ｉＴｒｕｓｔオールメガトレンド 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
| 提出書類 | 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | ｉＴｒｕｓｔオールメガトレンド |
| カテゴリ | 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） |
EDINET提出書類
ピクテ投信投資顧問株式会社(E10439)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 有価証券届出書の訂正届出書
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2022 年６月30日
【発行者名】 ピクテ投信投資顧問株式会社
(2022 年７月１日より、ピクテ・ジャパン株式会社(予定))
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 萩野 琢英
【本店の所在の場所】 東京都千代田区丸の内二丁目２番１号
【事務連絡者氏名】 佐藤 直紀
【電話番号】 03-3212-3411
【届出の対象とした募集内国投資信託受益証券に係る iTrust オールメガトレンド
ファンドの名称】
【届出の対象とした募集内国投資信託受益証券の金 ①当初申込期間：100億円を上限とします。
額】 ②継続申込期間：3,000億円を上限とします。
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
1/60
EDINET提出書類
ピクテ投信投資顧問株式会社(E10439)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Ⅰ【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
本日、半期報告書を提出しましたので、 2021 年９月15日 付をもって提出した有価証券届出書の記載事項について、関係情報
を更新するとともに、委託会社の商号変更に伴い、訂正すべき事項がありますのでこれを訂正するものであります。
Ⅱ【訂正箇所及び訂正事項】
( 下線部 は訂正箇所を示します。)
第一部【証券情報】
( ２)【内国投資信託受益証券の形態等】
( 前略)
＜訂正前＞
委託会社であるピクテ 投信投資顧問 株式会社は、やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受
益証券を発行しません。
＜訂正後＞
委託会社であるピクテ ・ジャパン 株式会社は、やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益
証券を発行しません。
( 後略)
( ４)【発行(売出)価格】
( 前略)
＜訂正前＞
基準価額は、委託会社(ピクテ 投信投資顧問 株式会社 電話番号03-3212-1805(受付時間：委託会社の営業日の午前９時
から午後５時まで) ホームページおよび携帯サイトhttps://www.pictet.co.jp)または販売会社に問い合わせることに
より知ることができます。
＜訂正後＞
基準価額は、委託会社(ピクテ ・ジャパン 株式会社 電話番号03-3212-1805(受付時間：委託会社の営業日の午前９時か
ら午後５時まで) ホームページおよび携帯サイトhttps://www.pictet.co.jp)または販売会社に問い合わせることによ
り知ることができます。
( 後略)
( ８)【申込取扱場所】
＜訂正前＞
販売会社の本支店等において申込みの取扱いを行います。販売会社については、委託会社(ピクテ 投信投資顧問 株式会
社 電話番号03-3212-1805(受付時間：委託会社の営業日の午前９時から午後５時まで) ホームページおよび携帯サイ
ト https://www.pictet.co.jp)までお問い合わせください。
＜訂正後＞
販売会社の本支店等において申込みの取扱いを行います。販売会社については、委託会社(ピクテ ・ジャパン 株式会社
電話番号03-3212-1805(受付時間：委託会社の営業日の午前９時から午後５時まで) ホームページおよび携帯サイト
https://www.pictet.co.jp)までお問い合わせください。
第二部【ファンド情報】
第１【ファンドの状況】
１【ファンドの性格】
( ２)【ファンドの沿革】
＜訂正前＞
2021 年10月15日 信託契約締結、ファンドの設定および運用開始 (予定)
＜訂正後＞
2/60
EDINET提出書類
ピクテ投信投資顧問株式会社(E10439)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
2021 年10月15日 信託契約締結、ファンドの設定および運用開始
( ３)【ファンドの仕組み】
＜訂正前＞
① 委託会社およびファンドの関係法人
( 中略)
② 委託会社の概況( 2021 年７月 末日現在)
＜訂正後＞
① 委託会社およびファンドの関係法人
( 中略)
② 委託会社の概況( 2022 年４月 末日現在)
( 後略)
２ 【投資方針】
( ２)【投資対象】
3/60
EDINET提出書類
ピクテ投信投資顧問株式会社(E10439)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
( 前略)
＜訂正前＞
⑥ 指定投資信託証券の概要
指定投資信託証券は、主にメガトレンドを背景とした複数の投資テーマに基づき選定された企業の株式などに投資を
行う投資信託(ただし、当該投資信託は、基本的運用方針の趣旨に反しない範囲で、景況見通しや規制等の事情を適時
に判断して、指定投資信託の登録国（ルクセンブルグ）の法律に基づいて投資比率の調整や異なるセクターを含めた
投資先の見直しを行う可能性もあります。)および短期金融商品等に投資を行い円建てでの高水準の元本の安定性の確
保を目指し運用される投資信託の受益証券または投資証券とします。なお、指定投資信託証券は前記の選定条件に該
当する範囲において変更されることがあります。 2021年９月15日 現在の指定投資信託証券は以下のとおりとします。
( 中略)
( 注)上記の内容は 2021年９月15日 現在のものであり、今後変更される場合があります。
＜訂正後＞
⑥ 指定投資信託証券の概要
指定投資信託証券は、主にメガトレンドを背景とした複数の投資テーマに基づき選定された企業の株式などに投資を
行う投資信託(ただし、当該投資信託は、基本的運用方針の趣旨に反しない範囲で、景況見通しや規制等の事情を適時
に判断して、指定投資信託の登録国（ルクセンブルグ）の法律に基づいて投資比率の調整や異なるセクターを含めた
投資先の見直しを行う可能性もあります。)および短期金融商品等に投資を行い円建てでの高水準の元本の安定性の確
保を目指し運用される投資信託の受益証券または投資証券とします。なお、指定投資信託証券は前記の選定条件に該
当する範囲において変更されることがあります。 2022年６月30日 現在の指定投資信託証券は以下のとおりとします。
( 中略)
( 注)上記の内容は 2022年６月30日 現在のものであり、今後変更される場合があります。
( ３)【運用体制】
＜訂正前＞
( 中略)
・モニタリングに関しては、法務コンプライアンス部( ４ 名程度)において、運用・トレーディングの状況、資産の組入
れの状況ならびに投資信託約款、投資ガイドラインおよび法令等の遵守状況がチェックされます。また、コンプライ
4/60
EDINET提出書類
ピクテ投信投資顧問株式会社(E10439)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
アンス＆ビジネスリスク委員会において、法令諸規則、投資信託約款および投資制限条項について、その遵守状況が
分析・管理されます。運用リスク管理委員会において、運用財産の運用方針および運用目標等に沿って運用リスクの
管 理が行われます。
( 中略)
※運用体制は、 2021年７月 末日現在のものであり、今後変更される場合があります。
＜訂正後＞
( 中略)
・モニタリングに関しては、法務コンプライアンス部( ３ 名程度)において、運用・トレーディングの状況、資産の組入
れの状況ならびに投資信託約款、投資ガイドラインおよび法令等の遵守状況がチェックされます。また、コンプライ
アンス＆ビジネスリスク委員会において、法令諸規則、投資信託約款および投資制限条項について、その遵守状況が
分析・管理されます。 プロダクト・サービス部(２名)において、運用リスクの評価・分析を行い、 運用リスク管理委
員会において、運用財産の運用方針および運用目標等に沿って運用リスクの管理が行われます。
( 中略)
※運用体制は、 2022年４月 末日現在のものであり、今後変更される場合があります。
３【投資リスク】
＜訂正前＞
( １)ファンドのリスク
( 前略)
② その他の留意点
( 中略)
・ファンドは、受益権の口数が 10 億口 を下回ることとなった場合等には、信託契約を解約し償還される場合がありま
す。
＜訂正後＞
( １)ファンドのリスク
5/60
EDINET提出書類
ピクテ投信投資顧問株式会社(E10439)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
( 前略)
② その他の留意点
( 中略)
・ファンドは、受益権の口数が 10 億口 を下回ることとなった場合等には、信託契約を解約し償還される場合がありま
す。
・ファンドは、大量の解約が発生し短期間で解約資金を手当てする必要が生じた場合や主たる取引市場において市場
環境が急変した場合等に、一時的に組入資産の流動性が低下し、市場実勢から期待できる価格で取引できないリス
ク、取引量が限られてしまうリスクがあります。これにより、基準価額にマイナスの影響を及ぼす可能性や、換金
の申込みの受付けが中止となる可能性、換金代金の支払いが遅延する可能性があります。
( 後略)
＜訂正前＞
( ２)リスクの管理体制
( 前略)
○ファンドの運用におけるリスクの評価・分析(パフォーマンスの考査を含みます。)および資産の組入れの状況等なら
びに投資信託約款、投資ガイドライン、法令諸規則の遵守状況および運用・トレーディングの状況等のモニタリング
は、運用部署とは異なる部署で行います。
○モニタリングの結果は、上記部署により定期的に運用リスク管理委員会またはコンプライアンス＆ビジネスリスク委
員会へ報告されると 共 に、必要に応じて経営 陣 へも報告されます。また、問題点等が認識された場合は、すみやかに
運用部署その他関連部署へ改善の指示または提案等を行います。
※リスクの管理体制は、 2021年７月末日現在のものであり、 今後変更される場合があります。
＜参考情報＞
※
ファンドの年間騰落率
ファンドと代表的な資産クラスとの騰落率の比較
および基準価額の推移
(2016 年８月 ～ 2021年７月 )
6/60
EDINET提出書類
ピクテ投信投資顧問株式会社(E10439)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
ファンドの運用は2021年10月15日より開始
する予定であり、該当事項はありません。
上記グラフは、ファンドと代表的な資産クラスを定量的に比較できるよ
うに作成したものです が、ファンドの騰落率については運用開始前のた
め該当事項はありません。なお、 すべての資産クラスがファンドの投資
対象とは限りません。
( 中略)
――― 上記各指数について ―――
■東証株価指数(TOPIX)(配当込み)：東証株価指数(TOPIX)は、 東京証券取引所第一部に上場している内国普通株式全銘柄(2022年４月４
日以降は旧東京証券取引所第一部に上場していた内国普通株式(ただし、流通株式時価総額100億円未満の銘柄については2022年10月末
から2025年１月末まで構成比率が低減されていきます。))を対象とし、浮動株ベースの時価総額加重型で算出された指数で、同指数に
関する知的財産権その他一切の権利は株式会社東京証券取引所(以下「東証」といいます。)に帰属します。東証 は、同指数の指数値お
よびそこに含まれるデータの正確性、完全性を保証するものではありません。 東証 は同指数の算出もしくは公表方法の変更、同指数の
算出もしくは公表の停止または同指数の商標の変更もしくは使用の停止を行う権利を有しています。
＜訂正後＞
( ２)リスクの管理体制
( 前略)
○ファンドの運用におけるリスクの評価・分析( 流動性リスク、信用リスク、 パフォーマンスの考査を含みます。)およ
び資産の組入れの状況等ならびに投資信託約款、投資ガイドライン、法令諸規則の遵守状況および運用・トレーディ
ングの状況等のモニタリングは、運用部署とは異なる部署で行います。
○モニタリングの結果は、上記部署により定期的に運用リスク管理委員会またはコンプライアンス＆ビジネスリスク委
員会へ報告されると とも に、必要に応じて経営 会議 へも報告されます。また、問題点等が認識された場合は、すみや
かに運用部署その他関連部署へ 社内規程に定められた緊急時対応の要請や問題 改善の指示または提案等を行います。
7/60
EDINET提出書類
ピクテ投信投資顧問株式会社(E10439)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
※リスクの管理体制は、今後変更される場合があります。
＜参考情報＞
※
ファンドの年間騰落率
ファンドと代表的な資産クラスとの騰落率の比較
および基準価額の推移
(2017 年５月 ～ 2022年４月 )
上記グラフは、ファンドと代表的な資産クラスを定量的に比較できるよ
うに作成したものです 。 すべての資産クラスがファンドの投資対象とは
限りません。
(注) 2022年４月末日現在において運用期間が1年に満たないため、左右グラフのファンドの騰落率は表示しておりません。
( 中略)
――― 上記各指数について ―――
■東証株価指数(TOPIX)(配当込み)：東証株価指数(TOPIX) (配当込み) は、 日本の株式市場を広範に網羅するとともに、投資対象として
の機能性を有するマーケット・ベンチマークで、配当を考慮したものです。なお、TOPIXに関する著作権、知的財産権その他一切の権利
は株式会社JPX総研または株式会社JPX総研の関連会社（以下「JPX」といいます。）に帰属します。JPX は、同指数の指数値およびそこ
に含まれるデータの正確性、完全性を保証するものではありません。 JPX は同指数の算出もしくは公表方法の変更、同指数の算出もしく
は公表の停止または同指数の商標の変更もしくは使用の停止を行う権利を有しています。
8/60
EDINET提出書類
ピクテ投信投資顧問株式会社(E10439)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
( 後略)
４【手数料等及び税金】
( ５)【課税上の取扱い】
( 前略)
＜訂正前＞
※上記は、 2021年７月 末日現在のものですので、税法が改正された場合等には、税率等が変更される場合があります。
＜訂正後＞
※上記は、 2022年４月 末日現在のものですので、税法が改正された場合等には、税率等が変更される場合があります。
( 後略)
５【運用状況】
＜以下の内容に更新します。＞
以下の運用状況は2022年 4月28日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
（１）【投資状況】
資産の種類 国・地域 時価合計（円） 投資比率（％）
投資証券 ルクセンブルグ 109,897,677 99.55
コール・ローン等、その他資産（負債控除後） ― 500,172 0.45
合計(純資産総額) 110,397,849 100.00
（２）【投資資産】
①【投資有価証券の主要銘柄】
イ.評価額上位銘柄明細
簿価 簿価 評価 評価 投資
順 国・ 数量又は
種類 銘柄名 単価 金額 単価 金額 比率
位 地域 額面総額
（円） （円） （円） （円） (％)
1 ルクセン 投資証券 ピクテ‐グローバル・メガトレンド・セレクション 1,960.8839 59,650.59 116,967,891 55,994 109,797,733 99.46
ブルグ
クラスＺ ＪＰＹ
2 ルクセン 投資証券 ピクテ－ショートターム・マネー・マーケットＪＰ 0.9951 100,492.41 100,000 100,436.18 99,944 0.09
ブルグ Ｙ クラスＩ
ロ.種類別投資比率
種類 投資比率(％)
投資証券 99.55
合計 99.55
②【投資不動産物件】
該当事項はありません。
③【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。
（３）【運用実績】
①【純資産の推移】
2022 年4月末日および同日前１年以内における各月末ならびに下記計算期間末日の純資産の推移は次のとおりです。
9/60
EDINET提出書類
ピクテ投信投資顧問株式会社(E10439)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
純資産総額（百万円） 1 万口当たり純資産額（円）
期別
分配落ち 分配付き 分配落ち 分配付き
2021 年10月末日 72 ― 10,012 ―
11月末日 83 ― 9,931 ―
12月末日 122 ― 10,165 ―
2022 年 1月末日
105 ― 8,719 ―
2月末日
108 ― 8,782 ―
3月末日
114 ― 9,707 ―
4月末日
110 ― 9,242 ―
（注）純資産総額は百万円未満切捨て。分配付きは、各期間末に行われた分配の額を加算しております。
②【分配の推移】
期 期間 1 万口当たりの分配金（円）
当中間期 2021 年10月15日～2022年 4月14日 ―円
③【収益率の推移】
期 期間 収益率（％）
当中間期 2021 年10月15日～2022年 4月14日 △4.85
（注）収益率の計算方法：（当期末の基準価額（分配付き）－設定日の基準価額）÷設定日の基準価額×100
（４）【設定及び解約の実績】
期 設定口数（口） 解約口数（口）
当中間期 148,222,209 29,272,232
（注）設定口数には、当初募集口数を含みます。
＜参考情報：運用実績＞ ( 2022 年４月28日現在 )
10/60
EDINET提出書類
ピクテ投信投資顧問株式会社(E10439)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第２【管理及び運営】
２【換金(解約)手続等】
( 前略)
＜訂正前＞
＜解約価額＞
( 中略)
・基準価額は、委託会社(ピクテ 投信投資顧問 株式会社 電話番号03-3212-1805(受付時間：委託会社の営業日の午前９
時から午後５時まで) ホームページおよび携帯サイトhttps://www.pictet.co.jp)または販売会社に問い合わせるこ
とにより知ることができます。
＜訂正後＞
＜解約価額＞
11/60
EDINET提出書類
ピクテ投信投資顧問株式会社(E10439)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
( 中略)
・基準価額は、委託会社(ピクテ ・ジャパン 株式会社 電話番号03-3212-1805(受付時間：委託会社の営業日の午前９時
から午後５時まで) ホームページおよび携帯サイトhttps://www.pictet.co.jp)または販売会社に問い合わせること
により知ることができます。
( 後略)
３【資産管理等の概要】
( １)【資産の評価】
( 前略)
＜訂正前＞
③ 基準価額の照会方法
基準価額は、委託会社(ピクテ 投信投資顧問 株式会社 電話番号03-3212-1805(受付時間：委託会社の営業日の午前９
時から午後５時まで) ホームページおよび携帯サイトhttps://www.pictet.co.jp)または販売会社に問い合わせるこ
とにより知ることができます。
＜訂正後＞
③ 基準価額の照会方法
基準価額は、委託会社(ピクテ ・ジャパン 株式会社 電話番号03-3212-1805(受付時間：委託会社の営業日の午前９時
から午後５時まで) ホームページおよび携帯サイトhttps://www.pictet.co.jp)または販売会社に問い合わせること
により知ることができます。
( 後略)
第３【ファンドの経理状況】
１【財務諸表】
＜以下の内容に更新します。＞
