トラストホールディングス株式会社 四半期報告書 第9期第3四半期(令和4年1月1日－令和4年3月31日)
| 提出書類 | 四半期報告書-第9期第3四半期(令和4年1月1日－令和4年3月31日) |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | トラストホールディングス株式会社 |
| カテゴリ | 四半期報告書 |
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四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】 福岡財務支局長
【提出日】 令和４年５月13日
【四半期会計期間】 第９期第３四半期（自 令和４年１月１日 至 令和４年３月31日）
【会社名】 トラストホールディングス株式会社
【英訳名】 TRUST Holdings Inc.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 喜久田 匡宏
【本店の所在の場所】 福岡市博多区博多駅南５丁目15番18号
【電話番号】 092－437－8944
【事務連絡者氏名】 常務取締役 北嶋 重晴
【最寄りの連絡場所】 福岡市博多区博多駅南５丁目15番18号
【電話番号】 092－437－8944
【事務連絡者氏名】 常務取締役 北嶋 重晴
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
（東京都中央区日本橋兜町２番１号）
証券会員制法人福岡証券取引所
（福岡市中央区天神２丁目14番２号）
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第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
第８期 第９期
回次 第３四半期連結 第３四半期連結 第８期
累計期間 累計期間
自令和２年７月１日 自令和３年７月１日 自令和２年７月１日
会計期間
至令和３年３月31日 至令和４年３月31日 至令和３年６月30日
8,362,434 9,903,052 12,337,911
売上高 （千円）
343,074
経常利益又は経常損失（△） （千円） △ 195,143 △ 83,308
親会社株主に帰属する四半期
147,107 223,367 73,224
（千円）
（当期）純利益
144,485 222,600 70,942
四半期包括利益又は包括利益 （千円）
797,224 493,061 724,738
純資産額 （千円）
9,608,678 8,810,821 8,911,552
総資産額 （千円）
１株当たり四半期（当期）純
30.69 58.01 15.27
（円）
利益
潜在株式調整後１株当たり四
（円） － － －
半期（当期）純利益
8.3 5.6 8.1
自己資本比率 （％）
第８期 第９期
回次 第３四半期連結 第３四半期連結
会計期間 会計期間
自令和３年１月１日 自令和４年１月１日
会計期間
至令和３年３月31日 至令和４年３月31日
2.10 27.27
１株当たり四半期純利益 （円）
（注）１．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載し
ておりません。
２．潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりませ
ん。
３．１株当たり四半期（当期）純利益の算定にあたっては、株式付与ＥＳＯＰ信託口が所有する当社株式を四半
期連結財務諸表において自己株式として計上しているため、「期中平均株式数」から当該株式数を控除して
おります。
４．「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 令和２年３月31日）等を第１四半期連結会計期間の
期首から適用しており、当第３四半期連結累計期間及び当第３四半期連結会計期間に係る主要な経営指標等
については、当該会計基準等を適用した後の指標等となっております。
２【事業の内容】
当第３四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容について、重要
な変更はありません。
なお、第２四半期連結会計期間より連結の範囲を変更しております。詳細は、「第４ 経理の状況 １ 四半期連
結財務諸表 注記事項（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）」に記載のとおりであります。
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第２【事業の状況】
１【事業等のリスク】
当第３四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前事業年度の有価証券報告書に記載
した事業等のリスクについての重要な変更はありません。
２【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
当社グループは、「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 令和２年３月31日）等を第１四半期連結
会計期間の期首から適用しており、前年同期比較は基準の異なる算定方法に基づいた数値を用いております。なお、
この変更が当第３四半期連結累計期間の四半期連結財務諸表に与える影響は軽微であります。詳細は、「第４ 経理
の状況 １ 四半期連結財務諸表 注記事項（会計方針の変更）」に記載のとおりであります。
(1) 財政状態及び経営成績の状況
当第３四半期連結累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症拡大の影響による厳しい状況から
徐々に回復の兆しがみられたものの、新たな変異株による感染再拡大の懸念から、景気の先行きは不透明な状況が
続いております。
このような状況の中、当社グループは駐車場事業の収益力向上、不動産事業における新築マンションの販売強化
及び駐車場等小口化事業における「トラストパートナーズ」の販売拡大の他、各種事業の収益改善等に注力してま
