ブラックロック・インデックス投資戦略ファンド 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
提出書類 | 有価証券届出書(内国投資信託受益証券) |
---|---|
提出日 | |
提出者 | ブラックロック・インデックス投資戦略ファンド |
カテゴリ | 有価証券届出書(内国投資信託受益証券) |
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
【表紙】
【提出書類】 有価証券届出書
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2022年5月2日
【発行者名】 ブラックロック・ジャパン株式会社
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 有田 浩之
【本店の所在の場所】 東京都千代田区丸の内一丁目8番3号
【事務連絡者氏名】 猪浦 純子
【電話番号】 03-6703-7940
【届出の対象とした募集内国投資信託 ブラックロック・インデックス投資戦略ファンド
受益証券に係るファンドの名称】 (愛称:iパズル)
【届出の対象とした募集内国投資信託 5兆円を上限とします。
受益証券の金額】
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
(注)本書において文中および表中の数字は四捨五入された数値として表示されている場合があり、従って合計として表
示された数字はかかる数値の総和と必ずしも一致するとは限りません。
1/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
第一部【証券情報】
(1)【ファンドの名称】
ブラックロック・インデックス投資戦略ファンド
(ファンドの愛称を「iパズル」とします。以下「当ファンド」または「ファンド」という場合
があります。)
(2)【内国投資信託受益証券の形態等】
追加型証券投資信託の受益権です。
当初元本は、1口当り1円です。
ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律(以下「社振法」といいます。)の規定
の適用を受け、受益権の帰属は、後述の「(11)振替機関に関する事項」に記載の振替機関および
当該振替機関の下位の口座管理機関(社振法第2条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関
を含め、以下「振替機関等」といいます。)の振替口座簿に記載または記録されることにより定ま
ります(以下、振替口座簿に記載または記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」とい
います。)。委託会社であるブラックロック・ジャパン株式会社は、やむを得ない事情等がある場
合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。また、振替受益権には無記名式や
記名式の形態はありません。
当ファンドについて、委託会社の依頼により、信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供さ
れた信用格付または信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供される予定の信用格付はありま
せん。
(3)【発行(売出)価額の総額】
5兆円を上限とします。
(4)【発行(売出)価格】
購入受付日の翌営業日の基準価額とします。
基準価額につきましては、販売会社または下記にお問い合わせください。
ブラックロック・ジャパン株式会社
電話番号:03-6703-4300(受付時間 営業日の9:00~17:00)
ホームページアドレス:www.blackrock.com/jp/
2/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(5)【申込手数料】
① 購入時の申込手数料(以下「購入時手数料」といいます。)は、購入受付日の翌営業日の基
準価額に1.10%(税抜1.00%)を上限として、販売会社が独自に定める率を乗じて得た額としま
す。詳細は、販売会社にお問い合わせください。
(販売会社につきましては、「(8)申込取扱場所」に記載の照会先までお問い合わせくださ
い。)
なお、購入時手数料には消費税に相当する金額および地方消費税に相当する金額(以下「消費
税等相当額」といいます。)が含まれています(以下同じ。)。
② 分配金の受取方法により、「一般コース」、「累積投資コース」の2つのコースがありま
す。「累積投資コース」を選択した投資者が、分配金を再投資する場合は、無手数料としま
す。
(6)【申込単位】
分配金の受取方法により、収益の分配時に分配金を受け取る「一般コース」と、分配金が税引き
後、無手数料で再投資される「累積投資コース」の2つの購入方法があります。
取扱いを行うコースおよび購入の申込単位(以下「購入単位」といいます。)は、各販売会社に
より異なりますので、詳細は販売会社にお問い合わせください。
(7)【申込期間】
2022年5月3日から2022年11月2日まで
申込期間は、上記期間満了前に有価証券届出書を提出することによって更新されます。
(8)【申込取扱場所】
ファンドの申込取扱場所(以下「販売会社」といいます。)については下記にお問い合わせくだ
さい。
ブラックロック・ジャパン株式会社
電話番号:03-6703-4300(受付時間 営業日の9:00~17:00)
ホームページアドレス:www.blackrock.com/jp/
(9)【払込期日】
受益権の投資者は、販売会社が定める日までに購入代金(購入受付日の翌営業日の基準価額に購
入口数を乗じた金額に、購入時手数料を加算した金額をいいます。)を販売会社に支払うものとし
ます。
振替受益権に係る各購入受付日の発行価額の総額は、販売会社によって追加信託が行われる日に
委託会社の指定する口座を経由して、受託会社の指定するファンド口座に払い込まれます。
(10)【払込取扱場所】
上記「(8)申込取扱場所」で払い込みください。
3/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(11)【振替機関に関する事項】
振替機関は、株式会社証券保管振替機構です。
(12)【その他】
① 購入代金の利息
購入代金には利息をつけません。
② 日本以外の地域における発行
行いません。
③ 購入不可日
以下に定める日のいずれかに該当する場合には、販売会社の営業日であっても購入は受付けま
せん。詳細は販売会社にお問い合わせください。
・ニューヨーク証券取引所の休場日
・ロンドン証券取引所の休場日
④ 振替受益権について
ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、上記「(11)振替機関に関する事項」に記
載の振替機関の振替業にかかる業務規程等の規則にしたがって取り扱われるものとします。
ファンドの分配金、償還金、換金代金は、社振法および上記「(11)振替機関に関する事項」
に記載の振替機関の業務規程その他の規則にしたがって支払われます。
(参考)
◆投資信託振替制度とは、
・ファンドの受益権の発生、消滅、移転をコンピュータシステムにて管理します。
・ファンドの設定、換金、償還等がコンピュータシステム上の帳簿(「振替口座簿」といい
ます。)への記載・記録によって行われますので、受益証券は発行されません。
4/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
第二部【ファンド情報】
第1【ファンドの状況】
1【ファンドの性格】
(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
① 「ブラックロック・インデックス投資戦略ファンド」(ファンドの愛称を「iパズル」としま
す。以下「当ファンド」または「ファンド」という場合があります。)は、信託財産の中長期的
な成長を目標に運用を行います。
② 当ファンドは、追加型証券投資信託であり、追加型投信/内外/資産複合に属しています。下
記は、一般社団法人投資信託協会の「商品分類に関する指針」に基づき当ファンドが該当する商
品分類・属性区分を網掛け表示しています。
<商品分類表>
単位型・追加型 投資対象地域 投資対象資産(収益の源泉)
単位型投信 国内 株式
追加型投信 海外 債券
内外 不動産投信
その他資産( )
資産複合
<属性区分表>
投資対象資産 決算頻度 投資対象地域 投資形態 為替ヘッジ
株式 年1回 グローバル ファミリー あり
一般 年2回 (日本を含む) ファンド (適時ヘッジ)
大型株 年4回 日本 なし
中小型株 年6回 北米 ファンド・
債券 オブ・
(隔月) 欧州
一般 年12回 アジア ファンズ
公債 (毎月) オセアニア
社債 日々 中南米
その他債券 その他 アフリカ
クレジット属性 中近東
不動産投信 (中東)
その他資産 エマージング
(投資信託証券
(資産複合(株
式、債券、不動産
投信、商品)資産
配分変更型))
資産複合
資産配分固定型
資産配分変更型
5/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
<各分類および区分の定義>
Ⅰ.商品分類
単位型投信・追加型 追加型投信 一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従
投信の区分 来の信託財産とともに運用されるファンドをいう。
投資対象地域による 内外 目論見書または投資信託約款において、国内及び海外の資産に
区分 よる投資収益を実質的に源泉とする旨の記載があるものをい
う。
投資対象資産による 資産複合 目論見書または投資信託約款において、株式、債券、不動産投
区分 信(リート)、または実質的な投資対象としての商品等の資産
のうち複数の資産による投資収益を実質的に源泉とする旨の記
載があるものをいう。
Ⅱ.属性区分
投資対象資産による その他資産(投資信 目論見書または投資信託約款において、主として投資信託
属性区分 託証券(資産複合 証券に投資する旨の記載があるものをいう。ただし、当
(株式、債券、不動 ファンドは、投資信託証券(親投資信託)を通じて主とし
産投信、商品)資産 て株式・債券・不動産、または実質的に商品に投資する。
配分変更型)) また、複数資産を投資対象とし、組入比率については、機
動的な変更を行う旨の記載があるものもしくは固定的とす
る旨の記載がないものをいう。
決算頻度による属性 年1回 目論見書または投資信託約款において、年1回決算する旨
区分 の記載があるものをいう。
投資対象地域による 目論見書または投資信託約款において、組入資産による投
グローバル
属性区分 資収益が世界(日本を含む)の資産を源泉とする旨の記載
(日本を含む)
があるものをいう。
投資形態による属性 ファミリーファンド 目論見書または投資信託約款において、親投資信託(ファ
区分 ンド・オブ・ファンズにのみ投資されるものを除く。)を
投資対象として投資するものをいう。
為替ヘッジによる属 為替ヘッジあり 目論見書または投資信託約款において、為替のヘッジを適
性区分 (適時ヘッジ) 時行う旨の記載があるものをいう。なお、「為替ヘッジ」
とは、対円での為替リスクに対するヘッジの有無をいう。
上記は、一般社団法人投資信託協会の定義を基に委託会社が作成したものを含みます。なお、上
記以外の商品分類・属性区分の定義については、一般社団法人投資信託協会のホームページ
(http://www.toushin.or.jp/)をご覧ください。
③ 信託金の限度額は、5兆円です。ただし、委託会社は受託会社と合意のうえ、当該限度額を変
更することができます。
6/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
④ ファンドの特色
a.主に内外の債券、株式、不動産投資信託証券(以下「リート」という場合があります。)お
よび商品の各資産の市場を代表する指数または指標に連動する運用成果を目指すマザーファン
ドを主要投資対象とします。
また、ブラックロック・グループが運用する上場投資信託証券(以下「ETF」といいま
す。)も投資対象とします。
■ 当ファンドは以下の市場を投資候補とします。
*1 新興国も含みます。
*2 ハイイールド債券を含む社債市場等も含みます。
※ 必ずしも上記のすべての市場に投資するとは限りません。
※ 組入比率の調整等を目的として有価証券先物取引等を行う場合があります。
■ 有価証券の貸付を行う場合があります。その場合、運用の委託先としてブラックロッ
ク・インスティテューショナル・トラスト・カンパニー、エヌ.エイ.に有価証券の貸
付の指図に関する権限の全部または一部を委託します。
b.各資産への投資割合および組入外貨建資産に対する為替ヘッジの比率は、委託会社の判断に
より機動的に変更を行います。
■ 委託会社の判断に当たっては、 市場の収益機会や外国為替動向、並びにファンドにおけ
るリスク分散、為替変動リスクおよび運用の効率性等を勘案します。
■ 外国為替の予約取引の活用は、ヘッジ目的に限定します。
7/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
c.運用プロセス
運用者の知識や経験に基づく分析・判断(定性分析)と、市場のデータやモデルを用いた分
析(定量分析)の双方を用いて、資産配分比率を決定します。
〔イメージ図〕
※ 資金動向、市況動向等によっては上記のような運用ができない場合があります。
※ 運用プロセスは変更となる場合があります。
d.当ファンドはファミリーファンド方式により運用を行います。
■ 投資対象とするマザーファンドは、委託会社の判断で追加、除外または変更となる場合
があります。
※ 必ずしも上場投資信託証券(ETF)に投資するとは限りません。
※ 各マザーファンドの詳細については、「追加的記載事項」をご覧ください。
* 上場投資信託証券(ETF)を含みます。
※ ファミリーファンド方式とは、複数のファンドを合同運用する仕組みで、投資者から投資された資金を
まとめてベビーファンドとし、その資金の全部または一部をマザーファンドに投資して実質的な運用を
行う仕組みです。なお、信託約款上では「マザーファンド」は「親投資信託」という表現で定義されて
います。
8/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(追加的記載事項)
9/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(2)【ファンドの沿革】
2014年5月28日 信託契約締結、ファンドの設定日、運用開始
2017年5月3日 各マザーファンド名称を変更
「ブラックロック国内債券インデックス・マザーファンド」から
「国内債券インデックス・マザーファンド」へ
「ブラックロック先進国債券インデックス・マザーファンド」から
「先進国債券インデックス・マザーファンド」へ
「ブラックロック・ハイイールド債券インデックス・マザーファン
ド」から「ハイイールド債券インデックス・マザーファンド」へ
「ブラックロック国内株式インデックス・マザーファンド」から
「国内株式インデックス・マザーファンド」へ
「ブラックロック先進国株式インデックス・マザーファンド」から
「先進国株式インデックス・マザーファンド」へ
「ブラックロック新興国株式インデックス・マザーファンド」から
「新興国株式インデックス・マザーファンド」へ
「ブラックロック国内リート・インデックス・マザーファンド」か
ら「国内リート・インデックス・マザーファンド」へ
「ブラックロック先進国リート・インデックス・マザーファンド」
から「先進国リート・インデックス・マザーファンド」へ
2018年5月3日 ファンド名称を「みずほインデックス投資戦略ファンド」から「ブ
ラックロック・インデックス投資戦略ファンド」へ変更
10/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(3)【ファンドの仕組み】
ファンドの仕組み
<契約等の概要>
a.「証券投資信託契約」
ファンドの設定・運営に関する事項、信託財産の運用・管理に関する事項、委託会社および受
託会社の業務に関する事項、投資者に関する事項等について規定しています。
11/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
b.「受益権の募集・販売の取扱い等に関する契約」
委託会社が販売会社に委託する受益権の募集販売の取扱い、換金事務、投資者に対する収益分
配金および換金代金の支払、その他これらの業務に付随する業務等について規定しています。
c.「信託財産の有価証券貸付にかかる指図権限委託契約」
有価証券貸付代理人への有価証券貸付にかかる指図権限の委託ならびに当該業務内容等につい
て規定しています。
<委託会社の概況>
2022年1月末現在の委託会社の概況は、以下の通りです。
a.資本金 3,120百万円
b.沿革
1985年1月 メリルリンチ投資顧問株式会社
(後のメリルリンチ・インベストメント・マネジャーズ株式会社)設立
1987年3月 証券投資顧問業者として登録
1987年6月 投資一任業務認可を取得
1997年12月 投資信託委託業務免許を取得
1988年3月 バークレイズ・デズート・ウェッド投資顧問株式会社
(後のバークレイズ・グローバル・インベスターズ株式会社)設立
1988年6月 証券投資顧問業者として登録
1989年1月 投資一任業務認可を取得
1998年3月 投資信託委託業務免許を取得
1999年4月 野村ブラックロック・アセット・マネジメント株式会社
(後のブラックロック・ジャパン株式会社)設立
1999年6月 証券投資顧問業者として登録
1999年8月 投資一任業務認可を取得
2006年10月 メリルリンチ・インベストメント・マネジャーズ株式会社を存続会社として、
ブラックロック・ジャパン株式会社と合併
新会社商号:「ブラックロック・ジャパン株式会社」
2009年12月 バークレイズ・グローバル・インベスターズ株式会社を存続会社として、
ブラックロック・ジャパン株式会社と合併
新会社商号:「ブラックロック・ジャパン株式会社」
c.大株主の状況
所有
株主名 住所 所有比率
株式数
ブラックロック・ジャパン・
東京都千代田区丸の内一丁目8番3号 15,000株 100%
ホールディングス合同会社
12/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
2【投資方針】
(1)【投資方針】
① 主として、内外の債券市場、株式市場、不動産投資信託証券市場または商品市場を代表する指
数または指標に連動する運用成果を目指すマザーファンドを主要投資対象とし、信託財産の成
長を目指します。なお、ETFへも投資を行います。
② 上記資産への投資割合および組入外貨建資産に対する為替ヘッジの比率は、市場の収益機会や
外国為替動向、並びにファンドにおけるリスク分散、為替変動リスクおよび運用の効率性等を
勘案し、委託会社の判断により機動的に変更を行います。なお、外国為替の予約取引の活用は
ヘッジ目的に限定します。
③ マザーファンドの受益証券への投資は、別に定めるマザーファンドの受益証券の中から委託会
社の判断により決定します。また、投資する ETF は、上記の投資方針を勘案して、委託会社
の判断により決定します。
④ 組入比率の調整等を目的として有価証券先物取引等へ投資する場合があります。
⑤ ブラックロック・インスティテューショナル・トラスト・カンパニー、エヌ.エイ.(BlackRock
Institutional Trust Company, N.A.)に有価証券の貸付の指図に関する権限の全部または一部
を委託します。
⑥ 資金動向、市況動向、残存信託期間等によっては、上記のような運用ができない場合もありま
す。
※ 委託会社は、自己又は第三者の利益を図るために投資者の利益を害することとなる潜在的なお
それのある取引を行い又は行うことがある場合、投資者の利益を害しないことを確保するた
め、売買執行管理規程等の社内規程により管理します。
13/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
<参考> 各マザーファンドの運用の基本方針
国内株式インデックス・マザーファンド
- 運用の基本方針 -
1.基本方針
この投資信託は、日本の株式市場を代表する指数(日経平均株価)に連動する運用成果を目指しま
す。
2.運用方法
(1)投資対象
日本の株式等を主要投資対象とします。
(2)投資態度
① 日本の株式市場を代表する指数に連動する運用成果を目指します。対象指数の選定および変更に
当たっては、当ファンドの商品性および運用上の効率性等を勘案し委託会社の判断により決定す
るものとします。
② 効率的な運用を目的として、株式を主要投資対象とする上場投資信託証券(ETF)への投資を
行う場合があります。
③ 対象指数との連動を維持するため、先物取引等を利用することがあります。その際、株式の実質
投資比率(組入現物株式の時価総額に株価指数先物取引等の買建額を加算し、または株価指数先
物取引等の売建額を控除した額の信託財産の純資産総額に対する割合をいいます。)が100%を超
える場合があります。
④ ブラックロック・インスティテューショナル・トラスト・カンパニー、エヌ.エイ.(BlackRock
Institutional Trust Company, N.A.)に有価証券の貸付の指図に関する権限の全部または一部を
委託します。
⑤ 資金動向、市況動向、残存信託期間等によっては、上記のような運用ができない場合もありま
す。
(3)投資制限
① 株式への投資割合には制限を設けません。
② 新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、取得時において信託財産の純資産総額の
20%以下とします。
③ 外貨建資産への投資割合は、信託財産の純資産総額の50%以下とします。
④ 上場投資信託証券への投資割合には制限を設けません。
⑤ 投資信託証券(上場投資信託証券を除きます。)への投資割合は、信託財産の純資産総額の5%
以下とします。
⑥ 株式以外の資産(他の投資信託証券を通じて投資する場合は、当該他の投資信託の信託財産に属
する株式以外の資産のうち、この投資信託の信託財産に属するとみなした部分を含みます。)へ
の投資は、原則として信託財産総額の50%未満とします。ただし、この投資信託の当初設定日直
後、大量の追加設定または解約が発生したとき、市況の急激な変化が予想されるとき、償還の準
備に入ったとき等ならびに信託財産の規模が運用に支障をきたす水準となったとき等やむをえな
い事情が発生した場合には上記のような運用ができない場合があります。
⑦ 一般社団法人投資信託協会規則に定めるデリバティブ取引等については、同規則に定める合理的
な方法により算出した額が、信託財産の純資産総額を超えないものとします。
⑧ 一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に係る株式等エクスポージャー、債券等エクス
ポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原
則としてそれぞれ10%、合計で20%を超えないものとし、当該比率を超えることとなった場合に
は、同規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行います。
14/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
先進国株式インデックス・マザーファンド
- 運用の基本方針 -
1.基本方針
この投資信託は、日本を除く先進国の株式市場を代表する指数(MSCIコクサイ指数(円換算ベー
ス))に連動する運用成果を目指します。
2.運用方法
(1)投資対象
日本を除く先進国の株式等を主要投資対象とします。
