コクサイ－ＭＵＧＣトラスト－ウィントン・パフォーマンス連動ボンドプラスファンド１６－０３（豪ドル建） 半期報告書（外国投資信託受益証券） 第6期(令和3年9月1日－令和4年8月31日)
| 提出書類 | 半期報告書（外国投資信託受益証券）-第6期(令和3年9月1日－令和4年8月31日) |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | コクサイ－ＭＵＧＣトラスト－ウィントン・パフォーマンス連動ボンドプラスファンド１６－０３（豪ドル建） |
| カテゴリ | 半期報告書（外国投資信託受益証券） |
EDINET提出書類
ルクセンブルク三菱ＵＦＪインベスターサービス銀行Ｓ．Ａ．(E15174)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 半期報告書
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 令和４年５月31日
【計算期間】 第６期中（自 令和３年９月１日 至 令和４年２月28日）
【ファンド名】 コクサイ－ＭＵＧＣトラスト－
ウィントン・パフォーマンス連動ボンドプラスファンド16－03
（豪ドル建）
（Kokusai - MUGC Trust -
Bond Plus Fund Linked to the Performance of Winton 16-03 (AUD)）
【発行者名】 ルクセンブルク三菱UFJインベスターサービス銀行S.A.
（Mitsubishi UFJ Investor Services & Banking (Luxembourg)
S.A.）
【代表者の役職氏名】 エグゼクティブ・ディレクター ファブリス・マス
（Fabrice Mas）
【本店の所在の場所】 ルクセンブルグ大公国、ルクセンブルグ Ｌ－1150、アーロン通
り 287－289番
（287-289, route d'Arlon, L-1150 Luxembourg, Grand Duchy of
Luxembourg）
【代理人の氏名又は名称】 弁護士 大西 信治
【代理人の住所又は所在地】 東京都千代田区丸の内二丁目６番１号 丸の内パークビルディング
森・濱田松本法律事務所
【事務連絡者氏名】 弁護士 大西 信治
【連絡場所】 東京都千代田区丸の内二丁目６番１号 丸の内パークビルディング
森・濱田松本法律事務所
【電話番号】 03（6212）8316
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
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１【ファンドの運用状況】
コクサイ－ＭＵＧＣトラスト－ウィントン・パフォーマンス連動ボンドプラスファンド16－03（豪ドル
建）(Kokusai - MUGC Trust - Bond Plus Fund Linked to the Performance of Winton 16-03 (AUD))（以
下「ファンド」といいます。）の運用状況は、以下のとおりです。
（１）【投資状況】 （資産別および地域別の投資状況）
（2022年３月末日現在）
時価合計
投資比率
資産の種類 国名 （オーストラリア・
（％）
ドル）
社債 ケイマン諸島 76,458,426.20 95.34
トータル・リターン・
英国 －8,788,243.35 －10.96
スワップ
現金・預金・その他の資産（負債控除後） 12,528,750.87 15.62
合計 80,198,933.72
100.00
（純資産価額） （約7,378百万円）
（注１）投資比率とは、ファンドの純資産価額に対する当該資産の時価の比率です。以下同じです。
（注２）オーストラリア・ドル（以下「豪ドル」といいます。）の円貨換算は、便宜上、2022年３月31日現在の株式会社三菱
ＵＦＪ銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１豪ドル＝92.00円）によります。
（注３）ファンドは、ケイマン諸島の法律に基づいて設立されていますが、ファンドの受益証券（以下「受益証券」といいま
す。）は、豪ドル建てのため以下の金額表示は別段の記載がない限り豪ドル貨をもって行います。
（注４）本書の中で金額および比率を表示する場合、四捨五入してあります。したがって、合計の数字が一致しない場合があ
ります。また、円貨への換算は、本書の中でそれに対応する数字につき所定の換算率で単純計算のうえ、必要な場合
四捨五入してあります。したがって、本書中の同一情報につき異なった円貨表示がなされている場合もあります。
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（２）【運用実績】
①【純資産の推移】
2022年３月末日前１年間における各月最終評価日の純資産の推移は、以下のとおりです。
純資産価額 一口当たり純資産価格
豪ドル 百万円 豪ドル 円
2021年４月20日 106,393,691.65 9,788 0.9629 89
５月18日 100,414,967.06 9,238 0.9699 89