いりました。
以上の結果、売上高9,903,052千円（前年同期比18.4％増）、営業利益380,992千円（前年同期は140,445千円の
営業損失）、経常利益343,074千円（前年同期は195,143千円の経常損失）、親会社株主に帰属する四半期純利益
223,367千円（前年同期比51.8％増）となりました。
セグメントごとの経営成績は、次のとおりであります。
①駐車場事業
駐車場事業につきましては、人流の回復に伴い、駐車場利用者数が徐々に回復する中、安心・安全な車室の提供
に努めてまいりました。
以上の結果、売上高4,747,918千円（前年同期比4.0％減）、営業利益18,682千円（前年同期は93,787千円の営業
損失）となりました。
なお、当第３四半期連結会計期間末の駐車場数は864ヶ所（前年同期より７ヶ所増、前連結会計年度末より６ヶ
所増）、車室数は31,966車室（前年同期より205車室増、前連結会計年度末より363車室増）となっております。
②不動産事業
不動産事業につきましては、当第３四半期連結累計期間においては、新築マンション３棟「トラストレジデンス
花立（熊本市東区、37戸）」、「トラストレジデンス基山（佐賀県三養基郡基山町、60戸）」及び「トラストレジ
デンス三本松（大分県日田市、54戸）」が竣工、120戸の引渡しを実施いたしました。
以上の結果、売上高3,273,283千円（前年同期比551.1％増）、営業利益321,136千円（前年同期は200,135千円の
営業損失）となりました。
③駐車場等小口化事業
不動産特定共同事業法に基づく駐車場小口化商品「トラストパートナーズ」の販売を中心として行う駐車場等小
口化事業につきましては、当第３四半期連結累計期間においては、「トラストパートナーズ第24号（福岡市博多
区、販売総額226,500千円）」及び「トラストパートナーズ第25号（福岡県久留米市、販売総額41,500千円）」を
組成、完売いたしました。
以上の結果、売上高310,971千円（前年同期比81.8％減）、営業利益38,987千円（同90.5％減）となりました。
④メディカルサービス事業
メディカルサービス事業につきましては、「介護老人保健施設みやこ」、「福岡信和病院」及び「石田病院」等
の賃貸収入等により概ね堅調に推移いたしました。
以上の結果、売上高204,293千円（前年同期比40.8％増）、営業利益18,436千円（前年同期は196,789千円の営業
損失）となりました。
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⑤ＲＶ事業
ＲＶ事業につきましては、キャンピングカーの製造、販売及び修理・リノベーション等に注力いたしました。
以上の結果、売上高616,769千円（前年同期比107.4％増）、営業損失32,615千円（前年同期は108,785千円の営
業損失）となりました。
⑥その他事業
その他事業につきましては、温浴施設「那珂川清滝（福岡県那珂川市）」、「和楽の湯下関せいりゅう（山口県
下関市）」の来館者数回復及び警備契約獲得等に努めてまいりました。なお、不採算事業である弁当・総菜等調理
食品の製造・販売事業より撤退いたしました。
以上の結果、売上高749,815千円（前年同期比1.7％減）、営業損失27,866千円（前年同期は3,749千円の営業利
益）となりました。
当社グループの財政状態の分析につきましては次のとおりであります。
（資産）
当第３四半期連結会計期間末における流動資産は、前連結会計年度末と比較して333,941千円増加し、5,556,313
千円となりました。主な増加要因は、不動産事業及び駐車場等小口化事業における販売用不動産の増加703,103千
円であります。一方、主な減少要因は、不動産事業における仕掛販売用不動産の減少382,684千円であります。固
定資産は前連結会計年度末と比較して434,672千円減少し、3,254,507千円となりました。主な減少要因は、販売を
目的として土地96,549千円を「販売用不動産」へ、有形固定資産のその他に含まれる車両運搬具等150,747千円を
「商品及び製品」へ振替えたこと及び保有土地の売却による減少58,140千円によるものであります。
この結果、総資産は8,810,821千円となり、前連結会計年度末に比べ100,731千円減少しました。
（負債）
当第３四半期連結会計期間末における流動負債は、前連結会計年度末と比較して145,154千円増加し、4,445,683
千円となりました。主な増加要因は、買掛金の増加311,044千円であります。一方、主な減少要因は、未払法人税
等の減少89,286千円、流動負債のその他に含まれる預り金の減少93,982千円であります。固定負債は前連結会計年
度末と比較して14,208千円減少し、3,872,075千円となりました。主な減少要因は、リース債務の返済及びリース
契約の解約によるリース債務の減少107,881千円であります。一方、主な増加要因は、長期借入金の増加80,929千
円であります。
この結果、負債合計は8,317,759千円となり、前連結会計年度末に比べ130,945千円増加しました。
（純資産）
当第３四半期連結会計期間末における純資産は、前連結会計年度末と比較して231,676千円減少し、493,061千円
となりました。主な減少要因は、自己株式の取得394,618千円、配当金の支払59,914千円であります。一方、主な
増加要因は、親会社株主に帰属する四半期純利益の計上による利益剰余金の増加223,367千円であります。
この結果、自己資本比率は5.6％（前連結会計年度末は8.1％）となりました。
(2) 経営方針・経営戦略等
当第３四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はあ
りません。
(3) 優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第３四半期連結累計期間において、当社グループの優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題に重要な変更
及び新たに生じた課題はありません。
(4) 研究開発活動
