セレブライフ・ストーリー２０２５、セレブライフ・ストーリー２０３５、セレブライフ・ストーリー２０４５、セレブライフ・ストーリー２０５５ 半期報告書（内国投資信託受益証券） 第11期(令和3年9月15日－令和4年9月14日)
| 提出書類 | 半期報告書（内国投資信託受益証券）-第11期(令和3年9月15日－令和4年9月14日) |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | セレブライフ・ストーリー２０２５、セレブライフ・ストーリー２０３５、セレブライフ・ストーリー２０４５、セレブライフ・ストーリー２０５５ |
| カテゴリ | 半期報告書（内国投資信託受益証券） |
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ＳＢＩアセットマネジメント株式会社(E13447)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 半期報告書
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2022年６月14日
【計算期間】 第11期中 自 2021年９月15日
至 2022年３月14日
【ファンド名】 セレブライフ・ストーリー2025
セレブライフ・ストーリー2035
セレブライフ・ストーリー2045
セレブライフ・ストーリー2055
【発行者名】 ＳＢＩアセットマネジメント株式会社
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 梅本 賢一
【本店の所在の場所】 東京都港区六本木一丁目6番1号
【事務連絡者氏名】 中村 慎吾
【連絡場所】 東京都港区六本木一丁目6番1号
【電話番号】 03-6229-0170
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
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１【ファンドの運用状況】
（１）【投資状況】
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(2022年３月31日現在)
時価合計 投資比率
資産の種類 国 名
（円） （％）
投資信託受益証券 日本 1,224,501,242 70.50
アメリカ 422,440,778 24.32
アイルランド 40,058,871 2.31
小計 1,687,000,891 97.13
現金・預金・その他の資産(負債控除後) ― 49,768,744 2.87
合計(純資産総額) 1,736,769,635 100.00
(注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
セレブライフ・ストーリー2035
(2022年３月31日現在)
時価合計 投資比率
資産の種類 国 名
（円） （％）
投資信託受益証券 日本 1,659,716,645 59.39
アメリカ 847,762,586 30.34
アイルランド 121,786,954 4.36
小計 2,629,266,185 94.09
現金・預金・その他の資産(負債控除後) ― 165,284,661 5.91
合計(純資産総額) 2,794,550,846 100.00
(注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
セレブライフ・ストーリー2045
(2022年３月31日現在)
時価合計 投資比率
資産の種類 国 名
（円） （％）
投資信託受益証券 日本 825,111,353 46.36
アメリカ 658,626,418 37.01
アイルランド 76,855,421 4.32
小計 1,560,593,192 87.69
現金・預金・その他の資産(負債控除後) ― 219,178,507 12.31
合計(純資産総額) 1,779,771,699 100.00
(注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
セレブライフ・ストーリー2055
(2022年３月31日現在)
時価合計 投資比率
資産の種類 国 名
（円） （％）
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投資信託受益証券 日本 329,419,201 32.64
アメリカ 481,513,035 47.70
アイルランド 33,802,103 3.35
小計 844,734,339 83.69
現金・預金・その他の資産(負債控除後) ― 164,652,043 16.31
合計(純資産総額) 1,009,386,382 100.00
(注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
（２）【運用実績】
①【純資産の推移】
セレブライフ・ストーリー2025
2022年３月31日（直近日）現在、同日前1年以内における各月末ならびに下記計算期間末の純資産の推移は次の
通りです。
純資産総額 1万口当たり純資産額
（円） （円）
年 月 日
（分配落） （分配付） （分配落） （分配付）
第1計算期間末 (2012年 9月14日)
124,627,714 124,627,714 10,370 10,370
第2計算期間末 (2013年 9月17日)
371,105,726 371,105,726 11,815 11,815
第3計算期間末 (2014年 9月16日)
608,599,477 608,599,477 12,704 12,704
第4計算期間末 (2015年 9月14日)
818,889,161 818,889,161 12,619 12,619
第5計算期間末 (2016年 9月14日)
966,849,954 966,849,954 12,663 12,663
第6計算期間末 (2017年 9月14日)
1,017,634,321 1,017,634,321 13,373 13,373
第7計算期間末 (2018年 9月14日)
1,044,319,643 1,044,319,643 13,291 13,291
第8計算期間末 (2019年 9月17日)
1,267,265,876 1,267,265,876 13,826 13,826
第9計算期間末 (2020年 9月14日)
1,433,021,915 1,433,021,915 14,251 14,251
第10計算期間末 (2021年 9月14日)
1,660,102,124 1,660,102,124 14,769 14,769
2021年 3月末日
1,564,928,051 ― 14,369 ―
4月末日
1,579,442,804 ― 14,528 ―
5月末日
1,633,843,373 ― 14,741 ―
6月末日
1,630,742,875 ― 14,616 ―
7月末日
1,636,734,505 ― 14,739 ―
8月末日
1,665,658,560 ― 14,718 ―
9月末日
1,654,607,097 ― 14,633 ―
10月末日 1,676,047,074 ― 14,790 ―
11月末日 1,698,105,497 ― 14,679 ―
12月末日 1,715,017,500 ― 14,801 ―
2022年 1月末日
1,697,911,226 ― 14,528 ―
2月末日
1,696,915,698 ― 14,518 ―
3月末日
1,736,769,635 ― 14,816 ―
(注)表中の末日とはその月の最終営業日を指します。
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2022年３月31日（直近日）現在、同日前1年以内における各月末ならびに下記計算期間末の純資産の推移は次の
通りです。
純資産総額 1万口当たり純資産額
（円） （円）
年 月 日
（分配落） （分配付） （分配落） （分配付）
第1計算期間末 (2012年 9月14日)
108,437,213 108,437,213 10,375 10,375
第2計算期間末 (2013年 9月17日)
375,357,640 375,357,640 12,334 12,334
第3計算期間末 (2014年 9月16日)
683,856,035 683,856,035 13,527 13,527
第4計算期間末 (2015年 9月14日)
968,175,729 968,175,729 13,262 13,262
第5計算期間末 (2016年 9月14日)
1,167,876,403 1,167,876,403 13,036 13,036
第6計算期間末 (2017年 9月14日)
1,416,524,224 1,416,524,224 14,253 14,253
第7計算期間末 (2018年 9月14日)
1,528,621,420 1,528,621,420 14,203 14,203
第8計算期間末 (2019年 9月17日)
1,838,586,657 1,838,586,657 14,745 14,745
第9計算期間末 (2020年 9月14日)
2,114,428,405 2,114,428,405 15,229 15,229
第10計算期間末 (2021年 9月14日)
2,588,088,176 2,588,088,176 16,227 16,227
2021年 3月末日
2,358,623,706 ― 15,615 ―
4月末日
2,413,332,405 ― 15,822 ―
5月末日
2,489,039,856 ― 16,122 ―
6月末日
2,491,557,123 ― 15,989 ―
7月末日
2,533,454,778 ― 16,101 ―
8月末日
2,574,714,285 ― 16,111 ―
9月末日
2,583,505,511 ― 16,035 ―
10月末日 2,674,547,882 ― 16,245 ―
11月末日 2,651,391,500 ― 16,071 ―
12月末日 2,706,800,895 ― 16,278 ―
2022年 1月末日
2,670,021,441 ― 15,937 ―
2月末日
2,693,102,432 ― 15,973 ―
3月末日
2,794,550,846 ― 16,473 ―
(注)表中の末日とはその月の最終営業日を指します。
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2022年３月31日（直近日）現在、同日前1年以内における各月末ならびに下記計算期間末の純資産の推移は次の
通りです。
純資産総額 1万口当たり純資産額
（円） （円）
年 月 日
（分配落） （分配付） （分配落） （分配付）
第1計算期間末 (2012年 9月14日)
75,514,204 75,514,204 10,405 10,405
第2計算期間末 (2013年 9月17日)
227,834,777 227,834,777 12,683 12,683
第3計算期間末 (2014年 9月16日)
427,647,795 427,647,795 14,137 14,137
第4計算期間末 (2015年 9月14日)
607,516,290 607,516,290 13,747 13,747
第5計算期間末 (2016年 9月14日)
748,882,117 748,882,117 13,216 13,216
第6計算期間末 (2017年 9月14日)
926,419,660 926,419,660 15,000 15,000
第7計算期間末 (2018年 9月14日)
1,025,265,949 1,025,265,949 14,984 14,984
第8計算期間末 (2019年 9月17日)
1,196,540,983 1,196,540,983 15,513 15,513
第9計算期間末 (2020年 9月14日)
1,367,800,052 1,367,800,052 16,099 16,099
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第10計算期間末 (2021年 9月14日)
1,624,846,863 1,624,846,863 17,707 17,707
2021年 3月末日
1,502,905,351 ― 16,917 ―
4月末日
1,517,710,450 ― 17,175 ―
5月末日
1,570,142,276 ― 17,534 ―
6月末日
1,571,602,158 ― 17,450 ―
7月末日
1,587,392,546 ― 17,498 ―
8月末日
1,615,101,969 ― 17,540 ―
9月末日
1,617,545,510 ― 17,444 ―
10月末日 1,675,477,769 ― 17,785 ―
11月末日 1,666,544,916 ― 17,506 ―
12月末日 1,708,379,590 ― 17,806 ―
2022年 1月末日
1,672,749,263 ― 17,364 ―
2月末日
1,691,950,394 ― 17,385 ―
3月末日
1,779,771,699 ― 18,081 ―
(注)表中の末日とはその月の最終営業日を指します。
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2022年 3月31日（直近日）現在、同日前1年以内における各月末ならびに下記計算期間末の純資産の推移は次の
通りです。
純資産総額 1万口当たり純資産額
（円） （円）
年 月 日
（分配落） （分配付） （分配落） （分配付）
第1計算期間末 (2012年 9月14日)
103,623,671 103,623,671 10,248 10,248
第2計算期間末 (2013年 9月17日)
145,087,172 145,087,172 13,022 13,022
第3計算期間末 (2014年 9月16日)
256,160,933 256,160,933 14,793 14,793
第4計算期間末 (2015年 9月14日)
393,081,193 393,081,193 14,469 14,469
第5計算期間末 (2016年 9月14日)
412,517,782 412,517,782 13,781 13,781
第6計算期間末 (2017年 9月14日)
501,559,436 501,559,436 16,280 16,280
第7計算期間末 (2018年 9月14日)
524,979,118 524,979,118 16,271 16,271
第8計算期間末 (2019年 9月17日)
619,548,079 619,548,079 16,767 16,767
第9計算期間末 (2020年 9月14日)
718,168,849 718,168,849 17,558 17,558
第10計算期間末 (2021年 9月14日)
907,047,854 907,047,854 19,843 19,843
2021年 3月末日
800,769,625 ― 18,935 ―
4月末日
827,604,513 ― 19,276 ―
5月末日
856,501,876 ― 19,694 ―
6月末日
879,012,948 ― 19,658 ―
7月末日
876,953,895 ― 19,568 ―
8月末日
896,250,406 ― 19,651 ―
9月末日
898,219,851 ― 19,503 ―
10月末日 938,139,845 ― 20,029 ―
11月末日 934,858,691 ― 19,628 ―
12月末日 959,639,983 ― 20,010 ―
2022年 1月末日
939,730,634 ― 19,467 ―
2月末日
957,252,427 ― 19,477 ―
3月末日
1,009,386,382 ― 20,346 ―
(注)表中の末日とはその月の最終営業日を指します。
②【分配の推移】
セレブライフ・ストーリー2025
期 間 計算期間 1万口当たりの分配金（円）
第1計算期間 2012年 1月23日～2012年 9月14日 0
第2計算期間 2012年 9月15日～2013年 9月17日 0
第3計算期間 2013年 9月18日～2014年 9月16日 0
第4計算期間 2014年 9月17日～2015年 9月14日 0
第5計算期間 2015年 9月15日～2016年 9月14日 0
第6計算期間 2016年 9月15日～2017年 9月14日 0
第7計算期間 2017年 9月15日～2018年 9月14日 0
第8計算期間 2018年 9月15日～2019年 9月17日 0
第9計算期間 2019年 9月18日～2020年 9月14日 0
第10計算期間 2020年 9月15日～2021年 9月14日 0
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期 間 計算期間 1万口当たりの分配金（円）
第1計算期間 2012年 1月23日～2012年 9月14日 0
第2計算期間 2012年 9月15日～2013年 9月17日 0
第3計算期間 2013年 9月18日～2014年 9月16日 0
第4計算期間 2014年 9月17日～2015年 9月14日 0
第5計算期間 2015年 9月15日～2016年 9月14日 0
第6計算期間 2016年 9月15日～2017年 9月14日 0
第7計算期間 2017年 9月15日～2018年 9月14日 0
第8計算期間 2018年 9月15日～2019年 9月17日 0
第9計算期間 2019年 9月18日～2020年 9月14日 0
第10計算期間 2020年 9月15日～2021年 9月14日 0
セレブライフ・ストーリー2045
期 間 計算期間 1万口当たりの分配金（円）
第1計算期間 2012年 1月23日～2012年 9月14日 0
第2計算期間 2012年 9月15日～2013年 9月17日 0
第3計算期間 2013年 9月18日～2014年 9月16日 0
第4計算期間 2014年 9月17日～2015年 9月14日 0
第5計算期間 2015年 9月15日～2016年 9月14日 0
第6計算期間 2016年 9月15日～2017年 9月14日 0
第7計算期間 2017年 9月15日～2018年 9月14日 0
第8計算期間 2018年 9月15日～2019年 9月17日 0
第9計算期間 2019年 9月18日～2020年 9月14日 0
第10計算期間 2020年 9月15日～2021年 9月14日 0
セレブライフ・ストーリー2055
期 間 計算期間 1万口当たりの分配金（円）
第1計算期間 2012年 1月23日～2012年 9月14日 0
第2計算期間 2012年 9月15日～2013年 9月17日 0
第3計算期間 2013年 9月18日～2014年 9月16日 0
第4計算期間 2014年 9月17日～2015年 9月14日 0
第5計算期間 2015年 9月15日～2016年 9月14日 0
第6計算期間 2016年 9月15日～2017年 9月14日 0
第7計算期間 2017年 9月15日～2018年 9月14日 0
第8計算期間 2018年 9月15日～2019年 9月17日 0
第9計算期間 2019年 9月18日～2020年 9月14日 0
第10計算期間 2020年 9月15日～2021年 9月14日 0
③【収益率の推移】
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期 計算期間 収益率（％）
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
第1計算期間 2012年 1月23日～2012年 9月14日 3.70
第2計算期間 2012年 9月15日～2013年 9月17日 13.93
第3計算期間 2013年 9月18日～2014年 9月16日 7.52
第4計算期間 2014年 9月17日～2015年 9月14日 △0.67
第5計算期間 2015年 9月15日～2016年 9月14日 0.35
第6計算期間 2016年 9月15日～2017年 9月14日 5.61
第7計算期間 2017年 9月15日～2018年 9月14日 △0.61
第8計算期間 2018年 9月15日～2019年 9月17日 4.03
第9計算期間 2019年 9月18日～2020年 9月14日 3.07
第10計算期間 2020年 9月15日～2021年 9月14日 3.63