（１）ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52年大蔵省令第38号）
並びに同規則第38条の３及び第57条の２の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総理府令第133
号）に基づき作成しております。
なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
（２）ファンドは、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第1期中間計算期間（2021年10月15日（設定日）から
2022年 4月14日まで）の中間財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による中間監査を受けております。
iTrust オールメガトレンド
( １)【中間貸借対照表】
（単位：円）
第1期中間計算期間
［2022年 4月14日現在］
資産の部
流動資産
コール・ローン 1,688,364
112,651,520
投資証券
流動資産合計 114,339,884
資産合計 114,339,884
負債の部
流動負債
未払金 157,838
未払解約金 628,270
未払受託者報酬 8,998
未払委託者報酬 337,498
未払利息 4
28,083
その他未払費用
12/60
EDINET提出書類
ピクテ投信投資顧問株式会社(E10439)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
流動負債合計 1,160,691
負債合計 1,160,691
純資産の部
元本等
元本 118,949,977
剰余金
中間剰余金又は中間欠損金（△） △5,770,784
（分配準備積立金） -
元本等合計 113,179,193
純資産合計 113,179,193
負債純資産合計 114,339,884
( ２)【中間損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
第1期中間計算期間
自 2021年10月15日
至 2022年 4月14日
営業収益
△4,238,475
有価証券売買等損益
営業収益合計 △4,238,475
営業費用
支払利息 1,641
受託者報酬 8,998
委託者報酬 337,498
276,732
その他費用
営業費用合計 624,869
営業利益又は営業損失（△） △4,863,344
経常利益又は経常損失（△） △4,863,344
中間純利益又は中間純損失（△） △4,863,344
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解約に伴う中間純損失金額
△728,161
の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△） -
剰余金増加額又は欠損金減少額 198,599
中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額 198,599
剰余金減少額又は欠損金増加額 1,834,200
中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額 1,834,200
-
分配金
中間剰余金又は中間欠損金（△） △5,770,784
13/60
EDINET提出書類
ピクテ投信投資顧問株式会社(E10439)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（３）【中間注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
有価証券の評価基準及び評価方法 投資証券
移動平均法に基づき、投資証券の時価で評価しております。
時価評価にあたっては、投資証券の基準価額、金融商品取引所における最終相
場（最終相場のないものについてはそれに準ずる価額）、または金融商品取引
業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
（中間貸借対照表に関する注記）
第1期中間計算期間
2022年 4月14日現在
１. 元本の推移
期首元本額 33,017,467円
期中追加設定元本額 115,204,742円
期中一部解約元本額 29,272,232円
２. 受益権の総数 118,949,977口
３. 元本の欠損 中間貸借対照表上の純資産額が元本総額を下
回っており、その差額は5,770,784円でありま
す。
（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）
該当事項はありません。
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
第1期中間計算期間
自 2021年10月15日
至 2022年 4月14日
１.中間貸借対照表計上額、時価及び 時価で計上しているため、その差額はありません。
これらの差額
２.時価の算定方法 （１）有価証券
「（重要な会計方針に係る事項に関する注記）」の「有価証券の評価基準及び
評価方法」に記載しております。
（２）デリバティブ取引
該当事項はありません。
（３）有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価
としております。
３.金融商品の時価等に関する事項に 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異な
ついての補足説明 る前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
４.金銭債権の決算日後の償還予定額 貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が１年以内に償還されます。
（デリバティブ取引等に関する注記）
該当事項はありません。
（一口当たり情報に関する注記）
第1期中間計算期間
（2022年 4月14日現在）
1口当たり純資産額 0.9515円
（1万口当たり純資産額） （9,515円）
（重要な後発事象に関する注記）
14/60
EDINET提出書類
ピクテ投信投資顧問株式会社(E10439)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
該当事項はありません。
＜参考情報＞
ファンドは、ルクセンブルグ籍の外国投資法人である「ピクテ‐グローバル・メガトレンド・セレクション」のクラスＺ
ＪＰＹ投資証券および「ピクテ‐ショートターム・マネー・マーケットＪＰＹ」のクラスＩ投資証券を投資対象としてお
り、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資証券」は、同投資証券です。これら外国投資法人の状況は次のとおり
です。なお、記載された情報は監査対象外です。
「ピクテ‐グローバル・メガトレンド・セレクション」の状況
当投資法人は、ルクセンブルグの法律に基づき設立された外国投資法人であります。当投資法人は、2021年９月30日付
で、ルクセンブルグにおいて一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務書類が作成されており、独立監査人に
よる財務書類の監査を受けております。以下の「純資産計算書」、「運用計算書および純資産変動計算書」ならびに「投
資有価証券およびその他の純資産明細表」は、原文の財務書類から委託会社が抜粋・翻訳したものであり、「ピクテ‐ス
マートシティ クラスＺ ＪＰＹ」を含むすべてのクラスが対象となっております。
ピクテ‐グローバル・メガトレンド・セレクション
純資産計算書
2021 年９月30日現在
( 単位：米ドル)
資産
投資有価証券取得原価 11,898,004,539.03
投資に係る未実現純利益／損失 3,123,875,472.47
投資有価証券時価評価額 15,021,880,011.50
現金預金 142,423,339.47
15,164,303,350.97
負債
未払管理報酬および投資顧問報酬 22,105,186.90
未払年次税 1,891,402.70
為替予約取引に係る未実現純損失 9,773,181.91
その他の未払報酬 4,813,094.26
38,582,865.77
2021 年９月30日現在純資産合計 15,125,720,485.20
2020 年９月30日現在純資産合計 11,048,843,732.75
2019 年９月30日現在純資産合計 8,297,981,943.23
運用計算書および純資産変動計算書
2021 年９月30日に終了した期間
( 単位：米ドル)
期首現在純資産額 11,048,843,732.75
収益
配当金、純額 117,047,251.21
有価証券貸付に係る利息 782,500.60
預金利息 411.37
117,830,163.18
費用
管理報酬および投資顧問報酬 238,920,146.38
保管報酬、銀行手数料および利息 6,364,260.90
専門家報酬、監査費用およびその他の費用 4,650,367.78
サービス報酬 36,419,846.98
年次税 6,930,911.35
15/60
EDINET提出書類
ピクテ投信投資顧問株式会社(E10439)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
取引費用 10,286,573.43
303,572,106.82
投資純利益／損失 -185,741,943.64
実現純利益／損失
- 投資有価証券売却
1,789,060,776.77
- プール(プーリング効果)
22,925,051.45
- 為替取引
11,021,350.95
- 為替予約取引
-27,269,591.40
実現純利益／損失 1,609,995,644.13
以下に係る未実現純評価利益／損失の変動：
- 投資有価証券
885,010,562.22
- 為替予約取引
-11,477,689.67
運用による純資産の増加／減少 2,483,528,516.68
投資証券発行手取額 5,301,841,452.68
投資証券買戻費用 -3,701,695,768.12
再評価差額 -6,797,448.79
期末現在純資産額 15,125,720,485.20
投資有価証券およびその他の純資産明細表
2021 年９月30日現在
( 単位：米ドル)
純資産
銘柄 通貨 数量 時価 に対する
比率(％)
Ⅰ．公認の金融商品取引所に上場されているまたは他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券
株式
オーストラリア
ANSELL AUD 494,145.00 12,227,691.31 0.08
12,227,691.31 0.08
オーストリア
ANDRITZ EUR 266,734.00 14,552,549.59 0.10
LENZING EUR 67,592.00 8,299,290.48 0.05
22,851,840.07 0.15
バミューダ
ESSENT GROUP
USD 310,821.00 13,999,377.84 0.09
KINIKSA PHARMACEUTICALS 'A'
USD 1,014,036.00 11,722,256.16 0.08
NINE DRAGONS PAPER
HKD 7,405,000.00 9,110,735.47 0.06
34,832,369.47 0.23
ブラジル
KLABIN BRL 2,446,578.00 10,844,828.10 0.07
NEOENERGIA BRL 2,028,200.00 5,731,598.21 0.04
SABESP BRL 3,629,659.00 26,299,606.29 0.17
SUZANO BRL 3,097,454.00 31,048,762.84 0.21
YDUQS PART
BRL 1,963,500.00 8,717,933.31 0.06
82,642,728.75 0.55
英領バージン諸島
BIOHAVEN PHARMACEUTICAL
USD 227,476.00 30,977,681.68 0.20
CAPRI HOLDINGS
USD 578,180.00 28,995,727.00 0.19
NOMAD FOODS
USD 719,962.00 20,317,327.64 0.13
80,290,736.32 0.52
16/60
EDINET提出書類
ピクテ投信投資顧問株式会社(E10439)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
カナダ
ACADIAN TIMBER
CAD 510,489.00 7,617,744.13 0.05
AURINIA PHARMACEUTICALS
USD 315,665.00 7,152,968.90 0.05
BROOKFIELD RENEWABLE
USD 493,210.00 19,378,220.90 0.13
CANADA GOOSE HOLDINGS INC -SUB. VOTING-
CAD 349,647.00 12,580,299.06 0.08
CANFOR CAD 1,685,967.00 37,539,503.55 0.25
GFL ENVIRONMENTAL -SUB. VTG.-
USD 841,045.00 31,715,806.95 0.21
INTERFOR CAD 1,604,152.00 39,711,666.97 0.26
JAMIESON WELLNESS
CAD 176,668.00 5,122,783.20 0.03
KINAXIS CAD 150,159.00 21,758,759.39 0.14
NOVANTA USD 84,222.00 13,251,489.48 0.09
NUVEI USD 32,208.00 3,685,561.44 0.02
WASTE CONNECTIONS
USD 592,670.00 75,559,498.30 0.50
WEST FRASER TIMBER
CAD 865,443.00 72,484,475.03 0.48
WESTERN FOREST PRODUCTS
CAD 9,383,410.00 16,213,238.29 0.11
ZYMEWORKS USD 557,595.00 15,757,634.70 0.10
379,529,650.29 2.50
ケイマン諸島
AFYA 'A'
USD 847,713.00 16,615,174.80 0.11
ALIBABA GROUP HOLDING
HKD 3,304,884.00 61,298,154.95 0.41
ARCO PLATFORM 'A'
USD 626,754.00 13,544,153.94 0.09
BAIDU 'A' ADR -SPONS.-
USD 420,625.00 64,620,618.75 0.43
BEIGENE ADR-SPONS.-
USD 73,076.00 27,105,349.92 0.18
CHINA EDUCATION GROUP HOLDINGS -S-
HKD 10,272,000.00 17,842,152.79 0.12
CHINA MENGNIU DAIRY
HKD 6,578,286.00 42,453,972.94 0.28
CHINA NEW HIGHER EDUC 144A 'S'
HKD 15,078,000.00 7,042,340.96 0.05
CHINA YUHUA EDUCATION CORP
HKD 22,172,000.00 10,790,272.98 0.07
ESR CAYMAN
HKD 4,589,600.00 13,971,403.74 0.09
HENGAN INTERNATIONAL GROUP
HKD 3,109,184.00 16,627,109.34 0.11
I-MAB -ADS SPONS.-
USD 230,028.00 17,010,570.60 0.11
NETEASE ADR-SPONS.-
USD 295,205.00 25,157,370.10 0.17
TENCENT HOLDINGS
HKD 799,245.00 47,933,233.09 0.32
TRIP COM -SPONS.-
USD 527,088.00 16,018,204.32 0.11
VIPSHOP HOLDINGS ADR -SPONS.-
USD 2,230,727.00 25,341,058.72 0.17
XPENG 'A' -ADR SPONS.-
USD 466,641.00 16,561,089.09 0.11
439,932,231.03 2.93
チリ
COPEC CLP 1,227,246.00 9,835,840.82 0.07
EMPRESAS CMPC
CLP 3,803,196.00 7,075,111.49 0.05
16,910,952.31 0.12
中国
HAIER SMART HOME 'H'
HKD 5,222,953.00 18,438,344.63 0.12
JINXIN FERTILITY GROUP S
HKD 3,812,000.00 5,707,856.67 0.04
MEITUAN 'B'
HKD 1,221,793.00 39,000,615.04 0.26
63,146,816.34 0.42
デンマーク
CHRISTIAN HANSEN HOLDING
DKK 479,749.00 39,743,052.63 0.26
COLOPLAST 'B'
DKK 174,997.00 27,451,045.19 0.18
GENMAB DKK 63,995.00 27,902,797.84 0.18
17/60
EDINET提出書類
ピクテ投信投資顧問株式会社(E10439)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
NOVOZYMES 'B'
DKK 323,922.00 22,368,506.45 0.15
ORSTED DKK 7,499.00 995,505.57 0.01
VESTAS WIND SYSTEMS
DKK 299,068.00 12,131,366.88 0.08
130,592,274.56 0.86
フェロー諸島
BAKKAFROST NOK 384,194.00 31,779,736.17 0.21
31,779,736.17 0.21
フィンランド
KONE OYJ 'B'
EUR 178,716.00 12,586,553.26 0.08
STORA ENSO 'R' EUR
EUR 1,880,734.00 31,534,485.61 0.21
UPM-KYMMENE EUR 713,354.00 25,293,459.48 0.17
VALMET CORPORATION
EUR 363,171.00 13,289,253.65 0.09
82,703,752.00 0.55
フランス
ALSTOM EUR 134,649.00 5,100,240.88 0.03
DANONE EUR 360,000.00 24,624,204.30 0.16
DASSAULT SYSTEMES
EUR 166,108.00 8,715,265.39 0.06
EDENRED EUR 417,551.00 22,577,724.98 0.15
ESSILORLUXOTTICA EUR 292,261.00 56,394,081.38 0.37
HERMES INTERNATIONAL
EUR 27,351.00 37,970,913.97 0.25
KERING EUR 43,313.00 30,930,799.75 0.20
KORIAN EUR 539,640.00 18,940,287.42 0.13
LEGRAND EUR 149,126.00 15,947,366.23 0.11
L'OREAL EUR 116,547.00 48,621,048.61 0.32
LVMH MOET HENNESSY LOUIS VUITTON
EUR 68,876.00 49,600,789.33 0.33
ORPEA EUR 264,382.00 30,793,124.76 0.20
PERNOD-RICARD EUR 195,627.00 43,258,805.82 0.29
REMY COINTREAU
EUR 63,077.00 12,267,654.29 0.08
SCHNEIDER ELECTRIC S.A.