該当事項はありません。
３【経営上の重要な契約等】
当第３四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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第３【提出会社の状況】
１【株式等の状況】
（１）【株式の総数等】
①【株式の総数】
種類 発行可能株式総数（株）
普通株式 15,000,000
計 15,000,000
②【発行済株式】
第３四半期会計期間末 上場金融商品取引所名又は
提出日現在発行数（株）
種類 現在発行数（株） 登録認可金融商品取引業協 内容
（令和４年５月13日）
（令和４年３月31日） 会名
権利内容になん
東京証券取引所
ら限定のない当
マザーズ
社における標準
（第３四半期会計期間末現在）
5,204,500 5,204,500
普通株式 となる株式であ
グロース市場（提出日現在）
り、単元株式数
福岡証券取引所
は100株であり
Ｑ－Ｂｏａｒｄ市場
ます。
5,204,500 5,204,500
計 － －
（注）当社は東京証券取引所マザーズに上場しておりましたが、令和４年４月４日付けの東京証券取引所の市場区分見
直しに伴い、同日以降の上場金融商品取引所名は東京証券取引所グロース市場となっております。
（２）【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式総
発行済株式総 資本金増減額 資本金残高 資本準備金増 資本準備金残
年月日 数増減数
数残高（株） （千円） （千円） 減額（千円） 高（千円）
（株）
令和４年１月１日～
－ 5,204,500 － 422,996 － 109,435
令和４年３月31日
（５）【大株主の状況】
当四半期会計期間は第３四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
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（６）【議決権の状況】
当第３四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記
載することができないことから、直前の基準日（令和３年12月31日）に基づく株主名簿による記載をしておりま
す。
①【発行済株式】
令和４年３月31日現在
区分 株式数（株） 議決権の数（個） 内容
無議決権株式 － － －
議決権制限株式（自己株式等） － － －
議決権制限株式（その他） － － －
1,359,900
完全議決権株式（自己株式等） 普通株式 － －
3,841,300 38,413
完全議決権株式（その他） 普通株式 －
3,300
単元未満株式 普通株式 － －
5,204,500
発行済株式総数 － －
38,413
総株主の議決権 － －
（注）１．「単元未満株式」欄の普通株式には、自己保有株式88株が含まれております。
２．当第３四半期連結会計期間末における株式付与ＥＳＯＰ信託口が保有している当社株式165,200株は、四半
期連結財務諸表において、自己株式として処理しておりますが、「完全議決権株式（自己株式等）」には含
みません。
３．令和３年８月11日開催の取締役会決議に基づき、令和３年８月12日に自己株式1,117,900株を取得しており
ます。
②【自己株式等】
令和４年３月31日現在
自己名義所 他人名義所 所有株式数 発行済株式総数に
所有者の氏名又は名称 所有者の住所 有株式数 有株式数 の合計 対する所有株式数
（株） （株） （株） の割合（％）
（自己保有株式）
福岡市博多区博多駅南
1,359,900 1,359,900 26.13
トラストホールディングス －
５丁目15番18号
株式会社
1,359,900 1,359,900 26.13
計 － －
（注）１．当第３四半期連結会計期間末における株式付与ＥＳＯＰ信託口が保有している当社株式165,200株は、四半期
連結財務諸表において、自己株式として処理しており、日本マスタートラスト信託銀行株式会社名義で所有
しておりますが、株式付与ＥＳＯＰ信託口による信託財産であり、自己株式には含みません。
２．令和３年８月11日開催の取締役会決議に基づき、令和３年８月12日に自己株式1,117,900株を取得しておりま
す。
２【役員の状況】
該当事項はありません。
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第４【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内
閣府令第64号）に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（令和４年１月１日から
令和４年３月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（令和３年７月１日から令和４年３月31日まで）に係る四
半期連結財務諸表について、三優監査法人による四半期レビューを受けております。
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１【四半期連結財務諸表】
（１）【四半期連結貸借対照表】
（単位：千円）
前連結会計年度 当第３四半期連結会計期間
(令和３年６月30日) (令和４年３月31日)
資産の部
流動資産
2,283,000 2,082,452
現金及び預金
170,315 254,265
受取手形及び売掛金
34,055 737,159
販売用不動産
1,630,138 1,247,454
仕掛販売用不動産
182,839 75,765
商品及び製品
55,982 17,421
仕掛品
84,551 135,967
原材料及び貯蔵品
1,044,070 1,268,564
その他
△ 262,582 △ 262,738
貸倒引当金
5,222,372 5,556,313
流動資産合計
固定資産
有形固定資産
1,068,524 1,042,474
建物及び構築物（純額）
841,153 707,411
土地
741,896 540,412
その他（純額）
2,651,573 2,290,298
有形固定資産合計