６月15日 98,140,854.22 9,029 0.9747 90
７月20日 94,093,433.67 8,657 0.9647 89
８月17日 92,850,235.57 8,542 0.9702 89
９月21日 91,239,268.03 8,394 0.9670 89
10月19日 89,365,140.41 8,222 0.9562 88
11月16日 84,551,544.99 7,779 0.9372 86
12月21日 81,013,075.52 7,453 0.9295 86
2022年１月18日 80,676,758.01 7,422 0.9302 86
２月15日 79,733,240.30 7,335 0.9237 85
３月15日 80,198,933.72 7,378 0.9324 86
②【分配の推移】
該当事項はありません。
③【収益率の推移】
（注）
収益率
計算期間
2021年４月１日～2022年３月末日 －3.21％
（注）収益率（％）＝100×（ａ－ｂ）／ｂ
ａ＝2022年３月15日現在の一口当たり純資産価格
ｂ＝2021年３月16日現在の一口当たり純資産価格
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２【販売及び買戻しの実績】
2021年４月１日から2022年３月末日までの期間における受益証券の販売および買戻しの実績ならびに
2022年３月末日現在の受益証券の発行済口数は、以下のとおりです。
販売口数 買戻口数 発行済口数
0 24,480,000 86,010,000
(0) (24,480,000) (86,010,000)
（注）（ ）の数は、本邦内における販売・買戻しおよび発行済口数です。
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３【ファンドの経理状況】
ａ．ファンドの日本文の中間財務書類は、ルクセンブルグにおける法令および一般に認められる会計原則
に準拠して作成された原文の中間財務書類を翻訳したものである（ただし、円換算部分を除く）。これ
は「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」第76条第４項ただし書の規定の適用によ
るものである。
ｂ．ファンドの原文の中間財務書類は、外国監査法人等（公認会計士法（昭和23年法律第103号）第１条の
３第７項に規定する外国監査法人等をいう。）の監査を受けていない。
ｃ．ファンドの原文の中間財務書類は、豪ドルで表示されている。日本文の中間財務書類には、主要な金
額について円換算額が併記されている。日本円による金額は、2022年３月31日現在における株式会社三
菱ＵＦＪ銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１豪ドル＝92.00円）で換算されている。なお、千円未満の
金額は四捨五入されている。
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（１）【資産及び負債の状況】
コクサイ－ＭＵＧＣトラスト－
ウィントン・パフォーマンス連動ボンドプラスファンド16－03（豪ドル建）
貸借対照表
2022年３月１日現在
（豪ドルで表示）
豪ドル 千円
資産
投資有価証券（ロング）
社債 77,386,637.40 7,119,571
株式スワップ (9,808,730.32) (902,403)
投資有価証券（ロング）合計 67,577,907.08 6,217,167
現金（ロング）
現金および現金等価物 12,747,655.97 1,172,784
設立費用
設立費用 4.90 0
未収利息
未収利息 816.91 75
未収金
未収金 224,925.00 20,693
資産合計 80,551,309.86 7,410,721
負債
未払代行協会員報酬
未払代行協会員報酬 (6,892.23) (634)
未払監査報酬
未払監査報酬 (36,547.34) (3,362)
未払販売報酬
未払販売報酬 (62,030.89) (5,707)
未払投資顧問報酬
未払投資顧問報酬 (92,963.24) (8,553)
未払管理報酬
未払管理報酬 (58,751.58) (5,405)
未払投資運用報酬
未払投資運用報酬 (41,800.37) (3,846)
未払金
未払金 1,618.59 149
未払報告書作成費用
未払報告書作成費用 (13,876.68) (1,277)
未払受託報酬
未払受託報酬 (17,976.55) (1,654)
負債合計 (329,220.29) (30,288)
純資産総額 80,222,089.57 7,380,432
純資産価額 80,222,089.57 7,380,432
発行済口数 86,260,000 口
１口当たり純資産価格 0.9300 86 円
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ウィントン・パフォーマンス連動ボンドプラスファンド16－03（豪ドル建）
損益計算書
2021年９月１日から2021年10月５日までの期間
（豪ドルで表示）
豪ドル 千円