EUR 408,355.00 67,774,021.08 0.45
SMCP EUR 392,157.00 3,134,359.92 0.02
SODEXO EUR 159,021.00 14,091,451.11 0.09
VALEO EUR 50,000.00 1,386,544.95 0.01
VEOLIA ENVIRONNEMENT
EUR 1,969,011.00 60,144,798.63 0.40
WORLDLINE EUR 423,196.00 32,535,177.08 0.22
584,808,659.88 3.87
ドイツ
ADIDAS EUR 102,311.00 32,413,017.46 0.21
COMPUGROUP MEDICAL
EUR 186,084.00 15,153,193.22 0.10
DELIVERY HERO
EUR 229,203.00 29,430,375.16 0.19
DEUTSCHE TELEKOM REG.
EUR 1,761,010.00 35,575,261.88 0.24
DUERR EUR 145,354.00 6,256,659.15 0.04
HELLOFRESH EUR 794,474.00 72,978,121.36 0.48
INFINEON TECHNOLOGIES
EUR 2,095,546.00 86,050,468.89 0.57
KNORR-BREMSE EUR 124,744.00 13,478,699.97 0.09
LEG IMMOBILIEN AG
EUR 176,923.00 25,340,677.31 0.17
NEMETSCHEK EUR 99,962.00 10,469,820.66 0.07
PUMA EUR 229,034.00 25,766,084.97 0.17
R.W.E. EUR 916,793.00 32,453,716.76 0.21
RATIONAL EUR 9,987.00 9,483,808.30 0.06
18/60
EDINET提出書類
ピクテ投信投資顧問株式会社(E10439)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
SIEMENS EUR 371,952.00 61,335,891.30 0.41
SIEMENS HEALTHINEERS 144A
EUR 408,505.00 26,659,624.14 0.18
SYMRISE EUR 132,391.00 17,413,473.29 0.12
VONOVIA EUR 709,060.00 42,873,929.78 0.28
ZALANDO EUR 68,701.00 6,310,678.41 0.04
549,443,502.01 3.63
香港
CHINA MOBILE
HKD 1,878,044.00 11,342,005.93 0.07
GUANGDONG INVESTMENT
HKD 8,164,343.00 10,673,069.22 0.07
22,015,075.15 0.14
アイルランド
ALLEGION USD 273,000.00 37,084,320.00 0.25
GLANBIA EUR 852,259.00 14,028,313.96 0.09
HORIZON THERAPEUTICS
USD 631,330.00 69,793,531.50 0.46
JOHNSON CONTROLS INTERNATIONAL
USD 1,320,595.00 93,649,994.43 0.62
KERRY GROUP 'A'
EUR 404,747.00 54,010,216.79 0.36
PENTAIR USD 528,881.00 39,565,587.61 0.26
SMURFIT KAPPA GROUP
EUR 524,110.00 27,532,112.82 0.18
STERIS USD 116,500.00 24,376,460.00 0.16
TRANE TECHNOLOGIES
USD 48,506.00 8,602,054.04 0.06
368,642,591.15 2.44
イスラエル
CYBER-ARK SOFTWARE
USD 134,000.00 21,310,020.00 0.14
WIX.COM USD 80,520.00 15,639,399.60 0.10
36,949,419.60 0.24
イタリア
BRUNELLO CUCINELLI
EUR 208,374.00 11,527,832.29 0.08
DIASORIN EUR 62,642.00 13,213,423.78 0.09
HERA EUR 7,858,935.00 32,307,957.23 0.21
MONCLER EUR 193,492.00 11,856,554.14 0.08
TECHNOGYM EUR 1,866,311.00 21,056,334.72 0.14
89,962,102.16 0.60
日本
DAIFUKU JPY 243,000.00 22,860,365.29 0.15
DAIKIN INDUSTRIES
JPY 117,100.00 25,566,835.35 0.17
FANUC JPY 188,000.00 41,301,537.94 0.27
KDDI JPY 433,900.00 14,309,258.76 0.09
KEYENCE JPY 43,400.00 25,994,594.09 0.17
KUBOTA JPY 1,781,600.00 38,070,389.15 0.25
MEDLEY JPY 309,600.00 11,482,902.88 0.08
NIDEC JPY 503,700.00 56,020,290.97 0.37
NIPPON TELEGRAPH & TELEPHONE
JPY 852,700.00 23,524,762.28 0.16
OJI PAPER
JPY 3,346,600.00 16,917,887.27 0.11
RECRUIT HOLDINGS
JPY 842,470.00 51,473,973.09 0.34
SHIMANO JPY 72,600.00 21,377,626.39 0.14
SHISEIDO JPY 670,000.00 45,150,246.77 0.30
SMC JPY 43,000.00 26,952,882.46 0.18
SOFTBANK JPY 421,200.00 5,706,449.71 0.04
SUMITOMO FORESTRY
JPY 617,300.00 11,834,256.14 0.08
19/60
EDINET提出書類
ピクテ投信投資顧問株式会社(E10439)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
UNI-CHARM JPY 596,600.00 26,416,188.02 0.17
YASKAWA ELECTRIC
JPY 468,600.00 22,611,168.03 0.15
487,571,614.59 3.22
ジャージー
APTIV USD 345,986.00 52,378,820.54 0.35
EXPERIAN GBP 739,000.00 30,952,212.08 0.20
FERGUSON NEWCO
GBP 315,920.00 44,376,274.62 0.29
127,707,307.24 0.84
ルクセンブルグ
EUROFINS SCIENTIFIC
EUR 95,333.00 12,226,696.73 0.08
INPOST EUR 299,234.00 4,980,203.17 0.03
L'OCCITANE INTERNATIONAL (HKD)
HKD 3,520,821.00 11,832,342.06 0.08
29,039,241.96 0.19
オランダ
AFFIMED USD 1,256,382.00 7,626,238.74 0.05
ARGEN-X ADR-SPONS.-
USD 107,243.00 32,030,266.81 0.21
ASML HOLDING
EUR 38,423.00 28,996,494.26 0.19
CTP EUR 154,286.00 3,297,332.12 0.02
DAVIDE CAMPARI-MILANO
EUR 1,310,436.00 18,556,859.78 0.12
FERRARI EUR 181,028.00 37,734,396.39 0.25
JUST EAT TAKEAWAY ADR -SPONS.-
USD 283,651.00 4,138,468.09 0.03
JUST EAT TAKEAWAY.COM
EUR 854,824.00 62,528,211.29 0.41
KONINKLIJKE DSM
EUR 295,461.00 59,106,099.96 0.39
NXP SEMICONDUCTORS
USD 514,807.00 102,611,331.24 0.68
PHARVARIS USD 177,124.00 3,083,728.84 0.02
RANDSTAD EUR 221,764.00 14,970,985.60 0.10
SIGNIFY EUR 303,593.00 15,230,695.67 0.10
STMICROELECTRONICS EUR 180,557.00 7,871,292.55 0.05
WOLTERS KLUWER
EUR 124,595.00 13,234,567.49 0.09
411,016,968.83 2.71
ノルウェー
KALERA NOK 717,876.00 2,552,178.08 0.02
MOWI NOK 1,304,917.00 33,354,607.88 0.22
SALMAR NOK 212,097.00 14,062,536.75 0.09
TOMRA SYSTEMS
NOK 230,681.00 12,101,272.32 0.08
62,070,595.03 0.41
シンガポール
DBS GROUP HOLDINGS
SGD 1,193,400.00 26,606,060.64 0.18
OVERSEA-CHINESE BANKING
SGD 1,760,601.00 14,867,750.22 0.10
41,473,810.86 0.28
南アフリカ
SAPPI ZAR 2,953,798.00 7,829,178.53 0.05
7,829,178.53 0.05
韓国
LG CHEM
KRW 20,938.00 13,713,018.07 0.09
NAVER KRW 27,104.00 8,889,718.03 0.06
NCSOFT KRW 12,707.00 6,474,294.63 0.04
SAMSUNG ELECTRONICS
KRW 312,667.00 19,511,158.57 0.13
SAMSUNG SDI
KRW 30,603.00 18,565,262.24 0.12
20/60
EDINET提出書類
ピクテ投信投資顧問株式会社(E10439)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
SK IE TECHNOLOGY
KRW 65,851.00 12,532,072.70 0.08
79,685,524.24 0.52
スペイン
EDP RENOVAVEIS
EUR 1,554,820.00 38,145,725.32 0.25
GRIFOLS 'B' -ADR SPONS.-
USD 1,234,671.00 17,915,076.21 0.12
IBERDROLA EUR 1,694,702.00 17,176,758.04 0.11
SOL MELIA INTERNATIONAL
EUR 841,363.00 6,276,377.83 0.04
79,513,937.40 0.52
スウェーデン
ALFA LAVAL
SEK 678,982.00 25,361,101.54 0.17
ASSA ABLOY 'B'
SEK 1,410,000.00 40,937,322.92 0.27
BILLERUDKORSNAS SEK 489,867.00 9,438,928.45 0.06
ELEKTA 'B'
SEK 1,013,460.00 11,446,397.09 0.08
ESSITY 'B'
SEK 784,797.00 24,368,272.54 0.16
HOLMEN 'B'
SEK 419,161.00 18,536,400.87 0.12
HUSQVARNA 'B'
SEK 940,073.00 11,225,967.08 0.07
LIFCO 'B'
SEK 438,871.00 11,891,855.87 0.08
NIBE INDUSTRIER 'B'
SEK 899,503.00 11,335,968.89 0.07
OATLY GROUP ADR
USD 472,067.00 7,312,317.83 0.05
OX2 AB
SEK 1,137,508.00 6,441,866.95 0.04
SVENSKA CELLULOSA 'B'
SEK 2,055,952.00 32,106,496.20 0.21
TELEFON ERICSSON 'B'
SEK 1,961,745.00 22,357,863.84 0.15
232,760,760.07 1.53
スイス
ADC THERAPEUTIC
USD 351,975.00 9,429,410.25 0.06
ADECCO GROUP REG.
CHF 484,636.00 24,457,200.04 0.16
COMPAGNIE FINANCIERE RICHEMONT
CHF 312,085.00 32,366,347.70 0.21
GARMIN USD 372,049.00 59,377,160.16 0.39
GEBERIT CHF 52,005.00 38,332,350.05 0.25
GIVAUDAN CHF 7,297.00 33,196,551.91 0.22
LINDT & SPRUENGLI 'C'
CHF 1,924.00 21,455,490.22 0.14
NESTLE CHF 261,464.00 31,460,663.49 0.21
ON HOLDING 'A'
USD 45,203.00 1,429,318.86 0.01
ROCHE HOLDING D.RIGHT
CHF 150,513.00 54,843,184.43 0.36
S.G.S. CHF 4,630.00 13,449,919.81 0.09
SIG COMBIBLOC GROUP
CHF 983,229.00 26,133,938.78 0.17
SIKA CHF 71,391.00 22,517,208.38 0.15
SOPHIA GENETICS
USD 359,167.00 5,818,505.40 0.04
STADLER RAIL
CHF 128,697.00 5,349,876.36 0.04
379,617,125.84 2.50
イギリス
ASTRAZENECA GBP 332,331.00 39,669,008.01 0.26
BT GROUP
GBP 7,694,245.00 16,694,099.32 0.11
BURBERRY GROUP
GBP 841,210.00 20,644,345.12 0.14
COMPASS GROUP
GBP 4,765,220.00 98,925,824.24 0.65
CRODA INTERNATIONAL
GBP 268,679.00 30,779,137.85 0.20
D S SMITH
GBP 4,533,820.00 25,351,812.98 0.17
DIAGEO GBP 906,312.00 44,233,599.65 0.29
HALMA GBP 440,000.00 16,916,409.84 0.11
21/60
EDINET提出書類
ピクテ投信投資顧問株式会社(E10439)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
HOMESERVE GBP 766,402.00 9,375,820.06 0.06
INTERCONTINENTAL HOTELS GROUP
GBP 515,363.00 33,187,495.35 0.22
LEARNING TECHNOLOGIES GROUP
GBP 4,771,266.00 13,867,187.47 0.09
MONDI GBP
GBP 980,718.00 24,061,435.58 0.16
OCADO GROUP
GBP 166,588.00 3,744,687.30 0.02
PEARSON GBP 1,331,597.00 12,866,985.32 0.09
PENNON GROUP
GBP 796,081.00 12,255,452.85 0.08
RECKITT BENCKISER GROUP
GBP 463,407.00 36,544,704.67 0.24
RELX PLC
GBP 1,471,514.00 42,827,531.33 0.28
RENTOKIL INITIAL
GBP 1,797,326.00 14,154,496.00 0.09
SCOTTISH & SOUTHERN ENERGY
GBP 1,102,051.00 23,257,378.77 0.15
SEGRO REIT
GBP 2,938,905.00 47,561,299.58 0.31
SENSATA TECHNOLOGIES HOLDING
USD 377,000.00 20,829,250.00 0.14
THG GBP 2,227,891.00 15,271,823.54 0.10
UNILEVER PLC
EUR 762,380.00 41,289,474.83 0.27
UNITED UTILITIES GROUP
GBP 2,213,497.00 29,033,392.06 0.19
VODAFONE GROUP
GBP 9,961,803.00 15,301,012.33 0.10
688,643,664.05 4.52
アメリカ合衆国
2U USD 480,419.00 16,247,770.58 0.11
3M COMPANY
USD 56,000.00 10,160,080.00 0.07
A.O. SMITH
USD 299,662.00 18,980,591.08 0.13
ABBOTT LABORATORIES
USD 472,435.00 56,871,725.30 0.38
ACCELERON PHARMA
USD 196,419.00 34,310,470.92 0.23
ADOBE USD 24,185.00 14,061,400.85 0.09
ADVANCED DRAINAGE SYSTEMS
USD 218,722.00 24,140,347.14 0.16
AECOM TECHNOLOGY
USD 317,597.00 20,297,624.27 0.13
AEGLEA BIOTHERAPEUTICS
USD 748,133.00 5,835,437.40 0.04
AES USD 838,176.00 19,093,649.28 0.13
AFFIRM HOLDING 'A' -IPO-
USD 15,240.00 1,758,238.80 0.01
AFLAC USD 510,761.00 26,973,288.41 0.18
AGCO USD 278,676.00 35,336,116.80 0.23
AGILENT TECHNOLOGIES
USD 322,376.00 52,234,583.28 0.35
AIRBNB 'A'
USD 12,122.00 2,024,737.66 0.01
ALBEMARLE USD 176,417.00 40,004,318.92 0.26
ALIGN TECHNOLOGY
USD 54,157.00 36,791,557.95 0.24
ALLAKOS INC
USD 148,491.00 15,799,442.40 0.10
ALNYLAM PHARMACEUTICALS
USD 227,416.00 41,774,045.04 0.28
ALPHABET 'A'
USD 12,578.00 33,995,566.84 0.22
ALPHABET 'C' - NON VOTING-
USD 20,686.00 55,894,192.58 0.37
ALTAIR ENGINEERING 'A'
USD 503,215.00 34,802,349.40 0.23
ALX ONCOLOGY HOLDINGS
USD 119,657.00 9,011,368.67 0.06
AMAZON.COM USD 10,939.00 36,291,445.18 0.24
AMEDISYS USD 182,761.00 27,470,805.91 0.18
AMERICAN EXPRESS
USD 268,921.00 46,114,573.08 0.30
AMERICAN STATES WATER
USD 129,958.00 11,351,831.30 0.08
AMERICAN WATER WORKS
USD 394,360.00 67,506,544.80 0.45
AMERICAN WOODMARK
USD 70,753.00 4,751,771.48 0.03
AMERICOLD REALTY TRUST -SBI-
USD 464,468.00 13,543,886.88 0.09
22/60
EDINET提出書類
ピクテ投信投資顧問株式会社(E10439)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
AMGEN USD 209,878.00 45,279,079.72 0.30
ANALOG DEVICES
USD 237,207.00 40,360,771.05 0.27
ANNEXON USD 508,343.00 9,251,842.60 0.06
ANSYS USD 36,690.00 12,611,820.60 0.08
APPLE USD 548,894.00 78,689,443.84 0.52
APPLIED MATERIALS
USD 182,733.00 23,784,527.28 0.16
ARCUS BIOSCIENCES
USD 472,895.00 16,277,045.90 0.11
ARENA PHARMACEUTICALS
USD 245,034.00 14,836,808.70 0.10
ARROWHEAD PHARMACEUTICALS
USD 98,032.00 6,068,180.80 0.04
ARVINAS USD 143,632.00 12,025,589.20 0.08
ASGN USD 198,581.00 23,025,466.95 0.15
AT&T USD 625,721.00 17,075,926.09 0.11
AUTODESK USD 412,660.00 120,125,326.00 0.80
