株式会社アンビスホールディングス 四半期報告書 第6期第2四半期(令和4年1月1日-令和4年3月31日)
提出書類 | 四半期報告書-第6期第2四半期(令和4年1月1日-令和4年3月31日) |
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提出日 | |
提出者 | 株式会社アンビスホールディングス |
カテゴリ | 四半期報告書 |
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株式会社アンビスホールディングス(E35140)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の4の7第1項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2022年5月12日
【四半期会計期間】 第6期第2四半期(自 2022年1月1日 至 2022年3月31日)
【会社名】 株式会社アンビスホールディングス
【英訳名】 Amvis Holdings, Inc.
【代表者の役職氏名】 代表取締役 CEO 柴原 慶一
【本店の所在の場所】 東京都中央区八重洲二丁目7番2号
【電話番号】 03-6262-5105(代表)
【事務連絡者氏名】 取締役 CFO 中川 徹哉
【最寄りの連絡場所】 東京都中央区八重洲二丁目7番2号
【電話番号】 03-6262-5105(代表)
【事務連絡者氏名】 取締役 CFO 中川 徹哉
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町2番1号)
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第一部 【企業情報】
第1 【企業の概況】
1 【主要な経営指標等の推移】
第5期 第6期
回次 第2四半期 第2四半期 第5期
連結累計期間 連結累計期間
自 2020年10月1日 自 2021年10月1日 自 2020年10月1日
会計期間
至 2021年3月31日 至 2022年3月31日 至 2021年9月30日
売上高 (百万円) 6,660 10,391 15,334
経常利益 (百万円) 1,575 2,811 3,779
親会社株主に帰属する
(百万円) 1,113 1,987 2,627
四半期(当期)純利益
四半期包括利益又は包括利益 (百万円) 1,113 1,987 2,627
純資産額 (百万円) 14,822 18,109 16,341
総資産額 (百万円) 27,680 36,842 31,922
1株当たり四半期(当期)純利益 (円) 24.51 40.92 56.15
潜在株式調整後1株当たり
(円) 23.97 40.52 55.02
四半期(当期)純利益
自己資本比率 (%) 53.5 49.2 51.2
営業活動による
(百万円) 826 1,857 2,584
キャッシュ・フロー
投資活動による
(百万円) △ 2,932 △ 4,021 △ 5,780
キャッシュ・フロー
財務活動による
(百万円) 9,865 1,755 11,052
キャッシュ・フロー
現金及び現金同等物の
(百万円) 11,096 10,784 11,192
四半期末(期末)残高
第5期 第6期
回次 第2四半期 第2四半期
連結会計期間 連結会計期間
自 2021年1月1日 自 2022年1月1日
会計期間
至 2021年3月31日 至 2022年3月31日
1株当たり四半期純利益 (円) 12.12 20.07
(注) 1.当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載し
ておりません。
2.当社は、2022年1月1日付で普通株式1株につき2株の割合で株式分割を行っております。そのため、当該
株式分割が前連結会計年度の期首に行われたと仮定し、1株当たり四半期(当期)純利益、潜在株式調整後1
株当たり四半期(当期)純利益を算出しております。
3.「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日)等を第1四半期連結会計期間の期
首から適用しております。
2 【事業の内容】
当 第2四半期 連結累計期間において、当社グループ(当社及び子会社)が営んでいる事業の内容に重要な変更は
ありません。また、主要な関係会社における異動はありません。
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第2 【事業の状況】
1 【事業等のリスク】
当第2四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した
事業等のリスクについての重要な変更はありません。
2 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中における将来に関する事項は、当 第2四半期 連結会計期間の末日現在において、当社グループが入手可能な
情報に基づいて判断したものです。
(1) 経営成績の状況
当 第2四半期 連結累計期間の経営成績
当社グループでは、「世界で最もエキサイティングな医療・ヘルスケアカンパニーへ」をビジョンに掲げ、医心館
事業に続く第二、第三の事業を創生し100年続くカンパニーを目指してまいります。そして、大志ある未来像を見据
え、重要で本質的な価値を創出するために、時には常識も疑い、斬新な解決策を模索するハングリーなチャレン
ジャーであり続けます。また、「志とビジョンある医療・ヘルスケアで社会を元気に幸せに」をミッションのもと、
