ＳＢＩ世界高配当株プレミアムファンド（為替ヘッジあり）＜資産成長コース＞、ＳＢＩ世界高配当株プレミアムファンド（為替ヘッジあり）＜年７％定率払出しコース＞、ＳＢＩ世界高配当株プレミアムファンド（為替ヘッジあり）＜年１５％定率払出しコース＞ 有価証券報告書（内国投資信託受益証券） 第7期(令和3年8月17日－令和4年2月16日)

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                                              ＳＢＩアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】
     【提出書類】                      有価証券報告書

     【提出先】                      関東財務局長

     【提出日】                      2022年5月16日

     【計算期間】                      第７期　（自　2021年8月17日　至　2022年2月16日）

                          ＳＢＩ世界高配当株プレミアムファンド（為替ヘッジあり）＜
                          資産成長コース＞
                          第７特定期間　（自　2021年8月17日　至　2022年2月16日）

                          ＳＢＩ世界高配当株プレミアムファンド（為替ヘッジあり）＜
                          年７％定率払出しコース＞
                          ＳＢＩ世界高配当株プレミアムファンド（為替ヘッジあり）＜
                          年15％定率払出しコース＞
     【ファンド名】                      ＳＢＩ世界高配当株プレミアムファンド（為替ヘッジあり）＜

                          資産成長コース＞
                          ＳＢＩ世界高配当株プレミアムファンド（為替ヘッジあり）＜
                          年７％定率払出しコース＞
                          ＳＢＩ世界高配当株プレミアムファンド（為替ヘッジあり）＜
                          年15％定率払出しコース＞
     【発行者名】                      ＳＢＩアセットマネジメント株式会社

     【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長　梅本　賢一

     【本店の所在の場所】                      東京都港区六本木一丁目６番１号

     【事務連絡者氏名】                      中村　慎吾

     【連絡場所】                      東京都港区六本木一丁目６番１号

     【電話番号】                      03-6229-0170

     【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。

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    第一部【ファンド情報】
    第１【ファンドの状況】
    １【ファンドの性格】
     (１)【ファンドの目的及び基本的性格】
        ①　ファンドの目的
         この投資信託（以下、「本ファンド」という場合があります。）は、世界の高配当株式への投資に
         加え株式カバードコール戦略を組み合わせることで、配当収入の確保を中心に中長期的な信託財産
         の成長を目指して運用を行います。なお、定率払出しコースでは、毎月の分配実施により資産の定
         時取崩しニーズに応えるとともに、資産の運用により当該取崩しにかかる受取期間の延長を目指し
         ます。
        ②　ファンドの基本的性格
        ■ファンドの商品分類
         本ファンドは、一般社団法人投資信託協会が定める商品分類において、「追加型投信／内外／その
         他資産(株式・オプション)」に分類されます。ファンドの商品分類、属性区分の詳細につきまして
         は、以下のようになります。
         なお、ファンドが該当しない商品分類及び属性区分、その定義につきましては、一般社団法人投資
         信託協会のホームページ(https://www.toushin.or.jp/)でご覧ください。
        ◎　商品分類

          ＜資産成長コース         ＞
          ＜年７％定率払出しコース              ＞
          ＜年15％定率払出しコース              ＞
          ファンドの商品分類は「追加型投信／内外／その他資産(株式・オプション)」です。
          商品分類表(ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。)
                                                投資対象資産
               単位型・追加型                 投資対象地域
                                                (収益の源泉)
                                                  株式
                                  国内
                単位型投信                                  債券
                                  海外               不動産投信

                追加型投信                                 その他資産

                                              （株式・オプション）
                                  内外
                                                 資産複合
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          商品分類の定義

               該当分類                        分類の定義
                          一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来
               追加型投信
                          の信託財産とともに運用されるファンドをいいます。
                          目論見書または信託約款において、組入資産による主たる投資収
                 内外         益が実質的に国内及び海外の資産を源泉とする旨の記載があるも
                          のをいいます。
                          目論見書または信託約款において、組入れ資産による主たる投資
                          収益が実質的に株式、債券及び不動産投信以外の資産に投資する
               その他資産
                          旨の記載があるものをいい、括弧内の記載は、組入資産を表しま
             (株式・オプション)
                          す。なお、本ファンドにおける組入資産は株式・オプションで
                          す。
        ◎　属性区分

          ファンドの属性区分
          ＜資産成長コース＞
                         その他資産（投資信託証券（その他資産（株式・オプショ
              投資対象資産
                         ン）））
               決算頻度          年２回
              投資対象地域           グローバル（日本を含む）
               投資形態          ファンド・オブ・ファンズ
              為替ヘッジ           あり（フルヘッジ）
          ＜年７％定率払出しコース＞

          ＜年15％定率払出しコース＞
                         その他資産（投資信託証券（その他資産（株式・オプショ
              投資対象資産
                         ン）））
               決算頻度          年12回（毎月）
              投資対象地域           グローバル（日本を含む）
               投資形態          ファンド・オブ・ファンズ
              為替ヘッジ           あり（フルヘッジ）
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          属性区分表(ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。)

          ＜資産成長コース＞
            投資対象資産           決算頻度         投資対象地域           投資形態         為替ヘッジ
           株式             年１回         グローバル
            一般            年２回        （日本を含む）
            大型株            年４回          日本
            中小型株            年６回          北米
           債券             (隔月)          欧州        ファミリー           あり
            一般            年12回          アジア         ファンド        (フルヘッジ)
            公債            (毎月)         オセアニア
            社債            日々         中南米        ファンド・
            その他債券            その他         アフリカ          オブ・          なし
            クレジット           (　　　)          中近東         ファンズ
            属性                     (中東)
            (　　　)                    エマージング
           不動産投信
           その他資産
           (投資信託証券
           (その他資産
           (株式・
           オプション)))
           資産複合
           (　　　)
          ＜年７％定率払出しコース＞

          ＜年15％定率払出しコース＞
            投資対象資産           決算頻度         投資対象地域           投資形態         為替ヘッジ
           株式             年１回         グローバル
            一般            年２回        （日本を含む）
            大型株            年４回          日本
            中小型株            年６回          北米
           債券             (隔月)          欧州        ファミリー           あり
            一般            年12回          アジア         ファンド        (フルヘッジ)
            公債            (毎月)         オセアニア
            社債            日々         中南米        ファンド・
            その他債券            その他         アフリカ          オブ・          なし
            クレジット           (　　　)          中近東         ファンズ
            属性                     (中東)
            (　　　)                    エマージング
           不動産投信
           その他資産
           (投資信託証券
           (その他資産
           (株式・
           オプション)))
           資産複合
           (　　　)
          ※　属性区分の投資対象資産に記載している「その他資産」は、投資信託証券(株式・オプション)です。
          ※　属性区分に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替リスクに対するヘッジの有無を記載しており
            ます。
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          属性区分の定義

          ＜資産成長コース＞
                 該当区分                        区分の定義
                その他資産            目論見書または信託約款において、組入れ資産が主として
               (投資信託証券             投資信託証券であり、実質的に主として「その他資産（株
                            式・オプション）」に投資する旨の記載があるものをいい
                (その他資産
                            ます。
             (株式・オプション)))
                            目論見書または信託約款において、年２回決算する旨の記
                 年２回
                            載があるものをいいます。
                            目論見書または信託約款において、組入資産による投資収
                グローバル
                            益が「世界の資産」を源泉とする旨の記載があるものをい
               （日本を含む）
                            います。なお、「世界の資産」の中に日本を含みます。
                            「投資信託等の運用に関する規則」第２条に規定するファ
            ファンド・オブ・ファンズ
                            ンド・オブ・ファンズをいいます。
                            目論見書または信託約款において、為替のフルヘッジまた
               為替ヘッジあり
                            は一部の資産に為替のヘッジを行う旨の記載があるものを
               （フルヘッジ）
                            いいます。
          ＜年７％定率払出しコース＞

          ＜年15％定率払出しコース＞
                 該当区分                        区分の定義
                その他資産            目論見書または信託約款において、組入れ資産が主として
               (投資信託証券             投資信託証券であり、実質的に主として「その他資産（株
                            式・オプション）」に投資する旨の記載があるものをいい
                (その他資産
                            ます。
             (株式・オプション)))
                            目論見書または信託約款において、年12回（毎月）決算す
               年12回（毎月）
                            る旨の記載があるものをいいます。
                            目論見書または信託約款において、組入資産による投資収
                グローバル
                            益が「世界の資産」を源泉とする旨の記載があるものをい
               （日本を含む）
                            います。なお、「世界の資産」の中に日本を含みます。
                            「投資信託等の運用に関する規則」第２条に規定するファ
            ファンド・オブ・ファンズ
                            ンド・オブ・ファンズをいいます。
                            目論見書または信託約款において、為替のフルヘッジまた
               為替ヘッジあり
                            は一部の資産に為替のヘッジを行う旨の記載があるものを
               （フルヘッジ）
                            いいます。
        ③　信託金の限度額

          ・各ファンドにつき、5,000億円を限度として信託金を追加することができます。
          ・委託会社は受託会社と合意のうえ、当該限度額を変更することができます。
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        ④　ファンドの特色

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     (２)【ファンドの沿革】





         2018年８月17日            信託契約締結、本ファンドの設定・運用開始
     (３)【ファンドの仕組み】

        ①　ファンドの仕組み
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        ②　委託会社及び本ファンドの関係法人との契約等の概要

        (注)　受託会社は、業務の一部を再信託先である株式会社日本カストディ銀行に委託しています。




        ③　委託会社の概況(2022年２月末日現在)

        (ｉ)　資本金
           10億5,020万円
        (ⅱ)　沿革
           委託会社は、投資運用業務(投資信託の委託会社としての業務、登録投資法人との資産の運用
           契約に基づく運用業務または投資一任契約に基づく運用業務)及び投資助言業務(投資顧問契約
           に基づく助言業務)を行う金融商品取引業者です。
           委託会社は、旧株式会社日本債券信用銀行(現株式会社あおぞら銀行)を設立母体として成立
           し、その後、株主の異動によりソフトバンクグループの一員となりました。2002年５月１日に
           は、同グループのソフトバンク・インベストメント株式会社の子会社である、ソフトバンク・
           アセット・マネジメント株式会社と合併し、エスビーアイ・アセット・マネジメント株式会社
           に商号を変更しました。
           2005年７月１日には、ＳＢＩアセットマネジメント株式会社に商号を変更しました。
           2006年８月２日には、委託会社の親会社(現ＳＢＩホールディングス株式会社)の主要株主であ
           るソフトバンク株式会社(現ソフトバンクグループ株式会社)の子会社が、現ＳＢＩホールディ
           ングス株式会社の全株式を売却したことにより、ソフトバンクグループから独立し、ＳＢＩグ
           ループの一員となりました。
           2019年12月20日には、委託会社の全株式をＳＢＩアセットマネジメント・グループ株式会社
           （ＳＢＩＡＭＧ）が、モーニングスター株式会社より取得しました。ＳＢＩＡＭＧはモーニン
           グスター株式会社傘下の資産運用会社を統括する中間持株会社です。
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           1986年８月29日           日債銀投資顧問株式会社として設立

           1987年２月20日           有価証券に係る投資顧問業の規制等に関する法律第４条にかかる登録
           1987年９月９日           有価証券に係る投資顧問業の規制等に関する法律第24条１項の規定に
                      基づく投資一任契約業務の認可
           2000年11月28日           証券投資信託及び証券投資法人に関する法律第６条の規定に基づく証
                      券投資信託委託業の認可
           2001年１月４日           あおぞらアセットマネジメント株式会社に商号を変更
           2002年５月１日           ソフトバンク・アセット・マネジメント株式会社との合併により、エ
                      スビーアイ・アセット・マネジメント株式会社に商号を変更
           2005年７月１日           ＳＢＩアセットマネジメント株式会社に商号を変更
           2007年９月30日           金融商品取引法等の施行により同法第29条の規定に基づく金融商品取
                      引業者の登録(関東財務局長(金商)第311号)
        (ⅲ)　大株主の状況

             株　主　名                  住　　　所              所有株数       所有比率
        ＳＢＩアセットマネジメント・
                         東京都港区六本木一丁目６番１号                    36,600株        63.8％
        グループ株式会社
        モーニングスター株式会社                        同上            20,800株        36.2％

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    ２【投資方針】

     (１)【投資方針】
       ①　基本方針
         世界の高配当株式への投資に加え株式カバードコール戦略を組み合わせることで、配当収入の確保を中心
         に中長期的な信託財産の成長を目指して運用を行います。なお、定率払出しコースでは、毎月の分配実施
         により資産の定時取崩しニーズに応えるとともに、資産の運用により当該取崩しにかかる受取期間の延長を
         目指します。
       ②　運用方針

          (ⅰ)   主として、円建の外国投資信託であるクレディ・スイス・ユニバーサル・トラスト（ケイマ
            ン）III－グローバル高配当株式プレミアム・ファンド（適格機関投資家限定）（後記
            「※」をご参照ください。）の受益証券への投資を通じ、実質的に、世界の高配当株式への
            投資に加え株式カバードコール戦略を組み合わせることで、相対的に高い配当収入の確保を
            中心に中長期的な信託財産の成長を目指して運用を行います。また、国内投資信託であるＦ
            ＯＦｓ用短期金融資産ファンド（適格機関投資家専用）の受益証券へも投資します。なお、
            短期金融商品等に直接投資する場合があります。
          (ⅱ)   原則として、外国投資信託への投資割合を高位に維持することを基本とします。
          (ⅲ)   主要投資対象とする外国投資信託において、為替変動リスクの低減を目的として、原則とし
            て為替ヘッジを行います。
          (ⅳ)   基準価額（１万口あたり。支払済分配金を加算しません。）が3,000円を下回った場合に
            は、短期金融商品等による安定運用に移行し、原則として当該日の翌営業日から起算して
            １ヵ月以内に繰上償還します。
          (ⅴ)   資金動向、市況動向等によっては、上記のような運用ができない場合があります。
          ※  各ファンドが投資する外国投資信託は、以下の通りとなります。
                               クレディ・スイス・ユニバーサル・トラスト（ケイマ
                  ファンド             ン）III－グローバル高配当株式プレミアム・ファンド
                                      （適格機関投資家限定）
            資産成長コース                        シングル・プレミアム・クラスA
            年7％定率払出しコース                        シングル・プレミアム・クラスB
            年15％定率払出しコース                        シングル・プレミアム・クラスC
         ○  投資先ファンドは、各ファンドの運用方針達成のため、投資先ファンドの具体的な投資先およ

           び投資手法等を考慮して選定しております。
     (２)【投資対象】

      ①　主な投資対象
         円建の外国投資信託である「クレディ・スイス・ユニバーサル・トラスト（ケイマン）III－グローバル高配当株式
         プレミアム・ファンド（適格機関投資家限定）」（前記（１）投資方針                               ②運用方針「※」をご参照ください。）                 およ
         び国内投資信託である「ＦＯＦｓ用短期金融資産ファンド（適格機関投資家専用）」の受益証券を
         主要投資対象とします。なお、短期金融商品等に直接投資する場合があります。
       ②  投資の対象とする資産の種類(信託約款第                     16 条)
        本ファンドにおいて投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
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         (ⅰ)   次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第２条第１項で
          定めるものをいいます。以下同じ。)
           (イ)   有価証券
           (ロ)   金銭債権
           (ハ)   約束手形
         (ⅱ)   次に掲げる特定資産以外の資産
           為替手形
       ③  運用の指図範囲等(信託約款第               17条  第１項)
         委託会社は、信託金を、主として円建の外国投資信託であるクレディ・スイス・ユニバーサル・ト
         ラスト（ケイマン）III－グローバル高配当株式プレミアム・ファンド（適格機関投資家限定）
         （前記（１）投資方針            ②運用方針「※」をご参照ください。）の受益証券及び国内投資信託であ
         るＦＯＦｓ用短期金融資産ファンド（適格機関投資家専用）の受益証券のほか、次の有価証券（金
         融商品取引法第２条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きま
         す。）に投資することを指図します。
         (ⅰ)   コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
         (ⅱ)   外国または外国の者の発行する証券または証書で、前記(ⅰ)の証券または証書の性質を有する
           もの
         (ⅲ)   国債証券、地方債証券、特別の法律により法人の発行する債券および社債券(新株引受権証券
           と社債券とが一体となった新株引受権付社債券の新株引受権証券および短期社債等を除きま
           す。)
         (ⅳ)   外国法人が発行する譲渡性預金証書
         なお、前記（ⅲ）の証券を以下「公社債」といい、公社債に係る運用の指図は買い現先取引(売戻
         し条件付の買い入れ)および債券貸借取引(現金担保付き債券借入れ)に限り行うことができるもの
         とします。
      ④　金融商品の指図範囲(信託約款第17条第２項)
         委託会社は、信託金を、前記③に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品(金融商品取引法第２
         条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。)により運用するこ
         とを指図することができます。
         (ⅰ)　預金
         (ⅱ)　指定金銭信託(金融商品取引法第２条第１項第14号に規定する受益証券発行信託を除きま
            す。)
         (ⅲ)　コール・ローン
         (ⅳ)　手形割引市場において売買される手形
       ⑤　前記③の規定にかかわらず、この信託の設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託会
         社が運用上必要と認めるときには、委託会社は、信託金を前記④に掲げる金融商品により運用する
         ことの指図ができます。(信託約款第17条第３項)
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    ＜参考情報＞

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     (３)【運用体制】

        運用業務方法に関する社内規則に則り、以下のプロセスで運用が行われます。
        ①　市場環境分析・企業分析
          ファンドマネジャー、アナリスト(５～７名程度)による市場環境、業種、個別企業などの調査・
          分析及び基本投資戦略の協議・策定を行います。
        ②　投資基本方針の策定
          最高運用責任者のもとで開催される｢運用会議｣において、市場動向・投資行動・市場見通し・投
          資方針等を策定します。
          最高運用責任者は、組織規程の運用部門の長とします。
        ③　運用基本方針の決定
          ｢運用会議｣の策定内容を踏まえ、常勤役員(１～３名)、最高運用責任者、運用部長(１名)及び運
          用部マネジャーをもって構成される｢投資戦略委員会｣において、運用の基本方針が決定されま
          す。
        ④　投資銘柄の策定、ポートフォリオの構築
          ファンドマネジャーは、この運用の基本方針に沿って、各ファンドの運用計画書を策定し、最高
          運用責任者の承認後、売買の指図を行います。
          ただし、未公開株及び組合への投資を行う場合は、それぞれ「未公開株投資委員会」（６名程
          度）、「組合投資委員会」(６名程度)での承認後、売買の指図等を行います。
        ⑤　パフォーマンス分析、リスク分析・評価
          ファンドのリスク特性分析、パフォーマンスの要因分析の報告及び監視を行い、運用方針の確
          認・見直しを行います。
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        コンプライアンス・オフィサーがファンドに係る意思決定を監督します。

        ＜受託会社に対する管理体制＞

        受託会社（再信託先を含む）に対しては、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを行い業務遂
        行状況を確認しています。また、受託会社より内部統制の整備及び運用状況の報告書を受け取ってい
        ます。
        上記体制は、今後、変更となる場合があります。

     (４)【分配方針】

        ＜資産成長コース＞
        年２回決算（原則として、毎年２月16日および８月16日。休業日の場合は翌営業日。）を行い、原則
        として以下の方針に基づき分配を行います。
        ①　分配対象額の範囲は、経費控除後の繰越分を含めた配当等収益及び売買益（評価益を含みま
          す。）等の全額とします。
        ②　分配金額は、原則として委託会社が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定します。ただし、
          委託会社の判断により分配を行わないことがあります。
        ③　収益分配にあてず信託財産内に留保した利益については、運用の基本方針に基づき、元本部分と
          同一の運用を行います。
        ＜年７％定率払出しコース＞

        毎月16日(休業日の場合は翌営業日。)に、原則として以下の方針に基づき分配（実質的に投資元本の
        払戻しとなる分配を含みます。以下、同じ）を行います。なお、第２期決算日（2018年10月16日）か
        らの分配を目指します。
        ①　分配対象額の範囲は、経費控除後の繰越分を含めた配当等収益及び売買益（評価益を含みま
          す。）等の全額とします。
        ②　原則として、外国投資信託からの分配額に基づき、決算日における決算前基準価額水準に応じて
          概ね年７％相当の金額を払出すことを目標に、委託会社が決定します。なお、払出しにあたって
          は、別に定める払出し水準表にしたがい、原則として奇数月には偶数月の二倍前後の金額を払出
          すものとします。ただし、この信託が繰上償還することとなった場合は、払出しを行いません。
          また、分配対象額が少額の場合は、払出しを行わないことがあります。
        ③　収益分配にあてず信託財産内に留保した利益については、運用の基本方針に基づき、元本部分と
          同一の運用を行います。
        ＜年15％定率払出しコース＞

        毎月16日(休業日の場合は翌営業日。)に、原則として以下の方針に基づき分配（実質的に投資元本の
        払戻しとなる分配を含みます。以下、同じ）を行います。なお、第２期決算日（2018年10月16日）か
        らの分配を目指します。
        ①　分配対象額の範囲は、経費控除後の繰越分を含めた配当等収益及び売買益（評価益を含みま
          す。）等の全額とします。
        ②　原則として、外国投資信託からの分配額に基づき、決算日における決算前基準価額水準に応じて
          概ね年15％相当の金額を払出すことを目標に、委託会社が決定します。なお、払出しにあたって
          は、別に定める払出し水準表にしたがい、原則として奇数月には偶数月の二倍前後の金額を払出
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          すものとします。ただし、この信託が繰上償還することとなった場合は、払出しを行いません。
          また、分配対象額が少額の場合は、払出しを行わないことがあります。
        ③　収益分配にあてず信託財産内に留保した利益については、運用の基本方針に基づき、元本部分と
          同一の運用を行います。
     (５)【投資制限】