費用
費用合計 0.00 0
収益
実現損益 (15,158.62) (1,395)
為替取引にかかる実現差損 (16.90) (2)
市場にかかる実現利益 136,034.00 12,515
通貨にかかる実現利益 7.42 1
通貨にかかる実現損失 (19.72) (2)
スワップにかかる実現損失 (151,163.42) (13,907)
受取利息 (39,887.27) (3,670)
債券利息 (78,637.04) (7,235)
スワップ利息 38,749.77 3,565
未実現評価損益 (280,030.79) (25,763)
未実現時価評価損益 (280,050.86) (25,765)
2
未実現通貨運用評価損益 20.07
収益合計 (335,076.68) (30,827)
費用
費用－報酬 99,186.50 9,125
監査費用 3,406.44 313
報告書作成費用 306.60 28
投資運用報酬 18,541.04 1,706
受託報酬 2,781.17 256
立替費用 1,526.15 140
投資顧問報酬 9,270.52 853
管理報酬 16,686.81 1,535
代行協会員報酬 4,635.19 426
販売報酬 41,717.27 3,838
29
保管費用 315.31
費用合計 99,186.50 9,125
投資純利益 (434,263.18) (39,952)
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ウィントン・パフォーマンス連動ボンドプラスファンド16－03（豪ドル建）
損益計算書
2021年10月６日から2022年３月１日までの期間
（豪ドルで表示）
豪ドル 千円
収益
154,870.10 14,248
経過利息の変動 53,032.18 4,879
株式スワップ 53,032.18 4,879
受取利息 69,846.30 6,426
現金および現金等価物 (15,236.68) (1,402)
株式スワップ 85,082.98 7,828
受取利息 31,991.62 2,943
株式スワップ 31,991.62 2,943
費用 (354,480.41) (32,612)
AIFMD 費用 (1,170.75) (108)
現金および現金等価物 (1,170.75) (108)
代行協会員報酬 (16,831.53) (1,549)
現金および現金等価物 (16,831.53) (1,549)
監査報酬 (10,570.48) (972)
現金および現金等価物 (10,570.48) (972)
販売報酬 (151,483.82) (13,937)
現金および現金等価物 (151,483.82) (13,937)
投資顧問報酬 (67,326.15) (6,194)
現金および現金等価物 (67,326.15) (6,194)
管理報酬 (60,593.54) (5,575)
現金および現金等価物 (60,593.54) (5,575)
投資運用報酬 (33,663.07) (3,097)
現金および現金等価物 (33,663.07) (3,097)
財務書類作成費用 (1,235.14) (114)
現金および現金等価物 (1,235.14) (114)
保管費用 (1,448.75) (133)
現金および現金等価物 (1,448.75) (133)
受託報酬 (10,157.18) (934)
現金および現金等価物 (10,157.18) (934)
投資に係る実現および未実現損益 (3,149,811.77) (289,783)
為替に係る未実現損益の変動 1,621.62 149
現金および現金等価物 1,621.62 149
価格に係る未実現損益の変動 (2,928,415.64) (269,414)
社債 (3,957,686.17) (364,107)
株式スワップ 1,029,270.53 94,693
長期価格に係る損益 (165,420.63) (15,219)
社債 662,290.32 60,931
株式スワップ (827,710.95) (76,149)
短期価格に係る損益 (57,597.12) (5,299)
株式スワップ (57,597.12) (5,299)
純損益 (3,349,422.08) (308,147)
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（２）【投資有価証券明細表等】
コクサイ－ＭＵＧＣトラスト－
ウィントン・パフォーマンス連動ボンドプラスファンド16－03（豪ドル建）
投資ポジション評価明細表
2022年３月１日現在
現地 未実現 投資
銘柄 投資ID 数量 現地価格 取得原価 経過利息 時価
取得原価 利益/損失 比率%
投資対象 83,459,277.37 -3,186,746.50 53,032.18 80,272,530.87 100.00%
現金（ロング） 12,747,661.14 -5.17 0.00 12,747,655.97 15.88%
現金および現金等価物 12,747,661.14 -5.17 0.00 12,747,655.97 15.88%