誠実かつ公正な事業活動を通じて、当社グループの持続的な成長及び発展とその先にある社会全体の幸福に貢献する
ことを目指しています。
わが国は2010年に超高齢社会へと突入し、2025年に団塊の世代がすべて75歳以上となることを契機に、高齢化の様
相は今後一層強くなり、医療や看護・介護の需要はさらに高まるとされています。一方で、医療や看護・介護の制度
を経済的に、また人的に支える労働人口の減少が予測されており、今後の高齢化の進展に対応し得る医療や看護・介
護の持続可能な制度設計がわが国の根本的、かつ緊要な課題のひとつであることは論をまちません。当社グループで
は、この課題に対して、有料老人ホーム「医心館」とこれに関連するサービス(以下、「医心館事業」と言いま
す。)の提供を通じて、在宅療養のプラットフォームを充実させ、地域の医療や看護・介護資源を効果的かつ効率的
に利用できる仕組みづくりを行うことで応えてまいります。地域では、病床削減とこれに伴って療養の場を病院から
「在宅(自宅や施設等)」へ移すとする政策を受けて、特に慢性期や終末期の患者における医療や看護・介護の需要
が高まっています。
このような状況の中、当第2四半期連結累計期間において、医心館事業では新たに8事業所(東京都江戸川区「医
心館 瑞江」、埼玉県越谷市「医心館 越谷」、千葉県柏市「医心館 柏」、埼玉県上尾市「医心館 上尾」、青森県青
森市「医心館 青森」、埼玉県さいたま市見沼区「医心館 東大宮」、神奈川県大和市「医心館 大和」、東京都練馬
区「医心館 平和台」)を開設、全国50事業所(2022年3月末日現在)でサービスを提供しております。今後、さら
に綿密なマーケティングと開設戦略に基づいて積極的な開設を進め、併せて医療機関ほかに対する精力的な営業活動
を行うことにより、長期的かつ持続的な成長を実現してまいります。
以上の結果、当 第2四半期 連結累計期間における当社グループの経営成績は、売上高10,391百万円(前年同期比
56.0%増)、営業利益2,885百万円(同90.7%増)、経常利益2,811百万円(同78.4%増)、親会社株主に帰属する四半
期純利益1,987百万円(同78.5%増)となりました。
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(2) 財政状態の状況
(資産の状況)
当 第2四半期 連結会計期間末における資産合計は 36,842 百万円となり、前連結会計年度末に比べ4,920百万円の増
加となりました。これは主に、増収により売掛金が645百万円増加し、新規事業所の開設に伴い有形固定資産が
4,272百万円、敷金及び保証金が320百万円増加した一方で、現金及び預金が407百万円減少したこと等によるもので
す。
(負債の状況)
当 第2四半期 連結会計期間末における負債合計は 18,732 百万円となり、前連結会計年度末に比べ3,151百万円の増
加となりました。これは主に、新規事業所の開設に伴い借入金が2,019百万円、リース債務が992百万円増加したこ
と等によるものです。
(純資産の状況)
当 第2四半期 連結会計期間末における純資産は 18,109 百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,768百万円の増加
となりました。これは主に、親会社株主に帰属する四半期純利益 1,987 百万円により利益剰余金が増加した一方で、
配当金の支払いにより利益剰余金が218百万円減少したことによるものです。
(3) キャッシュ・フローの状況
当 第2四半期 連結会計期間末における連結ベースの現金及び現金同等物(以下、「資金」という。)は、前連結会
計年度末に比べ407百万円減少の 10,784 百万円となりました。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果得られた資金は 1,857 百万円となりました。これは主に、法人税等の支払930百万円、売上債権の
増加645百万円が生じた一方で、税金等調整前四半期純利益 2,811 百万円、減価償却費 376 百万円が生じたこと等によ
るものです。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動の結果使用した資金は 4,021 百万円となりました。これは主に、新規事業所の開設に伴い有形固定資産の
取得による支出3,645百万円、敷金及び保証金の差入による支出326百万円等が生じたこと等によるものです。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動の結果得られた資金は 1,755 百万円となりました。 これは主に、長期借入金の返済による支出539百万円
が生じた一方で、新規事業所の開設に伴い長期借入れによる収入 1,705 百万円、短期借入金の純増額854百万円が生
じたこと等によるものです。
(4) 事業上及び財務上の対処すべき課題
当 第2四半期 連結累計期間において、当社グループの事業上及び財務上の対処すべき課題について重要な変更又
は新たな発生はありません。
(5) 研究開発活動
該当事項はありません。
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(6) 主要な設備
① 前連結会計年度末において計画中であった主要な設備の新設について、当 第2四半期 連結累計期間に完了し
たものは、次のとおりであります。
事業所名 取得価額 資金調達方
会社名 設備の内容 開設年月
(所在地) (百万円) 法
株式会社 医心館 瑞江
医心館
506 リース 2021年10月
建物等
アンビス (東京都江戸川区)
株式会社
医心館 越谷
医心館 自己資金