        (各ファンド共通)
        本ファンドは、以下の投資制限にしたがいます。
        ①　信託約款の「運用の基本方針」に定める投資制限
        (ⅰ)　投資信託証券への投資割合には制限を設けません。
        (ⅱ)　株式への直接投資は行いません。
        (ⅲ)　外貨建資産への直接投資は行いません。
        (ⅳ)　デリバティブの直接利用は行いません。
        (ⅴ)　組入投資信託証券が、一般社団法人投資信託協会の規則に定めるエクスポージャーがルックス
            ルーできる場合に該当しないときは、同一銘柄の投資信託証券への投資は、信託財産の純資産
            総額の10％以内とします。
        (ⅵ)　一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エク
            スポージャー及びデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、
            原則としてそれぞれ10％、合計で20％以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場
            合には、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内となるよう調整を行うこととしま
            す。
        ②　信託約款上のその他の投資制限
        (ⅰ)　公社債の借入れ(信託約款第20条)
         (イ)　委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、公社債の借入れの指図をすることがで
            きます。なお、当該公社債の借入れを行うにあたり担保の提供が必要と認めたときは、担保
            の提供の指図をするものとします。
         (ロ)　前記(イ)の指図は、当該借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産の純資産総額の範囲内
            とします。
         (ハ)　信託財産の一部解約等の事由により、前記(ロ)の借入れにかかる公社債の時価総額が信託財
            産の純資産総額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当
            する借入れた公社債の一部を返還するための指図をするものとします。
         (ニ)　前記(イ)の借入れにかかる品借料は信託財産中から支弁します。
        (ⅱ)　資金の借入れ(信託約款第26条)
         (イ)　委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性に資するため、信託財産におい
            て一部解約に伴う支払資金の手当て(一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資
            金の返済を含みます。)を目的として、または再投資に係る収益分配金の支払資金の手当て
            を目的として、資金の借入れ(コール市場を通じる場合を含みます。)の指図をすることがで
            きます。なお、当該借入金をもって有価証券等の運用は行わないものとします。
         (ロ)　一部解約に伴う支払資金の手当てに係る借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から信
            託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払開
            始日から信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約
            代金支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が５営業日
            以内である場合の当該期間とし、資金の借入額は当該有価証券等の売却代金、有価証券等の
            解約代金     及び  有価証券等の償還金の合計額を限度とします。ただし、資金の借入額は、借入
            指図を行う日における信託財産の純資産総額の10％を超えないこととします。
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         (ハ)　収益分配金の再投資に係る借入期間は、信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌
            営業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
         (ニ)　借入金の利息は、受益者の負担とし、信託財産中から支弁します。
        ③　その他の法令上の投資制限
          本ファンドに適用されるその他の法令上の投資制限は以下の通りです。
          委託会社は、委託会社が運用の指図を行うすべての投資信託について、信託財産として有する同
          一法人の発行する株式にかかる議決権の総数が、当該株式にかかる議決権の総数に100分の50の
          率を乗じて得た数を超えることとなる場合には、かかる株式を取得することを受託会社に指図す
          ることはできません。(投信法第９条)
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    ３【投資リスク】

     本ファンドは、値動きのある有価証券等に投資しますので、基準価額は変動します。したがって、投資者
     の皆様の投資元本は保証されているものではなく、基準価額の下落により、損失を被り、投資元本を割込
     むことがあります。信託財産に生じた利益及び損失は、すべて投資者の皆様に帰属します。また、投資信
     託は預貯金と異なります。本ファンドの基準価額の主な変動要因としては以下のものがあります。なお、
     基準価額の変動要因は以下に限定されるものではありません。
     ①　価格変動リスク

         株式の価格は、個々の企業の活動や業績、国内外の経済・政治情勢、市場環境・需給等を反映して
         変動します。組入れた株式の価格が下落した場合、本ファンドの基準価額が下落する要因となり、
         損失を被ることがあります。
     ②　カバードコール戦略の利用に伴うリスク
        ・カバードコール戦略では、原資産である株式価格が上昇した場合の値上り益が限定されるため、株
         式のみに投資した場合に比べ投資成果が劣る可能性があります。本ファンドのカバードコール戦略
         では、株式への投資とそれぞれの個別銘柄ごとのコールオプションの売りを組み合わせるため、株
         式価格上昇時の値上り益が個別銘柄ごとに限定される結果、投資成果が株式市場全体の動きに対し
         て劣後する可能性があります。
        ・コールオプションの売りを行うことにより得られるプレミアム収入の水準は、オプション売却時点
         の価格水準や権利行使水準、価格変動率（ボラティリティ）、満期日までの期間、需給等複数の要
         因により決まりますので、当初想定したようなプレミアム収入の水準が確保できない可能性があり
         ます。
        ・株式の価格水準や価格変動率の変動等によりコールオプションの評価値が変動し、損失を被ること
         があります。
        ・カバードコール戦略において、特定の期間で価格が下落した場合、再度カバードコール戦略を構築
         した場合の値上り益は、戦略再構築日に設定される権利行使価格までの値上り益に限定されますの
         で、その後に当初の水準まで価格が回復しても、本ファンドの基準価額の回復は緩慢になる可能性
         があります。
     ③　為替変動リスク
         本ファンドは主要投資対象とする外国投資信託において、原則として為替ヘッジを行いますが、為
         替変動リスクを完全に排除できるわけではありません。また、為替ヘッジを行う際、円金利が組入
         資産の通貨の金利より低い場合には、金利差相当分の費用（為替ヘッジコスト）がかかります。
     ④　カントリーリスク
         実質的な投資対象となる国・地域において、政治・経済情勢の変化、外国為替規制、資本規制、税
         制の変更等の事態が生じた場合、又はそれが予想される場合には、方針に沿った運用が困難にな
         り、基準価額の下落要因となる可能性があります。
     ⑤  スワップ取引に関するリスク
        ・本ファンドが投資対象とする外国投資信託におけるスワップ取引では、取引の相手方から担保を受
         取ることで信用リスクの低減を図りますが、相手方に債務不履行や倒産その他の事態が生じた場
         合、カバードコール戦略の投資成果を享受することができず、予想外の損失を被る可能性がありま
         す。また、スワップ取引の相手方から受け入れた担保を想定した価格で処分できない場合があるこ
         とから損失を被る可能性があります。
        ・本ファンドが投資対象とする外国投資信託は、スワップ取引の相手方が現実に取引する株式やオプ
         ション取引について何ら権利を有しません。
     ⑥ 　その他
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         解約資金を手当てするためにカバードコール戦略を解消（株式の売却およびオプションの買戻し）
         する際、市場規模や市場動向によっては当初期待される価格で解消できない場合があります。この
         場 合、ファンドの基準価額が下落する要因となり、損失を被ることがあります。
     ＜その他留意事項＞

    ・本ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の６の規定(いわゆるクーリング・オフ)の適用は
     ありません。
    ・本ファンドは、大量の解約が発生し短期間で解約資金を手当てする必要が生じた場合や主たる取引市場に
     おいて市場環境が急変した場合等に、一時的に組入資産の流動性が低下し、市場実勢から期待される価格
     で取引できないリスク、取引量が限られてしまうリスクがあります。これにより、基準価額にマイナスの
     影響を及ぼす可能性や、換金の申込みの受付が中止となる可能性、換金代金のお支払いが遅延する可能性
     があります。
    ・投資信託は預金や保険契約と異なり、預金保険機構、保険契約者保護機構の保護の対象ではありません。
    ・銀行など登録金融機関でご購入いただく投資信託は投資者保護基金の支払対象ではありません。
    ・収益分配金の水準は、必ずしも計算期間における本ファンドの収益の水準を示すものではありません。収
     益分配は、計算期間に生じた収益を超えて行われる場合があります。
    ・投資者の購入価額によっては、収益分配金の一部または全部が、実質的な元本の一部払戻しに相当する場
     合があります。
    ・収益分配金の支払いは、信託財産から行われます。したがって純資産総額の減少、基準価額の下落要因と
     なります。
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    《リスク管理体制》

      ①　運用に関するリスク管理体制
        委託会社では、ファンドのパフォーマンスの分析及び運用リスクの管理をリスク管理関連の各委員
        会を設けて行っております。
        流動性リスクの管理においては、委託会社が規程を定め、ファンドの組入資産の流動性リスクのモ
        ニタリングなどを実施するとともに、緊急時対応策の策定・検証などを行います。取締役会等は、
        流動性リスク管理の適切な実施の確保や流動性リスク管理態勢について、監督します。
        最高運用責任者による統括

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        運用者の意思決定方向を調整・相互確認するために、下記の会議を運営します。

        会議の名称            頻度                   内              容

                          常勤役員、最高運用責任者、運用部長及び運用部マネジャーを

     投資戦略委員会            原則月１回         もって構成する。
                          ①運用の基本方針②市場見通し、等について協議する。
                          最高運用責任者、運用部及び商品企画部に在籍する者をもって

                          構成する。
     運用会議            原則月１回
                          ①市場動向②今月の投資行動③市場見通し④今後の投資方針、
                          等についての情報交換、議論を行う。
                          常勤役員、最高運用責任者、審査室長、商品企画部長、運用部

                          長及び運用部マネジャーをもって構成する。
     運用考査会議            原則月１回
                          ファンドのリスク特性分析、パフォーマンスの要因分析の報告
                          及び監視を行う。
                          運用担当者及び調査担当者をもって構成する。

     ファンドマネジャー
                 随時         個別銘柄の調査報告及び情報交換、ファンドの投資戦略につい
     会議
                          て議論を行う。
                          最高運用責任者、運用部長、未公開株運用担当者、未公開株調

                          査担当者及びコンプライアンス・オフィサーをもって構成す
     未公開株投資委員会            随時
                          る。
                          未公開株式の購入及び売却の決定を行う。
                          最高運用責任者、運用部長、組合運用担当者、組合の投資する

                          資産の調査担当者及びコンプライアンス・オフィサーをもって
     組合投資委員会            随時
                          構成する。
                          組合への新規投資及び契約変更の決定を行う。
                          常勤役員及びコンプライアンス・オフィサーをもって構成す

     コンプライアンス                     る。
                 原則月１回
     委員会                     法令等、顧客ガイドライン、社内ルールの遵守状況の報告及び
                          監視を行う。
                                  上記体制は、今後、変更となる場合があります｡

      ②　コンプライアンス

        コンプライアンス委員会において、業務全般にかかる法令諸規則、社内ルール等を遵守していくた
        めの諸施策の検討や諸施策の実施状況の報告等が行われています。また、コンプライアンス・オ
        フィサーは、遵守状況の管理・監督を行うとともに、必要に応じて当社の役職員に諸施策の実行を
        指示します。
      ③　機関化回避に関する運営

        グループ内取引による機関化を回避するために、グループ企業との各種取引について監査をする外
        部専門家(弁護士)を選任した上で、自ら率先垂範して運営しています。
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    ＜参考情報＞

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    ４【手数料等及び税金】

     (１)【申込手数料】
        取得申込受付日の翌営業日の基準価額に、3.3％（税抜3.0％）を上限として販売会社が独自に定める
        手数料率を乗じて得た額とします。
        お申込手数料は販売会社により異なる場合がありますので、販売会社にお問い合わせください。
        なお、下記に記載の照会先においてもご確認いただけます。
        ＊申込手数料には、消費税等が課されます。
        「分配金再投資コース」の収益分配金の再投資の際には、申込手数料はかかりません。
        (注)　申込手数料とは、購入時の商品説明、情報提供及び事務手続き等にかかる対価のことをいいます。
           委託会社における照会先：

           ＳＢＩアセットマネジメント株式会社　(委託会社)
           電話番号     03－6229－0097　(受付時間：毎営業日の午前９時～午後５時)
           ホームページ       http：//www.sbiam.co.jp/
     (２)【換金(解約)手数料】

        換金(解約)手数料はかかりません。
        ただし、換金時に、換金請求受付日の翌営業日の基準価額に0.5％の率を乗じて得た信託財産留保額が
        差引かれます。
        (注)　信託財産留保額とは、換金に伴う有価証券売買委託手数料等の費用のことをいいます。
     (３)【信託報酬等】

                 ファンドの日々の純資産総額に年1.089％（税抜：年0.99％）を乗じて得た額
                 とします。
                 信託報酬は毎日計上され、毎計算期末または信託終了のときにファンドから
                 支払われます。
                 信託報酬＝運用期間中の基準価額×信託報酬率
                  ＜信託報酬の配分（税抜）＞
                    支払先        料率              役務の内容
                                 ファンドの運用、基準価額の算出、ディス
          ファンド
                   委託会社       年0.40％
                                 クロージャー等の対価
                                 購入後の情報提供、運用報告書等各種書類
                   販売会社       年0.55％      の送付、口座内でのファンドの管理及び事
                                 務手続き等の対価
                                 運用財産の管理、委託会社からの指図の実
                   受託会社       年0.04％
                                 行等の対価
                 上記各支払先への料率には、別途消費税等相当額がかかります。
        投資対象とする
                 年0.40％程度
        投資信託証券
                 年1.489％（税込）程度
                 ＊ファンドが投資対象とする投資信託の信託報酬を加味した、投資者の皆様
       実質的な負担
                  が実質的に負担する信託報酬率になります。なお、投資対象ファンドの変
                  更等により、数値は変動する場合があります。
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     (４)【その他の手数料等】

        有価証券売買時にかかる売買委託手数料、信託財産に関する租税、信託事務の処理等に要する諸費用
        (情報開示にかかる印刷等費用、郵送費用、公告費用、受益権の管理事務に関連する費用等を含みま
        す。)、信託財産にかかる会計監査費用及び受託会社の立替えた立替金の利息及びこれらの手数料等
        にかかる消費税等は、受益者の負担とし信託財産中から差し引かれます。
        信託財産にかかる会計監査費用は、計算期間を通じて毎日計上し、毎計算期末または信託終了のとき
        信託財産中から支弁します。
        その他の手数料等は、監査費用を除き、運用状況等により変動するものであり、事前に料率、上限額
        等を示すことができません。
        また、当該手数料等の合計額については、投資者の皆様がファンドを保有される期間等に応じて異な
        りますので、表示することができません。
     (５)【課税上の取扱い】

        収益分配時・換金(解約)・償還時に受益者が負担する税金は2022年２月末日現在、以下の通りです。
        なお、以下の内容は税法が改正された場合等には、変更となることがあります。
        ①　個人の受益者に対する課税
        (ⅰ)　収益分配金に対する課税
           収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金は、配当所得として課税され、20.315％(所得税
           15％、復興特別所得税0.315％及び地方税５％)の税率による源泉徴収が行われ、申告不要制度
           が適用されます。なお、確定申告による総合課税もしくは申告分離課税のいずれかを選択する
           ことも可能です。
        (ⅱ)　解約金及び償還金に対する課税
           換金(解約)及び償還時の差益(個別元本超過額)は譲渡所得とみなされ、20.315％(所得税
           15％、復興特別所得税0.315％及び地方税５％)の税率により、申告分離課税が適用されます。
           なお、源泉徴収口座(特定口座)を選択することも可能です。
           ・少額投資非課税制度「愛称：ＮＩＳＡ(ニーサ)」、未成年者少額投資非課税制度「愛称：
            ジュニアＮＩＳＡ(ジュニアニーサ)」をご利用の場合
           公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度及び未成年者少額投資非課税制度の適用対象
           です。ＮＩＳＡ及びジュニアＮＩＳＡをご利用の場合、毎年一定額の範囲で新たに購入した公
           募株式投資信託などから生じる配当所得及び譲渡所得が一定期間非課税となります。ご利用に
           なれるのは販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が対象となりま
           す。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
        ②　法人の投資者に対する課税
          収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに換金(解約)及び償還時の差益(個別元本超
          過額)については配当所得として課税され、15.315％(所得税15％及び復興特別所得税0.315％)の
          税率で源泉徴収が行われます。地方税の源泉徴収はありません。収益分配金のうち所得税法上課
          税対象となるのは普通分配金のみであり、元本払戻金(特別分配金)には課税されません。
          また、益金不算入制度の適用はありません。
        ＜注１＞　個別元本について

         ①　受益者ごとの信託時の受益権の価額等(申込手数料及び当該申込手数料にかかる消費税等に相
           当する金額は含まれません。)が当該受益者の元本(個別元本)にあたります。
         ②　受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託を
           行うつど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
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           ただし、個別元本は、複数支店で同一ファンドをお申込の場合等により把握方法が異なる場合
           がありますので、販売会社にお問い合わせください。
         ③　受益者が元本払戻金(特別分配金)を受取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から当該
           元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります。
        ＜注２＞　収益分配金の課税について
         ①　追加型証券投資信託の収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる
           「元本払戻金(特別分配金)」(受益者ごとの元本の一部払戻しに相当する部分)の区分がありま
           す。
         ②　受益者が収益分配金を受取る際、イ．当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元
           本と同額の場合または当該受益者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額
           が普通分配金となり、ロ．当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本を下回っ
           ている場合には、その下回る部分の額が元本払戻金(特別分配金)となり、当該収益分配金から
           当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が普通分配金となります。
        ※　外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。

        ※　詳しくは、販売会社または税務署等にお問い合わせください。
        ※　税法が改正された場合等には、上記の内容が変更となる場合があります。
        ※　課税上の取扱いの詳細については、税務専門家に確認されることをお勧めします。
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    ５【運用状況】

    （１）【投資状況】

    ＳＢＩ世界高配当株プレミアムファンド（為替ヘッジあり）＜資産成長コース＞

                                                  (2022年２月28日現在)
             資産の種類                 国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）
    投資信託受益証券                       日本                    993,045           0.46
                           ケイマン                  205,501,296            96.87
                               小計              206,494,341            97.34
    現金・預金・その他の資産(負債控除後)                       ―                   5,639,975            2.65
                合計(純資産総額)                             212,134,316            100.00
    (注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    ＳＢＩ世界高配当株プレミアムファンド（為替ヘッジあり）＜年７％定率払出しコース＞

                                                  (2022年２月28日現在)
             資産の種類                 国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）
    投資信託受益証券                       日本                    993,045           0.24
                           ケイマン                  402,391,203            97.57
                               小計              403,384,248            97.81
    現金・預金・その他の資産(負債控除後)                       ―                   8,990,026            2.18
                合計(純資産総額)                             412,374,274            100.00
    (注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    ＳＢＩ世界高配当株プレミアムファンド（為替ヘッジあり）＜年15％定率払出しコース＞

                                                  (2022年２月28日現在)
             資産の種類                 国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）
    投資信託受益証券                       日本                    993,045           0.15
                           ケイマン                  619,699,213            97.31
                               小計              620,692,258            97.46
    現金・預金・その他の資産(負債控除後)                       ―                   16,127,362            2.53
                合計(純資産総額)                             636,819,620            100.00
    (注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
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    （２）【投資資産】

    ①【投資有価証券の主要銘柄】

    ＳＢＩ世界高配当株プレミアムファンド（為替ヘッジあり）＜資産成長コース＞

    イ.評価額上位銘柄明細
                                                  (2022年２月28日現在)
                                  帳簿価額      帳簿価額      評価額      評価額     投資
                            数量又は
     順位   国／地域     種類       銘柄名               単価      金額      単価      金額     比率
                            額面総額
                                   (円)      (円)      (円)      (円)     (％)
      1  ケイマン   投資信託受    ＣＳ　Ｕｎｉｖｅｒｓａｌ　Ｔ             18,174.6968        11,446    208,027,579        11,307    205,501,296      96.87
            益証券   ｒｕｓｔ　Ⅲ－Ａ
      2   日本   投資信託受    ＦＯＦｓ用短期金融資産ファン              1,007,963       0.9853      993,145      0.9852      993,045     0.47
            益証券   ド（適格機関投資家専用）
    (注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    ロ.種類別投資比率

                                         (2022年２月28日現在)
                 種類                     投資比率（％）
              投資信託受益証券                                  97.34
                 合計                               97.34
    (注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    ＳＢＩ世界高配当株プレミアムファンド（為替ヘッジあり）＜年７％定率払出しコース＞

    イ.評価額上位銘柄明細
                                                  (2022年２月28日現在)
                                  帳簿価額      帳簿価額       評価額      評価額     投資
                            数量又は
     順位   国／地域     種類       銘柄名               単価      金額      単価      金額     比率
                            額面総額
                                   (円)      (円)      (円)      (円)     (％)
      1  ケイマン   投資信託受    ＣＳ　Ｕｎｉｖｅｒｓａｌ　Ｔ             50,704.5367        8,034    407,360,247        7,936    402,391,203      97.58
            益証券   ｒｕｓｔ　Ⅲ－Ｂ
      2   日本   投資信託受    ＦＯＦｓ用短期金融資産ファン              1,007,963       0.9853      993,145      0.9852      993,045     0.24
            益証券   ド（適格機関投資家専用）
    (注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    ロ.種類別投資比率

                                         (2022年２月28日現在)
                 種類                     投資比率（％）
              投資信託受益証券                                  97.82
                 合計                               97.82
    (注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    ＳＢＩ世界高配当株プレミアムファンド（為替ヘッジあり）＜年15％定率払出しコース＞

    イ.評価額上位銘柄明細
                                                  (2022年２月28日現在)
                                  帳簿価額      帳簿価額       評価額      評価額     投資
                            数量又は
     順位   国／地域     種類       銘柄名               単価      金額      単価      金額     比率
                            額面総額
                                   (円)      (円)      (円)      (円)     (％)
      1  ケイマン   投資信託受    ＣＳ　Ｕｎｉｖｅｒｓａｌ　Ｔ             105,606.5463         5,940    627,302,885        5,868    619,699,213      97.31
            益証券   ｒｕｓｔ　Ⅲ－Ｃ
      2   日本   投資信託受    ＦＯＦｓ用短期金融資産ファン              1,007,963       0.9853      993,145      0.9852      993,045     0.16
            益証券   ド（適格機関投資家専用）
    (注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
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    ロ.種類別投資比率

                                         (2022年２月28日現在)
                 種類                     投資比率（％）
              投資信託受益証券                                  97.47
                 合計                               97.47
    (注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    ②【投資不動産物件】

    ＳＢＩ世界高配当株プレミアムファンド（為替ヘッジあり）＜資産成長コース＞

    該当事項はありません。
    ＳＢＩ世界高配当株プレミアムファンド（為替ヘッジあり）＜年７％定率払出しコース＞

    該当事項はありません。
    ＳＢＩ世界高配当株プレミアムファンド（為替ヘッジあり）＜年15％定率払出しコース＞

    該当事項はありません。
    ③【その他投資資産の主要なもの】

    ＳＢＩ世界高配当株プレミアムファンド（為替ヘッジあり）＜資産成長コース＞

    該当事項はありません。
    ＳＢＩ世界高配当株プレミアムファンド（為替ヘッジあり）＜年７％定率払出しコース＞

    該当事項はありません。
    ＳＢＩ世界高配当株プレミアムファンド（為替ヘッジあり）＜年15％定率払出しコース＞

    該当事項はありません。
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    （３）【運用実績】

    ①【純資産の推移】

    ＳＢＩ世界高配当株プレミアムファンド（為替ヘッジあり）＜資産成長コース＞

    2022年２月28日（直近日）現在、同日前1年以内における各月末ならびに下記計算期間末の純資産の推移は次の
    通りです。
                              純資産総額（円）                1口当たり純資産額（円）
              期別
                           （分配落）         （分配付）         （分配落）         （分配付）
      第1計算期間末          (2019年    2月18日)
                             315,681,807         315,681,807           0.9585         0.9585
      第2計算期間末          (2019年    8月16日)