豪ドル 12,746,604.12 0.00 0.00 12,746,604.12 15.88%
豪ドル AUD 12,746,604.12000 1.000000 12,746,604.12 12,746,604.12 0.00 0.00 12,746,604.12 15.88%
米ドル 1,057.02 -5.17 0.00 1,051.85 0.00%
米ドル USD 763.59000 1.000000 763.59 1,057.02 -5.17 0.00 1,051.85 0.00%
投資有価証券（ロング） 70,711,616.23 -3,186,741.33 53,032.18 67,524,874.90 84.12%
社債 70,711,616.23 6,675,021.17 0.00 77,386,637.40 96.40%
豪ドル 70,711,616.23 6,675,021.17 0.00 77,386,637.40 96.40%
XS138194302
EARLS EIGHT LTD 0.570% 04/01/25 SR:753
86,010,000.00000 89.974000 70,711,616.23 70,711,616.23 6,675,021.17 0.00 77,386,637.40 96.40%
3_KMTB39
株式スワップ 0.00 -9,861,762.50 53,032.18 -9,861,762.50 -12.29%
豪ドル 0.00 -9,861,762.50 53,032.18 -9,861,762.50 -12.29%
Winton Ref
Winton Ref Index TRS
86,260,000.00000 0.885674 0.00 0.00 -9,861,762.50 53,032.18 -9,861,762.50 -12.29%
Index TRS_2
未収金 225,746.81 0.00 0.00 225,746.81 100.00%
設立費用 4.90 0.00 0.00 4.90 0.00%
現金および現金等価物 4.90 0.00 0.00 4.90 0.00%
豪ドル 4.90 0.00 0.00 4.90 0.00%
豪ドル AUD 4.90000 1.000000 4.90 4.90 0.00 0.00 4.90 0.00%
未収利息 816.91 0.00 0.00 816.91 0.36%
現金および現金等価物 816.91 0.00 0.00 816.91 0.36%
豪ドル 816.91 0.00 0.00 816.91 0.36%
豪ドル AUD 816.91000 1.000000 816.91 816.91 0.00 0.00 816.91 0.36%
未収金 224,925.00 0.00 0.00 224,925.00 99.64%
現金および現金等価物 224,925.00 0.00 0.00 224,925.00 99.64%
豪ドル 224,925.00 0.00 0.00 224,925.00 99.64%
豪ドル AUD 224,925.00000 1.000000 224,925.00 224,925.00 0.00 0.00 224,925.00 99.64%
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現地 未実現 投資
銘柄 投資ID 数量 現地価格 取得原価 経過利息 時価
取得原価 利益/損失 比率%
未払金 -330,838.88 1,618.59 0.00 -329,220.29 100.00%
未払代行協会員報酬 -6,892.23 0.00 0.00 -6,892.23 2.09%
現金および現金等価物 -6,892.23 0.00 0.00 -6,892.23 2.09%
豪ドル -6,892.23 0.00 0.00 -6,892.23 2.09%
豪ドル AUD -6,892.23000 1.000000 -6,892.23 -6,892.23 0.00 0.00 -6,892.23 2.09%
未払監査報酬 -36,547.34 0.00 0.00 -36,547.34 11.10%
現金および現金等価物 -36,547.34 0.00 0.00 -36,547.34 11.10%
ユーロ -36,547.34 0.00 0.00 -36,547.34 11.10%
ユーロ EUR -23,080.09000 1.000000 -23,080.09 -36,547.34 0.00 0.00 -36,547.34 11.10%
未払販売報酬 -62,030.89 0.00 0.00 -62,030.89 18.84%
現金および現金等価物 -62,030.89 0.00 0.00 -62,030.89 18.84%
豪ドル -62,030.89 0.00 0.00 -62,030.89 18.84%
豪ドル AUD -62,030.89000 1.000000 -62,030.89 -62,030.89 0.00 0.00 -62,030.89 18.84%
未払投資顧問報酬 -92,963.24 0.00 0.00 -92,963.24 28.24%
現金および現金等価物 -92,963.24 0.00 0.00 -92,963.24 28.24%