アンビスホール
378 2021年10月
建物等 及び借入金
(埼玉県越谷市)
ディングス
株式会社
医心館 柏
医心館 自己資金
アンビスホール
581 2021年10月
建物等 及び借入金
(千葉県柏市)
ディングス
株式会社
医心館 上尾
医心館 自己資金
アンビスホール
325 2021年11月
建物等 及び借入金
(埼玉県上尾市)
ディングス
株式会社
医心館
医心館 青森
自己資金
アンビスホール
土地及び 380 2021年11月
及び借入金
(青森県青森市)
ディングス 建物等
株式会社 医心館 東大宮
医心館
525 リース 2021年11月
建物等
アンビス (埼玉県さいたま市見沼区)
株式会社
医心館 大和
医心館 自己資金
アンビスホール
428 2022年2月
建物等 及び借入金
(神奈川県大和市)
ディングス
株式会社
医心館 上越
医心館 自己資金
アンビスホール
328 2022年4月
建物等 及び借入金
(新潟県上越市)
ディングス
株式会社
医心館 つくば
医心館 自己資金
アンビスホール
359 2022年4月
建物等 及び借入金
(茨城県つくば市)
ディングス
株式会社
医心館 南流山
医心館 自己資金
アンビスホール
454 2022年4月
建物等 及び借入金
(千葉県流山市)
ディングス
(注) 1.当社グループは、医心館事業の単一セグメントであるため、セグメントの名称の記載は省略しております。
2.前連結会計年度末において計画中であった主要な設備の新設のうち、「医心館 平和台」については、2022
年2月に開設しておりますが、オペレーティング・リース取引の会計処理を適用しているため、当第2四半
期連結累計期間に完了した主要な設備の新設に含めておりません。
② 前連結会計年度末において計画中であった主要な設備の新設について、①に記載のほか、当 第2四半期 連結
累計期間に著しい変更があったものはありません。
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③ 当 第2四半期 連結累計期間において確定した新たな設備計画は次のとおりであります。
投資予定額
開設
事業所名 資金調達 着手
設備の 完成後の
会社名 予定
内容 増加能力
(所在地) 総額 既支払額 方法 年月
年月
(百万円) (百万円)
自己資金
株式会社
医心館
2022年 2022年
医心館 富士
アンビス ホー 331 72 52床
及び
(静岡県富士市)
1月 11月
建物等
ルディングス
借入金
自己資金
株式会社
2022年 2022年
医心館 沼津 医心館
アンビスホー 346 170 52床
及び
(静岡県沼津市) 建物等
1月 12月
ルディングス
借入金
自己資金
株式会社
2022年 2022年
医心館 春日部 医心館
316 20 52床
アンビスホー
及び
(埼玉県春日部市) 建物等
3月 12月
ルディングス
借入金
自己資金
株式会社
2022年 2023年
医心館 鶴ヶ島 医心館
293 72 45床
アンビスホー
及び
(埼玉県鶴ヶ島市) 建物等
2月 2月
ルディングス
借入金
自己資金
株式会社
2022年 2023年
医心館 佐倉 医心館
392 81 52床
アンビスホー
及び
(千葉県佐倉市) 建物等
2月 2月
ルディングス
借入金
自己資金
株式会社
2022年 2023年
医心館 八事南山 医心館
930 54 54床
アンビスホー
及び
(愛知県 名古屋市昭和区) 建物等
2月 4月
ルディングス
借入金
(注) 当社グループは、医心館事業の単一セグメントであるため、セグメントの名称の記載は省略しております。
3 【経営上の重要な契約等】
該当事項はありません。
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第3 【提出会社の状況】
1 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 160,000,000
計 160,000,000
(注) 当社は、2021年11月11日開催の取締役会決議により、2022年1月1日付で株式 分割 に伴う定款の変更を行い、発
行可能株式総数は80,000,000株増加し、160,000,000株となっております。
② 【発行済株式】
第2四半期 会計期間 提出日現在 上場金融商品取引所
種類 末現在発行数(株) 発行数(株) 名又は登録認可金融 内容
( 2022年3月31日 ) (2022年5月12日) 商品取引業協会名
完全議決権株式であり、
東京証券取引所
権利内容に何ら限定のな
JASDAQ(スタンダード)
い当社における標準とな
普通株式 48,560,000 48,560,000 (第2四半期会計期間末現在)
る株式であります。
スタンダード市場
なお、単元株式数は100株
(提出日現在)
であります。
計 48,560,000 48,560,000 ― ―
(注) 1.提出日現在発行数には、2022年5月1日からこの四半期報告書提出日までの新株予約権の行使により発行さ
れた株式数は、含まれておりません。
2.当社は、 2021年11月11日開催の取締役会決議に基づき、2022年1月1日付で普通株式1株につき2株の割合
で 分割 を行い、発行済株式総数は24,280,000株増加し、48,560,000株となっております。
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本準備金 資本準備金
資本金増減額 資本金残高
年月日 総数増減数 総数残高 増減額 残高
(百万円) (百万円)
(株) (株) (百万円) (百万円)