第11計算期(中間期) 2021年 9月15日～2022年 3月14日 △1.57
(注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額（分配落ち）に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の
計算期間末の基準価額（分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除して得
た数に100を乗じた数を記載しております。
なお、第1計算期間の収益率は、前計算期間末（設定時）の基準価額を10,000円として計算しております。
セレブライフ・ストーリー2035
期 計算期間 収益率（％）
第1計算期間 2012年 1月23日～2012年 9月14日 3.75
第2計算期間 2012年 9月15日～2013年 9月17日 18.88
第3計算期間 2013年 9月18日～2014年 9月16日 9.67
第4計算期間 2014年 9月17日～2015年 9月14日 △1.96
第5計算期間 2015年 9月15日～2016年 9月14日 △1.70
第6計算期間 2016年 9月15日～2017年 9月14日 9.34
第7計算期間 2017年 9月15日～2018年 9月14日 △0.35
第8計算期間 2018年 9月15日～2019年 9月17日 3.82
第9計算期間 2019年 9月18日～2020年 9月14日 3.28
第10計算期間 2020年 9月15日～2021年 9月14日 6.55
第11計算期(中間期) 2021年 9月15日～2022年 3月14日 △1.08
(注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額（分配落ち）に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の
計算期間末の基準価額（分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除して得
た数に100を乗じた数を記載しております。 なお、第1計算期間の収益率は、前計算期間末（設定時）の基準価額を
10,000円として計算しております。
セレブライフ・ストーリー2045
期 計算期間 収益率（％）
第1計算期間 2012年 1月23日～2012年 9月14日 4.05
第2計算期間 2012年 9月15日～2013年 9月17日 21.89
第3計算期間 2013年 9月18日～2014年 9月16日 11.46
第4計算期間 2014年 9月17日～2015年 9月14日 △2.76
第5計算期間 2015年 9月15日～2016年 9月14日 △3.86
第6計算期間 2016年 9月15日～2017年 9月14日 13.50
第7計算期間 2017年 9月15日～2018年 9月14日 △0.11
第8計算期間 2018年 9月15日～2019年 9月17日 3.53
第9計算期間 2019年 9月18日～2020年 9月14日 3.78
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
第10計算期間 2020年 9月15日～2021年 9月14日 9.99
第11計算期(中間期) 2021年 9月15日～2022年 3月14日 △1.80
(注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額（分配落ち）に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の
計算期間末の基準価額（分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除して得
た数に100を乗じた数を記載しております。 なお、第1計算期間の収益率は、前計算期間末（設定時）の基準価額を
10,000円として計算しております。
セレブライフ・ストーリー2055
期 計算期間 収益率（％）
第1計算期間 2012年 1月23日～2012年 9月14日 2.48
第2計算期間 2012年 9月15日～2013年 9月17日 27.07
第3計算期間 2013年 9月18日～2014年 9月16日 13.60
第4計算期間 2014年 9月17日～2015年 9月14日 △2.19
第5計算期間 2015年 9月15日～2016年 9月14日 △4.75
第6計算期間 2016年 9月15日～2017年 9月14日 18.13
第7計算期間 2017年 9月15日～2018年 9月14日 △0.06
第8計算期間 2018年 9月15日～2019年 9月17日 3.05
第9計算期間 2019年 9月18日～2020年 9月14日 4.72
第10計算期間 2020年 9月15日～2021年 9月14日 13.01
第11計算期(中間期) 2021年 9月15日～2022年 3月14日 △2.60
(注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額（分配落ち）に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の
計算期間末の基準価額（分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除して得
た数に100を乗じた数を記載しております。
なお、第1計算期間の収益率は、前計算期間末（設定時）の基準価額を10,000円として計算しております。
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２【設定及び解約の実績】
セレブライフ・ストーリー2025
設定数量 解約数量 発行済み数量
期 計算期間
（口） （口） （口）
第1計算期間 2012年 1月23日～2012年 9月14日 140,179,549 20,000,707 120,178,842
第2計算期間 2012年 9月15日～2013年 9月17日 284,727,665 90,796,569 314,109,938
第3計算期間 2013年 9月18日～2014年 9月16日 236,303,078 71,333,474 479,079,542
第4計算期間 2014年 9月17日～2015年 9月14日 283,950,405 114,072,144 648,957,803
第5計算期間 2015年 9月15日～2016年 9月14日 183,543,672 68,980,253 763,521,222
第6計算期間 2016年 9月15日～2017年 9月14日 159,831,130 162,366,063 760,986,289
第7計算期間 2017年 9月15日～2018年 9月14日 133,635,236 108,915,248 785,706,277
第8計算期間 2018年 9月15日～2019年 9月17日 196,901,223 66,008,777 916,598,723
第9計算期間 2019年 9月18日～2020年 9月14日 282,173,528 193,201,683 1,005,570,568
第10計算期間 2020年 9月15日～2021年 9月14日 354,768,856 236,274,555 1,124,064,869
第11計算期間(中間) 2021年 9月15日～2022年 3月14日 131,523,173 86,094,839 1,169,493,203
(注)本邦外における設定及び解約の実績はありません。
第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
セレブライフ・ストーリー2035
設定数量 解約数量 発行済み数量
期 計算期間
（口） （口） （口）
第1計算期間 2012年 1月23日～2012年 9月14日 121,304,376 16,790,864 104,513,512
第2計算期間 2012年 9月15日～2013年 9月17日 264,724,949 64,910,518 304,327,943
第3計算期間 2013年 9月18日～2014年 9月16日 281,866,268 80,636,866 505,557,345
第4計算期間 2014年 9月17日～2015年 9月14日 351,107,898 126,643,086 730,022,157
第5計算期間 2015年 9月15日～2016年 9月14日 267,608,201 101,726,372 895,903,986
第6計算期間 2016年 9月15日～2017年 9月14日 222,999,233 125,071,997 993,831,222
第7計算期間 2017年 9月15日～2018年 9月14日 207,122,328 124,665,813 1,076,287,737
第8計算期間 2018年 9月15日～2019年 9月17日 250,491,996 79,882,114 1,246,897,619
第9計算期間 2019年 9月18日～2020年 9月14日 295,654,858 154,100,097 1,388,452,380
第10計算期間 2020年 9月15日～2021年 9月14日 376,462,562 170,033,274 1,594,881,668
第11計算期間(中間) 2021年 9月15日～2022年 3月14日 166,435,410 78,292,518 1,683,024,560
(注)本邦外における設定及び解約の実績はありません。
第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
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設定数量 解約数量 発行済み数量
期 計算期間
（口） （口） （口）
第1計算期間 2012年 1月23日～2012年 9月14日 99,795,936 27,221,761 72,574,175
第2計算期間 2012年 9月15日～2013年 9月17日 158,003,269 50,938,024 179,639,420
第3計算期間 2013年 9月18日～2014年 9月16日 170,380,879 47,528,476 302,491,823
第4計算期間 2014年 9月17日～2015年 9月14日 204,270,268 64,822,458 441,939,633
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第5計算期間 2015年 9月15日～2016年 9月14日 185,422,665 60,735,426 566,626,872
第6計算期間 2016年 9月15日～2017年 9月14日 146,079,642 95,074,753 617,631,761
第7計算期間 2017年 9月15日～2018年 9月14日 141,952,700 75,343,120 684,241,341
第8計算期間 2018年 9月15日～2019年 9月17日 162,270,954 75,177,766 771,334,529
第9計算期間 2019年 9月18日～2020年 9月14日 194,237,420 115,954,404 849,617,545
第10計算期間 2020年 9月15日～2021年 9月14日 216,301,704 148,277,107 917,642,142
第11計算期間(中間) 2021年 9月15日～2022年 3月14日 103,143,947 48,380,483 972,405,606
(注)本邦外における設定及び解約の実績はありません。
第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
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設定数量 解約数量 発行済み数量
期 計算期間
（口） （口） （口）
第1計算期間 2012年 1月23日～2012年 9月14日 137,374,721 36,256,588 101,118,133
第2計算期間 2012年 9月15日～2013年 9月17日 116,631,427 106,329,981 111,419,579
第3計算期間 2013年 9月18日～2014年 9月16日 110,381,094 48,633,996 173,166,677
第4計算期間 2014年 9月17日～2015年 9月14日 181,591,921 83,083,688 271,674,910
第5計算期間 2015年 9月15日～2016年 9月14日 103,715,800 76,062,048 299,328,662
第6計算期間 2016年 9月15日～2017年 9月14日 79,194,276 70,443,351 308,079,587
第7計算期間 2017年 9月15日～2018年 9月14日 72,893,191 58,330,954 322,641,824
第8計算期間 2018年 9月15日～2019年 9月17日 89,383,232 42,525,569 369,499,487
第9計算期間 2019年 9月18日～2020年 9月14日 116,518,751 76,991,117 409,027,121
第10計算期間 2020年 9月15日～2021年 9月14日 138,613,786 90,535,159 457,105,748
第11計算期間(中間) 2021年 9月15日～2022年 3月14日 63,036,177 29,843,163 490,298,762
(注)本邦外における設定及び解約の実績はありません。
第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
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３【ファンドの経理状況】
1) 本ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」
（昭和52年大蔵省令第38号）並びに、同規則第38条の3及び同規則第57条の2の規定により、
「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総理府令第133号）に基づいて作成しており
ます。
なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
2) 本ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第11期中間計算期間（2021
年 9月15日から2022年 3月14日まで）の中間財務諸表について、監査法人ナカチによる中間監
査を受けております。
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【セレブライフ・ストーリー２０２５】
（１）【中間貸借対照表】
（単位：円）
第10期 第11期中間計算期間
2021年 9月14日現在 2022年 3月14日現在
資産の部
流動資産
114,615 16,868,277
預金
38,755,903 65,166,897
コール・ローン
1,627,790,383 1,641,449,495
投資信託受益証券
1,172,556 1,045,026
未収配当金
1,667,833,457 1,724,529,695
流動資産合計
1,667,833,457 1,724,529,695
資産合計
負債の部
流動負債
762,021 4,019,962
派生商品評価勘定
8,194,474
未払金 -
2,940,505 8,036,544
未払解約金
356,254 368,709
未払受託者報酬
3,562,447 3,687,040
未払委託者報酬
106 178
未払利息
110,000 110,000
その他未払費用
7,731,333 24,416,907
流動負債合計
7,731,333 24,416,907
負債合計
純資産の部
元本等
1,124,064,869 1,169,493,203
元本
剰余金
536,037,255 530,619,585
中間剰余金又は中間欠損金（△）
1,660,102,124 1,700,112,788
元本等合計
1,660,102,124 1,700,112,788
純資産合計
1,667,833,457 1,724,529,695
負債純資産合計
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（２）【中間損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
第10期中間計算期間 第11期中間計算期間
自 2020年 9月15日 自 2021年 9月15日
至 2021年 3月14日 至 2022年 3月14日
営業収益
2,604,019 2,372,858
受取配当金
16,870,689 △ 33,691,550
有価証券売買等損益
632,953 8,285,458
為替差損益
20,107,661 △ 23,033,234
営業収益合計
営業費用
22,316 26,481
支払利息
327,750 368,709
受託者報酬
3,277,455 3,687,040
委託者報酬
245,258 216,139
その他費用
3,872,779 4,298,369
営業費用合計
16,234,882 △ 27,331,603
営業利益又は営業損失（△）
16,234,882 △ 27,331,603
経常利益又は経常損失（△）
16,234,882 △ 27,331,603
中間純利益又は中間純損失（△）
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
758,594 △ 868,534
約に伴う中間純損失金額の分配額（△）
427,451,347 536,037,255
期首剰余金又は期首欠損金（△）
87,846,217 61,731,383
剰余金増加額又は欠損金減少額
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
87,846,217 61,731,383
額
55,701,760 40,685,984
剰余金減少額又は欠損金増加額
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
55,701,760 40,685,984
額
- -
分配金
475,072,092 530,619,585
中間剰余金又は中間欠損金（△）
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（３）【中間注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
１.有価証券の評価基準及び評価方法 投資信託受益証券
移動平均法に基づき、計算期間末日の基準価額で評価しております。
２.デリバティブ等の評価基準及び評価 外国為替予約取引
方法
個別法に基づき、国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しており
ます。
３.外貨建資産・負債の本邦通貨への換 信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算
算基準 日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
４.その他財務諸表作成のための基本と 外貨建資産等の会計処理
なる重要な事項
外貨建資産等については、投資信託財産の計算に関する規則第60条の規定に基づ
き、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区別する方法を採用しており
ます。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理し、為替差
損益を算定しております。
（中間貸借対照表に関する注記）
第10期 第11期中間計算期間
項目
2021年 9月14日現在 2022年 3月14日現在
１. 計算期間末日における受益権の総数 1,124,064,869口 1,169,493,203口
２.
