ＵＳストラテジック・インカム・アルファ 年１回決算型 半期報告書（内国投資信託受益証券） 第9期(令和3年8月24日－令和4年8月23日)
| 提出書類 | 半期報告書（内国投資信託受益証券）-第9期(令和3年8月24日－令和4年8月23日) |
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| 提出日 | |
| 提出者 | ＵＳストラテジック・インカム・アルファ 年１回決算型 |
| カテゴリ | 半期報告書（内国投資信託受益証券） |
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アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 半期報告書
【提出先】 関東財務局長殿
【提出日】 2022年5月23日 提出
【計算期間】 第9期中 （自 2021年8月24日 至 2022年2月23日 ）
【ファンド名】 ＵＳストラテジック・インカム・アルファ 年１回決算型
【発行者名】 アセットマネジメントOne株式会社
【代表者の役職氏名】 取締役社長 菅野 暁
【本店の所在の場所】 東京都千代田区丸の内一丁目８番２号
【事務連絡者氏名】 酒井 隆
【連絡場所】 東京都千代田区丸の内一丁目８番２号
【電話番号】 03-6774-5100
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
１【ファンドの運用状況】
（１）【投資状況】
2022年2月28日現在
資産の種類 時価合計（円） 投資比率（％）
投資信託受益証券 363,569,827 95.58
内 ケイマン諸島 363,569,827 95.58
親投資信託受益証券 2,396,765 0.63
内 日本 2,396,765 0.63
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 14,408,366 3.79
純資産総額 380,374,958 100.00
（注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
（注2）資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
（参考）
国内マネー・マザーファンド
2022年2月28日現在
資産の種類 時価合計（円） 投資比率（％）
国債証券 215,279,274 55.84
内 日本 215,279,274 55.84
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 170,224,223 44.16
純資産総額 385,503,497 100.00
（注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
（注2）資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
（２）【運用実績】
①【純資産の推移】
直近日（2022年2月末）、同日前1年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。
純資産総額 純資産総額 １口当たりの １口当たりの
（分配落） （分配付） 純資産額 純資産額
（百万円） （百万円） （分配落）（円） （分配付）（円）
第1計算期間末
1,260 1,260 1.0475 1.0475
(2014年8月25日)
第2計算期間末
1,492 1,492 1.1700 1.1700
(2015年8月24日)
第3計算期間末
1,205 1,205 1.0004 1.0004
(2016年8月23日)
第4計算期間末
1,012 1,012 1.0802 1.0802
(2017年8月23日)
第5計算期間末
803 803 1.0856 1.0856
(2018年8月23日)
第6計算期間末
752 752 1.1813 1.1813
(2019年8月23日)
第7計算期間末
508 508 1.2782 1.2782
(2020年8月24日)
第8計算期間末
431 431 1.3179 1.3179
(2021年8月23日)
2021年2月末日 435 － 1.2660 －
3月末日 443 － 1.2934 －
4月末日 431 － 1.2830 －
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5月末日
432 － 1.2960 －
6月末日 433 － 1.3148 －
7月末日 428 － 1.3111 －
8月末日 431 － 1.3205 －
9月末日 431 － 1.3249 －
10月末日 416 － 1.3380 －
11月末日 407 － 1.3363 －
12月末日 407 － 1.3360 －
2022年1月末日
397 － 1.3071 －
2月末日 380 － 1.2843 －
②【分配の推移】
１口当たりの分配金（円）
第1計算期間 0.0000
第2計算期間 0.0000
第3計算期間
0.0000
第4計算期間 0.0000
第5計算期間 0.0000
第6計算期間 0.0000
第7計算期間 0.0000
第8計算期間 0.0000
2021年8月24日～2022年2月23日 －
③【収益率の推移】
収益率（％）
第1計算期間 4.8
第2計算期間 11.7
第3計算期間 △14.5
第4計算期間 8.0
第5計算期間 0.5
第6計算期間 8.8
第7計算期間 8.2
第8計算期間 3.1
2021年8月24日～2022年2月23日 △2.3
（注）収益率は期間騰落率です。
２【設定及び解約の実績】
設定口数 解約口数
第1計算期間 1,340,794,784 136,982,938
第2計算期間 533,637,153 461,877,742
第3計算期間 111,830,016 182,841,932
第4計算期間 71,596,496 338,759,467
第5計算期間 19,037,295 216,188,583
第6計算期間 82,122,196 185,479,667
第7計算期間 5,817,539 244,634,651
第8計算期間 4,565,225 75,600,372
2021年8月24日～
615,952 30,853,494
2022年2月23日
（注1）本邦外における設定及び解約はありません。
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（注2）第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
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３【ファンドの経理状況】
（１）当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭
和52年大蔵省令第38号）並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の
計算に関する規則」（平成12年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
（２）当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第9期中間計算期間（2021年8
月24日から2022年2月23日まで）の中間財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による中
間監査を受けております。
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中間財務諸表
【ＵＳストラテジック・インカム・アルファ 年１回決算型】
（１）【中間貸借対照表】
（単位：円）
第8期 第9期中間計算期間末
2021年8月23日現在 2022年2月23日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン 16,916,411 14,945,247
投資信託受益証券 413,863,551 368,026,226
親投資信託受益証券 2,398,722 2,396,765
派生商品評価勘定 － 1,996,160
1,442,650 －
未収入金
流動資産合計 434,621,334 387,364,398
資産合計 434,621,334 387,364,398
負債の部
流動負債
未払金 1,483,560 1,841,020
未払解約金 － 1,220,102
未払受託者報酬 94,163 91,815
未払委託者報酬 2,025,417 1,974,982
未払利息 － 5
6,188 6,011
その他未払費用
流動負債合計 3,609,328 5,133,935
負債合計 3,609,328 5,133,935
純資産の部
元本等
元本 327,035,352 296,797,810
剰余金
中間剰余金又は中間欠損金（△） 103,976,654 85,432,653
75,694,135 68,559,522
（分配準備積立金）
元本等合計 431,012,006 382,230,463
純資産合計 431,012,006 382,230,463
負債純資産合計
434,621,334 387,364,398
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（２）【中間損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
第8期中間計算期間 第9期中間計算期間
自 2020年8月25日 自 2021年8月24日
至 2021年2月24日 至 2022年2月23日
営業収益
有価証券売買等損益 △ 227,139 △ 17,385,454
△ 1,470,378 11,061,128
為替差損益
営業収益合計 △ 1,697,517 △ 6,324,326
営業費用
支払利息 2,919 1,306
受託者報酬 103,325 91,815
委託者報酬 2,222,381 1,974,982
164,790 186,024
その他費用
営業費用合計 2,493,415 2,254,127
営業利益又は営業損失（△） △ 4,190,932 △ 8,578,453
経常利益又は経常損失（△） △ 4,190,932 △ 8,578,453
中間純利益又は中間純損失（△） △ 4,190,932 △ 8,578,453
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
△ 477,112 354,894
約に伴う中間純損失金額の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△） 110,730,709 103,976,654
剰余金増加額又は欠損金減少額 433,116 199,245
中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
－ －
額
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
433,116 199,245
額
剰余金減少額又は欠損金増加額 15,435,818 9,809,899
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
15,435,818 9,809,899
額
中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
－ －
額
－ －
分配金
中間剰余金又は中間欠損金（△） 92,014,187 85,432,653
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（３）【中間注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
第9期中間計算期間
項目 自 2021年8月24日
至 2022年2月23日
１. 有価証券の評価基準及び評価方法 投資信託受益証券
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
親投資信託受益証券
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
２. デリバティブ等の評価基準及び評 為替予約取引
価方法
原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって
計算しております。
３. その他財務諸表作成のための基本 外貨建取引等の処理基準
となる重要な事項
外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に
換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総理府令
第133号）第60条及び同第61条にしたがって換算しております。
（中間貸借対照表に関する注記）
第8期 第9期中間計算期間末
項目
2021年8月23日現在 2022年2月23日現在
１. 期首元本額 398,070,499円 327,035,352円
期中追加設定元本額 4,565,225円 615,952円
期中一部解約元本額 75,600,372円 30,853,494円
２. 受益権の総数 327,035,352口 296,797,810口
（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）
該当事項はありません。
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
第8期 第9期中間計算期間末
項目
2021年8月23日現在 2022年2月23日現在
１. 中間貸借対照表計上額、時価及び 貸借対照表上の金融商品は原則とし 中間貸借対照表上の金融商品は原則
その差額 てすべて時価で評価しているため、 としてすべて時価で評価しているた
貸借対照表計上額と時価との差額は め、中間貸借対照表計上額と時価と
ありません。 の差額はありません。
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２. 時価の算定方法 (１)有価証券 (１)有価証券
「（重要な会計方針に係る事項に関 「（重要な会計方針に係る事項に関
する注記）」にて記載しておりま する注記）」にて記載しておりま
す。 す。
(２)デリバティブ取引 (２)デリバティブ取引
該当事項はありません。 「（デリバティブ取引等に関する注
記）」にて記載しております。
(３)上記以外の金融商品
(３)上記以外の金融商品
上記以外の金融商品（コール・ロー
ン等の金銭債権及び金銭債務）は短 上記以外の金融商品（コール・ロー
期間で決済されるため、帳簿価額は ン等の金銭債権及び金銭債務）は短
時価と近似していることから、当該 期間で決済されるため、帳簿価額は
帳簿価額を時価としております。 時価と近似していることから、当該
帳簿価額を時価としております。
３. 金融商品の時価等に関する事項に 金融商品の時価には、市場価格に基 金融商品の時価には、市場価格に基
ついての補足説明 づく価額のほか、市場価格がない場 づく価額のほか、市場価格がない場
合には合理的に算定された価額が含 合には合理的に算定された価額が含
まれております。当該価額の算定に まれております。当該価額の算定に
おいては一定の前提条件等を採用し おいては一定の前提条件等を採用し
ているため、異なる前提条件等に ているため、異なる前提条件等に
よった場合、当該価額が異なること よった場合、当該価額が異なること
もあります。 もあります。また、デリバティブ取
引に関する契約額等は、あくまでも
デリバティブ取引における名目的な
契約額であり、当該金額自体がデリ
バティブ取引のリスクの大きさを示
すものではありません。
（デリバティブ取引等に関する注記）
通貨関連
第8期
2021年8月23日現在
該当事項はありません。
第9期中間計算期間末
2022年2月23日現在
種類 契約額等（円） 時価（円） 評価損益（円）
うち
１年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建 369,131,200 － 367,135,040 1,996,160
アメリカ・ドル 369,131,200 － 367,135,040 1,996,160
合計 369,131,200 － 367,135,040 1,996,160
（注）時価の算定方法
為替予約取引
１． 計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲
値で評価しております。
②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によって
おります。
・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場の
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うち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表さ
れ ている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
２． 計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客電信売買相場の仲
値で評価しております。
３． 換算において円未満の端数は切捨てております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
（1口当たり情報に関する注記）
第8期 第9期中間計算期間末
2021年8月23日現在 2022年2月23日現在
1口当たり純資産額 1.3179円 1.2878円
（1万口当たり純資産額） (13,179円) (12,878円)
（参考）
当ファンドは、 「 国内マネー・マザーファンド 」受益証券及び「ＤＩＡＭケイマン・ファンド－Ｊａｎｕｓ ＵＳコアプ
ラス・ボンド・ファンド 米ドル建てアルファ年１回決算クラス」投資信託証券を主要投資対象としており、中間貸借対
照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」及び「投資信託受益証券」は、すべてこれらの証券であります。
同投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
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国内マネー・マザーファンド
貸借対照表
（単位：円）
2022年2月23日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン 170,157,348
国債証券 215,285,164
未収利息 18,122
46,108
前払費用
流動資産合計 385,506,742
資産合計 385,506,742
負債の部
流動負債
58
未払利息
流動負債合計 58
負債合計 58
純資産の部
元本等
元本 382,066,191
剰余金
3,440,493
剰余金又は欠損金（△）
元本等合計 385,506,684
純資産合計 385,506,684
負債純資産合計 385,506,742
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注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
自 2021年8月24日
項目
至 2022年2月23日
１. 有価証券の評価基準及び評価方法 国債証券
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっ
ては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額（但し、売気配相場は使
用しない）、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買
参考統計値（平均値）等で評価しております。
（貸借対照表に関する注記）
項目 2022年2月23日現在
１. 本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元 309,355,418円
本額
同期中追加設定元本額 72,710,773円
同期中一部解約元本額 －円
元本の内訳
ファンド名
世界高配当株セレクト（目標払出し型）毎月決算・為替ヘッジなしコー 4,951,966円
ス
世界高配当株セレクト（目標払出し型）毎月決算・為替ヘッジありコー 4,951,966円
ス
世界高配当株セレクト（目標払出し型）年２回決算・為替ヘッジなし 990,394円
コース
世界高配当株セレクト（目標払出し型）年２回決算・為替ヘッジあり 990,394円
コース
グローバル・アロケーション・オープンＡコース（年１回決算・為替 19,702,509円
ヘッジなし）
グローバル・アロケーション・オープンＢコース（年４回決算・為替 267,875,131円
ヘッジなし）
グローバル・アロケーション・オープンＣコース（年１回決算・限定為 4,947,950円
替ヘッジ）
グローバル・アロケーション・オープンＤコース（年４回決算・限定為 4,945,108円
替ヘッジ）
ＵＳストラテジック・インカム・アルファ 毎月決算型 5,939,952円
ＵＳストラテジック・インカム・アルファ 年１回決算型 2,375,387円
豪州インフラ関連好配当資産ファンド（毎月決算型） 44,446,526円
豪州インフラ関連好配当資産ファンド（年２回決算型） 19,753,462円
豪州インフラ関連好配当資産ファンド 為替ヘッジあり （毎月決算 97,723円
型）
豪州インフラ関連好配当資産ファンド 為替ヘッジあり （年２回決算 97,723円
型）
計 382,066,191円
２. 受益権の総数 382,066,191口
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
項目 2022年2月23日現在
１. 貸借対照表計上額、時価及びその 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸
差額 借対照表計上額と時価との差額はありません。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
２. 時価の算定方法 (１)有価証券
「（重要な会計方針に係る事項に関する注記）」にて記載しております。
(２)デリバティブ取引
該当事項はありません。
(３)上記以外の金融商品
上記以外の金融商品（コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務）は短期
間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿
価額を時価としております。
３. 金融商品の時価等に関する事項に 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合
ついての補足説明 には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定におい
ては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場
合、当該価額が異なることもあります。
（デリバティブ取引等に関する注記）
該当事項はありません。
（1口当たり情報に関する注記）
2022年2月23日現在
1口当たり純資産額 1.0090円
（1万口当たり純資産額） (10,090円)
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ＪａｎｕｓＵＳコアプラス・ボンド・ファンド
「ＤＩＡＭケイマン・ファンド－Ｊａｎｕｓ ＵＳコアプラス・ボンド・ファンド 米ドル建てアルファ年１回決算クラ
ス」は、「ＪａｎｕｓＵＳコアプラス・ボンド・ファンド」を構成する個別クラスとなっております。
「ＪａｎｕｓＵＳコアプラス・ボンド・ファンド」は、同ファンドの国籍において一般に公正妥当と認められる会計原則
に準拠した財務諸表が作成され、現地監査人による監査を受けております。
なお、以下は入手しうる直近の現地監査済み財務諸表の和訳版の提供を受け、その一部を抜粋したものであります。
資産負債計算書
2020年12月31日現在
日本円
資産の部
投資有価証券の公正価値（取得原価： 109,307,299,277円）
111,015,766,685
868,198,467
現金および現金等価物
598,158,558
未収利息
300,209,024
為替先渡契約による未実現利益
112,782,332,734
資産合計
負債の部
132,003,300
未払償還金
98,219,871
為替先渡契約による未実現損失
4,514,244
未払監査報酬
22,369,646
未払管理事務報酬
4,245,557
未払保管報酬
88,513,280
未払投資運用報酬
2,833,216
未払受託報酬
81,988
その他未払費用
352,781,102
負債合計
112,429,551,632
2020年12月31日現在純資産合計
純資産内訳
109,892,203,020
払込資本
2,155,825,249
デリバティブおよび投資有価証券による累積実現純利益
1,898,904,115
デリバティブおよび投資有価証券による累積未実現純増分
(1,517,380,752)
累計投資純損失
112,429,551,632
2020年12月31日現在純資産合計
発行済受益権口数
クラス AUNHDUSD
31,236.80
クラス MJPHDJPY
197,151.05
クラス MUNHDJPY
1,247,798.46
クラス MUNHDUSD
168,794.73
クラス NJPHDJPY
100,000.00
クラス NUNHDJPY
1,017,848.69
クラス SJPHDJPY
4,986,618.04
クラス SUNHDJPY
2,583,364.44
クラス YJPHDJPY
24,893.66
クラス YUNHDJPY
94,320.30
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アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
資産負債計算書（続き）
2020年12月31日現在
一口当たり純資産価額 (日本円)
クラス AUNHDUSD
13,719
クラス MJPHDJPY
8,801
クラス MUNHDJPY
7,266
クラス MUNHDUSD
9,199
クラス NJPHDJPY
11,234
クラス NUNHDJPY
10,998
クラス SJPHDJPY
11,053
クラス SUNHDJPY
11,873
クラス YJPHDJPY
11,781
クラス YUNHDJPY
13,204
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アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
投資有価証券明細表
2020年12月31日現在
償却原価 公正価値 対純資
業種 銘柄 通貨 口数 （日本円） （日本円） 産%
政府系発行体
米国
FHLMC POOL# ZA3583 3.500% 07/01/42