AVANTOR USD 880,000.00 36,476,000.00 0.24
BALCHEM USD 95,813.00 14,108,464.25 0.09
BEYOND MEAT
USD 120,444.00 12,722,499.72 0.08
BIOGEN USD 159,204.00 45,637,418.64 0.30
BIOMARIN PHARMACEUTICALS
USD 170,298.00 13,147,005.60 0.09
BLUEPRINT MEDICINES
USD 239,649.00 25,043,320.50 0.17
BOOKING HOLDINGS
USD 23,668.00 56,131,265.48 0.37
BOSTON SCIENTIFIC
USD 1,020,500.00 45,004,050.00 0.30
BRIGHT HORIZONS FAMILY SOLUTIONS
USD 190,188.00 27,446,030.28 0.18
BROWN FORMAN 'B' NON-VOTING
USD 338,393.00 22,983,652.56 0.15
BUILDERS FIRSTSOURCE
USD 393,373.00 21,210,672.16 0.14
BUMBLE 'A'
USD 293,122.00 14,603,338.04 0.10
C4 THERAPEUTICS
USD 296,027.00 13,303,453.38 0.09
CADENCE DESIGN SYSTEMS
USD 207,676.00 31,880,342.76 0.21
CALIFORNIA WATER SERVICE GROUP
USD 14,123.00 848,509.84 0.01
CARIBOU BIOSCIENCES
USD 617,581.00 14,574,911.60 0.10
CARRIER GLOBAL
USD 474,371.00 25,264,999.46 0.17
CATCHMARK TIMBER TRUST 'A'
USD 1,090,770.00 12,969,255.30 0.09
CERIDIAN HCM HOLDING
USD 237,994.00 26,981,379.78 0.18
CERNER CORP
USD 43,651.00 3,120,609.99 0.02
CHEGG USD 169,666.00 11,525,411.38 0.08
CHEMED USD 74,584.00 35,302,098.88 0.23
CHEWY 'A'
USD 267,040.00 18,375,022.40 0.12
CHIPOTLE MEXICAN GRILL
USD 6,973.00 12,938,122.58 0.09
CINTAS USD 70,500.00 27,491,475.00 0.18
CISCO SYSTEMS
USD 681,613.00 37,959,027.97 0.25
CLEAN HARBORS
USD 222,003.00 23,574,498.57 0.16
CLEARWATER PAPER
USD 87,913.00 3,375,859.20 0.02
CLOROX USD 162,567.00 27,252,731.88 0.18
COGNEX USD 13,175.00 1,057,689.00 0.01
COLUMBIA SPORTSWEAR
USD 194,681.00 19,224,748.75 0.13
COMCAST 'A'
USD 586,943.00 33,350,101.26 0.22
COOPER COMPANIES
USD 69,793.00 29,572,689.96 0.20
COSTAR GROUP
USD 246,820.00 21,147,537.60 0.14
COUPANG 'A'
USD 268,356.00 7,484,448.84 0.05
CREE USD 221,918.00 17,871,056.54 0.12
23/60
EDINET提出書類
ピクテ投信投資顧問株式会社(E10439)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
CROWDSTRIKE 'A'
USD 98,000.00 23,881,620.00 0.16
CROWN CASTLE INTERNATIONAL
USD 196,151.00 34,410,769.93 0.23
CYRUSONE USD 74,000.00 5,809,740.00 0.04
CYTOKINETICS USD 665,521.00 22,907,232.82 0.15
DANAHER USD 253,437.00 78,410,873.43 0.52
DARLING INTERNATIONAL
USD 570,485.00 41,257,475.20 0.27
DECIPHERA PHARMACEUTICALS
USD 221,919.00 7,756,069.05 0.05
DEERE & CO
USD 153,248.00 52,994,690.88 0.35
DENALI THERAPEUTICS
USD 260,970.00 13,165,936.50 0.09
DEXCOM USD 68,428.00 37,612,818.76 0.25
DICERNA PHARMACEUTICALS
USD 252,880.00 5,052,542.40 0.03
DIGITAL REALTY TRUST
USD 349,434.00 51,321,371.58 0.34
DOMTAR USD 405,774.00 22,362,205.14 0.15
DR HORTON
USD 263,781.00 22,735,284.39 0.15
DROPBOX 'A'
USD 1,749,058.00 51,413,559.91 0.34
DUOLINGO 'A'
USD 69,340.00 11,844,658.80 0.08
EATON CORPORATION -NPV-
USD 28,181.00 4,322,119.97 0.03
EBAY USD 298,720.00 20,970,144.00 0.14
ECOLAB USD 398,090.00 84,960,367.80 0.56
EDWARDS LIFESCIENCES
USD 277,753.00 31,874,934.28 0.21
ELANCO ANIMAL HEALTH
USD 931,779.00 29,928,741.48 0.20
ELECTRONIC ARTS
USD 74,853.00 10,512,355.32 0.07
ELI LILLY
USD 201,767.00 47,736,054.53 0.32
ENPHASE ENERGY
USD 126,512.00 19,037,525.76 0.13
EQUIFAX USD 119,000.00 30,722,230.00 0.20
EQUINIX USD 145,223.00 117,287,903.72 0.78
ESSENTIAL UTILITIES
USD 655,028.00 30,799,416.56 0.20
ESTEE LAUDER COMPANIES 'A'
USD 161,927.00 49,501,083.90 0.33
ETSY USD 83,733.00 17,518,618.26 0.12
EVERBRIDGE USD 56,000.00 8,655,360.00 0.06
EVGO USD 453,174.00 3,716,026.80 0.02
EXELIXIS USD 430,794.00 9,059,597.82 0.06
EXPEDIA USD 183,375.00 30,317,388.75 0.20
EXTRA SPACE STORAGE
USD 71,000.00 12,224,070.00 0.08
FACEBOOK 'A'
USD 141,391.00 48,273,715.22 0.32
FATE THERAPEUTICS
USD 288,993.00 17,368,479.30 0.11
FIDELITY NATIONAL
USD 392,843.00 48,296,118.42 0.32
FIDELITY NATIONAL FINANCIAL
USD 538,086.00 24,940,286.10 0.16
FIREEYE USD 5,000.00 87,900.00 0.00
FIRST AMERICAN FINANCIAL
USD 269,632.00 18,251,390.08 0.12
FIRSTENERGY USD 601,273.00 21,687,917.11 0.14
FISERV USD 270,000.00 29,805,300.00 0.20
FORTINET USD 146,000.00 42,779,460.00 0.28
FORTUNE BRANDS HOME & SECURITY
USD 172,584.00 15,953,664.96 0.11
GENERAC HOLDINGS
USD 104,500.00 42,756,175.00 0.28
GENTEX USD 87,000.00 2,928,420.00 0.02
GILEAD SCIENCES
USD 966,050.00 68,657,173.50 0.45
GLOBAL PAYMENTS
USD 149,000.00 23,886,190.00 0.16
GRAND CANYON EDUCATION
USD 190,815.00 16,818,434.10 0.11
24/60
EDINET提出書類
ピクテ投信投資顧問株式会社(E10439)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
GRAPHIC PACKAGING HOLDING
USD 1,073,305.00 20,918,714.45 0.14
GREIF 'A'
USD 108,039.00 7,146,779.85 0.05
GUARDANT HEALTH
USD 102,451.00 12,694,703.41 0.08
HAYWARD HOLDINGS
USD 226,641.00 5,233,140.69 0.03
HEALTH CATALYST
USD 249,345.00 12,499,664.85 0.08
HEALTHEQUITY USD 75,992.00 5,132,499.68 0.03
HILTON WORLDWIDE HOLDINGS
USD 348,291.00 46,493,365.59 0.31
HOME DEPOT
USD 148,575.00 49,772,625.00 0.33
HUBSPOT USD 27,673.00 19,050,646.66 0.13
HUMANA USD 71,593.00 28,380,897.06 0.19
IDEX CORP
USD 191,907.00 40,795,590.06 0.27
IDEXX LABORATORIES
USD 111,781.00 71,073,713.23 0.47
IGM BIOSCIENCES
USD 184,739.00 12,885,545.25 0.09
II VI INCORPORATED
USD 557,079.00 33,547,297.38 0.22
ILLUMINA USD 62,021.00 25,756,080.88 0.17
INCYTE USD 358,300.00 24,883,935.00 0.16
INGEVITY USD 162,757.00 12,000,073.61 0.08
INSMED USD 916,933.00 24,830,545.64 0.16
INTEL USD 421,785.00 22,700,468.70 0.15
INTELLIA THERAPEUTICS
USD 67,171.00 9,364,309.11 0.06
INTERNATIONAL FLAVORS & FRAGRANCES
USD 354,193.00 47,922,312.90 0.32
INTERNATIONAL PAPER
USD 510,071.00 29,186,262.62 0.19
INTUIT USD 40,100.00 22,032,945.00 0.15
INTUITIVE SURGICAL
USD 34,970.00 35,251,508.50 0.23
IOVANCE BIOTHERAPEUTICS
USD 297,261.00 7,134,264.00 0.05
IPG PHOTONICS
USD 270,882.00 43,647,216.66 0.29
IROBOT USD 189,563.00 15,225,700.16 0.10
KADANT USD 34,580.00 7,377,643.00 0.05
KARUNA THERAPEUTICS
USD 96,951.00 12,066,521.46 0.08
KIMBERLY CLARK
USD 184,523.00 24,895,843.16 0.16
KLA CORPORATION
USD 205,585.00 69,732,376.15 0.46
KRYSTAL BIOTECH
USD 198,237.00 10,706,780.37 0.07
KYMERA THERAPEUTICS
USD 215,642.00 12,694,844.54 0.08
LAM RESEARCH
USD 79,252.00 45,348,786.92 0.30
LENNAR CORP 'A'
USD 235,882.00 22,776,765.92 0.15
LESLIE'S USD 771,719.00 15,434,380.00 0.10
LHC GROUP
USD 127,710.00 20,580,466.50 0.14
LOUISIANA PACIFIC
USD 489,558.00 31,400,250.12 0.21
LOWE'S COMPANIES
USD 236,957.00 48,988,490.18 0.32
LULULEMON ATHLETICA
USD 111,686.00 45,622,614.14 0.30
MARRIOTT INTERNATIONAL 'A'
USD 402,279.00 60,434,374.17 0.40
MARVELL TECHNOLOGY
USD 588,470.00 36,032,018.10 0.24
MASCO USD 642,383.00 35,999,143.32 0.24
MASTERCARD 'A'
USD 106,577.00 37,750,639.17 0.25
MATCH GROUP
USD 606,495.00 93,521,529.00 0.62
MAXIMUS USD 368,738.00 31,560,285.42 0.21
MCCORMICK -NON-VOTING-
USD 316,708.00 26,232,923.64 0.17
MEDIFAST USD 55,652.00 10,944,522.32 0.07
MERCADOLIBRE USD 8,972.00 14,807,568.24 0.10
25/60
EDINET提出書類
ピクテ投信投資顧問株式会社(E10439)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
MERCER INTERNATIONAL
USD 398,397.00 4,748,892.24 0.03
MERSANA THERAPEUTICS
USD 702,416.00 6,687,000.32 0.04
MICROCHIP TECHNOLOGY
USD 245,361.00 37,974,521.97 0.25
MICRON TECHNOLOGY
USD 478,617.00 34,292,908.05 0.23
MICROSOFT USD 103,325.00 29,590,213.50 0.20
MIDDLEBY CORP
USD 117,488.00 20,608,570.08 0.14
MIRATI THERAPEUTICS
USD 78,354.00 13,903,917.30 0.09
MKS INSTRUMENTS
USD 115,786.00 17,685,153.64 0.12
MOLECULAR TEMPLATES
USD 1,070,932.00 7,175,244.40 0.05
MSA SAFETY
USD 49,000.00 7,194,180.00 0.05
NATERA USD 95,305.00 10,483,550.00 0.07
NEOLEUKIN THERAPEUTICS
USD 815,623.00 6,002,985.28 0.04
NETFLIX USD 130,310.00 79,890,454.80 0.53
NEUROCRINE BIOSCIENCES
USD 403,692.00 38,504,142.96 0.25
NEUROPACE USD 333,689.00 5,609,312.09 0.04
NEVRO USD 114,460.00 13,460,496.00 0.09
NEXTERA ENERGY
USD 789,664.00 62,178,143.36 0.41
NIKE 'B'
USD 279,346.00 41,066,655.46 0.27
NORTONLIFELOCK USD 820,000.00 20,885,400.00 0.14
NOVAVAX USD 139,195.00 28,175,851.90 0.19
NURIX THERAPEUTICS
USD 287,212.00 8,676,674.52 0.06
NVIDIA USD 106,711.00 22,320,739.87 0.15
OMEGA HEALTHCARE INVESTORS
USD 600,563.00 18,221,081.42 0.12
ON SEMICONDUCTOR
USD 1,073,545.00 49,683,662.60 0.33
ORTHO CLINICAL DIAGNOSTICS
USD 996,838.00 18,152,419.98 0.12
OSCAR HEALTH 'A'
USD 148,011.00 2,533,948.32 0.02
OTIS WORLDWIDE
USD 286,374.00 24,032,506.08 0.16
PACKAGING CORP OF AMERICA
USD 176,199.00 24,981,494.22 0.17
PALO ALTO NETWORKS
USD 134,500.00 64,028,725.00 0.42
PAYCOR HCM
USD 105,755.00 3,632,684.25 0.02
PAYPAL HOLDINGS
USD 507,374.00 132,779,775.80 0.89
PELOTON INTERACTIVE 'A'
USD 397,302.00 33,790,535.10 0.22
PERKINELMER USD 481,704.00 85,439,838.48 0.56
PETCO HEALTH & WELLNESS 'A'
USD 673,660.00 14,355,694.60 0.09
PINTEREST 'A'
USD 270,847.00 13,818,613.94 0.09
POOL USD 70,401.00 31,535,423.94 0.21
POTLATCH DELTIC
USD 1,214,731.00 65,571,179.38 0.43
PROGYNY USD 281,194.00 16,028,058.00 0.11
PROLOGIS USD 331,104.00 42,232,315.20 0.28
PTC USD 524,589.00 63,249,695.73 0.42
PULTEGROUP USD 445,185.00 21,262,035.60 0.14
QUALCOMM USD 261,455.00 34,140,793.90 0.23
QUALYS USD 14,000.00 1,578,220.00 0.01
QUEST DIAGNOSTICS
USD 277,413.00 41,245,764.84 0.27
RALPH LAUREN 'A'
USD 87,508.00 10,068,670.48 0.07
RAPID7 USD 190,395.00 21,796,419.60 0.14
RAYONIER ADVANCED MATERERIALS
USD 297,298.00 2,244,599.90 0.01
RAYONIER REIT
USD 1,853,463.00 67,595,795.61 0.45
REGENERON PHARMACEUTICALS
USD 110,350.00 67,648,412.25 0.45
26/60
EDINET提出書類
ピクテ投信投資顧問株式会社(E10439)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
REMITLY GLOBAL
USD 87,783.00 3,247,971.00 0.02
REPUBLIC SERVICES
USD 580,701.00 71,090,577.82 0.47
REXNORD USD 233,909.00 15,199,406.82 0.10
RINGCENTRAL 'A'
USD 96,073.00 20,395,337.17 0.13
ROPER TECHNOLOGIES
USD 104,883.00 48,059,488.26 0.32
SALESFORCE.COM USD 371,652.00 101,059,611.84 0.67
SEAGEN USD 488,290.00 81,231,924.40 0.54
SENSIENT TECHNOLOGIES
USD 176,351.00 16,499,399.56 0.11
SERVICE CORPORATION INTERNATIONAL
USD 796,785.00 48,803,081.25 0.32
SERVICENOW USD 33,565.00 20,874,744.80 0.14
SHOALS TECHNOLOGIES GROUP
USD 715,244.00 20,366,572.90 0.13
SITEONE LANDSCAPE SUPPLY
USD 95,697.00 19,549,940.13 0.13
SKILLSOFT 'A'
USD 524,928.00 6,089,164.80 0.04
SLEEP NUMBER
USD 181,421.00 18,846,013.48 0.12
SNOWFLAKE 'A'
USD 17,888.00 5,331,876.16 0.04
SOLAREDGE TECHNOLOGIES
USD 72,681.00 19,444,347.93 0.13
SONOCO PRODUCTS
USD 295,507.00 17,907,724.20 0.12