(2)投資態度
① 日本を除く先進国の株式市場を代表する指数に連動する運用成果を目指します。対象指数の選定
および変更に当たっては、当ファンドの商品性および運用上の効率性等を勘案し委託会社の判断
により決定するものとします。
② 効率的な運用を目的として、株式を主要投資対象とする上場投資信託証券(ETF)への投資を
行う場合があります。
③ 対象指数との連動を維持するため、先物取引等を利用することがあります。その際、株式の実質
投資比率(組入現物株式の時価総額に株価指数先物取引等の買建額を加算し、または株価指数先
物取引等の売建額を控除した額の信託財産の純資産総額に対する割合をいいます。)が100%を超
える場合があります。
④ 外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行いません。
⑤ ブラックロック・インスティテューショナル・トラスト・カンパニー、エヌ.エイ.(BlackRock
Institutional Trust Company, N.A.)に有価証券の貸付の指図に関する権限の全部または一部を
委託します。
⑥ 資金動向、市況動向、残存信託期間等によっては、上記のような運用ができない場合もありま
す。
(3)投資制限
① 株式への投資割合には制限を設けません。
② 新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、取得時において信託財産の純資産総額の
20%以下とします。
③ 外貨建資産への投資割合には制限を設けません。
④ 上場投資信託証券への投資割合には制限を設けません。
⑤ 投資信託証券(上場投資信託証券を除きます。)への投資割合は、信託財産の純資産総額の5%
以下とします。
⑥ 一般社団法人投資信託協会規則に定めるデリバティブ取引等については、同規則に定める合理的
な方法により算出した額が、信託財産の純資産総額を超えないものとします。
⑦ 一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に係る株式等エクスポージャー、債券等エクス
ポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原
則としてそれぞれ10%、合計で20%を超えないものとし、当該比率を超えることとなった場合に
は、同規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行います。
15/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
新興国株式インデックス・マザーファンド
- 運用の基本方針 -
1.基本方針
この投資信託は、新興国の株式市場を代表する指数(MSCIエマージング・マーケッツ・インデック
ス(円換算ベース))に連動する運用成果を目指します。
2.運用方法
(1)投資対象
新興国の株式等(預託証券を含みます。以下同じ。)を主要投資対象とします。
(2)投資態度
① 新興国の株式市場を代表する指数に連動する運用成果を目指します。対象指数の選定および変更
に当たっては、当ファンドの商品性および運用上の効率性等を勘案し委託会社の判断により決定
するものとします。
② 効率的な運用を目的として、株式を主要投資対象とする上場投資信託証券(ETF)への投資を
行う場合があります。
③ 対象指数との連動を維持するため、先物取引等を利用することがあります。その際、株式の実質
投資比率(組入現物株式の時価総額に株価指数先物取引等の買建額を加算し、または株価指数先
物取引等の売建額を控除した額の信託財産の純資産総額に対する割合をいいます。)が100%を超
える場合があります。
④ 外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行いません。
⑤ ブラックロック・インスティテューショナル・トラスト・カンパニー、エヌ.エイ.(BlackRock
Institutional Trust Company, N.A.)に有価証券の貸付の指図に関する権限の全部または一部を
委託します。
⑥ 資金動向、市況動向、残存信託期間等によっては、上記のような運用ができない場合もありま
す。
(3)投資制限
① 株式への投資割合には制限を設けません。
② 新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、取得時において信託財産の純資産総額の
20%以下とします。
③ 外貨建資産への投資割合には制限を設けません。
④ 上場投資信託証券への投資割合には制限を設けません。
⑤ 投資信託証券(上場投資信託証券を除きます。)への投資割合は、信託財産の純資産総額の5%
以下とします。
⑥ 一般社団法人投資信託協会規則に定めるデリバティブ取引等については、同規則に定める合理的
な方法により算出した額が、信託財産の純資産総額を超えないものとします。
⑦ 一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に係る株式等エクスポージャー、債券等エクス
ポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原
則としてそれぞれ10%、合計で20%を超えないものとし、当該比率を超えることとなった場合に
は、同規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行います。
16/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
国内債券インデックス・マザーファンド
- 運用の基本方針 -
1.基本方針
この投資信託は、円建ての債券市場を代表する指数(NOMURA-BPI総合)に連動する運用成果を目指
します。
2.運用方法
(1)投資対象
円建ての債券等を主要投資対象とします。
(2)投資態度
① 円建ての債券市場を代表する指数に連動する運用成果を目指します。指数の選定および変更に当
たっては、当ファンドの商品性および運用上の効率性等を勘案して委託会社が決定します。
② 効率的な運用を目的として、公社債を主要投資対象とする上場投資信託証券(ETF)への投資
を行う場合があります。
③ 対象指数との連動を維持するため、先物取引等を利用することがあります。その際、債券の実質
投資比率(組入現物債券の時価総額に債券先物取引等の買建額を加算し、または債券先物取引等
の売建額を控除した額の信託財産の純資産総額に対する割合をいいます。)が100%を超える場合
があります。
④ ブラックロック・インスティテューショナル・トラスト・カンパニー、エヌ.エイ.(BlackRock
Institutional Trust Company, N.A.)に有価証券の貸付の指図に関する権限の全部または一部を
委託します。
⑤ 資金動向、市況動向、残存信託期間等によっては、上記のような運用ができない場合もありま
す。
(3)投資制限
① 株式への投資割合は、取得時において信託財産の純資産総額の30%以下とします。
② 新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、取得時において信託財産の純資産総額の
20%以下とします。
③ 外貨建資産への投資割合は、信託財産の純資産総額の50%以下とします。
④ 上場投資信託証券への投資割合には制限を設けません。
⑤ 投資信託証券(上場投資信託証券を除きます。)への投資割合は、信託財産の純資産総額の5%
以下とします。
⑥ 一般社団法人投資信託協会規則に定めるデリバティブ取引等については、同規則に定める合理的
な方法により算出した額が、信託財産の純資産総額を超えないものとします。
⑦ 一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に係る株式等エクスポージャー、債券等エクス
ポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原
則としてそれぞれ10%、合計で20%を超えないものとし、当該比率を超えることとなった場合に
は、同規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行います。
17/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
先進国債券インデックス・マザーファンド
- 運用の基本方針 -
1.基本方針
この投資信託は、日本を除く先進国の国債市場を代表する指数(FTSE世界国債インデックス
(除く日本、国内投信用円ベース))に連動する運用成果を目指します。
2.運用方法
(1)投資対象
日本を除く先進国の国債等を主要投資対象とします。
(2)投資態度
① 日本を除く先進国の国債市場を代表する指数に連動する運用成果を目指します。対象指数の選定
および変更に当たっては、当ファンドの商品性および運用上の効率性等を勘案し委託会社の判断
により決定するものとします。
② 効率的な運用を目的として、国債を主要投資対象とする上場投資信託証券(ETF)への投資を
行う場合があります。
③ 対象指数との連動を維持するため、先物取引等を利用することがあります。その際、債券の実質
投資比率(組入現物債券の時価総額に債券先物取引等の買建額を加算し、または債券先物取引等
の売建額を控除した額の信託財産の純資産総額に対する割合をいいます。)が100%を超える場合
があります。
④ 外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行いません。
⑤ ブラックロック・インスティテューショナル・トラスト・カンパニー、エヌ.エイ.(BlackRock
Institutional Trust Company, N.A.)に有価証券の貸付の指図に関する権限の全部または一部を
委託します。
⑥ 資金動向、市況動向、残存信託期間等によっては、上記のような運用ができない場合もありま
す。
(3)投資制限
① 株式への投資割合は、取得時において信託財産の純資産総額の30%以下とします。
② 新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、取得時において信託財産の純資産総額の
20%以下とします。
③ 外貨建資産への投資割合には制限を設けません。
④ 上場投資信託証券への投資割合には制限を設けません。
⑤ 投資信託証券(上場投資信託証券を除きます。)への投資割合は、信託財産の純資産総額の5%
以下とします。
⑥ 一般社団法人投資信託協会規則に定めるデリバティブ取引等については、同規則に定める合理的
な方法により算出した額が、信託財産の純資産総額を超えないものとします。
⑦ 一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に係る株式等エクスポージャー、債券等エクス
ポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原
則としてそれぞれ10%、合計で20%を超えないものとし、当該比率を超えることとなった場合に
は、同規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行います。
18/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
ハイイールド債券インデックス・マザーファンド
- 運用の基本方針 -
1.基本方針
この投資信託は、米ドル建てハイイールド債市場を代表する指数(マークイット iBoxx米ドル建て
リキッド・ハイイールド・キャップト指数(円換算ベース))に連動する運用成果を目指します。
2.運用方法
(1)投資対象
米ドル建てハイイールド債市場を代表する指数に連動する運用成果を目指す有価証券を主要投資対
象とします。
(2)投資態度
① 米ドル建てハイイールド債市場を代表する指数に連動する運用成果を目指す有価証券を主要投資
対象とします。対象指数の選定および変更に当たっては、当ファンドの商品性および運用上の効
率性等を勘案し委託会社の判断により決定するものとします。
② 効率的な運用を目的として、ハイイールド債を主要投資対象とする上場投資信託証券(ETF)
への投資を行う場合があります。
③ 外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行いません。
④ ブラックロック・インスティテューショナル・トラスト・カンパニー、エヌ.エイ.(BlackRock
Institutional Trust Company, N.A.)に有価証券の貸付の指図に関する権限の全部または一部を
委託します。
⑤ 資金動向、市況動向、残存信託期間等によっては、上記のような運用ができない場合もありま
す。
(3)投資制限
① 株式への投資割合は、取得時において信託財産の純資産総額の30%以下とします。
② 新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、取得時において信託財産の純資産総額の
20%以下とします。
③ 外貨建資産への投資割合には制限を設けません。
④ 上場投資信託証券への投資割合には制限を設けません。
⑤ 投資信託証券(上場投資信託証券を除きます。)への投資割合は、信託財産の純資産総額の5%
以下とします。
⑥ 一般社団法人投資信託協会規則に定めるデリバティブ取引等については、同規則に定める合理的
な方法により算出した額が、信託財産の純資産総額を超えないものとします。
⑦ 一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に係る株式等エクスポージャー、債券等エクス
ポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原
則としてそれぞれ10%、合計で20%を超えないものとし、当該比率を超えることとなった場合に
は、同規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行います。
19/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
国内リート・インデックス・マザーファンド
- 運用の基本方針 -
1.基本方針
この投資信託は、日本の不動産投資信託証券(リート)市場を代表する指数(S&P J-REIT指数(配
当込み))に連動する運用成果を目指します。
2.運用方法
(1)投資対象
日本の不動産投資信託証券等を主要投資対象とします。
(2)投資態度
① 日本の不動産投資信託証券市場を代表する指数に連動する運用成果を目指します。対象指数の選
定および変更に当たっては、当ファンドの商品性および運用上の効率性等を勘案し委託会社の判
断により決定するものとします。
② 効率的な運用を目的として、不動産投資信託証券を主要投資対象とする上場投資信託証券(ET
F)への投資を行う場合があります。
③ 対象指数との連動を維持するため、先物取引等を利用することがあります。その際、不動産投資
信託証券の実質投資比率(組入現物不動産投資信託証券の時価総額に指数先物取引等の買建額を
加算し、または指数先物取引等の売建額を控除した額の信託財産の純資産総額に対する割合をい
います。)が100%を超える場合があります。
④ ブラックロック・インスティテューショナル・トラスト・カンパニー、エヌ.エイ.(BlackRock
Institutional Trust Company, N.A.)に有価証券の貸付の指図に関する権限の全部または一部を
委託します。
⑤ 資金動向、市況動向、残存信託期間等によっては、上記のような運用ができない場合もありま
す。
(3)投資制限
① 株式への投資割合には制限を設けません。
② 新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、取得時において信託財産の純資産総額の
20%以下とします。
③ 外貨建資産への投資割合は、信託財産の純資産総額の50%以下とします。
④ 上場投資信託証券への投資割合には制限を設けません。
⑤ 投資信託証券(上場投資信託証券を除きます。)への投資割合は、信託財産の純資産総額の5%
以下とします。
⑥ 一般社団法人投資信託協会規則に定めるデリバティブ取引等については、同規則に定める合理的
な方法により算出した額が、信託財産の純資産総額を超えないものとします。
⑦ 一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に係る株式等エクスポージャー、債券等エクス
ポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原
則としてそれぞれ10%、合計で20%を超えないものとし、当該比率を超えることとなった場合に
は、同規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行います。
20/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
先進国リート・インデックス・マザーファンド
- 運用の基本方針 -
1.基本方針
この投資信託は、日本を除く先進国の不動産投資信託証券(リート)市場を代表する指数(S&P先進
国REIT指数(除く日本、税引後配当込み、円換算ベース))に連動する運用成果を目指します。
2.運用方法
(1)投資対象
日本を除く先進国の不動産投資信託証券等を主要投資対象とします。
(2)投資態度
① 日本を除く先進国の不動産投資信託証券市場を代表する指数に連動する運用成果を目指します。
対象指数の選定および変更に当たっては、当ファンドの商品性および運用上の効率性等を勘案し
委託会社の判断により決定するものとします。
② 効率的な運用を目的として、不動産投資信託証券を主要投資対象とする上場投資信託証券(ET
F)への投資を行う場合があります。
③ 対象指数との連動を維持するため、先物取引等を利用することがあります。その際、不動産投資
信託証券の実質投資比率(組入現物不動産投資信託証券の時価総額に指数先物取引等の買建額を
加算し、または指数先物取引等の売建額を控除した額の信託財産の純資産総額に対する割合をい
います。)が100%を超える場合があります。
④ 外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行いません。
⑤ ブラックロック・インスティテューショナル・トラスト・カンパニー、エヌ.エイ.(BlackRock
Institutional Trust Company, N.A.)に有価証券の貸付の指図に関する権限の全部または一部を
委託します。
⑥ 資金動向、市況動向、残存信託期間等によっては、上記のような運用ができない場合もありま
す。
(3)投資制限
① 株式への投資割合には制限を設けません。
② 新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、取得時において信託財産の純資産総額の
20%以下とします。
③ 外貨建資産への投資割合には制限を設けません。
④ 上場投資信託証券への投資割合には制限を設けません。
⑤ 投資信託証券(上場投資信託証券を除きます。)への投資割合は、信託財産の純資産総額の5%
以下とします。
⑥ 一般社団法人投資信託協会規則に定めるデリバティブ取引等については、同規則に定める合理的
な方法により算出した額が、信託財産の純資産総額を超えないものとします。
⑦ 一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に係る株式等エクスポージャー、債券等エクス
ポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原
則としてそれぞれ10%、合計で20%を超えないものとし、当該比率を超えることとなった場合に
は、同規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行います。
21/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(2)【投資対象】
① 投資対象とする資産の種類
この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、
投資信託及び投資法人に関する法律(以下「投信法」といいます。)第2条第1項で定めるもの
をいいます。以下同じ。)とします。
a.有価証券
b.デリバティブ取引に係る権利(金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、約款に
定めるものに限ります。)
c.金銭債権(a.およびd.に掲げるものに該当するものを除きます。以下同じ。)
d.約束手形
② 投資対象とする有価証券
委託会社は信託金を主として別に定めるマザーファンド(特定の市場の値動きに連動する運用
成果を目指すマザーファンド)の受益証券のほか、次の有価証券(金融商品取引法第2条第2項
の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。)に投資することを指図
します。
a.株券または新株引受権証書
b.国債証券
c.地方債証券
d.特別の法律により法人の発行する債券
e.社債券(新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券(以下「分離型新株
引受権付社債券」といいます。)の新株引受権証券を除きます。)
f.資産の流動化に関する法律に規定する特定社債券(金融商品取引法第2条第1項第4号で定
めるものをいいます。)
g.特別の法律により設立された法人の発行する出資証券(金融商品取引法第2条第1項第6号
で定めるものをいいます。)
h.協同組織金融機関の優先出資に関する法律に規定する優先出資証券(金融商品取引法第2条
第1項第7号で定めるものをいいます。)
i.資産の流動化に関する法律に規定する優先出資証券または新優先出資引受権を表示する証券
(金融商品取引法第2条第1項第8号で定めるものをいいます。)
j.コマーシャル・ペーパー
k.新株引受権証券(分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を含みます。以下同じ。)お
よび新株予約権証券
l.外国または外国の者の発行する証券または証書で、前各号の証券または証書の性質を有する
もの
m.投資信託または外国投資信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第10号で定めるもの
をいいます。)
n.投資証券もしくは投資法人債券または外国投資証券(金融商品取引法第2条第1項第11号で
定めるものをいいます。)
22/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
o.外国貸付債権信託受益証券(金融商品取引法第2条第1項第18号で定めるものをいいま
す。)
p.オプションを表示する証券または証書(金融商品取引法第2条第1項第19号で定めるものを
いい、有価証券に係るものに限ります。)
q.預託証書(金融商品取引法第2条第1項第20号で定めるものをいいます。)
r.外国法人が発行する譲渡性預金証書
s.指定金銭信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の
受益証券に限ります。)
t.抵当証券(金融商品取引法第2条第1項第16号で定めるものをいいます。)
u.貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託
の受益証券に表示されるべきもの
v.外国の者に対する権利で前号の有価証券の性質を有するもの
なお、a.の証券または証書、l.ならびにq.の証券または証書のうちa.の証券または証
書の性質を有するものを以下「株式」といい、b.からf.までの証券およびl.ならびにq.