FHLMC他 USD 446,146 48,764,833 50,062,364 0.04%
FHLMC POOL# ZA3585 3.500% 08/01/42
USD 484,836 52,993,773 54,403,976 0.05%
FHLMC POOL# ZM9344 3.000% 06/01/43
USD 554,953 60,184,118 59,341,597 0.05%
FHLMC POOL# ZN0443 3.500% 08/01/42
USD 579,061 63,292,797 65,324,541 0.06%
FHLMC POOL# ZT1145 4.500% 05/01/44
USD 369,896 49,144,931 42,752,086 0.04%
FNMA 他 FNMA POOL# AT2957 3.000% 05/01/43
USD 237,317 24,511,488 26,608,131 0.02%
FNMA POOL# BF0167 3.000% 02/01/57
USD 7,221,616 766,869,562 811,062,777 0.72%
FNMA POOL# BF0189 3.000% 06/01/57
USD 133,220 14,523,926 14,957,996 0.01%
FNMA POOL# BF0217 3.000% 09/01/57
USD 24,440 2,664,523 2,744,136 0.00%
FNMA POOL# BF0262 3.000% 05/01/58
USD 167,701 18,283,177 18,829,534 0.02%
FNMA POOL# MA1363 3.000% 02/01/43
USD 59,305 6,125,402 6,646,242 0.01%
FNMA SF 15年物 FN BO4725 2.500% 11/01/34
USD 740,435 81,512,148 81,567,548 0.07%
FR QN0951 2.500% 11/01/34
USD 621,620 68,432,166 68,516,674 0.06%
FR SB0040 2.500% 12/01/33
USD 724,687 78,368,631 78,216,073 0.07%
FR ZK8962 3.000% 09/01/32
USD 781,352 86,193,189 86,624,867 0.08%
FR ZK9009 3.000% 10/01/32
USD 1,071,792 118,376,548 116,247,410 0.10%
FR ZK9163 3.000% 01/01/33
USD 405,272 44,710,157 44,928,407 0.04%
FR ZS7403 3.000% 05/01/31
USD 1,773,323 197,734,552 194,091,928 0.17%
FNMA SF 30年物 FN AB7563 3.000% 01/01/43
USD 55,361 6,189,801 6,095,230 0.01%
FN AB8561 3.000% 02/01/43
USD 624,429 69,803,202 68,751,034 0.06%
FN AL5310 3.5%04/01/44
USD 682,949 71,172,100 77,898,289 0.07%
FN AL5887 4.5% 10/01/44
USD 410,464 54,975,044 48,015,342 0.04%
FN AL6542 4.5% 03/01/45
USD 626,916 83,984,324 73,349,776 0.07%
FN BJ8459 3.000% 08/01/49
USD 523,897 57,187,606 58,737,088 0.05%
FN BM4896 3.000% 02/01/47
USD 9,899,309 1,111,388,398 1,086,981,120 0.97%
FN BO4113 3.000% 08/01/49
USD 193,928 21,165,679 21,742,376 0.02%
FN FM0029 3.000% 09/01/46
USD 589,988 65,860,819 64,890,002 0.06%
FN FM1036 3.000% 05/01/43
USD 724,993 79,921,064 79,286,318 0.07%
FN FM1743 3.000% 01/01/47
USD 3,815,900 425,212,329 418,791,265 0.37%
FN FM2915 3.000% 11/01/48
USD 8,963,485 1,036,056,023 968,648,145 0.86%
FNMA POOL# AL6620 4.500% 08/01/42
USD 1,590,239 196,478,869 186,003,669 0.17%
FNMA POOL# AL7848 3.500% 12/01/45
USD 408,445 48,770,175 46,590,375 0.04%
FNMA POOL# AS7587 3.500% 07/01/46
USD 1,283,162 144,066,226 144,880,033 0.13%
FNMA POOL# AY6525 3.500% 03/01/45
USD 1,189,367 127,405,197 130,772,929 0.12%
FNMA POOL# AZ2323 4.000% 07/01/45
USD 1,238,466 143,406,348 138,737,830 0.12%
FNMA POOL# BD2440 3.500% 01/01/47
USD 719,475 76,780,622 79,080,892 0.07%
FNMA POOL# BJ1662 3.500% 12/01/47
USD 1,515,556 165,430,967 165,982,797 0.15%
FNMA POOL# BJ4558 3.500% 01/01/48
USD 564,083 59,920,910 62,895,933 0.06%
FNMA POOL# BJ9181 5.000% 05/01/48
USD 4,269,340 497,772,974 489,442,159 0.44%
FNMA POOL# BK3211 4.500% 03/01/48
USD 710,984 81,569,313 80,099,416 0.07%
FNMA POOL# BN0012 4.500% 08/01/48
USD 422,987 48,529,919 47,397,144 0.04%
FNMA POOL# BN3940 4.000% 01/01/49
USD 2,078,636 237,003,817 229,311,145 0.20%
FNMA POOL# BN4541 4.000% 02/01/49
USD 510,416 57,738,667 56,304,915 0.05%
FR QA0743 3.000% 04/01/47
USD 1,658,951 191,741,205 179,301,052 0.16%
FR QA1818 3.000% 08/01/49
USD 462,922 50,235,688 51,243,993 0.05%
FR QA2159 3.000% 08/01/49
USD 146,003 15,890,867 16,225,004 0.01%
FR QA3225 3.000% 10/01/49
USD 316,979 34,673,385 34,379,654 0.03%
FR QA4841 3.000% 11/01/49
USD 321,708 35,492,614 34,876,404 0.03%
FR QA4865 3.000% 11/01/49
USD 1,188,928 131,736,349 128,965,160 0.11%
FR QA4936 3.000% 12/01/49
USD 595,455 65,978,098 64,582,092 0.06%
FR SD7525 2.500% 10/01/50
USD 15,127,119 1,683,606,474 1,678,286,219 1.49%
FR ZM0029 3.000% 08/01/45
USD 582,818 65,073,152 64,429,373 0.06%
FR ZM1474 3.000% 08/01/46
USD 1,328,616 153,602,157 144,452,060 0.13%
FR ZM5865 4.500% 03/01/48
USD 568,566 65,277,349 63,696,505 0.06%
FR ZM7926 5.000% 09/01/48
USD 100,525 11,937,237 11,492,627 0.01%
FR ZS3695 6.000% 04/01/40
USD 380,286 39,924,649 46,568,621 0.04%
FR ZS4036 3.500% 04/01/44
USD 5,665,274 673,235,772 646,185,310 0.57%
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アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
投資有価証券明細表（続き）
2020年12月31日現在
FAIR
VALUES
償却原価 対純資
(in JPY)
業種 銘柄 通貨 口数 （日本円） 産%
政府系発行体（続き）
米国（続き）
FNMA SF 30年物（続き） FR ZS9775 3.500% 07/01/46
USD 159,308 17,912,958 18,074,251 0.02%
FR ZT0529 3.000% 10/01/46
USD 3,840,960 429,317,879 429,318,109 0.38%
FR ZT0531 3.500% 04/01/47
USD 4,314,002 504,150,595 486,796,273 0.43%
FR ZT0534 3.500% 12/01/47
USD 8,011,401 923,626,477 904,018,703 0.80%
GNMA SF 30年物 GNMA POOL# BD7109 4.000% 11/15/47
USD 392,118 46,360,191 44,076,289 0.04%
GNMA POOL# BD7135 4.000% 12/15/47
USD 483,204 57,130,046 53,582,806 0.05%
GNMA2 SF 30年物 GNMA2 POOL# BB9814 4.000% 08/20/47
USD 51,134 5,953,395 5,848,115 0.01%
GNMA2 POOL# BB9817 4.000% 08/20/47
USD 238,302 27,745,026 26,676,721 0.02%
GNMA2 POOL# BB9835 4.000% 08/20/47
USD 75,810 8,826,342 8,533,986 0.01%
GNMA2 POOL# BD4045 4.000% 04/20/48
USD 1,425,080 162,362,259 163,327,213 0.15%
GNMA2 POOL# BF3082 4.000% 07/20/48
USD 3,240,747 369,230,141 366,707,662 0.33%
GNMA2 POOL# BF4922 4.500% 03/20/48
USD 2,006,883 223,388,375 225,145,295 0.20%
GNMA2 POOL# BG1732 4.000% 05/20/48
USD 212,224 24,179,172 23,552,043 0.02%
GNMA2 POOL# BG3815 4.500% 06/20/48
USD 1,871,578 215,855,429 209,145,986 0.19%
GNMA2 POOL# BG5109 4.500% 08/20/48
USD 2,648,017 306,719,522 295,221,225 0.26%
GNMA2 POOL# BG5457 4.000% 04/20/48
USD 578,835 65,947,913 65,489,981 0.06%
GNMA2 POOL# BG7510 4.000% 04/20/48
USD 683,042 77,820,347 77,276,748 0.07%
GNMA2 POOL# BH0883 4.000% 07/20/48
USD 528,801 60,248,255 59,839,370 0.05%
GNMA2 POOL# BH7902 4.000% 06/20/48
USD 416,274 47,427,349 47,342,420 0.04%
GNMA2 POOL# BH8528 4.000% 07/20/48
USD 184,397 21,009,000 20,510,161 0.02%
GNMA2 POOL# BH8972 4.000% 06/20/48
USD 507,494 57,820,331 58,203,400 0.05%
GNMA2 POOL# BH9347 4.000% 07/20/48
USD 1,644,034 187,310,747 185,043,054 0.16%
GNMA2 POOL# MA5192 4.000% 05/20/48
USD 3,084,679 350,381,006 342,679,764 0.30%
GNMA2 POOL# MA5264 4.000% 06/20/48
USD 348,406 39,522,145 38,658,868 0.03%
GNMA2 POOL# MA5400 5.000% 08/20/48
USD 1,587,562 186,881,926 179,330,200 0.16%
486,393,843 470,131,803 0.43%
GNMA2 POOL# MA5876 4.000% 04/20/49
USD 4,256,224
14,872,401,979 14,622,826,029 13.01%
政府機関系発行体 合計 14,872,401,979 14,622,826,029 13.01%
CMO（不動産抵当証書担保債券）・CMBS（商業用不動産担保証券）
米国
BANK 2018-BN12 A4 FLOAT 05/15/61
CMBS他 USD 466,362 56,313,681 57,467,108 0.05%
BANK 2019-BN17 A4 3.714% 04/15/52
USD 1,025,745 119,833,198 124,060,649 0.11%
BANK 2019-BN18 A4 3.584% 05/15/62
USD 1,778,802 207,358,129 213,755,430 0.19%
BANK 2019-BN20 A3 3.011% 09/15/62
USD 839,363 93,054,636 97,423,209 0.09%
BANK 2019-BN23 A3 2.920% 12/15/52
USD 1,509,963 167,021,993 174,436,857 0.16%
BANK 2019-BN24 A3 2.960% 11/15/62
USD 425,200 47,586,467 49,278,769 0.04%
BBCMS 2015-SRCH A2 4.197% 08/10/35
USD 2,140,000 264,245,569 249,366,575 0.22%
BBCMS 2017-DELC A FLOAT 08/15/36
USD 825,000 82,349,313 84,416,408 0.08%
BMARK 2020-B16 A5 2.732% 12/15/57
USD 1,023,000 115,263,773 116,758,493 0.10%
BX 2019-OC11 A 3.202% 12/09/41
USD 2,581,000 288,565,858 293,563,896 0.26%
BX 2019-XL A FLOAT 10/15/36
USD 2,274,518 244,249,068 235,799,136 0.21%
BX 2020-FOX A 1.15% 11/15/32
USD 3,132,000 327,904,740 324,852,428 0.29%
BXP 2017-GM A 3.379% 06/13/39
USD 1,041,000 117,666,464 120,605,091 0.11%
CHT 2017-CSMO A FLOAT 11/15/36
USD 1,025,877 103,276,955 104,990,006 0.09%
COLD 2020-ICE5 A FLOAT 11/15/23
USD 3,015,000 315,987,075 313,270,287 0.28%
CSMC 2019-ICE4 A FLOAT 05/15/36
USD 2,752,000 288,130,653 285,080,372 0.25%
CSMC 2020-UNFI 3.8122% 12/15/23
USD 768,000 79,933,440 79,601,558 0.07%
GSMS 2018-GS10 A5 FLOAT 07/10/51
USD 666,231 79,658,030 81,030,129 0.07%
GSMS 2018-GS9 A4 FLOAT 03/10/51
USD 1,108,793 131,313,729 134,646,064 0.12%
GSMS 2020-GC45 A5 2.911% 02/13/53
USD 1,041,000 117,415,573 120,323,713 0.11%
GSMS 2020-GC47 A5 2.377% 05/12/53
USD 1,235,000 135,505,392 137,544,461 0.12%
GWT 2019-WOLF A FLOAT 12/15/29
USD 526,000 57,046,702 53,232,571 0.05%
MSC 2015-UBS8 A4 3.809% 12/15/48
USD 832,000 97,998,210 96,361,066 0.09%
MSC 2016-UB11 A4 2.782% 08/15/49
USD 1,105,000 123,142,269 123,243,044 0.11%
MSC 2018-H3 A5 4.177% 07/15/51
USD 1,057,938 130,151,306 130,867,807 0.12%
MSC 2018-H4 A4 4.310% 12/15/51
USD 1,583,952 197,336,113 196,510,674 0.17%
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
投資有価証券明細表（続き）
2020年12月31日現在
対純
償却原価 公正価値 資
業種 銘柄 通貨 口数 （日本円） （日本円） 産%
CMO（不動産抵当証書担保債券）・CMBS（商業用不動産担保証券）（続き）
米国（続き）
MSC 2019-H6 A4 3.417% 06/15/52
CMBS他（続き） USD 591,451 67,836,936 69,451,487 0.06%
PRK 2017-280P A FLOAT 09/15/34
USD 1,098,726 114,780,576 113,686,962 0.10%
WFRBS 2014-C25 A5 3.631% 11/15/47
USD 933,000 106,455,935 106,504,980 0.09%
BBCMS 2018-TALL E FLOAT 03/15/37
CMBS劣後債 USD 2,948,000 309,614,433 290,153,573 0.26%
BX 2019-OC11 E 4.075% 12/09/41
USD 1,087,000 114,542,902 114,462,883 0.10%
BX 2019-XL B FLOAT 10/15/36
USD 373,074 40,062,556 38,606,582 0.03%
BX 2020-FOX B 1.5% 11/15/32
USD 545,000 57,058,775 56,575,076 0.05%
BX 2020-FOX C 1.7% 11/15/32
USD 545,000 57,058,775 56,600,340 0.05%
COLD 2020-ICE5 B FLOAT 11/15/23
USD 1,340,000 140,438,700 139,119,592 0.12%
COLD 2020-ICE5 C FLOAT 11/15/23
USD 1,345,000 140,962,725 139,395,126 0.12%
CSMC 2019-ICE4 C FLOAT 05/15/36
USD 1,423,000 148,816,593 147,076,747 0.13%
GWT 2019-WOLF B FLOAT 12/15/29
USD 589,000 63,879,086 57,392,554 0.05%
GWT 2019-WOLF C FLOAT 12/15/29
USD 657,000 71,410,642 63,458,838 0.06%
LAKEVIEW 2020 CRT-1 2% 10/07/32
抵当銀行 USD 920,000 95,123,400 94,985,400 0.08%
CAS 2014-C04 1M2 FLOAT 11/25/24
WL担保付CMOメザニン USD 160,645 17,895,147 17,082,405 0.02%
CAS 2015-C03 1M2 FLOAT 07/25/25
USD 969,407 102,445,721 103,302,484 0.09%
CAS 2015-C04 1M2 FLOAT 04/25/28
USD 568,728 60,640,818 62,925,390 0.06%
CAS 2016-C03 2M2 FLOAT 10/25/28
USD 260,184 27,838,409 28,329,588 0.03%
CAS 2016-C04 1M2 FLOAT 01/25/29
USD 642,981 66,322,364 69,364,892 0.06%
CAS 2016-C06 1M2 FLOAT 04/25/29
USD 691,272 75,901,298 75,023,211 0.07%
CAS 2017-C01 1M2 FLOAT 07/25/29
USD 1,115,832 117,493,661 119,015,959 0.11%
CAS 2018-C06 1M2 FLOAT 03/25/31
USD 141,247 13,416,083 14,546,187 0.01%
CAS 2019-R02 1M2 FLOAT 08/25/31
USD 646,100 63,703,798 66,882,322 0.06%
CAS 2019-R04 2M2 FLOAT 06/25/39
USD 1,633,221 166,171,406 168,853,128 0.15%
CAS 2019-R05 1M2 FLOAT 07/25/39
USD 1,646,074 178,501,755 170,390,755 0.15%
CAS 2019-R06 2M2 FLOAT 09/25/39
USD 1,182,316 121,957,887 122,337,174 0.11%
CAS 2019-R07 1M2 FLOAT 10/25/39
USD 2,184,345 233,791,374 225,486,164 0.20%
CAS 2020-R01 1M1 FLOAT 01/25/40
USD 257,762 26,357,574 26,667,230 0.02%
CAS 2020-R01 1M2 FLOAT 01/25/40
USD 1,229,197 126,504,529 126,902,860 0.11%
CAS 2020-R02 2M2 FLOAT 01/25/40
USD 2,708,861 275,774,748 279,219,363 0.25%
STACR 2016-DNA1 M3 FLOAT 07/25/28
USD 670,226 74,310,507 72,501,128 0.06%
STACR 2020-DNA1 M2 FLOAT 01/25/50
USD 1,818,000 199,816,380 187,161,839 0.17%
STACR 2020-DNA3 M2 FLOAT 06/25/50
USD 827,286 89,086,890 86,191,940 0.08%
STACR 2020-DNA6 M2 FLOAT 12/25/50
USD 1,541,000 160,387,280 159,885,070 0.14%
STACR 2020-HQA5 M2 FLOAT 11/25/50
USD 2,512,000 262,742,640 262,563,508 0.24%
AOMT 2019-5 A1 FLOAT 10/25/49
WL担保付CMOその他 USD 836,440 90,613,100 87,589,421 0.08%
AOMT 2019-6 A1 FLOAT 11/25/59
USD 772,004 83,710,874 80,992,557 0.07%
ARRW 2018-1 A1 FLOAT 04/25/48
USD 464,846 50,725,290 48,792,330 0.04%
CHASE 2019-ATR2 A11 FLOAT 07/25/49
USD 205,648 22,235,288 21,260,159 0.02%
JPMMT 2019-LTV2 A11 FLOAT 12/25/49
USD 503,854 54,313,753 52,092,940 0.05%
NRZT 2018-2A A1 FLOAT 03/25/36
USD 639,814 71,525,273 71,817,178 0.06%
PRPM 2020-5 A1 3.104% 11/25/25
USD 673,404 70,500,814 70,004,218 0.06%
SEMT 2013-5 A1 FLOAT 05/25/43
USD 376,959 41,556,972 40,017,667 0.04%
STACR 2019-DNA4 M2 FLOAT 10/25/49
USD 392,387 40,583,571 40,622,082 0.04%
STACR 2020-HQA4 M2 FLOAT 09/25/50
USD 873,000 91,285,245 91,432,781 0.08%
TPHT 2019-HE1 A1 FLOAT 04/25/48
USD 899,349 96,704,314 92,823,835 0.08%
WL CMOシークエンシャル AOMT 2018-2 A1 FLOAT 07/27/48
USD 202,744 22,300,686 21,255,120 0.02%
AOMT 2020-2 A1A FLOAT 01/26/65
USD 1,295,767 139,856,513 137,665,125 0.13%
AOMT 2020-3 A2 FLOAT 04/25/65
USD 1,215,005 130,411,207 127,159,739 0.11%
COLT 2020-2 A1 FLOAT 03/25/65
USD 690,396 75,766,714 72,283,109 0.06%
COLT 2020-3 A1 FLOAT 04/27/65
USD 699,446 75,005,847 72,911,589 0.06%
PRPM 2020-2 A1 08/25/25
USD 725,889 77,596,300 75,770,928 0.07%