無形固定資産
79,033 66,433
のれん
116,123 130,223
その他
195,157 196,657
無形固定資産合計
842,449 767,551
投資その他の資産
3,689,179 3,254,507
固定資産合計
8,911,552 8,810,821
資産合計
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（単位：千円）
前連結会計年度 当第３四半期連結会計期間
(令和３年６月30日) (令和４年３月31日)
負債の部
流動負債
219,703 530,747
買掛金
1,968,040 2,008,700
短期借入金
800,922 944,048
１年内返済予定の長期借入金
167,505 131,862
リース債務
134,446 45,160
未払法人税等
3,533
ポイント引当金 -
8,800 6,600
資産除去債務
34,956
賞与引当金 -
147
返品調整引当金 -
997,431 743,609
その他
4,300,529 4,445,683
流動負債合計
固定負債
300,000 300,000
社債
2,741,004 2,821,933
長期借入金
300,554 192,673
リース債務
15,560 17,617
株式給付引当金
77,006 86,639
退職給付に係る負債
115,645 109,505
資産除去債務
336,512 343,706
その他
3,886,284 3,872,075
固定負債合計
8,186,813 8,317,759
負債合計
純資産の部
株主資本
422,996 422,996
資本金
224,086 224,086
資本剰余金
280,449 443,902
利益剰余金
△ 201,763 △ 596,126
自己株式
725,769 494,859
株主資本合計
その他の包括利益累計額
△ 1,031 △ 1,798
その他有価証券評価差額金
その他の包括利益累計額合計 △ 1,031 △ 1,798
724,738 493,061
純資産合計
8,911,552 8,810,821
負債純資産合計
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（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】
（単位：千円）
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
(自 令和２年７月１日 (自 令和３年７月１日
至 令和３年３月31日) 至 令和４年３月31日)
8,362,434 9,903,052
売上高
6,772,398 7,947,501
売上原価
1,590,035 1,955,551
売上総利益
1,730,480 1,574,558
販売費及び一般管理費
380,992
営業利益又は営業損失（△） △ 140,445
営業外収益
850 998
受取利息
672 487
受取配当金
7,008
投資有価証券売却益 -
3,100 14,676
助成金収入
31,082 31,907
その他
42,712 48,069
営業外収益合計
営業外費用
78,658 78,089
支払利息
632
投資有価証券売却損 -
18,752 7,265
その他
97,411 85,988
営業外費用合計
343,074
経常利益又は経常損失（△） △ 195,143
特別利益
13,462
固定資産売却益 -
18,694
負ののれん発生益 -
※１ 600,000
受取補償金 -
4,219
-
関係会社株式売却益
618,694 17,681
特別利益合計
特別損失
5,701
固定資産売却損 -
※２ 84,466 ※２ 3,070
減損損失
1,494
固定資産除却損 -
6,045
ゴルフ会員権売却損 -
13,574
-
リース解約損
84,466 29,886
特別損失合計
339,083 330,869
税金等調整前四半期純利益
法人税、住民税及び事業税 208,770 50,112
57,389
△ 16,793
法人税等調整額
191,976 107,502
法人税等合計
147,107 223,367
四半期純利益
147,107 223,367
親会社株主に帰属する四半期純利益
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【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】
（単位：千円）
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
(自 令和２年７月１日 (自 令和３年７月１日
至 令和３年３月31日) 至 令和４年３月31日)
147,107 223,367
四半期純利益
その他の包括利益
△ 2,621 △ 766
その他有価証券評価差額金
その他の包括利益合計 △ 2,621 △ 766
144,485 222,600
四半期包括利益
（内訳）
144,485 222,600
親会社株主に係る四半期包括利益
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【注記事項】
（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）
第２四半期連結会計期間において、株式会社フチガミの全株式を譲渡したため、連結の範囲から除外しており
ます。
（会計方針の変更）
（収益認識に関する会計基準等の適用）
「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 令和２年３月31日。以下「収益認識会計基準」とい
う。）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点
で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。
なお、収益認識適用指針第98項に定める代替的な取扱いを適用し、商品又は製品の国内の販売において、出