2022年1月1日 24,280,000 48,560,000 ― 5,838 ― 5,798
(注) 当社は、2021年11月11日開催の取締役会決議に基づき、2022年1月1日付で普通株式1株につき2株の割合で分
割を行い、発行済株式総数は24,280,000株増加し、48,560,000株となっております。
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(5) 【大株主の状況】
2022年3月31日 現在
発行済株式
(自己株式を
所有株式数 除く。)の
氏名又は名称 住所
(株) 総数に対する
所有株式数
の割合(%)
東京都中央区京橋二丁目2-1
株式会社IDEA,Inc 26,831,000 55.25
京橋エドグラン26階
柴原慶一 東京都港区 10,231,000 21.07
ONE LINCOLN STREET, BOSTON MA USA
SSBTC CLIENT OMNIBUS ACCOUNT
02111 3,931,100 8.10
(常任代理人 香港上海銀行東京支店)
(東京都中央区日本橋三丁目11-1)
株式会社日本カストディ銀行(信託口) 東京都中央区晴海一丁目8-12 1,614,800 3.33
日本マスタートラスト信託銀行株式会社
東京都港区浜松町二丁目11-3 748,800 1.54
(信託口)
住友生命保険相互会社
東京都中央区築地七丁目18-24
309,800 0.64
(常任代理人 株式会社日本カストディ
(東京都中央区晴海一丁目8-12)
銀行)
株式会社日本カストディ銀行(証券投資
東京都中央区晴海一丁目8-12 213,000 0.44
信託口)
野村信託銀行株式会社(投信口) 東京都千代田区大手町二丁目2-2 193,800 0.40
BNP PARIBAS SECURITIES SERVICES
60 CASTLEREAGH ST SYDNEY NSW 2000
SYDNEY/ JASDEC/AUSTRALIAN RESIDENTS 187,600 0.39
(東京都中央区日本橋三丁目11-1)
(常任代理人 香港上海銀行東京支店)
BNYMSANV RE BNYMSANVDUB RE POLAR
1 WML, WINDMILL LANE DUBLIN D02 F206
CAPITAL FUTURE HEALTHCARE
IRELAND 162,600 0.33
(常任代理人 株式会社三菱UFJ銀行)
(東京都千代田区丸の内二丁目7-1)
計 ― 44,423,500 91.48
(注) 1.株式会社IDEA,Incは、当社代表取締役柴原慶一の資産管理会社であります。
2.2022年3月7日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書(変更報告書)において、キャピタル・リ
サーチ・アンド・マネージメント・カンパニーが2022年2月28日現在で以下の株式を所有している旨が報告
されているものの、当社として当第2四半期会計期間末現在における実質所有株式数の確認ができませんの
で、上記大株主の状況には含めておりません。
なお、その大量保有報告書(変更報告書)の内容は次のとおりです。
氏名又は名称 住所 保有株券等の数(株) 株券等保有割合(%)
キャピタル・リサーチ・ア アメリカ合衆国カリフォルニア
ンド・マネージメント・カ 州、ロスアンジェルス、サウス 3,787,400 7.80
ンパニー ホープ・ストリート333
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(6) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
2022年3月31日 現在
区分 株式数(株) 議決権の数(個) 内容
無議決権株式 ― ― ―
議決権制限株式(自己株式等) ― ― ―
議決権制限株式(その他) ― ― ―
普通株式 400
完全議決権株式(自己株式等) ― ―
権利内容に何ら限定のない当社
における標準となる株式であり
普通株式 48,552,800
ます。
完全議決権株式(その他) 485,528
1単元の株式数は、100株であ
ります。
普通株式 6,800
単元未満株式 ― ―
発行済株式総数 48,560,000 ― ―
総株主の議決権 ― 485,528 ―
(注) 「単元未満株式」には、当社所有の自己株式56株が含まれています。
② 【自己株式等】
2022年3月31日 現在
発行済株式総数に
自己名義 他人名義 所有株式数
対する所有株式数
所有者の氏名又は名称 所有者の住所 所有株式数 所有株式数 の合計
の割合
(株) (株) (株)
(%)
株式会社アンビスホール 東京都中央区八重
400 ― 400 0.00
ディングス 洲二丁目7-2
計 ― 400 ― 400 0.00
2 【役員の状況】
前事業年度の有価証券報告書提出日後、 当四半期累計期間における役員の異動はありません。
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第4 【経理の状況】
1.四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令
第64号)に基づいて作成しております。
2.監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第2四半期連結会計期間(2022年1月1日から2022年
3月31日まで)及び第2四半期連結累計期間(2021年10月1日から2022年3月31日まで)に係る四半期連結財務諸表につ
いて、PwCあらた有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