の証券または証書のうちb.からf.までの証券の性質を有するもの、およびn.のうち投資法
人債券を以下「公社債」といい、m.の証券およびn.の証券(投資法人債券を除く)を以下
「投資信託証券」といいます。
③ 投資対象とする金融商品
ファンドの設定、換金、償還、投資環境の変動等への対応等、委託会社が運用上必要と認める
ときには、有価証券のほか、次に掲げる金融商品(金融商品取引法第2条第2項の規定により有
価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。)により運用を指図することができま
す。
a.預金
b.指定金銭信託(金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きま
す。)
c.コール・ローン
d.手形割引市場において売買される手形
e.貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第2項第1号で定めるもの
f.外国の者に対する権利で前号の権利の性質を有するもの
(3)【運用体制】
① ファンドの運用・管理の各業務の役割分担を社内規程により定めております。
② ファンドの運用については委託会社の運用部門が統括しています。
社内には内部監査を担当する部門、ファンドの運用状況やリスク状況等をモニターし関連部署
にフィードバックする部門、或いは投資委員会等開催により、各ファンドの投資方針等に従って
運用が行われているか確認する組織、機能が確立しています。
23/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
③ 当ファンドの運用は、マルチアセット戦略部と協働してマルチアセット運用部(5名)が担当
いたします。
マルチアセット運用部が、ブラックロックのアセットアロケーション運用を担う世界各国の運
用チームから得られる情報も活用し、当ファンドの運用を行います。
※ 運用体制は、変更となる場合があります。
ブラックロック・グループ
*
ブラックロック・グループは、運用資産残高約10兆ドル (約1,153兆円)を持つ世界最大級の
独立系資産運用グループであり、当社はその日本法人です。
当グループは、世界各国の機関投資家および個人投資家のため、株式、債券、キャッシュ・マ
ネジメントおよびオルタナティブ商品といった様々な資産クラスの運用を行っております。ま
た、機関投資家向けに、リスク管理、投資システム・アウトソーシングおよびファイナンシャ
ル・アドバイザリー・サービスの提供を行っております。
* 2021年12月末現在。(円換算レートは1ドル=115.155円を使用)
(4)【分配方針】
① 収益分配方針
年1回の毎決算時(8月2日。休業日の場合は翌営業日。)に、原則として以下の方針に基づ
き、分配を行います。
a.分配対象額の範囲
分配対象額の範囲は、経費控除後の繰越分を含めた利子・配当等収益および売買損益(繰越
欠損補填後、評価損益を含みます。)等の全額とします。
b.分配対象収益についての分配方針
分配金額は、委託会社が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定します。基準価額水準、
市況動向等によっては分配を行わないことがあります。将来の分配金の支払いおよびその金額
について保証するものではありません。
c.留保益の運用方針
留保益の運用については特に制限を設けず、委託会社の判断に基づき、元本部分と同一の運
用を行います。
② 収益の分配
a.信託財産から生じる毎計算期末における利益は、次の方法により処理するものとします。
(a)配当金、利子およびこれらに類する収益から支払利息を控除した額(「配当等収益」とい
います。)は、諸経費(消費税に相当する金額および地方消費税に相当する金額(以下「消
費税等相当額」といいます。)を含みます。以下同じ。)、信託報酬(消費税等相当額を含
みます。以下同じ。)を控除した後、その残額を投資者に分配することができます。なお、
次期以降の分配に充てるため、その一部を分配準備積立金として積み立てることができま
す。
24/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(b)売買損益に評価損益を加減した利益金額(「売買益」といいます。)は、諸経費および信
託報酬を控除し、繰越欠損金のあるときは、その全額を売買益をもって補てんした後、その
残額を投資者に分配することができます。なお、次期以降の分配に充てるため、分配準備積
立金として積み立てることができます。
b.毎計算期末において、信託財産につき生じた損失は、次期に繰り越すものとします。
③ 収益分配金の支払い
a.支払時期と支払場所
(a)一般コースの場合
毎計算期間終了日後1ヵ月以内の委託会社の指定する日(原則として5営業日以内)に、
毎計算期間の末日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている投資者にお
支払いを開始します。収益分配金は販売会社の営業所等において支払います。
(b)累積投資コースの場合
累積投資契約に基づき、受託会社が委託会社の指定する預金口座等に払い込むことによ
り、原則として毎計算期間終了日の翌営業日に収益分配金が販売会社に支払われます。この
場合、販売会社は投資者に対し遅滞なく収益分配金の再投資にかかる受益権の売り付けを行
います。当該売り付けにより増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
b.時効
投資者が、a.(a)に規定する支払開始日から5年間支払い請求を行わない場合はその権利
を失い、委託会社が受託会社から交付を受けた金銭は委託会社に帰属します。
(5)【投資制限】
① 当ファンドの約款で定める投資制限
a.投資する株式等の範囲
(a)委託会社が投資することを指図する株式、新株引受権証券および新株予約権証券は、金融
商品取引所に上場されている株式の発行会社の発行するもの、金融商品取引所に準ずる市場
において取引されている株式の発行会社の発行するものとします。ただし、株主割当または
社債権者割当により取得する株式、新株引受権証券および新株予約権証券については、この
限りではありません。
(b)(a)にかかわらず、上場予定または登録予定の株式、新株引受権証券および新株予約権証
券で目論見書等において上場または登録されることが確認できるものについては、委託会社
が投資することを指図することができるものとします。
b.投資する株式への投資比率の制限
*
株式への実質投資割合 には制限を設けません。
* 「実質投資割合」とは、ファンドの信託財産の純資産総額に対する、ファンドの信託財産に属する各種の
資産の時価総額とマザーファンドの信託財産に属する当該資産の時価総額のうちファンドの信託財産に
属するとみなした額との合計額の割合を意味します。以下同じ。
25/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
c .新株引受権証券および新株予約権証券への投資制限
新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合は、取得時において信託財産の純資
産総額の20%以下とします。
d .外貨建資産への投資制限
外貨建資産への実質投資割合には制限を設けません。
e.デリバティブ取引の投資目的による使用制限
以下に定める目的により投資する場合を除き、デリバティブ取引(法人税法第61条の5で定
めるものをいいま す。)を行いません。
・ 当投資信託が投資の対象とする資産を保有した場合と同様の損益を実現する目的
・ 当投資信託の資産または負債に係る価格変動および金利変動により生じるリスクを減じる
目的
・ 当投資信託の資産または負債について為替相場の変動により生じるリスクを減じる目的
f .上場投資信託証券への投資制限
上場投資信託証券への投資割合は信託財産の純資産総額の50%未満とします。
g .特別の場合の外貨建有価証券への投資制限
外貨建有価証券への投資については、わが国の国際収支上の理由等により、特に必要と認め
られる場合には、制約されることがあります。
h.投資する投資信託証券(親投資信託および上場投資信託証券を除きます。)への投資制限
投資信託証券(親投資信託および上場投資信託証券を除きます。)への投資割合は、信託財
産の純資産総額の5%以下とします。
i .信用取引の指図範囲
(a)委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信用取引により株券を売り付けるこ
との指図をすることができます。なお、当該売り付けの決済については、株券の引き渡しま
たは買い戻しにより行うことの指図をすることができるものとします。
(b)(a)の信用取引の指図は、当該売り付けにかかる建玉の時価総額が信託財産の純資産総額
の範囲内とします。
(c)信託財産の換金等の事由により、(b)の売り付けにかかる建玉の時価総額が信託財産の純
資産総額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当する売
り付けの一部を決済するための指図をするものとします。
j .先物取引等の運用指図
(a)委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用ならびに価格変動リスクを回避するた
め、わが国の金融商品取引所における有価証券先物取引(金融商品取引法第28条第8項第3
号イに掲げるものをいいます。)、有価証券指数等先物取引(金融商品取引法第28条第8項
第3号ロに掲げるものをいいます。)および有価証券オプション取引(金融商品取引法第28
条第8項第3号ハに掲げるものをいいます。)ならびに外国の取引所におけるこれらの取引
26/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
と類似の取引を行うことの指図をすることができます。なお、選択権取引はオプション取引
に含めて取り扱うものとします(以下同じ。)。
(b)委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用ならびに価格変動リスクを回避するた
め、わが国の取引所における通貨に係る先物取引ならびに外国の取引所における通貨に係る
先物取引およびオプション取引を行うことの指図をすることができます。
(c)委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用ならびに価格変動リスクを回避するた
め、わが国の取引所における金利に係る先物取引およびオプション取引ならびに外国の取引
所におけるこれらの取引と類似の取引を行うことの指図をすることができます。
k.スワップ取引の運用指図
(a)委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リス
クおよび為替変動リスクを回避するため、異なった通貨、異なった受取金利または異なった
受取金利とその元本を一定の条件のもとに交換する取引(以下「スワップ取引」といいま
す。)を行うことの指図をすることができます。
(b)スワップ取引の指図にあたっては、当該取引の契約期限が、原則として信託期間を超えな
いものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこ
の限りではありません。
(c)スワップ取引の指図にあたっては、当該信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額
と親投資信託の信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額のうち信託財産に属すると
みなした額との合計額(以下「スワップ取引の想定元本の合計額」といいます。)が、信託
財産の純資産総額を超えないものとします。なお、換金等の事由により、上記純資産総額が
減少して、スワップ取引の想定元本の合計額が信託財産の純資産総額を超えることとなった
場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当するスワップ取引の一部の解約を指図
するものとします。
(d)親投資信託の信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額のうち信託財産に属すると
みなした額とは、親投資信託の信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額に親投資信
託の信託財産の純資産総額に占める信託財産に属する親投資信託の受益証券の時価総額の割
合を乗じて得た額をいいます。
(e)スワップ取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価額で
評価するものとします。
(f)委託会社は、スワップ取引を行うにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と認めたとき
は、担保の提供あるいは受入れの指図を行うものとします。
l.金利先渡取引、為替先渡取引および直物為替先渡取引の運用指図
(a)委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため金利先渡取引、為替先渡取引および直
物為替先渡取引を行うことの指図をすることができます。
(b)金利先渡取引、為替先渡取引および直物為替先渡取引の指図にあたっては、当該取引の決
済日が、原則として信託期間を超えないものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内
で全部解約が可能なものについてはこの限りではありません。
(c)委託会社は、金利先渡取引、為替先渡取引および直物為替先渡取引を行うにあたり担保の
提供あるいは受入れが必要と認めたときは、担保の提供あるいは受入れの指図を行うものと
します。
27/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
m.有価証券の貸付の指図
(a)委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産に属する有価証券の貸付の
指図をすることができます。
イ.株式の貸付は、貸付時点において、貸付株式の時価合計額が、信託財産で保有する株式
の時価合計額を超えないものとします。
ロ.公社債の貸付は、貸付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、信託財産で保
有する公社債の額面金額の合計額を超えないものとします。
ハ.投資信託証券の貸付は、貸付時点において、貸付投資信託証券の時価合計額が、信託財
産で保有する投資信託証券の時価合計額を超えないものとします。
(b)(a)に定める限度額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額
に相当する契約の一部の解約を指図するものとします。
(c)委託会社は、有価証券の貸付にあたって必要と認めたときは、担保の受入れの指図を行う
ものとします。
n.公社債の空売りの指図範囲
(a)委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産の計算においてする信託財
産に属さない公社債を売り付けることの指図をすることができます。なお、当該売り付けの
決済については、公社債(信託財産により借入れた公社債を含みます。)の引き渡しまたは
買い戻しにより行うことの指図をすることができるものとします。
(b)(a)の売り付けの指図は、当該売り付けにかかる公社債の時価総額が信託財産の純資産総
額の範囲内とします。
(c)信託財産の換金等の事由により、(b)の売り付けにかかる公社債の時価総額が信託財産の
純資産総額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当する
売り付けの一部を決済するための指図をするものとします。
o.公社債の借入れ
(a)委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、公社債の借入れの指図をすることが
できます。なお、当該公社債の借入れを行うにあたり、担保の提供が必要と認めたときは、
担保の提供の指図を行うものとします。
(b)(a)の指図は、当該借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産の純資産総額の範囲内で
行うものとします。
(c)信託財産の換金等の事由により、(b)の借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産の純
資産総額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当する借
入れた公社債の一部を返還するための指図をするものとします。
(d)(a)の借入れにかかる品借料は信託財産中から支弁します。
28/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
p.外国為替予約の指図および範囲
委託会社は、信託財産に属する外貨建資産と親投資信託の信託財産に属する外貨建資産のう
ち信託財産に属するとみなした額(信託財産に属する親投資信託の時価総額に親投資信託の信
託財産の純資産総額に占める外貨建資産の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。)との
合計額について、当該外貨建資産の為替ヘッジのため、外国為替の売買の予約を指図すること
ができます。
q .資金の借入れ
(a)委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性に資するため、換金に伴う支
払資金の手当て(換金に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みます。)
を目的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金借
入れ(コール市場を通じる場合を含みます。)の指図をすることができます。なお、当該借
入金をもって有価証券等の運用は行わないものとします。
(b)換金に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、投資者への換金代金支払開始日から信
託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または投資者への換金代金支払開
始日から信託財産で保有する有価証券等の換金代金入金日までの間もしくは投資者への換金
代金支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が5営業日
以内である場合の当該期間とし、資金借入額は当該有価証券等の売却または換金代金および
有価証券等の償還金の合計額を限度とします。ただし、資金の借入額は、借入れ指図を行う
日における信託財産の純資産総額の10%を超えないこととします。
(c)収益分配金の再投資にかかる借入期間は信託財産から収益分配金が支弁される日からその
翌営業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
(d)借入金の利息は信託財産中より支弁します。
r.デリバティブ取引等に係る投資制限
一般社団法人投資信託協会規則に定めるデリバティブ取引等については、同規則に定める合
理的な方法により算出した額が、信託財産の純資産総額を超えないものとします。
s.信用リスク集中回避のための投資制限
一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に係る株式等エクスポージャー、債券等エク
スポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率
は、原則としてそれぞれ10%、合計で20%を超えないものとし、当該比率を超えることとなっ
た場合には、同規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行います。
② 投信法等関係法令で定める投資制限
同一の法人の発行する株式
委託会社は、同一の法人の発行する株式について、次の(a)の数が(b)の数を超えることとな
る場合には、当該株式を投資信託財産で取得することを受託会社に指図しないものとします。
(a) 委託会社が運用の指図を行うすべてのファンドで保有する当該株式に係る議決権の総数
(b) 当該株式に係る議決権の総数に100分の50の率を乗じて得た数
29/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
3【投資リスク】
(1)投資リスク
ファンドの基準価額は、組入れられている有価証券の値動きの他、為替変動による影響を受けま
す。これらの信託財産の運用により生じた損益はすべて投資者の皆様に帰属します。したがって、
当ファンドは元金および元金からの収益の確保が保証されているものではなく、基準価額の下落に
より投資者は損失を被り、元金を割り込むことがあります。また、投資信託は預貯金と異なりま
す。当ファンドにかかる主なリスクは以下の通りです。
① 基準価額の変動要因
a.資産配分リスク
内外の株式、債券、不動産投資信託証券および商品等の市場に機動的に投資するアプローチ
を取ります。したがって、投資対象資産の配分比率は機動的に変動します。一定の固定された
比率で投資する場合と比べ、この資産配分比率の機動的な変動は当ファンドの収益の源泉とな
る場合がある一方、収益率が低い資産への配分が比較的大きい場合もしくは収益率の高い資産
への配分が比較的小さい場合、収益性を悪化させる要因となります。
b.株価変動リスク
株式に投資します。したがって、経済および株式市場動向または株式の発行会社の経営・財
務状況等に応じて組入株式の株価および配当金が変動し、当ファンドの運用成果に影響を与え
ます。
c.金利変動リスク
債券に投資します。債券の価格は、政治、経済、社会情勢等の影響により金利が上昇すれば
下落し、金利が低下すれば上昇します。したがって、金利の変動が当ファンドの運用成果に影
響を与えます。
d.信用リスク
債券に投資します。投資した債券の発行体の財務状況により、債務不履行が生じることがあ
ります。債務不履行が生じた場合には、債券価格が下落する等、当ファンドの運用成果に影響
を与えます。また、債券の格付の変更により債券の価格が変動することがあり、当ファンドの
運用成果に影響を与えます。
e.低格付債券への投資リスク
信用格付が低い、または格付されていない公社債にも投資します。これらの種類の公社債は
より高い利回りを提供する可能性があるものの、格付が比較的高い公社債に比べてより投機的
であり、価格がより大幅に変動したり、債券投資の元本回収や金利収入が不確実になるリスク
も大きくなり、当ファンドの運用成果に影響を与えます。
30/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
f.為替変動リスク
外貨建資産に投資します。為替変動リスクの低減を図ることを目指し、外貨建資産に対して