1口当たり純資産額 1.4769円 1.4537円
(10,000口当たり純資産額) (14,769円) (14,537円)
（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）
第10期中間計算期間（自 2020年 9月15日 至 2021年 3月14日）
該当事項はありません。
第11期中間計算期間（自 2021年 9月15日 至 2022年 3月14日）
該当事項はありません。
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
第10期 第11期中間計算期間
項目
2021年 9月14日現在 2022年 3月14日現在
１.中間貸借対照表計上額、時価及びそ 貸借対照表上の金融商品は原則としてす 中間貸借対照表上の金融商品は原則とし
の差額 べて時価で評価しているため、貸借対照 てすべて時価で評価しているため、中間
表計上額と時価との差額はありません。 貸借対照表計上額と時価との差額はあり
ません。
２.時価の算定方法 ①投資信託受益証券 同左
（重要な会計方針に係る事項に関する注
記）に記載しております。
②派生商品評価勘定 同左
（デリバティブ取引等に関する注記）に
記載しております。
③上記以外の金融商品 同左
これらの商品は短期間で決済されるた
め、帳簿価額は時価と近似していること
から、当該帳簿価額を時価としておりま
す。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
３.金融商品の時価等に関する事項につ 金融商品の時価には、市場価格に基づく 金融商品の時価の算定においては一定の
いての補足説明 価額のほか、市場価格がない場合には合 前提条件等を採用しているため、異なる
理的に算定された価額が含まれておりま 前提条件等によった場合、当該価額が異
す。当該価額の算定においては一定の前 なることもあります。
提条件等を採用しているため、異なる前
また、デリバティブ取引に関する契約額
提条件等によった場合、当該価額が異な
等は、あくまでデリバティブ取引におけ
ることもあります。
る名目的な契約額または計算上の想定元
また、デリバティブ取引に関する契約額 本であり、当該金額自体がデリバティブ
等は、あくまでデリバティブ取引におけ 取引の市場リスクの大きさを示すもので
る名目的な契約額または計算上の想定元 はありません。
本であり、当該金額自体がデリバティブ
取引の市場リスクの大きさを示すもので
はありません。
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（デリバティブ取引等に関する注記）
取引の時価等に関する事項
第10期(2021年 9月14日現在) 第11期中間計算期間(2022年 3月14日現在)
種類
契約額等（円） 契約額等（円）
時価（円） 評価損益（円） 時価（円） 評価損益（円）
うち1年超 うち1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建 304,184,789 0 304,946,810 △762,021 288,517,383 0 292,537,345 △4,019,962
米ドル 304,184,789 0 304,946,810 △762,021 288,517,383 0 292,537,345 △4,019,962
合計 304,184,789 0 304,946,810 △762,021 288,517,383 0 292,537,345 △4,019,962
（注）時価の算定方法
・為替予約取引
1)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①計算日において為替予約の受渡日（以下「当該日」という。）の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合
は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合は、発表されている対顧客先物相場のうち当該
日に最も近い前後の日の対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合は、当該日に最も近い発表されている対顧客
先物相場の仲値を用いております。
2)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客相場の仲値で評価しておりま
す。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはございません。
（その他の注記）
本ファンドの当該中間計算期間における元本額の変動
第10期 第11期中間計算期間
自 2020年 9月15日 自 2021年 9月15日
項目
至 2021年 9月14日 至 2022年 3月14日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額 1,005,570,568円 1,124,064,869円
期中追加設定元本額 354,768,856円 131,523,173円
期中一部解約元本額 236,274,555円 86,094,839円
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【セレブライフ・ストーリー２０３５】
（１）【中間貸借対照表】
（単位：円）
第10期 第11期中間計算期間
2021年 9月14日現在 2022年 3月14日現在
資産の部
流動資産
119,006 128,273,715
預金
63,913,516 68,853,595
コール・ローン
2,532,386,719 2,542,958,970
投資信託受益証券
2,855,055 2,605,086
未収配当金
2,599,274,296 2,742,691,366
流動資産合計
2,599,274,296 2,742,691,366
資産合計
負債の部
流動負債
1,496,286 9,123,525
派生商品評価勘定
24,636,969
未払金 -
3,577,505 767,505
未払解約金
545,652 581,933
未払受託者報酬
5,456,502 5,819,278
未払委託者報酬
175 188
未払利息
110,000 110,000
その他未払費用
11,186,120 41,039,398
流動負債合計
11,186,120 41,039,398
負債合計
純資産の部
元本等
1,594,881,668 1,683,024,560
元本
剰余金
993,206,508 1,018,627,408
中間剰余金又は中間欠損金（△）
2,588,088,176 2,701,651,968
元本等合計
2,588,088,176 2,701,651,968
純資産合計
2,599,274,296 2,742,691,366
負債純資産合計
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（２）【中間損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
第10期中間計算期間 第11期中間計算期間
自 2020年 9月15日 自 2021年 9月15日
至 2021年 3月14日 至 2022年 3月14日
営業収益
8,216,870 6,620,090
受取配当金
51,466,045 △ 50,998,924
有価証券売買等損益
7,168,279 22,095,509
為替差損益
66,851,194 △ 22,283,325
営業収益合計
営業費用
32,389 34,893
支払利息
481,400 581,933
受託者報酬
4,813,926 5,819,278
委託者報酬
289,208 283,920
その他費用
5,616,923 6,720,024
営業費用合計
61,234,271 △ 29,003,349
営業利益又は営業損失（△）
61,234,271 △ 29,003,349
経常利益又は経常損失（△）
61,234,271 △ 29,003,349
中間純利益又は中間純損失（△）
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
1,366,513 △ 618,029
約に伴う中間純損失金額の分配額（△）
725,976,025 993,206,508
期首剰余金又は期首欠損金（△）
106,430,632 102,181,727
剰余金増加額又は欠損金減少額
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減
106,430,632 102,181,727
少額
44,323,984 48,375,507
剰余金減少額又は欠損金増加額
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増
44,323,984 48,375,507
加額
- -
分配金
847,950,431 1,018,627,408
中間剰余金又は中間欠損金（△）
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（３）【中間注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
１.有価証券の評価基準及び評価方法 投資信託受益証券
移動平均法に基づき、計算期間末日の基準価額で評価しております。
２.デリバティブ等の評価基準及び評価 外国為替予約取引
方法
個別法に基づき、国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しており
ます。
３.外貨建資産・負債の本邦通貨への換 信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算
算基準 日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
４.その他財務諸表作成のための基本と 外貨建資産等の会計処理
なる重要な事項
外貨建資産等については、投資信託財産の計算に関する規則第60条の規定に基づ
き、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区別する方法を採用しており
ます。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理し、為替差
損益を算定しております。
（中間貸借対照表に関する注記）
第10期 第11期中間計算期間
項目
2021年 9月14日現在 2022年 3月14日現在
１. 計算期間末日における受益権の総数 1,594,881,668口 1,683,024,560口
２.