PRPM 2020-3 A1 09/25/25
USD 2,079,146 219,408,616 216,731,433 0.19%
SHMLT 2020-SH1 A1 FLOAT 01/28/50
USD 281,416 30,959,664 29,470,106 0.03%
SHMLT 2020-SH1 A2 FLOAT 01/28/50
USD 557,975 61,384,680 58,377,849 0.05%
SHMLT 2020-SH2 A1 FLOAT 06/25/55
USD 2,056,209 220,391,870 215,020,415 0.19%
STAR 2020-2 A1 FLOAT 04/25/60
USD 627,297 67,580,543 66,095,708 0.06%
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
投資有価証券明細表（続き）
2020年12月31日現在
償却原価 公正価値 対純
業種 銘柄 通貨 口数 （日本円） （日本円） 資産%
CMO（不動産抵当証書担保債券）・CMBS（商業用不動産担保証券）（続き）
米国（続き）
CAS 2018-C05 1M2 FLOAT 01/25/31
WL担保付CMO劣後債 USD 1,125,587 106,558,764 116,869,116 0.10%
CAS 2018-R07 1M2 FLOAT 04/25/31
USD 569,037 59,961,198 58,937,384 0.05%
CAS 2019-R03 1M2 FLOAT 09/25/31
USD 1,405,809 150,522,086 145,527,055 0.14%
WL 担保サポート債 JPMMT 2015-4 AM FLOAT 06/25/45 81,909,897 78,933,246 0.07%
USD 751,676
10,210,779,718 10,121,041,628 9.00%
10,210,779,718 10,121,041,628 9.00%
CMO（不動産抵当証書担保債券）・CMBS（商業用不動産担保証券）合計
社債
オーストラリア
WESTPAC BANKING 2.963% 11/16/40
商業銀行（米国外） USD 722,000 76,312,393 79,499,023 0.07%
WESTPAC BANKING FXtoVA 11/15/35 257,688,326 259,617,562 0.23%
USD 2,438,000
334,000,719 339,116,585 0.30%
バミューダ
商業サービス - 金融 IHS MARKIT LTD 4.000% 03/01/26 144A
USD 1,557,000 172,171,461 184,530,166 0.16%
IHS MARKIT LTD 4.750% 02/15/25 144A
USD 1,873,000 213,969,096 222,162,183 0.20%
IHS MARKIT LTD 5.000% 11/01/22 144A
USD 1,215,000 138,931,920 134,324,644 0.12%
半導体部品 - 内蔵部品 MARVELL TECHNOLO 4.200% 06/22/23
USD 955,000 105,027,213 106,748,476 0.09%
MARVELL TECHNOLO 4.875% 06/22/28 363,384,734 388,421,823 0.35%
USD 3,181,000
993,484,424 1,036,187,292 0.92%
カナダ
NUTRIEN LTD 5.000% 04/01/49
農薬 USD 555,000 60,782,206 79,380,187 0.07%
TRANSCANADA PL 4.100% 04/15/30
パイプライン USD 1,464,000 157,831,557 178,991,728 0.16%
小売 - レストラン 1011778 BC ULC / 4.000% 10/15/30 144A 496,200,705 494,574,965 0.44%
USD 4,721,000
714,814,468 752,946,880 0.67%
フランス
BNP PARIBAS FXtoFL 01/10/25 144A
総合型銀行 USD 1,499,000 173,889,246 172,156,352 0.15%
BNP PARIBAS FXtoFL 01/13/31 144A
USD 2,792,000 302,415,480 314,931,877 0.28%
BNP PARIBAS FXtoFL 11/19/25 144A
USD 1,018,000 112,229,210 112,073,448 0.10%
BNP PARIBAS FXtoVA 08/12/35 144A
USD 4,143,000 437,355,795 438,036,412 0.40%
CRED AGRICOLE SA 3.250% 01/14/30 144A
USD 3,002,000 324,300,648 340,474,136 0.30%
CRED AGRICOLE SA 4.375% 03/17/25 144A
USD 1,004,000 116,971,441 116,495,710 0.10%
CREDIT AGRICOLE FXtoFL 06/16/26 144A
USD 486,000 52,349,490 52,099,554 0.05%
343,696,979 342,012,002 0.30%
SOCIETE GENERALE 2.625% 01/22/25 144A
USD 3,126,000
1,863,208,289 1,888,279,491 1.68%
イギリス
BAE SYSTEMS PLC 1.900% 02/15/31 144A
航空宇宙産業・防衛 USD 1,425,000 149,841,487 149,069,400 0.13%
BAE SYSTEMS PLC 3.400% 04/15/30 144A
USD 908,000 98,311,841 106,370,265 0.09%
商業サービス - 金融 EXPERIAN FINANCE 2.750% 03/08/30 144A
USD 5,139,000 552,649,392 576,994,562 0.52%
HSBC HOLDINGS FXtoFL 04/18/26
総合型銀行 USD 1,734,000 184,671,904 183,215,342 0.16%
HSBC HOLDINGS FXtoFL 05/24/27
USD 5,936,000 618,620,240 623,551,252 0.56%
HSBC HOLDINGS FXtoFL 08/18/31
USD 1,313,000 140,055,168 140,311,003 0.12%
NATWEST GROUP FXtoVA 11/28/35
USD 2,523,000 268,825,650 269,724,009 0.24%
電力 - 総合 PPL WEM HLDG 5.375% 05/01/21 144A
USD 2,595,000 268,567,594 268,890,112 0.24%
医療 - バイオ・遺伝子 ROYALTY PHARMA 1.750% 09/02/27 144A
USD 932,000 97,398,898 99,133,009 0.09%
ROYALTY PHARMA 2.200% 09/02/30 144A
USD 180,000 18,640,369 19,116,795 0.02%
ROYALTY PHARMA 3.300% 09/02/40 144A
USD 1,803,000 185,252,008 196,289,993 0.17%
ROYALTY PHARMA 3.550% 09/02/50 144A 182,905,959 198,627,027 0.18%
USD 1,799,000
2,765,740,510 2,831,292,769 2.52%
メキシコ
飲料 - ソフトドリンク COCA-COLA FEMSA 2.750% 01/22/30
USD 1,239,000 133,327,310 137,823,525 0.12%
194,693,018 207,771,969 0.19%
FEMSA 3.500% 01/16/50
USD 1,806,000
328,020,328 345,595,494 0.31%
オランダ
169,589,163 159,334,494 0.14%
金属 - アルミニウム CONSTELLIUM NV 5.750% 05/15/24 144A
USD 1,507,000
169,589,163 159,334,494 0.14%
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
投資有価証券明細表（続き）
2020年12月31日現在
対純
償却原価 公正価値 資
業種 銘柄 通貨 口数 （日本円） （日本円） 産%
社債（続き）
スペイン
251,180,601 255,623,057 0.23%
BANCO SANTANDER 2.749% 12/03/30
総合型銀行 USD 2,400,000
251,180,601 255,623,057 0.23%
スイス
348,253,073 345,298,266 0.31%
UBS GROUP FXtoVA 01/30/27 144A
総合型銀行 USD 3,305,000
348,253,073 345,298,266 0.31%
米国
BOEING CO 2.250% 06/15/26
航空宇宙産業・防衛 USD 948,000 100,031,292 100,250,836 0.09%
BOEING CO 2.750% 02/01/26
USD 889,000 93,001,558 96,583,865 0.09%
BOEING CO 3.250% 02/01/28
USD 948,000 99,229,454 105,136,917 0.09%
BOEING CO 3.600% 05/01/34
USD 2,341,000 259,987,907 255,158,559 0.23%
BOEING CO 4.508% 05/01/23
USD 2,567,000 274,502,145 286,576,052 0.25%
BOEING CO 4.875% 05/01/25
USD 1,928,000 206,170,680 227,082,102 0.20%
BOEING CO 5.705% 05/01/40
USD 893,000 95,492,955 119,871,319 0.11%
BOEING CO 5.930% 05/01/60
USD 535,000 57,210,225 78,502,835 0.07%
NORTHROP GRUMMAN 4.400% 05/01/30
USD 1,134,000 125,462,904 145,493,114 0.13%
FORD MOTOR CRED 3.375% 11/13/25
自動車・小型トラック USD 3,545,000 374,207,759 376,474,886 0.33%
FORD MOTOR CRED 4.000% 11/13/30
USD 3,245,000 343,731,684 352,200,314 0.31%
GEN MOTORS FIN 4.300% 07/13/25
USD 450,000 50,585,055 52,118,876 0.05%
GEN MOTORS FIN 4.350% 01/17/27
USD 1,343,000 147,586,568 158,050,886 0.14%
GEN MOTORS FIN 4.350% 04/09/25
USD 1,467,000 165,264,806 169,280,945 0.15%
GENERAL MOTORS C 4.200% 10/01/27
USD 783,000 86,860,824 91,656,773 0.08%
GENERAL MOTORS C 5.000% 10/01/28
USD 4,296,000 480,737,910 528,095,311 0.47%
GENERAL MOTORS C 5.400% 04/01/48
USD 834,000 91,462,849 108,604,622 0.10%
自動車ローンABS（資産担保証
CAALT 2018-2A B 3.940% 07/15/27
券）他 USD 859,000 94,748,467 90,302,897 0.08%
DRIVE 2017-1 E 5.170% 09/16/24
USD 3,893,000 444,228,546 410,797,815 0.37%
DRIVE 2017-2 E 5.270% 11/15/24
USD 3,200,000 365,179,498 340,066,894 0.30%
DRIVE 2017-3 D 3.530% 12/15/23
USD 188,943 20,421,932 19,803,004 0.02%
DRIVE 2017-AA D 4.160% 05/15/24
USD 450,986 49,740,455 47,212,540 0.04%
EART 2018-1A C 3.030% 01/17/23
USD 336,969 36,661,157 34,926,237 0.03%
EART 2018-2A D 4.040% 03/15/24
USD 6,060,000 649,253,638 645,648,431 0.57%
EART 2018-4A D 4.350% 09/16/24
USD 3,816,000 429,834,073 412,213,298 0.37%
SDART 2016-3 E 4.290% 02/15/24
USD 1,898,000 215,639,067 196,832,007 0.18%
SDART 2017-2 E 4.990% 09/16/24
USD 3,660,000 401,031,896 387,721,522 0.34%
SDART 2018-2 E 5.020% 09/15/25
USD 7,782,000 831,683,672 837,191,171 0.74%
WLAKE 2018-1A F 5.600% 07/15/24
USD 1,186,000 134,777,705 123,962,034 0.11%
WLAKE 2018-2A F 6.040% 01/15/25
USD 3,694,000 421,201,976 391,222,239 0.35%
建築資材 - セメント・骨材 EAGLE MATERIALS 4.500% 08/01/26
USD 5,100,000 578,981,587 547,064,922 0.49%
VULCAN MATERIALS 3.500% 06/01/30
USD 1,129,000 119,994,794 133,992,661 0.12%
建築 - 住宅・事業用 MDC HOLDINGS IN 5.50% 01/15/24
USD 1,464,000 152,034,983 166,060,939 0.15%
ANHEUSER-BUSCH 4.350% 06/01/40
ビール USD 1,325,000 141,840,038 168,301,569 0.15%
ANHEUSER-BUSCH 4.900% 02/01/46 *
USD 2,146,000 282,840,499 288,984,961 0.26%
CCO HOLDINGS LLC 4.250% 02/01/31 144A
CATV・衛星放送 USD 2,956,000 322,880,923 322,011,363 0.29%
CCO HOLDINGS LLC 4.500% 05/01/32 144A
USD 4,472,000 491,677,153 493,555,892 0.44%
CHARTER COMM OPT 3.700% 04/01/51
USD 1,054,000 112,135,764 113,417,014 0.10%
CHARTER COMM OPT 4.800% 03/01/50
USD 2,458,000 271,262,185 303,616,081 0.27%
CHARTER COMM OPT 5.375% 05/01/47 WI
USD 416,000 46,806,065 53,687,615 0.05%
CHARTER COMM OPT 5.750% 04/01/48
USD 1,810,000 213,529,532 245,074,252 0.22%
CHARTER COMM OPT 6.484% 10/23/45
USD 520,000 65,570,458 76,099,903 0.07%
COMCAST CORP 3.750% 04/01/40
USD 330,000 36,594,858 41,273,802 0.04%
CSC HOLDINGS LLC 3.375% 02/15/31 144A
USD 1,874,000 198,822,030 190,095,210 0.17%
CSC HOLDINGS LLC 4.125% 12/01/30 144A
USD 2,464,000 267,961,630 266,250,519 0.24%
CSC HOLDINGS LLC 4.625% 12/01/30 144a
USD 2,438,000 266,913,662 263,072,300 0.23%
GCI LLC 4.750% 10/15/28 144A
USD 4,299,000 453,430,877 474,220,709 0.42%
SIRIUS XM RADIO 4.125% 07/01/30 144A
USD 3,408,000 370,430,541 374,949,704 0.33%
MGM RESORTS 7.750% 03/15/22
カジノホテル USD 424,000 46,348,294 46,703,392 0.04%
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アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
投資有価証券明細表（続き）
2020年12月31日現在
対純
償却原価 公正価値 資
業種 銘柄 通貨 口数 （日本円） （日本円） 産%
社債（続き）
米国（続き）
T-MOBILE USA INC 1.500% 02/15/26 144A
携帯電話通信 USD 524,000 55,861,748 55,493,194 0.05%
T-MOBILE USA INC 2.050% 02/15/28 144A
USD 1,136,000 121,048,545 122,143,147 0.11%
T-MOBILE USA INC 2.550% 02/15/31 144A
USD 1,850,000 197,132,976 200,805,537 0.18%
T-MOBILE USA INC 3.000% 02/15/41 144A
USD 1,357,000 141,700,414 145,510,758 0.13%
T-MOBILE USA INC 3.300% 02/15/51 144A
USD 1,178,000 123,417,488 125,357,032 0.11%
T-MOBILE USA INC 3.750% 04/15/27 144A
USD 3,337,000 360,171,679 392,693,658 0.35%
T-MOBILE USA INC 3.875% 04/15/30 144A
USD 641,000 68,741,865 76,732,453 0.07%
化学 - 総合型 NUTRITION & BIO 1.832% 10/15/27 144A
USD 1,834,000 195,173,042 195,279,163 0.17%
NUTRITION & BIO 3.268% 11/15/40 144A
USD 672,000 71,385,679 74,664,600 0.07%
NUTRITION & BIO 3.468% 12/01/50 144A
USD 1,006,000 106,862,841 113,038,403 0.10%
化学 - 特殊化学品 ELEMENT SOLN INC 3.875% 09/01/28 144A
USD 2,698,000 286,516,003 287,085,757 0.26%
AXALTA COATING 3.375% 02/15/29
コーティング剤・塗料 USD 3,399,000 357,965,213 351,587,748 0.31%
商業銀行 - 米国東部 CITIZENS FIN GRP 2.638% 09/30/32 144A
USD 1,532,000 142,801,891 167,054,717 0.15%
商業銀行 - 米国西部 SVB FINANCIAL GR 3.125% 06/05/30
USD 5,219,000 575,833,819 607,918,158 0.54%
商業サービス - 金融 EQUIFAX INC 2.600% 12/01/24
USD 3,492,000 379,200,889 386,573,094 0.34%
EQUIFAX INC 2.600% 12/15/25
USD 1,898,000 205,372,120 211,904,783 0.19%
EQUIFAX INC 3.100% 05/15/30
USD 1,731,000 186,671,754 199,114,077 0.18%
GLOBAL PAY INC 2.900% 05/15/30
USD 1,774,000 188,461,818 199,594,938 0.18%
GLOBAL PAY INC 3.200% 08/15/29
USD 664,000 70,037,537 75,942,681 0.07%
PAYPAL HOLDING 2.300% 06/01/30
USD 1,066,000 114,495,060 118,049,136 0.10%
PAYPAL HOLDING 2.650% 10/01/26
USD 3,502,000 378,089,839 397,638,676 0.35%
TOTAL SYSTEM SVC 4.800% 04/01/26
USD 4,761,000 548,440,329 583,727,746 0.52%
COSTAR GROUP INC 2.800% 07/15/30 144A
商業サービス USD 2,727,000 294,287,220 293,017,737 0.26%
BOOZ ALLEN & HAM 3.875% 09/01/28 144A
コンピューターサービス USD 2,533,000 275,261,718 269,855,522 0.24%
LEIDOS INC 2.300% 02/15/31 144A
USD 1,666,000 175,171,175 175,459,022 0.16%
LEIDOS INC 2.950% 05/15/23 144A
USD 322,000 34,204,111 35,060,294 0.03%
LEIDOS INC 3.625% 05/15/25 144A
USD 1,248,000 135,069,515 144,226,690 0.13%
LEIDOS INC 4.375% 05/15/30 144A
USD 1,763,000 198,655,461 218,264,944 0.19%
GARTNER GROUP 3.750% 10/01/30 144A
コンサルティングサービス USD 470,000 49,657,850 51,194,519 0.05%
VERISK ANALYTIC 4.00% 06/15/25
USD 546,000 61,988,558 63,920,457 0.06%
VERISK ANALYTIC 5.50% 06/15/45
USD 1,733,000 197,314,302 254,302,302 0.23%
VERISK ANALYTICS 3.625% 05/15/50
USD 196,000 20,647,918 23,629,257 0.02%
容器 - 紙・プラスチック BEMIS CO INC 2.630% 06/19/30
USD 2,966,000 319,406,847 332,032,673 0.30%
GRAPHIC PACKAGE 4.750% 04/15/21
USD 2,066,000 228,838,165 213,565,468 0.19%
BROADRIDGE FINAN 2.900% 12/01/29
データ処理・管理 USD 2,400,000 263,174,956 271,840,533 0.24%
MSCI INC 3.875% 02/15/31 144A
意思決定支援システム USD 3,237,000 347,718,540 353,838,554 0.31%
AVANTOR FUNDING 4.625% 07/15/28 144A
診断機器 USD 1,804,000 194,447,606 197,196,401 0.18%
DAVITA INC 3.750% 02/15/31 144A
透析センター USD 2,587,000 273,085,604 271,698,194 0.24%
DAVITA INC 4.625% 06/01/30 144A
USD 2,016,000 216,911,520 221,020,701 0.20%
BANK OF AMER CRP FXtoFL 04/23/27 MTN
総合型銀行 USD 4,895,000 548,240,000 570,912,400 0.51%
BANK OF AMER CRP FXtoFL 04/24/28
USD 4,786,000 543,295,103 562,867,097 0.50%
BANK OF AMER CRP FXtoFL 04/29/31
USD 2,654,000 287,395,114 293,918,945 0.26%
CITIGROUP INC 4.450% 09/29/27
USD 1,981,000 227,487,746 241,924,103 0.22%
CITIGROUP INC FXtoFL 01/10/28
USD 950,000 108,292,648 112,471,588 0.10%
CITIGROUP INC FXtoFL 11/05/30
USD 952,000 103,777,520 108,331,943 0.10%
GOLDMAN SACHS G 4.250% 10/21/25
USD 1,823,000 207,433,322 215,988,358 0.19%
GOLDMAN SACHS GP 3.500% 04/01/25
USD 2,863,000 313,329,444 328,654,590 0.29%
JPMORGAN CHASE FXtoFL 01/29/27
USD 4,222,000 466,433,899 501,237,499 0.45%
JPMORGAN CHASE FXtoFL 04/22/26
USD 3,042,000 326,756,430 331,972,725 0.30%
JPMORGAN CHASE FXtoFL 05/13/31
USD 5,153,000 548,364,179 584,130,329 0.52%
MORGAN STANLEY 3.950% 04/23/27
USD 2,488,000 274,019,661 297,236,359 0.26%
MORGAN STANLEY FXtoFL 02/13/32 MTN