為替ヘッジを行う場合がありますが、為替変動による影響の全てを回避することはできませ
ん。またヘッジ対象通貨の金利が円金利より高い場合、ヘッジ・コストがかかります。為替
ヘッジを行わない部分については、為替差損が生じることがあります。したがって、為替レー
トの変動が当ファンドの運用成果に影響を与えます。
g.カントリー・リスク
海外の有価証券に投資をします。投資先の国の政治・経済事情、通貨・資本規制等の要因に
より、有価証券の価格が変動することがあり、それに伴い当ファンドの運用成果に影響を与え
ます。
エマージング(新興国)市場の発行体が発行する有価証券に投資する場合、主として先進国
市場に投資する場合に比べて、投資先の国の政治・経済事情、通貨・資本規制等の要因に伴
い、より大幅な有価証券の価格変動または流動性の低下が考えられ、それに伴い当ファンドの
運用成果に影響を与えます。
h.流動性リスク
有価証券等の購入および売却に際して、市場に十分な流動性がない場合、市況動向等によっ
ては意図した取引が成立しない場合や意図した価格より不利な取引を余儀なくされる可能性が
あります。この場合、当ファンドの運用成果に影響を与えます。
i.不動産投資信託証券への投資リスク
不動産投資信託証券に投資します。不動産投資信託証券は、保有不動産の評価額等の状況、
市場金利の変動、不動産市況や株式市場の動向等により価格が変動します。また、不動産投資
信託証券を購入あるいは売却しようとする際に、市場の急変等により流動性が低下し、購入も
しくは売却が困難または不可能等になることが考えられます。加えて、不動産投資信託証券の
運営上のリスクの影響(当該不動産投資信託証券の上場廃止等)を受けることが想定されま
す。このような事態が生じた場合には、当ファンドの運用成果に影響を与えます。
j.商品市場への投資リスク
商品指数に投資します。商品指数は各種商品の価格動向に伴い変動します。商品の価格は、
それらの需給関係や為替、金利、天候、景気、技術進歩、貿易動向、政治的・経済的事由、政
策、戦争・テロの発生、市場の流動性の低下、投機資金の影響、政府の規制・介入等の影響を
受け、大幅に変動する場合があります。また、商品市場への投資は実質的に商品先物取引を活
用して行います。
31/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
k.デリバティブ取引のリスク
先物・オプション取引などのデリバティブ取引を用いることができます。このような投資手
法は現物資産への投資に代わって運用の効率を高めるため、または証券価格、市場金利、為替
等の変動による影響から当ファンドを守るために用いられます。デリバティブ取引を用いた結
果、コストとリスクが伴い、当ファンドの運用成果に影響を与えます。また、デリバティブ取
引は必ず用いられるわけでなく、用いられたとしても本来の目的を達成できる保証はありませ
ん。
② ファンド運営上のリスク
a.上場投資信託証券への投資に関する留意点
金融商品取引所等に上場している投資信託証券(上場投資信託証券)を購入あるいは売却しよ
うとする際に、市場の急変等により流動性が低下し、購入もしくは売却が困難または不可能等
になることが考えられます。この場合には当ファンドの運用成果に影響を与えることがありま
す。
b.購入および換金の受付の中止・取消
金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止その他やむを
得ない事情があるときは、受益権の購入および換金の受付を中止する場合があります。
また、この場合、既に受付けた受益権の購入および換金の受付を取り消す場合があります。
c.ファンドの繰上償還
当ファンドは、換金により受益権の口数が30億口を下回ることとなった場合、または投資者
のため有利と認められる場合、その他やむを得ない事情が発生したとき等は、信託期間の途中
でもファンドを償還させる場合があります。
d.法令・税制・会計等の変更
法令・税制・会計方法等は今後変更される可能性があります。
e .流動性リスクに関する事項
当ファンドが保有する資産の市場環境等の状況により、保有有価証券の流動性が低下し、投
資者からの換金請求に制約がかかる等のリスク(流動性リスク)があります。当ファンドにお
いて流動性リスクが顕在化すると考えられる状況は以下の通りです。
・経済全体または個別企業の業績の影響により、株価変動が大きくなるまたは取引量が著しく
少なくなる等、株式市場動向が不安定になった場合
・金利の急激な変動または信用リスク不安が高まる等の影響により、債券価格の変動が大きく
なるまたは取引量が著しく少なくなる等、債券市場動向が不安定になった場合
・不動産投資信託証券の価格変動が大きくなるまたは取引量が著しく少なくなる等、不動産投
資信託市場動向が不安定になった場合
・商品価格の価格変動が大きくなるまたは取引量が著しく少なくなる等、商品取引市場動向が
不安定になった場合
・投資対象とするETFの価格変動が大きくなるまたは取引量が著しく少なくなる等、当該E
TFの上場市場の動向が不安定になった場合
32/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
※金融商品取引所等における取引の停止時、決済機能の停止時または大口の換金請求について
は、換金請求に制限がかかる場合があります。
f.収益分配金に関する留意点
分配金は、預貯金の利息とは異なりファンドの純資産から支払われますので、分配金が支払
われると、その金額相当分、基準価額は下がります。
分配金は、計算期間中に発生した運用収益(経費控除後の配当等収益および評価益を含む売
買益)を超えて支払われる場合があります。計算期間中に運用収益があった場合においても、
当該運用収益を超えて分配を行った場合、当期決算日の基準価額は前期決算日の基準価額と比
べて下落することになります。したがって、分配金の水準は必ずしも計算期間におけるファン
ドの収益率を示すものではありません。
投資者の個別元本の状況によっては、分配金の一部または全部が、実質的に元本の一部払戻
しに相当する場合があります。個別元本とは、追加型投資信託を保有する投資者毎の取得元本
のことで、投資者毎に異なります。
(2)リスクの管理体制
委託会社ではリスク管理を重視しており、独自開発のシステムを用いてリスク管理を行っており
ます。具体的には、運用担当部門から独立したリスク管理担当部門においてファンドの投資リスク
および流動性リスクの計測・分析、投資・流動性制限のモニタリングなどを行うことにより、ファ
ンドの投資リスク(流動性リスクを含む)が運用方針に合致していることを確認し、その結果を運
用担当部門にフィードバックするほか、社内の関係者で共有しております。また、委託会社の業務
に関するリスクについて社内規程を定めて管理を行っております。
※ リスクの管理体制は、変更となる場合があります。
33/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(参考情報)
34/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
4【手数料等及び税金】
(1)【申込手数料】
① 購入時の申込手数料(以下「購入時手数料」といいます。)は、購入受付日の翌営業日の基準
価額に1.10%(税抜1.00%)を上限として、販売会社が独自に定める率を乗じて得た額としま
す。
詳細は、販売会社にお問い合わせください。
販売会社につきましては、下記にお問い合わせください。
ブラックロック・ジャパン株式会社
電話番号:03-6703-4300(受付時間 営業日の9:00~17:00)
ホームページアドレス:www.blackrock.com/jp/
なお、購入時手数料には消費税等相当額が含まれています (以下同じ。) 。
購入時手数料は、購入時の商品説明、販売に関する事務手続き等の役務の対価として販売会
社にお支払いいただくものです。
② 分配金の受取方法により、「一般コース」、「累積投資コース」の2つのコースがあります。
「累積投資コース」を選択した投資者が、分配金を再投資する場合は、無手数料とします。
(2)【換金(解約)手数料】
① 換金手数料
ありません。
② 信託財産留保額
ありません。
(3)【信託報酬等】
① 信託報酬の総額
ファンドの実質的な信託報酬(a+b)は、信託財産の純資産総額に対して年0.913%(税抜
0.83%)程度となります。
※実質的に投資する上場投資信託証券の投資比率や報酬率が変更になる可能性があり、実質的な負担についても
変動することがあります。
a.当ファンドの信託報酬
計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年0.913%(税抜0.83%)以内の率を乗じて
得た額とします。
信託報酬に係る委託会社、販売会社、受託会社の間の配分および当該報酬を対価とする役務
の内容は次の通りとします。
35/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
信託報酬の配分 役務の内容
年0.440% ファンドの運用、基準価額の計算、運用報告書等各
委託会社
(税抜0.40%)以内 種書類の作成等
年0.440% 運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファンド
販売会社
(税抜0.40%) の管理、購入後の情報提供等
年0.033%
受託会社 運用財産の管理、委託会社からの指図の実行等
(税抜0.03%)
※運用管理費用(信託報酬)の料率は、毎月の運用状況(実質的に投資する上場投資信託の投資比率および
報酬率)に応じて、約款に規定される所定の方法により決定されます。詳しい計算方法は、約款をご参照
ください。
b.実質的に投資する上場投資信託証券に係る報酬等
マザーファンド(市場を代表する指数に連動する運用成果を目指す有価証券を主要な投資対
象とするもの)を通じて、または直接ファンドが上場投資信託証券へ投資する場合、当該組入
上場投資信託証券の報酬等がかかりますが、投資銘柄や組み入れ比率は固定されていないた
め、事前に料率、上限額などを表示することができません。
※報酬等は、上場投資信託証券の運用会社等に支払われます。
② 信託報酬の支払時期と支払方法等
信託報酬は、日々計上され、毎計算期間の最初の6ヵ月終了日(休業日の場合は翌営業日)お
よび毎計算期末または信託終了のとき信託財産中から支弁するものとします。
委託会社および販売会社に対する信託報酬は、ファンドから委託会社に対して支弁されます。
信託報酬の販売会社への配分は、ファンドから委託会社に支弁された後、委託会社より販売会社
に対して支払われます。受託会社の報酬は、ファンドから受託会社に対して支弁されます。
(4)【その他の手数料等】
① 信託財産において換金代金等の支払資金に不足が生じるときに資金借入れの指図を行った場合
はその都度、当該借入金の利息は信託財産中より支弁します。
② 信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用および受託会社の立替えた立替金の利
息(以下「諸経費」といいます。)は、投資者の負担とし、その都度、信託財産中から支弁しま
す。
③ 下記の諸費用(以下「諸費用」といいます。)は、投資者の負担とし、信託財産中から支弁す
ることができます。
1.受益権の管理事務に関連する費用
2.有価証券届出書、有価証券報告書等法定書類の作成、印刷および提出に係る費用
3.目論見書の作成、印刷および交付に係る費用
4.信託約款の作成、印刷および届出に係る費用
5.運用報告書の作成、印刷、交付および提出に係る費用
6.公告に係る費用
7.他の信託との併合および信託約款の変更または信託契約の解約に係る事項を記載した書面
の作成、印刷および交付に係る費用
36/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
8.この信託の監査人、法律顧問および税務顧問に対する報酬および費用
委託会社は、年0.11%(税抜0.10%)を上限とする、上記の諸費用の金額をあらかじめ合理的
に見積もった上で算出する率を毎日純資産総額に対して乗じて得た額、または上記の諸費用の金
額をあらかじめ合理的に見積もった上で算出する額を、上記の諸費用の支払の合計額とみなし
て、ファンドから受領することができます。諸費用および諸費用に係る消費税等相当額は、日々
計上され、毎計算期間の最初の6ヵ月終了日(休業日の場合は翌営業日)および毎計算期末また
は信託終了のとき信託財産中から支払われるものとします。
④ ファンドの組入有価証券の売買の際に発生する売買手数料(消費税等相当額を含みます。)、
*
先物取引、オプション取引等に要する費用、外貨建資産の保管費用 等について信託財産中か
ら、その都度、支弁されます。
*海外における保管銀行等に支払う有価証券の保管および資金の送金・資産の移転等に要する費用
⑤ 上場投資信託証券へ投資する場合に負担する報酬相当額等は、組入銘柄および組入比率が固定
されていないため、事前に料率を表示することはできません。
⑥ 上場投資信託証券へ投資する場合は、当該上場投資信託証券に係る保管報酬、事務処理に要す
る諸費用等が当該上場投資信託証券から支払われます。
⑦ 有価証券の貸付を行った場合はその都度、ファンドの収益となる品貸料の2分の1(100分の
50)相当額が報酬としてファンドから運用の委託先等に支払われます。
(5)【課税上の取扱い】
課税上は株式投資信託として取扱われます。
日本の居住者(法人を含む。)である投資者に対する課税については、以下のような取扱いとな
ります。
① 個別元本方式について
a.追加型株式投資信託について、投資者毎の信託時の受益権の価額等(購入時手数料は含まれ
ません。)が当該投資者の元本(「個別元本」といいます。)にあたります。
b.投資者が同一ファンドの受益権を複数回購入した場合、個別元本は、当該投資者が追加信託
を行うつど当該投資者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
c.同一ファンドを複数の販売会社で購入する場合については各販売会社毎に、個別元本の算出
が行われます。また、同一販売会社であっても複数支店等で同一ファンドを購入する場合は当
該支店等毎に個別元本の算出が行われる場合があります。
37/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
d.投資者が元本払戻金(特別分配金)を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本か
ら当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該投資者の個別元本となりま
す。(「元本払戻金(特別分配金)」については、下記「③収益分配金の課税について」を参
照。)
② 換金時および償還時の課税について
a.個人の投資者の場合
換金時および償還時の差益(譲渡益)が課税対象となります。
b.法人の投資者の場合
換金時および償還時の個別元本超過額が課税対象となります。
③ 収益分配金の課税について
追加型株式投資信託の収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる
「元本払戻金(特別分配金)」(投資者毎の元本の一部払戻しに相当する部分)の区分がありま
す。
投資者が収益分配金を受け取る際、a.当該収益分配金落ち後の基準価額が当該投資者の個別
元本と同額の場合または当該投資者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額
が普通分配金となり、b.当該収益分配金落ち後の基準価額が当該投資者の個別元本を下回って
いる場合には、その下回る部分の額が元本払戻金(特別分配金)となり、当該収益分配金から当
該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が普通分配金となります。
なお、投資者が元本払戻金(特別分配金)を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元
本から当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該投資者の個別元本となりま
す。
④ 個人、法人の課税の取扱いについて
a.個人の投資者に対する課税
(a)収益分配金の課税について
支払いを受ける収益分配金のうち、課税扱いとなる普通分配金については、配当所得とし
て、20.315%(所得税15.315%、地方税5%)の税率による源泉徴収が行われます。原則と
して、申告は不要です。
また、確定申告を行うことにより総合課税(配当控除なし)と申告分離課税(20.315%
(所得税15.315%、地方税5%))のいずれかを選択することができます。
(b)換金時および償還時の差益の課税について
換金時および償還時の差益(換金価額および償還価額から購入費用(購入時手数料および
当該購入時手数料にかかる消費税等相当額を含みます。)を控除した利益)は、譲渡益とし
て課税対象(譲渡所得等)となり、20.315%(所得税15.315%、地方税5%)の税率による
申告分離課税が適用されます。原則として確定申告が必要ですが、特定口座(源泉徴収口
座)の利用が可能な場合があります。
換金時および償還時に損失(譲渡損)が生じた場合には、確定申告することで、他の株式
等の譲渡益、上場株式等の配当所得および特定公社債等の利子所得の金額(申告分離課税を
38/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
選択したものに限ります。)との損益通算ならびに3年間の繰越控除の対象とすることがで
きます。
また、換金時および償還時の差益(譲渡益)については、他の株式等の譲渡損と損益を相
殺することができます。
※ 少額投資非課税制度「愛称:NISA(ニーサ)」がご利用になれます。NISAをご利用の場合、毎
年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託等から生じる配当所得および譲渡所得が一定期間非
課税となります。ご利用になれるのは、販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方
が対象となります。なお、NISAの口座では、特定口座や一般口座で生じた配当所得および譲渡所得と
の損益通算はできません。非課税の対象となる金額、期間等を含めて詳しくは販売会社にお問い合わせく
ださい。
b.法人の投資者に対する課税
法人の投資者が支払いを受ける収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに換金時
および償還時の個別元本超過額については、15.315%(所得税15.315%、地方税の源泉徴収は
ありません。)の税率による源泉徴収が行われます。なお、当ファンドについては、法人税の
課税対象となりますが、益金不算入制度の適用はありません。
※ 外貨建資産への投資により外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があり
ます。
※ 上記は2022年1月末現在のものですので、税法が改正された場合等には、税率等が変更される場合がありま
す。税金の取扱いの詳細については、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
39/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
5【運用状況】
以下の運用状況は2022年1月末現在のものです。
「ブラックロック・インデックス投資戦略ファンド」
(1)【投資状況】
資産の種類 金額(円) 投資比率(%)
投資信託受益証券 6,016,517,870 45.81
内 アメリカ 4,535,629,378 34.54
内 アイルランド 929,633,123 7.08
内 ドイツ 551,255,369 4.20
親投資信託受益証券 6,909,904,617 52.61
内 日本 6,909,904,617 52.61
コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 206,671,640 1.57
純資産総額 13,133,094,127 100.00
40/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(2)【投資資産】
①【投資有価証券の主要銘柄】
簿価単価 簿価金額 評価単価 評価金額 投資比率
順位 銘柄 国/地域 種類
数量(口)
(円) (円) (円) (円) (%)
先進国株式インデック 親投資信託
日本
1 884,638,600 2.6924 2,381,875,248 2.7734 2,453,456,693 18.68
ス・マザーファンド 受益証券
先進国債券インデック 親投資信託
日本 1,544,365,814
2 1.3569 2,095,558,690 1.3445 2,076,399,836 15.81
ス・マザーファンド 受益証券
iShares Core S&P 500
投資信託受
アメリカ
3 37,124 50,783.17 1,885,274,581 51,226.50 1,901,732,586 14.48
益証券
ETF
国内株式インデックス・ 親投資信託
日本
4 685,038,551 2.2760 1,559,151,648 2.2248 1,524,073,768 11.60
マザーファンド 受益証券
iShares 20+ Year
投資信託受
アメリカ
5 79,961 17,001.32 1,359,442,910 16,522.92 1,321,189,781 10.06
益証券
Treasury Bond ETF
iShares iBoxx $
投資信託受
Investment Grade
アメリカ
6 45,420 15,698.30 713,017,082 14,741.68 669,567,468 5.10
益証券
Corporate Bond ETF
国内債券インデックス・ 親投資信託
日本
7 585,358,016 1.1102 649,893,852 1.1022 645,181,605 4.91
マザーファンド 受益証券
iShares 7-10 Year
投資信託受
アメリカ
8 49,491 13,583.46 672,259,454 12,995.08 643,139,543 4.90
益証券
Treasury Bond ETF
iShares Core DAX®
投資信託受
ドイツ
9 32,999 17,157.50 566,180,615 16,705.21 551,255,369 4.20
益証券
UCITS ETF
iShares Core FTSE 100
アイルラ 投資信託受
10 473,262 1,099.89 520,536,236 1,128.21 533,942,820 4.07
ンド 益証券
UCITS ETF
iShares Germany Govt
アイルラ 投資信託受
11 21,353 18,971.35 405,095,447 18,530.89 395,690,303 3.01
ンド 益証券
Bond UCITS ETF