1口当たり純資産額 1.6227円 1.6052円
(10,000口当たり純資産額) (16,227円) (16,052円)
（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）
第10期中間計算期間（自 2020年 9月15日 至 2021年 3月14日）
該当事項はありません。
第11期中間計算期間（自 2021年 9月15日 至 2022年 3月14日）
該当事項はありません。
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
第10期 第11期中間計算期間
項目
2021年 9月14日現在 2022年 3月14日現在
１.中間貸借対照表計上額、時価及びそ 貸借対照表上の金融商品は原則としてす 中間貸借対照表上の金融商品は原則とし
の差額 べて時価で評価しているため、貸借対照 てすべて時価で評価しているため、中間
表計上額と時価との差額はありません。 貸借対照表計上額と時価との差額はあり
ません。
２.時価の算定方法 ①投資信託受益証券 同左
（重要な会計方針に係る事項に関する注
記）に記載しております。
②派生商品評価勘定 同左
（デリバティブ取引等に関する注記）に
記載しております。
③上記以外の金融商品 同左
これらの商品は短期間で決済されるた
め、帳簿価額は時価と近似していること
から、当該帳簿価額を時価としておりま
す。
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３.金融商品の時価等に関する事項につ 金融商品の時価には、市場価格に基づく 金融商品の時価の算定においては一定の
いての補足説明 価額のほか、市場価格がない場合には合 前提条件等を採用しているため、異なる
理的に算定された価額が含まれておりま 前提条件等によった場合、当該価額が異
す。当該価額の算定においては一定の前 なることもあります。
提条件等を採用しているため、異なる前
また、デリバティブ取引に関する契約額
提条件等によった場合、当該価額が異な
等は、あくまでデリバティブ取引におけ
ることもあります。
る名目的な契約額または計算上の想定元
また、デリバティブ取引に関する契約額 本であり、当該金額自体がデリバティブ
等は、あくまでデリバティブ取引におけ 取引の市場リスクの大きさを示すもので
る名目的な契約額または計算上の想定元 はありません。
本であり、当該金額自体がデリバティブ
取引の市場リスクの大きさを示すもので
はありません。
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（デリバティブ取引等に関する注記）
取引の時価等に関する事項
第10期(2021年 9月14日現在) 第11期中間計算期間(2022年 3月14日現在)
種類
契約額等（円） 契約額等（円）
時価（円） 評価損益（円） 時価（円） 評価損益（円）
うち1年超 うち1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建 597,290,364 0 598,786,650 △1,496,286 654,805,998 0 663,929,523 △9,123,525
米ドル 597,290,364 0 598,786,650 △1,496,286 654,805,998 0 663,929,523 △9,123,525
合計 597,290,364 0 598,786,650 △1,496,286 654,805,998 0 663,929,523 △9,123,525
（注）時価の算定方法
・為替予約取引
1)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①計算日において為替予約の受渡日（以下「当該日」という。）の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合
は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合は、発表されている対顧客先物相場のうち当該
日に最も近い前後の日の対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合は、当該日に最も近い発表されている対顧客
先物相場の仲値を用いております。
2)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客相場の仲値で評価しておりま
す。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはございません。
（その他の注記）
本ファンドの当該中間計算期間における元本額の変動
第10期 第11期中間計算期間
自 2020年 9月15日 自 2021年 9月15日
項目
至 2021年 9月14日 至 2022年 3月14日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額 1,388,452,380円 1,594,881,668円
期中追加設定元本額 376,462,562円 166,435,410円
期中一部解約元本額 170,033,274円 78,292,518円
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【セレブライフ・ストーリー２０４５】
（１）【中間貸借対照表】
（単位：円）
第10期 第11期中間計算期間
2021年 9月14日現在 2022年 3月14日現在
資産の部
流動資産
112,433 178,109,086
預金
39,309,319 52,579,036
コール・ローン
1,593,000,272 1,491,591,095
投資信託受益証券
1,968,246 1,928,790
未収配当金
1,634,390,270 1,724,208,007
流動資産合計
1,634,390,270 1,724,208,007
資産合計
負債の部
流動負債
941,465 5,714,700
派生商品評価勘定
17,703,609
未払金 -
4,709,394 5,732,872
未払解約金
343,868 365,387
未払受託者報酬
3,438,573 3,653,794
未払委託者報酬
107 144
未払利息
110,000 110,000
その他未払費用
9,543,407 33,280,506
流動負債合計
9,543,407 33,280,506
負債合計
純資産の部
元本等
917,642,142 972,405,606
元本
剰余金
707,204,721 718,521,895
中間剰余金又は中間欠損金（△）
1,624,846,863 1,690,927,501
元本等合計
1,624,846,863 1,690,927,501
純資産合計
1,634,390,270 1,724,208,007
負債純資産合計
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（２）【中間損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
第10期中間計算期間 第11期中間計算期間
自 2020年 9月15日 自 2021年 9月15日
至 2021年 3月14日 至 2022年 3月14日
営業収益
8,143,184 8,554,770
受取配当金
60,659,198 △ 64,696,577
有価証券売買等損益
8,069,956 29,654,735
為替差損益
76,872,338 △ 26,487,072
営業収益合計
営業費用
21,494 22,931
支払利息
307,226 365,387
受託者報酬
3,072,262 3,653,794
委託者報酬
244,984 258,115
その他費用
3,645,966 4,300,227
営業費用合計
73,226,372 △ 30,787,299
営業利益又は営業損失（△）
73,226,372 △ 30,787,299
経常利益又は経常損失（△）
73,226,372 △ 30,787,299
中間純利益又は中間純損失（△）
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
2,675,889 △ 514,060
約に伴う中間純損失金額の分配額（△）
518,182,507 707,204,721
期首剰余金又は期首欠損金（△）
66,247,677 78,635,774
剰余金増加額又は欠損金減少額
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
66,247,677 78,635,774
額
46,717,381 37,045,361
剰余金減少額又は欠損金増加額
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
46,717,381 37,045,361
額
- -
分配金
608,263,286 718,521,895
中間剰余金又は中間欠損金（△）
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（３）【中間注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
１.有価証券の評価基準及び評価方法 投資信託受益証券
移動平均法に基づき、計算期間末日の基準価額で評価しております。
２.デリバティブ等の評価基準及び評価 外国為替予約取引
方法
個別法に基づき、国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しており
ます。
３.外貨建資産・負債の本邦通貨への換 信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算
算基準 日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
４.その他財務諸表作成のための基本と 外貨建資産等の会計処理
なる重要な事項
外貨建資産等については、投資信託財産の計算に関する規則第60条の規定に基づ
き、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区別する方法を採用しており
ます。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理し、為替差
損益を算定しております。
（中間貸借対照表に関する注記）
第10期 第11期中間計算期間
項目
2021年 9月14日現在 2022年 3月14日現在
１. 計算期間末日における受益権の総数 917,642,142口 972,405,606口
２.
1口当たり純資産額 1.7707円 1.7389円
(10,000口当たり純資産額) (17,707円) (17,389円)
（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）
第10期中間計算期間（自 2020年 9月15日 至 2021年 3月14日）
該当事項はありません。
第11期中間計算期間（自 2021年 9月15日 至 2022年 3月14日）
該当事項はありません。
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
第10期 第11期中間計算期間
項目
2021年 9月14日現在 2022年 3月14日現在
１.中間貸借対照表計上額、時価及びそ 貸借対照表上の金融商品は原則としてす 中間貸借対照表上の金融商品は原則とし
の差額 べて時価で評価しているため、貸借対照 てすべて時価で評価しているため、中間
表計上額と時価との差額はありません。 貸借対照表計上額と時価との差額はあり
ません。
２.時価の算定方法 ①投資信託受益証券 同左
（重要な会計方針に係る事項に関する注
記）に記載しております。
②派生商品評価勘定 同左
（デリバティブ取引等に関する注記）に
記載しております。
③上記以外の金融商品 同左
これらの商品は短期間で決済されるた
め、帳簿価額は時価と近似していること
から、当該帳簿価額を時価としておりま
す。
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３.金融商品の時価等に関する事項につ 金融商品の時価には、市場価格に基づく 金融商品の時価の算定においては一定の
いての補足説明 価額のほか、市場価格がない場合には合 前提条件等を採用しているため、異なる
理的に算定された価額が含まれておりま 前提条件等によった場合、当該価額が異
す。当該価額の算定においては一定の前 なることもあります。
提条件等を採用しているため、異なる前
また、デリバティブ取引に関する契約額
提条件等によった場合、当該価額が異な
等は、あくまでデリバティブ取引におけ
ることもあります。
る名目的な契約額または計算上の想定元
また、デリバティブ取引に関する契約額 本であり、当該金額自体がデリバティブ
等は、あくまでデリバティブ取引におけ 取引の市場リスクの大きさを示すもので
る名目的な契約額または計算上の想定元 はありません。
本であり、当該金額自体がデリバティブ
取引の市場リスクの大きさを示すもので
はありません。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
（デリバティブ取引等に関する注記）
取引の時価等に関する事項
第10期(2021年 9月14日現在) 第11期中間計算期間(2022年 3月14日現在)
種類
契約額等（円） 契約額等（円）
時価（円） 評価損益（円） 時価（円） 評価損益（円）
うち1年超 うち1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建 375,815,755 0 376,757,220 △941,465 410,150,664 0 415,865,364 △5,714,700
米ドル 375,815,755 0 376,757,220 △941,465 410,150,664 0 415,865,364 △5,714,700
合計 375,815,755 0 376,757,220 △941,465 410,150,664 0 415,865,364 △5,714,700
（注）時価の算定方法
・為替予約取引
1)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①計算日において為替予約の受渡日（以下「当該日」という。）の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合
は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合は、発表されている対顧客先物相場のうち当該
日に最も近い前後の日の対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合は、当該日に最も近い発表されている対顧客
先物相場の仲値を用いております。
2)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客相場の仲値で評価しておりま
す。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはございません。
（その他の注記）
本ファンドの当該中間計算期間における元本額の変動
第10期 第11期中間計算期間
自 2020年 9月15日 自 2021年 9月15日
項目
至 2021年 9月14日 至 2022年 3月14日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額 849,617,545円 917,642,142円
期中追加設定元本額 216,301,704円 103,143,947円
期中一部解約元本額 148,277,107円 48,380,483円
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【セレブライフ・ストーリー２０５５】
（１）【中間貸借対照表】
（単位：円）
第10期 第11期中間計算期間
2021年 9月14日現在 2022年 3月14日現在
資産の部
流動資産
116,477 136,957,710
預金
25,811,049 34,502,854
コール・ローン
883,593,865 789,514,939
投資信託受益証券
918,393 911,808
未収配当金
910,439,784 961,887,311
流動資産合計
910,439,784 961,887,311
資産合計
負債の部
流動負債
522,670 3,010,537
派生商品評価勘定
8,480,671
未払金 -
685,325 367,020
未払解約金
188,538 205,234
未払受託者報酬
1,885,327 2,052,236
未払委託者報酬
70 94
未払利息
110,000 110,000
その他未払費用
3,391,930 14,225,792
流動負債合計
3,391,930 14,225,792
負債合計
純資産の部
元本等
457,105,748 490,298,762
元本
剰余金
449,942,106 457,362,757
中間剰余金又は中間欠損金（△）
907,047,854 947,661,519
元本等合計
907,047,854 947,661,519
純資産合計
910,439,784 961,887,311
負債純資産合計
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（２）【中間損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
第10期中間計算期間 第11期中間計算期間
自 2020年 9月15日 自 2021年 9月15日
至 2021年 3月14日 至 2022年 3月14日
営業収益
5,546,475 7,169,557
受取配当金
49,057,544 △ 56,540,108
有価証券売買等損益
6,638,381 26,391,155
為替差損益
61,242,400 △ 22,979,396
営業収益合計
営業費用
9,331 14,601
支払利息
162,346 205,234
受託者報酬
1,623,425 2,052,236
委託者報酬
233,830 244,763
その他費用
2,028,932 2,516,834
営業費用合計
59,213,468 △ 25,496,230
営業利益又は営業損失（△）
59,213,468 △ 25,496,230
経常利益又は経常損失（△）
59,213,468 △ 25,496,230
中間純利益又は中間純損失（△）
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
3,466,571 △ 318,147
約に伴う中間純損失金額の分配額（△）
309,141,728 449,942,106
期首剰余金又は期首欠損金（△）
53,119,562 61,826,114
剰余金増加額又は欠損金減少額
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
53,119,562 61,826,114
額
43,363,305 29,227,380
剰余金減少額又は欠損金増加額
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
43,363,305 29,227,380
額
- -
分配金
374,644,882 457,362,757
中間剰余金又は中間欠損金（△）
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（３）【中間注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
１.有価証券の評価基準及び評価方法 投資信託受益証券
移動平均法に基づき、計算期間末日の基準価額で評価しております。
２.デリバティブ等の評価基準及び評価 外国為替予約取引
方法
個別法に基づき、国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しており
ます。
３.外貨建資産・負債の本邦通貨への換 信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算
算基準 日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
４.その他財務諸表作成のための基本と 外貨建資産等の会計処理
なる重要な事項
外貨建資産等については、投資信託財産の計算に関する規則第60条の規定に基づ
き、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区別する方法を採用しており
ます。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理し、為替差
損益を算定しております。
（中間貸借対照表に関する注記）
第10期 第11期中間計算期間
項目
2021年 9月14日現在 2022年 3月14日現在
１. 計算期間末日における受益権の総数 457,105,748口 490,298,762口
２.
