オーストラリア・ニュージーランド銀行 半期報告書

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                                              オーストラリア・ニュージーランド銀行(E05961)
                                                             半期報告書
    【表紙】
    【提出書類】                        半期報告書

    【提出先】                        関東財務局長

    【提出日】                        令和４年６月17日

    【中間会計期間】                        自　令和３年10月１日　至　令和４年３月31日

    【会社名】                        オーストラリア・ニュージーランド銀行

                            （Australia      and  New  Zealand    Banking    Group   Limited）
                             （Australian       Business     Number    11  005  357  522）
    【代表者の役職氏名】                        グループ財務責任者　（Group              Treasurer）

                            エイドリアン・ウェント　            （Adrian     Went）
    【本店の所在の場所】                        オーストラリア、ヴィクトリア州3008、ドックランズ、コリン

                            ズ・ストリート833、９階、ANZセンター・メルボルン
                            （ANZ   Centre    Melbourne,      Level   9,  833  Collins    Street,
                            Docklands,      Victoria     3008,   Australia）
    【代理人の氏名又は名称】                        弁護士　黒丸　博善

                            弁護士　海江田　光
                            弁護士　藤田　剛敬
                            弁護士　奥村　文彦
    【代理人の住所又は所在地】                        東京都港区六本木六丁目10番１号

                            六本木ヒルズ森タワー23階
                            ＴＭＩ総合法律事務所
    【電話番号】                        03-6438-5511

    【事務連絡者氏名】                        弁護士　黒丸　博善

    【連絡場所】                        東京都港区六本木六丁目10番１号

                            六本木ヒルズ森タワー23階
                            ＴＭＩ総合法律事務所
    【電話番号】                        03-6438-5511

    【縦覧に供する場所】                        該当なし

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                                                             半期報告書
     ( 注)1.   別段の記載がある場合を除き、本書において「当行」、「親会社」および「ANZBGL」とはオーストラリア・ニュー
        ジーランド銀行を意味し、別段の記載がない限り、または文脈上別に解すべき場合でない限り、「ANZ」、「当グルー
        プ」、「ANZグループ」、「連結会社」または「当銀行グループ」とはオーストラリア・ニュージーランド銀行とその
        連結子会社を意味する。
       2.  ANZ  の事業年度は９月30日に終了し、半期は３月31日に終了する。本書に別段の記載がない限り、または文脈上別に解

        すべき場合でない限り、2021年９月30日に終了した事業年度は「2021年度」、「2021事業年度」、「2021会計年度」、
        「2021年９月終了年度」および「2021年９月30日終了年度」、2022年３月31日に終了した半期は「2022年３月半期」お
        よび「2022年３月31日終了半期」と言及される。その他の事業年度および半期についてもこれに対応する記載によって
        言及される。暦年に関する言及はその通りの意味を持つ。
       3.  本書に別段の記載がない限り、または文脈上別に解すべき場合でない限り、本書において「ドル」「セント」「豪ド

        ル」または「オーストラリアドル」とはオーストラリア連邦の法定通貨を指す。本書において便宜上記載されている日
        本円への換算は、１ドル＝94.73円の換算率（2022年６月１日現在の株式会社三菱UFJ銀行公表の対顧客電信直物売相
        場）により換算されている。本書に別段の記載がない限り、または文脈上別に解すべき場合でない限り、本書において
        「米ドル」とはアメリカ合衆国ドルを、「ニュージーランドドル」はニュージーランドドルを、また「ユーロ」はユー
        ロ圏の公式通貨を指す。
       4.  本書の情報の一部は、当行およびANZグループの実際の業績および財務状態を本書に提示される情報から大幅に異なら

        せる可能性のあるリスクおよび不確実性に左右される、事象または傾向に関する「将来に関する記載」を構成する。本
        書において、当行または当グループとその経営陣に関連して、「予測する」、「推定する」、「計画する」、「意図す
        る」、「予想する」、「確信する」、「期待する」、「することがある」、「見込みである」、「リスクがある」、
        「予定である」、「追求する」、「だろう」、「可能性がある」、「すべきである」およびこれらに類する表現が使用
        されている場合は、かかる将来に関する記載を示すことが意図されている。本書に含まれている将来に関する記載はい
        ずれも本書提出日現在においてなされた記載であり、今後提出されることのある本書の訂正報告書または臨時報告書な
        らびに発行登録書、訂正発行登録書および発行登録追補書類の参照書類の補完情報およびそれらの添付書類においてな
        された記載により、かかる記載は更新、修正、訂正または置き換えられることがある。そのため、投資判断を行うにあ
        たってこれらの記載に依拠すべきではない。ANZは、本書日付以後に事象や状況を反映するために、または予期しない
        事態の発生を反映するために、これらの将来に関する記載の修正結果を公表する義務を負わない。
       5.  本書中の表において、係数が四捨五入されている場合、合計は係数の総和と必ずしも一致しない。

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    第一部【企業情報】
    第１【本国における法制等の概要】

     2021  年10月１日から本書提出日までの期間中、有価証券報告書（令和３年12月20日提出）の「第一部　企業情報－第１　本

    国における法制等の概要」に記載の内容につき、「２　外国為替管理制度－為替管理」の項目を除き、重要な変更はなかっ
    た。これらの項目を以下に置き換える。
    ２ 外国為替管理制度

    為替管理
     現在、当グループの有価証券の保有者に対する配当、利息の支払またはその他の送金を制限する、オーストラリアにおいて
    効力を有する一般的な為替管理規制はない。しかしながら、オーストラリアの公共政策を反映して随時オーストラリア国内に
    おいて為替管理が実施され、適用あるオーストラリアの規制当局の承認なしに特定の人物または団体との特定取引の締結を禁
    止する効果を有する。それらには以下が含まれる。
       １．　2011年独自制裁法（連邦）に基づき、かつ2011年独自制裁規則（連邦）に従い、禁止の中で特に以下のもの：
       (a)  　ミャンマー、クリミアおよびセヴァストポリ、ロシア、イラン、シリア、ジンバブエまたは朝鮮民主主義人民共和国
         （北朝鮮）への「制裁されているサービス」供与の禁止。財政援助、特定の種類の金融サービスまたは軍事活動もし
         くは一定の輸出認可品目（武器または関連物資等）を支援もしくはそれらに関連して供与されるその他サービスを含
         む。
       (b)  　北朝鮮、旧ユーゴスラビア共和国、イラン、リビア、ミャンマー、シリア、ジンバブエ                                         、 ウクライナまたは関係大臣
         が当該人物もしくは団体が大量破壊兵器の拡散に関与していると納得する地域向けの、関係大臣により指定された個
         人または団体に対し、直接的もしくは間接的に、資産を利用させることまたはそれらの利益のために資産を利用させ
         ることの禁止。
       (c)  　ロシアにとって経済的または戦略的に重要性がある活動への従事または機能の実行の禁止。
       (d)  　ウクライナの主権と領土の保全に対する脅威に責任がある、または加担していると関係大臣が確信する個人または団
         体に対する禁止。
       ２．　1945年国連憲章第４章に基づき、かつ、2008年国連憲章（資産の取引）規則に従った、オーストラリア連邦の外務
      大臣がオーストラリアの官報において随時挙げる人物または団体の金融その他の資産の利用または取引に対する制裁。当該
      個人または団体は以下におけるものを含む。
       (a)  　コンゴ民主共和国（国連憲章（制裁－コンゴ民主共和国）2008年規則を参照）
       (b)  　北朝鮮（国連憲章（制裁－朝鮮民主主義人民共和国）2008年規則、国連憲章（制裁－朝鮮民主主義人民共和国）2017
         年文書および国連憲章（制裁－朝鮮民主主義人民共和国）（贅沢品）2017年文書）を参照）
       (c)  　スーダン（国連憲章（制裁－スーダン）2008年規則を参照）
       (d)  　イラン（国連憲章（制裁－イラン）2016年規則および国連憲章（制裁－イラン）（制裁対象輸出品）2016年制裁リス
         トを参照）
       (e)  　イラク（国連憲章（制裁－イラク）2008年規則を参照）
       (f)  　アルカイダ（国連憲章（制裁－アルカイダ）2008年規則を参照）
       (g)  　ソマリア（国連憲章（制裁－ソマリア）2008年規則を参照）
       (h)  　レバノン（国連憲章（制裁－レバノン）2008年規則を参照）
       (i)  　マリ（国連憲章（制裁－マリ）2018年規則を参照）
       (j)  　リビア（国連憲章（制裁－リビア）2011年規則を参照）
       (k)  　タリバン（国連憲章（制裁－タリバン）2013年規則を参照）
       (l)  　中央アフリカ共和国（国連憲章（制裁－中央アフリカ共和国）2014年規則を参照）
       (m)  　イエメン（国連憲章（制裁－イエメン）2014年規則を参照）
       (n)  　南スーダン（国連憲章（制裁－南スーダン）2015年規則を参照）
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       ３．　1988年金融取引報告法に基づき、かつ一定の免除に従い、「キャッシュ・ディーラー」（オーストラリア公認預金
      受入機関を含む。）は１万豪ドルまたは外貨による相当額以上の「現金取引」をオーストラリア取引報告・分析センターに
      報告しなければならない。現金取引は１人の人物から別の人への通貨の物理的な移転を伴う取引である。
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    第２【企業の概況】
    １【主要な経営指標等の推移】

    連結財務情報
                       （単位：百万ドル（ただし、発行済株式数、１株当たり情報、比率、および

                                               従業員数を除く。））
                     ( 下段括弧内は円換算額(1)（百万円（ただし、発行済株式数、１株当たり情報、
                                         比率、および従業員数を除く。））)
                                              （－はマイナスを表す）
                   2021  年９月30日      2020  年９月30日      2022  年３月31日      2021  年３月31日      2020  年３月31日
                      現在/        現在/        現在/        現在/        現在/
                   2021  年９月30日      2020  年９月30日      2022  年３月31日      2021  年３月31日      2020  年３月31日
                     終了年度        終了年度        終了半期        終了半期        終了半期
                       22,788        28,014        12,149        11,260        15,471
      収入(2)(3)
                     (2,158,707)        (2,653,766)       (1,150,875)        (1,066,660)        (1,465,568)
                        8,936        5,516        5,035        4,376        2,614
      税引前利益(3)
                      (846,507)        (522,531)       (476,966)        (414,538)        (247,624)
      税引後純利益                  6,162        3,577        3,530        2,943        1,545
      （非支配持分を除く）                (583,726)        (338,849)       (334,397)        (278,790)        (146,358)
      発行済株式総数
                    2,823,563,652        2,840,370,225        2,794,104,174        2,845,541,800        2,836,177,422
      （普通株式）
      株主資本（非支配持分                  63,665        61,287        61,747        62,566        61,364
      を除く）(4)               (6,030,985)        (5,805,718)       (5,849,293)        (5,926,877)        (5,813,012)
                       978,857       1,042,286        1,017,361        1,018,339        1,149,955
      資産合計
                    (92,727,124)        (98,735,753)       (96,374,608)        (96,467,253)       (108,935,237)
      非支配持分を除く１株当たり
                        22.55        21.58        22.10        21.99        21.64
      の株主資本
      （単位：上段　豪ドル、
                       (2,136)        (2,044)       (2,094)        (2,083)        (2,050)
      下段　円）(4)
      普通株式１株当たり配当額
                         142        60        72        70        25
      （単位：上段　豪セント、
                        (135)         (57)       (68)        (66)        (24)
      下段　円）
      普通株式１株当たり利益
                        217.7        129.8        125.9        104.0        57.8
      （基本）
      （単位：上段　豪セント、
                        (206)        (123)       (119)         (99)        (55)
      下段　円）(3)
      普通株式１株当たり利益
                        205.4        121.1        117.9        98.7        54.3
      （希薄化後）
      （単位：上段　豪セント、
                        (195)        (115)        (112)        (93)        (51)
      下段　円）(3)
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                                                             半期報告書
                   2021  年９月30日      2020  年９月30日      2022  年３月31日      2021  年３月31日      2020  年３月31日
                      現在/        現在/        現在/        現在/        現在/
                   2021  年９月30日      2020  年９月30日      2022  年３月31日      2021  年３月31日      2020  年３月31日
                     終了年度        終了年度        終了半期        終了半期        終了半期
      当行株主に帰属する普通
                        21.09        20.04        20.64        20.57        19.89
      株式１株当たり正味有形
      資産(4)(5)
      （単位：上段　豪ドル、
                       (1,998)        (1,898)       (1,955)        (1,949)        (1,884)
      下段　円）
      資産合計に対する非支配持分
                        6.50%        5.88%        6.07%        6.14%        5.34%
      を除く株主資本(4)
      平均株主資本に対する純利益
                        9.9%        5.9%        5.6%        4.8%        2.6%
      (6)
      配当性向(7)                  65.3%        47.6%        57.0%        67.7%        45.9%
      営業活動（に使用された）に                  43,822        40,282        32,641        28,591        54,647
      よるキャッシュ・フロー(8)
                     (4,151,258)        (3,815,914)       (3,092,082)        (2,708,425)        (5,176,710)
      投資活動（に使用された）に                  10,258       -11,465         1,093        -893       1,486
      よるキャッシュ・フロー                (971,740)       (-1,086,079)         (103,540)        (-84,594)        (140,769)
      財務活動（に使用された）に                  -9,672         -432      -12,092        -6,604         -992
      よるキャッシュ・フロー(8)
                     (-916,229)         (-40,923)      (-1,145,475)         (-625,597)        (-93,972)
      現金および現金同等物の                 151,260        107,923        168,054        124,460        143,093
      期末残高               (14,328,860)        (10,223,546)       (15,919,755)        (11,790,096)        (13,555,200)
      期末現在従業員数
      （フルタイム換算)         (FTE)        40,221        38,579        40,012        38,555        38,939
      （単位：人)
    注：(1)    円換算額は、全報告期間について、１ドル＝94.73円の換算率（2022年６月１日現在の株式会社三菱UFJ銀行公表の対
        顧客電信直物売相場）により換算されている。
      (2)  受取利息、その他営業収入、保険事業収入純額ならびに関連会社投資の持分利益/損失を含む。支払利息および大手銀
        行税は考慮しない。
      (3)  数値は継続事業ベースで表示されている。
      (4)  非支配持分を除く。非支配持分を含む株主資本合計は、次の通りである。2021年度：636億7,600万ドル（約６兆320億
        円）、2020年度：612億9,700万ドル（約５兆8,070億円）、2022年３月半期：617億5,600万ドル（約５兆8,500億
        円）、2021年３月半期：625億7,600万ドル（約５兆9,280億円）、2020年３月半期：613億7,500万ドル（約５兆8,140
        億円）。
      (5)  正味有形資産は、当行株主に帰属する株主資本および準備金から未償却の無形資産（のれんおよびソフトウェアを含
        む）を差引いた金額に等しい。
      (6)  純利益は、税引後利益と定義される（非支配持分を除く）。平均株主資本は、当該期間についての平均株主資本（非
        支配持分を除く）と定義される。
      (7)  配当性向は以下の配当支払いに基づき計算されている。
                                ( 単位：百万ドル)
                        ( 下段括弧内は円換算額（百万円）)
                  2022  年度      2021  年度      2020  年度
                     2,012        1,992         709
        中間配当
                   (190,597)        (188,702)         (67,164)
                   該当なし          2,030         994
        期末配当
                   ( 該当なし)        (192,302)         (94,162)
                   該当なし          4,022        1,703
        合計
                   ( 該当なし)        (381,004)        (161,325)
    (8)  オーストラリア準備銀行(RBA)のターム資金供給ファシリティ（「TFF」）に関する資金供給は、2021年９月半期において
    営業活動から財務活動に再分類された。2020年９月終了年度および2021年３月半期についての比較可能情報は修正再表示され
    ている。TFFは2020年３月に設定されたため、2020年３月半期の比較可能情報には影響しない。
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    ２【事業の内容】
    本半期中の更新事項
     本半期中（2021年10月１日から2022年３月31日）に、有価証券報告書（令和３年12月20日提出）の「第一部　企業情報                                                        －
    第２　企業の概況－３　事業の内容」に記載の内容につき、以下に記載の更新事項に関するもの以外、重要な変更はなかっ
    た。
    (1)  　概　要

     オーストラリア・ニュージーランド銀行（「ANZBGL」）およびその子会社（合わせて「当グループ」）は、オーストラリア
    での営業を1835年に、またニュージーランドでの営業を1840年に開始した、オーストラリアに本店を置く４大銀行グループの
    １つである。ANZBGLはオーストラリアで設立された株式公開会社であり、1977年７月14日にヴィクトリア州において登録され
    た。ANZBGLの登記上の本店はオーストラリア、ヴィクトリア州3008、ドックランズ、コリンズ・ストリート833、９階に所在
    し、電話番号は+61         3 9683   9999である。ANZBGLのオーストラリア企業番号はABN                         11  005  357  522である。
     当グループは、幅広い銀行業および金融商品およびサービスをリテール、小規模企業、コーポレートおよび法人顧客に提供
    する。地理的には、オーストラリア、ニュージーランド、アジア太平洋地域の複数の国々、英国、フランス、ドイツおよび米
    国にかけて営業を行っている。
     2022  年３月31日現在、当グループの資産合計は1兆174億ドルであり、非支配持分を除く株主資本は617億ドルであった。当グ
                                                (1)
    ループは、銀行グループのうち資産合計の面で、2022年３月31日現在オーストラリアで第２位                                             、2022年３月31日現在ニュー
              (2)
    ジーランドで第１位          であった。
     ANZBGL   の普通株式の主たる上場証券取引所はオーストラリア証券取引所（「ASX」）である。ANZBGLの普通株式はまた、
    ニュージーランド証券取引所（「NZX」）でも値付けされている。2022年３月31日の取引終了時点において、ANZBGLの時価総額
                                        (3)
    はおよそ771億ドルであり、これはASXに上場されている会社で第７位であった                                     。
     (1)  出典：オーストラリア・コモンウェルス銀行の                      2021  年12月31日終了事業年度に関する業績発表。ナショナル・オースト

       ラリア銀行の      2022  年３月31日終了事業年度に関する業績発表。ウェストパック・バンキング・コーポレーションの                                             2022
       年３月31日終了事業年度に関する業績発表。
     (2)  出典：   2022  年３月31日終了の四半期に関する                 ニュージーランド準備銀行（RBNZ）の銀行財務力ダッシュボード
       （https://bankdashboard.rbnz.govt.nz/summary）                        。
     (3)  出典：IRESS      2022年３月31日現在
    (2)  　ビジネス・モデル

     当グループのビジネス・モデルは主に、顧客預金およびホールセール債券市場を通じて資金を調達し、当該資金を顧客に貸
    し出すことからなる。さらに、当グループは、セールス、トレーディングおよびリスク管理業務から収益を得るマーケッツ事
    業を営んでいる。当グループはまた、支払および決済ソリューションも提供している。
     当グループの主な貸付業務は、居住用住宅ローン、クレジットカードおよび当座貸越を扱う個人ローンならびにコーポレー
    トおよび法人顧客への貸付である。
     当グループの収入は多数の収入源によるものであるが、主なものは以下のとおりである。
     ・　純利息収益－当グループが貸付業務で得た受取利息と顧客預金およびホールセール資金調達に関して支払った利息との
       差異を示す。
     ・　受取手数料（純額）－貸付で得た手数料収入ならびに金融商品およびサービスに関連した貸付以外で得た手数料収入を
       示す。資産運用収入を含む
     ・　関連会社投資の持分利益－当グループが支配はしていないが重大な影響力を有する事業体に係る当グループの持分利益
       を示す。
     ・　その他収入－保険ソリューションの提供で得た収入、マーケッツ事業におけるセールス、トレーディングおよびリスク
       管理業務から生じた収益、外国為替収入純額、経済ヘッジ損益ならびに収益および費用ヘッジ損益ならびに事業売却お
       よび事業廃止の損益を含む。
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    (3)  　戦　略
     当グループの戦略は、顧客の財政的安定を改善することに注力しており、そのために、顧客を獲得して維持し、顧客の行動
    を積極的に変革するような優れたサービスおよび手段と洞察を提供している。
     とりわけ、当グループは、次のことを支援したい。
     ・　顧客が貯蓄をし、持続可能で住み心地がよく、かつ手頃な価格の住宅を購入および所有すること
     ・　顧客が事業を開始または買収して成長させ、持続可能な形で成長させること
     ・　顧客が地域内で資本および物品を流通させ、持続可能な形で顧客のビジネスを成長させること
     当グループは、次のことを通じて、その戦略を達成しようとしている。
     ・　  命題  　当グループの顧客は、絶えず変化するそのニーズを満たすべく進化するサービスを、容易に利用できることを好
       む。データをよりよく活用することにより、当グループは、顧客および顧客がその生存期間にわたり財務的健全性と持
       続可能性をいかに改善することができるかについて価値ある洞察を提供することができ、より優れた命題を設定するこ
       とも可能となる。
     ・　顧客を強化するとともに、他の者が産業を強化するためにも利用することのできる、柔軟で回復力のあるデジタル・バ
       ンキング・     プラットフォーム        　このプラットフォームは、当グループ自身の命題の土台となるとともに、当グループの
       顧客、特に他の銀行や機関法人をさらに下支えしようとするものである。
     ・　新しい価値をもたらす            パートナーシップ        　これは顧客がその財務的健全性と持続可能性をさらに改善するのに役立つエ
       コシステムを伴うものである。我々は、いかなる単一の機関もすべてのことを行い、顧客のニーズを満足するのに必要
       なペースでイノベーションを行うことはできず、したがって他のパートナーとの強固な関係は不可欠のものであると認
       識している。
     ・  目的  と価値に導かれる人々　これらの人々は、当グループの顧客および当グループが創出する結果を大切にすることに
       より、その価値を駆り立てる。当グループの人員は、他者の意見を聞き、学び、かつ適応し、最初に適切な事柄を成し
       て、財務的健全性と持続可能性の挑戦に向けた結果をもたらそうとする。
     当グループの顧客の財務的健全性と持続可能性を確立することは、利益の積極的な循環を生む。それは、顧客に対して直接
    の利益を与えるとともに、株主利回りをも増大させ、強力かつ積極的な評判につながり、究極的に顧客獲得のコストが低下す
    ることを意味する。また、それはロイヤルティ（忠誠）を増大させ、そのことがさらにより良いリターンを創出する－すなわ
    ち、より多くの資本が供給されて、当グループはより良い銀行の確立のために投資することができ、かつ当グループの顧客の
    生活を改善する活動を継続することができる。
    (4)  　当グループの主な活動

     2022  年３月１日、当グループは、既存のオーストラリア・リテールおよび商業部門、およびグループ・センター部門（旧称

    テクノロジー、サービス＆オペレーションズ（TSO）およびグループ・センター部門）のデジタル事業の構造改革を発表した。
    これには、オーストラリアのリテール事業とデジタル事業の統合、およびオーストラリアの商業事業の新部門への分離が含ま
    れる。新しい報告セグメントは、2022年４月１日からの組織変更の実施に合わせて、2022年９月半期に反映されることにな
    る。以下の部門情報は、2021年９月30日現在の開示から変更はなく、2022年３月半期中に最高経営責任者である最高経営意思
    決定者に提供した内部報告と一致している。
     2022  年３月半期に、当グループは、オーストラリア・リテールおよび商業、法人、ニュージーランド、パシフィック、グ
    ループ・センターの５つの継続部門からなる部門構造で事業を行った。
     2022  年３月31日現在、５つの継続部門の主要な活動は以下のとおりであった。
    オーストラリア・リテールおよび商業部門

     オーストラリア・リテールおよび商業部門は、以下の事業ユニットで構成される。
     ・　「リテール」は、オーストラリアの個人に、支店網、モーゲージ・スペシャリスト、コンタクト・センター、様々なセ
       ルフサービス・チャネル（デジタル・バンキングおよびインターネット・バンキング、ウェブサイト、ATMおよびテレ
       フォン・バンキング）、ならびに外部のブローカーを通じて商品・サービスを提供する。
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     ・　「商業およびプライベート・バンク」は、オーストラリア地方部の中・大規模商業顧客、ならびに小企業および富裕層
       の個人顧客および同族グループという顧客セグメントに対し、アセット・ファイナンスを含む様々な銀行商品および金
       融サービス、さらに従業員であるフィナンシャル・プラナーによるフィナンシャル・プラニング・サービスや指定証券
       による担保付き投資貸付を提供する。
    法　人　部　門

     法人部門は、政府、世界中の機関投資家および法人企業に対して、以下の事業ユニットを通じてサービスを提供する。
     ・　「トランザクション・バンキング」は、顧客に対して、ドキュメンタリー取引、サプライチェーン・ファイナンス、コ
       モディティ・ファイナンス、キャッシュ・マネジメント・ソリューション、預金、支払、決済など運転資本および流動
       性ソリューションを提供する。
     ・　「コーポレート・ファイナンス」は、顧客に対して、ローン商品、ローン・シンジケーション、スペシャライズド・
       ローンのストラクチャリングおよび執行、プロジェクトおよび輸出向けファイナンス、デット・ストラクチャリングお
       よびアキジション・ファイナンス、コーポレート・アドバイザリー・サービスを提供する。
     ・　「マーケッツ」は、顧客に対して、当グループの金利エクスポージャーおよび流動性ポジションを管理する他、為替、
       金利、クレジット、コモディティおよびデット・キャピタル・マーケットに係るリスク・マネジメント・サービスを提
       供する。
    ニュージーランド部門

     ニュージーランド部門は、以下の事業ユニットで構成される。
     ・　「パーソナル」は、あらゆる銀行サービス、ウェルス・マネジメント・サービスを個人およびプライベート・バンキン
       グの顧客に提供する。インターネットとアプリベースのデジタル・ソリューションおよび支店網、モーゲージ・スペ
       シャリスト、リレーションシップ・マネジャーおよびコンタクト・センターを通じてサービスを提供する。
     ・　「ビジネス」は、デジタル、支店およびコンタクト・センターのチャネルを通じた小規模企業バンキング、また、従来
       のリレーションシップ・バンキング、ならびに専任のマネジャーを通じての高度な金融ソリューションなど、あらゆる
       銀行サービスを提供する。これらは、未上場の小規模、中規模、大規模企業、農業事業セグメント、政府および政府関
       連企業を対象としている。
    パシフィック部門

     パシフィック部門は、個人、中小企業、法人顧客、パシフィック諸島の政府に商品・サービスを提供する。商品・サービス
    は、消費者に提供するリテール商品、従来型のリレーションシップ・バンキング、専任のマネジャーを通じて企業に提供する
    高度な金融ソリューションなどである。
    グループ・センター部門

     グループ・センターは、テクノロジー、資産、リスク・マネジメント、財務管理、戦略、マーケティング、人事、コーポ
    レート業務などのオペレーティング部門をサポートする。当部門はまた、当グループの事業売却の残留事業、グループ・トレ
    ジャリー、シェアホルダー・ファンクションズ、アジアにおける少数投資およびデジタル事業を含む。
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    (5)　最近の進展
    純粋持株会社の提案

     2022  年５月４日に、当グループは、               オーストラリア健全性規制庁（「APRA」）                    、連邦財務大臣その他関連規制当局に対し
    て、純粋持株会社を設立し、組織内で区別された銀行グループと非銀行のグループを設けるための正式な申請を行う意向を発
    表した。予備的な議論の後、APRAは、提案された再編成について原則異議がない旨助言した。当グループは、オーストラリア
    およびニュージーランドの他の主要な規制当局とも協議を行ったが、今日まで異議を受けていない。かかる協議と取組は進行
    中である。
     提案された再編成が実施された場合、完全保有の２つの区別された事業体グループを直下に持つ新しい上場親持株会社が設
    立される。これらは現在のANZBGLとその現在の子会社の大部分から構成される「銀行グループ」と「非銀行グループ」により
    構成され、これにより当グループの顧客に対して最善の新技術と非銀行業務をもたらすのに必要な銀行隣接業務の開発および
    獲得が可能となるであろう。当グループの                    1835i   グループPtyリミテッド（「1835i」）                 への投資    その他の類似の保有持分の過半
    は、非銀行グループに移行するであろう。
     かかる新しい体制の下でも、顧客および当グループの銀行業務の規制方法には影響はないであろう。当グループが正式申請
    に進んだ場合、株主、従業員およびその他のステークホルダーとの包括的な協議プログラムが実施されるであろう。かかる提
    案は、ANZBGLの取締役会の最終承認および規制当局の承諾を条件とし、連邦裁判所およびANZBGLの株主の承認を要するもので
    ある。
     ANZBGL   の取締役会、規制当局、連邦財務大臣、株主および裁判所の承認を条件としつつ、当グループは、新しい体制は2023
    年の早期に実施されると見込んでいる。
     以上に記載したもの以外には、2022年３月31日から本書日付現在までに、重要な進展はなかった。
    (6)　監督および規制

     主要な銀行グループとして、当グループは、事業を行う各主要市場において規制当局および証券取引所による広範な規制の
    対象となっている。本項は、オーストラリア、ニュージーランドおよび米国に焦点を当て、当グループに適用される規制上の
    状況の概要を示す。
    オーストラリア

    健全性および規制の監督
    APRA  の監督上の役割
     1998  年７月１日以降、オーストラリア健全性規制庁（「APRA」）が、銀行（ANZBGLを含む。）、信用組合、ビルディング・
    ソサイエティ、保険会社および退職年金基金を含むオーストラリアの公認預金受入機関（「ADI」）の健全性および規制の監督
    に責任を持っている。それ以前は、オーストラリアの銀行業界はオーストラリア準備銀行（「RBA」）による規制を受けてい
    た。RBAは、引き続き金融政策、金融システムの安定性および支払システムの規制に対して全体的な責任を持つ。APRAは1998年
    オーストラリア健全性規制庁法によりその権限を付与されている。
     APRA  はADIに、様々なAPRA健全性基準の範囲内の一定の健全性要件を満たすよう要求する。
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     APRA  は、その監督下にあるADIに、財務状態についての財務上および統計上のデータならびに健全性およびその他事項に関す
    る情報を含む広範囲な情報を記載した報告を定期的に提供するよう要求することによりその責任の一部を果たしている。APRA
    は、自己資本比率、流動性、利益、信用の質および関連する貸付損失の履歴、リスクの集中、資産および負債の満期構成、オ
    ペレーショナル・リスク、市場リスク、銀行勘定における金利リスク（「IRRBB」）、関連会社に対するエクスポージャー、外
    部委託、資産運用、ガバナンス、事業継続性の管理、監査およびその他の関連事項、証券化業務、ならびに国際銀行業務に特
    別な注意を払っている。APRAはまた、ADIがその財務状態についての情報の提供を怠った場合、一定の調査権限を行使すること
    もできる。APRAが、ADIが債務不履行に陥る可能性があるまたは（その他の状況の中でも）支払停止に陥る可能性があるとみな
    した場合、APRAは（銀行法上の法定支配人の任命を含め、）ADIの事業を管理することができる。APRAはまた、ADIがその債務
    に関して支払を行わないよう指示する権限を有する。加えて、APRAは、1999年オーストラリア金融部門法（譲渡および条件緩
    和）の下で、一部もしくはすべてのADIの資産および負債またはその株式を、APRAが指定する第三者（すべての場合にADIであ
    ることは必要とされない。）に強制譲渡させる権限も有する。大まかに言えば、APRAは、オーストラリアにおける担当大臣が
    譲渡すべきであると宣明した場合、または銀行法、規制もしくは規制上の措置への違反があり、もしくはADIが債務不履行に陥
    る可能性が高い旨もしくは支払停止に陥りそうである旨をAPRAに対して通知し、一定の他の基準に適合するとAPRAが認める場
    合（金融部門全体の利益を考慮すれば譲渡が適切であるとAPRAが認める場合を含む。）などに、かかる強制譲渡をさせること
    ができる。ADIとの契約の相手方は、ADIへの債務の否定のため、または当該契約に基づく債務の繰上げのため、当該契約に関
    する取引の終了のため、もしくは当該契約に基づく担保の実行の根拠として、銀行法上の法定支配人がADIの事業を管理してい
    るという事実または指示もしくは強制譲渡命令のみに依拠することはできない。
     その監督の役割を果たすため、APRAは、各ADIから収集した統計データの分析を、選択的な「現場」訪問ならびにADIの上級
    経営陣および外部監査人との正式な会議により補完する。APRAはまた、ADIの同意を得て各ADIの外部監査人との協議関係を正
    式なものとした。外部監査人は、ADIの会計記録から得られた情報で、ADIのAPRA報告に含まれているものが、すべての重要な
    点において、信頼でき、関連するAPRAの健全性および報告基準に従っていることをAPRAに対して追加保証する。外部監査人は
    また、APRAが選択した特定のリスク管理分野を対象とした検査を行う。加えて、ADIの取締役会は、適用ある健全性基準が指定
    する様式により、ADIのリスク管理に関してAPRAに対して年次宣言書を提出しなければならない。
    その他のオーストラリアの規制

     APRA  ならびにその健全性および規制の監督に加えて、ANZBGLおよびそのオーストラリアの子会社はいくつかの点において
    オーストラリア証券投資委員会（「ASIC」）、オーストラリア競争・消費者委員会（「ACCC」）、オーストラリア取引報告・
    分析センター（「AUSTRAC」）、オーストラリア情報コミッショナー事務局（「OAIC」）および様々な証券取引所を含むその他
    の監督機関による監督および規制を受けている。
     ASIC  はオーストラリアにおける会社、市場、金融サービスおよび消費者信用の監督機関である。ASICは投資、退職年金、保
    険、預金受入および信用の取扱および助言を行うオーストラリアの会社、金融市場、金融サービス機関および専門家に対する
    規制を行っている。ASICは、消費者信用の監督機関として、消費者信用業務に従事する人々および企業（銀行、信用組合、金
    融会社ならびにモーゲージ・ブローカーおよび金融ブローカーを含む。）に対してライセンスを付与し、規制を行っている。
    ASICは、2009年オーストラリア国家消費者信用保護法が定める消費者に対する責任についての基準等にライセンスが適合する
    ことを確保する。ASCIは、市場の監督機関として、公認の金融市場が公平で秩序および透明性のある市場を運営する法的義務
    をいかに効果的に遵守しているかについて調査している。2010年８月１日より、ASICは、オーストラリア国内の認可されたエ
    クイティ市場、デリバティブ市場および先物市場における取引を監督する責任も有している。ASICは、金融サービスの監督機
    関として、金融サービス企業に対し、それらが効果的で誠実かつ公平な運営を行うことを確保するために、ライセンスを付与
    し、監視を行っている。それらの企業は、概して、退職年金、管理されたファンド、株式および社債、デリバティブならびに
    保険を取り扱っている。ANZBGLはASICが監督する市場に商品を提供し、また参加している。
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     ACCC  は、消費者、企業および社会に便益をもたらすべく、オーストラリアの市場における競争および公正取引を促進する独
    立した連邦法定機関である。同機関はまた、国家のインフラ・サービスを監督する。その主要な任務は、個人および当グルー
    プを含む企業が、オーストラリアの競争、公正取引および消費者保護法を遵守することを確保することである。
     AUSTRAC    は、オーストラリアの金融情報機関であり、マネーロンダリング防止およびテロ資金対策の規制当局でもある。2006
    年オーストラリアマネーロンダリング防止およびテロ資金対策法（「AML法」）を含むオーストラリア法に基づき、一定のマ
    ネーロンダリング防止およびテロ資金対策の法規制を遵守する義務を負っている。AML法は、AUSTRACにより運用されている。
     OAIC   は、オーストラリア司法長官の所掌する独立機関である。OAICの主な役割は、プライバシー、情報公開および政府の情
    報政策であり、調査の実施、決定の見直し、不服の処理ならびに指導および助言の提供などを担当する。
    自己資本および流動性

    自己資本
     銀行の自己資本規制の適切な水準を決定する共通の枠組みは、一般に「バーゼル３」として知られる枠組みに基づいてバー
    ゼル銀行監督委員会（「BCBS」）により設定される。
     バーゼル合意の第１の柱に基づく最低自己資本要件（「自己資本要件」）を計算するために、当グループは、APRAより、信
    用リスク加重資産について先進的内部格付手法を使用し、およびオペレーショナル・リスク加重資産相当額について先進的計
    測手法を使用する認可を受けている。
     2013  年１月１日より、APRAは、オーストラリアにおいてバーゼル３自己資本改革の大部分を採用した。APRAはバーゼル３改
    正を最低要件とみなし、そのためバーゼル３規則で提案された譲歩のいくつかを組み込まず、他の分野でより高度な要件も定
    めている。その結果、オーストラリアの銀行のバーゼル３で報告される自己資本比率は、国際的な同業他社と直接的には比較
    できない。バーゼル３改正は、CET１資本からの資本控除の増額、自己資本比率の引上げ（2016年１月１日から全面的に実施さ
    れる規定最低資本バッファーを含む。）、新規のその他Tier１（「AT１」）およびTier２証券についての要件の厳格化ならび
    に新規制に合致しない既存のその他Tier１およびTier２証券の移行措置を含む。その他の変更には、カウンターパーティー信
    用リスクのための自己資本要件および大手の規制されていない金融機関に対するエクスポージャーに関する資産価値相関の引
    上げならびに以下に記載する金融制度審議会（「FSI」）の結果による変更を含む。
     自己資本規制の動向に関する詳細については、下記「規制上の動向－自己資本および流動性」を参照のこと。
    流動性

     ANZBGL   の流動性および資金調達リスクは、ANZBGLの取締役会リスク委員会により承認された詳細な方針枠組により管理され
    ている。流動性および資金調達ポジションならびにリスクの管理は、グループ資産負債委員会によって監督されている。
    ANZBGLの流動性リスク選好            は、  ANZBGL   の 取締役会リスク委員会が義務付けた一連の規制上の要件および内部の流動性指標を満
    たす能力で定義される。指標は、異なるデュレーションおよび深刻度水準の様々なシナリオに渡る。この枠組みは以下に役立
    つ。
     ・　より短期だがより極端な市場の混乱およびストレスに対して保護を提供する。
     ・　適切な額の長期資産の調達をより長期の資金調達にすることで、貸借対照表の構造的な強さを維持する。
     ・　当グループの資金調達プロファイルに過度の時期の集中が存在しないことを確保する。
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     この枠組みの主要な要素は、              2015  年１月１日付でオーストラリアで実施された流動性カバレッジ比率（「LCR」）である。
    LCRは、APRAを含む銀行規制当局によって義務付けられる深刻な短期の流動性ストレス・シナリオであり、流動性リスクの測
    定、基準およびモニタリングのためのバーゼル３国際的枠組みの一部として導入された。LCR要件への適合の一環として、
    ANZBGLはRBAに流動性供給枠（「CLF」）を有している。CLFは、オーストラリアの市場における高品質な流動資産(「HQLA」)の
    不足の解決策として設けられ、RBA適格の流動資産の代替形式を提供する。適格ADIが利用可能なCLFの総額はAPRAによって最低
    でも年に一度設定される。2021年９月、APRAはADIに対して、ADIにとってLCRの要件を満たすのに十分なHQLAが存在し、それゆ
    え2022年を越えてCLFを使用する必要がないかについてAPRAとRBAで検討する旨の通知文書を発した。2022年１月１日から、
    ANZBGLのCLFは80億ドルである（2021暦年末：107億ドル）。APRAの要件に従い、ANZのCLFは、2022年の５月１日、2022年９月
    １日および2023年１月１日に270億ドル削減される。この削減は、ANZBGLの当該期間の資金調達計画の一部として実施される。
     さらに、当グループは、2016年12月に安定調達比率（「NSFR」）の最終の基準が公表された後、2018年１月１日より、APRA
    のNSFR要件を満たしている。2022年３月31日において、当グループのレベル２NSFRは123％であった（2021年９月30日は
    124％）。
     ANZBGL   は、APRA健全性基準APS第210号               流動性   （「APS第210号」）が要求する流動性および資金調達リスクに関する健全性義
    務、ならびにANZBGLのオフショア業務に係る海外規制当局の健全性要件を厳守することに努める。
    APRA  の規制における自己資本管理および流動性

     当グループの自己資本管理および流動性に関する詳細については、                               「第３　事業の状況－３　経営者による財政状態、経営
    成績及びキャッシュ・フローの状況の分析－Ｂ．当グループの業績－(15)                                  流動性リスク－非継続事業を含む                」から「(18)レバ
    レッジ比率－非継続事業を含む」               を参照のこと。
    銀行役員説明責任体制

     2018  年 財政改正法（銀行役員説明責任および関連施策）により                          、銀行役員説明責任体制（「BEAR」）が創設された。BEARの
    下でのANZBGLの義務は、2018年７月１日に開始した。
     BEAR  は、ADIグループにおける最も上級かつ影響力のある取締役および役員に関する責任および説明責任のフレームワークの
    強化を目指している。BEARの下で、
     ・　ANZBGLは、一定の上級役員または取締役の任命に際して、任命される個人を事前にAPRAに登録し、その者のADIグループ
       （ANZニュージーランドを含む。）における役割および責任を示した図を整備してAPRAに提出しなければならず、また、
       各上級役員または取締役について個人の役割および責任を詳述した説明責任文書をAPRAに提出しなければならず、
     ・　ANZBGLの登録された上級役員および取締役が説明義務を果たさない場合には、APRAは裁判所の命令なしにそれら個人の
       上級役員または取締役としての資格を奪う権限を与えられ（ただし、銀行法第６編に従った行政審理の対象とな
       る。）、
     ・　ANZBGLは、取締役および上級役員について、報酬の一部繰延べを含むBEARの要件に適合した報酬決定方針を定めなけれ
       ばならず、
     ・　ANZBGLは、BEARの義務を遵守しない場合には、相当な金額の罰金を支払う義務を負う。
     2021  年10月28日、オーストラリア政府は、金融説明責任体制（「FAR」）を整備することを企図した2021年金融説明責任体制
    法案（「FAR法案」）をオーストラリア議会に提出した。FARは、                              銀行業、退職年金および金融サービス業における違反行為を
    監視するための       王立委員会（「王立委員会」）の勧告に応えて整備されたものであり、APRAの規制対象である銀行業、保険業
    および退職年金事業を行う一定の事業者、ならびに当該事業者において一定の地位または責任を有する人員の説明責任のフ
    レームワークを設定することにより、BEARを拡張し、これに代替することが企図されている。BEARと同様に、FARはANZBGLの事
    業の全てに適用されるものであるが、BEARの場合とは異なり、当グループ内の保険会社やライセンスを受けた退職年金受託者
    は、ANZBGLとともに、FARの下で説明責任を有する主体として指定され、FARの規定により直接の規制を受けることになる。FAR
    は、APRAとASICにより共同で執行されるものである。
     FAR  法案は、連邦選挙が2022年５月に行われる旨発表があった後、2022年４月11日の連邦議会下院の解散を受けて失効した。
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     FAR  法案がオーストラリア議会に再提出され、その後現在の内容のまま通過した場合、ANZBGLに対する                                             立法当初    の６か月後か
    らの施行を初めとして、当グループの規制対象者に対して段階的に施行されていく。当グループおよびその一定の上位役職員
    は、新規のまたは強化された説明責任の義務を負い、その影響を受けることになる。例えば、FARは、ANZBGLが下記を実施する
    ために合理的な措置を講じることを要求する。
     ・　適切な技能、注意および精励をもって、誠実かつ真摯にその業務を行うこと
     ・　オープンで建設的、協力的な方法で、APRAとASICと取引すること
     ・　健全な地位または健全な評判に悪影響が及ぶことを防止すること
     ・　一定の上級役員その他のキーパーソンが上記の行為基準を満たし、適用のある法律を遵守するための合理的な措置を講
       じることを確保すること、ならびに
     ・　関連事業者でその事業と活動が重要かつ実質的な影響をANZBGLに与える者が、ANZBGLと同様にFARを遵守することを確保
       すること
     FAR  法案の下では、ANZBGLは、FARに基づく義務を履行しなかった場合、重大な罰則の適用を受けることがある。
     もしFARがFAR法案と整合する態様で施行に至った場合、当グループ内の保険業者やライセンスを受けた退職年金受託者は、
    立法当初    の18か月後からFARを遵守することを求められる。
     後継の政府が、FAR法案が提案したものと実質的に同じ内容でFARを実行する法案を再提出しようとするか、あるいは別の内
    容でFARを実行しようとするかは未だ明確にされていない。
    危機管理

     銀行法   の下では、APRAは、その規制対象法人（およびその子会社）の経営難の際に秩序ある破綻処理を促進するAPRAの権限
    を保有している。当グループに影響を与える可能性がある権限には、ANZBGLおよびその他の当グループの法人との関係での監
    視、管理および監督権限、ならびに当グループ内の規制対象法人に対する法定管理権限が含まれる。銀行法には、規制された
    資本商品の転換または償却を法的に認めるための条項（「法定転換および償却条項」）が含まれる。
     法定転換および償却条項は、一定の金融セクターの事業体（ADIを含み、ANZBGLもその１つである。）が発行した規制された
    資本商品に関して適用され、APRA健全性基準に適合するための転換または償却条項を含む。ある商品に法定転換および償却条
    項が適用された場合、当該商品はその条項に従って転換されうる。これは、いかなる（特定の法律の他、現時点では、ある者
    がオーストラリアの企業または金融セクターの事業体の持分利益を取得する能力に関する法律以外の）法令、発行者の定款、
    発行者が当事者となっている契約、ならびに当該商品に適用のある上場規則、業務規則またはクリアリングおよび決済規則に
    かかわらずそうなる。加えて、銀行法には、法定転換および償却条項の運用に関する理由による一定の措置（義務の否定、債
    務の繰上げ、取引の終了、担保の実行など）のモラトリアムが定められている。
    規制上の動向－自己資本および流動性

    ニュージーランド準備銀行（「RBNZ」）の自己資本要件
     RBNZ  のニュージーランドで登録された銀行に対する新しい自己資本要件は、銀行業健全性要件（「BPR」）の文書に規定され
    ており、2021年10月から2028年７月までの移行期間中に段階的に施行される。
     ANZ  ニュージーランドに適用のある主要な自己資本要件のうち、主要な要件は、以下のとおりである。
     ・　ANZニュージーランドのTier１資本要件は                     リスク加重資産（「         RWA  」）  の16％に増加し、そのうち2.5％まではAT１資本で
       構成することができる。ANZニュージーランドの自己資本合計の要件は、RWAの18％に増加し、そのうち２％まではTier
       ２資本とすることができる。
     ・　AT１資本は永久優先株式によって構成することが必要であるが、これは償還可能なものでもよい。ANZニュージーランド
       は、既存の内部AT１証券を外部の取引先にリファイナンス可能であると予想される。Tier２資本は長期劣後債務で構成
       することが必要である。
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     ・　内部格付手法（「IRB」）のアプローチを用いる                        銀行として、ANZニュージーランドのRWAの結果は、バーゼルの標準測定
       アプローチ（「標準アプローチ」）により算出された数値の約90％に引き上げられる。これは、IRBを用いる銀行の信用
       リスクRWAに85％のアウトプット・フロアを適用し、信用リスクRWAに適用されるスカラーを1.06から1.20に引き上げる
       ことにより達成される。
     当グループへの正味の影響は、2022年３月31日から2028年の移行期間の最終日までに約10億ドルから15億ドルのCET１資本要
    件の増加であろうと予想されている（当グループの2022年３月31日現在の貸借対照表に基づく。）。この金額は、ANZニュー
    ジーランドの自己資本要件の変更（例えばRWAの増加または管理バッファー要件によるもの）、潜在的な配当金額およびAPRAの
    健全性標準であるAPS第111号「自己資本比率：自己資本の測定」（「APS第111号」）の実施の最終版に従い、時が経つととも
    に変化し得る。
     詳細については、        「ニュージーランド－ニュージーランドの規制上の動向－                           銀行の自己資本要件         」 を参照のこと。
    RBNZ  の分配の制限

     COVID-19    のパンデミックへの対応として、RBNZは、（就中）収益の50％を超える配当金およびその他の分配金の支払（                                                  AT1  資
    本商品   の保有者に対する支払を除く。）を制限すべくANZニュージーランドの登録条件を変更した。かかる制限は、ニュージー
    ランドで設立されたすべての銀行に適用され、2022年７月１日まで効力を有する。この変更により、ANZニュージーランドがそ
    の究極的な株主であるANZBGLに対して支払うことのできる配当の金額が制限される。
     詳細については、        「ニュージーランド－ニュージーランドの規制上の動向－                           COVID-19のパンデミックへの規制上の対応」                     を
    参照のこと。
    自己資本規制-問題なく強固

     APRA  の「問題なく強固」な自己資本規制に関する主要な施策は、以下のとおりである。
     ・　2017年７月、APRAは、当初は2014年12月にFSIの最終報告書に記載された、オーストラリアの銀行セクターが「問題なく
       強固」とみなされるために要求される追加資本に関する調査をまとめた情報文書を公表した。APRAは、「４つの主要な
       オーストラリアの国内のシステム上重要な銀行（「D-SIB」）の場合、この追加資本は、現行の自己資本比率のフレーム
       ワークの下では、2020年１月１日以降、ベンチマークとなるCET１資本比率が最低でも10.5％であることと同義である」
       と述べた。
     ・　2021年11月、APRAは、2023年１月１日からの実施に向けた、ADIに対する自己資本十分性および信用リスクにおける所要
       自己資本に関する最終要件を公表した。                  APRA  の最終要件の重要な側面は、以下のとおりである。
       ・　国際的に合意されたバーゼル基準との整合性を向上させる。
       ・　住宅ローン貸付について、よりリスクに敏感なリスク・ウェイトを適用する。
       ・　IRBを用いるADIのRWAを、標準アプローチによりRWAの72.5％以上に制限するバーゼルⅡ資本フロアを導入する。
       ・　カウンターシクリカル資本バッファー（「CCyB」）を導入することにより、自己資本フレームワークの柔軟性を高
         め、IRBを用いるADIの資本保全バッファー（CCB                      ） を引き上げる。
       ・　IRBを用いるADIに対して標準アプローチによる自己資本比率の公表を求めることも含め、ADIの自己資本比率の透明
         性および比較可能性を向上させる。
       ・　IRBを用いるADIの最低レバレッジ比率を3.5％とする。APRAの「レバレッジ比率」は、                                          Tier  １資本をAPRA健全性基準
         APS第110号が定義する「エクスポージャー指標」（パーセンテージで表示される。）と比較するものであり、現在の
         リスクベースの自己資本要件に対する非リスクベースの補完または補強として設計され、銀行業界における過度なレ
         バレッジの積み上がりを禁止している。
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     APRA  は、上記の提案により          RWA  が減少する可能性があるが、規制上のバッファーへの資本配分の増加により相殺されると述べ
    ている。2020年12月、APRAは、ADIは現時点で「問題なく強固」のベンチマークを満たしているため、ADIに対して追加資本の
    調達を要求することはAPRAの意向ではないことも述べている。よって、APRAは、現行の自己資本フレームワークに基づき、ADI
    に対する既存の「問題なく強固」の自己資本ベンチマークに業界レベルで一致させるべく、ADIについて提案されたドルベース
    の自己資本要件の調整を図っている。しかし、これらの変更案が個々のADI（ANZBGLを含む。）に及ぼす影響は、APRAが適用す
    る最終的な要件によって異なる。
     さらに、銀行業の金利リスク（「IRRBB」）、市場リスクおよびカウンターパーティー信用リスクが存在しており、APRAは、
    多数の健全性基準の修正について現在も協議を行っているところである。APRAがまだ最終化していない項目が複数あることを
    前提とすれば、       ADI  の「問題なく強固」に関する自己資本フレームワークの見直しに関連して行った                                     APRA  健全性基準へのすべて
    の変更による総合的な最終結果は、依然として不明である。
     APRA  の総損失吸収力要件

     2019  年 ７月、APRAは、損失吸収力に関する決定を公表し、この決定に従いANZBGLを含むオーストラリアのD-SIBに対して2024
    年１月までに自己資本合計をRWAの３％増加させることを求めることになる。2021年12月２日、APRAは、損失吸収力に関する要
    件を最終化し、オーストラリアのD-SIBに対し、2026年１月までにその自己資本合計をさらにRWAの1.5％引き上げるよう要求す
    る旨を述べている。以前公表した暫定的な３％の増加を含め、これによって、最低所要自己資本合計は全体でRWAの4.5％相当
    分引き上げられることになる。APRAは、主にその他Tier２資本によってこの要件が充足され、他の上位の資金調達において相
    当額の減少があると予想している。
     追加の所要自己資本合計額は、2021年11月29日に発表されたAPRAの自己資本フレームワークの改訂による最終的な影響を含
    め、2026年１月時点でのANZの実際のRWAに基づいて決定される。APRAは、「ADIの資本改革によるRWAの変化を考慮すると、
    2023年から実施される新たな自己資本フレームワークに基づいたドル建て金額の下限は、概ねRWAの4.5パーセンテージ・ポイ
    ントの要件に一致する」と言及している。
     レベル３コングロマリット（「レベル３」）枠組み

     APRA  は、その健全性監督の枠組みを、レベル３枠組みを通じてコングロマリット・グループに拡張しており、これは、当グ
    ループのようなバンカシュアランス・グループを、最低自己資本要件およびリスク・エクスポージャー水準の追加監視を伴う
    単一の経済主体として規制する。
     2016  年 ８月、APRAは、FSIの提言ならびに進行中の国際的な施策から生じる最終的な自己資本要件を待つため、コングロマ
    リット・グループへの自己資本要件を延期することを確認した。APRAは、未だ変更を実施する日程を提案していない。
     グループ・ガバナンス、リスク・エクスポージャー、グループ内取引ならびにその他リスク管理およびコンプライアンス要
    件に関するレベル３枠組みの自己資本以外の構成要素は、2017年７月１日付で有効となった。これらの要件により当グループ
    の自己資本ポジションおよびANZBGLの子会社の資金調達のいずれにも重大な影響は生じていない。ANZニュージーランド（その
    子会社と合わせて「ANZニュージーランド・グループ」）を含む関連会社に支援を提供する能力へのレベル３枠組みによる影響
    に関する詳細については、下記「ANZBGLが財政支援を提供する能力の制限」を参照のこと。
    関連会社の枠組みの変更

     2022  年 １月、APRAのAPS第222号「関連事業体の関与」（「APS第222号」）の修正による関連ADI（または同等の海外事業体）
    に対するオーストラリアのADIの個々のエクスポージャーの上限のレベル１総資本の50％からレベル１のTier１資本の25％への
    引下げ、およびエクスポージャー合計についてのレベル１総資本の150％からレベル１のTier１資本の75％への引下げが発効し
    た。かかる上限の引下げが当グループに重大な影響を及ぼすことは予想されない。詳細については、下記「ANZBGLが財政支援
    を提供する能力の制限」を参照のこと。
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    ANZBGL   が財政支援を提供する能力の制限
    APRA  健全性基準による効果
     APRA  が課す現在または将来の要件は、ANZBGLの事業、業績、流動性、資本の源泉または財政状態に悪影響を及ぼす可能性が
    ある。APS第222号は、関連会社の関与に起因するリスクの監視、管理および統制に関してANZBGLを含むオーストラリアのADIが
    遵守すべき最低要件を設定するとともに、グループ内の財務上のエクスポージャーに係る上限を含んでいる。
     APS  第222号の下で、ANZBGLが関連会社（ANZニュージーランドを含む。）に財政支援を提供する能力は以下の制限に服する。
     ・　ANZBGLは、関連会社の事業の支援を主要な目的とするいかなる第三者取引も行ってはならず、
     ・　ANZBGLは、関連会社に対して、合計または個別の会社レベルのいずれにおいても、特定の時間または金額による限定が
       ない無制限のエクスポージャーを持ってはならず（例えば、関連会社のいかなる義務をもカバーする一般的保証を提供
       してはならず）、
     ・　ANZBGLは、関連会社の債務不履行（財務的な債務であるか否かを問わない。）がANZBGLの債務不履行を引き起こすかま
       たは引き起こすとみなされる内容のクロス・デフォルト条項を締結してはならず、
     ・　2021年12月31日までは、自己資本から除かれるエクスポージャーを控除後のANZBGLのレベル１総資本基盤のエクスポー
       ジャーの水準は、以下を超えてはならない。
      (i)   ANZニュージーランドなどの関連ADIもしくは同等の事業体に対し、個々のエクスポージャーベースで50％、またはす
        べての関連ADIもしくは同等の事業体に対するエクスポージャー合計で150％
      (ii)  　その他の関連会社に対し、
         ⅰ　規制された関連会社の場合、個々のエクスポージャーベースで25％、または
         ⅱ　その他の（規制されていない）関連会社の場合、個々のエクスポージャーベースで15％、および
         ⅲ　すべての非ADIまたは同等の関連会社に対するエクスポージャー合計で35％
     2022  年 １月、APRAは、ANZBGLがANZニュージーランドに対して提供できる財政支援の量および質に影響するAPS第222号への変
    更を実施した。その主要な変更点は、以下のとおりである。
     ・　エクスポージャーの上限を設定するために用いられるレベル１資本基盤は、総資本からTier１資本に変更される。
     ・　ADIに対する個々のエクスポージャーの上限をレベル１のTier１資本基盤の25％に、エクスポージャー合計の上限をレベ
       ル１のTier１資本基盤の75％に引き下げる。
     2022  年 ３月31日時点のANZBGLのANZニュージーランドに対するエクスポージャーは、APS第222号の上限を遵守している。
     加えて、APRAは、2021年１月１日からは、ANZBGLの通常時におけるニュージーランド業務（ANZニュージーランドなどの
    ニュージーランドにおいて設立された子会社およびANZBGLのニュージーランド支店を含む。）への非株式等エクスポージャー
    を、ANZBGLのレベル１のTier１資本基盤に対する比率で５％以下に収めることができることを確認した。この上限は、資本商
    品の保有または金融ストレス時にANZニュージーランド・グループに対して提供される適格担保付きの偶発的な資金調達の支援
    を含まない。
     APRA  はまた、金融ストレス時におけるANZBGLによるANZニュージーランドへの偶発的な資金調達の支援は、APRAが承認可能な
    条件に基づいて提供されなければならないことを確認した。現在、カバード・ボンドのみが偶発的な資金調達に係るAPRAの基
    準に該当している。APRAはまた、ANZBGLのニュージーランド業務に対するエクスポージャー合計は、ANZBGLのレベル１のTier
    １資本基盤の25％を超えてはならないことを要求する。
    レベル３枠組みによる効果

     加えて、特にグループ・ガバナンスおよびリスク・エクスポージャーに関連するAPRAのレベル３枠組みの一定の要件が、
    2017年７月１日に発効した（上記「レベル３コングロマリット（「レベル３」）枠組み」を参照のこと。）。この枠組みはま
    た、当グループが子会社（ANZニュージーランドを含む。）に対する財務上および業務上のエクスポージャーを制限しなければ
    ならないことを要求する。
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     子会社に対するエクスポージャーの許容水準を定めるに当たり、ANZBGLの取締役会は以下を考慮する。
     (a)  信用度が概ね同等である第三者について承認されるであろうエクスポージャー、および
     (b)  ANZBGL   の自己資本ポジションおよび流動性ポジションに対する潜在的な影響、ならびに子会社が破綻した場合にも営業
       を継続できるANZBGLの能力
     これらの要件は、ANZBGLがANZニュージーランドを含む子会社に対して財務上または業務上の支援を提供する能力にさらなる
    制限を課すとは予想されていない。
    規制上の動向－その他

    COVID-19    のパンデミックに対する規制上の対応
     オーストラリアの規制当局およびオーストラリア政府は、COVID-19のパンデミックへの対応として、広範な措置を講じた。
    かかる措置には、通常の日々の活動の制限、金融介入および支援スキーム、規制改革実施の延期および先送り、ならびに規制
    の優先順位（執行の優先順位を含む）の再ランク付けが含まれる。
     COVID-19    の パンデミックの影響がいつまで続き、どれほど深刻かについて、その全容は依然としてきわめて不確実である。

    そのため、オーストラリアの規制当局は、通常の監督業務に優先順位を再設定しつつ、引き続きCOVID-19のパンデミックの影
    響を注視する。これをふまえると、当グループなどの金融サービス・グループに対する規制および監督ならびに執行に対する
    COVID-19のパンデミックの影響は、依然として不確実であり、本書日付現在、予測は困難である。
     詳細については、        「第３　事業の状況－２　事業等のリスク－(2)主なリスクおよび不確実性                                  」中の「    法的および規制上のリ
    スク－16    ． 規制の変更または法律、規則もしくは方針を遵守できないことは、当グループのポジションに悪影響を与える可能
    性がある。」ならびに「当グループの事業の活動および業界に関するリスク－２．COVID-19のパンデミックは、当グループの
    ポジションに重大な悪影響を与えており、他の伝染性疾患の将来の発生やパンデミックが発生すれば、かかる影響を与える可
    能性がある。」       を参照のこと。
     ニュージーランドにおける            COVID-19    の パンデミックに対する規制上の対応に関する情報                       については、      「ニュージーランド－
    ニュージーランドの規制上の動向－COVID-19のパンデミックへの規制上の対応」                                     を参照のこと。
    支払ポリシー

     2021  年12月、オーストラリア政府は、オーストラリアの支払システム                              の 検討、モバイル決済およびデジタル・ウォレットの
    調査、ならびに（フィンテックおよび暗号通貨取引の脱銀行化を推進する）オーストラリアの技術・金融センターとしての
    オーストラリア構想の調査という支払に関する３つの検討および調査に並行して対応                                       した。オーストラリア          政府  は、勧告    に概
    ね同意し、     オーストラリア財務省は勧告              の 実施  について    、2022年に     コンサルテーションを行っている。                 脱銀行化に関して、
    オーストラリア政府はその基礎的根拠および可能な政策対応について金融規制協議会に助言を求めている。                                                  かかる作業の影響
    が当グループLにあるとしても、その影響はいまだ明確になっていない。
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    フレームワークおよび実務の自己評価
     2018  年 ５月１日、APRAは、すべての規制を受ける金融機関はガバナンス、文化および説明責任に関するフレームワークおよ
    び実務の自己評価を実施することにより恩恵を受ける旨、ならびに当グループのような大手金融機関についてもその取締役会
    により見直され承認された評価書を求めていく旨を指摘した。APRAがこのように述べたのは、他の主要なADIに関する健全性調
    査についての最終報告書で特定された論点に鑑みたものである。この健全性調査は、他の主要なADIグループのガバナンス、文
    化および説明責任に関するフレームワークおよび実務を調査するために創設された。2018年11月30日、ANZBGLはAPRAに対して
    自己評価書を提出した。2019年８月22日、ANZBGLは、自己評価書の中で提起された問題に対応するためのANZBGLの取組みの状
    況（「ロードマップ」の進展を含む。）を詳述したANZBGL会長の論説を公表した。ANZBGLのロードマップは、５つの注力領域
    （文化、ガバナンスおよび説明責任、オペレーショナル・リスクの管理、救済、ならびに簡素化）が設定された、複数年にわ
    たる計画である。APRAは、（2019年９月30日から）ANZBGLのロードマップにおいて計画された目標が効果的に達成されるま
    で、オペレーショナル・リスクのための５億ドルの追加資本を保持するようANZBGLに求めている。
    住宅モーゲージ貸付実務

     近年において、APRAは、住宅モーゲージ貸付実務を厳しく監視し、また銀行業界全体での住宅モーゲージ貸付基準の強化を
    狙いとした数々の手段をとってきた。
     2021  年 10月、APRAは、住宅ローン申請にかかる実行性を評価する際にADIが使用することが予定される最低金利バッファーに
    つき、ローンの金利に追加されるものとして最低2.5％であったものを最低３％に引き上げた。APRAは、かかる決定は、ADIの
    住宅モーゲージ貸付に関して増大する財務安定性リスクを反映するものであると指摘した。APRAは以下の事項も指摘してい
    る。
     ・　現在の住宅モーゲージ貸付をめぐる環境は、住宅価格の値上り傾向にある住宅物件市場とともに、極めて低い金利によ
       り特徴付けられる。
     ・　家計の債務レベルは、歴史的にも国際的にも、収入のレベルに比して高めで維持されている。
     ・　近い将来においては、家計の債務の増加率が収入の増加を上回る可能性が大きく、さらに家計の債務レベルが増加する
       ことになる。
     2009  年国家消費者信用保護法（連邦）（「NCCP法」）の附則１に含まれる国家信用規範は、参加者に対して許可および免許
    要件を課している他、信用業務従事者に対して情報開示および行為義務（「責任ある貸付」の一定の義務を含む。）を課して
    いる。2020年12月、オーストラリア政府は、NCCP法の責任ある貸付要件の大部分をADIについて撤廃する法案をオーストラリア
    議会に提出した。ADIは引き続きAPRAの既存の基準により規制されることになる。ADIはまた、引き続きNCCP法の情報開示およ
    び行為義務に服することになる。この法案はまだ効力を発生していない。
    住宅モーゲージ・ローンの分類の変更

     ANZBGL   の住宅モーゲージ・ローンの現行の分類は一般に、                        監督機関    および市場に報告している通り、顧客から提供                      される   情
    報または顧客が事後的にローンの変更を申請する際に提供される情報に基づき、ローンの組成の過程（すなわち、与信申請、
    審査および貸付実行）で決定されている。
     住宅用   モーゲージ     ・ ローン   の 分類は、以下を理由に変更される可能性がある。
     ・　組成段階での誤分類：組成段階で顧客が自己の身上についてANZBGLに誤った情報を通知する範囲で、ローンは誤って分
       類されるリスクがあり、かかるローンは再分類される可能性がある。
     ・　顧客の状況の変化：与えられた分類の継続的な妥当性は、顧客が自己の状況の変化についてANZBGLに情報を通知する義
       務、および顧客から提供される情報を独自に検証するANZBGLの能力に依存する。顧客が自己の状況の変化を通知する範
       囲で、またはANZBGLがその検証プロセスに基づきその旨を決定する場合において、ローンは再分類される可能性があ
       る。
     ・　規制その他の変更：ローンの分類基準およびその解釈は、１または複数の報告上の目的により変更される                                                    可能性   があ
       り、このことは一定のローンの分類に影響を及ぼす可能性がある。
     ・　ANZBGLのシステムおよびプロセスの変更
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     ローンの誤分類または再分類は、持ち家居住者向けの不動産担保ローンがより金利の高い投資用不動産ローンに再分類され
    るなどの場合において、顧客の返済義務を履行する能力に影響を及ぼす可能性がある。                                        顧客が再分類後のローンの返済義務を
    履行する能力を欠けば、かかるローンにつき債務不履行を生じるリスクが増す可能性があり、このことは当グループのポジ
    ションに悪影響を及ぼす可能性がある。
    その他

     当グループにもたらされるリスクも含む規制上の動向に関する詳細                               について    は、  下記  「第３　事業の状況－２　事業等のリ
    スク－(2)主なリスクおよび不確実性－                  法的および規制上のリスク            －16．   規制の変更または法律、規則もしくは方針を遵守でき
    ないことは、当グループのポジションに悪影響を与える可能性がある。                                 」 を参照のこと。
    オーストラリア刑法典第102.6条および102.7条

     オーストラリア刑法典第102.6条および第102.7条（1995年オーストラリア刑法典（「刑法典」）に含まれる）に基づき、あ
    る者が意図してテロリスト組織から資金を受け取り、テロリスト組織に資金を提供し、テロリスト組織のためにもしくはテロ
    リスト組織を代理して資金を調達し、またはテロリスト組織に支援や資源を提供する場合、その者が当該組織がテロリスト組
    織であると知っているかまたはテロリスト組織であるかについて無頓着であった状況では、それは犯罪となる。テロリスト組
    織とは、直接もしくは間接にテロリスト行為の実行に関与、準備、計画、幇助もしくは助長した組織をいい、かかる組織が刑
    法典に基づいた規則においてテロリスト組織と規定されている。
     2011  年オーストラリア独自制裁法および2011年オーストラリア独自制裁規則は以下のことを規定している。
     ・　特定の国々や地域と関連した一定の具体的に認定された人物、事業体、資産および船舶に対して制裁が与えられる。
     ・　認定された名前の人物もしくは事業体または制裁を受けた国々もしくは地域が関わる一定の取引は、外務大臣からの特
       別な許可を得た場合のみ行うことができる。これらの制裁に違反することは犯罪となる。
    ニュージーランド

    RBNZ  の監督の役割
     1989  年 ニュージーランド        準備銀行法（「準備銀行法」）は、ニュージーランド準備銀行（                              RBNZ  ）が以下の目的で、銀行登録
    および登録銀行（ANZニュージーランドを含む。）の健全性監督の権限を行使することを求めている。
     ・　健全で     効率的   な金融システムの維持を推進する。
     ・　登録銀行の破綻から生じる可能性のある金融システムへの重大な損害を防止する。
     銀行登録に係るRBNZの方針は、適切な地位および評判を持つ金融機関のみが登録銀行となることができることを確実にする
    ことを目的としている。この要件を条件として、RBNZは、銀行業界内の競争を促進するために、新規登録銀行参入への障壁を
    最小限に保つ意向があると述べている。
     RBNZ  の 監督機能は、金融システム全体の安定性および効率性を促進することを目的としており、個々の銀行の破綻防止や                                                     債
    権者  の 保護を目的としたものではない。RBNZは、市場に本来存在する規律を活用し強化することで、これを達成することを目
    指す。
     RBNZ  は、財務成績およびリスク状況に係る情報を定期的に銀行が開示する要件ならびに取締役が一定の主要な事項を定期的
    に保証する要件を非常に重視している。これらの方策は、市場規律を強化し、銀行の健全性管理責任が、RBNZがその責任を行
    使するのに最もふさわしいと考える者、すなわち取締役および経営陣にあることを確実にすることを意図している。
     RBNZ  の 監督的役割の主要な要素は以下を含む。
     ・　  すべての銀行が一定の健全性最低要件を遵守することを求め、これは登録条件を通じて適用される。これらは、                                                    関連  エ
       クスポージャーに対する制約、最低自己資本比率要件および流動性リスク管理最低基準を含み、以下にさらに詳細に記
       載される。
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                                                             半期報告書
     ・　各登録     銀行  の財務状況および登録条件遵守を、主に公表される半期開示書類およびRBNZに対して非公開で提出される月
       次報告書に基づいて監視する。この監視は、RBNZが各銀行および銀行業界全体の財務状況に引き続き精通し、必要と
       なった場合危機管理の権限を行使する準備状態を維持することを確実にするよう意図されている。
     ・　登録銀行の上級経営陣と協議する。
     ・　準備銀行法に基づいて利用可能な危機管理の権限を用いて、銀行の経営難または破綻の状況が金融システムの健全性を
       脅かしている場合介入する。
     ・　銀行が健全に業務を行っているかを査定する。
     ・　銀行のマネーロンダリング防止および対テロ資金要件の遵守の監視に係る指針を発行する。
     ・　銀行の外部委託契約を、外部委託に関連する登録銀行のリスクが適切に管理されているかを判断するために監視する。
     ・　銀行の内部自己資本十分性プロセスおよび流動性方針に係る指針を発表する。
     ・　コーポレート・ガバナンスに係る指針を発表する。
     ・　銀行特有の問題、政策問題ならびにニュージーランドおよび親銀行が所在する国々での金融システムの状況に関連する
       一般事項に関して親銀行の監督機関（オーストラリアのAPRA等）との密接な業務                                     関係を維持する。
     登録銀行は、半期ごとに、包括的な詳細情報ならびに、通年に                             ついて   は完全な財務書類、半期については未監査の半期財務
    書類を含む開示書類を発行することを求められる。財務書類は、各会計年度末には                                      全面的   な外部監査の対象となり、各半期末
    には限定された範囲のレビュー対象となる。各銀行取締役は、銀行の開示書類に署名し、一定の保証を行わなければならな
    い。銀行およびその取締役は、銀行の開示書類が虚偽または誤解を招くとみなされる情報を含んでいた場合、刑事上および民
    事上の罰則を課せられる可能性がある。
     RBNZ  は、登録銀行の主要な情報の四半期ごとの「ダッシュボード」をRBNZのウェブサイトで公表している。ダッシュボード
    は、公衆および市場参加者がそれらの銀行の財務力およびリスク・プロファイルに関する情報を理解し、当該情報に基づいて
    行動する能力の向上を目指している。情報は、銀行がRBNZに非公開で行う報告に基づく。ダッシュボードで公表されたANZ
    ニュージーランド・グループに関する情報は、本書の参照情報ではなく本書の一部を構成しない。場合によっては、それらの
    情報は、ANZニュージーランド・グループの連結財務書類中の表示とは異なる分類または表示がなされている。
     ニュージーランドで設立された銀行は、ニュージーランドの状況を反映して修正されたバーゼル３自己資本比率要件を遵守
    することを求められる。RBNZはまた、ANZニュージーランドを含むニュージーランドで設立された銀行の大半に、最低比率を
    2.5％上回る健全性資本           バッファー     を維持することを求めており、これに従わない銀行は販売を制限される。かかる健全性資本
    バッファーは、2022年７月から2028年７月にかけてRWAの９％まで漸進的に引き上げられるが、これにはニュージーランド国内
    のシステム上重要な銀行にかかる2021年７月１日の3.5％までの増加が含まれる。詳細については、下記「ニュージーランドの
    規制上の動向－銀行の自己資本要件」を参照のこと。
     ニュージーランドで設立された銀行（ANZニュージーランドを含む。）は、RBNZの流動性方針（「BS13」）を遵守することが
    求められる。BS13の要件は、ニュージーランドで設立された銀行に75％の最低コア資金調達比率（「CFR」）を満たすことを求
    め、銀行の資金調達のうち少なくとも最低限の割合が顧客預金、期限付ホールセール資金調達およびTier１資本によって満た
    されることを確保している。
     2021  年 ９月、RBNZは、ニュージーランドで設立された銀行のBS13の遵守に関するテーマ別レビューの結果を公表した。RBNZ
    は、2022年２月に、BS13の包括的なレビューも開始している。詳細については、下記「ニュージーランドの規制上の動向－登
    録銀行によるRBNZの流動性方針の遵守についてのテーマ別レビュー」および「ニュージーランドの規制上の動向－RBNZによる
    BS13のレビュー」を参照のこと。
     また、RBNZは、すべての登録銀行に対し、承認された機関からの信用格付を取得および維持し、かかる格付を開示書類で公
    表することも求めている。
     さらに、RBNZは、その監督機能に関連して、さらなる情報、データおよび見通しを取得し、ならびにかかる情報、データお
    よび見通しを監査させる広範な権限を有している。
     RBNZ  はまた、いくつかの危機管理権限も有している。これらの権限には、銀行登録の取消勧告、登録銀行の業務の調査、登
    録銀行のRBNZとの協議の要求、登録銀行への命令、登録銀行の取締役の解任、交替もしくは指名、または登録銀行を法定管理
    下に置く勧告が含まれる。
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     登録銀行が法定管理対象になると宣言された場合、いかなる者も、特に以下の行為をしてはならない。
     ・　銀行に対する反訴による手続きを含む、訴訟またはその他手続きを開始すること、または継続すること。
     ・　執行命令を出すこと、債務を差し押さえること、または当該銀行に関して得られた判決および命令を執行し、もしくは
       執行することを求めること。
     ・　当該銀行を清算する手段を講じること。
     ・　当該銀行に対して相殺権を行使すること。
     RBNZ  の 監督権限の一環として、ある者が登録銀行への「重要な影響力」を獲得するまたは増大する結果となる取引を生じさ
    せる前に、その者はRBNZの書面による同意を取得する必要がある。「重要な影響力」とは、登録銀行の取締役会の25％以上を
    指名する能力またはその議決権株式の10％以上の適格持分（例えば、法的または受益所有権）を意味する。
     登録銀行への重要な影響力を取得する同意の申請を評価する際に、RBNZは、登録銀行としての登録申請を評価する際に関連
    するのと同一の事項を考慮に入れると述べている。同意を与える際、RBNZは、ふさわしいとみなす条件を課す可能性がある。
    ニュージーランドの規制上の動向

    COVID-19    の パンデミックへの規制上の対応
     COVID-19    の パンデミックへの対応として、RBNZおよびニュージーランド政府は、広範な措置を講じており、これには以下の
    措置が含まれる。
     ・　ANZニュージーランドの配当その他の分配金の支払（AT１資本商品の保有者に対する裁量的な支払を除く。）をANZ
       ニュージーランドの収益の50％以下に制限するために、                          ANZ  ニュージーランド        の登録条件に様々な変更を加え              たこと。    こ
       の制限は、ニュージーランドで設立されたすべての銀行に適用され、2022年７月１日まで有効に存続する。
     ・　経済に資金を投入することを企図した最大1,000億ニュージーランドドルの「大規模資産購入」プログラム（本書日付現
       在では保留されているが、RBNZは、同プログラムに基づく債券保有の段階的削減を2022年７月には開始すると述べ
       た。）、ならびに銀行に低コストの資金を提供し、ニュージーランドの企業および家計における借入コストの低下を促
       すことを企図した「融資資金提供プログラム」をRBNZが実施したこと
     ・　  （COVID-19により影響を受けた小規模企業を支援するためにローンを提供する）「小規模企業キャッシュフロー・ロー
       ン制度」、（COVID-19により自主隔離が必要となり自宅で仕事ができなくなった従業員に対する企業の支払を支援す
       る）「休暇支援制度」および「短期欠勤手当」、ならびに（COVID-19によるロックダウンで悪影響を受けた雇用主が従
       業員への支払および雇用を継続できるよう支援する）「賃金助成制度」をニュージーランド政府が実施したこと。
     ・　  遵法コストの削減を目的とした暫定的な課税標準の2,500ニュージーランドドルから5,000ニュージーランドドルへの引
       上げや、一定の「事業継続性基準」を満たす企業は株主の継続性に変化が生じたとしても税務上の損失を繰り越すこと
       ができるという新ルールの導入など、中規模および小規模の企業を支援するための税制改革。
     COVID-19    の パンデミックの影響がいつまで続き、どれほど深刻かについては、依然としてきわめて不確実である。そのた
    め、オーストラリアの監督機関は、通常の監督業務に優先順位を再設定しつつ、引き続きCOVID-19のパンデミックの影響を注
    視する。これをふまえると、ANZニュージーランド・グループなどの金融サービス・グループに対する規制および監督に対する
    COVID-19のパンデミックの影響は、依然として不確実であり、                             本書日付現在、       予測は困難である。
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    銀行の自己資本要件
     ニュージーランドの銀行に適用されるRBNZの新しい自己資本要件は、BPR文書に規定されており                                            、2021年10月から2028年７月
    の移行期間中に段階的に実施される。ANZニュージーランドに適用のある主要な要件は以下のとおりである。
     ・　ANZニュージーランドのTier１資本はRWAの16％まで引き上げられ、そのうち2.5％まではAT１資本で構成することができ
       る。ANZニュージーランドの総資本要件はRWAの18％に引き上げられ、そのうち２％まではTier２資本で構成することが
       できる。自己資本比率要件の引上げは、2022年７月１日から2028年７月１日までに段階的に実施される。
     ・　AT１資本は、償還可能な永久優先株式で構成されなければならない。ANZニュージーランドは、既存の内部AT１証券を外
       部の取引先にリファイナンス可能であると予想される。Tier２資本は、長期劣後債務で構成されなければならない。
     ・　Tier１資本要件は、RWAの９％のCET１健全性資本バッファーを含む。これには                                      、２％の    国内のシステム上重要な銀行の
       資本バッファー、1.5％の「早期設定」カウンターシクリカル資本バッファー（金融危機後においては０％まで一時的に
       引き下げる     ことが可能であり、または資産価格高騰を防ぐために一時的に引き上げることができる。）、および5.5％の
       保全バッファーが含まれる。
     ・　条件付資本商品は、今後適格規制資本として取り扱われない。2021年９月30日現在、ANZニュージーランドは約27億
       4,100万ニュージーランドドルのAT１商品を保有しているが、かかる商品が未償還で残った場合、2022年１月１日から
       2028年７月１日までの移行期間中に段階的に適格規制資本としての取扱いの対象から外れることになる。ANZニュージー
       ランドは、2021年12月に、これらAT１商品のうち５憶ニュージーランドドル分を償還した。
     ・　IRBのアプローチを認められた銀行として、ANZニュージーランドの信用RWAは、標準アプローチにより算出された数値の
       約90％に引き上げられる。これは、2022年１月１日に発効した85％の資本フロアを適用し、2022年10月１日より信用RWA
       スカラーを1.06から1.20に増加させることで達成される。
     ・　ANZニュージーランドは、2022年９月30日から、IRBと標準アプローチの両方を用いて、RWAおよびその結果得られる自己
       資本比率を報告する必要がある。
     RBNZ  の 見直しは、ANZニュージーランドが保有すべき自己資本の水準を著しく増大させる。見直しにより、ANZニュージーラ
    ンドの資本配分および事業計画を含むANZニュージーランドおよびその事業に対して、重大な影響が及ぶ可能性もある。
    RBNZ  の改正外部委託方針