荷時から当該商品又は製品の支配が顧客に移転される時までの時間が通常の期間である場合には、出荷時に収
益を認識しております。
収益認識会計基準等の適用による主な変更点は以下の通りです。
①自社ポイント制度に係る収益認識
自社ポイント制度により会員の購入金額等に応じて付与するポイントについては、従来、将来の利用が見込
まれる額を「ポイント引当金」として流動負債に計上し、引当金繰入額は販売費及び一般管理費に計上してお
りましたが、付与したポイントを履行義務として識別し、将来の失効見込み等を考慮して売上高から控除する
方法に変更しております。
②他社ポイント
将来の売上値引が見込まれる商品及び製品については、値引が見込まれる額を売上高から控除し、契約負債
を計上する方法に変更しております。
③返品に係る収益認識
従来は売上総利益相当額に基づいて流動負債に計上していた「返品調整引当金」については、返品されると
見込まれる商品及び製品についての売上高及び売上原価相当額を認識しない方法に変更しております。
収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取り扱いに従
い、第１四半期連結会計期間の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額を、第１四半
期連結会計期間の期首の利益剰余金に加減し、当該期首残高から新たな会計方針を適用しております。ただ
し、収益認識会計基準第86項に定める方法を適用し、第１四半期連結会計期間の期首より前までに従前の取扱
いに従ってほとんどすべての収益の額を認識した契約に、新たな会計方針を遡及適用しておりません。
この結果、当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結財務諸表への影響は軽微であります。また、利益剰
余金の当期首残高への影響はありません。
なお、収益認識会計基準第89-２項に定める経過的な取扱いに従って、前連結会計年度について新たな表示
方法により組替えを行っておりません。さらに、「四半期財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第12
号 令和２年３月31日）第28-15項に定める経過的な取扱いに従って、前第３四半期連結累計期間に係る顧客
との契約から生じる収益を分解した情報を記載しておりません。
（時価の算定に関する会計基準等の適用）
「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号 令和元年７月４日。以下「時価算定会計基準」と
いう。）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会
計基準」（企業会計基準第10号 令和元年７月４日）第44－２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定
会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することとしております。これによる、四半期連
結累計期間等に係る四半期連結財務諸表への影響はありません。
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（追加情報）
（保有目的の変更）
当第３四半期連結累計期間において、保有目的の変更により、有形固定資産の「土地」96,549千円を「販売
用不動産」へ、有形固定資産の「その他」に含まれる車両運搬具等150,747千円を「商品及び製品」へ振替え
ております。なお、これに伴い、当該資産のうち228,366千円は売上原価に計上しております。
（新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り）
前連結会計年度の有価証券報告書の（追加情報）(新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会
計上の見積り)に記載した新型コロナウイルス感染症が会計上の見積りに与える影響について、重要な変更は
ありません。
（四半期連結貸借対照表関係）
保証債務
次の法人について、下記内容の債務保証を行っております。
前連結会計年度 当第３四半期連結会計期間
（令和３年６月30日） （令和４年３月31日）
（医）信和会（リース債務） 30,488千円 （医）信和会（リース債務） 30,054千円
計 30,488 計 30,054
（四半期連結損益計算書関係）
※１．受取補償金
前第３四半期連結累計期間（自 令和２年７月１日 至 令和３年３月31日）
当社連結子会社であるトラストパーク株式会社において、駐車場オーナーの都合により、同社が運営する駐車
場が閉鎖となったことに伴い、営業補償を受けたものであります。
※２．減損損失
前第３四半期連結累計期間（自 令和２年７月１日 至 令和３年３月31日）
当第３四半期連結累計期間において、当社グループは主に以下の資産について減損損失を計上いたしました。
減損損失
場所 用途 種類
（千円）
建物及び構築物 14,587
九州 他 駐車場 リース資産 15,378
その他（工具器具備品） 2,070
九州 水素水製造設備 リース資産 他 52,430
当社グループは、駐車場事業は各店舗単位、不動産事業は個々の物件単位、その他事業は各店舗単位又は事業
部門単位で資産のグルーピングを行っており、主に収益性が著しく低下した資産グループについて、帳簿価額を
回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として計上しております。
駐車場事業については、新型コロナウイルス感染症の影響などを踏まえて将来の収益見通しと回収可能性を勘
案し、回収可能価額を零と見積り、減損損失を計上しております。
ウォーター事業については、事業環境の変化に伴い収益性の低下が継続していることを踏まえて将来の収益見
通しと回収可能性を勘案し、回収可能価額を零と見積り、減損損失を計上しております。
当第３四半期連結累計期間（自 令和３年７月１日 至 令和４年３月31日）
当第３四半期連結累計期間において、重要な減損損失はありません。
