ＤＷＳ ロシア・ルーブル債券投信（毎月分配型）／（年２回決算型） 臨時報告書（内国特定有価証券）
| 提出書類 | 臨時報告書（内国特定有価証券） |
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| 提出日 | |
| 提出者 | ＤＷＳ ロシア・ルーブル債券投信（毎月分配型）／（年２回決算型） |
| カテゴリ | 臨時報告書（内国特定有価証券） |
EDINET提出書類
ドイチェ・アセット・マネジメント株式会社(E06458)
臨時報告書（内国特定有価証券）
【表紙】
【提出書類】 臨時報告書
【提出先】 関東財務局長殿
【提出日】 2022年５月25日
【ファンド名】 ＤＷＳ ロシア・ルーブル債券投信（毎月分配型）
ＤＷＳ ロシア・ルーブル債券投信（年２回決算型）
【発行者名】 ドイチェ・アセット・マネジメント株式会社
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 石谷 洋章
【本店の所在の場所】 東京都千代田区永田町二丁目11番１号 山王パークタワー
【事務連絡者氏名】 出仙 学恭
【連絡場所】 東京都千代田区永田町二丁目11番１号 山王パークタワー
【電話番号】 03(5156)5000
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
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EDINET提出書類
ドイチェ・アセット・マネジメント株式会社(E06458)
臨時報告書（内国特定有価証券）
１【臨時報告書の提出理由】
「ＤＷＳ ロシア・ルーブル債券投信（毎月分配型）」（以下「毎月分配型」といいます。）及び「ＤＷＳ ロ
シア・ルーブル債券投信（年２回決算型）」（以下「年２回決算型」といい、「毎月分配型」と「年２回決算
型」を総称して「当ファンド」といいます。）について、財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に
著しい影響を与える事象が発生しましたので、金融商品取引法第24条の５第４項及び特定有価証券の内容等の開
示に関する内閣府令第29条第２項第12号の規定に従い、本臨時報告書を提出することといたしました。
２【報告内容】
イ 当該事象の発生年月日
2022 年５月９日
ロ 当該事象の内容
当ファンドが主要投資対象とするＤＷＳ ロシア・ルーブル債券投信・マザーファンドで保有しているＤＷＳ
ロシア・ボンド・ファンドの評価を、当ファンドの2022年５月９日時点の基準価額算出時より、管理会社が実
態に即して算出した水準に変更いたしました。
当ファンドの基準価額の算出には、前営業日のＤＷＳ ロシア・ボンド・ファンドの基準価額を使用します
が、ロシアの債券市場について、妥当性のある個別債券の時価評価が出来ないこと等から、ＤＷＳ ロシア・
ボンド・ファンドは2022年２月25日を最後に基準価額の発表を停止しています。このため、2022年３月１日以
降、当ファンドの基準価額には2022年２月25日時点のＤＷＳ ロシア・ボンド・ファンドの基準価額を使用
し、ロシア債券市場の価格変動が反映されない状況が続いていました。
しかし、ロシアの債券市場が平常の状態に戻る目処は立っておらず、ＤＷＳ ロシア・ボンド・ファンドの基
準価額の発表再開時期も未定であること等を受け、当ファンドの監査法人ならびにＤＷＳ ロシア・ボンド・
ファンドの管理会社と協議し、ＤＷＳ ロシア・ボンド・ファンドの評価を当ファンドの2022年５月９日時点
の基準価額算出時より、管理会社が実態に即して算出した水準に変更いたしました。
なお、ＤＷＳ ロシア・ボンド・ファンドの評価を管理会社が実態に即して算出した水準に変更するにあたっ
ては、保有する債券等について2022年４月22日時点で評価を行い、ロシア・ルーブル建のロシア国債等は実質
ゼロ評価としました。また、ロシア・ルーブル以外の通貨建の債券については管理会社により2022年４月22日
の水準で評価しています。
ハ 当該事象の損益に与える影響額
ＤＷＳ ロシア・ボンド・ファンドの評価の変更を行った2022年５月９日及びその前営業日（2022年５月６
日）の各日に算出された当ファンドの基準価額（１万口当りの純資産総額）は以下の通りです。
毎月分配型 年２回決算型
2022 年５月６日（変更前） 3,169 円 10,019 円
2022 年５月９日（変更後） 303 円 958 円
以上
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