国内リート・インデック 親投資信託
日本
12 118,602,777 1.8796 222,937,639 1.7773 210,792,715 1.61
ス・マザーファンド 受益証券
(注) 投資比率は、純資産総額に対する評価金額の比率です。
種類別投資比率
種類
投資比率(%)
投資信託受益証券 45.81
親投資信託受益証券 52.61
合計 98.43
(注) 投資比率は、純資産総額に対する評価金額の比率です。
②【投資不動産物件】
該当事項はありません。
③【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。
41/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(3)【運用実績】
①【純資産の推移】
2022年1月末現在、同日前1年以内における各月末および各計算期間末の純資産の推移は次の通りです。
純資産総額(円) 1口当たりの純資産額(円)
(分配落) (分配付) (分配落) (分配付)
第1期(2015年8月3日) 3,112,744,486 (同左) 1.1511 (同左)
第2期(2016年8月2日) 4,144,719,698 (同左) 1.0349 (同左)
第3期(2017年8月2日) 5,886,572,046 (同左) 1.1414 (同左)
第4期(2018年8月2日) 12,701,361,515 (同左) 1.1990 (同左)
第5期(2019年8月2日) 14,160,708,255 (同左) 1.1830 (同左)
第6期(2020年8月3日) 13,076,996,570 (同左) 1.2755 (同左)
第7期(2021年8月2日) 12,707,706,695 (同左) 1.4240 (同左)
2021年1月末現在 12,173,446,034 - 1.3715 -
2021年2月末現在 11,997,674,657 - 1.3606 -
2021年3月末現在 12,216,075,337 - 1.3825 -
2021年4月末現在 12,360,727,272 - 1.4032 -
2021年5月末現在 12,540,920,178 - 1.4067 -
2021年6月末現在 12,687,287,040 - 1.4220 -
2021年7月末現在 12,685,204,101 - 1.4207 -
2021年8月末現在 12,921,898,320 - 1.4342 -
2021年9月末現在 12,851,164,042 - 1.4279 -
2021年10月末現在 13,306,658,504 - 1.4588 -
2021年11月末現在 13,230,064,925 - 1.4525 -
2021年12月末現在 13,489,946,191 - 1.4777 -
2022年1月末現在 13,133,094,127 - 1.4231 -
42/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
②【分配の推移】
1口当たりの分配金(円)
第1期 -
第2期 -
第3期 -
第4期 -
第5期 -
第6期 -
第7期 -
2021年8月3日~
-
2022年2月2日
③【収益率の推移】
収益率(%)
第1期 15.1
第2期 △10.1
第3期 10.3
第4期 5.0
第5期 △1.3
第6期 7.8
第7期 11.6
2021年8月3日~
0.7
2022年2月2日
(注) 収益率とは、計算期間末の基準価額(分配付の額)から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落の
額。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じて得た数
です。なお、第1期計算期間については、前期末基準価額を10,000円(1万口当たり)として計算しています。
43/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(4)【設定及び解約の実績】
設定数量(口) 解約数量(口) 発行済数量(口)
第1期 2,861,858,707 157,602,821 2,704,255,886
第2期 1,565,311,396 264,438,953 4,005,128,329
第3期 2,147,213,204 995,160,391 5,157,181,142
第4期 7,850,438,958 2,414,741,201 10,592,878,899
第5期 4,163,842,248 2,786,871,649 11,969,849,498
第6期 2,069,519,908 3,787,314,436 10,252,054,970
第7期 1,222,863,708 2,550,713,660 8,924,205,018
2021年8月3日~
953,967,169 627,435,811 9,250,736,376
2022年2月2日
44/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(参考情報)
「国内債券インデックス・マザーファンド」
(1) 投資状況
資産の種類 金額(円) 投資比率(%)
国債証券 45,913,857,350 88.16
内 日本 45,913,857,350 88.16
地方債証券 2,028,047,420 3.89
内 日本 2,028,047,420 3.89
特殊債券 2,073,876,923 3.98
内 日本 2,073,876,923 3.98
社債券 1,921,593,630 3.69
内 日本 1,921,593,630 3.69
コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 141,335,416 0.27
純資産総額 52,078,710,739 100.00
(注) 当ファンドは、ファミリーファンド方式による運用を行っているため、実質の運用はマザーファンドにおいて
行っております。
45/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(2) 投資資産
① 投資有価証券の主要銘柄
投資
利率 簿価単価 簿価金額 評価単価 評価金額
比率
順位 銘柄 国/地域 償還日 種類 数量
(%) (円) (円) (円) (円)
(%)
351 10年国債 日本 国債証券
1 2028/6/20 0.100000 758,000,000 101.09 766,331,900 100.60 762,585,900 1.46
136 5年国債 日本 国債証券
2 2023/6/20 0.100000 750,000,000 100.35 752,656,000 100.23 751,755,000 1.44
144 5年国債 日本 国債証券
3 2025/6/20 0.100000 700,000,000 100.95 706,680,000 100.54 703,794,000 1.35
342 10年国債 日本 国債証券
4 2026/3/20 0.100000 695,000,000 100.80 700,580,500 100.57 699,017,100 1.34
149 5年国債 日本 国債証券
5 2026/9/20 0.005000 680,000,000 100.43 682,938,550 100.13 680,945,200 1.31
345 10年国債 日本 国債証券
6 2026/12/20 0.100000 665,000,000 100.74 669,975,500 100.58 668,896,900 1.28
360 10年国債 日本 国債証券
7 2030/9/20 0.100000 626,000,000 101.13 633,093,400 100.04 626,262,920 1.20
334 10年国債 日本 国債証券
8 2024/6/20 0.600000 600,000,000 101.78 610,683,000 101.56 609,366,000 1.17
361 10年国債 日本 国債証券
9 2030/12/20 0.100000 600,000,000 101.08 606,480,000 99.91 599,472,000 1.15
344 10年国債 日本 国債証券
10 2026/9/20 0.100000 570,000,000 101.04 575,949,600 100.57 573,300,300 1.10
352 10年国債 日本 国債証券
11 2028/9/20 0.100000 570,000,000 101.27 577,287,000 100.56 573,209,100 1.10
147 5年国債 日本 国債証券
12 2026/3/20 0.005000 560,000,000 100.54 563,051,800 100.18 561,041,600 1.08
145 5年国債 日本 国債証券
13 2025/9/20 0.100000 553,000,000 100.87 557,811,970 100.54 556,013,850 1.07
140 5年国債 日本 国債証券
14 2024/6/20 0.100000 545,000,000 100.69 548,763,200 100.36 547,011,050 1.05
143 20年国債 日本 国債証券
15 2033/3/20 1.600000 470,000,000 117.51 552,297,000 114.99 540,453,000 1.04
354 10年国債 日本 国債証券
16 2029/3/20 0.100000 530,000,000 101.39 537,391,000 100.53 532,824,900 1.02
429 2年国債 日本 国債証券
17 2023/10/1 0.005000 530,000,000 100.19 531,019,200 100.12 530,657,200 1.02
139 5年国債 日本 国債証券
18 2024/3/20 0.100000 525,000,000 100.57 528,012,500 100.34 526,790,250 1.01
152 20年国債 日本 国債証券
19 2035/3/20 1.200000 472,000,000 114.02 538,183,840 111.29 525,321,840 1.01
357 10年国債 日本 国債証券
20 2029/12/20 0.100000 519,000,000 101.28 525,680,250 100.35 520,832,070 1.00
427 2年国債 日本 国債証券
21 2023/8/1 0.005000 520,000,000 100.24 521,281,800 100.11 520,582,400 1.00
355 10年国債 日本 国債証券
22 2029/6/20 0.100000 515,000,000 101.54 522,972,200 100.47 517,461,700 0.99
143 5年国債 日本 国債証券
23 2025/3/20 0.100000 510,000,000 100.80 514,116,000 100.48 512,473,500 0.98
356 10年国債 日本 国債証券
24 2029/9/20 0.100000 509,000,000 101.44 516,364,560 100.41 511,127,620 0.98
363 10年国債 日本 国債証券
25 2031/6/20 0.100000 495,000,000 100.37 496,832,450 99.62 493,163,550 0.95
347 10年国債 日本 国債証券
26 2027/6/20 0.100000 485,000,000 101.34 491,500,500 100.61 488,002,150 0.94
142 5年国債 日本 国債証券
27 2024/12/20 0.100000 485,000,000 100.83 489,035,200 100.44 487,167,950 0.94
359 10年国債 日本 国債証券
28 2030/6/20 0.100000 482,000,000 101.07 487,176,400 100.16 482,800,120 0.93
141 5年国債 日本 国債証券
29 2024/9/20 0.100000 477,000,000 100.75 480,596,580 100.39 478,884,150 0.92
431 2年国債 日本 国債証券
30 2023/12/1 0.005000 460,000,000 100.16 460,757,800 100.11 460,547,400 0.88
(注) 投資比率は、純資産総額に対する評価金額の比率です。
46/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
種類別投資比率
種類 投資比率(%)
国債証券 88.16
地方債証券 3.89
特殊債券 3.98
社債券 3.69
合計 99.73
(注) 投資比率は、純資産総額に対する評価金額の比率です。
② 投資不動産物件
該当事項はありません。
③ その他投資資産の主要なもの
該当事項はありません。
47/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
「先進国債券インデックス・マザーファンド」
(1) 投資状況
資産の種類 金額(円) 投資比率(%)
国債証券 28,320,835,375 99.12
内 アメリカ 13,559,302,436 47.46
内 フランス 2,775,158,047 9.71
内 イタリア 2,478,798,727 8.68
内 ドイツ 2,042,572,282 7.15
内 イギリス
1,658,700,606 5.81
内 スペイン 1,618,020,561 5.66
内 ベルギー 628,138,299 2.20
内 カナダ 565,722,439 1.98
内 オランダ 536,710,888 1.88
内 オーストラリア 444,798,593 1.56
内 オーストリア 389,490,848 1.36
内 中国 252,427,231 0.88
内 アイルランド
221,743,848 0.78
内 メキシコ 201,821,933 0.71
内 フィンランド 166,832,479 0.58
内 マレーシア 141,855,133 0.50
内 イスラエル 126,247,995 0.44
内 ポーランド 124,136,929 0.43
内 デンマーク 123,223,973 0.43
内 シンガポール 123,195,214 0.43
内 スウェーデン
73,825,689 0.26
内 ノルウェー 68,111,225 0.24
コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 250,259,011 0.88
純資産総額 28,571,094,386 100.00
(注) 当ファンドは、ファミリーファンド方式による運用を行っているため、実質の運用はマザーファンドにおいて
行っております。
48/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(2) 投資資産
① 投資有価証券の主要銘柄
投資
利率 簿価単価 簿価金額 評価単価 評価金額
比率
順位 銘柄 国/地域 償還日 種類 数量
(%) (円) (円) (円) (円)
(%)
UNITED STATES
TREASURY
アメリカ 国債証券
1 2031/5/15 1.625000 270,129,600 101.50 274,205,900 98.76 266,795,186 0.93
NOTE/BOND 1.625%
2031/05/15
UNITED STATES
TREASURY
アメリカ 国債証券
2 2024/3/31 2.125000 253,968,000 103.57 263,045,798 101.91 258,819,184 0.91
NOTE/BOND 2.125%
2024/03/31
UNITED STATES
TREASURY
アメリカ 国債証券
3 2025/5/15 2.125000 240,115,200 106.03 254,615,902 102.18 245,358,338 0.86
NOTE/BOND 2.125%
2025/05/15
FRANCE GOVERNMENT
BOND OAT 4.5%
フランス 国債証券
4 2041/4/25 4.500000 143,198,580 175.49 251,300,852 168.50 241,297,338 0.84
2041/4/25
UNITED STATES
TREASURY
アメリカ 国債証券
5 2041/5/15 2.250000 232,034,400 106.16 246,341,848 101.54 235,623,680 0.82
NOTE/BOND 2.25%
2041/05/15
UNITED STATES
TREASURY
アメリカ 国債証券
6 2023/11/30 2.875000 225,108,000 106.11 238,869,483 103.17 232,248,142 0.81
NOTE/BOND 2.875%
2023/11/30
UNITED STATES
TREASURY
アメリカ 国債証券
7 2028/5/15 2.875000 205,483,200 112.21 230,583,147 106.87 219,618,195 0.77
NOTE/BOND 2.875%
2028/05/15
UNITED STATES
TREASURY
アメリカ 国債証券
8 2023/10/31 2.875000 209,523,600 105.92 221,939,507 103.07 215,964,812 0.76
NOTE/BOND 2.875%
2023/10/31
UNITED STATES
TREASURY
アメリカ 国債証券
9 2024/2/29 2.375000 210,100,800 105.37 221,385,510 102.42 215,205,592 0.75
NOTE/BOND 2.375%
2024/02/29
UNITED STATES
TREASURY
アメリカ 国債証券
10 2023/8/15 2.500000 208,946,400 103.24 215,729,408 102.26 213,688,502 0.75
NOTE/BOND 2.5%
2023/08/15
UNITED STATES
TREASURY
アメリカ 国債証券
11 2027/2/15 2.250000 203,751,600 107.91 219,876,623 103.00 209,880,060 0.73
NOTE/BOND 2.25%
2027/02/15
UNITED STATES
TREASURY
アメリカ 国債証券
12 2024/1/31 2.500000 203,174,400 105.27 213,900,771 102.62 208,499,791 0.73
NOTE/BOND 2.5%
2024/01/31
UNITED STATES
TREASURY
アメリカ 国債証券
13 2024/11/15 2.250000 202,020,000 103.73 209,567,905 102.46 206,999,477 0.72
NOTE/BOND 2.25%
2024/11/15
49/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
投資
利率 簿価単価 簿価金額 評価単価 評価金額
比率
順位 銘柄 国/地域 償還日 種類 数量
(%) (円) (円) (円) (円)
(%)
UNITED STATES
TREASURY
アメリカ 国債証券
14 2024/4/15 0.375000 207,792,000 99.42 206,597,170 98.14 203,936,482 0.71
NOTE/BOND 0.375%
2024/04/15
UNITED STATES
TREASURY
アメリカ 国債証券
15 2047/8/15 2.750000 179,162,880 117.74 210,950,291 112.21 201,047,342 0.70
NOTE/BOND 2.75%
2047/08/15
UNITED STATES
TREASURY
アメリカ 国債証券
16 2024/4/30 2.250000 196,248,000 104.12 204,350,284 102.25 200,678,910 0.70
NOTE/BOND 2.25%
2024/04/30
UNITED STATES
TREASURY
アメリカ 国債証券
17 2023/4/30 2.750000 193,939,200 104.50 202,674,038 102.28 198,378,587 0.69
NOTE/BOND 2.75%
2023/04/30
FRANCE O.A.T.
フランス 国債証券
18 2023/4/25 8.500000 176,907,500 115.59 204,497,942 111.27 196,852,759 0.69
8.5% 2023/4/25
UNITED STATES
TREASURY
アメリカ 国債証券
19 2023/11/15 2.750000 190,476,000 105.64 201,227,564 102.89 195,989,385 0.69
NOTE/BOND 2.75%
2023/11/15
UNITED STATES
TREASURY
アメリカ 国債証券
20 2030/8/15 0.625000 211,832,400 93.58 198,237,097 91.04 192,858,503 0.68
NOTE/BOND 0.625%
2030/08/15
UNITED STATES
TREASURY
アメリカ 国債証券
21 2028/1/31 0.750000 200,865,600 96.43 193,712,302 94.51 189,857,221 0.66
NOTE/BOND 0.75%
2028/01/31
UNITED STATES
TREASURY
アメリカ 国債証券
22 2024/8/15 2.375000 184,704,000 103.23 190,676,055 102.69 189,689,563 0.66
NOTE/BOND 2.375%
2024/08/15
UNITED STATES
TREASURY
アメリカ 国債証券
23 2023/12/31 2.625000 180,086,400 105.69 190,342,880 102.76 185,073,947 0.65
NOTE/BOND 2.625%
2023/12/31
UNITED STATES
TREASURY
アメリカ 国債証券
24 2023/8/31 2.750000 178,932,000 105.28 188,388,834 102.65 183,684,880 0.64
NOTE/BOND 2.75%
2023/08/31
FRANCE O.A.T.