SPLUNK USD 469,645.00 67,046,520.20 0.44
SPRINGWORKS THERAPEUTICS
USD 113,800.00 7,209,230.00 0.05
SQUARE 'A'
USD 53,536.00 12,776,901.76 0.08
STANLEY BLACK & DECKER
USD 137,000.00 24,864,130.00 0.16
STARBUCKS USD 520,606.00 58,141,278.08 0.38
STRATEGIC EDUCATION
USD 174,828.00 12,657,547.20 0.08
STRIDE USD 737,424.00 26,326,036.80 0.17
SUNNOVA ENERGY INTERNATIONAL
USD 747,215.00 24,493,707.70 0.16
SUNRUN USD 603,701.00 25,778,032.70 0.17
SVB FINANCIAL GROUP
USD 56,793.00 37,780,407.39 0.25
SYNOPSYS USD 252,950.00 77,167,456.50 0.51
SYSCO USD 321,233.00 25,929,606.53 0.17
TABULA RASA HEALTHCARE
USD 175,996.00 5,132,043.36 0.03
TELADOC USD 155,448.00 19,707,697.44 0.13
TERADYNE USD 286,098.00 31,499,389.80 0.21
TESLA USD 59,207.00 46,392,236.92 0.31
TETRA TECH
USD 158,479.00 24,137,936.49 0.16
TG THERAPEUTICS
USD 770,098.00 26,221,836.90 0.17
THERMO FISHER SCIENTIFIC
USD 312,070.00 183,119,555.30 1.22
T-MOBILE US
USD 215,402.00 27,575,764.04 0.18
TOLL BROTHERS
USD 377,699.00 21,819,671.23 0.14
TOPBUILD USD 200,036.00 42,463,642.08 0.28
TORO USD 254,347.00 25,338,048.14 0.17
TRACTOR SUPPLY
USD 86,810.00 17,848,136.00 0.12
TRANSUNION USD 281,000.00 32,093,010.00 0.21
TRIMBLE USD 595,940.00 50,094,716.40 0.33
TRIPADVISOR USD 406,289.00 13,671,624.85 0.09
TRUEBLUE USD 155,169.00 4,302,836.37 0.03
TURNING POINT THERAPEUTICS
USD 297,794.00 20,068,337.66 0.13
TWILIO 'A'
USD 39,355.00 12,327,166.65 0.08
TWITTER USD 215,809.00 13,000,334.16 0.09
UBER TECHNOLOGIES
USD 163,752.00 7,252,576.08 0.05
27/60
EDINET提出書類
ピクテ投信投資顧問株式会社(E10439)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
UDR USD 305,979.00 16,440,251.67 0.11
UFP INDUSTRIES
USD 225,181.00 15,929,303.94 0.11
UNITED THERAPEUTICS
USD 50,109.00 9,331,297.98 0.06
UNITEDHEALTH GROUP
USD 176,634.00 70,729,552.62 0.47
UPSTART HOLDINGS
USD 35,368.00 11,296,539.20 0.07
US FOODS HOLDING
USD 757,865.00 27,033,044.55 0.18
VARONIS SYSTEMS
USD 278,000.00 17,102,560.00 0.11
VENTAS USD 500,833.00 28,109,252.13 0.19
VERACYTE USD 208,270.00 9,832,426.70 0.07
VERIZON COMMUNICATIONS
USD 765,174.00 41,621,639.73 0.28
VERTEX PHARMACEUTICALS
USD 269,149.00 49,536,873.45 0.33
VF CORPORATION
USD 291,616.00 19,765,732.48 0.13
VIEW 'A'
USD 565,327.00 3,013,192.91 0.02
VISA 'A'
USD 475,027.00 107,740,873.87 0.71
VITAL FARMS
USD 309,527.00 5,231,006.30 0.03
VOLTA 'A'
USD 34,217.00 271,854.07 0.00
WALT DISNEY
USD 297,111.00 51,299,185.26 0.34
WASTE MANAGEMENT
USD 650,875.00 98,952,526.25 0.65
WELLTOWER USD 514,027.00 43,065,182.06 0.28
WESTINGHOUSE AIR BRAKE TECHNOLOGIES
USD 160,000.00 14,088,000.00 0.09
WESTROCK USD 529,413.00 27,323,004.93 0.18
WEYERHAEUSER USD 2,293,043.00 84,315,191.11 0.56
WILLIAMS-SONOMA USD 71,986.00 13,128,806.68 0.09
WORKDAY 'A'
USD 100,510.00 25,346,611.80 0.17
XILINX USD 228,201.00 34,880,522.85 0.23
XYLEM USD 338,630.00 43,290,459.20 0.29
ZEBRA TECHNOLOGIES 'A'
USD 151,983.00 80,174,072.16 0.53
ZENDESK USD 425,887.00 49,683,977.42 0.33
ZIMMER HOLDINGS
USD 184,251.00 27,604,484.82 0.18
ZOETIS 'A'
USD 459,206.00 90,504,910.54 0.60
ZOOM VIDEO COMMUNICATIONS 'A'
USD 80,713.00 20,928,073.77 0.14
ZSCALER USD 50,000.00 13,000,500.00 0.09
9,086,411,153.05 60.13
株式合計 14,742,603,010.26 97.46
権利
フランス
VEOLIA ENVIRONNEMENT -RIGHT-
EUR 1,969,005.00 1,637,612.20 0.01
1,637,612.20 0.01
権利合計 1,637,612.20 0.01
ワラント
スイス
CIE FINANCIERE RICHEMONT WTS 20/11/23
CHF 852,030.00 400,826.69 0.00
400,826.69 0.00
ワラント合計 400,826.69 0.00
合計Ⅰ． 14,744,641,449.15 97.47
Ⅱ．その他の譲渡性のある有価証券
株式
ケイマン諸島
CHINA FORESTRY HOLDINGS
HKD 2,508,070.00 0.00 0.00
28/60
EDINET提出書類
ピクテ投信投資顧問株式会社(E10439)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
0.00 0.00
アメリカ合衆国
WORLDCOM-MCI GROUP
USD 220.00 0.00 0.00
0.00 0.00
株式合計 0.00 0.00
債券
カナダ
10.00% CV HIGHPOINT TEL. II 00/04 S2 -DEF-
USD 42,000.00 0.00 0.00
0.00 0.00
債券合計 0.00 0.00
合計Ⅱ． 0.00 0.00
Ⅲ．投資信託証券
ルクセンブルグ
PICTET - SHORT-TERM MONEY MARKET EUR Z
EUR 581,292.87 93,484,722.98 0.62
PICTET - SHORT-TERM MONEY MARKET USD Z
USD 1,236,264.89 183,753,839.37 1.22
277,238,562.35 1.84
合計Ⅲ． 277,238,562.35 1.84
投資有価証券合計 15,021,880,011.50 99.31
現金預金 142,423,339.47 0.94
その他の純負債 -38,582,865.77 -0.25
純資産合計 15,125,720,485.20 100.00
「ピクテ‐ショートターム・マネー・マーケットＪＰＹ」の状況
当投資法人は、ルクセンブルグの法律に基づき設立された外国投資法人であります。当投資法人は、2021年９月30日付け
で、ルクセンブルグにおいて一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務書類が作成されており、独立監査人に
よる財務書類の監査を受けております。以下の「純資産計算書」、「運用計算書および純資産変動計算書」ならびに「投
資有価証券およびその他の純資産明細表」は、原文の財務書類から委託会社が抜粋・翻訳したものであり、「ピクテ‐
ショートターム・マネー・マーケットＪＰＹ クラスＩ」を含むすべてのクラスが対象となっております。
ピクテ‐ショートターム・マネー・マーケットＪＰＹ
純資産計算書
2021 年９月30日現在
( 単位：円)
資産
投資有価証券取得原価 19,290,229,522.00
投資に係る未実現純利益／損失 171,955,325.00
投資有価証券時価評価額 19,462,184,847.00
現金預金 1,726,407,004.00
預金 1,040,000,000.00
未収利息、純額 31,466,630.00
22,260,058,481.00
負債
未払管理報酬および投資顧問報酬 1,371,718.00
未払年次税 604,261.00
為替予約取引に係る未実現純損失 199,659,144.00
その他の未払報酬 2,454,320.00
204,089,443.00
2021 年９月30日現在純資産合計 22,055,969,038.00
2020 年９月30日現在純資産合計 40,177,099,303.00
29/60
EDINET提出書類
ピクテ投信投資顧問株式会社(E10439)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
2019 年９月30日現在純資産合計 31,802,760,257.00
運用計算書および純資産変動計算書
2021 年９月30日に終了した期間
( 単位：円)
期首現在純資産額 40,177,099,303.00
収益
債券利息、純額 25,258,926.00
預金利息 4,222.00
25,263,148.00
費用
管理報酬および投資顧問報酬 20,798,064.00
保管報酬、銀行手数料および利息 10,172,766.00
専門家報酬、監査費用およびその他の費用 11,485,121.00
サービス報酬 9,173,184.00
年次税 2,805,675.00
取引費用 1,150,111.00
55,584,921.00
投資純利益／損失 -30,321,773.00
実現純利益／損失
- 投資有価証券売却
672,168,082.00
- 為替取引
-39,917,146.25
- 為替予約取引
-654,196,701.00
- 先渡取引
-1,056,250.00
実現純利益／損失 -53,323,788.25
以下に係る未実現純評価利益／損失の変動：
- 投資有価証券
162,514,657.00
- 為替予約取引
-170,869,213.00
運用による純資産の増加／減少 -61,678,344.25
投資証券発行手取額 17,095,403,926.25
投資証券買戻費用 -35,154,625,937.00
支払分配金 -229,910.00
期末現在純資産額 22,055,969,038.00
投資有価証券およびその他の純資産明細表
2021 年９月30日現在
( 単位：円)
純資産に
銘柄 通貨 額面 時価 対する
比率(％)
Ⅰ．公認の金融商品取引所に上場されているまたは他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券
債券
オーストラリア
FRN TOYOTA FINANCE AUSTRALIA 18/21 -SR-
AUD 6,400,000.00 515,403,894.00 2.34
1.25% WESFARMERS 14/21 -SR-
EUR 1,450,000.00 188,537,813.00 0.85
2.75% COMMWEALTH BANK AUSTRALIA 16/21 - SR-
AUD 1,000,000.00 80,723,522.00 0.37
784,665,229.00 3.56
カナダ
1.61% BANK OF MONTREAL 16/21 -SR-
CAD 1,746,000.00 153,427,509.00 0.70
2.70% JOHN DEERE CANADA 18/21 -SR-
CAD 7,260,000.00 637,682,405.00 2.89
2.99% JOHN DEERE FINANCIAL 19/22 -SR-
CAD 522,000.00 46,172,204.00 0.21
30/60
EDINET提出書類
ピクテ投信投資顧問株式会社(E10439)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
837,282,118.00 3.80
ケイマン諸島
1.375% HUTCHINSON WHAMPOA 14/21 -SR-
EUR 5,150,000.00 670,381,803.00 3.04
670,381,803.00 3.04
フィンランド
1.75% NORDEA BK 12/22 -SR-
JPY 200,000,000.00 202,222,000.00 0.92
202,222,000.00 0.92
フランス
FRN LVMH 20/22 -SR-
EUR 3,000,000.00 390,684,594.00 1.77
0.202% CREDIT AGRICOLE 17/22 -SR-
JPY 400,000,000.00 400,088,000.00 1.81
0.214% BPCE 17/22 -SR-
JPY 200,000,000.00 200,056,000.00 0.91
4.55% CREDIT AGRICOLE 12/22 -SR-
EUR 800,000.00 105,830,686.00 0.48
1,096,659,280.00 4.97
日本
0.10% JAPAN 19/21 S406 -SR-
JPY 800,000,000.00 800,136,000.00 3.64
0.43% CENTRAL NIPPON EXPRESS 21/22 -SR-
USD 6,000,000.00 671,909,268.00 3.06
1,472,045,268.00 6.70
ノルウェー
0.375% SPAREBK 1 SR BANK 16/22 -SR-S
EUR 3,500,000.00 456,312,755.00 2.07
456,312,755.00 2.07
シンガポール
0.25% ICBC SINGAPORE 19/22 -SR-
EUR 4,000,000.00 521,038,830.00 2.36
521,038,830.00 2.36
韓国
0.00% NONGHYUP BANK 21/22 -SR-
EUR 1,200,000.00 156,467,449.00 0.71
0.45% KOOKMIN BANK 21/22 -SR-
USD 3,000,000.00 336,204,417.00 1.52
0.51% KOOKMIN BANK 21/22 -SR-
USD 3,000,000.00 336,181,151.00 1.52
828,853,017.00 3.75
スイス
0.00% BERNER KANTONALBANK 21/22 -SR-
CHF 4,000,000.00 480,502,819.00 2.18
0.00% CITY OF LAUSANNE 21/1121 -SR-
CHF 6,000,000.00 719,811,803.00 3.27
0.00% ZUERCHER KANTONAL BANK 21/21 -SR-
CHF 3,000,000.00 359,751,228.00 1.63
1,560,065,850.00 7.08
アラブ首長国連邦
4.75% EMIRATES NBD 15/22 -SR-
AUD 780,000.00 63,782,353.00 0.29
63,782,353.00 0.29
イギリス
1.50% STATE GRID EUROPE DEVELOPMENT 15/22 SR-S
EUR 1,200,000.00 156,805,426.00 0.71
156,805,426.00 0.71
合計Ⅰ． 8,650,113,929.00 39.25
Ⅱ．短期金融商品
短期金融商品
フランス
C. PAP. SAGESS 05/11/21
EUR 2,000,000.00 260,071,160.00 1.18
C. PAP. SAGESS 15/10/21
EUR 3,000,000.00 390,011,822.00 1.77
C. PAP. VILOGIA 15/12/21
EUR 2,000,000.00 260,197,536.00 1.18
C. PAP. VILOGIA 20/12/21
EUR 2,000,000.00 260,212,744.00 1.18
1,170,493,262.00 5.31
ドイツ
31/60
EDINET提出書類
ピクテ投信投資顧問株式会社(E10439)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
C. PAP. DEUTSCHE WOHNEN 20/12/21
EUR 2,000,000.00 260,230,865.00 1.18
C. PAP. HONDA BANK GMBH 28/10/21
EUR 2,500,000.00 325,064,350.00 1.47
C. PAP. SAP 28/10/21
EUR 2,000,000.00 260,053,222.00 1.18
C.PAP. HONDA BANK GMBH 28/03/22
EUR 1,500,000.00 195,382,776.00 0.89
1,040,731,213.00 4.72
日本
C. PAP. BANK OF CHINA (JP) 20/01/22
USD 2,000,000.00 223,654,707.00 1.01
CD CHINA CONSTRUCTION BANK (JP) 17/05/22 - SR-
JPY 250,000,000.00 250,054,325.00 1.13
TBI JAPAN 01/11/21 S1012 -SR-
JPY 35,300,000.00 35,303,530.00 0.16
TBI JAPAN 08/11/21 S1014 -SR-
JPY 190,300,000.00 190,322,836.00 0.86
TBI JAPAN 11/10/21 S1007 -SR-
JPY 500,000,000.00 500,015,000.00 2.27
TBI JAPAN 25/10/21 S1011 -SR-
JPY 415,400,000.00 415,429,078.00 1.88
1,614,779,476.00 7.31
ルクセンブルグ
C. PAP. BANK OF CHINA LUX. 04/11/21
USD 4,000,000.00 447,571,776.00 2.03
447,571,776.00 2.03
オランダ
C.PAP. ENECO BEHEER NV 01/10/21
EUR 3,000,000.00 389,967,483.00 1.77
C.PAP. STEDIN 07/10/21
EUR 3,200,000.00 415,983,077.00 1.89
805,950,560.00 3.66
韓国
CD CHINA CONSTRUCTION BANK (KR) 14/01/22
USD 2,000,000.00 223,712,318.00 1.01
CD WOORI BANK (UK) 01/04/22
EUR 3,000,000.00 390,962,290.00 1.77
CD WOORI BANK (UK) 19/11/21
EUR 2,000,000.00 260,161,763.00 1.18
874,836,371.00 3.96
スイス
CD RAIFFEISEN 09/11/21 -SR-
EUR 3,000,000.00 390,162,935.00 1.77
CD RAIFFEISEN SWITZERLAND 04/10/21 -SR-
CHF 1,000,000.00 119,901,489.00 0.54
510,064,424.00 2.31
アラブ首長国連邦
C. PAP. ABU DHABI COMMERCIAL BANK 18/08/22
USD 3,000,000.00 334,690,845.00 1.52
C.PAP. ABU DHABI COMMERCIAL BANK 17/11/21
EUR 1,500,000.00 195,101,843.00 0.88
529,792,688.00 2.40
イギリス
C. PAP. SHINHAN BANK (UK) 22/11/21
USD 2,000,000.00 223,745,041.00 1.01
C.PAP. HITACHI CAPITAL (UK) 07/10/21
EUR 2,000,000.00 259,989,007.00 1.18
C.PAP. LSE GROUP PLC 27/10/21
EUR 3,000,000.00 390,084,590.00 1.77
C.PAP. TRANSPORT LONDON 13/10/21