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（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）
当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半
期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次
のとおりであります。
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
（自 令和２年７月１日 （自 令和３年７月１日
至 令和３年３月31日） 至 令和４年３月31日）
減価償却費 340,052千円 312,411千円
のれんの償却額 12,600 12,600
（株主資本等関係）
Ⅰ 前第３四半期連結累計期間（自 令和２年７月１日 至 令和３年３月31日）
１．配当金支払額
１株当たり
配当金の総額
（決議） 株式の種類 配当額 基準日 効力発生日 配当の原資
（千円）
（円）
令和２年９月25日
定時株主総会 普通株式 40,691 8.2 令和２年６月30日 令和２年９月28日 利益剰余金
（注）１
令和３年２月10日
普通株式 40,691 8.2 令和２年12月31日 令和３年２月26日 利益剰余金
取締役会（注）２
（注）１．令和２年９月25日定時株主総会決議に基づく配当金の総額には、株式付与ＥＳＯＰ信託口が所有する株式に対
する配当金1,397千円を含めております。
２．令和３年２月10日取締役会決議に基づく配当金の総額には、株式付与ＥＳＯＰ信託口が所有する株式に対する
配当金1,389千円を含めております。
２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間末
後となるもの
該当事項はありません。
Ⅱ 当第３四半期連結累計期間（自 令和３年７月１日 至 令和４年３月31日）
１．配当金支払額
１株当たり
配当金の総額
（決議） 株式の種類 配当額 基準日 効力発生日 配当の原資
（千円）
（円）
令和３年９月28日
定時株主総会 普通株式 40,691 8.2 令和３年６月30日 令和３年９月29日 利益剰余金
（注）１
令和４年１月27日
普通株式 19,222 5.0 令和３年12月31日 令和４年２月28日 利益剰余金
取締役会（注）２
（注）１．令和３年９月28日定時株主総会決議に基づく配当金の総額には、株式付与ＥＳＯＰ信託口が所有する株式に対
する配当金1,361千円を含めております。
２．令和４年１月27日取締役会決議に基づく配当金の総額には、株式付与ＥＳＯＰ信託口が所有する株式に対する
配当金826千円を含めております。
２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間末
後となるもの
該当事項はありません。
３．株主資本の金額の著しい変動
当社は、令和３年８月11日開催の取締役会決議に基づき、自己株式1,117,900株の取得を行いました。この
結果により、第１四半期連結累計期間において自己株式が394,618千円増加し、当第３四半期連結会計期間末
において自己株式が596,126千円となっております。
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（セグメント情報等）
【セグメント情報】
Ⅰ 前第３四半期連結累計期間（自 令和２年７月１日 至 令和３年３月31日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
（単位：千円）
報告セグメント
駐車場等 メディカル
駐車場事業 不動産事業 ＲＶ事業 計
小口化事業 サービス事業
売上高
外部顧客への
4,943,287 502,766 1,711,157 145,114 297,397 7,599,723
売上高
セグメント間の
内部売上高又は 3,864 18,925 37,886 1,800 197 62,674
振替高
計 4,947,152 521,692 1,749,044 146,914 297,594 7,662,398
セグメント利益
△ 93,787 △ 200,135 409,126 △ 196,789 △ 108,785 △ 190,371
又は損失（△）
四半期連結
その他 調整額 損益計算書
合計
（注）１ （注）２ 計上額
（注）３
売上高
外部顧客への
762,710 8,362,434 - 8,362,434
売上高
セグメント間の
内部売上高又は 97,840 160,515 △ 160,515 -
振替高
計 860,551 8,522,949 △ 160,515 8,362,434
セグメント利益
3,749 △ 186,622 46,177 △ 140,445
又は損失（△）
（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、温浴事業、ウォーター事
業、警備事業等を含んでおります。
２．セグメント利益又は損失（△）の調整額は、セグメント間取引消去426,965千円、各報告セグメント
に配分していない全社費用△375,819千円及び棚卸資産等の調整額△4,968千円が含まれております。
全社費用の主なものは、当社（持株会社）運営に係る費用であります。
３．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。
２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
（固定資産に係る重要な減損損失）
「駐車場事業」セグメントにおいて、主に新型コロナウイルス感染症拡大の影響に伴う収益性の低下
が顕著な駐車場設備の回収可能価額を零と見積り、減損損失を計上しております。
なお、当該減損損失の計上額は、当第３四半期連結累計期間においては32,036千円であります。
「その他」セグメントにおいて、収益性が著しく低下した水素水製造設備の回収可能価額を零と見積
り、減損損失を計上しております。
なお、当該減損損失の計上額は、当第３四半期連結累計期間においては52,430千円であります。
（のれんの金額の重要な変動）