豪ドル -92,963.24 0.00 0.00 -92,963.24 28.24%
豪ドル AUD -92,963.24000 1.000000 -92,963.24 -92,963.24 0.00 0.00 -92,963.24 28.24%
未払管理報酬 -58,751.58 0.00 0.00 -58,751.58 17.85%
現金および現金等価物 -58,751.58 0.00 0.00 -58,751.58 17.85%
豪ドル -58,751.58 0.00 0.00 -58,751.58 17.85%
豪ドル AUD -58,751.58000 1.000000 -58,751.58 -58,751.58 0.00 0.00 -58,751.58 17.85%
未払投資運用報酬 -41,800.37 0.00 0.00 -41,800.37 12.70%
現金および現金等価物 -41,800.37 0.00 0.00 -41,800.37 12.70%
豪ドル -41,800.37 0.00 0.00 -41,800.37 12.70%
豪ドル AUD -41,800.37000 1.000000 -41,800.37 -41,800.37 0.00 0.00 -41,800.37 12.70%
未払金 0.00 1,618.59 0.00 1,618.59 -0.49%
現金および現金等価物 0.00 1,618.59 0.00 1,618.59 -0.49%
ユーロ 0.00 1,590.24 0.00 1,590.24 -0.48%
ユーロ EUR 0.00000 NA 0.00 0.00 1,590.24 0.00 1,590.24 -0.48%
米ドル 0.00 28.35 0.00 28.35 -0.01%
米ドル USD 0.00000 NA 0.00 0.00 28.35 0.00 28.35 -0.01%
報告書作成費用 -13,876.68 0.00 0.00 -13,876.68 4.22%
現金および現金等価物 -13,876.68 0.00 0.00 -13,876.68 4.22%
ユーロ -13,876.68 0.00 0.00 -13,876.68 4.22%
ユーロ EUR -8,738.67000 1.000000 -8,738.67 -13,876.68 0.00 0.00 -13,876.68 4.22%
未払受託報酬 -17,976.55 0.00 0.00 -17,976.55 5.46%
現金および現金等価物 -17,976.55 0.00 0.00 -17,976.55 5.46%
米ドル -17,976.55 0.00 0.00 -17,976.55 5.46%
米ドル USD -13,029.49000 1.000000 -13,029.49 -17,976.55 0.00 0.00 -17,976.55 5.46%
報告額合計 : 83,354,185.30 -3,185,127.91 53,032.18 80,169,057.39 100.00%
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４【管理会社の概況】
（１）【資本金の額】（2022年３月末日現在）
払込済資本金の額 187,117,965.90米ドル（約229億円）
発行済株式総数 5,051,655株
管理会社が発行する株式総数の上限については制限がありません。
（注）米ドルの円貨換算は、2022年３月31日現在の株式会社三菱ＵＦＪ銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１米ドル＝
122.39円）によります。
（２）【事業の内容及び営業の状況】
管理会社は、投資信託の事務管理、国際的な保管業務、信託会計の事務管理およびこれらに関する一
般的な銀行業務ならびに外国為替業務に従事します。
管理会社は、信託証書に基づき、期間の限定なく任命されていますが、受託会社は、以下の場合、か
かる任命をただちに解除することができます。(a）管理会社が清算される場合、(b）管理会社の事業に
関して財産保全管理人が任命された場合、(c）受託会社が、管理会社の変更が受益者の利益にとって望
ましいとの見解を有し、受益者に対してその旨を書面で表明した場合、(d）決議が総会において投票を
行った受益者の４分の３以上の多数により承認された場合、または(e）発行済受益証券の価値の４分の
３を保有する受益者が管理会社の解任を書面で受託会社に要求した場合。管理会社がファンドの管理者
でなくなった場合、受託会社は、ファンドの管理者になる資格を有する他の者を任命しなければなりま
せん。管理会社はまた、受託会社への通知により、管理会社の関係会社である他の管理者を後任者とし
て、直ちに退任する権利を有します。ただし、管理会社が関係会社でない他の管理者を後任者として退
任することを希望する場合、受託会社への60日前の通知が行われなければなりません。
信託証書の規定に基づき、管理会社は、故意の不適切な行為、詐欺または重過失の場合を除き、信託
証書に基づく職務の遂行について、ファンド、受益者または受託会社に対していかなる責任も負いませ