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1 【四半期連結財務諸表】
(1) 【四半期連結貸借対照表】
(単位:百万円)
前連結会計年度 当第2四半期連結会計期間
(2021年9月30日) (2022年3月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 11,192 10,784
売掛金 3,271 3,917
棚卸資産 7 8
その他 504 477
△ 39 △ 39
貸倒引当金
流動資産合計 14,937 15,148
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物(純額) 8,963 11,105
機械装置及び運搬具(純額) 4 11
工具、器具及び備品(純額) 107 92
リース資産(純額) 3,646 4,599
土地 1,301 1,404
1,211 2,293
建設仮勘定
有形固定資産合計 15,234 19,506
無形固定資産
のれん 6 -
21 35
その他
無形固定資産合計 28 35
投資その他の資産
敷金及び保証金 1,055 1,375
繰延税金資産 292 292
332 451
その他
投資その他の資産合計 1,679 2,119
固定資産合計 16,942 21,661
繰延資産
42 32
株式交付費
繰延資産合計 42 32
資産合計 31,922 36,842
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(単位:百万円)
前連結会計年度 当第2四半期連結会計期間
(2021年9月30日) (2022年3月31日)
負債の部
流動負債
買掛金 42 55
短期借入金 1,373 2,227
1年内返済予定の長期借入金 998 1,236
リース債務 80 100
未払金及び未払費用 979 1,103
未払法人税等 1,069 839
賞与引当金 368 332
159 413
その他
流動負債合計 5,072 6,308
固定負債
長期借入金 6,596 7,523
リース債務 3,701 4,673
資産除去債務 181 182
退職給付に係る負債 5 8
23 36
その他
固定負債合計 10,508 12,423
負債合計 15,580 18,732
純資産の部
株主資本
資本金 5,838 5,838
資本剰余金 5,808 5,808
利益剰余金 4,696 6,465
△ 1 △ 1
自己株式
株主資本合計 16,341 18,110
その他の包括利益累計額
△ 0 △ 0
退職給付に係る調整累計額
その他の包括利益累計額合計 △ 0 △ 0
純資産合計 16,341 18,109
負債純資産合計 31,922 36,842
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(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第2四半期連結累計期間】
(単位:百万円)
前第2四半期連結累計期間 当第2四半期連結累計期間
(自 2020年10月1日 (自 2021年10月1日
至 2021年3月31日) 至 2022年3月31日)
売上高 6,660 10,391
4,168 5,941
売上原価
売上総利益 2,492 4,450
※ 979 ※ 1,564
販売費及び一般管理費
営業利益 1,513 2,885
営業外収益
補助金収入 118 22
償却債権取立益 4 1
違約金収入 10 11
3 4
雑収入
営業外収益合計 136 39
営業外費用
支払利息 68 102
株式交付費償却 4 10
0 0
雑損失
営業外費用合計 73 113
経常利益 1,575 2,811
税金等調整前四半期純利益 1,575 2,811
法人税等 462 824
四半期純利益 1,113 1,987
非支配株主に帰属する四半期純利益 - -
親会社株主に帰属する四半期純利益 1,113 1,987
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【四半期連結包括利益計算書】
【第2四半期連結累計期間】
(単位:百万円)
前第2四半期連結累計期間 当第2四半期連結累計期間
(自 2020年10月1日 (自 2021年10月1日
至 2021年3月31日) 至 2022年3月31日)
四半期純利益 1,113 1,987
その他の包括利益
- 0
退職給付に係る調整額
その他の包括利益合計 - 0
四半期包括利益 1,113 1,987
(内訳)
親会社株主に係る四半期包括利益 1,113 1,987
非支配株主に係る四半期包括利益 - -
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(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位:百万円)
前第2四半期連結累計期間 当第2四半期連結累計期間
(自 2020年10月1日 (自 2021年10月1日
至 2021年3月31日) 至 2022年3月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益 1,575 2,811
減価償却費 222 376
のれん償却額 8 6
賞与引当金の増減額(△は減少) △ 9 △ 36
貸倒引当金の増減額(△は減少) △ 24 0
受取利息 △ 0 △ 0
支払利息 68 102
補助金収入 △ 118 △ 22