GBP 3,500,000.00 525,823,854.00 2.38
CD BANK OF COMMUNICATIONS (UK) 07/01/21
USD 2,000,000.00 223,579,794.00 1.01
CD BANK OF COMMUNICATIONS (UK) 15/02/22
EUR 1,300,000.00 169,219,228.00 0.77
CD BANK OF EAST ASIA LONDON 08/11/21
EUR 2,500,000.00 325,110,918.00 1.47
CD BANK OF EAST ASIA LONDON 16/03/22
EUR 2,000,000.00 260,486,996.00 1.18
CD EMIRATES NBD LONDON 16/11/21
EUR 1,500,000.00 195,062,183.00 0.88
CD NATIONAL BANK KUWAIT 23/02/22
CHF 2,000,000.00 240,303,926.00 1.09
CD QATAR NATIONAL BANK (UK) 18/01/22
EUR 3,000,000.00 390,566,668.00 1.77
CD QATAR NATIONAL BANK (UK) 20/10/21
EUR 3,000,000.00 390,058,072.00 1.77
3,594,030,277.00 16.28
アメリカ合衆国
CD NATIONAL BANK KUWAIT NY 14/10/21
USD 2,000,000.00 223,820,871.00 1.01
32/60
EDINET提出書類
ピクテ投信投資顧問株式会社(E10439)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
223,820,871.00 1.01
合計Ⅱ． 10,812,070,918.00 48.99
投資有価証券合計 19,462,184,847.00 88.24
現金預金 1,726,407,004.00 7.83
預金 1,040,000,000.00 4.72
その他の純負債 -172,622,813.00 -0.79
純資産合計 22,055,969,038.00 100.00
33/60
EDINET提出書類
ピクテ投信投資顧問株式会社(E10439)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
２【ファンドの現況】
以下のファンドの現況は2022年 4月28日現在です。
【純資産額計算書】
Ⅰ 資産総額 110,993,252 円
Ⅱ 負債総額 595,403 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 110,397,849 円
Ⅳ 発行済口数 119,458,033 口
Ⅴ 1万口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 9,242 円
34/60
EDINET提出書類
ピクテ投信投資顧問株式会社(E10439)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第三部【委託会社等の情報】
第１【委託会社等の概況】
１【委託会社等の概況】
＜訂正前＞
( １)資本金の額
2021 年７月 末日現在：２億円
＜訂正後＞
( １)資本金の額
2022 年４月 末日現在：２億円
( 後略)
２【事業の内容及び営業の概況】
( 前略)
＜訂正前＞
2021 年７月 末日現在、委託会社が運用する投資信託財産の合計純資産総額は次のとおりです(ただし、マザーファンドを除
きます)。
種類 本数 純資産総額（円）
追加型株式投資信託 119 2,197,980,923,296
単位型株式投資信託 32 106,181,871,755
合計 151 2,304,162,795,051
＜訂正後＞
2022 年４月 末日現在、委託会社が運用する投資信託財産の合計純資産総額は次のとおりです(ただし、マザーファンドを除
きます)。
種類 本数 純資産総額（円）
追加型株式投資信託 122 2,305,221,056,324
単位型株式投資信託 39 142,576,121,552
合計 161 2,447,797,177,876
35/60
EDINET提出書類
ピクテ投信投資顧問株式会社(E10439)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
３【委託会社等の経理状況】
＜以下の内容に更新します。＞
１．財務諸表の作成方法について
当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号、以下「財務諸
表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令
第52号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表の金額については、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第37期事業年度(2021年１月１日から2021年12月31日まで)
の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人の監査を受けております。
36/60
EDINET提出書類
ピクテ投信投資顧問株式会社(E10439)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
財務諸表
( １)【貸借対照表】
( 単位：千円)
第36期 第37期
(2020年12月31日現在) (2021年12月31日現在)
資産の部
流動資産
現金・預金 5,682,471 5,061,348
前払費用 83,085 178,450
未収委託者報酬 2,752,470 3,609,245
未収収益 357,055 402,064
関係会社未収入金 47,462 -
１年内回収予定の差入保証金 - 259,543
9,481 11,924
その他
流動資産計 8,932,026 9,522,576
固定資産
有形固定資産
建物付属設備 ※１ 174,567 106,679
145,253 121,783
器具備品 ※１
有形固定資産合計 319,820 228,462
無形固定資産
ソフトウェア 22,211 11,938
831 831
その他
無形固定資産合計 23,043 12,770
投資その他の資産
投資有価証券 7,035 5,028
長期差入保証金 286,676 27,133
前払年金費用 - 19,883
繰延税金資産 870,386 880,277
投資その他の資産合計 1,164,099 932,323
固定資産計 1,506,963 1,173,557
資産合計 10,438,989 10,696,134
( 単位：千円)
第36期 第37期
(2020年12月31日現在) (2021年12月31日現在)
負債の部
流動負債
預り金 27,859 30,421
未払金
未払手数料 1,561,855 2,044,565
その他未払金 416,336 479,218
未払法人税等 464,835 397,847
賞与引当金 954,110 1,021,058
258,778 252,259
その他
37/60
EDINET提出書類
ピクテ投信投資顧問株式会社(E10439)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
流動負債合計 3,683,775 4,225,371
固定負債
関係会社長期借入金 2,400,000 2,400,000
退職給付引当金 141,403 -
81,933 17,260
資産除去債務
固定負債合計 2,623,337 2,417,260
負債合計 6,307,113 6,642,632
純資産の部
株主資本
資本金 200,000 200,000
利益剰余金
利益準備金 50,000 50,000
その他利益剰余金 3,879,839 3,801,470
3,879,839 3,801,470
繰越利益剰余金
利益剰余金合計 3,929,839 3,851,470
株主資本合計 4,129,839 4,051,470
評価・換算差額等
2,036 2,031
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等合計 2,036 2,031
純資産合計 4,131,876 4,053,501
負債・純資産合計 10,438,989 10,696,134
( ２)【損益計算書】
( 単位：千円)
第36期 第37期
( 自 2020年１月１日 ( 自 2021年１月１日
至 2020年12月31日) 至 2021年12月31日)
営業収益
委託者報酬 19,659,986 21,472,292
1,799,020 1,598,781
その他営業収益
営業収益計 21,459,006 23,071,074
営業費用
支払手数料 12,156,102 13,011,669
広告宣伝費 356,996 339,834
調査費
調査費 164,855 156,154
委託調査費 1,564,499 2,222,510
委託計算費 413,072 435,753
営業雑経費
通信費 68,967 98,128
印刷費 271,550 220,542
諸会費 27,913 24,886
図書費 2,951 2,594
諸経費 5,017 3,081
営業費用計
15,031,926 16,515,155
38/60
EDINET提出書類
ピクテ投信投資顧問株式会社(E10439)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
一般管理費
給料
役員報酬 94,766 88,929
給料・手当 1,936,929 1,983,348
賞与 ※１ 361,248 360,035
賞与引当金繰入 814,890 880,927
旅費交通費 36,115 9,548
租税公課 85,636 90,501
不動産賃借料 373,422 378,520
退職給付費用 147,225 205,160
固定資産減価償却費 76,435 135,269
消耗器具備品費 18,858 46,529
人材採用費 32,134 30,166
修繕維持費 29,166 28,594
184,990 219,091
諸経費
一般管理費計 4,191,820 4,456,623
営業利益 2,235,259 2,099,295
営業外収益
受取利息 31 37
投資有価証券売却益 - 1,023
法人税等還付加算金 47 -
受取配当金 1,044 846
為替差益 2,332 12,662
492 1,926
その他
営業外収益計 3,947 16,496
営業外費用
支払利息 ※２ 45,750 45,625
営業外費用計 45,750 45,625
経常利益 2,193,457 2,070,167
特別損失 2,494 8,896
2,494 8,896
雑損失
税引前当期純利益 2,190,963 2,061,271
法人税、住民税及び事業税
574,568 649,049
法人税等調整額 20,919 △9,888
法人税等合計額 595,488 639,160
当期純利益 1,595,474 1,422,110
( ３)【株主資本等変動計算書】
第36期(自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
( 単位： 千円)
株主資本 評価・換算差額等
利益剰余金
その他
純資産
その他利益
株主資本 有価証券 評価・換算
利益
合計
資本金 剰余金
利益
合計 評価 差額等合計
剰余金
準備金
繰越利益
差額金
合計
剰余金
39/60
EDINET提出書類
ピクテ投信投資顧問株式会社(E10439)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
当期首残高 200,000 50,000 2,784,524 2,834,524 3,034,524 925 925 3,035,449
当期変動額
剰余金の配当 - - △500,160 △500,160 △500,160 - - △500,160
当期純利益 - - 1,595,474 1,595,474 1,595,474 - - 1,595,474
株主資本以外の項目の
- - - - - 1,111 1,111 1,111
当期変動額(純額)
当期変動額合計 - - 1,095,314 1,095,314 1,095,314 1,111 1,111 1,096,425
当期末残高 200,000 50,000 3,879,839 3,929,839 4,129,839 2,036 2,036 4,131,876
第37期(自 2021年１月１日 至 2021年12月31日)
( 単位： 千円)
株主資本 評価・換算差額等
利益剰余金
その他
純資産
その他利益
株主資本 有価証券 評価・換算
利益
合計
資本金 剰余金
利益
合計 評価 差額等合計
剰余金
準備金
繰越利益
差額金
合計
剰余金
当期首残高 200,000 50,000 3,879,839 3,929,839 4,129,839 2,036 2,036 4,131,876
当期変動額
剰余金の配当 - - △1,500,480 △1,500,480 △1,500,480 - - △1,500,480
当期純利益 - - 1,422,110 1,422,110 1,422,110 - - 1,422,110
株主資本以外の項目の
- - - - - △5 △5 △5
当期変動額(純額)
当期変動額合計 - - △78,370 △78,370 △78,370 △5 △5 △78,375
当期末残高 200,000 50,000 3,801,470 3,851,470 4,051,470 2,031 2,031 4,053,501
重要な会計方針
区分
１．有価証券の評価基準及び評価方法 ( １)その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理
し、売却原価は移動平均法により算定)を採用しております。
２．固定資産の減価償却の方法 ( １)有形固定資産(リース資産を除く)
定額法により償却しております。なお、主な耐用年数は以下のとおりでありま
す。
建物附属設備２～18年
器具備品２～15年
(２)無形固定資産(リース資産を除く)
定額法により償却しております。
なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(５年)
に基づく定額法により償却しております。
３．外貨建の資産又は負債の本邦通貨 外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額
への換算基準 は損益として処理しております。
40/60
EDINET提出書類
ピクテ投信投資顧問株式会社(E10439)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
４．引当金の計上基準 ( １)賞与引当金
従業員に支給する賞与の支払いに充てるため、支出見込額の当期負担分を計上
しております。
(２)退職給付引当金
従業員の退職金に充てるため、当期末における退職給付債務及び年金資産の見
込額に基づき計上しております。退職給付見込額を当期までの期間に帰属させ
る方法については、給付算定式基準によっております。過去勤務費用及び数理
計算上の差異は、その発生年度に一括損益処理しています。
また、確定給付企業年金制度については、年金資産が退職給付債務を超えてい
るため、前払年金費用を計上しております。
( １)消費税等の会計処理
５．その他財務諸表作成のための基礎
となる事項
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
( 重要な会計上の見積りに関する注記)
当事業年度の財務諸表等の作成にあたって行った会計上の見積りが当事業年度の翌事業年度の財務諸表等に重要な影響
を及 ぼすリスクを識別していないため、注記を省略しております。
( 未適用の会計基準等)
１．収益認識に関する会計基準等
・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年３月31日 企業会計基準委員会)
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 2020年３月31日 企業会計基準委員会)
( １)概要
国際会計基準審議会(IASB)及び米国財務会計基準審議会(FASB)は、共同して収益認識に関する包括的な会計基準の開
発を行い、2014年５月に「顧客との契約から生じる収益」(IASBにおいてはIFRS第15号、FASBにおいてはTopic606)を公
表しており、IFRS第15号は2018年１月１日以降開始する事業年度から、Topic606は2017年12月15日より後に開始する事
業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、
適用指針とあわせて公表されたものです。
企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発に当たって基本的な方針として、IFRS第15号と整合性を図る
便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れることを出発点とし、会
計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき事項がある場合は、比較可能性
を損なわせない範囲で代替的な取り扱いを追加することとされております。
( ２)適用予定日
2022年12月期の期首から適用します。
( ３)当該会計基準等の適用による影響
「収益認識に関する会計基準」等の適用による財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。
２．時価の算定に関する会計基準等
・「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号 2019年７月４日 企業会計基準委員会)
・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2019年７月４日 企業会計基準委員会)
( １)概要
国際会計基準審議会(IASB)及び米国財務会計基準審議会(FASB)は、公正価値測定に関して会計基準の開発を行い、
2011年５月に「公正価値測定」(IASBにおいてはIFRS第13号、FASBにおいてはTopic820)を公表しており、IFRS第13号は
2013年１月１日以降開始する事業年度から、Topic820は2011年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況
を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針とあわせて公表さ
れたものです。
企業会計基準委員会の時価の算定に関する会計基準の開発に当たっての基本的な方針として、IFRS第13号の定めを基
41/60
EDINET提出書類
ピクテ投信投資顧問株式会社(E10439)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
本的にすべて取り入れることとされています。ただし、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮し、財務諸表の比
較可能性を大きく損なわせない範囲で、個別事項に対するその他の取扱いを定めることとされています。
( ２)適用予定日
2022年12月期の期首から適用します。
( ３)当該会計基準等の適用による影響
「時価の算定に関する会計基準」等の適用による財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。
( 表示方法の変更)
( 「会計上の見積りの開示に関する会計基準」の適用)
「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号 2020年３月31日）を当事業年度の年度末に係る財
務諸表から適用し、財務諸表に重要な会計上の見積りに関する注記を記載しております。ただし、当該注記においては、
当該会計基準第11項ただし書きに定める経過的な取扱いに従って、前事業年度に係る内容については記載しておりませ
ん。
( 会計上の見積りの変更)
当社オフィスの利用状況を踏まえ、固定資産の使用状況について見直しを行った結果、固定資産の耐用年数について、
オフィス移転までの期間で減価償却費の費用計上が完了するように変更致しました。
これにより、従来の方法に比べて当事業年度の営業利益、経常利益及び税引前当期純利益が56,523千円それぞれ減少し
てお ります。
( 貸借対照表関係)
第36期 第37期
(2020年12月31日現在) (2021年12月31日現在)
※１ 有形固定資産の減価償却累計額 ※１ 有形固定資産の減価償却累計額
建物付属設備 345,643 千円 建物付属設備 413,531 千円
器具備品 320,878 千円 器具備品 375,326 千円
( 損益計算書関係)
第36期 第37期
自 2020年１月１日 自 2021年１月１日
至 2020年12月31日 至 2021年12月31日
※１ 従業員及び役員の賞与であります。 ※１ 従業員及び役員の賞与であります。
※２ 関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれて ※２ 関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれて
おります。 おります。
支払利息 45,750 千円 支払利息 45,625 千円
( 株主資本等変動計算書関係)
第36期(自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
１．発行済株式の種類及び総数に関する事項
第36期事業年度期首 第36期 第36期 第36期事業年度末
株式数 増加株式数 減少株式数 株式数
(株) (株) (株) (株)
発行済株式
普通株式 800 - - 800
Ａ種優先株式 763 - - 763
42/60
EDINET提出書類
ピクテ投信投資顧問株式会社(E10439)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
合計 1,563 - - 1,563
２．配当に関する事項
( １)配当金支払額
決議 株式の種類 配当金の総額（千円） 配当の原資 1 株当たり配当金（円） 基準日 効力発生日
普通株式 256,000 320,000