該当事項はありません。
（重要な負ののれん発生益）
当第３四半期連結会計期間において、株式会社嘉麻の庄を連結子会社化したことに伴い、「その他」
セグメントにおいて負ののれんが発生しております。当該事象による負ののれん発生益の計上額は、
18,694千円であります。
なお、負ののれん発生益は特別利益のため、上記セグメントには含まれておりません。
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Ⅱ 当第３四半期連結累計期間（自 令和３年７月１日 至 令和４年３月31日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報
（単位：千円）
報告セグメント
駐車場等 メディカル
駐車場事業 不動産事業 ＲＶ事業 計
小口化事業 サービス事業
売上高
顧客との契約か
4,747,918 3,270,891 31,508 39,125 616,769 8,706,213
ら生じる収益
その他の収益
- 2,391 279,463 165,168 - 447,023
（注）５
外部顧客への
4,747,918 3,273,283 310,971 204,293 616,769 9,153,237
売上高
セグメント間の
内部売上高又は 1,905 18,670 22,230 - - 42,806
振替高
計 4,749,824 3,291,953 333,202 204,293 616,769 9,196,043
セグメント利益
18,682 321,136 38,987 18,436 △ 32,615 364,627
又は損失（△）
四半期連結
その他 調整額 損益計算書
合計
（注）１ （注）２ 計上額
（注）３
売上高
顧客との契約か
749,815 9,456,029 - 9,456,029
ら生じる収益
その他の収益
- 447,023 - 447,023
（注）５
外部顧客への
749,815 9,903,052 - 9,903,052
売上高
セグメント間の
内部売上高又は 92,579 135,385 △ 135,385 -
振替高
計 842,394 10,038,438 △ 135,385 9,903,052
セグメント利益
△ 27,866 336,761 44,231 380,992
又は損失（△）
（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、温浴事業、ウォーター事
業、警備事業等を含んでおります。
２．セグメント利益又は損失（△）の調整額は、セグメント間取引消去390,095千円、各報告セグメント
に配分していない全社費用△341,902千円及び棚卸資産等の調整額△3,961千円が含まれております。
全社費用の主なものは、当社（持株会社）運営に係る費用であります。
３．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
４．会計方針の変更に記載のとおり、第１四半期連結会計期間の期首から収益認識会計基準等を適用し、
収益認識に関する会計処理方法を変更したため、事業セグメント利益又は損失の算定方法を同様に変
更しております。当該変更が、従来の方法に比べて、当第３四半期連結累計期間に係る報告セグメン
トごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報に与える影響は軽微であります。
５．その他の収益には、「リース取引に関する会計基準」（企業会計基準第13号）に基づく賃貸料収入等
及び「特別目的会社を活用した不動産の流動化に係る譲渡人の会計処理に関する実務指針」（会計制
度委員会報告第15号）の対象となる不動産（不動産信託受益権を含む。）の譲渡等を含んでおりま
す。
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２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
（固定資産に係る重要な減損損失）
該当事項はありません。
（のれんの金額の重要な変動）
該当事項はありません。
（収益認識関係）
顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項（セグメント情報等）」に記載のとおりでありま
す。
（１株当たり情報）
１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
（自 令和２年７月１日 （自 令和３年７月１日
至 令和３年３月31日） 至 令和４年３月31日）
１株当たり四半期純利益 30円69銭 58円01銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益（千円） 147,107 223,367
普通株主に帰属しない金額（千円） － －
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期
147,107 223,367
純利益（千円）
普通株式の期中平均株式数（株） 4,792,614 3,850,227
（注）１．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２．「１株当たり情報」の算定にあたっては、株式付与ＥＳＯＰ信託口が所有する当社株式を四半期連結財務
諸表において自己株式として計上しているため、「普通株式の期中平均株式数」から当該株式数を控除し
ております。
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
２【その他】
令和４年１月27日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。
(イ）中間配当による配当金の総額……………………19,222千円
(ロ）１株当たりの金額…………………………………５円00銭
(ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日…………令和４年２月28日
（注）１．令和３年12月31日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。