                             375,703,570         375,703,570           0.9352         0.9352
      第3計算期間末          (2020年    2月17日)

                             383,844,507         383,844,507           1.0121         1.0121
      第4計算期間末          (2020年    8月17日)

                             272,206,099         272,206,099           0.9064         0.9064
      第5計算期間末          (2021年    2月16日)
                             206,841,471         206,841,471           0.9703         0.9703
      第6計算期間末          (2021年    8月16日)

                             218,037,063         218,037,063           1.0474         1.0474
      第7計算期間末          (2022年    2月16日)

                             215,054,630         215,054,630           1.0633         1.0633
                 2021年    2月末日

                             204,438,099             －       0.9599           －
                    3月末日

                             211,757,244             －       0.9979           －
                    4月末日

                             217,239,920             －       1.0249           －
                    5月末日

                             220,060,000             －       1.0423           －
                    6月末日
                             217,859,340             －       1.0270           －
                    7月末日

                             216,404,751             －       1.0386           －
                    8月末日

                             235,168,500             －       1.0509           －
                    9月末日

                             232,041,956             －       1.0432           －
                 　　　10月末日            233,296,297             －       1.0512           －
                 　　　11月末日            234,874,525             －       1.0546           －
                 　　　12月末日            243,924,435             －       1.0911           －
                 2022年    1月末日
                             216,803,232             －       1.0692           －
                    2月末日

                             212,134,316             －       1.0501           －
    (注)表中の末日とはその月の最終営業日を指します。
    ＳＢＩ世界高配当株プレミアムファンド（為替ヘッジあり）＜年７％定率払出しコース＞

    2022年２月28日（直近日）現在、同日前1年以内における各月末ならびに下記計算期間末の純資産の推移は次の
    通りです。
                              純資産総額（円）                1口当たり純資産額（円）
              期別
                           （分配落）         （分配付）         （分配落）         （分配付）
      第1特定期間末          (2019年    2月18日)
                             270,701,996         271,716,772           0.9337         0.9372
      第2特定期間末          (2019年    8月16日)

                             662,522,994         665,152,799           0.8817         0.8852
      第3特定期間末          (2020年    2月17日)

                             694,581,295         697,212,819           0.9238         0.9273
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      第4特定期間末          (2020年    8月17日)
                             572,655,122         575,158,060           0.8008         0.8043
      第5特定期間末          (2021年    2月16日)

                             543,144,077         545,429,749           0.8317         0.8352
      第6特定期間末          (2021年    8月16日)

                             501,353,715         503,370,409           0.8701         0.8736
      第7特定期間末          (2022年    2月16日)

                             417,489,039         419,196,777           0.8556         0.8591
                 2021年    2月末日

                             536,406,974             －       0.8227           －
                    3月末日

                             550,374,086             －       0.8493           －
                    4月末日

                             555,195,811             －       0.8692           －
                    5月末日
                             558,447,694             －       0.8779           －
                    6月末日

                             528,142,309             －       0.8619           －
                    7月末日

                             509,961,865             －       0.8660           －
                    8月末日

                             496,008,890             －       0.8736           －
                    9月末日

                             483,505,576             －       0.8610           －
                 　　　10月末日            470,548,986             －       0.8643           －

                 　　　11月末日            433,993,798             －       0.8609           －
                 　　　12月末日            445,216,934             －       0.8875           －
                 2022年    1月末日
                             421,610,023             －       0.8637           －
                    2月末日
                             412,374,274             －       0.8450           －
    (注)表中の末日とはその月の最終営業日を指します。
    ＳＢＩ世界高配当株プレミアムファンド（為替ヘッジあり）＜年15％定率払出しコース＞

    2022年２月28日（直近日）現在、同日前1年以内における各月末ならびに下記計算期間末の純資産の推移は次の
    通りです。
              期別                純資産総額（円）                1口当たり純資産額（円）
                           （分配落）         （分配付）         （分配落）         （分配付）
      第1特定期間末          (2019年    2月18日)
                             248,599,407         250,659,357           0.9051         0.9126
      第2特定期間末          (2019年    8月16日)

                             446,898,817         450,432,881           0.8220         0.8285
      第3特定期間末          (2020年    2月17日)

                             853,734,759         860,445,934           0.8269         0.8334
      第4特定期間末          (2020年    8月17日)

                             708,296,504         713,406,174           0.6931         0.6981
      第5特定期間末          (2021年    2月16日)

                             663,419,418         669,143,219           0.6954         0.7014
      第6特定期間末          (2021年    8月16日)

                             629,435,229         634,835,729           0.6993         0.7053
      第7特定期間末          (2022年    2月16日)
                             642,890,195         647,737,233           0.6632         0.6682
                 2021年    2月末日

                             649,912,884             －       0.6878           －
                    3月末日

                             660,293,524             －       0.7037           －
                    4月末日

                             671,244,051             －       0.7171           －
                    5月末日

                             675,632,638             －       0.7181           －
                    6月末日

                             632,556,858             －       0.7021           －
                    7月末日

                             627,592,404             －       0.6991           －
                    8月末日

                             635,249,978             －       0.7021           －
                    9月末日

                             622,879,216             －       0.6858           －
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                 　　　10月末日            623,818,616             －       0.6863           －
                 　　　11月末日            616,076,061             －       0.6777           －
                 　　　12月末日            662,158,706             －       0.6959           －
                 2022年    1月末日
                             646,120,379             －       0.6716           －
                    2月末日

                             636,819,620             －       0.6551           －
    (注)表中の末日とはその月の最終営業日を指します。
    ②【分配の推移】

    ＳＢＩ世界高配当株プレミアムファンド（為替ヘッジあり）＜資産成長コース＞

          期                  計算期間                  1口当たりの分配金（円）

       第1計算期間末         2018年    8月17日～2019年        2月18日                             0.0000
       第2計算期間末         2019年    2月19日～2019年        8月16日                             0.0000
       第3計算期間末         2019年    8月17日～2020年        2月17日                             0.0000
       第4計算期間末         2020年    2月18日～2020年        8月17日                             0.0000
       第5計算期間末         2020年    8月18日～2021年        2月16日                             0.0000
       第6計算期間末         2021年    2月17日～2021年        8月16日                             0.0000
       第7計算期間末         2021年    8月17日～2022年        2月16日                             0.0000
    ＳＢＩ世界高配当株プレミアムファンド（為替ヘッジあり）＜年７％定率払出しコース＞

          期                  計算期間                  1口当たりの分配金（円）

       第1特定期間末         2018年    8月17日～2019年        2月18日                             0.0245
       第2特定期間末         2019年    2月19日～2019年        8月16日                             0.0315
       第3特定期間末         2019年    8月17日～2020年        2月17日                             0.0315
       第4特定期間末         2020年    2月18日～2020年        8月17日                             0.0260
       第5特定期間末         2020年    8月18日～2021年        2月16日                             0.0285
       第6特定期間末         2021年    2月17日～2021年        8月16日                             0.0295
       第7特定期間末         2021年    8月17日～2022年        2月16日                             0.0300
    ＳＢＩ世界高配当株プレミアムファンド（為替ヘッジあり）＜年15％定率払出しコース＞

          期                  計算期間                  1口当たりの分配金（円）

       第1特定期間末         2018年    8月17日～2019年        2月18日                             0.0520
       第2特定期間末         2019年    2月19日～2019年        8月16日                             0.0640
       第3特定期間末         2019年    8月17日～2020年        2月17日                             0.0605
       第4特定期間末         2020年    2月18日～2020年        8月17日                             0.0470
       第5特定期間末         2020年    8月18日～2021年        2月16日                             0.0495
       第6特定期間末         2021年    2月17日～2021年        8月16日                             0.0525
       第7特定期間末         2021年    8月17日～2022年        2月16日                             0.0485
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    ③【収益率の推移】

    ＳＢＩ世界高配当株プレミアムファンド（為替ヘッジあり）＜資産成長コース＞

          期                  計算期間                     収益率（％）

       第1計算期間末         2018年    8月17日～2019年        2月18日                              △4.2
       第2計算期間末         2019年    2月19日～2019年        8月16日                              △2.4
       第3計算期間末         2019年    8月17日～2020年        2月17日                               8.2
       第4計算期間末         2020年    2月18日～2020年        8月17日                             △10.4
       第5計算期間末         2020年    8月18日～2021年        2月16日                               7.0
       第6計算期間末         2021年    2月17日～2021年        8月16日                               7.9
       第7計算期間末         2021年    8月17日～2022年        2月16日                               1.5
    (注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額（分配落ち）に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の
      計算期間末の基準価額（分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除して得
      た数に100を乗じた数を記載しております。
      なお、第1計算期間の収益率は、前計算期間末（設定時）の基準価額を10,000円として計算しております。
    ＳＢＩ世界高配当株プレミアムファンド（為替ヘッジあり）＜年７％定率払出しコース＞

          期                  計算期間                     収益率（％）

       第1特定期間末         2018年    8月17日～2019年        2月18日                              △4.2
       第2特定期間末         2019年    2月19日～2019年        8月16日                              △2.2
       第3特定期間末         2019年    8月17日～2020年        2月17日                               8.3
       第4特定期間末         2020年    2月18日～2020年        8月17日                             △10.5
       第5特定期間末         2020年    8月18日～2021年        2月16日                               7.4
       第6特定期間末         2021年    2月17日～2021年        8月16日                               8.2
       第7特定期間末         2021年    8月17日～2022年        2月16日                               1.8
    (注)各特定期間の収益率は、特定期間末の基準価額（分配落ち）に当該特定期間の分配金を加算し、当該特定期間の直前の
      特定期間末の基準価額（分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除して得
      た数に100を乗じた数を記載しております。
      なお、第1特定期間の収益率は、前計算期間末（設定時）の基準価額を10,000円として計算しております。
    ＳＢＩ世界高配当株プレミアムファンド（為替ヘッジあり）＜年15％定率払出しコース＞

          期                  計算期間                     収益率（％）

       第1特定期間末         2018年    8月17日～2019年        2月18日                              △4.3
       第2特定期間末         2019年    2月19日～2019年        8月16日                              △2.1
       第3特定期間末         2019年    8月17日～2020年        2月17日                               8.0
       第4特定期間末         2020年    2月18日～2020年        8月17日                             △10.5
       第5特定期間末         2020年    8月18日～2021年        2月16日                               7.5
       第6特定期間末         2021年    2月17日～2021年        8月16日                               8.1
       第7特定期間末         2021年    8月17日～2022年        2月16日                               1.8
    (注)各特定期間の収益率は、特定期間末の基準価額（分配落ち）に当該特定期間の分配金を加算し、当該特定期間の直前の
      特定期間末の基準価額（分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除して得
      た数に100を乗じた数を記載しております。
      なお、第1特定期間の収益率は、前計算期間末（設定時）の基準価額を10,000円として計算しております。
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    （４）【設定及び解約の実績】

    ＳＢＩ世界高配当株プレミアムファンド（為替ヘッジあり）＜資産成長コース＞

        期             計算期間             設定口数（口）        解約口数（口）        発行済み口数（口）

      第1計算期間末        2018年    8月17日～2019年        2月18日           364,927,073         35,564,888         329,362,185
      第2計算期間末        2019年    2月19日～2019年        8月16日           134,687,343         62,316,260         401,733,268
      第3計算期間末        2019年    8月17日～2020年        2月17日            45,575,854        68,067,111         379,242,011
      第4計算期間末        2020年    2月18日～2020年        8月17日            8,700,699        87,635,892         300,306,818
      第5計算期間末        2020年    8月18日～2021年        2月16日            5,735,507        92,880,042         213,162,283
      第6計算期間末        2021年    2月17日～2021年        8月16日            12,223,683        17,211,050         208,174,916
      第7計算期間末        2021年    8月17日～2022年        2月16日            25,949,063        31,867,591         202,256,388
    (注)本邦外における設定及び解約の実績はありません。
    第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
    ＳＢＩ世界高配当株プレミアムファンド（為替ヘッジあり）＜年７％定率払出しコース＞

        期             計算期間             設定口数（口）        解約口数（口）        発行済み口数（口）

      第1特定期間末        2018年    8月17日～2019年        2月18日           310,911,330         20,975,157         289,936,173
      第2特定期間末        2019年    2月19日～2019年        8月16日           485,555,819         24,118,897         751,373,095
      第3特定期間末        2019年    8月17日～2020年        2月17日            77,007,219        76,516,127         751,864,187
      第4特定期間末        2020年    2月18日～2020年        8月17日            7,327,574        44,066,367         715,125,394
      第5特定期間末        2020年    8月18日～2021年        2月16日            18,691,848        80,767,841         653,049,401
      第6特定期間末        2021年    2月17日～2021年        8月16日            12,681,471        89,532,363         576,198,509
      第7特定期間末        2021年    8月17日～2022年        2月16日            8,312,960        96,586,326         487,925,143
    (注)本邦外における設定及び解約の実績はありません。
    第1特定期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
    ＳＢＩ世界高配当株プレミアムファンド（為替ヘッジあり）＜年15％定率払出しコース＞

        期             計算期間             設定口数（口）        解約口数（口）        発行済み口数（口）

      第1特定期間末        2018年    8月17日～2019年        2月18日           306,070,793         31,410,673         274,660,120
      第2特定期間末        2019年    2月19日～2019年        8月16日           286,420,025         17,377,866         543,702,279
      第3特定期間末        2019年    8月17日～2020年        2月17日           521,608,083         32,821,872        1,032,488,490
      第4特定期間末        2020年    2月18日～2020年        8月17日           108,234,851        118,789,301        1,021,934,040
      第5特定期間末        2020年    8月18日～2021年        2月16日            82,793,381        150,760,499         953,966,922
      第6特定期間末        2021年    2月17日～2021年        8月16日            51,619,703        105,503,183         900,083,442
      第7特定期間末        2021年    8月17日～2022年        2月16日            99,346,070        30,021,879         969,407,633
    (注)本邦外における設定及び解約の実績はありません。
    第1特定期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
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    第２【管理及び運営】
    １【申込(販売)手続等】
     (ⅰ)　お申込日
         毎営業日お申込みいただけます。
         原則として、営業日の午後３時までに販売会社が受付けた分を当日のお申込みとします。
         したがって、販売会社の申込締切時間を過ぎてからのお申込みは翌営業日の受付分として取扱いま
         す。
         (注)　販売会社の営業日であっても、下記の条件に該当する日(「申込不可日」といいます。)に
            は、原則として申込みができません。
         ・ニューヨークの銀行、ニューヨーク、ロンドン及び香港の証券取引所のいずれかの休業日
         詳しくは販売会社へお問い合せください。なお、下記照会先においてもご確認いただけます。
          委託会社における照会先：
          ＳＢＩアセットマネジメント株式会社　(委託会社)
          電話番号     03－6229－0097　(受付時間：毎営業日の午前９時～午後５時)
          ホームページ       http：//www.sbiam.co.jp/
     (ⅱ)　お申込単位
         ・お申込単位は、各販売会社が定めるものとします。(当初１口＝１円)
         ・分配金の受取方法により、お申込みには２つの方法があります。(販売会社によっては、どちら
          か一方のみの取扱いとなる場合があります。)
         ①　分配金受取コース
         ②　分配金再投資コース
         再投資される収益分配金については１口単位とします。
         取得申込に際して、本ファンドにかかる「積立投資契約」(取扱販売会社によっては名称が異なる
         場合もあります。)を取扱販売会社との間で結んでいただきます。
         詳しくは取扱販売会社にお問い合わせください。なお、前記(ⅰ)に記載の照会先においてもご確認
         いただけます。
     (ⅲ)　お申込価額
         取得申込受付日の翌営業日に算出される基準価額
         なお、受益者が、収益分配金を再投資する場合の受益権の価額は、原則として各計算期間終了日の
         基準価額とします。
     (ⅳ)　お申込手数料
         取得申込受付日の翌営業日の基準価額に、3.3％（税抜3.0％）を上限として販売会社が独自に定め
         る手数料率を乗じて得た額とします。
         お申込手数料は販売会社によって異なる場合がありますので、詳しくは取扱販売会社にご確認くだ
         さい。なお、前記(ⅰ)に記載の照会先においてもご確認いただけます。
         ＊申込手数料には、消費税等が課されます。
         「分配金再投資コース」の収益分配金の再投資の際には、申込手数料はかかりません。
         (注)　申込手数料とは、購入時の商品説明、情報提供及び事務手続き等にかかる対価のことをいいます。
         ※本ファンドの受益権は、振替制度の適用を受けており、取得申込者は販売会社に、取得申込みと

          同時にまたは予め、自己のために開設されたファンドの受益権の振替を行うための振替機関等の
          口座を示すものとし、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録が行われ
          ます。なお、販売会社は、当該取得申込みの代金の支払いと引き換えに、当該口座に当該取得申
          込者にかかる口数の増加の記載または記録を行うことができます。
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          委託会社は、追加信託により分割された受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記
          載または記録をするため社振法に定める事項の振替機関への通知を行うものとします。振替機関
          等 は、委託会社から振替機関への通知があった場合、社振法の規定にしたがい、その備える振替
          口座簿への新たな記載または記録を行います。受託会社は、追加信託により生じた受益権につい
          ては追加信託のつど、振替機関の定める方法により、振替機関へ当該受益権にかかる信託を設定
          した旨の通知を行います。
         ※上記にかかわらず、取得申込者の取得申込総額が多額な場合、投資信託財産の効率的な運用が妨
          げられると委託会社が合理的に判断する場合、または取引所等における取引の停止、外国為替取
          引の停止、決済機能の停止、非常事態(金融危機、デフォルト、重大な政策変更や資産凍結を含
          む規制の導入、税制の変更、自然災害、クーデターや重大な政治体制の変更、戦争等)による市
          場の閉鎖または流動性の極端な減少もしくは資金決済に関する障害等、その他やむを得ない事情
          があるときは、指定販売会社は、受益権の取得申込みの受付を中止すること、及びすでに受付け
          た取得申込みを取消すことができます。
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    ２【換金(解約)手続等】

     ａ．換金の受付
        毎営業日お申込みいただけます。
        原則として、午後３時までに販売会社が受付けた分を当日のお申込みとします。
        上記時間を過ぎての受付は、翌営業日のお取扱いとなります。
        (注)　販売会社の営業日であっても、下記の条件に該当する日(「申込不可日」といいます。)には、
           原則として申込みができません。
        ・ニューヨークの銀行、ニューヨーク、ロンドン及び香港の証券取引所のいずれかの休業日
        詳しくは販売会社へお問い合せください。なお、下記照会先においてもご確認いただけます。
     ｂ．換金単位
        最低単位を1口単位として、販売会社が定める単位をもって一部解約の実行を請求することができま
        す。
        換金単位は販売会社により異なる場合がありますので、販売会社にお問い合わせください。
        なお、下記に記載の照会先においてもご確認いただけます。
        委託会社における照会先：
         ＳＢＩアセットマネジメント株式会社　(委託会社)
         電話番号     03－6229－0097　(受付時間：毎営業日の午前９時～午後５時)
         ホームページ       http：//www.sbiam.co.jp/
     ｃ．換金価額
        換金請求受付日の翌営業日の基準価額から信託財産留保額(当該基準価額に対し0.5％)を控除した価
        額となります。
        換金手数料はありません。基準価額については上記ｂ．の照会先においてもご確認いただけます。
     ｄ．換金代金のお支払い
        原則として、換金請求受付日から起算して６営業日目以降にお支払いたします。
     ｅ．その他
        信託財産の資産管理を円滑に行うため、大口解約には制限を設ける場合があります。
        上記にかかわらず、委託会社は、金融商品取引所における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機

        能の停止、その他やむを得ない事情(コンピュータの誤作動等により決済が不能となった場合、基準
        価額の計算が不能となった場合、計算された基準価額の正確性に合理的な疑いが生じた場合等を含み
        ます。)があると委託会社が判断したときは、受益権の一部解約のお申込みの受付を中止すること及
        びすでに受付けたかかるお申込みを保留または取消すことができます。前記により受益権の一部解約
        のお申込みの受付が中止された場合またはすでに受付けられたかかるお申込みが保留された場合に
        は、受益者は当該受付中止または保留以前に行った当日の取得のお申込みを撤回できます。ただし、
        受益者が当該一部解約の実行の請求を撤回しない場合には、当該受益権の一部解約の価額は、当該受
        付中止を解除した後の最初の解約請求受付期間に一部解約の実行の請求を受付けたものとし、上記の
        規定に準じて計算された価額とします。
        ※本ファンドの受益権は、振替制度の適用を受けており、換金の請求を行う受益者は、その口座が開
         設されている振替機関等に対して当該受益者の請求にかかるこの信託契約の一部解約を委託会社が
         行うのと引換えに、当該一部解約にかかる受益権の口数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社
         振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座において当該口数の減少の記載または記録が行われま
         す。換金の請求を受益者がするときは、振替受益権をもって行うものとします。
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    ３【資産管理等の概要】
     (１)【資産の評価】
       (ⅰ)　基準価額の算出方法
          基準価額とは、信託財産に属する資産（借入有価証券を除きます。）を法令及び一般社団法人投
          資信託協会規則にしたがって時価または一部償却原価法により評価して得た信託財産の資産総額
          から負債総額を控除した金額(以下「純資産総額」といいます。)を計算日における受益権総口数
          で除した金額をいいます。
          (基準価額は便宜上１万口当たりで表示される場合があります。)
       (ⅱ)　主な投資対象資産の評価方法
                      原則として、投資信託証券の基準価額計算時に知り得る直近の日の基準
             投資信託証券
                      価額で評価します。
                      原則として、基準価額計算日における以下のいずれかの価額で評価しま
                      す。
              公社債等         ①　日本証券業協会発表の店頭売買参考統計値（平均値）
                      ②　第一種金融商品取引業者、銀行等の提示する価額
                      ③　価格情報会社の提供する価額
       (ⅲ)　基準価額の算出頻度・照会方法
          本ファンドの基準価額は毎営業日算出されます。最新の基準価額(１万口当たり)は最寄りの取扱
          販売会社にお問い合わせいただければ、いつでもお知らせいたします。また、日本経済新聞にも
          原則として計算日の翌日付の朝刊に基準価額(１万口当たり)が掲載されています。
          なお、下記照会先においてもご確認いただけます。
           委託会社における照会先：
           ＳＢＩアセットマネジメント株式会社　(委託会社)
           電話番号     03－6229－0097　(受付時間：毎営業日の午前９時～午後５時)
           ホームページ       http：//www.sbiam.co.jp/
     (２)【保管】