     ANZ  ニュージーランドなどのニュージーランドで設立された大手銀行は、外部委託契約のBS11（RBNZの変更外部委託方針）の
    遵守を確保しなければならない。BS11を遵守するためには、ANZニュージーランドは、当グループの他の事業体に依存すること
    なく、単体ベースで、BS11のポリシーの要求を満たすことができなくてはならない。
     2017  年 10月１日より前から存在していた外部委託契約は、2023年10月１日までにBS11を遵守していなくてはならない。遵守
    プランの手順（Path          to  Compliance      Plan）で概説されるように、ANZニュージーランドの既存外部委託契約のBS11の遵守の実
    現を担う公式プログラムが創設された。
     BS11  の要件はANZニュージーランドの登録条件の一部をなす。ANZニュージーランドが外部委託に関する登録条件をみたさな
    い場合、RBNZは、ANZニュージーランドの外部委託利用に追加的な制限を付すなどの執行措置を講じることができる。
    ニュージーランドにおける新たな金融助言制度

     2021  年 ３月、2019年金融サービス法制改正法により、ニュージーランドにおいて新たな金融助言制度が導入された。
     金融助言業者として、ANZニュージーランドは、新しい制度の下でライセンスを受ける必要がある。ANZニュージーランド
    は、既に、金融市場庁          （「FMA」）から暫定的な金融助言業者のライセンスを取得したが、2023年３月16日までに完全なライセ
    ンスを保有する必要がある。
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     新しい制度により、コンプライアンス費用とANZニュージーランド・グループに対する規制当局の調査が増加するものと予測
    されている。
    準備銀行法の見直し

     ニュージーランド政府は、準備銀行法の見直しを行った。見直しの第１段階により2018年ニュージーランド準備銀行（金融
    政策）改正法が制定され、その結果、ニュージーランドの金融政策の枠組みにいくつかの変更が加えられた。第２段階では、
    金融政策に関する準備銀行法の規定の包括的な見直しが行われた。
     準備銀行法は、２つの別個の法制により代替されることが予定されている。
     ・　2021年ニュージーランド準備銀行法は、RBNZのハイレベルでの目的、権限、役割、ガバナンスと資金調達方法に関して
       準備銀行法の一部を代替するもので、2022年７月に完全に施行される見込みである。2021年ニュージーランド準備銀行
       法は、とりわけ、以下の事項を規定している。
       -  金融政策委員会が行うべき事項を除くすべての決定に責任を負う法定のガバナンス・ボードを設置すること（かかる
         新しいガバナンス・ボードが任務を開始するまでは、暫定のボードが任務を行う。）
       -  ニュージーランドの金融システムの安定性を保護し増進させる包括的金融安定性目的を（経済目的および中央銀行の
         目的に加えて）導入すること
     ・　預金受入機関法は、とりわけ、以下の事項を規定することが見込まれている。
       - 　すべての銀行およびノンバンク預金受入機関向けの単一の規制制度を創設すること。
       -  払戻事由    が発生した場合に、一預金受入機関につき、預金者一人当たり10万ニュージーランドドルまで保護する預金
         補償制度を創設すること。
       - 　預金受入機関の取締役の説明責任要件の強化。
       - 　RBNZの監督および執行方法の拡充。
       - 　RBNZの危機破綻処理の枠組み（準備銀行法から主要な管理権限を実質的に引き継ぎ、当該権限を（実際的である場合
         には）破綻処理機関としてのRBNZに付与するもの）の強化および明確化。
     預金受入機関法案の公開草案は2021年12月に公表され、法案は2022年７月ころに                                     ニュージーランド国会に提出されて                 2023年
    中に立法化されることが見込まれている。                    預金者補償制度は、施行が予定               されて   いる預金受入機関法の他の条項に先んじて
    2023年中の当初の実施が目標とされている。                     預金受入機関法案が立法化されるまでは、準備銀行法下で現行の銀行規制枠組み
    が継続し、同法は2022年７月１日から1989年銀行業（健全性監督）法と改名される。
    金融機関の行為規制

     金融市場（金融機関の行為）改正法案（「FMCIA法案」）は、2024年12月に施行される見込みである。FMCIA法案が現在の内
    容で可決された場合は、該当サービスおよび関連商品を提供する金融機関（登録銀行、認可保険会社およびノンバンク預金受
    入機関を含む。）に対して以下を要求するものとなる。
     ・　FMCA第６部に基づく認可を取得すること。
     ・　（顧客の利益を正当に考慮するなど、顧客を公平に取り扱うことを要請する）公平性原則を遵守すること。
     ・　公正性原則を運用可能にするための効果的な公正性プログラムを策定、実施、維持および遵守すること、ならびに公正
       性プログラムの要約を発行すること。
     ・　サービスの提供に従事するスタッフその他の人員に対する成果奨励金に対する規制を遵守すること。
     FMCIA   は広範な行為制度を実現しようとするものであり、かかる制度は、時とともに拡大し、規制対象事業体に義務の拡大を
    もたらし得る。
    2003  年信用契約および消費者金融法（「CCCFA」）の改正

     ANZ  ニュージーランドグループは、最近の2019年信用契約法改正法（「CCLA法」）による改革に対応して、そのCCCFA上の手
    続をアップデートした。
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                                                             半期報告書
     2022  年３月に商務大臣が発表したCCLA法がもたらした意図しない影響に対処するためのCCCFAの規制および責任ある貸付コー
    ドのガイダンスに対する追加的変更案は現在最終版となっており、2022年７月には発効する予定である。ANZニュージーランド
    は、これに対応するために、そのCCCFAのプロセスに何らかの変更が必要となるか検討中である。金融規制協議会および企業・
    技術革新・雇用省はCCLA法改革の実施およびその影響もレビューしており、これによってもCCCFAに対して更なる変更が加えら
    れる可能性がある。
    登録銀行によるRBNZの流動性方針の遵守についてのテーマ別レビュー

     2021  年９月、RBNZは、ニュージーランドで設立された銀行がBS13の要件を遵守しているか否かにかかるテーマ別レビューの
    調査結果を公表した。RBNZは、すべての銀行が流動性リスク・マネジメントのための明確な組織的ストラクチャーを備え、
    BS13の最低要件を超える内部リミットおよび測定を活用しており、日中の流動性の需要を把握するためにキャッシュ・ポジ
    ションをモニタリングしていることを見い出した。
     しかしながら、内部管理の脆弱性およびポリシー解釈における注意が不十分であることから生じている問題も判明した。そ
    の結果、ニュージーランドで設立された10大銀行は以下のことを要求された。
     ・　個別のフィードバック・レターで指摘された調査結果のすべてについて対処する改善プランを作成すること
     ・　流動性比率についての調査結果の影響の重大性評価を行うこと
     ANZ  ニュージーランドは、その受領した個別のフィードバックに対処する改善プランをRBNZに提出し、要求された重大性評価
    に取りかかった。かかる調査結果に重大性はないと評価された。ANZニュージーランドは、BS13テーマ別レビューの調査結果に
    対処するため、RBNZとの協働を継続している。
    RBNZ  によるBS13のレビュー

     RBNZ  は、BS13の包括的レビューを行っている。かかるレビューの主要対象には以下のものが含まれると見込まれている。
     ・　BCBSの流動性フレームワークに向けた潜在的活動。
     ・　ニュージーランドにおける「流動性資産」の適格要件。
     ・　  ニュージーランドにおける流動性資産の有用性。
     ・　現在および将来において銀行がRBNZとの取引時に流動性資産を担保として利用する仕組み。
     ・　  各種の預金受入機関に対して流動性要件は適用されるべきか。
     ・　  外国銀行の支店に対して流動性要件は適用されるべきか。
     ・　  マクロ・プルーデンスのための手段として流動性要件は使用されるべきか。
    かかるレビューについての最初の協議文書が2022年２月に発行された。当該レビューは、４段階の協議および量的影響の調査
    を含むと見込まれている。アップデートされた流動性方針については、2025年に発行されることが現在予定されている。
    サイバーレジリエンスに関するガイダンスおよび情報共有の協議

     2021  年４月、RBNZは、サイバーレジリエンスに関して、規制対象事業体（ANZニュージーランドを含む。）に対するRBNZの期
    待を概説するガイダンスを公表した。このガイダンスは、特に、取締役会および上級管理職のレベルで、金融セクターのサイ
    バーレジリエンスに対する意識を高め、最終的にはその強化を図ることを目的とする。このガイダンスは、主要な国際的およ
    び国家的なサイバーセキュリティの基準およびガイドラインに依拠しており、原理ベースの高水準の推奨事項を事業体に提供
    することを意図している。
     RBNZ  はまた、国家サイバーセキュリティ・センター、ニュージーランド・コンピューター緊急対応チームおよびFMAを含む他
    の関連政府機関との間での情報共有の促進を計画している。RBNZの情報収集および共有の計画の詳細は現在策定中であり、                                                         公
    衆からの意見聴取のために公表              されることになる。
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    債務返済能力に関する制限
     2021  年 11月、RNBZは、住宅モーゲージ貸付の債務返済能力にかかる制限について協議を開始した。この協議は、提案された
    二つの制限に重きを置いており、その一つは、（借主の総収入総負債比率に基づいて借主への貸付を制限する）返済負担率リ
    ミット、もう一つは（銀行が債務返済能力にかかる評価を行うために用いることのできる最低テスト金利を設定する）金利フ
    ロアである。2022年４月、RBNZは、返済負担率の制限を機能させるためのフレームワークの設計を進める意思を表明してお
    り、必要に応じて2023年の中盤には当該制限を適用できるように2022年後半にはかかるフレームワークを仕上げる目標を立て
    ている。市場の状況に応じ、RBNZは金利フロアを課してきてはいないが、市場の状況が変化した場合にこれを利用する選択肢
    を廃棄したわけではない。
     本書日付現在、提案されている返済負担率の制限がANZニュージーランドグループに与える影響は不確実である。
    ローン   資産  価値比率

     RBNZ  は、住宅モーゲージ貸付にかかるローン資産価値比率（「LVR」）による制限を強化した。
     ・　2021年11月から、ニュージーランドで登録された銀行は、LVR80％を超える「非資産投資住宅モーゲージ貸付」（標準的
       な住宅モーゲージ貸付で、所有者が占有している住宅用資産にのみ担保が設定されているもの）は、新しい非資産投資
       モーゲージ貸付の総ドル価値の10％までに制限しなくてはならない。
     ・　2021年５月から、ニュージーランドで登録された銀行は、LVR60％を超える「資産投資住宅モーゲージ貸付」（標準的な
       住宅モーゲージ貸付で、非資産投資住宅モーゲージ貸付でないもの）は、新しい資産投資住宅モーゲージ貸付の総ドル
       価値の５％までに制限しなくてはならない。
    登録条件の重大な不遵守

     以下に記載の内容は、ANZニュージーランド・グループによるその登録条件の未解決の重大な不遵守事例および最近の重大な
    不遵守事例である。
    登録条件の重大な不遵守:登録条件１B－BPR120の不遵守：自己資本手続要件

     ANZ  ニュージーランド        の2019年９月30日終了事業年度のディスクロージャー・ステートメントにおいて最初に報告されたとお
    り、  ANZ  ニュージーランド        は、RBNZから承認されていない17の格付モデルおよび手続への変更の実施に関し、登録条件1Bを遵守
    していない。2019年９月30日現在の関連するエクスポージャーに、RBNZが最後に承認した手法を適用すれば、RWAは合計で
    4,700万ニュージーランドドル（0.05％）減少したはずであるが、報告された自己資本比率に影響を及ぼすまでには至らなかっ
    た。
     2022  年 ３月31日現在ですべての不遵守モデルが承認のためにRBNZに提出され、３つを除く残りすべてのモデルは承認され
    た。最後のモデルは2021年12月16日に提出された。３つの承認されていないモデルおよび不遵守の始期は以下のとおりであ
    る。
     ・　銀行格付－2008年
     ・　プロジェクト・ファイナンスおよびストラクチャード・ファイナンス－2009年
     ・　商業用不動産：特別目的資産投資－2011年
     BPR120   の Part   E.15で要求されているRBNZのモデルの概要は、承認されていないモデルを含んでいたため不遵守となった。
    2021年４月には、アップデートされたモデル概要がRBNZに提出され、RBNZは当該概要が2021年10月には遵守されたものとなっ
    ていた旨確認した。
    登録条件に関するその他の事項

     現在レビュー中のその他の事項も存在し、その関連方針の文言または要件の正当な解釈は一通りでない場合があり得る。ANZ
    ニュージーランドが採用した解釈について一定の不確実性がある場合は、当該事項について、適宜、指針をRBNZに対して求め
    ており、またRBNZと連携を取っていくことになる。
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    第95節レビュー
     2019  年 ７月の準備銀行法第95節に基づくRBNZの通知に従い、ANZニュージーランドは２つの外部レビュー（「レビュー」）を
    受けた。１つ目のレビューは、ANZニュージーランドによるRBNZ銀行業監督ハンドブック文書の自己資本枠組み（内部モデルに
    よるアプローチ）（BS2B）の一定部分の遵守についてのもの（「自己資本比率レビュー」）であり、２つ目のレビューは、                                                         ANZ
    ニュージーランド        の取締役による認証および保証の枠組みの有効性についてのもの（「認証レビュー」）であった。
     最終の認証レビューの要約が2022年３月に公刊された。ANZニュージーランドは、2019年の認証レビュー報告の提言に対応す
    べく適切な措置を行ったとの報告がなされている。当該レビューは、認証プロセスについて、経営陣、役員およびANZニュー
    ジーランドの取締役会がより焦点を合わせて精査を行っており、ANZニュージーランド内の全体的な対応能力に顕著な向上が
    あったと記している。当該レビューはまた、未だ導入中のフレームワーク中の事項もあるものの、2019年の認証レビューが提
    言した主要な変更については適切な対応がなされてきたとも記している。
     最終の自己資本比率レビューは、2021年12月に完了した。その報告書では、ANZニュージーランドは、2019年の自己資本比率
    レビューで指摘された不遵守の問題と改善事項への対応に関して大きな進展を遂げたとされている。とりわけ、すべての不遵
    守資本モデルが承認を受けるためにRBNZに提出された                         。2022年３月31日現在で、３つ               を除く残りすべての不遵守モデルがRBNZ
    により承認されている。
    ローン情報訴訟

     2021  年 ９月、ANZニュージーランドに対して、一部のローン顧客に送付された変更通知に関する消費者信用立法上の開示義務
    違反を主張する原告のクラス・アクションがその代表者により提起された。ANZニュージーランドは、かかる主張に対する防御
    を行っている。手続はまだ初期の段階にある。クラス・アクション進行の許可を求める原告の申立の審理が                                                  2022  年 ５月に上級
    裁判所で行われた。両当事者は、裁判所の決定を待っているところである。
    アメリカ合衆国（米国）

     ANZBGL   は、  米国連邦準備制度理事会（「FRB」）                 から金融持株会社(「FHC」)として取り扱われることを選択した。FHCは、
    FRBおよび米国財務省が本質的に財務的である、あるいはそれに付随していると決定した活動、ならびにFRBが財務活動を補完
    すると判断した活動に米国内で従事し、あるいは従事する企業を買収することを認められている。
     1956  年 銀行持株会社法（「BHC法」）の下で、FHCの活動は、当該FHC（ANZBGLの場合では、当グループのレベルであるいはそ
    のグアムおよび米国サモアにおける米国銀行子会社のレベルで）が「良好に経営されている」あるいは「資本が充実してい
    る」と言えなくなった場合、もしくは特定の資本水準を維持することを求める執行措置の対象となった場合に、または、その
    グアムおよび米国サモアにおける米国銀行子会社が地域再投資法上「並」以上の格付けを維持できなくなった場合に、制約の
    対象となる。FRBは、ANZBGLを含む、FHCを管轄する「包括的な」監督者である。
     ANZBGL   は、  1978年国際銀行法(「IBA」)を含む米国連邦法令に従う。IBAに基づき、在米の外国銀行のすべての支店および代
    理店は、米国銀行持株会社により所有または支配されている国内銀行に課せられているものと同様の報告および審査要件に従
    うものとする。連邦政府の認可を受けた支店は、主に米国通貨監督庁（「OCC」）の規制を受けることから、ANZBGLのニュー
    ヨーク支店（「ニューヨーク支店」）は、国内銀行に許可されている業務に従事することができるものの、ニューヨーク支店
    はリテール預金を受け付けることができず（法人預金および企業預金のみ受け付けることができ）、そのため連邦預金保険公
    社（「FDIC」）の監督対象ではない。グアムおよび米国サモアで営業する米国銀行子会社は、リテール預金を受け付けるた
    め、FDICの監督対象である。2022年３月、ANZBGLは、グアムおよび米国サモアで営業するコミュニティ銀行の営業から退出す
    る意思を発表した。かかる取引は、政府および監督機関の承認その他の条件に服すことになる。
     IBA  に基づき、FRBは、ニューヨーク支店を含む、外国銀行の米国支店および代理店が保有する預金について準備金要件を課
    す権限を有している。ニューヨーク支店は、一般的にその会計と記録を当グループのものとは別に維持する必要があり、OCCが
    規定するそのような追加要件に従う必要がある。IBAおよびBHC法は、当グループの米国におけるノンバンク業務に従事する能
    力にも影響する。
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     IBA  の下で、非米国銀行の在米支店は、国内銀行と同じ範囲でOCCにより管財人の管理対象となる。監督官は在米支店の事業
    と財産を占有することがある。監督官は、法律や規制の違反および安全と健全性の違反に対処する広い範囲の監督および執行
    手段を自由に使うことができ、それは在米支店に対して課される場合がある。監督官は、在米支店の経営者を解任し、民事上
    の罰金を課することもある。状況によっては、監督官は自ら、あるいはFRBの勧告を受けて、在米支店の免許を剥奪することも
    ある。
     当グループは、2010年のドッド-フランク・ウォール・ストリート改革および消費者保護法（「ドッド-フランク法」）の一
    定の規定に従っている。ドッド-フランク法は、米国および世界の銀行業務の多くの側面を規制する。
     BHC  法のセクション13及びその施行規則は通称を「ボルカー・ルール」といい、とりわけ、銀行およびその関連会社が一定の
    「自己勘定取引」に従事することを広く禁止し（ただし、引受け、マーケット・メーキング関連、リスク緩和ヘッジ業務など
    の一定の業務は許可する。）、一定の重要な例外および免除はあるが、プライベート・エクイティ・ファンドおよびヘッジ
    ファンドへの資金提供ならびに投資を制限する。
     その他のドッド-フランク法の規制は、非清算集中スワップおよび有価証券関連スワップについて最低限の証拠金の要件を課
    し、規制された取引プラットフォームおよび決済機関において標準OTCデリバティブを集中約定および集中決済することを要請
    し、特定の種類のデリバティブについてポジションの規模に制限を課し、取引データを規制されたスワップ・データ蓄積機関
    に報告することを要請し、ならびにOTCデリバティブ・ディーラーおよび主要な市場参加者の監督強化を規定している。ANZBGL
    は、商品取引法および商品先物取引委員会（「CFTC」）規則に基づく仮登録スワップ・ディーラーである。ANZBGLは、米国証
    券取引委員会（「SEC」）に登録された有価証券関連スワップ・ディーラーではないが、登録が必要となった場合または登録が
    適切と判断された場合は、登録を行うことがある。さらに、当グループ内の他の関連会社は、米国人であるカウンターパー
    ティーとのスワップ取引の水準次第で、スワップ・ディーラー登録の対象となる可能性がある。CFTCへの登録が必要とされな
    くても、そのような企業は、米国人であるカウンターパーティーとの取引に関連して、CFTCの規制要件の一部の対象となる可
    能性がある。
     2020  年 、CFTCは、クロスボーダー取引に関する規則を採択し、これは特に、CFTCがCFTCのものに相当すると決定した規制制
    度を有する非米国法域に所在するスワップ・ディーラーによる「代替的コンプライアンス」を許容する。CFTCは、従前、クロ
    スボーダー取引に関する規則の採択前に自らが発行したガイダンスに基づいてオーストラリアの法令の一定の側面に関してか
    かる決定を行っており、かかる決定は、新たな規則の下でも有効に存続する。かかる決定に基づき、ANZBGLは、非米国カウン
    ターパーティーとの米国外での取引については、オーストラリアの規則を、これに相当するCFTC規則の代わりに遵守すること
    ができる。
     米国の健全性規制機関およびCFTCは、決済されないスワップおよび証券派生スワップの取引に当初および変動証拠金要件を
    課す規則を実施した。ANZBGLは、FRBの監督に服し、OCCにより規制されるニューヨーク支店を運営していることから、FRB、農
    業金融局、FDIC、連邦住宅金融庁およびOCCが公布した非清算集中スワップの証拠金に関する規則を遵守する必要がある。これ
    らの規則により、対象のカウンターパーティーとの対象の取引に関して当初および変動証拠金を収取および預託することを求
    める要件が課されている。健全性規制機関およびCFTCの規則はまた、ANZBGLのような非米国スワップ・ディーラーが、一定の
    分野の取引およびカウンターパーティーに関して、健全性規制機関およびCFTCの証拠金に関する規則の代わりに非米国法域の
    適用ある法律を遵守し、またはその他の方法で米国の証拠金に関する規則を遵守しないことを認めている。
     ドッド-フランク法はまた、ANZBGLが破綻処理計画をFRBおよびFDICに提出することも要求する。ANZBGLは、直近の米国破綻
    処理計画を2018年12月に提出している。ANZBGLはまた、レギュレーションYYのサブパートＮに基づく「強化された健全性規
    制」の対象にもなっており、これはドッド-フランク法第165節に基づき導入され、財務およびリスク監視要件の遵守の四半期
    ごとおよび年１回の証明を求めている。2019年10月、FRBおよびFDICは、外国の銀行組織の米国での事業規模およびリスク・プ
    ロファイル次第でそれらに適用される、破綻処理計画の策定について個別適合的な要件を適用する最終規則および強化された
    健全性基準の修正を発行した。               最終規則の下では、ANZBGLは、次回は2022年７月１日までに簡易な破綻処理計画の提出を求め
    られることになる。
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     ANZBGL   は、  ANZセキュリティーズ・インク（「ANZSI」）を通じて米国における債券資本市場の活動を行っている。ANZSIは、
    SECの認可を受けたブローカーディーラーであり、SECおよび金融業規制機構（「FINRA」）の監督下にある。また、ANZSIは、
    事業を行っている州および地域でライセンスを取得している。SECおよびFINRAにおいては、ANZSIに適用ある広範な遵守事項が
    あり、これには、記録の維持、取引および通信のモニタリング、ANZSIの従業員の監督、内部方針および手続、ならびにANZSI
    の日常業務を規律するその他多くの事項が含まれる。ANZSIは、その業務についてSECおよびFINRAによる定期的なレビューを受
    けている。
     米国の外国口座税務コンプライアンス法（FATCA）は、金融機関に、特定の顧客デュー・デリジェンスを実施し、米国市民ま
    たは課税上の米国居住者である口座保有者（一定の者についてはその実質的所有者を含む。）の情報を、直接または現地税務
    当局を経由して、米国連邦税務当局である内国歳入庁に提供することを求める。必要な顧客データ収集デュー・デリジェンス
    および口座保有者情報の提供が実施されず、適用ある要件を満たす方法および形式で提供されない場合、当グループおよび／
    または当グループ内のメンバーの口座に資産を保有する者は一定の金額に関して30％の源泉徴収の対象となる可能性がある。
    かかる源泉徴収は現在、米国内の源泉からなされた一定の支払に対してのみ適用される可能性があるが、「外国でのパスス
    ルーの支払」という用語を定義する米国の最新の規則が制定された日の２年後の日より前に行われた米国外の源泉からなされ
    た支払にはかかる源泉徴収税は課されない予定である。現在、「外国でのパススルーの支払」の定義案または最終の定義は存
    在せず（法令上の要件および時間枠は変わりうるが）、そのため一定の支払が外国でのパススルーの支払として扱われる可能
    性があるか否かは不明である。
     以上の議論は、一定の手取金総額の支払について源泉徴収を行わず、米国外からの支払に対する源泉徴収の発効日を遅らせ
    る米国の規制案を反映したものである。米国財務省は、納税者は規制案に依拠できる旨を述べている。以上の議論は、現在の
    内容で規制が最終化され、遡及的に適用されることを前提としている。
     FATCA   に加え、米国は、一定の状況において当グループに一定の情報を米国支払人（源泉代理人、                                          カストディアン       など）に提
    供することを求める可能性があり、当グループおよび／またはその顧客は、当グループが当該情報を適用ある規則および規制
    を遵守して提供しなかった場合、源泉徴収の適用を受ける場合がある。さらに、当グループが求められた情報を提供したとし
    ても、一定の米国からの支払に対してはなお源泉徴収の適用がありうる。
     当グループはまた、ANZBGLが営業を行う国が米国との政府間協定の締結および施行を行わず、その国においてFATCAの遵守を
    妨げる現地法上の障害がある場合には、多大な源泉徴収エクスポージャーおよびその他の営業上の影響といったより広範なコ
    ンプライアンス上の問題に直面する可能性がある。
     金融機関に影響を及ぼしている米国政府政策の主な焦点の１つは、マネーロンダリング、テロリストの資金調達および米国
    の制裁への違反に対抗することである。2001年テロリズムの阻止と回避のために必要な適切な手段を提供することによりアメ
    リカを統合し強化        するための法律(「愛国者法」)は、著しいコンプライアンスとデュー・デリジェンスの義務を課し、犯罪を
    確認し、罰則を規定し、米国外における管轄権を拡大することによって、米国マネーロンダリング防止法の範囲を大幅に拡大
    した。米国財務省は、愛国者法の様々な要件を実施する数々の規制、および制裁に関するその他の米国法を発表し、それは
    ANZBGLの米国ブローカーディーラー子会社、ニューヨーク支店ならびにグアムおよび米国サモアで営業するANZBGLの銀行子会
    社などの外国銀行の子会社および支店を含む米国金融機関に適用される。
     それらの規制は、米国内で事業を行っている金融機関に、マネーロンダリングとテロリストの資金調達を特定、阻止、報告
    するとともに顧客の身元を確認する適切な方針、手続き、管理を維持するよう求める。それらの規制はまた、米国内の金融機
    関に対して、米国の制裁制度を遵守して業務を行うよう求める。さらに、米国銀行規制機関は、より高い基準を課し、米国法
    執行機関は、より積極的な役割を果たしてきており、その結果、当該事項の執行が強化されている。他のグローバルな金融機
    関に対する執行処分決定には、多額の罰金の支払、将来の事業運営に関する合意、関係者の処分などが含まれている。金融機
    関が、マネーロンダリングとテロリストの資金調達に対抗する適切な方針と手続きを維持、実施できず、また米国の制裁制度
    を遵守できない場合、金融機関にとって法的および評判上深刻な結果を招くことがあり、さらに民事上、金銭上および刑事上
    の罰則処分を課される結果となることもある。
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     2021  年 １月、2020年マネーロンダリング防止法（「AMLA」）が立法された。AMLAでは、米国マネーロンダリング法制を包括
    的に改革し最新化することが企図されている。とりわけ、AMLAは、金融機関のマネーロンダリング防止のコンプライアンスに
    ついてリスクベース・アプローチを条文化し、マネーロンダリング防止コンプライアンスのための評価技術および内部手続の
    基準を米国財務省が発展させることを要請し、執行および調査に関連する権限の拡大（一定の違反に対して適用可能な制裁措
    置の大幅な拡大を含む。）を行うものである。AMLAの多くの条文は、追加的な規則制定、報告その他の措置を必要としてお
    り、AMLAの効果は、とりわけ、規則制定および施行ガイダンスの影響を受けるであろう。
    その他の監督機関

     当グループは、ASXおよびNZXに上場しているANZBGLの普通株式の他にもその証券を証券取引所に上場している。これによ
    り、当グループは、オーストラリアおよび海外の様々な上場ならびにコーポレート・ガバナンスの要件を遵守しなければなら
    ない。
     APRA  がANZBGLおよびその支店業務を対象に行う健全性自己資本監督ならびに上記の監督および規制の詳細に加えて、すべて
    のANZBGLのオフショア支店および銀行子会社の現地での銀行業務は、それぞれの監督機関による現地国の監督に従う。例えば
    RBNZ、OCC、FRB、英国健全性規制機構、シンガポール通貨監督庁、香港金融管理局、中国銀行保険規制委員会ならびにこれら
    の諸国および他の関連諸国のその他の金融監督機関である。これらの監督機関は、とりわけ、それぞれの管轄法域におけるこ
    れらの業務に対し、最低自己資本金要件を課す可能性がある。
     当グループはまた、営業を行うすべての国の現地法における、マネーロンダリング防止および対テロ資金に関する一定の法
    規制を   遵守することを求められる。
    (7)　競　　争

    オーストラリア
     オーストラリアの銀行業界は集中しており、競争が激しい。2022年３月31日現在、オーストラリアの４つの主要な銀行グ
    ループ（ANZグループ、オーストラリア・コモンウェルス銀行、ナショナル・オーストラリア銀行およびウェストパック・バン
                                                     (1)
    キング・コーポレーション）がオーストラリアで営業を行うADIのオーストラリアの貸付資産総額の約72％                                                  を保有していた。
    規模の小さい地方銀行の業務運営は、典型的には、特定の州または地域の顧客へのサービス提供に焦点を絞っており、リテー
    ル銀行業務に重点を置いている。多くの国際銀行もオーストラリアで銀行サービスを提供しており、一般的にこれらの銀行は
    リテールまたは法人市場の特定の部門に重点を置き、かかる部門において若干のシェアを占めている。
     1980  年 代初頭のオーストラリアの金融制度の規制緩和は、４大銀行グループと選択的な市場で競争する銀行金融機関および
    非銀行金融機関の急増につながった。住宅金融組合や信用組合などのノンバンク仲介機関は主に預金受入および住宅ローン貸
    付の分野で競争する。大手住宅金融組合のうちいくつかは、1959年銀行法（オーストラリア連邦）（「銀行法」）の下で、銀
    行業免許を付与されている。専門的な銀行以外の住宅ローン貸付業者および直接的な（支店以外の）銀行業務もまた近年にお
    いてより重要になっている。
     競争は歴史的に住宅ローン市場においてより激しい。競争は、当初は担保付住宅ローン・オリジネーターの増加、その後は
    担保付住宅ローン・ブローカー業界の成長からもたらされた。ノンバンクのオリジネーターが近年活発化し、このことは、規
    制された市場に比して、大幅に低い市場シェアベースからではあるが、ノンバンクのオリジネーターおよび規制されていない
    市場の成長率に反映されている。大手銀行を含む住宅ローンの提供者は、新規貸付市場およびリファイナンス市場のいずれに
    おいても、広告された料率を下回る大幅なディスカウントを行うことにより活発に競争している。
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     オーストラリアのリテール預金市場もまた、資金調達を支えるための信用の伸び増加および貸付需要増の時期には特に、競
    争が激しい。リテール顧客の銀行預金に対するオーストラリア政府保証は、世界金融危機の最中の2008年に導入され、大手
    オーストラリア銀行への預金の増加およびその他預金ファンド提供者への預金の減少をもたらした。オーストラリア政府保証
    は、オーストラリアの預金受入機関の預金およびホールセール資金調達に係る保証の提供を可能とするためにオーストラリア
    政府によって発表された一時的措置に依拠している。さらに、金融サービス・セクターの変化により、ノンバンクでも、従来
    銀行が   様々な（物理的およびオンラインの）流通チャネルを通じて                            提供してきた商品およびサービスを提供することが可能に
    なっている。
     コーポレートおよび商業銀行業においては、大手銀行、地域銀行およびその他の商業銀行全体で依然として競争が激しい。
    事業投資が引き続き低調であることから信用の需要は減少しており、このことは、顧客とのリレーションシップ維持および深
    耕のさらなる重視とともに、貸付利鞘への圧力をより高めている。
     法人市場において、競合他社はその顧客基盤の質、認知された技術の組合せ、体系化されたソリューションおよび価格設
    定、顧客の洞察力、評判およびブランドにより評価を獲得する。オーストラリア国内市場においては、大手中堅企業および大
    企業の顧客レベルでの競合他社は一般に、オーストラリア大手銀行、少数の世界的な投資銀行ならびに現地市場を超越してい
    る少数のアジア銀行およびニッチ分野に力を入れている巨大多国籍銀行コングロマリットのブティック型事業である。
     銀行業界は、顧客のニーズおよび変化する顧客の選好に応えるために、引き続き新しいデジタル商品およびデジタル・サー
    ビスのソリューションとともに進化を続けている。革新的なデジタル・ソリューションへの需要は、特にリテール銀行業にお
    いて、銀行業界への既存参入者と新規参入者とのさらなる競争に寄与している。
     さらに、COVID-19のパンデミックおよび将来の経済状況は、当グループが中期的に事業を展開する市場における金融仲介業
    者の数をさらに減少させる効果をもたらす可能性がある（詳細については、                                   「第３　事業の状況－２　事業等のリスク－(2)主
    なリスクおよび不確実性－当グループの事業の活動および業界に関するリスク－３当グループが業務を行う市場における競争
    は、当グループのポジションに悪影響を与える可能性がある。」                              を参照のこと。       ）。ただし、中期的な競争水準の低下にはつ
    ながらない可能性がある。
     オーストラリアのオープン・バンキング法は、商品とサービスを比較し切り替える消費者の能力を向上させることを目的と
    する。これにより、オーストラリアの銀行業界への新規参入者に対する障壁が削減され、競争が激化する可能性がある。
     (1)  出典：   APRA2022年３月の月次公認預金受入機関統計（2022年４月29日公表）。

    ニュージーランド

     当グループが営業を行うニュージーランドの金融サービス・セクターは非常に集中しており、また非常に競争が激しい。ANZ
    の主な競合他社は、ASB銀行、ニュージーランド銀行、ウェストパック・バンキング・コーポレーション／ウェストパック・
    ニュージーランドという他の３大銀行である。これらの各銀行は、オーストラリアの大銀行の子会社または支店である。これ
    らの銀行は、個人から大企業まであらゆる顧客セグメント全体に関与する。
     競争はまた、その他銀行の特定の事業セクターにも存在する。キウィ銀行は、リテール・セクターにおいて活動し、ラボバ
    ンク・ニュージーランドは、リテール預金および農業貸付市場において活動する。ハートランド、TSBなどの地方銀行は、リ
    テール・セクターでの競争力を高めている。シティグループ、HSBC、ドイツ銀行などの国際的な銀行は、法人市場に限定的に
    参加している。2013年末以降、ニュージーランドではまた、中国工商銀行、中国建設銀行および中国銀行が、ニュージーラン
    ドにおいて登録銀行となった。これらの銀行の重点は住宅貸付および事業貸付に置かれているようであるが、当該セグメント
    におけるこれらの銀行の市場シェアは、依然として小さい。
     歴史的に、ニュージーランドのリテール預金市場は競争が激しい。しかし、最近では、ニュージーランドのCOVID-19からの
    景気回復を支えるためにRBNZが導入した大規模な資産購入プログラムにより、銀行が預金として利用できるニュージーランド
    の銀行業界内の資金量が増加したため、預金獲得競争は緩和されている。2022年３月31日現在、住宅ローン市場が登録銀行に
    よるニュージーランドでの貸付の半分以上を占めており、この市場が競争における主要分野である。
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     近年、ニュージーランドではノンバンクのオリジネーターの活動が活発化しているが、総資産における成長率はオーストラ
    リアなどの海外市場と比較して低くなっている。このことは、ニュージーランドの銀行が他の海外市場の銀行と比較して地域
    社会をより肯定的に捉えているといった要素や、ニュージーランドでは顧客データの開示を義務付ける法律が限られているこ
    とによるものであろうと当グループは考えている。COVID-19のパンデミックにより、顧客の実店舗からオンラインやデジタ
    ル・サービスへの移行が促進されており、これにより金融サービス・セクターにおける新たなプレーヤーの出現が促される可
    能性がある。2022年３月31日現在、ノンバンク・セクターは金融制度の資産合計の約３％を占めていた。
     COVID-19    の パンデミックその他の将来起こり得る経済的混乱は、規制および金融政策の変更、資金調達コストおよび資金供
    給の増加、構造的な低金利、不十分な流動性、事業継続計画の実施、ならびに事業戦略の変更により、ニュージーランドの金
    融サービス・セクターにおける競争に中期的な影響を与える可能性がある。
    アジア

     アジアにおける銀行業は、非常に競争が激しい。多数のグローバル銀行（例：シティバンク、HSBCおよびスタンダード
    チャータード）ならびに地域銀行（例：DBSバンク、CIMBおよびメイバンク）が、各市場の地方銀行に加えて本地域で営業して
    いる。特に法人部門における、当グループの最も活発な競合他社には、グローバルな投資銀行ならびに中国および日本の大手
    銀行が含まれる。
     当グループは、現在、アジアの多数の国において、法人銀行業ならびに地域のトレードおよび資本フローによる顧客への金
    融ソリューションの提供に焦点を絞って営業を行っている。当グループは、地理的対象、オーストラリアおよびニュージーラ
    ンドの国内市場における強み、ならびに顧客、産業および商品に係る専門化（マーケッツおよびトランザクション・バンキン
    グを含む。）への的を絞った集中により、地域を超えて競合他社との差別化が可能になると確信している。
     競争は引き続き活発であり、多数の銀行がこの地域の成長機会を支援するためにバランスシートの一部を投じたいという意
    欲を示している。このことは、アジアにおける法人貸付の純預貸利鞘が、オーストラリアおよびニュージーランドにおける類
    似の貸付における純金利マージンよりも一般に低水準であることに寄与している。アジアにおける競争は、他の市場よりも強
    固な経済成長の予測を伴って活発化し続けることが見込まれ、このことはアジアへの継続的な投資を誘引すると当グループは
    考えている。
     当グループは、法人顧客に対して幅広い一連の金融サービスを提供するが、アジアにおけるリテール市場または商業市場に
    おける銀行となることは目指していない。
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    ３【関係会社の状況】
     2022  年 ３月31日終了の半期中に重要な被支配法人の買収または処分はなかった。
    ４【従業員の状況】

     2022  年 ３月31日現在、ANZは世界全体でフルタイム換算（FTE）基準で４万12人（2021年９月：４万221人、2021年３月：３万
    8,555人）の従業員を雇用していた。
     フルタイム換算従業員

                                 期末現在                 増減率

                                              2022  年     2022  年
                                              ３月期末       ３月期末
                                              対2021年       対2021年
                          2022  年３月    2021  年９月    2021  年３月     ９月期末       ３月期末
    部門
     オーストラリア       ・リテールおよび商業               14,505      14,480      14,118         0%       3%
     法人  (1)                    6,236      6,196      6,061         1%       3%
     ニュージーランド                      7,026      7,060      6,691         0%       5%
     パシフィック                      1,092      1,089      1,101         0%      -1%
                           10,670      10,859       9,873        -2%       8%
     グループ・センター         (1)(2)
     FTE  （継続事業）合計
                           39,529      39,684      37,844         0%       4%
                             483      537      711       -10%       -32%
     非継続事業
     FTE  （非継続事業を含む）合計                    40,012      40,221      38,555         -1%       4%
     平均（継続事業）FTE
                           40,013      38,489      37,594         4%       6%
     平均（非継続事業を含む）FTE                      40,522      39,093      38,532         4%       5%
                                 期末現在                 増減率

                                              2022  年     2022  年
                                              ３月期末       ３月期末
                                              対2021年       対2021年
                          2022  年３月    2021  年９月    2021  年３月     ９月期末       ３月期末
    地域

     オーストラリア                      19,650      19,552      18,664         1%       5%
     アジア太平洋、ヨーロッパ
                           12,931      13,196      12,678         -2%       2%
      およびアメリカ
                            7,431      7,473      7,213        -1%       3%
     ニュージーランド
     FTE  合計                    40,012      40,221      38,555         -1%       4%
    注：(1)    FTEは、2022年３月半期において、銀行サービス業務を                         グループ・センター部門から法人部門に移転したこと                         を反映す
        るために再表示されている（             2021  年 ９月：864人、2021年３月：846人               ）。
       (2)  1835i   グループPtyリミテッド（1835i）が管理する連結された投資先のFTEを除く。
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    労使関係
     2022  年 ３月半期中、労使関係に重要な変更はなかった。
    オーストラリア

     オーストラリアにおいては、大半の非経営陣の雇用条件は給与を含めて団体企業労働協約（「EBA」）の一部として労働組合
    と経営陣との間で交渉することができる。ただし、従業員の過半数の賛成を条件とする。
     ANZ  労働協約2015-2016年（オーストラリア）は、2015年12月29日に開始した。同協約は89％の大多数の従業員に承認された
    従業員投票を受けて、公正労働委員会により承認された。同協約はANZ労働協約2013-2014年（オーストラリア）に代わり、ANZ
    のオーストラリアのグループ４、５および６の従業員（すなわち中間管理職および非管理職従業員）のための雇用の最低雇用
    条件を定める。同協約はまた、2015年度および2016年度の業績・報酬検討に関して適格な「非市場評価の」オーストラリアの
    グループ５および６の従業員（すなわち非管理職従業員）の賃上げの取決めを定め、これらの従業員に適用される給与の範囲
    も定めた。
     2017  年 ９月19日、94％の大多数の従業員が、同協約を１年間延長し、2017年度の業績・報酬検討に関して適格な「非市場評
    価の」オーストラリアのグループ５およびグループ６の従業員の賃上げを定め、かかる従業員の給与の範囲を盛り込んだ同協
    約の修正案を承認した。公正労働委員会は、2017年10月31日にこの修正を承認した。同協約の賃上げ条項が現在は失効してい
    ることを受けて、2018年、2019年、2020年および2021年には適格な「非市場評価の」オーストラリアのグループ５および６の
    従業員の賃上げは同協約外で管理されたにもかかわらず、本書提出日現在、同協約は引き続き適用されており、今後も無期限
    に適用される。
     オーストラリアにおいて、経営陣と労働組合との間の重大な紛争はない。
    ニュージーランド

     ニュージーランドの従業員の過半数は個人の雇用契約によりカバーされている。FIRSTユニオンとANZの団体労働協約は、
    ニュージーランドの従業員の約12％をカバーし、2020年８月１日付で更新され、2022年７月31日まで有効である。同協約の更
    新のための交渉が、2022年７月初旬に開始される予定である。
     ニュージーランドにおいて、経営陣と労働組合との間の重大な紛争はない。
    アジア太平洋、ヨーロッパおよびアメリカ

     アジア太平洋、ヨーロッパまたはアメリカ地域にあるいずれかの国において、経営陣と労働組合との間の重大な紛争はな
    く、また、現在においてこれらのいかなる国においても現行の雇用上の取決めに重大な変更は予定されていない。
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    第３【事業の状況】
    １【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】

     上記「第２　企業の概況－２　事業の内容」および下記「２　事業等のリスク」を参照のこと。本項は、本書の表紙                                                       (注)
    ４．に記載の「将来に関する記載」に関する説明とあわせて検討されるべきである。
    ２【事業等のリスク】

    （１）リスク
     本「（１）リスク」に記載される情報は、当初ANZBGLの2021年度についてのオーストラリアの年次報告書において公表され
    たものである。かかる情報は、ANZBGLにより継続的に見直され、オーストラリアの年次報告書において年一回公表される。
     COVID-19    のパンデミックは、当グループの事業環境に引き続き影響を及ぼしている。当グループのリスク管理の枠組みは、
    この困難な時期において当グループの対応を支え、健全なリスク管理慣行の維持を可能にしている。
    当グループのリスク管理の枠組み

     取締役会は、当グループの基礎となるシステム、構造、方針、手順、プロセス、および人材を支柱に据えた当グループのリ
    スク管理の枠組み（RMF）を設定し、かつ監督することに最終的な責任を負う。取締役会は、当グループのリスク管理方針の遵
    守を推進し、監視する権限を取締役会リスク委員会（BRC）に対して委任している。同委員会は、その活動について取締役会に
    定期的に報告を行う。当グループのRMFの主柱となるものには以下が含まれる。
    ・　当グループの目的と戦略を要因として生じるリスクを管理するためのアプローチおよびかかる戦略を実現するRMFの主な要
     素を記したリスク管理戦略（RMS）。RMSには、当グループの目的と戦略を支援するリスク部門の構造、銀行役員説明責任制
     度（BEAR）に基づく当グループの説明責任者としての当グループ最高リスク責任者の所定の責任の遂行、戦略的優先事項を
     実現するために従業員に求められる価値観、態度および行動、重要なリスクそれぞれの内容、ならびに関連する方針、基準
     および手続きに準拠した各リスクに対するRMFにおける対処方法についての概要が含まれる。また、重要なリスクの当グルー
     プによる特定、測定、評価、監視、報告の方法およびその後のそれらのリスクの管理または軽減の方法に関する情報も含
     む。
    ・　重要な各リスクについて、利害関係者、預金者および顧客の利益を考慮の上、当グループが戦略的目標および事業計画の
     達成に向かうにあたって受け入れる意思があるリスクの最大レベルに関する取締役会の予想を記載しているリスク選好報告
     書（RAS）。
    ・　当グループの組織文化の重要な構成要素であり、当グループのRMFの本質的な部分をなすリスク文化。
     当グループは、全員がリスクの責任を負うという文化の定着を促すリスク管理に関する３つの防衛線モデルを採用してい
    る。
     １番目の防衛線としての事業においては、日常的にリスクと制御に当事者意識を持つ責任と、RMFの継続的な実施と維持に対
    する説明責任を負う。
     ２番目の防衛線は当グループのリスク（コンプライアンスを含む。）チームであり、当グループのリスク・プロファイルお
    よびRMFに対する独立した監視を行う。
     最後の防衛線は内部監査であり、当グループのRMFの妥当性、有効性および適切性に対する独立した評価および保証を与え
    る。
     リスク管理のガバナンスおよび監視は、日々の活動に組み込まれている一方で、当グループ全体にわたって委員会および定
    期的なフォーラムにおける重要な取り組みとなっている（下図を参照のこと）。委員会およびフォーラムにおいては、既知の
    問題の対処にあたっての管理プランの見直しと進行状況の監視を行い、既知および新規のリスクについての議論と監視を行
    う。
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    主要な重要なリスク
     以下は、当グループのリスク管理戦略に基づく当グループが直面する重要なリスクと、これらのリスクの管理方法の要約で
    ある。リスク管理戦略の年次レビューの一環として、プロファイルと成熟度を向上させ、より良い慣行に準拠し、当グループ
    にとって重要な義務や重要なリスクを特定することを目的としたコンプライアンス・リスクとオペレーショナル・リスクの戦
    略の方向性に従うため、コンダクト・リスクを主要な重要リスクとして分類した。
     リスクの種類                内容                     リスク管理

     自己資本充実        当グループの連結業務およびリスク選好                    当グループは、主要方針目標に照らした資本基盤の
     リスク        度を支援するための、健全性規制当局お                    水準と構成の継続的な審査および取締役会の承認を
             よびその他の主要な利害関係者（株主、                    通じて、預金者、債権者および株主の利益の保護を
             債券投資家、預金者および格付会社等）                    目的とした自己資本管理に対する積極的な取組みを
             が要求する自己資本水準を当グループが                    進めている。
             維持できない場合に発生する損失に関す
             るリスクである。
     コンプライア        当グループの事業に適用される法律、規                    当グループのオペレーショナル・リスクおよびコン
     ンス・リスク        則、業界基準および規約、内部方針およ                    プライアンスの枠組みの一部としてコンプライアン
             び内部手続きならびに最良ガバナンス原                    ス・リスクを管理する手法の主要な特徴には、以下
             則の不遵守に関するリスクである。                    のものが含まれる。
                                  ・　グローバル・オブリゲーション・ライブラ
                                    リーによる主要な義務の一元管理により、義
                                    務の新設・改訂に対して当グループに変更管
                                    理能力を与え、規制や事業環境の変化の特定
                                    に重点を置くことで、新たに発生するコンプ
                                    ライアンス・リスクの事前の評価を可能にす
                                    る。
                                  ・　適時にインシデント／違反を特定、管理およ
                                    び報告する当グループの能力を向上させる独
                                    立の要素としてのインシデント管理の認識
     信用リスク        以下の結果生じる財務損失に関するリス                    当グループの信用リスクについての枠組みはトップ
             クである。                    ダウン構造で、信用原則および信用指針により定義
              ・　カウンターパーティーが債務履行                   づけられている。与信の政策、要件および手続き
                を怠る。                 は、初期承認およびリスクのグレード化から継続的
              ・　カウンターパーティーの信用の質                   な管理および問題債権の管理まで、与信のライフ・
                が低下し、そのことにより財務損                 サイクルにわたってあらゆる面を網羅している。
                失が生じる。
             信用リスクは、気候変動による、または
             カーボン・プライシングおよび気候変動
             適応政策または緩和政策を含む法令の改
             正または政府もしくは規制当局が採用す
             るその他政策の変更による影響を受ける
             可能性がある企業顧客およびリテール顧
             客に当グループが行う貸付に関連したリ
             スクを含む。
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     流動性および        以下を含む、期日が到来した支払債務を                    当グループの流動性および資金調達リスクの管理に
     資金調達リス        当グループが履行できないリスクをい                    おける主要な原則には以下が含まれる。
     ク        う。                     ・　短期流動性シナリオのモデル化がなされてお
              ・　預金者への返済またはホールセー                      り、複数の「維持可能期間」に対するキャッ
                ル債券の満期償還                    シュフロー予測に重点が置かれている。かか
              ・　資産を増額する資金調達を行う当                      る期間にわたり当グループはキャッシュフ
                グループの能力が不十分                    ローのプラス値を維持することが要求され
                                    る。
                                  ・　長期シナリオは、バランスシート上の構造的
                                    な流動性ポジションを測定するよう設定され
                                    ている。
     市場リスク        以下に起因する当グループの利益に対す                    当グループは、トレーディングおよびバランスシー
             るリスクをいう。                    ト取引の支援のために詳細な市場リスク管理および
              ・　金利、外国為替レート、信用スプ                   統制の枠組みを有しており、この枠組みには、ト
                レッド、ボラティリティおよび相                 レーディングおよびバランスシートのポートフォリ
                関関係の変動、または                 オにおける市場リスクの大きさを定量化するための
              ・　債券価格、コモディティ価格もし                   独立したリスク測定アプローチが組み込まれてい
                くは株価の変動                 る。このアプローチは、関連する分析とともに、一
                                 定の期間に予想できる、可能性のある結果が及ぶ範
                                 囲を特定し、それらの結果の可能性を確定し、これ
                                 らの活動を支援する適正な額の資本の割り当てを行
                                 う。
     オペレーショ        不適切または機能不全の内部プロセス、                    当グループは、基本的なオペレーショナル・リスク
     ナル・リスク        人員およびシステム、または外生的事象                    方針としてオペレーショナル・リスク・アプローチ
             に起因する損失リスクおよび／または法                    を採っている。オペレーショナル・リスク・アプ
             の不遵守リスクである。法的リスクおよ                    ローチとそれを支える要件には、オペレーショナ
             びレピュテーション（評判）の損失のリ                    ル・リスクの管理と測定、法律、規制、業界標準、
             スクまたは不適切もしくは機能不全の内                    グッドガバナンスの規範と原則ならびに社内方針と
             部プロセス、人員およびシステムから生                    手順の遵守が含まれる。当グループでは、オペレー
             ずる損害を含むが、戦略リスクは含まな                    ショナル・リスクと義務の管理にリスクベースのア
             い。                    プローチを採用している。これにより、オペレー
                                 ショナル・リスクに関連するリスク・エクスポー
                                 ジャーの事前の特定、評価、管理、報告およびエス
                                 カレーション（上長への報告）を一貫して行うこと
                                 ができるとともに、当グループが事業を行っている
                                 各法域の特定の義務を遵守することができる。
     戦略的リスク        組織の事業戦略および戦略目標に影響を                    戦略リスクは、取締役会の承認を経て、グループ経
             及ぼし、またはそれらによって生成され                    営委員会により管理された年間の戦略計画策定プロ
             るリスク。損失は、成功しないビジネス                    セスを通じて検討および管理される。戦略がその他
             プランを追求することを原因として生じ                    の主要な重要なリスク（例えば、信用リスク、市場
             ることがある。例えば、戦略的リスク                    リスク、オペレーショナル・リスク）の増大につな
             は、不適切な戦略による事業上の意思決                    がる場合は、それらのリスクに関するリスク管理戦
             定、決定の不十分な実施、不適当な資源                    略により一次的な管理が行われる。
             配分または事業環境の変化への適切な対
             応の失敗により生じる可能性がある。
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     技術リスク        技術資産およびサービスを顧客やスタッ                    技術リスクの管理は、顧客の情報の安全性を確保
             フに提供する内部プロセス、人員または                    し、サービスの中断を許容範囲内に収めるよう努め
             システムの不備または機能不全による損                    る形で、サイバーセキュリティや第三者プロバイ
             失リスクおよび／または法の不遵守リス                    ダーに関連するリスクを含む技術の使用に起因する
             ク。当該リスクには、第三者によって提                    オペレーショナル・リスクを管理するアプローチに
             供または管理される技術資産およびサー                    よって行われる。
             ビス、ならびに外部事象が含まれる。
             当該リスクでは、とりわけ、情報セキュ
             リティおよびサイバーセキュリティ、な
             らびに当グループが保有する情報につい
             て必要となる、不適切な改変、喪失、開
             示および利用不能からの保護の方法が対
             象とされる。
     コンダクト・        当グループ、その従業員または代理人                    コンダクト・リスクの管理は、顧客、地域社会、市
     リスク        が、事業活動を行う上で、顧客の利益、                    場の一体性に対するリスクが、適切なガバナンスに
             金融市場の一体性や地域社会の期待など                    よる監督を備えた体系化された環境の下で、確実に
             を適切に考慮しなかったことにより生じ                    特定、審査、測定、評価、処理、監視および報告さ
             る損失または損害のリスク。                    れることを目指すアプローチによって行われる。
             当該リスクは、個々の従業員の故意また
             は過失によるものだけでなく、不注意や
             不適切な当グループのシステム、プロセ
             ス、手順から生じる可能性もある。
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    （２）主なリスクおよび不確実性
     序論
     当グループの活動は、コロナウイルス（「COVID-19」）のパンデミック（世界的大流行）から発生するリスクを含め、当グ
    ループの事業、業務、業績、レピュテーション（評判）、見通し、流動性、資本の源泉、財務実績および財務状態（「当グ
    ループのポジション」と総称する。）に悪影響を与える可能性のあるリスクに左右される。
     以下に記載するリスクおよび不確実性は当グループが直面する可能性のあるすべてのものではない。当グループが認識して
    いないまたは当グループが現在重要でないとみなしているさらなるリスクおよび不確実性も影響を与える重要な要因になる可
    能性がある。
     以下に記載する、または記載していないリスクのいずれかが実際に生じた場合、当グループのポジションが重大な悪影響を
    受け、その結果当グループの株式および債券の取引価格が下落し、投資家がその投資の全部または一部を失う可能性がある。
    下記のリスク要因は、本書の表紙(注)４．に記載の「将来に関する記載」とあわせて検討されるべきである。
    当グループの事業の活動および業界に関するリスク

    １．地域的または世界的な信用市場および資本市場における混乱を含む政治および一般的な事業・経済情勢の変化は、当グ

    ループのポジションに悪影響を与える可能性がある。
     当グループの財務実績は、当グループまたはその顧客もしくはカウンターパーティーが業務、取引または資金調達を行う主
    要諸国および地域（オーストラリア、ニュージーランド、アジア太平洋地域、英国、ヨーロッパおよび米国を含むが、これら
    に限られない。）（「関連法域」）における政治・経済情勢および事業活動の水準に主に影響される。
     当グループが業務および取引活動を行う市場における政治、経済および事業環境は、とりわけ国内外の経済事象、グローバ
    ル金融市場における進展、世界のサプライ・チェーンの回復力、政治的な展望、見解および関連事象および自然災害による影
    響を受ける。
     世界経済に影響を与えている世界の政治情勢により、政治および経済の不確実性ならびに国際金融市場におけるボラティリ
    ティが長期にわたり増大し、継続していく可能性があり、これが当グループのポジションに悪影響を及ぼす可能性がある。世
    界の政治情勢に影響を及ぼした（および今後も及ぼし続ける可能性がある）事象の例には、ロシアとウクライナの継続中の紛
    争、英国の2020年１月31日の欧州連合（「EU」）および欧州経済領域（EEA）加盟国からの離脱（一般的に「ブレクジット」と
    呼ばれる。）や、とりわけ、米国、中国ならびにオーストラリアおよびニュージーランドの重要な貿易相手国および同盟国で
    ある国家によるものを含め主要国による関税および課徴金の賦課または賦課されるおそれに関する国際貿易情勢の進展があ
    る。とりわけ、ブレクジット後の協定や関係者間の取り決めに関しては、多くの不確実性が残されている。
     ウクライナにおける紛争は継続中の流動的な状況であり、地政学的および経済的情勢に大きな影響を及ぼすことが予想さ
    れ、特にエネルギー、食品および金属などの商品価格はすでに影響を受けており、紛争が与える今後の影響は未だ不確実なま
    まである。紛争を受けて、米国、英国およびEUは、ロシアに関する大規模かつ広範な経済制裁と輸出管理を共同で課す包括的
    な協調行動を発表し、その中にはロシア中央銀行の外貨準備の一部の凍結が含まれた。オーストラリア、ニュージーランドお
    よび日本を含むその他の国家は、同様の対象とセクターのうちいくつかに集中した制裁、輸出管理や類似の規制を発表してい
    る。これらの制裁は、ロシアその他の経済や国際金融システムに重大な影響を及ぼしている。紛争の範囲および期間ならびに
    それに応じた経済制裁、輸出管理および類似の規制とそれらに起因する市場の混乱について予測するのは困難である。当グ
    ループは、ロシアやウクライナにおいて事業を展開しておらず、現在はロシアおよびウクライナに対していかなる直接的なエ
    クスポージャーも有していないが、かかる紛争は当グループが事業を展開する市場に悪影響を及ぼす可能性があり、市場のボ
    ラティリティまたは経済の不確実性が長引けば、当グループのポジションに悪影響が及ぶ可能性がある。
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     現在、インフレ圧力は、ニュージーランド、オーストラリア、米国、カナダ、ヨーロッパおよび英国などの多くの経済で高
    水準となっている。地政学的緊張、金利の上昇、中央銀行による引き締めや、国際的な輸送能力の制約、運送費の上昇、サプ
    ライ・チェーンの問題、エネルギー価格の上昇、食料価格の上昇などの世界経済におけるCOVID-19に関する継続的な課題や労
    働市場の逼迫は、すべて世界経済に対するインフレ上昇圧力要因となっている。これらは金融市場や経済の安定性に影響を及
    ぼし、当グループのポジションに悪影響を及ぼす可能性がある。
     米国と中国など一部の貿易相手国との間の貿易関係およびより広範な地政的局面における関係は依然として不安定である。
    オーストラリアおよびニュージーランドの主要貿易相手国および同盟国の貿易政策の実施または規制の枠組みの相違は、オー
    ストラリアおよびニュージーランドの輸出の需要に悪影響を与え、世界的な経済成長の低下につながる可能性がある。特に、
    中国はオーストラリアおよびニュージーランドの主要な貿易相手国の一つであり、当グループとその顧客が事業を行っている
    多くの市場において、商品需要と価格の重要な牽引役となっている。地政学的緊張の高まりや、追加関税およびその他の保護
    貿易政策の実施など、中国の経済成長ならびにオーストラリアおよびニュージーランドと中国の経済関係に悪影響を及ぼす事
    象が発生した場合、オーストラリアまたはニュージーランドの経済活動に悪影響を及ぼす可能性があり、その結果、当グルー
    プのポジションにも悪影響が及ぶ可能性がある。
     ウクライナにおける紛争の結果によるものを含む国際政治情勢の不安定性は、経済の不確実性および市場流動性の低下をも
    たらしており、国際金融市場におけるボラティリティを高め、当グループまたはその顧客もしくはカウンターパーティーが業
    務を行う市場における消費者および企業の活動に悪影響を与える可能性があり、あるいは当グループが遵守すべき新たな規制
    上の枠組みの導入につながる、および／または規制上の枠組みの相違を引き起こす可能性がある。
     当グループまたはその顧客もしくはカウンターパーティーが業務を行う市場において経済状況が悪化した場合、住宅、商業
    用または地方不動産市場の資産価値が下落し、失業が増加し、企業および個人所得が悪影響を受ける可能性がある。世界市場
    （株式、不動産、外国為替およびその他資産市場を含む。）の悪化は、当グループの顧客ならびに当グループが貸付およびそ
    の他の信用供与のエクスポージャーに対して保有する担保に影響を与え、これは貸付およびその他の信用供与のエクスポー
    ジャーを回収する当グループの能力に影響を与える可能性がある。上記のいずれかが生じた場合、当グループのポジションは
    重大な悪影響を受ける可能性がある。リスク要因10．「信用リスクは、当グループのポジションに悪影響を与える可能性があ
    る。」を参照のこと。
     当グループが需要の落込みまたは予想を下回る収益に対応してコスト構造、商品、価格設定または営業活動を適合させられ
    ない場合、当グループの財務実績はまた悪影響を受ける。同様に、当グループまたはその顧客もしくはカウンターパーティー
    が業務を行う国または地域における経済、全般的な事業環境または経営環境の悪化のために、予想を上回るコスト（与信費用
    および資金調達費用ならびにインフレに起因するコストの増加を含む。）を負担する可能性がある。上記のいずれかが生じた
    場合、当グループのポジションは重大な悪影響を受ける可能性がある。
    ２．COVID-19のパンデミックおよび他の伝染性疾患の将来の発生やパンデミックは、当グループのポジションに重大な悪影響

    を与える可能性がある。
     世界的なワクチン接種プログラムの導入にもかかわらず、COVID-19のパンデミックは当グループのポジション、国内経済お
    よび世界経済に影響を及ぼし続けている。ワクチン接種率の上昇に伴い、地域および海外での旅行、イベント、会議およびそ
    の他のもっと通常に行われている活動に対する制限が緩和されている。しかし、大部分の制限は解除または修正されたが、州
    レベルを含むオーストラリアの各政府は当面の間は、将来のCOVID-19の蔓延を抑制するために、従前の制限を再導入するか、
    さらなる措置を実施および導入する可能性があることを示唆している。さらなる変異株が発生した場合には、これまで採用さ
    れたものとは異なる政府の対応や一層強力な制限が必要になる可能性がある。COVID-19の継続的な影響は、例えば地政学的リ
    スクなどのその他のリスクと相俟って、その影響と重なることで悪化し、経済の混乱を大幅に増大させる可能性がある。
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     地域社会における健康と経済活動の大きな混乱は、オーストラリア、ニュージーランドおよび世界各地のほとんどの事業部
    門に広範囲にわたり悪影響を及ぼし続けている。継続的なCOVID-19によるサプライ・チェーンの混乱および労働力流動性の制
    約により、利益率が低下する可能性があり、顧客のキャッシュフロー、資本、流動性および資金調達需要に影響を与える可能
    性がある。これらの結果、当グループの商品およびサービスに対する需要に影響が及んでおり、当グループの信用ポートフォ
    リオの質が短期的および長期的にさらに悪化する可能性がある。当グループの多くの借り手がCOVID-19のパンデミックの悪影
    響を引き続き受け、それが特に以下の部門において信用損失リスクの高まりにつながる可能性がある。運輸、観光および旅
    行、エンターテイメント、教育、一任された小売業ならびに不動産部門。「第一部　企業情報－第６　経理の状況－１　中間
    財務書類」に記載の2022年３月31日終了の半期に係る要約中間連結財務書類（「要約中間連結財務書類」）の注記１、10およ
    び14を参照のこと。
     COVID-19    は、不動産開発部門の安定性に影響を及ぼす請負業者のリスクの増大と潜在的な波及効果により不動産建設業界に
    著しい影響を与えている。サプライ・チェーンの混乱とそれに伴うコストの増加は、プロジェクトの実現可能性に対するリス
    クとして存在したままで、基礎となる不動産価格がコストの増加に応じて上昇せず、これがプロジェクトの遅延や取消しの原
    因となる可能性がある。
     当グループは、COVID-19のパンデミックを受け、ローン返済猶予などの個人および法人の顧客を支援するための様々な対応
    策および措置を講じた。将来の対応策または措置がさらなる困難を防止または軽減し、当グループの商品およびサービスに対
    する継続的な需要にとっての障害を防ぐのに十分であるという保証はできず、また、当グループのポジションが重大な悪影響
    を受けるリスクが存在している。
     世界的な経済活動の大幅な縮小により金融市場において大幅なボラティリティが生じており、そのようなボラティリティは
    今後も続いて世界経済および世界市場、ならびにオーストラリアおよびニュージーランドの経済に大きな影響を与え続けると
    予想される。渡航制限、国境管理、ソーシャルディスタンス確保、検疫手順その他の封じ込め対策は、オーストラリア、
    ニュージーランドその他の世界各地における経済活動の制限、商品需要の減退、産業界のサプライ・チェーンの中断、消費意
    欲の低下、事業収益および成長見通しの抑制につながっており、今後も継続する可能性がある。また、これらすべてが世界の
    金融市場のボラティリティが継続する一因となる可能性がある。
     さらに、COVID-19のパンデミックに関連した地政学的リスクも依然として存在している。オーストラリアと中国の間のよう
    な国家間の緊張の継続および政策の不確実性は、国内経済および世界経済のさらなる低迷を招き、ひいては、当グループのポ
    ジションまたは戦略的イニシアチブの遂行能力に重大な悪影響を与える可能性がある。混合型／ハイブリッド・ワークモデル
    により、従業員の行動ならびに／または当グループのシステムおよびプロセスが影響を受けることでコンダクト・リスクが高
    まる可能性がある。顧客の損失のリスクは、パンデミックの経済的および社会的影響により引き続き形成されると思われる。
    景気が回復するにつれて、個々の状況に応じた個別に適合した支援および持続可能な取決めを当グループが提供できなけれ
    ば、依然として苦境に陥っている個々の顧客が不利益を被る可能性がある。
     現在も続いているCOVID-19のパンデミックの影響は依然として不確実性が高く、本書日現在、COVID-19のパンデミックのさ
    らなる広がりや期間ならびにCOVID-19のパンデミックの影響を抑制する上でのワクチン接種、ブースター接種または他の医学
    的治療の有効性の有無および程度を予測することは困難である。
     上記のCOVID-19のパンデミックに関連したすべてまたはいずれかのマイナスの条件により、当グループの商品およびサービ
    スに対する需要のさらなる減退、貸付その他の債権のデフォルト、不良債権および減損の増加、ならびに／または当グループ
    の事業コストの増加が引き起こされる可能性がある。これらのいずれかが発生した場合、当グループのポジションに重大な悪
    影響を与える可能性がある。
     パンデミックに対する政府と中央銀行の対応の有効性は、依然として大きな不確実性に晒されている。COVID-19のパンデ
    ミックは、当グループのポジションに悪影響を及ぼし続ける範囲において、本「（２）主なリスクおよび不確実性」に記載さ
    れたその他のリスクの多くを強める影響を与える可能性がある。
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    ３．当グループが業務を行う市場における競争は、当グループのポジションに悪影響を与える可能性がある。
     当グループが業務を行う市場は非常に競争が激しく、将来において一層競争が激化する可能性がある。オーストラリアで事
    業拡大を継続して行っているオーストラリア国外の金融サービス事業者や、これらの市場における新規参入のノンバンクまた
    は小規模事業者を含め、競争が激しくなっており、今後も高まることが予想される。
     競争に影響を与え、当グループのポジションにマイナスの影響を及ぼす要因の例として下記が挙げられる。
     ・　オーストラリアおよびニュージーランド外における事業体を含め、当グループと競合する事業体は、当グループより緩
        やかなレベルの規制および規制活動の対象となる可能性がある。このことは、規制レベルが緩やかであることがそれら
        の事業体のコストベースを低下させ、および／または当グループが他の方法で雇用を模索することになる従業員を惹き
        付ける能力を与えるため、より競争力のある商品およびサービスの提供をかかる事業体に可能にさせることがあり得
        る。
     ・　デジタル技術およびビジネスモデルが顧客の行動および競争環境を変化させており、新興の競合会社は、新技術の利用
        を増やし、金融サービス部門における既存のビジネスモデルの分断を目指している。
     ・　伝統的な金融サービス部門以外の既存会社が、銀行業免許の取得および／または既存の提供会社との提携などを含め、
        従来銀行が提供する商品およびサービスを提供することにより当グループと直接競争を展開している。
     ・　消費者および企業が、当グループがそれに関する金融サービスを提供しないことを選択する可能性がある、または競争
        上提供できない可能性がある（仮想通貨または中央銀行のデジタル通貨などの）新しい形態の通貨を利用した取引また
        はこれらの通貨への投資もしくは価値の保存を行う選択をすることもあり得る。例えば、オーストラリア準備銀行は、
        中央銀行のデジタル通貨について積極的なリサーチを行っている旨を発表しているが、かかる通貨が採用された場合、
        当グループのポジションに与える影響は不確実である。新しい形態の通貨は、金融仲介および市場の運営方法の変更に
        つながり、それに伴い当グループの競争上および商業上のポジションにも変化をもたらす可能性がある。
     ・　オープン・バンキング（以下に記載する。）により競争が増す可能性がある。（リスク要因16．「規制の変更または法
        律、規則もしくは方針を遵守できないことは、当グループのポジションに悪影響を与える可能性がある。」を参照のこ
        と。）
     市況における競争の増加による当グループに対する影響または当グループの事業プラットフォームを競争上不利にする技術
    の変動は、特に当グループの主要市場および商品においては、当グループの市場シェア、顧客および利鞘の大幅な減少につな
    がる可能性があり、当グループのポジションに悪影響を与える可能性がある。
     預金獲得のための競争の高まりにより当グループの資金調達コストが増加しうる。当グループが預金獲得に首尾よく競争で
    きない場合、当グループは他の、より安定していないまたはよりコストが高い形式の資金調達により大きく頼るか、貸付を削
    減せざるを得ないかもしれない。これは当グループのポジションに悪影響を与える可能性がある。
     経済の混乱は、資金調達コストおよび引当金の増加、金利の変動、流動性の不足、事業継続計画の実施、事業戦略の変更な
    らびに一時的な規制上のセーフハーバーにより、中期的に金融サービス部門の競争や収益性に大きな影響を与える可能性があ
    る。低成長環境下においては、競争の増大およびマージンの圧迫が起こる可能性が高い。
    ４．オーストラリア、ニュージーランドまたは当グループが事業を行うその他市場の不動産市場の変動は当グループのポジ

    ションに悪影響を与える可能性がある。
     住居用および商業用不動産への融資は、不動産開発および投資不動産向け融資とともに、当グループの重要な事業である。
    当グループの貸付ポートフォリオの主要なサブ・セグメントには以下が含まれる。
     ・　住宅ローン（自己所有および投資）
     ・　商業用不動産ローン（投資および開発）
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     2009  年以降、世界の主要な中央銀行は、前例のない金融政策による刺激策に乗り出した。その結果生じた利回りを求める資
    金はその影響により、依然として当グループの中核的な不動産管轄区域（オーストラリア、ニュージーランド、シンガポール
    および香港）の不動産市場を支える重要な牽引役となっている。しかしながら、2018年になるまで完成した賃貸用不動産の価
    値および居住用住宅の価格（特にオーストラリアの東沿岸大都市圏）は安定的に上昇したが、2018年におけるオーストラリア
    の住宅価格の下落は世界金融危機以来最大であった。COVID-19の混乱により最も影響を受けた一定のセグメント（ホテル宿泊
    施設など）を除き、商業用不動産市場はCOVID-19の期間を通じて堅調を維持しており、2019年以降においてオーストラリアに
    おける住宅用不動産価格は上昇している。これらの市場は現状では上昇の度合いやスピードによっては金利の上昇の影響を受
    ける可能性がある。
     2022  年６月、APRAは、オーストラリアにおいて与信ベースのマクロ・プルーデンス政策を導入したが、それによりADIに対し
    て、特定の形態の貸出（商業用不動産および住宅用不動産を含む。）の増加を制限する能力、システミック・リスクが高まっ
    ている時期により高リスクの貸出を抑制する、または、APRAが決定した水準による特定の貸出基準を満たす能力、および制限
    に対して適切な報告を確実に確立する能力を確保することが要求される。また、APRAは、商業用不動産の定義を健全性の枠組
    みにおいてより広い意味で整合させることを示唆している。これらのAPRAの政策の枠組みの変更と2022年９月に適用される与
    信ベースのマクロ・プルーデンス政策措置の健全性基準の正式な制定により、当グループのポジションに悪影響が及ぶ可能性
    がある。これらの提案は、リスク要因16．「規制の変更または法律、規則もしくは方針を遵守できないことは、当グループの
    ポジションに悪影響を与える可能性がある。」に記載されている。
     ニュージーランドの住宅用不動産価格の中央値は2021暦年において大幅に上昇して同年の11月には最高値に達し、その後は
    緩やかに推移している。以下の要因により、ニュージーランドの住宅用不動産価格の上昇率はさらに緩やかになる可能性があ
    る。
     ・　ニュージーランド政府はさらなる価格の上昇を抑えるために一連の施策を導入した。例えば、RBNZに対して金融政策お
        よび財政政策の決定の際に住宅への影響を考慮することを義務づけ、道路および住宅への配管などのインフラ投資によ
        り短期・中期的に住宅供給を促進するための38億ニュージーランドドルの基金を設立し、「ブライトライン」テスト
        （購入日から10年以内に売却した場合に課される投資用不動産に対するキャピタルゲイン課税に相当）の適用を５年延
        長し、投資物件（2021年３月27日以降に取得されたもの）を資本勘定で保有する住宅用不動産への投資者に対する2021
        年10月１日からの利子控除の廃止ならびに既存の住宅投資への適用の段階的廃止を実施し（企業および「新築」は容認
        される。）、また、住宅供給の促進のための土地取得の増加を目的としたK                                   āinga   Ora  （住宅および地域社会を対象とす
        る国営企業）による追加の20億ニュージーランドドルの借入の支援について約束した。
     ・　2003年信用契約および消費者金融法、融資比率の制限および返済負担率の制限を機能させるためのフレームワークの導
        入（必要に応じて2023年の中盤には当該制限を適用できるように、2022年後半にかかるフレームワークを完成させる予
        定）に対する最近の改正は、ニュージーランドにおける信用の利用価値と住宅用不動産の需要に影響する可能性があ
        る。
     金利の上昇は、債務返済能力に影響を及ぼし、オーストラリアおよびニュージーランド双方の住宅用不動産の需要を減退さ
    せる可能性がある。
     資産価格のインフレおよび記録的な低金利が長引いていることを受けて、当グループの商業用不動産ローンのポートフォリ
    オは、急激かつ大幅な金利上昇の影響を受けやすくなる可能性があり、これにより、インタレスト・カバレッジ・レシオと資
    産価値が低下し、借換えリスクが高まり、債務削減に向けた出資が必要となる可能性がある。セカンダリーグレードの資産
    は、流動性の高い市場（負債と株式）、より有利な金利環境および安定した経済において投資家がファンダメンタルズの弱体
    化を見落としていた場合、価格の下落の影響をより受けやすくなる可能性がある。
     請負業者の安定性、サプライ・チェーンの制限による資材コストへの影響と人件費の上昇などの建設リスクは、短・中期的
    に商業用不動産開発の実現可能性や地価に影響を与える可能性がある。
     上記の各要因は、当グループのポジションに悪影響を及ぼす可能性がある。
    ５．ソブリン・リスクに関する事象が世界の金融市場の不安定化を招き、当グループのポジションに悪影響を与える可能性が