フランス 国債証券
25 2029/4/25 5.500000 129,946,600 146.32 190,144,102 139.72 181,561,649 0.64
5.5% 2029/4/25
UNITED STATES
TREASURY
アメリカ 国債証券
26 2025/7/31 2.875000 173,160,000 105.12 182,034,740 104.76 181,412,155 0.63
NOTE/BOND 2.875%
2025/07/31
FRENCH REPUBLIC
GOVERNMENT BOND
フランス 国債証券
27 2024/2/25 - 178,837,400 101.66 181,813,640 101.08 180,786,727 0.63
OAT 0%
2024/02/25
FRENCH REPUBLIC
GOVERNMENT BOND
フランス 国債証券
28 2031/5/25 1.500000 159,538,400 115.76 184,689,731 111.60 178,049,321 0.62
OAT 1.5%
2031/05/25
50/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
投資
利率 簿価単価 簿価金額 評価単価 評価金額
比率
順位 銘柄 国/地域 償還日 種類 数量
(%) (円) (円) (円) (円)
(%)
UNITED STATES
TREASURY
アメリカ 国債証券
29 2040/11/15 1.375000 200,288,400 92.22 184,713,198 88.02 176,300,732 0.62
NOTE/BOND 1.375%
2040/11/15
BUONI POLIENNALI
DEL TES 6%
イタリア 国債証券
30 2031/5/1 6.000000 122,741,640 150.72 185,005,952 142.79 175,266,714 0.61
2031/05/01
(注) 投資比率は、純資産総額に対する評価金額の比率です。
種類別投資比率
種類 投資比率(%)
国債証券 99.12
(注) 投資比率は、純資産総額に対する評価金額の比率です。
② 投資不動産物件
該当事項はありません。
③ その他投資資産の主要なもの
該当事項はありません。
51/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
「国内株式インデックス・マザーファンド」
(1) 投資状況
資産の種類 金額(円) 投資比率(%)
投資信託受益証券 10,435,712,770 85.96
内 日本 10,435,712,770 85.96
コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 1,703,817,129 14.04
純資産総額 12,139,529,899 100.00
(注) 当ファンドは、ファミリーファンド方式による運用を行っているため、実質の運用はマザーファンドにおいて
行っております。
(2) 投資資産
① 投資有価証券の主要銘柄
投資
数量 簿価単価 簿価金額 評価単価 評価金額
比率
順位 銘柄 国/地域 種類
(口) (円) (円) (円) (円)
(%)
iシェアーズ・コア
投資信託
日本 11,331,543,925 10,435,712,770
1 372,106 30,452.4622 28,045.0000 85.96
日経225 ETF 受益証券
(注) 投資比率は、純資産総額に対する評価金額の比率です。
種類別投資比率
種類 投資比率(%)
投資信託受益証券 85.96
(注) 投資比率は、純資産総額に対する評価金額の比率です。
② 投資不動産物件
該当事項はありません。
③ その他投資資産の主要なもの
投資
買建/ 簿価金額 評価金額
種類 地域 取引所 資産名 数量 比率
売建 (円) (円)
(%)
日経225先物 2022年3月
株価指数
買建 52 1,489,847,055 1,406,600,000 11.59
日本 大阪取引所
限
先物取引
日経225mini 2022年3月
買建 60 171,928,166 162,300,000 1.34
限
(注1) 投資比率は、純資産総額に対する評価金額の比率です。
(注2) 評価金額は、当該取引所の発表する計算日に知りうる直近の日の清算値段又は最終相場で評価しております。
52/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
「先進国株式インデックス・マザーファンド」
(1) 投資状況
資産の種類 金額(円) 投資比率(%)
投資信託受益証券 26,411,526,605 99.01
内 アメリカ 20,987,071,699 78.67
内 ドイツ 3,325,729,119 12.47
内 アイルランド 1,241,522,940 4.65
内 カナダ 857,202,847 3.21
コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 264,623,153 0.99
純資産総額 26,676,149,758 100.00
(注) 当ファンドは、ファミリ-ファンド方式による運用を行っているため、実質の運用はマザ-ファンドにおいて
行っております。
(2) 投資資産
① 投資有価証券の主要銘柄
投資
数量 簿価単価 簿価金額 評価単価 評価金額
比率
順位 銘柄 国/地域 種類
(口) (円) (円) (円) (円)
(%)
iShares Core S&P 500
投資信託
アメリカ
1 388,985 49,893.51 19,407,830,425 51,226.49 19,926,340,102 74.70
受益証券
ETF
iShares Core EURO STOXX
投資信託
ドイツ
2 622,342 5,296.16 3,296,023,041 5,343.89 3,325,729,119 12.47
受益証券
50 UCITS ETF
iShares Core FTSE 100
アイルラ 投資信託
3 1,100,428 1,089.47 1,198,894,137 1,128.21 1,241,522,940 4.65
ンド 受益証券
UCITS ETF
iShares MSCI Pacific ex
投資信託
アメリカ
4 204,055 5,874.33 1,198,688,408 5,198.26 1,060,731,597 3.98
受益証券
Japan ETF
iShares S&P/TSX 60
投資信託
カナダ
5 296,967 2,749.91 816,633,498 2,886.52 857,202,847 3.21
受益証券
Index ETF
(注) 投資比率は、純資産総額に対する評価金額の比率です。
種類別投資比率
種類 投資比率(%)
投資信託受益証券 99.01
(注) 投資比率は、純資産総額に対する評価金額の比率です。
② 投資不動産物件
該当事項はありません。
③ その他投資資産の主要なもの
該当事項はありません。
53/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
「国内リート・インデックス・マザーファンド」
(1) 投資状況
資産の種類 金額(円) 投資比率(%)
投資証券 3,073,744,300 97.90
内 日本 3,073,744,300 97.90
コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 65,856,611 2.10
純資産総額 3,139,600,911 100.00
(注) 当ファンドは、ファミリーファンド方式による運用を行っているため、実質の運用はマザーファンドにおいて
行っております。
(2) 投資資産
① 投資有価証券の主要銘柄
投資
簿価単価 簿価金額 評価単価 評価金額
比率
順位 銘柄 国/地域 種類 投資口数
(円) (円) (円) (円)
(%)
日本ビルファンド投資法人 日本 投資証券
1 330 733,759.66 242,140,689 664,000.00 219,120,000 6.98
日本プロロジスリート投資法人 日本 投資証券
2 516 378,450.94 195,280,686 358,000.00 184,728,000 5.88
ジャパンリアルエステイト投資
日本 投資証券
3 277 687,004.58 190,300,269 630,000.00 174,510,000 5.56
法人
GLP投資法人 日本 投資証券
4 898 186,576.89 167,546,049 184,700.00 165,860,600 5.28
野村不動産マスターファンド投
日本 投資証券
5 943 168,778.63 159,158,256 159,300.00 150,219,900 4.78
資法人
大和ハウスリート投資法人 日本 投資証券
6 422 324,713.86 137,029,253 342,000.00 144,324,000 4.60
日本都市ファンド投資法人 日本 投資証券
7 1,397 104,357.40 145,787,300 96,700.00 135,089,900 4.30
アドバンス・レジデンス投資法
日本 投資証券
8 277 368,343.37 102,031,115 338,500.00 93,764,500 2.99
人
オリックス不動産投資法人 日本 投資証券
9 552 188,104.08 103,833,457 164,800.00 90,969,600 2.90
ユナイテッド・アーバン投資法
日本 投資証券
10 623 141,995.53 88,463,219 135,500.00 84,416,500 2.69
人
産業ファンド投資法人 日本 投資証券
11 414 209,135.26 86,582,001 192,500.00 79,695,000 2.54
日本プライムリアルティ投資法
日本 投資証券
12 192 415,805.69 79,834,694 375,000.00 72,000,000 2.29
人
積水ハウス・リート投資法人 日本 投資証券
13 885 85,501.32 75,668,675 78,200.00 69,207,000 2.20
ラサールロジポート投資法人 日本 投資証券
14 357 189,140.91 67,523,306 183,600.00 65,545,200 2.09
日本アコモデーションファンド
日本 投資証券
15 101 631,782.13 63,809,996 622,000.00 62,822,000 2.00
投資法人
54/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
投資
簿価単価 簿価金額 評価単価 評価金額
比率
順位 銘柄 国/地域 種類 投資口数
(円) (円) (円) (円)
(%)
ケネディクス・オフィス投資法
日本 投資証券
16 86 711,185.90 61,161,988 696,000.00 59,856,000 1.91
人
三井不動産ロジスティクスパー
日本 投資証券
17 103 593,028.13 61,081,898 566,000.00 58,298,000 1.86
ク投資法人
アクティビア・プロパティーズ
日本 投資証券
18 150 458,956.87 68,843,531 388,500.00 58,275,000 1.86
投資法人
日本ロジスティクスファンド投
日本 投資証券
19 181 337,015.90 60,999,879 318,000.00 57,558,000 1.83
資法人
ジャパン・ホテル・リート投資
日本 投資証券
20 893 66,882.73 59,726,284 55,800.00 49,829,400 1.59
法人
大和証券リビング投資法人 日本 投資証券
21 441 113,909.68 50,234,169 112,200.00 49,480,200 1.58
イオンリート投資法人 日本 投資証券
22 339 154,059.20 52,226,071 145,900.00 49,460,100 1.58
フロンティア不動産投資法人 日本 投資証券
23 102 507,924.43 51,808,292 484,500.00 49,419,000 1.57
森ヒルズリート投資法人 日本 投資証券
24 326 155,382.09 50,654,563 141,000.00 45,966,000 1.46
インヴィンシブル投資法人 日本 投資証券
25 1,219 43,494.79 53,020,161 36,050.00 43,944,950 1.40
NTT都市開発リート投資法人 日本 投資証券
26 279 150,981.51 42,123,843 154,400.00 43,077,600 1.37
大和証券オフィス投資法人 日本 投資証券
27 59 726,434.22 42,859,619 719,000.00 42,421,000 1.35
ヒューリックリート投資法人 日本 投資証券
28 256 173,454.96 44,404,470 165,200.00 42,291,200 1.35
ケネディクス・レジデンシャ
日本 投資証券
29 199 220,360.41 43,851,722 200,200.00 39,839,800 1.27
ル・ネクスト投資法人
コンフォリア・レジデンシャル
日本 投資証券
30 126 326,458.65 41,133,790 308,000.00 38,808,000 1.24
投資法人
(注) 投資比率は、純資産総額に対する評価金額の比率です。
種類別投資比率
種類 投資比率(%)
投資証券 97.90
(注) 投資比率は、純資産総額に対する評価金額の比率です。
② 投資不動産物件
該当事項はありません。
55/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
③ その他投資資産の主要なもの
投資
買建/ 簿価金額 評価金額
種類 地域 取引所 資産名 数量 比率
売建 (円) (円)
(%)
不動産投信指 東証REIT指数先物
日本 大阪取引所 買建 11 22,058,960 21,279,500 0.68
数先物取引 2022年3月限
(注1) 投資比率は、純資産総額に対する評価金額の比率です。
(注2) 評価金額は、当該取引所の発表する計算日に知りうる直近の日の清算値段又は最終相場で評価しております。
56/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(参考情報)
57/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
第2【管理及び運営】
1【申込(販売)手続等】
(1)申込方法
受益権の投資者は、販売会社と有価証券の取引に関する契約を締結します。販売会社は有価証券
の取引にかかわる約款を投資者に交付し、投資者は当該約款に基づく取引口座の設定を申込む旨の
申込書を提出します。
分配金の受取方法により、収益の分配時に分配金を受け取る「一般コース」と分配金が税引き後
無手数料で再投資される「累積投資コース」の2つの申込方法があります。
「累積投資コース」を選択する投資者は、当該販売会社との間で「累積投資約款」にしたがって
契約を締結します。
取扱いを行うコースは各販売会社により異なりますので、詳細は販売会社までお問い合わせくだ
さい。
投資者は販売会社に、購入と同時にまたは予め当該投資者が受益権の振替を行うための振替機関
等の口座を申し出るものとし、当該口座に当該投資者に係る口数の増加の記載または記録が行われ
ます。なお、販売会社は、当該購入の代金の支払いと引き換えに、当該口座に当該投資者に係る口
数の増加の記載または記録を行うことができます。委託会社は、追加信託により分割された受益権
について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をするため社振法に定める事項の振
替機関への通知を行うものとします。振替機関等は、委託会社から振替機関への通知があった場
合、社振法の規定にしたがい、その備える振替口座簿への新たな記載または記録を行います。受託
会社は、信託契約締結日に生じた受益権については信託契約締結時に、追加信託により生じた受益
権については追加信託のつど、振替機関の定める方法により、振替機関へ当該受益権に係る信託を
設定した旨の通知を行います。
(2)申込期間
当ファンドの購入は、申込期間における販売会社の各営業日に、販売会社の本・支店、営業所等
でお受けしています。なお、申込期間は、有価証券届出書を提出することによって更新されます。
(3)受付時間
購入の受付は、申込期間中の午後3時までに受付けたものを当日のお申込みとします。ただし、
受付時間は販売会社によって異なることがあります。詳細は販売会社にお問い合わせください。受
付時間を過ぎての購入は翌営業日の取扱いとします。
販売会社につきましては、下記にお問い合わせください。
ブラックロック・ジャパン株式会社
電話番号:03-6703-4300(受付時間 営業日の9:00~17:00)
ホームページアドレス:www.blackrock.com/jp/
58/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(4)購入不可日
以下に定める日のいずれかに該当する場合には、販売会社の営業日であっても購入は受付けませ
ん。詳細は、販売会社にお問い合わせください。
・ニューヨーク証券取引所の休場日
・ロンドン証券取引所の休場日
(5)購入単位
分配金の受取方法により、収益の分配時に分配金を受け取る「一般コース」と、分配金が税引き
後、無手数料で再投資される「累積投資コース」の2つの購入方法があります。
取扱いを行うコースおよび購入単位は、各販売会社により異なりますので、詳細は、販売会社に
お問い合わせください。
(6)購入価額
購入受付日の翌営業日の基準価額とします。
なお、購入価額には、購入時手数料は含まれておりません。
(7)購入時手数料
a.購入受付日の翌営業日の基準価額に1.10% ( 税抜1.00%)を上限として、販売会社が独自に定
める率を乗じて得た額とします。
詳細は、販売会社にお問い合わせください。
なお、購入時手数料には消費税等相当額が含まれています。
b.「累積投資コース」を選択した投資者が、分配金を再投資する場合は、無手数料となりま
す。
(8)購入代金のお支払い
ファンドの受益権の投資者は、購入の販売会社が定める日までに当ファンドの購入代金を販売会
社に支払うものとします。
(9)購入の受付の中止、既に受付けた購入の受付の取消
金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止その他やむを得な
い事情があるときは、委託会社の判断により、受益権の購入の受付を中止することおよび既に受付
けた購入の受付を取り消すことがあります。
59/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
2【換金(解約)手続等】
(1)換金の申込と受付
投資者は、自己に帰属する受益権について、委託会社に換金を申込することができます。投資者
が換金の申込をするときは、販売会社に対し、振替受益権をもって行うものとします。換金の申込
の受付は、午後3時までとなっております。ただし、受付時間は販売会社によって異なることがあ
ります。詳細は販売会社にお問い合わせください。受付時間を過ぎての換金の申込は翌営業日のお
取扱いとします。
(2)換金単位
換金単位は各販売会社により異なりますので、詳細は販売会社にお問い合わせください。
(3)換金不可日
以下に定める日のいずれかに該当する場合には、販売会社の営業日であっても換金は受付けませ
ん。詳細は販売会社にお問い合わせください。
・ニューヨーク証券取引所の休場日
・ロンドン証券取引所の休場日
(4)換金価額
換金価額は、換金受付日の翌営業日の基準価額とします。なお手取額は、換金受付日の翌営業日
の基準価額から、所得税および地方税を差し引いた金額となります。
当ファンドの換金価額等につきましては販売会社または下記に問い合わせることにより知ること
ができます。
ブラックロック・ジャパン株式会社
電話番号:03-6703-4300(受付時間 営業日の9:00~17:00)
(5)換金受付の制限
信託財産の資金管理を円滑に行うため、大口の換金の申込には制限を設ける場合があります。
(6)換金代金の支払い
換金代金は原則として換金受付日から起算して7営業日目から販売会社においてお支払いしま
す。
(7)換金の受付中止および取消
委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止その
他やむを得ない事情があるときは、換金の申込の受付を中止することおよび既に受付けた換金の申
込の受付を取り消すことができます。換金の申込の受付が中止された場合には、投資者は当該受付
中止以前に行った当日の換金の申込を撤回できます。ただし、投資者がその換金の申込を撤回しな
い場合には、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に換金の申込を受付けたものと
します。
60/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
3【資産管理等の概要】
(1)【資産の評価】
基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きま
す。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価評価して得た信託財産の資産総額
から負債総額を控除した金額(以下「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権総口
数で除した金額をいいます。なお、外貨建資産(外国通貨表示の有価証券(以下「外貨建有価証
券」といいます。)、預金その他の資産をいいます。以下同じ。)の円換算については、原則とし
て、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算します。また、予約為替の評
価は、原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によるものとします。
基準価額(1万口当り)は委託会社の営業日に毎日算出されます。投資者は、販売会社または下
記に問い合わせることにより知ることができます。
また、日々の基準価額(1万口当り)は翌日の日本経済新聞に掲載されております。
ファンド名は「iパズル」と省略されて記載されております。
当ファンドの主たる投資対象の評価方法は以下の通りです。
マザーファンドの受益証券:原則として計算日の基準価額で評価します。
(参考)マザーファンドの主たる投資対象の評価方法
国内株式:原則として、基準価額計算日の金融商品取引所の最終相場で評価します。
外国株式:原則として、海外取引所における計算時に知りうる直近の日の最終相場で評価しま
す。
国内債券:原則として、日本証券業協会が発表する売買参考統計値(平均値)、第一種金融商品
取引業者・銀行等の提示する金額(売気配相場を除く。)または価格情報会社の提供
する価額で評価します。
外国債券:原則として、第一種金融商品取引業者・銀行等の提示する金額(売気配相場を除
く。)または価格情報会社の提供する価額で評価します。
不動産投資信託証券:原則として、金融商品取引所における計算日の最終相場で評価します。
投資信託証券:金融商品取引所(海外取引所を含む)に上場されているものは、当該取引所にお
ける計算日の最終相場(海外取引所に上場されているものについては、計算日に知り
うる直近の最終相場)で評価します。金融商品取引所に上場されていないものは、第
一種金融商品取引業者、銀行等の提示する価格(原則として、計算日に知りうる直近
の日の純資産価格)で評価します。
ブラックロック・ジャパン株式会社
電話番号:03-6703-4300(受付時間 営業日の9:00~17:00)
ホームページアドレス:www.blackrock.com/jp/
(2)【保管】
該当事項はありません。
61/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(3)【信託期間】
この信託の期間は、無期限とします。
(4)【計算期間】
計算期間は、毎年8月3日から翌年8月2日までとすることを原則とします。計算期間終了日に
該当する日が休業日のときは該当日の翌営業日を計算期間の終了日とし、その翌日より次の計算期
間が開始されるものとします。
(5)【その他】
① ファンドの償還条件等
a.委託会社は、信託期間中において、このファンドを償還することが投資者のため有利である
と認めるとき、またはやむを得ない事情が発生したときは、受託会社と合意のうえ、このファ
ンドを償還させることができます。この場合において、委託会社は、あらかじめ、償還しよう
とする旨を監督官庁に届け出ます。
b.委託会社は、換金により、受益権の口数が30億口を下回ることとなった場合には、受託会社
と合意のうえ、このファンドを償還させることができます。この場合において、委託会社は、
あらかじめ、償還しようとする旨を監督官庁に届け出ます。
c.a.およびb.の場合において、委託会社は、書面による決議(以下「書面決議」といいま
す。)を行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびにファンドの償還の
理由などの事項を定め、当該決議の日の2週間前までに、この信託契約に係る知れている投資
者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
d.c.の書面決議において、投資者(委託会社およびこの信託の信託財産にこの信託の受益権
が属するときの当該受益権に係る投資者としての受託会社を除きます。以下d.において同
じ。)は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、知れ
ている投資者が議決権を行使しないときは、当該知れている投資者は書面決議について賛成す
るものとみなします。
e.c.の書面決議は議決権を行使することができる投資者の議決権の3分の2以上に当たる多
数をもって行います。
f.c.~e.までの規定は、委託会社がファンドの償還について提案をした場合において、当
該提案につき、この信託契約に係るすべての投資者が書面または電磁的記録により同意の意思
表示をしたときには適用しません。また、信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が
生じている場合であって、c.~e.までの手続を行うことが困難な場合も同じとします。
g.委託会社は、監督官庁よりこのファンドの償還の命令を受けたときはその命令に従い、ファ
ンドを償還させます。
62/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
h.委託会社が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したとき
は、委託会社はこのファンドを償還させます。
i.h.にかかわらず、監督官庁がこの信託契約に関する委託会社の業務を他の投資信託委託会
社に引き継ぐことを命じたときは、この信託は、「②信託約款の変更b.」に規定する書面決
議が否決された場合を除き、当該投資信託委託会社と受託会社との間において存続します。
j.受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託会社がその
任務に背いた場合、その他重要な事由が生じたときは、委託会社または投資者は、裁判所に受
託会社の解任を請求することができます。受託会社が辞任した場合、または裁判所が受託会社
を解任した場合、委託会社は、信託約款の変更の規定にしたがい、新受託会社を選任します。
委託会社が新受託会社を選任できないときは、委託会社はこのファンドを償還させます。
② 信託約款の変更
a.委託会社は、投資者の利益のため必要と認めるとき、またはやむを得ない事情が発生したと
きは、受託会社と合意のうえ、この信託約款を変更することまたはこの信託と他の信託との併
合(投資信託及び投資法人に関する法律第16条第2号に規定する「委託者指図型投資信託の併
合」をいいます。以下同じ。)を行うことができるものとし、あらかじめ、変更または併合し
ようとする旨およびその内容を監督官庁に届け出ます。なお、この信託約款は以下に定める以
外の方法によって変更することができないものとします。
b.委託会社は、a.の事項(a.の変更事項にあっては、その内容が重大なものに該当する場
合に限り、併合にあってはその併合が投資者の利益に及ぼす影響が軽微なものに該当する場合
を除き、合わせて「重大な約款の変更等」といいます。)について、書面決議を行います。こ
の場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重大な約款の変更等の内容およびその理
由などの事項を定め、当該決議の日の2週間前までに、この信託約款に係る知れている投資者
に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
c.b.の書面決議において、投資者(委託会社およびこの信託の信託財産にこの信託の受益権
が属するときの当該受益権に係る投資者としての受託会社を除きます。以下c.において同
じ。)は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、知れ
ている投資者が議決権を行使しないときは、当該知れている投資者は書面決議について賛成す
るものとみなします。
d.b.の書面決議は議決権を行使することができる投資者の議決権の3分の2以上に当たる多
数をもって行います。
e.書面決議の効力は、この信託のすべての投資者に対してその効力を生じます。
f.b.~e.までの規定は、委託会社が重大な約款の変更等について提案をした場合におい
て、当該提案につき、この信託約款に係るすべての投資者が書面または電磁的記録により同意
の意思表示をしたときには適用しません。
63/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
g.a.~f.までの規定にかかわらず、この投資信託において併合の書面決議が可決された場
合にあっても、当該併合にかかる一または複数の他の投資信託において当該併合の書面決議が
否決された場合は、当該他の投資信託との併合を行うことはできません。
h.委託会社は、監督官庁の命令に基づいてこの信託約款を変更しようとするときはa.~f.