        本ファンドの受益権は社振法の規定の適用を受け、受益権の帰属は振替機関等の振替口座簿に記載ま
        たは記録されることにより定まるため、原則として受益証券は発行されません。したがって、受益証
        券の保管に関する該当事項はありません。
     (３)【信託期間】

        本ファンドの信託期間は信託契約締結日から、2028年８月16日までとします。
        ただし、信託期間の延長が有利と認めたときは信託期間を延長することがあります。一方、後記の
        「（５）その他」の規定等によりファンドを償還させることがあります。
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     (４)【計算期間】

        ＜資産成長コース＞
        原則として毎年８月17日から翌年２月16日まで、２月17日から８月16日までとします。ただし、該当
        日が休日の場合は、その翌営業日までとします。なお、初回計算期間は2018年８月17日から2019年２
        月18日までとします。
        ＜年７％定率払出しコース＞
        ＜年15％定率払出しコース＞
        毎月17日から翌月16日までとします。ただし、該当日が休日の場合は、その翌営業日までとします。
        なお、初回計算期間は2018年８月17日から2018年９月18日までとします。
     (５)【その他】

       (ⅰ)　信託の終了
        ①　委託会社は、信託期間中において、信託契約の一部を解約することにより受益権の口数が10億
           口を下回ることとなった場合、またはこの信託契約を解約することが受益者のため有利である
           と認めるとき、もしくはやむを得ない事情が発生したときは、受託会社と合意のうえ、この信
           託契約を解約し、信託を終了させることができます。この場合において、委託会社は、あらか
           じめ、解約しようとする旨を監督官庁に届け出ます。
        ②　委託会社は、基準価額が運用の基本方針に定める一定の条件を満たした場合、短期金融商品等
           による安定運用に移行し、受託者と合意のうえこの信託契約を解約し、信託を終了させます。
           この場合において、委託会社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届け出ます。
        ③　委託会社は、この信託が主要投資対象とする外国投資信託が存続しないこととなる場合もしく
           は当該外国投資信託の分配方針変更により商品の同一性が失われることとなる場合には、受託
           者と合意のうえこの信託契約を解約し、信託を終了させます。この場合において、委託会社
           は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届け出ます。
        ④　委託会社は、前記①の事項について、書面による決議(以下「書面決議」といいます。)を行い
           ます。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに信託契約の解約の理由などの事
           項を定め、当該決議の日の２週間前までに、この信託契約にかかる知れている受益者に対し、
           書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
        ⑤　前記④の書面決議において、受益者(委託会社及びこの信託の信託財産にこの信託の受益権が属
           するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下本項において同じ。)
           は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。
           なお、知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議につ
           いて賛成するものとみなします。
        ⑥　前記④の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の３分の２以上にあたる多
           数をもって行います。
        ⑦　前記④から⑥までの規定は、委託会社が信託契約の解約について提案をした場合において、当
           該提案につき、この信託契約にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録により同意の意
           思表示をしたときには適用しません。また、信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情
           が生じている場合であって、前記④から⑥までの手続きを行うことが困難な場合にも適用しま
           せん。
       (ⅱ)　その他の事由による信託の終了
          委託会社は、監督官庁より、この信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたがい、
          信託契約を解約し信託を終了させます。
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          委託会社が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したときまたは業務廃止のときは、委託
          会社は、この信託契約を解約し信託を終了させます。ただし、監督官庁がこの信託契約に関する
          委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引き継ぐことを命じたときは、下記「(ⅲ)約款変更
          等」  の書面決議で否決された場合を除き、当該投資信託委託会社と受託会社との間において存続
          します。
          受託会社が辞任した場合または裁判所が受託会社を解任した場合において、委託会社が新受託会
          社を選任できないときは、委託会社は信託契約を解約し、信託を終了させます。
       (ⅲ)　約款変更等
        ①　委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したとき
           は、受託会社と合意のうえ、この信託約款を変更することまたはこの信託と他の信託との併合
           (投資信託及び投資法人に関する法律第16条第２号に規定する「委託者指図型投資信託の併合」
           をいいます。以下同じ。)を行うことができるものとし、あらかじめ、変更または併合しようと
           する旨及びその内容を監督官庁に届け出ます。なお、この信託約款は本条に定める以外の方法
           によって変更することができないものとします。
        ②　委託会社は、前記①の事項(前記①の変更事項にあっては、その内容が重大なものに該当する場
           合に限り、前記①の併合事項にあっては、その併合が受益者の利益に及ぼす影響が軽微なもの
           に該当する場合を除きます。以下「重大な約款の変更等」といいます。)について、書面決議を
           行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重大な約款の変更等の内容
           及びその理由などの事項を定め、当該決議の日の２週間前までに、この信託約款にかかる知れ
           ている受益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
        ③　前記②の書面決議において、受益者(委託会社及びこの信託の信託財産にこの信託の受益権が属
           するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下本項において同じ。)
           は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、知れている
           受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議について賛成するもの
           とみなします。
        ④　前記②の書面決議は議決権が行使できる受益者の議決権の３分の２以上にあたる多数をもって
           行います。
        ⑤　書面決議の効力は、この信託のすべての受益者に対してその効力を生じます。
        ⑥　前記②から⑤までの規定は、委託会社が重大な約款の変更等について提案をした場合におい
           て、当該提案につき、この信託約款にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録により同
           意の意思表示をしたときには適用しません。
        ⑦　前各項の規定にかかわらず、この投資信託において併合の書面決議が可決された場合にあって
           も、当該併合にかかる一または複数の他の投資信託において当該併合の書面決議が否決された
           場合は、当該他の投資信託との併合を行うことはできません。
       (ⅳ)　公告
           委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、次のアドレスに掲載しま
          す。
           http://www.sbiam.co.jp/
           なお、電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の
          公告は、日刊工業新聞に掲載します。
       (ⅴ)　反対受益者の受益権買取請求の不適用
          本ファンドは、受益者が信託約款の規定による一部解約請求を行なったときは、委託会社が信託
          契約の一部の解約をすることにより当該請求に応じ、当該受益権の公正な価格が当該受益者に一
          部解約金として支払われることとなる委託者指図型投資信託に該当するため、信託約款に規定す
          る信託契約の解約または信託約款に規定する重大な信託約款の変更等を行う場合において、投資
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          信託及び投資法人に関する法律第18条第１項に定める反対受益者による受益権買取請求の規定の
          適用を受けません。
       (ⅵ)　関係法人との契約の更改
          募集・販売契約
          委託会社と販売会社との間の募集・販売契約は、当事者の別段の意思表示のない限り、１年ごと
          に自動的に更新されます。募集・販売契約は、当事者間の合意により変更することができます。
       (ⅶ)　運用報告書
          毎年２月、８月の決算時及び信託終了時に期中の運用経過、信託財産の内容、有価証券売買状況
          などを記載した交付運用報告書を作成し、販売会社を通じて知れている受益者に交付します。運
          用報告書(全体版)は、委託会社のホームページに掲載します。ただし、受益者から運用報告書
          (全体版)の請求があった場合には、これを交付します。
    ４【受益者の権利等】

     受益者の有する主な権利は次の通りです。
     (１)　収益分配金・償還金の請求権
         受益者は、ファンドの収益分配金・償還金を所有する受益権の口数に応じて委託会社に請求する権
         利を有します。収益分配金の請求権は支払開始日から５年間、償還金の請求権は支払開始日から10
         年間その支払いを請求しないときはその権利を失い、委託会社が受託会社から交付を受けた金銭
         は、委託会社に帰属します。
         (注)　本ファンドの受益権は、振替制度の適用を受けており、その場合の分配金は、決算日において振替機関
            等の振替口座簿に記載または記録されている受益者に、原則として決算日から起算して５営業日目まで
            にお支払いします。
            積立投資契約を締結している場合は、税金を差し引いた後、自動的に無手数料で再投資されます。この
            場合の受益権の価額は各計算期間終了日(決算日)の基準価額とします。
     (２)　換金請求権
         受益者は、保有する受益権について販売会社に換金を請求する権利を有します。
     (３)　帳簿閲覧権
         受益者は委託会社に対し、その営業時間内に本ファンドの信託財産に関する帳簿書類の閲覧・謄写
         を請求することができます。
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    第３【ファンドの経理状況】

    ＳＢＩ世界高配当株プレミアムファンド（為替ヘッジあり）＜資産成長コース＞

    1)　　本ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38

       年大蔵省令第59号）並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規
       則」（平成12年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
        なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    2)　　本ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第7期計算期間（2021年8月

      17日から2022年2月16日まで）の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる監査を受
      けております。
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    １【財務諸表】

    【ＳＢＩ世界高配当株プレミアムファンド（為替ヘッジあり）＜資産成長コース＞】

    （１）【貸借対照表】

                                                     （単位：円）
                                    第6期               第7期
                                2021年    8月16日現在           2022年    2月16日現在
     資産の部
       流動資産
                                        8,433,725               9,196,529
        コール・ローン
                                       211,761,340               209,020,724
        投資信託受益証券
                                       220,195,065               218,217,253
        流動資産合計
                                       220,195,065               218,217,253
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                          5,009             1,064,350
        未払解約金
                                         46,928               51,407
        未払受託者報酬
                                        1,114,451               1,220,856
        未払委託者報酬
                                           23               25
        未払利息
                                         991,591               825,985
        その他未払費用
                                        2,158,002               3,162,623
        流動負債合計
                                        2,158,002               3,162,623
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                       208,174,916               202,256,388
        元本
        剰余金
                                        9,862,147              12,798,242
         期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                       18,066,497               18,750,400
         （分配準備積立金）
                                       218,037,063               215,054,630
        元本等合計
                                       218,037,063               215,054,630
       純資産合計
                                       220,195,065               218,217,253
     負債純資産合計
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    （２）【損益及び剰余金計算書】

                                                     （単位：円）
                                    第6期               第7期
                                自　2021年      2月17日         自　2021年      8月17日
                                至　2021年      8月16日         至　2022年      2月16日
     営業収益
                                       18,330,237                6,139,384
       有価証券売買等損益
                                       18,330,237                6,139,384
       営業収益合計
     営業費用
                                          3,754               3,589
       支払利息
                                         46,928               51,407
       受託者報酬
                                        1,114,451               1,220,856
       委託者報酬
                                         991,591               825,985
       その他費用
                                        2,156,724               2,101,837
       営業費用合計
                                       16,173,513                4,037,547
     営業利益又は営業損失（△）
                                       16,173,513                4,037,547
     経常利益又は経常損失（△）
                                       16,173,513                4,037,547
     当期純利益又は当期純損失（△）
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                         772,032               962,321
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
                                       △ 6,320,812               9,862,147
     期首剰余金又は期首欠損金（△）
                                         781,478              1,257,624
     剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                         530,814
                                                           -
       額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                         250,664              1,257,624
       額
                                                       1,396,755
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                       -
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                                       1,396,755
                                            -
       額
                                            -               -
     分配金
                                        9,862,147              12,798,242
     期末剰余金又は期末欠損金（△）
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （３）【注記表】

    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
    有価証券の評価基準及び評価方法                  投資信託受益証券
                      移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額
                      で評価しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                       第6期              第7期
                  項目
                                    2021年    8月16日現在          2022年    2月16日現在
    １.   当該計算期間末日における受益権の総数                                 208,174,916口              202,256,388口
    ２.   1口当たり純資産額                                    1.0474円             1.0633円
       (10,000口当たり純資産額)                                   (10,474円)              (10,633円)
    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                 第6期                            第7期
              自  2021年    2月17日                       自  2021年    8月17日
              至  2021年    8月16日                       至  2022年    2月16日
     １．  分配金の計算過程                          １．  分配金の計算過程
       費用控除後の配当等          A             －円     費用控除後の配当等          A             －円
       収益額                            収益額
       費用控除後・繰越欠          B          7,818,916円        費用控除後・繰越欠          B          3,075,377円
       損金補填後の有価証                            損金補填後の有価証
       券等損益額                            券等損益額
       収益調整金額           C           1,535,036円        収益調整金額           C           3,482,987円
       分配準備積立金額          D         10,247,581円         分配準備積立金額          D         15,675,023円
       本ファンドの分配対          E=A+B+C+D         19,601,533円         本ファンドの分配対          E=A+B+C+D         22,233,387円
       象収益額                            象収益額
       本ファンドの期末残          F         208,174,916口         本ファンドの期末残          F         202,256,388口
       存口数                            存口数
       10,000口当たり収益          G=E/F×10,000           941.57円       10,000口当たり収益          G=E/F×10,000          1,099.25円
       分配対象額                            分配対象額
       10,000口当たり分配          H             －円     10,000口当たり分配          H             －円
       金額                            金額
       収益分配金金額          I=F×H/10,000             －円     収益分配金金額          I=F×H/10,000             －円
     ２．  追加情報                          ２．  追加情報
       2016年1月29日の日本銀行による「マイナス金利付き量                            同左
       的・質的金融緩和」の導入発表後、国内短期金融市場
       では利回り水準が低下しております。この影響によ
       り、利息に相当する額を本ファンドが実質的に負担す
       る場合には受取利息のマイナスまたは支払利息として
       表示しております。
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （金融商品に関する注記）

    Ⅰ金融商品の状況に関する事項
                               第6期                   第7期
                           自  2021年    2月17日              自  2021年    8月17日
            項目
                           至  2021年    8月16日              至  2022年    2月16日
    １.金融商品に対する取組方針                  本ファンドは、投資信託及び投資法人に                   同左
                      関する法律第2条第4項に定める証券投資
                      信託であり、信託約款に規定する運用の
                      基本方針に従い、有価証券等の金融商品
                      に対して投資として運用することを目的
                      としております。
    ２.金融商品の内容及び金融商品に係る                  本ファンドが保有する金融商品の種類                   同左

    リスク                  は、有価証券、コール･ローン等の金銭債
                      権及び金銭債務であります。
                      これらは、価格変動リスク、金利変動リ
                      スクなどの市場リスク、信用リスク及び
                      流動性リスク等にさらされております。
    ３.金融商品に係るリスクの管理体制                  常勤役員、審査室長、商品企画部長、運                   同左

                      用部長及び運用部マネジャーをもって構
                      成する運用考査会議にて、ファンドのリ
                      スク特性分析、パフォーマンスの要因分
                      析の報告及び改善勧告を行い、運用者の
                      意思決定方向を調整・相互確認しており
                      ます。
                      ①市場リスクの管理                   同左
                      市場リスクに関しては、資産配分等の状
                      況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っ
                      ているか等の管理を行なっております。
                      ②信用リスクの管理                   同左
                      信用リスクに関しては、発行体や取引先
                      の財務状況等に関する情報収集･分析を常
                      時、継続し、格付等の信用度に応じた組
                      入制限等の管理を行なっております。
                      ③流動性リスクの管理                   同左
                      流動性リスクに関しては、必要に応じて
                      市場流動性の状況を把握し、取引量や組
                      入比率等の管理を行なっております。
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    Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

                               第6期                   第7期
            項目
                           2021年    8月16日現在                2022年    2月16日現在
    １.貸借対照表計上額、時価及びその差                  貸借対照表上の金融商品は原則としてす                   同左
      額                べて時価で評価しているため、貸借対照
                      表計上額と時価との差額はありません。
    ２.時価の算定方法                  ①投資信託受益証券                   同左

                      （重要な会計方針に係る事項に関する注
                      記）に記載しております。
                      ②上記以外の金融商品                   同左
                      これらの商品は短期間で決済されるた
                      め、帳簿価額は時価と近似していること
                      から、当該帳簿価額を時価としておりま
                      す。
    ３.金融商品の時価等に関する事項につ                  金融商品の時価の算定においては一定の                   同左

      いての補足説明                前提条件等を採用しているため、異なる
                      前提条件等によった場合、当該価額が異
                      なることもあります。
    ４.金銭債権及び満期のある有価証券の                  金銭債権                   同左

      計算期間末日後の償還予定額
                      全額が1年以内に償還されます。
                      有価証券（売買目的有価証券を除く。）
                      のうち満期のあるもの
                      該当事項はありません。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                            第6期                    第7期
                         自  2021年    2月17日               自  2021年    8月17日
           種類               至  2021年    8月16日               至  2022年    2月16日
                    最終の計算期間の損益に含まれた評価差額                    最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
                            （円）                    （円）
        投資信託受益証券                           17,865,659                     5,173,510
           合計                        17,865,659                     5,173,510
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

                 第6期                            第7期
              自  2021年    2月17日                       自  2021年    8月17日
              至  2021年    8月16日                       至  2022年    2月16日
             該当事項はありません。                            該当事項はありません。
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （その他の注記）

    本ファンドの当該計算期間における元本額の変動
                                  第6期                 第7期
                               自  2021年    2月17日            自  2021年    8月17日
              項目
                               至  2021年    8月16日            至  2022年    2月16日
    投資信託財産に係る元本の状況
    期首元本額                                 213,162,283円                 208,174,916円
    期中追加設定元本額                                 12,223,683円                 25,949,063円
    期中一部解約元本額                                 17,211,050円                 31,867,591円
    （４）【附属明細表】

    第１　有価証券明細表
    　(1)株式
    該当事項はありません。
    　(2)株式以外の有価証券

                                                      （単位：円）
       種　類                銘　柄               券面総額(口)            評価額        備考
    投資信託受益証券         ＣＳ　Ｕｎｉｖｅｒｓａｌ　Ｔｒｕｓｔ　Ⅲ－Ａ                           18,174.6968            208,027,579
             ＦＯＦｓ用短期金融資産ファンド（適格機関投資                            1,007,963             993,145
             家専用）
                   合計                   1,026,137.6968             209,020,724
    (注1)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    ＳＢＩ世界高配当株プレミアムファンド（為替ヘッジあり）＜年7％定率払出しコース＞

    1)　　本ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38

       年大蔵省令第59号）並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規
       則」（平成12年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
        なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    2)　　本ファンドの計算期間は6か月未満であるため、財務諸表は6か月（特定期間）ごとに作成し

      ております。
    3)　　本ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当特定期間（2021年8月17

      日から2022年2月16日まで）の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる監査を受け
      ております。
                                 60/129















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    【ＳＢＩ世界高配当株プレミアムファンド（為替ヘッジあり）＜年7％定率払出しコース＞】

    （１）【貸借対照表】

                                                     （単位：円）
                                  第6特定期間               第7特定期間
                                2021年    8月16日現在           2022年    2月16日現在
     資産の部
       流動資産
                                       14,078,543               12,707,511
        コール・ローン
                                       490,714,091               408,353,392
        投資信託受益証券
                                        1,990,000
                                                           -
        未収入金
                                       506,782,634               421,060,903
        流動資産合計
                                       506,782,634               421,060,903
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                        2,016,694               1,707,738
        未払収益分配金
                                        1,928,748                639,719
        未払解約金
                                         18,975               15,432
        未払受託者報酬
                                         450,597               366,487
        未払委託者報酬
                                           38               34
        未払利息
                                        1,013,867                842,454
        その他未払費用
                                        5,428,919               3,571,864
        流動負債合計
                                        5,428,919               3,571,864
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                       576,198,509               487,925,143
        元本
        剰余金
                                      △ 74,844,794              △ 70,436,104
         期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                       24,719,688               22,615,213
         （分配準備積立金）
                                       501,353,715               417,489,039
        元本等合計
                                       501,353,715               417,489,039
       純資産合計
                                       506,782,634               421,060,903
     負債純資産合計
                                 61/129









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    （２）【損益及び剰余金計算書】

                                                     （単位：円）
                                  第6特定期間               第7特定期間
                                自　2021年      2月17日         自　2021年      8月17日
                                至　2021年      8月16日         至　2022年      2月16日
     営業収益
                                       26,373,563               20,128,963
       受取配当金
                                       20,346,701              △ 8,735,699
       有価証券売買等損益
                                       46,720,264               11,393,264
       営業収益合計
     営業費用
                                          7,217               5,323
       支払利息
                                         118,035               101,730
       受託者報酬
                                        2,803,176               2,416,106
       委託者報酬
                                        1,013,867                842,454
       その他費用
                                        3,942,295               3,365,613
       営業費用合計
                                       42,777,969                8,027,651
     営業利益又は営業損失（△）
                                       42,777,969                8,027,651
     経常利益又は経常損失（△）
                                       42,777,969                8,027,651
     当期純利益又は当期純損失（△）
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                        △ 269,106              △ 115,199
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
                                      △ 109,905,324              △ 74,844,794
     期首剰余金又は期首欠損金（△）
                                       12,195,178               12,968,301
     剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                       12,195,178               12,968,301
       額
                                        1,755,509               1,067,947
     剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        1,755,509               1,067,947
       額
                                       18,426,214               15,634,514
     分配金
                                      △ 74,844,794              △ 70,436,104
     期末剰余金又は期末欠損金（△）
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    （３）【注記表】

    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
    １.有価証券の評価基準及び評価方法                  投資信託受益証券
                      移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額
                      で評価しております。
    ２.収益及び費用の計上基準                  受取配当金

                      原則として、投資信託受益証券の配当落ち日において、その金額が確定している場
                      合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、入
                      金金額との差額については入金時に計上しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                     第6特定期間              第7特定期間
                  項目
                                    2021年    8月16日現在          2022年    2月16日現在
    １.   当該特定期間末日における受益権の総数                                 576,198,509口              487,925,143口
    ２.   元本の欠損
       純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額                                  74,844,794円              70,436,104円
    ３.   1口当たり純資産額                                    0.8701円             0.8556円
       (10,000口当たり純資産額)                                   (8,701円)             (8,556円)
                                 63/129