    ある。
     ソブリン・リスクは政府が債務につき不履行となる、満期を迎えたときに債務の借換えができない、または自国の経済の一
    部を国有化するリスクである。
     ソブリン・デフォルトは、当グループの資産価値に悪影響を及ぼすことを通じて直接的に、または国際金融市場の不安定化
    を通じて間接的に、当グループに影響を悪影響を与え、これにより当グループのポジションに悪影響が及ぶ可能性がある。
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     ソブリン・リスクは、米国、英国、中国、ヨーロッパ、オーストラリアおよびニュージーランドなどの当グループが事業を
    展開しているまたは直接にエクスポージャーを有する経済を含む多くの経済国において存在している。１つの国家が債務不履
    行となる場合、他の市場および国へ連鎖的な影響を与える可能性があり、その結果は、予測は困難であるが、世界金融危機お
    よびその後のソブリン債務危機の期間中に経験した状況に類似もしくはそれより悪い可能性がある。
    ６．市場リスクに関する事象は、当グループのポジションに悪影響を与える可能性がある。

     市場リスクは、金利、為替レート、信用スプレッドのマイナスの変化、または債券、商品もしくは株式価格の変動から生じ
    る損失のリスクである。金融リスク管理の目的で、当グループはトレーディングおよび非トレーディングの市場リスクを区別
    する。トレーディング市場リスクは主に当グループの金利、為替レート、商品および有価証券のトレーディング・オペレー
    ションから生ずる。非トレーディング市場リスクは専ら銀行業資産の金利リスクである。その他の非トレーディング市場リス
    クには、海外営業での資本投資から生ずる取引および構造的為替リスクおよび非トレーディング株式リスクが含まれる。かか
    る市場リスクに関する事由の発生により生じる損失は、当グループのポジションに悪影響を及ぼす可能性がある。
    ７．為替レートの変動が、当グループのポジションに悪影響を与える可能性がある。

     当グループは、いくつかの異なる通貨で事業を行っているため、当グループの事業は、為替レートの変動により影響を受け
    る可能性がある。さらに、当グループの年次報告書および中間報告書は豪ドルで作成・提示されるため、当グループが収益を
    得ている（特にニュージーランドドルおよび米ドル）または資本を保有している他の通貨に対する豪ドルの価値の変動は、当
    グループの報告された収益および／または自己資本比率に悪影響を及ぼす可能性がある。
     当グループは通貨の変動の影響を一部軽減するためにヘッジを設定しているが、当グループのヘッジが十分なものまたは効
    果的となる保証はなく、当グループが収入を得ているまたは資本を保有している他通貨に対して豪ドルの価値が変動した場合
    には当グループのポジションに悪影響を与える可能性がある。
    ８．現在進められているLIBORの廃止および他のベンチマーク・レートに影響を及ぼす進展は、当グループの証券発行ならびに

    その資本市場活動および投資活動に悪影響を与える可能性がある。
     2021  年12月31日に1週間および２か月の米ドル建てLIBOR（「米ドルLIBOR」）の設定（および一定の他通貨のLIBORの設定）
    は廃止された一方、存続する非米ドル建てのLIBORの設定は代表性を喪失し、現在一時的な「シンセティック（合成）」ベース
    でのみ公表されている。また、LIBOR管理者の規制当局である英国金融行為規制機構（「FCA」）は、2023年６月30日をもっ
    て、主要な米ドルLIBORの設定（翌日物および１か月、３か月、６か月および12か月）はいかなる管理者によっても公表されな
    い、または代表性を喪失すると発表した（FCAは2023年６月30日後には「合成」ベースでのかかる設定の公表継続を要求するこ
    とを検討している）。2023年６月30日まで現行のまま主要な米ドルLIBORの設定が公表される予定ではあるが、FCAは（限られ
    た例外を除き）規制対象の会社が2021年12月31日後は新たな契約においてかかる設定を使用することを禁止しており、また、
    一定の米国（およびその他の）規制当局は、かかる日後には米ドルLIBORを使用した新たな契約を締結してはならないとしてい
    る。
     この結果、多くのLIBOR参照債が別のベンチマークにすでに移行しており、これ以外の多数のLIBOR参照債も移行する予定で
    ある。また、様々な種類の金融商品が代替のベンチマーク・レートにすでに移行し、または移行する予定である。しかしなが
    ら、米ドルLIBOR（およびシンガポール、タイ、フィリピンおよびインドで使用されているベンチマーク・レートなど米ドル
    LIBORをその構成中に組み込んだレート）を含め、依然としてLIBORに連動する多くのローン、モーゲージ、証券、デリバティ
    ブその他の金融商品が存在している。LIBORの廃止に向けた有効な移行措置を行えない場合は、金融市場の混乱、資本市場活動
    の抑制、訴訟申し立ての発生を引き起こす可能性がある。さらに、金融市場、特に変動利率債務の取引市場は、存続している
    LIBORの設定の廃止および代替参照レートへの移行により、2023年において全般的に悪影響を受ける可能性がある。代替参照
    レートが、代替される対象のLIBOR設定と経済的に同等であるという保証はない。これらの事項の一部またはすべてが当グルー
    プのポジションおよび当グループが発行、調達または保有するLIBORに連動する証券その他の商品の価値にマイナスの影響を与
    える可能性がある。
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     当グループは、現在米ドルLIBORをベンチマーク・レートとして使用しているか、またはその他の形で米ドルLIBORに連動し
    ているローン、証券、デリバティブその他の金融商品の当事者となっている。これらの金融商品の中には、米ドルLIBORが廃止
    された場合に、代替のベンチマーク・レートを参照することによって、またはその他に基づいて、関連する利息または支払額
    の計算を行うことを規定する条項を含む場合があり、そのような商品はかかる条項に従って米ドルLIBORから移行することにな
    る。商品の条件に健全なフォールバック条項が含まれていない場合や、フォールバック条項が不十分であると考えられる場合
    には、当該商品は新興の市場基準に沿って当該条項を追加または修正する必要が生じる可能性があり（または適用がある場合
    は法の作用により修正が行われる。）、または、米ドルLIBORが廃止された場合に当該商品に関して他の取決めを行う必要が生
    じる可能性がある。場合によっては、米ドルLIBORに連動する金融商品の関連条項を修正することができない可能性がある。こ
    のような事態が発生した場合の法的、規制上およびその他の潜在的な影響は不確定である。いずれにしても、既存のフォール
    バック条項の実施またはその他の理由による変更は、例えば、当該金融商品の支払額、価値および流動性を変化させ、かかる
    金融商品と関連する契約（ヘッジ契約等）との間にミスマッチを生じさせる可能性がある。また、2023年６月末までに、この
    ような大量の契約に関して必要な措置を講じるプロセスには、当グループのオペレーショナル・リスクが伴う。
     他のベンチマーク・レート（例えば欧州銀行間取引金利（EURIBOR））は改革が行われているか、あるいは改革される可能性
    がある。かかる改革により、関連するベンチマークのパフォーマンスが従来とは異なるものになる可能性があり、またはレー
    トに加えられた改革が完全には予測できない他の結果をもたらす可能性がある。
     ベンチマーク・レートが廃止となる場合に、適切かつ同様の代替参照レートが存在する可能性も存在しないか可能性もあ
    り、代替レートへの移行において不利な結果が生じる可能性がある。これらのような展開やベンチマークの規制に関する将来
    の政策は、当グループが発行、資金調達または保有するものを含め、かかるベンチマーク・レートにリターンが連動するロー
    ン、モーゲージ、証券、デリバティブおよびその他の金融商品のリターン、価値および市場に悪影響を及ぼす可能性があり、
    さらに、金融市場に広範にわたる混乱をもたらし、証券、デリバティブおよびその他の商品の価格を変動に晒し、資本市場活
    動を抑制する可能性があり、これらすべてが当グループのポジションに悪影響を及ぼす可能性がある。
    ９．買収および／または売却は、当グループのポジションに悪影響を及ぼす可能性がある。

     当グループは定期的に、当グループの戦略的ポジションおよび財務実績を強化する機会か否かを判断しながら、買収および
    売却を含め、様々な企業の機会を検討している。
     買収（または売却）した事業の統合（または分離）は複雑で費用がかかり、時には関連する会計およびデータ処理システ
    ム、技術プラットフォームならびに経営管理の統合（または分離）とともに、関連する従業員、顧客、規制当局、カウンター
    パーティー、サプライヤーおよびその他の事業の相手方との関係を管理することを含む。
     買収（または売却）は、その基礎となった前提が最終的に正確であったか、または達成可能であったかわからないため、シ
    ナジー効果、コストまたはコスト節減、統合（または分離）までの時間および全体的なパフォーマンスに関して期待されるプ
    ラスの結果を生み出す保証はない。
     統合（または分離）への取り組みの中で、基準、統制、手続および方針の不一致を生じさせる可能性があり、経営陣の注意
    をそらし、資源が流出する可能性がある。また、カウンターパーティーが当グループに対して完了済みまたは未完了の取引に
    関して請求を行うリスクが存在し、それが当グループのポジションに悪影響を与えるおそれがある。これらの要因のすべてま
    たは一部が、当グループが事業を成功裡に行う能力に悪影響を及ぼす可能性があり、また当グループの業務または業績に影響
    を与える可能性がある。さらに、新しく買収（または維持）した事業の従業員、顧客、カウンターパーティー、サプライヤー
    および事業の他の相手方がかかる買収後（または売却後）も留まるという保証はない。さらに、当グループまたはカウンター
    パーティーが完了条件を満たすことができないため、または関連規制当局もしくはその他の承認の取得などのその他の完了条
    件が成就しないためなど、当事者間で当初合意された形かまたは全く違う形であるかにかかわらず、合意された取引が完了し
    ないリスクが存在する。統合または分離リスクのいずれかが発生した場合、当グループのポジションに悪影響が及ぶ可能性が
    ある。
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                                                             半期報告書
    当グループの財政状態に関するリスク
    10 ．信用リスクは、当グループのポジションに悪影響を与える可能性がある。

     金融機関として、当グループは、カウンターパーティーがその契約債務を履行することができない、あるいは履行を拒否す
    る結果として起こり得る信用関連の損失を被る場合を含め、取引相手への信用供与に関するリスクに晒されている。信用損失
    によって、金融サービス機関が重大な損失を被るか、場合によっては破綻するようなケースが生じる可能性があり、これまで
    も生じている。
     信用関連損失のリスクがCOVID-19のパンデミックの影響および特にリスク要因１．「地域的または世界的な信用市場および
    資本市場における混乱を含む政治および一般的な事業・経済情勢の変化は、当グループのポジションに悪影響を与える可能性
    がある。」に記載されているような政治的緊張の高まりにより増大している一方、信用関連損失のリスクは、当グループまた
    はその顧客もしくはカウンターパーティーが業務を行っている経済圏における金融情勢状況の悪化、当グループまたはその顧
    客もしくはカウンターパーティーが業務を行っている市場における長引く高水準の失業率および／または金利の変動とインフ
    レ状態、サプライ・チェーンの重大な混乱、当グループの顧客またはカウンターパーティーの財務状態の悪化、当グループが
    担保として保有する資産価値の低下、当グループが有するカウンターパーティーの証券および債務の時価の悪化を含む様々な
    要因によってもさらに増加する可能性がある。
     全般的、または特定の産業部門あるいは地理的地域であれ、不利な事業あるいは経済情勢、ならびに自然災害またはパンデ
    ミックのような事象の発生によって、顧客またはカウンターパーティーは合意条件に従った債務を履行できない可能性があ
    る。
     以下の部門のエクスポージャーに晒されている当グループの顧客およびカウンターパーティーの一部は、ますます脆弱化し
    ている。
     ・　COVID-19のパンデミックの影響を受ける産業、特に、リスク要因２．「COVID-19のパンデミックおよび他の伝染性疾患
        の将来の発生やパンデミックは、当グループのポジションに重大な悪影響を与える可能性がある。」に記載の産業。
     ・　政府の景気刺激策の解除および／または（国内外の）国境を開くタイミングに影響を受ける産業ならびに裁量的支出に
        依存する産業。
     ・　とりわけロシアとウクライナの紛争とそれに関連する石油とガス価格への影響を受けた、燃料供給不足ならびに関連す
        る航空、道路輸送・海運および農業などのコストの上昇に著しく晒される産業。
     ・　制裁、地政学的な緊張または貿易紛争（例えばテクノロジー、農業および通信、金融機関）および／または世界的な成
        長の落ち込みおよび世界的なサプライ・チェーンの混乱（リテール、ホールセール、自動車、製造およびパッケージン
        グを含むがそれらに限定されない。）のリスクがある産業。
     ・　都心部の大規模マンションに対する投資家需要の減少および純移動の大幅な減少に晒されている商業用不動産部門（建
        設および請負業者を含む。）。一部の市場では、民営の請負業者や下請業者は、現在のプロジェクトが終了し、将来の
        財務状態が悪化するため、今後12か月から24か月にわたりキャッシュフロー／流動性の問題に直面する可能性がある。
        住宅開発部門では、サプライ・チェーンの問題、コストの上昇および労働力の移動の問題が発生している。ホテル宿泊
        施設および小売の一定のセクターの収益は、モビリティの低下よる影響を依然として受けており、一部のオフィスにつ
        いてリモートワーク体制への移行によるより長期的な影響がどの程度となるかはまだ定かではない。
     ・　物理的な気候リスク（森林火災、洪水、暴風雨および干ばつなど）および移行リスク（二酸化炭素削減要求とそれに伴
        う商品およびサービスの需要や流動性の変化に晒される産業など）による混乱に晒される顧客および産業。気候関連の
        リスクの詳細については、リスク要因30.「将来の気候関連事象、人権、地質学的事象、植物、動物および人間の疾病な
        らびにその他外因性事象の影響は、当グループのポジションに悪影響を与える可能性がある。」を参照のこと。
     ・　豪ドルおよびニュージーランドドルならびに米ドルの変動に晒されている産業。
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     当グループはまた、特定の状況において第三者に対する権利が強制履行できない場合があるリスクに晒されており、これが
    信用損失につながる可能性がある。当グループの信用供与のエクスポージャーに重大な信用損失が生じる場合、当グループの
    ポジションに悪影響が及ぶ可能性がある。
     また、当グループが締結した一定のデリバティブ、クリアリングおよび決済契約により、ならびにその他の銀行、金融機
    関、会社、政府および政府機関の財務状態が世界金融市場の経済状況の影響を受ける場合、かかる機関が発行した債券の
    ディーリングおよび保有により、信用リスクが発生する可能性がある。
     さらに、顧客および／またはカウンターパーティーと与信取引を行うかあるいは他の取引を行うかを判断するにあたり、当
    グループは、財務諸表およびその他の財務情報を含む、顧客および／またはカウンターパーティーあるいはその代理により提
    供された情報に依拠する。また、当グループはそれらの情報の正確性および完全性に関しては顧客および独立顧問による表明
    に依拠する可能性がある。当グループの財務実績は、不完全、不正確あるいは著しく誤解を招く恐れのある情報に依拠する場
    合、マイナスの影響を受ける可能性がある。
     当グループは貸倒引当金を保有しており、これらの引当金は、当グループの貸付ポートフォリオ内の減損の現在の情報およ
    び主観的で複雑な判断に基づき決定される。しかし、評価が行われる情報が不正確であると証明された場合、または当グルー
    プが情報を正確に分析できない場合、貸倒れの引当金は不十分である可能性があり、当グループのポジションに悪影響を与え
    かねない。
    11 ．当グループの資本基盤の管理における課題が要因となり、自己資本比率におけるボラティリティが高まる可能性があり、

    当グループのポジションに悪影響が及ぶ可能性がある。
     当グループの資本基盤は、当グループの事業を管理し資金を調達するにあたり不可欠である。当グループの健全性規制機関
    は、APRA、RBNZならびに米国、英国およびアジア太平洋地域の様々な規制機関を含むがそれらに限定されない。当グループ
    は、主たる規制機関であるAPRAおよびRBNZ（ANZニュージーランド・グループの場合）により、適切な規制上の自己資本を維持
    することを義務付けられている。
     現在の規制上の要件のもとでは、リスク加重資産および予想貸付損失はカウンターパーティーのリスク度合いの悪化に従い
    増加する。これらの規制上の自己資本の要件は、ストレス時の利益減少による自己資本の減少の影響を強める傾向にある。そ
    の結果、自己資本比率におけるボラティリティがより高まる可能性があり、当グループが追加資本の調達を求められる可能性
    がある。必要とされる追加資本が利用可能であるか、または合理的な条件で調達可能であるかについては確実ではない。
     当グループの自己資本比率は、(ⅰ)                 収益低下（非連結となった子会社（例えば、保険事業子会社）ならびに関連会社への投
    資からの配当減少を含む。）、(ⅱ)                 資産の伸び増加、(ⅲ)           リスク加重資産または為替換算調整勘定に影響を与える、当グ
    ループが業務を行う他通貨（特にニュージーランドドルおよび米ドル）に対する豪ドル価値の変化、(ⅳ)                                                 事業戦略の変化（買
    収、売却および投資または資本集約的事業の増加を含む。）ならびに(ⅴ)                                  規制要件の変更などの数々の要因に影響を受ける可
    能性がある。
     APRA  およびRBNZはバーゼル３に対応するための健全性基準を実施している。一定の他の監督当局は、銀行、資産運用会社お
    よび保険会社の流動性および自己資本比率をとりわけ強化することを目指す規制（バーゼル３を含む。）を実施しているか、
    もしくは実施の過程にあるが、これらの規制が意図された効果をすでにもたらしている、または将来もたらすという確証はな
    い。これらの規制は、APRAの「問題なく強固」な自己資本要件、BCBSの要件、RBNZの自己資本要件の改革およびCOVID-19のパ
    ンデミックを受けたANZニュージーランドの登録条件のRBNZによる修正などによる規制変更から生ずるリスクとともに、リスク
    要因16．「規制の変更または法律、規則もしくは方針を遵守できないことは、当グループのポジションに悪影響を与える可能
    性がある。」の項目に記載される。当グループが規制上の自己資本を維持することができなかった場合、当グループのポジ
    ションに重大な悪影響が及ぶ可能性がある。
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    12 ．当グループの信用格付は変更される可能性があり、資本およびホールセール資金を調達する当グループの能力に悪影響を
    与え、新規貸付を抑制する可能性があり、これにより当グループのポジションに悪影響を受ける可能性がある。
     当グループの信用格付は、資本およびホールセール資金調達の利用およびコストの両方に顕著な影響を与える。また、格付
    は、顧客またはカウンターパーティーが当グループの商品およびサービスを評価する際に重要となることがある。信用格付お
    よび格付けのアウトルックは信用格付機関によっていつでも撤回、限定、修正または保留されることがある。格付機関が信用
    格付および格付のアウトルックを決定するために用いる方法も、法的もしくは規制上の変更、市場の動向またはその他の理由
    に対応し、修正される可能性がある。
     当グループの信用格付または格付のアウトルックは、オーストラリア連邦またはニュージーランドの信用格付もしくは格付
    アウトルックの変更、本書に記載された１つ以上のその他のリスク、格付手法の変更またはその他の事象により、マイナスの
    影響を受ける可能性がある。このため、全般的な経済状況または当グループの財政状態の変化を反映しない当グループの信用
    格付または格付アウトルックの格下げが行われる可能性がある。さらに、当グループ（および世界のその他銀行）が発行する
    個別の証券（一定のTier            1資本およびTier        2資本証券ならびにカバード・ボンドを含むがそれらに限られない。）の格付は、
    かかる商品に対する規制要件および格付機関が利用する格付方法論の変化によってその時々に影響を受ける可能性がある。
     当グループの将来の信用格付または格付のアウトルックの引き下げまたは引き下げの可能性により、資本およびホールセー
    ル債券市場の利用が制限され、および資金調達コストを増加させる可能性があり、これが新規貸付高を抑制し、カウンター
    パーティーが当グループと取引しようとする意思に影響を与え、当グループのポジションに悪影響を与える可能性がある。
     信用格付は、関連格付機関が当グループの募集する証券への投資を奨励するものではない。
    13 ．流動性および資金調達リスクに関する事象は、当グループのポジションに悪影響を与える可能性がある。

     流動性リスクおよび資金調達リスクは、当グループが預金者への支払や満期になったホールセール債券の支払を含め、期日
    どおりに支払債務を履行することができない、または当グループが資産の増加に対して資金調達能力が不十分であるというリ
    スクである。流動性リスクおよび資金調達リスクは、資金収入と資金支出の間のタイミングのミスマッチのため、すべての銀
    行業務に内在するものである。
     流動性の低下は、当グループの借入コストの増加を招き、新規貸付額の制限につながる場合があり、それにより当グループ
    のポジションが悪影響を受ける可能性がある。
     市場情勢の悪化およびボラティリティならびに／または当グループに対する投資家の信頼の低下によって、満期を迎える債
    務を借り換え、（タイムリーかつコスト効率の良い方法で）資金調達を利用する当グループの能力が重大な影響を受ける可能
    性があり、これが当グループのポジションに悪影響を与える可能性がある。
     当グループは、資金調達需要を満たすため、また当グループの事業を全般的に維持あるいは成長させるため、国内の市場お
    よびオフショア市場内で顧客預金およびホールセール資金調達を含む様々な調達源から資金を調達する。主要市場の情勢は、
    国際資本市場における流動性に悪影響を受ける場合がある。例えば、流動性ストレスの時期において、当グループに対する市
    場の信頼が損なわれた場合、またはオーストラリア内外の市場からの資金調達が利用できないもしくは抑制された場合に、当
    グループの資金調達源および流動性を利用する能力は、抑制される可能性があり、当グループは流動性リスクおよび資金調達
    リスクに晒されることになる。
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    14 ．当グループの一部の資産および負債の評価の変動は、当グループの収益および／または資本に悪影響を及ぼし、結果とし
    て当グループのポジションに悪影響を及ぼす可能性がある。
     当グループは、デリバティブ商品を含む多様な金融商品、その他の包括利益を通じて公正価値で測定される資産および負債
    ならびに一定の資産および負債（要約中間連結財務書類の注記15に記載されるもの）を公正価値で測定することを要する会計
    基準を採用しており、公正価値の変動は損益または資本に認識される。
     一般的に、これらの金融商品の公正価値を測定するために、当グループは取引相場価格、現在価格の見積もりまたは市場参
    加者が資産と負債の評価に際して考慮すると思われる要因の影響を組み込んだその他の評価手法に依拠する。これらの商品の
    公正価値は、当グループの収益および／または資本に重大な悪影響を与える可能性がある市場価格または評価の変数の変動に
    より影響を受ける。
     加えて、当グループは貸付関連でない資産の減損（損益に認識される。）の結果としてその価値の下落に晒される場合があ
    る。当グループは、少なくとも年１回のれん残高の回収可能性および耐用年数が確定できないまたは使用可能になっていない
    無形資産についてテストする必要があり、減損の兆候がある土地建物および設備機器（リースから生じる使用権資産を含
    む。）、関連会社に対する投資、資産計上したソフトウェアならびにその他の無形資産を含むその他の貸付関連でない資産を
    テストする必要がある。
     のれん残高の回収可能性を査定するため、当グループは利益倍率計算法を使用する。当該計算の基礎となる仮定の変更は、
    収益の変動とともにこの査定に大きく影響するかもしれず、結果としてのれん残高の一部または全部の償却の可能性がある。
     その他の貸付関連でない資産について、資産が今後使用されない場合または当該資産により生み出されるキャッシュフロー
    が帳簿価格を裏付けられない場合、減損費用が計上される可能性がある。これは、上述の他の潜在的な変化と相俟って、当グ
    ループのポジションに影響を及ぼす可能性がある。
    15 ．会計方針の変更が当グループのポジションに悪影響を与える可能性がある。

     当グループが適用する会計方針は当グループが財務状態および営業成績を記録および報告する方法にとって基礎となる。経
    営陣は、かかる会計方針が、適用ある会計基準または解釈に適合し、当グループの財務状態および営業成績を記録および報告
    するのに最も適切な方法を反映していることを確保するため、これらの会計方針および方法の多くの選択および適用につき判
    断を下す。しかし、これらの会計方針が不正確に適用され、その結果、当グループの財務状態につき不実表示がされる可能性
    がある。さらに、新規のまたは改正された会計基準または解釈の適用により、当グループのポジションが悪影響を受ける可能
    性がある。
     当グループの2022事業年度に初めて発効する新たな会計基準の影響については、要約中間連結財務書類の注記１に概要が記
    してある。
     時には、経営陣は、２つ以上の選択肢から会計方針を選択する必要があり、いずれの選択肢も関連する会計基準または解釈
    に適合しその状況下で合理的であるかもしれないが、選択肢に基づいて報告されたものとは著しく異なる結果を報告する結果
    になる可能性がある。
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    法的および規制上のリスク
    16 ．規制の変更または法律、規則もしくは方針を遵守できないことは、当グループのポジションに悪影響を与える可能性があ

    る。
     当グループの事業および業務は厳しく規制されている。近年、規制の変更のペースは加速している。当グループは、事業を
    行うまたは資金調達を行う関連法域において業界の自主規制を含めて、相当数かつ増加しつつある法律、規則および政策に
    従っており、これらのそれぞれの法域において複数の異なる当局の監督対象となっている。オーストラリアおよびニュージー
    ランドにおける金融サービス・グループの行為に関する地域社会の関心への対応を含め、当グループのような金融サービス・
    グループの規制および監督の変更の規模ならびにかかる規制および監督に対して割り当てられる資金、また、訴訟を通じたも
    のを含めたかかるグループに対する法の執行は、近年大幅に増加している。この結果、関連法域にわたり、当グループを含む
    金融サービス・グループに対する規制および監督ならびに法の執行はますます広範囲に及んで複雑化し、費用も高くなってき
    ている。かかる規制、監督および執行は絶えず進展を続けている。
     COVID-19    のパンデミックは、当グループのような金融サービス・グループに対する規制および監督ならびに執行に影響を及
    ぼしており、今後も及ぼし続ける可能性がある。COVID-19のパンデミックの将来の影響は依然として不確実であり、本書日付
    現在において予測することは困難である。オーストラリアおよびニュージーランドでは規制改革の実施が遅延したり、繰り延
    べられており、執行の優先順位を含めた優先順位の再設定が行われている。
     このような遅延および繰り延べは、当グループが規制変更を管理する能力に影響を与え、新たな規制が発効した時に遵守し
    ていないリスクを増大させる可能性がある。
     また、進行中のCOVID-19のパンデミックは、様々な点で当グループの規制当局との交渉を複雑にする可能性がある。特に
    COVID-19のパンデミックに起因する当グループの事業、業務、第三者の請負業者およびサプライヤーにおける混乱は、当グ
    ループが規制上の義務もしくはプロセスを満たすことができず、ならびに／または未解決の問題に対処することができないリ
    スクを増大させる可能性があり、これが潜在的に、規制当局が当グループに対して不利な行動をとる可能性を高めている。
    COVID-19のパンデミックに関するリスクについての詳細は、リスク要因２．「COVID-19のパンデミックおよび他の伝染性疾患
    の将来の発生やパンデミックは、当グループのポジションに重大な悪影響を与える可能性がある。」を参照のこと。
     健全性規則における進展は引き続き当グループに重大な影響を及ぼしている。常にAPRAおよびRBNZとの協議に複数の項目が
    付されているため、規制の進展が当グループへ及ぼす潜在的な影響は本質的に不確実な状態である。APRAまたはRBNZによる健
    全性基準のさらなる変更が、当グループに対して維持することが要求される規制上の自己資本の水準の引き上げにつながり、
    当グループの柔軟性を制限し、多額の費用の負担が必要となり、および／または１つ以上の事業ラインの利益性に影響を及ぼ
    す可能性があり、このいずれもが当グループのポジションに悪影響を及ぼす可能性があり、これにはとりわけ以下のものを含
    む。
    健全性規制に関する進展

     ・　2021年11月、APRAは、2023年１月１日から実施されるADIに対する自己資本十分性および信用リスクにおける所要自己資
        本に関する最終要件を公表した。これは、APRAがADIの自己資本フレームワークの変更案に関する協議文書を発表した
        2020年12月から開始した協議手続きに従ったものであり、当該変更は、ADIに自己資本の「問題なく強固」な保有水準を
        達成させ、自己資本比率のフレームワークの柔軟性を高め、ADIの資本力の透明性を向上させることを目的としている。
        APRAの最終要件の重要な側面は、以下のとおりである。
          ・　国際的に合意された           非住宅モーゲージ・エクスポージャーの                  バーゼル基準との整合性を向上させる。
          ・　住宅ローン貸付について、よりリスクに敏感なリスク・ウェイトを適用する。
          ・　内部格付手法（「IRB」）を用いるADIのリスク加重資産（「RWA」）を、標準アプローチによりRWAの72.5％以
            上に制限するバーゼルⅡ資本フロアを導入する。
          ・　カウンターシクリカル資本バッファー（「CCyB」）のデフォルト水準の導入により自己資本フレームワークの
            柔軟性を高め、IRBを用いるADIの資本保全バッファー(CCB)を引き上げる。
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          ・　IRBを用いるADIに対して標準アプローチによる自己資本比率の公表を求めることも含め、ADIの自己資本比率
            の透明性および比較可能性を向上させる。
          ・　IRBを用いるADIの最低レバレッジ比率を3.5％とする。
     ・　  APRA  は、上記の変更により          RWA  が減少する可能性があるが、規制上のバッファーへの資本配分の増加により相殺されると
        述べている。さらにAPRAは、ADIは現時点で「問題なく強固」のベンチマークを満たしているため、ADIに対して追加資
        本の調達を要求することはAPRAの意向ではないことも述べている。よって、APRAは、現行の自己資本フレームワークに
        基づき、ADIに対する既存の「問題なく強固」の自己資本ベンチマークに業界レベルで一致させるべく、ADIについて提
        案されたドルベースの自己資本要件の調整を図っている。しかし、これらの変更案が個々のADI（ANZBGLを含む。）に及
        ぼす影響は、APRAが適用する最終的な要件によって異なる。
     ・　2022年６月、APRAは、マクロ・プルーデンス政策の枠組みを確定させた。さらに、かかる枠組みの実施を支援するた
        め、APRAは、健全性基準APS第220号「信用の質」（「APS第220号」）の新規の添付書類の中で、与信ベースのマクロ・
        プルーデンス政策措置を正式化し、健全性基準に盛り込んだ。APRAの目的は、マクロ・プルーデンス政策の透明性、実
        施および強制執行力を強化することにある。APS第220号の更新には、必要に応じてシステミック・リスクの対処に利用
        される与信ベースの一連のマクロ・プルーデンス政策が盛り込まれている。                                   また、APRAは、商業用不動産の定義を健全
        性の枠組みにおいてより広い意味で整合させることを示唆している。                                かかる更新案には、貸出限度（この一時的な貸出
        限度の目的は、システミック・リスクが高まっている時期に、より高リスクの貸出の過度の増加を抑制することにあ
        る。）および貸出基準（APRAはこれに従い住宅用モーゲージのサービサビリティ（返済可能性）バッファーなどの措置
        を含む貸出基準の最低要件を設定できる。）の２種類の主要な与信ベースのマクロ・プルーデンス政策の措置が含まれ
        た。かかる変更が実施された場合、当グループの柔軟性が制限され、および／または１つもしくは複数の事業ラインの
        収益性に影響が及ぶ可能性がある。詳細については、リスク要因                              ４.「オーストラリア、ニュージーランドまたは当グ
        ループが事業を行うその他市場の不動産市場の変動は当グループのポジションに悪影響を与える可能性がある。                                                    」を参
        照のこと。
     ・　また、銀行業の金利リスク（「IRRBB」）、市場リスクおよびカウンターパーティー信用リスクが存在しており、APRA
        は、市場リスクに関連する多数の健全性基準の修正について協議を行っている。APRAがまだ最終化していない項目が複
        数あることを前提とすれば、             ADI  の「問題なく強固」に関する自己資本フレームワークの見直しに関連して行った                                     APRA  健
        全性基準へのすべての変更による総合的な最終結果は、依然として不明である。
     ・　2019年７月、APRAは、損失吸収力に関する決定を公表し、この決定に従いANZBGLを含むオーストラリアのD-SIBに対して
        2024年１月までに自己資本合計をRWA比で３％引き上げることを求めることになる。2021年12月２日、APRAは、損失吸収
        力に関する要件を最終化する旨を公表し、オーストラリアのD-SIBに対し、2026年１月までにその自己資本合計をさらに
        RWA比で1.5％引き上げるよう要求する旨述べている。以前公表した暫定的な３％の増加を含め、これによって、最低所
        要自己資本合計は全体でRWAの4.5％相当分引き上げられることになる。APRAは、主にその他Tier２資本によってこの要
        件が充足され、他の上位の資金調達において相当額の減少があると予想している。追加の所要自己資本合計額は、2021
        年11月29日に発表されたAPRAの自己資本フレームワークの改訂による最終的な影響を含め、2026年１月時点でのANZの実
        際のRWAに基づいて決定される。APRAは、「ADIの資本改革によるRWAの変化を考慮すると、2023年から実施される新たな
        自己資本フレームワークに基づいたドル建て金額の下限は、概ねRWAの4.5パーセンテージ・ポイントの要件に一致す
        る」と言及している。
     ・　  RBNZ  は、ニュージーランド          の 銀行に   対して   新しい自己資本要件を発表したが、これは銀行業健全性要件（「BPR」）の文
        書に規定されて       おり、   2021  年10月から2028年７月までの移行期間中に段階的に施行される。当グループへの正味の影響
        は、2022年３月31日から2028年の移行期間の最終日までに約10億ドルから15億ドルのCET１資本の増加であろうと予想さ
        れている（当グループの2022年３月31日現在の貸借対照表に基づく。）。この金額は、ANZニュージーランドの自己資本
        ポジションの変更（例えばRWAの増加、管理バッファー要件、潜在的な配当金額から生じるもの）に従い時が経つととも
        に変化し得る。
     ・　さらに、BPR文書に概要が示されている変更に基づき、2022年１月１日より、2021年９月30日時点で未償還のANZニュー
        ジーランドのその他Tier１資本商品の合計額の規制資本上の認識の上限が年間ベースで12.5％引き下げられる。
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                                                             半期報告書
     ・　2021年３月31日、RBNZは、2020年４月に実施した配当制限を緩和すると発表した。改正後の制限は、ANZニュージーラン
        ドがその利益の50％までを株主配当として支払うことを認める。この制限は2022年７月１日まで実施され、経済情勢が
        著しく悪化しないことを条件にRBNZはその時点をもって制限を全廃する意向である。さらに2021年３月、RBNZはCET１以
        外の資本商品の償還について規制を撤廃していくと発表した。
    ASIC  の規制に関する優先事項

     2021  年８月、ASICは、2021年から2025年までのコーポレート・プランを発表し、その中ですべてのオーストラリア国民に
    とって公正で強固で効率的な金融制度を実現するというASICのビジョンを概説し、そのための以下４つの外部戦略上の優先事
    項を掲げている。(ⅰ)より適切かつより効果的な規制の駆使などを通じた景気回復の促進、イノベーションの推進およびもっ
    とも被害が大きい分野への規制執行活動の傾注、(ⅱ)不十分なガバナンスや設計の商品および低利回り環境下で増える詐欺的
    投資活動に晒される顧客の被害リスクの軽減、(ⅲ)サイバーセキュリティ・リスクの低減に対する政府一丸での取組みを踏ま
    えた、ASICの規制適用範囲者向けのサイバーレジリエンスおよびサイバーセキュリティの支援、ならびに(ⅳ)法改正案の提出
    により設定された基準（金融説明責任体制、退職年金および保険改革、違反の報告、ならびに商品設計および販売に係る義務
    など）に対する業界の準備および遵守の推進。ASICはまた、そのビジョンを達成するための規制措置をこの期間中に講じ、翌
    ４年間は以下の作業に集中的に取り組む意向である。顧客および投資家に良好な成果をもたらすための行動変容、金融制度の
    信頼および一体性を維持するための不正対策活動、金融制度の強固で革新的な発展の促進、およびオーストラリア国民の金融
    を使いこなした暮らしのための支援。ASICはまた、オーストラリア政府の期待声明に応じて新たな意思表明を出した。意思表
    明は、景気目標およびCOVID-19のパンデミックからの回復に向けた支援、規制面での協力、利害関係人の関与および助言、規
    制手段の活用、ならびにガバナンスに触れている。
     当グループが適用法令を遵守できなかった場合、当グループのレピュテーションおよび財務実績にマイナスの影響を与え、
    訴訟や規制上の執行手続きを生じさせる可能性があり、その結果、当グループのポジションに悪影響を及ぼす可能性がある。
    競争に関する法律、規則および調査

     オーストラリアおよびニュージーランドの金融サービス部門における競争の規制について重点的な取り組みがなされてい
    る。2022年３月、ACCCは、今年度のコンプライアンスと執行優先事項を発表した。ACCCは、金融サービス部門における競争の
    問題（特に決済サービスの問題）に引き続き注力することを発表し、金融サービス部門における健全な競争の促進と非競争的
    行為の調査に重点を置くと表明した。ACCCの審査が増加することにより、潜在的買収を通じて成長する当グループの能力が悪
    影響を受ける他、関連して当グループの費用が増加する可能性があり、このことが当グループのポジションに悪影響を与える
    可能性がある。
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                                                             半期報告書
    製品に関する法律、規則および調査
     当グループを含む金融サービス事業者が提供する商品の適合性について重点的な取り組みがなされている。責任ある消費者
    向け融資に関する規制政策は大きな進展を見せ、監督は大幅に強化されており、事業慣行の見直しと変更が引き続き推進され
    ている。責任ある消費者向け融資に関する進展および監督の結果、さらに法、規制または政策が改正された場合、かかる変更
    は、当グループの将来における消費者向け融資業務の提供方法に影響を与えることがあり、これがかかる分野の当グループの
    業務に一部悪影響を及ぼし、結果的に当グループのポジションにも悪影響が及ぶ可能性がある。ASICは、2019年12月に責任あ
    る融資に関する法律についての最新の規制ガイダンスを発表した。2020年12月にオーストラリア政府は、ADIの責任ある貸付に
    関する義務についての変更を含むオーストラリアの信用枠組みの変更を行うための法案を提出し、それによりAPRAは既存の基
    準に関連してADIの規制を引き続き行い、一方ASICは新基準に関連してADI以外の規制を行うことになる。金融商品および追加
    保険の繰延販売モデルに関連して、より厳格に不招請勧誘を禁止する法律が可決された。2021年10月５日にオーストラリアで
    発効した金融商品および信用商品の設計および販売義務に関する法律では、特に当該商品の発行者および販売会社に対し、適
    切な対象市場を特定し、その対象市場にアクセスできるよう当該商品を販売することを要求している。不遵守に対しては多額
    の罰金が科せられており、かかる法律の制定は将来における金融商品の発行およびマーケティングを行う当グループの能力に
    影響する可能性がある。金融商品の販売要件に起因する法令遵守コストの増加は、当グループのポジションに悪影響を与える
    可能性がある。
    監督権限の強化、企業に対する罰金の引き上げおよび規制当局のための財政的支援の強化

     オーストラリア消費者法を含め、オーストラリアにおける法律違反に対する罰金が引き上げられ、規制当局の権限および規
    制当局による違反の取り締まりのための財政的支援が強化されている。強化の対象となった監督権限には、ASICの商品介入権
    限、ならびにASICの指示権限の拡大案が含まれる。2019年財政法改正法（企業および金融部門に対する罰則強化）により、企
    業および金融部門による様々な義務違反に適用される処罰が大幅に強化された。当グループに対してかかる罰金が賦課された
    場合、当グループのポジションに悪影響を及ぼす可能性がある。
    上級役員の説明責任に関する法律および規則

     銀行部門の上級役員に適用される罰金と特定の規則が強化されている。銀行役員説明責任体制（「BEAR」）がADIグループに
    おける取締役および大部分の上級役員に関する責任および説明責任の枠組みとして2018年に導入された。2020年１月、オース
    トラリア政府はBEARを、説明責任体制の適用範囲を他のAPRA規制対象企業に拡大する金融説明責任体制（「FAR」）に置き換え
    ることを発表した。FARをAPRAとASICにより共同で管理することが提案され、あらゆる違反行為に対してより厳しい民事罰が課
    される可能性がある。2021年10月、オーストラリア政府は金融説明責任体制法案（「FAR法案」）を提出した。2022年４月、
    FAR法案は選挙の公示に伴い失効した。オーストラリアの新政府は、FARを実施する法案（修正を加える可能性がある。）の再
    提出を模索する可能性がある。BEARの制定およびFARが当グループにもたらす潜在的なリスクには、罰金の支払リスクならびに
    優秀な取締役および上級役員を誘因および維持するための当グループの能力に対するリスクが含まれる。
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                                                             半期報告書
    王立委員会の最終補償制度
     王立委員会は、法の改革および自主規制基準に関する様々な勧告を行い、それらの勧告の多くが既に実施されている。政府
    の最終補償制度（「CSLR」）の創設案に関連して、追加的な費用とさらなるエクスポージャーが発生することになる。CSLRの
    目的は、オーストラリア苦情機構（AFCA）から補償の決定を受けた適格な消費者への補償金の支払いを促進することで、金融
    システムの紛争解決の枠組みへの継続的な信頼を支えることである。2022年４月、選挙の公示を受けて、CSLR制度の実施は失
    効となった。オーストラリアの新政府は、CSLRを実施する法案（修正を加える可能性がある。）の再提出を模索する可能性が
    ある。これらの潜在的なエクスポージャーおよび法案の変更の結果や関連する費用の総額は未だ不明であり、当グループのポ
    ジションに悪影響を及ぼす可能性がある。
    その他の政府または規制当局による金融部門に対する介入

     オーストラリア政府、議会および規制当局によるオーストラリアの金融セクターに対する様々な審議および介入が行われて
    いる。これらの審議は広範囲に及び、税金や賦課金によるものを含む当グループのポジションに悪影響を及ぼすおそれがある
    法規制の変更または措置につながる可能性がある。過去および継続中の2006年マネーロンダリング防止およびテロ資金対策法
    （連邦法）の違反の申し立てに関連して他のオーストラリア主要銀行２行に対して2017年および2019年にAUSTRAC（マネーロン
    ダリング、組織犯罪、脱税およびテロ資金調達の特定を目的として金融取引を監視するために設立されたオーストラリア政府
    の金融情報機関）による民事上の罰則手続きが開始されたのを受けて、銀行の審査が継続的に行われている。オーストラリア
    議会の貿易・投資成長合同常任委員会は、オーストラリアの輸出産業への投資に関する健全性規制について調査を行った。付
    託された事項では、銀行、保険および年金における健全性の基準と慣行、さらにこれらが企業と地方、地域および国家の経済
    にどのような影響を及ぼしているかに焦点が当てられた。オーストラリア上院の技術・金融センターとしてのオーストラリア
    特別委員会（「ASSC」）は、技術およびオーストラリアの金融サービスに関する幅広い課題の調査を受けて最終報告書を発表
    し、その中にはオーストラリアの銀行によるフィンテックの「脱銀行化」が含まれている。また、オーストラリア政府は、
    ASSCの報告書に一部対応した「オーストラリアの決済システムの変革」に関する政策文書を発表した（「支払ポリシー」を参
    照のこと。）。さらに、オーストラリア政府は、銀行支店の閉鎖が地域社会に与える影響を評価する地方銀行タスクフォース
    を立ち上げた。これらの取組みがANZBGLに与える影響（もしあれば）はまだ明らかではない。リスク要因18.「マネーロンダリ
    ング防止、対テロ資金および制裁に関連する法令違反の場合に多大な罰金および制裁を受ければ、当グループのポジションに
    悪影響が及ぶ可能性がある。」も参照のこと。
    業界自主規制

     リテールおよび小規模企業バンキングに影響する業界ベスト・プラクティスの指針および基準に対して重点的な取り組みが
    続けられている。業界規範および慣行の指針を含む自主規制商品における変更により、当グループではコンプライアンスの実
    施および監視のための資金が必要となっている。2021年12月、オーストラリア銀行業行動規範（「行動規範」）についての独
    立審査が終了し、116の勧告が行われた報告もなされた。それには、銀行に対して、行動規範のすべての規定を確実に実施する
    ための制度や仕組みを整備するよう求める新しい強制可能な規定に関するものが含まれている。オーストラリア銀行協会およ
    び加盟銀行は、2022暦年にそれらの勧告に対する立場を確立する。更新された行動規範はASICによる承認から６か月後に発効
    する予定である。
     遵守に失敗した場合、当グループのレピュテーションにマイナスの影響を与え、訴訟または規制当局による強制措置につな
    がる可能性があり、その結果、当グループのポジションに悪影響が及ぶ可能性がある。
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                                                             半期報告書
    オープン・バンキング法
     オープン・バンキングは、2019年８月に成立したオーストラリアにおける新たな消費者データに関する権利（「CDR」）の一
    つである。CDRは、顧客に自己データに関するアクセスおよび管理権限を与え、また商品とサービスとを比較し切り替える消費
    者の能力を確立しこれを向上させるものである。オーストラリアの銀行業界への新規参入者に対する障壁を削減することが期
    待されている。
     CDR  制度は現在も進展中である。2020年12月、オーストラリア政府は「消費者データに関する権利の将来の方向性に関する調
    査」の報告書を公表した。かかる報告書には、CDRの拡大に向けた100の勧告が含まれている。
     2021  年12月、オーストラリア政府は報告書の100の勧告の大半に同意した。CDRの拡大の当グループへの影響は現時点で明ら
    かになっておらず、オーストラリアの新政府の政策に左右される一方、オープン・バンキングにより競争が高まる可能性があ
    り、これが当グループのポジションに悪影響を及ぼす可能性がある。
    サイバーセキュリティおよび重要なインフラ

     2021  年12月、2021年セキュリティ法改正（重要インフラ）法が発効した。同法により、2008年重要インフラセキュリティ法
    の適用は金融サービスおよび市場部門を含む他の部門にも拡大されている。また、同法により、事業体へ特定の行動を指示
    し、オーストラリア信号局にサイバー攻撃への介入を許可する「最終手段」の権限がオーストラリア政府に与えられ、重要イ
    ンフラ資産とサイバー・インシデントについての登録および報告要件が導入されている。部門特有の要件を通じて遂行される
    ことになる重要インフラ資産に対する積極的なセキュリティ義務と国家的に重要なシステムに対する強化されたサイバーセ
    キュリティ義務などのさらなる改革を盛り込んだ2022年セキュリティ法改正（重要インフラ保護）法が2022年４月に発効し
    た。当グループは、より詳細な情報が発表されるに従いこの変更による影響を検討している。同法案の遂行によりコストが上
    昇し、規制上の執行手続きが生じる可能性があり、その結果、当グループのポジションに悪影響が及ぶ可能性がある。
    支払ポリシー

     2021  年12月、オーストラリア政府は、オーストラリアの決済システム                              の検討、モバイル決済およびデジタル・ウォレットの
    調査、ならびに（フィンテックおよび暗号通貨取引の脱銀行化を推進する）オーストラリアの技術・金融センターとしての
    オーストラリア構想の調査という支払に関する３つの検討と調査に並行して対応                                     した。オーストラリア          政府  は勧告   に概ね同意
    し、  オーストラリア財務省は2022年の勧告                  の実施   について    協議を行っている        。 脱銀行化に関して、オーストラリア政府はその
    基礎的根拠および可能な政策対応について金融規制協議会に助言を求めている。                                     かかる作業の影響が当グループにあるとして
    も、その影響はいまだ明確になっていない。可能性がある政策対応には、新たな規制要件や決済システムへのアクセス拡大が
    含まれ、これらにより競争が高まり、当グループのポジションに悪影響が及ぶ可能性がある。
    プライバシー法の見直し

     オーストラリア政府は、罰則と執行手段を強化し、プライバシー保護を強化する拘束力のあるオンライン・プライバシー・
    コードを導入する法案の草案について協議を行っている。                           現在の草案では、かかるコードはオンライン・バンキング・プラッ
    トフォームに適用される可能性が高い。また、政府は、プライバシー法の広範な一連の可能性のある改革についても協議して
    おり、これにより企業が個人情報を利用する方法が大きく影響を受ける可能性がある。オーストラリアの新政府がこの草案を
    どのように進展させるか、または進展の有無についてはまだ明らかになっていない。しかしながら、さらなる規制上の義務が
    実施されれば、当グループのポジションに悪影響が及ぶ可能性がある。
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    ニュージーランドにおける進展
     ニュージーランドの政府および規制当局は、ニュージーランドの金融機関に対する大幅な法律上および規制上の変更を提案
    または実施した。これらの変更には、とりわけ以下が含まれる。RBNZによる自己資本要件および改正外部委託方針（BS11）の
    改訂、RBNZによるモーゲージ貸付基準の改定の提案、金融市場（金融機関の行為）改正法（FMCIA）案に基づく金融機関に対す
    る行動規制案、1989年ニュージーランド準備銀行法の代替、ならびに2019年信用契約改正法（CCLA法）の成立。上記の変更
    は、ANZニュージーランド・グループに悪影響を及ぼす可能性があり、潜在的にその企業構造、事業、戦略、資本、流動性、資
    金調達および収益性、コスト構造、顧客のためのコストおよび信用の利用ならびにさらに広い範囲にわたる経済に影響し、こ
    れがさらに当グループのポジションに悪影響を及ぼす可能性がある。
    その他の国外における進展

     その他の国外の規制上の進展には、LIBORの廃止、一定のその他のベンチマーク・レートの改革および代替ベンチマーク・
    レートへの移行が含まれる（これらに関しては、上記リスク要因８．「現在進められているLIBORの廃止および他のベンチマー
    ク・レートに影響を及ぼす進展は、当グループの証券発行ならびにその資本市場活動および投資活動に悪影響を与える可能性
    がある。」を参照のこと）。
     関連法域における当グループによる法律、規則または方針の不遵守は、規制上の調査、法律上もしくは規制上の制裁、財務
    損失もしくはレピュテーションの喪失、訴訟、罰金、刑罰、当グループが事業を行う能力の制限、関連する規制上の免許の取
    消し、停止もしくは条件の変更またはその他の強制執行もしくは行政処分もしくは合意（強制執行可能な約束など）につなが
    る可能性があり、これが当グループのポジションに悪影響を及ぼす可能性がある。
     当グループの事業に対するCOVID-19のパンデミックの影響により、規制の変更または規制当局に対してもしくは公に行った
    確約への取組みに必要な措置の実施が遅延する可能性がある。いかなる遅延も、規制当局がその監督義務または法規制の変更
    について、どのように選択しその優先順位、時期および適用を調整するかに左右される。
     上記の不遵守が発生すれば、当グループは第三者（集団訴訟手続きによるものを含む。）からの訴訟リスクに晒されること
    になる。訴訟（集団訴訟手続きを含む。）の結果により、第三者への補償金の支払いおよび／またはさらなる救済行為につな
    がる可能性がある。当グループの訴訟および偶発債務に関する情報については、リスク要因17．「訴訟および偶発債務は当グ
    ループのポジションに悪影響を及ぼす可能性がある。」および要約中間連結財務書類の注記20を参照のこと。
    17 ．訴訟および偶発債務は当グループのポジションに悪影響を及ぼす可能性がある。

     当グループは、その時々において重大な訴訟、規制措置、法的あるいは仲裁手続きおよびその他の偶発債務の対象となる可
    能性があり、当グループのポジションに悪影響を及ぼす可能性がある。
     当グループは、2022年３月31日現在、要約中間連結財務書類の注記20に概要が記載される事項に関する偶発債務を有してい
    た。
     注記20は特に以下の説明を含む。
     ・　監督当局および顧客に対するエクスポージャー
     ・　ベンチマーク／金利に関する訴訟
     ・　資本調達に関する訴訟
     ・　消費者信用保険訴訟
     ・　Esandaのディーラー自動車ローンに関する訴訟
     ・　OnePathの年金に関する訴訟
     ・　ニュージーランドのローン情報に関する訴訟
     ・　クレジットカードに関する訴訟
     ・　無免許の第三者に関する訴訟
     ・　ブレークフリー・パッケージ／オフセット口座に関する訴訟
     ・　王立委員会
     ・　担保回収の訴訟
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     ・　保証、補償およびパフォーマンス管理費
     近年において、当グループでは、規制当局とのやり取りを要する事案件数が増加している。また、とりわけオーストラリア
    およびグローバルの両方の金融機関に対し、規制当局による調査、監視および見直しの性質および規模、民事および刑事にお
    ける執行活動（訴訟であるか否かを問わず）、公式および非公式の照会、規制当局による監視活動ならびに規制当局による罰
    金額が大幅に強化されている。当グループは業界全体に対する見直しおよび当グループ固有の見直しの両方の一環として規制
    当局からの各種通知および情報の請求を受け、勧奨に基づき規制当局に対する開示も行った。これらのやり取りの性質は広範
    囲にわたり、例えば責任ある貸付慣行、規制上の貸付要件、商品の適合性および流通、利息および手数料ならびにそれらを課
    す資格の付与、顧客救済、富裕層への助言、保険の販売、価格設定、競争、金融市場における行為および金融取引、資本市場
    取引、マネーロンダリング防止および対テロ資金に関する義務、報告および開示義務ならびに商品の開示書類などの一連の事
    項が含まれている、または含まれてきた。規制当局に対するエクスポージャーに加えて、顧客に対するエクスポージャーも存
    在する可能性がある。これらにはクラス・アクション、個別請求または顧客救済もしくは補償行為が含まれうる。かかる見直
    しおよび可能性のあるエクスポージャーの結果および関連する費用の総額は不明である。
     偶発債務が予想以上に大きい、あるいは追加的訴訟、規制上措置、訴訟もしくは仲裁手続きまたはその他の偶発債務が生じ
    るかもしれないというリスクがある。
    18 ．マネーロンダリング防止、対テロ資金および制裁に関連する法令違反の場合に多大な罰金および制裁を受ければ、当グ

    ループのポジションに悪影響が及ぶ可能性がある。
     マネーロンダリング防止（AML）、対テロ資金（CTF）および制裁遵守は、近年、重要な規制上の変更および執行の対象と
    なっている。当グループが業務を行う環境が複雑さを増すことによって、これらのオペレーショナル・リスクおよびコンプラ
    イアンスのリスクが高まってきている。さらに、国内および世界の双方における金融機関によるコンプライアンス問題の結果
    や関連する罰金と和解金額の透明性の向上は、これらのリスクが引き続き当グループが注視する分野であることを意味する。
     現在のウクライナにおける紛争を受けて、世界中の規制当局が、ロシアに対して前例のないほど多くの制裁措置を適用し、
    また、将来的には他の政府に対して適用する可能性がある。米国、欧州およびオーストラリアにおける多くの政府は、目的と
    する制裁対象については概ね一致しているものの、その意味合いや具体的な制限については完全に一致しているわけではな
    い。また、世界中の多くの企業が、ロシアまたはロシア所有の機関との継続的な事業活動に関してリスク選好度評価を実施し
    ている。このことは、合法とみなされる、または他のカウンターパーティーのリスク選好の範囲内での、取引を進める上での
    オペレーショナル・リスクやコンプライアンス・リスクを高めている。このような状況は中期的に継続し、かかる地域の紛争
    が長引くにつれて高まっていくと予想される。
     近年、主要なAML/CTF規制当局による「報告事業体」（オーストラリアにおける「報告事業体」とは、銀行口座開設やローン
    の提供など少なくとも１つの「指定サービス」を顧客に提供する法人を意味する。）に対する措置が強化されている。AUSTRAC
    は、AML/CTFのリスクの特定、軽減および管理のために必要なシステムと管理への投資やリスク管理にあたっての上級経営陣と
    取締役の関与などの分野についてのAUSTRACの考えについて報告事業体に知らせる資料を引き続き公表している。
     2019  年後半、2006年マネーロンダリング防止およびテロ資金対策法の過去の報告違反の申し立てに関連してオーストラリア
    主要銀行の１行に対してAUSTRACによる民事上の罰則手続きを開始した。2020年９月、同意された陳述書がオーストラリア連邦
    裁判所に提出され、その結果、同銀行に対して13億豪ドルの民事制裁金が課された。これはオーストラリアで金融機関に課さ
    れた過去最高額となる制裁金（AUSTRACによる制裁金のこれまでの最高額の２倍近くに相当する。）であり、AUSTRACが引き続
    き、AML/CTF規制体制の重要な不遵守に対して罰則を科していることが裏付けられた。AUSTRACは、規制対象となる報告事業体
    に対して監督権限を引き続き行使し、民事訴訟やその他の命令を実施しており、当グループはこれを注意深く監視している。
     同様に、RBNZは、ニュージーランドの2009年マネーロンダリング防止および対テロ資金対策法の違反に対して正式な強制執
    行措置を採る意欲を高めていると述べており、他の規制当局（アジア太平洋地域を含む。）も自国のAML/CTF法の不遵守に対し
    て措置をとる傾向が強まっている。
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     COVID-19    のパンデミックが当グループが事業を展開する多くの法域で様々なペースで進行を続ける間、金融犯罪の程度およ
    び種類の綿密な監視を当グループ全体にわたって継続する。現在までに、最も顕著な影響としては、犯罪者がCOVID-19のパン
    デミックを偽装に利用して脆弱な顧客を標的とする詐欺の種類の変化、個人情報の窃盗および虚偽の政府の支援への申請やロ
    シア・ウクライナ危機に伴い発生している詐欺の著しい増加がある。潜在的なマネーロンダリングやテロリズムの資金調達活
    動に対する警告の管理については、リソースの可用性および／または作業体制の変更の双方とも原因となって遅延する可能性
    があるリスクが引き続き存在している。
     AML/CTF    および制裁関連の法律の不遵守リスクは、当グループの規模および複雑性ならびにいくつかの必須の報告要件の透明
    性の欠如を考慮すると、引き続き高い。仮想資産サービス・プロバイダー（例えばデジタル通貨の交換業者およびウォレッ
    ト・プロバイダー）により提供されるもの等の新興技術ならびにフィンテックやその他のディスラプターを通じたますます複
    雑化する送金の取決めにより、資金の流れを追跡し、関連取引の監視を進め、報告義務を満たす当グループの能力が制限され
    る可能性がある。さらに、当グループの技術の複雑性ならびにAML/CTFおよび制裁遵守において機能するシステムの変更の頻度
    の増加により、当グループは、システムおよび制御への影響を誤って特定できないリスクに晒されている。資金の流れを報告
    し、マネーロンダリング、テロ資金調達その他の重大な犯罪に対抗するための強固なプログラムを実施できないと、当グルー
    プおよびその従業員に財務上、法的およびレピュテーションの面で深刻な影響が及ぶ可能性がある。
     上記の結果、罰金、刑事上および民事上の罰則、民事訴訟、レピュテーションの毀損および一定の法域で事業を行うことの
    制限などが発生する可能性がある。これらの結果によっては、個別または集団的に、当グループのポジションに悪影響が及ぶ
    こともあり得る。当グループの海外業務により、当グループを規制当局による強化された監視下に置かれ、法令順守コストが
    増加する可能性がある。
    19 ．金融政策の変更は当グループのポジションに悪影響を与える可能性がある。

     中央金融当局（RBA、RBNZ、米国連邦準備制度理事会、イングランド銀行および当グループが業務を行うアジアの法域の金融
    当局を含む。）はそれぞれ関連法域で通貨および信用の需要に影響を与えるため、政策金利の設定またはその他手段を取って
    いる。加えて、法域の一部では、通貨政策も、全般的な事業状況ならびに通貨および信用の需要に影響を与えるために使用さ
    れる。これらの手段および政策は、当グループの貸付および投資の資金コスト、ならびに当グループがそれらの貸付および投
    資からあげるリターンにかなりの影響を与える可能性がある。これらの要因は当グループの純預貸利鞘に影響を与え、当グ
    ループが保有する債券およびヘッジ商品などの金融商品の価値に影響を与える可能性がある。中央金融当局の取る手段および
    政策はまた、当グループの借入者に影響を与える可能性があり、借入金返済を履行できないリスクを潜在的に増加させる。
     かかる政策金利および金融政策の変更を予測することは困難であり、当グループのポジションに悪影響を与える可能性があ
    る。
    20 ．法令順守コストの増加、（依然進行中である）グローバル顧客の税務の透明性に関する制度により課される重要な義務に

    関する罰金の拡大および継続中の規制当局の審査によるリスクは、当グループのポジションに悪影響を及ぼす可能性がある。
     当グループを含めたすべてのグローバルな金融機関（「FI」）によるFATCA、OECDの共通報告基準（「CRS」）、およびこれ
    らに類する租税回避対策制度を含むグローバル顧客の税務の透明性に関する制度への遵守に関して、強制的かつ大幅な変更が
    行われており、また規制当局の関心も高まっている。これらには、回避を封じ、不遵守を阻止、検出し、罰則を科すための、
    詳細な規則およびフレームワークの執行および実施が含まれる。
     適用対象のFIとして、当グループは、世界中に相関関係が存在する業務環境において業務を行っている。このような状況下
    では、多様な制度に基づき義務は高度に複雑かつ厳格な性質を有し、このことは当グループのオペレーショナル・リスクおよ
    びコンプライアンス・リスクを増加させている。世界各地の規制当局は引き続き法令順守フレームワークを成熟させ、その他
    のより一般的な税務リスクに関するフレームワークの取扱いと並行して罰金刑の執行を重視するため、不遵守となった場合に
    はさらに評判が失墜する可能性がある。そのため、グローバル顧客の税務の透明性に関する制度の遵守は引き続き当グループ
    の主要な関心分野となる。
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     継続中のOECD諸国の政府レベルでの相互審査および規制当局によるFIのコンプライアンス審査により、引き続きFIに対する
    監視は強化されており、それが既存の義務のさらなる厳格化およびCRS遵守への重点的取り組みという結果をもたらしている。
    不遵守の防止および処罰のために罰金制度が十分であることを確保するよう、各採択国はOECDにより迫られている。
     FATCA   およびその他米国財務省の規則に基づき、当グループは以下の影響を受ける可能性がある。
     ・　継続中の詳細にわたる義務を適切に履行できない場合、一定金額（顧客に支払われる金額を含む。）に対して30％の源
       泉徴収税を課せられ、上位支払者に対して一定の情報を提供するよう求められる可能性があり、また、その他の不利な
       影響も受ける可能性がある。
     ・　米国と当グループが業務を行う適用ある法域との間のFATCAに関する政府間協定が失効した場合、広範なコンプライアン
       スの問題、重大な源泉徴収に関わるエクスポージャー、競争面での不利な状況およびその他の業務上の影響を受ける可
       能性がある。
     CRS  の下で、当グループは、
     ・　太平洋地域などの当グループが事業を行っている発展途上国における課題に直面している。これらの国々の現地規制当
       局は一般に「パートナー」国家から支援を受けており、かかるパートナー国家が実施を困難にするような基準を導入す
       る可能性がある。
     ・　所定の顧客情報の収集または報告の不履行について、さらに広範な「裏付けのある信頼関係」による結論および多額の
       罰金と共に、現地の法律および規制の実施において国ごとに特有の大きな違いに対処しなければならない。
     ・　規制当局の取り組みの重点がCRSの当初の立ち上げからFIの効果的な実施へ移ったため、他のFIと共に、ますます厳格化
       する規制当局による監視と措置を受けている。規制当局の関心が強まることにより、影響を受けた顧客に重大な不利益
       な体験（一方的な口座の凍結および閉鎖、ならびに顧客への直接的な罰則の可能性を含む。）がもたらされる、当グ
       ループのポジションに悪影響が及ぶ、また、他のFIが同様のことを履行していない場合には、重大な競争上の不利益を
       受ける可能性がある。
     当グループの規模および複雑性は、他のFIと同様に、FATCA、CRSおよびその他の税務報告制度への不注意による不遵守を犯
    すリスクが高いことを意味している。また、主要な人材および特定分野の専門家の流出と共に、その後の十分な資格を有する
    後任者の発掘という課題は、義務の範囲やその内容についての不注意による不遵守リスクを増大させている。実施されたプロ
    セスを上手く運用できない、または義務のすべてを履行できない場合、当グループおよびその従業員に法律、財務およびレ
    ピュテーション面への影響が生じる可能性がある。かかる影響には、罰金、刑事上および民事上制裁、民事上の請求、レピュ
    テーションの毀損、競争上の不利益、事業損失、事業遂行上の制約が含まれる。
     自然災害およびCOVID-19のパンデミックは、世界的な規模で、システム、ツールおよび情報へのスタッフによるアクセスを
    困難なものにしており、規制当局が期待するエラーのゼロ率の達成が要求されている継続的な改善活動のみならず、義務付け
    られたFATCAおよびCRSの規制上の報告、顧客へのフォローアップに関する戦略、規制当局からの勧告の解決と対処を含む、当
    グループの規制上の義務を必須の期間内に履行することに影響を与えている。企業自身の税務上の申告や納税に関連する当グ
    ループの国際的な税務上の義務も同様に影響を受ける可能性がある。COVID-19のパンデミックなどの外的要因がもたらす継続
    的な課題にFIが対応することが期待されることから、世界の規制当局から当初受けていた寛容な対応は、厳格化または撤回が
    続いており、規制上の義務を要求される質の水準までかつ期間内に履行するにあたっての不備や遅延の結果として、規制当局
    によるさらなる監督、関連する罰則およびレピュテーションへの影響が発生するリスクがさらに増している。
     これらの影響は、個別的または集合的に、当グループのポジションに悪影響を及ぼす可能性がある。
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    21 ．いずれかの法域における当グループの営業免許の予期せぬ変更は、当グループのポジションに悪影響を与える可能性があ
    る。
     当グループは、様々な国、州および特別地域で営業する免許を取得している。政府、当局または規制省庁により、営業免許
    の条件に対し、当グループがこれまで許可されていた方法での取引を禁止または制限するような予期できない変更がなされた
    場合には、当グループのポジションに悪影響を与える可能性がある。
    内部統制、オペレーショナル・リスクおよびレピュテーショナル・リスク

    22 ．オペレーショナル・リスク事象は、当グループのポジションに悪影響を与える可能性がある。

     オペレーショナル・リスクは、社内手続き、人員およびシステムの不適切もしくは障害、または外的事象から生ずる損失リ
    スクおよび／または法の不遵守に関するリスクである。この定義には法的なリスクならびに社内手続き、人員、および／また
    はシステムの不適切もしくは障害から生じるレピュテーションの喪失または損害リスクを含むが、戦略的なリスクは含まな
    い。
     オペレーショナル・リスクの種類には以下が含まれる（ただし、これらに限られない。）：
     ・　内部不正行為（例えば、従業員または請負業者に関連するもの）
     ・　社外の詐欺（例えば、不正なローンの申請またはATMスキミング）
     ・　雇用慣行、主要スタッフの喪失、不十分な職場の安全および雇用方針の効果的な実施の失敗
     ・　顧客、商品および事業慣行への影響（例えば、顧客データの悪用または反競争的行為）
     ・　事業の中断（システムの不具合を含む。）
     ・　レピュテーショナル・リスク（リスク要因24．「レピュテーショナル・リスクに関する事象は、業務上の不履行および
       規制の不遵守とともに、レピュテーショナル・リスクを引き起こす可能性があり、これが利害関係者の信頼を損ない、
       当グループのブランドを低下させ、当グループのポジションに悪影響を与える可能性がある。」を参照のこと。）
     ・　サイバー・リスク（リスク要因26．「ＩＴシステムの混乱、あるいは新規技術システムの実施の失敗は、当グループの
       事業を大いに妨害する可能性があり、これは当グループのポジションに悪影響を与える可能性がある。」およびリスク
       要因27．「サイバー攻撃を含む情報セキュリティに関連するリスクは、当グループのポジションに悪影響を与える可能
       性がある。」を参照のこと。）
     ・　コンダクトおよびカルチャー・リスク（リスク要因25．「コンダクト・リスク事象は当グループのポジションに悪影響
       を及ぼす可能性がある。」を参照のこと。）
     ・　物的資産への損害
     ・　遂行、提供および手続き管理（例えば、手続上の過誤またはデータ管理の失敗）
     ・　金融犯罪（リスク要因18.「マネーロンダリング防止、対テロ資金および制裁に関連する法令違反の場合に多大な罰金お
       よび制裁を受ければ、当グループのポジションに悪影響が及ぶ可能性がある。」を参照のこと。）
     ・　変動リスク事象（例えば、変更の遂行の失敗または変更の取り組みから生じるリスクなど）
     オペレーショナル・リスク事象による損失は、当グループのポジションに悪影響を与える可能性がある。かかる損失には罰
    金、刑罰、資金もしくは資産の損失もしくは盗難、訴訟費用、顧客補償、株主価値の喪失、レピュテーションの喪失、人命損
    失もしくは負傷ならびに資産および／または情報の損失を含む。
     また、APRAの要件に従い、当グループは、将来のオペレーショナル事象の発生に備えて「オペレーショナル・リスク資本」
    準備金を維持しなければならない。
     COVID-19    関連の問題は、リモートワーク制度の採用を含め、当グループの業務の行い方に多くの変化をもたらした。大半の
    主要オフィスでは、混合型／ハイブリッド・ワークの環境に戻っており、当グループは、勤務地に関して関連政府の指示およ
    び占有制限に従うよう努めている。デジタル・チャネルへの依存度は依然として高く、その結果としてサイバー攻撃やシステ
    ム／サービスの可用性の障害に関連するリスクが高まっている。
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     事業継続計画は、パンデミック中に十分なテストと改善が行われたが、システム／サービスの可用性への影響がレピュテー
    ション、財務およびコンプライアンスの観点から当グループのポジションに影響を及ぼす可能性が依然としてある。
    23 ．人的資本リスクは、現在および将来の事業ニーズを満たすために、当グループの人員を引き付け、育成し、意欲を持た

    せ、維持することができない状態に関連するものであり、財務的成果および顧客成果を上げられず、当グループが顧客および
    その他の利害関係者の期待に応える能力が減少する可能性がある。
     主要な執行役員、従業員および取締役は、当グループの事業運営およびその戦略的目標の追求において、重要な役割を果た
    している。重要な役割を担う個人の予想外の離職が生じた場合、または現状の困難さを考えると、特にデジタル、テクノロ
    ジー、リスクまたはコンプライアンスの分野において、当グループがこれらの役割に適切な技術および資格を有する者を採
    用、育成および維持できない場合は、当グループのポジションに悪影響が及ぶ可能性がある。継続するCOVID-19のパンデミッ
    クによる影響は、従業員の健康状態、社会および雇用の選択への影響を含め、これらのリスクがさらに高まる可能性がある。
    24 ．レピュテーショナル・リスクに関する事象は、業務上の不履行および規制の不遵守とともに、レピュテーショナル・リス

    クを引き起こす可能性があり、これが利害関係者の信頼を損ない、当グループのブランドを低下させ、当グループのポジショ
    ンに悪影響を与える可能性がある。
     当グループのレピュテーションは貴重な財産であり、事業のイニシアチブおよび資金調達力または資本調達力に関して地域
    社会から受ける支援に大きく貢献している。
     レピュテーショナル・リスクは、外部の事象または業務上の不履行および規制の不遵守を含む当グループの実際のまたはそ
    のようにみなされる行為および慣行の結果として生じる可能性がある。これらの事象が発生すれば、当グループに対する一般
    （当グループの顧客を含む。）、株主、投資家、規制当局または格付機関の認識に悪影響を及ぼす可能性がある。当グループ
    のレピュテーションに関するリスク事象の影響は、リスク事象そのものの直接的なコストを上回る可能性があり、当グループ
    のポジションに悪影響を及ぼす可能性がある。
     当グループの慣行の一つが継続的に変化し進化する社会の期待に応えることができなかった場合、当グループはレピュテー
    ションから生じる損害を被る可能性がある。これらの期待は適用法に従うために必要な基準を超えて求められることもあるた
    め、当グループは法的義務を果たしている場合でもレピュテーションによる損害を被る可能性がある。社会の期待と当グルー
    プの慣行との相違は、商品およびサービスの開示の慣行、価格設定方針ならびにデータの利用を含め、多くの状況で発生しう
    る。さらに、当グループのレピュテーションは、特に金利上昇の局面において、広範な金融サービス業界に対する社会の認識
    により悪影響を受ける可能性がある。加えて、レピュテーションから生じる損害は、当グループによる効果的なリスク管理の
    不履行、規制当局による執行または監視措置、規制当局による調査の不利な結果によって、ならびに地域社会、環境および倫
    理的問題に適切に対応できないまたは対応できないとみられた場合に生じる可能性がある。
     COVID-19    のパンデミックの影響が継続し、長期の財務的および非財務的な影響の全容がまだ判明していない中で、当グルー
    プの行為が意図しない結果をもたらす可能性があり、それによって当グループに対する否定的な認識が生じる可能性がある。
     また、一定の業務上の不履行および規制の不遵守または業務上の不履行および規制の不遵守とみなされることがレピュテー
    ショナル・リスクを生じさせる可能性がある。かかる業務上の不履行および規制の不遵守には、以下が挙げられる（ただし、
    これらに限定されない。）。
     ・　身元確認義務の充足に関する不履行
     ・　商品の開発に関する新たに発生する不履行
     ・　継続中の商品モニタリング活動に関する不履行
     ・　ターゲット市場外で商品販売を行う際の適合性要件に関する不履行
     ・　市場操作または反競争的行為
     ・　開示義務の不遵守
     ・　不適切な危機管理／危機的事象への対応
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     ・　不適切な顧客苦情処理
     ・　不適切な第三者との取決め
     ・　プライバシーの侵害、および
     ・　不測のリスク（例えば、信用、市場、オペレーショナルまたはコンプライアンス）
     当グループのレピュテーションに対する損害は、当グループの収益性、規模および資金調達費用、規制当局による監視の強
    化、規制当局による強制措置、追加的な法的リスク、ならびに新規事業機会の獲得可能性への悪影響など、広範囲に影響を及
    ぼす可能性がある。当グループのレピュテーションが損なわれる場合、当グループが顧客を引き付け維持する能力もまた悪影
    響を受ける可能性があり、これは当グループのポジションに悪影響を与える可能性がある。
    25 ．コンダクト・リスク事象は当グループのポジションに悪影響を及ぼす可能性がある。

     当グループは、コンダクト・リスクを当グループが事業活動を行うにあたり、消費者の利益、金融市場の一体性および地域
    社会の期待を当グループ、従業員または代理人が適切に考慮しないことから生じる損失または損害のリスクとして定義してい
    る。
     コンダクト・リスクは以下のものを含む。
     ・　顧客に対する不相応または不適切な助言の提供。
     ・　商品もしくはサービスに関する不正確な説明もしくは開示、または顧客に対してリスクおよび利益について十分な情報
       を提供しないこと。
     ・　条件、開示、提案および／または助言に従った商品の特徴および利益の伝達ができないこと。
     ・　利益相反を適切に防止または管理することができないこと。
     ・　不適切な苦情処理または改善プロセス。
     ・　経済的困難にある顧客に対する義務を尊重せず、遵守しないこと。
     ・　当グループの方針および基準に反した金融市場における無許可の取引活動
     オーストラリアおよびニュージーランドも含め、コンダクト・リスクに対する規制当局および地域社会の関心は増してきて
    いる。当グループは、様々な顧客救済プログラムの実施の任務を負う中央化された専門チームを有しており、それには当グ
    ループの見直しから明らかになった特定の行為に関する問題への対処が含まれる。コンダクト・リスク事象は、当グループに
    対して、規制当局の措置、銀行業免許の制限もしくは条件および／またはレピュテーションへの影響をもたらすこともあり、
    それにより当グループのポジションに悪影響が及ぶ可能性がある。救済プログラムが適切に実施されない、またはさらなる救
    済業務が必要となる可能性があり、これが訴訟、規制上の措置および／または当グループの費用の増加を招き、これらのすべ
    てが当グループのポジションに悪影響を与える可能性がある。
     コンダクト・リスクに対する規制上の関心の高まりについての詳細は、リスク要因16．「規制の変更または法律、規則もし
    くは方針を遵守できないことは、当グループのポジションに悪影響を与える可能性がある。」およびリスク要因17．「訴訟お
    よび偶発債務は当グループのポジションに悪影響を及ぼす可能性がある。」を参照のこと。
    26 ．ＩＴシステムの混乱、あるいは新規技術システムの実施の失敗は、当グループの事業を大いに妨害する可能性があり、こ

    れは当グループのポジションに悪影響を与える可能性がある。
     当グループの日々の活動およびそのサービスの提供（デジタル・バンキングを含む。）は情報技術（「ＩＴ」）システムに
    大きく依存している。ＩＴシステムまたは当グループが使用もしくは依存するサービスに混乱が生じた場合には、当グループ
    がコンプライアンス義務を履行できない、および／または顧客のバンキング業務の要求に応えられない可能性がある。
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     当グループは、ＩＴシステムを維持し、ＩＴ資産のライフ・サイクル、ＩＴ資産のプロジェクト・デリバリー、技術のレジ
    リエンス、技術のセキュリティ、第三者の使用、データの保持／復元またはビジネスルールおよび自動化などを含め、技術の
    利用に起因するリスク・エクスポージャーを特定し、評価し、および対応する責任を継続的に負う。これらのリスク・エクス
    ポージャーへの対応が不十分であったときは、不安定もしくは安全でないシステムまたは当グループの顧客に対するサービス
    能力の減退、費用の増加、ならびに規制要件の不遵守を招く可能性があり、これが当グループのポジションに悪影響を及ぼす
    ことがあり得る。例を挙げると、COVID-19のパンデミックを受けて、当グループのスタッフおよび第三者である請負業者の多
    くは、遠隔地や代替の作業現場から作業しており、このことが当グループの生産性に圧力およびシステムへのリモート・アク
    セスに負荷をさらに与えている。
     当グループは、多数のＩＴシステムの提供を当グループに依拠しているANZニュージーランド・グループを含め、当グループ
    のネットワーク全体の全ての事業のために、短期および長期の双方にわたる障害発生時にも重要なＩＴシステムが稼働し続け
    ることを確保することを目的としたインシデント対応、災害復旧および事業継続対策を実施している。当グループのシステム
    障害は当グループのネットワークに影響を及ぼし、よって当グループのポジションに悪影響を及ぼす可能性がある。COVID-19
    のパンデミックは、大規模で思いも寄らない事象に向けてこれらの対策を対応させることが必要であり、また、重要な情報シ
    ステムが長期間にわたり、多数の技術者やビジネスユーザーによってサポートおよびアクセスされることが保証されなければ
    ならないことを浮き彫りにしている。かかる対策が効果的に実施できない場合には、当グループのポジションに悪影響が及ぶ
    可能性がある。
     さらに、当グループの費用対効果の高い技術環境によって、進化する顧客要求を支えることができるように、当グループ
    は、新しい技術システム、中でもクラウド・テクノロジーを実装し既存の技術に統合させなければならない。これらのシステ
    ムの不十分な実装および統合、生じるリスクの不正確な評価または新技術のためのサプライ・チェーンの不適切な管理は、当
    グループのポジションに悪影響を及ぼす可能性がある。
     このリスク要因については、情報セキュリティ侵害およびサイバー攻撃が、情報ＩＴシステムの混乱を引き起こす可能性が
    あるため、リスク要因27．「サイバー攻撃を含む情報セキュリティに関連するリスクは、当グループのポジションに悪影響を
    与える可能性がある。」と併せて読むべきである。
    27 ．サイバー攻撃を含む情報セキュリティに関連するリスクは、当グループのポジションに悪影響を与える可能性がある。