売上債権の増減額(△は増加) △ 502 △ 645
棚卸資産の増減額(△は増加) △ 0 △ 1
その他の資産の増減額(△は増加) 4 75
仕入債務の増減額(△は減少) 9 13
未払金及び未払費用の増減額(△は減少) 81 150
その他の負債の増減額(△は減少) △ 6 21
4 10
その他
小計 1,312 2,863
利息及び配当金の受取額
0 0
利息の支払額 △ 69 △ 97
補助金の受取額 118 22
△ 535 △ 930
法人税等の支払額
営業活動によるキャッシュ・フロー 826 1,857
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出 △ 2,748 △ 3,645
無形固定資産の取得による支出 △ 10 △ 16
敷金及び保証金の差入による支出 △ 182 △ 326
敷金及び保証金の回収による収入 0 0
8 △ 32
その他
投資活動によるキャッシュ・フロー △ 2,932 △ 4,021
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額(△は減少) △ 701 854
長期借入れによる収入 2,925 1,705
長期借入金の返済による支出 △ 726 △ 539
リース債務の返済による支出 △ 39 △ 44
株式の発行による収入 8,542 -
配当金の支払額 △ 135 △ 218
△ 0 -
その他
財務活動によるキャッシュ・フロー 9,865 1,755
現金及び現金同等物の増減額(△は減少) 7,760 △ 407
現金及び現金同等物の期首残高 3,335 11,192
※ 11,096 ※ 10,784
現金及び現金同等物の四半期末残高
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【注記事項】
(会計方針の変更等)
(収益認識に関する会計基準等の適用)
「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日。以下「収益認識会計基準」とい
う。)等を第1四半期連結会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点
で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。収益認識
会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取扱いに従っており、第
1四半期連結会計期間の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額を、第1四半期連結
会計期間の期首の利益剰余金に加減し、当該期首残高から新たな会計方針を適用しております。この変更によ
る当第2四半期連結累計期間の四半期連結財務諸表に与える影響はありません。
なお、収益認識会計基準第89-2項に定める経過的な取扱いに従って、前連結会計年度について新たな表示
方法により組替えを行っておりません。さらに、「四半期財務諸表に関する会計基準」(企業会計基準第12
号 2020年3月31日)第28-15項に定める経過的な取扱いに従って、前第2四半期連結累計期間に係る顧客と
の契約から生じる収益を分解した情報を記載しておりません。
(時価の算定に関する会計基準等の適用)
「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号 2019年7月4日。以下「時価算定会計基準」とい
う。)等を第1四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計
基準」(企業会計基準第10号 2019年7月4日)第44-2項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計
基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することといたしました。この変更による当第2四半
期連結累計期間の四半期連結財務諸表に与える影響はありません。
(四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)
(税金費用の計算)
税金費用については、当第2四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会
計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。
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(四半期連結損益計算書関係)
※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
前第2四半期連結累計期間 当第2四半期連結累計期間
(自 2020年10月1日 (自 2021年10月1日
至 2021年3月31日 ) 至 2022年3月31日 )
人件費 427 百万円 610 百万円
(うち、賞与引当金繰入額) 27 百万円 42 百万円
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次の
とおりであります。
前第2四半期連結累計期間 当第2四半期連結累計期間
(自 2020年10月1日 (自 2021年10月1日
至 2021年3月31日 ) 至 2022年3月31日 )
現金及び預金 11,096 百万円 10,784 百万円
現金及び現金同等物 11,096 百万円 10,784 百万円
(株主資本等関係)