ん。
信託証書に基づき、受託会社は、ファンドのために、かつファンドの資産からのみ、管理会社ならび
に管理会社の関係会社、代理人および受任者ならびに管理会社およびこれらの者の役員、取締役、株主
および支配者に対して、(ⅰ）ファンドの運営もしくはファンドの受益証券の募集もしくは(ⅱ）管理会
社の行為に関係し、または信託証書に基づきファンドのために行われた事業もしくは業務に別途に関連
して、管理会社が実際に負担したあらゆる損失、責任、損害、費用または経費（弁護士費用および会計
士費用を含みますが、これらに限定されません。）、判決および和解において支払われる金額（ただ
し、受託会社が、ファンドを代表して、かかる和解を承認していることを条件とします。）を補償する
ものとし、上記の者を上記のあらゆる損失、責任、損害、費用または経費から免責するものとします。
ただし、信託証書に基づく職務の遂行について、かかる行為が故意の不適切な行為、詐欺または重過失
を構成する場合はこの限りではありません。
管理会社は、2022年２月末日現在、以下の投資信託の管理・運用を行っています。
国別（設立国） 種類別（基本的性格） 本数 純資産価額の合計
ケイマン諸島 アンブレラ・ファンドのサブ・ファンド 27 4,158,329,264.20 米ドル
（３）【その他】
本書提出前６か月以内において、訴訟事件その他管理会社に重要な影響を与えた事実、または与え
ると予想される事実はありません。
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５【管理会社の経理の概況】
ａ．管理会社の日本文の中間財務書類は、管理会社が作成した原文の中間財務書類を翻訳したものであ
る。これは「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」第76条第４項ただし書の規定の
適用によるものである。
ｂ．管理会社の中間財務書類は、外国監査法人等（公認会計士法（昭和23年法律第103号）第１条の３第７
項に規定する外国監査法人等をいう。）の監査を受けていない。
ｃ．管理会社の原文の中間財務書類は米ドルで表示されている。日本文の中間財務書類には、主要な金額
について円貨換算が併記されている。日本円による金額は、2022年３月31日現在における株式会社三菱
ＵＦＪ銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１米ドル＝122.39円）で換算されている。なお、千円未満の
金額は四捨五入されている。
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（１）【資産及び負債の状況】
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貸借対照表（財政状態計算書）
2021年６月30日現在
（単位：米ドル）
資産
米ドル 千円
010 現金、中央銀行における現金残高およびその他の要求払預金 7,246,028,529.00 886,841,432
020 手元現金
030 中央銀行における現金残高 5,362,012,390.00 656,256,696
040 その他の要求払預金 1,884,016,139.00 230,584,735
050 売買目的で保有される金融資産 107,280,955.27 13,130,116
060 デリバティブ 107,280,955.27 13,130,116
070 持分証券
080 債務証券
090 ローンおよび貸付金
強制的に損益計算書を通じて公正価値で測定される
096 0.00 0
売買目的保有以外の金融資産
097 持分証券
098 債務証券
099 ローンおよび貸付金
損益計算書を通じて公正価値で測定されるものとして
100 0.00 0
指定した金融資産
120 債務証券
130 ローンおよび貸付金
141 その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産 2,939.77 360
142 持分証券 2,939.77 360
143 債務証券
144 ローンおよび貸付金
181 償却後原価における金融資産 1,466,622,700.00 179,499,952
182 債務証券
183 ローンおよび貸付金 1,466,622,700.00 179,499,952
240 デリバティブ－ヘッジ会計
金利リスクのポートフォリオ・ヘッジにおける
250
ヘッジ項目の公正価値変動
260 子会社、合弁会社および関連会社への投資
270 有形資産 4,109,560.00 502,969
280 有形固定資産 4,109,560.00 502,969
290 投資不動産
300 無形資産 3,715,285.88 454,714
310 営業権
320 その他の無形資産 3,715,285.88 454,714
330 税金資産 634.46 78
340 現行税金資産 634.46 78
350 繰延税金資産
360 その他の資産 28,126,532.00 3,442,406
370 売却目的保有に分類される非流動資産および売却グループ