2020 年6月18日 利益剰余金 2020 年3月31日 2020 年6月26日
A 種優先株式 244,160 320,000
( ２)基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの
該当事項はありません。
第37期(自 2021年１月１日 至 2021年12月31日)
１．発行済株式の種類及び総数に関する事項
第37期事業年度期首 第37期 第37期 第37期事業年度末
株式数 増加株式数 減少株式数 株式数
(株) (株) (株) (株)
発行済株式
普通株式 800 - - 800
Ａ種優先株式 763 - - 763
合計 1,563 - - 1,563
２．配当に関する事項
( １)配当金支払額
決議 株式の種類 配当金の総額（千円） 配当の原資 1 株当たり配当金（円） 基準日 効力発生日
普通株式 768,000 960,000
2021 年6月16日 利益剰余金 2021 年3月31日 2021 年6月25日
A 種優先株式 732,480 960,000
( ２)基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの
該当事項はありません。
( リース取引関係)
第36期(自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
( 借主側)
１．ファイナンス・リース取引
該当事項はありません。
２．オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
１年内 47,422 千円
１年超 25,368 千円
合計 72,791 千円
第37期(自 2021年１月１日 至 2021年12月31日)
( 借主側)
１．ファイナンス・リース取引
該当事項はありません。
43/60
EDINET提出書類
ピクテ投信投資顧問株式会社(E10439)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
２．オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
１年内 163,316 千円
- 千円
１年超
合計 163,316 千円
( 金融商品に関する注記)
第36期(自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
１．金融商品の状況に関する事項
( １)金融商品に対する取組方針
余剰資金については銀行預金(当座預金、普通預金、定期預金又は信託預金等)で運用しております。
( ２)金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク
銀行預金は、本邦銀行に預け入れているものがあります。本邦銀行に預け入れているものは、その元本が預金保険
制度の対象となっております。
営業債権である未収委託者報酬は、信託銀行により分別保管されている投資信託の信託財産から直接支弁されるの
で信用リスクは発生せず、また投資信託の決算日までに信託財産が減少し委託者報酬が支払えなくなるというマー
ケットリスクは非常に低いものと考えております。
営業債務である未払手数料は、回収不能となるリスクの非常に低い委託者報酬の入金後、これを原資に支払いをお
こなうので、支払不能となる流動性リスクは非常に低いものと考えております。また、その他未払金については、そ
の債務を履行するに十分な即時引出し可能な決済性預金を保有していることから、流動性不足はないものと考えてお
ります。
関係会社長期借入金は、返済日は最長で決算日後８年であります。固定金利の為、金利の変動リスクはございませ
ん。
( ３)金融商品に係るリスク管理体制
当社は本邦銀行における預金を預金保険制度の保険対象範囲に限定して信用リスクの軽減を図っており、その状況
は代表取締役およびピクテグループファイナンスに報告されモニタリングされています。
２．金融商品の時価等に関する事項
( １)2020年12月31日における金融商品の貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額は次のとおりであります。
( 千円)
貸借対照表計上額 時価 差額
現金・預金 5,682,471 5,682,471 -
未収委託者報酬 2,752,470 2,752,470 -
未払手数料 1,561,855 1,561,855 -
その他未払金 450,148 450,148 -
関係会社長期借入金 2,400,000 2,461,851 61,851
( ２)金融商品の時価の算定方法
現金・預金、未収委託者報酬及び未払金といった当社の金融商品は短期決済されるものなので、時価は帳簿価額に
ほぼ等しくなっております。したがって時価は当該帳簿価額によっております。
関係会社長期借入金の時価は、元金利の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現
在価値により算定しております。
( ３)長期差入保証金(貸借対照表計上額286,676千円)は、本社オフィス等の不動産賃借契約に基づき差し入れた敷金等
であり、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上記の表には含めておりません。
44/60
EDINET提出書類
ピクテ投信投資顧問株式会社(E10439)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
( ４)金銭債権の償還予定額は次のとおりであります。
( 千円)
１年超 ２年超 ３年超 ４年超
１年以内 ５年超
２年以内 ３年以内 ４年以内 ５年以内
現金・預金 5,682,471 - - - - -
未収委託者報酬 2,752,470 - - - - -
( ５)関係会社長期借入金の決算日後の返済予定額は次のとおりであります。
( 千円)
１年超 ２年超 ３年超 ４年超
１年以内 ５年超
２年以内 ３年以内 ４年以内 ５年以内
関係会社長期借入金 - - 1,200,000 - - 1,200,000
第37期(自 2021年１月１日 至 2021年12月31日)
１．金融商品の状況に関する事項
( １)金融商品に対する取組方針
余剰資金については銀行預金(当座預金、普通預金、定期預金又は信託預金等)で運用しております。
( ２)金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク
銀行預金は、本邦銀行に預け入れているものがあります。本邦銀行に預け入れているものは、その元本が預金保険
制度の対象となっております。
営業債権である未収委託者報酬は、信託銀行により分別保管されている投資信託の信託財産から直接支弁されるの
で信用リスクは発生せず、また投資信託の決算日までに信託財産が減少し委託者報酬が支払えなくなるというマー
ケットリスクは非常に低いものと考えております。
営業債務である未払手数料は、回収不能となるリスクの非常に低い委託者報酬の入金後、これを原資に支払いをお
こなうので、支払不能となる流動性リスクは非常に低いものと考えております。また、その他未払金については、そ
の債務を履行するに十分な即時引出し可能な決済性預金を保有していることから、流動性不足はないものと考えてお
ります。
関係会社長期借入金は、返済日は最長で決算日後７年であります。固定金利の為、金利の変動リスクはございませ
ん。
( ３)金融商品に係るリスク管理体制
当社は本邦銀行における預金を預金保険制度の保険対象範囲に限定して信用リスクの軽減を図っており、その状況
は代表取締役およびピクテグループファイナンスに報告されモニタリングされています。
２．金融商品の時価等に関する事項
( １)2021年12月31日における金融商品の貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額は次のとおりであります。
( 千円)
貸借対照表計上額 時価 差額
現金・預金 5,061,348 5,061,348 -
未収委託者報酬 3,609,245 3,609,245 -
１年内回収予定の差入保証金 259,543 259,543 -
未払手数料 2,044,565 2,044,565 -
その他未払金 479,218 479,218 -
関係会社長期借入金 2,400,000 2,471,654 71,654
45/60
EDINET提出書類
ピクテ投信投資顧問株式会社(E10439)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
( ２)金融商品の時価の算定方法
現金・預金、未収委託者報酬及び未払金といった当社の金融商品は短期決済されるものなので、時価は帳簿価額に
ほぼ等しくなっております。したがって時価は当該帳簿価額によっております。
関係会社長期借入金の時価は、元金利の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現
在価値により算定しております。
( ３)金銭債権の償還予定額は次のとおりであります。
( 千円)
１年超 ２年超 ３年超 ４年超
１年以内 ５年超
２年以内 ３年以内 ４年以内 ５年以内
現金・預金 5,061,348 - - - - -
未収委託者報酬 3,609,245 - - - - -
１年内回収予定の差入保証
259,543 - - - - -
金
( ４)関係会社長期借入金の決算日後の返済予定額は次のとおりであります。
( 千円)
１年超 ２年超 ３年超 ４年超
１年以内 ５年超
２年以内 ３年以内 ４年以内 ５年以内
関係会社長期借入金 - 1,200,000 - - - 1,200,000
( 有価証券関係)
第36期(2020年12月31日現在)
１． その他有価証券
( 千円)
区分 種類 取得原価 貸借対照表計上額 差額
投資信託受益証券 3,800 6,781 2,981
貸借対照表計上額が取得原
価を超えるもの
小計 3,800 6,781 2,981
投資信託受益証券 300 254 △45
貸借対照表計上額が取得原
価を超えないもの
小計 300 254 △45
合計 4,100 7,035 2,935
２．当期中に売却されたその他有価証券(自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
該当事項はありません。
第37期(2021年12月31日現在)
１．その他有価証券
( 千円)
区分 種類 取得原価 貸借対照表計上額 差額
投資信託受益証券 1,900 4,843 2,943
貸借対照表計上額が取得原
価を超えるもの
小計 1,900 4,843 2,943
46/60
EDINET提出書類
ピクテ投信投資顧問株式会社(E10439)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
投資信託受益証券 200 184 △15
貸借対照表計上額が取得原
価を超えないもの
小計 200 184 △15
合計 2,100 5,028 2,928
２．当期中に売却されたその他有価証券(自 2021年１月１日 至 2021年12月31日)
( 千円)
区分 売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
投資信託受益証券 2,955 1,023 -
合計 2,955 1,023 -
( デリバティブ取引関係)
第36期(自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
当社は、デリバティブ取引を行っていないため、該当事項はありません。
第37期(自 2021年１月１日 至 2021年12月31日)
当社は、デリバティブ取引を行っていないため、該当事項はありません。
( 退職給付関係)
第36期(自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
１．採用している退職給付制度の概要
当社は、従業員の退職給付に充てるため、積立型の確定給付制度及び確定拠出制度を採用しております。
確定給付企業年金制度では、給与と勤務期間に基づいた一時金を支給しております。
２．退職給付制度
( １)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
( 千円)
退職給付債務の期首残高 1,498,893
勤務費用 119,882
利息費用 2,899
数理計算上の差異の発生額 12,851
退職給付の支払額 △91,864
退職給付債務の期末残高 1,542,661
( ２)年金資産の期首残高と期末残高の調整表
( 千円)
年金資産の期首残高 1,358,755
期待運用収益 13,587
数理計算上の差異の発生額 84,774
事業主からの拠出額 △55,858
年金資産の期末残高 1,401,259
( ３)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
( 千円)
積立型制度の退職給付債務 1,542,661
年金資産 △1,401,259
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 141,403
( ４)退職給付費用及びその内訳項目の金額
( 千円)
47/60
EDINET提出書類
ピクテ投信投資顧問株式会社(E10439)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
勤務費用 119,882
利息費用 2,899
期待運用収益 △13,587
数理計算上の差異の費用処理額 △71,923
退職給付制度に係る退職給付費用 37,270
( ５)年金資産に関する事項
① 年金資産の主な内訳
年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、以下のとおりであります。
証券投資信託受益証券 25.88%
投資証券 35.70%
株式 11.72%
その他 26.71%
合計 100.00%
( 注)年金資産は全て企業年金制度に対して設定した退職給付信託であります。
② 長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する多様
な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
( ６)数理計算上の計算基礎に関する事項
当期末における主要な数理計算上の計算基礎
割引率 0.20%
長期期待運用収益率 1.00%
３．確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は109,954千円であります。
第37期(自 2021年１月１日 至 2021年12月31日)
１．採用している退職給付制度の概要
当社は、従業員の退職給付に充てるため、積立型の確定給付制度及び確定拠出制度を採用しております。
確定給付企業年金制度では、給与と勤務期間に基づいた一時金を支給しております。
２．退職給付制度
( １)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
( 千円)
退職給付債務の期首残高 1,542,661
勤務費用 149,002
利息費用 2,861
数理計算上の差異の発生額 4,780
退職給付の支払額 △255,167
退職給付債務の期末残高 1,444,138
( ２)年金資産の期首残高と期末残高の調整表
( 千円)
年金資産の期首残高 1,401,259
期待運用収益 14,012
数理計算上の差異の発生額 46,064
事業主からの拠出額 2,687
年金資産の期末残高 1,464,023
( ３)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の調整表
( 千円)
48/60
EDINET提出書類
ピクテ投信投資顧問株式会社(E10439)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
積立型制度の退職給付債務 1,444,138
年金資産 △1,464,023
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 △19,883
( ４)退職給付費用及びその内訳項目の金額
( 千円)
勤務費用 149,002
利息費用 2,861
期待運用収益 △14,012
数理計算上の差異の費用処理額 △41,283
退職給付制度に係る退職給付費用 96,567
( ５)年金資産に関する事項
① 年金資産の主な内訳
年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、以下のとおりであります。
証券投資信託受益証券 24.92%
投資証券 44.50%
株式 10.06%
その他 20.52%
合計 100.00%
( 注)年金資産は全て企業年金制度に対して設定した退職給付信託であります。
② 長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する多様
な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
( ６)数理計算上の計算基礎に関する事項
当期末における主要な数理計算上の計算基礎
割引率 0.20%
長期期待運用収益率 1.00%
３．確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は108,592千円であります。
( 税効果会計関係)
１．繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳
( 千円)
第36期 第37期
区分
(2020年12月31日現在) (2021年12月31日現在)
繰延税金資産
退職給付引当金損金算入限度超過額 398,705 350,142
未払事業税否認 31,683 23,191
未確定債務 23,012 36,003
賞与引当金損金算入限度超過額 303,591 323,316
資産除去債務 21,972 22,975
92,320 125,544
その他
繰延税金資産小計
871,285 881,174
繰延税金負債
898 896
その他有価証券評価差額
繰延税金負債小計 898 896
49/60
EDINET提出書類
ピクテ投信投資顧問株式会社(E10439)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
870,386 880,277
繰延税金資産合計(純額)
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
第36期 第37期
(2020年12月31日現在) (2021年12月31日現在)
法定実効税率 30.62% 法定実効税率 30.62%
( 調整) ( 調整)
交際費等永久に損金算入されない項目 0.11% 交際費等永久に損金算入されない項目 0.13%
住民税均等割 0.17% 住民税均等割 0.18%
税額控除 △3.29% 税額控除 0.00%
△0.44% 0.07%
その他 その他
27.18% 31.01%
税効果会計適用後の法人税等の負担率 税効果会計適用後の法人税等の負担率
( 資産除去債務関係)
第36期(2020年12月31日現在)
資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
１．当該資産除去債務の概要
( １)東京本社事務所用ビルの不動産賃借契約に伴う原状回復費用であります。
( ２)大阪連絡事務所用ビルの不動産賃借契約に伴う原状回復費用であります。
２．当該資産除去債務の金額と算定方法
( １)東京本社事務所用ビル
使用見込期間を取得から10年と見積り、割引率は1.13％を使用して資産除去債務の金額を計算しております。増床部
分は使用見込期間を取得から10年と見積り、割引率は0.53％を使用して資産除去債務の金額を計算しております。
( ２)大阪連絡事務所用ビル
使用見込期間を取得から10年と見積り、割引率は0.96％を使用して資産除去債務の金額を計算しております。
３．当期における当該資産除去債務の総額の増減
期首残高 81,736 千円
有形固定資産の取得に伴う増加額 -
時の経過による調整額 197 千円
資産除去債務の履行による減少額 -
期末残高 81,933 千円
第37期(2021年12月31日現在)
資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
１．当該資産除去債務の概要
( １)東京本社事務所用ビルの不動産賃借契約に伴う原状回復費用であります。
( ２)大阪連絡事務所用ビルの不動産賃借契約に伴う原状回復費用であります。
２．当該資産除去債務の金額と算定方法
( １)東京本社事務所用ビル
使用見込期間を取得から10年と見積り、割引率は1.13％を使用して資産除去債務の金額を計算しております。増床部
分は使用見込期間を取得から10年と見積り、割引率は0.53％を使用して資産除去債務の金額を計算しております。
( ２)大阪連絡事務所用ビル
50/60
EDINET提出書類
ピクテ投信投資顧問株式会社(E10439)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
使用見込期間を取得から10年と見積り、割引率は0.96％を使用して資産除去債務の金額を計算しております。
３．当期における当該資産除去債務の総額の増減
期首残高 81,933 千円
有形固定資産の取得に伴う増加額 -
時の経過による調整額 198 千円
資産除去債務の履行による減少額 -
期末残高 82,132 千円 ( 注１)
(注１)一年以内に履行義務の到来する資産除去債務64,872千円については流動負債のその他に含まれております。
( セグメント情報等)
第36期(自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
１．セグメント情報
当社は、投資運用業及び投資助言代理業の単一セグメントを報告セグメントとしております。
従いまして、開示対象となるセグメントはありませんので、記載を省略しております。
２．関連情報
( １)製品及びサービスごとの情報
投資信託委託業 投資顧問業 その他 合計
外部顧客への営業収益 19,659,986 千円 357,518 千円 1,441,501 千円 21,459,006 千円
( ２)地域ごとの情報
① 営業収益
本邦外部顧客への営業収益が営業収益総額の90％を超えるため、記載を省略しております。
② 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略して
おります。
( ３)主要な顧客ごとの情報
営業収益の10％以上を占める単一顧客が存在しないため、記載を省略しております。
第37期(自 2021年１月１日 至 2021年12月 31 日)
１．セグメント情報