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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                                            第7特定期間
               第6特定期間
              自  2021年    2月17日
                                          自  2021年    8月17日
              至  2021年    8月16日
                                          至  2022年    2月16日
     １．  分配金の計算過程                          １．  分配金の計算過程
       (自  2021年    2月17日　至      2021年    3月16日)             (自  2021年    8月17日　至      2021年    9月16日)
       費用控除後の配当等          A          5,009,752円        費用控除後の配当等          A          4,080,346円
       収益額                            収益額
       費用控除後・繰越欠          B             －円     費用控除後・繰越欠          B             －円
       損金補填後の有価証                            損金補填後の有価証
       券等損益額                            券等損益額
       収益調整金額           C          13,010,571円         収益調整金額           C          11,665,075円
       分配準備積立金額          D         21,735,072円         分配準備積立金額          D         24,188,197円
       本ファンドの分配対          E=A+B+C+D         39,755,395円         本ファンドの分配対          E=A+B+C+D         39,933,618円
       象収益額                            象収益額
       本ファンドの期末残          F         648,143,346口         本ファンドの期末残          F         562,649,246口
       存口数                            存口数
       10,000口当たり収益          G=E/F×10,000           613.36円       10,000口当たり収益          G=E/F×10,000           709.73円
       分配対象額                            分配対象額
       10,000口当たり分配          H             60円     10,000口当たり分配          H             65円
       金額                            金額
       収益分配金金額          I=F×H/10,000          3,888,860円        収益分配金金額          I=F×H/10,000          3,657,220円
       (自  2021年    3月17日　至      2021年    4月16日)             (自  2021年    9月17日　至      2021年10月18日)
       費用控除後の配当等          A          3,200,520円        費用控除後の配当等          A          2,450,850円
       収益額                            収益額
       費用控除後・繰越欠          B             －円     費用控除後・繰越欠          B             －円
       損金補填後の有価証                            損金補填後の有価証
       券等損益額                            券等損益額
       収益調整金額           C          12,961,083円         収益調整金額           C          11,586,853円
       分配準備積立金額          D         22,764,433円         分配準備積立金額          D         24,427,883円
       本ファンドの分配対          E=A+B+C+D         38,926,036円         本ファンドの分配対          E=A+B+C+D         38,465,586円
       象収益額                            象収益額
       本ファンドの期末残          F         645,427,025口         本ファンドの期末残          F         558,312,364口
       存口数                            存口数
       10,000口当たり収益          G=E/F×10,000           603.09円       10,000口当たり収益          G=E/F×10,000           688.95円
       分配対象額                            分配対象額
       10,000口当たり分配          H             35円     10,000口当たり分配          H             35円
       金額                            金額
       収益分配金金額          I=F×H/10,000          2,258,994円        収益分配金金額          I=F×H/10,000          1,954,093円
       (自  2021年    4月17日　至      2021年    5月17日)             (自  2021年10月19日　至          2021年11月16日)
       費用控除後の配当等          A          4,990,930円        費用控除後の配当等          A          3,209,028円
       収益額                            収益額
       費用控除後・繰越欠          B             －円     費用控除後・繰越欠          B             －円
       損金補填後の有価証                            損金補填後の有価証
       券等損益額                            券等損益額
       収益調整金額           C          12,844,671円         収益調整金額           C          10,618,885円
       分配準備積立金額          D         23,465,190円         分配準備積立金額          D         22,949,668円
       本ファンドの分配対          E=A+B+C+D         41,300,791円         本ファンドの分配対          E=A+B+C+D         36,777,581円
       象収益額                            象収益額
       本ファンドの期末残          F         638,668,379口         本ファンドの期末残          F         510,403,701口
       存口数                            存口数
       10,000口当たり収益          G=E/F×10,000           646.65円       10,000口当たり収益          G=E/F×10,000           720.54円
       分配対象額                            分配対象額
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       10,000口当たり分配          H             65円     10,000口当たり分配          H             65円
       金額                            金額
       収益分配金金額          I=F×H/10,000          4,151,344円        収益分配金金額          I=F×H/10,000          3,317,624円
       (自  2021年    5月18日　至      2021年    6月16日)             (自  2021年11月17日　至          2021年12月16日)
       費用控除後の配当等          A          2,995,796円        費用控除後の配当等          A          1,849,280円
       収益額                            収益額
       費用控除後・繰越欠          B             －円     費用控除後・繰越欠          B             －円
       損金補填後の有価証                            損金補填後の有価証
       券等損益額                            券等損益額
       収益調整金額           C          12,878,047円         収益調整金額           C          10,385,030円
       分配準備積立金額          D         24,007,784円         分配準備積立金額          D         22,321,728円
       本ファンドの分配対          E=A+B+C+D         39,881,627円         本ファンドの分配対          E=A+B+C+D         34,556,038円
       象収益額                            象収益額
       本ファンドの期末残          F         633,586,035口         本ファンドの期末残          F         498,142,587口
       存口数                            存口数
       10,000口当たり収益          G=E/F×10,000           629.44円       10,000口当たり収益          G=E/F×10,000           693.68円
       分配対象額                            分配対象額
       10,000口当たり分配          H             35円     10,000口当たり分配          H             35円
       金額                            金額
       収益分配金金額          I=F×H/10,000          2,217,551円        収益分配金金額          I=F×H/10,000          1,743,499円
       (自  2021年    6月17日　至      2021年    7月16日)             (自  2021年12月17日　至          2022年    1月17日)
       費用控除後の配当等          A          4,273,125円        費用控除後の配当等          A          3,342,704円
       収益額                            収益額
       費用控除後・繰越欠          B             －円     費用控除後・繰越欠          B             －円
       損金補填後の有価証                            損金補填後の有価証
       券等損益額                            券等損益額
       収益調整金額           C          12,289,153円         収益調整金額           C          10,600,235円
       分配準備積立金額          D         23,480,192円         分配準備積立金額          D         22,382,100円
       本ファンドの分配対          E=A+B+C+D         40,042,470円         本ファンドの分配対          E=A+B+C+D         36,325,039円
       象収益額                            象収益額
       本ファンドの期末残          F         598,887,854口         本ファンドの期末残          F         500,667,695口
       存口数                            存口数
       10,000口当たり収益          G=E/F×10,000           668.60円       10,000口当たり収益          G=E/F×10,000           725.52円
       分配対象額                            分配対象額
       10,000口当たり分配          H             65円     10,000口当たり分配          H             65円
       金額                            金額
       収益分配金金額          I=F×H/10,000          3,892,771円        収益分配金金額          I=F×H/10,000          3,254,340円
       (自  2021年    7月17日　至      2021年    8月16日)             (自  2022年    1月18日　至      2022年    2月16日)
       費用控除後の配当等          A          3,796,009円        費用控除後の配当等          A          2,496,410円
       収益額                            収益額
       費用控除後・繰越欠          B             －円     費用控除後・繰越欠          B             －円
       損金補填後の有価証                            損金補填後の有価証
       券等損益額                            券等損益額
       収益調整金額           C          11,939,582円         収益調整金額           C          10,470,593円
       分配準備積立金額          D         22,940,373円         分配準備積立金額          D         21,826,541円
       本ファンドの分配対          E=A+B+C+D         38,675,964円         本ファンドの分配対          E=A+B+C+D         34,793,544円
       象収益額                            象収益額
       本ファンドの期末残          F         576,198,509口         本ファンドの期末残          F         487,925,143口
       存口数                            存口数
       10,000口当たり収益          G=E/F×10,000           671.22円       10,000口当たり収益          G=E/F×10,000           713.08円
       分配対象額                            分配対象額
       10,000口当たり分配          H             35円     10,000口当たり分配          H             35円
       金額                            金額
       収益分配金金額          I=F×H/10,000          2,016,694円        収益分配金金額          I=F×H/10,000          1,707,738円
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     ２．  追加情報                          ２．  追加情報
       2016年1月29日の日本銀行による「マイナス金利付き量                            同左
       的・質的金融緩和」の導入発表後、国内短期金融市場
       では利回り水準が低下しております。この影響によ
       り、利息に相当する額を本ファンドが実質的に負担す
       る場合には受取利息のマイナスまたは支払利息として
       表示しております。
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    （金融商品に関する注記）

    Ⅰ金融商品の状況に関する事項
                             第6特定期間                   第7特定期間
                           自  2021年    2月17日              自  2021年    8月17日
            項目
                           至  2021年    8月16日              至  2022年    2月16日
    １.金融商品に対する取組方針                  本ファンドは、投資信託及び投資法人に                   同左
                      関する法律第2条第4項に定める証券投資
                      信託であり、信託約款に規定する運用の
                      基本方針に従い、有価証券等の金融商品
                      に対して投資として運用することを目的
                      としております。
    ２.金融商品の内容及び金融商品に係る                  本ファンドが保有する金融商品の種類                   同左

    リスク                  は、有価証券、コール･ローン等の金銭債
                      権及び金銭債務であります。
                      これらは、価格変動リスク、金利変動リ
                      スクなどの市場リスク、信用リスク及び
                      流動性リスク等にさらされております。
    ３.金融商品に係るリスクの管理体制                  常勤役員、審査室長、商品企画部長、運                   同左

                      用部長及び運用部マネジャーをもって構
                      成する運用考査会議にて、ファンドのリ
                      スク特性分析、パフォーマンスの要因分
                      析の報告及び改善勧告を行い、運用者の
                      意思決定方向を調整・相互確認しており
                      ます。
                      ①市場リスクの管理                   同左
                      市場リスクに関しては、資産配分等の状
                      況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っ
                      ているか等の管理を行なっております。
                      ②信用リスクの管理                   同左
                      信用リスクに関しては、発行体や取引先
                      の財務状況等に関する情報収集･分析を常
                      時、継続し、格付等の信用度に応じた組
                      入制限等の管理を行なっております。
                      ③流動性リスクの管理                   同左
                      流動性リスクに関しては、必要に応じて
                      市場流動性の状況を把握し、取引量や組
                      入比率等の管理を行なっております。
                                 67/129







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    Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

                             第6特定期間                   第7特定期間
            項目
                           2021年    8月16日現在                2022年    2月16日現在
    １.貸借対照表計上額、時価及びその差                  貸借対照表上の金融商品は原則としてす                   同左
      額                べて時価で評価しているため、貸借対照
                      表計上額と時価との差額はありません。
    ２.時価の算定方法                  ①投資信託受益証券                   同左

                      （重要な会計方針に係る事項に関する注
                      記）に記載しております。
                      ②上記以外の金融商品                   同左
                      これらの商品は短期間で決済されるた
                      め、帳簿価額は時価と近似していること
                      から、当該帳簿価額を時価としておりま
                      す。
    ３.金融商品の時価等に関する事項につ                  金融商品の時価の算定においては一定の                   同左

      いての補足説明                前提条件等を採用しているため、異なる
                      前提条件等によった場合、当該価額が異
                      なることもあります。
    ４.金銭債権及び満期のある有価証券の                  金銭債権                   同左

      特定期間末日後の償還予定額
                      全額が1年以内に償還されます。
                      有価証券（売買目的有価証券を除く。）
                      のうち満期のあるもの
                      該当事項はありません。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                           第6特定期間                    第7特定期間
                         自  2021年    2月17日               自  2021年    8月17日
           種類               至  2021年    8月16日               至  2022年    2月16日
                    最終の計算期間の損益に含まれた評価差額                    最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
                            （円）                    （円）
        投資信託受益証券                            3,287,413                   △12,473,518
           合計                        3,287,413                   △12,473,518
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

               第6特定期間                            第7特定期間
              自  2021年    2月17日                       自  2021年    8月17日
              至  2021年    8月16日                       至  2022年    2月16日
             該当事項はありません。                            該当事項はありません。
                                 68/129





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    （その他の注記）

    本ファンドの特定期間における元本額の変動
                                第6特定期間                 第7特定期間
                               自  2021年    2月17日            自  2021年    8月17日
              項目
                               至  2021年    8月16日            至  2022年    2月16日
    投資信託財産に係る元本の状況
    期首元本額                                 653,049,401円                 576,198,509円
    期中追加設定元本額                                 12,681,471円                 8,312,960円
    期中一部解約元本額                                 89,532,363円                 96,586,326円
    （４）【附属明細表】

    第１　有価証券明細表
    　(1)株式
    該当事項はありません。
    　(2)株式以外の有価証券

                                                      （単位：円）
       種　類                銘　柄               券面総額(口)            評価額        備考
    投資信託受益証券         ＣＳ　Ｕｎｉｖｅｒｓａｌ　Ｔｒｕｓｔ　Ⅲ－Ｂ                           50,704.5367           407,360,247
             ＦＯＦｓ用短期金融資産ファンド（適格機関投資                            1,007,963            993,145
             家専用）
                   合計                    1,058,667.5367             408,353,392
    (注1)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
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    ＳＢＩ世界高配当株プレミアムファンド（為替ヘッジあり）＜年15％定率払出しコース＞

    1)　　本ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38

       年大蔵省令第59号）並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規
       則」（平成12年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
        なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    2)　　本ファンドの計算期間は6か月未満であるため、財務諸表は6か月（特定期間）ごとに作成し

      ております。
    3)　　本ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当特定期間（2021年8月17

      日から2022年2月16日まで）の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる監査を受け
      ております。
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    【ＳＢＩ世界高配当株プレミアムファンド（為替ヘッジあり）＜年15％定率払出しコース＞】

    （１）【貸借対照表】

                                                     （単位：円）
                                  第6特定期間               第7特定期間
                                2021年    8月16日現在           2022年    2月16日現在
     資産の部
       流動資産
                                       24,546,109               20,874,044
        コール・ローン
                                       612,022,365               628,296,030
        投資信託受益証券
                                       636,568,474               649,170,074
        流動資産合計
                                       636,568,474               649,170,074
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                        5,400,500               4,847,038
        未払収益分配金
                                         140,340                8,499
        未払解約金
                                         23,383               23,497
        未払受託者報酬
                                         555,320               558,048
        未払委託者報酬
                                           67               57
        未払利息
                                        1,013,635                842,740
        その他未払費用
                                        7,133,245               6,279,879
        流動負債合計
                                        7,133,245               6,279,879
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                       900,083,442               969,407,633
        元本
        剰余金
                                      △ 270,648,213              △ 326,517,438
         期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                       31,761,078               30,470,496
         （分配準備積立金）
                                       629,435,229               642,890,195
        元本等合計
                                       629,435,229               642,890,195
       純資産合計
                                       636,568,474               649,170,074
     負債純資産合計
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    （２）【損益及び剰余金計算書】

                                                     （単位：円）
                                  第6特定期間               第7特定期間
                                自　2021年      2月17日         自　2021年      8月17日
                                至　2021年      8月16日         至　2022年      2月16日
     営業収益
                                       60,057,079               48,641,522
       受取配当金
                                       △ 3,333,423             △ 32,771,335
       有価証券売買等損益
                                       56,723,656               15,870,187
       営業収益合計
     営業費用
                                          9,215               8,395
       支払利息
                                         142,637               141,227
       受託者報酬
                                        3,387,539               3,354,093
       委託者報酬
                                        1,013,635                842,740
       その他費用
                                        4,553,026               4,346,455
       営業費用合計
                                       52,170,630               11,523,732
     営業利益又は営業損失（△）
                                       52,170,630               11,523,732
     経常利益又は経常損失（△）
                                       52,170,630               11,523,732
     当期純利益又は当期純損失（△）
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                        △ 69,472               85,136
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
                                      △ 290,547,504              △ 270,648,213
     期首剰余金又は期首欠損金（△）
                                       31,136,153                9,518,507
     剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                       31,136,153                9,518,507
       額
                                       15,175,360               31,805,165
     剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                       15,175,360               31,805,165
       額
                                       48,301,604               45,021,163
     分配金
                                      △ 270,648,213              △ 326,517,438
     期末剰余金又は期末欠損金（△）
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    （３）【注記表】

    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
    １.有価証券の評価基準及び評価方法                  投資信託受益証券
                      移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額
                      で評価しております。
    ２.収益及び費用の計上基準                  受取配当金

                      原則として、投資信託受益証券の配当落ち日において、その金額が確定している場
                      合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、入
                      金金額との差額については入金時に計上しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                     第6特定期間              第7特定期間
                  項目
                                    2021年    8月16日現在          2022年    2月16日現在
    １.   特定期間の末日における受益権の総数                                 900,083,442口              969,407,633口
    ２.   元本の欠損
       純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額                                 270,648,213円              326,517,438円
    ３.
       1口当たり純資産額                                    0.6993円             0.6632円
       (10,000口当たり純資産額)                                   (6,993円)             (6,632円)
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    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                                            第7特定期間
               第6特定期間
              自  2021年    2月17日
                                          自  2021年    8月17日
              至  2021年    8月16日
                                          至  2022年    2月16日
     １．  分配金の計算過程                          １．  分配金の計算過程
       (自  2021年    2月17日　至      2021年    3月16日)             (自  2021年    8月17日　至      2021年    9月16日)
       費用控除後の配当等          A         12,458,823円         費用控除後の配当等          A         10,147,028円
       収益額                            収益額
       費用控除後・繰越欠          B             －円     費用控除後・繰越欠          B             －円
       損金補填後の有価証                            損金補填後の有価証
       券等損益額                            券等損益額
       収益調整金額           C          45,108,546円         収益調整金額           C          45,705,035円
       分配準備積立金額          D         26,234,722円         分配準備積立金額          D         31,720,510円
       本ファンドの分配対          E=A+B+C+D         83,802,091円         本ファンドの分配対          E=A+B+C+D         87,572,573円
       象収益額                            象収益額
       本ファンドの期末残          F         934,517,119口         本ファンドの期末残          F         907,739,811口
       存口数                            存口数
       10,000口当たり収益          G=E/F×10,000           896.73円       10,000口当たり収益          G=E/F×10,000           964.72円
       分配対象額                            分配対象額
       10,000口当たり分配          H             115円     10,000口当たり分配          H             115円
       金額                            金額
       収益分配金金額          I=F×H/10,000         10,746,946円         収益分配金金額          I=F×H/10,000         10,439,007円
       (自  2021年    3月17日　至      2021年    4月16日)             (自  2021年    9月17日　至      2021年10月18日)
       費用控除後の配当等          A          7,793,526円        費用控除後の配当等          A          3,392,476円
       収益額                            収益額
       費用控除後・繰越欠          B             －円     費用控除後・繰越欠          B             －円
       損金補填後の有価証                            損金補填後の有価証
       券等損益額                            券等損益額
       収益調整金額           C          45,636,850円         収益調整金額           C          46,125,901円
       分配準備積立金額          D         27,608,424円         分配準備積立金額          D         31,307,304円
       本ファンドの分配対          E=A+B+C+D         81,038,800円         本ファンドの分配対          E=A+B+C+D         80,825,681円
       象収益額                            象収益額
       本ファンドの期末残          F         936,338,439口         本ファンドの期末残          F         911,102,380口
       存口数                            存口数
       10,000口当たり収益          G=E/F×10,000           865.47円       10,000口当たり収益          G=E/F×10,000           887.11円
       分配対象額                            分配対象額
       10,000口当たり分配          H             60円     10,000口当たり分配          H             50円
       金額                            金額
       収益分配金金額          I=F×H/10,000          5,618,030円        収益分配金金額          I=F×H/10,000          4,555,511円
       (自  2021年    4月17日　至      2021年    5月17日)             (自  2021年10月19日　至          2021年11月16日)
       費用控除後の配当等          A         12,479,403円         費用控除後の配当等          A         10,244,879円
       収益額                            収益額
       費用控除後・繰越欠          B             －円     費用控除後・繰越欠          B             －円
       損金補填後の有価証                            損金補填後の有価証
       券等損益額                            券等損益額
       収益調整金額           C          45,830,383円         収益調整金額           C          45,897,778円
       分配準備積立金額          D         29,688,650円         分配準備積立金額          D         29,892,993円
       本ファンドの分配対          E=A+B+C+D         87,998,436円         本ファンドの分配対          E=A+B+C+D         86,035,650円
       象収益額                            象収益額
       本ファンドの期末残          F         937,311,838口         本ファンドの期末残          F         905,062,716口
       存口数                            存口数
       10,000口当たり収益          G=E/F×10,000           938.83円       10,000口当たり収益          G=E/F×10,000           950.59円
       分配対象額                            分配対象額
                                 74/129


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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       10,000口当たり分配          H             115円     10,000口当たり分配          H             110円
       金額                            金額
       収益分配金金額          I=F×H/10,000         10,779,086円         収益分配金金額          I=F×H/10,000          9,955,689円
       (自  2021年    5月18日　至      2021年    6月16日)             (自  2021年11月17日　至          2021年12月16日)
       費用控除後の配当等          A          6,393,010円        費用控除後の配当等          A          4,622,348円
       収益額                            収益額
       費用控除後・繰越欠          B             －円     費用控除後・繰越欠          B             －円
       損金補填後の有価証                            損金補填後の有価証
       券等損益額                            券等損益額
       収益調整金額           C          44,972,562円         収益調整金額           C          49,119,452円
       分配準備積立金額          D         30,274,957円         分配準備積立金額          D         29,847,519円
       本ファンドの分配対          E=A+B+C+D         81,640,529円         本ファンドの分配対          E=A+B+C+D         83,589,319円
       象収益額                            象収益額
       本ファンドの期末残          F         912,091,035口         本ファンドの期末残          F         939,020,255口
       存口数                            存口数
       10,000口当たり収益          G=E/F×10,000           895.08円       10,000口当たり収益          G=E/F×10,000           890.17円
       分配対象額                            分配対象額
       10,000口当たり分配          H             60円     10,000口当たり分配          H             50円
       金額                            金額
       収益分配金金額          I=F×H/10,000          5,472,546円        収益分配金金額          I=F×H/10,000          4,695,101円
       (自  2021年    6月17日　至      2021年    7月16日)             (自  2021年12月17日　至          2022年    1月17日)
       費用控除後の配当等          A         10,928,832円         費用控除後の配当等          A         10,618,875円
       収益額                            収益額
       費用控除後・繰越欠          B             －円     費用控除後・繰越欠          B             －円
       損金補填後の有価証                            損金補填後の有価証
       券等損益額                            券等損益額
       収益調整金額           C          44,345,889円         収益調整金額           C          50,756,107円
       分配準備積立金額          D         30,424,374円         分配準備積立金額          D         29,688,567円
       本ファンドの分配対          E=A+B+C+D         85,699,095円         本ファンドの分配対          E=A+B+C+D         91,063,549円
       象収益額                            象収益額
       本ファンドの期末残          F         894,304,069口         本ファンドの期末残          F         957,165,202口
       存口数                            存口数
       10,000口当たり収益          G=E/F×10,000           958.27円       10,000口当たり収益          G=E/F×10,000           951.38円
       分配対象額                            分配対象額
       10,000口当たり分配          H             115円     10,000口当たり分配          H             110円
       金額                            金額
       収益分配金金額          I=F×H/10,000         10,284,496円         収益分配金金額          I=F×H/10,000         10,528,817円
       (自  2021年    7月17日　至      2021年    8月16日)             (自  2022年    1月18日　至      2022年    2月16日)
       費用控除後の配当等          A          6,246,354円        費用控除後の配当等          A          5,593,791円
       収益額                            収益額
       費用控除後・繰越欠          B             －円     費用控除後・繰越欠          B             －円
       損金補填後の有価証                            損金補填後の有価証
       券等損益額                            券等損益額
       収益調整金額           C          45,003,627円         収益調整金額           C          51,849,255円
       分配準備積立金額          D         30,915,224円         分配準備積立金額          D         29,723,743円
       本ファンドの分配対          E=A+B+C+D         82,165,205円         本ファンドの分配対          E=A+B+C+D         87,166,789円
       象収益額                            象収益額
       本ファンドの期末残          F         900,083,442口         本ファンドの期末残          F         969,407,633口
       存口数                            存口数
       10,000口当たり収益          G=E/F×10,000           912.85円       10,000口当たり収益          G=E/F×10,000           899.16円
       分配対象額                            分配対象額
       10,000口当たり分配          H             60円     10,000口当たり分配          H             50円
       金額                            金額
       収益分配金金額          I=F×H/10,000          5,400,500円        収益分配金金額          I=F×H/10,000          4,847,038円
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     ２．  追加情報                          ２．  追加情報
       2016年1月29日の日本銀行による「マイナス金利付き量                            同左
       的・質的金融緩和」の導入発表後、国内短期金融市場
       では利回り水準が低下しております。この影響によ
       り、利息に相当する額を本ファンドが実質的に負担す
       る場合には受取利息のマイナスまたは支払利息として
       表示しております。
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    （金融商品に関する注記）