USD 2,456,000 259,138,826 255,618,056 0.23%
MORGAN STANLEY FXtoFL 04/28/26
USD 3,026,000 325,980,684 330,263,202 0.29%
GEN ELEC CAP CR 6.75% 03/15/32
総合型金融サービス USD 1,183,000 162,695,720 171,464,237 0.15%
USAA CAP CORP 2.125% 05/01/30
USD 150,000 16,039,555 16,304,373 0.01%
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アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
投資有価証券明細表（続き）
2020年12月31日現在
対純
償却原価 公正価値 資
業種 銘柄 通貨 口数 （日本円） （日本円） 産%
社債（続き）
米国（続き）
BOOKING HLDS INC 4.100% 04/13/25
eコマース・ネットサービス USD 4,768,000 528,573,089 558,825,387 0.50%
BOOKING HLDS INC 4.500% 04/13/27
USD 1,439,000 156,169,588 176,942,923 0.16%
BOOKING HLDS INC 4.625% 04/13/30
USD 1,004,000 109,008,905 128,950,216 0.11%
電力 - 総合 AMEREN CORP 3.500% 01/15/31
USD 3,174,000 343,391,188 378,721,152 0.34%
BLACK HILLS CORP 2.500% 06/15/30
USD 4,096,075 440,597,812 445,073,563 0.40%
CMS ENERGY FXtoVA 06/01/50
USD 2,328,000 251,499,289 271,186,056 0.24%
DOMINION ENERGY 3.375% 04/01/30 C
USD 1,614,000 172,597,135 190,039,491 0.17%
IPALCO ENTPRS IN 4.250% 05/01/30 144A
USD 4,325,000 472,725,490 517,472,009 0.46%
NEXTERA ENERGY 2.750% 05/01/25
USD 1,073,000 114,793,364 119,967,697 0.11%
電力 - 送電 AEP TRANSMISSION 3.650% 04/01/50 M
USD 674,000 73,560,084 84,766,031 0.08%
電子部品 - 半導体 BROADCOM INC 3.150% 11/15/25
USD 2,599,000 276,706,136 293,334,679 0.26%
BROADCOM INC 4.150% 11/15/30
USD 2,142,000 228,099,541 256,556,810 0.23%
BROADCOM INC 4.300% 11/15/32
USD 1,714,000 182,494,419 210,278,553 0.19%
BROADCOM INC 4.700% 04/15/25
USD 1,464,000 160,871,704 173,280,651 0.15%
MICROCHIP TECH 2.670% 09/01/23 144A
USD 2,664,000 287,093,786 287,844,434 0.26%
MICROCHIP TECH 3.922% 06/01/21
USD 3,910,000 425,525,624 409,461,495 0.36%
MICROCHIP TECH 4.250% 09/01/25 144A
USD 2,087,000 224,550,765 228,030,688 0.20%
QORVO INC 3.375% 04/01/31 144A
USD 2,650,000 279,514,539 282,833,225 0.25%
CADENCE DESIGN SYS 4.375% 10/15/24
EDA（電子設計自動化支援） USD 5,126,000 568,790,482 595,035,105 0.53%
KEYSIGHT TECHNOL 3.000% 10/30/29
電子測定機器 USD 2,461,000 263,802,919 280,851,867 0.25%
TRIMBLE INC 4.900% 06/15/28
USD 4,800,000 527,774,112 593,550,880 0.53%
TRIMBLE NAVIG 4.75% 12/01/24
USD 4,725,000 545,878,114 558,051,741 0.50%
金融 - 投資銀行・ RAYMOND JAMES 4.950% 07/15/46
USD 2,197,000 253,736,206 311,865,288 0.28%
金融 - 住宅ローン・銀行 QUICKEN LOANS 3.625% 03/01/29 144A
USD 1,990,000 211,407,650 209,951,934 0.19%
QUICKEN LOANS 3.875% 03/01/31 144A
USD 2,909,000 308,971,253 312,353,293 0.28%
金融 − その他サービス INTERCONTINENT 1.850% 09/15/32
USD 1,004,000 106,037,239 104,570,170 0.09%
INTERCONTINENT 2.100% 06/15/30
USD 1,883,000 206,279,401 203,397,925 0.18%
ARAMARK SERV INC 6.375% 05/01/25 144A
食品-ケータリング USD 3,528,000 381,132,599 389,745,745 0.35%
食品 - 肉製品 JBS USA LUX/FIN 6.750% 02/15/28 144A
USD 1,491,000 175,905,118 173,145,176 0.15%
JBS USA/FOOD/FIN 5.500% 01/15/30 144A
USD 2,407,000 278,293,982 285,851,935 0.25%
JBS USA/FOOD/FIN 6.500% 04/15/29 144A
USD 1,964,000 233,093,468 236,555,192 0.21%
食品 - 卸売り・流通 SYSCO CORP 5.950% 04/01/30
USD 2,030,000 227,666,974 275,809,407 0.25%
SYSCO CORP 6.600% 04/01/40
USD 729,000 80,189,679 110,364,741 0.10%
SYSCO CORP 6.600% 04/01/50
USD 694,000 74,837,603 110,530,421 0.10%
SERVICE CORP 3.375% 08/15/30
葬儀サービス・関連事業 USD 969,000 102,806,055 104,254,774 0.09%
ガス - 販売 EAST OHIO GAS CO 2.000% 06/15/30 144A
USD 277,000 29,990,434 29,703,239 0.03%
CHOICE HOTELS 3.700% 01/15/31
ホテル・モーテル USD 571,000 60,960,322 65,402,047 0.06%
CHOICE HOTELS 3.700% 12/01/29
USD 2,110,000 228,187,385 238,277,726 0.21%
MARRIOTT INTL 5.750% 05/01/25 EE
USD 2,487,000 272,694,483 300,517,044 0.27%
NRG ENERGY INC 3.375% 02/15/29 144A
独立系発電事業 USD 2,112,000 220,839,811 223,651,962 0.20%
NRG ENERGY INC 3.625% 02/15/31 144A
USD 2,384,000 248,885,694 253,686,304 0.23%
NRG ENERGY INC 6.625% 01/15/27
USD 3,200,000 371,421,711 349,381,080 0.31%
NRG ENERGY INC 7.250% 05/15/26
USD 5,837,000 684,272,557 636,690,285 0.57%
SENSATA TECHNOLO 3.750% 02/15/31 144A
制御機器 USD 2,499,000 265,240,078 267,769,745 0.24%
BROWN & BROWN 2.375% 03/15/31
保険会社 USD 249,000 26,046,010 26,966,026 0.02%
BROWN & BROWN 4.500% 03/15/29
USD 1,385,000 156,703,411 169,498,323 0.15%
インターネットコンテンツ-
NETFLIX INC 3.625% 06/15/25 144A
エンタテインメント USD 5,039,000 543,714,943 558,029,622 0.50%
RAYMOND JAMES 4.650% 04/01/30
投資運用・顧問サービス USD 331,000 36,122,949 41,983,047 0.04%
PRUDENTIAL FIN FXtoVA 10/01/50
生命保険・健康保険 USD 3,549,000 376,487,862 388,046,071 0.35%
FLOWSERVE CORP 3.50% 09/15/22
工作機械・関連製品 USD 2,464,000 256,608,396 264,055,847 0.23%
機械 - 一般 WABTEC 3.450% 11/15/26
USD 1,474,000 154,999,148 167,233,737 0.15%
WABTEC 4.150% 03/15/24
USD 1,979,000 222,049,819 223,834,388 0.20%
WABTEC 4.700% 09/15/28
USD 4,476,000 511,887,934 548,973,086 0.49%
WESTINGHOUSE AIR 3.200% 06/15/25
USD 2,193,000 236,661,076 244,521,210 0.22%
BOSTON SCIENTIFC 4.000% 03/01/29
医療機器 USD 1,108,000 125,057,292 134,909,311 0.12%
BAXTER INTL 3.950% 04/01/30 144A
医療製品 USD 907,000 102,126,825 112,043,919 0.10%
医療 - 医薬品 UPJOHN INC 1.650% 06/22/25 144A
USD 415,000 44,418,546 44,362,890 0.04%
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アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
投資有価証券明細表（続き）
2020年12月31日現在
償却原価 公正価値
業種 銘柄 通貨 口数 （日本円） （日本円） 対純資産%
社債（続き）
米国（続き）
医療 - HMO CENTENE CORP 3.000% 10/15/30
USD 2,997,000 315,602,955 328,346,620 0.29%
CENTENE CORP 3.375% 02/15/30 WI
USD 1,649,000 180,985,995 179,385,823 0.16%
CENTENE CORP 4.250% 12/15/27 WI
USD 2,682,000 288,716,289 294,158,306 0.26%
CENTENE CORP 4.625% 12/15/29 WI
USD 4,030,000 437,991,648 462,472,055 0.41%
HUMANA INC 3.950% 08/15/49
USD 606,000 64,136,569 76,693,854 0.07%
MOLINA HEALTHCAR 4.375% 06/15/28 144A
USD 5,093,000 550,309,575 553,958,518 0.49%
医療 - 病院 HCA INC 5.375% 02/01/25
USD 1,039,000 124,200,215 120,789,380 0.11%
AVERY DENNISON 2.650% 04/30/30
事務用品・ラベル USD 2,501,000 267,500,614 277,181,175 0.25%
石油 - 探索・生産 CONTINENTAL RESO 5.750% 01/15/31 144A
USD 2,437,000 258,379,839 279,751,685 0.25%
ARBYS 2020-1A A2 3.237% 07/30/50
その他ABS（資産担保証券） USD 2,694,248 288,288,510 286,165,457 0.25%
BELL 2018-1A A2I 4.318% 11/25/48
USD 1,021,160 107,128,351 107,462,032 0.10%
BELL 2018-1A A2II 4.940% 11/25/48
USD 884,940 101,623,662 101,134,718 0.09%
DIN 2019-1A A2I 4.194% 06/07/49
USD 2,041,883 223,681,534 209,088,645 0.19%
DNKN 2019-1A A23 4.352% 05/20/49
USD 746,550 83,188,065 83,666,067 0.07%
DNKN 2019-1A A2I 3.787% 05/20/49
USD 934,175 104,095,120 99,401,874 0.09%
DNKN 2019-1A A2II 4.021% 05/20/49
USD 377,225 42,034,180 41,229,528 0.04%
DPABS 2017-1A A23 4.118% 07/25/47
USD 647,960 73,449,724 71,917,299 0.06%
DPABS 2017-1A A2II 3.082% 07/25/47
USD 391,880 42,276,439 40,874,402 0.04%
DPABS 2018-1A A2I 4.116% 07/25/48
USD 1,842,588 202,962,793 200,550,746 0.18%
DPABS 2018-1A A2II 4.328% 07/25/48
USD 995,095 113,316,576 112,050,295 0.10%
DPABS 2019-1A A2 3.668% 10/25/49
USD 3,560,040 388,239,142 391,700,370 0.35%
JACK 2019-1A A23 4.970% 08/25/49
USD 3,979,925 428,797,119 443,790,218 0.39%
JACK 2019-1A A2I 3.982% 08/25/49
USD 2,012,790 216,857,994 214,014,271 0.19%
JACK 2019-1A A2II 4.476% 08/25/49
USD 4,029,550 434,143,717 439,531,643 0.39%
NZES 2020-PLS1 A 3.844% 12/25/25
USD 710,000 73,896,616 73,303,767 0.07%
OAKIG 2020-1A A1 1.850% 10/20/50
USD 1,317,083 136,055,919 137,479,824 0.12%
OAKIG 2020-1A A5 3.390% 10/20/50
USD 1,844,000 190,416,919 193,610,024 0.17%
PLNT 2018-1A A2I 4.262% 09/05/48
USD 995,095 105,048,740 102,960,910 0.09%
PLNT 2019-1A A2 3.858% 12/05/49
USD 1,696,860 184,429,813 165,876,109 0.15%
PRPM 2019-3A A1 07/25/24
USD 681,568 73,395,014 70,621,397 0.06%
PRPM 2019-4A A1 11/25/24
USD 1,130,298 121,716,413 117,300,873 0.10%
PRPM 2020-4 A1 10/25/25
USD 1,241,782 131,049,267 128,889,372 0.11%
VCAT 2020-NPL1 A1 08/25/50
USD 755,574 80,048,182 79,042,859 0.07%
VDC 2020-1A A2 1.645% 09/15/45
USD 2,540,000 267,660,170 264,800,474 0.24%
VDC 2020-2A A2 1.992% 09/15/45
USD 1,109,000 116,761,065 115,746,168 0.10%
WEN 2018-1A A2I 3.573% 03/15/48
USD 633,410 69,876,770 67,494,986 0.06%
WEN 2018-1A A2II 3.884% 03/15/48
USD 178,480 19,374,693 19,575,917 0.02%
WEN 2019-1A A2I 3.783% 06/15/49
USD 1,376,090 152,681,840 151,356,986 0.13%
WEN 2019-1A A2II 4.080% 06/15/49
USD 841,480 94,775,616 94,237,915 0.08%
WSTOP 2020-1A A2 2.841% 12/05/50
USD 1,580,000 167,045,918 167,509,999 0.15%
GEORGIA-PACIFIC 3.16% 11/15/21 144A
紙・紙関連製品 USD 1,537,000 174,782,502 161,700,566 0.14%
CIGNA CORP 2.400% 03/15/30
薬局サービス USD 956,000 102,409,062 105,323,362 0.09%
CIGNA CORP 3.200% 03/15/40
USD 435,000 46,604,483 49,388,361 0.04%
CIGNA CORP 3.400% 03/15/50
USD 656,000 70,252,636 76,356,140 0.07%
CIGNA CORP 3.400% 09/17/21
USD 386,000 42,805,471 40,714,980 0.04%
CVS HEALTH CORP 2.700% 08/21/40
USD 887,000 94,777,272 92,922,044 0.08%
CVS HEALTH CORP 4.125% 04/01/40
USD 613,000 66,003,426 76,130,624 0.07%
CVS HEALTH CORP 4.250% 04/01/50
USD 303,000 33,165,351 39,202,023 0.03%
CVS HEALTH CORP 4.300% 03/25/28
USD 1,404,000 155,796,634 172,597,926 0.15%
CHENIERE CORP CH 3.700% 11/15/29 WI
パイプライン USD 2,540,000 276,756,119 292,475,428 0.26%
CHENIERE ENERGY 4.625% 10/15/28 144A
USD 4,773,000 504,956,314 518,043,790 0.46%
ENERGY TRANSFER 4.950% 06/15/28 10Y
USD 273,000 29,936,572 32,507,429 0.03%
ENERGY TRANSFER 5.500% 06/01/27
USD 147,000 16,678,606 17,887,099 0.02%
ENERGY TRANSFER 5.875% 01/15/24
USD 591,000 69,780,179 68,633,731 0.06%
HESS MIDSTREAM P 5.125% 06/15/28 144A
USD 3,519,000 386,531,833 380,122,666 0.34%
KINDER MORGAN 4.300% 03/01/28
USD 595,000 65,692,778 72,131,463 0.06%
NGPL PIPECO LLC 4.375% 08/15/22 144A
USD 4,251,000 456,141,179 457,503,183 0.41%
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アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
投資有価証券明細表（続き）
2020年12月31日現在
償却原価 公正価値
業種 銘柄 通貨 口数 （日本円） （日本円） 対純資産%
社債（続き）
米国（続き）
ONEOK INC 5.850% 01/15/26
パイプライン（続き） USD 641,000 68,503,676 79,398,715 0.07%
ONEOK INC 6.350% 01/15/31
USD 1,371,000 146,127,058 181,828,898 0.16%
ONEOK INC 7.150% 01/15/51
USD 358,000 38,139,121 51,195,295 0.05%
TRANSCONT GAS PL 3.250% 05/15/30
USD 1,983,000 209,873,099 229,881,596 0.20%
TRANSCONT GAS PL 3.950% 05/15/50
USD 1,238,000 130,541,961 145,220,915 0.13%
REXFORD INDUS RE 2.125% 12/01/30
私募 USD 2,380,000 248,434,223 246,473,538 0.22%
GLP CAP/FIN II 5.375% 04/15/26
レース場 USD 1,361,000 160,086,682 161,529,977 0.14%
JONES LANG LASA 4.400% 11/15/22
不動産管理・サービス USD 3,263,000 333,953,868 357,166,761 0.31%
リート - 総合型 CROWN CASTLE INT 3.100% 11/15/29
USD 2,326,000 251,217,771 265,131,173 0.24%
CROWN CASTLE INT 3.650% 09/01/27
USD 1,080,000 119,379,276 126,068,885 0.11%
CROWN CASTLE INT 4.000% 11/15/49
USD 1,433,000 154,510,049 175,506,232 0.16%
CROWN CASTLE INT 4.300% 02/15/29
USD 1,306,000 145,436,506 160,251,961 0.14%
EQUINIX INC 1.800% 07/15/27
USD 2,595,000 281,025,793 276,209,976 0.25%
EQUINIX INC 2.900% 11/18/26
USD 964,000 104,969,669 108,994,703 0.10%
EQUINIX INC 3.200% 11/18/29
USD 2,170,000 236,365,885 246,412,209 0.22%
GLP CAP/FIN II 3.350% 09/01/24
USD 391,000 41,471,440 42,504,102 0.04%
GLP CAP/FIN II 4.000% 01/15/30
USD 2,634,000 279,422,578 295,915,408 0.25%
GLP CAP/FIN II 4.000% 01/15/31
USD 616,000 65,318,238 69,519,661 0.06%
GLP CAP/FIN II 5.250% 06/01/25
USD 721,000 82,482,961 83,936,655 0.07%
GLP CAP/FIN II 5.300% 01/15/29
USD 162,000 19,980,931 19,399,375 0.02%
LEXINGTON REALTY 2.700% 09/15/30
USD 4,597,000 491,168,682 495,097,475 0.44%
WP CAREY INC 2.400% 02/01/31
USD 1,838,000 192,742,619 197,510,869 0.18%
リート - ヘルスケア MPT OP PTNR/FINL 3.500% 03/15/31
USD 6,796,000 706,738,950 725,772,343 0.64%
MPT OP PTNR/FINL 4.625% 08/01/29
USD 659,000 72,784,827 72,833,125 0.06%
MPT OP PTNR/FINL 5.000% 10/15/27
USD 694,000 76,827,974 76,347,029 0.07%
リート - オフィス ALEXANDRIA REAL 4.900% 12/15/30
USD 1,029,000 114,644,319 135,468,245 0.12%
リート - 商業施設 AGREE LP 2.900% 10/01/30
USD 3,273,000 354,713,942 359,717,458 0.31%
リート - シングルテナント REALTY INCOME 3.250% 01/15/31
USD 2,046,000 215,904,412 239,872,119 0.21%
レンタル・車両/ 建設機器・設備 UNITED RENTAL NA 3.875% 02/15/31
USD 742,000 78,451,660 80,509,042 0.07%
小売 - アパレル・靴 ROSS STORES INC 1.875% 04/15/31
USD 870,000 91,426,007 90,344,124 0.08%
小売 -自動車部品 AUTOZONE INC 1.650% 01/15/31
USD 1,091,000 115,342,406 111,925,142 0.10%
AUTOZONE INC 3.750% 04/18/29
USD 913,000 101,624,196 108,859,545 0.10%
O'REILLY AUTOMOT 3.600% 09/01/27
USD 50,000 5,475,744 5,886,137 0.01%
O'REILLY AUTOMOT 3.900% 06/01/29
USD 2,265,000 248,145,379 275,393,598 0.23%