当社は、投資運用業及び投資助言代理業の単一セグメントを報告セグメントとしております。
従いまして、開示対象となるセグメントはありませんので、記載を省略しております。
２．関連情報
( １)製品及びサービスごとの情報
投資信託委託業 投資顧問業 その他 合計
外部顧客への営業収益 21,472,292 千円 402,358 千円 1,196,423 千円 23,071,074 千円
( ２)地域ごとの情報
① 営業収益
本邦外部顧客への営業収益が営業収益総額の90％を超えるため、記載を省略しております。
② 有形固定資産
51/60
EDINET提出書類
ピクテ投信投資顧問株式会社(E10439)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略して
おります。
( ３)主要な顧客ごとの情報
営業収益の10％以上を占める単一顧客が存在しないため、記載を省略しております。
( 関連当事者との取引関係)
第36期(自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
１．関連当事者との取引
( １)財務諸表提出会社の親会社
事業の
資本金又は 関連当事者 取引金額
議決権等の 期末残高
種類 会社等の名称 所在地 内容 取引の内容 科目
被所有割合 (千円)
出資金 との関係 (千円)
又は職業
ピクテ
アンド
グループ会社管理 コーディネー
グループ
スイス、
親会社 シー CHF148,500,000 間接100％ に関するサービス ション手数料 92,935 未払金 -
ジュネーブ
管理会社
の提供 の支払(注１)
グループ
エスシーエー
関係会社
ピクテ
長期借入金
長期
- 2,400,000
アセット
の借入(注２)
親会社 グループ
スイス、
借入金
マネージメント CHF40,000,000 直接100% 資金の提供
ジュネーブ
管理会社
ホールディング
利息の支払
45,750 未払金 10,250
エスエー
(注３)
( ２)財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社
事業の
議決権等
資本金又は 関連当事者
取引金額 期末残高
種類 会社等の名称 所在地 内容 の被所有 取引の内容 科目
(千円) (千円)
出資金 との関係
割合
又は職業
運用手数料
1,290,086 未払金 120,489
の支払(注４)
運用手数料 未収
112,452 29,756
ピクテ
投資運用の委託
の受取(注４) 収益
同一の
アセット 契約
スイス、 資産運用
親会社を CHF21,000,000 －
付随業務
ジュネーブ 会社
マネージメント 投資運用に関する
未収
持つ会社
手数料の受取 169,472 -
サービスの提供
エスエー
収益
(注５)
関係会社
預け金(注８) - 47,462
未収入金
運用手数料
211,987 未払金 48,118
の支払(注４)
ピクテ
投資運用の委託 翻訳事務
同一の
未収
アセット 英国、 契約
資産運用
手数料の受取 4,610 4,615
親会社を GBP45,000,000 －
収益
会社
マネージメント ロンドン 投資運用に関する
(注５)
持つ会社
サービスの提供
リミテッド
コミュニケーショ
ン手数料の支払 11,907 未払金 -
(注６)
52/60
EDINET提出書類
ピクテ投信投資顧問株式会社(E10439)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
運用手数料
62,425 未払金 17,477
の支払(注４)
ピクテ
投資運用の委託
同一の アセット 契約 運用手数料 未収
ルクセン 388,412 25,956
資産運用
親会社を マネ－ジメント CHF8,750,000 － 投資運用に関する の受取(注４) 収益
会社
ブルグ
サービスの提供
持つ会社 (ヨーロッパ)
付随業務
未収
役員の兼任
エスエー
手数料の受取 619,933 111,902
収益
(注５)
ピクテ
同一の アセット
トレーディング
未収
資産運用 投資運用に関する
親会社を マネージメント 香港 HKD30,000,000 － 手数料の支払 40,801 -
会社 サービスの提供
収益
(注７)
持つ会社 (ホンコン)
リミテッド
取引条件及び取引条件の決定方針等
( 注１)コーディネーション手数料については、関連会社間の契約に基づき、決定しております。
( 注２)長期借入金については、関係会社間の契約に基づき、決定しております。
( 注３)支払利息については、関連会社間の契約に基づき、決定しております。
( 注４)運用手数料についてはファンド毎の契約運用資産に一定比率を乗じて決定しております。
( 注５)付随業務手数料については、関連会社間の契約に基づき、決定しております。
( 注６)コミュニケーション手数料については、関連会社間の契約に基づき、決定しております。
( 注７)トレーディング手数料については、関連会社間の契約に基づき、決定しております。
( 注８)預け金については、関連会社間の契約に基づき、決定しております。
２．親会社又は重要な関連会社に関する注記
( １)親会社情報
ピクテ アンド シー グループ エスシーエー(非上場)
ピクテ アセット マネージメント ホールディング エスエー(非上場)
( ２)重要な関連会社の要約財務情報
重要な関連会社はありません。
第37期(自 2021年１月１日 至 2021年12月31日)
１．関連当事者との取引
( １)財務諸表提出会社の親会社
事業の
資本金又は 関連当事者 取引金額
議決権等の 期末残高
種類 会社等の名称 所在地 内容 取引の内容 科目
被所有割合 (千円)
出資金 との関係 (千円)
又は職業
ピクテ
アンド
グループ会社管理 コーディネー
グループ
スイス、
親会社 シー CHF148,500,000 間接100％ に関するサービス ション手数料 87,568 未払金 -
ジュネーブ
管理会社
の提供 の支払(注１)
グループ
エスシーエー
関係会社
ピクテ
長期借入金
長期
- 2,400,000
アセット
の借入(注２)
親会社 グループ
スイス、
借入金
マネージメント CHF40,000,000 直接100% 資金の提供
ジュネーブ
管理会社
ホールディング
利息の支払
45,625 未払金 10,250
エスエー
(注３)
( ２)財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社
53/60
EDINET提出書類
ピクテ投信投資顧問株式会社(E10439)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
事業の
議決権等
資本金又は 関連当事者
取引金額 期末残高
種類 会社等の名称 所在地 内容 の被所有 取引の内容 科目
(千円) (千円)
出資金 との関係
割合
又は職業
運用手数料
1,925,685 未払金 178,005
の支払(注４)
ピクテ
投資運用の委託
同一の 運用手数料 未収
アセット 契約 386 -
スイス、 資産運用
親会社を CHF21,000,000 － の受取(注４) 収益
ジュネーブ 会社
マネージメント 投資運用に関する
持つ会社
サービスの提供 付随業務
エスエー
未収
手数料の受取 188,744 -
収益
(注５)
運用手数料
231,144 未払金 65,871
の支払(注４)
ピクテ
投資運用の委託 付随業務
同一の
未収
アセット 英国、 契約
資産運用
手数料の受取 6,897 6,837
親会社を GBP45,000,000 －
収益
会社
マネージメント ロンドン 投資運用に関する
(注５)
持つ会社
サービスの提供
リミテッド
コミュニケーショ
ン手数料の支払 17,584 未払金 -
(注６)
運用手数料
65,680 未払金 9,573
の支払(注４)
ピクテ
投資運用の委託
同一の アセット 契約 運用手数料 未収
ルクセン 67 -
資産運用
親会社を マネ－ジメント CHF8,750,000 － 投資運用に関する の受取(注４) 収益
会社
ブルグ
サービスの提供
持つ会社 (ヨーロッパ)
付随業務
役員の兼任 未収
エスエー
手数料の受取 829,632 143,921
収益
(注５)
取引条件及び取引条件の決定方針等
( 注１)コーディネーション手数料については、関連会社間の契約に基づき、決定しております。
( 注２)長期借入金については、関係会社間の契約に基づき、決定しております。
( 注３)支払利息については、関連会社間の契約に基づき、決定しております。
( 注４)運用手数料についてはファンド毎の契約運用資産に一定比率を乗じて決定しております。
( 注５)付随業務手数料については、関連会社間の契約に基づき、決定しております。
( 注６)コミュニケーション手数料については、関連会社間の契約に基づき、決定しております。
２．親会社又は重要な関連会社に関する注記
( １)親会社情報
ピクテ アンド シー グループ エスシーエー(非上場)
ピクテ アセット マネージメント ホールディング エスエー(非上場)
( ２)重要な関連会社の要約財務情報
重要な関連会社はありません。
( １株当たり情報)
第36期 第37期
自 2020年１月１日 自 2021年１月１日
至 2020年12月31日 至 2021年12月31日
１株当たり純資産額(注１) 5,042,803 円95銭 １株当たり純資産額(注１) 4,944,835 円90銭
１株当たり当期純利益(注２) 1,020,777 円23銭 １株当たり当期純利益(注２) 909,859 円79銭
損益計算書上当期純利益 1,595,474 千円 損益計算書上当期純利益 1,422,110 千円
54/60
EDINET提出書類
ピクテ投信投資顧問株式会社(E10439)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
１株当たり当期純利益の算定に用いら １株当たり当期純利益の算定に用いら
1,595,474 千円 1,422,110 千円
れた普通株式にかかる当期純利益 れた普通株式にかかる当期純利益
差額 － 差額 －
期中平均株式数 1,563 株 期中平均株式数 1,563 株
普通株式 800 株 普通株式 800 株
普通株式と同等の株式 763 株 普通株式と同等の株式 763 株
なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額について なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額について
は、新株予約権付社債等潜在株式がないため記載しており は、新株予約権付社債等潜在株式がないため記載しており
ません。 ません。
( 注１)１株当たりの純資産額の計算方法
純資産額から優先株式にかかる資本金の額97,633千円を控除しております。
( 注２)Ａ種優先株式は、剰余金の配当請求権について普通株式と同等の権利を有しているため、１株当たり当期純利益の算
定上、普通株式に含めて計算しております。
( 重要な後発事象)
該当事項はありません。
55/60
EDINET提出書類
ピクテ投信投資顧問株式会社(E10439)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
５【その他】
＜訂正前＞
( １)定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項
提出日前１年以内において、該当する事実はありません。
＜訂正後＞
( １)定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項
2022 年７月１日付けで、定款について次の変更を行いました。
商号の変更(ピクテ・ジャパン株式会社に変更)
( 後略)
第２【その他の関係法人の概況】
１【名称、資本金の額及び事業の内容】
（前略）
＜訂正前＞
( ２)販売会社
※
名称 事業の内容
資本金の額
株式会社ＳＢＩ証券 48,323 百万円 金融商品取引法に定める第一種金融商品取引業を
楽天証券株式会社 7,495 百万円 営んでいます。
＜訂正後＞
( ２)販売会社
※
名称 事業の内容
資本金の額
株式会社ＳＢＩ証券 48,323 百万円
楽天証券株式会社 7,495 百万円 金融商品取引法に定める第一種金融商品取引業を
ａｕカブコム証券株式会社 7,196 百万円 営んでいます。
マネックス証券株式会社 12,200 百万円
ＰａｙＰａｙ銀行株式会社 37,250 百万円 銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
（後略）
56/60
EDINET提出書類
ピクテ投信投資顧問株式会社(E10439)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
2022 年３月11日
ピクテ投信投資顧問株式会社
取 締 役 会 御 中
ＰｗＣあらた有限責任監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 大 畑 茂
業 務 執 行 社 員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状
況」に掲げられているピクテ投信投資顧問株式会社の2021年１月１日から2021年12月31日までの第37期事業年度の財
務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監
査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、ピク
テ投信投資顧問株式会社の2021年12月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての
重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準にお
ける当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国におけ
る職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たして
いる。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
財務諸表に対する経営者及び監査役の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうか
を評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する
必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示
がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明する
ことにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の
意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家
としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手
続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ
適切な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価
の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性
及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事
項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対し
て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基
づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているか
どうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や
会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、監査役に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不
備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
57/60
EDINET提出書類
ピクテ投信投資顧問株式会社(E10439)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
(注)１．上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
次へ
58/60
EDINET提出書類
ピクテ投信投資顧問株式会社(E10439)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
独 立 監 査 人 の 中 間 監 査 報 告 書
2022 年６月 15 日
ピクテ投信投資顧問株式会社
取 締 役 会 御 中
ＰｗＣあらた有限責任監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 大畑 茂
業 務 執 行 社 員
中間監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状
況」に掲げられているiTrustオールメガトレンドの2021年10月15日から2022年４月14日までの中間計算期間の中間
財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に
準拠して、iTrustオールメガトレンドの2022年４月14日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計算
期間（2021年10月15日から2022年４月14日まで）の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
中間監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間
監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査
法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、ピクテ投信投資顧問株式会社及びファンドから独立して
おり、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎と
なる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表
を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を
作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切であ
るかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に
関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
中間財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して
投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立
の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性が
あり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重
要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じて、職
業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスク
に対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、中
間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて
監査手続の一部が省略され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの
評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リス
ク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報
の表示に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連
する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠
に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められる
かどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中
間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でな
い場合は、中間財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査
報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続
できなくなる可能性がある。
59/60
EDINET提出書類
ピクテ投信投資顧問株式会社(E10439)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に
準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、並びに中間財
務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した内部統制
の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項について報
告を行う。
利害関係
ピクテ投信投資顧問株式会社 及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定によ
り記載すべき利害関係はない。
以 上
（注）１．上記の中間監査報告書の原本は当社が別途保管しております。
２．ＸＢＲＬデータは中間監査の対象には含まれていません。
60/60