380 資産合計 8,855,887,136.38 1,083,872,027
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貸借対照表（財政状態計算書）
2021年６月30日現在
（単位：米ドル）
負債
米ドル 千円
010 売買目的で保有される金融負債 43,403,070.62 5,312,102
020 デリバティブ 43,403,070.62 5,312,102
030 ショート・ポジション
040 預金
050 発行済み債務証券
060 その他の金融負債
損益計算書を通じて公正価値で測定されるものとして
070 0.00 0
指定した金融負債
080 預金
090 発行済み債務証券
100 その他の金融負債
110 償却後原価で測定される金融負債 8,290,907,401.92 1,014,724,157
120 預金 8,287,410,580.92 1,014,296,181
130 発行済み債務証券
140 その他の金融負債 3,496,821.00 427,976
150 デリバティブ－ヘッジ会計
金利リスクのポートフォリオ・ヘッジにおける
160
ヘッジ項目の公正価値変動
170 引当金 0.00 0
180 年金およびその他の退職後給付金債務
190 その他の長期従業員給付金
200 再編
210 係属中の法的問題および租税訟務
220 コミットメントおよび保証
230 その他の引当金
240 税金負債 6,001,713.00 734,550
250 現行税金負債 5,196,887.00 636,047
260 繰延税金負債 804,826.00 98,503
270 要求払株式資本
280 その他の負債 26,055,829.00 3,188,973
290 売却目的保有に分類される売却グループに含まれる負債
300 負債合計 8,366,368,014.54 1,023,959,781
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貸借対照表（財政状態計算書）
2021年６月30日現在
（単位：米ドル）
資本
米ドル 千円
010 資本 187,117,965.90 22,901,368
020 払込資本 187,117,965.90 22,901,368
030 未払込請求資本
040 株式発行差金
050 資本を除く発行済みエクイティ商品 0.00 0
060 複合金融商品のエクイティ部分
070 その他の発行済みエクイティ商品
080 その他のエクイティ
090 その他の累積包括利益 0.00 0
095 損益に再分類されることがない項目 0.00 0
100 有形資産
110 無形資産
確定給付型年金制度に係る数理計算上の
120
利益または（－）損失
122 売却目的保有に分類される非流動資産および売却グループ
子会社、合弁会社および関連会社への投資のその他の認識
124
収益および費用の持分
その他の包括利益を通じて公正価値で測定される持分証券
320
の公正価値変動
その他の包括利益を通じて公正価値で測定される持分証券
330
の公正価値ヘッジに対するヘッジ非有効性
その他の包括利益を通じて公正価値で測定される持分証券
340
の公正価値変動〔ヘッジ項目〕
その他の包括利益を通じて公正価値で測定される持分証券
350
の公正価値変動〔ヘッジ手段〕
負債の信用リスク変動に帰属する損益計算書を通じて公正
360
価値で測定される金融負債の公正価値変動
128 損益に再分類されることがある項目 0.00 0
130 外国事業純投資のヘッジ〔有効部分〕
140 外貨換算
ヘッジ・デリバティブ、キャッシュ・フロー・ヘッジ準備
150
金〔有効部分〕
その他の包括利益を通じて公正価値で測定される債務証券
155
の公正価値変動
165 ヘッジ手段〔指定されていない要素〕
170 売却目的保有に分類される非流動資産および売却グループ
子会社、合弁会社および関連会社への投資のその他の認識
180
収益および費用の持分
190 利益剰余金 51,012.00 6,243
200 再評価準備金
210 その他の準備金 287,051,461.95 35,132,228
持分法を用いて計上される子会社、合弁会社および関連会社
220
への投資の準備金または累積損失
230 その他 287,051,461.95 35,132,228
240 （－）自己株式
250 親会社株主に帰属する損益 15,298,683.00 1,872,406
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米ドル 千円
260 （－）中間配当 0.00
270 少数株主持分〔非支配持分〕 0.00 0
280 その他の累積包括利益
290 その他の項目
300 資本合計 489,519,122.85 59,912,245
310 資本および負債合計 8,855,887,137.00 1,083,872,027
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（２）【損益の状況】
ルクセンブルク三菱UFJインベスターサービス銀行S.A.