1口当たり純資産額 1.9843円 1.9328円
(10,000口当たり純資産額) (19,843円) (19,328円)
（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）
第10期中間計算期間（自 2020年 9月15日 至 2021年 3月14日）
該当事項はありません。
第11期中間計算期間（自 2021年 9月15日 至 2022年 3月14日）
該当事項はありません。
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
第10期 第11期中間計算期間
項目
2021年 9月14日現在 2022年 3月14日現在
１.中間貸借対照表計上額、時価及びそ 貸借対照表上の金融商品は原則としてす 中間貸借対照表上の金融商品は原則とし
の差額 べて時価で評価しているため、貸借対照 てすべて時価で評価しているため、中間
表計上額と時価との差額はありません。 貸借対照表計上額と時価との差額はあり
ません。
２.時価の算定方法 ①投資信託受益証券 同左
（重要な会計方針に係る事項に関する注
記）に記載しております。
②派生商品評価勘定 同左
（デリバティブ取引等に関する注記）に
記載しております。
③上記以外の金融商品 同左
これらの商品は短期間で決済されるた
め、帳簿価額は時価と近似していること
から、当該帳簿価額を時価としておりま
す。
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３.金融商品の時価等に関する事項につ 金融商品の時価には、市場価格に基づく 金融商品の時価の算定においては一定の
いての補足説明 価額のほか、市場価格がない場合には合 前提条件等を採用しているため、異なる
理的に算定された価額が含まれておりま 前提条件等によった場合、当該価額が異
す。当該価額の算定においては一定の前 なることもあります。
提条件等を採用しているため、異なる前
また、デリバティブ取引に関する契約額
提条件等によった場合、当該価額が異な
等は、あくまでデリバティブ取引におけ
ることもあります。
る名目的な契約額または計算上の想定元
また、デリバティブ取引に関する契約額 本であり、当該金額自体がデリバティブ
等は、あくまでデリバティブ取引におけ 取引の市場リスクの大きさを示すもので
る名目的な契約額または計算上の想定元 はありません。
本であり、当該金額自体がデリバティブ
取引の市場リスクの大きさを示すもので
はありません。
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（デリバティブ取引等に関する注記）
取引の時価等に関する事項
第10期(2021年 9月14日現在) 第11期中間計算期間(2022年 3月14日現在)
種類
契約額等（円） 契約額等（円）
時価（円） 評価損益（円） 時価（円） 評価損益（円）
うち1年超 うち1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建 208,640,270 0 209,162,940 △522,670 216,069,777 0 219,080,314 △3,010,537
米ドル 208,640,270 0 209,162,940 △522,670 216,069,777 0 219,080,314 △3,010,537
合計 208,640,270 0 209,162,940 △522,670 216,069,777 0 219,080,314 △3,010,537
（注）時価の算定方法
・為替予約取引
1)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①計算日において為替予約の受渡日（以下「当該日」という。）の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合
は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合は、発表されている対顧客先物相場のうち当該
日に最も近い前後の日の対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合は、当該日に最も近い発表されている対顧客
先物相場の仲値を用いております。
2)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客相場の仲値で評価しておりま
す。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはございません。
（その他の注記）
本ファンドの当該中間計算期間における元本額の変動
第10期 第11期中間計算期間
自 2020年 9月15日 自 2021年 9月15日
項目
至 2021年 9月14日 至 2022年 3月14日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額 409,027,121円 457,105,748円
期中追加設定元本額 138,613,786円 63,036,177円
期中一部解約元本額 90,535,159円 29,843,163円
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４【委託会社等の概況】
(1)【資本金の額】
(ⅰ)資本金の額(2022年3月末日現在)
委託会社の資本金の額は金4億20万円です。
(ⅱ)発行する株式の総数
委託会社の発行する株式の総数は14万6,400株です。
(ⅲ)発行済株式の総数
委託会社がこれまでに発行した株式の総数は5万7,400株です。
(iv)最近5年間における主な資本金の額の増減
2022年1月31日に資本金を10億5,020万円に増資しました。
2022年3月23日に資本金を4億20万円に減資しました。
(2)【事業の内容及び営業の状況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託者は、証券投資信託の
設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を
行っています。また「金融商品取引法」に定める投資一任契約に係る業務（投資運用業）、投資助言業
務（投資助言・代理業）及び第二種金融商品取引業に係る業務の一部を行っています。
現在、委託会社が運用を行っている投資信託（マザーファンドは除きます）は以下の通りです。
(2022年3月末日現在)
ファンドの種類 本 数 純資産総額(百万円)
追加型株式投資信託 79 965,323
単位型株式投資信託 4 18,995
(3)【その他】
① 定款の変更
委託会社の定款の変更に関しては、株主総会の決議が必要です。
② 訴訟事件その他重要事項
委託会社及びファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありません。
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５【委託会社等の経理状況】
(1) 財務諸表及び中間財務諸表の作成方法について
委託会社であるＳＢＩアセットマネジメント株式会社（以下「当社」という）の財務諸
表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)
ならびに同規則第２条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19
年８月６日内閣府令第52号）により作成しております。
また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規
則」（昭和52年大蔵省令第38号）ならびに同規則第38条及び第57条の規定に基づき、「金
融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年８月６日内閣府令第52号）により作成して
おります。
なお、財務諸表及び中間財務諸表の金額については、千円未満の端数を切り捨てて表示
しております。
(2) 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、前事業年度（自 2020年４
月１日 至 2021年３月31日）の財務諸表及び当事業年度の中間会計期間（自 2021年４月
１日 至 2021年９月30日）の中間財務諸表について、有限責任監査法人トーマツの監査
及び中間監査を受けております。
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(1) 【貸借対照表】
(単位：千円)
前事業年度 当事業年度
(2020年３月31日) (2021年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 840,561 1,281,158
前払費用 37,716 24,575
未収委託者報酬 464,273 482,776
未収運用受託報酬 187 1,091
28,419 25,257
その他
流動資産合計 1,371,157 1,814,859
固定資産
有形固定資産
※ 10,324 ※ 13,748
建物
※ 4,901 ※ 3,540
器具備品
有形固定資産合計 15,226 17,288
無形固定資産
電話加入権 67 67
ソフトウエア 4,028 2,626
1,541 1,352
商標権
無形固定資産合計 5,637 4,046
投資その他の資産
投資有価証券 868,642 956,238
繰延税金資産 163,346 140,000
長期差入保証金 19,802 10,137
1,620 1,476
その他
投資その他の資産合計 1,053,411 1,107,852
固定資産合計 1,074,275 1,129,187
資産合計 2,445,433 2,944,046
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(単位：千円)
前事業年度 当事業年度
(2020年３月31日) (2021年３月31日)
負債の部
流動負債
預り金 3,223 2,370
未払金 347,341 383,631
未払手数料 307,088 333,627
その他未払金 40,253 50,003
未払法人税等 11,467 92,760
3,617 19,520
未払消費税等
流動負債合計 365,651 498,282
負債合計 365,651 498,282
純資産の部
株主資本
資本金 400,200 400,200
利益剰余金
利益準備金 30,012 30,012
その他利益剰余金
2,014,188 2,310,952
繰越利益剰余金
利益剰余金合計 2,044,200 2,340,964
株主資本合計 2,444,400 2,741,164
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金 △367,962 △295,400
繰延ヘッジ損益 3,343 ―
評価・換算差額等合計 △364,618 △295,400
純資産合計 2,079,782 2,445,764
負債純資産合計 2,445,433 2,944,046
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(2) 【損益計算書】
(単位：千円)
前事業年度 当事業年度
(自 2019年４月１日 (自 2020年４月１日
至 2020年３月31日) 至 2021年３月31日)
営業収益
委託者報酬 2,491,085 2,242,459
運用受託報酬 297 1,259
3,347 ―
その他営業収益
営業収益計 2,494,730 2,243,719
営業費用
支払手数料 1,657,656 1,472,682
広告宣伝費 16,905 11,011
調査費 29,882 33,280
調査費 29,882 33,280
委託計算費 104,181 109,479
営業雑経費 27,158 23,297
通信費 968 720
印刷費 22,101 19,915
協会費 2,681 2,429
諸会費 135 189
その他営業雑経費 1,269 43
営業費用計 1,835,784 1,649,751
一般管理費
給料 167,426 136,492
役員報酬 38,545 27,899
給料・手当 128,881 108,592
交際費 4 0
旅費交通費 5,879 341
福利厚生費 22,277 19,637
租税公課 9,037 9,743
不動産賃借料 18,917 13,750
消耗品費 1,338 810
事務委託費 11,177 13,751
退職給付費用 4,686 3,963
固定資産減価償却費 4,378 4,560
15,383 16,387
諸経費
一般管理費計 260,508 219,438
営業利益 398,437 374,528
営業外収益
受取利息 5 6
受取配当金 78,813 51,201
1,512 1,682
雑収入
営業外収益計 80,331 52,890
営業外費用
為替差損 234 1
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営業外費用計 234 1
経常利益 478,534 427,417
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(単位：千円)
前事業年度 当事業年度
(自 2019年４月１日 (自 2020年４月１日
至 2020年３月31日) 至 2021年３月31日)
478,534 427,417
税引前当期純利益
法人税、住民税及び事業税
109,007 137,856
法人税等調整額 38,166 △7,202
法人税等合計 147,173 130,653
当期純利益 331,360 296,763
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(3) 【株主資本等変動計算書】
前事業年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
（単位：千円）
株主資本 評価・換算差額等
利 益 剰 余 金
その他有価 繰延 評価・
その他
純資産合計
株主資本
利益
資本金 証券評価差 ヘッジ 換算差額等
利益 利益剰余金
合計
剰余金
額金 損益 合計
準備金 繰越利益
合計
剰余金
当期首残高 400,200 30,012 1,682,828 1,712,840 2,113,040 △182,559 ― △182,559 1,930,481
当期変動額
当期純利益 331,360 331,360 331,360 331,360
株主資本以外の項目の
△185,402 3,343 △182,059 △182,059
当期変動額（純額）
当期変動額合計 ― ― 331,360 331,360 331,360 △185,402 3,343 △182,059 149,300
当期末残高 400,200 30,012 2,014,188 2,044,200 2,444,400 △367,962 3,343 △364,618 2,079,782
当事業年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
（単位：千円）
株主資本 評価・換算差額等
利 益 剰 余 金
その他有価 繰延 評価・
その他
純資産合計
株主資本
利益
資本金 証券評価差 ヘッジ 換算差額等
利益剰余金
利益
合計
剰余金
額金 損益 合計
準備金 繰越利益
合計
剰余金
当期首残高 400,200 30,012 2,014,188 2,044,200 2,444,400 △367,962 3,343 △364,618 2,079,782
当期変動額
当期純利益 296,763 296,763 296,763 296,763
△
株主資本以外の項目の
72,561 69,218 69,218
当期変動額（純額）
3,343
△
当期変動額合計 ― ― 296,763 296,763 296,763 72,561 69,218 365,982
3,343
当期末残高 400,200 30,012 2,310,952 2,340,964 2,741,164 △295,400 ― △295,400 2,445,764
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
注記事項
（重要な会計方針）
１．有価証券の評価基準及び評価方法
その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売
却原価は移動平均法により算定）
２．デリバティブの評価基準及び評価方法
時価法を採用しております。
３．固定資産の減価償却の方法
① 有形固定資産
定額法を採用しております。なお主な耐用年数は、建物が８-15年、器具備品が３-15
年であります。
② 無形固定資産
定額法を採用しております。自社利用のソフトウエアについては社内における利用可
能期間(５年)に基づく定額法によっております。
４．重要なヘッジ会計の方法
① ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理によっております。
② ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段 株価指数先物
ヘッジ対象 投資有価証券
③ ヘッジ方針
価格変動リスクの低減のため、対象資産の範囲内でヘッジを行っております。
④ ヘッジ有効性の評価の方法
ヘッジ開始時から有効性判定時点までの期間において、ヘッジ対象とヘッジ手段の時価変動
の累計を比較し、両者の変動額等を基礎にして判断しております。
５．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税及び地方消費税の会計処理
税抜方式によっております。
(貸借対照表関係)
前事業年度
当事業年度
(2020年３月31日)
(2021年３月31日)
※ 有形固定資産の減価償却累計額は以下のとおりで ※ 有形固定資産の減価償却累計額は以下のとおりで
あります。 あります。
建物 2,111千円 建物 3,457千円
器具備品 3,312千円 器具備品 4,674千円
合計 5,423千円 合計 8,132千円
（損益計算書関係）
該当事項はありません。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
（株主資本等変動計算書関係）
前事業年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
１．発行済株式に関する事項
株式の種類 当事業年度期首株式数 増加 減少 当事業年度末株式数
普通株式(株) 36,600 ― ― 36,600
２．自己株式に関する事項
該当事項はありません。
３．新株予約権等に関する事項
該当事項はありません。
４．配当に関する事項
該当事項はありません。
当事業年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
１．発行済株式に関する事項
株式の種類 当事業年度期首株式数 増加 減少 当事業年度末株式数
普通株式(株) 36,600 ― ― 36,600
２．自己株式に関する事項
該当事項はありません。
３．新株予約権等に関する事項
該当事項はありません。
４．配当に関する事項
該当事項はありません。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
（金融商品関係）
前事業年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
１．金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、自社が運用する投資信託の商品性維持を目的として、当該投資信託を投資有価証券
として保有しております。また、デリバティブ取引については、保有する特定の投資有価証券
の価格変動リスクを低減させる目的で利用しており、投機的な取引は行わない方針でありま
す。その他、一時的な余剰資金の運用については短期的な預金等に限定しております。なお、
事業及び設備投資に必要な自己資金を有しているため、外部からの資金調達の計画はありませ
ん。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、顧客の信用リスクに晒されており
ますが、これらの債権は、受託銀行にて分別管理されている信託財産及び年金資産より生じる
信託報酬債権であり、その信用リスクは軽微であります。投資有価証券はファンドの自己設定
に関連する投資信託であり、基準価額の変動リスクに晒されております。この自己設定投資信
託の一部につきましては、株価指数先物によるデリバティブ取引にてリスクの低減を図ってお
り、ヘッジ会計（繰延ヘッジ）を適用しております。営業債務である未払手数料等は、１年以
内の支払期日であります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
営業債権については経理規程に従い、取引先ごとに期日及び残高を管理しております。
② 市場リスク（価格、為替や金利等の変動リスク）の管理
投資有価証券については、定期的に基準価額を把握することにより管理しておりま
す。
デリバティブ取引は、取引執行部門とヘッジ有効性の評価部門を分離し、日々評価額及び評
価損益の管理を行っております。
２．金融商品の時価等に関する事項
2020年３月31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の
とおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表
には含めておりません（(注２)を参照ください。）。
（単位：千円）
貸借対照表 時価 差額
計上額
(1) 現金及び預金 840,561 840,561 ―
(2) 未収委託者報酬 464,273 464,273 ―
(3) 未収運用受託報酬 187 187 ―
(4) 投資有価証券
868,642 868,642 ―
その他有価証券
資産計 2,173,664 2,173,664 ―
未払金 347,341 347,341 ―
負債計 347,341 347,341 ―
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
デリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されているも 4,819 4,819 ―
の
デリバティブ取引計(注) 4,819 4,819 ―
(注)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
（注１）金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産
(1)現金及び預金 (2)未収委託者報酬 (3)未収運用受託報酬
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
おります。
(4)投資有価証券
その他有価証券（投資信託）は基準価額によっております。
負債
未払金
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
デリバティブ取引
注記事項（デリバティブ取引関係）をご参照ください。
（注２）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位：千円)
区分 貸借対照表計上額
長期差入保証金 19,802
長期差入保証金については、期限の定めが無いため、将来キャッシュ・フローの算定が困難で
あることから、時価開示の対象とはしておりません。
（注３）金銭債権の決算日後の償還予定額
（単位：千円）
１年以内
現金及び預金 840,561
未収委託者報酬 464,273
未収運用受託報酬 187
合計 1,305,021
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
当事業年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
１．金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、自社が運用する投資信託の商品性維持を目的として、当該投資信託を投資有価証券
として保有しております。また、デリバティブ取引については、保有する特定の投資有価証券
の価格変動リスクを低減させる目的で利用しており、投機的な取引は行わない方針でありま
す。その他、一時的な余剰資金の運用については短期的な預金等に限定しております。なお、
事業及び設備投資に必要な自己資金を有しているため、外部からの資金調達の計画はありませ