     情報セキュリティにおいて最も注力される点とは、情報および技術システムを機密性、整合性または可用性の中断から保護
    することにある。銀行として、当グループは、事業を展開する複数の地域においてその顧客およびその内部業務について相当
    な量の個人情報および機密情報を扱う。かかる情報は、内部および第三者のホスト環境の双方において処理および保存され
    る。当グループまたは第三者が行うセキュリティ管理のいかなる不備も、当グループの事業に悪影響を与える可能性がある。
     システムおよび情報に対するリスクは、例えば政治的脅威またはテロリストもしくは犯罪組織による標的型サイバー攻撃が
    増大している一部の国においては本質的により高くなる。
     当グループは、高度な持続的脅威、分散型サービス妨害、マルウェア（破壊工作ソフト）攻撃およびランサムウェアなどの
    サイバー攻撃の脅威が絶え間なく進展し、より洗練され、増加していることを認識している。COVID-19のパンデミックによ
    り、長期にわたってオフサイト（現場の外）で働くスタッフの数が増加したため、当グループの情報セキュリティ・リスクが
    高まる可能性がある。サイバー犯罪者は、エンド・ポイント・セキュリティにおける弱点の追求、マルウェアの拡散および
    フィッシング攻撃の増強を通じて悪用を試みる可能性がある。また、これらのリスクは地政学的リスクによりさらに悪化する
    可能性がある。
     さらに、当グループのサイバーセキュリティの方針、手続きまたは管理において不備があった場合は、データその他の機密
    情報の喪失（機能停止によるものを含む。）を招き、これらに関連したレピュテーションから生じる損害をもたらす可能性が
    ある。これらの事象のいずれも、多額の財務的損失（顧客への通知または補償に関するコストを含む。）、規制当局の調査も
    しくは制裁の発動につながり、または当グループが顧客を維持および引き付ける能力に影響を及ぼす可能性があり、結果とし
    て当グループのポジションに悪影響が及ぶことがあり得る。
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    28 ．データ管理リスクは、当グループのポジションに悪影響を及ぼす可能性がある。
     データ管理プロセスには、機密データを含め、大量のデータの収集、処理、配信、アクセス、保持および廃棄が含まれる。
    データ管理は当グループのシステムおよび技術に依存している。様々な問題やリスク・エクスポージャーを評価するのには
    データに依存するため、データの品質管理は重点分野である。データの品質もしくはデータの収集、分析および検証プロセス
    の有効性に不備がある場合、または当グループのデータ、システムおよびテクノロジーを適切に管理および維持できない場
    合、有効性のないリスク管理手法や不正確なリスク報告につながり、これが当グループのポジションに悪影響を与える可能性
    がある。また、規制上の義務を含むデータ管理義務に従えない場合、当グループが損失を被ったり、規制上の措置につながる
    可能性がある。
    29 ．モデルリスクは、当グループのポジションに悪影響を及ぼす可能性がある。

     当グループは、大手の金融機関として、重大なビジネス上の意思決定（所定自己資本、引当金の水準、顧客へ支払う補償金
    およびストレスのかかるエクスポージャーの計算を含むがこれらに限定されない）のための多数のモデルに依拠している。使
    用したモデルが不適切に設計、実施もしくは維持され、または不正確な仮定もしくはインプットに基づいていることが明らか
    になった場合、当グループのポジションは悪影響を受ける可能性がある。
    環境関連リスク、ソーシャル・リスクおよびガバナンス・リスク

    30 ．将来の気候関連事象、人権、地質学的事象、植物、動物および人間の疾病ならびにその他外因性事象の影響は、当グルー

    プのポジションに悪影響を与える可能性がある。
     当グループおよびその顧客は、気候関連事象を含む環境・社会・ガバナンス（ESG）リスク、地質学的事象（火山地震活動ま
    たは津波を含む。）、植物、動物および人間の疾病またはCOVID-19などのパンデミックならびに人権リスクに晒されている。
    これらはそれぞれが当グループの事業およびその顧客に重大な影響をもたらしている。
     気象関連事象には、暴風雨、干ばつ、火災、サイクロン、ハリケーン、洪水および海面水位上昇が含まれる。これらの事象
    による影響が広範囲にわたり、一次生産者を超えて、農業部門への供給業者である当グループの顧客および影響を受けた地域
    に居住しその地域内で事業を行う者にも影響が及ぶ可能性がある。これらの損失による当グループへの影響は、担保として保
    有する資産の価値および流動性の低下によって増幅され、債務が不履行となった場合に当グループの資金回収能力に影響が及
    ぶ可能性がある。
     オーストラリアにおける最近の例としては、深刻な干ばつ状態、2019年／2020年の山火事ならびに2021年および2022年の大
    洪水などがある。
     ニュージーランドにおいて2011年に地質学的事象の影響が発生しており、また、COVID-19のパンデミックは引き続き当グ
    ループの事業と顧客に影響を与え続けている。
     人権リスクは、当グループの人員の安全と安心、労働上の権利、現代の奴隷制、プライバシーと消費者の保護、汚職と贈収
    賄および土地の権利に関して生じることがある。当グループは、リスクベースのデューデリジェンスにより、人権リスクとビ
    ジネス関係に関連する影響を特定している。これらのリスク管理ができない場合、当グループのポジションに悪影響が及ぶ可
    能性がある。
     気候変動、人権、環境、社会またはガバナンスのリスクに関連する新たな規制または指針に加えて、株主、従業員およびそ
    の他の利害関係者の見解により、当グループが一定の活動に従事するかまたは一定の商品を提供するか否か、およびそれらを
    行う条件に影響が及ぶ可能性がある。
     その頻度および深刻さによっては、これらの外因性事象は、当グループの支店もしくはビジネスセンターなどの一部地域の
    サービスまたは当グループによるサービスの提供を継続的に中断または制限する可能性があり、また当グループの財務状態ま
    たは顧客に対して供与する信用ファシリティに関連する担保状況に悪影響を与える可能性があり、これがさらに当グループの
    ポジションに悪影響を与える可能性がある。
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    31 ．当グループのリスク管理の枠組みによりすべての既存のリスクを適切に管理する、または新たに発生したリスクを十分に
    素早く検知することができない場合は、当グループのポジションに悪影響が及ぶ可能性がある。
     リスク管理は、当グループの活動にとって不可欠なものであり、当グループのリスク選好の特定、測定、報告、監視および
    緩和ならびに当グループのリスク・プロファイルおよび特定された管理の有効性に関する報告を含む。しかしながら、当グ
    ループのリスク管理の枠組みは、既存のリスクまたは当グループが適時に予想もしくは識別できない新たなリスクを含むすべ
    ての事例において効果的に機能する保証はなく、および／またはこれらに対する管理が有効でない可能性がある。リスクを効
    果的に管理することができない場合、当グループのレピュテーションまたは規制上の義務の遵守に悪影響が及ぶ可能性があ
    る。
     また、当グループのリスク管理の枠組みの有効性は、適正な報酬体系により支えられる健全なリスク管理の文化の確立およ
    び維持にも関連している。適切な報酬体系が策定または有効に実施されていない場合、当グループのリスクの文化および当グ
    ループのリスク管理の枠組みの有効性に悪影響を及ぼす可能性がある。
     当グループは、継続的にリスク管理の枠組みの改善に取り組んでいる。当グループは、そのリスク管理方針の遂行および定
    期的な見直しを行い、リスクの管理および軽減のため追加資金を当グループ内で配分する。しかしながら、かかる取組みに
    よって当グループにおける将来の不正の発生を防げない可能性もあり、当グループのリスク管理の枠組みが効果的であるとい
    う保証はできない。当グループのリスク管理プロセスまたはリスクガバナンスにおける不備により、当グループが不測の損失
    およびレピュテーションの低下を被る、および規制上の義務を遵守できない可能性があり、このことが当グループのポジショ
    ンに悪影響を与える可能性がある。
     これらの原則が当グループのリスク管理の枠組みを支える一方、進行中のCOVID-19のパンデミックにより、従業員と顧客の
    双方に対するパンデミックの影響の管理のために当グループの業務活動が進化し続けるように、優れた慣行と強固なリスク管
    理の枠組みを維持し続けることが必要とされる。このような状況において、当グループのリスク管理の枠組み、プロセスまた
    はガバナンスに障害が生じた場合、当グループのポジションに悪影響が及ぶ可能性がある。
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    32 ．直接または間接に気候変動リスクの影響を受けることがある顧客向けの貸付に伴うリスクは当グループのポジションに悪
    影響を及ぼす可能性がある。
     気候変動に関するリスクは、オーストラリアおよびニュージーランドを含め、規制上、政治的および社会的に注目が高まっ
    ている。APRAは、既存のリスク管理およびガバナンスの枠組みの一環として規制対象となる事業体（当グループを含む。）が
    気候関連のリスクおよび機会の管理を行うことを支援するために、健全性実践ガイドライン「CPG229」を発表した。APRAは、
    2021および2022暦年に最初の気候変動脆弱性評価を行っており、これは、(i)銀行の気候変動リスクに対する潜在的な財務エク
    スポージャーの評価、(ii)銀行が異なるシナリオに対応して、事業モデルを調整し管理行動を実施する方法についての理解、
    および(iii)気候変動リスク管理能力の改善の促進を目的としている。同様に、RBNZは、気候変動への重視を強化しており、
    2021年10月には2021年気候変動レポートを公表した。2021年気候変動レポートは、これまで以上にストレステストに気候変動
    を組み入れ、監視の枠組み、データ収集および内部計画にも気候変動を織り込むための将来の措置など、気候変動へのRBNZの
    アプローチを概説している。「2021年金融セクター（気候変動に関する開示およびその他の事項）改正法は、ANZBGLおよびANZ
    ニュージーランドに対し、「気候変動に関する報告対象事業体」として、ニュージーランド外部報告審議会が発行する気候変
    動に関する開示基準に準拠して、気候変動の管理および事業への影響について毎年報告書を作成し、その第三者による保証を
    求め、公表することを義務付ける。第一回の開示は2024年９月30日に終了する事業年度に行われる予定である。気候変動リス
    クをAPRAとその他の利害関係者の予測に基づいて当グループのリスク管理の枠組みに組み込み、気候変動および低炭素経済へ
    の移行により生じたリスクと機会の双方の対応に向けた当グループの業務および事業戦略を採用することは、当グループに重
    大な影響を与える可能性がある。
     当グループにとって最も重大な気候変動リスクは、顧客が債務を返済できないもしくは履行を拒否するまたは担保の価値お
    よび流動性が影響を受けた結果発生する信用関連の損失を含め、その企業およびリテールの顧客に対する貸付に起因するもの
    で、当グループのポジションに悪影響を及ぼす可能性がある。顧客の信用関連の問題から生じる当グループのリスクは、直接
    に気候関連事象により、および間接に法律、規制またはカーボン・プライシング（炭素価格付け）および気候リスク適応策ま
    たは軽減策などのその他の政策の変更により発生することがあり、これらは顧客のサプライ・チェーンに影響する可能性があ
    る。
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    ３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
     以下は、2021年10月１日から2022年３月31日までの中間期に関するオーストラリア証券投資委員会（「ASIC」）に提出さ

    れ、オーストラリア証券取引所において公衆の縦覧に供されるANZの「連結財務報告、配当発表および別表4D」（「業績発
    表」）を基に、抜粋したものである。業績発表中の一部の説明および参照は、本半期報告書の規定の様式に合わせるため、省
    略または修正されている。
    Ａ.　当半期の経営成績の要説

    (1)  　IFRSに準拠していない情報

     法定利益は、オーストラリア会計基準の認識および測定の要件に従って算定されており、この基準は国際財務報告基準
    （「IFRS」）に準拠している。当グループは、業績発表の中で、会計基準とは別の基準で作成された追加の業績指標を提供し
    ている。この情報を提示する場合は、オーストラリア証券投資委員会（「ASIC」）の規制ガイド230において提供された指針に
    従う。
     現金利益

     IFRSに準拠していない指標である現金利益は、当グループの中核的事業活動に関する業績のANZが推奨する指標を示すもので
    あり、過去の期間および同業他社と比較した当グループおよび部門の業績を読者が評価できるようにしている。現金利益を導
    くための調整は法定利益に含まれており、法定利益は外部監査人による要約中間連結財務書類のレビューで取り扱われる範囲
    でレビュー対象となる。現金利益は外部監査人によるレビューの対象ではない。外部監査人は、各表示期間を通じて一貫した
    基準で現金利益の調整が決定されている旨を監査委員会に通知している。
    ・　法定利益と現金利益の調整               －当グループは、法定利益から非中核項目を除外して現金利益を計算している（法定利益と現

      金利益の調整の詳細については、下記「Ｄ．利益の調整」を参照のこと。）。
    ・　現金利益の重大／重要項目               －当グループの継続事業による現金利益の業績には、重大／重要項目と総称される多くの項目

      が含まれる。これらの項目は現金利益の一部を形成するが、その性質および影響の大きさゆえ、透明性を確保し比較を容
      易にするため、関連する比較情報と共に個別に表示している。重大／重要項目については、下記「Ｂ．当グループの業績
      －(1)当グループの実績－重大／重要項目－継続事業」を参照のこと。
    (2)  　非継続事業

     当グループは、2018年10月１日に関連ディーラー・グループ事業のIOOFホールディングス・リミテッド（現インシグニア・
    ファイナンシャル・リミテッド）への売却、2019年５月31日に生命保険事業のチューリッヒ・フィナンシャル・サービシズ・
    オーストラリアへの売却、ならびに2020年１月31日にOnePathの年金および投資事業のIOOFホールディングス・リミテッドへの
    売却を完了した。
     これらの売却事業の財務実績は、財務報告上は非継続事業として扱われている。取引完了後の財務実績は、主に分離に係る
    残余事業費および各移行サービス契約に基づく費用の一部回収に関係している。
     当半期および過去の比較期間において、非継続事業による重大な財務への影響はなかった。
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    (3)  　部門別業績－継続事業
     2022年３月１日、当グループは、既存のオーストラリア・リテールおよび商業部門、およびグループ・センター部門（旧称
    テクノロジー、サービス＆オペレーションズ（「TSO」）およびグループ・センター部門）のデジタル事業の構造改革を発表し
    た。これには、オーストラリアのリテール事業とデジタル事業の統合、およびオーストラリア商業事業の新部門への分離が含
    まれる。新しい報告セグメントは、2022年４月１日からの組織変更の実施に合わせて、2022年９月半期に反映される。本書に
    おけるセグメント情報の開示については、2021年９月30日付で報告されたものから変更はなく、2022年３月半期に最高経営責
    任者である最高意思決定者に提供された内部報告と一致している。
     部門別業績の表示は、当半期中に以下の構造改革により影響を受けている。過去の期間との比較情報は、修正再表示されて
    いる。
    ・　オーストラリア・リテールおよび商業部門－顧客を同部門内のビジネス・バンキングから小規模ビジネス・バンキングへ
      区分変更した。
    ・　法人部門－多数の小規模事業を同部門内のマーケッツからセントラル・ファンクションに移行した。
    ・　銀行サービス事業のグループ・センター部門から法人部門への移行が完了した。関連費用は以前付替えを行ったため、過
      去に報告された部門別の現金利益に変更はない。ただし、部門別の貸借対照表およびフルタイム換算従業員（「FTE」）
      は、この変更を反映するため修正再表示されている。
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    Ｂ.　当グループの業績
     当グループの業績のセクションは、本書に別段の記載がない限り、継続事業に関する現金利益ベースで報告されている。

    (1)  　当グループの実績

                                  半期                増減率

                                               2022年       2022年
                                               ３月期       ３月期
                                              対2021年       対2021年
                          2022年３月      2021年９月      2021年３月        ９月期       ３月期
                                （百万ドル）
    当行株主に帰属する継続事業による法定利益                        3,535      3,228      2,951        10%       20%
                  （1）

    法定利益と現金利益との調整
    　経済ヘッジ                         (373)      (128)       51       大       大
    　収益および費用ヘッジ                         (49)      108      (12)        大       大
    継続事業に関する        法定利益と現金利益の
    調整合計                         (422)       (20)       39       大       大
    継続事業による       現金利益                 3,113      3,208      2,990        -3%       4%
    注：(1)    法定利益と現金利益との調整についての分析は、下記「Ｄ．利益の調整」を参照のこと。
                                  半期                増減率

                                              2022年       2022年
                                              ３月期       ３月期
                                              対2021年       対2021年
                          2022年３月      2021年９月      2021年３月        ９月期       ３月期
    当グループの業績        －現金利益
                                （百万ドル）
    純利息収益                        7,100      7,175      6,986        -1%       2%
    その他営業収入                        1,848      1,849      1,437         0%      29%
    営業収入                        8,948      9,024      8,423        -1%       6%
    営業費用                       (4,791)      (4,569)      (4,482)         5%       7%
    貸倒引当金繰入および法人税控除前利益                        4,157      4,455      3,941        -7%       5%
    貸倒引当金(繰入)／戻入                         284       76      491        大      -42%
    法人税引前利益                        4,441      4,531      4,432        -2%       0%
    法人税および非支配持分                       (1,328)      (1,323)      (1,442)         0%      -8%
    継続事業による現金利益                        3,113      3,208      2,990        -3%       4%
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                                 半期                増減率
                                              2022年       2022年
                                              ３月期       ３月期
                                             対2021年       対2021年
                        2022年３月       2021年９月       2021年３月        ９月期       ３月期
    部門別現金利益／        （損失）
                               （百万ドル）
    オーストラリア・リテールおよび商業                       1,986       1,835       1,782        8%       11%
    法人                        730       939       948      -22%       -23%
    ニュージーランド                        787       737       771       7%       2%
    パシフィック                        (6)       (10)        7     -40%        大
    グループ・センター                       (384)       (293)       (518)       31%       -26%
    継続事業による       現金利益               3,113       3,208       2,990        -3%        4%
    重大／重要項目－継続事業

     継続事業による現金利益に含まれる重大／重要項目は、以下のとおりである。
     事業の売却／閉鎖

     以下の売却事業および閉鎖事業は会計基準の下で非継続事業としての要件をみたさないため、継続事業の一部となる。以下
    の情報は、これらの事業の売却／閉鎖による財務への影響を要約したものである（当半期における売却完了済みの事業の損益
    を含む。）。
                          事業の売却／閉鎖による

                            利益／(損失)               売却完了済みの事業の損益
                        2022年      2021年      2021年       2022年      2021年      2021年
                        ３月半期      ９月半期      ３月半期       ３月半期      ９月半期      ３月半期
    現金利益への影響
                            （百万ドル）
    ANZワールドライン・パートナーシップ                      307       -      -      60      46      77
    ANZシェア・インベスティング                       -      -     (251)        -      -      -
    ファイナンシャル・プランニング・
    アドバイス事業                      (69)       -      -       -      -      -
    法人の合理化                      (65)       -      -       -      -      -
    その他の事業売却                       (5)      -      13       -      -      -
    法人税引前利益／（損失）                      168       -     (238)        60      46      77
    法人税ベネフィット／（費用）
    および非支配持分                       37      -      -      (18)      (14)      (23)
    継続事業による現金利益／（損失）                      205       -     (238)        42      32      54
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    ・　ANZワールドライン・パートナーシップ
     当グループは2020年12月、欧州を拠点とする決済会社であるワールドラインAS（「ワールドライン」）とパートナーシップ
    契約を締結したことを公表した。当該パートナーシップ契約は、ANZとワールドラインが新たに加盟店獲得業務（アクワイアリ
    ング）グループを設立するものであり、それぞれの保有持分は49％および51％である。当該取引は2022年３月半期に終了し、
    当グループは、オーストラリア・リテールおよび商業部門において、３億700万ドルの利益をその他営業収入に認識するととも
    に、2,800万ドルの法人税ベネフィットも認識した。売却事業の損益は、オーストラリア・リテールおよび商業部門と法人部門
    に認識された。
    ・　ANZシェア・インベスティング

     2021年３月半期において、当グループは、ANZシェア・インベスティング事業をオーストラリア・リテールおよび商業部門の
    売却目的保有に分類変更し、その結果２億5,100万ドルの損失をその他営業収入に認識した。この取引は2021年９月半期に完了
    したが、新たに認識された利益も損失もなかった。
    ・　ファイナンシャル・プランニング・アドバイス事業

     当グループは、2022年３月半期において、富裕層にサービスを提供するファイナンシャル・プランニング・アドバイス事業
    を、チューリッヒ・フィナンシャル・サービシズ・オーストラリア・リミテッドに売却することで合意した。当該取引の結
    果、当グループは、オーストラリア・リテールおよび商業部門において、6,200万ドルの損失を認識したが、これは主にその他
    営業収入における4,000万ドルののれん償却、700万ドルの組織再編費用および900万ドルの法人税ベネフィットで構成される。
    ・　法人の合理化

     2022年３月半期において、当グループの法人構造を合理化するために、過去に英国ではミネルヴァ・ホールディングス・リ
    ミテッド（「ミネルヴァ」）が行っていた事業、香港ではANZアジア・リミテッド（「ANZアジア」）が行っていた事業を解散
    した。その結果、関連する為替換算調整勘定がその他の包括利益から純損益にリサイクリングされ、グループ・センター部門
    において、6,500万ドルの損失がその他営業収入に認識された。
    ・　その他の事業売却

     2022年３月半期において、当グループは、ANZアメリカ領（ANZアメリカ領サモアおよびANZグアム）の閉鎖計画を公表した。
    パシフィック部門において1,800万ドルの費用が認識されたが、これは1,200万ドルの組織再編費用および600万ドルの貸倒引当
    金繰入で構成される。さらに、当グループは、過年度に完了したUDCファイナンスおよびペイマーク・リミテッドの売却の一貫
    として当初生じた超過引当金の戻入を行い、グループ・センター部門において、1,300万ドルの利益をその他営業収入に認識し
    た。
     2021年３月半期において、当グループは、タワー・リミテッド（「タワー」）が引き受けた旧保険ポートフォリオに関する
    権利および義務をタワーに売却し、ニュージーランド部門において、1,300万ドルの利益をその他営業収入に認識した。
    ・　顧客救済

     顧客救済には、顧客への返金予定額、救済プロジェクト費用、ならびに関連する顧客および規制当局の請求、罰金および訴
    訟費用やその結果に対する引当金が含まれる。
                                   2022年        2021年         2021年

                                  ３月半期        ９月半期         ３月半期
    現金利益への影響
                                          (百万ドル)
    営業収入                                  (25)        (68)         (74)
    営業費用                                  (148)         (93)         (92)
    法人税引前利益／（損失）                                  (173)        (161)         (166)
    法人税ベネフィット／（費用）および非支配持分                                   50        48         58
    継続事業による現金利益／（損失）                                  (123)        (113)         (108)
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    ・　訴訟の和解
     2022年３月半期において、当グループは、一定のベンチマーク参照レートに基づく商品の売買に関連する米国の集団訴訟を
    解決する基本合意を締結し、和解案に関連して1,000万ドルの費用（税引後）および関連費用を認識した。当該訴訟は責任を認
    めることなく解決され、今後も裁判所の承認に加え、完全な和解条件の交渉および執行を条件とする。
     2021年３月半期において、当グループは、その他のベンチマークに基づく商品および業務に関連する別の米国の集団訴訟を
    解決する合意に達し、4,800万ドルの費用（税引後）を認識した。当該訴訟は責任を認めることなく解決され、今後も裁判所の
    承認を条件とする。
    ・　組織再編費用

     当グループは、事業の売却／閉鎖に伴う組織再編費用に加え、全部門の運営上の変更に関連して、2022年３月半期に税引後
    3,100万ドル（2021年９月半期：1,600万ドル、2021年３月半期：7,600万ドル）の組織再編費用を計上した。
    ・　源泉徴収税

     2022年３月半期において、ANZパプアニューギニア（「ANZ                           PNG」）は、オーストラリア・アンド・ニュージーランド・バン
    キング・グループ・リミテッド（「ANZBGL」）に対し、７億1,400万ドルの配当金の支払いを行った。これは、APRAの子会社に
    関する自己資本要件の変更に対応して、当グループ内の資本を再配分することを目的としている。ANZBGLは、AZN                                                    PNGに対し、
    配当金に相当する額（源泉徴収税控除後）を資本投入した。配当金の支払いの結果、当半期において１億2,600万ドルの配当金
    に係る源泉徴収税費用を認識した。
    ・　アジア関連会社に関する項目

                                   2022年        2021年         2021年

                                  ３月半期        ９月半期         ３月半期
                                          (百万ドル)
                 (1)
    AmBankの1MDBに関する解決                                   -        -        (212)
               (2)
    AmBankののれんの減損                                   -        -        (135)
    法人税引前利益／（損失）                                   -        -        (347)
    法人税ベネフィット／（費用）および非支配持分                                   -        -         -
    継続事業による現金利益／（損失）                                   -        -        (347)
    注：(1)    AMMBホールディングスBerhad（「AmBank」）が１マレーシア・デベロップメントBerhad（「1MDB」）への関与に関す
        る潜在的請求を解決するためにマレーシア財務省と締結した合意を受けて、当グループは、2021年３月半期に、和解
        引当金に対する当グループの持分割合を反映して、２億1,200万ドルの持分法利益の減少（税引後）を認識した。
      (2)  AmBankは、2021年３月半期にのれんを一部減損し、当グループは、減損の持分割合を反映して、１億3,500万ドルの持
        分法利益の減少（税引後）を認識した。
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    重大／重要項目－継続事業
    現金利益    実績
                              2022  年３月半期と2021年３月半期の比較

                              2022  年               2021  年
                             ３月半期                 ３月半期         増減率
                   2022  年    重大／           2021  年    重大／
                             重大／重要                 重大／重要        重大／重要
                  ３月半期      重要項目     項目を除く      ３月半期      重要項目     項目を除く        項目を除く
                               （百万ドル）
    純利息収益                7,100       (3)    7,103      6,986       (56)     7,042          1%
    その他営業収入                1,848       258     1,590      1,437      (500)     1,937         -18%
    営業収入                8,948       255     8,693      8,423      (556)     8,979          -3%
    営業費用               (4,791)       (236)     (4,555)      (4,482)       (295)     (4,187)           9%
    貸倒引当金繰入および法人
    税控除前利益                4,157       19    4,138      3,941      (851)     4,792         -14%
    貸倒引当金(繰入)／戻入                 284      (4)     288      491       3     488        -41%
    法人税引前利益／（損失）                4,441       15    4,426      4,432      (848)     5,280         -16%
    法人税ベネフィット／
    （費用）および非支配持分               (1,328)       (58)    (1,270)      (1,442)        85    (1,527)          -17%
    継続事業による現金利益／
    （損失）                3,113       (43)     3,156      2,990      (763)     3,753         -16%
                             2022  年３月半期と2021年９月半期の比較

                              2022  年               2021  年
                             ３月半期                 ９月半期       増減率
                   2022  年    重大／           2021  年    重大／
                             重大／重要                 重大／重要      重大／重要
                  ３月半期      重要項目     項目を除く      ９月半期      重要項目     項目を除く      項目を除く
                               （百万ドル）
    純利息収益                7,100       (3)    7,103      7,175       (30)     7,205       -1%
    その他営業収入                1,848       258     1,590      1,849       39    1,810       -12%
    営業収入                8,948       255     8,693      9,024        9    9,015       -4%
    営業費用               (4,791)       (236)     (4,555)      (4,569)       (146)     (4,423)        3%
    貸倒引当金繰入および法人
    税控除前利益                4,157       19    4,138      4,455      (137)     4,592       -10%
    貸倒引当金(繰入)／戻入                 284      (4)     288      76      -     76      大
    法人税引前利益／（損失）                4,441       15    4,426      4,531      (137)     4,668       -5%
    法人税ベネフィット／
    （費用）および非支配持分               (1,328)       (58)    (1,270)      (1,323)        40    (1,363)        -7%
    継続事業による現金利益／
    （損失）                3,113       (43)     3,156      3,208       (97)     3,305       -5%
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    部門別現金利益       ／（損失）
                            2022  年３月半期と2021年３月半期の比較

                                               2021  年
                              2022  年
                             ３月半期                 ３月半期       増減率
                   2022  年    重大／           2021  年    重大／
                             重大／重要                 重大／重要      重大／重要
                  ３月半期      重要項目     項目を除く      ３月半期      重要項目     項目を除く      項目を除く
                               （百万ドル）
    オーストラリア・リテール
    および商業                1,986       181     1,805      1,782      (373)     2,155       -16%
    法人                 730     (140)      870      948      (21)      969      -10%
    ニュージーランド                 787      (4)     791      771       6     765       3%
    パシフィック                 (6)     (18)      12      7     (1)      8     50%
    グループ・
    センター                (384)      (62)     (322)      (518)      (374)      (144)       大
    継続事業による現金利益／
    （損失）                3,113       (43)     3,156      2,990      (763)     3,753       -16%
                            2022  年３月半期と2021年９月半期の比較

                              2022  年               2021  年
                             ３月半期                 ９月半期       増減率
                   2022  年    重大／           2021  年    重大／
                             重大／重要                 重大／重要      重大／重要
                  ３月半期      重要項目     項目を除く      ９月半期      重要項目     項目を除く      項目を除く
                               （百万ドル）
    オーストラリア・リテール
    および商業                1,986       181     1,805      1,835       (76)     1,911       -6%
    法人                 730     (140)      870      936      (6)     945      -8%
    ニュージーランド                 787      (4)     791      737      (11)      748       6%
    パシフィック                 (6)     (18)      12     (10)      (1)      (9)      大
    グループ・
    センター                (384)      (62)     (322)      (293)       (3)     (290)       11%
    継続事業による現金利益／
    （損失）                3,113       (43)     3,156      3,208       (97)     3,305       -5%
                                 75/220










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                                                             半期報告書
    重大／重要項目－継続事業
     継続事業による現金利益において、当グループはいくつかの重大／重要項目を認識した。下表は重大／重要項目を示してい
    る。
                                  2022  年３月半期

                         継続事業による現金利益に含まれる重大／重要項目
                  事業の
                 売却／閉鎖
                       売却事業
                  による利
                                            (1)
                 益／(損失)       の業績     顧客救済     訴訟の和解      組織再編       源泉徴収税        合計
                                  （百万ドル）
    現金利益
    純利息収益                  -     -     (3)      -      -       -     (3)
    その他営業収入                 193     87     (22)       -      -       -    258
    営業収入                 193     87     (25)       -      -       -    255
    営業費用                 (19)     (29)     (148)      (10)      (30)        -    (236)
    貸倒引当金繰入および
    法人税控除前利益                 174     58     (173)      (10)      (30)        -     19
    貸倒引当金(繰入)／戻入                 (6)     2      -      -      -       -     (4)
    法人税引前利益                 168     60     (173)      (10)      (30)        -     15
    法人税ベネフィット／
    （費用）および非支配持分                 37    (18)      50      -     (1)      (126)      (58)
    継続事業による現金利益           ／
    （損失）                 205     42     (123)      (10)      (31)       (126)      (43)
                                  2021  年３月半期

                         継続事業による現金利益に含まれる重大／重要項目
                  事業の
                 売却／閉鎖
                       売却事業                       アジア関連
                  による利
                 益／(損失)       の業績     顧客救済     訴訟の和解      組織再編      会社の項目        合計
                                  （百万ドル）
    現金利益
    純利息収益                  -     -     (56)       -      -       -    (56)
    その他営業収入                (238)     103      (18)       -      -     (347)     (500)
    営業収入                (238)     103      (74)       -      -     (347)     (556)
    営業費用                  -    (29)      (92)      (69)     (105)        -    (295)
    貸倒引当金繰入および
    法人税控除前利益                (238)      74     (166)      (69)     (105)       (347)     (851)
    貸倒引当金(繰入)／戻入                  -     3      -      -      -       -     3
    法人税引前利益                (238)      77     (166)      (69)     (105)       (347)     (848)
    法人税ベネフィット／
    （費用）および非支配持分                  -    (23)      58      21      29       -     85
    継続事業による現金利益           ／
    （損失）                (238)      54     (108)      (48)      (76)      (347)     (763)
                                 76/220






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                                                             半期報告書
                                  2022  年３月半期
                         継続事業による現金利益に含まれる重大／重要項目
                  事業の
                 売却／閉鎖
                       売却事業
                  による利
                                            (1)
                 益／(損失)       の業績     顧客救済     訴訟の和解      組織再編       源泉徴収税        合計
                                  （百万ドル）
    現金利益
    純利息収益                  -     -     (3)      -      -       -     (3)
    その他営業収入                 193     87     (22)       -      -       -    258
    営業収入                 193     87     (25)       -      -       -    255
    営業費用                 (19)     (29)     (148)      (10)      (30)        -    (236)
    貸倒引当金繰入および
    法人税控除前利益                 174     58     (173)      (10)      (30)        -     19
    貸倒引当金(繰入)／戻入                 (6)     2      -      -      -       -     (4)
    法人税引前利益                 168     60     (173)      (10)      (30)        -     15
    法人税ベネフィット／
    （費用）および非支配持分                 37    (18)      50      -     (1)      (126)      (58)
    継続事業による現金利益           ／
    （損失）                 205     42     (123)      (10)      (31)       (126)      (43)
                                  2021  年９月半期

                         継続事業による現金利益に含まれる重大／重要項目
                  事業の売
                 却／閉鎖に
                                              アジア関連
                 よる利益／      売却事業
                  （損失）      の業績     顧客救済     訴訟の和解      組織再編      会社の項目        合計
                                  （百万ドル）
    現金利益
    純利息収益                  -     -     (30)       -      -       -    (30)
    その他営業収入                  -    77     (38)       -      -       -     39
    営業収入                  -    77     (68)       -      -       -     9
    営業費用                  -    (31)      (93)       -     (22)        -    (146)
    貸倒引当金繰入および
    法人税控除前利益                  -    46     (161)       -     (22)        -    (137)
    貸倒引当金(繰入)／戻入                  -     -      -      -      -       -     -
    法人税引前利益                  -    46     (161)       -     (22)        -    (137)
    法人税ベネフィット／
    （費用）および非支配持分                  -    (14)      48      -      6       -     40
    継続事業による現金利益／
    （損失）                  -    32     (113)       -     (16)        -    (97)
    注：(1)    税引前組織再編費用3,000万ドル（2021年９月半期：2,200万ドル、2021年３月半期：１億500万ドル）には、事業の売
        却／閉鎖の一部として生じた組織再編費用1,900万ドル（2021年９月半期：０ドル、2021年３月半期：０ドル）は含ま
        れていない。
                                 77/220







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                                                             半期報告書
    重大／重要項目－継続事業
     継続事業による現金利益において、当グループはいくつかの重大／重要項目を認識した。下表は重大／重要項目を示してい
    る。
                                  2022  年３月半期

                          継続事業による現金利益に含まれる重大／重要項目
                  事業の
                 売却／閉鎖
                       売却事業
                  による利
                                            (1)
                 益／(損失)       の業績     顧客救済     訴訟の和解      組織再編       源泉徴収税        合計
                                  （百万ドル）
    税引前利益
    オーストラリア・リテール
    および商業                 238     53     (167)       -     (14)        -    110
    法人                  -     7     (6)     (10)      (4)        -    (13)
    ニュージーランド                  -     -      -      -     (6)        -     (6)
    パシフィック                 (18)      -      -      -      -       -    (18)
                     (52)      -      -      -     (6)        -    (58)
    グループ・センター
    法人税引前利益                 168     60     (173)      (10)      (30)        -     15
    法人税ベネフィット／
    （費用）および非支配持分                 37    (18)      50      -     (1)      (126)      (58)
    継続事業による現金利益／
    （損失）                 205     42     (123)      (10)      (31)       (126)      (43)
                                  2021  年３月半期

                          継続事業による現金利益に含まれる重大／重要項目
                  事業の
                 売却／閉鎖に
                       売却事業                       アジア関連
                 よる利益／
                  （損失）      の業績     顧客救済     訴訟の和解      組織再編      会社の項目        合計
                                  （百万ドル）
    税引前利益
    オーストラリア・
    リテールおよび商業                (251)      59     (191)       -     (40)        -    (423)
    法人                  -    18      25     (69)      (16)        -    (42)
    ニュージーランド                 13     -      -      -     (10)        -     3
    パシフィック                  -     -      -      -     (1)        -     (1)
                      -     -      -      -     (38)       (347)     (385)
    グループ・センター
    法人税引前利益                (238)      77     (166)      (69)     (105)       (347)     (848)
    法人税ベネフィット／
    （費用）および非支配持分                  -    (23)      58      21      29        -     85
    継続事業による現金利益／
    （損失）                (238)      54     (108)      (48)      (76)       (347)     (763)
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                                                             半期報告書
                                  2022  年３月半期
                          継続事業による現金利益に含まれる重大／重要項目
                  事業の
                 売却／閉鎖
                       売却事業
                  による利
                                            (1)
                 益／(損失)       の業績     顧客救済     訴訟の和解      組織再編       源泉徴収税        合計
                                  （百万ドル）
    税引前利益
    オーストラリア・リテール
    および商業                 238     53     (167)       -     (14)        -    110
    法人                  -     7     (6)     (10)      (4)        -    (13)
    ニュージーランド                  -     -      -      -     (6)        -     (6)
    パシフィック                 (18)      -      -      -      -       -    (18)
                     (52)      -      -      -     (6)        -    (58)
    グループ・センター
    法人税引前利益                 168     60     (173)      (10)      (30)        -     15
    法人税ベネフィット／
    （費用）および非支配持分                 37    (18)      50      -     (1)      (126)      (58)
    継続事業による現金利益／
    （損失）                 205     42     (123)      (10)      (31)       (126)      (43)
                                  2021  年９月半期

                         継続事業による現金利益に含まれる重大／重要項目
                  事業の
                 売却／閉鎖
                  による利
                                              アジア関連
                  益／（損     売却事業
                   失）     の業績     顧客救済     訴訟の和解      組織再編      会社の減損        合計
                                  （百万ドル）
    税引前利益
    オーストラリア・リテール
    および商業                  -    48     (146)       -     (12)        -    (110)
    法人                  -    (2)      3      -     (8)        -     (7)
    ニュージーランド                  -     -     (16)       -      1       -    (15)
    パシフィック                  -     -     (2)      -      -       -     (2)
                      -     -      -      -     (3)        -     (3)
    グループ・センター
    法人税引前利益                  -    46     (161)       -     (22)        -    (137)
    法人税ベネフィット／
    （費用）および非支配持分                  -    (14)      48      -      6       -     40
    継続事業による現金利益／
    （損失）                  -    32     (113)       -     (16)        -    (97)
    注：(1)    税引前組織再編費用3,000万ドル（2021年９月半期：2,200万ドル、2021年３月半期：１億500万ドル）には、事業の売
        却／閉鎖の一部として生じた組織再編費用1,900万ドル（2021年９月半期：０ドル、2021年３月半期：０ドル）は含ま
        れていない。
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                                                             半期報告書
    (2)  　現金純利息収益－継続事業
                                  半期                増減率

                                              2022年       2022年
                                              ３月期       ３月期
                                              対2021年       対2021年
                          2022年３月      2021年９月      2021年３月        ９月期       ３月期
                                (百万ドル)
    当グループ
         (1）
    純利息収益                        7,100      7,175      6,986        -1%       2%
    利付資産平均残高                      899,678      869,825      857,524          3%       5%
    預金およびその他の借入金の平均残高                      768,118      728,925      696,066          5%      10%
                                               -7  bps     -5  bps
    純預貸利鞘（％）                        1.58      1.65      1.63
    当グループ

    （マーケッツ事業部門を除く）
         (1）
    純利息収益                        6,684      6,736      6,584        -1%       2%
    利付資産平均残高                      645,467      618,904      580,971          4%      11%
    預金およびその他の借入金の平均残高                      593,241      563,767      532,132          5%      11%
                                               -9  bps     -19  bps
    純預貸利鞘（％）                        2.08      2.17      2.27
                                  半期                増減率

                                              2022年       2022年
                                              ３月期       ３月期
                                              対2021年       対2021年
                (1）
                          2022年３月      2021年９月      2021年３月        ９月期       ３月期
    主要部門別の純預貸利鞘
                                (百万ドル)
    オーストラリア・リテールおよび商業
                                               -4  bps     -1  bps
    　純預貸利鞘（％）－現金                        2.55      2.59      2.56
    　利付資産平均残高                      303,623      308,937      311,211         -2%       -2%
    　預金およびその他の借入金の平均残高                      258,812      245,089      240,094          6%       8%
    法人

                                               -2  bps      6 bps
    　純預貸利鞘（％）－現金                        0.83      0.85      0.77
    　利付資産平均残高                      390,901      374,019      397,339          5%      -2%
    　預金およびその他の借入金の平均残高                      323,662      302,551      292,475          7%      11%
    ニュージーランド

                                               -1  bps      1 bps
    　純預貸利鞘（％）－現金                        2.33      2.34      2.32
    　利付資産平均残高                      129,773      125,729      120,580          3%       8%
    　預金およびその他の借入金の平均残高                      105,179      100,444       95,864         5%      10%
    注：(1)    2022年３月半期の重大／重要項目-300万ドル（2021年９月半期：-3,000万ドル、2021年３月半期：-5,600万ドル）を
        含む。重大／重要項目の詳細については、上記「(1)当グループの実績－重大／重要項目－継続事業」を参照のこと。
        また、2022年３月半期の大手銀行税-１億6,500万ドル（2021年９月半期：-１億5,700万ドル、2021年３月半期：-１億
        8,900万ドル）も含む。
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                                                             半期報告書
    当グループ純預貸利鞘－2022年３月半期と2021年３月半期の比較
    注：(1)    マーケッツのバランスシート取引は、裁量的流動資産およびその他のバランスシート取引の影響を含む。




    ・　2022年３月半期と2021年３月半期の比較

      純預貸利鞘（-５        ベーシス・ポイント）
      ・　ホールセール資金調達および預金（+８ベーシス・ポイント）：全部門における預金の利鞘の管理およびホールセール
        資金調達コストによる。
      ・　資産の価格設定（-10ベーシス・ポイント）：オーストラリア・リテールおよび商業部門およびニュージーランド部門
        における住宅資金融資の価格競争による。
      ・　資産構成および資金調達構成（-３ベーシス・ポイント）：顧客の変動金利住宅ローンから固定金利住宅ローンへの変
        更、無担保貸付の減少、オーストラリア・リテールおよび商業部門全体の成長鈍化による。これは、通知預金の成長
        に伴う有利な預金構成およびホールセール資金調達に対して増加した顧客預金により一部相殺された。
      ・　流動性（-５ベーシス・ポイント）：利回りの低い流動資産の増加による。
      ・　資本収益および複製ポートフォリオ（+１ベーシス・ポイント）：取引量の増加によるが、株式益回りの低下により一
        部相殺された。
      ・　マーケッツのバランスシート取引（+３ベーシス・ポイント）：低収益のマーケッツの利付資産平均残高が減少したこ
        とによる。
      ・　重大／重要項目（+１ベーシス・ポイント）：顧客救済の減少による。
      利付資産平均残高（+422億ドルすなわち+５％）

      ・　正味貸付金および前渡金の平均残高（+206億ドルすなわち+４％）：法人部門の貸付増加、ニュージーランド部門の住
        宅ローンの成長および為替換算変動の影響による。これは、オーストラリア・リテールおよび商業部門における減少
        により一部相殺された。
      ・　売買目的有価証券および投資有価証券の平均残高（-241億ドルすなわち-17％）：主としてマーケッツのポートフォリ
        オのリバランスによるが、当該期間にわたる為替換算変動の影響により一部相殺された。
      ・　現金およびその他流動資産の平均残高（+456億ドルすなわち+36％）：中央銀行の現金残高の増加によるが、売戻条件
        付契約の減少により一部相殺された。
      預金およびその他の借入金の平均残高（+720億ドルすなわち+10％）

      ・　預金およびその他の借入金の平均残高（+720億ドルすなわち+10％）：全部門における通知預金の伸び、ならびにコ
        マーシャル・ペーパーおよび譲渡預金の増加による。これは、定期預金の減少により一部相殺された。
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    当グループ純預貸利鞘－2022年３月半期と2021年９月半期の比較
    注：(1)    マーケッツのバランスシート取引は、裁量的流動資産およびその他のバランスシート取引の影響を含む。




    ・　2022年３月半期と2021年９月半期の比較

      純預貸利鞘（-７ベーシス・ポイント）
      ・　ホールセール資金調達コストおよび預金（+４ベーシス・ポイント）：全部門における預金の利鞘の管理およびホール
        セール資金調達コストによる。
      ・　資産の価格設定（-６ベーシス・ポイント）：オーストラリア・リテールおよび商業部門およびニュージーランド部門
        の住宅資金融資の継続的な競争による。
      ・　資産構成および資金調達構成（-３ベーシス・ポイント）：オーストラリア・リテールおよび商業部門における顧客の
        変動金利住宅ローンから固定金利住宅ローンへの変更の影響による。これは、通知預金の成長に伴う有利な預金構成
        およびホールセール資金調達に対して増加した顧客預金により一部相殺された。
      ・　流動性（-２ベーシス・ポイント）：利回りの低い流動資産の増加による。
      ・　資本収益および複製ポートフォリオ（+１ベーシス・ポイント）：取引量の増加および株式益回りの改善による。
      ・　マーケッツのバランスシート取引（-２ベーシス・ポイント）：主に低収益のマーケッツの利付資産平均残高の増加に
        よる。
      ・　重大／重要項目（+１ベーシス・ポイント）：顧客救済の減少による。
      利付資産平均残高（+299億ドルすなわち+３％）

      ・　正味貸付金および前渡金の平均残高（+198億ドルすなわち+３％）：法人貸付の増加に加えて、ニュージーランド部門
        における住宅資金融資の成長および為替換算変動の影響による。これは、オーストラリア・リテールおよび商業部門
        での減少により一部相殺された。
      ・　売買目的有価証券および投資有価証券の平均残高（-102億ドルすなわち-８％）：主としてマーケッツのポートフォリ
        オのリバランスによるが、当該期間にわたる為替換算変動の影響により一部相殺された。
      ・　現金およびその他流動資産の平均残高（+203億ドルすなわち+13％）：中央銀行の現金残高の増加および売戻条件付契
        約の増加による。
      預金およびその他の借入金の平均残高（+392億ドルすなわち+５％）

      ・　預金およびその他の借入金の平均残高（+392億ドルすなわち+５％）：全部門における通知預金の伸び、コマーシャ
        ル・ペーパーの増加および為替換算変動の影響による。これは、定期預金および譲渡性預金の減少により一部相殺さ
        れた。
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    (3)  　その他現金営業収入－継続事業
                                  半期                増減率

                                              2022年       2022年
                                              ３月期       ３月期
                                              対2021年       対2021年
                          2022年３月      2021年９月      2021年３月        ９月期       ３月期
                                （百万ドル）
              (1)
                             953     1,052      1,011        -9%       -6%
     受取手数料（純額）
     マーケッツのその他営業収入                        396      492      638       -20%       -38%
     関連会社投資の持分利益／(損失)                         74      66     (242)        12%       大
        (1)
                             425      239       30       78%       大
     その他
     合計                       1,848      1,849      1,437         0%      29%
                                  半期                増減率

                                              2022年       2022年
                                              ３月期       ３月期
                                              対2021年       対2021年
                          2022年３月      2021年９月      2021年３月        ９月期       ３月期
    部門別その他営業収入
                                （百万ドル）
    オーストラリア・リテールおよび商業                         746      587      302       27%       大
    法人                         782      864     1,014        -9%      -23%
    ニュージーランド                         245      231      238        6%       3%
    パシフィック                         34      32      33       6%       3%
    グループ・センター                         41      135      (150)       -70%        大
    合計                        1,848      1,849      1,437         0%      29%
                                   半期               増減率

                                               2022年      2022年
                                               ３月期      ３月期
                                               対2021年      対2021年
                           2022年３月      2021年９月      2021年３月       ９月期      ３月期
    マーケッツの収入
                                 （百万ドル）
    純利息収益                          416      439      402      -5%      3%
    その他営業収入                          396      492      638     -20%      -38%
    合計                          812      931     1,040      -13%      -22%
    その他営業収入（重大／重要項目を除く）

     その他営業収入には、2022年３月半期における２億5,800万ドルの重大／重要項目（2021年９月半期：3,900万ドル、2021年
    ３月半期：-５億ドル）と総称される多くの項目が含まれていた。これらの項目は、継続事業によるその他現金営業収入合計の
    一部を構成するが、その性質および重要性を考慮し、下表からは除外されている。重大／重要項目については、上記「(1)当グ
    ループの実績－重大／重要項目－継続事業」を参照のこと。
                                   半期               増減率

                                               2022年      2022年
                                               ３月期      ３月期
                                               対2021年      対2021年
                           2022年３月      2021年９月      2021年３月       ９月期      ３月期
    その他営業収入（重大／重要項目を除く）
                                 （百万ドル）
              (1)
                               883     1,012       948     -13%      -7%
    受取手数料（純額）
    マーケッツのその他営業収入                          396      491      610     -19%      -35%
    関連会社投資の持分利益／(損失)                           74      66      105      12%     -30%
       (1)
                               237      241      274      -2%     -14%
    その他
    合計（重大／重要項目を除く）                         1,590      1,810      1,937      -12%      -18%
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                                    半期               増減率
                                                2022年      2022年
                                                ３月期      ３月期
                                               対2021年      対2021年
                            2022年３月      2021年９月      2021年３月       ９月期      ３月期
    部門別その他営業収入（重大／重要項目を除く）
                                  （百万ドル）
    オーストラリア・リテールおよび商業                          452       566      522     -20%      -13%
    法人                          766       846      960      -9%     -20%
    ニュージーランド                          245       231      225      6%      9%
    パシフィック                           34       32      33      6%      3%
    グループ・センター                           93      135      197     -31%      -53%
    合計（重大／重要項目を除く）                         1,590       1,810      1,937      -12%      -18%
    注：(1)    マーケッツ事業部門を除く。
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    その他営業収入－2022年３月半期と2021年３月半期の比較
    ・　2022年３月半期と2021年３月半期の比較




       その他営業収入は４億1,100万ドル（+29％）増加した。重大／重要項目を除くと、その他営業収入は３億4,700万ドル
      （-18％）減少した。
      受取手数料（純額）（-5,800万ドルすなわち-６％）

      ・　主にブレイクフリー・パッケージ手数料の変更に牽引されたオーストラリア・リテールおよび商業部門における5,900
        万ドルの減少。
      ・　オーストラリア・リテールおよび商業部門および法人部門の売却事業の業績悪化による1,600万ドルの減少。
      ・　顧客救済の減少による2,300万ドルの増加。
      マーケッツの収入（-２億2,800万ドルすなわち-22％）

       マーケッツの収入は、その他営業収入の２億4,200万ドルの減少により、２億2,800万ドル（-22％）減少した。これは、
      純利息収益の1,400万ドルの増加により一部相殺された。この減少は、主に以下の事業活動に起因した。
      ・　実現益の減少およびイールド・カーブの急勾配化に起因する不利な値洗いによる変動に牽引されたバランスシート取
        引収入の１億7,900万ドルの減少。
      ・　2021年３月半期におけるより有利な信用取引状況に牽引された信用および資本市場収入の１億700万ドルの減少。
      ・　値洗いによる信用評価調整額の増加に起因するデリバティブ評価調整の2,200万ドルの減少。
      ・　金利上昇環境でのより有利な取引状況に牽引された金利収入の5,300万ドルの増加。
      ・　通貨間で変動性および金利格差が増大したヘッジソリューションへの顧客需要に牽引された外国為替収入の1,700万ド
        ルの増加。これは、2021年３月半期の顧客救済引当金の戻入により一部相殺された。
      ・　ヘッジソリューションに対する需要の増加およびより有利な取引状況に牽引されたコモディティ収入の1,000万ドルの
        増加。
      関連会社投資の持分利益／(損失)（+３億1,600万ドル）

      ・　2021年３月半期におけるAmBankが認識した1MDBの和解金（２億1,200万ドル）およびのれんの減損（１億3,500万ド
        ル）に関する費用の当グループの持分に起因した３億4,700万ドルの増加。
      ・　PT    Paninの関連会社投資の利益の減少（4,100万ドル）がAmBankにおける増加（1,000万ドル）により一部相殺された
        ことによる3,100万ドルの減少。
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      その他（+３億9,500万ドル）
      ・　以下の事業の売却／閉鎖による４億3,100万ドルの増加。
        -　ANZワールドライン・パートナーシップの取引完了による売却益（３億700万ドル）および2021年３月半期のANZ
          シェア・インベスティングの売却目的保有への分類変更に係る損失（２億5,100万ドル）に起因する、オーストラ
          リア・リテールおよび商業部門での４億9,600万ドルの増加。この増加は、ファイナンシャル・プランニング・ア
          ドバイス事業の売却損（6,200万ドル）により一部相殺された。
        -　ミネルヴァおよびANZアジアの解散による為替換算調整勘定のその他の包括利益から純損益へのリサイクリング
          （6,500万ドル）に起因する、グループ・センター部門での5,200万ドルの減少。この減少は、過年度に完了した
          UDCファイナンスおよびペイマーク・リミテッドの売却の一貫として当初生じた超過引当金の戻入（1,300万ドル）
          により一部相殺された。
        -　2021年３月半期の旧保険ポートフォリオのタワーへの売却による利益に起因する、ニュージーランド部門での
          1,300万ドルの減少。
      ・　政府債の売却による実現益に牽引されたニュージーランド部門における2,900万ドルの増加。
      ・　トランザクション・バンキングでの多国間決済量の増加およびコーポレート・ファイナンスにおいて公正価値で測定
        された貸付金の有利な調整に起因する、法人部門での1,800万ドルの増加。
      ・　主に当グループの別部門における有利な為替換算差額を相殺した外貨建て収益源に対する経済ヘッジに係る実現益の
        減少およびデジタル事業において公正価値で測定された投資の評価調整額の減少に起因する、グループ・センターで
        の7,600万ドルの減少。
      ・　2021年３月半期の店舗外ATMネットワークの廃止による利益に牽引された、オーストラリア・リテールおよび商業部門
        における1,100万ドルの減少。
    ・　2022年３月半期と2021年９月半期の比較

       その他営業収入は100万ドル（横ばい）減少した。重大／重要項目を除くと、その他営業収入は２億2,000万ドル（-
      12％）減少した。
      受取手数料（純額）（-9,900万ドルすなわち-９％）

      ・　ブレイクフリー・パッケージ手数料の変更、クレジットカード・インセンティブの認識時期および手数料の季節性に
        よるオーストラリア・リテールおよび商業部門での１億1,300万ドルの減少。
      ・　資産運用報酬の削減によるニュージーランド部門での1,500万ドルの減少。
      ・　顧客救済の減少による3,000万ドルの増加。
      マーケッツの収入（-１億1,900万ドルすなわち-13％）

       マーケッツの収入は、その他営業収入の9,600万ドル（-20％）の減少および純利息収益の2,300万ドル（-５％）の減少
      により、１億1,900万ドル（-13％）減少した。この減少は、主に以下の事業活動に起因した。
      ・　前の半期におけるポートフォリオのリバランスに伴う実現益の減少および金利収入の減少によるバランスシート取引
        収入の２億2,200万ドルの減少。
      ・　顧客への発行量の減少および信用スプレッド拡大の評価への影響により、手数料収入が減少したことに牽引された信
        用および資本市場収入における2,900万ドルの減少。
      ・　値洗いによる信用評価調整額の増加に起因したデリバティブの評価調整額の800万ドルの減少。
      ・　通貨間で変動性および金利格差が増大したヘッジソリューションへの顧客需要に牽引された外国為替収入の6,200万ド
        ルの増加。
      ・　金利上昇環境でのより有利な取引状況に牽引された金利収入の5,700万ドルの増加。
      ・　ヘッジソリューションに対する需要の増加およびより有利な取引状況に牽引されたコモディティ収入の2,100万ドルの
        増加。
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      関連会社投資の持分利益／(損失)（+800万ドルすなわち+12％）
      ・　AmBankに関する関連会社投資の利益の増加（3,400万ドル）がPT                                Paninに関する減少（2,600万ドル）により一部相殺
        されたことによる800万ドルの増加。
      その他（+１億8,600万ドルすなわち+78％）

      ・　以下の事業の売却／閉鎖による１億9,300万ドルの増加。
        -　ANZワールドライン・パートナーシップの取引完了による売却益（３億700万ドル）に起因する、オーストラリア・
          リテールおよび商業部門での２億4,500万ドルの増加。この増加は、ファイナンシャル・プランニング・アドバイ
          ス事業の売却損（6,200万ドル）により一部相殺された。
        -　ミネルヴァおよびANZアジアの解散による為替換算調整勘定のその他の包括利益から純損益へのリサイクリング
          （6,500万ドル）に起因する、グループ・センター部門での5,200万ドルの減少。この減少は、過年度に完了した
          UDCファイナンスおよびペイマーク・リミテッドの売却の一部として当初生じた超過引当金の戻入（1,300万ドル）
          により一部相殺された。
      ・　政府債の売却による実現益に起因するニュージーランド部門での2,900万ドルの増加。
      ・　トランザクション・バンキングでの多国間決済量の増加およびコーポレート・ファイナンスにおいて公正価値で測定
        された貸付金の有利な調整に起因する、法人部門での1,500万ドルの増加。
      ・　主に当グループの別部門における有利な為替換算差額を相殺した外貨建て収益源に対する経済ヘッジに係る実現益の
        減少およびデジタル事業において公正価値で測定された投資の評価調整額の減少に起因する、グループ・センター部
        門での5,000万ドルの減少。
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    (4)  　現金営業費用－継続事業
                                  半期                増減率

                                              2022年       2022年
                                              ３月期       ３月期
                                              対2021年       対2021年
                          2022年３月      2021年９月      2021年３月        ９月期       ３月期
                                （百万ドル）
    人件費                        2,654      2,497      2,449         6%       8%
    土地建物費                         341      355      350       -4%       -3%
    テクノロジー費                         815      803      785        1%       4%
    組織再編費用                         49      22      105        大      -53%
    その他費用                         932      892      793        4%      18%
    合計                        4,791      4,569      4,482         5%       7%
                                  半期                増減率

                                              2022年       2022年
                                              ３月期       ３月期
                                              対2021年       対2021年
                          2022年３月      2021年９月      2021年３月        ９月期       ３月期
    部門別営業費用
                                （百万ドル）
    オーストラリア・リテールおよび商業                        2,155      2,024      2,000         6%       8%

    法人                        1,241      1,173      1,274         6%      -3%
    ニュージーランド                         678      702      623       -3%       9%
    パシフィック                         80      73      71       10%       13%
    グループ・センター                         637      597      514        7%      24%
    合計                        4,791      4,569      4,482         5%       7%
                                  半期                増減率

                                              2022年       2022年
                                              ３月期       ３月期
                                              対2021年       対2021年
                          2022年３月      2021年９月      2021年３月        ９月期       ３月期
    部門別フルタイム換算従業員（「FTE」）
                                 （人）
    オーストラリア・リテールおよび商業                       14,505      14,480      14,118         0%       3%

      (1)
                            6,236      6,196      6,061         1%       3%
    法人
    ニュージーランド                        7,026      7,060      6,691         0%       5%
    パシフィック                        1,092      1,089      1,101         0%      -1%
              (1)(2)
                           10,670      10,859       9,873        -2%       8%
    グループ・センター
    FTE  数合計                     39,529      39,684      37,844         0%       4%
    FTE  数平均                     40,013      38,489      37,594         4%       6%
    注：(1)    FTEは、2022年３月半期に銀行サービスをグループ・センター部門から法人部門に移転したことを反映するために修正
        再表示されている（2021年９月半期：864人、2021年３月半期：846人）。
      (2)  1835iグループPtyリミテッド（「1835i」）が管理する連結された投資先のFTEを除く。
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    営業費用（重大／重要項目を除く）
     営業費用には、2022年３月半期における２億3,600万ドルの重大／重要項目（2021年９月半期：１億4,600万ドル、2021年３
    月半期：２億9,500万ドル）と総称される多くの項目が含まれていた。これらの項目は、継続事業による現金営業費用合計の一
    部を構成するが、その性質および重要性を考慮し、下表からは除外されている。重大／重要項目については、上記「(1)当グ
    ループの実績－重大／重要項目－継続事業」を参照のこと。
                                  半期                増減率

                                              2022年       2022年
                                              ３月期       ３月期
                                              対2021年       対2021年
                          2022年３月      2021年９月      2021年３月        ９月期       ３月期
    費用（重大／重要項目を除く）
                                （百万ドル）
    人件費                        2,601      2,432      2,390         7%       9%

    土地建物費                         341      355      351       -4%       -3%
    テクノロジー費                         801      779      763        3%       5%
    組織再編費用                          -      -      -    該当なし       該当なし
    その他費用                         812      857      683       -5%       19%
    合計（重大／重要項目を除く）                        4,555      4,423      4,187         3%       9%
                                  半期                増減率

                                              2022年       2022年
                                              ３月期       ３月期
                                              対2021年       対2021年
                          2022年３月      2021年９月      2021年３月        ９月期       ３月期
    部門別費用（重大／重要項目を除く）
                                （百万ドル）
    オーストラリア・リテールおよび商業                        1,974      1,918      1,857         3%       6%

    法人                        1,210      1,149      1,171         5%       3%
    ニュージーランド                         672      691      613       -3%       10%
    パシフィック                         68      71      70       -4%       -3%
    グループ・センター                         631      594      476        6%      33%
    合計（重大／重要項目を除く）                        4,555      4,423      4,187         3%       9%
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    営業費用－2022年３月半期と2021年３月半期の比較
    ・　2022年３月半期と2021年３月半期の比較




     営業費用は、３億900万ドル（+７％）増加した。重大／重要項目を除くと、営業費用は３億6,800万ドル（+９％）増加し
    た。
     ・　人件費は、規制上および法遵守の義務を果たし、住宅ローン処理に加えてデジタル機能を発展させることを目的とする
        投資への支援のため、当期中に資源を追加したことで２億500万ドル（+８％）増加した。賃金インフレおよび不利な為
        替換算変動の影響も、全体的な増加に寄与した。この増加は、テクノロジーおよびバックオフィスの最適化により生じ
        た、デジタル・チャネルおよび生産性改善を引き続き導入している顧客の利益により一部相殺された。
     ・　土地建物費は、不動産の継続的な最適化および店舗外のATMネットワークの売却に牽引され、900万ドル（-３％）の減少
        となった。
     ・　テクノロジー費は、ソフトウェア・ライセンス費用の増加および投資への取組みに係る費用の増加により、3,000万ドル
        （+４％）増加した。これは、償却費の減少により一部相殺された。
     ・　組織再編費用は、全部門における費用の減少により、5,600万ドル（-53％）減少した。
     ・　その他費用は、投資への取組みに係る費用の増加および顧客救済の増加により、１億3,900万ドル（+18％）増加した。
        これは、2021年３月半期に合意した訴訟の和解に関連する費用により一部相殺された。
    ・　2022年３月半期と2021年９月半期の比較

     営業費用は、２億2,200万ドル（+５％）増加した。重大／重要項目を除くと、営業費用は１億3,200万ドル（+３％）増加し
    た。
     ・　人件費は、規制上および法遵守の義務を果たし、住宅ローン処理に加えてデジタル機能を発展させることを目的とする
        投資への支援のため、当期中に資源を追加したことで１億5,700万ドル（+６％）増加した。賃金インフレおよび不利な
        為替換算変動の影響も、全体的な増加に寄与した。この増加は、テクノロジーおよびバックオフィスの最適化により生
        じた、デジタル・チャネルおよび生産性改善を引き続き導入している顧客の利益により一部相殺された。
     ・　土地建物費は、当グループの不動産の継続的な最適化および店舗外のATMネットワークの売却により1,400万ドル（-
        ４％）減少した。
     ・　テクノロジー費は、ソフトウェア・ライセンス費用の増加により、1,200万ドル（+１％）増加した。これは、償却費の
        減少により一部相殺された。
     ・　組織再編費用は、2,700万ドル増加した。これは、オーストラリア・リテールおよび商業部門における業務の変更に関連
        して、ANZアメリカ領の閉鎖計画によるものであった。
     ・　その他費用は、顧客救済の増加により4,000万ドル（+４％）増加したが、季節的なマーケティング費用の減少により一
        部相殺された。
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    (5)  　投資費用－継続事業
                               半期                   増減率

                                               2022年       2022年
                                               ３月期       ３月期
                                              対2021年       対2021年
                     2022年３月        2021年９月        2021年３月         ９月期       ３月期
                             （百万ドル）
              (1)
                         913        841        593        9%       54%
    費用計上された投資
    資産計上された投資                     130        217        159      -40%       -18%
                  (1)
    継続事業による投資費用合計                    1,043        1,058         752       -1%       39%
                                半期                 増減率

                                              2022年       2022年
                                              ３月期       ３月期
                                             対2021年       対2021年
                       2022年３月       2021年９月       2021年３月        ９月期       ３月期
    部門別投資費用
                              （百万ドル）
    オーストラリア・リテールおよび商業                       332       319       236       4%      41%
      (2)
                           144       161       123      -11%        17%
    法人
    ニュージーランド                       136       147        98      -7%       39%
              (2)
                           431       431       295       0%      46%
    グループ・センター
    継続事業による投資費用合計                      1,043       1,058        752       -1%       39%
    注：(1)    重大／重要項目5,600万ドル（2021年９月半期：7,900万ドル、2021年３月半期：8,200万ドル）に関連して費用計上さ
        れた投資を含む。
      (2)  継続事業による投資費用は、2022年３月半期における銀行サービスのグループ・センター部門から法人部門への移転
        を反映するために修正再表示されている（2021年９月半期：5,300万ドル、2021年３月半期：4,000万ドル）。
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    (6)  　ソフトウェアの資産化－継続事業
     資産化されたソフトウェアは、投資費用に含まれるソフトウェアの開発の際に発生した費用とソフトウェアの取得費用の両
    方で構成される。これらの費用は無形資産として資産計上され、予想耐用年数にわたり償却される。詳細は以下の表に表示さ
    れている。
                               半期                   増減率

                                              2022年       2022年
                                              ３月期       ３月期
                                             対2021年       対2021年
                     2022年３月        2021年９月        2021年３月         ９月期       ３月期
                             （百万ドル）
    期首残高                     960        961       1,039         0%       -8%
    当期中に資産化された
    ソフトウェア                     155        200        156      -23%        -1%
    当期償却費                     (189)        (201)        (233)       -6%       -19%
    ソフトウェア減損／償却費                      (2)         -       (1)    該当なし         100%
    継続事業による資産化された
    ソフトウェア      合計               924        960        961       -4%       -4%
                               期末現在                  増減率

                                              2022年       2022年
                                              ３月期       ３月期
                                             対2021年       対2021年
                       2022年３月       2021年９月       2021年３月        ９月期       ３月期
    部門別資産化されたソフトウェア
                              （百万ドル）
    オーストラリア・リテールおよび商業                       123       130       133       -5%       -8%
      (1)
                           399       393       386       2%       3%
    法人
    ニュージーランド                       20       14        8      43%       大
              (1)
                           382       423       434      -10%       -12%
    グループ・センター
    継続事業による資産化された
                           924       960       961       -4%       -4%
    ソフトウェア      合計
    注：(1)    継続事業による資産化されたソフトウェアは、2022年３月半期における銀行サービス事業のグループ・センター部門
        から法人部門への移転を反映するために修正再表示されている（2021年９月半期：２億6,200万ドル、2021年３月半
        期：２億5,100万ドル）。
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    (7)  　信用リスク－継続事業
     当グループのクレジット・ポートフォリオの予想信用損失(「ECL」)に関する当グループの評価は、内部および外部の様々な
    情報に加え、過去のストレス状況下でのポートフォリオの運用状況についての当グループの経験に基づく経営陣の判断及び見
    積りに依存している。詳細については、要約中間連結財務書類の注記１を参照のこと。
    貸倒引当金繰入／（戻入）

                                 半期                 増減率

                                              2022年       2022年
                                              ３月期       ３月期
                                              対2021年       対2021年
                         2022年３月       2021年９月       2021年３月        ９月期       ３月期
    一括評価                           （百万ドル）
    オーストラリア・リテールおよび商業                        (323)      (106)       (515)        大      -37%
    法人                        (27)      (49)      (110)       -45%       -75%
    ニュージーランド                        (17)       (8)      (53)       大      -68%
    パシフィック                         (3)      15        -      大    該当なし
    グループ・センター                         (1)       3       -      大    該当なし
    一括評価合計                        (371)      (145)       (678)        大      -45%
                                 半期                増減率

                                              2022年       2022年
                                              ３月期       ３月期
                                             対2021年       対2021年
                         2022年３月       2021年９月      2021年３月        ９月期       ３月期
    個別評価                           （百万ドル）
    オーストラリア・リテールおよび商業                         88      61      134       44%       -34%
    法人                         (8)      15       55       大       大
    ニュージーランド                         (4)      (10)       (5)      -60%       -20%
    パシフィック                         6      3       3     100%       100%
    グループ・センター                         5      -       -   該当なし       該当なし
    個別評価合計                         87      69      187       26%       -53%
                                 半期                増減率

                                              2022年       2022年
                                              ３月期       ３月期
                                             対2021年       対2021年
                         2022年３月       2021年９月      2021年３月        ９月期       ３月期
    貸倒引当金繰入／（戻入）合計                           （百万ドル）
    オーストラリア・リテールおよび商業                        (235)       (45)      (381)        大      -38%
    法人                        (35)      (34)       (55)        3%      -36%
    ニュージーランド                        (21)      (18)       (58)       17%       -64%
    パシフィック                         3      18       3     -83%        0%
    グループ・センター                         4      3       -      33%    該当なし
    貸倒引当金繰入／（戻入）合計                        (284)       (76)      (491)        大      -42%
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                                                             半期報告書
                          一括評価                  個別評価
    2022  年３月半期
                    ステージ    ステージ    ステージ         ステージ３-       ステージ３-
                     １    ２    ３    合計   新規および増加       回収および戻入        合計    合計
                                     （百万ドル）
    オーストラリア・リテールおよび商業                  56   (391)     12   (323)       239      (151)      88   (235)
    法人                  53    (71)     (9)    (27)       20      (28)     (8)    (35)
    ニュージーランド                   4   (23)     2   (17)       33      (37)     (4)    (21)
    パシフィック                  (5)     -    2    (3)       9      (3)     6    3
    グループ・センター                  (1)     -    -    (1)       -       5     5    4
    合計                  107    (485)      7   (371)       301      (214)      87   (284)
                           一括評価                   個別評価

    2021  年９月半期
                    ステージ     ステージ     ステージ          ステージ３-       ステージ３-
                     １     ２     ３    合計    新規および増加       回収および戻入        合計    合計
                                      （百万ドル）
    オーストラリア・リテールおよび商業                  (32)     (62)     (12)    (106)        285      (224)      61    (45)
    法人                  (14)     (41)      6    (49)        57      (42)     15    (34)
    ニュージーランド                  8    (10)     (6)     (8)       21      (31)     (10)    (18)
    パシフィック                  (1)     5    11     15        6      (3)     3    18
    グループ・センター                  3     -     -     3       -       -     -    3
    合計                  (36)    (108)      (1)    (145)        369      (300)      69    (76)
                           一括評価                  個別評価

    2021  年３月半期
                    ステージ     ステージ    ステージ         ステージ３-       ステージ３-
                     １     ２    ３    合計   新規および増加       回収および戻入        合計     合計
                                      （百万ドル）
    オーストラリア・リテールおよび商業                 (136)     (357)     (22)    (515)       326       (192)     134    (381)
    法人                  (89)     (8)    (13)    (110)       88       (33)     55    (55)
    ニュージーランド                  (6)    (30)    (17)     (53)       34       (39)     (5)    (58)
    パシフィック                  (2)     (1)     3     -       7       (4)     3     3
    グループ・センター                   -     -    -     -       -       -     -     -
    合計                 (233)     (396)     (49)    (678)       455       (268)     187    (491)
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    一括評価    貸倒引当金繰入／(戻入)
    ・　2022年３月半期と2021年３月半期の比較

     一括評価貸倒引当金戻入額の３億700万ドル（-45％）の減少は、オーストラリア・リテールおよび商業部門（１億9,200万ド
    ル）、法人部門（8,300万ドル）およびニュージーランド部門（3,600万ドル）での戻入の減少によるものであった。一括評価
    貸倒引当金は、主に経済見通しの改善およびポートフォリオ構成の改善により、2021年３月半期には大幅に減少した。2022年
    ３月半期の一括評価貸倒引当金戻入は、主に基礎となるリスク・プロファイルの改善、ポートフォリオ構成およびCOVID-19に
    限定したマネジメント・オーバーレイの減少に起因したが、経済シナリオの加重の変更および洪水に対する新規マネジメン
    ト・オーバーレイにより一部相殺された。
    ・　2022年３月半期と2021年９月半期の比較

     一括評価貸倒引当金戻入は、オーストラリア・リテールおよび商業部門での戻入の増加（２億1,700万ドル）により２億
    2,600万ドル増加した。一括評価貸倒引当金は、比較的安定している将来の経済見通しと共に、基礎となるポートフォリオ・リ
    スクの変更によって2021年９月半期に減少した。2022年３月半期の一括評価貸倒引当金戻入は、主に基礎となるリスク・プロ
    フィルの改善、ポートフォリオ構成およびCOVID-19に限定したマネジメント・オーバーレイの減少に起因したが、経済シナリ
    オの加重の変更および洪水に対する新規マネジメント・オーバーレイにより一部相殺された。
    個別評価    貸倒引当金繰入／(戻入)

    ・　2022年３月半期と2021年３月半期の比較

     個別評価貸倒引当金繰入は、１億ドル（-53％）減少した。これは、COVID-19に関連する政府および銀行の支援措置実施後に
    基礎となる支払遅延および減損の流れが依然として低調に推移しているオーストラリア・リテールおよび商業部門での減少（-
    4,600万ドル）、および2021年３月半期における減損の増加による法人部門での減少（-6,300万ドル）によるものであった。
    ・　2022年３月半期と2021年９月半期の比較

     個別評価貸倒引当金繰入は、1,800万ドル（26％）増加した。これは、住宅ローン、ビジネス・バンキングおよび小規模企業
    バンキングの各ポートフォリオにおける戻入が減少したオーストラリア・リテールおよび商業部門での増加（2,700万ドル）お
    よび主に単一エクスポージャーによるニュージーランド部門での増加（600万ドル）によるものであった。この増加は、当期に
    わたり減損への移行が減少した法人部門での減少（-2,300万ドル）により一部相殺された。
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                                              オーストラリア・ニュージーランド銀行(E05961)
                                                             半期報告書
              (1)
    予想信用損失引当金
                                期末現在                  増減率

                                              2022年       2022年
                                              ３月期       ３月期
                                              対2021年       対2021年
                         2022年３月       2021年９月       2021年３月        ９月期       ３月期
    一括評価                           （百万ドル）
    オーストラリア・リテールおよび商業                       1,891      2,225       2,331       -15%       -19%
    法人                       1,280      1,346       1,364        -5%       -6%
    ニュージーランド                        495      526       513       -6%       -4%
    パシフィック                         89      95       77      -6%       16%
    グループ・センター                         2      3       -     -33%     該当なし
    一括評価    合計                   3,757      4,195       4,285       -10%       -12%
                                期末現在                 増減率

                                              2022年       2022年
                                              ３月期       ３月期
                                             対2021年       対2021年
                         2022年３月       2021年９月      2021年３月        ９月期       ３月期
    個別評価                           （百万ドル）
    オーストラリア・リテールおよび商業                        364      406       520      -10%       -30%
    法人                        185      195       191       -5%       -3%
    ニュージーランド                         62      63       79      -2%       -22%
    パシフィック                         25      23       19       9%       32%
    グループ・センター                         -      -       -   該当なし       該当なし
    個別評価    合計                    636      687       809       -7%       -21%
                                期末現在                 増減率

                                              2022年       2022年
                                              ３月期       ３月期
                                             対2021年       対2021年
                         2022年３月       2021年９月      2021年３月        ９月期       ３月期
    予想信用損失引当金                           （百万ドル）
    オーストラリア・リテールおよび商業                       2,255      2,631       2,851       -14%       -21%
    法人                       1,465      1,541       1,555        -5%       -6%
    ニュージーランド                        557      589       592       -5%       -6%
    パシフィック                        114      118       96      -3%       19%
    グループ・センター                         2      3       -     -33%     該当なし
    予想信用損失引当金         合計              4,393      4,882       5,094       -10%       -14%
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                                              オーストラリア・ニュージーランド銀行(E05961)
                                                             半期報告書
                               一括評価                個別評価
    2022年３月半期末現在
                     ステージ１       ステージ２       ステージ３        合計     ステージ３        合計
                                    （百万ドル）
    オーストラリア・リテールおよび
                        477      1,074        340     1,891        364     2,255
    商業
                                                       1,465
    法人                    973       292       15    1,280        185
    ニュージーランド                    154       286       55     495       62     557
    パシフィック                     12       47       30      89       25     114
    グループ・センター                     1       1       -      2       -      2
    合計                   1,617       1,700        440     3,757        636     4,393
                               一括評価                個別評価

    2021年９月半期末現在
                     ステージ１       ステージ２       ステージ３        合計     ステージ３        合計
                                    （百万ドル）
    オーストラリア・リテールおよび
                        430      1,467        328     2,225        406     2,631
    商業
                                                       1,541
    法人                    949       373       24    1,346        195
    ニュージーランド                    154       317       55     526       63     589
    パシフィック                     18       48       29      95       23     118
    グループ・センター                     3       -       -      3       -      3
    合計                   1,554       2,205        436     4,195        687     4,882
                               一括評価

