古屋事務所
                            指定有限責任社員

                                      公認会計士
                                             髙橋　寿佳　　        印
                            業務執行社員
                            指定有限責任社員

                                      公認会計士
                                             近藤　巨樹　　        印
                            業務執行社員
    ＜財務諸表監査＞

    監査意見
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられてい
    る株式会社東海理化電機製作所の2021年4月1日から2022年3月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結
    貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結
    財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式
    会社東海理化電機製作所及び連結子会社の2022年3月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経
    営成績及びキャッシュ・フローの状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「連結財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職
    業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果
    たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    監査上の主要な検討事項

     監査上の主要な検討事項とは、当連結会計年度の連結財務諸表の監査において、監査人が職業的専門家として特に重要
    であると判断した事項である。監査上の主要な検討事項は、連結財務諸表全体に対する監査の実施過程及び監査意見の形
    成において対応した事項であり、当監査法人は、当該事項に対して個別に意見を表明するものではない。
                                103/109







                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
     製品保証引当金の見積り
        監査上の主要な検討事項の内容及び決定理由                                   監査上の対応

     　会社は、2022年3月31日現在、連結貸借対照表上、製品                            　当監査法人は、製品保証引当金のうち、リコールを含む
     保証引当金を1,060百万円計上しており、                   【注記事項】         製品不具合に係る個別引当金の網羅性及び評価の妥当性を
     （連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）４　                            検討するにあたり、主として以下の監査手続を実施した。
     会計方針に関する事項(3)重要な引当金の計上基準(d)製品                            (1)  内部統制の整備及び運用状況の検証
     保証引当金及び（重要な会計上の見積り）２　製品保証引
                                 ・品質保証部の作成したリコールに対応する製品保証引当
     当金  に関連する開示を行っている。
                                 金計上のための算定基礎資料について、会社の品質保証部
     　製品保証引当金は、製品の品質保証期間内に発生する保
                                 の責任者へ質問を行い、当該算定基礎資料作成プロセスの
     証費用の支出に備えるため、過去の実績を基礎にして将来
                                 理解を行った。
     の発生見込額を計上しているものであるが、これには客先
                                 ・経理部において発生の見込み、費用負担割合等の内容確
     が決定したリコールに伴って将来発生する、不具合対応の
                                 認を品質保証部と行い、合理的に算出されたものかを
     ための修理費用負担に対応する引当金が含まれている。
                                 チェックし承認する内部統制の整備及び運用状況について
     　リコールに伴って発生する将来の修理費用負担額は、リ
                                 検証を行った。
     コール対象車両の台数、1台当たりの修理単価、不具合対
                                 (2)  見積りに係る重要な仮定の合理性の評価及び引当金計
     応の実施率、客先との間の費用負担割合といった要素を加
                                 上額の検証
     味して見積もられる。
                                 ・国土交通省が公表しているリコール届出一覧、取締役会
     　これらはいずれも経営者の判断を伴う重要な仮定により
                                 等の重要会議体の議事録を査閲し、製品保証引当金の計上
     影響を受けるものであるが、特に、客先との間の費用負担
                                 の網羅性を検討した。
     割合については、相対的に不確実性が高く、また、見積り
                                 ・既存の不具合対応案件について、不具合対応状況、顧客
     に与える影響額も大きくなる。さらに、部品の共通化の度
                                 との交渉の状況等、引当金計上額の前提条件の検証のため
     合いによっては、製品不具合が発生した場合の製品保証費
                                 に会社の品質保証部の責任者に質問を行った。
     用総額は高額になる恐れもあることから、当監査法人は当
                                 ・対象となる車両台数について、客先の公表する対象車両
     該事項を監査上の主要な検討事項に該当するものと判断し
                                 の台数情報と突合した。
     た。
                                 ・1台当たりの修理単価について品質保証部作成の金額算
                                 定資料と請求データ等利用可能な外部データと突合した。
                                 ・不具合対応の実施率について、他の案件における実績に
                                 照らして、経営者が使用する重要な仮定を評価した。
                                 ・客先との間の費用負担見込みについて、会社の品質保証
                                 部の責任者と議論し、製品不具合の原因、利用可能な外部
                                 データに照らして、経営者が使用する重要な仮定を評価し
                                 た。
                                 ・経営者が使用する重要な仮定の合理性を検討するため、
                                 過去の案件における当初に見込んだ上述の仮定とそれらの
                                 実績とを比較した。
                                104/109








                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
     連結子会社の有形固定資産の減損
        監査上の主要な検討事項の内容及び決定理由                                   監査上の対応