ん。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、顧客の信用リスクに晒されており
ますが、これらの債権は、受託銀行にて分別管理されている信託財産及び年金資産より生じる
信託報酬債権であり、その信用リスクは軽微であります。投資有価証券はファンドの自己設定
に関連する投資信託であり、基準価額の変動リスクに晒されております。この自己設定投資信
託の一部につきましては、指数先物によるデリバティブ取引にてリスクの低減を図っておりま
す。営業債務である未払手数料等は、１年以内の支払期日であります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
営業債権については経理規程に従い、取引先ごとに期日及び残高を管理しております。
② 市場リスク（価格、為替や金利等の変動リスク）の管理
投資有価証券については、定期的に基準価額を把握することにより管理しておりま
す。
デリバティブ取引は、取引執行部門とヘッジ有効性の評価部門を分離し、日々評価額及び評
価損益の管理を行っております。
２．金融商品の時価等に関する事項
2021年３月31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の
とおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表
には含めておりません（(注２)を参照ください。）。
（単位：千円）
貸借対照表 時価 差額
計上額
(1) 現金及び預金 1,281,158 1,281,158 ―
(2) 未収委託者報酬 482,776 482,776 ―
(3) 未収運用受託報酬 1,091 1,091 ―
(4) 投資有価証券
956,238 956,238 ―
その他有価証券
資産計 2,721,264 2,721,264 ―
未払金 383,631 383,631 ―
負債計 383,631 383,631 ―
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
デリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されていない 350 350 ―
もの
デリバティブ取引計(注) 350 350 ―
(注)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
（注１）金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産
(1)現金及び預金 (2)未収委託者報酬 (3)未収運用受託報酬
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
おります。
(4)投資有価証券
その他有価証券（投資信託）は基準価額によっております。
負債
未払金
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
デリバティブ取引
注記事項（デリバティブ取引関係）をご参照ください。
（注２）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位：千円)
区分 貸借対照表計上額
長期差入保証金 10,137
長期差入保証金については、期限の定めが無いため、将来キャッシュ・フローの算定が困難で
あることから、時価開示の対象とはしておりません。
（注３）金銭債権の決算日後の償還予定額
（単位：千円）
１年以内
現金及び預金 1,281,158
未収委託者報酬 482,776
未収運用受託報酬 1,091
合計 1,765,026
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
（有価証券関係）
前事業年度（2020年３月31日）
１．その他有価証券
（単位：千円）
区分 貸借対照表計上額 取得原価 差額
(1)株式 ― ― ―
(2)債券 ― ― ―
貸借対照表計上額が取得原価
(3)その他 ― ― ―
を超えるもの
小計 ― ― ―
(1)株式 ― ― ―
(2)債券 ― ― ―
貸借対照表計上額が取得原価
(3)その他 868,642 1,399,000 △530,357
を超えないもの
小計 868,642 1,399,000 △530,357
合計 868,642 1,399,000 △530,357
２．売却したその他有価証券
（単位：千円）
区分 売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
(1)株式 ― ― ―
(2)債券 ― ― ―
(3)その他 11,154 1,154 ―
合計 11,154 1,154 ―
当事業年度(2021年３月31日)
１．その他有価証券
（単位：千円）
区分 貸借対照表計上額 取得原価 差額
(1)株式 ― ― ―
(2)債券 ― ― ―
貸借対照表計上額が取得原価
(3)その他 1,394 1,000 394
を超えるもの
小計 1,394 1,000 394
(1)株式 ― ― ―
(2)債券 ― ― ―
貸借対照表計上額が取得原価
(3)その他 954,843 1,381,010 △426,166
を超えないもの
小計 954,843 1,381,010 △426,166
合計 956,238 1,382,010 △425,771
２．売却したその他有価証券
（単位：千円）
区分 売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
(1)株式 ― ― ―
(2)債券 ― ― ―
(3)その他 15,865 794 ―
合計 15,865 794 ―
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
(デリバティブ取引関係)
前事業年度（2020年３月31日）
１．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項はありません。
２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
株式関連
ヘッジ会計の方法 取引の種類 主なヘッジ対象 契約額等 契約額等のうち 時価
（千円） １年超（千円） （千円）
原則的処理方法 株価指数先物取引
買建 投資有価証券 10,000 ― 4,819
合計 10,000 ― 4,819
（注）時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づいております。
当事業年度（2021年３月31日）
１．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
株式関連
区分 取引の種類 契約額等 契約額等のうち 評価損益
時価
（千円） （千円）
（千円）
１年超（千円）
市場取引 指数先物取引
買建 7,910 ― 350 350
合計 7,910 ― 350 350
（注）時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づいております。
２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。
(退職給付関係)
１．採用している退職給付制度の概要
当社は、確定拠出型年金制度を採用しております。
２．確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）4,686千
円、当事業年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）3,963千円であります。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
(税効果会計関係)
前事業年度 当事業年度
（2020年３月31日） （2021年３月31日）
１.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳 １.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
繰延税金資産 繰延税金資産
電話加入権 438千円 電話加入権 438千円
未払事業税 886 未払事業税 3,830
その他未払税金 866 その他未払税金 1,424
その他有価証券評価差額金 162,395 その他有価証券評価差額金 130,492
673 3,936
その他 その他
繰延税金資産小計 繰延税金資産小計
165,260 140,121
△438 ―
評価性引当額 評価性引当額
繰延税金資産合計 164,822 繰延税金資産合計 140,121
繰延税金負債 繰延税金負債
△1,475 △120
繰延ヘッジ損益 その他有価証券評価差額金
繰延税金負債合計 △1,475 繰延税金負債合計 △120
140,000
繰延税金資産の純額 163,346 繰延税金資産の純額
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との
間に重要な差異があるときの、当該差異原因となった主要な 間に重要な差異があるときの、当該差異原因となった主要な
項目別の内訳 項目別の内訳
当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税 同左
等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下で
あるため注記を省略しております。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
（セグメント情報）
前事業年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日)
（セグメント情報）
当社の事業は、投資運用業及び投資助言業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
（関連情報）
１．製品及びサービスごとの情報
単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超える
ため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
(1)売上高
本邦の外部顧客への売上高に区分した金額が損益計算書の売上高の90％を超えるため、地域ご
との売上高の記載を省略しております。
(2)有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
３．主要な顧客ごとの情報
（単位：千円）
顧客の名称 営業収益
ＳＢＩ中小型割安成長株ファンドジェイリバイブ
633,842
（年２回決算型）
（報告セグメントごとの減損損失に関する情報）
該当事項はありません。
（報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報）
該当事項はありません。
（報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報）
該当事項はありません。
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ＳＢＩアセットマネジメント株式会社(E13447)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
当事業年度(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日)
（セグメント情報）
当社の事業は、投資運用業及び投資助言業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
（関連情報）
１．製品及びサービスごとの情報
単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超える
ため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
(1)売上高
本邦の外部顧客への売上高に区分した金額が損益計算書の売上高の90％を超えるため、地域ご
との売上高の記載を省略しております。
(2)有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
３．主要な顧客ごとの情報
（単位：千円）
顧客の名称 営業収益
ＳＢＩ中小型割安成長株ファンドジェイリバイブ
517,208
（年２回決算型）
（報告セグメントごとの減損損失に関する情報）
該当事項はありません。
（報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報）
該当事項はありません。
（報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報）
該当事項はありません。
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ＳＢＩアセットマネジメント株式会社(E13447)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
(関連当事者情報)
前事業年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日)
１.関連当事者との取引
財務諸表提出会社と関連当事者との取引
財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等
議決権等
資本金又 取引 期末
会社等の名称 事業の内容 の所有 取引の
種類 所在地 は出資金 関連当事者との関係 金額 科目 残高
又は氏名 又は職業 (被所有) 内容
(百万円) (千円) (千円)
割合(%)
販売委託
同一の
支払手数 586,867
親会社
料
株式会社SBI証券 東京都港区 48,323 証券業 ― 販売委託・販促 未払金 117,336
を持つ
広告宣伝
会社
160
費
（注）１．取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
２．販売委託の条件は、市場価格を勘案し、取引先との協議によって決定しております。
２.親会社に関する注記
親会社情報
ＳＢＩアセットマネジメント・グループ株式会社（非上場）
モーニングスター株式会社（東京証券取引所ジャスダック市場に上場）
ＳＢＩグローバルアセットマネジメント株式会社（非上場）
ＳＢＩホールディングス株式会社（東京証券取引所市場第一部に上場）
当事業年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日)
１.関連当事者との取引
財務諸表提出会社と関連当事者との取引
財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等
議決権等
資本金又 取引 期末
会社等の名称 事業の内容 の所有 取引の
種類 所在地 は出資金 関連当事者との関係 金額 科目 残高
又は氏名 又は職業 (被所有) 内容
(百万円) (千円) (千円)
割合(%)
同一の
販売委託
親会社
株式会社SBI証券 東京都港区 48,323 証券業 ― 販売委託 支払手数 533,728 未払金 148,196
を持つ
料
会社
（注）１．取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
２．販売委託の条件は、市場価格を勘案し、取引先との協議によって決定しております。
２.親会社に関する注記
親会社情報
ＳＢＩアセットマネジメント・グループ株式会社（非上場）
モーニングスター株式会社（東京証券取引所市場第一部に上場）
ＳＢＩグローバルアセットマネジメント株式会社（非上場）
ＳＢＩホールディングス株式会社（東京証券取引所市場第一部に上場）
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
(１株当たり情報)
前事業年度 当事業年度
自 2019年４月１日 自 2020年４月１日
至 2020年３月31日 至 2021年３月31日
１株当たり純資産額 56,824円65銭 66,824円16銭
１株当たり当期純利益 9,053円55銭 8,108円30銭
なお、潜在株式調整後１株当た なお、潜在株式調整後１株当た
り当期純利益金額については、 り当期純利益金額については、
潜在株式が存在しないため記載 潜在株式が存在しないため記載
しておりません。 しておりません。
(注)１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
自 2019年４月１日 自 2020年４月１日
至 2020年３月31日 至 2021年３月31日
当期純利益(千円) 331,360 296,763
普通株主に帰属しない金額(千円) ― ―
普通株式に係る当期純利益(千円) 331,360 296,763
期中平均株式数(株) 36,600 36,600
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
(重要な後発事象)
前事業年度(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日)
該当事項はありません。
当事業年度(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日)
（共通支配下の取引等）
当社は、 2021年３月17日の取締役会において、 当社を 吸収合併存続会社 とし、同一の親会社を持
つ会社である ＳＢＩオルタナティブ・インベストメンツ株式会社 を 吸収合併消滅会社とする吸収合併
契約の締結を承認決議し、効力発生日である 2021年５月１日付をもって吸収合併いたしまし
た。
１．取引の概要
(1)結合当事企業の名称
存続会社：当社
消滅会社：ＳＢＩオルタナティブ・インベストメンツ株式会社
(2)企業結合日
2021年５月１日
(3)企業結合の法的形式
当社を存続会社とし、ＳＢＩオルタナティブ・インベストメンツ株式会社を消滅会社とする吸収
合併。
(4)結合後企業の名称
ＳＢＩアセットマネジメント株式会社
(5)取引の目的
経営資源の有効活用及び最適化を図ることを目的としております。
２．実施した会計処理の概要
「企業結合に関する会計基準」及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指
針」に基づき、共通支配下の取引として会計処理を行っております。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
中間財務諸表
(１)中間貸借対照表
( 単位：千円 )
当中間会計期間
(2021年９月30日)
資産の部
流動資産
現金・預金 369,937
前払費用 20,492
未収委託者報酬 590,029
未収運用受託報酬 3,165
23,674
その他
流動資産合計 1,007,300
固定資産
有形固定資産
※1 12,991
建物
※1 3,019
器具備品
有形固定資産合計 16,011
無形固定資産
商標権 1,339
ソフトウエア 1,967
その他 67
無形固定資産合計 3,373
投資その他の資産
投資有価証券 1,054,599
関係会社株式 22,031
繰延税金資産 170,958
11,541
その他
投資その他の資産合計 1,259,131
固定資産合計 1,278,516
資産合計 2,285,816
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(単位：千円)
当中間会計期間
(2021年９月30日)
負債の部
流動負債
預り金 330
未払金 403,399
未払手数料 348,051
その他未払金 55,347
未払法人税等 83,232
※2 18,274
未払消費税等
流動負債合計 505,237
負債合計 505,237
純資産の部
株主資本
資本金 400,200
資本剰余金
50,000
その他資本剰余金
資本剰余金合計 50,000
利益剰余金
利益準備金 100,050
その他利益剰余金
1,591,390
繰越利益剰余金
利益剰余金合計 1,691,440
株主資本合計 2,141,640
評価・換算差額等
△361,060
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等合計 △361,060
純資産合計 1,780,579
負債純資産合計 2,285,816
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(２)中間損益計算書
(単位：千円)
当中間会計期間
(自 2021年４月１日
至 2021年９月30日)
営業収益
委託者報酬 1,231,526
運用受託報酬 3,912
営業収益計 1,235,438
営業費用
支払手数料 784,652
広告宣伝費 5,230
調査費 22,299
委託計算費 67,435
営業雑経費 12,600
通信費 370
印刷費 10,830
協会費 1,266
131
諸会費
営業費用計 892,218
一般管理費
給料 60,548
役員報酬 12,143
給料・手当 48,254
賞与 150
福利厚生費 8,979
寄付金 4,397
旅費交通費 58
租税公課 5,214
不動産賃料 5,101
退職給付費用 1,460
※ 3,148
固定資産減価償却費
消耗品費 350
事務委託費 4,990
6,830
諸経費
一般管理費計 101,080
営業利益 242,139
営業外収益
受取利息 2
受取配当金 24,180
その他 297
営業外収益計 24,479
営業外費用
36
雑損失
営業外費用計 36
経常利益 266,582
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(単位：千円)
当中間会計期間
(自 2021年４月１日
至 2021年９月30日)
266,582
税引前中間純利益
法人税、住民税及び事業税
83,150
△1,428
法人税等調整額
法人税等合計 81,721
中間純利益 184,860
（３）中間株主資本等変動計算書
当中間会計期間（自 2021年４月１日 至 2021年９月30日）
（単位：千円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益
その他 資本
資本金 株主資本合計
剰余金
利益 利益剰余金
資本 剰余金
準備金 合計
繰越利益
剰余金 合計
剰余金
当期首残高 400,200 ― ― 30,012 2,310,952 2,340,964 2,741,164
当中間期変動額
合併による増加 50,000 50,000 256,295 256,295 306,295
準備金の積立 70,038 △70,038 ― ―
剰余金の配当 △1,090,680 △1,090,680 △1,090,680
中間純利益 184,860 184,860 184,860
株主資本以外の項目の
当中間期変動額（純額）
当中間期変動額合計 ― 50,000 50,000 70,038 △719,562 △649,524 △599,524
当中間期末残高 400,200 50,000 50,000 100,050 1,591,390 1,691,440 2,141,640
評価・換算差額等
純資産合計
その他有価証券 評価・換算差額等
評価差額金 合計
当期首残高 △295,400 △295,400 2,445,764
当中間期変動額
合併による増加 306,295
準備金の積立 ―
剰余金の配当 △1,090,680
中間純利益 184,860
株主資本以外の項目の
△65,660 △65,660 △65,660
当中間期変動額（純額）
当中間期変動額合計 △65,660 △65,660 △665,184
当中間期末残高 △361,060 △361,060 1,780,579
注記事項
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（重要な会計方針）
１．資産の評価基準及び評価方法
有価証券
子会社株式
移動平均法による原価法
その他有価証券
市場価格のない株式等以外のもの
時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算
定）
２．デリバティブの評価基準及び評価方法
時価法を採用しております。
３．固定資産の減価償却の方法
①有形固定資産
定額法を採用しております。なお主な耐用年数は、建物が８－15年、器具備品が３－15年
であります。
②無形固定資産
定額法を採用しております。自社利用のソフトウエアについては社内における利用可能期
間（５年）に基づく定額法によっております。
４．収益及び費用の計上基準
当社の事業である投資運用業における主な履行義務の内容及び当該履行義務を充足する通常