    Ⅰ金融商品の状況に関する事項
                             第6特定期間                   第7特定期間
                           自  2021年    2月17日              自  2021年    8月17日
            項目
                           至  2021年    8月16日              至  2022年    2月16日
    １.金融商品に対する取組方針                  本ファンドは、投資信託及び投資法人に                   同左
                      関する法律第2条第4項に定める証券投資
                      信託であり、信託約款に規定する運用の
                      基本方針に従い、有価証券等の金融商品
                      に対して投資として運用することを目的
                      としております。
    ２.金融商品の内容及び金融商品に係る                  本ファンドが保有する金融商品の種類                   同左

    リスク                  は、有価証券、コール･ローン等の金銭債
                      権及び金銭債務であります。
                      これらは、価格変動リスク、金利変動リ
                      スクなどの市場リスク、信用リスク及び
                      流動性リスク等にさらされております。
    ３.金融商品に係るリスクの管理体制                  常勤役員、審査室長、商品企画部長、運                   同左

                      用部長及び運用部マネジャーをもって構
                      成する運用考査会議にて、ファンドのリ
                      スク特性分析、パフォーマンスの要因分
                      析の報告及び改善勧告を行い、運用者の
                      意思決定方向を調整・相互確認しており
                      ます。
                      ①市場リスクの管理                   同左
                      市場リスクに関しては、資産配分等の状
                      況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っ
                      ているか等の管理を行なっております。
                      ②信用リスクの管理                   同左
                      信用リスクに関しては、発行体や取引先
                      の財務状況等に関する情報収集･分析を常
                      時、継続し、格付等の信用度に応じた組
                      入制限等の管理を行なっております。
                      ③流動性リスクの管理                   同左
                      流動性リスクに関しては、必要に応じて
                      市場流動性の状況を把握し、取引量や組
                      入比率等の管理を行なっております。
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    Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

                             第6特定期間                   第7特定期間
            項目
                           2021年    8月16日現在                2022年    2月16日現在
    １.貸借対照表計上額、時価及びその差                  貸借対照表上の金融商品は原則としてす                   同左
      額                べて時価で評価しているため、貸借対照
                      表計上額と時価との差額はありません。
    ２.時価の算定方法                  ①投資信託受益証券                   同左

                      （重要な会計方針に係る事項に関する注
                      記）に記載しております。
                      ②上記以外の金融商品                   同左
                      これらの商品は短期間で決済されるた
                      め、帳簿価額は時価と近似していること
                      から、当該帳簿価額を時価としておりま
                      す。
    ３.金融商品の時価等に関する事項につ                  金融商品の時価の算定においては一定の                   同左

      いての補足説明                前提条件等を採用しているため、異なる
                      前提条件等によった場合、当該価額が異
                      なることもあります。
    ４.金銭債権及び満期のある有価証券の                  金銭債権                   同左

      特定期間末日後の償還予定額
                      全額が1年以内に償還されます。
                      有価証券（売買目的有価証券を除く。）
                      のうち満期のあるもの
                      該当事項はありません。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                           第6特定期間                    第7特定期間
                         自  2021年    2月17日               自  2021年    8月17日
           種類               至  2021年    8月16日               至  2022年    2月16日
                    最終の計算期間の損益に含まれた評価差額                    最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
                            （円）                    （円）
        投資信託受益証券                            2,538,122                   △20,717,633
           合計                        2,538,122                   △20,717,633
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

               第6特定期間                            第7特定期間
              自  2021年    2月17日                       自  2021年    8月17日
              至  2021年    8月16日                       至  2022年    2月16日
             該当事項はありません。                            該当事項はありません。
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    （その他の注記）

    本ファンドの当該特定期間における元本額の変動
                                第6特定期間                 第7特定期間
                               自  2021年    2月17日            自  2021年    8月17日
              項目
                               至  2021年    8月16日            至  2022年    2月16日
    投資信託財産に係る元本の状況
    期首元本額                                 953,966,922円                 900,083,442円
    期中追加設定元本額                                 51,619,703円                 99,346,070円
    期中一部解約元本額                                 105,503,183円                 30,021,879円
    （４）【附属明細表】

    第１　有価証券明細表
    　(1)株式
    該当事項はありません。
    　(2)株式以外の有価証券

                                                      （単位：円）
       種　類                銘　柄               券面総額(口)            評価額       備考
    投資信託受益証券         ＣＳ　Ｕｎｉｖｅｒｓａｌ　Ｔｒｕｓｔ　Ⅲ－Ｃ                           105,606.5463           627,302,885
             ＦＯＦｓ用短期金融資産ファンド（適格機関投資                             1,007,963            993,145
             家専用）
                   合計                     1,113,569.5463            628,296,030
    (注1)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
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    ２【ファンドの現況】
     【純資産額計算書】
       ・ＳＢＩ世界高配当株プレミアムファンド（為替ヘッジあり）＜資産成長コース＞

                                   2022年２月28日現在
       Ⅰ　資産総額                               212,264,185円
       Ⅱ　負債総額                                 129,869円
       Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                               212,134,316円
       Ⅳ　発行済口数                               202,007,965口
       Ⅴ　１口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                  1.0501円
        （１万口当たり純資産額）                              （10,501円）
       ・ＳＢＩ世界高配当株プレミアムファンド（為替ヘッジあり）＜年７％定率払出しコース＞

                                   2022年２月28日現在
       Ⅰ　資産総額                               412,585,928円
       Ⅱ　負債総額                                 211,654円
       Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                               412,374,274円
       Ⅳ　発行済口数                               487,990,842口
       Ⅴ　１口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                  0.8450円
        （１万口当たり純資産額）                              （8,450円）
       ・ＳＢＩ世界高配当株プレミアムファンド（為替ヘッジあり）＜年15％定率払出しコース＞

                                   2022年２月28日現在
       Ⅰ　資産総額                               637,940,160円
       Ⅱ　負債総額                                1,120,540円
       Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                               636,819,620円
       Ⅳ　発行済口数                               972,151,260口
       Ⅴ　１口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                  0.6551円
        （１万口当たり純資産額）                              （6,551円）
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    第４【内国投資信託受益証券事務の概要】

     (１)　名義書換についてその手続き、取扱場所、取次所、代理人の名称及び住所ならびに手数料
         該当事項はありません。
     (２)　受益者に対する特典
         該当事項はありません。
     (３)　受益権の譲渡
         受益権の譲渡制限は設けておりません。
          ①　受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権
            が記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとしま
            す。
          ②　前記①の申請のある場合には、振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受益権の
            口数の減少及び譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記載
            または記録するものとします。ただし、前記①の振替機関等が振替先口座を開設したもので
            ない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等(当該他の振替機関等の上位
            機関を含みます。)に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加
            の記載または記録が行われるよう通知するものとします。
          ③　前記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記
            録されている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が
            異なる場合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断
            したときは、振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
     (４)　受益権の譲渡の対抗要件
         受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社及び受託会社に対抗す
         ることができません。
     (５)　受益権の再分割
         委託会社は、受託会社と協議のうえ、社振法に定めるところにしたがい、一定日現在の受益権を均
         等に再分割できるものとします。
     (６)　償還金
         償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(償還日以
         前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設定さ
         れた受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権につい
         ては原則として取得申込者とします。)に支払います。
     (７)　質権口記載または記録の受益権の取扱いについて
         振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払
         い、一部解約の実行の請求の受付、一部解約金及び償還金の支払い等については、信託約款の規定
         によるほか、民法その他の法令等にしたがって取扱われます。
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    第二部【委託会社等の情報】
    第１【委託会社等の概況】
    １【委託会社等の概況】
      (１)　資本金の額
       ①　資本金の額(2022年２月末日現在)
         委託会社の資本金の額は金10億5,020万円です。
       ②　発行する株式の総数
         委託会社の発行する株式の総数は14万6,400株です。
       ③　発行済株式の総数
         委託会社がこれまでに発行した株式の総数は５万7,400株です。
       ④　最近５年間における主な資本金の額の増減
         2022年１月31日に資本金を10億5,020万円に増資しました。また、法令手続要件の完了を前提とし
         て2022年３月23日に資本金を４億20万円に減資する予定です。
      (２)　委託会社の機構

       ①　会社の意思決定機構
       経営の意思決定機関として取締役会をおきます。取締役会は、委託会社の業務執行の基本方針を決定
       し、取締役の職務を監督します。代表取締役である社長は、委託会社を代表し、全般の業務執行につ
       いて指揮統括します。取締役は、委嘱された業務の執行にあたり、また、社長に事故有るときにその
       職務を代行します。委託会社の一切の活動における法令遵守に関して管理監督する機関としてコンプ
       ライアンス委員会をおきます。コンプライアンス委員会は、委託会社が法律上・規制上の一切の要件
       と社内の方針とを遵守するという目的に関し、法律により許可されているすべての権限を行使するこ
       とができます。監査役は、委託会社の会計監査及び業務監査を行います。
       ②　投資運用の意思決定機構

        (イ)　   市場環境分析・企業分析
           ファンドマネジャー、アナリストによる市場環境、業種、個別企業などの調査・分析及び基本
           投資戦略の協議・策定を行います。
        (ロ)　   投資基本方針の策定
           最高運用責任者のもとで開催される｢運用会議｣において、市場動向・投資行動・市場見通し・
           投資方針等を策定します。
        (ハ)　   運用基本方針の決定
           ｢運用会議｣の策定内容を踏まえ、常勤役員、最高運用責任者、                                運用部長及      び運用部マネジャー
           をもって構成される｢投資戦略委員会｣において運用の基本方針が決定されます。
        (ニ)　投資銘柄の策定、ポートフォリオの構築
           ファンドマネジャーは、この運用の基本方針に沿って、各ファンドの運用計画書を策定し、最
           高運用責任者の承認後、売買の指図を行います。ただし、未公開株及び組合への投資を行う場
           合は、それぞれ「未公開株投資委員会」、「組合投資委員会」での承認後、売買の指図等を行
           います。
        (ホ)　   パフォーマンス分析、リスク分析・評価
           ファンドのリスク特性分析、パフォーマンスの要因分析の報告及び監視を行い、運用方針の確
           認・見直しを行います。
    ２【事業の内容及び営業の概況】

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      「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託者は、証券投資信託の設定
      を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っていま
      す。また「金融商品取引法」に定める投資一任契約に係る業務（投資運用業）、投資助言業務（投資助
      言・  代理業）及び第二種金融商品取引業に係る業務の一部を行っています。
      現在、委託会社が運用を行っている投資信託(マザーファンドは除きます)は以下の通りです。
                                              (2022年２月末日現在)

              ファンドの種類                   本　数          純資産総額(百万円)
       追加型株式投資信託                           70                843,600
       単位型株式投資信託                           5                19,354
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    ３【委託会社等の経理状況】

     (1)　財務諸表及び中間財務諸表の作成方法について
          委託会社であるＳＢＩアセットマネジメント株式会社（以下「当社」という）の財務諸
         表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)
         ならびに同規則第２条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19
         年８月６日内閣府令第52号）により作成しております。
          また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規
         則」（昭和52年大蔵省令第38号）ならびに同規則第38条及び第57条の規定に基づき、「金
         融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年８月６日内閣府令第52号）により作成して
         おります。
    　　　　　なお、財務諸表及び中間財務諸表の金額については、千円未満の端数を切り捨てて表示
         しております。
      (2)　監査証明について

          当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、前事業年度（自                                            2020年４
         月１日  至       2021年３月31日）の財務諸表及び当事業年度の中間会計期間（自                                     2021年４月
         １日  至      2021年９月30日）の中間財務諸表について、有限責任監査法人トーマツの監査
         及び中間監査を受けております。
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    (1)  【貸借対照表】

                                                    (単位：千円)
                                前事業年度               当事業年度
                               (2020年３月31日)               (2021年３月31日)
     資産の部
      流動資産
       現金及び預金                                840,561              1,281,158
       前払費用                                37,716               24,575
       未収委託者報酬                                464,273               482,776
       未収運用受託報酬                                  187              1,091
                                       28,419               25,257
       その他
       流動資産合計                               1,371,157               1,814,859
      固定資産
       有形固定資産
                                      ※  10,324              ※  13,748
        建物
                                      ※  4,901              ※  3,540
        器具備品
        有形固定資産合計                               15,226               17,288
       無形固定資産
        電話加入権                                 67               67
        ソフトウエア                                4,028               2,626
                                        1,541               1,352
        商標権
        無形固定資産合計                                5,637               4,046
       投資その他の資産
        投資有価証券                               868,642               956,238
        繰延税金資産                               163,346               140,000
        長期差入保証金                               19,802               10,137
                                        1,620               1,476
        その他
        投資その他の資産合計                              1,053,411               1,107,852
       固定資産合計                               1,074,275               1,129,187
      資産合計                                2,445,433               2,944,046
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                                                    (単位：千円)

                                前事業年度               当事業年度
                               (2020年３月31日)               (2021年３月31日)
     負債の部
      流動負債
       預り金                                 3,223               2,370
       未払金                                347,341               383,631
        未払手数料                               307,088               333,627
         その他未払金                                40,253               50,003
       未払法人税等                                11,467               92,760
                                        3,617               19,520
       未払消費税等
       流動負債合計                                365,651               498,282
      負債合計                                 365,651               498,282
     純資産の部
      株主資本
       資本金                                400,200               400,200
       利益剰余金
        利益準備金                               30,012               30,012
        その他利益剰余金
                                      2,014,188               2,310,952
         繰越利益剰余金
        利益剰余金合計                              2,044,200               2,340,964
       株主資本合計                               2,444,400               2,741,164
       評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金                               △367,962               △295,400
       繰延ヘッジ損益                                 3,343                 ―
       評価・換算差額等合計                               △364,618               △295,400
      純資産合計                                2,079,782               2,445,764
     負債純資産合計                                 2,445,433               2,944,046
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    (2)  【損益計算書】

                                                    (単位：千円)
                                前事業年度               当事業年度
                              (自  2019年４月１日             (自  2020年４月１日
                              　至   2020年３月31日)             　至   2021年３月31日)
     営業収益
      委託者報酬                                2,491,085               2,242,459
      運用受託報酬                                   297              1,259
                                        3,347                 ―
      その他営業収益
      営業収益計                                2,494,730               2,243,719
     営業費用
      支払手数料                                1,657,656               1,472,682
      広告宣伝費                                 16,905               11,011
      調査費                                 29,882               33,280
       調査費                                29,882               33,280
      委託計算費                                 104,181               109,479
      営業雑経費                                 27,158               23,297
       通信費                                  968               720
       印刷費                                22,101               19,915
       協会費                                 2,681               2,429
       諸会費                                  135               189
       その他営業雑経費                                 1,269                 43
      営業費用計                                1,835,784               1,649,751
     一般管理費
      給料                                 167,426               136,492
       役員報酬                                38,545               27,899
       給料・手当                                128,881               108,592
      交際費                                    4               0
      旅費交通費                                  5,879                341
      福利厚生費                                 22,277               19,637
      租税公課                                  9,037               9,743
      不動産賃借料                                 18,917               13,750
      消耗品費                                  1,338                810
      事務委託費                                 11,177               13,751
      退職給付費用                                  4,686               3,963
      固定資産減価償却費                                  4,378               4,560
                                       15,383               16,387
      諸経費
      一般管理費計                                 260,508               219,438
     営業利益                                  398,437               374,528
     営業外収益
      受取利息                                    5               6
      受取配当金                                 78,813               51,201
                                        1,512               1,682
      雑収入
      営業外収益計                                 80,331               52,890
     営業外費用
      為替差損                                   234                1
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      営業外費用計                                   234                1
     経常利益                                  478,534               427,417
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                                                    (単位：千円)

                                前事業年度               当事業年度
                              (自  2019年４月１日             (自  2020年４月１日
                              　至   2020年３月31日)             　至   2021年３月31日)
                                       478,534               427,417
     税引前当期純利益
      法人税、住民税及び事業税
                                       109,007               137,856
      法人税等調整額                                 38,166               △7,202
      法人税等合計                                 147,173               130,653
     当期純利益                                  331,360               296,763
                                 89/129
















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    (3)  【株主資本等変動計算書】

    　前事業年度（自  2019年４月１日  至  2020年３月31日）  

                                                      （単位：千円）
                            株主資本                 評価・換算差額等
                          利 益 剰 余 金
                                           その他有価      繰延    評価・
                            その他
                                                         純資産合計
                                      株主資本
                                  利益
                  資本金                        証券評価差     ヘッジ   換算差額等
                       利益    利益剰余金
                                       合計
                                 剰余金
                                            額金    損益    合計
                       準備金     繰越利益
                                  合計
                            剰余金
    当期首残高              400,200     30,012    1,682,828     1,712,840     2,113,040     △182,559       ―  △182,559     1,930,481
    当期変動額
     当期純利益                        331,360     331,360     331,360                   331,360
     株主資本以外の項目の
                                           △185,402     3,343   △182,059     △182,059
     当期変動額（純額）
    当期変動額合計                ―     ―   331,360     331,360     331,360    △185,402     3,343   △182,059      149,300
    当期末残高              400,200     30,012    2,014,188     2,044,200     2,444,400     △367,962     3,343   △364,618     2,079,782
     当事業年度（自  2020年４月１日  至  2021年３月31日）    

                                                      （単位：千円）
                            株主資本                 評価・換算差額等
                          利 益 剰 余 金
                                           その他有価      繰延    評価・
                            その他
                                                         純資産合計
                                      株主資本
                                  利益
                  資本金                        証券評価差     ヘッジ   換算差額等
                           利益剰余金
                       利益
                                       合計
                                 剰余金
                                            額金    損益    合計
                       準備金     繰越利益
                                  合計
                            剰余金
    当期首残高              400,200     30,012    2,014,188     2,044,200     2,444,400     △367,962     3,343   △364,618     2,079,782
    当期変動額
     当期純利益                        296,763     296,763     296,763                   296,763
                                                  △
     株主資本以外の項目の
                                            72,561         69,218     69,218
     当期変動額（純額）
                                                3,343
                                                  △
    当期変動額合計                ―     ―   296,763     296,763     296,763     72,561         69,218     365,982
                                                3,343
    当期末残高              400,200     30,012    2,310,952     2,340,964     2,741,164     △295,400       ―  △295,400     2,445,764
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     注記事項

     （重要な会計方針）
       １．有価証券の評価基準及び評価方法
               その他有価証券
            時価のあるもの
             決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売
             却原価は移動平均法により算定）
     　　２．デリバティブの評価基準及び評価方法

     　　　　　時価法を採用しております。
     　　３．固定資産の減価償却の方法

          ①　有形固定資産
             定額法を採用しております。なお主な耐用年数は、建物が８-15年、器具備品が３-15
             年であります。
          ②　無形固定資産
             定額法を採用しております。自社利用のソフトウエアについては社内における利用可
             能期間(５年)に基づく定額法によっております。
     　　４．重要なヘッジ会計の方法

     　　　　①　ヘッジ会計の方法
     　　　　　　　繰延ヘッジ処理によっております。
     　　　　②　ヘッジ手段とヘッジ対象
     　　　　　　　ヘッジ手段　株価指数先物
     　　　　　　　ヘッジ対象　投資有価証券
     　　　　③　ヘッジ方針
     　　　　　　　価格変動リスクの低減のため、対象資産の範囲内でヘッジを行っております。
     　　　　④　ヘッジ有効性の評価の方法
    　　　　　　　ヘッジ開始時から有効性判定時点までの期間において、ヘッジ対象とヘッジ手段の時価変動
            の累計を比較し、両者の変動額等を基礎にして判断しております。
     　　５．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

          　消費税及び地方消費税の会計処理
          　税抜方式によっております。
    (貸借対照表関係)

               前事業年度

                                           当事業年度
              (2020年３月31日)
                                         (2021年３月31日)
     ※  　有形固定資産の減価償却累計額は以下のとおりで                           ※  　有形固定資産の減価償却累計額は以下のとおりで
        あります。                           あります。
        建物                  2,111千円         建物                  3,457千円
        器具備品                  3,312千円         器具備品                  4,674千円
        合計                  5,423千円         合計                  8,132千円
      （損益計算書関係）

      該当事項はありません。
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     （株主資本等変動計算書関係）

      前事業年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）
    １．発行済株式に関する事項
       株式の種類        当事業年度期首株式数               増加           減少       当事業年度末株式数

     普通株式(株)                 36,600             ―           ―         36,600

    ２．自己株式に関する事項

      該当事項はありません。
    ３．新株予約権等に関する事項

      該当事項はありません。
    ４．配当に関する事項

      該当事項はありません。
      当事業年度（自　2020年４月１日　至　2021年３月31日）

    １．発行済株式に関する事項
       株式の種類        当事業年度期首株式数               増加           減少       当事業年度末株式数