損益計算書
2021年６月30日に終了した期間
（単位：米ドル）
米ドル 千円
010 利息収益 24,982,244.29 3,057,577
020 売買目的で保有される金融資産 14,527,723.86 1,778,048
強制的に損益計算書を通じて公正価値で測定される
025
売買目的保有以外の金融資産
損益計算書を通じて公正価値で測定されるものとして
030
指定した金融資産
041 その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産
051 償却後原価における金融資産 2,856,428.89 349,598
070 デリバティブ－ヘッジ会計、金利リスク
080 その他の資産 274,086.66 33,545
085 負債に係る利息収益 7,324,004.88 896,385
090 （支払利息） 19,004,963.84 2,326,018
100 （売買目的で保有される金融負債） 84,365.71 10,326
（損益計算書を通じて公正価値で測定されるものとして
110
指定した金融負債）
120 （償却後原価で測定される金融負債） 75,371.77 9,225
130 （デリバティブ－ヘッジ会計、金利リスク）
140 （その他の負債） 2,730.93 334
145 （資産に係る支払利息） 18,842,495.43 2,306,133
150 （要求払株式資本に係る費用）
160 受取配当 0.00 0
170 売買目的で保有される金融資産
強制的に損益計算書を通じて公正価値で測定される
175
売買目的保有以外の金融資産
191 その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産
持分法を用いて計上されるもの以外の子会社、合弁会社およ
192
び関連会社への投資
200 受取手数料 78,830,139.63 9,648,021
210 （支払手数料） 41,110,599.86 5,031,526
損益計算書を通じて公正価値で測定されない金融資産および負
220 0.00 0
債の認識除外に係る利益または（－）損失、純額
231 その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産
241 償却後原価における金融資産
260 償却後原価で測定される金融負債
270 その他
売買目的で保有される金融資産および負債に係る利益または
280 8,302,578.19 1,016,153
（－）損失、純額
強制的に損益計算書を通じて公正価値で測定される売買目的保
287
有以外の金融資産に係る利益または（－）損失、純額
損益計算書を通じて公正価値で測定されるものとして指定した
290
金融資産および負債に係る利益または（－）損失、純額
300 ヘッジ会計からの利益または（－）損失、純額
310 為替差額〔利益または（－）損失〕、純額
子会社、合弁会社および関連会社への投資に係る利益または
320
（－）損失、純額
330 非金融資産の認識除外に係る利益または（－）損失、純額
340 その他の事業収益 3,261,533.33 399,179
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米ドル 千円
350 （その他の事業費用） 1,727,802.18 211,466
355 事業収益合計、純額 53,533,129.56 6,551,920
360 （管理費用） 29,465,307.91 3,606,259
370 （従業員費用） 12,612,334.22 1,543,624
380 （その他の管理費用） 16,852,973.69 2,062,635
385 ( 破綻処理基金および預金保証制度に 拠出 する現金) 1,973,595.71 241,548
390 （減価償却） 1,394,486.93 170,671
400 （有形固定資産） 749,949.70 91,786
410 （投資不動産）
420 （その他の無形資産） 644,537.23 78,885
425 修正利益または（－）損失、純額 0.00 0
426 その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産
427 償却後原価における金融資産
430 （引当金または（－）引当金の戻入） 0.00 0
( 破綻処理基金および預金保証制度に支払うコミットメン
435
ト)
440 （コミットメントおよび保証）
450 （その他の引当金）
（損益計算書を通じて公正価値で測定されない金融資産に係る
460 314,583.91 38,502
減損または（－）減損の戻入）
（その他の包括利益を通じて公正価値で測定される
481
金融資産）
491 （償却後原価における金融資産） 314,583.91 38,502
（子会社、合弁会社および関連会社への投資の減損または
510
（－）減損の戻入）
520 （非金融資産に係る減損または（－）減損の戻入） 0.00 0
530 （有形固定資産）
540 （投資不動産）
550 （営業権）
560 （その他の無形資産）
570 （その他）
580 損益認識されるマイナスの営業権
持分法を用いて計上される子会社、合弁会社および関連会社へ
590
の投資の利益または（－）損失の持分
非流動資産および非継続事業の条件を満たさない売却目的保有
600
に分類される売却グループからの利益または（－）損失
610 継続事業からの税引前利益または（－）損失 20,385,155.10 2,494,939
620 （継続事業からの損益に関する税金費用または（－）収入） 5,086,471.60 622,533
630 継続事業からの税引後利益または（－）損失 15,298,683.50 1,872,406
640 非継続事業からの税引後利益または（－）損失 0.00 0
650 非継続事業からの税引前利益または（－）損失
660 （非継続事業に関する税金費用または（－）収入）
670 当期利益または（－）損失 15,298,683.50 1,872,406
680 少数株主持分〔非支配持分〕に帰属する金額
690 親会社株主に帰属する金額 15,298,683.50 1,872,406
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