の時点（収益を認識する通常の時点）は、以下のとおりであります。
委託者報酬 投資信託約款に基づく信託報酬で、ファンド設定以降、日々の純資
産残高に一定率を乗じて算出された額が、当該ファンドの運用期間
に渡り収益として認識されます。
運用受託報酬 投資一任契約ごとに定められた運用対象資産、残高、期間、料率等
の条件に基づき算出された額が、運用を受託した期間に渡り収益と
して認識されます。
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（会計方針の変更）
（収益認識に関する会計基準等の適用）
「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日。以下「収益認識会計基
準」という。）等を当中間会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移
転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとい
たしました。なお、中間財務諸表に与える影響はありません。
（時価の算定に関する会計基準等の適用）
「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号 2019年７月４日。以下「時価算定会計
基準」という。）等を当中間会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品
に関する会計基準」（企業会計基準第10号 2019年７月４日）第44-２項に定める経過的な取扱いに
従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することといたしまし
た。
なお、中間財務諸表に与える影響はありません。
また、「金融商品関係」注記において、金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項等の
注記を行うこととしております。
（表示方法の変更）
（中間貸借対照表）
前中間会計期間において、区分掲記しておりました「無形固定資産」の「電話加入権」は、当
中間会計期間において金額的重要性が乏しいため「無形固定資産」の「その他」に含めて表示し
ております。
また、前中間会計期間において、区分掲記しておりました「投資その他の資産」の「長期差入
保証金」は、当中間会計期間において金額的重要性が乏しいため「投資その他の資産」の「その
他」に含めて表示しております。
（中間貸借対照表関係）
※１ 有形固定資産の減価償却累計額
当中間会計期間
（2021年９月30日）
建物 4,214千円
器具備品 5,194千円
※２ 消費税及び地方消費税の取扱い
仮払消費税等及び仮受消費税等は、相殺のうえ、「未払消費税等」として表示しております。
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（中間損益計算書関係）
※ 減価償却実施額
当中間会計期間
(自 2021年４月１日
至 2021年９月30日)
有形固定資産 1,277千円
1,871千円
無形固定資産
(中間株主資本等変動計算書関係)
当中間会計期間（自 2021年４月１日 至 2021年９月30日）
１．発行済株式に関する事項
当事業年度 当中間会計期間末
株式の種類 増加株式数 減少株式数
期首株式数(株) 株式数(株)
普通株式 36,600 ― ― 36,600
２．自己株式に関する事項
該当事項はありません。
３．新株予約権等に関する事項
該当事項はありません。
４．配当に関する事項
(1)配当金支払額
配当金の総額 1株当たり
（決議） 株式の種類 基準日 効力発生日
（千円） 配当額（円）
2021年８月25日
普通株式 1,090,680 29,800 2021年８月25日 2021年８月26日
株主総会
(2)基準日が当中間会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が中間会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
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（ 金融商品関係 ）
１．金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
当中間会計期間（2021年９月30日）
中間貸借対照表
時価 差額
計上額
（千円） （千円）
（千円）
投資有価証券 1,054,599 1,054,599 ―
資産計 1,054,599 1,054,599 ―
デリバティブ取引(*3) 296 296 ―
(*1)「現金・預金」「未収委託者報酬」「未収運用受託報酬」「未払金」は、短期間で決済されるため時
価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
(*2）市場価格のない株式等は、「投資有価証券」には含まれておりません。当該金融商品の中間貸借対照
表計上額は以下のとおりであります。
区分 中間貸借対照表計上額
（千円）
関係会社株式
子会社株式 22,031
(*3）デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は、純額で表示しております。
(*4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用するこ
とにより、当該価額が変動することもあります。また、「デリバティブ取引関係」注記におけるデリ
バティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示
すものではありません。
２．金融商品の時価のレベルごとの内訳に関する事項
金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の３つの
レベルに分類しております。
レベル１の時価： 観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される
当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
レベル２の時価： 観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル１のインプット以外の時
価の算定に係るインプットを用いて算定した時価
レベル３の時価： 観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそ
れぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しておりま
す。
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時価で中間貸借対照表に計上している金融商品
当中間会計期間（2021年９月30日）
時価（千円）
区分
レベル１ レベル２ レベル３ 合計
デリバティブ取引
指数先物関連 ― 296 ― 296
資産計 ― 296 ― 296
(注1)時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明
デリバティブ取引
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しており、レベル２の時価に分類してお
ります。
(注2)投資信託（中間貸借対照表計上額 1,054,599千円）に関する事項については、「中間財務諸表
等の用語、様式及び作成方法に関する規則の一部改正に伴う経過措置」（令和２年３月６日内閣
府令第９号）に基づき、記載を省略しております。
（有価証券関係）
１．子会社株式
市場価格のない株式等の中間貸借対照表計上額
中間貸借対照表計上額
区分
（千円）
子会社株式 22,031
２．その他有価証券
当中間会計期間（2021年９月30日）
中間貸借対照表
区分 取得原価（千円） 差額（千円）
計上額（千円）
(1)株式 ― ― ―
中間貸借対照表計上額が
(2)債券 ― ― ―
(3)その他 2,064 1,500 564
取得原価を超えるもの
小計 2,064 1,500 564
(1)株式 ― ― ―
中間貸借対照表計上額が
(2)債券 ― ― ―
(3)その他 1,052,535 1,573,510 △520,974
取得原価を超えないもの
小計 1,052,535 1,573,510 △520,974
合計 1,054,599 1,575,010 △520,410
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(デリバティブ取引関係)
当中間会計期間（2021年９月30日）
１．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
株式関連
契約額等のう
契約額等 時価 評価損益
ち１年超
区分 取引の種類
（千円） （千円） （千円）
（千円）
市場取引 指数先物取引
買建 11,214 ― 296 296
合計 11,214 ― 296 296
（注）時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づいております。
２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。
（企業結合等関係）
共通支配下の取引等
当社は、 2021年３月17日の取締役会において、 当社を 吸収合併存続会社 とし、同一の親会社を持つ会
社である ＳＢＩオルタナティブ・インベストメンツ株式会社 を 吸収合併消滅会社とする吸収合併契約の
締結を承認決議し、効力発生日である 2021年５月１日付をもって吸収合併いたしました。
１．取引の概要
(1)結合当事企業の名称
存続会社：当社
消滅会社：ＳＢＩオルタナティブ・インベストメンツ株式会社
(2)企業結合日
2021年５月１日
(3)企業結合の法的形式
当社を存続会社とし、ＳＢＩオルタナティブ・インベストメンツ株式会社を消滅会社とする吸収合
併。
(4)結合後企業の名称
ＳＢＩアセットマネジメント株式会社
(5)取引の目的
経営資源の有効活用及び最適化を図ることを目的としております。
２．実施した会計処理の概要
「企業結合に関する会計基準」及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指
針」に基づき、共通支配下の取引として会計処理を行いました。
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（ 収益認識関係）
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
当社は、投資運用業の単一セグメントであり、顧客との契約から生じる収益の区分は概ね単一である
ことから、顧客との契約から生じる収益を分解した情報の記載は重要性が乏しいため省略しておりま
す。
（セグメント情報等）
当中間会計期間（自 2021年４月１日 至 2021年９月30日）
（セグメント情報）
当社の事業は、投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
（関連情報）
１．製品及びサービスごとの情報
単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が中間損益計算書の営業収益の90％を超
えるため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
(1)営業収益
本邦の外部顧客への営業収益が中間損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略して
おります。
(2)有形固定資産
本邦以外に所在している固定資産がないため、該当事項はありません。
３．主要な顧客ごとの情報
（単位：千円）
顧客の名称 営業収益 関連するセグメント名
ＳＢＩ中小型割安成長株ファンドジェイリバイブ
192,420 投資運用業
（年２回決算型）
(報告セグメントごとの減損損失に関する情報）
該当事項はありません。
（報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報）
該当事項はありません。
（報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報）
該当事項はありません。
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(１株当たり情報)
１株当たり純資産額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
当中間会計期間
項 目
（2021年９月30日）
１株当たり純資産額 48,649円72銭
（算定上の基礎）
純資産の部の合計額（千円） 1,780,579
純資産の部の合計額から控除する金額（千円） ―
普通株式に係る中間会計期間末の純資産額（千円） 1,780,579
１株当たり純資産額の算定に用いられた中間会計期間末の
36,600
普通株式の数（株）
１株当たり中間純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
当中間会計期間
項 目
（自 2021年４月１日
至 2021年９月30日）
１株当たり中間純利益金額 5,050円83銭
（算定上の基礎）
中間純利益金額（千円） 184,860
普通株主に帰属しない金額（千円） ―
普通株式に係る中間純利益金額（千円） 184,860
普通株式の期中平均株式数（株） 36,600
(注) 潜在株式調整後１株当たり中 間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりませ
ん。
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
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独立監査人の監査報告書
2021年６月２日
ＳＢＩアセットマネジメント株式会社
取 締 役 会 御中
有限責任監査法人ト ー マ ツ
東 京 事 務 所
指定有限責任社員
公認会計士
木 村 尚 子
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士
郷右近 隆 也
業務執行社員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に
掲げられているＳＢＩアセットマネジメント株式会社の2020年４月１日から2021年３月31日までの第35期事業年度の財務
諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を
行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、
ＳＢＩアセットマネジメント株式会社の2021年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績
を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査
法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
財務諸表に対する経営者及び監査役の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ
る場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
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財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家と
しての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続
を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切
な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の
実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結
論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に
注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外
事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいてい
るが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかど
うかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計
事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、監査役に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を
含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
※１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
２．XBRLデータは監査の対象に含まれておりません。
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ＳＢＩアセットマネジメント株式会社(E13447)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の中間監査報告書
2021年11月25日
ＳＢＩアセットマネジメント株式会社
取 締 役 会 御中
有限責任監査法人トーマツ
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士
木 村 尚 子
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士
郷右近 隆 也
業務執行社員
中間監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等
の経理状況」に掲げられているＳＢＩアセットマネジメント株式会社の2021年4月1日から2022年3月31
日までの第36期事業年度の中間会計期間（2021年4月1日から2021年9月30日まで）に係る中間財務諸
表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びそ
の他の注記について中間監査を行った。
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の
作成基準に準拠して、ＳＢＩアセットマネジメント株式会社の2021年9月30日現在の財政状態及び同日
をもって終了する中間会計期間（2021年4月1日から2021年9月30日まで）の経営成績に関する有用な情
報を表示しているものと認める。
中間監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を
行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に
記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立してお
り、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明
の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
中間財務諸表に対する経営者及び監査役の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中
間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示
のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び
運用することが含まれる。
中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成すること
が適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準
に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ
る。
中間財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表
示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監
査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正
又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影
響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
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ＳＢＩアセットマネジメント株式会社(E13447)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を
通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚
偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人
の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。な
お、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断により、不正又
は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした
監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監
査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財
務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合
理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手
した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重
要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認めら
れる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な
不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除外事項付
意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証
拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性が
ある。
・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表
の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構
成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示している
かどうかを評価する。
監査人は、監査役に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別し
た内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているそ
の他の事項について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
※１．上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
２．XBRLデータは中間監査の対象に含まれておりません。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の中間監査報告書