２．配当金の総額には、株式付与ＥＳＯＰ信託口が所有する株式に対する配当金826千円を含めております。
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第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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独立監査人の四半期レビュー報告書
令和４年５月12日
トラストホールディングス株式会社
取締役会 御中
三優監査法人
福岡事務所
指定社員
公認会計士
堤 剣吾
業務執行社員
指定社員
公認会計士
大神 匡
業務執行社員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられているトラストホー
ルディングス株式会社の令和３年７月１日から令和４年６月30日までの連結会計年度の第３四半期連結会計期間（令和
４年１月１日から令和４年３月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（令和３年７月１日から令和４年３月31日ま
で）に係る四半期連結財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算
書及び注記について四半期レビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と
認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、トラストホールディングス株式会社及び連結子会社の令和４年
３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する第３四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じ
させる事項が全ての重要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責
任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立
しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠
を入手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結
財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸
表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが
適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて
継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ
る。
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半
期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通
じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
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・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レ
ビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して
実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥
当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められな
いかどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書
において四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の
注記事項が適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められて
いる。監査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、
企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作
成基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結
財務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと
信じさせる事項が認められないかどうかを評価する。
・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監
査人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で
監査人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要
な発見事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、
並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガー
ドを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
（注）１．上記の四半期レビュー報告書の原本は当社（四半期報告書提出会社）が別途保管しております。
２．ＸＢＲＬデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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