O'REILLY AUTOMOT 4.350% 06/01/28
USD 385,000 43,998,799 47,340,770 0.04%
小売 - 建築資材 LOWE'S COS INC 4.500% 04/15/30
USD 1,206,000 134,456,454 155,108,795 0.14%
LOWE'S COS INC 5.000% 04/15/40
USD 855,000 96,420,475 119,831,717 0.11%
小売 - 家電 BEST BUY CO INC 1.950% 10/01/30
USD 2,936,000 309,129,003 305,239,814 0.26%
小売 - 大手デパート NORDSTROM INC 4.375% 04/01/30
USD 2,524,000 275,150,852 257,310,068 0.23%
HUNT INGALLS IND 3.844% 05/01/25 144A
造船 USD 1,033,000 113,756,688 118,626,448 0.11%
HUNT INGALLS IND 4.200% 05/01/30 144A
USD 2,287,000 254,079,872 280,210,595 0.24%
VMWARE INC 4.500% 05/15/25
ソフトウェアツール USD 1,322,000 142,679,467 156,363,500 0.14%
VMWARE INC 4.650% 05/15/27
USD 1,484,000 160,163,239 179,531,735 0.16%
鉄鋼 - 生産 RELIANCE ST & AL 4.50% 04/15/23
USD 1,134,000 119,240,068 126,356,416 0.11%
電話 - 総合 AT&T INC 1.650% 02/01/28
USD 1,437,000 150,912,798 151,571,268 0.13%
AT&T INC 3.500% 09/15/53 144A
USD 741,000 61,861,086 76,912,314 0.07%
AT&T INC 3.550% 09/15/55 144A
USD 1,063,000 107,495,700 109,594,140 0.10%
CENTURYLINK INC 5.800% 03/15/22 T
USD 844,000 95,024,737 91,005,563 0.08%
CENTURYLINK INC 6.450% 06/15/21 S
USD 1,922,000 215,203,057 202,645,736 0.18%
LEVEL 3 FIN INC 3.875% 11/15/29 144A
USD 3,720,000 413,007,510 427,408,096 0.37%
VERIZON COMM INC 3.000% 03/22/27
USD 839,000 90,055,506 96,236,966 0.09%
VERIZON COMM INC 4.862% 08/21/46
USD 784,000 89,999,641 109,568,821 0.10%
HASBRO INC 3.550% 11/19/26
玩具 USD 1,593,000 172,776,022 183,804,294 0.16%
HASBRO INC 3.900% 11/19/29
USD 4,291,000 465,226,049 502,661,567 0.44%
HASBRO INC 5.100% 05/15/44
USD 2,069,000 226,136,406 245,213,810 0.22%
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
投資有価証券明細表（続き）
2020年12月31日現在
償却原価 公正価値 対純資
業種 銘柄 通貨 口数 （日本円） （日本円） 産%
社債（続き）
米国（続き）
運輸 - トラック XPO LOGISTICS 6.500% 06/15/22 144A
USD 2,468,000 273,767,650 256,114,554 0.23%
ELANCO ANIMAL 4.272% 08/28/23 WI 213,827,995 215,469,540 0.19%
動物用医療製品 USD 1,907,000
59,038,450,967 61,048,759,389 54.29%
66,806,742,542 69,002,433,717 61.37%
社債合計
ソブリン債
米国
TSY INFL IX N/B 0.125% 10/15/25
ソブリン債 USD 30,053,417 3,364,443,909 3,375,219,013 3.00%
US TREASURY N/B 0.375% 11/30/25
USD 20,453,000 2,133,784,235 2,114,803,703 1.88%
US TREASURY N/B 0.875% 11/15/30
USD 12,492,000 1,298,909,320 1,285,605,514 1.14%
US TREASURY N/B 1.125% 02/28/22
USD 22,759,600 2,383,518,234 2,377,718,954 2.11%
US TREASURY N/B 1.125% 05/15/40
USD 4,653,000 482,167,265 456,304,094 0.41%
US TREASURY N/B 1.250% 05/15/50
USD 33,424,300 3,359,020,762 3,131,415,188 2.79%
US TREASURY N/B 1.375% 08/15/50
USD 21,090,600 2,051,362,614 2,039,874,528 1.81%
US TREASURY N/B 1.375% 11/15/40
USD 3,283,000 337,069,897 335,246,202 0.30%
2,007,098,802 2,153,278,115 1.92%
US TREASURY N/B 2.75% 08/15/42
USD 16,818,300
17,417,375,038 17,269,465,311 15.36%
17,417,375,038 17,269,465,311 15.36%
ソブリン債合計
109,307,299,277 111,015,766,685 98.74%
投資金額合計
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４【委託会社等の概況】
（１）【資本金の額】
（ 2022年2月28日 現在）
資本金の額 20億円
※
発行する株式総数 100,000株
（普通株式 上限100,000株、Ａ種種類株式 上限30,000株）
発行済株式総数 40,000株
（普通株式24,490株、Ａ種種類株式15,510株）
※種類株式の発行が可能
直近５カ年の資本金の増減：該当事項はありません。
（２）【事業の内容及び営業の状況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、投資信託の設
定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）なら
びにその受益証券（受益権）の募集又は私募（第二種金融商品取引業）を行っています。また、「金
融商品取引法」に定める投資助言・代理業を行っています。
2022年2月28日 現在、委託会社の運用する投資信託は以下の通りです。（親投資信託を除く）
純資産総額（単位：円）
基本的性格 本数
26 1,457,224,919,605
追加型公社債投資信託
816 14,809,317,410,845
追加型株式投資信託
28 57,065,906,952
単位型公社債投資信託
224 1,299,846,341,843
単位型株式投資信託
1,094 17,623,454,579,245
合計
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（３）【その他】
（1）定款の変更、事業譲渡又は事業譲受、出資の状況その他の重要事項
該当事項はありません。
（2）訴訟事件その他の重要事項
委託会社およびファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありま
せん。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
５【委託会社等の経理状況】
１．委託会社であるアセットマネジメントOne株式会社（以下「委託会社」という。）の財務諸表は、
「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）ならびに同規則
第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年8月6日内閣府令第52号）
により作成しております。
また、中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52年大蔵
省令第38号）、ならびに同規則第38条及び第57条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣
府令」（平成19年8月6日内閣府令第52号）により作成しております。
２．委託者の財務諸表及び中間財務諸表に掲記される科目その他の事項の金額については、従来、千円
単位で記載しておりましたが、第37期事業年度の中間会計期間より百万円単位で記載することに変更
いたしました。その結果、第36期事業年度の財務諸表の金額については千円未満の端数を、第37期事
業年度の中間財務諸表の金額については百万円未満の端数を切り捨てて記載しております。
３．委託会社は、第36期事業年度（自2020年4月1日至2021年3月31日）の財務諸表について、EY新日本
有限責任監査法人の監査を受け、第37期中間会計期間（自2021年4月1日至2021年9月30日）の中間財
務諸表について、EY新日本有限責任監査法人の中間監査を受けております。
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（１）【貸借対照表】
（単位：千円）
第35期 第36期
（2020年3月31日現在） （2021年3月31日現在）
（資産の部）
流動資産
現金・預金 32,932,013 36,734,502
金銭の信託 28,548,165 25,670,526
有価証券 996 －
未収委託者報酬 11,487,393 16,804,456
未収運用受託報酬 4,674,225 5,814,654
未収投資助言報酬 331,543 317,567
未収収益 11,674 7,412
前払費用 480,129 724,591
その他 2,815,351 2,419,487
流動資産計 81,281,494 88,493,198
固定資産
有形固定資産 1,278,455 1,119,327
建物 ※1 1,006,793 ※1 915,815
器具備品 ※1 270,768 ※1 202,902
建設仮勘定 894 609
無形固定資産 3,524,781 3,991,834
ソフトウエア 3,299,065 2,878,179
ソフトウエア仮勘定 221,784 1,109,723
電話加入権 3,931 3,931
投資その他の資産 9,482,127 11,153,554
投資有価証券 261,361 261,360
関係会社株式 5,299,196 5,299,196
長期差入保証金 1,302,402 1,324,203
繰延税金資産 2,508,004 3,676,823
その他 111,162 591,970
固定資産計 14,285,364 16,264,717
資産合計 95,566,859 104,757,915
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
（単位：千円）
第35期 第36期
（2020年3月31日現在） （2021年3月31日現在）
（負債の部）
流動負債
預り金 3,702,906 3,730,283
未払金 4,803,140 7,337,541
未払収益分配金 966 846
未払償還金 9,999 9,999
未払手数料 4,582,140 6,889,193
その他未払金 210,034 437,502
未払費用 6,673,320 9,713,972
未払法人税等 4,090,268 4,199,922
未払消費税等 1,338,183 2,106,617
賞与引当金 1,373,328 1,789,597
役員賞与引当金 65,290 76,410
流動負債計 22,046,438 28,954,345
固定負債
退職給付引当金 2,118,947 2,292,486
時効後支払損引当金 174,139 157,945
固定負債計 2,293,087 2,450,431
負債合計 24,339,526 31,404,777
（純資産の部）
株主資本
資本金 2,000,000 2,000,000
資本剰余金 19,552,957 19,552,957
資本準備金 2,428,478 2,428,478
その他資本剰余金 17,124,479 17,124,479
利益剰余金 49,674,383 51,800,187
利益準備金 123,293 123,293
その他利益剰余金 49,551,090 51,676,893
別途積立金 31,680,000 31,680,000
繰越利益剰余金 17,871,090 19,996,893
株主資本計 71,227,341 73,353,144
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金 △7 △6
評価・換算差額等計 △7 △6
純資産合計 71,227,333 73,353,137
負債・純資産合計 95,566,859 104,757,915
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
（２）【損益計算書】
（単位：千円）
第35期 第36期
（自 2019年4月1日 （自 2020年4月1日
至 2020年3月31日） 至 2021年3月31日）
営業収益
委託者報酬 84,426,075 89,905,293
運用受託報酬 16,912,305 17,640,234
投資助言報酬 1,208,954 1,103,477
その他営業収益
68,156 781,735
営業収益計 102,615,492 109,430,741
営業費用
支払手数料 34,980,736 37,003,102
広告宣伝費 340,791 424,598
公告費 375 400
調査費 25,132,268 30,794,092
調査費 10,586,542 11,302,420
委託調査費 14,545,725 19,491,671
委託計算費 698,723 543,135
営業雑経費 990,002 938,891
通信費 44,209 46,358
印刷費 738,330 680,272
協会費 71,386 71,361
諸会費 22,790 23,936
支払販売手数料 113,286 116,962
営業費用計 62,142,897 69,704,220
一般管理費
給料 10,817,861 10,586,117
役員報酬 174,795 163,394
給料・手当 9,087,800 9,030,562
賞与 1,555,264 1,392,160
交際費 40,436 8,168
寄付金 8,906 7,757
旅費交通費 320,037 50,081
租税公課 651,265 912,570
不動産賃借料 1,479,503 1,499,753
退職給付費用 505,189 524,845
固定資産減価償却費 882,526 1,078,185
福利厚生費 44,352 44,004
修繕費 1,843 777
賞与引当金繰入額 1,373,328 1,789,597
役員賞与引当金繰入額 65,290 76,410
機器リース料 233 208
事務委託費 3,625,424 3,793,883
事務用消耗品費 104,627 68,534
器具備品費 1,620 548
諸経費 197,094 152,830
一般管理費計
20,119,543 20,594,276
営業利益 20,353,050 19,132,244
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
（単位：千円）
第35期 第36期
（自 2019年4月1日 （自 2020年4月1日
至 2020年3月31日） 至 2021年3月31日）
営業外収益
受取利息 4,440 27,079
受取配当金 11,185 2,356
時効成立分配金・償還金 49,164 362
投資信託償還益 5,528 －
為替差益 － 7,314
金銭の信託運用益 － 1,229,697
受取負担金 297,886 －
雑収入 7,394 13,505
時効後支払損引当金戻入額 3,473 13,011
営業外収益計 379,073 1,293,326
営業外費用
為替差損 19,750 －
投資信託償還損 1 3
金銭の信託運用損 169,505 －
システム解約料 31,680 －
早期割増退職金 － 48,755
雑損失 104 5
営業外費用計 221,042 48,764
経常利益 20,511,082 20,376,806
特別利益
投資有価証券売却益 1,169,758 －
特別利益計 1,169,758 －
特別損失
固定資産除却損 ※1 16,085 ※1 1,511
特別損失計 16,085 1,511
税引前当期純利益 21,664,754 20,375,294
法人税、住民税及び事業税 7,045,579 7,418,311
法人税等調整額 △385,835 △1,168,820
法人税等合計 6,659,743 6,249,491
当期純利益 15,005,011 14,125,803
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（３）【株主資本等変動計算書】
第35期（自 2019年4月1日 至 2020年3月31日）
（単位：千円）
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰余金
株主資本
その他 資本剰余
資本金
利益 利益剰余金
合計
資本準備金
別途 繰越利益
準備金 合計
資本剰余金 金合計
積立金 剰余金
当期首残高
2,000,000 2,428,478 17,124,479 19,552,957 123,293 31,680,000 14,146,079 45,949,372 67,502,329
当期変動額
剰余金の配当
△11,280,000 △11,280,000 △11,280,000
当期純利益
15,005,011 15,005,011 15,005,011
株主資本以外の
項目の当期変動
－
額(純額)
当期変動額合計
－ － － － － － 3,725,011 3,725,011 3,725,011
当期末残高
2,000,000 2,428,478 17,124,479 19,552,957 123,293 31,680,000 17,871,090 49,674,383 71,227,341
評価・換算差額等
純資産
その他
評価・換算
合計
有価証券
差額等合計
評価差額金
当期首残高
846,755 846,755 68,349,085
当期変動額
剰余金の配当
△11,280,000
当期純利益
15,005,011
株主資本以外の
項目の当期変動
△ 846,763 △ 846,763 △ 846,763
額(純額)
当期変動額合計 △ 846,763 △ 846,763
2,878,247
当期末残高
△ 7 △ 7
71,227,333
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第36期（自 2020年4月1日 至 2021年3月31日）
（単位：千円）
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰余金
株主資本
資本金 その他 資本剰余
利益 利益剰余金
合計
資本準備金
別途 繰越利益
準備金 合計
資本剰余金 金合計
積立金 剰余金
当期首残高
2,000,000 2,428,478 17,124,479 19,552,957 123,293 31,680,000 17,871,090 49,674,383 71,227,341
当期変動額
剰余金の配当
△12,000,000 △12,000,000 △12,000,000
当期純利益
14,125,803 14,125,803 14,125,803
株主資本以外の
項目の当期変動
-
額(純額)
当期変動額合計
- 2,125,803 2,125,803 2,125,803
- - - - -
当期末残高
2,000,000 2,428,478 17,124,479 19,552,957 123,293 31,680,000 19,996,893 51,800,187 73,353,144
評価・換算差額等
純資産
その他
評価・換算
合計
有価証券
差額等合計
評価差額金
当期首残高
△ 7 △ 7
71,227,333
当期変動額
剰余金の配当
△12,000,000
当期純利益
14,125,803
株主資本以外の
項目の当期変動
1 1 1
額(純額)
当期変動額合計
1 1 2,125,804
当期末残高 △ 6 △ 6
73,353,137
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重要な会計方針
1. 有価証券の評価基準及び評価 （1）子会社株式及び関連会社株式
：移動平均法による原価法
方法
（2）その他有価証券
時価のあるもの：決算日の市場価格等に基づく時価法
（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動
平均法により算定）
時価のないもの: 移動平均法による原価法
2. 金銭の信託の評価基準及び評 時価法
価方法
3. 固定資産の減価償却の方法 （1）有形固定資産
定率法を採用しております。
ただし、2016年4月1日以降に取得した建物附属設備について
は、定額法を採用しております。
（2）無形固定資産
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用
可能期間（5年）に基づく定額法を採用しております。
4. 外貨建の資産及び負債の本邦 外貨建金銭債権債務は、期末日の直物等為替相場により円貨に換
算し、換算差額は損益として処理しております。
通貨への換算基準
5. 引当金の計上基準 （1）賞与引当金は、従業員に対して支給する賞与の支出に充てる
ため、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上
しております。
（2）役員賞与引当金は、役員に対して支給する賞与の支出に充て
るため、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計
上しております。
（3）退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、退職一
時金制度について、当事業年度末における退職給付債務の見込
額に基づき計上しております。
①退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度
末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準
によっております。
②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤
務期間内の一定の年数（5年）による定額法により按分した
額を費用処理しております。
数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員
の平均残存勤務期間内の一定の年数（5年または10年）によ
る定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度か
ら費用処理しております。
（4）時効後支払損引当金は、時効成立のため利益計上した収益分
配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備え
るため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上して
おります。
6．消費税等の会計処理 消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっておりま
す。
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（未適用の会計基準等）
1．収益認識に関する会計基準等
・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日 企業会計基準委員会）
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号 2020年３月31日 企業会
計基準委員会）
・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号 2020年３月31日 企
業会計基準委員会）
（1）概要
国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）は、共同して収益認識に関する
包括的な会計基準の開発を行い、2014年５月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいては
IFRS第15号、FASBにおいてはTopic 606）を公表しており、IFRS第15号は2018年１月１日以後開始す
る事業年度から、Topic 606は2017年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏ま
え、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わ
せて公表されたものです。
企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第
15号と整合性を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原
則を取り入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われて
きた実務等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追
加することとされております。
（2）適用予定日
当社は、当該会計基準等を2021年４月１日に開始する会計年度の期首から適用する予定でありま
す。
（3）当該会計基準等の適用による影響
当該会計基準等の適用による影響はありません。
2．時価の算定に関する会計基準等
・「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号 2019年７月４日 企業会計基準委員会）
・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2019年７月４日 企業
会計基準委員会）
・「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号 2019年７月４日 企業会計基準委員会）