    2021年３月半期末現在                                           個別評価
                     ステージ１       ステージ２       ステージ３        合計     ステージ３        合計
                                    （百万ドル）
    オーストラリア・リテールおよび
                        462      1,530        339     2,331        520     2,851
    商業
                                                       1,555
    法人                    940       407       17    1,364        191
    ニュージーランド                    141       313       59     513       79     592
    パシフィック                     18       42       17      77       19      96
    グループ・センター                     -       -       -      -       -      -
    合計                   1,561       2,292        432     4,285        809     5,094
    注：(1)    償却原価で測定される正味貸付金および前渡金、投資有価証券－償却原価で測定される負債証券、オフバランスシー
        トのコミットメント－未実行与信枠および偶発与信枠の予想信用損失引当金を含む。投資有価証券－その他の包括利
        益を通じて公正価値で測定される負債証券の予想信用損失引当金は、その他の包括利益に認識され、対応する費用は
        純損益に認識される。
    長期損失率

     経営陣は、個別評価引当金に係るモデル化された過去の長期損失率を開示することは、会計上の損失を用いることで生じる
    報告利益のボラティリティを除去することによって、より長期的な貸付ポートフォリオの予想損失率の評価に資すると考えて
    いる。長期損失アプローチは、内部的な指標として経済的利益において利用されるものであり、AASB第９号「金融商品」の貸
    倒引当金認識の原則に基づいていない。
    部門別貸付資産総額に対する長期損失の割合

                                      期末現在

                          2022年３月            2021年９月            2021年３月
    オーストラリア・リテールおよび商業
                               0.20%           0.22%            0.24%
    ニュージーランド                           0.12%           0.13%            0.15%
    法人                           0.21%           0.25%            0.25%
    当グループ合計                           0.20%           0.22%            0.23%
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                                                             半期報告書
    不良資産を裏付けとする信用エクスポージャー
                                期末現在                 増減率

                                              2022年       2022年
                                              ３月期       ３月期
                                              対2021年       対2021年
                         2022年３月       2021年９月       2021年３月        ９月期       ３月期
                               （百万ドル）
         (1)
                           1,286       1,549       1,941       -17%       -34%
    減損貸付金
          (2)
                            375       355       300       6%       25%
    条件緩和債権
    不良資産を裏付けとする契約債務、
                  (1)
    偶発債務およびデリバティブ                        48       61      232      -21%       -79%
    減損資産総額                       1,709       1,965       2,473       -13%       -31%
    不良資産を裏付けとする減損していない
    信用エクスポージャー                       3,365       3,538       3,998        -5%       -16%
    不良資産を裏付けとする
                 (3)
    信用エクスポージャー合計                       5,074       5,503       6,471        -8%       -22%
    部門別減損資産総額

    オーストラリア・リテールおよび商業                        857      1,041       1,228       -18%       -30%
    法人                        641       704       892       -9%       -28%
    ニュージーランド                        155       164       310       -5%       -50%
    パシフィック                        56       56       43       0%       30%
    減損資産総額                       1,709       1,965       2,473       -13%       -31%
    エクスポージャーの規模別減損資産総額

    1,000万ドル未満                       1,054       1,289       1,474       -18%       -28%
    1,000万ドル以上１億ドル以下                        221       222       267       0%      -17%
    １億ドル超                        434       454       732       -4%       -41%
    減損資産総額                       1,709       1,965       2,473       -13%       -31%
    個別評価引当金

    減損貸付金                       (619)       (666)       (778)       -7%       -20%
    不良資産を裏付けとする契約債務、
                            (17)       (21)       (31)      -19%       -45%
    偶発債務およびデリバティブ
    減損資産純額                       1,073       1,278       1,664       -16%       -36%
    注：(1)　減損貸付金ならびに不良資産を裏付けとする契約債務、偶発債務およびデリバティブは、90日超延滞している無担保
         リテール・エクスポージャーおよび不履行が発生しているが十分な担保を供されるエクスポージャーからなる、ス
         テージ３の予想信用損失について一括評価されたエクスポージャーを含んでいない。
      (2)　条件緩和債権とは、当初の契約条件が顧客の財政的困難に関連する理由により修正されたファシリティをいい、ス
         テージ３の予想信用損失について一括評価される。条件緩和には、利息、元本またはその他法律上期限が到来した支
         払いの削減、または同様のリスクの新ファシリティに対して一般的に提供される満期の実質的延長から成る。
      (3)　不良資産を裏付けとする信用エクスポージャーは、APS第220号「信用リスク管理」における定義に沿ったものであ
         る。
    ・　2022年３月半期と2021年３月半期の比較

     減損資産総額は、７億6,400万ドル（-31％）減少した。これは、COVID-19に関連する政府および銀行の支援措置により基礎
    となる支払遅延および減損の流れが依然として低調に推移しているオーストラリア・リテールおよび商業部門の減少（-３億
    7,100万ドル）、複数の単一エクスポージャーの格上げおよび返済に牽引された法人部門の減少（-２億5,100万ドル）、ならび
    に大規模な農業事業の顧客の格上げおよび2021年９月半期における多数の農業事業資産の売却が生じたニュージーランド部門
    の減少（-１億5,500万ドル）によるものであった。
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                                                             半期報告書
    ・　2022年３月半期と2021年９月半期の比較
     減損資産総額は、２億5,600万ドル（-13％）減少した。これは、COVID-19に関連する政府および銀行の支援措置実施後に基
    礎となる支払遅延および減損の流れが依然として低調に推移しているオーストラリア・リテールおよび商業部門の減少（-１億
    8,400万ドル）および複数の単一エクスポージャーの返済に起因する法人部門の減少（-6,300万ドル）によるものであった。
     当グループの減損資産に対する個別評価引当金のカバレッジ比率は、2022年３月31日現在で37.2％（2021年９月30日現在で
    35.0％、2021年３月31日現在で32.7％）であった。
    新規減損資産

                                 半期                増減率

                                              2022年       2022年
                                              ３月期       ３月期
                                             対2021年       対2021年
                        2022年３月       2021年９月       2021年３月        ９月期       ３月期
                               （百万ドル）
         (1)
                            478       508       798       -6%       -40%
    減損貸付金
          (2)
                            138        70      239
    条件緩和債権                                            97%       -42%
    不良資産を裏付けとする契約債務、偶発
                (1)
    債務およびデリバティブ                        23       33       84      -30%       -73%
    新規減損資産合計                        639       611      1,121        5%      -43%
    部門別新規減損資産

    オーストラリア・リテールおよび商業                        393       461       421      -15%        -7%
    法人                        137        62      602       大      -77%
    ニュージーランド                        99       75       69      32%       43%
    パシフィック                        10       13       29      -23%       -66%
    新規減損資産合計                        639       611      1,121        5%      -43%
    注：(1)　減損貸付金ならびに不良資産を裏付けとする契約債務、偶発債務およびデリバティブは、90日超延滞している無担保
         リテール・エクスポージャーおよび不履行が発生しているが十分な担保を供されるエクスポージャーからなる、ス
         テージ３の予想信用損失について一括評価されたエクスポージャーを含んでいない。
      (2)　条件緩和債権とは、当初の契約条件が顧客の財政的困難に関連する理由により修正されたファシリティをいい、ス
         テージ３の予想信用損失について一括評価される。条件緩和には、利息、元本またはその他法律上期限が到来した支
         払いの削減、または同様のリスクの新ファシリティに対して一般的に提供される満期の実質的延長から成る。。
    ・　2022年３月半期と2021年３月半期の比較

     新規減損資産は、４億8,200万ドル（-43％）減少した。これは、2021年３月半期の十分な担保を供される少数の単一エクス
    ポージャーによる法人部門の減少（-４億6,500万ドル）、ならびにCOVID-19に関連する政府および銀行の支援措置実施後に基
    礎となる支払遅延の流れが依然として低調に推移しているオーストラリア・リテールおよび商業部門の減少（-2,800万ドル）
    によるものであった。この減少は、単一エクスポージャーの減損に起因するニュージーランド部門での増加（3,000万ドル）に
    より一部相殺された。
    ・　2022年３月半期と2021年９月半期の比較

     新規減損資産は、2,800万ドル（５％）増加した。これは、十分な担保を供される少数の単一エクスポージャーによる法人部
    門での増加（7,500万ドル）および単一エクスポージャーの減損に起因するニュージーランド部門での増加（2,400万ドル）に
    よるものであった。この増加は、COVID-19に関連する政府および銀行の支援措置実施後に基礎となる支払遅延の流れが依然と
    して低調に推移しているオーストラリア・リテールおよび商業部門（-6,800万ドル）の減少により一部相殺された。
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                                                             半期報告書
                                   (1)
    延滞しているが減損していない正味貸付金および前渡金の期間分析
                                期末現在                  増減率

                                              2022年       2022年
                                              ３月期       ３月期
                                             対2021年       対2021年
                         2022年３月       2021年９月       2021年３月        ９月期       ３月期
                               （百万ドル）
    １～29日                       4,676       4,757       5,657        -2%       -17%

    30～59日                       1,368       1,751       1,732       -22%       -21%
    60～89日                        635       860       691      -26%        -8%
    90日以上                       2,823       3,065       3,290        -8%       -14%
    合計                       9,502       10,433       11,370        -9%       -16%
    注：(1)　COVID-19の影響を受けたが６か月の返済猶予制度を申請し猶予された適格顧客を除く。30日以上延滞している顧客
         は、６か月の返済猶予制度の対象外である。
    ・　2022年３月半期と2021年３月半期の比較

     延滞しているが減損していない正味貸付金および前渡金は、全セグメントで18億6,800万ドル（-16％）減少した。この減少
    は、COVID-19に関連する政府および銀行の支援措置の影響を反映して基礎となる支払遅延の流れが依然として低調に推移して
    いることによる、オーストラリアの住宅ローンならびにオーストラリアおよびニュージーランドの商業ポートフォリオに牽引
    された。
    ・　2022年３月半期と2021年９月半期の比較

     延滞しているが減損していない正味貸付金および前渡金は、９億3,100万ドル（-９％）減少した。これは、COVID-19に関連
    する政府および銀行の支援措置の影響を反映して基礎となる支払遅延の流れが依然として低調に推移していることによる、
    オーストラリアの住宅ローンならびにオーストラリアおよびニュージーランドの商業ポートフォリオに牽引された。
    (8)  　現金法人税－継続事業

                                 半期                 増減率

                                              2022年       2022年
                                              ３月期       ３月期
                                              対2021年       対2021年
                        2022年３月       2021年９月       2021年３月        ９月期       ３月期
                               （百万ドル）
    現金利益に対する法人税                      1,328       1,322       1,442         0%      -8%
    実効税率                      29.9%       29.2%       32.5%
    ・　2022年３月半期と2021年３月半期の比較

     実効税率は、32.5％から29.9％へと減少した。262ベーシス・ポイントの減少は、2022年３月半期における事業の売却／閉鎖
    による非課税所得（純額）（-186ベーシス・ポイント）、2021年３月半期のANZシェア・インベスティングを売却目的保有に分
    類変更したことによる損金不算入の影響額（-169ベーシス・ポイント）および持分法利益の減少（-212ベーシス・ポイント）
    によるものであった。この減少は、主にANZパプアニューギニアからの配当金の支払いによる源泉徴収税費用の増加（+254ベー
    シス・ポイント）により一部相殺された。
    ・　2022年３月半期と2021年９月半期の比較

     実効税率は、29.2％から29.9％へと増加した。72ベーシス・ポイントの増加は、主にANZパプアニューギニアからの配当金の
    支払いによる源泉徴収税費用の増加（+289ベーシス・ポイント）に起因したが、2022年３月半期における事業の売却／閉鎖に
    よる非課税所得（純額）（-195ベーシス・ポイント）により一部相殺された。
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                                                             半期報告書
    (9)  　外国為替換算の影響－継続事業
     下表は、外国為替換算変動の影響を中立化にした当グループの現金利益業績、正味貸付金および前渡金ならびに顧客預金を
    示す。比較のデータは、以前の期間の比較数値を当期の為替レートで再換算することにより、外国為替変動の換算影響を取り
    除く調整がなされている。
    2022  年３月半期対2021年３月半期

                                  半期                増減率

                                     為替
                               為替     による      為替      為替      為替
                          実際     調整前      影響     調整後      調整前      調整後
                                                2022年      2022年
                                                ３月期      ３月期
                         2022年      2021年      2021年      2021年     対2021年      対2021年
                          ３月      ３月      ３月      ３月     ３月期      ３月期
                                （百万ドル）
    純利息収益                      7,100      6,986       29    7,015       2%      1%
    その他営業収入                      1,848      1,437       (12)     1,425       29%      30%
    営業収入                      8,948      8,423       17    8,440       6%      6%
    営業費用                     (4,791)      (4,482)       (25)    (4,507)        7%      6%
    貸倒引当金繰入および法人税控除前利益                      4,157      3,941       (8)    3,933       5%      6%
    貸倒引当金(繰入)／戻入                       284      491      (1)     490     -42%      -42%
    法人税引前利益                      4,441      4,432       (9)    4,423       0%      0%
    法人税および非支配持分                     (1,328)      (1,442)        3   (1,439)       -8%      -8%
    継続事業による現金利益                      3,113      2,990       (6)    2,984       4%      4%
    部門別継続事業による現金利益／(損失)

    オーストラリア・リテールおよび商業                      1,986      1,782        -    1,782       11%      11%
    法人                       730      948       3     951     -23%      -23%
    ニュージーランド                       787      771       8     779      2%      1%
    パシフィック                       (6)      7      -      7     大      大
    グループ・センター                      (384)      (518)      (17)     (535)      -26%      -28%
    継続事業による現金利益                      3,113      2,990       (6)    2,984       4%      4%
    部門別正味貸付金および前渡金

    オーストラリア・リテールおよび商業                     342,173      344,269         -   344,269        -1%      -1%
    法人                     174,986      147,446        558    148,004        19%      18%
    ニュージーランド                     129,594      120,482       1,498     121,980        8%      6%
    パシフィック                      1,664      1,713       15    1,728       -3%      -4%
    グループ・センター                      3,019       449       -     449      大      大
    正味貸付金および前渡金                     651,436      614,359       2,071     616,430        6%      6%
    部門別顧客預金

    オーストラリア・リテールおよび商業                     263,420      241,315         -   241,315        9%      9%
    法人                     243,836      223,666        941    224,607        9%      9%
    ニュージーランド                     100,102      93,201      1,158     94,359        7%      6%
    パシフィック                      3,763      3,394       30    3,424       11%      10%
    グループ・センター                       (67)      (53)       -     (53)      26%      26%
    顧客預金                     611,054      561,523       2,129     563,652        9%      8%
                                101/220





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                                                             半期報告書
    2022  年３月半期対2021年９月半期
                                   半期                 増減率

                                      為替
                                為替      による       為替      為替      為替
                          実際      調整前       影響      調整後      調整前      調整後
                                                 2022年      2022年
                                                 ３月期      ３月期
                         2022年      2021年      2021年      2021年     対2021年      対2021年
                          ３月      ９月      ９月      ９月     ９月期      ９月期
                                 （百万ドル）
    純利息収益                      7,100      7,175        22     7,197       -1%      -1%
    その他営業収入                      1,848      1,849       (19)     1,830       0%      1%
    営業収入                      8,948      9,024        3    9,027       -1%      -1%
    営業費用                     (4,791)      (4,569)        (22)     (4,591)        5%      4%
    貸倒引当金繰入および法人税控除前利益                      4,157      4,455       (19)     4,436       -7%      -6%
    貸倒引当金(繰入)／戻入                       284       76       2      78      大      大
    法人税引前利益                      4,441      4,531       (17)     4,514       -2%      -2%
    法人税および非支配持分                     (1,328)      (1,323)         4    (1,319)        0%      1%
    継続事業による現金利益                      3,113      3,208       (13)     3,195       -3%      -3%
    部門別継続事業による現金利益／(損失)

    オーストラリア・リテールおよび商業                      1,986      1,835        -    1,835       8%      8%
    法人                       730      939       3     942     -22%      -23%
    ニュージーランド                       787      737       2     739      7%      6%
    パシフィック                       (6)      (10)       -     (10)     -40%      -40%
    グループ・センター                      (384)      (293)       (18)      (311)      31%      23%
    継続事業による現金利益                      3,113      3,208       (13)     3,195       -3%      -3%
    部門別正味貸付金および前渡金

    オーストラリア・リテールおよび商業                     342,173      341,233         -   341,233        0%      0%
    法人                     176,986      158,231       (2,827)      155,404        11%      13%
    ニュージーランド                     129,594      128,466       (3,432)      125,034        1%      4%
    パシフィック                      1,664      1,771       (46)     1,725       -6%      -4%
    グループ・センター                      3,019        18       -      18      大      大
    正味貸付金および前渡金                     651,436      629,719       (6,305)      623,414        3%      4%
    部門別顧客預金

    オーストラリア・リテールおよび商業                     263,420      252,504         -   252,504        4%      4%
    法人                     243,836      239,628       (6,304)      233,324        2%      5%
    ニュージーランド                     100,102       97,719      (2,611)      95,108        2%      5%
    パシフィック                      3,763      3,767       (95)     3,672       0%      2%
    グループ・センター                       (67)      (35)       -     (35)      91%      91%
    顧客預金                     611,054      593,583       (9,010)      584,573        3%      5%
                                102/220







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    (10)  　収益に関するヘッジ－継続事業
     当グループは、適切であると考えられる場合に、（主にニュージーランドドル建ておよび米ドル建て）多額の外貨建て収益
    源に対し、経済ヘッジを設定している。ニュージーランドドル建てのエクスポージャーは、ニュージーランド地域に関連し、
    米ドル建てのエクスポージャーはアジア、太平洋、ヨーロッパおよびアメリカ地域に関連する。これらのヘッジの詳細は以下
    のとおりである。
                                             半期

                                   2022年３月        2021年９月        2021年３月
    ニュージーランドドル建て経済ヘッジ
                                           (百万ドル)
    ニュージーランドドル建てネット・オープン・
                (1)
    ポジション（想定元本）                                  2,630        2,652        2,444
                         (2)
                                        63       (91)         26
    収入に計上された金額（税引前法定ベース）
                         (3)
                                        7        2        18
    収入に計上された金額（税引前現金ベース）
    米ドル建て     経済ヘッジ
    米ドル建てネット・オープン・ポジション（想
        (1)
    定元本）                                   529        528        463
                         (2)
                                        21       (26)         26
    収入に計上された金額（税引前法定ベース）
                         (3)
                                        6       38        16
    収入に計上された金額（税引前現金ベース）
    注：(1)    契約レートによる豪ドル建て価値。
      (2)  未実現評価変動およびヘッジの手仕舞いによる実現収益。
      (3)  ヘッジの手仕舞いによる実現収益。
     2022年３月31日現在、為替レートの好ましくない動きに対して将来の収益の一部をヘッジするために、以下のヘッジが設定

    されている。
     ・　１豪ドル＝およそ1.07ニュージーランドドルの先物相場で28億ニュージーランドドル。
     ・　１豪ドル＝およそ0.75米ドルの先物相場で４億米ドル。
     2022年３月半期中、

     ・　11億ニュージーランドドルの経済ヘッジの期限が到来し、700万ドル（税引前）の実現利益が現金利益に計上された。
     ・　２億米ドルの経済ヘッジの期限が到来し、600万ドル（税引前）の実現利益が現金利益に計上された。
     ・　残存するニュージーランドドル建ておよび米ドル建ての経済ヘッジに対する未実現利益7,100万ドル（税引前）が、当半
       期中に法定利益に計上された。現金利益計算の際、今後のニュージーランドドル建ておよび米ドル建て収益に対する
       ヘッジであることから、この未実現利益は法定利益への調整として処理されている。
                                103/220









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                                                             半期報告書
    (11)  　１株当たりの現金利益－継続事業
                                  半期                増減率

                                              2022年       2022年
                                              ３月期       ３月期
                                              対2021年       対2021年
                          2022年３月      2021年９月      2021年３月        ９月期       ３月期
    継続事業による１株当たりの現金利益
    （セント）
     基本的                      110.8      113.0      105.3        -2%       5%
     希薄化後                      104.2      106.4       99.9        -2%       4%
    現金利益調整後

    加重平均普通株式数（百万株）
    　基本的                      2,808.7      2,838.4      2,838.7         -1%       -1%
    　希薄化後                      3,077.2      3,105.5      3,084.4         -1%       0%
    継続事業による現金利益（百万ドル）                        3,113      3,208      2,990        -3%       4%

    １株当たりの現金利益希薄化の計算に
    使われた継続事業による現金利益
    （百万ドル）                        3,205      3,303      3,082        -3%       4%
    (12)  　配当－継続事業

                                  半期               増減率

                                              2022年       2022年
                                              ３月期       ３月期
                            2022年      2021年      2021年
                                              対2021年       対2021年
                            ３月      ９月      ３月      ９月期       ３月期
    普通株式１株当たりの配当（セント）
         (1)
    －継続事業
     中間配当                         72       -     70
     最終配当                          -      72      -
    合計                          72      72      70       0%       3%
    配当性向に用いられた普通株式配当
          (2)(3)
    （百万ドル）                         2,012      2,030      1,992
    継続事業による現金利益（百万ドル）                         3,113      3,208      2,990        -3%       4%
                        (3)
    普通株式配当性向（継続的な現金ベース）                         64.6%      63.3%      66.6%
    注：(1)    提案された2022年度中間配当については、オーストラリアの課税目的において全額フランキング済（税率30％）であ
        り、９ニュージーランドセント（2021年度最終配当：８ニュージーランドセント、2021年度中間配当：８ニュージー
        ランドセント）のニュージーランドのインピュテーション税額控除が付される。
      (2)  当社の普通株式保有者に支払われた配当である。当グループの非支配持分保有者に対して子会社が支払った配当200万
        ドル（2021年９月半期：０ドル、2021年３月半期：０ドル）を除く。
      (3)  2022年３月半期の配当性向は、配当基準日において発行済となる予定の普通株式の見込数に基づく、提案された2022
        年度中間配当額を用いて算出されている。2021年９月半期および2021年３月半期の配当性向は、実際の配当金支払額
        を用いて算出された。
     取締役会は、2022年７月１日に適格なANZ全額払込済普通株式に対して支払われる72セントの中間配当を提案した。提案され

    た2022年度中間配当は、オーストラリアの課税目的において全額フランキング済となり、普通株式１株当たり９ニュージーラ
    ンドセントのニュージーランドのインピュテーション税額控除も付与される。
                                104/220




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    (1 3 ) 　経済的利益－継続事業
                                  半期                増減率

                                               2022年       2022年
                                               ３月期       ３月期
                                              対2021年       対2021年
                          2022年３月      2021年９月      2021年３月        ９月期       ３月期
                                （百万ドル）
    当行株主に帰属する継続事業による法定利益                        3,535      3,228      2,951        10%       20%
    継続事業による法定利益と現金利益の調整                         (422)       (20)       39       大       大
    継続事業による現金利益                        3,113      3,208      2,990        -3%       4%
    経済的信用コスト調整                         (675)      (561)      (895)        20%      -25%
    インピュテーション税額控除                         405      560      549       -28%       -26%
    継続事業による経済的リターン                        2,843      3,207      2,644        -11%        8%
    資本コスト                        (2,406)      (2,438)      (2,390)         -1%       1%
    継続事業による経済的利益                         437      769      254       -43%       72%
     経済的利益は、事業ユニットの業績を評価するのに利用されるリスク調整済みの利益指標である。これは内部管理目的のた

    めに利用されるもので、外部監査人によるレビューの対象にはならない。
     事業ユニットレベルでは、資本は、規制資本に基づいて配分されるため、高リスクの事業には高水準の資本が計上される。
    この方法は、適切なリスク管理の遂行を支援し、事業リターンがリスクの水準と確実に一致するよう設定されている。対象と
    している重要なリスクには、信用リスク、オペレーショナル・リスク、市場リスクおよびその他のリスクが含まれる。
     経済的利益は、以下のとおり、現金利益への一連の調整を通じて算出される。
       ・　経済的信用コスト調整により、会計上の貸倒損失繰入額が、景気循環を通じたポートフォリオの年間長期平均損失率
         に基づいた内部予想損失に置き換えられる。
       ・　インピュテーション税額控除の利益が認識され、オーストラリア税の70％で測定される。
       ・　資本コストは、経済的利益の主要な構成要素である。ANZグループレベルにおいては、資本コスト率（現在は7.75％で
         あり、それに応じて比較期間は修正再表示されている。）を乗じた平均普通株式株主資本（非支配持分を除く。）を
         使用して算定される。
     経済的利益は、現金利益の増加および有利な経済的信用コスト調整により、2021年３月半期に対し１億8,300万ドル
    （+72％）増加した。これは、インピュテーション税額控除の減少および資本コストの増加により一部相殺された。
     経済的利益は、現金利益の減少、不利な経済的信用コスト調整およびインピュテーション税額控除の減少により、2021年９
    月半期に対し３億3,200万ドル（-43％）減少した。これは、資本コストの減少により一部相殺された。
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    (14)  　要約貸借対照表－非継続事業を含む
                                 期末現在                 増減率

                                              2022年       2022年
                                              ３月期       ３月期
                           2022年      2021年      2021年      対2021年       対2021年
                           ３月      ９月      ３月      ９月期       ３月期
                                （十億ドル）
    資産
    現金／ANZの未収決済残高／支払担保                        186.0      168.0      146.3        11%       27%
    売買目的有価証券および投資有価証券                        119.2      127.8      138.3        -7%      -14%
    デリバティブ金融商品                        45.2      38.7      104.7        17%      -57%
    正味貸付金および前渡金                        651.4      629.7      614.4         3%       6%
    その他                        15.6      14.7      14.6        6%       7%
    資産合計                      1,017.4       978.9     1,018.3          4%       0%
    負債
    ANZの未払決済残高／受取担保                        26.5      23.1      26.7        15%       -1%
    預金およびその他の借入金                        780.3      743.1      706.6         5%      10%
    デリバティブ金融商品                        47.8      36.0      102.9        33%      -54%
    発行済社債                        87.2      101.1      107.6        -14%       -19%
    その他                        13.8      11.9      11.9        16%       16%
    負債合計                        955.6      915.2      955.7         4%       0%
    株主資本合計                        61.8      63.7      62.6        -3%       -1%
    ・　2022年３月半期と2021年３月半期の比較

      ・　現金／ANZの未収決済残高／支払担保は397億ドル（+27％）増加した。この増加は、中央銀行預け金および売戻条件付
        契約の増加によるものであるが、為替換算変動の影響により一部相殺された。
      ・　売買目的有価証券および投資有価証券は、主に2021年９月半期におけるポートフォリオのリバランスによりマーケッ
        ツの流動資産が減少したことで、191億ドル（-14％）減少した。
      ・　デリバティブ金融資産および負債は、それぞれ595億ドル（-57％）および551億ドル（-54％）減少した。これは、
        2021年９月半期に中央清算カウンターパーティーとのデリバティブ取引の決済に関する法的手続きの変更に伴う減少
        （当該変更日現在でデリバティブ資産の減少は551億ドル、デリバティブ負債の減少は552億ドル）によるものであっ
        た。
      ・　正味貸付金および前渡金は370億ドル（+６％）増加した。これは、法人部門での貸付増加（+270億ドル）、住宅ロー
        ンの成長を反映したニュージーランド部門での増加（+76億ドル）、グループ・トレジャリーにおける長期の売戻条件
        付契約の増加（+26億ドル）および為替換算変動の影響に起因したが、住宅ローンの低下に牽引されたオーストラリ
        ア・リテールおよび商業部門での減少（-21億ドル）により一部相殺された。
      ・　預金およびその他の借入金は737億ドル（+10％）増加した。これは、オーストラリア・リテールおよび商業部門
        （+221億ドル）、法人部門（+192億ドル）およびニュージーランド部門（+57億ドル）での顧客預金の伸び、銀行から
        の預り金および買戻条件付契約の増加（+114億ドル）、RBAターム資金供給ファシリティ（「TFF」）、RBNZの融資資
        金提供プログラム（「FLP」）およびターム貸付ファシリティ（「TLF」）の引出し（+98億ドル）、コマーシャル・
        ペーパーの増加（+57億ドル）、ならびに為替換算変動の影響によるものであった。この増加は、譲渡性預金の減少
        （-31億ドル）により一部相殺された。
      ・　発行済社債は、204億ドル（-19％）減少した。これは、ANZ                              CN1およびANZ       CN2の償還によるものであり、ANZ                CN6およ
        びANZ   CN7の発行、ならびに預金およびその他の借入金に分類されたTFFの引出しにより一部相殺された。
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    ・　2022年３月半期と2021年９月半期の比較
      ・　現金／ANZの未収決済残高／支払担保は180億ドル（+11％）増加した。この増加は、中央銀行預け金の増加および翌日
        物銀行間預金の増加によるものであったが、為替換算変動の影響により一部相殺された。
      ・　売買目的有価証券および投資有価証券は、主にマーケッツにおける流動資産の減少および為替換算変動の影響によ
        り、86億ドル（-７％）減少した。
      ・　デリバティブ金融資産および負債は、市場レート変動の影響により、それぞれ65億ドル（+17％）および118億ドル
        （+33％）増加した。
      ・　正味貸付金および前渡金は217億ドル（+３％）増加した。この増加は、法人部門での貸付増加（+196億ドル）、住宅
        ローンの成長を反映したニュージーランド部門での増加（+46億ドル）、グループ・トレジャリーにおける長期の売戻
        条件付契約の増加（+30億ドル）およびオーストラリア・リテールおよび商業部門でのローンの伸び（+９億ドル）に
        よるものであったが、為替換算変動の影響により一部相殺された。
      ・　預金およびその他の借入金は372億ドル（+５％）増加した。この増加は、オーストラリア・リテールおよび商業部門
        （+109億ドル）、法人部門（+105億ドル）およびニュージーランド部門（+50億ドル）での顧客預金の伸び、銀行から
        の預り金および買戻条件付契約の増加（+159億ドル）ならびにコマーシャル・ペーパーの増加（+63億ドル）によるも
        のであったが、為替換算変動の影響により一部相殺された。
      ・　発行済社債は、ANZ           CN2の償還により139億ドル（-14％）減少したが、ANZ                         CN7の発行ならびに預金およびその他の借
        入金に分類されたTFFの引出しにより一部置き換えられた。
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    (15)  　流動性リスク－非継続事業を含む
     流動性リスクは、当グループが預金者への払戻またはホールセール債券の償還を含む、期限の到来した支払義務を果たせな
    い、あるいは、資産の増加に対して資金を調達する能力が当グループに不足するリスクである。キャッシュフローのタイミン
    グの不一致および関連する流動性リスクは、すべての銀行業務に内在するものであり、当グループは注意深く監視し、取締役
    会が設定したリスク選好に従って管理している。
     当グループの流動性リスク管理への取り組みは、２つの主要要素を含む。
     ・資金調達源のシナリオのモデル化

       ANZBGLの流動性リスク選好は、取締役会が義務付けた一連の規制上の要件および内部の流動性指標を満たす能力と定義
      される。指標は、異なるデュレーションおよび深刻性水準の様々なシナリオに渡る。この枠組みの目的は以下のとおりで
      ある。
       ・　より短期で極端な市場の混乱およびストレスに対して保護を提供すること
       ・　適切な額の長期資産の調達をより長期の資金調達にすることで、貸借対照表の構造的な強さを維持すること
       ・　当グループの資金調達プロファイルに過度の時期の集中が存在しないことを確保すること
       この枠組みの主要な要素は、APRAを含む世界中の銀行規制当局により義務化された深刻な短期の流動性ストレス・シナ
      リオである流動性カバレッジ比率（「LCR」）である。LCR要件への適合の一環として、ANZBGLはオーストラリア準備銀行
      （「RBA」）に流動性供給枠（「CLF」）を有している。CLFは、オーストラリアにおける利用可能な高品質の流動資産
      （「HQLA」）の不足を補うために設けられており、不測の流動性に対する代替形式を提供する。CLFは、RBAに担保として
      差入れ可能な資産（国内住宅モーゲージ・バック証券を含む。）により担保されている。適格公認預金受入機関
      （「ADI」）が利用可能なCLFの総額はAPRAによって毎年設定される。2021年９月、APRAはADIに書面で、APRAとRBAは、ADI
      がLCR要件を満たすために十分なHQLAを有していると認識しており、よって2022年以降はCLFの使用を義務付けない旨を通
      達した。
       2022年１月１日より、ANZBGLのCLFは80億ドル（2021暦年末：107億ドル）である。APRAの要件に沿って、ANZBGLのCLF
      は、2022年５月１日、2022年９月１日および2023年１月１日に27億ドルずつ削減される。この削減は、当該期間のANZBGL
      の資金調達計画の一部として管理される。
     ・流動資産

       当グループは、深刻なストレス下の環境における当グループの流動性ポジションを保護し、かつ規制上の要件を満たす
      ため、高品質な、処分に制約のない流動資産のポートフォリオを保有している。高品質な流動資産は、バーゼル３LCRと整
      合性のある定義による３つのカテゴリーからなる。
       ・　最も高品質な流動資産（「HQLA1」）：現金、同日に流動性を提供する中央銀行との買戻し契約に適格な、信用の質
         が最も高い政府、中央銀行または公的部門証券
       ・　高品質な流動資産（「HQLA2」）：同日に流動性を提供する中央銀行との買戻し契約に適格な、信用の質の高い政
         府、中央銀行または公的部門証券、質の高い企業債務証券および質の高いカバード・ボンド
       ・　代替流動資産（「ALA」）：CLFの担保として適格な資産およびニュージーランド準備銀行（「RBNZ」）により列挙
         されたその他の適格証券
       RBAは、COVID-19の経済的影響に対応して、2020年３月にターム資金供給ファシリティ（「TFF」）を設定した。TFFの下
      でRBAは、ADIに対してRBA適格担保により保証された３年間の資金提供を行っている。ADIは、その裁量により引出しが可
      能な確約済の中央銀行ファシリティを示す未実行であるが利用可能なTFFを、LCRの計算にあたり流動資産として含めるこ
      とができる。2021年７月１日、ANZの利用可能なTFFはすべて実行された。引出前の未実行であるが利用可能なTFFは、RBA
      への差入担保として適格な資産により以下に示されている。
       RBNZは、COVID-19の経済的影響に対応して、2020年11月に「融資資金提供プログラム（「FLP」）」を導入した。FLPの
      下でRBNZは、承認された適格担保により保証された適格カウンターパーティーに対して、３年間の資金供給を行った。
      APRAは、未実行であるが利用可能なFLPを、LCRの計算にあたり現金流入として含めることができると述べており、これに
      よって正味キャッシュ・アウトフローが減少する。レベル２のLCRの計算にあたり、ニュージーランドドルのLCRの100％を
      超過して保有する流動資産を除外しているため、未実行であるが利用可能なFLPの影響により、正味キャッシュ・アウトフ
      ローおよびレベル２の流動資産は同額減少する。
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                                                             半期報告書
       当グループは、流動資産ポートフォリオの規模および構成が規制上の要件および取締役会が定めたリスク選好に沿って
      いるよう、継続的に監視および管理している。
                  (1)

                                 半期平均                 増減率
    ディスカウント後の市場価額
                                              2022年       2022年
                                              ３月期       ３月期
                                              対2021年       対2021年
                          2022年３月      2021年９月      2021年３月        ９月期       ３月期
                                （十億ドル）
    HQLA1                        224.1      211.5      186.2         6%      20%
    HQLA2                         7.6      8.5      10.4       -11%       -27%
                    (2)
    社内担保付住宅ローン証券化商品                         3.2      3.3      18.5        -3%      -83%
         (2)
                             6.2      5.5      7.9       13%      -22%
    その他ALA
    流動資産合計                        241.1      228.8      223.0         5%       8%
    ストレス・シナリオに基づいてモデル化

    されたキャッシュフロー
    キャッシュ・アウトフロー                        230.3      208.1      203.2        11%       13%
    キャッシュ・インフロー                        47.2      39.3      41.3        20%       14%
    正味キャッシュ・アウトフロー                        183.1      168.8      161.9         8%      13%
               (3)

                            132%      136%      138%        -4%       -6%
    流動性カバレッジ比率
    注：(1)    APRA健全性基準（APS第210号「流動性」）で規定され、APS第330号の要件に沿った半期平均ベース。
      (2)  承認された枠限度までのCLFの担保として適格な資産およびTFF、ならびにRBNZの「流動性方針－別表：流動資産－健
        全性監督局文書BS13A12」で定義されている流動資産からなる。
      (3)  すべての通貨のレベル２のLCR。
     当半期中、主に正味キャッシュ・アウトフローに寄与するものは、当グループのコーポレートおよびリテールの預金ポート

    フォリオに関連するモデル化されたアウトフローであったが、返済期限が到来する貸付からのインフローにより相殺された。
    デリバティブに関連するキャッシュ・アウトフローは重要であるものの、これらはデリバティブのキャッシュ・インフローに
    より効果的に相殺された。
     当半期中の流動資産合計は、正味アウトフローを平均で600億ドル超過した。流動資産ポートフォリオは、主にHQLAである有
    価証券および現金で構成されている。
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                                                             半期報告書
    (16)  　資金調達－非継続事業を含む
     ANZは、投資家種別、満期、調達市場および通貨ごとに過度な集中を避け、分散化した資金調達基盤を目標とする。
     期限付ホールセール資金調達60億ドル（その他Tier１資本を除き、2022年３月31日現在で残存期間が１年超のもの）が当半
    期中に発行された。さらに、当グループは、当半期中に13億ドルのその他Tier１資本を発行した。
    　下表は当グループの資金調達合計の構成を示す。

                                  期末現在                増減率

                                              2022年       2022年
                                              ３月期末       ３月期末
                             2022年      2021年      2021年      対2021年       対2021年
                             ３月      ９月      ３月     ９月期末       ３月期末
                                 （十億ドル）
    顧客預金その他債務
    オーストラリア・リテールおよび商業                         263.4      252.5      241.3         4%       9%
    法人                         243.8      239.6      223.6         2%       9%
    ニュージーランド                         100.1      97.7      93.2        2%       7%
    パシフィック                          3.8      3.8      3.4        0%      12%
    顧客預金                         611.1      593.6      561.5         3%       9%
               (1)(2)
                              9.6      8.1      8.9       19%       8%
    その他の資金調達債務
    顧客債務（資金調達）合計                         620.7      601.7      570.4         3%       9%
    ホールセール資金調達

                         (3)
                              86.4      97.1      96.0       -11%       -10%
    非劣後債務および中央銀行のターム資金供給
       (4)(5)
                              22.6      25.3      23.7       -11%       -5%
    劣後債
    譲渡性預金                          36.9      37.7      40.0        -2%       -8%
    コマーシャル・ペーパー                          31.9      25.7      26.1        24%       22%
                  (6)(7)
                             111.3      88.5      87.9        26%       27%
    その他のホールセール借入金
    ホールセール資金調達合計                         289.1      274.3      273.7         5%       6%
    株主資本                          61.8      63.7      62.6        -3%       -1%
    資金調達合計                         971.6      939.7      906.7         3%       7%
    注：(1)    未払利息、未払債務およびその他債務、引当金および税引後引当金を含む。
      (2)  支払承諾は、正味の資金を提供しないため、除外されている。
      (3)  RBA  TFFの201億ドル（2021年９月末現在：201億ドル、2021年３月末現在：120億ドル）、RBNZ                                          FLPの14億ドル（2021
        年９月末現在：９億ドル、2021年３月末現在：０ドル）およびTLFの３億ドル（2021年９月末現在：３億ドル、2021年
        ３月末現在：０ドル）を含む。
      (4)  RBNZの要件に基づくTier２資本を構成するがAPRAのTier２要件を満たさない、ANZニュージーランドが発行した劣後債
        を含む。
      (5)  APRAの自己資本フレームワークに基づき、2022年１月１日より、バーゼル３の移行措置が適用されるTier２資本とし
        て扱われなくなった３億米ドルの永久劣後債を含む。
      (6)  銀行借入金、買戻し契約に基づき売却された有価証券、デリバティブの正味残高、特別目的会社およびその他借入金
        を含む。
      (7)  該当する為替決済口座の現金残高によって相殺決済されたRBAのオープン・レポの取決めを含む。
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    正味安定資金調達比率
    　下表はレベル２の正味安定資金調達比率（「NSFR」）の構成を示す。

                                 期末現在                 増減率

                                              2022年       2022年
                                              ３月期末       ３月期末
                                              対2021年       対2021年
                          2022年３月      2021年９月      2021年３月       ９月期末       ３月期末
                                （十億ドル）
           (1)
    所要安定調達額
    リテールおよび中小企業、コーポレート貸
                 (2)
    付（35％未満のリスク加重              ）          202.2      198.7      196.0         2%       3%
    リテールおよび中小企業、コーポレート貸
                (2)
    付（35％超のリスク加重             ）           190.7      182.0      179.0         5%       7%
         (3)
                            32.6      31.9      29.7        2%      10%
    その他貸付
    流動資産                        11.5      11.6      12.1        -1%       -5%
         (4)
                            36.5      38.3      37.2        -5%       -2%
    その他資産
    所要安定調達額合計                        473.5      462.5      454.0         2%       4%
              (1)
    利用可能な安定調達
    リテールおよび中小企業顧客の預金                        301.5      287.8      275.7         5%       9%
    法人、公共事業体および運営上の預金                        118.4      115.5      105.9         3%      12%
    中央銀行およびその他の金融機関の預金                         4.0      4.5      4.7       -11%       -15%
          (5)
                            69.7      74.2      70.7        -6%       -1%
    有期資金調達
    短期資金調達およびその他の債務                         5.0      2.4      5.6        大      -11%
    自己資本                        84.2      88.3      85.0        -5%       -1%
    利用可能な安定調達額合計                        582.8      572.7      547.6         2%       6%
    安定調達比率                        123%      124%      121%        -1%       2%
    注：(1)    APRA健全性基準のAPS第210号「流動性」の規定に従ったNSFRにより調整された残高。
      (2)  APRA健全性基準のAPS第112号「自己資本充実：信用リスクに対する標準的手法」の規定に従ったリスク加重。
      (3)  金融機関、中央銀行および不良債権を裏付けとする貸付を含む。
      (4)  オフバランスシート項目、正味デリバティブおよびその他の資産を含む。
      (5)  RBA  TFF、RBNZ     FLPおよびTLFの資金供給ファシリティの引出しによる残高を含む。
     2022年３月31日現在の利用可能な安定資金調達額（「ASF」）の主な供給源は、ASF合計の52％（2021年９月半期：50％、

    2021年３月半期：50％）がリテールおよび中小企業顧客預金、25％（2021年９月半期：25％、2021年３月半期：26％）がその
    他のホールセール資金調達、14％（2021年９月半期：15％、2021年３月半期：16％）が自己資本であった。
     2022年３月31日現在のANZの所要安定資金調達額（「RSF」）の大半は、RSF合計の51％（2021年９月半期：51％、2021年３月
    半期：51％）がモーゲージおよび32％（2021年９月半期：31％、2021年３月半期：31％）が非金融機関の顧客に対するその他
    貸付によるものであった。
    これらの資金は、当グループの2021年９月30日現在の年次財務書類に記載のとおり、当グループの事業戦略およびリスク選好
    と整合し、かつ、適用ある規制上の要件に従った方法により、当グループが配分し一般事業目的のために使用する。
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    (17)  　自己資本管理－非継続事業を含む
                                   期末現在

                                                     (1)
                       APRAバーゼル３
                                       国際的に比較可能なバーゼル３
                   2022年       2021年       2021年      2022年      2021年       2021年
                   ３月       ９月       ３月      ３月      ９月       ３月
    自己資本比率（レベル２)
    普通株式等Tier        １
                    11.5%       12.3%      12.4%      18.0%      18.3%       18.1%
    Tier   １
                    13.2%       14.3%      14.3%      20.3%      20.9%       20.5%
    自己資本合計                16.6%       18.4%      18.3%      24.9%      26.3%       25.7%
    リスク加重資産（RWA)
    （単位：十億ドル）                437.9       416.1      408.2      324.6      319.0       317.5
    注：(1)    国際的に比較可能な方法論は、「国際資本比較研究」（2015年７月13日）と題するAPRAの情報文書と一致している。
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     APRA  バーゼル３普通株式等Tier             １（「CET1」）－         2022年３月半期と2021年９月半期の比較
    注：(1)    「その他」に含まれる重大／重要項目を除く。




    ・　2022年３月半期と2021年９月半期の比較

      ANZのCET1比率は、2022年３月半期に-81ベーシス・ポイント低下して11.53％となった。CET1比率変動の主な要因は以下の
     とおりである。
      ・　現金利益（重大／重要項目を除く。）は、CET1比率を+76ベーシス・ポイント上昇させた。
      ・　基礎となる信用RWAの利用増加（為替換算変動、規制上の変更およびその他の一時的要因を除く。）により、CET1比率
        は-33ベーシス・ポイント低下した。この低下は主に、法人部門の貸付の伸びに牽引された。
      ・　基礎となる非信用RWAの利用増加（為替換算変動を除く。）により、CET比率は-42ベーシス・ポイント低下した。この
        低下は、主に含み損の増加による銀行勘定金利リスク（「IRRBB」）を考慮したRWAの増加に起因した。
      ・　資本控除の-２ベーシス・ポイントの低下は、主に持分法適用関連会社投資の持分の増加によるものであった。
      ・　2021年度最終配当金の支払い（ボーナス・オプション制度（「BOP」）および配当金再投資制度（「DRP」）による発
        行分を除く。）は、CET1比率を-48ベーシス・ポイント低下させた。
      ・　既に発表している15億ドルの自己株式買戻しのうち約７億9,100万ドルが完了したことで、CET１比率は-19ベーシス・
        ポイント低下した。
      ・　その他としては、合計-13ベーシス・ポイントの影響があったが、これは主に繰延税金資産（-13ベーシス・ポイン
        ト）、企業の合併・買収取引（+５ベーシス・ポイント）およびRWA賦課純額（-３ベーシス・ポイント）を反映してい
        る。
                                 期末現在                 増減率

    リスク加重資産（「RWA」）合計
                                              2022年       2022年
                                              ３月期末       ３月期末
                                              対2021年       対2021年
                          2022年３月      2021年９月      2021年３月       ９月期末       ３月期末
                                （十億ドル）
    信用RWA                        348.8      342.5      341.9         2%       2%
    市場リスクおよびIRRBB           RWA
                            41.1      25.2      19.1        63%       大
    オペレーショナルRWA                        48.0      48.4      47.2        -1%       2%
    RWA  合計                      437.9      416.1      408.2         5%       7%
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     リスク加重     資産  合計  （「RWA」）－       2022年３月半期と2021年９月半期の比較
    ・　2022年３月半期と2021年９月半期の比較





      RWA合計は、218億ドル増加した。為替換算変動およびその他の臨時的な信用RWAの変動の影響を除くと、基礎となる信用
     RWA（リスク緩和控除後の部門別貸付）は119億ドル増加した。これは主に、法人部門での基礎となる貸付の伸びによるもの
     であった。非信用RWAの増加は155億ドルであり、これは、含み損の増加によるIRRBBを考慮したRWAの増加154億ドルに牽引さ
     れた。
                  (1)

     APRA  と国際的に比較可能な           普通株式等Tier        １（「CET1」）－         2022年３月半期末
    注：(1)    バーゼル委員会の出版物「バーゼル３：より強靭な銀行および銀行システムのための世界的規制枠組み」（2011年６




        月）および「資本測定および資本基準の国際的コンバージェンス」（2006年６月）において文書化された規制のANZに
        よる解釈。「国際資本比較研究」（2015年７月13日）と題するAPRAの情報文書で特定された差異も含む。
     上記のグラフはAPRAのバーゼル３健全性自己資本基準に基づくCET1比率の国際的に比較可能なバーゼル３基準への調整を示

    している。APRAはバーゼル３改正を最低要件とみなしており、従ってバーゼル３規則で提案されるいくつかの譲歩を組込んで
    おらず、他の分野ではより高い要件も定めている。その結果オーストラリアの銀行のバーゼル３により報告される自己資本比
    率は国際的な同業他社と直接的には比較できない。国際的に比較可能なバーゼル３のCET1比率は、APRAと、バーゼル委員会の
    バーゼル３枠組み（2014年３月のオーストラリアでのバーゼル３実施に係るバーゼル委員会の規制上の整合性評価プログラム
    （「RCAP」）で特定された差異を含む。）およびその主要な海外の法域での適用双方との間の差異を含んでいる。
     APRAのバーゼル３と国際的に比較可能なバーゼル３比率との重大な差異には以下が含まれる。
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     控除
     ・　保険および銀行子会社への投資　－　APRAは、CET1からの全額控除を要求している。国際的に比較可能な基準では、こ
       れらの投資は、控除が要求される前に譲許的基準値の対象となる。
     ・　繰延税金資産　－　APRAは、一時差異に関連する繰延税金資産については、CET1からの全額控除を要求している。国際
       的に比較可能な基準では、これは、控除が要求される前にまず譲許的基準値の対象となる。
     リスク加重資産（「RWA」）

     ・　モーゲージRWA　－　APRAは、住宅用モーゲージの信用RWA計算に使用される景気後退期デフォルト時損失率（「LGD」）
       に20％の下限を課している。国際的に比較可能なバーセル３枠組みでは、景気後退期LGDの下限10％が要求されている。
       さらに、APRAはバーゼル枠組みより高い相関係数を要求している。
     ・　IRRBB     RWA　－　APRAは、CET1比率計算のRWAベース内にIRRBBを含めることを要求している。これは、国際的に比較可能
       な基準では要求されない。
     ・　専門融資　－　APRAは、専門融資エクスポージャーの信用RWAの決定に、監督当局設定のスロッティング・アプローチを
       使用することを要求している。国際的に比較可能な基準では、これらのエクスポージャーのRWA計算の際に先進的内部格
       付手法の使用を認めている。
     ・　無担保コーポレート貸付のLGD　－　ANZの無担保コーポレート貸付のLGDを、他の法域の銀行と一致させるために45％に
       揃える調整である。45％のLGD率は、基礎的内部格付手法（「FIRB」）にも使用される。
     ・　未実行コーポレート貸付のデフォルト時エクスポージャー（「EAD」）　－　未実行コーポレート貸付コミットメントの
       ANZの掛け目（「CCF」）を、他の法域の銀行と一致させるために（FIRBで使用される）75％に揃える調整である。
    (18)  　レバレッジ比率－非継続事業を含む

     2022年３月31日現在、当グループのAPRAのレバレッジ比率は5.2％で、ANZを含む内部格付手法を選択しているADI（「IRB
    ADI」）に関するAPRAの最低基準3.5％を上回っている。以下の表は、当グループのレバレッジ比率計算の要約である。
                                   期末現在                増減率

                                               2022年      2022年
                                               ３月期末      ３月期末
                             2022年      2021年      2021年      対2021年      対2021年
                              ３月      ９月      ３月     ９月期末      ３月期末
                                  （百万ドル）
    Tier   １資本（資本控除を除く）
                              58,001      59,473      58,431        -2%      -1%
    オンバランスシートのエクスポージャー（デリバ
    ティブおよび証券金融取引のエクスポージャーを
    除く）                         928,686      901,969      878,187         3%      6%
    デリバティブのエクスポージャー                          36,474      37,769      33,933        -3%       7%
    証券金融取引のエクスポージャー                          34,223      30,484      26,947        12%      27%
    その他のオフバランスシートのエクスポージャー                         117,904      117,848      114,125         0%      3%
    エクスポージャー測定額合計                        1,117,287      1,088,070      1,053,192          3%      6%
    APRA  レバレッジ比率                        5.2%      5.5%      5.5%
    国際的に比較可能なレバレッジ比率                           5.9%      6.1%      6.2%
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    ・　2022年３月半期と2021年９月半期の比較
       APRAのレバレッジ比率は、2022年３月半期に-28ベーシス・ポイント低下した。変動の主な要因は以下のとおりである。
      ・　支払われた配当控除後の正味内部資本生成（主に重大／重要項目および資本控除の変動を除く現金利益による。）
         （+12ベーシス・ポイント）
      ・　その他Tier１資本としてのCN7の発行により一部相殺された、CN2およびANZニュージーランドのCNの償還による純減
         （-７ベーシス・ポイント）
      ・　主にオンバランスシートのエクスポージャーによるエクスポージャーの増加（為替の影響を除く。）は、レバレッジ
         比率を-22ベーシス・ポイント低下させた。オンバランスシートのエクスポージャーの増加は、主に法人部門の流動資
         産および貸付の伸びによるものであった。
      ・　自己株式買戻しは、レバレッジ比率を-７ベーシス・ポイント低下させた。
      ・　-４ベーシス・ポイントのその他の正味影響（重大／重要項目を含む。）
    (19)  　自己資本管理－その他の動向

     ・自己資本要件－問題なく強固

       APRAによる「問題なく強固」の自己資本要件に関連する主な施策は、以下のとおりである。
      ・　2017年７月、APRAは情報文書を公表した。この情報文書で、当初2014年12月に金融制度審議会の最終報告書に記載さ
         れた、オーストラリアの銀行セクターが「問題なく強固」とみなされるために要求される追加的な自己資本に関する
         調査が概説されている。APRAは、「４つの主要なオーストラリアの銀行の場合、この追加的な自己資本は、現行の自
         己資本比率フレークワークの下では、2020年１月１日よりベンチマークとなるCET1資本比率が最低でも10.5％である
         ことと同義である」と述べた。
      ・　2021年11月、APRAは、2023年１月１日からの実施に向けた、ADIの自己資本比率および信用リスクにおける所要自己資
         本に関する最終要件を公表した。APRAの最終要件の重要な要素は、以下のとおりである。
         ・　国際的に合意された非住宅ローンのエクスポージャーに関するバーゼル基準との整合性を向上させる。
         ・　住宅ローン貸付について、よりリスクに敏感なリスク・ウェイトを適用する。
         ・　IRBを用いるADIのRWAを、標準アプローチによりRWAの72.5％以上に制限するバーゼルⅡ資本フロアを導入する。
         ・　カウンターシクリカル資本バッファーのデフォルト水準を導入することで、自己資本フレームワークの柔軟性を
           高め、IRBを用いるADIの資本保全バッファーを引き上げる。
         ・　IRBを用いるADIに対して標準アプローチによる自己資本比率の公表を求めることを含め、ADIの自己資本比率の透
           明性および比較可能性を向上させる。
         ・　IRBを用いるADIの最低レバレッジ比率を3.5％とする。
       APRAは、上記の提案によりRWAが減少する可能性があるが、規制上のバッファーへの資本配分の増加により相殺されると
      述べている。さらにAPRAは、現時点で「問題なく強固」のベンチマークを満たしているため、ADIに対して追加資本の調達
      を要求することはAPRAの意向ではないことも述べている。よって、APRAは、現行の自己資本フレームワークに基づき、ADI
      に対する既存の「問題なく強固」の自己資本ベンチマークに業界レベルで一致させるべく、ADIに関するドルベースの自己
      資本要件の調整を図っている。これらの変更案が個々のADI（ANZBGLを含む。）に及ぼす影響は、APRAが適用する最終的な
      要件によって異なる。
       さらに、銀行勘定金利リスク（「IRBB」）、市場リスクおよびカウンターパーティー信用リスクが存在しており、APRA
      は、多数の健全性基準の修正について現在も協議を行っているところである。APRAがまだ最終化していない項目数を考慮
      すると、ADIの「問題なく強固」の自己資本フレームワークの見直しに関わるすべてのAPRA健全性基準の変更から生じる総
      合的な最終結果は、依然として不明である。
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     ・APRAの総損失吸収力に関する要件
       2019年７月、APRAは損失吸収力に関する決定を公表し、この決定により、ANZBGLを含む国内のシステム上重要な銀行
      （「D-SIB」）は、2024年１月までに総資本をRWAの３％増加するよう求められる。2021年12月２日、APRAは、損失吸収力
      に関する要件を最終化したことを公表し、オーストラリアのD-SIBに対して、2026年１月までにその総資本をさらにRWAの
      1.5％引き上げるよう要求する旨を述べている。以前公表した暫定的な３％の増加を含め、これにより、最低所要自己資本
      合計は全体でRWAの4.5％相当分引き上げられることになる。APRAは、主にその他Tier２資本によってこの要件が充足さ
      れ、他の上位の資金調達において相当額の減少があると予想している。追加の所要自己資本合計額は、2021年11月29日に
      発表されたAPRAの自己資本フレームワークの改定による最終的な影響を含め、2026年１月現在の当グループの実際のRWAに
      基づいて決定される。APRAは「ADIの資本改革によるRWAの変化を考慮すると、2023年から実施される新たな自己資本フ
      レームワークに基づいたドル建て金額の下限は、概ねRWAの4.5パーセンテージ・ポイントの要件に一致する」と言及して
      いる。
     ・ニュージーランド準備銀行の自己資本要件の見直し

       RBNZは、銀行の健全性要件（「BPR」）の文書に規定されているニュージーランドの銀行に関する新たな自己資本十分性
      要件を、2021年10月から2028年７月までの移行期間中、段階的に適用していく。ANZバンク・ニュージーランド・リミテッ
      ド（「ANZニュージーランド」）に対する重要な要件は、以下のとおりである。
      ・　ANZニュージーランドの所要Tier１資本はRWAの16％まで引き上げられ、このうち2.5％を上限としてその他Tier１
         （「AT１」）資本で構成することができる。ANZニュージーランドの所要自己資本合計はRWAの18％まで引き上げら
         れ、そのうち２％を上限としてTier２資本とすることができる。
      ・　AT１資本は、永久優先株式で構成されなければならないが、償還可能なものとすることができる。これによりANZ
         ニュージーランドは、内部向けに発行済みのAT１証券を外部カウンターパーティー向けに切り替えて資金調達を行う
         ことができると考えられる。Tier２資本は、長期的な劣後債で構成される必要がある。
       IRBを用いる銀行として、ANZニュージーランドのRWAは、バーゼルの標準測定アプローチ（「標準アプローチ」）により
      算出される数値の約90％に引き上げられる。これは、信用RWAに85％のアウトプット・フロアを適用し、信用RWAに適用さ
      れるスカラーを1.06から1.20に引き上げることで達成される。当グループへの正味の影響は、2022年３月31日から2028年
      の移行期間終了時までの約10億ドルから15億ドルのCET１資本の増加（当グループの2022年３月31日現在の貸借対照表に基
      づく。）である。この金額は、ANZニュージーランドの自己資本ポジションの変更（例えばRWAの増加、管理バッファー要
      件および潜在的な配当の支払いによるもの）に従い、時間の経過とともに変動する可能性がある。
    次へ

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    Ｃ .  部門別経営成績
    (1)  　部門別業績      －継続事業

     2022年３月１日、当グループは、既存のオーストラリア・リテールおよび商業部門、およびグループ・センター部門（旧称
    テクノロジー、サービス＆オペレーションズ（「TSO」）およびグループ・センター部門）のデジタル事業の構造改革を発表し
    た。これには、オーストラリアのリテール事業とデジタル事業の統合、およびオーストラリアの商業事業を切り離しての新部
    門化が含まれる。以下の報告セグメントは、2022年４月１日からの組織変更の実施に合わせて、2022年９月半期に反映され
    る。以下のセグメント情報の開示枠組みについては、2021年９月30日付で報告されたものから変更はなく、2022年３月半期に
    最高経営責任者である最高意思決定者に提供された内部報告と一致している。
     2022年３月半期中、当グループは、「オーストラリア・リテールおよび商業」、「法人」、「ニュージーランド」、「パシ
    フィック」ならびに「グループ・センター」の５つの継続事業部門からなる部門構造で事業を営む。部門構成の詳細について
    は、上記「第一部　企業情報－第２　企業の概況－２　事業の内容－(4)当グループの主な活動」を参照のこと。
     部門の業績の表示は、当期中の以下の組織改編により影響を受けている。前期の比較情報は修正再表示されている。
    ・　オーストラリア・リテールおよび商業部門－顧客を同部門内のビジネス・バンキングから小規模ビジネス・バンキングへ
      区分変更した。
    ・　法人部門－多数の小規模事業を同部門内のマーケッツからセントラル・ファンクションに移行した。
    ・　銀行サービス事業のグループ・センター部門から法人部門への移行が完了した。関連費用は以前付替えを行ったため、過
      去に報告された部門別の現金利益に変更はない。ただし、部門別の貸借対照表およびフルタイム換算従業員（「FTE」）
      は、この変更を反映するため修正再表示されている。
     部門別経営成績のセクションは、継続事業について現金利益ベースで報告されている。非継続事業に関する詳細は、上記

    「Ａ．当半期の経営成績の要説」を参照のこと。
    部門別現金利益－2022年３月半期と2021年３月半期の比較

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    2022年３月半期
                 オーストラ

                  リア・リ
                 テールおよ            ニュージー      パシフィッ      グループ・
                  び商業      法人     ランド       ク     センター      当グループ
                                （百万ドル）
    純利息収益               3,864      1,621      1,505        46      64     7,100
    その他営業収入                746      782      245       34      41     1,848
    営業収入               4,610      2,403      1,750        80      105     8,948
    営業費用              (2,155)      (1,241)       (678)       (80)      (637)     (4,791)
    貸倒引当金繰入および
                   2,455      1,162      1,072        -     (532)      4,157
    法人税控除前利益/（損失）
    貸倒引当金（繰入）/戻入                235      35      21      (3)      (4)      284
    税引前利益/（損失）               2,690      1,197      1,093        (3)     (536)      4,441
    法人税および非支配持分               (704)      (467)      (306)       (3)      152     (1,328)
    継続事業による現金利益/
                   1,986       730      787       (6)     (384)      3,113
    （損失）
    2021年３月半期

                 オーストラ

                  リア・リ
                 テールおよ            ニュージー      パシフィッ      グループ・
                  び商業      法人     ランド       ク     センター      当グループ
                                （百万ドル）
    純利息収益               3,974      1,519      1,393        49      51     6,986
    その他営業収入                302     1,014       238       33     (150)      1,437
    営業収入               4,276      2,533      1,631        82      (99)     8,423
    営業費用              (2,000)      (1,274)       (623)       (71)      (514)     (4,482)
    貸倒引当金繰入および
                   2,276      1,259      1,008        11     (613)      3,941
    法人税控除前利益/（損失）
    貸倒引当金（繰入）/戻入                381      55      58      (3)       -     491
    税引前利益/（損失）               2,657      1,314      1,066        8     (613)      4,432
    法人税および非支配持分               (875)      (366)      (295)       (1)      95    (1,442)
    継続事業による現金利益/
                   1,782       948      771       7     (518)      2,990
    （損失）
    2022年３月半期対2021年３月半期

                 オーストラ

                  リア・リ
                 テールおよ            ニュージー      パシフィッ      グループ・
                  び商業      法人     ランド       ク     センター      当グループ
    純利息収益                -3%      7%      8%      -6%      25%       2%
    その他営業収入                大     -23%       3%      3%      大      29%
    営業収入                8%     -5%       7%      -2%       大      6%
    営業費用                8%     -3%       9%      13%      24%       7%
    貸倒引当金繰入および
                    8%     -8%       6%     -100%       -13%       5%
    法人税控除前利益/（損失）
    貸倒引当金（繰入）/戻入               -38%      -36%      -64%       0%   該当なし        -42%
    税引前利益/（損失）                1%     -9%       3%      大     -13%       0%
    法人税および非支配持分               -20%      28%       4%      大      60%      -8%
    継続事業による現金利益/
                    11%     -23%       2%      大     -26%       4%
    （損失）
                                119/220



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    部門別現金利益－2022年３月半期と2021年９月半期の比較
    2022年３月半期





                  オースト

                 ラリア・リ
                 テールおよ            ニュージー      パシフィッ      グループ・
                  び商業      法人     ランド       ク     センター      当グループ
                                （百万ドル）
    純利息収益               3,864      1,621      1,505        46      64     7,100
                    746      782      245       34      41     1,848
    その他営業収入
                   4,610      2,403      1,750        80      105     8,948
    営業収入
    営業費用              (2,155)      (1,241)       (678)       (80)      (637)     (4,791)
    貸倒引当金繰入および
                   2,455      1,162      1,072        -     (532)      4,157
    法人税控除前利益/（損失）
    貸倒引当金（繰入）/戻入                235      35      21      (3)      (4)      284
    税引前利益/（損失）               2,690      1,197      1,093        (3)     (536)      4,441
    法人税および非支配持分               (704)      (467)      (306)       (3)      152     (1,328)
    継続事業による現金利益/
                   1,986       730      787       (6)     (384)      3,113
    （損失）
    2021年９月半期

                  オースト

                 ラリア・リ
                 テールおよ            ニュージー      パシフィッ      グループ・
                  び商業      法人     ランド       ク     センター      当グループ
                                （百万ドル）
    純利息収益               4,015      1,586      1,477        47      50     7,175
    その他営業収入                587      864      231       32      135     1,849
    営業収入               4,602      2,450      1,708        79      185     9,024
    営業費用              (2,024)      (1,173)       (702)       (73)      (597)     (4,569)
    貸倒引当金繰入および
                   2,578      1,277      1,006        6     (412)      4,455
    法人税控除前利益/（損失）
    貸倒引当金（繰入）/戻入                45      34      18      (18)       (3)      76
    税引前利益/（損失）               2,623      1,311      1,024       (12)      (415)      4,531
    法人税および非支配持分               (788)      (372)      (287)        2     122     (1,323)
    継続事業による現金利益/
                   1,835       939      737      (10)      (293)      3,208
    （損失）
                                120/220




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                                              オーストラリア・ニュージーランド銀行(E05961)
                                                             半期報告書
    2022年３月半期対2021年９月半期
                  オースト

                 ラリア・リ
                 テールおよ            ニュージー      パシフィッ      グループ・
                  び商業      法人     ランド       ク     センター      当グループ
    純利息収益                -4%      2%      2%      -2%      28%      -1%
    その他営業収入                27%      -9%       6%      6%     -70%       0%
    営業収入                0%     -2%       2%      1%     -43%       -1%
    営業費用                6%      6%      -3%      10%       7%      5%
    貸倒引当金繰入および
                    -5%      -9%       7%     -100%       29%      -7%
    法人税控除前利益/（損失）
    貸倒引当金（繰入）/戻入                大      3%      17%      -83%       33%       大
    税引前利益/（損失）                3%     -9%       7%     -75%       29%      -2%
    法人税および非支配持分               -11%      26%       7%      大      25%       0%
    継続事業による現金利益/
                    8%     -22%       7%     -40%       31%      -3%
    （損失）
    部門別現金利益（重大／重要項目を除く）－2022年３月半期と2021年３月半期の比較

     当グループの現金利益による経営成績には、重大／重要項目と総称される多くの項目が含まれる。これらの項目は現金利益

    の一部を形成するが、その性質および影響の大きさゆえ、以下の表から除外されている。重大／重要項目については、「Ｂ．
    当グループの業績－(1)当グループの実績－重大／重要項目－継続事業」を参照のこと。
                                121/220













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                                                             半期報告書
    2022年３月半期
                  オースト

                 ラリア・リ
                 テールおよ            ニュージー      パシフィッ      グループ・
                  び商業      法人     ランド       ク     センター      当グループ
                                （百万ドル）
    純利息収益               3,867      1,621      1,505        46      64     7,103
    その他営業収入                452      766      245       34      93     1,590
    営業収入               4,319      2,387      1,750        80      157     8,693
    営業費用              (1,974)      (1,210)       (672)       (68)      (631)     (4,555)
    貸倒引当金繰入および
                   2,345      1,177      1,078        12     (474)      4,138
    法人税控除前利益/(損失)
    貸倒引当金（繰入）/戻入                235      33      21       3      (4)      288
    税引前利益/（損失）               2,580      1,210      1,099        15     (478)      4,426
    法人税および非支配持分               (775)      (340)      (308)       (3)      156     (1,270)
    継続事業による現金利益/
                   1,805       870      791       12     (322)      3,156
    （損失）
    2021年３月半期

                  オースト

                 ラリア・リ
                 テールおよ            ニュージー      パシフィッ      グループ・
                  び商業      法人     ランド       ク     センター      当グループ
                                （百万ドル）
    純利息収益               4,031      1,518      1,393        49      51     7,042
    その他営業収入                522      960      225       33      197     1,937
    営業収入               4,553      2,478      1,618        82      248     8,979
    営業費用              (1,857)      (1,171)       (613)       (70)      (476)     (4,187)
    貸倒引当金繰入および
                   2,696      1,307      1,005        12     (228)      4,792
    法人税控除前利益/（損失）
    貸倒引当金（繰入）/戻入                384      49      58      (3)       -     488
    税引前利益/（損失）               3,080      1,356      1,063        9     (228)      5,280
    法人税および非支配持分               (925)      (387)      (298)       (1)      84    (1,527)
    継続事業による現金利益/
                   2,155       969      765       8     (144)      3,753
    （損失）
    2022年３月半期対2021年３月半期

                  オースト

                 ラリア・リ
                 テールおよ            ニュージー      パシフィッ      グループ・
                  び商業      法人     ランド       ク     センター      当グループ
    純利息収益                -4%      7%      8%      -6%      25%       1%
    その他営業収入               -13%      -20%       9%      3%     -53%      -18%
    営業収入                -5%      -4%       8%      -2%      -37%       -3%
    営業費用                6%      3%      10%      -3%      33%       9%
    貸倒引当金繰入および
                   -13%      -10%       7%      0%      大     -14%
    法人税控除前利益/（損失）
    貸倒引当金（繰入）/戻入               -39%      -33%      -64%       大   該当なし        -41%
    税引前利益/（損失）               -16%      -11%       3%      67%       大     -16%
    法人税および非支配持分               -16%      -12%       3%      大      86%      -17%
    継続事業による現金利益/
                   -16%      -10%       3%      50%       大     -16%
    （損失）
                                122/220




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                                                             半期報告書
    部門別現金利益（重大／重要項目を除く）－2022年３月半期と2021年９月半期の比較
     当グループの現金利益による経営成績には、重大／重要項目と総称される多くの項目が含まれる。これらの項目は現金利益
    の一部を形成するが、その性質および影響の大きさゆえ、以下の表から除外されている。重大／重要項目については、「Ｂ．
    当グループの業績－(1)           当グループの実績－重大／重要項目－継続事業」を参照のこと。
    2022年３月半期




                  オースト
                 ラリア・リ
                 テールおよ            ニュージー      パシフィッ      グループ・
                  び商業      法人     ランド       ク     センター      当グループ
                                （百万ドル）
    純利息収益               3,867      1,621      1,505        46      64     7,103
    その他営業収入                452      766      245       34      93     1,590
    営業収入               4,319      2,387      1,750        80      157     8,693
    営業費用              (1,974)      (1,210)       (672)       (68)      (631)     (4,555)
    貸倒引当金繰入および
                   2,345      1,177      1,078        12     (474)      4,138
    法人税控除前利益/（損失）
                    235      33      21       3      (4)      288
    貸倒引当金（繰入）/戻入
    税引前利益/（損失）               2,580      1,210      1,099        15     (478)      4,426
    法人税および非支配持分               (775)      (340)      (308)       (3)      156     (1,270)
    継続事業による現金利益/
                   1,805       870      791       12     (322)      3,156
    （損失）
    2021年９月半期

                  オースト
                 ラリア・リ
                 テールおよ            ニュージー      パシフィッ      グループ・
                  び商業      法人     ランド       ク     センター      当グループ
                                （百万ドル）
    純利息収益               4,041      1,586      1,481        47      50     7,205
    その他営業収入                566      846      231       32      135     1,810
    営業収入               4,607      2,432      1,712        79      185     9,015
    営業費用              (1,918)      (1,149)       (691)       (71)      (594)     (4,423)
    貸倒引当金繰入および
                   2,689      1,283      1,021        8     (409)      4,592
    法人税控除前利益/（損失）
    貸倒引当金（繰入）/戻入                44      35      18      (18)       (3)      76
    税引前利益/（損失）               2,733      1,318      1,039       (10)      (412)      4,668
    法人税および非支配持分               (822)      (373)      (291)        1     122     (1,363)
    継続事業による現金利益/
                   1,911       945      748       (9)     (290)      3,305
    （損失）
                                123/220




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                                              オーストラリア・ニュージーランド銀行(E05961)
                                                             半期報告書
    2022年３月半期対2021年９月半期
                  オースト

                 ラリア・リ
                 テールおよ            ニュージー      パシフィッ      グループ・
                  び商業      法人     ランド       ク     センター      当グループ
    純利息収益                -4%      2%      2%      -2%      28%      -1%
    その他営業収入               -20%      -9%       6%      6%     -31%      -12%
    営業収入                -6%      -2%       2%      1%     -15%       -4%
    営業費用                3%      5%      -3%      -4%       6%      3%
    貸倒引当金繰入および
                   -13%      -8%       6%      50%      16%      -10%
    法人税控除前利益
    貸倒引当金（繰入）/戻入                大     -6%      17%       大      33%       大
    税引前利益/（損失）                -6%      -8%       6%      大      16%      -5%
    法人税および非支配持分                -6%      -9%       6%      大      28%      -7%
    継続事業による現金利益/
                    -6%      -8%       6%      大      11%      -5%
    （損失）
                                124/220















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                                                             半期報告書
    (2)  　オーストラリア        ・リテールおよび商業          部門－継続事業
     部門別業績は多くの重大／重要項目により影響を受けた。上記「Ｂ．当グループの業績－(1)当グループの実績－重大／重要
    項目－継続事業」および上記「－(1)部門別業績－継続事業」を参照のこと。
                                 半期                 増減率

                                              2022年       2022年
                                             ３月半期       ３月半期
                                             対2021年       対2021年
                        2022年３月       2021年９月       2021年３月       ９月半期       ３月半期
                               （百万ドル）
    純利息収益                       3,864       4,015       3,974        -4%       -3%
    その他営業収入                        746       587       302       27%        大
    営業収入                       4,610       4,602       4,276        0%       8%
    営業費用                      (2,155)       (2,024)       (2,000)         6%       8%
    貸倒引当金繰入および法人税控除前利益                       2,455       2,578       2,276        -5%        8%
    貸倒引当金（繰入）/戻入                        235        45      381       大      -38%
    税引前利益                       2,690       2,623       2,657        3%       1%
    法人税および非支配持分                       (704)       (788)       (875)       -11%       -20%
    現金利益                       1,986       1,835       1,782        8%       11%
    貸借対照表

    正味貸付金および前渡金                      342,173       341,233       344,269         0%       -1%
    その他外部資産                       2,908       2,778       3,510        5%      -17%
    外部資産                      345,081       344,011       347,779         0%       -1%
    顧客預金                      263,420       252,504       241,315         4%       9%
    その他外部負債                      10,173        8,978       9,328        13%        9%
    外部負債                      273,593       261,482       250,643         5%       9%
    リスク加重資産                      170,383       163,793       163,006         4%       5%
    総貸付金および前渡金平均残高                      343,867       345,741       346,168         -1%       -1%
    預金およびその他の借入金平均残高                      258,812       245,089       240,094         6%       8%
    比率

    平均資産利益率（％）                       1.16%       1.06%       1.03%
    純預貸利鞘（％）                       2.55%       2.59%       2.56%
    営業収入に対する営業費用（％）                       46.7%       44.0%       46.8%
    資産平均残高に対する営業費用（％）                       1.26%       1.17%       1.16%
    個別評価貸倒引当金繰入/（戻入）                        88       61      134       44%       -34%
    平均GLAに対する個別評価貸倒引当金繰
                           0.05%       0.04%       0.08%
                (1)
    入/（戻入）の割合（％）
    一括評価貸倒引当金繰入/（戻入）                       (323)       (106)       (515)        大      -37%
    平均GLAに対する一括評価貸倒引当金繰
                          (0.19%)       (0.06%)       (0.30%)
                (1)
    入/（戻入）の割合（％）
    減損資産総額                        857      1,041       1,228       -18%       -30%
    GLAに対する
                           0.25%       0.30%       0.35%
    減損資産総額の割合（％）
    フルタイム換算従業員（FTE）数合計                      14,505       14,480       14,118         0%       3%
    注：(1)    割合計算に用いた貸倒引当金繰入/（戻入）は、貸付金および前渡金の総額ならびにオフ・バランスシートのコミット
        メント－未実行債務および偶発債務に関係する。
                                125/220





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                                                             半期報告書
    2022  年３月半期と2021年３月半期の業績比較
    ・　貸付高は、住宅ローンおよび無担保貸付の業績悪化を要因として減少したが、これは、商業貸付の増加により一部相殺さ
      れた。
    ・　純預貸利鞘は、低マージンの固定金利住宅ローンが大幅に成長してその構成比を高めるという貸付構成の悪化、継続的な
      競争圧力および預金マージンの縮小を要因として減少した。これは、預金の追加的な金利更改の効果、預金額の好調な増
      加および預金構成の好転により一部相殺された。
    ・　その他営業収入は、ANZワールドライン・パートナーシップに関する売却益を要因として、また2021年３月半期のAZNシェ
      ア・インベスティングの売却目的保有への分類変更に係る損失との対比において増加した。これは、ブレークフリー・
      パッケージの料金改定ならびにフィナンシャル・プラニングおよび助言事業の売却に係る損失により一部相殺された。
    ・　営業費用は、投資支出の増加および顧客救済費用の増加を要因として増加したが、これは、生産性の向上および組織再編
      費用の削減により一部相殺された。
    ・　貸倒引当金戻入は、一括評価貸倒引当金の戻入の減額を要因として減少したが、政府や銀行のCOVID-19支援パッケージを
      受けて支払遅滞や減損フローが引き続き低水準にとどまっていることに伴う個別評価引当金繰入の減額により一部相殺さ
      れた。
    現金利益－     2022  年３月半期と2021年３月半期の比較

                                126/220















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                                                             半期報告書
                                 半期                 増減率
    個別評価貸倒      引当金繰入     / （戻入）
                                              2022年       2022年
                                             ３月半期       ３月半期
                                             対2021年       対2021年
                        2022年３月       2021年９月       2021年３月       ９月半期       ３月半期
                               （百万ドル）
    リテール                        45       47       75      -4%       -40%

    　住宅ローン                         5       (2)       46       大      -89%
    　カードおよび個人ローン                        39       47       26      -17%        50%
            (1)
                             1       2       3     -50%       -67%
    　預金および支払
    商業およびプライベート・バンク                        43       14       59       大      -27%
    　ビジネス・バンキング                         -      (25)       (9)     -100%       -100%
    　小規模ビジネス・バンキング                        44       40       68      10%       -35%
    　プライベート・バンクおよび助言                        (1)       (1)       -      0%    該当なし
    個別評価貸倒引当金繰入           / （戻入）            88       61      134       44%       -34%
                                 半期                 増減率