前第2四半期連結累計期間(自 2020年10月1日 至 2021年3月31日 )
1.配当金支払額
配当金の総額 1株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(百万円) 配当額(円)
2020年12月25日
普通株式 135 6.00 2020年9月30日 2020年12月28日 利益剰余金
定時株主総会
2.基準日が当第2四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第2四半期連結会計期間の末
日後となるもの
該当事項はありません。
3.株主資本の著しい変動
当社普通株式の2021年3月9日を払込期日とする公募による新株式発行により、資本金及び資本剰余金がそれ
ぞれ4,294百万円ずつ増加しております。
この結果、当第2四半期連結会計期間末において資本金が5,834百万円、資本剰余金が5,804百万円となってお
ります。
当第2四半期連結累計期間(自 2021年10月1日 至 2022年3月31日 )
1.配当金支払額
配当金の総額 1株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(百万円) 配当額(円)
2021年12月24日
普通株式 218 9.00 2021年9月30日 2021年12月27日 利益剰余金
定時株主総会
(注) 当社は、 2022年1月1日付で普通株式1株につき2株の割合で株式分割を行っておりますが、上記の 1株当た
り配当額は、当該 株式分割前 の配当金の額を記載しております。
2.基準日が当第2四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第2四半期連結会計期間の末
日後となるもの
該当事項はありません。
3.株主資本の著しい変動
該当事項はありません。
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(セグメント情報等)
【セグメント情報】
当社グループは、医心館事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
(収益認識関係)
当社グループは、医心館事業の単一セグメントであり、日本国内で展開している医心館において医療依存度が
高い方に対して有機複合的に訪問看護、訪問介護等のサービスを提供するホスピス事業を営んでおります。ま
た、医心館事業の収益は、これらサービスの提供を通じて収受する医療保険報酬+介護保険報酬+入居者から収
受する家賃、管理費、食費等の保険適用外売上による三階建構造になっていますが、その大部分は医療保険報酬
及び介護保険報酬といった保険報酬で構成されています。
このため、当社グループの顧客との契約から生じる収益は、収益及びキャッシュ・フローの性質、金額、時期
及び不確実性に重要な影響を及ぼす要因がないことから、主要な要因に基づく区分で分解した情報は記載してお
りません。
(1株当たり情報)
1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎
は、以下のとおりであります。
前第2四半期連結累計期間 当第2四半期連結累計期間
(自 2020年10月1日 (自 2021年10月1日
項目
至 2021年3月31日 ) 至 2022年3月31日 )
(1) 1株当たり四半期純利益
24.51円 40.92円
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する四半期純利益(百万円) 1,113 1,987
普通株主に帰属しない金額(百万円) ― ―
普通株式に係る親会社株主に帰属する
1,113 1,987
四半期純利益(百万円)
普通株式の期中平均株式数(株) 45,422,851 48,559,544
(2) 潜在株式調整後1株当たり四半期純利益
23.97円 40.52円
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する
― ―
四半期純利益調整額(百万円)
普通株式増加数(株) 1,031,536 483,103
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当た
り四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前 ― ―
連結会計年度末から重要な変動があったものの概要
(注) 当社は、2022年1月1日付で普通株式1株につき2株の割合で株式分割を行っております。そのため、当該株式
分割が前連結会計年度の期首に行われたと仮定し、1株当たり四半期純利益及び潜在株式調整後1株当たり四半
期純利益を算出しております。
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
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2 【その他】
該当事項はありません。
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第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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独立監査人の四半期レビュー報告書
2022年5月12日
株式会社アンビスホールディングス
取 締 役 会 御 中
PwCあらた有限責任監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