     普通株式(株)                 36,600             ―           ―         36,600

    ２．自己株式に関する事項

      該当事項はありません。
    ３．新株予約権等に関する事項

      該当事項はありません。
    ４．配当に関する事項

       該当事項はありません。
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     （金融商品関係）

      前事業年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）
        １．金融商品の状況に関する事項
         (1)  金融商品に対する取組方針
         　　　当社は、自社が運用する投資信託の商品性維持を目的として、当該投資信託を投資有価証券
            として保有しております。また、デリバティブ取引については、保有する特定の投資有価証券
            の価格変動リスクを低減させる目的で利用しており、投機的な取引は行わない方針でありま
            す。その他、一時的な余剰資金の運用については短期的な預金等に限定しております。なお、
            事業及び設備投資に必要な自己資金を有しているため、外部からの資金調達の計画はありませ
            ん。
         (2)  金融商品の内容及びそのリスク
         　　　営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、顧客の信用リスクに晒されており
            ますが、これらの債権は、受託銀行にて分別管理されている信託財産及び年金資産より生じる
            信託報酬債権であり、その信用リスクは軽微であります。投資有価証券はファンドの自己設定
            に関連する投資信託であり、基準価額の変動リスクに晒されております。この自己設定投資信
            託の一部につきましては、株価指数先物によるデリバティブ取引にてリスクの低減を図ってお
            り、ヘッジ会計（繰延ヘッジ）を適用しております。営業債務である未払手数料等は、１年以
            内の支払期日であります。
         (3)  金融商品に係るリスク管理体制
          ①  信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
            営業債権については経理規程に従い、取引先ごとに期日及び残高を管理しております。
          ②  市場リスク（価格、為替や金利等の変動リスク）の管理
         　　　投資有価証券については、定期的に基準価額を把握することにより管理しておりま
        す。　　　
         　　　デリバティブ取引は、取引執行部門とヘッジ有効性の評価部門を分離し、日々評価額及び評
            価損益の管理を行っております。
         ２．金融商品の時価等に関する事項

            2020年３月31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の
            とおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表
            には含めておりません（(注２)を参照ください。）。
                                                 （単位：千円）
                               貸借対照表           時価        差額
                                計上額
           (1)  現金及び預金                     840,561         840,561           ―
           (2)  未収委託者報酬                     464,273         464,273           ―
           (3)  未収運用受託報酬                       187         187         ―
           (4)  投資有価証券
                                  868,642         868,642           ―
                 その他有価証券
           資産計                      2,173,664         2,173,664            ―
            未払金                      347,341         347,341           ―
           負債計                       347,341         347,341           ―
                                 93/129

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           デリバティブ取引
            ヘッジ会計が適用されているも                       4,819         4,819          ―
            の
           デリバティブ取引計(注)                        4,819         4,819          ―
               (注)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
     （注１）金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

      資産

      　(1)現金及び預金  (2)未収委託者報酬  (3)未収運用受託報酬
        　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
         おります。
      　(4)投資有価証券
            その他有価証券（投資信託）は基準価額によっております。
      負債
     　　未払金
       短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
      デリバティブ取引
      　注記事項（デリバティブ取引関係）をご参照ください。
     （注２）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                      (単位：千円)
                   区分              貸借対照表計上額
            長期差入保証金                              19,802
           長期差入保証金については、期限の定めが無いため、将来キャッシュ・フローの算定が困難で
           あることから、時価開示の対象とはしておりません。
      （注３）金銭債権の決算日後の償還予定額

                               （単位：千円）
                               １年以内
            現金及び預金                       840,561
            未収委託者報酬                       464,273
            未収運用受託報酬                         187
                  合計               1,305,021
                                 94/129





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                                              ＳＢＩアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      当事業年度（自　2020年４月１日　至　2021年３月31日）

        １．金融商品の状況に関する事項
         (1)  金融商品に対する取組方針
         　　　当社は、自社が運用する投資信託の商品性維持を目的として、当該投資信託を投資有価証券
            として保有しております。また、デリバティブ取引については、保有する特定の投資有価証券
            の価格変動リスクを低減させる目的で利用しており、投機的な取引は行わない方針でありま
            す。その他、一時的な余剰資金の運用については短期的な預金等に限定しております。なお、
            事業及び設備投資に必要な自己資金を有しているため、外部からの資金調達の計画はありませ
            ん。
         (2)  金融商品の内容及びそのリスク
         　　　営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、顧客の信用リスクに晒されており
            ますが、これらの債権は、受託銀行にて分別管理されている信託財産及び年金資産より生じる
            信託報酬債権であり、その信用リスクは軽微であります。投資有価証券はファンドの自己設定
            に関連する投資信託であり、基準価額の変動リスクに晒されております。この自己設定投資信
            託の一部につきましては、指数先物によるデリバティブ取引にてリスクの低減を図っておりま
            す。営業債務である未払手数料等は、１年以内の支払期日であります。
         (3)  金融商品に係るリスク管理体制
          ①  信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
            営業債権については経理規程に従い、取引先ごとに期日及び残高を管理しております。
          ②  市場リスク（価格、為替や金利等の変動リスク）の管理
         　　　投資有価証券については、定期的に基準価額を把握することにより管理しておりま
        す。　　　
         　　　デリバティブ取引は、取引執行部門とヘッジ有効性の評価部門を分離し、日々評価額及び評
            価損益の管理を行っております。
         ２．金融商品の時価等に関する事項

            2021年３月31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の
            とおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表
            には含めておりません（(注２)を参照ください。）。
                                                 （単位：千円）
                                貸借対照表           時価        差額
                                 計上額
           (1)  現金及び預金                     1,281,158        1,281,158           ―
           (2)  未収委託者報酬                      482,776        482,776          ―
           (3)  未収運用受託報酬                       1,091        1,091         ―
           (4)  投資有価証券
                                   956,238        956,238          ―
                 その他有価証券
           資産計                       2,721,264        2,721,264           ―
            未払金                       383,631        383,631          ―
           負債計                        383,631        383,631          ―
                                 95/129


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           デリバティブ取引
            ヘッジ会計が適用されていない                         350        350        ―
            もの
           デリバティブ取引計(注)                          350        350        ―
               (注)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
     （注１）金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

      資産

      　(1)現金及び預金  (2)未収委託者報酬  (3)未収運用受託報酬
        　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
         おります。
      　(4)投資有価証券
            その他有価証券（投資信託）は基準価額によっております。
      負債
     　　未払金
       短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
      デリバティブ取引
      　注記事項（デリバティブ取引関係）をご参照ください。
     （注２）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                      (単位：千円)
                   区分              貸借対照表計上額
            長期差入保証金                              10,137
           長期差入保証金については、期限の定めが無いため、将来キャッシュ・フローの算定が困難で
           あることから、時価開示の対象とはしておりません。
      （注３）金銭債権の決算日後の償還予定額

                               （単位：千円）
                               １年以内
            現金及び預金                      1,281,158
            未収委託者報酬                       482,776
            未収運用受託報酬                        1,091
                  合計               1,765,026
                                 96/129





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     （有価証券関係）

      前事業年度（2020年３月31日）
    　　１．その他有価証券
                                                    （単位：千円）
                   区分              貸借対照表計上額           取得原価          差額
                      (1)株式                  ―          ―        ―
                      (2)債券                  ―          ―        ―
         貸借対照表計上額が取得原価
                      (3)その他                  ―          ―        ―
         を超えるもの
                          小計              ―          ―        ―
                      (1)株式                  ―          ―        ―
                      (2)債券                  ―          ―        ―
         貸借対照表計上額が取得原価
                      (3)その他                868,642         1,399,000        △530,357
         を超えないもの
                          小計            868,642         1,399,000        △530,357
                   合計                   868,642         1,399,000        △530,357
        ２．売却したその他有価証券

                                                    （単位：千円）
              区分            売却額          売却益の合計額             売却損の合計額
         (1)株式                       ―             ―             ―
         (2)債券                       ―             ―             ―
         (3)その他                     11,154             1,154               ―
              合計                11,154             1,154               ―
      当事業年度(2021年３月31日)


          １．その他有価証券
                                                    （単位：千円）
                   区分              貸借対照表計上額           取得原価          差額
                      (1)株式                  ―          ―        ―
                      (2)債券                  ―          ―        ―
         貸借対照表計上額が取得原価
                      (3)その他                 1,394          1,000         394
         を超えるもの
                          小計             1,394          1,000         394
                      (1)株式                  ―          ―        ―
                      (2)債券                  ―          ―        ―
         貸借対照表計上額が取得原価
                      (3)その他                954,843         1,381,010        △426,166
         を超えないもの
                          小計            954,843         1,381,010        △426,166
                   合計                   956,238         1,382,010        △425,771
        ２．売却したその他有価証券

                                                    （単位：千円）
              区分            売却額          売却益の合計額             売却損の合計額
         (1)株式                       ―             ―             ―
         (2)債券                       ―             ―             ―
         (3)その他                     15,865              794              ―
              合計                15,865              794              ―
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     (デリバティブ取引関係)

     　前事業年度（2020年３月31日）
     　　１．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
     　　　　該当事項はありません。
     　　２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
     　　　　株式関連
          ヘッジ会計の方法         取引の種類          主なヘッジ対象         契約額等      契約額等のうち           時価
                                      （千円）      １年超（千円）          （千円）
           原則的処理方法         株価指数先物取引
                   　買建           投資有価証券          10,000           ―      4,819
                      合計                  10,000           ―      4,819
     　　　（注）時価の算定方法
     　　　　　　取引先金融機関から提示された価格等に基づいております。
     　当事業年度（2021年３月31日）

     　　１．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
     　　　　株式関連
             区分      取引の種類           契約額等      契約額等のうち                 評価損益
                                               時価
                              （千円）                       （千円）
                                              （千円）
                                     １年超（千円）
            市場取引       指数先物取引
                   　買建              7,910          ―       350       350
                  合計                7,910          ―       350       350
     　　　（注）時価の算定方法
     　　　　　　取引先金融機関から提示された価格等に基づいております。
     　　２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

     　　　　該当事項はありません。
     (退職給付関係)

     １．採用している退職給付制度の概要
        当社は、確定拠出型年金制度を採用しております。
     ２．確定拠出制度

       当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度（自                            2019年４月１日  至           2020年３月31日）4,686千
      円、当事業年度（自           2020年４月１日  至           2021年３月31日）3,963千円であります。
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     (税効果会計関係)

               前事業年度                           当事業年度

             （2020年３月31日）                           （2021年３月31日）
     １.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳                           １.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
       繰延税金資産                           繰延税金資産
       　電話加入権                    438千円      　電話加入権                    438千円
         未払事業税                    886        未払事業税                   3,830
         その他未払税金                    866        その他未払税金                   1,424
         その他有価証券評価差額金                  162,395          その他有価証券評価差額金                  130,492
                           673                          3,936
         その他                             その他
       繰延税金資産小計                           繰延税金資産小計
                         165,260                           140,121
                          △438                            ―
       評価性引当額                           評価性引当額
       繰延税金資産合計                  164,822        繰延税金資産合計                  140,121
       繰延税金負債                           繰延税金負債
                         △1,475                           △120
       　繰延ヘッジ損益                           　その他有価証券評価差額金
       繰延税金負債合計                   △1,475        繰延税金負債合計                   △120
                                                   140,000
       繰延税金資産の純額                   163,346        繰延税金資産の純額
     ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との                           ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との

      間に重要な差異があるときの、当該差異原因となった主要な                           間に重要な差異があるときの、当該差異原因となった主要な
      項目別の内訳                           項目別の内訳
     　　当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税                           　　　　　　　　　　　　　同左

      等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下で
      あるため注記を省略しております。
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    （セグメント情報）

     前事業年度      (自　2019年４月１日　至　2020年３月31日)
      （セグメント情報）
        当社の事業は、投資運用業及び投資助言業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      （関連情報）

        １．製品及びサービスごとの情報
           単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超える
          ため、記載を省略しております。
        ２．地域ごとの情報

        (1)売上高
           本邦の外部顧客への売上高に区分した金額が損益計算書の売上高の90％を超えるため、地域ご
          との売上高の記載を省略しております。
        (2)有形固定資産
          本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
        ３．主要な顧客ごとの情報

                                             （単位：千円）
                      顧客の名称                       営業収益
         ＳＢＩ中小型割安成長株ファンドジェイリバイブ
                                                 633,842
         （年２回決算型）
     （報告セグメントごとの減損損失に関する情報）

       該当事項はありません。
     （報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報）

       該当事項はありません。
     （報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報）

       該当事項はありません。
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     当事業年度(自　2020年４月１日　至　2021年３月31日)

      （セグメント情報）
        当社の事業は、投資運用業及び投資助言業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      （関連情報）

        １．製品及びサービスごとの情報
           単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超える
          ため、記載を省略しております。
        ２．地域ごとの情報

        (1)売上高
           本邦の外部顧客への売上高に区分した金額が損益計算書の売上高の90％を超えるため、地域ご
          との売上高の記載を省略しております。
        (2)有形固定資産
          本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
        ３．主要な顧客ごとの情報

                                             （単位：千円）
                      顧客の名称                       営業収益
         ＳＢＩ中小型割安成長株ファンドジェイリバイブ
                                                 517,208
         （年２回決算型）
     （報告セグメントごとの減損損失に関する情報）

       該当事項はありません。
     （報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報）

       該当事項はありません。
     （報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報）

       該当事項はありません。
                                101/129








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    (関連当事者情報)

     前事業年度　(自　2019年４月１日　至　2020年３月31日)

    　１.関連当事者との取引

     　財務諸表提出会社と関連当事者との取引
      　財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等
                              議決権等
                     資本金又                          取引        期末
         会社等の名称                 事業の内容     の所有            取引の
     種類           所在地     は出資金             関連当事者との関係             金額    科目    残高
         又は氏名                又は職業    (被所有)             内容
                     (百万円)                          (千円)        (千円)
                              割合(%)
                                          販売委託
    同一の
                                          支払手数     586,867
    親会社
                                          料
        株式会社SBI証券       東京都港区       48,323   証券業      ―   販売委託・販促                未払金    117,336
    を持つ
                                          広告宣伝
    会社
                                                 160
                                          費
     （注）１．取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
        ２．販売委託の条件は、市場価格を勘案し、取引先との協議によって決定しております。
    　２.親会社に関する注記

       親会社情報
    　　　ＳＢＩアセットマネジメント・グループ株式会社（非上場）
    　　　モーニングスター株式会社（東京証券取引所ジャスダック市場に上場）
    　　　ＳＢＩグローバルアセットマネジメント株式会社（非上場）
    　　　ＳＢＩホールディングス株式会社（東京証券取引所市場第一部に上場）
     当事業年度　(自　2020年４月１日　至　2021年３月31日)

    　１.関連当事者との取引

     　財務諸表提出会社と関連当事者との取引
      　財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等
                              議決権等
                     資本金又                          取引        期末
         会社等の名称                 事業の内容     の所有            取引の
     種類           所在地     は出資金             関連当事者との関係             金額    科目    残高
         又は氏名                又は職業    (被所有)             内容
                     (百万円)                          (千円)        (千円)
                              割合(%)
    同一の
                                          販売委託
    親会社
        株式会社SBI証券       東京都港区       48,323   証券業      ―   販売委託        支払手数     533,728    未払金    148,196
    を持つ
                                          料
    会社
     （注）１．取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
        ２．販売委託の条件は、市場価格を勘案し、取引先との協議によって決定しております。
    　２.親会社に関する注記

       親会社情報
    　　　ＳＢＩアセットマネジメント・グループ株式会社（非上場）
    　　　モーニングスター株式会社（東京証券取引所市場第一部に上場）
    　　　ＳＢＩグローバルアセットマネジメント株式会社（非上場）
    　　　ＳＢＩホールディングス株式会社（東京証券取引所市場第一部に上場）
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      (１株当たり情報)

                            前事業年度                 当事業年度
                          自　2019年４月１日                 自　2020年４月１日
                          至　2020年３月31日                 至　2021年３月31日
     １株当たり純資産額                            56,824円65銭                  66,824円16銭

     １株当たり当期純利益                            9,053円55銭                  8,108円30銭

                       なお、潜在株式調整後１株当た                 なお、潜在株式調整後１株当た
                       り当期純利益金額については、                 り当期純利益金額については、
                       潜在株式が存在しないため記載                 潜在株式が存在しないため記載
                       しておりません。                 しておりません。
     (注)１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                            前事業年度                 当事業年度

                          自　2019年４月１日                 自　2020年４月１日
                          至　2020年３月31日                 至　2021年３月31日
    当期純利益(千円)                               331,360                  296,763

    普通株主に帰属しない金額(千円)                                  ―                  ―

    普通株式に係る当期純利益(千円)                               331,360                  296,763

    期中平均株式数(株)                               36,600                  36,600

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     (重要な後発事象)

      前事業年度(自　2019年４月１日　至　2020年３月31日)
        該当事項はありません。
      当事業年度(自　2020年４月１日　至　2021年３月31日)

    　　（共通支配下の取引等）
          当社は、     2021年３月17日の取締役会において、                   当社を    吸収合併存続会社         とし、同一の親会社を持
        つ会社である       ＳＢＩオルタナティブ・インベストメンツ株式会社                          を 吸収合併消滅会社とする吸収合併
        契約の締結を承認決議し、効力発生日である                       2021年５月１日付をもって吸収合併いたしまし
        た。　
    　　　１．取引の概要

     　　　(1)結合当事企業の名称
          存続会社：当社
          消滅会社：ＳＢＩオルタナティブ・インベストメンツ株式会社
     　　　(2)企業結合日
          2021年５月１日
     　　　(3)企業結合の法的形式
          当社を存続会社とし、ＳＢＩオルタナティブ・インベストメンツ株式会社を消滅会社とする吸収
          合併。
     　　　(4)結合後企業の名称
         　ＳＢＩアセットマネジメント株式会社
     　　　(5)取引の目的
          経営資源の有効活用及び最適化を図ることを目的としております。
     　　２．実施した会計処理の概要
    　　　　　「企業結合に関する会計基準」及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指
          針」に基づき、共通支配下の取引として会計処理を行っております。
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     中間財務諸表　

     (１)中間貸借対照表
                                                     ( 単位：千円      )
                                              当中間会計期間
                                              (2021年９月30日)
     資産の部
      流動資産
       現金・預金                                                 369,937
       前払費用                                                 20,492
       未収委託者報酬                                                 590,029
       未収運用受託報酬                                                  3,165
                                                         23,674
       その他
       流動資産合計                                                1,007,300
      固定資産
       有形固定資産
                                                       ※1 12,991
        建物
                                                        ※1 3,019
        器具備品
        有形固定資産合計                                                16,011
       無形固定資産
        商標権                                                 1,339
        ソフトウエア                                                 1,967
        その他                                                  67
        無形固定資産合計                                                 3,373
       投資その他の資産
        投資有価証券                                              1,054,599
        関係会社株式                                                22,031
        繰延税金資産                                                170,958
                                                         11,541
        その他
        投資その他の資産合計                                              1,259,131
       固定資産合計                                                1,278,516
      資産合計                                                 2,285,816
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                                                     (単位：千円)

                                              当中間会計期間
                                              (2021年９月30日)
     負債の部
      流動負債
       預り金                                                   330
       未払金                                                 403,399
        未払手数料                                                348,051
         その他未払金                                                 55,347
       未払法人税等                                                 83,232
                                                       ※2 18,274
       未払消費税等
       流動負債合計                                                 505,237
      負債合計                                                  505,237
     純資産の部
      株主資本
       資本金                                                 400,200
       資本剰余金
                                                         50,000
       　その他資本剰余金
       　資本剰余金合計                                                 50,000
       利益剰余金
        利益準備金                                                100,050
        その他利益剰余金
                                                       1,591,390
          繰越利益剰余金
        利益剰余金合計                                              1,691,440
       株主資本合計                                                2,141,640
      評価・換算差額等
                                                       △361,060
        その他有価証券評価差額金
        評価・換算差額等合計                                                 △361,060
      純資産合計                                                 1,780,579
     負債純資産合計                                                  2,285,816
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     (２)中間損益計算書

                                         　　　　　　　　　　(単位：千円)
                                               当中間会計期間
                                              (自  2021年４月１日
                                             　至   2021年９月30日)
     営業収益
      委託者報酬                                                  1,231,526
      運用受託報酬                                                    3,912
      営業収益計                                                  1,235,438
     営業費用
      支払手数料                                                   784,652
      広告宣伝費                                                    5,230
      調査費                                                    22,299
      委託計算費                                                    67,435
      営業雑経費                                                    12,600
      　通信費                                                     370
      　印刷費                                                    10,830
      　協会費                                                    1,266
                                                           131
      　諸会費
      営業費用計                                                   892,218
     一般管理費
      給料                                                    60,548
       役員報酬                                                  12,143
       給料・手当                                                  48,254
      　賞与                                                     150
      福利厚生費                                                    8,979
      寄付金                                                    4,397
      旅費交通費                                                      58
      租税公課                                                    5,214
      不動産賃料                                                    5,101
      退職給付費用                                                    1,460
                                                         ※ 3,148
      固定資産減価償却費
      消耗品費                                                     350
      事務委託費                                                    4,990
                                                          6,830
      諸経費
      一般管理費計                                                   101,080
     営業利益                                                    242,139
     営業外収益
      受取利息                                                       2
      受取配当金                                                    24,180
      その他                                                     297
      営業外収益計                                                    24,479
     営業外費用
                                                            36
     　雑損失
     　営業外費用計                                                       36
     経常利益                                                    266,582
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                                         　　　　　　　　　　(単位：千円)

                                               当中間会計期間
                                              (自  2021年４月１日
                                             　至   2021年９月30日)
                                                         266,582
     税引前中間純利益
      法人税、住民税及び事業税
                                                          83,150
                                                         △1,428
      法人税等調整額
      法人税等合計                                                    81,721
     中間純利益                                                    184,860
    （３）中間株主資本等変動計算書

    　　　当中間会計期間（自              2021年４月１日  至  2021年９月30日）    
                                                       （単位：千円)
                                     株主資本
                           資本剰余金                利益剰余金
                                          その他利益
                        その他      資本
                   資本金                                    株主資本合計
                                           剰余金
                                     利益            利益剰余金
                         資本      剰余金
                                    準備金             合計
                                          繰越利益
                        剰余金      合計
                                           剰余金
     当期首残高              400,200        ―      ―    30,012     2,310,952       2,340,964       2,741,164
     当中間期変動額
     　合併による増加                     50,000      50,000            256,295       256,295       306,295
     　準備金の積立                                 70,038      △70,038         ―       ―
     　剰余金の配当                                     △1,090,680       △1,090,680       △1,090,680
     　中間純利益                                       184,860       184,860       184,860
     　株主資本以外の項目の
     　当中間期変動額（純額）
     当中間期変動額合計                 ―    50,000      50,000      70,038     △719,562       △649,524       △599,524
     当中間期末残高              400,200      50,000      50,000      100,050      1,591,390       1,691,440       2,141,640
                      評価・換算差額等