の規定にしたがいます。
③ 信託事務の委託
受託会社は、当ファンドにかかる信託事務の処理の一部について株式会社日本カストディ銀行
と再信託契約を締結し、これを委託することがあります。その場合には、再信託にかかる契約書
類に基づいて所定の事務を行います。
④ 運用報告書の作成
毎決算時および償還時に、委託会社が期間中の運用経過のほか信託財産の内容、有価証券売買
状況などを記載した「交付運用報告書」を作成し、購入いただいた販売会社からあらかじめお申
し出いただいた方法にて知れている受益者にお届けいたします。
⑤ 関係法人との契約の更改等に関する手続
a.「受益権の募集・販売の取扱い等に関する契約」の期間は1年とし、委託会社、販売会社い
ずれからも別段の意思表示のないときは、自動的に1年間延長されるものとし、自動延長後の
取扱いについてもこれと同様です。
b.「信託財産の有価証券貸付にかかる指図権限委託契約」の契約期間は特に定められておら
ず、契約の一方当事者から他の当事者への書面による事前通知によりいつでも(ただし、有価
証券貸付代理人が契約を終了させようとする場合には、30日前の事前通知により)終了させる
ことができます。
⑥ 公告
委託会社が投資者に対してする公告は、電子公告により行い、次のアドレスに掲載します。
www.blackrock.com/jp/
ただし、当該公告方法に支障がある場合には、日本経済新聞による公告を行います。
64/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
4【受益者の権利等】
当ファンドの受益者(投資者)の有する主な権利は次の通りです。
(1)収益分配金受領権
投資者は、委託会社の決定した収益分配金を、持ち分に応じて委託会社から受領する権利を有し
ます。
<一般コース>
毎計算期間終了日後1ヵ月以内の委託会社の指定する日(原則として5営業日以内)に、毎計
算期間の末日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている投資者(当該収益分
配金にかかる計算期間の末日以前において換金が行われた受益権にかかる投資者を除きます。ま
た、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で購入代金支払前のため販
売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として投資者とします。)にお
支払いを開始します。
投資者が、収益分配金について支払開始日から5年間支払い請求を行わない場合はその権利を
失い、委託会社が受託会社から交付を受けた金銭は委託会社に帰属します。
<累積投資コース>
受託会社が委託会社の指定する預金口座等に払い込むことにより、原則として、毎計算期間終
了日の翌営業日に、収益分配金が販売会社に交付されます。
販売会社は、累積投資契約に基づき、投資者に対し遅滞なく収益分配金の再投資にかかる受益
権の売付けを行います。当該売付けにより増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録され
ます。
(2)償還金受領権
投資者は、委託会社の決定した償還金を、持ち分に応じて委託会社から受領する権利を有しま
す。
償還金は、信託終了日後1ヵ月以内の委託会社の指定する日(原則として償還日から起算して5
営業日以内)に償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている投資者(償還
日以前において換金が行われた受益権にかかる投資者を除きます。また、当該償還日以前に設定さ
れた受益権で購入代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については
原則として投資者とします。)にお支払いを開始します。なお、当該投資者は、その口座が開設さ
れている振替機関等に対して委託会社がこの信託の償還をするのと引き換えに、当該償還に係る受
益権の口数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座
において当該口数の減少の記載または記録が行われます。
償還金の支払いは、販売会社において行います。
投資者が、償還金について支払開始日から10年間支払いの請求を行わない場合はその権利を失
い、委託会社が受託会社から交付を受けた金銭は委託会社に帰属するものとします。
65/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(3)受益権の換金請求権
投資者は、自己に帰属する受益権について、委託会社に換金を請求する権利を有します。
換金代金は、換金受付日から起算して、原則として7営業日目から投資者に支払います。
換金の請求を行う投資者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該投資者の請求に
係るこの換金を委託会社が行うのと引き換えに、当該換金に係る受益権の口数と同口数の抹消の申
請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座において当該口数の減少の記載
または記録が行われます。
(4)反対受益者の買取請求の不適用
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第18条第1項に定める反対受益者による受益
権の買取請求の規定の適用を受けません。
(5)帳簿書類の閲覧または謄写の請求権
投資者は、委託会社に対し、その営業時間内に当ファンドの信託財産に関する帳簿書類の閲覧ま
たは謄写を請求することができます。
66/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
第3【ファンドの経理状況】
(1) 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)
及び同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて
作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
(2) 当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第7期計算期間(2020年8月4日から2021年
8月2日まで)の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人による監査を受けております。
(3) 当ファンドは、ファミリーファンド方式により運用を行っておりますので、参考情報として「国内債券インデッ
クス・マザーファンド」、「国内株式インデックス・マザーファンド」、「先進国債券インデックス・マザーファン
ド」及び「先進国株式インデックス・マザーファンド」の貸借対照表、注記表及び附属明細表を記載しております。
なお、当該参考情報は監査意見の対象外となっております。
(4) 当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令
第38号)及び同規則第38条の3並びに第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総
理府令第133号)に基づき作成しております。
なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
(5) 当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当中間計算期間(2021年8月3日から2022
年2月2日まで)の中間財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人による中間監査を受けております。
(6) 当ファンドは、ファミリーファンド方式により運用を行っておりますので、参考情報として「国内債券インデッ
クス・マザーファンド」、「先進国債券インデックス・マザーファンド」、「国内株式インデックス・マザーファン
ド」、「先進国株式インデックス・マザーファンド」、「国内リート・インデックス・マザーファンド」の貸借対照
表及び注記表を記載しております。
なお、当該参考情報は監査意見の対象外となっております。
67/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
1【財務諸表】
【ブラックロック・インデックス投資戦略ファンド】
(1)【貸借対照表】
(単位:円)
第6期 第7期
(2020年8月3日現在) (2021年8月2日現在)
資産の部
流動資産
預金 13,878 42,563,574
金銭信託 648,984,928 760,470,430
投資信託受益証券 5,574,703,626 5,313,563,520
親投資信託受益証券 6,969,283,223 6,839,949,213
派生商品評価勘定 41,479,389 12,160,971
- 665,978,759
未収入金
流動資産合計 13,234,465,044 13,634,686,467
資産合計 13,234,465,044 13,634,686,467
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 2,536,774 1,993,291
未払金 - 824,383,246
未払解約金 96,644,426 48,759,738
未払受託者報酬 2,258,526 2,016,482
未払委託者報酬 54,349,660 48,738,130
1,679,088 1,088,885
その他未払費用
流動負債合計 157,468,474 926,979,772
負債合計 157,468,474 926,979,772
純資産の部
元本等
元本 10,252,054,970 8,924,205,018
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△) 2,824,941,600 3,783,501,677
(分配準備積立金) 1,048,960,199 2,016,242,086
13,076,996,570 12,707,706,695
元本等合計
純資産合計 13,076,996,570 12,707,706,695
負債純資産合計 13,234,465,044 13,634,686,467
68/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(2)【損益及び剰余金計算書】
(単位:円)
第6期 第7期
(自 2019年8月3日 (自 2020年8月4日
至 2020年8月3日) 至 2021年8月2日)
営業収益
受取配当金 72,514,648 100,792,405
有価証券売買等損益 1,071,653,586 1,512,763,833
79,948,643 △ 139,137,954
為替差損益
営業収益合計 1,224,116,877 1,474,418,284
営業費用
支払利息 45,324 98,060
受託者報酬 4,711,358 4,094,359
委託者報酬 112,987,610 96,330,801
5,833,956 4,433,053
その他費用
営業費用合計 123,578,248 104,956,273
営業利益又は営業損失(△) 1,100,538,629 1,369,462,011
経常利益又は経常損失(△) 1,100,538,629 1,369,462,011
当期純利益又は当期純損失(△) 1,100,538,629 1,369,462,011
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
224,113,763 151,347,077
約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
期首剰余金又は期首欠損金(△) 2,190,858,757 2,824,941,600
剰余金増加額又は欠損金減少額 467,030,921 448,214,743
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
467,030,921 448,214,743
額
剰余金減少額又は欠損金増加額 709,372,944 707,769,600
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
709,372,944 707,769,600
額
- -
分配金
期末剰余金又は期末欠損金(△) 2,824,941,600 3,783,501,677
69/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1 有価証券の評価基準及び評価方法
親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、当該親投資信託受益証券の基準価額で時価評価しております。
投資信託受益証券は移動平均法に基づき、原則として以下の通り時価評価しております。
(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として当該取引所等における計算期間末日において知りうる直近
の最終相場で評価しております。
(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券
当該有価証券については、原則として、金融機関の提示する価額又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手
した価額で評価しております。
(3)時価が入手できなかった有価証券
適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が
忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価
と認めた価額で評価しております。
2 デリバティブの評価基準及び評価方法
為替予約取引
個別法に基づき、原則としてわが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3 外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準
外貨建資産・負債の円換算については原則として、わが国における計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって
計算しております。
4 収益及び費用の計上基準
(1) 受取配当金の計上基準
受取配当金は原則として、投資信託受益証券の配当落ち日に予想配当金額を計上し、入金金額との差額については入金
時に計上しております。
(2) 有価証券売買等損益及び為替予約取引による為替差損益の計上基準
約定日基準で計上しております。
5 その他財務諸表作成のための基礎となる事項
(1) 外貨建資産等の会計処理
外貨建資産等については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条の規定に基づき、
通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分する方法を採用しております。従って、外貨の売買については、
同規則第61条の規定により処理し、為替差損益を算定しております。
(2) 計算期間末日の取扱い
第7期計算期間は前計算期間末が休業日であったため、2020年8月4日から2021年8月2日までとなっております。
70/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(重要な会計上の見積りに関する注記)
当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及
ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
(貸借対照表に関する注記)
第6期 第7期
項目
(2020年8月3日現在) (2021年8月2日現在)
1 当該計算期間の末日にお
10,252,054,970口 8,924,205,018口
ける受益権総数
2 1口当たり純資産額 1.2755円 1.4240円
(損益及び剰余金計算書に関する注記)
第6期 第7期
(自 2019年8月3日 (自 2020年8月4日
項目
至 2020年8月3日) 至 2021年8月2日)
当計算期末における、費用控除後の配当 当計算期末における、費用控除後の配当
分配金の計算過程
等収益(158,536,150円)、費用控除及び 等収益(171,809,567円)、費用控除及び
繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益 繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益
(551,779,657円)、収益調整金(有価証 (1,046,305,367円)、収益調整金(有価
券売買等損益相当額)(867,370,671 証券売買等損益相当額)(853,311,322
円)、収益調整金(その他収益調整金) 円)、収益調整金(その他収益調整金)
(908,610,730円)、分配準備積立金 (913,948,269円)、分配準備積立金
(338,644,392円)により、分配対象収益 (798,127,152円)により、分配対象収益
は2,824,941,600円となりましたが、委託 は3,783,501,677円となりましたが、委託
会社が基準価額水準・市況動向等を勘案 会社が基準価額水準・市況動向等を勘案
し、当期は分配を見合わせました。 し、当期は分配を見合わせました。
71/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
1 金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運
用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2 金融商品の内容及び金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であ
ります。当ファンドが保有する有価証券は親投資信託受益証券及び投資信託受益証券であります。
当ファンドの主な投資リスクとして、「資産配分リスク」、「株価変動リスク」、「金利変動リスク」、「信用リス
ク」、「低格付債券への投資リスク」、「為替変動リスク」、「カントリー・リスク」、「流動性リスク」、「不動産投
資信託証券への投資リスク」、「インフレ連動債への投資リスク」、「商品市場および金への投資リスク」、「デリバ
ティブ取引のリスク」等があります。
当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、為替予約取引であります。親投資信託の外貨建資産の時価総額のうち当
ファンドに属するとみなした額および当ファンドの組入外貨建資産の為替変動リスクの低減を目的としており、投機を目
的とした為替予約は行わない方針であります。為替予約取引に係る主要なリスクは、為替相場の変動による価格変動リス
ク及び取引相手の信用状況の変化により損失が発生する信用リスクであります。
3 金融商品に係るリスク管理体制
(1) 市場リスクの管理
ブラックロックソリューション・グリーンパッケージプロダクションチームが日次で計測し、運用部、その他の関係部署
等にレポートをイントラネットで配信しております。また、運用ガイドラインのモニタリングはポートフォリオ・コンプ
ライアンスチームが行っており、ガイドライン等を逸脱していた場合、関係部署へ報告され、適切な調整を行います。
(2) 信用リスクの管理
ファンダメンタル債券運用部により、国内債券の個別信用リスク及び銘柄間の相対価値については独自の定量・定性分析
等を行っております。外国債券銘柄等については、社内のリサーチ・データベースによりグローバル・クレジット・チー
ムとの情報・分析結果を共有しております。
(3) 取引先リスクの管理
リスク・クオンツ分析部は当社の親会社である米国のBlackRock, Inc.のRQA Counterparty & Concentration Riskチーム
と共に既存の承認済み取引先の信用悪化のモニタリングを行っており、取引先のデフォルトに対する取引先リスク、発行
体リスクのファンドへの影響を分析しております。また、新規取引先の承認に際しては、リスク・クオンツ分析部が新規
取引先申請の内容に問題がないかどうか確認を行い、当社の親会社である米国のBlackRock, Inc.のRQA Counterparty &
Concentration Riskチームへ申請を行っております。
また、毎月開催される投資委員会では、リスク管理・運用分析手法等について審議を行っております。
72/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
第6期 第7期
(2020年8月3日現在) (2021年8月2日現在)
1 貸借対照表計上額、時価及び差額 1 貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評 同左
価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額は
ありません。
2 時価の算定方法 2 時価の算定方法
(1) 有価証券 (1) 有価証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載 同左
しております。
(2) デリバティブ取引 (2) デリバティブ取引
デリバティブ取引については、「(その他の注記)」の 同左
「3 デリバティブ取引関係」に記載しております。
(3) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
(3) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
同左
これらの科目は短期間で決済されるため、時価は帳簿
価額と近似していることから、当該帳簿価額によって
おります。
3 金融商品の時価等に関する事項の補足説明 3 金融商品の時価等に関する事項の補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、 同左
市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含
まれております。当該価額の算定においては一定の前
提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に
よった場合、当該価額が異なることもあります。ま
た、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまで
もデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算
上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取
引のリスクの大きさを示すものではありません。
4 金銭債権の計算期間末日後の償還予定額 4 金銭債権の計算期間末日後の償還予定額
金銭債権については全て1年以内に償還予定でありま 同左
す。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
1 期中元本変動額
第6期 第7期
項目
(2020年8月3日現在) (2021年8月2日現在)
期首元本額 11,969,849,498円 10,252,054,970円
期中追加設定元本額 2,069,519,908円 1,222,863,708円
期中一部解約元本額 3,787,314,436円 2,550,713,660円
73/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
2 有価証券関係
売買目的有価証券
第6期 第7期
(2020年8月3日現在) (2021年8月2日現在)
種 類
当計算期間の損益に含まれた評価差額 当計算期間の損益に含まれた評価差額
(円) (円)
投資信託受益証券 200,345,794 30,108,281
親投資信託受益証券 70,576,027 268,345,456
合計 270,921,821 298,453,737
3 デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項
通貨関連
第6期(2020年8月3日現在)
契約額等(円)
区分 種類
時価(円) 評価損益(円)
うち1年超
(円)
為替予約取引
売建
アメリカドル 5,060,961,020 - 5,020,912,980 40,048,040
市場取引以外の取引
買建
アメリカドル 173,321,955 - 172,216,530 △1,105,425
合計 5,234,282,975 - 5,193,129,510 38,942,615
74/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
通貨関連
第7期(2021年8月2日現在)
契約額等(円)
区分 種類
時価(円) 評価損益(円)
うち1年超
(円)
為替予約取引
売建
アメリカドル 4,356,276,352 - 4,345,228,700 11,047,652
イギリスポンド 278,846,749 - 280,707,721 △1,860,972
オーストラリアドル 38,932,154 - 38,578,660 353,494
市場取引以外の取引
カナダドル 40,795,790 - 40,859,270 △63,480
ユーロ 1,180,244,862 - 1,180,024,280 220,582
買建
イギリスポンド 149,941,388 - 150,411,792 470,404
合計 6,045,037,295 - 6,035,810,423 10,167,680
(注1) 時価の算定方法
為替予約取引
1 計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という)の対顧客先物相場が発表されている場合
は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のう
ち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表され
ている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2 計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲
値で評価しております。
(注2) 上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
75/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1) 株式
該当事項はありません。
(2) 株式以外の有価証券
種 類 通 貨 銘 柄 券面総額 評価額 備考
iShares 20+ Year Treasury Bond
47,071.000 7,038,055.920
投資信託受益証券 アメリカドル
ETF