・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号 2020年３月31日 企
業会計基準委員会）
（1）概要
国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）が、公正価値測定についてほぼ
同じ内容の詳細なガイダンス（国際財務報告基準（IFRS）においてはIFRS第13号「公正価値測定」、
米国会計基準においてはAccounting Standards CodificationのTopic 820「公正価値測定」）を定め
ている状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、主に金融商品の時価に関するガイダンス及び開
示に関して、日本基準を国際的な会計基準との整合性を図る取組みが行われ、「時価の算定に関する
会計基準」等が公表されたものです。
企業会計基準委員会の時価の算定に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、統一
的な算定方法を用いることにより、国内外の企業間における財務諸表の比較可能性を向上させる観点
から、IFRS第13号の定めを基本的にすべて取り入れることとされ、また、これまで我が国で行われて
きた実務等に配慮し、財務諸表間の比較可能性を大きく損なわせない範囲で、個別項目に対するその
他の取扱いを定めることとされています。
（2）適用予定日
当社は、当該会計基準等を2021年４月１日に開始する会計年度の期首から適用する予定でありま
す。
（3）当該会計基準等の適用による影響
当該会計基準等の適用による影響は、評価中であります。
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注記事項
（貸借対照表関係）
※1．有形固定資産の減価償却累計額
（千円）
第35期 第36期
（2020年3月31日現在） （2021年3月31日現在）
建物 320,020 407,133
器具備品 949,984 978,763
（損益計算書関係）
※1．固定資産除却損の内訳
（千円）
第35期 第36期
（自 2019年4月 1日 （自 2020年4月 1日
至 2020年3月31日） 至 2021年3月31日）
建物 - 944
器具備品 9,609 566
ソフトウエア 6,475 -
（株主資本等変動計算書関係）
第35期（自 2019年4月1日 至 2020年3月31日）
1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
当事業年度期首 当事業年度 当事業年度 当事業年度末
発行済株式の種類
株式数（株） 増加株式数（株） 減少株式数（株） 株式数（株）
24,490 － － 24,490
普通株式
15,510 － － 15,510
A種種類株式
40,000 － － 40,000
合計
2．配当に関する事項
（1）配当金支払額
配当金の総 1株当たり配
決議 株式の 基準日 効力発生日
額（千円） 当額（円）
種類
普通株式
2019年6月20日
11,280,000 282,000
2019年3月31日 2019年6月21日
定時株主総会
A種種類
株式
（2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
配当金の総 1株当たり配
決議 株式の 配当の 基準日 効力発生日
額（千円） 当額（円）
種類 原資
普通
株式
2020年6月17日 利益
12,000,000 300,000
2020年3月31日 2020年6月18日
定時株主総会 剰余金
A種種
類株式
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第36期（自 2020年4月1日 至 2021年3月31日）
1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
当事業年度期首 当事業年度 当事業年度 当事業年度末
発行済株式の種類
株式数（株） 増加株式数（株） 減少株式数（株） 株式数（株）
24,490 － － 24,490
普通株式
15,510 － － 15,510
A種種類株式
40,000 － － 40,000
合計
2．配当に関する事項
（1）配当金支払額
配当金の総 1株当たり配
決議 株式の 基準日 効力発生日
額（千円） 当額（円）
種類
普通株式
2020年6月17日
12,000,000 300,000
2020年3月31日 2020年6月18日
定時株主総会
A種種類
株式
（2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
2021年6月16日開催予定の定時株主総会において、以下のとおり決議を予定しております。
配当金の総 1株当たり配
決議 株式の 配当の 基準日 効力発生日
額（千円） 当額（円）
種類 原資
普通
株式
2021年6月16日 利益
11,280,000 282,000
2021年3月31日 2021年6月17日
定時株主総会 剰余金
A種種
類株式
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（金融商品関係）
1．金融商品の状況に関する事項
（1）金融商品に対する取組方針
当社は、投資運用業を営んでおります。資金運用については、短期的な預金等に限定しておりま
す。
当社が運用を行う投資信託の商品性を適正に維持するため、当該投資信託を特定金外信託を通じ
て、または直接保有しております。なお、特定金外信託を通じて行っているデリバティブ取引は後
述するリスクを低減する目的で行っております。当該デリバティブ取引は、実需の範囲内でのみ利
用することとしており、投機的な取引は行わない方針であります。
（2）金融商品の内容及びそのリスク
金銭の信託の主な内容は、当社運用ファンドの安定運用を主な目的として資金投入した投資信託
及びデリバティブ取引であります。金銭の信託に含まれる投資信託は為替及び市場価格の変動リス
クに晒されておりますが、デリバティブ取引（為替予約取引、株価指数先物取引及び債券先物取
引）を利用して一部リスクを低減しております。
営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、相手先の信用リスクに晒されておりま
す。
有価証券及び投資有価証券は、主にその他有価証券（投資信託）、業務上の関係を有する企業の
株式であり、発行体の信用リスクや市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である未払手数料は、１年以内の支払期日であります。
（3）金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
預金の預入先については、余資運用規程に従い、格付けの高い預入先に限定することによ
り、リスクの軽減を図っております。
営業債権の相手先の信用リスクに関しては、当社の信用リスク管理の基本方針に従い、取引
先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な相手先の信用状況を把握する体制として
います。
有価証券及び投資有価証券の発行体の信用リスクに関しては、信用情報や時価の把握を定期
的に行うことで管理しています。
②市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
組織規程における分掌業務の定めに基づき、リスク管理担当所管にて、取引残高、損益及び
リスク量等の実績管理を行い、定期的に社内委員会での報告を実施しております。
③資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
取引実行担当所管からの報告に基づき、資金管理担当所管が資金繰りを確認するとともに、
十分な手許流動性を維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
（4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定され
た価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前
提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
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2．金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注2）参
照）。
第35期（2020 年3月31日現在）
貸借対照表計上額 時価 差額
（千円） （千円） （千円）
32,932,013 32,932,013 －
（1）現金・預金
28,548,165 28,548,165 －
（2）金銭の信託
11,487,393 11,487,393 －
（3）未収委託者報酬
（4）未収運用受託報酬
4,674,225 4,674,225 －
（5）有価証券及び投資有価証券
その他有価証券
2,988 2,988 －
77,644,787 77,644,787 －
資産計
4,582,140 4,582,140 －
（1）未払手数料
4,582,140 4,582,140 －
負債計
第36期（2021年3月31日現在）
貸借対照表計上額 時価 差額
（千円） （千円） （千円）
36,734,502 36,734,502 －
（1）現金・預金
25,670,526 25,670,526 －
（2）金銭の信託
16,804,456 16,804,456 －
（3）未収委託者報酬
（4）未収運用受託報酬
5,814,654 5,814,654 －
（5）投資有価証券
その他有価証券
1,990 1,990 －
85,026,130 85,026,130 －
資産計
6,889,193 6,889,193 －
（1）未払手数料
6,889,193 6,889,193 －
負債計
（注1）金融商品の時価の算定方法
資 産
（1）現金・預金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
よっております。
（2）金銭の信託
有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている
有価証券について、投資信託は基準価額によっております。また、デリバティブ取引は取引相
手先金融機関より提示された価格によっております。
（3）未収委託者報酬及び（4）未収運用受託報酬
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
よっております。
（5）有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、投資信託は基準価額によっております。
負 債
（1）未払手数料
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
よっております。
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（注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
（千円）
第35期 第36期
区分
（2020年3月31日現在） （2021年3月31日現在）
259,369 259,369
①非上場株式
5,299,196 5,299,196
②関係会社株式
①非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、
時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(5) 有価証券及び投資有価証券 その他有
価証券」には含めておりません。
②関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができ
ず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
（注3）金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
第35期（2020年3月31日現在）
1年以内 1年超5年以内 5年超10年以内 10年超
（千円） （千円） （千円） （千円）
32,932,013 － － －
（1）現金・預金
28,548,165 － － －
（2）金銭の信託
11,487,393 － － －
（3）未収委託者報酬
4,674,225 － － －
（4）未収運用受託報酬
（5）有価証券及び投資有価証券
996 994 997 －
その他有価証券(投資信託)
第36期（2021年3月31日現在）
1年以内 1年超5年以内 5年超10年以内 10年超
（千円） （千円） （千円） （千円）
36,734,502 － － －
（1）現金・預金
25,670,526 － － －
（2）金銭の信託
16,804,456 － － －
（3）未収委託者報酬
5,814,654 － － －
（4）未収運用受託報酬
（5）投資有価証券
－ 1,990 － －
その他有価証券(投資信託)
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（有価証券関係）
1. 子会社株式及び関連会社株式
関係会社株式（第35期の貸借対照表計上額5,299,196千円、第36期の貸借対照表計上額5,299,196
千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載してお
りません。
2. その他有価証券
第35期（2020年3月31日現在）
（千円）
貸借対照表日における
区分 取得原価 差額
貸借対照表計上額
貸借対照表計上額が
取得原価を超えるもの
－ － －
①株式
－ － －
②投資信託
小計
貸借対照表計上額が
取得原価を超えないもの
－ － －
①株式
2,988 3,000 △ 11
②投資信託
2,988 3,000 △ 11
小計
2,988 3,000 △ 11
合計
（注）非上場株式（貸借対照表計上額259,369千円）については、市場価格がなく、時価を把握す
ることが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりませ
ん。
第36期（2021年3月31日現在）
（千円）
貸借対照表日における
区分 取得原価 差額
貸借対照表計上額
貸借対照表計上額が
取得原価を超えるもの
－ － －
①株式
－ － －
②投資信託
小計
貸借対照表計上額が
取得原価を超えないもの
－ － －
①株式
1,990 2,000 △ 9
②投資信託
1,990 2,000 △ 9
小計
1,990 2,000 △ 9
合計
（注）非上場株式（貸借対照表計上額259,369千円）については、市場価格がなく、時価を把握す
ることが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりませ
ん。
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3．当該事業年度中に売却したその他有価証券
第35期（自 2019年4月1日 至 2020年3月31日）
売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
区分
（千円） （千円） （千円）
1,298,377 1,169,758 －
株式
投資信託 159,526 5,528 1
第36期（自 2020年4月1日 至 2021年3月31日）
売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
区分
（千円） （千円） （千円）
996 － 3
投資信託
（注）投資信託の「売却額」、「売却益の合計額」及び「売却損の合計額」は、償還によるものであり
ます。
（退職給付関係）
1．採用している退職給付制度の概要
当社は、確定給付型の制度として退職一時金制度（非積立型制度であります）を採用しておりま
す。確定拠出型の制度としては確定拠出年金制度を採用しております。
2．確定給付制度
（1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
（千円）
第35期 第36期
（自 2019年4月 1日 （自 2020年4月 1日
至 2020年3月31日） 至 2021年3月31日）
退職給付債務の期首残高 2,289,044 2,422,901
勤務費用 302,546 303,999
利息費用 2,087 2,180
数理計算上の差異の発生額 18,448 △4,319
退職給付の支払額 △187,749 △245,143
過去勤務費用の発生額 － △1,567
その他 △1,476 1,567
退職給付債務の期末残高 2,422,901 2,479,619
（2）退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
（千円）
第35期 第36期
（2020年3月31日現在） （2021年3月31日現在）
非積立型制度の退職給付債務 2,422,901 2,479,619
未積立退職給付債務 2,422,901 2,479,619
未認識数理計算上の差異 △130,155 △84,264
未認識過去勤務費用 △173,798 △102,868
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 2,118,947 2,292,486
退職給付引当金 2,118,947 2,292,486
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 2,118,947 2,292,486
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（3）退職給付費用及びその内訳項目の金額
（千円）
第35期 第36期
（自 2019年4月 1日 （自 2020年4月 1日
至 2020年3月31日） 至 2021年3月31日）
勤務費用 302,546 303,999
利息費用 2,087 2,180
数理計算上の差異の費用処理額 38,861 41,571
過去勤務費用の費用処理額 69,519 69,362
その他 △11,303 △7,720
確定給付制度に係る退職給付費用 401,711 409,394
（注）上記退職給付費用以外に早期割増退職金として、当事業年度において48,755千円を営業外費用に
計上しております。
（4）数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎
第35期 第36期
（2020年3月31日現在） （2021年3月31日現在）
割引率 0.09％ 0.09％
予想昇給率 1.00％～4.42％ 1.00％～3.76％
3．確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度103,477千円、当事業年度100,806千円であります。
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（税効果会計関係）
1．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
第35期 第36期
(2020年3月31日現在) (2021年3月31日現在)
（千円） （千円）
繰延税金資産
221,053 260,377
未払事業税
10,778 10,711
未払事業所税
420,513 547,974
賞与引当金
78,439 92,748
未払法定福利費
10,410 8,535
未払給与
47,781 －
受取負担金
331,395 1,410,516
運用受託報酬
14,116 18,079
資産除去債務
減価償却超過額（一括償却資産） 50,942 25,808
82,684 51,986
減価償却超過額
繰延資産償却超過額（税法上） 323,132 301,965
648,821 701,959
退職給付引当金
53,321 48,362
時効後支払損引当金
7,360 7,360
ゴルフ会員権評価損
166,740 166,740
関係会社株式評価損
28,976 28,976
投資有価証券評価損
11,532 △5,283
その他
3 2
その他有価証券評価差額金
2,508,004 3,676,823
繰延税金資産小計
－ －
評価性引当額
2,508,004 3,676,823
繰延税金資産合計
繰延税金負債
－ －
その他有価証券評価差額金
－ －
繰延税金負債合計
2,508,004 3,676,823
繰延税金資産の純額
2．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下
であるため、注記を省略しております。
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（企業結合等関係）
当社（以下「AMOne」という）は、2016年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会社
（以下「DIAM」という）、みずほ投信投資顧問株式会社（以下「MHAM」という）、みずほ信託銀行株式
会社（以下「TB」という）及び新光投信株式会社（以下「新光投信」という）（以下総称して「統合4
社」という）間の「統合契約書」に基づき、2016年10月1日付で統合いたしました。
1．結合当事企業
DIAM MHAM TB
結合当事企業 新光投信
投資運用業務、投 投資運用業務、投 信託業務、銀行業 投資運用業務、投
事業の内容
資助言・代理業務 資助言・代理業務 務、投資運用業務 資助言・代理業務
2．企業結合日
2016年10月1日
3．企業結合の方法
①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、
吸収合併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分
割、③DIAMを吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
4．結合後企業の名称
アセットマネジメントOne株式会社
5．企業結合の主な目的
当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ（以下「MHFG」という）及び第一生命ホールディ
ングス株式会社（以下「第一生命」という）の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミット
メントのもと、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、MHFGと第一生命
両社グループとの連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバ
ルな運用会社としての飛躍を目指してまいります。
6．合併比率
「3．企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
DIAM MHAM
会社名
（存続会社） （消滅会社）
合併比率（*） 1 0.0154
（*）普通株式と種類株式を合算して算定しております。
7．交付した株式数
「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所
有するMHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式
15,510株を交付しました。
8．経済的持分比率（議決権比率）
MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率 50.00％
MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率 20.00％
MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率 70.00％
なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00％から51.00％に異動しております。
9．取得企業を決定するに至った主な根拠
「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社であるMHFGが、
結合後企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当
し、DIAMが被取得企業となるものです。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
10．会計処理
「企業結合に関する会計基準」（企業結合会計基準第21号 平成25年9月13日公表分）及び「企業結
合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号 平成25年9月
13日公表分）に基づき、「3．企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下
の取引として処理し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
11．被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項
（1）被取得企業の取得原価及びその内訳
取得の対価 MHAMの普通株式 144,212,500千円
取得原価 144,212,500千円
（2）発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
a.発生したのれんの金額 76,224,837千円
被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた
b.発生原因
負債の純額と取得原価との差額によります。
c.のれんの償却方法及び償却期間 20年間の均等償却
（3）企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
a.資産の額 資産合計 40,451,657千円
うち現金・預金 11,605,537千円
うち金銭の信託 11,792,364千円
b.負債の額 負債合計 9,256,209千円
うち未払手数料及び未払費用 4,539,592千円
（注）顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の額
には含まれておりません。
（4）のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な種
類別の加重平均償却期間
a.無形固定資産に配分された金額
53,030,000千円
b.主要な種類別の内訳
顧客関連資産
53,030,000千円
c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
顧客関連資産
16.9年
12．被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額
（1）貸借対照表項目
第35期 第36期
（2020年3月31日現在） （2021年3月31日現在）
流動資産 －千円 －千円
固定資産 94,605,736千円 84,609,003千円
資産合計 94,605,736千円 84,609,003千円
流動負債 －千円 －千円
固定負債 8,278,713千円 5,570,814千円