2022年5月27日
SBIアセットマネジメント株式会社
取締役会 御 中
監査法人 ナ カ チ
東京都千代田区
代表社員
公認会計士
髙 村 俊 行
業務執行社員
代表社員
公認会計士
家 冨 義 則
業務執行社員
中間監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に
掲げられているセレブライフ・ストーリー2025の2021年9月15日から2022年3月14日までの中間計算期間の中間財務諸
表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準
に準拠して、セレブライフ・ストーリー2025の2022年3月14日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計
算期間（2021年9月15日から2022年3月14日まで）の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
中間監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間
監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査
法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、SBIアセットマネジメント株式会社及びファンドから独立して
おり、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる
十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸
表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を
作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切であ
るかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に
関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
中間財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して
投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立
の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
り、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性
があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じて、職
業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対
応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、中間監
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査
手続の一部が省略され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価
に 基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リス
ク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報
の表示に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関
連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に
基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかど
うか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財
務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない
場合は、中間財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報
告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続でき
なくなる可能性がある。
・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準
に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、並びに中間財
務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した内部統制
の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項について
報告を行う。
監査人は、経営者に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査
人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講
じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
SBIアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定に
より記載すべき利害関係はない。
以 上
※1. 上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管
しております。
2. XBRLデータは中間監査の対象に含まれておりません。
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独立監査人の中間監査報告書
2022年5月27日
SBIアセットマネジメント株式会社
取締役会 御 中
監査法人 ナ カ チ
東京都千代田区
代表社員
公認会計士
髙 村 俊 行
業務執行社員
代表社員
公認会計士
家 冨 義 則
業務執行社員
中間監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に
掲げられているセレブライフ・ストーリー2035の2021年9月15日から2022年3月14日までの中間計算期間の中間財務諸
表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準
に準拠して、セレブライフ・ストーリー2035の2022年3月14日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計
算期間（2021年9月15日から2022年3月14日まで）の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
中間監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間
監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査
法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、SBIアセットマネジメント株式会社及びファンドから独立して
おり、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる
十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸
表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を
作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切であ
るかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に
関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
中間財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して
投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立
の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
り、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性
があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じて、職
業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対
応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、中間監
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査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査
手続の一部が省略され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価
に 基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リス
ク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報
の表示に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関
連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に
基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかど
うか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財
務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない
場合は、中間財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報
告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続でき
なくなる可能性がある。
・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準
に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、並びに中間財
務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した内部統制
の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項について
報告を行う。
監査人は、経営者に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査
人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講
じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
SBIアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定に
より記載すべき利害関係はない。
以 上
※1. 上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管
しております。
2. XBRLデータは中間監査の対象に含まれておりません。
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独立監査人の中間監査報告書
2022年5月27日
SBIアセットマネジメント株式会社
取締役会 御 中
監査法人 ナ カ チ
東京都千代田区
代表社員
公認会計士
髙 村 俊 行
業務執行社員
代表社員
公認会計士
家 冨 義 則
業務執行社員
中間監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に
掲げられているセレブライフ・ストーリー2045の2021年9月15日から2022年3月14日までの中間計算期間の中間財務諸
表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準
に準拠して、セレブライフ・ストーリー2045の2022年3月14日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計
算期間（2021年9月15日から2022年3月14日まで）の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
中間監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間
監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査
法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、SBIアセットマネジメント株式会社及びファンドから独立して
おり、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる
十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸
表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を
作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切であ
るかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に
関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
中間財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して
投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立
の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
り、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性
があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じて、職
業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対
応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、中間監
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査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査
手続の一部が省略され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価
に 基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リス
ク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報
の表示に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関
連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に
基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかど
うか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財
務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない
場合は、中間財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報
告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続でき
なくなる可能性がある。
・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準
に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、並びに中間財
務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した内部統制
の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項について
報告を行う。
監査人は、経営者に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査
人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講
じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
SBIアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定に
より記載すべき利害関係はない。
以 上
※1. 上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管
しております。
2. XBRLデータは中間監査の対象に含まれておりません。
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2022年5月27日
SBIアセットマネジメント株式会社
取締役会 御 中
監査法人 ナ カ チ
東京都千代田区
代表社員
公認会計士
髙 村 俊 行
業務執行社員
代表社員
公認会計士
家 冨 義 則
業務執行社員
中間監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に
掲げられているセレブライフ・ストーリー2055の2021年9月15日から2022年3月14日までの中間計算期間の中間財務諸
表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準
に準拠して、セレブライフ・ストーリー2055の2022年3月14日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計
算期間（2021年9月15日から2022年3月14日まで）の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
中間監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間
監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査
法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、SBIアセットマネジメント株式会社及びファンドから独立して
おり、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる
十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸
表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を
作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切であ
るかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に
関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
中間財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して
投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立
の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
り、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性
があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じて、職
業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対
応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、中間監
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EDINET提出書類
ＳＢＩアセットマネジメント株式会社(E13447)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査
手続の一部が省略され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価
に 基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リス
ク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報
の表示に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関
連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に
基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかど
うか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財
務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない
場合は、中間財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報
告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続でき
なくなる可能性がある。
・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準
に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、並びに中間財
務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した内部統制
の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項について
報告を行う。
監査人は、経営者に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査
人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講
じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
SBIアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定に
より記載すべき利害関係はない。
以 上
※1. 上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管
しております。
2. XBRLデータは中間監査の対象に含まれておりません。
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