新 田 將 貴
公認会計士
業務執行社員
指定有限責任社員
八 木 正 憲
公認会計士
業務執行社員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社アンビ
スホールディングスの 2021年10月1日 から 2022年9月30日 までの連結会計年度の 第2四半期 連結会計期間( 2022年1月
1日 から 2022年3月31日 まで)及び第2四半期連結累計期間( 2021年10月1日 から 2022年3月31日 まで)に係る四半期
連結財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書、四半期連結
キャッシュ・フロー計算書及び注記について四半期レビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認
められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社アンビスホールディングス及び連結子会社の 2022年3月
31日 現在の財政状態並びに同日をもって終了する第2四半期連結累計期間の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を
適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責
任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立
しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠
を入手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結
財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸
表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが
適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて
継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ
る。
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半
期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通
じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビュー
手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施され
る年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
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四半期報告書
・継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認め
られると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と
認 められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかど
うか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において
四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の注記事項が
適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人
の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業
として存続できなくなる可能性がある。
・四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成
基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結財務
諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさ
せる事項が認められないかどうかを評価する。
・四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監査
人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査
人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要
な発見事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、
並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガー
ドを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
(注) 1.上記の四半期レビュー報告書の原本は当社(四半期報告書提出会社)が別途保管しております。
2.XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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