負債合計 8,278,713千円 5,570,814千円
純資産 86,327,023千円 79,038,188千円
（注）固定資産及び資産合計には、のれん及び顧客関連資産の金額が含まれております。
のれん 62,885,491千円 59,074,249千円
顧客関連資産 34,810,031千円 29,793,358千円
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
（2）損益計算書項目
第35期 第36期
（自 2019年4月 1日 （自 2020年4月 1日
至 2020年3月31日） 至 2021年3月31日）
営業収益 －千円 －千円
営業利益 △8,954,439千円 △8,823,626千円
経常利益 △8,954,439千円 △8,823,626千円
税引前当期純利益 △9,111,312千円 △8,823,626千円
当期純利益 △7,536,465千円 △7,288,834千円
1株当たり当期純利益 △188,411円64銭 △182,220円85銭
（注）営業利益には、のれん及び顧客関連資産の償却額が含まれております。
のれんの償却額 3,811,241千円 3,811,241千円
顧客関連資産の償却額 5,149,555千円 5,016,672千円
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
（資産除去債務関係）
当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務
を有しているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金（敷金）が計上されているため、資産除去債務の
負債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、その
うち当期の負担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
（セグメント情報等）
1．セグメント情報
当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
2．関連情報
第35期（自 2019年4月1日 至 2020年3月31日） 及び 第36期（自 2020年4月1日 至 2021年3月31日）
（1）サービスごとの情報
サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごと
の営業収益の記載を省略しております。
（2）地域ごとの情報
①営業収益
本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超えるた
め、記載を省略しております。
②有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
め、記載を省略しております。
（3）主要な顧客ごとの情報
特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記
載を省略しております。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
（関連当事者情報）
1．関連当事者との取引
（1）親会社及び法人主要株主等
第35期（自 2019年4月1日 至 2020年3月31日）
該当はありません。
第36期（自 2020年4月1日 至 2021年3月31日）
該当はありません。
（2）子会社及び関連会社等
第35期（自 2019年4月1日 至 2020年3月31日）
該当はありません。
第36期（自 2020年4月1日 至 2021年3月31日）
該当はありません。
（3）兄弟会社等
第35期（自 2019年4月1日 至 2020年3月31日）
資本金 事業の 議決権 関係内容
会社等の 住所 又は 内容又 等の所 取引の内容 取引金額 科目 期末残高
属
役員の 事業上
名称 出資金 は職業 有(被 （千円） （千円）
性
兼任等 の関係
所有)
割合
親
株式会社 東京都 14,040 銀行業 － － 当社設定 投資信託の 5,793,912 未払 1,112,061
会
みずほ銀 千代田 投資信託 販売代行手 手数料
億円
社
行 区 の販売 数料
の
みずほ証 東京都 1,251 証券業 － － 当社設定 投資信託の 10,294,840 未払 1,231,431
子
券株式会 千代田 投資信託 販売代行手 手数料
億円
会
社 区 の販売 数料
社
第36期（自 2020年4月1日 至 2021年3月31日）
資本金 事業の 議決権 関係内容
会社等の 住所 又は 内容又 等の所 取引の内容 取引金額 科目 期末残高
役員の 事業上
属
名称 出資金 は職業 有(被 （千円） （千円）
兼任等 の関係
性
所有)
割合
親 株式会社 東京都 14,040 銀行業 － － 当社設定 投資信託の 6,435,839 未払 1,457,765
会 みずほ銀 千代田 投資信託 販売代行手 手数料
億円
社 行 区 の販売 数料
の
みずほ証 東京都 1,251 証券業 － － 当社設定 投資信託の 12,767,199 未払 2,524,882
子
券株式会 千代田 投資信託 販売代行手 手数料
億円
会
社 区 の販売 数料
社
取引条件及び取引条件の決定方針等
（注1）投資信託の販売代行手数料は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
（注2）上記の取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には、消費税等が含まれており
ます。
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2．親会社又は重要な関連会社に関する注記
（1）親会社情報
株式会社みずほフィナンシャルグループ
(東京証券取引所及びニューヨーク証券取引所に上場)
（2）重要な関連会社の要約財務諸表
該当はありません
（1株当たり情報）
第35期 第36期
（自 2019年4月 1日 （自 2020年4月 1日
至 2020年3月31日） 至 2021年3月31日）
1株当たり純資産額 1,780,683円32銭 1,833,828円44銭
1株当たり当期純利益金額 375,125円27銭 353,145円08銭
（注1）潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在していないため記載して
おりません。
（注2）1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
第35期 第36期
（自 2019年4月 1日 （自 2020年4月 1日
至 2020年3月31日） 至 2021年3月31日）
当期純利益金額 15,005,011千円 14,125,803千円
普通株主及び普通株主と同等の株
－ －
主に帰属しない金額
普通株式及び普通株式と同等の株
15,005,011千円 14,125,803千円
式に係る当期純利益金額
普通株式及び普通株式と同等の株
式の期中平均株式数 40,000株 40,000株
（うち普通株式） (24,490株) (24,490株)
（うちA種種類株式） (15,510株) (15,510株)
（注1）A種種類株式は、剰余金の配当請求権及び残余財産分配請求権について普通株式と同等の権利を
有しているため、1株当たり情報の算定上、普通株式に含めて計算しています。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
（1）中間貸借対照表
（単位：百万円）
第37期中間会計期間末
（2021年9月30日現在）
（資産の部）
流動資産
現金・預金 28,648
金銭の信託 25,866
未収委託者報酬 18,882
未収運用受託報酬 2,911
未収投資助言報酬 319
未収収益 15
前払費用 996
その他 2,470
流動資産計 80,112
固定資産
有形固定資産 977
建物 ※1 792
器具備品 ※1 184
無形固定資産 4,193
ソフトウエア 3,475
ソフトウエア仮勘定 714
電話加入権 3
投資その他の資産 10,724
投資有価証券 261
関係会社株式 5,299
長期差入保証金 1,273
繰延税金資産 3,311
その他 578
固定資産計 15,895
資産合計 96,007
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
（単位：百万円）
第37期中間会計期間末
（2021年9月30日現在）
（負債の部）
流動負債
預り金 1,845
未払金 7,922
未払収益分配金 0
未払償還金 9
未払手数料 7,759
その他未払金 153
未払費用 7,337
未払法人税等 3,423
未払消費税等 1,234
契約負債 20
賞与引当金 836
役員賞与引当金 33
流動負債計 22,653
固定負債
退職給付引当金 2,391
時効後支払損引当金 147
固定負債計 2,538
負債合計 25,192
（純資産の部）
株主資本
資本金 2,000
資本剰余金 19,552
資本準備金 2,428
その他資本剰余金 17,124
利益剰余金 49,261
利益準備金 123
その他利益剰余金 49,138
別途積立金 31,680
繰越利益剰余金 17,458
株主資本計 70,814
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金 △0
評価・換算差額等計 △0
純資産合計 70,814
負債・純資産合計 96,007
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
（2）中間損益計算書
（単位：百万円）
第37期中間会計期間
（自 2021年4月1日 至 2021年9月30日）
営業収益
委託者報酬 54,995
運用受託報酬 7,193
投資助言報酬 569
その他営業収益 6
営業収益計 62,765
営業費用
支払手数料 22,800
広告宣伝費 126
公告費 0
調査費 17,656
調査費 4,722
委託調査費 12,934
委託計算費 281
営業雑経費 437
通信費 17
印刷費 315
協会費 33
諸会費 17
支払販売手数料 52
営業費用計 41,301
一般管理費
給料 4,865
役員報酬 82
給料・手当 4,565
賞与 217
交際費 1
寄付金 4
旅費交通費 13
租税公課 292
不動産賃借料 892
退職給付費用 248
固定資産減価償却費 ※1 670
福利厚生費 16
修繕費 0
賞与引当金繰入額 836
役員賞与引当金繰入額 33
機器リース料 0
事務委託費 1,971
事務用消耗品費 26
器具備品費 0
諸経費 99
一般管理費計 9,973
営業利益 11,490
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アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
（単位：百万円）
第37期中間会計期間
（自 2021年4月1日 至 2021年9月30日）
営業外収益
受取利息 7
受取配当金 548
時効成立分配金・償還金 0
時効後支払損引当金戻入額 10
為替差益 26
金銭の信託運用益 288
雑収入 2
営業外収益計 884
経常利益 12,374
特別損失
固定資産除却損 5
ゴルフ会員権売却損 3
オフィス再編費用 5
特別損失計 13
税引前中間純利益 12,360
法人税、住民税及び事業税 3,254
法人税等調整額 364
法人税等合計 3,619
中間純利益 8,741
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
（3）中間株主資本等変動計算書
第37期中間会計期間（自 2021年4月1日 至 2021年9月30日）
（単位：百万円）
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰余金
資本金
その他 資本剰余金 利益
資本準備金
別途 繰越利益
資本剰余金 合計 準備金
積立金 剰余金
当期首残高
2,000 2,428 17,124 19,552 123 31,680 19,996
当中間期変動額
剰余金の配当 △ 11,280
中間純利益
8,741
株主資本以
外の項目の
当中間期変
動額(純額)
当中間期変動額
△ 2,538
－ － － － － －
合計
当中間期末残高
2,000 2,428 17,124 19,552 123 31,680 17,458
株主資本 評価・換算差額等
利益剰余金 純資産
その他
株主資本 評価・換算
合計
有価証券
利益剰余金
合計 差額等合計
評価差額金
合計
当期首残高
51,800 73,353 △0 △0 73,353
当中間期変動額
剰余金の配当 △ 11,280 △ 11,280 △ 11,280
中間純利益
8,741 8,741 8,741
株主資本以
外の項目の
－ △0 △0 △0
当中間期変
動額(純額)
当中間期変動額
△ 2,538 △ 2,538 △ 2,538
△0 △0
合計
当中間期末残高
49,261 70,814 △0 △0 70,814
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
重要な会計方針
（1）子会社株式及び関連会社株式
1．有価証券の評価基準及び評
：移動平均法による原価法
価方法
（2）その他有価証券
時価のあるもの：中間決算日の市場価格等に基づく時価法
（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平
均法により算定）
時価のないもの: 移動平均法による原価法
2. 金銭の信託の評価基準及び 時価法
評価方法
（1）有形固定資産
3．固定資産の減価償却の方法
定率法を採用しております。
ただし、 平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備について
は 、定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
…
建物 8～18年
…
器具備品 2～20年
（2）無形固定資産
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用
可能期間（5年）に基づく定額法によっております。
4. 外貨建の資産及び負債の本 外貨建金銭債権債務は、中間決算日の直物等為替相場により円貨
に換算し、換算差額は損益として処理しております。
邦通貨への換算基準
（1）賞与引当金は、従業員に対して支給する賞与の支出に充てる
5．引当金の計上基準
ため、将来の支給見込額に基づき当中間会計期間に見合う分を計
上しております。
（2）役員賞与引当金は、役員に対して支給する賞与の支出に充て
るため、将来の支給見込額に基づき当中間会計期間に見合う分を
計上しております。
（3）退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、退職一
時金制度について、 当事業年度末 における退職給付債務の見込額
に基づき当中間会計期間末において発生していると認められる額
を計上しております。
①退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間会計
期間末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式
基準によっております。
②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤
務期間内の一定の年数（5年）による定額法により按分した額
を費用処理しております。
数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員
の平均残存勤務期間内の一定の年数（5年または10年）による
定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から
費用処理しております。
（4）時効後支払損引当金は、時効成立のため利益計上した収益分
配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備える
ため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しており
ます。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
（1）委託者報酬
6．重要な収益及び費用の計上
基準 委託者報酬は、投資信託の信託約款に基づき日々の純資産総額に
対する一定割合として認識され、確定した報酬を投資信託によっ
て主に年1回受取ります。当該報酬は投資信託の運用期間にわた
り収益として認識しております。
（2）運用受託報酬
運用受託報酬は、投資顧問契約で定められた報酬に基づき、確定
した報酬を顧問口座によって主に年1回受取ります。当該報酬は
顧問口座の運用期間にわたり収益として認識しております。
（3）投資助言報酬
投資助言報酬は、投資助言契約で定められた報酬に基づき、確定
した報酬を顧問口座によって主に年1回受取ります。当該報酬は
顧問口座の運用期間にわたり収益として認識しております。
（4）成功報酬
成功報酬は、対象となる投資信託または顧問口座の特定のベンチ
マークまたはその他のパフォーマンス目標を上回る超過運用益に
対する一定割合として認識されます。当該報酬は成功報酬を受領
する権利が確定した時点で収益として認識しております。
7．消費税等の会計処理 消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっておりま
す。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
会計上の見積りの変更
第37期中間会計期間
（自 2021年4月1日 至 2021年9月30日）
当社は、当中間会計期間において、新しい働き方を踏まえたオフィスレイアウトの見直しを決定しまし
た。これに伴い、当中間会計期間において、本社オフィスに係る内部造作物等の有形固定資産の見積耐
用年数の見直しを行い、将来にわたり変更しております。また、本社オフィスの不動産賃借契約に伴う
原状回復義務として認識していた資産除去債務について、退去時に必要とされる原状回復費用及び使用
見込期間の見積の変更を行っております。これにより、従来の方法と比べて、当中間会計期間の営業利
益、経常利益及び税引前当期純利益はそれぞれ124百万円減少しております。
（会計方針の変更）
1. 収益認識に関する会計基準等の適用
「収益認識基準に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年3月31日。以下「収益認識会計基
準」という。）等を当中間会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転し
た時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしておりま
す。当該会計方針の変更による影響はありません。
2. 時価の算定に関する会計基準等の適用
「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号2019年7月4日。以下「時価算定会計基準」と
いう。）等を当中間会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計
基準」（企業会計基準第10号 2019年７月４日）第44-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算
定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することといたしました。当該会計方針
の変更による影響はありません。
また、「金融商品関係」注記において、金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項等の注記
を行うことといたしました。
注記事項
（中間貸借対照表関係）
第37期中間会計期間末
項目
（2021年9月30日現在）
※1.有形固定資産の減価償却累計額
建物 … 520百万円
器具備品 … 1,004百万円
（中間損益計算書関係）
第37期中間会計期間
項目
（自 2021年4月1日 至 2021年9月30日）
※1.減価償却実施額
有形固定資産 … 156百万円
無形固定資産 … 514百万円
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
（中間株主資本等変動計算書関係）
第37期中間会計期間（自 2021年4月1日 至 2021年9月30日）
1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
当事業年度期首 当中間会計期間 当中間会計期間 当中間会計期間末
発行済株式の種類
株式数（株） 増加株式数（株） 減少株式数（株） 株式数（株）
24,490 － － 24,490
普通株式
15,510 － － 15,510
A種種類株式
40,000 － － 40,000
合計
2.配当に関する事項
（1）配当金支払額
配当金の 1株当たり
決議 株式の 基準日 効力発生日
総額 配当額
種類
（百万円） （円）
普通株式
2021年6月16日
11,280 282,000
2021年3月31日 2021年6月17日
定時株主総会
A種種類
株式
（2）基準日が当中間会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間会計期間後となるもの
該当事項はありません。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
（金融商品関係）
第37期中間会計期間末（2021年9月30日現在）
1.金融商品の時価等に関する事項
2021年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであり
ます。
中間貸借対照表計上額 時価 差額
（百万円） （百万円） （百万円）
25,866 25,866 －
（1）金銭の信託
（2）投資有価証券
1 1 －
その他有価証券
25,868 25,868 －
資産計
（注）現金・預金、未収委託者報酬、未収運用受託報酬及び未払手数料は、短期間で決済されるため時
価が帳簿価額に近似するものであることから、注記を省略しております。
2.金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレ
ベルに分類しております。
レベル1の時価 : 観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される
当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
レベル2の時価 : 観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価
の算定に係るインプットを用いて算定した時価
レベル3の時価 : 観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットが
それぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しており
ます
時価で中間貸借対照表に計上している金融商品
時価（百万円）
区分
レベル1 レベル2 レベル3
合計
－ 5,844 － 5,844
金銭の信託
－ － － －
投資有価証券
－ － － －
その他有価証券
－ 5,844 － 5,844
資産計
「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2019年７月４日。以
下、「時価算定適用指針」という）第26項に従い、経過措置を適用した投資信託は上表には含めており
ません。中間貸借対照表における当該投資信託の金額は、金銭の信託20,021百万円、投資有価証券1百
万円となります。
（注1）時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明
金銭の信託
信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産（コールローン・委託証拠金
等）で構成されております。
信託財産を構成する金融商品の時価について、投資信託は基準価額、デリバティブ取引は、取引相
手先金融機関より提示された価格によっております。また、その他の資産については短期間で決済さ
れるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
（注2）市場価格のない株式等の貸借対照表計上額は次の通りであります。
これらについては、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号
2020年3月31日）第5項に従い、金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項で開
示している表中には含めておりません。
中間貸借対照表計上額
区分
（百万円）
投資有価証券（その他有価証券）
259
非上場株式
関係会社株式
5,299
非上場株式
（有価証券関係）
第37期中間会計期間末
（2021年9月30日現在）
1.子会社株式
関係会社株式（中間貸借対照表計上額 5,299 百万円）で市場価格のあるものはありません。
2.その他有価証券
中間貸借対照表 取得原価 差額
区 分
計上額（百万円） （百万円） （百万円）
中間貸借対照表計上額が
取得原価を超えるもの
- - -
投資信託
小計 - - -
中間貸借対照表計上額が
取得原価を超えないもの
1 2 △0
投資信託
小計 1 2 △0
合計 1 2 △0
（注）非上場株式（中間貸借対照表計上額 259 百万円）については、市場価格がないことから、上
表に含めておりません。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
（企業結合等関係）
当社（以下「AMOne」という）は、2016年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会社
（以下「DIAM」という）、みずほ投信投資顧問株式会社（以下「MHAM」という）、みずほ信託銀行株式
会社（以下「TB」という）及び新光投信株式会社（以下「新光投信」という）（以下総称して「統合4
社」という）間の「統合契約書」に基づき、2016年10月1日付で統合いたしました。
1.結合当事企業
DIAM MHAM TB
結合当事企業 新光投信
投資運用業務、投 投資運用業務、投 信託業務、銀行業 投資運用業務、投
事業の内容
資助言・代理業務 資助言・代理業務 務、投資運用業務 資助言・代理業務
2.企業結合日
2016年10月1日
3.企業結合の方法
①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、
吸収合併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分
割、③DIAMを吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
4.結合後企業の名称
アセットマネジメントOne株式会社
5.企業結合の主な目的
当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ（以下「 MHFG 」という）及び第一生命ホールディ