    一括評価貸倒      引当金繰入     / （戻入）
                                              2022年       2022年
                                             ３月半期       ３月半期
                                             対2021年       対2021年
                        2022年３月       2021年９月       2021年３月       ９月半期       ３月半期
                               （百万ドル）
    リテール                       (158)        (43)      (306)        大      -48%

    　住宅ローン                       (122)         8     (259)        大      -53%
    　カードおよび個人ローン                        (37)       (49)       (43)      -24%       -14%
            (1)
                             1       (2)       (4)       大       大
    　預金および支払
    商業およびプライベート・バンク                       (165)        (63)      (209)        大      -21%
    　ビジネス・バンキング                       (124)        (41)      (101)        大       23%
    　小規模ビジネス・バンキング                        (41)       (21)      (108)       95%       -62%
    　プライベート・バンクおよび助言                         -       (1)       -     -100%      該当なし
    一括評価貸倒引当金繰入           / （戻入）           (323)       (106)       (515)        大      -37%
                                期末現在                  増減率

    正味貸付金および前渡金
                                              2022年       2022年
                                             ３月半期末       ３月半期末
                                             対2021年       対2021年
                        2022年３月       2021年９月       2021年３月       ９月半期末       ３月半期末
                               （百万ドル）
    リテール                      284,548       283,988       287,475         0%       -1%
    　住宅ローン                      278,443       277,959       280,747         0%       -1%
    　カードおよび個人ローン                       6,070       5,974       6,682        2%       -9%
            (1)
                            35       55       46      -36%       -24%
    　預金および支払
    商業およびプライベート・バンク                      57,625       57,245       56,794         1%       1%
    　ビジネス・バンキング                      42,233       41,857       41,148         1%       3%
    　小規模ビジネス・バンキング                      11,858       12,027       12,389        -1%       -4%
    　プライベート・バンクおよび助言                       3,534       3,361       3,257        5%       9%
    正味貸付金および前渡金                      342,173       341,233       344,269         0%       -1%
                                127/220





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                                                             半期報告書
                                期末現在                  増減率
    顧客預金
                                              2022年       2022年
                                             ３月半期末       ３月半期末
                                             対2021年       対2021年
                        2022年３月       2021年９月       2021年３月       ９月半期末       ３月半期末
                               （百万ドル）
    リテール                      147,000       141,404       134,655         4%       9%
          (2)
                          41,346       38,753       35,901         7%       15%
    　住宅ローン
    　カードおよび個人ローン                        196       198       181       -1%        8%
    　預金および支払                      105,458       102,453       98,573         3%       7%
    商業およびプライベート・バンク                      116,420       111,100       106,660         5%       9%
    　ビジネス・バンキング                      26,246       23,981       23,461         9%       12%
    　小規模ビジネス・バンキング                      60,251       58,128       55,275         4%       9%
    　プライベート・バンクおよび助言                      29,923       28,991       27,924         3%       7%
    顧客預金                      263,420       252,504       241,315         4%       9%
    注：(1)    預金および支払事業の正味貸付金および前渡金は、当座貸越の金額を表す。
      (2)  住宅ローン事業の顧客預金額は、オフセット口座の残高を表す。
    2022  年３月半期

                                       商業およびプライ

    （百万ドル）
                                リテール        ベート・バンク             合計
    純利息収益
                                   2,706          1,158          3,864
    その他営業収入                               269          477          746
    営業収入                              2,975          1,635          4,610
    営業費用                              (1,482)           (673)         (2,155)
    貸倒引当金繰入および法人税控除前利益                              1,493           962         2,455
    貸倒引当金（繰入）/戻入                               113          122          235
    税引前利益                              1,606          1,084          2,690
    法人税および非支配持分                               (487)          (217)          (704)
    現金利益                              1,119           867         1,986
    個別評価貸倒引当金繰入/（戻入）                                45          43          88

    一括評価貸倒引当金繰入/（戻入）                               (158)          (165)          (323)
    正味貸付金および前渡金                             284,548          57,625          342,173
    顧客預金                             147,000          116,420          263,420
    リスク加重資産                             118,778          51,605          170,383
                                128/220









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                                                             半期報告書
    2021  年３月半期
    純利息収益                              2,874          1,100          3,974

    その他営業収入                                75         227          302
    営業収入                              2,949          1,327          4,276
    営業費用                              (1,327)           (673)         (2,000)
    貸倒引当金繰入および法人税控除前利益                              1,622           654         2,276
    貸倒引当金（繰入）/戻入                               231          150          381
    税引前利益                              1,853           804         2,657
    法人税および非支配持分                               (633)          (242)          (875)
    現金利益                              1,220           562         1,782
    個別評価貸倒引当金繰入/（戻入）                                75          59          134

    一括評価貸倒引当金繰入/（戻入）                               (306)          (209)          (515)
    正味貸付金および前渡金                             287,475          56,794          344,269
    顧客預金                             134,655          106,660          241,315
    リスク加重資産                             110,672          52,334          163,006
    2022  年３月半    期対  2021  年３月半    期

    純利息収益                               -6%          5%          -3%

    その他営業収入                                大          大          大
    営業収入                                1%         23%           8%
    営業費用                               12%          0%          8%
    貸倒引当金繰入および法人税控除前利益                               -8%          47%           8%
    貸倒引当金（繰入）/戻入                               -51%          -19%          -38%
    税引前利益                               -13%          35%           1%
    法人税および非支配持分                               -23%          -10%          -20%
    現金利益                               -8%          54%          11%
    個別貸倒引当金繰入/（戻入）                               -40%          -27%          -34%

    一括貸倒引当金繰入/（戻入）                               -48%          -21%          -37%
    正味貸付金および前渡金                               -1%          1%          -1%
    顧客預金                                9%          9%          9%
    リスク加重資産                                7%         -1%           5%
                                129/220










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                                                             半期報告書
    2022  年３月半期
                                       商業およびプライ

    （百万ドル）
                                リテール        ベート・バンク             合計
    純利息収益
                                   2,706          1,158          3,864
    その他営業収入                               269          477          746
    営業収入                              2,975          1,635          4,610
    営業費用                              (1,482)           (673)         (2,155)
    貸倒引当金繰入および法人税控除前利益                              1,493           962         2,455
    貸倒引当金（繰入）/戻入                               113          122          235
    税引前利益                              1,606          1,084          2,690
    法人税および非支配持分                               (487)          (217)          (704)
    現金利益                              1,119           867         1,986
    個別評価貸倒引当金繰入/（戻入）                                45          43          88

    一括評価貸倒引当金繰入/（戻入）                               (158)          (165)          (323)
    正味貸付金および前渡金                             284,548          57,625          342,173
    顧客預金                             147,000          116,420          263,420
    リスク加重資産                             118,778          51,605          170,383
    2021  年９月半期

    純利息収益                              2,834          1,181          4,015

    その他営業収入                               358          229          587
    営業収入                              3,192          1,410          4,602
    営業費用                              (1,344)           (680)         (2,024)
    貸倒引当金繰入および法人税控除前利益                              1,848           730         2,578
    貸倒引当金（繰入）/戻入                                (4)          49          45
    税引前利益                              1,844           779         2,623
    法人税および非支配持分                               (554)          (234)          (788)
    現金利益                              1,290           545         1,835
    個別評価貸倒引当金繰入/（戻入）                                47          14          61

    一括評価貸倒引当金繰入/（戻入）                               (43)          (63)          (106)
    正味貸付金および前渡金                             283,988          57,245          341,233
    顧客預金                             141,404          111,100          252,504
    リスク加重資産                             112,156          51,637          163,793
    2022  年３月半    期対  2021  年９  月半  期

    純利息収益                               -5%          -2%          -4%

    その他営業収入                               -25%           大          27%
    営業収入                               -7%          16%           0%
    営業費用                               10%          -1%           6%
    貸倒引当金繰入および法人税控除前利益                               -19%          32%          -5%
    貸倒引当金（繰入）/戻入                                大          大          大
    税引前利益                               -13%          39%           3%
    法人税および非支配持分                               -12%          -7%          -11%
    現金利益                               -13%          59%           8%
    個別評価貸倒引当金繰入/（戻入）                               -4%          大          44%

    一括評価貸倒引当金繰入/（戻入）                                大          大          大
    正味貸付金および前渡金                                0%          1%          0%
    顧客預金                                4%          5%          4%
    リスク加重資産                                6%          0%          4%
                                130/220




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                                                             半期報告書
    (3)  　法人部門－継続事業
     部門別業績は多くの重大／重要項目により影響を受けた。上記「Ｂ．当グループの業績－(1)当グループの実績－重大／重要
    項目－継続事業」および上記「－(1)部門別業績－継続事業」を参照のこと。
                                 半期                 増減率

                                              2022年       2022年
                                             ３月半期       ３月半期
                                             対2021年       対2021年
                        2022年３月       2021年９月       2021年３月       ９月半期       ３月半期
                               （百万ドル）
    純利息収益                       1,621       1,586       1,519        2%       7%
    その他営業収入                        782       864      1,014        -9%       -23%
    営業収入                       2,403       2,450       2,533        -2%       -5%
    営業費用                      (1,241)       (1,173)       (1,274)         6%       -3%
    貸倒引当金繰入および法人税控除前利益                       1,162       1,277       1,259        -9%       -8%
    貸倒引当金（繰入）/戻入                        35       34       55       3%      -36%
    税引前利益                       1,197       1,311       1,314        -9%       -9%
    法人税および非支配持分                       (467)       (372)       (366)       26%       28%
    現金利益                        730       939       948      -22%       -23%
    貸借対照表

    正味貸付金および前渡金                      174,986       158,231       147,446         11%       19%
    その他外部資産                      281,520       271,131       345,315         4%      -18%
    外部資産                      456,506       429,362       492,761         6%       -7%
    顧客預金                      243,836       239,628       223,666         2%       9%
    その他預金および借入金                      84,845       70,033       65,675        21%       29%
    預金およびその他借入金                      328,681       309,661       289,341         6%       14%
    その他外部負債                      88,198       74,445      144,045         18%       -39%
    外部負債                      416,879       384,106       433,386         9%       -4%
    リスク加重資産                      186,619       172,065       169,984         8%       10%
    平均貸付金および前渡金総額                      170,891       151,298       151,897         13%       13%
    平均預金およびその他借入金                      323,662       302,551       292,475         7%       11%
    比率

    平均資産利益率（％）                       0.32%       0.38%       0.35%
    純預貸利鞘（％）                       0.83%       0.85%       0.77%
    純預貸利鞘（マーケッツを除く。)（％)
                           1.77%       1.86%       1.85%
    (1)
    営業収入に対する営業費用（％）                       51.6%       47.9%       50.3%
    平均資産に対する営業費用（％）                       0.55%       0.48%       0.47%
    個別評価貸倒引当金繰入/（戻入）                        (8)       15       55       大       大
    平均GLAに対する個別評価貸倒引当金繰
                          (0.01%)        0.02%       0.07%
                (1)
    入/（戻入）の割合（％）
    一括評価貸倒引当金繰入/（戻入）額                        (27)       (49)      (110)       -45%       -75%
    平均GLAに対する一括評価貸倒引当金繰
                          (0.03%)       (0.06%)       (0.15%)
                (1)
    入/（戻入）の割合（％）
    減損資産総額                        641       704       892       -9%       -28%
    GLAに対する減損資産総額の割合（％）                       0.36%       0.44%       0.60%
    フルタイム換算従業員(FTE)数合計                       6,236       6,196       6,061        1%       3%
    注：(1)    割合計算に用いた貸倒引当金繰入（戻入）は、貸付金および前渡金の総額ならびにオフ・バランスシートのコミット
        メント－未実行債務および偶発債務に関係する。
                                131/220





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                                                             半期報告書
    2022  年３月半期と2021年３月半期の業績比較
    　・　貸付高は、当期中のコア貸付および顧客貸付の堅調なフローにより、コーポレート・ファイナンス、マーケッツおよび
       トランザクション・バンキングで増加した。顧客預金はトランサクション・バンキングで大幅に増加した。
    　・　純預貸利鞘（マーケッツを除く。）は、預金マージンの縮小を主要因として減少した。
    　・　その他営業収入は、金利の不安定な変動および当期中の評価調整が影響したマーケッツが主要因となって減少した。
    　・　営業費用は、訴訟解決金、組織再編費用および売却事業決算の縮減を要因として減少したが、これは、投資支出の増加
       により一部相殺された。
    　・　貸倒引当金戻入は、一括評価貸倒引当金戻入の減額を要因として減少したが、これは、2021年３月半期の減損処理の増
       加を要因とする個別評価貸倒引当金繰入の減額により一部相殺された。
    　・　法人税は、ANZ          PNGからANZBGLに支払われた配当金の源泉徴収税を要因として増加した。
    現金利益－     2022  年３月半期と2021年３月半期の比較

                                132/220
















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                                                             半期報告書
    地域別   法人部門
                                 半期                 増減率

                                              2022年       2022年
                                             ３月半期       ３月半期
                                             対2021年       対2021年
                         2022年３月       2021年９月       2021年３月       ９月半期       ３月半期
    オーストラリア
                               （百万ドル）
    純利息収益                        947       992       884       -5%        7%
    その他営業収入                        276       432       491      -36%       -44%
    営業収入                       1,223       1,424       1,375       -14%       -11%
    営業費用                       (601)       (586)       (654)        3%       -8%
    貸倒引当金繰入および法人税控除前利益                        622       838       721      -26%       -14%
    貸倒引当金（繰入）/戻入                        39       6      68       大      -43%
    税引前利益                        661       844       789      -22%       -16%
    法人税および非支配持分                       (201)       (255)       (228)       -21%       -12%
    現金利益                        460       589       561      -22%       -18%
    個別評価貸倒引当金繰入/（戻入）                        (2)       16       34       大       大

    一括評価貸倒引当金繰入/（戻入）                        (37)       (22)      (102)       68%       -64%
    正味貸付金および前渡金                      98,552       91,084       89,755         8%       10%
    顧客預金                      91,791       91,352       88,824         0%       3%
    リスク加重資産                      101,970        91,346       93,476        12%        9%
    アジア太平洋、ヨーロッパおよび

    アメリカ
    純利息収益                        525       438       478       20%       10%
    その他営業収入                        401       314       419       28%       -4%
    営業収入                        926       752       897       23%        3%
    営業費用                       (549)       (501)       (532)       10%        3%
    貸倒引当金繰入および法人税控除前利益                        377       251       365       50%        3%
    貸倒引当金（繰入）/戻入                        (2)       4      (20)       大      -90%
    税引前利益                        375       255       345       47%        9%
    法人税および非支配持分                       (221)       (58)       (87)       大       大
    現金利益                        154       197       258      -22%       -40%
    個別評価貸倒引当金繰入/（戻入）                        (6)       -      24    該当なし          大

    一括評価貸倒引当金繰入/（戻入）                         8      (4)       (4)       大       大
    正味貸付金および前渡金                      69,971       60,907       51,694        15%       35%
    顧客預金                      131,914       126,512       115,331         4%       14%
    リスク加重資産                      71,296       68,293       63,922         4%       12%
                                133/220








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                                                             半期報告書
    ニュージーランド

    純利息収益                        149       156       157       -4%       -5%
    その他営業収入                        105       118       104      -11%        1%
    営業収入                        254       274       261       -7%       -3%
    営業費用                        (91)       (86)       (88)       6%       3%
    貸倒引当金繰入および法人税控除前利益                        163       188       173      -13%        -6%
    貸倒引当金（繰入）/戻入                         (2)       24       7      大       大
    税引前利益                        161       212       180      -24%       -11%
    法人税および非支配持分                        (45)       (59)       (51)      -24%       -12%
    現金利益                        116       153       129      -24%       -10%
    個別評価貸倒引当金繰入/（戻入）                         -      (1)       (3)     -100%       -100%

    一括評価貸倒引当金繰入/（戻入）                         2      (23)       (4)       大       大
    正味貸付金および前渡金                       6,463       6,240       5,997        4%       8%
    顧客預金                      20,131       21,764       19,511        -8%        3%
    リスク加重資産                      13,353       12,426       12,586         7%       6%
                                 半期                 増減率

    個別  評価貸倒    引当金繰入     / （戻入）
                                              2022年       2022年
                                             ３月半期       ３月半期
                                             対2021年       対2021年
                        2022年３月       2021年９月       2021年３月       ９月半期       ３月半期
                               （百万ドル）
    トランザクション・バンキング                        (8)       (7)       5      14%        大

    コーポレート・ファイナンス                         -       22       51     -100%       -100%
    マーケッツ                         -       -      (1)    該当なし         -100%
    個別評価貸倒引当金繰入/（戻入）                        (8)       15       55       大       大
                                 半期                 増減率

    一括  評価貸倒    引当金繰入     / （戻入）
                                              2022年       2022年
                                             ３月半期       ３月半期
                                             対2021年       対2021年
                        2022年３月       2021年９月       2021年３月       ９月半期       ３月半期
                               （百万ドル）
    トランザクション・バンキング                        (21)        14       (8)       大       大
    コーポレート・ファイナンス                        (1)       (70)       (95)      -99%       -99%
    マーケッツ                        (5)        7      (7)       大      -29%
    一括評価貸倒引当金繰入/（戻入）                        (27)       (49)      (110)       -45%       -75%
                                期末現在                  増減率

    正味貸付金および前渡金
                                              2022年       2022年
                                             ３月半期末       ３月半期末
                                             対2021年       対2021年
                        2022年３月       2021年９月       2021年３月       ９月半期末       ３月半期末
                               （百万ドル）
    トランザクション・バンキング                      18,530       17,348       14,295         7%       30%
    コーポレート・ファイナンス                      122,787       113,720       105,026         8%       17%
    マーケッツ                      33,655       27,021       28,097        25%       20%
    セントラル・ファンクション                        14       142       28      -90%       -50%
    正味貸付金および前渡金                      174,986       158,231       147,446         11%       19%
                                134/220




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                                                             半期報告書
                                期末現在                  増減率
    顧客預金
                                              2022年       2022年
                                             ３月半期末       ３月半期末
                                             対2021年       対2021年
                        2022年３月       2021年９月       2021年３月       ９月半期末       ３月半期末
                               （百万ドル）
    トランザクション・バンキング                      138,876       133,202       120,775         4%       15%
    コーポレート・ファイナンス                       1,296        981      1,817        32%       -29%
    マーケッツ                      102,006       103,470       99,272        -1%        3%
    セントラル・ファンクション                       1,658       1,975       1,802       -16%        -8%
    顧客預金                      243,836       239,628       223,666         2%       9%
    2022  年３月半期

                         トランザク       コーポレー             セントラル・

                        ション・バン       ト・ファイナ              ファンクショ
                          キング       ンス     マーケッツ         ン     法人合計
    （百万ドル）
    純利息収益
                            314       885       416        6     1,621
    その他営業収入                        335       42       396        9      782
    営業収入                        649       927       812       15     2,403
    営業費用                       (342)       (302)       (569)       (28)     (1,241)
    貸倒引当金繰入および法人税控除前利益/
                            307       625       243       (13)      1,162
    （損失）
    貸倒引当金（繰入）/戻入                        29       1       5       -      35
    税引前利益/（損失）                        336       626       248       (13)      1,197
    法人税および非支配持分                        (96)      (174)        (65)      (132)       (467)
    現金利益/（損失）                        240       452       183      (145)       730
    個別評価貸倒引当金繰入/（戻入）                        (8)       -       -       -      (8)

    一括評価貸倒引当金繰入/（戻入）                        (21)       (1)       (5)       -      (27)
    正味貸付金および前渡金                      18,530      122,787        33,655         14    174,986
    顧客預金                      138,876        1,296      102,006        1,658      243,836
    リスク加重資産                      25,425      107,609        52,138       1,447      186,619
    2021  年３月半期

    純利息収益                        326       783       402        8     1,519

    その他営業収入                        320       45       638       11     1,014
    営業収入                        646       828      1,040        19     2,533
    営業費用                       (368)       (300)       (585)       (21)     (1,274)
    貸倒引当金繰入および法人税控除前利益/
                            278       528       455       (2)     1,259
    （損失）
    貸倒引当金（繰入）/戻入                         3      44        8       -      55
    税引前利益/（損失）                        281       572       463       (2)     1,314
    法人税および非支配持分                        (82)      (163)       (105)       (16)      (366)
    現金利益                        199       409       358       (18)       948
    個別評価貸倒引当金繰入/（戻入）                         5      51       (1)       -      55

    一括評価貸倒引当金繰入/（戻入）                        (8)      (95)        (7)       -     (110)
    正味貸付金および前渡金                      14,295      105,026        28,097         28    147,446
    顧客預金                      120,775        1,817       99,272       1,802      223,666
    リスク加重資産                      25,648       92,905       50,135       1,296      169,984
                                135/220





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                                                             半期報告書
    2022  年３月半期と2021年３月半期の比較
    純利息収益                        -4%       13%        3%      -25%        7%

    その他営業収入                        5%      -7%       -38%       -18%       -23%
    営業収入                        0%      12%       -22%       -21%       -5%
    営業費用                        -7%       1%       -3%       33%       -3%
    貸倒引当金繰入および法人税控除前利益/
                            10%       18%       -47%        大      -8%
    （損失）
    貸倒引当金（繰入）/戻入                        大      -98%       -38%     該当なし         -36%
    税引前利益/（損失）                        20%       9%      -46%        大      -9%
    法人税および非支配持分                        17%       7%      -38%        大      28%
    現金利益/（損失）                        21%       11%       -49%        大      -23%
    個別評価貸倒引当金繰入/（戻入）                        大     -100%       -100%     該当なし          大

    一括評価貸倒引当金繰入/（戻入）                        大      -99%       -29%     該当なし         -75%
    正味貸付金および前渡金                        30%       17%       20%      -50%       19%
    顧客預金                        15%      -29%        3%      -8%       9%
    リスク加重資産                        -1%       16%        4%      12%       10%
    2022  年３月半期

                         トランザク       コーポレー             セントラル・

                        ション・バン       ト・ファイナ              ファンクショ
                          キング       ンス     マーケッツ         ン     法人合計
    （百万ドル）
    純利息収益
                            314       885       416        6     1,621
    その他営業収入                        335       42       396        9      782
    営業収入                        649       927       812       15     2,403
    営業費用                       (342)       (302)       (569)       (28)     (1,241)
    貸倒引当金繰入および法人税控除前利益/
                            307       625       243       (13)      1,162
    （損失）
    貸倒引当金（繰入）/戻入                        29       1       5       -      35
    税引前利益/（損失）                        336       626       248       (13)      1,197
    法人税および非支配持分                        (96)      (174)        (65)      (132)       (467)
    現金利益/（損失）                        240       452       183      (145)       730
    個別評価貸倒引当金繰入/（戻入）                        (8)       -       -       -      (8)

    一括評価貸倒引当金繰入/（戻入）                        (21)       (1)       (5)       -      (27)
    正味貸付金および前渡金                      18,530      122,787        33,655         14    174,986
    顧客預金                      138,876        1,296      102,006        1,658      243,836
    リスク加重資産                      25,425      107,609        52,138       1,447      186,619
                                136/220








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                                              オーストラリア・ニュージーランド銀行(E05961)
                                                             半期報告書
    2021  年９月半期
    純利息収益                        335       808       439        4     1,586

    その他営業収入                        314       49       492        9      864
    営業収入                        649       857       931       13     2,450
    営業費用                       (309)       (300)       (523)       (41)     (1,173)
    貸倒引当金繰入および法人税控除前利益/
                            340       557       408       (28)      1,277
    （損失）
    貸倒引当金（繰入）/戻入                        (7)       48       (7)       -      34
    税引前利益/（損失）                        333       605       401       (28)      1,311
    法人税および非支配持分                        (96)      (171)       (119)        14      (372)
    現金利益/（損失）                        237       434       282       (14)       939
    個別評価貸倒引当金繰入/（戻入）                        (7)       22        -       -      15

    一括評価貸倒引当金繰入/（戻入）                        14      (70)        7       -      (49)
    正味貸付金および前渡金                      17,348      113,720        27,021        142     158,231
    顧客預金                      133,202         981     103,470        1,975      239,628
    リスク加重資産                      26,061       95,994       48,642       1,368      172,065
    2022  年３月半期     と2021年９月半期の比較

    純利息収益                        -6%       10%       -5%       50%       2%

    その他営業収入                        7%      -14%       -20%        0%      -9%
    営業収入                        0%       8%      -13%       15%       -2%
    営業費用                        11%       1%       9%      -32%        6%
    貸倒引当金繰入および法人税控除前利益/
                            -10%       12%       -40%       -54%       -9%
    （損失）
    貸倒引当金（繰入）/戻入                        大      -98%        大    該当なし          3%
    税引前利益/（損失）                        1%       3%      -38%       -54%       -9%
    法人税および非支配持分                        0%       2%      -45%        大      26%
    現金利益/（損失）                        1%       4%      -35%        大      -22%
    個別評価貸倒引当金繰入/（戻入）                        14%      -100%      該当なし       該当なし          大

    一括評価貸倒引当金繰入/（戻入）                        大      -99%        大    該当なし         -45%
    正味貸付金および前渡金                        7%       8%       25%      -90%       11%
    顧客預金                        4%      32%       -1%      -16%        2%
    リスク加重資産                        -2%       12%        7%       6%       8%
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                                                             半期報告書
                 (1)
    マーケッツ営業収入の分析
                                 半期                 増減率

                                              2022年       2022年
                                              ３月半期       ３月半期
                                              対2021年       対2021年
                        2022年３月       2021年９月       2021年３月       ９月半期       ３月半期
                               （百万ドル）
    商品別マーケッツ営業収入の構成
    外国為替                        324       262       307       24%        6%
    金利                        181       124       128       46%       41%
    信用および資本市場                        32       61      139      -48%       -77%
    コモディティ                        53       32       43      66%       23%
    フランチャイズ収益                        590       479       617       23%       -4%
           (2)
                            223       445       402      -50%       -45%
    バランスシート
               (3)
                            (1)        7      21       大       大
    デリバティブ評価調整
    マーケッツ営業収入                        812       931      1,040       -13%       -22%
    注：(1)    マーケッツ営業収入は、純利息収益およびその他営業収入を含む。
      (2)  バランスシートは、当グループの貸付および預金帳簿に関する金利リスクのヘッジならびに当グループの流動性ポー
        トフォリオの管理を表す。
      (3)  資金調達および信用の評価調整を含む。
                                 半期                 増減率

                                              2022年       2022年
                                             ３月半期       ３月半期
                                             対2021年       対2021年
                        2022年３月       2021年９月       2021年３月       ９月半期       ３月半期
                               （百万ドル）
    地域別マーケッツ営業収入の構成
    オーストラリア                        237       438       402      -46%       -41%
    アジア太平洋、ヨーロッパおよび
                            479       370       517       29%       -7%
    アメリカ
    ニュージーランド                        96       123       121      -22%       -21%
    マーケッツ営業収入                        812       931      1,040       -13%       -22%
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                                                             半期報告書
    市場リスク
    取引市場リスク
    　下表は、当グループの主たるトレーディング拠点における現物およびデリバティブのトレーディング・ポジションの双方を
    カバーする、信頼水準99％のバリュー・アット・リスク（VaR）によるエクスポージャーの合計を示している。
     信頼水準    99 ％（保有期間１日）

                                            2021年      2021年      2021年

                      2022年     2022年      2022年
                2022年                      2021年      ９月      ９月      ９月
                     ３月半期     ３月半期      ３月半期
                 ３月                     ９月終了      終了年度      終了年度     終了年度
                半期末      の最高     の最低      平均     年度末      の最高      の最低      平均
                       （百万ドル）                      （百万ドル）
    信頼水準99％のVaR
     外国為替             2.5      4.8     1.7      2.9      3.8     10.0      1.3     3.9
     金利             6.1     22.7      5.7     11.7      9.6     19.6      4.3     8.8
     信用             2.3     11.8      2.3      7.5      6.3     22.2      5.3     13.7
     コモディティ             3.0      7.0     2.3      3.5      3.1      5.0      1.3     2.8
     株式              -      -      -     -      -      -      -      -
     分散効果             (4.4)   該当なし      該当なし        (8.7)      (9.4)   該当なし      該当なし        (9.7)
    VaR  の合計             9.5     26.9      8.3     16.9      13.4      30.0      8.7     19.5
    非取引金利リスク

     非取引金利リスクは、マーケッツが管理し、市場金利の変動が当グループの将来の純利息収益に与える潜在的な悪影響に関
    連する。金利リスクは、VaRおよび１％の利率の変動についてのシナリオ分析を含む様々な手法を用いて報告される。
     信頼水準    99 ％（保有期間１日）

                                            2021年      2021年      2021年

                      2022年     2022年      2022年
                2022年                      2021年      ９月      ９月      ９月
                     ３月半期     ３月半期      ３月半期
                 ３月                     ９月終了      終了年度      終了年度     終了年度
                半期末      の最高     の最低      平均     年度末      の最高      の最低      平均
                       （百万ドル）                      （百万ドル）
    信頼水準99％のVaR
     オーストラリア             63.2     75.1      63.0      69.7      67.0      81.8     61.9      69.8
     ニュージーランド             23.8     24.3      20.2      22.7      21.6      32.8     21.6      26.7
     アジア太平洋、
     ヨーロッパ             16.8     38.0      16.8      32.0      31.5      34.9     29.0      32.0
     およびアメリカ
     分散効果            (37.0)    該当なし      該当なし       (33.5)      (32.9)    該当なし      該当なし       (53.7)
    VaR  の合計            66.8     102.8      66.8      90.9      87.2      87.2     59.3      74.8
    １％の利率の変動が今後12か月の純利息収益に与える影響

                                       期末現在

                             2022年３月                  2021年９月
    期末現在
                              1.47%                  2.43%
    最高エクスポージャー                          2.18%                  2.43%
    最低エクスポージャー                          1.47%                  0.98%
    平均エクスポージャー（絶対値）                          1.87%                  1.55%
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                                                             半期報告書
    (4)  　ニュージーランド部門－継続事業
     部門別業績は多くの重大／重要項目により影響を受けた。上記「Ｂ．当グループの業績－(1)当グループの実績－重大／重要
    項目－継続事業」および上記「－(1)部門別業績－継続事業」（豪ドル建）を参照のこと。
     以下はニュージーランド部門についてのニュージーランドドル建の表である。
     豪ドル建の経営成績は、下記のニュージーランド部門についての豪ドル建の表に示す。
                                 半期                 増減率

                                              2022年       2022年
                                              ３月半期       ３月半期
                                              対2021年       対2021年
                         2022年３月       2021年９月       2021年３月       ９月半期       ３月半期
                           （百万ニュージーランドドル）
    純利息収益                       1,594       1,570       1,490        2%       7%
    その他営業収入                        260       244       255       7%       2%
    営業収入                       1,854       1,814       1,745        2%       6%
    営業費用                       (718)       (745)       (668)       -4%        7%
    貸倒引当金繰入および法人税控除前利益                       1,136       1,069       1,077        6%       5%
    貸倒引当金（繰入）/戻入額                        22       18       63      22%       -65%
    税引前利益                       1,158       1,087       1,140        7%       2%
    法人税および非支配持分                       (324)       (305)       (315)        6%       3%
    現金利益                        834       782       825       7%       1%
    貸借対照表
    正味貸付金および前渡金                      139,443       134,537       131,250         4%       6%
    その他外部資産                       3,582       3,944       4,153        -9%       -14%
    外部資産                      143,025       138,481       135,403         3%       6%
    顧客預金                      107,710       102,336       101,530         5%       6%
    その他預金および借入金                       6,692       5,734       3,543        17%       89%
    預金およびその他借入金                      114,402       108,070       105,073         6%       9%
    その他外部負債                      17,978       19,694       19,526        -9%       -8%
    外部負債                      132,380       127,764       124,599         4%       6%
    リスク加重資産                      77,322       74,524       71,220         4%       9%
    平均貸付金および前渡金総額                      137,455       133,666       129,047         3%       7%
    平均預金およびその他借入金                      111,389       106,744       102,546         4%       9%
    資産運用収入純額                        101       116       109      -13%        -7%
    運用資産                      37,358       39,043       36,489        -4%        2%
    運用資産平均残高                      38,415       37,878       35,468         1%       8%
    比率
    平均資産利益率（％）                       1.19%       1.14%       1.25%
    純預貸利鞘（％）                       2.33%       2.34%       2.32%
    営業収入に対する営業費用（％）                       38.7%       41.1%       38.3%
    平均資産に対する営業費用（％）                       1.02%       1.08%       1.01%
    個別評価貸倒引当金繰入/（戻入）額                        (4)       (11)       (6)      -64%       -33%
    平均GLAに対する個別評価貸倒引当金繰
                          (0.01%)       (0.02%)       (0.01%)
                 (1)
    入/（戻入）額の割合（％）
    一括評価貸倒引当金繰入/（戻入）額                        (18)        (7)      (57)       大      -68%
    平均GLAに対する一括評価貸倒引当金繰
                          (0.03%)       (0.01%)       (0.09%)
                 (1)
    入/（戻入）額の割合（％）
    減損資産総額                        167       173       338       -3%       -51%
    GLAに対する減損資産総額の割合（％）                       0.12%       0.13%       0.26%
    フルタイム換算従業員（FTE）数合計                       7,026       7,060       6,691        0%       5%
    注：(1)    割合の基礎となる貸倒引当金繰入（戻入）は、貸付金および前渡金の総額ならびにオフ・バランスシートのコミット
        メント－未実行債務および偶発債務に関係する。
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                                                             半期報告書
     2021  年３月半期     と2020年３月半期の業績の比較
     ・　貸付高は住宅ローンの成長を要因として増加した。
     ・　純預貸利鞘は、預金構成の好転、資金調達費用の低減および預金の金利更改を要因として増加したが、これは、競争に
        よる住宅ローン・マージンの縮小および固定金利住宅ローンの構成比の増加により一部相殺された。
     ・　その他営業収入は、政府証券の売却益を要因として増加したが、これは、運用資産手数料の廃止または引下げによる手
        数料の減少およびニュージーランド部門のレガシー保険の2021年３月半期中の売却により一部相殺された。
     ・　営業費用は、投資支出の増加およびFTEの増加を要因として増加したが、これは、裁量支出の減少および生産性の向上に
        より一部相殺された。
     ・　貸倒引当金戻入は、一括評価貸倒引当金戻入の減額を要因として減少した。
     現金利益－2022年        ３月半期と2021年３月半期の比較

                                141/220

















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                                                             半期報告書
                                 半期                 増減率
    個別  評価貸倒    引当金繰入     / （戻入）    額
                                              2022年       2022年
                                             ３月半期       ３月半期
                                             対2021年       対2021年
                        2022年３月       2021年９月       2021年３月       ９月半期       ３月半期
                           （百万ニュージーランドドル）
         (1)
                             7       4       9      75%       -22%
    パーソナル
    　住宅ローン                         1       1       -      0%    該当なし
    　その他                         6       3       9     100%       -33%
        (1)
                            (11)       (15)       (15)      -27%       -27%
    ビジネス
    個別評価貸倒引当金繰          入 / （戻入）            (4)       (11)       (6)      -64%       -33%
                                 半期                 増減率

    一括  評価貸倒    引当金繰入     / （戻入）
                                              2022年       2022年
                                             ３月半期       ３月半期
                                             対2021年       対2021年
                        2022年３月       2021年９月       2021年３月       ９月半期       ３月半期
                           （百万ニュージーランドドル）
         (1)
                            19        9     (41)       大       大
    パーソナル
    　住宅ローン                        21       20      (36)       5%       大
    　その他                        (2)       (11)       (5)      -82%       -60%
        (1)
                            (37)       (16)       (16)       大       大
    ビジネス
    一括  評価貸倒    引当金繰入     / （戻入）            (18)        (7)      (57)       大      -68%
                               半期末現在                  増減率

    正味貸付金および前渡金
                                              2022年       2022年
                                             ３月半期末       ３月半期末
                                             対2021年       対2021年
                        2022年３月       2021年９月       2021年３月       ９月半期末       ３月半期末
                           （百万ニュージーランドドル）
         (1)
                          101,646        95,379       92,418         7%       10%
    パーソナル
    　住宅ローン                      100,159        93,785       90,060         7%       11%
    　その他                       1,487       1,594       2,358        -7%       -37%
        (1)
                          37,797       39,158       38,832        -3%       -3%
    ビジネス
    正味貸付金および前渡金                      139,443       134,537       131,250         4%       6%
                               半期末現在                  増減率

    顧客預金
                                              2022年       2022年
                                             ３月半期末       ３月半期末
                                             対2021年       対2021年
                        2022年３月       2021年９月       2021年３月       ９月半期末       ３月半期末
                           （百万ニュージーランドドル）
         (1)
                          84,039       78,592       81,358         7%       3%
    パーソナル
        (1)
                          23,671       23,744       20,172         0%       17%
    ビジネス
    顧客預金                      107,710       102,336       101,530         5%       6%
    注：(1)    ニュージーランド部門の事業部門をリテールおよび商業からパーソナルおよびビジネスに再編したことを受け、2021
        年９月半期から2022年３月半期にかけて、顧客のニーズにより適切に対応するため一部の顧客について分類を変更し
        た。これらの変更は実施時以降の将来に向けて適用された。
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                                                             半期報告書
    2022  年３月半期
                                           セントラル・        ニュージー
                                (1)       (1)
                           パーソナル        ビジネス       ファンクション         ランド合計
    （百万ニュージーランドドル）
    純利息収益
                               1,024         575         (5)      1,594
    その他営業収入                            202        25        33       260
    営業収入                           1,226         600         28      1,854
    営業費用                           (585)        (131)         (2)       (718)
    貸倒引当金繰入および法人税控除前利益                            641        469         26      1,136
    貸倒引当金（繰入）/戻入                            (26)        48         -       22
    税引前利益                            615        517         26      1,158
    法人税および非支配持分                           (173)        (145)         (6)       (324)
    現金利益                            442        372         20       834
    個別評価貸倒引当金繰入/（戻入）                             7       (11)         -       (4)
    一括評価貸倒引当金繰入/（戻入）                            19       (37)         -       (18)
    正味貸付金および前渡金                          101,646        37,797           -     139,443
    顧客預金                          84,039        23,671           -     107,710
    リスク加重資産                          41,571        33,930         1,821       77,322
    2021  年３月半期

    純利息収益                            986        503         1      1,490
    その他営業収入                            248         5        2       255
    営業収入                           1,234         508         3      1,745
    営業費用                           (547)        (118)         (3)       (668)
    貸倒引当金繰入および法人税控除前利益                            687        390         -      1,077
    貸倒引当金（繰入）/戻入                            32        31         -       63
    税引前利益                            719        421         -      1,140
    法人税および非支配持分                           (198)        (118)          1      (315)
    現金利益                            521        303         1       825
    個別評価貸倒引当金繰入/（戻入）                             9       (15)         -       (6)
    一括評価貸倒引当金繰入/（戻入）                            (41)        (16)         -       (57)
    正味貸付金および前渡金                          92,418        38,832           -     131,250
    顧客預金                          81,358        20,172           -     101,530
    リスク加重資産                          39,190        29,924         2,106       71,220
    2022  年３月半期と2021年３月半期の比較

    純利息収益                            4%       14%         大        7%
    その他営業収入                           -19%         大        大        2%
    営業収入                            -1%        18%         大        6%
    営業費用                            7%       11%        -33%         7%
    貸倒引当金繰入および法人税控除前利益                            -7%        20%      該当なし           5%
    貸倒引当金（繰入）/戻入                            大       55%      該当なし          -65%
    税引前利益                           -14%        23%      該当なし           2%
    法人税および非支配持分                           -13%        23%         大        3%
    現金利益                           -15%        23%         大        1%
    個別評価貸倒引当金繰入/（戻入）                           -22%        -27%      該当なし          -33%
    一括評価貸倒引当金繰入/（戻入）                            大        大     該当なし          -68%
    正味貸付金および前渡金                            10%        -3%      該当なし           6%
    顧客預金                            3%       17%      該当なし           6%
    リスク加重資産                            6%       13%        -14%         9%
    注：(1)    ニュージーランド部門の事業部門をリテールおよび商業からパーソナルおよびビジネスに再編したことを受け、2021
        年９月半期から2022年３月半期にかけて、顧客のニーズにより適切に対応するため一部の顧客について分類を変更し
        た。これらの変更は実施時以降の将来に向けて適用された。
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                                                             半期報告書
    2022  年３月半期
                                           セントラル・        ニュージー
                                (1)       (1)
                           パーソナル        ビジネス       ファンクション         ランド合計
    （百万ニュージーランドドル）
    純利息収益
                               1,024         575         (5)      1,594
    その他営業収入                            202        25        33       260
    営業収入                           1,226         600         28      1,854
    営業費用                           (585)        (131)         (2)       (718)
    貸倒引当金繰入および法人税控除前利益                            641        469         26      1,136
    貸倒引当金（繰入）/戻入                            (26)        48         -       22
    税引前利益                            615        517         26      1,158
    法人税および非支配持分                           (173)        (145)         (6)       (324)
    現金利益/（損失）                            442        372         20       834
    個別評価貸倒引当金繰入/（戻入）                             7       (11)         -       (4)
    一括評価貸倒引当金繰入/（戻入）                            19       (37)         -       (18)
    正味貸付金および前渡金                          101,646        37,797           -     139,443
    顧客預金                          84,039        23,671           -     107,710
    リスク加重資産                          41,571        33,930         1,821       77,322
    2021  年９月半期

    純利息収益                           1,009         561         -      1,570
    その他営業収入                            238         8        (2)       244
    営業収入                           1,247         569         (2)      1,814
    営業費用                           (600)        (144)         (1)       (745)
    貸倒引当金繰入および法人税控除前利益                            647        425         (3)      1,069
    貸倒引当金（繰入）/戻入                            (13)        31         -       18
    税引前利益                            634        456         (3)      1,087
    法人税および非支配持分                           (177)        (128)          -      (305)
    現金利益/（損失）                            457        328         (3)       782
    個別評価貸倒引当金繰入/（戻入）                             4       (15)         -       (11)
    一括評価貸倒引当金繰入/（戻入）                             9       (16)         -       (7)
    正味貸付金および前渡金                          95,379        39,158           -     134,537
    顧客預金                          78,592        23,744           -     102,336
    リスク加重資産                          39,787        32,596         2,141       74,524
    2022  年３月半期     と2021年９月半期の比較

    純利息収益                            1%        2%     該当なし           2%
    その他営業収入                           -15%         大        大        7%
    営業収入                            -2%        5%        大        2%
    営業費用                            -3%        -9%        100%        -4%
    貸倒引当金繰入および法人税控除前利益                            -1%        10%         大        6%
    貸倒引当金（繰入）/戻入                           100%        55%      該当なし          22%
    税引前利益                            -3%        13%         大        7%
    法人税および非支配持分                            -2%        13%      該当なし           6%
    現金利益/（損失）                            -3%        13%         大        7%
    個別評価貸倒引当金繰入/（戻入）                            75%       -27%      該当なし          -64%
    一括評価貸倒引当金繰入/（戻入）                            大        大     該当なし           大
    正味貸付金および前渡金                            7%       -3%      該当なし           4%
    顧客預金                            7%        0%     該当なし           5%
    リスク加重資産                            4%        4%       -15%         4%
    注：(1)    ニュージーランド部門の事業部門をリテールおよび商業からパーソナルおよびビジネスに再編したことを受け、2021
        年９月半期から2022年３月半期にかけて、顧客のニーズにより適切に対応するため一部の顧客について分類を変更し
        た。これらの変更は実施時以降の将来に向けて適用された。
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                                                             半期報告書
     以下はニュージーランド部門についての豪ドル建の表である。
     ニュージーランドドル建の業績は、上記のニュージーランド部門についてのニュージーランドドル建の表に示す。
                                 半期                 増減率

                                              2022年       2022年
                                             ３月半期       ３月半期
                                             対2021年       対2021年
                        2022年３月       2021年９月       2021年３月       ９月半期       ３月半期
                               （百万ドル）
    純利息収益                       1,505       1,477       1,393        2%       8%
    その他営業収入                        245       231       238       6%       3%
    営業収入                       1,750       1,708       1,631        2%       7%
    営業費用                       (678)       (702)       (623)       -3%        9%
    貸倒引当金繰入および法人税控除前利益                       1,072       1,006       1,008        7%       6%
    貸倒引当金（繰入）/戻入                        21       18       58      17%       -64%
    税引前利益                       1,093       1,024       1,066        7%       3%
    法人税および非支配持分                       (306)       (287)       (295)        7%       4%
    現金利益                        787       737       771       7%       2%
    構成：
          (1)
                            418       431       486       -3%       -14%
    　パーソナル
         (1)
                            352       307       284       15%       24%
    　ビジネス
    　セントラル・ファンクション                        17       (1)       1      大       大
    現金利益                        787       737       771       7%       2%
    貸借対照表
    正味貸付金および前渡金                      129,594       128,466       120,482         1%       8%
    その他外部資産                       3,329       3,766       3,812       -12%       -13%
    外部資産                      132,923       132,232       124,294         1%       7%
    顧客預金                      100,102        97,719       93,201         2%       7%
    その他預金および借入金                       6,219       5,474       3,252        14%       91%
    預金およびその他借入金                      106,321       103,193       96,453         3%       10%
    その他外部負債                      16,709       18,806       17,923        -11%        -7%
    外部負債                      123,030       121,999       114,376         1%       8%
    リスク加重資産                      71,861       71,161       65,376         1%       10%
    平均貸付金および前渡金総                      129,793       125,780       120,639         3%       8%
    平均預金およびその他借入金                      105,179       100,444       95,864         5%       10%
    資産運用収入純額                        96       109       102      -12%        -6%
    運用資産                      34,719       37,280       33,495        -7%        4%
    運用資産平均残高                      36,275       35,643       33,157         2%       9%
    比率
    平均資産利益率（％）                       1.19%       1.14%       1.25%
    純預貸利鞘（％）                       2.33%       2.34%       2.32%
    営業収入に対する営業費用（％）                       38.7%       41.1%       38.3%
    平均資産に対する営業費用（％）                       1.02%       1.08%       1.01%
    個別評価貸倒引当金繰入/（戻入）                        (4)       (10)       (5)      -60%       -20%
    平均GLAに対する個別評価貸倒引当金
                          (0.01%)       (0.02%)       (0.01%)
                  (2)
    繰入/（戻入）額の割合（％）
    一括評価貸倒引当金繰入/（戻入）                        (17)        (8)      (53)       大      -68%
    平均GLAに対する一括評価貸倒引当金
                          (0.03%)       (0.01%)       (0.09%)
                 (2)
    繰入/（戻入）の割合（％）
    減損資産総額                        155       164       310       -5%       -50%
    GLAに対する減損資産総額の割合（％）                       0.12%       0.13%       0.26%
    フルタイム換算従業員（FTE）数合計                       7,026       7,060       6,691        0%       5%
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                                                             半期報告書
    注：(1)    ニュージーランド部門の事業部門をリテールおよび商業からパーソナルおよびビジネスに再編したことを受け、2021
        年９月半期から2022年３月半期にかけて、顧客のニーズにより適切に対応するため一部の顧客について区分を変更し
        た。これらの変更は実施時以降の将来に向けて適用された。
      (2)  割合の基礎となる貸倒引当金繰入（戻入）は、貸付金および前渡し金の総額ならびにオフ・バランスシートのコミッ
        トメント－未実行債務および偶発債務に関係する。
    (5)  　パシフィック部門－継続事業

     部門別業績は多くの重大／重要項目により影響を受けた。上記「Ｂ．当グループの業績－(1)当グループの実績－重大／重要

    項目－継続事業」および上記「－(1)部門別業績－継続事業」を参照のこと。
                                 半期                 増減率

                                              2022年       20221年
                                             ３月半期       ３月半期
                                             対2021年       対2021年
                        2022年３月       2021年９月       2021年３月       ９月半期       ３月半期
                               （百万ドル）
    純利息収益                        46       47       49      -2%       -6%
    その他営業収入                        34       32       33       6%       3%
    営業収入                        80       79       82       1%       -2%
    営業費用                        (80)       (73)       (71)       10%       13%
    貸倒引当金繰入および法人税控除前利益/
                             -       6      11     -100%       -100%
    （損失）
    貸倒引当金（繰入）/戻入                        (3)       (18)       (3)      -83%        0%
    税引前利益/（損失）                        (3)       (12)        8     -75%        大
    法人税（費用）／ベネフィットおよび非
                            (3)        2      (1)       大       大
    支配持分
    現金利益/（損失）                        (6)       (10)        7     -40%        大
    貸借対照表

    正味貸付金および前渡金                       1,664       1,771       1,713        -6%       -3%
    顧客預金                       3,763       3,767       3,394        0%       11%
    リスク加重資産                       3,604       3,682       3,176        -2%       13%
    フルタイム換算従業員（FTE）数合計                       1,092       1,089       1,101        0%       -1%
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    (6)  　グループ・センター－継続事業
     部門別業績は多くの重大／重要項目により影響を受けた。上記「Ｂ．当グループの業績－(1)当グループの実績－重大／重要

    項目－継続事業」および上記「－(1)部門別業績－継続事業」を参照のこと。
                                 半期                増減率

                                              2022年       2022年
                                              ３月半期       ３月半期
                                              対2021年       対2021年
                         2022年３月       2021年９月       2022年３月       ９月半期       ３月半期
                               （百万ドル）
    関連会社投資の持分利益/（損失）                         74       66     (242)       12%        大
    営業収入（その他）                         31       119       143      -74%       -78%
        (1)
                             105       185      (99)      -43%        大
    営業収入
        (2)
                            (637)       (597)       (514)       7%       24%
    営業費用
    貸倒引当金繰入および法人税控除前利益/
                            (532)       (412)       (613)       29%       -13%
    （損失）
    貸倒引当金（繰入）/戻入                         (4)       (3)       -     33%     該当なし
    税引前利益/（損失）                        (536)       (415)       (613)       29%       -13%
    法人税ベネフィットおよび非支配持分                        152       122       95      25%       60%
    現金利益/（損失）                        (384)       (293)       (518)       31%       -26%
    リスク加重資産                       5,443       5,222       6,295        4%      -14%

    フルタイム換算従業員数（FTE）合計                       10,670       10,859       9,873       -2%        8%
    注：(1)    2022年３月半期は、ミネルヴァおよびANZアジアの解散による為替換算調整勘定のその他の包括利益から純損益へのリ
        サイクリング（-6,500万ドル）に伴う損失、ならびに過年度に完了したUDCファイナンスおよびペイマーク・リミテッ
        ドの売却の一貫として当初生じた超過引当金の戻入（1,300万ドル）を内容とする-5,200万ドルを含む。2021年３月半
        期は、1MDBに関する和解金およびのれんの減損に対する当グループの持分（-３億4,700万ドル）を含む。詳細は、上
        記「Ｂ．当グループの業績－(1)当グループの実績―重大・重要項目－継続事業」を参照のこと。
      (2)  2022年３月半期の組織再編費用600万ドル（2021年９月半期：300万ドル、2021年３月半期：3,800万ドル）を含む。詳
        細は、上記「Ｂ．当グループの業績－(1)当グループの実績―重大・重要項目－継続事業」を参照のこと。
      (3)  1835iが管理する連結された投資先のFTEを除く。
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                                                             半期報告書
    Ｄ．利益の調整
    IFRS  に準拠していない情報

     法定利益は、オーストラリア会計基準の認識および測定の要件に従って算定されており、この基準は国際財務報告基準
    （IFRS）に準拠している。当グループは、業績発表の中で、会計基準とは別の基準で作成された追加の業績指標を提供してい
    る。この情報を提示する場合は、ASICの規制ガイド230において提供された指針に従う。
    (1)  　法定利益と現金利益の調整

     現金利益は、当グループの中核的事業活動に関する業績のANZが推奨する指標を示しており、過去の期間および同業他社と比
    較した当グループおよび部門の業績を読者が評価できるようにしている。当グループは、法定利益から非中核項目を除外して
    現金利益を計算している（詳細については、下記「Ｅ.定義」を参照のこと。）。現金利益を導くための調整は法定利益（外部
    監査人による要約中間連結財務書類のレビューにおいて取り扱われる範囲でレビュー対象となる。）に含まれている。現金利
    益は外部監査人によるレビューの対象ではない。外部監査人は、各表示期間を通じて一貫した基準で現金利益の調整が決定さ
    れている旨を監査委員会に報告している。
                                 半期                増減率

                                              2022年       2022年
                                              ３月半期       ３月半期
                                              対2021年       対2021年
                         2022年３月       2021年９月       2021年３月       ９月半期       ３月半期
                                (百万ドル)
    当行株主に帰属する継続事業による
                            3,535       3,228       2,951        10%       20%
    法定利益
    継続事業による法定利益と現金利益
    との調整
    　経済ヘッジ                        (373)       (128)        51       大       大
    　収益および費用ヘッジ                         (49)       108       (12)       大       大
    継続事業による法定利益と現金利益
                            (422)       (20)       39       大       大
    との調整合計
    継続事業による現金利益                        3,113       3,208       2,990        -3%        4%
    当行株主に帰属する非継続事業による法定利
                             (5)       (9)       (8)      -44%       -38%
    益／（損失）
    現金利益                        3,108       3,199       2,982        -3%        4%
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    (2)  　法定利益と現金利益間の調整についての説明－継続事業
    ・　経済ヘッジ
        当グループは、会計基準に沿った金利および外国為替リスクを管理するために経済ヘッジを締結しており、これによ
       り、公正価値評価による損益は損益計算書内で認識される。これには、会計ヘッジ関係に指定されないが、経済ヘッジで
       あるとみなされる承認済みデリバティブ商品から生ずる損益、ならびに指定された会計ヘッジの非有効部分が含まれる。
        経済ヘッジは以下で構成される。
        －　外貨建債券発行の手取金を変動金利の豪ドル建およびニュージーランドドル建債務に交換するために利用されてい
          る、ヘッジ会計適格ではないデリバティブ（主にクロスカレンシー金利スワップ）。これらのスワップはこれらの
          公正価値の主たる変動要因は、通貨ベーシス・スワップのスプレッドならびにその他主要調達通貨に対する豪ドル
          およびニュージーランドドルの変動である。
        －　ヘッジ会計に適格でない特定のストラクチャード・ファイナンスおよびスペシャライズド・リース取引の経済ヘッ
          ジ。これらの公正価値調整の主要な要因は、オーストラリアおよびニュージーランドの金利の期間構成の変動であ
          る。
        －　一定の要素におけるヘッジ対象とヘッジ商品の差異から生ずる非有効部分。
        ヘッジ取引から生ずる損益は、現金利益の一部としてヘッジ対象からの損益とマッチさせるべく時の経過とともに戻入
       れられることから、当グループは公正価値調整を現金利益から除去している。
        2022年３月半期の経済ヘッジの利益の大半は、資金調達関連スワップに関連し、主に豪ドル／米ドルとニュージーラン
       ドドル／米ドルの通貨のベーシス・スプレッドの拡大および金利変動、ならびに一部のストラクチャード・ファイナンス
       およびスペシャライズド・リ―ス取引の経済ヘッジに関するイールドカーブの上昇により影響を受けた。
    ・　収益および費用ヘッジ

        当グループは、ニュージーランドドルおよび米ドル（ならびに米ドル相関）を主軸として拡大している外国為替建収益
       および費用ストリームのヘッジを管理するために経済ヘッジを締結している。2022年３月半期の収益および費用ヘッジの
       利益は主に、ニュージーランドドルに対する豪ドル高によるものであった。
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    (3)  　法定利益の現金利益への調整
    2022  年３月半期
                                       法定利益への調整

                                     収益および
                                            法定利益への調
                      法定利益       経済ヘッジ        費用ヘッジ         整合計       現金利益
                             (百万ドル)
    純利息収益                    7,100         -        -        -     7,100
    その他営業収入                    2,442        (524)         (70)        (594)      1,848
    営業収入                    9,542        (524)         (70)        (594)      8,948
    営業費用                    (4,791)          -        -        -    (4,791)
    貸倒引当金繰入および法人税
                         4,751        (524)         (70)        (594)      4,157
    控除前利益
    貸倒引当金（繰入）/戻入                     284        -        -        -      284
    税引前利益                    5,035        (524)         (70)        (594)      4,441
    法人税および非支配持分                    (1,500)         151         21        172     (1,328)
    税引後利益－継続事業                    3,535        (373)         (49)        (422)      3,113
    税引後利益/（損失）
                          (5)        -        -        -      (5)
    －非継続事業
    税引後純利益                    3,530        (373)         (49)        (422)      3,108
    2021  年９月半期

                                       法定利益への調整

                                     収益および
                                            法定利益への調
                      法定利益       経済ヘッジ        費用ヘッジ         整合計       現金利益
                             (百万ドル)
    純利息収益                    7,175         -        -        -     7,175
    その他営業収入                    1,878        (183)         154        (29)      1,849
    営業収入                    9,053        (183)         154        (29)      9,024
    営業費用                    (4,569)          -        -        -    (4,569)
    貸倒引当金繰入および法人税
                         4,484        (183)         154        (29)      4,455
    控除前利益
    貸倒引当金（繰入）/戻入                      76        -        -        -      76
    税引前利益                    4,560        (183)         154        (29)      4,531
    法人税および非支配持分                    (1,332)          55       (46)         9    (1,323)
    税引後利益－継続事業                    3,228        (128)         108        (20)      3,208
    税引後利益/（損失）
                          (9)        -        -        -      (9)
    －非継続事業
    税引後純利益                    3,219        (128)         108        (20)      3,199
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    2021  年３月半期
                                       法定利益への調整

                                     収益および
                                            法定利益への調
                      法定利益       経済ヘッジ        費用ヘッジ         整合計       現金利益
                             (百万ドル)
    純利息収益                    6,986         -        -        -     6,986
    その他営業収入                    1,381         73        (17)         56     1,437
    営業収入                    8,367         73        (17)         56     8,423
    営業費用                    (4,482)          -        -        -    (4,482)
    貸倒引当金繰入および法人税
                         3,885         73        (17)         56     3,941
    控除前利益
    貸倒引当金（繰入）/戻入                     491        -        -        -      491
    税引前利益                    4,376         73        (17)         56     4,432
    法人税および非支配持分                    (1,425)         (22)         5       (17)     (1,442)
    税引後利益－継続事業                    2,951         51        (12)         39     2,990
    税引後利益/（損失）
                          (8)        -        -        -      (8)
    －非継続事業
    税引後純利益                    2,943         51        (12)         39     2,982
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    Ｅ．定義
     「AASB」　―　オーストラリア会計基準審議会。「AASB」という用語は、AASBが発行したオーストラリア会計基準を特定す
    るときに通常使用される。
     「ADI」　－　APRAが定める公認預金受入機関
     「ANZEST」　－　ANZ従業員株式信託
     「ANZリサーチ・エコノミクス」は、ANZの事業ユニットであり、主要な経済インプットの分析ならびに地方、地域およびグ
    ローバル経済の潜在的影響の動向および評価を実施する。
     「APRA」　―　オーストラリア健全性規制庁
     「APS」　―　ADIの健全性基準
     「AT１」　―　その他Tier１資本
     「現金および現金同等物」は、硬貨、紙幣、コールマネー、中央銀行預入残高、流動性決済残高（容易に一定の金額の現金
    に換金可能であり、価値変動のリスクが僅少なもの）および３か月未満の買戻し契約（「リバース・レポ契約」）に基づき購
    入された証券からなる。
     「現金利益」は、会計基準に従わないで作成された追加の業績指標である。現金利益は当グループの中核的事業活動の業績
    のANZが推奨する指標を示しており、過去の期間および同業他社と比較した当グループおよび部門の業績を読者が評価できるよ
    うにしている。当グループは、下記のとおり、法定利益から非中核項目を除外して現金利益を計算している。これらの項目
    は、プラスとマイナスの調整に違いを付けないよう、各期間を通じて一貫して計算されている。
     損益は、それらが重要である、またはいずれかの期間で重要となる可能性があり、かつ以下の３つのカテゴリーのうち１つ
    に該当する場合調整される。
      １.　税、法律もしくは会計法制変更または当グループの継続的事業活動に関連しないその他非中核項目から生じた利益に
         含まれる利益または損失
      ２.　経済ヘッジの影響および将来の利益を通じて解消される時間的差異が内在する類似の会計項目
      ３.　減損デリバティブの信用リスク等、報告利益に影響を与えない個々の勘定科目間の会計上の再分類
     現金利益は、現金主義会計ベースで決定されるキャッシュフローまたは利益の指標ではない。
     「一括評価の予想信用損失引当金」は、予想信用損失（ECL）のうち、将来予測に関する情報を包含し、信用損失引当金を認
    識するにあたり損失事象の発生を要しないものである。
     「コロナウィルス（COVID-19）」は、国際的に懸念される公衆衛生上の緊急事態に指定された呼吸器疾患である。COVID-19
    は、2020年３月11日に世界保健機関によりパンデミックと位置付けられた。
     「カバード・ボンド」は、倒産隔離された特別目的事業体に移転されたADIの資産プール（カバー・プール）により担保され
    た、ADIより外部の投資家向けに発行される債券である。カバー・プールを形成する主な資産はモーゲージ・ローンである。
    モーゲージは発行者のバランスシートに計上される。カバード・ボンドの保有者は発行者およびカバー・プール資産という二
    重のリコースを有する。カバー・プールに含まれるモーゲージは、それ以外においては担保に供することも処分することもで
    きないが、プールの信用の質を維持するために買戻しおよび差替えができる。当グループは、その資金調達活動の一部として
    カバード・ボンドを発行している。
     「信用リスク」は、ANZの顧客および取引相手が貸付または契約上の条件を守らないまたは完全に履行できないことによる財
    務的損失のリスクである。
     「信用リスク加重資産（CRWA）」は、APS第112/113号に規定されているとおり、決められた公式に基づいて信用リスクで加
    重された資産を表す。
     「顧客預金」は、定期預金、その他有利子預金、無利子預金、および借入会社の債務を意味し、証券化預金は含まない。
     「顧客救済」は、顧客に対する返金予定の引当金、救済プロジェクトの費用、ならびに顧客および規制に関する請求、罰金
    および訴訟の結果を含む。
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     「デリバティブ信用評価調整（CVA）」　―　デリバティブ商品の全期間を通じて、ANZは、モデルを用いて、取引相手の信
    用の質の影響を考慮に入れるために公正価値を調整する。この方法論は、金融商品の全期間を通じた予想損失の現在価値を、
    デフォルト確率、デフォルト時損失率、予想信用リスク・エクスポージャーおよび資産相関係数の関数として計算する。減損
    デリバティブもCVAの対象となる。
     「配当性向」は、普通株式配当支払合計額を当行株主に帰属する利益で除したものである。
     「含み損」　―　銀行勘定の金利リスクに関連して、APRAはADIに対して、規制資本の算定時に値洗いベースで処理されない
    銀行勘定項目の含み損益を考慮することを要求している。含み損益は、ある時点における銀行業務の帳簿価額と経済的価値の
    差として測定される。
     「公正価値」は、知識ある自発的な当事者間の対等な取引において資産または負債が交換されうる価額である。
     「融資資金提供プログラム（FLP）」は、2020年11月にRBNZにより発表されニュージーランドの銀行に提供された、ニュー
    ジーランドの企業および家計の借入コストを低減するための３年間の資金提供を表す。
     「総貸付金および前渡金（GLA）」は、貸付金および前渡金、資産計上した仲介その他の実行費用から未収収益を控除したも
    のである。
     「減損資産」は、契約上の金額を全額適時に受領できるかについて懸念が存在するか、または、顧客の財政的困難により譲
    許的条項が提供されている金融資産である。
     「減損貸付金」は、顧客の状態が不良債権化していると明確にされた実行済みの貸付からなる。
     「個別評価貸倒引当金」は、個別的に管理されるすべての減損資産について個別の状況に応じて評価し、その際には担保
    （またはその他の信用補強）の実現可能価額、清算時や倒産時の予想受取可能額、法的不確定性、回収に係る見積費用、流通
    市場エクスポージャーの市価、ならびに想定される受取金および回収金の額や時期などの要素を考慮する。
     「銀行業の金利リスク（IRRBB）」は、ANZの将来の純利息収益に係る市場金利の変動の悪影響の可能性に関係する。このリ
    スクは一般的に以下から生ずる。
      １.　価格改定（リプライシング）およびイールドカーブ・リスク　―　全般的な金利水準および/またはイールドカーブ
         全体にわたる金利の関連性の変動の結果としての収益または市場価値に対するリスク
      ２.　ベーシス・リスク　―　銀行業の資産項目に適用される利鞘のボラティリティから生ずる収益または市場価値に対す
         るリスク
      ３.　オプショナリティ・リスク　―　銀行業の資産項目の独立または組込みオプションの存在から生ずる収益または市場
         価値に対するリスク
     「国際的に比較可能な比率」とは、バーゼル委員会の出版物「バーゼル３：より強靭な銀行および銀行システムのための世
    界的規制枠組み」（2011年６月）および「資本測定および資本基準の国際的コンバージェンス」（2006年６月）において文書
    化された規制のANZによる解釈。「国際資本比較研究」（2015年７月13日）と題するAPRAの情報文書で特定された差異も含む。
     「レベル１」とは、APRAの監督との関連で、一定の承認された子会社を連結したオーストラリア・ニュージーランド銀行で
    ある。
     「レベル２」とは、APRAの監督との関連で、関連会社、保険および資産運用会社、非金融営利法人ならびに一定の証券化
    ビークルを連結から除いた当グループである。
     「純預貸利鞘」とは、平均利付資産に対する純利息収益の割合である。
     「正味貸付金および前渡金」とは、総貸付金および前渡金から予想信用損失を差し引いたものである。
     「正味安定資金調達比率（NSFR）」とは、APRAが定める所要安定調達額（RSF）に対する利用可能な安定調達額（ASF）の比
    率である。利用可能な安定調達額は、１年ベースの確実な想定資金源としてオーストラリアのADIの資本および負債を構成す
    る。所要安定調達額は、ADIの資産の流動特性および残存期間ならびにオフ・バランスシート取引の関数により定まる。ADIは
    少なくともNSFRの100％を維持しなければならない。
     「正味有形資産」とは、当行株主に帰属する株式資本および準備金から優先株式資本および未償却の無形資産（のれんおよ
    びソフトウェアを含む。）を差引いた金額に等しい。
     「RBA」とは、オーストラリアの中央銀行であるオーストラリア準備銀行である。
     「RBNZ」とは、ニュージーランドの中央銀行であるニュージーランド準備銀行である。
     「規制上の預け金」とは、法律上の要件に従い現地の中央銀行に預ける強制的な準備預金である。
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     「条件緩和債権」とは、当初の契約条件が顧客の財政的困難に関連する理由により修正されたファシリティから成る。条件
    緩和には、利息、元本またはその他法律上期限が到来した支払いの削減、または同様のリスクの新ファシリティに対して一般
    的に提供される満期の実質的延長から成る。
     「平均資産利益率」とは、当行株主に帰属する利益（優先株式配当金の支払額を調整済）を平均資産合計で除した料率であ
    る。
     「平均普通株主資本利益率」とは、当行株主に帰属する利益（優先株式配当金の支払額を調整済）を平均普通株主資本で除
    した料率である。
     「リスク加重資産（RWA）」各資産に内在するデフォルトの可能性およびデフォルトの場合にありうる損失に従い、リスクに
    より加重される資産である。資産担保リスク以外の場合（すなわち、市場リスクおよびオペレーショナル・リスク）、RWAはこ
    れらのリスクの資本要件に12.5を乗ずることにより決定される。
     「ANZの未収決済残高/ANZの未払決済残高」は、決済される途上にある金融資産および/または金融負債である。これは取引
    期限付き資産および負債、先方勘定ならびに証券決済口座を含む。
     「ターム資金供給ファシリティ（TFF）」は、RBAが2020年３月19日に発表した、オーストラリア企業向けの低コストな貸付
    を支援するための３年間の資金供給を表す。
     「ターム貸付ファシリティ（TLF）」は、ニュージーランド企業向けの貸付を促進するためにRBNZにより2020年５月から2021
    年７月まで提供される３年間から５年間の資金供給を表す。
    前へ

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                                                             半期報告書
    ４【経営上の重要な契約等】
     2022  年度の開始日から本書提出日までの間において当グループが締結した重要な契約はない。ただし、当グループが実質的
    に依存している、業務の通常の過程においてなされる契約を除く。
    ５【研究開発活動】

     該当事項なし
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                                                             半期報告書
    第４【設備の状況】
    １【主要な設備の状況】

     ANZは事業目的で、オーストラリア、ニュージーランド、アジア、パシフィック、ヨーロッパおよびアメリカの各地に土地お
    よび建物を所有および賃借している。支店および商用管理センターを含むこれらの不動産は、2022年３月31日現在の帳簿価格
    が16億5,500万ドル（2021年９月30日現在17億1,900万ドル、2021年３月31日現在17億7,800万ドル）であり、以下で構成されて
    いる。
                          2022年３月31日現在            2021年９月30日現在            2021年３月31日現在

     不動産の数                      所有      賃借      所有      賃借      所有      賃借
     リテール（支店網）                        24     607      26     625      26     634
     管理およびオペレーション・センター                        5     163       5     177       7     189
                             12      4     15      0     16      4
     居住用
                             41     774      46     802      49     827
     不動産の数合計
     当半期中、当グループの営業活動に重要な影響を与える不動産の動きはなかった。

    ２【設備の新設、除却等の計画】

     2021年10月１日から2022年３月31日までの半期中、有価証券報告書（令和３年12月20日提出）の「第一部　企業情報－第
    ４　設備の状況－３　設備の新設、除却等の計画」に記載の内容につき、重要な変更はなかった。
     ANZは世界中のリテールおよび商業部門の不動産拠点を定期的に見直し、当グループの今後の営業モデルに沿わない賃借不動
    産を除却している。
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                                                             半期報告書
    第５【提出会社の状況】
    １【株式等の状況】

    （１）【株式の総数等】
     ①【株式の総数】

                                             （2022年３月31日現在）
                 授権株数（株）             発行済株式総数（株）               未発行株式数（株）
      普通株式             該当なし             2,794,104,174                該当なし
      合計             該当なし             2,794,104,174                該当なし
     ②【発行済株式】

                                              （2022年３月31日現在）
      記名・無記名の別及び
                                    上場金融商品取引所名又は
                   種類      発行数（株）                           内容
                                   登録認可金融商品取引業協会名
       額面・無額面の別
                                                   普通株式
                                                   （当行の定
                                  オーストラリア証券取引所                 款に定める
        記名無額面          普通株式        2,794,104,174
                                  ニュージーランド証券取引所                 条項に基づ
                                                   き発行され
                                                   る普通株式)
           計                2,794,104,174
    （２）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

       該当事項なし
    （３）【発行済株式総数及び資本金の状況】

       普通株式
                           普通株式資本金        普通株式資本金

           発行済株式総数        発行済株式総数          増減額         残高
      年月日                                            備考
           増減数（株）         残高（株）       （単位：百万ド        （単位：百万ド
                           ル（百万円））        ル（百万円））
      2021年                                 25,984
                   2,823,563,652
     ９月30日                               (2,461,464)
                                           市場での自社株買戻しにより株
                                           式が買戻され消却されたが、
      2022年                          -893
            -29,459,478                               ボーナス・オプション制度
     ３月半期                        (-84,594)
                                           （BOP）に基づき発行された株式
                                           により一部相殺された。
      2022年                                 25,091
                   2,794,104,174
     ３月31日                               (2,376,870)
                                157/220







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    （４）【大株主の状況】
       普通株式
                                               （2022年３月31日現在）
                                              発行済株式総数に対する
         氏名又は名称                  住所           所有株式数(株)
                                              所有株式数の割合（％）
                   GPO  Box  5302、
     HSBCカストディー・ノミニー
     ズ（オーストラリア）リミ                                  726,844,625                26.01
                   シドニー、ニュー・サウス・
     テッド
                   ウェールズ州2001
                   GPO  Box  3289、
     JPモルガン・ノミニーズ・
     オーストラリアPtyリミテッ                                  422,884,088                15.13
                   シドニー、ニュー・サウス・
     ド
                   ウェールズ州2001
                   GPO  Box  764G、
     シティコープ・ノミニーズ
                                       223,893,492                8.01
     Ptyリミテッド
                   メルボルン、ヴィクトリア州3001
                   GPO  Box  1406、
     ナショナル・ノミニーズ・リ
                                       84,251,009                3.02
     ミテッド
                   メルボルン、ヴィクトリア州3001
                   PO  Box  R209、
     BNPパリバ・ノミニーズPtyリ
                   ロイヤル・エクスチェンジ、
     ミテッド（配当金再投資制                                  43,544,390                1.56
                   ニュー・サウス・ウェールズ州
     度）
                   1225
                   PO  Box  R209、
     BNPパリバ・ノミニーズPtyリ
                   ロイヤル・エクスチェンジ、
     ミテッド（代理人貸付配当金                                  34,113,943                1.22
                   ニュー・サウス・ウェールズ州
     再投資制度口座）
                   1225
     2022年３月31日現在、上記の株主がANZBGLの発行済株式総数の１％以上を保有していた。
     2022年６月８日現在、ANZは、当行の普通株式の５％以上の実質的所有者である２社を認識していた。

     ANZは、2017年５月12日に、ブラックロック・グループ（イースト・フィフティーセカンド・ストリート55、ニューヨーク、
    ニューヨーク州10055米国）が当行の普通株式148,984,864株（5.07％）の持分を有する大量保有株主になったこと、また、
    2019年12月２日に、ブラックロック・グループの持分が当行の普通株式172,225,527株（6.07％）に増加したことを認識してい
    た。
     ANZはまた、2022年４月22日に、バンガード・グループ（P.O.                             Box  2600、バレー・フォージV26、ペンシルバニア州19482米
    国）が当行の普通株式139,745,231株（5.001％）の持分を有する大量保有株主になったことも認識していた。
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    ２【役員の状況】
    （１）取締役
     2021年度に係る有価証券報告書の提出日（令和３年12月20日）から本半期報告書の提出日までの期間中、有価証券報告書の
    「第一部　企業情報－第５　提出会社の状況－３　コーポレート・ガバナンスの状況等－(2)役員の状況－①取締役」に記載の
    当行の取締役につき、異動はなかった。
     2022年５月23日、ANZのポール・オサリバン会長は、ジェフ・スミス氏が、規制要件を満たすことを条件として、2022年８月
    １日にANZの非執行取締役に就任すると発表した。スミス氏は、任命後、2022年12月15日のANZの年次株主総会において取締役
    に立候補する予定である。
    （２）経営幹部および執行役員

     当グループの経営幹部および執行役員についての包括的な説明は、令和３年12月20日提出の有価証券報告書に記載の「第一
    部　企業情報－第５　提出会社の状況－３　コーポレート・ガバナンスの状況等－(2)役員の状況－②執行役員」を参照のこ
    と。
     2021年度に係る有価証券報告書の提出日（令和３年12月20日）から本半期報告書の提出日までの期間中、当グループの経営
    幹部および執行役員につき、下記を除き、異動はなかった。
     退任したグループ経営委員会メンバーを以下の表に示す。

              役職                   氏名                退任日

           グループ執行役員
                                M Hand
       （オーストラリア・リテールおよび                                        2022年２月28日
                               （ハンド）
           商業銀行業担当）
     グループ経営委員会メンバーの役職の異動を以下の表に示す。

        氏名             新役職                  旧役職              異動日

                                     グループ執行役員
       M Carnegie
                   グループ執行役員
                                     （デジタルおよび              2022年３月１日
               （オーストラリア・リテール担当）
      （カーネギー）
                                 オーストラリア事業改革担当）
     本書提出日現在、当行の経営幹部およびグループ経営委員会は、男性５名、女性４名（経営幹部および執行役員のうち女性

    の比率：44.4％）で構成されている。
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    第６【経理の状況】
    （イ）本書記載のオーストラリア・ニュージーランド銀行（以下「当行」という。）およびその被支配法人（当行と合わせ

      て、「当グループ」または「ANZ」という。）の2022年３月31日現在および同日までの６か月間に係る要約連結財務書類
      （以下「要約中間連結財務書類」という。）は、オーストラリア会計基準審議会（AASB）が公表したオーストラリア会計
      基準（AAS）、AASBが公表したAASB第134号「中間財務報告」（以下「AASB第134号」という。）ならびに2001年会社法（連
      邦法）（以下「会社法」という。）の認識および測定に関する要件に準拠して作成されたものである。国際財務報告基準
      （以下「IFRS」という。）は、国際会計基準審議会（以下「IASB」という。）により採用されている基準および解釈であ
      る。AASの認識および測定に関する要件を当グループが適用することにより、要約中間連結財務書類およびそれに含まれる
      財務情報の、IFRSの認識および測定に関する要件への準拠が確保されている。AASB第134号に従った作成により、IASBが公
      表した国際会計基準（IAS）第34号「中間財務報告」への準拠が確保されている。英文の要約中間連結財務書類はオースト
      ラリア証券投資委員会（ASIC）に提出され、オーストラリア証券取引所のウェブサイトにおいて公衆の縦覧に供されてい
      る。
       当グループが採用した会計基準、会計手続きおよび表示方法と、日本において一般に公正妥当と認められている企業会
      計基準、会計手続きおよび表示方法との主な相違点に関しては「３．日本とオーストラリアとの会計原則の相違」に記載
      されている。
       要約中間連結財務書類は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52年大蔵省令第38号）
      （以下「中間財務諸表等規則」という。）第76条第１項の規定に基づき本書に記載されている。
    （ロ）要約中間連結財務書類は、独立会計監査人の監査を受けていない。

    （ハ）要約中間連結財務書類の原文は、豪ドルで表示されている。以下の要約中間連結財務書類に「円」で表示されている金

      額は、「中間財務諸表等規則」第79条の規定に基づき、2022年６月１日現在の、株式会社三菱UFJ銀行公表の対顧客電信直
      物売相場（１豪ドル＝94.73円）の換算率により換算したものである。
    （ニ）日本円への換算額ならびに「２．その他」および「３．日本とオーストラリアとの会計原則の相違」に関する記載は、

      原文の要約中間連結財務書類に含まれていない。
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    １【中間財務書類】
    2022年３月31日に終了した６か月間に係る要約中間連結財務書類
    （ⅰ）要約連結損益計算書