                                    純資産合計
                  その他有価証券        評価・換算差額等
                   評価差額金          合計
     当期首残高                △295,400        △295,400        2,445,764
     当中間期変動額
     　合併による増加                                 306,295
     　準備金の積立                                    ―
     　剰余金の配当                               △1,090,680
     　中間純利益                                 184,860
     　株主資本以外の項目の
                     △65,660        △65,660        △65,660
     　当中間期変動額（純額）
     当中間期変動額合計                 △65,660        △65,660       △665,184
     当中間期末残高                △361,060        △361,060        1,780,579
    注記事項

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    （重要な会計方針）
     １．資産の評価基準及び評価方法

        有価証券
          子会社株式
        　　移動平均法による原価法
         その他有価証券
          市場価格のない株式等以外のもの
            時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算
            定）
     ２．デリバティブの評価基準及び評価方法

     　　　時価法を採用しております。
     ３．固定資産の減価償却の方法

        ①有形固定資産
          定額法を採用しております。なお主な耐用年数は、建物が８－15年、器具備品が３－15年
         であります。
        ②無形固定資産
          定額法を採用しております。自社利用のソフトウエアについては社内における利用可能期
         間（５年）に基づく定額法によっております。
     ４．収益及び費用の計上基準

    　　　　当社の事業である投資運用業における主な履行義務の内容及び当該履行義務を充足する通常
        の時点（収益を認識する通常の時点）は、以下のとおりであります。
           委託者報酬          投資信託約款に基づく信託報酬で、ファンド設定以降、日々の純資

                     産残高に一定率を乗じて算出された額が、当該ファンドの運用期間
                     に渡り収益として認識されます。
           運用受託報酬          投資一任契約ごとに定められた運用対象資産、残高、期間、料率等
                     の条件に基づき算出された額が、運用を受託した期間に渡り収益と
                     して認識されます。
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    （会計方針の変更）

    　（収益認識に関する会計基準等の適用）
    　　「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号  2020年３月31日。以下「収益認識会計基
     準」という。）等を当中間会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移
     転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとい
     たしました。なお、中間財務諸表に与える影響はありません。
    　（時価の算定に関する会計基準等の適用）

    　　「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号  2019年７月４日。以下「時価算定会計
     基準」という。）等を当中間会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品
     に関する会計基準」（企業会計基準第10号  2019年７月４日）第44-２項に定める経過的な取扱いに
     従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することといたしまし
     た。
    　なお、中間財務諸表に与える影響はありません。
    　　また、「金融商品関係」注記において、金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項等の
     注記を行うこととしております。
    （表示方法の変更）

    　（中間貸借対照表）
    　　　前中間会計期間において、区分掲記しておりました「無形固定資産」の「電話加入権」は、当
       中間会計期間において金額的重要性が乏しいため「無形固定資産」の「その他」に含めて表示し
       ております。
    　　　また、前中間会計期間において、区分掲記しておりました「投資その他の資産」の「長期差入
       保証金」は、当中間会計期間において金額的重要性が乏しいため「投資その他の資産」の「その
       他」に含めて表示しております。
    （中間貸借対照表関係）

      ※１  有形固定資産の減価償却累計額

                                           当中間会計期間
                                          （2021年９月30日）
          建物                                                 4,214千円
          器具備品                                                 5,194千円
      ※２  消費税及び地方消費税の取扱い

          仮払消費税等及び仮受消費税等は、相殺のうえ、「未払消費税等」として表示しております。
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    （中間損益計算書関係）

        ※  減価償却実施額

                                           当中間会計期間
                                          (自  2021年４月１日
                                           至  2021年９月30日)
          有形固定資産                                                 1,277千円
                                                       1,871千円
          無形固定資産
    (中間株主資本等変動計算書関係)


    　当中間会計期間（自　2021年４月１日　至　2021年９月30日）

    　１．発行済株式に関する事項
                 当事業年度                              当中間会計期間末

       株式の種類                     増加株式数           減少株式数
                期首株式数(株)                                 株式数(株)
       普通株式              36,600             ―           ―        36,600
    　２．自己株式に関する事項

    　　　該当事項はありません。
    　３．新株予約権等に関する事項

    　　　該当事項はありません。
    　４．配当に関する事項

    　　(1)配当金支払額　
                        配当金の総額          1株当たり
       （決議）         株式の種類                             基準日        効力発生日
                         （千円）        配当額（円）
     2021年８月25日

                普通株式           1,090,680           29,800     2021年８月25日         2021年８月26日
     株主総会
    　　(2)基準日が当中間会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が中間会計期間の末日後となるもの

    　　　　該当事項はありません。
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    （ 金融商品関係       ）

      １．金融商品の時価等に関する事項
        　中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
        当中間会計期間（2021年９月30日）

                           中間貸借対照表
                                         時価           差額
                             計上額
                                        （千円）           （千円）
                            （千円）
       投資有価証券                         1,054,599            1,054,599               ―
       資産計                        1,054,599            1,054,599               ―
       デリバティブ取引(*3)                            296            296            ―
    　(*1)「現金・預金」「未収委託者報酬」「未収運用受託報酬」「未払金」は、短期間で決済されるため時
        価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
      (*2）市場価格のない株式等は、「投資有価証券」には含まれておりません。当該金融商品の中間貸借対照
        表計上額は以下のとおりであります。        
                 区分             中間貸借対照表計上額
                                  （千円）
         関係会社株式
         　子会社株式                             22,031
    　(*3）デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は、純額で表示しております。
    　(*4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
    　　　　金融商品の時価の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用するこ
        とにより、当該価額が変動することもあります。また、「デリバティブ取引関係」注記におけるデリ
        バティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示
        すものではありません。
      ２．金融商品の時価のレベルごとの内訳に関する事項

         金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の３つの
        レベルに分類しております。          
       　レベル１の時価：            観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される
                   当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
       　レベル２の時価：            観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル１のインプット以外の時
                   価の算定に係るインプットを用いて算定した時価
       　レベル３の時価：            観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
       　　時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそ

        れぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しておりま
        す。
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    　　　　時価で中間貸借対照表に計上している金融商品

    　　　　　当中間会計期間（2021年９月30日）　
                                         時価（千円）
                 区分
                              レベル１        レベル２        レベル３         合計
        デリバティブ取引
        　指数先物関連                          ―       296        ―       296
        　　資産計                          ―       296        ―       296
    　　　(注1)時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明
          　デリバティブ取引
    　　　　　　　取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しており、レベル２の時価に分類してお
            ります。
    　　　(注2)投資信託（中間貸借対照表計上額　1,054,599千円）に関する事項については、「中間財務諸表
          等の用語、様式及び作成方法に関する規則の一部改正に伴う経過措置」（令和２年３月６日内閣
          府令第９号）に基づき、記載を省略しております。
    （有価証券関係）

    　　１．子会社株式
    　　　　市場価格のない株式等の中間貸借対照表計上額
                              中間貸借対照表計上額
                 区分
                                  （千円）
         子会社株式                             22,031
        ２．その他有価証券

        当中間会計期間（2021年９月30日）
                                  中間貸借対照表
                   区分                        取得原価（千円）          差額（千円）
                                  計上額（千円）
                      (1)株式                  ―          ―        ―
         中間貸借対照表計上額が
                      (2)債券                  ―          ―        ―
                      (3)その他                 2,064          1,500         564
         取得原価を超えるもの
                          小計             2,064          1,500         564
                      (1)株式                  ―          ―        ―
         中間貸借対照表計上額が
                      (2)債券                  ―          ―        ―
                      (3)その他               1,052,535          1,573,510        △520,974
         取得原価を超えないもの
                          小計           1,052,535          1,573,510        △520,974
                   合計                  1,054,599          1,575,010        △520,410
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     (デリバティブ取引関係)

     　当中間会計期間（2021年９月30日）
     　　１．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
     　　　　株式関連
                                     契約額等のう
                               契約額等                時価       評価損益
                                     ち１年超
             区分      取引の種類
                               （千円）               （千円）        （千円）
                                     （千円）
            市場取引       指数先物取引
                   　買建               11,214         ―        296       296
                  合計                11,214         ―        296       296
     　　　（注）時価の算定方法
     　　　　　　取引先金融機関から提示された価格等に基づいております。
     　　２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

     　　　　該当事項はありません。
    （企業結合等関係）

    　　共通支配下の取引等
       当社は、     2021年３月17日の取締役会において、                   当社を    吸収合併存続会社         とし、同一の親会社を持つ会
      社である     ＳＢＩオルタナティブ・インベストメンツ株式会社                          を 吸収合併消滅会社とする吸収合併契約の
      締結を承認決議し、効力発生日である                   2021年５月１日付をもって吸収合併いたしました。　
       １．取引の概要

     　　(1)結合当事企業の名称
         存続会社：当社
         消滅会社：ＳＢＩオルタナティブ・インベストメンツ株式会社
     　　(2)企業結合日
         2021年５月１日
     　　(3)企業結合の法的形式
         当社を存続会社とし、ＳＢＩオルタナティブ・インベストメンツ株式会社を消滅会社とする吸収合
          併。
     　　(4)結合後企業の名称
        　ＳＢＩアセットマネジメント株式会社
     　　(5)取引の目的
         経営資源の有効活用及び最適化を図ることを目的としております。
       ２．実施した会計処理の概要
    　　　　「企業結合に関する会計基準」及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指
         針」に基づき、共通支配下の取引として会計処理を行いました。
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    （ 収益認識関係）

      顧客との契約から生じる収益を分解した情報
       　当社は、投資運用業の単一セグメントであり、顧客との契約から生じる収益の区分は概ね単一である
       ことから、顧客との契約から生じる収益を分解した情報の記載は重要性が乏しいため省略しておりま
       す。
    （セグメント情報等）

      当中間会計期間（自  2021年４月１日  至  2021年９月30日）
      （セグメント情報）
        当社の事業は、投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      （関連情報）

        １．製品及びサービスごとの情報
           単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が中間損益計算書の営業収益の90％を超
          えるため、記載を省略しております。
        ２．地域ごとの情報

        (1)営業収益
          本邦の外部顧客への営業収益が中間損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略して
         おります。
        (2)有形固定資産
          本邦以外に所在している固定資産がないため、該当事項はありません。
        ３．主要な顧客ごとの情報

                                                   （単位：千円）
                     顧客の名称                  営業収益        関連するセグメント名
           ＳＢＩ中小型割安成長株ファンドジェイリバイブ
                                         192,420         投資運用業
           （年２回決算型）
    　　(報告セグメントごとの減損損失に関する情報）

       該当事項はありません。
      （報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報）

       該当事項はありません。
      （報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報）

       該当事項はありません。
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      (１株当たり情報)

      １株当たり純資産額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                              当中間会計期間
                     項        目
                                             （2021年９月30日）
       １株当たり純資産額                                            48,649円72銭  
       （算定上の基礎）
       純資産の部の合計額（千円）                                             1,780,579  
       純資産の部の合計額から控除する金額（千円）                                                 ―  
       普通株式に係る中間会計期間末の純資産額（千円）                                             1,780,579  
       １株当たり純資産額の算定に用いられた中間会計期間末の
                                                      36,600  
       普通株式の数（株）
      １株当たり中間純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                              当中間会計期間
                     項        目
                                            （自  2021年４月１日
                                             至  2021年９月30日）
       １株当たり中間純利益金額                                            5,050円83銭  
       （算定上の基礎）
       中間純利益金額（千円）                                               184,860  
       普通株主に帰属しない金額（千円）                                                 ―  
       普通株式に係る中間純利益金額（千円）                                               184,860  
       普通株式の期中平均株式数（株）                                               36,600  
       (注)  潜在株式調整後１株当たり中                  間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりませ
        ん。
    (重要な後発事象)

       該当事項はありません。
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    ４【利害関係人との取引制限】
     委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行為
     が禁止されています。
     (１)　自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと
         (投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそ
         れがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。
     (２)　運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、もしく
         は取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令
         で定めるものを除きます。)。
     (３)　通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親法
         人等(委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密
         接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下(４)
         (５)において同じ。)または子法人等(委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることそ
         の他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該
         当する者をいいます。以下同じ。)と有価証券の売買その他の取引または金融デリバティブ取引を行
         うこと。
     (４)　委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方針、
         運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行うこ
         と。
     (５)　上記(３)(４)に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為であって、
         投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそ
         れのあるものとして内閣府令で定める行為。
    ５【その他】

     (１)　定款の変更
         委託会社の定款の変更に関しては、株主総会の決議が必要です。
     (２)　訴訟事件その他重要事項
         委託会社及びファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありません。
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    第２【その他の関係法人の概況】
    １【名称、資本金の額及び事業の内容】
                                 資本金の額
                                                事業の内容
                 名　　　称
                              (2021年３月末日現在)
                                           銀行法に基づき銀行業を営む
                                           とともに、金融機関の信託業
            三井住友信託銀行株式会社                    342,037百万円           務の兼営等に関する法律(兼営
     受託会社
                                           法)に基づき信託業務を営んで
                                           います。
                                           銀行法に基づき銀行業を営む
                                           とともに、金融機関の信託業
     再信託
                                           務の兼営等に関する法律(兼営
            株式会社日本カストディ銀行                    51,000百万円
     受託会社
                                           法)に基づき信託業務を営んで
                                           います。
                                48,323百万円

            株式会社ＳＢＩ証券
            楽天証券株式会社                    7,495百万円

            クレディ・スイス証券株式会社                    78,100百万円

                                           「金融商品取引法」に定める
                                           第一種金融商品取引業を営ん
            日産証券株式会社                    1,500百万円
                                           でいます。
            四国アライアンス証券株式
                                 3,000百万円
            会社
     販売会社
            百五証券株式会社                    3,000百万円
                          ※

                                 852百万円
            岡三にいがた証券株式会社
            株式会社静岡銀行                    90,845百万円

                                           銀行法に基づき銀行業を営ん

            株式会社中国銀行                    15,149百万円
                                           でいます。
            株式会社百十四銀行                    37,322百万円

    ※　岡三にいがた証券株式会社は、ファンドの募集・販売の取扱いは行いません。換金申込の受付、収益分配金の支払い

      ならびに再投資、および換金代金ならびに償還金の支払い等のみ行います。
    ２【関係業務の概要】

     （１）受託会社
        本ファンドの受託会社として、信託財産の保管・管理・計算等を行います。
     （２）再信託受託会社
        本ファンドの受託会社と再信託契約を締結し、信託事務の一部を行います。
     （３）販売会社
        本ファンドの販売会社として募集・販売の取扱い、一部解約事務および収益分配金・解約金・償還金
        の支払い等を行います。
    ３【資本関係】

     （１）受託会社
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
        該当事項はありません。
     （２）再信託受託会社
        該当事項はありません。
     （３）販売会社
        該当事項はありません。
    第３【参考情報】

    当計算期間において、ファンドにかかる金融商品取引法第25条第１項各号に掲げる書類は以下の通り提出さ
    れます。
      臨時報告書　　　　　　　　　　2021年10月26日

      有価証券報告書　　　　　　　　2021年11月16日
      有価証券届出書　　　　　　　　2021年11月16日
      臨時報告書　　　　　　　　　　2022年                     1月25日
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                      独立監査人の監査報告書

                                                    2021年６月２日

    ＳＢＩアセットマネジメント株式会社
     取　締　役　会             御中

                   有限責任監査法人ト　ー　マ　ツ

                      東　　京　　事　　務　　所
                    指定有限責任社員

                              公認会計士
                                      木　村　尚　子
                    業務執行社員
                    指定有限責任社員

                              公認会計士
                                      郷右近　隆　也
                    業務執行社員
    監査意見
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に
    掲げられているＳＢＩアセットマネジメント株式会社の2020年４月１日から2021年３月31日までの第35期事業年度の財務
    諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を
    行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、　　　　
    ＳＢＩアセットマネジメント株式会社の2021年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績
    を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
    理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査
    法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者及び監査役の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
    することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
    必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
    価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ
    る場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
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    財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
    いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
    る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
    響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家と
    しての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続
     を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切
     な監査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の
     実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
     び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
     き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結
     論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に
     注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外
     事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいてい
     るが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかど
     うかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計
     事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査役に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を
    含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　上　

    ※１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

      ２．XBRLデータは監査の対象に含まれておりません。
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                      独立監査人の監査報告書

                                                      2022年4月5日

    ＳＢＩアセットマネジメント株式会社

       取　締　役　会　　　　御　中

                     有限責任監査法人ト　ー　マ　ツ

                            東　京　事　務　所
                    指定有限責任社員

                               公認会計士
                                      中　島　紀　子             印
                    業務執行社員
     監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経
     理状況」に掲げられているＳＢＩ世界高配当株プレミアムファンド（為替ヘッジあり）＜資産成長コー
     ス＞の2021年8月17日から2022年2月16日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び
     剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
     拠して、ＳＢＩ世界高配当株プレミアムファンド（為替ヘッジあり）＜資産成長コース＞の2022年2月16
     日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況を、全ての重要な点において
     適正に表示しているものと認める。
     監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監
     査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当
     監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、ＳＢＩアセットマネジメント株式会社及
     びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法
     人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を
     作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作
     成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切で
     あるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企
     業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     財務諸表監査における監査人の責任

       監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重
     要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸
     表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別
     に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性
     があると判断される。
       監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、
     職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
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                                              ＳＢＩアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対
       応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見
       表 明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
     ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
       は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内
       部統制を検討する。
     ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見
       積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
     ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監
       査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確
       実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合
       は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財
       務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められ
       ている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状
       況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
     ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
       拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財
       務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
       監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統
     制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項につい
     て報告を行う。
     利害関係

      ＳＢＩアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認
     会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                      以　上　
     ※　１．　上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しており

          ます。
     　　２．　XBRLデータは監査の対象に含まれておりません。
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                      独立監査人の監査報告書

                                                      2022年4月5日

    ＳＢＩアセットマネジメント株式会社

       取　締　役　会　　　　御　中

                     有限責任監査法人ト　ー　マ　ツ

                            東　京　事　務　所
                    指定有限責任社員

                               公認会計士
                                      中　島　紀　子             印
                    業務執行社員
     監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経
     理状況」に掲げられているＳＢＩ世界高配当株プレミアムファンド（為替ヘッジあり）＜年7％定率払出
     しコース＞の2021年8月17日から2022年2月16日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損
     益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
     拠して、ＳＢＩ世界高配当株プレミアムファンド（為替ヘッジあり）＜年7％定率払出しコース＞の2022
     年2月16日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する特定期間の損益の状況を、全ての重要な点に
     おいて適正に表示しているものと認める。
     監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監
     査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当
     監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、ＳＢＩアセットマネジメント株式会社及
     びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法
     人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を
     作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作
     成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切で
     あるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企
     業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     財務諸表監査における監査人の責任

       監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重
     要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸
     表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別
     に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性
     があると判断される。
       監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、
     職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
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     ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対
       応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見
       表 明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
     ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
       は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内
       部統制を検討する。
     ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見
       積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
     ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監
       査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確
       実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合
       は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財
       務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められ
       ている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状
       況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
     ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
       拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財
       務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
       監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統
     制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項につい
     て報告を行う。
     利害関係

      ＳＢＩアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認
     会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                      以　上　
     ※　１．　上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しており

          ます。
     　　２．　XBRLデータは監査の対象に含まれておりません。
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                      独立監査人の監査報告書

                                                      2022年4月5日

    ＳＢＩアセットマネジメント株式会社

       取　締　役　会　　　　御　中

                     有限責任監査法人ト　ー　マ　ツ

                            東　京　事　務　所
                    指定有限責任社員

                               公認会計士
                                      中　島　紀　子             印
                    業務執行社員
     監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経
     理状況」に掲げられているＳＢＩ世界高配当株プレミアムファンド（為替ヘッジあり）＜年15％定率払
     出しコース＞の2021年8月17日から2022年2月16日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、
     損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
     拠して、ＳＢＩ世界高配当株プレミアムファンド（為替ヘッジあり）＜年15％定率払出しコース＞の
     2022年2月16日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する特定期間の損益の状況を、全ての重要な
     点において適正に表示しているものと認める。
     監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監
     査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当
     監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、ＳＢＩアセットマネジメント株式会社及
     びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法
     人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を
     作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作
     成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切で
     あるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企
     業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     財務諸表監査における監査人の責任

       監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重
     要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸
     表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別
     に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性
     があると判断される。
       監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、
     職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対
       応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見
       表 明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
     ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
       は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内
       部統制を検討する。
     ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見
       積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
     ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監
       査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確
       実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合
       は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財
       務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められ
       ている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状
       況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
     ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
       拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財
       務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
       監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統
     制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項につい
     て報告を行う。
     利害関係

      ＳＢＩアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認
     会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                      以　上　
     ※　１．　上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しており

          ます。
     　　２．　XBRLデータは監査の対象に含まれておりません。
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                    独立監査人の中間監査報告書

                                                    2021年11月25日

    ＳＢＩアセットマネジメント株式会社
     取　　締　　役　　会             御中

                       有限責任監査法人トーマツ

                       東京事務所
                       指定有限責任社員

                                 公認会計士
                                            木　村　尚　子
                       業務執行社員
                       指定有限責任社員

                                 公認会計士
                                            郷右近　隆　也
                       業務執行社員
    中間監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等
    の経理状況」に掲げられているＳＢＩアセットマネジメント株式会社の2021年4月1日から2022年3月31
    日までの第36期事業年度の中間会計期間（2021年4月1日から2021年9月30日まで）に係る中間財務諸
    表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びそ
    の他の注記について中間監査を行った。
     当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の
    作成基準に準拠して、ＳＢＩアセットマネジメント株式会社の2021年9月30日現在の財政状態及び同日
    をもって終了する中間会計期間（2021年4月1日から2021年9月30日まで）の経営成績に関する有用な情
    報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を
    行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に
    記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立してお
    り、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明
    の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者及び監査役の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中
    間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示
    のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び
    運用することが含まれる。
     中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成すること
    が適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準
    に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ
    る。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表
    示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監
    査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正
    又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影
    響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
                                128/129

                                                          EDINET提出書類
                                              ＳＢＩアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を
    通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・　不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚
       偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人
       の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。な
       お、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断により、不正又
       は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした
       監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
     ・　中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監
       査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財
       務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
     ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合
       理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
     ・　経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手
       した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重
       要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認めら
       れる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な
       不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除外事項付
       意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証
       拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性が
       ある。
     ・　中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表
       の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構
       成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示している
       かどうかを評価する。
     監査人は、監査役に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別し
    た内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているそ
    の他の事項について報告を行う。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
    い。
                                                       以　上

     ※１．上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。


       ２．XBRLデータは中間監査の対象に含まれておりません。
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