ングス株式会社（以下「第一生命」という）の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミット
メントのもと、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、 MHFG と第一生命
両社グループとの連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバ
ルな運用会社としての飛躍を目指してまいります。
6.合併比率
「3．企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
DIAM MHAM
会社名
（存続会社） （消滅会社）
合併比率（*） 1 0.0154
（*） 普通株式と種類株式を合算して算定しております。
7.交付した株式数
「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、 DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所
有するMHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式
15,510株を交付しました。
8.経済的持分比率（議決権比率）
MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率 50.00％
MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率 20.00％
MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率 70.00％
なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00％から51.00％に異動しております。
9.取得企業を決定するに至った主な根拠
「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社である MHFG が、
結合後企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当
し、DIAMが被取得企業となるものです。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
10.会計処理
「企業結合に関する会計基準」（企業結合会計基準第21号 平成25年9月13日公表分）及び「企業結
合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号 平成25年9月
13日公表分）に基づき、「3．企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下
の取引として処理し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
11.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項
（1）中間財務諸表に含まれる被取得企業の業績の期間
2021年4月1日から2021年9月30日まで
（2）被取得企業の取得原価及びその内訳
取得の対価 MHAMの普通株式 144,212百万円
取得原価 144,212百万円
（3）発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
a.発生したのれんの金額 76,224百万円
被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた負
b.発生原因
債の純額と取得原価との差額によります。
c.のれんの償却方法及び償却期間 20年間の均等償却
（4）企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
a.資産の額 資産合計 40,451百万円
うち現金・預金 11,605百万円
うち金銭の信託 11,792百万円
b.負債の額 負債合計 9,256百万円
うち未払手数料及び未払費用 4,539百万円
（注）顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の
額には含まれておりません。
（5）のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な
種類別の加重平均償却期間
a.無形固定資産に配分された金額
53,030百万円
b.主要な種類別の内訳
顧客関連資産
53,030百万円
c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
顧客関連資産
16.9年
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12.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額
（1）貸借対照表項目
流動資産 －百万円
固定資産 80,759百万円
資産合計 80,759百万円
流動負債 －百万円
固定負債 5,228百万円
負債合計 5,228百万円
純資産 75,530百万円
（注）固定資産及び資産合計には、のれんの金額57,168百万円及び顧客関連資産の金額27,484
百万円が含まれております。
（2）損益計算書項目
営業収益 －百万円
営業利益 △4,214百万円
経常利益 △4,214百万円
税引前中間純利益 △4,214百万円
中間純利益 △3,507百万円
1株当たり中間純利益 △87,690円34銭
（注）営業利益には、のれんの償却額1,905百万円及び顧客関連資産の償却額2,309百万円が含
まれております。
（資産除去債務関係）
当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務を
有しているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金（敷金）が計上されているため、資産除去債務の負
債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、そのうち
当期の負担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
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（収益認識関係）
1. 収益の分解情報
当中間会計期間の収益の構成は次の通りです。
第37期中間会計期間
（自 2021年4月1日 至 2021年9月30日）
委託者報酬 54,819百万円
運用受託報酬 7,193百万円
投資助言報酬 569百万円
成功報酬（注） 175百万円
その他営業収益 6百万円
合計 62,765百万円
（注）成功報酬は、中間損益計算書において委託者報酬に含めて表示しております。
2. 収益を理解するための基礎となる情報
収益を理解するための基礎となる情報は「重要な会計方針 6.重要な収益及び費用の計上基準」に記
載の通りであります。
（セグメント情報等）
第37期中間会計期間（自 2021年4月1日 至 2021年9月30日）
1.セグメント情報
当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
2.関連情報
（１）サービスごとの情報
サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごと
の営業収益の記載を省略しております。
（２）地域ごとの情報
①営業収益
本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超えるた
め、記載を省略しております。
②有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
め、記載を省略しております。
（３）主要な顧客ごとの情報
特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記
載を省略しております。
（1株当たり情報）
第37期中間会計期間
（自 2021年4月1日 至 2021年9月30日）
1株当たり純資産額 1,770,364円46銭
1株当たり中間純利益金額 218,536円02銭
（注）潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しており
ません。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
1株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
第37期中間会計期間
（自 2021年4月1日 至 2021年9月30日）
中間純利益金額 8,741百万円
普通株主及び普通株主と同等の株主に帰属し
－
ない金額
普通株式及び普通株式と同等の株式に係る中
8,741百万円
間純利益金額
普通株式及び普通株式と同等の株式の期中平
40,000株
均株式数
（うち普通株式） (24,490株)
（うちA種種類株式） (15,510株)
（注）A種種類株式は、剰余金の配当請求権及び 残余財産 分配請求権について普通株式と同等の権利を
有しているため、1株当たり情報の算定上、普通株式に含めて計算しています。
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独立監査人の監査報告書
２０２１年５月２６日
アセットマネジメントOne株式会社
取 締 役 会 御 中
EY新日本有限責任監査法人
東 京 事 務 所
指定有限責任社員
公認会計士 丘本 正彦 印
業 務 執 行 社 員
指定有限責任社員
公認会計士 長谷川 敬 印
業 務 執 行 社 員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等
の経理状況」に掲げられているアセットマネジメントOne株式会社の２０２０年４月１日から２０２１年３月
３１日までの第３６期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、
重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
て、アセットマネジメントOne株式会社の２０２１年３月３１日現在の財政状態及び同日をもって終了する事
業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人
は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他
の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手した
と判断している。
財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切である
かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関す
る事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することに
ある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な
虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対す
る意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計す
ると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断され
る。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業
的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応し
た監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基
礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
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アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リ
スク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検
討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積り
の合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証
拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書
において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が
適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論
は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業
として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
ているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が
基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部
統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について
報告を行う。
監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこ
と、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するた
めにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注１）上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管
しております。
（注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の中間監査報告書
２０２１年１１月２５日
アセットマネジメントOne株式会社
取 締 役 会 御 中
EY新日本有限責任監査法人
東 京 事 務 所
指定有限責任社員
公認会計士 丘本 正彦 印
業 務 執 行 社 員
指定有限責任社員
公認会計士 長谷川 敬 印
業 務 執 行 社 員
中間監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等
の経理状況」に掲げられているアセットマネジメントOne株式会社の２０２１年４月１日から２０２２年３月
３１日までの第３７期事業年度の中間会計期間（２０２１年４月１日から２０２１年９月３０日まで）に係
る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方
針及びその他の注記について中間監査を行った。
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
基準に準拠して、アセットマネジメントOne株式会社の２０２１年９月３０日現在の財政状態及び同日をもっ
て終了する中間会計期間（２０２１年４月１日から２０２１年９月３０日まで）の経営成績に関する有用な
情報を表示しているものと認める。
中間監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行っ
た。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載され
ている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監
査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分
かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
中間財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財
務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中
間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用すること
が含まれる。
中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適
切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づい
て継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することに
ある。
中間財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に
関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書
において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬によ
り発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理
的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じ
て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示
リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断によ
る。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続
は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸
表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の
監査手続が選択及び適用される。
・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作
成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監
査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性
が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監
査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務
諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められて
いる。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況
により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、
並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価す
る。
監査人は、監査等委員会に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別
した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその
他の事項について報告を行う。
監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこ
と、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するた
めにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注１）上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保
管しております。
（注２）ＸＢＲＬデータは中間監査の対象には含まれておりません。
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アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の中間監査報告書
２０２２年４月１日
アセットマネジメントOne株式会社
取 締 役 会 御 中
EY新日本有限責任監査法人
東 京 事 務 所
指定有限責任社員
公認会計士 丘 本 正 彦
業 務 執 行 社 員
中間監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、
「ファンドの経理状況」に掲げられているＵＳストラテジック・インカム・アルファ 年１回決算
型の２０２１年８月２４日から２０２２年２月２３日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわ
ち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸
表の作成基準に準拠して、ＵＳストラテジック・インカム・アルファ 年１回決算型の２０２２年
２月２３日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間（２０２１年８月２４日
から２０２２年２月２３日まで）の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
中間監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査
を行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責
任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、アセット
マネジメントOne株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上
の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠
を入手したと判断している。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
て中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な
虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統
制を整備及び運用することが含まれる。
中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成する
ことが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の
作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任
がある。
中間財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報
の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得
て、中間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚
偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利
用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
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EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過
程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な
虚偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監
査人の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手す
る。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断によ
り、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等
を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中
間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの
合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入
手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関し
て重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が
認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又
は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して
除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入
手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続で
きなくなる可能性がある。
・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸
表の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表
示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示
しているかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識
別した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められ
ているその他の事項について報告を行う。
利害関係
アセットマネジメントOne株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注１）上記の中間監査報告書の原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。
（注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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