                                                  2022  年   2022  年

                                                  ３月期対     ３月期対
                                                  2021年     2021年
                                                  ９月期     ３月期
                     2022  年３月半期        2021  年９月半期        2021  年３月半期       増減率     増減率
                 注記   (百万ドル)     (百万円)    (百万ドル)     (百万円)    (百万ドル)     (百万円)      ％     ％
     受取利息                 9,707    919,544      9,650    914,145      9,879    935,838       1%     -2%
                     (2,607)    (246,961)      (2,475)    (234,457)      (2,893)    (274,054)        5%    -10%
     支払利息
     純利息収益             2    7,100    672,583      7,175    679,688      6,986    661,784       -1%     2%
     その他営業収入             2    2,313    219,110      1,754    166,156      1,571    148,821       32%     47%
     保険事業収入純額             2     55    5,210      58    5,494      52    4,926      -5%     6%
     関連会社投資の持分利益/（損
                       74    7,010      66    6,252     (242)    (22,925)       12%     大
     失）            2,18
     営業収入                 9,542    903,914      9,053    857,591      8,367    792,606       5%     14%
                     (4,791)    (453,851)      (4,569)    (432,821)      (4,482)    (424,580)        5%     7%
     営業費用             3
     貸倒引当金繰入および法人税
     控除前利益                 4,751    450,062      4,484    424,769      3,885    368,026       6%     22%
                      284    26,903       76    7,199      491    46,512       大    -42%
     貸倒引当金    （ 繰入  ）/ 戻入    10
     税引前利益                 5,035    476,966      4,560    431,969      4,376    414,538       10%     15%
                     (1,500)    (142,095)      (1,331)    (126,086)      (1,425)    (134,990)       13%     5%
     法人税             4
     継続事業に係る税引後利益                 3,535    334,871      3,229    305,883      2,951    279,548       9%     20%
     非継続事業に係る税引後利益/
                       (5)    (474)      (9)    (853)      (8)    (758)     -44%     -38%
     （損失）
                     3,530    334,397      3,220    305,031      2,943    278,790       10%     20%
     当期利益
     内訳：
      当行株主に帰属する利益               3,530    334,397      3,219    304,936      2,943    278,790       10%     20%
                       -     -     1     95     -     -   -100%    該当なし
      非支配持分に帰属する利益
     非継続事業を含む普通株式１

     株当たり利益（セント/円）
      基本的           6    125.7      119    113.4      107    103.7      98     11%     21%
      希薄化後           6    117.7      111    106.7      101     98.4      93     10%     20%
     継続事業に係る普通株式１株
     当たり利益（セント/円）
      基本的            6    125.9      119    113.7      108    104.0      99     11%     21%
      希薄化後            6    117.9      112    107.0      101     98.7      93     10%     19%
     普通株式１株当たり配当（セ
     ント/円）             5     72     68     72     68     70     66  該当なし     該当なし
    後述の注記は、本要約中間連結財務書類の重要な一部である。

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    （ⅱ）要約連結包括利益計算書
                                                  2022  年   2022  年

                                                 ３月期対     ３月期対
                                                  2021年     2021年
                                                  ９月期     ３月期
                     2022年３月半期          2021年９月半期          2021年３月半期         増減率     増減率
                   (百万ドル)     (百万円)    (百万ドル)     (百万円)    (百万ドル)     (百万円)      ％     ％
     継続事業に係る当期利益                3,535    334,871      3,229    305,883      2,951    279,548       9%     20%
     その他の包括利益

     将来、損益に組み替えられない項目

     投資有価証券－FVOCIで測定される
     持分証券                  11    1,042      (44)    (4,168)      124    11,747       大    -91%
     その他の準備金増減                  99    9,378      (21)    (1,989)      (20)    (1,895)       大     大
     将来、損益に組み替えられる可能性

     のある項目
     為替換算調整勘定                 (775)    (73,416)      1,114    105,529      (658)    (62,332)       大     18%
     その他の準備金の増減                (2,631)    (249,235)       (733)    (69,437)      (319)    (30,219)       大     大
     上記項目に帰属する法人税                 743    70,384      219    20,746       82    7,768      大     大

     関連会社のその他の包括利益の持分
     (1)
                       10     947     (89)    (8,431)       41    3,884      大    -76%
     継続事業に係るその他の包括利益
                     (2,543)    (240,898)       446    42,250      (750)    (71,048)       大     大
     （税引後）
     非継続事業に係る税引後利益/（損
     失）                  (5)    (474)      (9)    (853)      (8)    (758)     -44%     -38%
     非継続事業に係るその他の包括利益
                       -     -     -     -     -     -  該当なし     該当なし
     （税引後）
     当期包括利益合計                 987    93,499     3,666    347,280      2,193    207,743      -73%     -55%
     包括利益合計の内訳
      当行株主に帰属するもの                987    93,499     3,665    347,185      2,193    207,743      -73%     -55%
      非支配持分に帰属するもの                 -     -     1     95     -     -   -100%    該当なし
    (1)  関連会社のその他の包括利益の持分には以下が含まれる。

                          2022年３月半期            2021年９月半期            2021年３月半期

                       （百万ドル）      （百万円）     （百万ドル）       （百万円）     （百万ドル）      （百万円）
      FVOCI準備金の利益/（損失）                      (5)     (474)      (89)     (8,431)        47     4,452
      確定給付制度の利益/（損失）                      15     1,421        -      -     (5)     (474)
      キャッシュフロー・ヘッジ準備金の利益/
      （損失）                      -      -      -      -      1     95
      為替換算調整勘定の利益/（損失）                      -      -      -      -     (2)     (189)
      合計                      10     947      (89)     (8,431)        41     3,884
    後述の注記は、本要約中間連結財務書類の重要な一部である。

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    （ⅲ）要約連結貸借対照表
                                                   2022  年   2022  年

                                                  ３月期対     ３月期対
                                                  2021年   ９月  2021年   ３月
                    2022  年 ３月期末現在        2021  年 ９月期末現在        2021  年 ３月期末現在       期増減率     期増減率
                注記  (百万ドル)     (百万円)    (百万ドル)     (百万円)    (百万ドル)     (百万円)      ％     ％
     資産
             (1)
     現金および現金同等物               168,054    15,919,755      151,260     14,328,860      124,460    11,790,096        11%     35%
     ANZの未収決済残高                7,141     676,467      7,530     713,317      9,778     926,270       -5%    -27%
     支払担保               10,764    1,019,674      9,166     868,295     12,059    1,142,349        17%    -11%
     売買目的有価証券               39,433    3,735,488      44,688     4,233,294      46,331    4,388,936       -12%     -15%
     デリバティブ金融商品            8   45,238    4,285,396      38,736     3,669,461      104,666     9,915,010        17%    -57%
     投資有価証券               79,757    7,555,381      83,126     7,874,526      91,990    8,714,213        -4%    -13%
     正味貸付金および前渡金            9   651,436    61,710,532      629,719     59,653,281      614,359    58,198,228        3%     6%
     規制上の預け金                 661    62,617      671     63,564      859    81,373      -1%    -23%
     関連会社に対する投資                2,018     191,165      1,972     186,808      1,854     175,629       2%     9%
     当期税金資産                 227    21,504      57     5,400      170    16,104       大    34%
     繰延税金資産                2,903     275,001      2,339     221,573      2,105     199,407       24%     38%
     のれんおよびその他の無形
     資産                4,068     385,362      4,124     390,667      4,024     381,194       -1%     1%
     土地建物および設備機器                2,702     255,960      2,734     258,992      2,792     264,486       -1%     -3%
                     2,959     280,306      2,735     259,087      2,892     273,959       8%     2%
     その他資産
                   1,017,361     96,374,608      978,857     92,727,124     1,018,339     96,467,253        4%     0%
     資産合計
     負債

     ANZの未払決済残高               19,752    1,871,107      17,427     1,650,860      19,188    1,817,679        13%     3%
     受取担保                6,716     636,207      5,657     535,888      7,552     715,401       19%    -11%
     預金およびその他の借入金            11   780,288    73,916,682      743,056     70,389,695      706,623    66,938,397        5%    10%
     デリバティブ金融商品            8   47,795    4,527,620      36,035     3,413,596      102,926     9,750,180        33%    -54%
     当期税金負債                 320    30,314      419     39,692      203    19,230      -24%     58%
     繰延税金負債                 82    7,768      70     6,631      73    6,915      17%     12%
     支払債務およびその他の負
     債               10,579    1,002,149      8,647     819,130      8,558     810,699       22%     24%
     従業員受給権                 585    55,417      602     57,027      600    56,838      -3%     -3%
     その他引当金            12    2,262     214,279      2,214     209,732      2,417     228,962       2%    -6%
                    87,226    8,262,919      101,054     9,572,845      107,623    10,195,127        -14%     -19%
     発行済社債            13
                    955,605    90,524,462      915,181     86,695,096      955,763    90,539,429        4%     0%
     負債合計
                    61,756    5,850,146      63,676     6,032,027      62,576    5,927,824        -3%     -1%
     純資産
     株主資本

     普通株式資本            16   25,091    2,376,870      25,984     2,461,464      26,615    2,521,239        -3%     -6%
     準備金            16   (1,422)     (134,706)      1,228     116,328      741    70,195       大     大
                    38,078    3,607,129      36,453     3,453,193      35,210    3,335,443        4%     8%
     利益剰余金            16
     当行株主に帰属する株式資
     本および準備金               61,747    5,849,293      63,665     6,030,985      62,566    5,926,877        -3%     -1%
                      9     853     11     1,042      10     947     -18%     -10%
     非支配持分            16
     株主資本合計               61,756    5,850,146      63,676     6,032,027      62,576    5,927,824        -3%     -1%
    (1)  現金および現金同等物の定義を満たすANZの未収決済残高を含む。

    後述の注記は、本要約中間連結財務書類の重要な一部である。

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    （ⅳ）要約連結キャッシュフロー計算書
                          2022  年 ３月半期         2021  年 ９月半期         2021  年 ３月半期

                        (百万ドル)      (百万円)     (百万ドル)      (百万円)     (百万ドル)      (百万円)
     税引後利益                      3,530     334,397       3,220     305,031       2,943     278,790
     営業活動による純キャッシュフローとの調
     整
     貸倒引当金繰入      /（ 戻入  ）             (284)     (26,903)        (76)     (7,199)       (491)     (46,512)
     減価償却費および償却費                      509     48,218       524     49,639       563     53,333
     土地建物および設備機器の売却（益）/損                       -      -      -      -     (11)     (1,042)
                 (1)
     正味デリバティブ/外貨換算調整                      (379)     (35,903)        625     59,206      (6,975)     (660,742)
     投資の売却による（利益）/損失                      (259)     (24,535)        -      -     238     22,546
     その他の非現金項目の増減                      (175)     (16,578)       (311)     (29,461)        74     7,010
     営業資産の純（増加）/減少
      支払担保                    (1,934)     (183,208)       3,265     309,293       1,730     163,883
      売買目的有価証券                    3,463     328,050       3,670     347,659      (3,660)     (346,712)
      貸付金および前渡金                    (28,305)     (2,681,333)        (6,887)     (652,406)       (1,372)     (129,970)
      その他資産                     111     10,515        96     9,094       47     4,452
     営業負債の純増加/（減少）
      預金およびその他の借入金                    48,911     4,633,339       14,532     1,376,616       34,364     3,255,302
      ANZの未払決済残高                    2,525     239,193      (1,999)     (189,365)       (2,929)     (277,464)
      受取担保                    1,263     119,644      (2,153)     (203,954)       (1,313)     (124,380)
           (1)
                          3,665     347,185        725     68,679      5,383     509,932
      その他の負債
                          29,111     2,757,685       12,011     1,137,802       25,648     2,429,635
     調整額合計
     営業活動（に使用された）による純キャッ
         (2)
                          32,641     3,092,082       15,231     1,442,833       28,591     2,708,425
     シュフロー
     投資活動によるキャッシュフロー
     投資有価証券：
      購入                    (17,209)     (1,630,209)       (39,776)     (3,767,980)       (12,863)     (1,218,512)
      売却または満期による手取金                    18,492     1,751,747       51,122     4,842,787       12,323     1,167,358
     被支配法人および関連会社
      取得、取得会社保有現金控除後                     (65)     (6,157)        -      -      -      -
      売却による手取金、売却会社保有現金控
      除後                     394     37,324        -      -     13     1,231
                           (519)     (49,165)       (195)     (18,472)       (366)     (34,671)
     その他資産への純投資
     投資活動（に使用された）による純キャッ
                          1,093     103,540      11,151     1,056,334        (893)     (84,594)
     シュフロー
     財務活動によるキャッシュフロー
     預金およびその他の借入金の実行                      432     40,923      8,080     765,418       1,230     116,518
          (3)
     発行済社債：
      発行額                    7,467     707,349       7,976     755,566       4,648     440,305
      償還額                    (16,876)     (1,598,663)       (16,343)     (1,548,172)       (11,366)     (1,076,701)
          (4)
     配当金支払額                     (1,994)     (188,892)       (1,955)     (185,197)        (879)     (83,268)
     自己株式の市場での購入                      (117)     (11,083)        -      -     (79)     (7,484)
     リース負債の返済                      (158)     (14,967)       (172)     (16,294)       (158)     (14,967)
                           (846)     (80,142)       (654)     (61,953)        -      -
     自己株式買戻し
     財務活動（に使用された）による純キャッ
                          (12,092)     (1,145,475)        (3,068)     (290,632)       (6,604)     (625,597)
     シュフロー
     現金および現金同等物の純増加/(減少)                     21,642     2,050,147       23,314     2,208,535       21,094     1,998,235
     現金および現金同等物の期首残高                     151,260     14,328,860       124,460     11,790,096       107,923     10,223,546
     現金および現金同等物に関する為替レート
                          (4,848)     (459,251)       3,486     330,229      (4,557)     (431,685)
     変動の影響
     現金および現金同等物の期末残高                     168,054     15,919,755       151,260     14,328,860       124,460     11,790,096
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    (1)  一定の非現金調整について、その項目の性質をより適切に反映させるために、営業活動（に使用された）による純キャッ
       シュフローにおいて、その他の負債から正味デリバティブ/外貨換算調整に組替が行われた。比較情報は修正再表示されて
       いる（2021年９月半期：88百万ドル、2021年３月半期：419百万ドル）。
    (2)  営業活動（に使用された）による純キャッシュフローには、利息受取額9,619百万ドル（2021年９月半期：9,742百万ド
       ル、2021年３月半期：9,907百万ドル）、利息支払額2,634百万ドル（2021年９月半期：2,567百万ドル、2021年３月半期：
       3,226百万ドル）および法人税納付額1,422百万ドル（2021年９月半期：1,003百万ドル、2021年３月半期：1,424百万ド
       ル）が含まれている。
    (3)  発行済社債の現金以外の変動は、公正価値ヘッジによる利益2,140百万ドル（2021年９月半期：2,799百万ドルの利益、
       2021年３月半期：1,311百万ドルの損失）および外国為替差益1,754百万ドル（2021年９月半期：2,552百万ドルの損失、
       2021年３月半期：4,077百万ドルの利益）を含む。
    (4)  配当金再投資制度に対応するための株式購入に伴うキャッシュ・アウトフローは、配当金支払額に分類されている。
    後述の注記は、本要約中間連結財務書類の重要な一部である。

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    （ⅴ）要約連結持分変動計算書
                         普通株式資本             準備金           利益剰余金

                       (百万ドル)      (百万円)     (百万ドル)      (百万円)     (百万ドル)      (百万円)
                         26,531     2,513,282        1,501     142,190      33,255     3,150,246
     2020年10月１日現在
      継続事業に係る損益                     -      -      -      -    2,951     279,548
      非継続事業に係る損益                     -      -      -      -     (8)     (758)
      継続事業による当期その他の包括利益                     -      -     (731)     (69,248)        (19)     (1,800)
                           -      -      -      -      -      -
      非継続事業による当期その他の包括利益
     当期包括利益合計                      -      -     (731)     (69,248)       2,924     276,991
     株主権に基づく株主との取引：
      配当金支払額                     -      -      -      -     (973)     (92,172)
             (1)
      配当金再投資制度                     94     8,905        -      -      -      -
     その他の資本増減：
      当グループの従業員株式取得制度                    (10)     (947)       -      -      -      -
                           -      -     (29)     (2,747)        4     379
      その他の項目
                         26,615     2,521,239        741     70,195      35,210     3,335,443
     2021年３月31日現在
      継続事業に係る損益                     -      -      -      -    3,228     305,788
      非継続事業に係る損益                     -      -      -      -     (9)     (853)
      継続事業による当期その他の包括利益                     -      -     467     44,239       (21)     (1,989)
                           -      -      -      -      -      -
      非継続事業による当期その他の包括利益
     当期包括利益合計                      -      -     467     44,239      3,198     302,947
     株主権に基づく株主との取引：
      配当金支払額                     -      -      -      -    (1,955)     (185,197)
              (2)
      グループ株式買戻し                    (654)     (61,953)        -      -      -      -
     その他の資本増減：
      当グループの従業員株式取得制度                     23     2,179        -      -      -      -
                           -      -     20     1,895        -      -
      その他の項目
                         25,984     2,461,464        1,228     116,328      36,453     3,453,193
     2021年９月30日現在
      継続事業に係る損益                     -      -      -      -    3,535     334,871
      非継続事業に係る損益                     -      -      -      -     (5)     (474)
      継続事業による当期その他の包括利益                     -      -    (2,628)     (248,950)        85     8,052
                           -      -      -      -      -      -
      非継続事業による当期その他の包括利益
     当期包括利益合計                      -      -    (2,628)     (248,950)       3,615     342,449
     株主権に基づく株主との取引：
      配当金支払額                     -      -      -      -    (1,992)     (188,702)
              (2)
      グループ株式買戻し                    (846)     (80,142)        -      -      -      -
     その他の資本増減：
      当グループの従業員株式取得制度                    (47)     (4,452)        -      -      -      -
                           -      -     (22)     (2,084)        2     189
      その他の項目
     2022年３月31日現在                    25,091     2,376,870       (1,422)     (134,706)       38,078     3,607,129
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                                                             半期報告書
                                     非支配持分に             株主資本
                        当行株主に帰属する
                        株式資本および準備金              帰属するもの              合計
                       (百万ドル)      (百万円)     (百万ドル)      (百万円)     (百万ドル)      (百万円)
                         61,287     5,805,718         10     947     61,297     5,806,665
     2020年10月１日現在
                         2,951     279,548        -      -    2,951     279,548
      継続事業に係る損益
      非継続事業に係る損益                     (8)     (758)       -      -     (8)     (758)
      継続事業による当期その他の包括利益                    (750)     (71,048)        -      -     (750)     (71,048)
                           -      -      -      -      -      -
      非継続事業による当期その他の包括利益
     当期包括利益合計                     2,193     207,743        -      -    2,193     207,743
     株主権に基づく株主との取引：
      配当金支払額                    (973)     (92,172)        -      -     (973)     (92,172)
             (1)
      配当金再投資制度                     94     8,905        -      -     94     8,905
     その他の資本増減：
      当グループの従業員株式取得制度                    (10)     (947)       -      -     (10)      (947)
                          (25)     (2,368)        -      -     (25)     (2,368)
      その他の項目
                         62,566     5,926,877         10     947     62,576     5,927,824
     2021年３月31日現在
      継続事業に係る損益                   3,228     305,788        1      95     3,229     305,883
      非継続事業に係る損益                     (9)     (853)       -      -     (9)     (853)
      継続事業による当期その他の包括利益                    446     42,250        -      -     446     42,250
                           -      -      -      -      -      -
      非継続事業による当期その他の包括利益
     当期包括利益合計                     3,665     347,185        1      95     3,666     347,280
     株主権に基づく株主との取引：
      配当金支払額                   (1,955)     (185,197)         -      -    (1,955)     (185,197)
              (2)
      グループ株式買戻し                    (654)     (61,953)        -      -     (654)     (61,953)
     その他の資本増減：
      当グループの従業員株式取得制度                     23     2,179        -      -     23     2,179
                           20     1,895        -      -     20     1,895
      その他の項目
                         63,665     6,030,985         11     1,042     63,676     6,032,027
     2021年９月30日現在
      継続事業に係る損益                   3,535     334,871        -      -    3,535     334,871
      非継続事業に係る損益                     (5)     (474)       -      -     (5)     (474)
      継続事業による当期その他の包括利益                   (2,543)     (240,898)         -      -    (2,543)     (240,898)
                           -      -      -      -      -      -
      非継続事業による当期その他の包括利益
     当期包括利益合計                      987     93,499        -      -     987     93,499
     株主権に基づく株主との取引：
      配当金支払額                   (1,992)     (188,702)        (2)     (189)     (1,994)     (188,892)
              (2)
      グループ株式買戻し                    (846)     (80,142)        -      -     (846)     (80,142)
     その他の資本増減：
      当グループの従業員株式取得制度                    (47)     (4,452)        -      -     (47)     (4,452)
                          (20)     (1,895)        -      -     (20)     (1,895)
      その他の項目
     2022年３月31日現在                    61,747     5,849,293         9     853     61,756     5,850,146
    (1)   2020年度最終配当金の配当金再投資制度（DRP）の下で、4.2百万株が発行された。

    (2)   当行は、2022年３月半期に846百万ドル（2021年９月半期：654百万ドル、2021年３月半期：ゼロ）相当のANZ普通株式を
       買い入れて、15億ドルの市場買戻しを完了し、その結果、2022年３月半期に31百万株（2021年９月半期：23百万株、2021
       年３月半期：ゼロ）が消却された。
    後述の注記は、本要約中間連結財務書類の重要な一部である。

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    （ⅵ）要約中間連結財務書類の注記
    １．    作成基準

     本要約中間連結財務書類は、
     ・オーストラリア会計基準（「AAS」）の認識および測定要件に準じて作成している。
     ・2001年会社法およびASX上場規則に基づく継続開示義務に準拠した2021年９月30日終了事業年度のANZ年次財務報告、なら
      びに2022年３月31日終了の半期に関して親会社および被支配法人（「当グループ」）が行った公表と併せて読むべきもの
      である。
     ・ANZの年次財務報告書に通常含まれる種類のすべての注記は含んでいない。
     ・別途記載のある場合を除き、豪ドルにて表示されている。
     ・2022年５月３日に取締役会によって承認された。
    i)  コンプライアンス

     本要約中間連結財務書類は2001年会社法およびIAS第34号「中間財務報告」の遵守を義務付けたAASB第134号「中間財務報
    告」に準拠して作成されている。
    ii)  四捨五入

     別途明記されていない限り、本要約中間連結財務書類に記載された金額は、オーストラリア証券投資委員会の企業向け通達
    2016/191号で許容されているとおり、百万ドル単位に四捨五入されている。
    iii)   測定基準

     本財務情報は、公正価値で表示されている以下の資産および負債を除き、取得原価主義に基づき作成されている。
     ・デリバティブ金融商品および公正価値ヘッジの場合の基礎となるヘッジ・エクスポージャーの公正価値調整
     ・売買目的保有金融資産および金融負債
     ・損益を通じて公正価値で測定するものとして指定された金融資産および金融負債
     ・その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産
     ・売却目的保有の資産および負債（帳簿価額で表示されるものを除く）
     AASB第119号「従業員給付」に準拠して確定給付債務は予測単位積増方式を用いて測定される。
    iv)  会計方針

     本要約中間連結財務書類は、2021年度ANZ年次報告書で適用されたものと同じ会計方針と計算方法に基づき作成されている。
     非継続事業は要約連結損益計算書において単一表示科目「非継続事業に係る税引後利益/（損失）」として、継続事業の業績
    からは独立して表示される。要約連結損益計算書に関する注記は、継続的に表示されている。
    v)  見積り、仮定、判断の使用

     本要約中間連結財務書類の作成には経営陣の判断、見積りおよび仮定を用いる必要があり、これらは計上額や会計方針の適
    用に影響を及ぼす。複雑または主観的な判断や評価を含む、重要な会計上の見積りおよび判断についての議論は、2021年度ANZ
    年次財務報告書に記載されている。これらの見積りおよび判断は継続的に見直されている。
     COVID-19のパンデミックが減速してきており、経済活動や顧客への影響の理解は深まっているものの、消費者、企業、政府
    の反応は依然として不透明である。また、地政学的緊張の高まり、世界的なサプライチェーンの混乱、ウクライナにおける紛
    争、コモディティ価格への圧力など、新たな外部リスクも生じている。したがって、本財務書類の作成には、依然として高い
    水準の見積りの不確実性が存在する。
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     当グループは、2022年３月31日現在における将来の事象について、このような状況下で合理的とみなされる見込みおよび仮
    定を反映した経済状況の予測に基づく様々な会計上の見積りを本要約連結財務書類において行った。これらの見積りの作成に
    は、相当な判断を伴っている。予測した事象は予期したとおりには発生しないことが多いため、実際の経済状況は予想とは異
    なる可能性が高く、こうした相違による影響は本財務書類に含まれる会計上の見積りに重要な影響を与える可能性がある。こ
    れらの予測および関連する不確実性によって影響を受ける重要な会計上の見積りは、主に予想信用損失および非金融資産の回
    収可能価額に関連している。
     不確実性がこれらの会計上の見積りのそれぞれに及ぼす影響の詳細は、後述されている、または2021年度ANZ年次報告書の関
    連する注記で説明されている。本財務書類の読者は、上記の内在する不確実性に照らしてこれらの開示を検討すべきである。
    予想信用損失引当金

     当グループは、AASB第９号「             金融商品    」で要求されている予想信用損失（「ECL」）の減損モデルを用いて予想信用損失引当
    金を測定している。
     COVID-19のリスクは緩和されつつあるが、経済は政府の刺激策が少なく、予想される金利上昇とインフレ圧力、世界的な地
    政学的緊張の高まり、ウクライナ紛争と世界的なサプライチェーンの懸念事項、コモディティ価格の圧力に顧客がどのように
    反応するかについて不確実性がある状況に移行し続けており、政府、企業、消費者の反応も依然として不確実である。この不
    確実性は、経営陣によるいくつかの判断および見積りの対象となる、当グループの予想信用損失の評価に反映されている。
     下表は、当グループの予想信用損失引当金を示している（詳細な情報については、注記10を参照のこと）。
                                         期末現在

                               2022  年３月        2021  年９月        2021  年３月
                                       （単位：百万ドル）
    一括評価
                                   3,757          4,195          4,285
    個別評価
                                    636          687          809
      (1)
                                   4,393          4,882          5,094
    合計
    (1)  償却原価で測定される正味貸付金および前渡金、投資有価証券－償却原価で測定される負債証券、ならびに帳簿外のコ

      ミットメント-未実行および条件付与信枠に対する予想信用損失引当金を含む。
    個別評価予想信用損失引当金

     2022年３月半期に、個別評価予想信用損失引当金は51百万ドル減少した。
     個別評価ECLを見積もる際に、予想される返済、担保物件の実現可能価額、顧客の事業の見通し、競合請求ならびに債権処理
    プロセスの期間および予想発生費用に関連して、判断および仮定を行う。これらの事項に関する判断と仮定は、とりわけ上記
    の継続的な不確実性を反映するように更新されている。
    一括評価予想信用損失引当金

     2022年３月半期に、一括評価予想信用損失引当金は438百万ドル減少した。これは、信用リスクの改善に伴う172百万ドルの
    減少、ポートフォリオ構成の変化による98百万ドルの減少、経営陣による調整の138百万ドルの減少、ならびに為替換算および
    その他の影響による67百万ドルの減少が、経済見通しに伴うダウンサイド・リスクに対する37百万ドルの増加により相殺され
    たことによる。
     一括評価ECLを見積もる際に、当グループは以下に関連して判断および仮定を行う。
     ・見積技法またはモデル化手法の選定
     ・これらのモデルへのインプットの選定、およびこれらのインプット間の相互依存性
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     下表は、モデルのインプット、ならびにインプット間の相互依存性に関する重要な判断および仮定をまとめたもので、当期
    中の重要な変更を示している。
     判断および関連する仮定は、各種の要因が世界経済にどのように影響を及ぼすかについての不確実性を踏まえて作成されて
    おり、現状において合理的であると考えられる将来の事象の予測など、関連があるとみなされる過去の実績やその他の要因を
    反映している。当グループのECLの見積りは本質的に不確実なものであり、結果として、これらの見積りは実際の結果と異なる
    可能性がある。
     判断／仮定           内容                      2022年３月31日に終了した半期の検討事項

     信用リスクの著しい           ECLの測定において、貸付金の当初認識時以                      当グループは、COVID-19の支援措置により
     増大（「SICR」）が           降にSICRがあり、その結果による当該金融資                      発生しなかった可能性のある予想延滞に対
     いつ発生したかの           産のステージ１からステージ２への移動を判                      して当初引き当てられていたECLの一部を
     決定           定するための基準およびトリガーポイントの                      戻入した。これらの措置は停止されたが、
                設定には判断を伴う。ステージ１からステー                      ポートフォリオの延滞に及ぼすその継続的
                ジ２への移動は、翌12か月間のデフォルト確                      な影響については、不確実性が残ってい
                率に基づく引当金から、全期間にわたる予想                      る。
                信用損失引当金へとECLを増加させることか
                ら、重要な判断領域である。ステージ２から
                ステージ１への移動をもたらすその後の信用
                リスクの減少は、同様にECL引当金の大幅な
                変動をもたらす。
                トリガーポイントを正確に設定するために
                は、ECL引当金の額に重大な影響を及ぼす可
                能性のある判断が必要とされる。当グループ
                は、SICR判定基準の有効性を継続的に監視し
                ている。
     向こう12か月間           ECLの算定に使用されるデフォルト確率                      PD、LGDおよびEADモデルは、定期的なモデ
     および全期間の           （「PD」）、デフォルト時損失率                      ルのモニタリングおよび再検証を規定し、
     両方の信用損失の           （「LGD」）およびデフォルト時エクスポー                      モデルの重要性に応じて承認手続きおよび
     測定           ジャー（「EAD」）の信用リスクパラメー                      権限を定める当グループのモデル・リスク
                ターは、経営陣が判定する適切な将来予測的                      方針が適用される。
                な情報を反映した一定時点での測定値であ                      モデルの算定結果には、COVID-19の結果と
                る。どの将来予測的な情報の変数が特定の貸                      して増加したモデルの不確実性を認識する
                付ポートフォリオに関連するか、および各                      ための金額が含まれる。
                ポートフォリオの一時点での感応度の決定に
                関連するかの判定には判断を伴う。
                また、ECLの測定に使用する与信枠の全期間                      2022年３月31日に終了した半期に、この方
                を見積るにあたり、行動特性を適用する場合                      針の重要な変更はなかった。
                にも判断が必要とされる。
     ベースケース           当グループは、ANZリサーチ・エコノミクス                      当期にモデルのインプットとして用いられ
     経済予測           （「ANZエコノミクス」）の将来のマクロ経                      ている将来情報の変数（主要経済要因）の
                済状況に係る見解を反映する将来予測的な                      種類に変更はなかった。
                「ベースケース」経済シナリオを導き出して                      2022年３月31日現在、ベースケースの仮定
                いる。                      は、オミクロン変異株の経済的影響、サプ
                                      ライチェーンへの圧力、ならびに世界的な
                                      インフレ率の上昇と予想される金利の上昇
                                      を反映するように更新されている。予想さ
                                      れる経済の進路を決定する際には、中央銀
                                      行の政策および政府の措置の影響、ならび
                                      に企業や消費者の反応の評価が考慮され
                                      た。
                                      2022年３月31日現在のベースケースシナリ
                                      オについての予想される主要経済要因の結
                                      果は、「ベースケース経済予測に関する仮
                                      定」の項に後述されている。
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     判断／仮定           内容                      2022年３月31日に終了した半期の検討事項
     各経済シナリオの           各経済シナリオの確率加重は、各測定日時点                      当期の確率加重の主な検討事項には、
     確率加重（ベース           のベースケース経済シナリオを取り巻くリス                      COVID-19の継続的ではあるが、理解が深
     ケースシナリオ、           クおよび不確実性を考慮して経営陣によって                      まった影響、予想される金利上昇とインフ
     アップサイドシナリ           決定される。                      レ圧力に対する顧客の対応の不確実性、ウ
     オ、                                 クライナにおける紛争、コモディティ価格
     ダウンサイドシナリ                                 の圧力および世界的なサプライチェーンの
     オ、深刻なダウンサ                                 懸念事項が含まれる。
            (1),
                                      当期および過去の期間の加重は、後述の
     イドシナリオ）
                                      「確率加重」の項に詳述されている。
     (2)
                                      オーストラリア、ニュージーランドおよび
                                      世界の他の地域で割り当てられる確率加重
                                      は、本質的な不確実性に大きく左右される
                                      ため、実際の結果が予想と大きく異なる可
                                      能性がある。
     経営陣による           ECL引当金に対する経営陣による一時的な調                      経営陣は、主に継続しているが減速しつつ
     一時的な調整           整は、当グループの既存のインプット、仮定                      あるCOVID-19の影響に伴う不確実性によ
                およびモデル技法が当グループの貸付ポート                      り、モデル化されたECLに多数の調整を継
                フォリオに関連するすべてのリスク要因を捕                      続して行っている。また、ニュー・サウ
                捉していないと判断された状況で使用され                      ス・ウェールズとクイーンズランドにおけ
                る。当グループの最新のパラメーター、リス                      る最近の洪水の潜在的な影響に合わせて、
                ク格付または将来予測的な情報に組み込まれ                      2022年３月半期に追加調整が行われた。
                ていない、発生しつつある、地域的または世                      モデル化されたECL引当金に追加されたマ
                界的なマクロ経済的、ミクロ経済的または政                      ネジメント・オーバーレイ（COVID-19に関
                治的な事象および自然災害は、こうした状況                      するオーバーレイを含む。）は、オースト
                の例である。経営陣による一時的な調整の使                      ラリアの住宅ローンを含むリテール、小規
                用は、認識されるECLの金額に影響を及ぼす                      模企業および商業銀行業に特有のリスク、
                場合がある。                      ニュージーランドのパーソナル・バンキン
                継続はしているが減速しつつあるCOVID-19の                      グおよびビジネス・バンキング、ならびに
                パンデミック、および最近のニュー・サウ                      パシフィックの観光業に関するものであ
                ス・ウェールズとクイーンズランドにおける                      る。
                洪水に関連した不確実性、ならびに政府、企
                業、消費者の対応が信用の結果にもたらす程
                度は、過去の基礎データに基づいている既存
                のECLモデルに完全には織り込まれていな
                い。そのため、貸倒引当金が適切なものにな
                るようマネジメント・オーバーレイが適用さ
                れている。
    (1)  アップサイドシナリオおよびダウンサイドシナリオは、平均的な景気サイクルの状況を参照して決定され（すなわち、こ
      れらは貸借対照表日現在の実勢経済状況に基づくのではない。）、より楽観的（アップサイドシナリオの場合）またはよ
      り悲観的（ダウンサイドシナリオの場合）な経済状況の組合わせに基づく。
    (2)  深刻なダウンサイドシナリオは、平均的な景気サイクルの状況を参照して決定され、より可能性が低い、非常に困難な経
      済状況の潜在的に深刻な悪化の影響を考慮に入れる。
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    ベースケース経済予測に関する仮定
     上記の継続的な不確実性は、経済予測のリスクを高め、その結果、ECL残高を過少または過大にする。
     2022年３月31日時点で使用された、将来のマクロ経済状況についてのANZエコノミクスの見解を反映したベースケース経済予

    測の経済要因は以下のとおりである。以下の短期予測よりも先の期間については、ECLモデルは景気サイクルの半ばに最終的に
    回帰する仮定を含む、将来の経済状況を予測している。
                               暦年実績               暦年予測

                                2021  年        2022  年        2023  年
    オーストラリア
                                   4.5%          4.6%          2.7%
    GDP（年間成長率）
                                   5.1%          3.6%          3.3%
    失業率
                                   21.0%           8.0%          -5.8%
    住宅用不動産価格（年間上昇率）
                                   2.9%          4.0%          3.1%
    消費者物価指数（年間上昇率）
    ニュージーランド
                                   5.5%          2.4%          2.8%
    GDP（年間成長率）
                                   3.8%          3.0%          3.0%
    失業率
                                   26.5%          -6.0%           3.3%
    住宅用不動産価格（年間上昇率）
                                   3.9%          5.3%          3.2%
    消費者物価指数（年間上昇率）
    世界の他の国々
                                   5.7%          4.5%          2.5%
    GDP（年間成長率）
                                   4.7%          5.9%          2.8%
    消費者物価指数（年間上昇率）
     上記のベースケース経済予測は、COVID-19のパンデミックがピークを過ぎるにつれて、オーストラリアと世界の他の国々の

    経済状況が改善することを示している。経済状況は、予測期間にわたって若干の減速を予想している。一方、ニュージーラン
    ドのベースケース経済予測は、現在の経済状況の悪化が当面はインフレ圧力を高め、経済活動を圧迫することを反映してい
    る。
    確率加重

     各シナリオの確率加重は、上記の不確実性を含め、ベースケース経済シナリオを取り巻くリスクおよび不確実性を考慮して
    経営陣によって決定される。
     ベースケースシナリオでは、オーストラリアおよび世界の他の国々についての予測は2021年９月から改善しているが、
    ニュージーランドについては悪化が予測されている。潜在的な現在進行中の景気回復に伴う不確実性および外部要因を考慮
    し、地域全体にわたって、ベースケースの平均加重は40.0％に引き下げられ（2021年９月：41.3％）、深刻なダウンサイドシ
    ナリオは10.0％に引き上げられた（2021年９月：5.8％）。
     オーストラリア、ニュージーランドおよび世界の他の地域で割り当てられる確率加重は、本質的な不確実性に大きく左右さ
    れるため、実際の結果が予想と大きく異なる可能性がある。当グループは、各地域における加重が、損失の可能性の見積りを
    示し、当グループのクレジット・ポートフォリオにおける短期的および長期的な相互関係を考慮していると考えている。当グ
    ループ全体で適用される平均加重は以下のとおりである。
                               2022年３月          2021年９月          2021年３月

    当グループ
                                   40.0%          41.3%          41.4%
    ベース
                                   5.0%          5.2%          5.5%
    アップサイド
                                   45.0%          47.7%          46.7%
    ダウンサイド
                                   10.0%           5.8%          6.4%
    深刻なダウンサイド
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    ECL－感応度分析
     足元の経済の不確実性と、将来の期間における借手の予想デフォルトを判断する際に用いられる要因に適用される判断を踏
    まえると、当グループが報告する予想信用損失は、潜在的な見積りの範囲内で最善の見積りと考えられる。下表は、2022年３
    月31日現在の一括評価ECLに対する当グループの引当金の決定に用いられる主要要因とそれに対する当該引当金の感応度を示し
    ている。
                                              残高       損益影響

                                             (単位：百万ドル)
    ステージ１与信枠の１％がステージ２に含まれる場合                                         3,819           62
    ステージ２与信枠の１％がステージ１に含まれる場合                                         3,752           (5)
    100%アップサイドシナリオ                                         1,643         (2,114)

    100%ベースケースシナリオ                                         2,046         (1,711)
    100%ダウンサイドシナリオ                                         3,896          139
                                              4,859         1,102
    100%深刻なダウンサイドシナリオ
    金融商品の公正価値測定

     当グループが金融商品を評価するために用いる評価モデルの大部分は、観察可能な市場データのみをインプットとして使用
    している。
     一部の金融商品については、当グループは直近の市場では容易に観察可能ではないデータを使用する場合があり、評価全体
    に対する観察不能なインプットの重要性次第では、公正価値を算定するために経営陣の判断をより多く行使することが必要で
    ある。通常、当グループは観察不能なインプットを他の関連する市場データから導き、観察された取引価格が入手可能な場合
    にはその価格と比較する。
     2022年３月31日現在、当グループは評価額が主として観察不能なインプットに基づいた資産および負債を、それぞれ1,580百
    万ドルおよび23百万ドル保有している（2021年９月：1,497百万ドルの資産および30百万ドルの負債、2021年３月：1,224百万
    ドルの資産および25百万ドルの負債）。観察不能なインプットを用いて評価される金融商品は、大部分が活発な市場における
    相場価格が入手不可能な持分証券である。
     当グループは天津銀行（「BoT」）に対する投資を保有しており、その2022年３月31日現在の帳簿価額は956百万ドル（2021
    年９月：991百万ドル、2021年３月：1,019百万ドル）であった。当該上場株式は流動性が欠如しており、そのため当グループ
    は、経営陣が決定した比較可能な銀行の株価倍率を使用した評価モデルに基づいて公正価値を決定した。使用されるモデルと
    インプットの双方の選択に判断が必要である。比較対象グループ企業は同一の業界で活動しているが、それらの事業の性質お
    よび現地の経済状況は当グループの投資とは異なる可能性がある。したがって、現地の状況が変化した場合、比較対象グルー
    プの株価純資産倍率に影響を及ぼし、それに比例して資産の公正価値も変動することになる。すなわち、株価純資産倍率が
    10％変動した場合、公正価値も10％変動する。当該資産はその他の包括利益を通じて公正価値で測定するものとして分類され
    ているため、公正価値の変動は、直接的に資本に計上される。
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    関連会社に対する投資
     当グループは、減損の兆候を把握するため、関連会社に対する投資の帳簿価額を半年ごとに評価する。
     2022年３月31日現在、非貸付資産の減損評価によって、当グループの関連会社の１社であるPTバンク・パン・インドネシア
    （「PT    Panin」）への投資が減損の兆候を示していることが明らかになった。この投資の帳簿価額は使用価値（「VIU」）の計
    算によって裏付けられたため、減損は認識されなかった。
     PT  PaninのVIU計算の基礎となる主要な仮定の決定の際には、重要な経営陣の判断が必要となる。要因は後の期間には変動す
    る可能性があり、潜在的な将来の減損または過去の期間の減損の戻入れをもたらす可能性がある。これらには、足元の予想利
    益水準ならびに／または長期成長予想、規制資本要件の水準および税引後割引率の変動が含まれる。VIUの算出に用いられる主
    要な仮定は以下のとおりである。
                                          PT  Panin

                                     2022年
                                           2021年      2021年
                                      ３月      ９月      ３月
    帳簿価額（百万ドル）                                  1,203     1,210      1,140
    税引後割引率                                  14.8%     14.4%      14.1%
    永久成長率                                   5.2%     5.1%      5.1%
    予想利益成長率（年平均成長率－５年）                                  19.8%      6.4%      6.9%
                                       12.8%     12.8%      12.8%
    普通株式等Tier１比率（５年間平均）
     VIUの計算は、基礎となる仮定の変更に敏感であり、重要な仮定が合理的に可能な範囲で変更された場合、VIUの結果、ひい

    ては投資の回収可能価額にプラスまたはマイナスの影響を及ぼす。
     ・2022年３月の税引後割引率における+／-50ベーシスポイントの変動は、PT                                   PaninのVIUの結果に(51百万ドル)／57百万ドル
      の影響を与える。
     ・2022年３月の永久成長率における+／-25ベーシスポイントの変動は、PT                                  PaninのVIUの結果に15百万ドル／(14百万ドル)の
      影響を与える。
     上記のような合理的に可能性のある変動であれば、永久成長率が低下した場合でも、PT                                         Paninへの投資の減損は認識されな

    い。減損が認識されるためには、他のすべてのインプットを一定に保った場合、税引後割引率が20ベーシスポイント以上上昇
    する必要がある。
    のれん

     2022年３月31日現在の当グループののれん残高は3,062百万ドルである。2022年３月半期において、オーストラリア・リテー
    ルおよび商業部門に帰属するのれんに以下の変動が発生した。
     ・富裕層顧客セグメントを対象としたファイナンシャル・プランニング・アドバイス事業からの撤退に関連した、40百万ド
      ルののれんの減額
     ・キャッシュリワーズ事業の買収に関連したのれんの増加91百万ドル。こののれんは、最終的な取得価格の配分が完了する
      まで、AASB第３号「企業結合」に従って暫定的に認識されている。
     当グループは、のれんの帳簿価額が減損したかについての評価を実施した。減損テストの目的上、企業結合で取得されたの
    れんは取得日に、関連する企業結合のシナジーからの利益を享受すると見込まれる資金生成単位（「CGU」）に配分される。こ
    れらのCGUは、当グループの報告セグメントである。2022年３月31日現在、のれんが計上されているCGUは、オーストラリア・
    リテールおよび商業部門（191百万ドル）、ニュージーランド部門（1,800百万ドル）および法人部門（1,072百万ドル）であっ
    た。
     のれんは、関連するCGUの帳簿価額が回収可能価額を超過している場合に、減損しているとみなされる。当グループは、のれ
    んが割り当てられた各CGUの回収可能価額を見積もるために、処分費用控除後の公正価値（「FVLCOD」）アプローチを使用し、
    FVLCODアプローチが減損の兆候を示している場合にはVIUの評価を実施する。
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     各CGUのFVLCODを算定するために使用される経営陣のアプローチは、過年度と整合している。各CGUの回収可能価額の評価
    は、COVID-19およびその後の景気回復が与える影響を考慮して行われ、こうした状況下で合理的と考えられる将来の事象につ
    いての予想を反映している。のれんが含まれる各CGUのFVLCODの算定に使用される主要なインプットは以下のとおりである。
     ・各CGUの将来の維持可能な利益は、各CGUに対する当グループの2022会計年度の予測に、のれんが配分されるCGU外で計上さ
      れた主要コストの配分を加味したものに基づいて見積もられている。
     ・各CGUに適用された株価収益（「P/E」）倍率（支配プレミアム30％を含む。）は、比較対象企業の評価額から導出されて
      いる。
                                           株価収益倍率

                                    2022年３月半期            2021年９月通期
    部門
    オーストラリア・リテールおよび商業                                  20.5             18.9
    ニュージーランド                                  17.8             16.4
                                       16.6             15.5
    法人
     FVLCOD評価に基づき、減損は特定されなかった。

    顧客救済引当金

     2022年３月31日現在、当グループは顧客救済引当金853百万ドル（2021年９月：886百万ドル、2021年３月：1,003百万ドル）
    を認識し、これには、顧客への返金見込額、救済プロジェクト費用ならびに関連する顧客および規制当局の請求、罰金、訴訟
    費用および訴訟結果に対する引当金が含まれる。
     引当金の計上額は、識別された事項を解決する費用に対する経営陣の最善の見積りを表しており、その金額の決定には重要
    な判断を行使することが要求される。その判断には、影響を受ける顧客数、顧客一人当たりの平均返金額、関連する救済プロ
    ジェクト費用、ならびに規制当局へのエクスポージャーおよび顧客の請求の影響を含む、いくつかの異なった仮定に対して、
    これらの具体的な事実および状況を考慮して見解を形成することがしばしば必要となる。
     したがって、基礎となる仮定の適切性は実績および法律専門家の助言を含むその他の関連する証拠に照らして定期的に見直
    され、適切な場合には引当金の調整が行われる。
    その他引当金

     当グループは、組織再編費用、非貸付損失、不正および偽造ならびに訴訟に関連する請求を含む様々な債務に対して引当金
    を計上している。これらの引当金は、それらの債務を支払うために必要な支出の見積りを含む将来の事象の時期および結果に
    関する判断を伴う。基礎となる仮定の適切性は実績および法律専門家の助言を含むその他の関連する証拠に照らして定期的に
    見直され、適切な場合には引当金の調整が行われる。
    vi)  金利指標改革

     ロンドン銀行間取引金利（「LIBOR」）などの銀行間取引金利（「IBOR」）は、デリバティブ、貸付および有価証券の参照
    レートとしての機能を果たし世界の金融市場で不可欠な役割を果たすほか、金融商品の評価においても不可欠な役割を果たし
    てきた。IBOR改革は、IBORと無リスク金利（「RFR」）の間の根本的な違いにより、当グループおよび当グループの顧客に広範
    囲の影響を及ぼす。RFRは、過去期間を参照する後決め金利として、また、一部の通貨については将来期間を参照するターム物
    金利として利用可能である。IBORとRFRとの重要な相違は、IBOR金利には期間と銀行の信用リスクプレミアムが含まれているの
    に対して、RFRにはこれが含まれていないことである。これらの相違点の結果として、IBOR金利を参照する契約について、経済
    的に同等なベースでの移行を確実にするためには、RFRへの調整が必要となる。
    金利指標改革に対する当グループのアプローチに関するアップデート

     2021年に行われた規制当局の発表に伴い英ポンド（GBP）、ユーロ（EUR）、スイスフラン（CHF）および日本円（JPY）なら
    びに米ドル（USD）の1週間および2か月のLIBOR金利設定を含むIBOR金利の大半は、2021年12月31日で廃止され、代替的なRFRに
    取って代わられている。
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     英ポンドおよび日本円の「シンセティック」LIBORとして一般に知られている修正後の手法に基づいて現在公表されている限
    定的な数の契約を除き、当グループは、2021年12月31日で廃止の対象であったIBORを参照する顧客との間のすべての貸付およ
    びデリバティブ契約を、当該廃止日またはその前に、RFRを参照する契約に移行した。この移行が当グループの損益に与えた影
    響に重要性はなかった。当グループは、顧客との貸付およびデリバティブ取引、債券の発行、ならびに資産・負債の管理活動
    を通じて、2023年６月30日までに廃止される予定の米ドルLIBORの設定値およびその他のIBOR関連指標に引き続きエクスポー
    ジャーを有するほか、2022年12月31日までに廃止される予定の英ポンドおよび日本円のシンセティックLIBOR指標にも限定的な
    エクスポージャーを引き続き有する。
     当グループは、残りの米ドルLIBORおよびその他のIBOR設定値からRFRへの移行を、全社的なベンチマーク移行プログラム
    （「プログラム」）を通じて継続的に管理する。プログラムは、移行に伴い発生する可能性のあるオペレーショナル・リス
    ク、市場リスク、法務リスク、行動リスクおよび財務報告リスクなどのリスクの管理を担当する。
    2022年３月31日現在の金利指標改革の対象となるエクスポージャー

     下表は、IBOR改革の対象となる金利指標に対する当グループのエクスポージャーを示している。これらは、RFRへの移行が計
    画されている契約上IBOR指標を参照する金融商品で、契約上の満期日は予定されているIBOR廃止日よりも先となっているもの
    である。
                                                     (1)

                                     米ドルLIBOR             その他
                                         （単位：百万ドル）
    2022年３月31日現在
              (2)
    貸付金および前渡金                                      13,125              330
                (2)
    非デリバティブ金融資産                                      1,004               -
                (3)
    非デリバティブ金融負債                                       587             47
                   (1)
    デリバティブ資産（名目価値）                                     497,933             13,948
                   (4)
    デリバティブ負債（名目価値）                                     508,361             13,435
              (2)(5)
                                          20,270              971
    貸付コミットメント
    (1)  まだ代替指標に移行していない他の重要な指標金利を参照する金融商品で構成され、2021年12月31日で廃止の対象とな

      り、現在は英ポンドおよび日本円のシンセティックLIBORを参照する商品を含む。
    (2)  予想信用損失（「ECL」）を除く。
    (3)  当グループの変動利付発行済社債で構成される。
    (4)  流入側・流出側の両方が改革の対象通貨であるクロスカレンシー・スワップについて、当グループは両方について想定元
      本額の豪ドル相当額を開示している。スワップの片側が改革の対象である場合、当グループは流入側の想定元本額を開示
      している。
    (5)  多通貨IBOR参照与信枠については、未実行残高は当該与信枠の価格設定通貨に割り当てられている。廃止の影響を受ける
      価格設定通貨が複数ある場合、この割り当ては借入の実行可能性が最も高い通貨に基づいている。
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    IBOR改革の対象であるヘッジ会計エクスポージャー
     当グループは米ドルLIBORを参照するヘッジ会計関係を有しており、これは主として公正価値ヘッジ会計関係に指定されてい
    る米ドル建ての固定金利投資有価証券および当グループの固定金利発行済社債によるものである。下表は、当グループのIBOR
    改革によって影響を受けるLIBORを参照する、ヘッジ会計関係に指定された米ドルエクスポージャーの帳簿価額の詳細を示して
    いる。関連するヘッジ手段の名目価値も含まれている。
                                                 2022年３月31日現在

                                       （単位：百万ドル）
    ヘッジ対象
                                                       8,916
    FVOCIで測定される投資有価証券
                                                        236
    正味貸付金および前渡金
                                                        208
    預金およびその他の借入金
                                                      19,428
    発行済社債
                              2023年６月30日ま          2023年６月30日以

                               でが指定された          降が指定された
                                  名目金額          名目金額        名目金額合計
                                       （単位：百万ドル）
    ヘッジ手段
                                   9,452          18,910          28,362
    公正価値ヘッジ
                                    107          248          355
    キャッシュフロー・ヘッジ
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    ２.    収入
                                 半期                   増減率

                                                  2022  年    2022  年
                                                  ３月期      ３月期
                                                 対 2021  年９    対 2021  年
                       2022年３月         2021年９月         2021年３月         月 期     ３月  期
                              （単位：百万ドル）
    受取利息                      9,707         9,650         9,879        1%      -2%
    支払利息                     (2,442)         (2,318)         (2,704)        5%     -10%
                           (165)         (157)         (189)       5%     -13%
    大手銀行税
                          7,100         7,175         6,986       -1%       2%
    純利息収益
    その他営業収入
    i)  受取手数料
          (1)
    貸付手数料                       188         230         244      -18%      -23%
    非貸付手数料                      1,274         1,286         1,266       -1%       1%
    コミッション                       50         51         46      -2%       9%
                           137         147         140      -7%      -2%
    資産運用収入
    受取手数料                      1,649         1,714         1,696       -4%      -3%
                           (666)         (621)         (646)       7%      3%
    支払手数料
                           983        1,093         1,050       -10%       -6%
    受取手数料（純額）
    ii)  その他収入
    為替差益およびその他金融商品に
             (2)
    よる収益（純額）                      1,123          642         729      75%      54%
    ANZワールドライン・パートナー
    シップの取引完了による利益                       307          -         -   該当なし      該当なし
    ニュージーランドの旧保険ポート
    フォリオの売却                        -         -         13   該当なし        -100%
    ANZシェア・インベスティングの売
                (3)
    却目的保有への分類変更                        -         -        (251)    該当なし        -100%
    ミネルバとANZアジアの解散                       (65)          -         -   該当なし      該当なし
    ファイナンシャル・プランニン
    グ・アドバイス事業の売却                       (62)          -         -   該当なし      該当なし
    持分証券に係る受取配当金                        -         1         -    -100%     該当なし
        (4)
                            27         18         30      50%      -10%
    その他
                          1,330          661         521       大      大
    その他収入
                          2,313         1,754         1,571       32%      47%
    その他営業収入
    保険事業収入純額                       55         58         52      -5%       6%
    関連会社投資の持分利益/
                            74         66        (242)       12%       大
    （損失）
         (5)
                          9,542         9,053         8,367        5%      14%
    営業収入
    (1)  貸付手数料は、実効利回りの計算の一部として処理され、受取利息に含まれている手数料を除く。
    (2)  金利リスクおよび為替リスクを管理するために締結される会計上のヘッジ手段として指定されていないデリバティブの公
      正価値の変動（実現および未収利息を除く）、キャッシュフロー・ヘッジの非有効部分、損益を通じて公正価値で測定す
      るものとして指定された金融資産および金融負債の公正価値の変動を含む。
    (3)  ANZシェア・インベスティングの売却目的保有への分類変更に関する損失は、当該売却が2021年３月半期に完了していた場
      合に適用されていた売却損の分類に一致させるために、その他営業収入に含まれている。
    (4)  2022年３月半期には、過年度に完了したUDCファイナンスおよびペイマーク・リミテッドの売却益見積額の一部として当初
      に設定された13百万ドルの超過引当金の戻入が含まれている。
    (5)  2022年３月半期は、顧客救済に関連する費用-25百万ドル（2021年９月半期：-68百万ドル、2021年３月半期：-74百万ド
      ル）が含まれている。
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    ３.    営業費用
                                半期                    増減率

                                                2022年        2022年
                                               ３月期対        ３月期対
                                                2021年        2021年
                      2022年３月         2021年９月        2021年３月         ９月期        ３月期
                            （単位：百万ドル）
    i)  人件費
    給与および関連費用                    2,378         2,229        2,196         7%        8%
    年金費用                     188         173        164        9%       15%
                          88         95        89       -7%        -1%
    その他
        (1)
                         2,654         2,497        2,449         6%        8%
    人件費
    ii)  土地建物

    賃借料                      40         43        42       -7%        -5%
    減価償却費                     212         221        225        -4%        -6%
                          89         91        83       -2%        7%
    その他
                          341         355        350        -4%        -3%
    土地建物
    iii)   技術

    減価償却費および償却費                     293         304        334        -4%       -12%
    サブスクリプション・ライセンス
    費用および外注サービス費                     444         414        372        7%       19%
                          78         85        79       -8%        -1%
    その他
       (1)
                          815         803        785        1%        4%
    技術
    iv)  組織再編

                          49         22        105        大       -53%
    v)  その他

    広告・広報費                      77        107         71       -28%         8%
    専門家報酬                     464         440        329        5%       41%
    運送料、文房具、郵便および通信                      87         90        95       -3%        -8%
        (2)
                          304         255        298        19%        2%
    その他
        (1)(2)
                          932         892        793        4%       18%
    その他
         (1)(2)
                         4,791         4,569        4,482         5%        7%
    営業費用
    (1)  2022年３月半期については、顧客救済費用148百万ドル（2021年９月半期：93百万ドル、2021年３月半期：92百万ドル）

      が、人件費、技術費およびその他の費用にわたって配分されて含まれている。
    (2)  2022年３月半期については訴訟解決費用10百万ドル（2021年９月半期：ゼロ、2021年３月半期：69百万ドル）が含まれて
      いる。
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    ４.    法人税
    税引前利益に対する計算上の法人税費用と損益に認識された法人税費用との調整。

                                 半期                  増減率

                                               2022年        2022年
                                               ３月期対        ３月期対
                                               2021年        2021年
                        2022年３月        2021年９月        2021年３月         ９月期        ３月期
                             （単位：百万ドル）
    継続事業に係る税引前利益                      5,035        4,560        4,376         10%        15%

    計算上の法人税費用（税率30%）                      1,511        1,368        1,313         10%        15%
    永久差異に係る税効果
      売却/閉鎖による純利益                     (87)         -       (4)     該当なし           大
      関連会社投資の持分（利益）/損失                     (22)        (19)        72       16%        大
      ANZシェア・インベスティングの売
      却目的保有への分類変更                      -        -       75     該当なし         -100%
      転換型金融商品の利息                      21        22        22       -5%        -5%
      海外税率差異                     (61)        (38)        (50)        61%        22%
      配当金の送金に課される外国税引
        (1)
      当金                     139        11        26        大        大
                            11        (6)       (20)        大        大
      その他
    小計                      1,512        1,338        1,434         13%        5%
                           (12)        (7)        (9)       71%        33%
    過年度の法人税計上（超過）/不足額
                          1,500        1,331        1,425         13%        5%
    法人税
      オーストラリア                     960        884       1,013         9%       -5%
                           540        447        412        21%        31%
      海外
                          1,500        1,331        1,425         13%        5%
    法人税
                          29.8%        29.2%        32.6%
    実効税率
    (1)  ANZパプアニューギニアからANZBGLへの配当支払いに対して2022年３月半期に支払われた126百万ドルの源泉徴収税を含

      む。
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    ５.    配当金
                    (1)

    普通株式１株当たり配当(セント)
                                  半期                   増減率

                                                 2022  年    2022  年
                                                 ３月期対       ３月期対
                                                 2021年       2021年
                        2022年３月        2021  年９月      2021  年３月      ９月期       ３月期
    中間配当金                        72         -        70

                             -        72         -
    最終配当金
                             72        72        70       0%       3%
    合計
                (2)

    普通株式配当       (百万ドル)
    中間配当金                         -      1,992          -
    最終配当金                       2,030          -       994
                            (38)        (37)        (21)       3%      81%
    ボーナス・オプション制度調整
                           1,992        1,955         973       2%       大
    合計
                  (3)
                           57.0%        63.1%        67.7%
    普通株式配当性向         ( 単位  ：%)
    (1)  2022年度中間配当案は、オーストラリア税制上（税率30％）全額フランキング済配当で、９ニュージーランド・セント
      （2021年度最終配当金：８ニュージーランド・セント、2021年度中間配当金：８ニュージーランド・セント）のインピュ
      テーション方式が適用される。
    (2)  当行の普通株主への配当金支払額を指す。当グループの子会社から非支配持分の保有者への配当金支払額２百万ドル
      （2021年９月半期：ゼロ、2021年３月半期：ゼロ）は除外している。
    (3)  2022年３月半期の配当性向は、2022年度中間配当案2,012百万ドルを使用し、配当基準日現在の予想発行済普通株式数に基
      づいて算出された。2021年９月半期および2021年３月半期の配当性向は、各期の実際の配当金2,030百万ドルおよび1,992
      百万ドルに基づいて算出された。
    普通株式

     取締役は、全額払込済の各適格ANZ普通株式について中間配当金72セントの2022年７月１日の支払いを提案している。2022年
    度中間配当案は、オーストラリア税制上全額フランキング済みとなり、１普通株式当たり９ニュージーランド・セントのイン
    ピュテーション方式も適用される。
     ANZは配当金再投資制度（「DRP」）およびボーナス・オプション制度（「BOP」）を運営しており、提案されている2022年度
    中間配当金に関しても適用される。
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    ６.    １株当たり利益
     基本的EPSは、普通株主に帰属する損益を期中の加重平均発行済普通株式数（自己株式と称される当グループが保有するANZ

    株式控除後）で除して算出される。希薄化後EPSは、基本的EPSの算出に使用された普通株主に帰属する損益および加重平均発
    行済普通株式数に対して、希薄化効果を持つ潜在普通株式の影響を調整することによって算出される。
                                     半期                増減率

                                                  2022  年    2022  年
                                                 ３月期対      ３月期対
                                                  2021年      2021年
                            2022年３月       2021  年９月     2021  年３月     ９月期      ３月期
    １株当たり利益（EPS）-            基本的

    １株当たり利益（セント）                          125.7       113.4       103.7       11%      21%
    継続事業に係る１株当たり利益（セント）                          125.9       113.7       104.0       11%      21%
                               (0.2)       (0.3)       (0.3)      -33%      -33%
    非継続事業に係る１株当たり利益（セント）
    １株当たり利益（EPS）-            希薄化後

    １株当たり利益（セント）                          117.7       106.7        98.4       10%      20%
    継続事業に係る１株当たり利益（セント）                          117.9       107.0        98.7       10%      19%
                               (0.2)       (0.3)       (0.3)      -33%      -33%
    非継続事業に係る１株当たり利益（セント）
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                                     半期                増減率
                                                  2022  年    2022  年
                                                 ３月期対      ３月期対
                                                  2021年      2021年
                            2022年３月       2021  年９月     2021  年３月     ９月期      ３月期
    １株当たり利益の計算に使用される収益の調整
    基本的：
    当期利益（百万ドル）                          3,530       3,220       2,943       10%      20%
                                 -       1       -    -100%    該当なし
    減算：非支配持分に帰属する利益（百万ドル）
    基本的１株当たり利益の計算に使用された利益
    （百万ドル）                          3,530       3,219       2,943       10%      20%
    減算：非継続事業に係る税引後利益/（損失）
                                (5)       (9)       (8)     -44%      -38%
    （百万ドル）
    継続事業に係る基本的１株当たり利益の計算に使
                               3,535       3,228       2,951       10%      20%
    用された利益（百万ドル）
    希薄化後：

    基本的１株当たり利益の計算に使用された利益
    （百万ドル）                          3,530       3,219       2,943       10%      20%
                                92       95       92      -3%       0%
    加算：転換劣後債務の利息（百万ドル）
    希薄化後１株当たり利益の計算に使用された利益
    （百万ドル）                          3,622       3,314       3,035        9%      19%
    減算：非継続事業に係る税引後利益/（損失）
                                (5)       (9)       (8)     -44%      -38%
    （百万ドル）
    継続事業に係る希薄化後１株当たり利益の計算に
                               3,627       3,323       3,043        9%      19%
    使用された利益（百万ドル）
    １株当たり利益の計算に使用される加重平均発行

                  (1)
    済普通株式数（WANOS）の調整
    基本的１株当たり利益の計算に使用されたWANOS
    （百万株）                         2,808.7       2,838.4       2,838.7        -1%      -1%
    加算：加重平均希薄化潜在普通株式（百万株）
      転換型劣後債務（百万株）                         261.7       255.8       238.7        2%      10%
      株式報酬（オプション、権利、後渡し株式）
                                6.8       11.3        7.0      -40%       -3%
      （百万株）
    希薄化後１株当たり利益の計算に使用された
                              3,077.2       3,105.5       3,084.4        -1%       0%
    WANOS（百万株）
    (1)  2022年３月半期の加重平均発行済普通株式数は、ANZEST                          Pty  Ltdが保有する自己株式の加重平均株式数4.5百万株（2021年

      ９月半期：4.4百万株、2021年３月半期：4.7百万株）を除く。
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    7.   セグメント分析
    i)  セグメントの説明

     2022年３月１日、当グループは、既存のオーストラリア・リテールおよび商業部門、およびグループ・センター部門（旧称
    テクノロジー、サービス＆オペレーションズ（TSO）およびグループ・センター部門）のデジタル事業の構造改革を発表した。
    これには、オーストラリアのリテール事業とデジタル事業の統合、およびオーストラリアの商業事業の新部門への分離が含ま
    れる。新しい報告セグメントは、2022年４月１日からの組織変更の実施に合わせて、2022年９月半期に反映されることにな
    る。以下のセグメント情報の開示は、2021年９月30日現在の開示から変更はなく、2022年３月半期中に最高経営責任者である
    最高経営意思決定者に提供した内部報告と一致している。
     2022年３月半期に、当グループは、オーストラリア・リテールおよび商業、法人、ニュージーランド、パシフィック、グ
    ループ・センターの５つの継続部門からなる部門構造で事業を行った。部門の構成についての詳細な情報は、原文133ページの
    定義の項を参照のこと。
    ii)  営業セグメント

     ANZは、現金利益ベースで継続セグメントの業績を測定している。現金利益の計算上、一部の非中核項目は法定利益から除外
    されている。これらの項目の詳細は、本注記の「その他の項目」に記載されている。
     ANZ内のセグメントにわたる部門間の取引は、独立第三者間基準で行われ、これらのセグメントの収益および費用の一部とし
    て開示される。
                   オースト

                   ラリア・
                               ニュー                         当
                   リテール                         グルー
                                                 その他の
                   および             ジー      パシ      プ・           グループ
                                                   (1)
                    商業      法人      ランド      フィック      センター      項目       合計
                                  （単位：百万ドル）
    2022年３月半期
    純利息収益                3,864      1,621      1,505        46      64       -    7,100
    受取手数料（純額）
      －貸付手数料                50      131       4      3      -      -     188
      －非貸付手数料                652      311      301       11      (1)       -    1,274
      －コミッション                35       1      14       -      -      -     50
      －資産運用収入                13       1     123       -      -      -     137
      －支払手数料               (303)      (132)      (229)       (2)       -      -    (666)
    保険事業収入純額                 55       -      -      -      -      -     55
    その他収入                 244      470       32      22      (32)      594     1,330
    関連会社投資の持分利益/（損
                      -      -      -      -      74       -     74
    失）
                    4,610      2,403      1,750        80      105      594     9,542
    営業収入
    継続事業に係る税引後利益/
    （損失）                1,986       730      787       (6)     (384)       422     3,535
    非継続事業に係る税引後利益/
                                                          (5)
    （損失）
                                                        3,530
    株主に帰属する税引後利益
    (1)  営業セグメントの業績評価において、そのセグメントの継続的業績にとって不可欠でないと考えられる特定の項目は法定

      利益から除外されている。これらの項目は、以下の(iii)に表示されている。
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                                                             半期報告書
                   オースト
                   ラリア・
                               ニュー                         当
                   リテール                         グルー
                                                 その他の
                   および             ジー      パシ      プ・           グループ
                                                   (1)
                    商業      法人      ランド      フィック      センター      項目       合計
                                  （単位：百万ドル）
    2021年９月半期
    純利息収益                4,015      1,586      1,477        47      50       -    7,175
    受取手数料（純額）
      －貸付手数料                105      118       4      3      -      -     230
      －非貸付手数料                650      335      292       10      (1)       -    1,286
      －コミッション                35       -      16       -      -      -     51
      －資産運用収入                15       -     132       -      -      -     147
      －支払手数料               (274)      (130)      (215)       (1)      (1)       -    (621)
    保険事業収入純額                 58       -      -      -      -      -     58
    その他収入                 (2)      542       2      20      70      29     661
    関連会社投資の持分利益/
                      -      (1)       -      -      67       -     66
    （損失）
                    4,602      2,450      1,708        79      185       29    9,053
    営業収入
    継続事業に係る税引後利益/
    （損失）                1,835       939      737      (10)      (293)       20    3,228
    非継続事業に係る税引後利益/
                                                         (9)
    （損失）
                                                        3,219
    株主に帰属する税引後利益
    2021年３月半期

    純利息収益                3,974      1,519      1,393        49      51       -    6,986
    受取手数料（純額）
      －貸付手数料                111      123       6      4      -      -     244
      －非貸付手数料                618      348      293       10      (3)       -    1,266
      －コミッション                29       1      16       -      -      -     46
      －資産運用収入                17       1     122       -      -      -     140
      －支払手数料               (286)      (144)      (215)       (1)       -      -    (646)
    保険事業収入純額                 52       -      -      -      -      -     52
    その他収入                (240)       685       16      20      96      (56)      521
    関連会社投資の持分利益/
                      1      -      -      -    (243)        -    (242)
    （損失）
                    4,276      2,533      1,631        82      (99)      (56)     8,367
    営業収入
    継続事業に係る税引後利益/
    （損失）                1,782       948      771       7    (518)       (39)     2,951
    非継続事業に係る税引後利益/
                                                          (8)
    （損失）
                                                        2,943
    株主に帰属する税引後利益
    (1)  営業セグメントの業績評価において、そのセグメントの継続的業績にとって不可欠でないと考えられる特定の項目は法定

      利益から除外されている。これらの項目は、以下の(iii)に表示されている。
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     iii)   その他の項目
     下表は、各セグメントの現金利益を反映するために法定利益から除外されているその他の項目が税引後利益に与える影響を
    示すものである。
                                    半期                増減率

                                                 2022  年    2022  年
                                                 ３月期対      ３月期対
                                                 2021年      2021年
                            2022年３月       2021年９月       2021年３月       ９月期      ３月期
                                 （単位：百万ドル）
    (損)益項目             関連セグメント
    経済ヘッジ             法人、ニュージーラン
                 ド、グループ・セン
                 ター
                               373       128       (51)      大      大
    収益および費用ヘッジ             グループ・センター
                                49      (108)        12      大      大
    継続事業合計
                               422       20      (39)      大      大
                                186/220















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    ８.    デリバティブ金融商品
     デリバティブ金融商品は、その価値を、契約において定められた１以上の基礎となる変数または指数から得られる契約であ

    り、当初の純投資をほとんどまたは全く必要とせず、将来の一定日に決済される。デリバティブには、登録取引所で売買され
    る契約およびカウンターパーティー間で合意された契約が含まれる。デリバティブのリスク管理商品としての使用および顧客
    への販売は、当グループのトレーディングおよび販売活動の不可欠な部分である。デリバティブはまた、資産・負債管理活動
    の一環として、当グループ自身の外国為替および金利の変動に対するエクスポージャーを管理するためにも使用されている
    （貸借対照表リスク管理）。
     下表には、すべてのトレーディングおよび貸借対照表リスク管理のための契約が含まれている。デリバティブ商品は、当該
    デリバティブの条件に関連した市場レートの変動の結果として、プラス（資産）にもマイナス（負債）にもなる。
                                    2021年       2021年

                        2022年      2022年                   2021年      2021年
                                       (1)       (1)
                        ３月  資産    ３月  負債    ９月資産       ９月負債       ３月  資産    ３月  負債
    公正価値                                （単位：百万ドル）
    金利契約
      金利先渡契約                     -      (1)       2     (23)       10     (12)
      先物契約                    760      (142)       296       (26)       45     (74)
      スワップ契約                   8,741     (10,511)       10,664       (8,206)      73,125     (71,523)
      買建オプション                   1,355        -     971        -    1,192        -
                           -   (1,558)         -    (1,207)         -   (1,162)
      売建オプション
                         10,856      (12,212)       11,933       (9,462)      74,372     (72,771)
    合計
    外国為替契約
      直物および先渡契約                   17,443      (16,805)       13,915      (11,521)       15,858     (14,389)
      スワップ契約                   14,417      (16,123)       11,131      (12,425)       12,683     (13,833)
      買建オプション                    340       -     277        -     311       -
                           -    (586)        -     (577)        -    (587)
      売建オプション
                         32,200      (33,514)       25,323      (24,523)       28,852     (28,809)
    合計
                         2,181      (2,068)       1,445      (2,017)       1,439     (1,345)
    コモディティ契約
    クレジット・デフォルト・スワップ
      買建クレジット・デリバティブ                     1      (1)       -     (33)       1     (1)
                           -      -      35       -      2      -
      売建クレジット・デリバティブ
                           1      (1)      35      (33)       3     (1)
    合計
                                     38,736      (36,035)      104,666     (102,926)
    デリバティブ金融商品                    45,238      (47,795)
    (1)  2021年９月半期に、中央清算カウンターパーティーの一つとの間での、デリバティブ取引の決済についての法的取決めを

      変更し、この結果、変更日現在で、デリバティブ金融商品資産が551億ドル、デリバティブ金融商品負債が552億ドル、支
      払担保（純額）が１億ドル減少した。
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    ９.    正味貸付金および前渡金
                                   期末現在                  増減率

                                                 2022年      2022年
                                                 ３月期対      ３月期対
                                                 2021年      2021年
                           2022年３月       2021年９月       2021年３月        ９月期      ３月期
                                （単位：百万ドル）
    オーストラリア
    当座貸越                         3,491       4,190       4,070       -17%      -14%
    クレジットカード残高                         5,707       5,488       6,119        4%      -7%
    手形融資残高                         5,632       6,000       6,152       -6%      -8%
    ターム・ローン－住宅                        277,894       277,720       280,545         0%      -1%
    ターム・ローン－住宅以外                        151,718       139,885       138,771         8%      9%
                              1,113       1,319       1,297       -16%      -14%
    その他
                             445,555       434,602       436,954         3%      2%
    オーストラリアの合計
    アジア、太平洋、ヨーロッパおよびアメリカ

    当座貸越                          668       407       516      64%      29%
    クレジットカード残高                           6       5       5     20%      20%
    ターム・ローン－住宅                          464       482       472      -4%      -2%
    ターム・ローン－住宅以外                         69,731       60,693       51,867        15%      34%
                              1,332       1,666       1,123       -20%       19%
    その他
    アジア、太平洋、ヨーロッパおよびアメリカ
                             72,201       63,253       53,983        14%      34%
    の合計
    ニュージーランド

    当座貸越                          824       763       599       8%      38%
    クレジットカード残高                         1,087       1,077       1,181        1%      -8%
    ターム・ローン－住宅                         95,794       94,370       87,561        2%      9%
                             38,512       38,699       37,390        0%      3%
    ターム・ローン－住宅以外
                             136,217       134,909       126,731         1%      7%
    ニュージーランドの合計
                             653,973       632,764       617,668         3%      6%
    小計
         (1)

    前受収益                          (460)       (434)       (437)       6%      5%
    資産計上された仲介手数料およびその他の組
        (1)
                              1,482       1,434       1,378        3%      8%
    成費用
                             654,995       633,764       618,609         3%      6%
    貸付金および前渡金総額
                             (3,559)       (4,045)       (4,250)       -12%      -16%

    予想信用損失引当金（注記10参照）
                             651,436       629,719       614,359         3%      6%
    正味貸付金および前渡金
    (1)  貸付金の予想残存期間にわたって償却されている。

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    10.    予想信用損失引当金
                                     期末現在

                      2022年３月               2021年９月               2021年３月
                  一括     個別          一括     個別          一括     個別
                  評価     評価     合計     評価     評価     合計     評価     評価     合計
                                   （単位：百万ドル）
    償却原価で測定される正味
    貸付金および前渡金             2,940      619    3,559     3,379      666    4,045     3,472      778    4,250
    帳簿外のコミットメント              788      17     805     785      21     806     795      31     826
    投資有価証券－償却原価で
                   29      -     29     31      -     31     18      -     18
    測定される負債証券
                  3,757      636    4,393     4,195      687    4,882     4,285      809    5,094
    合計
    その他の包括利益

    投資有価証券－FVOCIで測
             (1)
                   10      -     10     11      -     11     11      -     11
    定される負債証券
    (1)  FVOCIで測定される資産については、帳簿価額は公正価値で維持されており、ECL引当金は帳簿価額を変更しない。その代

      わりに、ECL引当金はその他の包括利益において認識されており、対応する費用は純損益で認識される。
     下表は、ECL引当金の変動を表示している。

    償却原価で測定される正味貸付金および前渡金

     ECL引当金は正味貸付金および前渡金に含まれている。
                                         ステージ３

                     ステージ１        ステージ２        一括評価        個別評価         合計
                                   （単位：百万ドル）
    2020年10月１日現在                    1,204        2,465         461        851       4,981
    ステージ間の移動                     345       (369)        (98)        122         -
    新規および増加した引当金（戻入控
    除後）                     (563)         3       52       333       (175)
    戻入                      -        -        -      (171)        (171)
    貸倒償却（償却債権回収額を除く）                      -        -        -      (340)        (340)
                  (1)
                         (11)        (14)        (3)       (17)        (45)
    為替換算およびその他の変動
                         975       2,085         412        778       4,250
    2021年３月31日現在
    ステージ間の移動                     200       (233)        (50)        83        -
    新規および増加した引当金（戻入控
    除後）                     (222)        124        50       284        236
    戻入                      -        -        -      (194)        (194)
    貸倒償却（償却債権回収額を除く）                      -        -        -      (286)        (286)
                  (1)
                          15        18        5        1       39
    為替換算およびその他の変動
                         968       1,994         417        666       4,045
    2021年９月30日現在
    ステージ間の移動                     130       (152)        (58)        80        -
    新規および増加した引当金（戻入控
    除後）                     (73)       (301)         46       221       (107)
    戻入                      -        -        -      (111)        (111)
    貸倒償却（償却債権回収額を除く）                      -        -        -      (222)        (222)
                  (1)
                         (14)        (14)        (3)       (15)        (46)
    為替換算およびその他の変動
                        1,011        1,527         402        619       3,559
    2022年３月31日現在
    (1)  その他の変動は、期中の個別評価ECL引当金の割引のアンワインドの影響を含む。