     　会社は、2022年3月31日現在、連結貸借対照表上、有形                            　当監査法人は、カナダにおける有形固定資産の減損損失
     固定資産を97,357百万円計上しており、連結総資産の21%                            の認識の要否に関する判断及び減損損失の測定金額の妥当
     を占めている。                            性を評価するため、主として以下の監査手続を実施した。
     　会社は、     連結損益計算書及び【注記事項】（連結損益計                       (1)  内部統制の整備及び運用状況の検証
     算書関係）４　減損損失並びに（セグメント情報等）                         に記
                                 ・減損損失の認識判定に必要となる将来事業計画について
     載のとおり、カナダの一部の有形固定資産において、市場
                                 会社の責任者がその内容を承認する内部統制の整備及び運
     環境の悪化により帳簿価額を回収可能価額である正味売却
                                 用状況について検証を行った。
     価額まで減額し、これを減損損失として1,700百万円計上
                                 ・有形固定資産の減損損失の兆候判定、認識判定、測定に
     している。
                                 使用されるスプレッドシートについて会社の経理部上席者
     　会社は使用価値よりも正味売却価額の方が高いことか
                                 が承認する内部統制の整備及び運用状況について検証を
     ら、正味売却価額により回収可能価額を算定している。正
                                 行った。
     味売却価額は、外部の不動産鑑定士による不動産鑑定評価
                                 (2)  減損損失計上プロセスの検証
     に基づいて算定している。また、使用価値は、当該子会社
                                 ・経営者へのインタビューを実施し、現状の市場環境及び
     及び会社によって承認された中期計画等を基礎とした将来
                                 今後の展望を理解した。
     キャッシュ・フローを用いて算定されており、重要な仮定
                                 ・不動産鑑定評価額について、経営者が利用した外部の不
     として原価改善等の合理化が含まれる。
                                 動産鑑定士の適正、能力及び客観性の評価の検討、評価手
     　不動産鑑定評価額は算定に用いられる評価手法及び比準
                                 法及び比準価格等の主要な査定項目の検討を子会社の監査
     価格等の主要な査定項目について専門的な知識及び経験を
                                 人に指示し、現地カナダにおいて当監査法人のネットワー
     必要とするものであること、また、将来キャッシュ・フ
                                 ク・ファームの評価専門家を関与させた。
     ローは重要な仮定に関する不確実性があり経営者の判断を
                                 ・将来キャッシュ・フローについて、会社及び子会社に
     伴うものである。
                                 よって承認された将来事業計画との整合性を検討した。
     　以上より当監査法人は当該事項を監査上の主要な検討事
                                 ・主要な仮定である原価改善等の合理化について、経営者
     項に該当するものと判断した。
                                 に質問するとともに、合理化を見込んでいる各要素につい
                                 て過去実績からの趨勢分析等を実施し、重要な仮定の合理
                                 性を検討した。
    その他の記載内容

    　その他の記載内容は、有価証券報告書に含まれる情報のうち、連結財務諸表及び財務諸表並びにこれらの監査報告書以
    外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにある。また、監査役及び監査役会の責任
    は、その他の記載内容の報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    　当監査法人の連結財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記
    載内容に対して意見を表明するものではない。
    　連結財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内容
    と連結財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そのよ
    うな重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
    　当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報告す
    ることが求められている。
    　その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
    連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に
    表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために
    経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき連結財務諸表を作成することが適切であるかど
    うかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する
    必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
                                105/109



                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
    連結財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての連結財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示
    がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明する
    ことにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、連結財務諸表の利用者の
    意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
    ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続
      を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切
      な監査証拠を入手する。
     ・　連結財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評
      価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
     ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
      び関連する注記事項の妥当性を評価する。
     ・　経営者が継続企業を前提として連結財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基
      づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
      結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において連結財務諸表の注記
      事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、連結財務諸
      表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証
      拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
     ・　連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠している
      かどうかとともに、関連する注記事項を含めた連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに連結財務諸表が基礎とな
      る取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     ・　連結財務諸表に対する意見を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する十分かつ適切な監査証拠を
      入手する。監査人は、連結財務諸表の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査
      意見に対して責任を負う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の
    重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並
    びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを
    講じている場合はその内容について報告を行う。
     監査人は、監査役及び監査役会と協議した事項のうち、当連結会計年度の連結財務諸表の監査で特に重要であると判断
    した事項を監査上の主要な検討事項と決定し、監査報告書において記載する。ただし、法令等により当該事項の公表が禁
    止されている場合や、極めて限定的ではあるが、監査報告書において報告することにより生じる不利益が公共の利益を上
    回ると合理的に見込まれるため、監査人が報告すべきでないと判断した場合は、当該事項を記載しない。
    ＜内部統制監査＞