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    帳簿外のコミットメント－未実行与信枠および条件付与信枠
     ECL引当金はその他引当金に含まれている。
                                         ステージ３

                     ステージ１        ステージ２        一括評価        個別評価         合計
                                   （単位：百万ドル）
    2020年10月１日現在                     596        239        23        40       898
    ステージ間の移動                      36       (34)        (3)        1        -
    新規および増加した引当金（戻入控
    除後）                     (52)         4        -       (1)       (49)
    戻入                      -        -        -       (9)        (9)
                         (12)        (2)        -        -       (14)
    為替換算
                         568        207        20        31       826
    2021年３月31日現在
    ステージ間の移動                      32       (30)        (2)        -        -
    新規および増加した引当金（戻入控
    除後）                     (57)        31        1        2       (23)
    戻入                      -        -        -       (12)        (12)
                  (1)
                          12        3        -        -       15
    為替換算およびその他の変動
                         555        211        19        21       806
    2021年９月30日現在
    ステージ間の移動                      28       (27)        (2)        1        -
    新規および増加した引当金（戻入控
    除後）                      24        (5)        21        (1)        39
    戻入                      -        -        -       (4)        (4)
                  (1)
                         (30)        (6)        -        -       (36)
    為替換算およびその他の変動
                         577        173        38        17       805
    2022年３月31日現在
    (1)  その他の変動は、当期中に完了した事業売却の影響を含む。

    投資有価証券－償却原価で測定される負債証券

     ECL引当金は投資有価証券に含まれている。
                                         ステージ３

                     ステージ１        ステージ２        一括評価        個別評価         合計
                                   （単位：百万ドル）
    2021年３月31日現在                      18        -        -        -       18
    2021年９月30日現在                      31        -        -        -       31
                          29        -        -        -       29
    2022年３月31日現在
    投資有価証券－FVOCIで測定される負債証券

     FVOCIで測定される資産については、帳簿価額は公正価値で維持されており、ECL引当金は帳簿価額を変更しない。その代わ
    りに、ECL引当金はその他の包括利益において認識されており、対応する費用は純損益で認識される。
                                         ステージ３

                     ステージ１        ステージ２        一括評価        個別評価         合計
                                   （単位：百万ドル）
    2021年３月31日現在                      11        -        -        -       11
    2021年９月30日現在                      11        -        -        -       11
                          10        -        -        -       10
    2022年３月31日現在
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    貸倒引当金繰入/（戻入）の内訳
                                 半期                  増減率

                                               2022  年     2022  年
                                              ３月期対       ３月期対
                                               2021年       2021年
                        2022年３月       2021年９月       2021年３月        ９月期       ３月期
                             （単位：百万ドル）
    新規および増加した引当金（戻入控除
      (1)(2)
    後）
      －一括評価
                           (371)       (145)       (678)        大      -45%
      －個別評価
                            301       369       455       -18%       -34%
      (3)
    戻入
                           (115)       (206)       (180)       -44%       -36%
    償却債権回収額
                            (99)       (94)       (88)        5%       13%
    貸倒引当金繰入       / （ 戻入  ） 合計
                           (284)        (76)       (491)        大      -42%
    (1)  一括評価と個別評価の間の振替の影響を含む。

    (2)  新規および増加した引当金（戻入控除後）は以下を含む。
                           2022年３月半期           2021年９月半期           2021年３月半期

                         一括評価      個別評価      一括評価      個別評価      一括評価      個別評価
                                     （単位：百万ドル）
      償却原価で測定される正味貸付金およ
      び前渡金                      (408)      301     (131)      367     (630)      455
      帳簿外のコミットメント                       39      -     (25)       2     (49)       -
      投資有価証券－償却原価で測定される
      負債証券                       (1)      -     11      -      -      -
      投資有価証券－FVOCIで測定される負債
      証券                       (1)      -      -      -      1      -
      合計                      (371)      301     (145)      369     (678)      455
    (3)  償却原価で測定される正味貸付金および前渡金の戻入111百万ドル（2021年９月半期：194百万ドル、2021年３月半期：171

      百万ドル）ならびに帳簿外のコミットメントの戻入４百万ドル（2021年９月半期：12百万ドル、2021年３月半期：９百万
      ドル）で構成される。
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    11.    預金およびその他の借入金
                               期末現在                     増減率

                                                 2022年       2022年
                                                ３月期対       ３月期対
                                                 2021年       2021年
                     2022年３月         2021年９月          2021年３月         ９月期       ３月期
                            （単位：百万ドル）
    オーストラリア
    譲渡性預金                   29,914         31,915          34,176        -6%      -12%
    定期預金                   44,165         49,767          61,503        -11%       -28%
    要求払い預金および短期預金                   286,191         270,839          247,730         6%      16%
    無利息預金                   24,785         23,209          20,850         7%      19%
    銀行からの預り金および買戻条
    件付契約により売却した有価証
     (1)
    券                   50,398         49,340          42,651         2%      18%
                        27,309         21,451          22,829        27%       20%
    コマーシャル・ペーパー
                       462,762         446,521          429,739         4%       8%
    オーストラリアの合計
    アジア、太平洋、ヨーロッパお

    よびアメリカ
    譲渡性預金                    5,013         4,003          4,532        25%       11%
    定期預金                   97,525         88,481          84,950        10%       15%
    要求払い預金および短期預金                   30,841         36,094          27,332        -15%       13%
    無利息預金                    7,314         5,709          6,448        28%       13%
    銀行からの預り金および買戻条
    件付契約により売却した有価証
                        47,967         35,225          35,456        36%       35%
    券
    アジア、太平洋、ヨーロッパお
                       188,660         169,512          158,718         11%       19%
    よびアメリカの合計
    ニュージーランド

    譲渡性預金                    2,018         1,790          1,292        13%       56%
    定期預金                   38,931         38,833          39,715         0%      -2%
    要求払い預金および短期預金                   59,590         59,822          54,379         0%      10%
    無利息預金                   21,712         20,828          18,618         4%      17%
    銀行からの預り金および買戻条
    件付契約により売却した有価証
     (2)
    券                    2,069         1,517           910       36%       大
    コマーシャル・ペーパーおよび
                        4,546         4,233          3,252        7%      40%
    その他の借入金
                       128,866         127,023          118,166         1%       9%
    ニュージーランドの合計
                       780,288         743,056          706,623         5%      10%

    預金およびその他の借入金合計
    (1)  オーストラリア準備銀行のターム資金供給ファシリティ（「TFF」）に基づく引出資金201億ドル（2021年９月：201億ド

      ル、2021年３月：120億ドル）を含む。
    (2)  ニュージーランド準備銀行（「RBNZ」）の融資資金供給プログラム（「FLP」）およびターム貸付ファシリティ
      （「TLF」）に基づく17億ドル（2021年９月：12億ドル、2021年３月：ゼロ）を含む。
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    12.  その他引当金
                               期末現在                     増減率

                                                 2022年       2022年
                                                ３月期対       ３月期対
                                                 2021年       2021年
                     2022年３月         2021年９月          2021年３月         ９月期       ３月期
                            （単位：百万ドル）
    未実行および条件付与信枠のECL
    引当金    （注記10を参照）
                         805         806          826       0%      -3%
    顧客救済
                         853         886         1,003        -4%      -15%
    組織再編費用
                          88         99         122      -11%       -28%
                  (1)
    非貸付損失、不正および偽造
                         118         133          144      -11%       -18%
       (1)
    その他
                         398         290          322       37%       24%
    その他引当金合計
                        2,262         2,214          2,417        2%      -6%
    (1)  一部の引当金は、その性質をより適切に反映させるために、2022年３月半期中に                                      「その他」から「非貸付損失、不正およ

      び偽造」に組み替えられた。これに従って、比較情報は修正再表示されている（2021年９月：72百万ドル、2021年３月：
      67百万ドル）。
    顧客救済

     顧客救済には、顧客に対する返金見込額、救済プロジェクト費用ならびに関連する顧客および規制当局の請求、罰金ならび
    に訴訟の費用および結果に対する引当金が含まれている。
    組織再編費用

     組織再編費用引当金は当グループが遂行する事業の範囲または事業の遂行方法の重大な変更に関連した活動から生じ、従業
    員退職手当を含む。継続中の活動に関連する費用は引当金に計上されず、発生時に費用計上される。
    非貸付損失、不正および偽造

     非貸付損失は、貸付金および前渡金の元本残高に直接的に関係しない特定の法的措置から生じる損失、ならびに偽造、不正
    および業務上の問題の是正から生じる損失を含む。認識された金額は、報告日現在の債務を決済するために必要とされる対価
    の最善の見積りであり、引当金に影響を与える事象および状況を巡るリスクおよび不確実性を考慮している。
    その他

     その他は、従業員報酬、賃貸借物件に関連した補償引当金、様々な事業および資産の売却に関連して提供された保証および
    補償、ならびに企業結合の一環として認識された偶発債務を含む、各種のその他の引当金で構成される。
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    13.    発行済社債
                               期末現在                     増減率

                                                 2022年       2022年
                                                ３月期対       ３月期対
                                                 2021年       2021年
                     2022年３月         2021年９月          2021年３月         ９月期       ３月期
                            （単位：百万ドル）
    非劣後債務合計                   64,645         75,775          83,963        -15%       -23%
    その他Tier１資本（永久劣後
       (1)
    債）
    ANZキャピタルノート（ANZ             CN）
    (2)
      ANZ  CN1
                          -         -        1,120     該当なし        -100%
      ANZ  CN2
                          -       1,609          1,609       -100%       -100%
      ANZ  CN3
                         969         968          968       0%       0%
      ANZ  CN4
                        1,618         1,617          1,615        0%       0%
      ANZ  CN5
                         928         927          927       0%       0%
      ANZ  CN6
                        1,487         1,486            -      0%    該当なし
      ANZ  CN7
                        1,298           -          -   該当なし       該当なし
          (3)
    ANZ資本証券                    1,282         1,422          1,347       -10%       -5%
    ANZニュージーランド・キャピタ
         (4)
    ルノート                      -        477          459     -100%       -100%
    Tier２資本
          (5)
    永久劣後債                      -        417          395     -100%       -100%
           (6)
    期限付劣後債                   14,047         15,790          15,220        -11%       -8%
               (7)
                         952         566           -     68%    該当なし
    その他の劣後債務証券
                        22,581         25,279          23,660        -11%       -5%
    劣後債務合計
                        87,226         101,054          107,623        -14%       -19%
    発行済社債合計
    (1)  ANZキャピタルノート、ANZ資本証券およびANZニュージーランド・キャピタルノートは、バーゼル３適格商品である。
    (2)  ANZキャピタルノートのそれぞれは、特定の強制転換日に１％の割引を適用した価格で可変数のANZ普通株式に転換される
      （ただし、所定の条件を満たす必要がある。）。ANZの普通株式等Tier１資本比率が5.125％以下になった場合、またはANZ
      がAPRAより存続不能の通知を受領した場合、当該ノートは転換上限数を条件として、直ちに１％の割引を適用した価格で
      可変数のANZ普通株式に転換される。所定の条件を満たした場合、当該ノートはANZの裁量により、繰上償還日または早期
      転換日にANZによって償還されるか、（強制転換と同様の条件で）ANZ普通株式に転換される。
                                 発行額

                                        繰上償還または転
             発行体           発行日                           強制転換日
                                            換日
                              （単位：百万ドル）
     CN1    ANZ             2013年８月７日            1,120         該当なし         該当なし
     CN2    ANZ             2014年３月31日            1,610         該当なし         該当なし
         ANZ（ニュージーランド支
     CN3    店を通じて発行）             2015年３月５日             970      2023年３月24日         2025年３月24日
     CN4    ANZ             2016年９月27日            1,622       2024年３月20日         2026年３月20日
     CN5    ANZ             2017年９月28日             931      2025年３月20日         2027年３月20日
     CN6    ANZ             2021年７月８日            1,500       2028年３月20日         2030年９月20日
     CN7    ANZ             2022年３月24日            1,310       2029年３月20日         2031年９月20日
      ANZキャピタルノート１のうち約750百万ドルは2021年７月８日にANZキャピタルノート６に再投資され、残りの370百万ド
      ルは2021年９月１日に償還された。すべてのANZキャピタルノート２は2022年３月24日に償還され、償還金の約860百万ド
      ルは同日にANZキャピタルノート７に再投資された。
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    (3)  2016年６月15日、ANZはロンドン支店を通じて、10億米ドルの全額払込済み条件付転換永久劣後証券（「ANZ資本証券」）
      を発行した。ANZの普通株式等Tier１資本比率が5.125％以下になった場合、またはANZがAPRAより存続不能の通知を受領し
      た場合、当該証券は転換上限数を条件として、直ちに１％の割引を適用した価格で可変数のANZ普通株式に転換される。所
      定の条件を満たした場合、第１回金利変更日（2026年６月15日）およびその５年毎の応当日に、ANZはその裁量により、当
      該証券のすべてを償還する権利を有している。
    (4)  2015年３月31日、ANZバンク・ニュージーランド・リミテッド（「ANZニュージーランド」）は500百万ニュージーランドド
      ルの転換可能ノート（ANZニュージーランド・キャピタルノート）を発行した。ANZニュージーランド・キャピタルノート
      は、2021年12月31日に償還された。
    (5)  300百万米ドルの永久劣後債は、2022年１月１日以降、APRAの自己資本フレームワークの下ではバーゼル３の移行措置適用
      Tier２資本として取り扱われなくなった。
    (6)  すべての期限付劣後債は転換可能であり、バーゼル３適格商品である。ANZがAPRAから存続不能通知を受け取った場合、転
      換可能劣後証券は直ちに、所定の転換株数を上限として、１％割引後の価格で変動する数のANZ普通株式に転換される。
    (7)  当グループの子会社であるANZバンク・ニュージーランド・リミテッドは、2021年９月に600百万ニュージーランドドルの
      無担保劣後債を発行した。これらの債券はRBNZの要件の下ではTier２資本を構成するが、存続不能トリガー事由を含んで
      おらず、したがって、当グループの規制資本として適格となるためのAPRAによるTier２資本商品の要件を充足しない。そ
      の他の劣後債務証券には、2022年１月１日より、ANZの300百万米ドルの永久劣後債も含まれる（脚注５を参照のこ
      と。）。
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    14 ．   信用リスク
    信用リスクの最大エクスポージャー

     貸借対照表上で認識されている金融資産について、信用リスクの最大エクスポージャーは、帳簿価額である。一定の状況に
    おいて、貸借対照表上の帳簿価額と下表において報告される額には差異がある場合がある。これらの差異は主に、市場リスク
    にさらされる持分商品または紙幣および硬貨など、信用リスク以外のリスクにさらされる金融資産について生じる。
     未実行の与信枠について、信用リスクの最大エクスポージャーは、与信枠の総額である。条件付の与信枠について、信用リ
    スクの最大エクスポージャーは、かかる請求が行われた場合に当グループが支払わなければならない最大額である。
     下表は、担保またはその他の信用補完を考慮前の当グループの帳簿上および帳簿外の信用リスクの最大エクスポージャーを
    示したものである。
                                                    信用リスクの

                                       (1)
                     計上
                                     除外
                                                  最大エクスポージャー
                    期末現在                期末現在                期末現在
               2022  年    2021  年    2021  年    2022  年    2021  年    2021  年    2022  年    2021  年    2021  年
                ３月     ９月     ３月     ３月     ９月     ３月     ３月     ９月     ３月
                                   （単位：百万ドル）
    貸借対照表勘定
    正味貸付金および前渡金           651,436     629,719     614,359        -     -     -   651,436     629,719     614,359
    投資有価証券
     － 償却原価で測定され
      る負債証券          8,505     7,031     7,028       -     -     -    8,505     7,031     7,028
     － FVOCIで測定される
      負債証券          69,824     74,743     83,715        -     -     -   69,824     74,743     83,715
     － FVOCIで測定される
      持分証券          1,390     1,310     1,184     1,390     1,310     1,184       -     -     -
     － FVTPLで測定される
      負債証券           38     42     63      -     -     -     38     42     63
               273,507     254,105     300,339      13,117     13,653     15,829     260,390     240,452     284,510
    その他金融資産
              1,004,700      966,950     1,006,688       14,507     14,963     17,013     990,193     951,987     989,675
    貸借対照表勘定合計
    帳簿外のコミットメント
    未実行および条件付与信
     (2)
               264,137     259,789     252,392        -     -     -   264,137     259,789     252,392
    枠
              1,268,837     1,226,739     1,259,080       14,507     14,963     17,013    1,254,330     1,211,776     1,242,067
    合計
    (1)  流動性資産のうちの紙幣、硬貨および銀行預金、ならびに投資有価証券－FVOCIで測定される持分証券は、信用リスク・エ
      クスポージャーを伴わないため、除外されている。
    (2)  未実行および条件付与信枠には、保証、信用状、履行保証関連偶発債務が、一括評価予想信用損失引当金を控除したうえ
      で含められている。
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    信用の質
     当グループは、金融資産の信用の質を管理するために、内部顧客信用格付（「CCR」）を使用している。広範な比較を可能に
    するために、当グループのCCRは、以下のように外部の格付機関の測定基準に合わせて作成されている。
                                                  スタンダード・

                                          ムーディーズ格
     信用の質の説明          内部CCR             ANZ顧客要件                      アンド・プアー
                                            付け
                                                    ズ格付け
     信用度が高い        CCR  0+  から   4-  長期にわたる営業活動および財務成績にお                      Aaa  - Baa3     AAA  - BBB-
                     いて優れた安定性を示し、収益力が予測可
                     能な事象に対してそれほど脆弱ではない。
     受入れ可能        CCR  5+  から   6-  中には景気循環傾向および利益の変動性の                      Ba1  - B1     BB+  - B+
                     影響を受けやすい顧客が存在する可能性が
                     あるものの、中期から長期にわたり適切な
                     営業上および財政上の安定性を示してい
                     る。
     信用度が低い        CCR  7+  から   8=  短期および場合によっては中期にわたり収                      B2  - Caa      B - CCC
                     益性および流動性の変動および不確実性が
                     予想されることから、いくらかの営業上お
                     よび財政上の不安定性を示している。
     デフォルト        CCR  8-  から   10  与信枠の回収可能性に関して疑いが生じた                      該当なし         該当なし
                     場合、当該金融商品（または「当該与信
                     枠」）はデフォルトに分類される。
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    正味貸付金および前渡金
                                   2022  年３月期末現在

                                         ステージ３
                     ステージ１        ステージ２        一括評価        個別評価         合計
                                   （単位：百万ドル）
    信用度が高い                   431,582        13,744          -        -     445,326
    受入れ可能                   145,404        30,144          -        -     175,548
    信用度が低い                    11,709        10,721          -        -     22,430
                          -        -      3,628        1,286        4,914
    デフォルト
    償却原価で測定される貸付金および
    前渡金、総額                   588,695        54,609        3,628        1,286       648,218
                        (1,011)        (1,527)         (402)        (619)       (3,559)
    ECL引当金
    償却原価で測定される貸付金および
                       587,684        53,082        3,226         667      644,659
    前渡金、純額
                        0.17%        2.80%       11.08%        48.13%        0.55%
    引当率
    損益を通じて公正価値で測定される
    貸付金および前渡金                                                   5,755
    前受収益                                                    (460)
    資産計上された仲介手数料およびそ
                                                        1,482
    の他の組成費用
                                                       651,436
    正味帳簿価額
                                   2021  年９月期末現在

                                         ステージ３
                     ステージ１        ステージ２        一括評価        個別評価         合計
                                   （単位：百万ドル）
    信用度が高い                   412,821        12,596          -        -     425,417
    受入れ可能                   146,368        31,228          -        -     177,596
    信用度が低い                    7,921       12,907          -        -     20,828
    デフォルト                      -        -      3,754        1,549        5,303
    償却原価で測定される貸付金および
    前渡金、総額                   567,110        56,731        3,754        1,549       629,144
    ECL引当金                     (968)       (1,994)         (417)        (666)       (4,045)
    償却原価で測定される貸付金および
                       566,142        54,737        3,337         883      625,099
    前渡金、純額
    引当率
                        0.17%        3.51%       11.11%        43.00%        0.64%
    損益を通じて公正価値で測定される
    貸付金および前渡金                                                   3,620
    前受収益                                                    (434)
    資産計上された仲介手数料およびそ
                                                        1,434
    の他の組成費用
    正味帳簿価額
                                                       629,719
                                198/220







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                                                             半期報告書
                                   2021  年３月期末現在
                                         ステージ３
                     ステージ１        ステージ２        一括評価        個別評価         合計
                                   （単位：百万ドル）
    信用度が高い                   390,928        12,204          -        -     403,132
    受入れ可能                   149,462        33,317          -        -     182,779
    信用度が低い                    8,493       14,150          -        -     22,643
    デフォルト                      -        -      4,160        1,941        6,101
    償却原価で測定される貸付金および
    前渡金、総額                   548,883        59,671        4,160        1,941       614,655
    ECL引当金                     (975)       (2,085)         (412)        (778)       (4,250)
    償却原価で測定される貸付金および
                       547,908        57,586        3,748        1,163       610,405
    前渡金、純額
    引当率
                        0.18%        3.49%        9.90%       40.08%        0.69%
    損益を通じて公正価値で測定される
    貸付金および前渡金                                                   3,013
    前受収益                                                    (437)
    資産計上された仲介手数料およびそ
                                                        1,378
    の他の組成費用
    正味帳簿価額
                                                       614,359
    帳簿外のコミットメント－未実行および条件付与信枠

                                   2022  年３月期末現在

                                         ステージ３
                     ステージ１        ステージ２        一括評価        個別評価         合計
                                   （単位：百万ドル）
    信用度が高い                   175,462         1,244          -        -     176,706
    受入れ可能                    23,219        3,637          -        -     26,856
    信用度が低い                    1,728         782         -        -      2,510
                          -        -       112        37       149
    デフォルト
    ECLの対象の未実行および条件付与
    信枠、総額                   200,409         5,663         112        37     206,221
                         (577)        (173)        (38)        (17)       (805)
    その他引当金に含まれるECL引当金
    ECLの対象の未実行および条件付与
                       199,832         5,490         74        20     205,416
    信枠、純額
                        0.29%        3.05%       33.93%        45.95%        0.39%
    引当率
    ECLの対象外の未実行および条件付
       (1)
                                                       58,721
    与信枠
                                                       264,137
    未実行および条件付与信枠、純額
                                199/220








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                                              オーストラリア・ニュージーランド銀行(E05961)
                                                             半期報告書
                                   2021  年９月期末現在
                                         ステージ３
                     ステージ１        ステージ２        一括評価        個別評価         合計
                                   （単位：百万ドル）
    信用度が高い                   174,808         1,754          -        -     176,562
    受入れ可能                    23,799        3,564          -        -     27,363
    信用度が低い                    1,030        1,185          -        -      2,215
                          -        -       138        50       188
    デフォルト
    ECLの対象の未実行および条件付与
    信枠、総額                   199,637         6,503         138        50     206,328
                         (555)        (211)        (19)        (21)       (806)
    その他引当金に含まれるECL引当金
    ECLの対象の未実行および条件付与
                       199,082         6,292         119        29     205,522
    信枠、純額
                        0.28%        3.24%       13.77%        42.00%        0.39%
    引当率
    ECLの対象外の未実行および条件付
       (1)
                                                       54,267
    与信枠
                                                       259,789
    未実行および条件付与信枠、純額
                                   2021  年３月期末現在

                                         ステージ３
                     ステージ１        ステージ２        一括評価        個別評価         合計
                                   （単位：百万ドル）
    信用度が高い                   168,628         1,829          -        -     170,457
    受入れ可能                    23,398        4,148          -        -     27,546
    信用度が低い                     950        938         -        -      1,888
                          -        -       135        232        367
    デフォルト
    ECLの対象の未実行および条件付与
    信枠、総額                   192,976         6,915         135        232      200,258
                         (568)        (207)        (20)        (31)       (826)
    その他引当金に含まれるECL引当金
    ECLの対象の未実行および条件付与
                       192,408         6,708         115        201      199,432
    信枠、純額
                        0.29%        2.99%       14.81%        13.36%        0.41%
    引当率
    ECLの対象外の未実行および条件付
       (1)
                                                       52,960
    与信枠
                                                       252,392
    未実行および条件付与信枠、純額
    (1)  通知をすることなく、無条件で随時取消可能なコミットメント。
                                200/220









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                                                             半期報告書
    投資有価証券－償却原価で測定される負債証券
                                   2022  年３月期末現在

                                         ステージ３
                     ステージ１        ステージ２        一括評価        個別評価         合計
                                   （単位：百万ドル）
    信用度が高い                    6,978          -        -        -      6,978
    受入れ可能                     120         -        -        -       120
                        1,436          -        -        -      1,436
    信用度が低い
    投資有価証券－償却原価で測定され
    る負債証券、総額                    8,534          -        -        -      8,534
                         (29)         -        -        -       (29)
    ECL引当金
    投資有価証券－償却原価で測定され
                        8,505          -        -        -      8,505
    る負債証券、純額
                        0.34%          -        -        -      0.34%
    引当率
                                   2021  年９月期末現在

                                         ステージ３
                     ステージ１        ステージ２        一括評価        個別評価         合計
                                   （単位：百万ドル）
    信用度が高い                    5,574          -        -        -      5,574
    受入れ可能                     121         -        -        -       121
                        1,367          -        -        -      1,367
    信用度が低い
    投資有価証券－償却原価で測定され
    る負債証券、総額                    7,062          -        -        -      7,062
                         (31)         -        -        -       (31)
    ECL引当金
    投資有価証券－償却原価で測定され
                        7,031          -        -        -      7,031
    る負債証券、純額
                        0.44%          -        -        -      0.44%
    引当率
                                   2021  年３月期末現在

                                         ステージ３
                     ステージ１        ステージ２        一括評価        個別評価         合計
                                   （単位：百万ドル）
    信用度が高い                    5,657          -        -        -      5,657
                        1,389          -        -        -      1,389
    受入れ可能
    投資有価証券－償却原価で測定され
    る負債証券、総額                    7,046          -        -        -      7,046
                         (18)         -        -        -       (18)
    ECL引当金
    投資有価証券－償却原価で測定され
                        7,028          -        -        -      7,028
    る負債証券、純額
                        0.26%          -        -        -      0.26%
    引当率
                                201/220








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                                                             半期報告書
    投資有価証券－FVOCIで測定される負債証券
                                   2022  年３月期末現在

                                         ステージ３
                     ステージ１        ステージ２        一括評価        個別評価         合計
                                   （単位：百万ドル）
    信用度が高い                    69,656          -        -        -     69,656
                         168         -        -        -       168
    受入れ可能
    投資有価証券－FVOCIで測定される
    負債証券                    69,824          -        -        -     69,824
    その他の包括利益に認識されている
                         (10)         -        -        -       (10)
    ECL引当金
                        0.01%          -        -        -      0.01%
    引当率
                                   2021  年９月期末現在

                                         ステージ３
                     ステージ１        ステージ２        一括評価        個別評価         合計
                                   （単位：百万ドル）
    信用度が高い                    74,541          -        -        -     74,541
                         202         -        -        -       202
    受入れ可能
    投資有価証券－FVOCIで測定される
    負債証券                    74,743          -        -        -     74,743
    その他の包括利益に認識されている
                         (11)         -        -        -       (11)
    ECL引当金
                        0.01%          -        -        -      0.01%
    引当率
                                   2021  年３月期末現在

                                         ステージ３
                     ステージ１        ステージ２        一括評価        個別評価         合計
                                   （単位：百万ドル）
    信用度が高い                    83,494          -        -        -     83,494
                         221         -        -        -       221
    受入れ可能
    投資有価証券－FVOCIで測定される
    負債証券                    83,715          -        -        -     83,715
    その他の包括利益に認識されている
                         (11)         -        -        -       (11)
    ECL引当金
                        0.01%          -        -        -      0.01%
    引当率
    その他金融資産

                                           期末現在

                                  2022  年３月       2021  年９月       2021  年３月
                                         （単位：百万ドル）
    信用度が高い                                257,543         235,847         280,105
         (1)
    受入れ可能                                 2,483         3,513         3,909
    信用度が低い                                  391        1,122          556
                                       11         12         3
    デフォルト
           (1)
                                     260,428         240,494         284,573
    その他金融資産
    (1)  投資有価証券－FVTPLで測定される負債証券38百万ドル（2021年９月：42百万ドル、2021年３月：63百万ドル）を含む。
                                202/220





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                                                             半期報告書
    15.    公正価値測定
     当グループは、金融商品の多くを貸借対照表において公正価値で計上している。公正価値とは、測定日における市場参加者
    間の秩序ある取引において、資産を売却するために受け取るであろう価格、または負債を移転するために支払われるであろう
    価格の最善の見積りである。
    i)  貸借対照表において公正価値で測定される資産および負債

    a)  評価

     当グループは、公正価値の正確な計算、報告、統制を確実なものとするために、適切な職務分掌を含む統制の枠組みを確立
    している。この枠組みは以下の機能を含んでいる。
     ・公正価値を適切に算定することが可能な商品のみ、外部顧客および取引相手との取引が承認される。
     ・金融商品を評価する際に用いる市場相場価格は、外部の価格提供者からの情報によって独立して検証される。
     ・公正価値評価手法およびインプットは、取引を実行する当事者から独立した部門により評価および承認される。
     ・公正価値の変動は、独立して監視され、公正価値を裏付ける関連要因を参照することによって説明される。
     ・評価調整（資金調達評価調整、信用評価調整およびビッド・オファー調整など）は、独立して検証され、監視される。
     当グループが相殺されるリスク・ポジションを保有する場合、当グループはAASB第13号「公正価値測定」（「AASB第13

    号」）のポートフォリオの例外措置を利用して、かかる金融資産および金融負債グループの公正価値を測定する。当グループ
    は、特定のリスク・エクスポージャーについての正味ロング・ポジション（資産）の売却で受け取るであろう価格、または特
    定のリスク・エクスポージャーについての正味ショート・ポジション（負債）を移転するための価格に基づいてポートフォリ
    オを測定している。
    b)  公正価値に関するアプローチおよび評価技法

     当グループは、資産および負債の認識、測定および開示の目的で公正価値を見積もる際に、その資産または負債の活発な市
    場における市場相場価格が存在しない場合には評価技法を使用する。これには以下が含まれる。
     資産または負債                          公正価値アプローチ

     以下に分類される金融商品:                          信用リスク、満期および利回り特性が類似した有価証券
     －売買目的有価証券                          についての観察可能な市場インプットを組み込む形にモ
     －空売り有価証券                          デル化された評価技法が使用される。活発な市場で売買
     －デリバティブ金融資産および金融負債                          されていない持分商品については、比較可能な会社の株
     －投資有価証券                          価収益率を用いて測定される場合がある。
     －その他資産
     以下に分類される金融商品:                          商品の契約上の将来キャッシュフローが、ホールセール
     －正味貸付金および前渡金                          市場金利、または満期が類似する、もしくは残存期間に
     －預金およびその他の借入金                          ついてのイールド・カーブが適切な債務の市場金利を組
     －発行済社債                          み込んだ割引率を用いて割り引かれる割引キャッシュフ
                               ロー法が使用される。
     当半期および過年度の半期のいずれにおいても、評価アプローチに重要な変更はなかった。

    c)  公正価値ヒエラルキー

     当グループは、公正価値で計上される金融資産および負債を、AASB第13号の要求に従い、公正価値を測定するために用いら
    れるインプットの観察可能性に基づいて公正価値ヒエラルキーに区分している。
     ・レベル１－同一の資産または負債の活発な市場における相場価格（無調整）に基づく評価
     ・レベル２－類似の資産または負債について直接的または間接的に観察可能な、レベル１に含まれる相場価格以外のイン
      プットを用いた評価
     ・レベル３－資産または負債の公正価値を測定するために重要な観察不能なインプットが用いられる評価。
     当半期および過年度の半期のいずれにおいても、区分アプローチに重要な変更はなかった。
                                203/220




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                                                             半期報告書
    d)  公正価値ヒエラルキー          の開示
     次の表は、公正価値で計上される資産および負債を表示している。
                                         公正価値測定

                              レベル１        レベル２        レベル３         合計
    2022年３月期末現在                                   （単位：百万ドル）
    資産
             (1)
    売買目的有価証券                           31,901        7,532          -      39,433
    デリバティブ金融商品                            1,302       43,889          47      45,238
           (1)
    投資有価証券                           59,312        10,520        1,420        71,252
                                   -      5,642         113       5,755
    正味貸付金および前渡金（公正価値で測定）
                                92,515        67,583        1,580       161,678
    合計
    負債
    預金およびその他の借入金（公正価値評価に指定）                              -      4,589          -      4,589
    デリバティブ金融商品                             655      47,117          23      47,795
                  (2)
    支払債務およびその他の負債                            4,226         408         -      4,634
                                   -      1,864          -      1,864
    発行済社債（公正価値評価に指定）
                                4,881       53,978          23      58,882
    合計
    2021年   ９ 月期末現在

    資産
    売買目的有価証券                           36,025        8,663          -      44,688
    デリバティブ金融商品                             494      38,187          55      38,736
    投資有価証券                           68,007        6,756        1,332        76,095
                                   -      3,510         110       3,620
    正味貸付金および前渡金（公正価値で測定）
                               104,526        57,116        1,497       163,139
    合計
    負債                              -      4,284          -      4,284
    預金およびその他の借入金（公正価値評価に指定）
    デリバティブ金融商品                            1,131       34,874          30      36,035
                  (2)
    支払債務およびその他の負債                            3,690         223         -      3,913
                                   -      1,962          -      1,962
    発行済社債（公正価値評価に指定）
                                4,821       41,343          30      46,194
    合計
    2021年３月期末現在

    資産
    売買目的有価証券                           41,424        4,907          -      46,331
    デリバティブ金融商品                             648      103,984          34      104,666
    売却可能資産                           83,573         209       1,180        84,962
                                  -      3,003         10       3,013
    正味貸付金および前渡金（公正価値で測定）
                               125,645        112,103         1,224       238,972
    合計
    負債
    預金およびその他の借入金（公正価値評価に指定）                              -      3,598          -      3,598
    デリバティブ金融商品                             947      101,954          25      102,926
                  (2)
    支払債務およびその他の負債                            3,925         12        -      3,937
                                  -      1,926          -      1,926
    発行済社債（公正価値評価に指定）
                                4,872       107,490          25      112,387
    合計
    (1)  当半期中に、債券評価インプットの観察可能性の変化により、3,949百万ドルの資産がレベル１からレベル２に振り替えら

      れ、1,181百万ドルの資産がレベル２からレベル１に振り替えられた。当半期中のその他の重要な振替はなかった。レベル
      間の振替は、当該振替が発生した報告期間の期首現在で測定されている。
    (2)  支払債務およびその他の負債は、売買目的保有に分類され、損益を通じて公正価値で測定される空売り有価証券に関連し
      ている。
                                204/220




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    ii)  観察不能な市場データを組み込んだ公正価値測定の詳細
    a)  レベル３の公正価値測定

     レベル３の金融商品の正味残高は、1,557百万ドル（2021年９月：1,467百万ドル、2021年３月：1,199百万ドル）の資産であ
    る。重要な観察不能なインプットが組み込まれている資産および負債には、主に以下が含まれる。
     ・活発な市場がない、または取引価格が観察不能な株式
     ・公正価値で測定することが要求され、観察可能な市場データが存在しない正味貸付金および前渡金
     ・主に市場活動がないために観察不能となっている市場金利を参照するデリバティブ
     2022年３月期末現在の重要なレベル３の金融商品は、以下のとおりである。
    天津銀行    （ 「 BoT  」 ）

     当該投資は、比較株価純資産（「P/B」）倍率に基づいて評価されている（P/B倍率は、株式の市場価格と帳簿価額の比率で
    ある。）。適切な倍率を決定するに当たって適用される判断の範囲および倍率が導き出される際に用いられる比較対象グルー
    プは、観察不能インプットであり、結果的にレベル３に分類される。2022年３月期末現在、BoTの株式保有残高は956百万ドル
    であった。2022年３月半期の-35百万ドルのBoT残高の変動は、主に評価に用いたP/B倍率の低下によるものであった。
    1835iベンチャー・トラスト－株式保有

     当グループは、1835iが管理する1835iベンチャー・トラスト事業ユニットの多数の非上場株式を保有しているが、これらの
    株式は活発な市場も入手可能な取引価格も存在しないため、レベル３に分類される。2022年３月期末現在、1835i事業ユニット
    で保有されているその他の包括利益を通じて公正価値で測定される非上場株式総額は、280百万ドルであった。2022年３月半期
    における1835iの株式保有残高の変動39百万ドルは、主に新規購入によるものであった。
    法人部門－株式保有

     当グループは、法人部門においても、多数の非上場株式を保有しているが、これらの株式は活発な市場も入手可能な取引価
    格も存在しないため、レベル３に分類される。2022年３月期末現在、この事業部門で保有されているその他の包括利益を通じ
    て公正価値で測定される非上場株式総額は、126百万ドルであった。2022年３月半期における法人部門の株式保有残高の変動83
    百万ドルは、主に新規購入によるものであった。
    売却目的保有シンジケート・ローン

     当グループは、損益を通じて公正価値で測定される多数のシンジケート・ローンを保有している。これらのローンは、評価
    のために観察可能な市場データが入手できない場合、レベル３に分類される。2022年３月期末現在、シンジケート・ローンの
    レベル３の残高は112百万ドルであった。2022年３月半期において、当グループは、公正価値で測定した28百万ドルのシンジ
    ケート・ローンについて、これらの金融商品の評価パラメーターが観察不能となった時点で、レベル２からレベル３に振り替
    えた。
    b)  レベル３インプットの感応度

     重要なインプットが市場で直接的に観察できない（レベル３インプット）ことにより、当グループが仮定を使用する場合、
    こうした仮定を変更することにより、商品の公正価値の見積額は変動する。有利な変動および不利な変動は、主として評価を
    導き出す際に使用される観察不能なパラメーターを変更することによって算定される。
    天津銀行    （ 「 BoT  」 ）

     BoTへの投資の評価は、選択された観察不能なインプット、すなわちP/B倍率に影響される。P/B倍率が10％増加または減少し
    た場合、当該投資の公正価値の96百万ドル（2021年９月：99百万ドル、2021年３月：102百万ドル）の増加または減少につなが
    り、その他の包括利益に認識される。
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    その他
     残りのレベル３の残高は重要ではなく、レベル３インプットの変動による当グループの純利益および純資産への影響は軽微
    である。
    c)  公正価値の繰延損益

     金融商品の公正価値に重要な影響を与える観察不能なインプットを用いて公正価値が決定される場合、当グループは、取引
    価格と評価技法に基づく算定額との差額（取引日における損益と呼ばれる。）を純損益として直ちに認識することはない。当
    初認識後、繰延額は、取引残存期間にわたり定額法によって、またはすべてのインプットが観察可能になった際に、純損益に
    認識される。
     繰り延べられている取引日における損益は重要ではない。
    iii)   公正価値で測定されない金融資産および金融負債

     下表に掲載された種類の金融資産および金融負債は、当グループの貸借対照表において主に償却原価で計上されている。こ
    れは資産が現金化され、負債が決済されると予想される価値であるが、当グループは下表において、貸借対照表日現在のこれ
    らの金融資産および金融負債の公正価値の見積額を、全種類の金融資産および金融負債について示している。
                             貸借対照表における帳簿価額                     公正価値

                          償却原価        公正価値         合計
    2022年３月期末現在
                                   （単位：百万ドル）
    金融資産
    正味貸付金および前渡金                       645,681         5,755       651,436         649,142
                            8,505        71,252        79,757         79,678
    投資有価証券
                           654,186         77,007        731,193         728,820
    合計
    金融負債

    預金およびその他の借入金                       775,699         4,589       780,288         780,104
                            85,362         1,864        87,226         87,727
    発行済社債
                           861,061         6,453       867,514         867,831
    合計
    2021年９月期末現在

    金融資産
    正味貸付金および前渡金                       626,099         3,620       629,719         630,067
                            7,031        76,095        83,126         83,138
    投資有価証券
                           633,130         79,715        712,845         713,205
    合計
    金融負債

    預金およびその他の借入金                       738,772         4,284       743,056         743,124
                            99,092         1,962       101,054         103,079
    発行済社債
                           837,864         6,246       844,110         846,203
    合計
    2021年３月期末現在

    金融資産
    正味貸付金および前渡金                       611,346         3,013       614,359         615,139
                            7,028        84,962        91,990         91,945
    投資有価証券
                           618,374         87,975        706,349         707,084
    合計
    金融負債

    預金およびその他の借入金                       703,025         3,598       706,623         706,813
                           105,697         1,926       107,623         109,580
    発行済社債
                           808,722         5,524       814,246         816,393
    合計
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    16.    株主資本
    発行済上場株式

                                          期末現在

                               2022年３月          2021年９月          2021年３月
                                          (株式数)
    普通株式
    期首残高                          2,823,563,652          2,845,541,800          2,840,370,225
            (1)
    自己株式買戻し                           (30,831,227)          (23,308,448)               -
                 (2)
    ボーナス・オプション制度                            1,371,749          1,330,300           929,207
                   (3)
                                     -          -      4,242,368
    配当金再投資制度に基づく発行
    期末残高                          2,794,104,174          2,823,563,652          2,845,541,800
                                (4,391,572)          (4,401,593)          (4,484,712)
    減算：自己株式
                               2,789,712,602          2,819,162,059          2,841,057,088
    期末残高
                                (29,459,478)          (21,978,148)           5,171,575

    期中発行/（買戻し）
    (1)  当行は、2022年３月半期に846百万ドル（2021年９月半期：654百万ドル、2021年３月半期：ゼロ）相当のANZ普通株式を買

      い入れて、15億ドルの市場買戻しを完了し、その結果、2022年３月半期に31百万株（2021年９月半期：23百万株、2021年
      ３月半期：ゼロ）が消却された。
    (2)  当行は、ボーナス・オプション制度（「BOP」）に基づいて、2021年度最終配当金に伴い1.4百万株（2021年度中間配当金
      については1.3百万株）を発行した。
    (3)  2021年度最終配当金に関するDRPは、27.68ドルで7,364,132株を市場で購入し、参加している株主に振り替えることで全数
      が充足された。2021年度中間配当金に関するDRPは、27.91ドルで7,103,024株を市場で購入し、参加している株主に振り替
      えることで全数が充足された。
                                 期末現在                   増減率

                                                 2022年       2022年
                                                 ３月期       ３月期
                                                対2021年       対2021年
                        2022年３月         2021年９月        2021年３月        ９月期       ３月期
                              （単位：百万ドル）
    株主資本
    普通株式資本                       25,091        25,984       26,615        -3%       -6%
    準備金
     為替換算調整勘定                       (164)         611       (503)        大      -67%
     株式オプション準備金                        54        76       56      -29%       -4%
     FVOCI準備金                       (43)        170       567       大       大
     キャッシュフロー・ヘッジ準備金                      (1,247)          393       643       大       大
                             (22)        (22)       (22)       0%       0%
     非支配持分株主間取引準備金
    準備金合計                       (1,422)         1,228        741       大       大
                           38,078        36,453       35,210         4%       8%
    利益剰余金
    当行株主に帰属する株式資本および準
    備金                       61,747        63,665       62,566        -3%       -1%
                              9        11       10      -18%       -10%
    非支配持分に帰属するもの
                           61,756        63,676       62,576        -3%       -1%
    株主資本合計
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    17.  グループ構成の変更
     当グループは、2021年12月24日にキャッシュリワード・リミテッド（「キャッシュリワード」）の支配権を取得し、2022年
    ２月23日に同社の普通株式の100％の取得を完了する前は、当該株式の19％を保有していた。当グループが当初に保有していた
    19％の持分の公正価値は、支配権取得時点で17百万ドルであり、残りの81％の取得に際して支払ったまたは支払う予定の対価
    は80百万ドルであった。取得完了後、当グループは、取得価格の配分が完了するまでの間、暫定的に６百万ドルの純有形資産
    および91百万ドルののれんを計上した。
     2020年12月15日、当グループは加盟店アクワイアリング事業の売却を発表し、アクワイアラーであるワールドラインとの提
    携を結んだ。2022年３月31日の売却完了時に、当グループは税引後で335百万ドルの売却益を認識し、新たなワールドライン・
    パートナーシップにおける49％の持分を公正価値57百万ドルで認識した。
     2022年３月31日に終了した半期において、これらの事業体が貢献した当グループの通常業務による利益は、当グループに
    とって重要性はなかった。
    18.  関連会社に対する投資

                                 半期                    増減率

                                                 2022年       2022年
                                                 ３月期対       ３月期対
                                                 2021年       2021年
                      2022年３月         2021年９月         2021年３月         ９月期       ３月期
                             （単位：百万ドル）
                           74         66        (242)       12%       大
    関連会社投資の持分利益/（損失）
    利益貢献額

                       当グループの税引後利益への貢献                     当グループが保有する所有持分

                              半期                   期末現在
                      2022年3月       2021  年９月     2021  年３月     2022  年３月     2021年   ９ 月   2021年   ３月
    関連会社                      （単位：百万ドル）
    PT  バンク・パン・インドネシア
    （「PT    Panin」）
                         24       49       65       39       39       39
    AMMBホールディングスBerhad
            (1)(2)
    （「AmBank」）                     51       18      (307)        22       22       24
             (3)
    ワールドラインSA                     -       -       -      49       -       -
                         (1)       (1)       -   該当なし       該当なし       該当なし
    その他の関連会社
                         74       66      (242)
    関連会社投資の持分利益/（損失）
    (1)  １マレーシア・デベロップメント・ブルハドへの関与に関連する潜在的な請求を解決するためのAmbankとマレーシア財務
      省との合意を受けて、当グループは2021年３月半期にこの和解引当金に対する当グループの持分を反映して、212百万ドル
      の持分法利益の減額と、これに対応する当該投資の帳簿価額の減少を認識した。
    (2)  2021年３月半期において、AmBankは同社の貸借対照表に計上されているのれんを一部減損し、当グループは、AmBankが認
      識した減損に対する持分を反映して、持分法利益の減額135百万ドルとこれに対応する当該投資の帳簿価額の減少を認識し
      た。
    (3)  当グループは、2022年３月に欧州に本拠を置く決済会社ワールドラインとパートナーシップを締結した。このパートナー
      シップは、ANZおよびワールドラインがそれぞれ49％および51％の持分を保有する加盟店アクワイアラーグループの新規設
      立を伴う。
    19.    関連当事者の開示

     2021年９月30日からの当グループの財政状態の変動および業績を理解するために重要な、関係当事者との取引はなかった。
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    20.    偶発債務および偶発資産
     当グループに対する未決の訴訟、請求および潜在的な請求がある。該当する場合には、法律専門家の助言に照らして適切と
    考えられる引当金の計上（注記12を参照のこと。）および開示が行われている。場合によっては、開示が実務的でないこと、
    または開示により当グループの利益を毀損するおそれがあるため、個別項目が財務に及ぼす影響の見積額を開示していない。
     2021年９月30日現在の偶発債務および偶発資産の説明については、2021年度ANZ年次財務報告書の注記33を参照のこと。それ
    らの偶発債務および当報告期間に発生した新たな偶発債務の概要は以下のとおりである。
     －　  規制および顧客に対するエクスポージャー

        近年、当グループについて規制当局が関与する案件数が増加している。また、とりわけオーストラリアおよび世界各国
       の金融機関に対して、規制上の捜査、監視や検査の内容と規模、民事および刑事の強制措置（訴訟またはそれ以外である
       かを問わない。）、公式および非公式の調査、規制上の監督活動ならびに規制当局によって科される罰金の金額が著しく
       増大している。当グループは、業界全体および当グループに限定した検査の一環として、規制当局から様々な通知および
       情報提供の要請を受けた。また、規制当局に対して当グループ自ら進んで開示を行った。これらの関与は広範囲に及ぶ可
       能性があり、例えば、担当する融資実務、規制されている貸付の要件、商品の適合性および販売、これらに課される利子
       および手数料や受給権、顧客救済措置、富裕層への助言、保険の販売、価格設定、競争、金融市場および金融取引におけ
       る行為、資本市場取引、マネーロンダリング対策およびテロ資金対策の義務、報告および開示の義務ならびに商品開示に
       関する文書などの多岐にわたる事項が含まれるか、または含まれてきた。これらにより、規制に対するエクスポージャー
       に加えて顧客に対するエクスポージャーが生じる可能性がある。これらのエクスポージャーとしては、集団訴訟、個別請
       求、または顧客救済や補償措置が含まれるおそれがある。これらの検査の結果および潜在的なエクスポージャーに関連す
       る費用の合計は依然として不確定である。
     －　  ベンチマーク／金利を巡る訴訟

        2016年７月と８月に、当行を含めた米国内外の銀行を相手取った集団訴訟の訴状が米国地方裁判所に提出された。両集
       団訴訟は、一定の指標金利に基づき値付け、評価、および／または決済された米国を本拠地とする金融商品取引に関与し
       た個人と企業に適用されると表明されている。原告は金額を定めない損害賠償または補償金を請求し、当行をはじめとす
       る被告銀行が米国の独占禁止法、組織犯罪排除法、（一方の訴訟のみ）商品取引法、および不当利得原則に違反したと主
       張した。2022年３月31日現在、ANZはこれらの事件のうち１件の和解について合意に達しており、他方の和解についても
       原則合意に達している。財務的影響に重要性はない。これらの和解は責任を認めるものではなく、引き続き最終合意の成
       立および裁判所の承認を条件とする。
        2017年２月、南アフリカ競争委員会は南アフリカランド建て取引において同国競争法のカルテル禁止規定に違反したと
       して、当行を含めた国内外の銀行を相手取った訴訟を開始した。民事罰の見込みあるいはその他の財務的影響は判明して
       いない。
     －　  資金調達を巡る訴訟

        2018年９月に、オーストラリア証券投資委員会（「ASIC」）は、当行が、2015年８月の機関投資家向けの株式売出しに
       関連する継続開示義務を遵守していないという主張に対する民事訴訟に取り掛かった。ASICは、売出し株式のうち、普通
       株式約25.5百万株を共同主幹事が引き受けた件について、当行が市場に知らせるべきだったと主張している。当行は、こ
       の申し立てに対し争っている。
     －　  消費者信用保険に関する訴訟

        2020年２月に、消費者信用保険商品の販売に関連する金融助言義務の違反、誤解を招くまたは欺瞞的な行為および非良
       心的行為を主張する集団訴訟が当行に対して申し立てられた。保険商品の発行者であるQBEおよびOnePath                                                 Lifeも請求の
       被告となっている。当行は、この申し立てに対し争っている。
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     －　  ESANDAのディーラー自動車ローンに関する訴訟
        2020年８月に、ディーラーが手配したEsanda自動車ローンにおけるフレックス・コミッションの利用に関する不公正行
       為、誤解を招くまたは欺瞞的な行為および衡平法上の錯誤を主張する集団訴訟が、当行に対して申し立てられた。当行
       は、この申し立てに対し争っている。
     －　  OnePathの退職年金に関する訴訟

        2020年12月、OnePathカストディアンズが、退職年金に係る投資および手数料に関して、退職年金法に基づく義務およ
       び受託会社としての義務に違反したと主張する集団訴訟が、OnePathカストディアンズ、OnePathライフおよび当行に対し
       て申し立てられた。またこの請求は、当行がOnePathカストディアンズの投資違反の一部に関与したと主張している。当
       行は、この申し立てに対し争っている。
     －　  ニュージーランドのローン情報に関する訴訟

        2021年９月、特定のローン顧客に送付された変更通知に関して、消費者信用法に基づく開示要件違反を主張する代表訴
       訟が、ANZバンク・ニュージーランド・リミテッドに対して申し立てられた。ANZバンク・ニュージーランド・リミテッド
       は、この申し立てに対し争っている。
     －　  クレジットカードに関する訴訟

        2021年11月、クレジットカード契約における特定の金利に関する条項は不公正な契約条項であり、当行が当該条項に依
       拠することは不当である旨を申し立てた集団訴訟が当行に対して提起された。当行は、この申し立てに対し争っている。
     －　  無認可の第三者の行為に関する訴訟

        2021年11月、ASICは、当行の住宅ローン紹介者プログラムとの関連も含め、３名の無認可の第三者が当行の貸し手に住
       宅ローン与信申請書類を提供した旨を申し立てる当行に対する民事訴訟に取り掛かった。ASICは、当行が与信法制の下で
       の義務に違反した旨を申し立てている。当行は、この申し立てに対し争っている。
     －　  ブレークフリー／相殺に関する訴訟

        2021年12月、ASICは、ANZブレークフリー・パッケージで適用されない手数料の免除や割引などの恩典、および相殺勘
       定の計算に影響を与えるシステムエラーに関して、当行に対する民事訴訟に取り掛かった。ASICは、申し立てられている
       虚偽または不当表示および非良心的行為に関して民事罰を求めている。ASICはまた、当行が誤解を招くまたは欺瞞的行為
       を行い、金融サービスの免許保有者としての一定の法定義務に違反したとも主張している。当行はこの主張に対して異議
       を唱えておらず、ASICと共同で25百万ドルの罰金案を裁判所に提出する予定である。
     －　  王立委員会

        2019年２月４日に、銀行業、退職年金および金融サービス業における違反行為を監視するための王立委員会が最終報告
       書を公表した。王立委員会によると、追加費用および更なるエクスポージャー（更なる規制措置に関連するエクスポー
       ジャーまたは、集団訴訟、個人請求、顧客救済もしくは補償措置などの顧客関連の潜在的エクスポージャーを含む。）が
       発生しており、また発生し続けている。これらの潜在的なエクスポージャーに関連する結果および費用の合計は依然とし
       て不確定である。
     －　  担保回収を巡る訴訟

        減損資産の問題解決を目的として担保回収措置が講じられたことにより、様々な損害賠償請求が発生しており、または
       発生する見込みである。これらの請求については防御が見込まれている。
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     －　  保証、補償および運用報酬
        当グループは、様々な事業および資産の売却やその他の取引に関連する一連の事項およびリスクを対象に、購入者およ
       びその他の者の利益となる保証、補償およびその他のコミットメントを提供している。当グループは、それらの保証、補
       償およびコミットメントに基づく請求にさらされており、これらの一部は現在も進行中である。これらのエクスポー
       ジャーに関連する結果および費用の合計は依然として不確定である。
        当グループは、当グループの一定の投資に関連して、所定の運用成績の基準値が達成された場合に、外部のファンド・
       マネージャーに運用報酬を支払う取決めを締結している。運用成績の基準値の充足およびそれに伴う運用報酬は依然とし
       て不確実である。
     －　  精算および決済義務

        特定のグループ会社は、様々な精算および決済の取決めを規定する規則を遵守する義務があるが、これにより他の会員
       金融機関がその支払を怠った場合、信用リスク・エクスポージャーおよび損失が生じる可能性がある。これらの取決めに
       起因する当グループの潜在的エクスポージャーは、事前に数値化できない。
        特定のグループ会社は、ASXクリア（「フューチャーズ」）、ロンドン・クリアリング・ハウス（「LCH」）・スワップ
       クリアおよびレポクリア、韓国取引所（「KRX」）、香港取引所（「HKEX」）、クリアリング・コーポレーション・オ
       ブ・インド、上海清算所など、中央清算機関の会員である。会員である関連グループ会社は、国際的な規制要件に沿って
       中央清算機関でデリバティブ商品を清算できる。これらすべての会員制に共通する点は、関連グループ会社がデフォルト
       基金に拠出する必要があることである。他の会員が債務履行を怠った場合、関連グループ会社はデフォルト基金への追加
       拠出義務を請け負うよう求められるおそれがあるものの、その額を事前に数値化することはできない。
     －　  親会社の保証

        当行は、通常の事業過程において、特定の子会社に関する援助の念書（レター・オブ・コンフォート）および保証書を
       発行している。これらの念書および保証書に基づき、当行は、それらの会社が引き続き当行の被支配法人であること等、
       一定の条件に該当する場合、それらの子会社が各自の金融上の義務を引き続き果たせるようにすることを保証する。
     －　  グリンドレイズ事業の売却

        2000年７月31日、当行は、ANZグリンドレイズ・バンク・リミテッド（「グリンドレイズ」）およびその他の特定の事
       業のスタンダード・チャータード・バンク（「SCB」）に対する売却を完了した。当行はこれらの事業に関する保証およ
       び補償を提供した。補償対象事項には、1973年外国為替規制法に違反したと主張される1991年に実行された特定の取引に
       関して、インドの当局がグリンドレイズおよびその特定の役員に対して提起した民事罰手続きおよび刑事訴追が含まれて
       いる。2007年に民事罰が課されたが、上訴の対象となっている。刑事訴追は現在防御の過程にある。
    21.    貸借対照表日以降の重要な事象

     当グループは、純粋持株会社を設立し、組織内に明確に区分された銀行グループと非銀行グループを設置するために、
    APRA、連邦財務大臣およびその他の関連規制当局に正式な申請を提出する予定である。予備的審議の後、APRAは提案された組
    織再編成に原則として異議はない旨を通知してきている。当グループは、他のオーストラリアおよびニュージーランドの主要
    規制当局とも協議しており、現時点まで異議を受けてはいない。協議と関与の活動は継続中である。この案の詳細な情報は、
    ウェブサイト（http://shareholder.anz.com）に掲載されている。
     上記の他に2022年３月31日から本報告書署名日までの間に発生した重要な事象はない。
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    ２【その他】
    (1)  後発事象

     2022  年３月31日から本書提出日までに、上記                   「第２　企業の概況－２　事業の内容－                   (5)  最近の進展     」および    「 １　中間財務
    書類  － 注記  21 （貸借対照表日以降の重要な事象）                」に記載された事項を除き、ANZに関して重要な事象はなかった。
    (2)  訴訟等

     当グループに有利なおよび不利な未解決の裁判所における訴訟、請求および請求の可能性がある。関連がある場合、専門的
    な法的助言を得ており、かかる助言に照らして、適切と考えられる引当金（「１　中間財務書類－注記12（その他引当金）」
    を参照のこと。）を計上し、および/または開示が行われている。場合により、ANZは個別の項目の財務上の影響の見積もりを
    開示していない。なぜなら、開示することが実際的ではないか、あるいは、かかる開示が当グループの利益を害する可能性が
    あるからである。
     詳細については、上記「１　中間財務書類－注記20（偶発債務および偶発資産）」および令和３年12月20日提出の有価証券
    報告書の「第一部　企業情報－第６　経理の状況」中の「－１　財務書類－（1）連結財務書類－注記33（コミットメント、偶
    発債務および偶発資産）」を参照のこと。さらに完全を期し補足するため、以下も参照のこと。
     (i)  上記「第３　事業の状況－２　事業等のリスク－(2)主なリスクおよび不確実性」の「17.                                          訴訟および偶発債務は当グ
       ループのポジションに悪影響を及ぼす可能性がある。」で開示されているリスク要因、ならびに
     (ii)2022年３月31日以降にANZBGLからオーストラリア証券取引所（ASX）に公表した以下の「ニュースリリース」。以下の公
       表において、「ANZ」の語は、本報告書の表紙の（注）１において定義される「ANZBGL」を指すものとして読解および理
       解されるべきである。
    2022  年５月30日      －  一定の状況におけるクレジットカード現金前払手数料の課金に関するASIC民事制裁金手続

     「ANZは、本日、直近で預金された未処理資金を使用して行われたクレジットカード現金前払取引について一定の状況下で顧
    客に課された手数料に関する民事制裁金手続をオーストラリア証券投資委員会（ASIC）が開始したことを確認した。
     ASICの請求は、クレジットカード口座で残高に入るよう資金が預金され、その後当該預金の処理前に現金前払が残高から口
    座引落により行われた特殊な状況に関するものである。
     ASICは、ASIC法の誤解を招くもしくは欺瞞的な行為に関する条項およびクレジット法のクレジットのライセンス保有者が負
    う一般的な行為義務に関する条項に、顧客口座の直近の預金の表示に関して、従前からかつ継続的に違反しているものと主張
    している。
    ANZ  は、  ASIC  がその簡明な記述により提起した事項について検討している。かかる事項は現在裁判手続に付されていることか
    ら、  ANZ  はこれ以上のコメントは控える。」
    ３【日本とオーストラリアとの会計原則の相違】

     当グループの要約中間連結財務書類はオーストラリア会計基準（AAS）およびオーストラリア会計基準審議会（AASB）が発行
    したその他の権威ある公表文書（「AGAAP」と総称する。）に準拠して作成されている。国際財務報告基準（IFRS）はAGAAPの
    基礎を成している。
     以下の記述は、当グループが適用するAGAAPと日本基準の重要な差異を概説したものである。当グループは、要約中間連結財
    務書類および関連注記の開示に関して、AGAAPと日本基準との間の比較表を作成しておらず、かかる差異を定量化していない。
    したがって、以下のAGAAPと日本基準の差異の概説が完全であるという保証はない。
     投資の決定にあたって、投資家は当グループ、申込の条件および財務情報に関する自らの検証に依拠しなければならない。
    投資家はAGAAPと日本基準の差異、およびそれらの差異がどのように本書の財務情報に影響を与えるかを理解するために、自身
    の専門アドバイザーに相談すべきである。
     AGAAP   、AGAAPの基礎となるIFRSおよび日本基準を公表する組織は、比較に将来重要な影響を与えうる継続中のプロジェクト
    を複数抱えている。さらに、所定の会計基準の変更の結果生じるAGAAPおよび日本基準の今後の差異を特定することは行ってい
    ない。
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                                                             半期報告書
     投資家は、投資を行うかどうかの決定にあたって、AGAAPと日本基準とでは結果が大きく異なりうることを前提とすべきであ
    る。当グループの連結当期純利益、資産および株主持分の決定に影響を与える可能性がある、AGAAPおよび日本基準の間の重要
    な差異は、以下のとおりである。
    (a)  　連結

     被支配法人の識別
     AGAAP   において、グループの連結財務書類には、親会社および親会社が支配するすべての会社（すなわち子会社。組成された
    事業体を含む。）の財務書類が含まれている。「支配」は、当グループが事業体に関与することで変動するリターンに対する
    エクスポージャーまたは権利を有し、かつ事業体に対するパワーを通じてそのリターンに影響を及ぼす能力を有する場合に存
    在するとみなされる。パワーは、当グループに当該事業体の関連活動を指示する現在の能力を与える既存の権利を検討するこ
    とで評価される。場合により、支配の決定には判断を伴う。
     日本基準においても、親会社は支配しているすべての会社等を連結することが求められている。日本基準において、会社

    （親会社）は他の会社の意思決定機関を支配している場合、支配が存在するとみなされる。
     ただし、一定の要件を満たす特別目的会社（SPE）については、子会社の定義に該当しないものと推定され、連結しないこと
    ができる。
     連結事業体の会計方針の統一

     AGAAP   において、要約中間連結財務書類は統一した会計方針を使用して作成される。
     日本基準においては、親会社および子会社が連結財務諸表を作成するために採用する会計原則は、原則として統一されてい

    なければならない。「連結財務諸表作成における在外子会社の会計処理に関する当面の取扱い」によれば、在外子会社の所在
    地国の会計原則に準拠して作成された財務諸表は原則として親会社の会計方針（日本基準）に修正する必要があるが、在外子
    会社の財務諸表がIFRSまたは米国会計基準に準拠して作成されている場合は、のれんの償却および退職給付会計における数理
    計算上の差異の費用処理等の一定の項目を修正した上で、これを連結決算上利用できることと規定されている。
    (b)  　売却目的で保有する非流動資産および非継続事業

     AGAAP   においては、売却目的保有に分類される要件を満たす資産は、帳簿価額又は売却コスト控除後の公正価値のいずれか低
    い方の金額で測定され、財政状態計算書（貸借対照表）において区分表示が求められる。非継続事業への区分が求められる構
    成単位の経営成績は、包括利益計算書において区分表示される
     日本基準においては、売却目的で保有する非流動資産および非継続事業を扱う基準はないため、区分開示は求められない。

    (c)  　株式報酬

     AGAAP   においては、株式報酬の付与後に株価に関する条件が充たされずに報酬の確定後に失効が生じた場合、損益計算書への
    調整は行わない。
     日本基準においては、権利の確定後に失効が生じた場合、以前に計上された株式報酬費用は戻し入れられ、損益計算書に戻

    入益を計上する。
    (d)  　のれん

     AGAAP   においては、企業結合で取得したのれんは償却される代わりに毎年減損についてテストし、また事象や状況の変化が減
    損の可能性を示している場合は、より頻繁に減損テストを実施する。減損損失をその後戻し入れることは認められていない。
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                                                             半期報告書
     日本基準においては、企業結合により発生するのれんの償却は20年以内の期間にわたって規則的に償却される。減損の兆候
    がある場合、のれんの未償却簿価は減損テストが行われる。
    (e)  　資産の減損

     AGAAPのもとでは、以下の減損テストが求められる。
     ・各報告日において、有形固定資産または耐用年数を確定できる無形資産（または無形資産が配分された資金生成単位
    （「CGU」））に減損の兆候があるかどうかを判断する。
     ・耐用年数が確定できないまたは使用可能になっていない無形資産およびのれんについては、減損の兆候の有無にかかわら
    ず年次で減損テストを実施する。
     減損テストにあたり、資産またはCGUの帳簿価格はその回収可能価額と比較される。当該回収可能価額が資産の簿価より小さ
    い場合には、当該差額を減損として認識する。回収可能価額は、資産の公正価値から売却費用を控除した金額と、将来の
    キャッシュフローを現在価値に割引いて算出した使用価値のいずれか高い方の額である。
     無形資産（のれんを除く）または有形固定資産について以前認識された減損損失は、減損損失がその後減少したか、もはや
    存在しなくなった場合には損益計算書に戻し入れられる。ただし、増加する資産額は、過年度において当該資産について減損
    損失が認識されていなかった場合に決定されたであろう帳簿価格（減価償却費を控除後）を超えてはならない。のれんに対す
    る減損損失を、その後戻入れることは認められていない。
     日本基準においても、減損会計は基本的にAGAAPと同様である。しかしながら、日本基準の場合、減損テストは減損の兆候が

    ある場合にのみに行われ、簿価と割引前見積将来キャッシュフローとを比較し、簿価が高い場合に限り、資産の公正価値（売
    却費用控除後）および使用価値を考慮して減損損失を算定する。減損損失を、その後戻入れることは認められていない。
    (f)  　金融資産の分類および測定

     AGAAPのもとでは、金融資産は、管理におけるビジネスモデルおよび契約上のキャッシュフローの特性（契約上のキャッシュ
    フローが元本および利息の返済のみを表しているかどうか）に基づいて、「償却原価による測定」、「損益を通じた公正価値
    による測定（FVTPL）」、「その他の包括利益を通じた公正価値による測定（FVOCI）」の３つに分類される。金融資産は、
    FVTPLで測定するものとして指定することによって、指定しない場合に発生するであろう会計上のミスマッチを消去または大幅
    に低減する場合に、FVTPLで測定するものとして取消不能の指定をすることができる。
     金融負債は、「償却原価」または、売買目的で保有される場合は「損益を通じた公正価値による測定（FVTPL）」で測定され
    る。加えて、金融負債は以下の場合にFVTPLで測定するものとして指定することができる。
     ・この指定により、指定しない場合に発生する会計上のミスマッチを解消または著しく減少させる場合。
     ・金融負債グループが、文書化されたリスク管理戦略に従って、公正価値で管理され、その実績が公正価値に基づいて評価
    される場合。
     ・金融負債が１以上の組込デリバティブを含む場合で以下の場合を除く。
      a)  組込デリバティブが、組込デリバティブがない場合には契約によって要求されるキャッシュフローを著しく変更しな
       い。
      b)  組込デリバティブが、主契約となる金融負債と密接に関連している。
     金融負債が公正価値で測定するものとして指定されている場合、企業自身の信用リスク変動に係る利益および損失は、その
    他の包括利益に含められるが、それにより、損益における会計上のミスマッチが生じるまたは拡大する場合を除く。
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                                                             半期報告書
     日本基準においては、金融資産は金銭債権、有価証券、デリバティブおよび金銭債務といった種類別に計上される。有価証
    券はさらに保有目的別に「売買目的有価証券」「満期保有目的の債券」「子会社および関連会社株式」、「その他有価証券」
    に分類される。「金銭債権」、「子会社および関連会社株式」は取得額で計上される。「満期保有目的の債券」は取得原価
    （債券を債券金額で取得した場合）または償却原価（債券を債券金額と異なる価額で取得した場合）のいずれかで計上され
    る。「売買目的有価証券」および「デリバティブ取引から生じる正味の資産」は時価で計上され、評価差額は当期の損益とし
    て処理される。「その他有価証券」は、時価で計上され、評価差額は純資産の部に計上される。
     金融負債は、「金銭債務」および「デリバティブ取引から生じる正味の負債」に区分される。金銭債務は債務額をもって計
    上される。「デリバティブ取引から生じる正味の負債」は時価で計上され、評価差額は当期の損益として処理される。
     日本基準においては、金融商品の公正価値オプションは認められていない。

    (g)   金融資産の減損

     AGAAP   のもとでは、償却原価またはFVOCIに分類される負債性金融商品、リース債権、契約資産、またはAASB第９号の減損規
    定が適用されるFVTPL以外のローン・コミットメントおよび金融保証契約について予想信用損失に対する損失評価引当金が認識
    される。減損は、当初認識以降の信用悪化の程度に基づき３つのステージを用いたアプローチ（予想信用損失モデル）により
    損失評価引当金が認識される。
     日本基準において、債権は債務者の状況に応じた３つの区分に分類され、区分ごとに算定された貸倒見積高に基づいて貸倒

    引当金が計上される。「満期保有目的の債券」、「子会社株式及び関連会社株式」ならびに「その他有価証券」の時価が著し
    く下落したときは、回復する見込みがあると認められる場合を除き、時価をもって貸借対照表価額とし、評価差額は当期の損
    失として処理しなければならない。
    (h)  　金融資産の譲渡による認識の中止

     AGAAPのもとでは、金融資産の譲渡による認識の中止は、譲渡企業の譲渡資産に対する支配およびリスク／経済価値のエクス
    ポージャーをどの程度留保しているかに基づいて行われる。所有に伴うすべてのリスクおよび経済価値が実質的には留保も移
    転もされない取引において、当該資産に対する支配権が失われた場合に当該資産の認識は中止される。一方、金融資産に対す
    る支配の一部が留保される譲渡取引において、企業は継続的関与の範囲内（企業が譲渡資産の価値変動にさらされる範囲）に
    ついて引き続き認識を継続する。
     日本基準においては、財務構成要素アプローチに基づき、金融資産の契約上の権利に対する支配が他に移転した場合に、金

    融資産の譲渡による認識の中止を行う。金融資産の契約上の権利に対する支配が他に移転するのは、(a)                                                 譲渡された金融資産
    に対する譲受人の契約上の権利が譲渡人およびその債権者から法的に保全され、(b)                                       譲受人が譲渡された金融資産の契約上の
    権利を直接または間接に通常の方法で享受でき、(c)                         譲渡人が譲渡した金融資産を当該金融資産の満期前に買戻すまたは償還
    する権利および義務を実質的に有していない場合である。
    (i)  　ヘッジ会計

     AGAAPのもとでは、公正価値ヘッジ、キャッシュフロー・ヘッジ、海外事業に対する純投資ヘッジが認められている。公正価
    値ヘッジの場合、ヘッジされたリスクに起因するヘッジ対象の公正価値の変動とヘッジ手段の公正価値の変動は、ともに損益
    計算書に計上される。キャッシュフロー・ヘッジおよび海外事業に対する純投資ヘッジの場合、ヘッジ手段の公正価値の変動
    のうち有効部分は資本の部に計上され、非有効部分は直ちに損益計算書に計上される。キャッシュフロー・ヘッジに関連し
    て、
     ・ヘッジ手段が消滅、売却、解除された、またはもはやヘッジ会計の要件を満たさなくなった場合、資本の部に繰延べられ
    た累積額はキャッシュフロー・ヘッジ準備金に留保され、その後ヘッジ対象が損益計算書に計上される際に損益計算書に振替
    えられる。
     ・予定取引がもう発生しないと予想される場合、資本の部に繰延べられた金額は直ちに損益計算書に計上される。
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                                                             半期報告書
     海外事業に対する純投資ヘッジに関連し、資本の部に認識された累積損益は、海外事業の処分または一部処分の際に損益計
    算書に認識される。
     日本基準においては、ヘッジに有効性がある場合は原則として「繰延ヘッジ」が適用される。「繰延ヘッジ」とは、ヘッジ

    手段の公正価値の変動を、対応するヘッジ対象の損益が認識されるまで資本の部に計上する方法である。この例外として、売
    却可能有価証券（いわゆる「その他有価証券」）の価格変動リスクをヘッジする際には、「時価ヘッジ」を適用することがで
    きる。「時価ヘッジ」では、上記AGAAPの公正価値ヘッジと同様に、ヘッジ対象およびヘッジ手段の両方の公正価値の変動を同
    時に損益計算書に認識する。
    (j)  　確定給付制度

     AGAAPのもとでは、各確定給付制度の確定給付債務の現在価値（予測単位積増方式を用いて計算される）が各制度の資産の公
    正価値より大きい場合には確定給付負債が認識される。また、この計算によって資産が生じる場合、回収可能な額を上限とす
    る確定給付資産が認識される。各報告期間において、正味確定給付負債（資産）の増減は、以下のように取扱われる。
     ・当期の勤務費用、正味確定給付負債の利息純額、過去勤務費用およびその他の費用（例えば、縮小および清算の影響な
      ど）に関する増減（純額）は、損益計算書の営業費用に計上される。
     ・正味確定給付負債（資産）のうち数理計算上の差異および制度資産からの収益（利息純額に含まれる受取利息を除く）を
      構成する部分の再測定は、その他包括利益を通じて利益剰余金に直接計上される。
     ・雇用者の拠出額は正味確定給付負債（資産）に直接認識される。
     日本基準においては、退職給付債務額は「給付算定基準」または「期間定額基準」のいずれかを用いて計算される。

     利息費用は退職給付債務に割引率を乗じて算定される。各報告期間において、勤務費用、利息費用、制度資産の期待収益、
    過去勤務費用および数理計算上の差異の当期の費用処理額（その他包括利益からリサイクリング）は、退職給付費用の一部と
    して損益計算書に含まれる。
     未認識の過去勤務費用および数理計算上の差異については、その他包括利益を通じて貸借対照表の資本の部に認識される。
    過去勤務費用および数理計算上の差異については、従業員の平均残存勤務期間の範囲内の一定の年数で、営業費用として損益
    計算書に計上することとされており、また発生時に費用処理する方法も認められている。
    (k)  　個別財務諸表における持分法

     AGAAPのもとで、当行はAASB第2014-9号を適用しており親会社の個別財務諸表において関連会社に対する投資に持分法が適用
    されている。日本基準においては、関連会社に対する投資は個別財務諸表において取得原価で計上される。
    (l)  　収益認識

     AGAAP   のもとでは、顧客との契約から生じるすべての収益に関する会計処理を定めているAASB第15号に基づいて収益が計上さ
    れる。当該基準に基づいて、契約及び契約における履行義務を識別し、契約における取引価格をそれら履行義務に配分し、各
    履行義務が充足された時に（又は充足されるにつれて）収益が認識される。
     日本の基準において、収益は実現主義の原則に従い、商品等の販売又は役務の給付によって実現したものに限り、収益とし

    て認識されるが、AGAAPのような包括的な規定はなかった。
     2018  年３月30日に、収益に関する会計処理及び開示について定めることを目的とした企業会計基準第29号「収益認識に関す
    る会計基準」が企業会計審議会から公表された。新基準は、IFRS第15号「顧客との契約から生じる収益」と概ね同様のものと
    なっている。新基準は、2021年４月１日以後開始する事業年度の期首から適用されている。
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    (m)  　リース（借手の会計処理）
     AGAAP   のもとでは、借手は単一の会計モデルに基づき、すべてのリース（少額資産および短期のリースを除く）を貸借対照表
    に認識しなければならない。その結果、借手は対象リース資産をリース期間にわたって使用する権利を使用権（ROU）資産とし
    て認識し、リース料の支払義務をリース負債として認識する。また、損益計算書において、借手はROU資産に関する減価償却費
    とリース負債に対する支払利息を認識する。
     日本の基準において、リース取引は、ファイナンス・リース取引とオペレーティング・リース取引に分類される。基本的

    に、資産の所有に伴うリスクと経済的便益のほとんどすべてが実質的に借手に移転している場合には、ファイナンス・リース
    取引、それ以外をオペレーティング・リース取引とする。原則として、ファイナンス・リース取引については売買と同様の会
    計処理を行い、オペレーティング・リース取引については賃貸借と同様の会計処理を行う。
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    第７【外国為替相場の推移】
     発行会社の財務書類の表示に用いられた豪ドルと日本円との間の為替相場が、国内において時事に関する事項を掲載する２

    以上の日刊新聞紙に当該半期中において掲載されているので、記載を省略する。
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    第８【提出会社の参考情報】
    (1)　有価証券報告書及びその添付書類

       令和３年12月20日に関東財務局長に提出
    (2)　半期報告書

       該当事項なし
    (3)　臨時報告書

       当該半期の開始日から本半期報告書提出日までに、企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第１号の規定に基づ
       き臨時報告書を令和４年４月19日に関東財務局長に提出
    (4)　訂正報告書

       該当事項なし
    (5)　発行登録書（募集）

       該当事項なし
    (6)　発行登録書（売出し）

       該当事項なし
    (7)　訂正発行登録書（募集）

       令和４年４月19日に関東財務局長に提出
    (8)　訂正発行登録書（売出し）

       令和４年４月19日に関東財務局長に提出
    (9)　発行登録追補書類（募集）

       該当事項なし
    (10)　発行登録追補書類（売出し）

       該当事項なし
                                219/220









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    第二部【提出会社の保証会社等の情報】
    第１【保証会社情報】

    １【保証の対象となっている社債】

    該当事項なし。

    ２【継続開示会社たる保証会社に関する事項】

    該当事項なし。

    ３【継続開示会社に該当しない保証会社に関する事項】

    該当事項なし。

    第２【保証会社以外の会社の情報】


    該当事項なし。

    第３【指数等の情報】


    該当事項なし。

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