    監査意見
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第2項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社東海理化電機製作所の
    2022年3月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
     当監査法人は、株式会社東海理化電機製作所が2022年3月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した
    上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠し
    て、財務報告に係る内部統制の評価結果について、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制
    監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準における当監査法人の責任は、「内部統制監査における監査人の責
    任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立し
    ており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適
    切な監査証拠を入手したと判断している。
                                106/109




                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
    内部統制報告書に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
     経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に
    係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
     監査役及び監査役会の責任は、財務報告に係る内部統制の整備及び運用状況を監視、検証することにある。
     なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
    る。
    内部統制監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した内部統制監査に基づいて、内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかについ
    て合理的な保証を得て、内部統制監査報告書において独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにあ
    る。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に従って、監査の過程を
    通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・　内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための監査手続を実施す
      る。内部統制監査の監査手続は、監査人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び
      適用される。
     ・　財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内
      部統制報告書の表示を検討する。
     ・　内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果に関する十分かつ適切な監査証拠を入手する。監査人
      は、内部統制報告書の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見に対して責
      任を負う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した内部統制監査の範囲とその実施時期、内部統制監査の実施結果、識
    別した内部統制の開示すべき重要な不備、その是正結果、及び内部統制の監査の基準で求められているその他の事項につ
    いて報告を行う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並
    びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを
    講じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

     会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
    い。
                                                        以　上
    　※1．上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会
         社)が別途保管しております。
      2．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
                                107/109









                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
                          独立監査人の監査報告書
                                                     2022年6月14日

    株式会社東海理化電機製作所

      取締役会　御中

                            有限責任監査法人トーマツ

                                名古屋事務所
                            指定有限責任社員

                                      公認会計士
                                             髙橋　寿佳　　        印
                            業務執行社員
                            指定有限責任社員

                                      公認会計士
                                             近藤　巨樹　　        印
                            業務執行社員
    監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられてい
    る株式会社東海理化電機製作所の2021年4月1日から2022年3月31日までの第75期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対
    照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社
    東海理化電機製作所の2022年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点
    において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
    理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査
    法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    監査上の主要な検討事項

    　監査上の主要な検討事項とは、当事業年度の財務諸表の監査において、監査人が職業的専門家として特に重要であると
    判断した事項である。監査上の主要な検討事項は、財務諸表全体に対する監査の実施過程及び監査意見の形成において対
    応した事項であり、当監査法人は、当該事項に対して個別に意見を表明するものではない。
     製品保証引当金の見積り

     　会社は、2022年3月31日現在、貸借対照表上、製品保証引当金を230百万円計上しており、                                          （重要な会計上の見積り）
     に関連する開示を行っている。監査上の主要な検討事項の内容、決定理由及び監査上の対応については、連結財務諸表
     の監査報告書に記載されている監査上の主要な検討事項（製品保証引当金の見積り）と同一内容であるため、記載を省
     略している。
    その他の記載内容

     その他の記載内容は、有価証券報告書に含まれる情報のうち、連結財務諸表及び財務諸表並びにこれらの監査報告書以
    外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにある。また、監査役及び監査役会の責任
    は、その他の記載内容の報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
     当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記載内
    容に対して意見を表明するものではない。
     財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内容と財
    務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そのような重要
    な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
     当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報告す
    ることが求められている。
     その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
                                108/109


                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社東海理化電機製作所(E01898)
                                                           有価証券報告書
    財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
    することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
    必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
    価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ
    る場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
    いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
    る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
    響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
    ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続
      を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切
      な監査証拠を入手する。
     ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の
      実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
     ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
      び関連する注記事項の妥当性を評価する。
     ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
      き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結
      論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に
      注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外
      事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいてい
      るが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
     ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかど
      うかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計
      事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の
    重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並
    びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを
    講じている場合はその内容について報告を行う。
     監査人は、監査役及び監査役会と協議した事項のうち、当事業年度の財務諸表の監査で特に重要であると判断した事項
    を監査上の主要な検討事項と決定し、監査報告書において記載する。ただし、法令等により当該事項の公表が禁止されて
    いる場合や、極めて限定的ではあるが、監査報告書において報告することにより生じる不利益が公共の利益を上回ると合
    理的に見込まれるため、監査人が報告すべきでないと判断した場合は、当該事項を記載しない。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以　上

    　※1．上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会
         社)が別途保管しております。
      2．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
                                109/109

PDFをダウンロード

関連コンテンツ