iShares 7-10 Year Treasury Bond
47,480.000 5,588,870.800
ETF
iShares Core S&P 500 ETF
18,223.000 8,025,409.200
iShares iBoxx $ Investment Grade
136,554.000 18,572,709.540
Corporate Bond ETF
アメリカドル 小計 249,328.000 39,225,045.460
(4,301,026,235)
iShares Core FTSE 100 UCITS ETF
イギリスポンド 601,514.000 4,153,454.170
イギリスポンド 小計 601,514.000 4,153,454.170
(632,986,415)
iShares Germany Govt Bond UCITS
ユーロ 19,743.000 2,916,929.530
ETF
ユーロ 小計 19,743.000 2,916,929.530
(379,550,870)
投資信託受益証券 合計 5,313,563,520
(5,313,563,520)
国内株式インデックス・マザーファ
1,000,679,130 2,267,338,772
親投資信託受益証券 日本円
ンド
国内債券インデックス・マザーファ
914,309,002 1,020,368,846
ンド
先進国株式インデックス・マザー
576,228,785 1,513,983,509
ファンド
先進国債券インデックス・マザー
1,502,253,896 2,038,258,086
ファンド
日本円 小計 3,993,470,813 6,839,949,213
親投資信託受益証券 合計 6,839,949,213
合計 12,153,512,733
(5,313,563,520)
(注1) 投資信託受益証券及び親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
(注2) 1 各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2 合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。
3 外貨建有価証券の内訳
組入投資信託受益証券 合計金額に
通貨 銘柄数
時価比率 対する比率
アメリカドル 投資信託受益証券 4銘柄 100.0% 81.0%
イギリスポンド 投資信託受益証券 1銘柄 100.0% 11.9%
ユーロ 投資信託受益証券 1銘柄 100.0% 7.1%
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
76/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
当該事項はデリバティブ取引関係の注記事項として記載しております。
77/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(参考情報)
当ファンドは「国内債券インデックス・マザーファンド」、「国内株式インデックス・マザーファンド」、「先
進国株式インデックス・マザーファンド」、「先進国債券インデックス・マザーファンド」受益証券を主要投資対
象としており、貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同マザーファンドの受益証券で
あります。同マザーファンドの2021年8月2日現在(以下「計算日」という)の状況は次の通りであります。
なお、以下に記載した情報は監査意見の対象外であります。
「国内債券インデックス・マザーファンド」の状況
(1) 貸借対照表
(2021年8月2日現在)
項目
金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託 189,500,601
国債証券 35,989,670,060
地方債証券 1,661,454,500
特殊債券 2,309,023,554
社債券 1,420,528,330
未収入金
781,819,671
未収利息 59,132,255
前払費用 5,579,018
流動資産合計 42,416,707,989
資産合計 42,416,707,989
負債の部
流動負債
未払金 922,373,600
未払解約金 545,164
流動負債合計 922,918,764
負債合計 922,918,764
純資産の部
元本等
元本 37,182,206,949
剰余金
剰余金又は欠損金(△) 4,311,582,276
元本等合計 41,493,789,225
純資産合計 41,493,789,225
負債純資産合計 42,416,707,989
(注)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年8月3日から翌年8月2日までであります。
78/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(2) 注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
有価証券の評価基準及び評価方法
公社債は個別法に基づき、原則として以下の通り時価評価しております。
(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として当該取引所等における計算日において知りうる直近の最終相
場で評価しております。
(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券
当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)、金融機関の提示する価額又は
価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
(3) 時価が入手できなかった有価証券
適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠
実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認
めた価額で評価しております。
(重要な会計上の見積りに関する注記)
本報告書における開示対象ファンドの当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが本報告書における
開示対象ファンドの当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略
しております。
(貸借対照表に関する注記)
項目 (2021年8月2日現在)
1 当該計算日における受益権総数 37,182,206,949口
2 1口当たり純資産額 1.1160円
79/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
1 金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運
用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2 金融商品の内容及び金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンド
が保有する有価証券は公社債であります。
当ファンドの主な投資リスクとして、「金利変動リスク」、「信用リスク」、「デリバティブ取引のリスク」等がありま
す。
3 金融商品に係るリスク管理体制
(1) 市場リスクの管理
ブラックロックソリューション・グリーンパッケージプロダクションチームが日次で計測し、運用部、その他の関係部署
等にレポートをイントラネットで配信しております。また、運用ガイドラインのモニタリングはポートフォリオ・コンプ
ライアンスチームが行っており、ガイドライン等を逸脱していた場合、関係部署へ報告され、適切な調整を行います。
(2) 信用リスクの管理
ファンダメンタル債券運用部により、国内債券の個別信用リスク及び銘柄間の相対価値については独自の定量・定性分析
等を行っております。外国債券銘柄等については、社内のリサーチ・データベースによりグローバル・クレジット・チー
ムとの情報・分析結果を共有しております。
(3) 取引先リスクの管理
リスク・クオンツ分析部は当社の親会社である米国のBlackRock, Inc.のRQA Counterparty & Concentration Riskチーム
と共に既存の承認済み取引先の信用悪化のモニタリングを行っており、取引先のデフォルトに対する取引先リスク、発行
体リスクのファンドへの影響を分析しております。また、新規取引先の承認に際しては、リスク・クオンツ分析部が新規
取引先申請の内容に問題がないかどうか確認を行い、当社の親会社である米国のBlackRock, Inc.のRQA Counterparty &
Concentration Riskチームへ申請を行っております。
また、毎月開催される投資委員会では、リスク管理・運用分析手法等について審議を行っております。
80/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
(2021年8月2日現在)
1 貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上
額と時価との差額はありません。
2 時価の算定方法
(1) 有価証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
(2) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、
当該帳簿価額によっております。
3 金融商品の時価等に関する事項の補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に
算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採
用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4 金銭債権の計算日後の償還予定額
金銭債権については全て1年以内に償還予定であります。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
81/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(その他の注記)
1 本報告書における開示対象ファンドの当該計算期間における当該親投資信託の元本額の変動及び
計算日における元本の内訳
(2021年8月2日現在)
同計算期間の期首元本額 27,607,839,202円
同計算期間中の追加設定元本額 27,381,989,380円
同計算期間中の一部解約元本額 17,807,621,633円
同計算期間末日の元本額※ 37,182,206,949円
※当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託の元本額は次の通りです。
iシェアーズ 国内債券インデックス・ファンド
948,007,137円
国内債券インデックス・ファンド(適格機関投資家限定) 8,088,006,223円
ブラックロック・インデックス投資戦略ファンド 914,309,002円
マルチ・アセット投資戦略ファンド(適格機関投資家限定) 5,250,051,466円
ブラックロックLifePathファンド2055 143,197,206円
ブラックロックLifePathファンド2045 481,670,249円
ブラックロックLifePathファンド2035 2,169,403,350円
GTAAセレクト・ベガ(適格機関投資家限定) 1,632,952,781円
GTAAセレクト・ベガ 2019-03(適格機関投資家限定)
1,385,285,403円
GTAAセレクト・ベガ 2020-06(適格機関投資家限定)
1,837,233,643円
ブラックロック・つみたて・グローバルバランスファンド 3,131,495,101円
ブラックロックLifePathファンド2030 2,226,952,463円
ブラックロックLifePathファンド2040 1,012,769,129円
ブラックロックLifePathファンド2050 121,650,598円
マルチ・アセット投資戦略ファンド(年1回決算型/適格機関投資家限
4,457,778,338円
定)
ブラックロックLifePathファンド2025 1,638,526,658円
マルチ・アセット投資戦略ファンド3(適格機関投資家限定) 1,712,123,312円
ブラックロックLifePathファンド2060 6,289,204円
ブラックロックLifePathファンド2065 24,505,686円
合計
37,182,206,949円
82/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
2 有価証券関係
売買目的有価証券
(2021年8月2日現在)
種類
当計算期間の損益に
含まれた評価差額(円)
国債証券
△19,103,780
地方債証券 △9,867,960
特殊債券
△8,727,406
社債券 3,329,340
合計
△34,369,806
(注)「当計算期間の損益に含まれた評価差額」の欄には、当該親投資信託の期首から計算日までの
評価差額を記載しております。
3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。
83/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(3) 附属明細表
第1 有価証券明細表
(1) 株式
該当事項はありません。
(2) 株式以外の有価証券
種 類 銘 柄 券面総額 評価額(円) 備考
1 40年国債 17,000,000 24,764,580
国債証券
10 40年国債 158,000,000 168,451,700
106 20年国債 45,000,000 52,490,250
11 40年国債
130,000,000 134,377,100
111 20年国債 85,000,000 100,486,150
113 20年国債 10,000,000 11,789,100
114 20年国債 91,000,000 107,692,130
116 20年国債 3,000,000 3,587,970
118 20年国債 103,000,000 121,777,930
12 40年国債 175,000,000 163,359,000
123 20年国債 33,000,000 39,556,440
125 20年国債 80,000,000 96,944,000
13 40年国債 288,000,000 267,635,520
130 20年国債 264,000,000 311,353,680
133 20年国債 160,000,000 189,208,000
133 5年国債 242,000,000 242,629,200
134 20年国債 226,000,000 267,950,120
134 5年国債 30,000,000 30,097,500
135 5年国債 300,000,000 301,149,000
136 5年国債 400,000,000 401,732,000
137 5年国債 600,000,000 602,946,000
138 20年国債 65,000,000 75,157,550
138 5年国債 460,000,000 462,635,800
139 5年国債 145,000,000 145,936,700
14 30年国債 100,000,000 128,520,000
14 40年国債 105,000,000 104,191,500
140 20年国債 120,000,000 141,682,800
140 5年国債 480,000,000 483,326,400
141 20年国債 72,000,000 85,250,880
141 5年国債 477,000,000 480,596,580
142 20年国債 164,000,000 196,034,120
142 5年国債
485,000,000 489,035,200
143 20年国債 470,000,000 552,297,000
143 5年国債 200,000,000 201,786,000
144 5年国債 900,000,000 908,595,000
145 5年国債 215,000,000 217,143,550
146 20年国債 250,000,000 298,122,500
146 5年国債 200,000,000 202,070,000
147 20年国債 190,000,000 224,714,900
147 5年国債 260,000,000 261,632,800
148 20年国債 50,000,000 58,619,000
148 5年国債 500,000,000 503,190,000
149 20年国債 200,000,000 235,006,000
150 20年国債 251,000,000 292,156,470
151 20年国債 100,000,000 113,922,000
152 20年国債 472,000,000 538,183,840
84/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
種 類 銘 柄 券面総額 評価額(円) 備考
153 20年国債
130,000,000 150,224,100
154 20年国債 150,000,000 171,438,000
155 20年国債 299,000,000 333,600,280
156 20年国債 268,000,000 276,007,840
157 20年国債
165,000,000 165,000,000
159 20年国債 272,000,000 287,591,040
160 20年国債 240,000,000 257,208,000
162 20年国債 55,000,000 58,029,400
163 20年国債
200,000,000 210,848,000
164 20年国債 165,000,000 171,174,300
165 20年国債 210,000,000 217,620,900
166 20年国債 200,000,000 213,730,000
167 20年国債
40,000,000 41,355,600
168 20年国債 25,000,000 25,397,250
171 20年国債 67,000,000 66,536,360
172 20年国債 10,000,000 10,096,200
173 20年国債 178,000,000 179,416,880
174 20年国債 61,000,000 61,381,250
176 20年国債 257,000,000 262,630,870
177 20年国債 212,000,000 212,390,080
18 30年国債 50,000,000 64,442,000
21 30年国債 71,000,000 92,293,610
24 30年国債 157,000,000 210,497,750
26 30年国債 40,000,000 53,294,800
28 30年国債 163,000,000 222,077,720
29 30年国債 190,000,000 256,895,200
30 30年国債 180,000,000 241,482,600
31 30年国債 297,000,000 394,715,970
32 30年国債 118,000,000 159,492,340
326 10年国債 370,000,000 374,247,600
33 30年国債 107,000,000 139,280,830
330 10年国債 250,000,000 254,940,000
332 10年国債 55,000,000 55,958,650
333 10年国債 235,000,000 239,554,300
334 10年国債 100,000,000 102,139,000
335 10年国債 100,000,000 102,012,000
338 10年国債 386,000,000 393,669,820
339 10年国債 100,000,000 102,126,000
34 30年国債 205,000,000 275,409,300
340 10年国債 390,000,000 398,747,700
341 10年国債 420,000,000 428,047,200
342 10年国債 495,000,000 500,296,500
343 10年国債 510,000,000 515,757,900
344 10年国債 470,000,000 475,583,600
345 10年国債 415,000,000 420,170,900
346 10年国債 420,000,000 425,472,600
347 10年国債 445,000,000 451,060,900
348 10年国債 360,000,000 365,115,600
349 10年国債 298,000,000 302,407,420
35 30年国債 190,000,000 248,957,000
350 10年国債 445,000,000 451,688,350
351 10年国債 498,000,000 505,773,780
352 10年国債 320,000,000 325,062,400
353 10年国債 540,000,000 548,640,000
85/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
種 類 銘 柄 券面総額 評価額(円) 備考
354 10年国債
580,000,000 589,140,800
355 10年国債 515,000,000 522,972,200
356 10年国債 374,000,000 379,662,360
357 10年国債 369,000,000 374,442,750
358 10年国債
422,000,000 427,853,140
359 10年国債 602,000,000 609,777,840
36 30年国債 220,000,000 289,278,000
360 10年国債 456,000,000 461,426,400
361 10年国債
600,000,000 606,480,000
362 10年国債 435,000,000 439,184,700
363 10年国債 450,000,000 453,771,000
37 30年国債 140,000,000 181,802,600
39 30年国債
121,000,000 157,992,120
4 40年国債 11,000,000 15,663,780
40 30年国債 78,000,000 100,304,100
41 30年国債 1,000,000 1,267,040
414 2年国債 10,000,000 10,021,400
415 2年国債 140,000,000 140,327,600
416 2年国債 150,000,000 150,381,000
418 2年国債 185,000,000 185,553,150
42 30年国債 101,000,000 128,110,420
420 2年国債 370,000,000 371,254,300
421 2年国債 65,000,000 65,234,000
422 2年国債 5,000,000 5,018,900
424 2年国債 50,000,000 50,122,000
425 2年国債 140,000,000 140,358,400
426 2年国債 920,000,000 922,465,600
44 30年国債 125,000,000 158,900,000
45 30年国債 114,000,000 140,062,680
47 30年国債 47,000,000 58,908,390
48 30年国債 150,000,000 181,215,000
49 30年国債 149,000,000 180,097,790
50 30年国債 189,000,000 202,095,810
51 30年国債 134,000,000 127,505,020
52 30年国債 41,000,000 40,863,060
53 30年国債 31,000,000 31,591,170
54 30年国債 50,000,000 53,286,000
56 30年国債 87,000,000 92,497,530
57 30年国債 65,000,000 69,061,850
58 30年国債 130,000,000 138,028,800
59 30年国債 225,000,000 233,174,250
6 30年国債 80,000,000 99,465,600
6 40年国債 5,000,000 6,763,800
60 30年国債 116,000,000 125,882,040
61 30年国債 40,000,000 41,329,200
62 30年国債 62,000,000 60,818,900
63 30年国債 154,000,000 146,818,980
64 30年国債 118,000,000 112,183,780
65 30年国債 167,000,000 158,514,730
66 30年国債 147,000,000 139,306,020
67 30年国債 40,000,000 39,901,600
68 30年国債 143,000,000 142,469,470
69 30年国債 125,000,000 127,643,750
70 20年国債 4,000,000 4,293,080
86/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
種 類 銘 柄 券面総額 評価額(円) 備考
70 30年国債
230,000,000 234,310,200
71 30年国債 280,000,000 284,569,600
8 40年国債 101,000,000 122,921,040
88 20年国債 4,000,000 4,477,280
9 40年国債
62,000,000 56,579,340
91 20年国債 15,000,000 16,882,950
97 20年国債 10,000,000 11,440,100
99 20年国債 50,000,000 57,174,000
国債証券 合計 33,965,000,000 35,989,670,060
11 東京都20年 100,000,000 112,499,100
地方債証券
112 共同発行地方 100,000,000 100,819,600
113 共同発行地方 100,000,000 100,821,300
121 共同発行地方
20,000,000 20,196,260
132 共同発行地方 100,000,000 101,749,500
135 共同発行地方 100,000,000 101,905,400
2 名古屋市20年 50,000,000 53,689,200
2-1 北九州市5年 30,000,000 30,026,820
225 神奈川県公債 70,000,000 70,869,400
23-5 千葉県公債 10,000,000 10,032,270
24-1 新潟市公債 50,000,000 50,486,600
24-1 福岡県公債 100,000,000 100,777,700
24-18 兵庫県公債 100,000,000 100,924,700
24-6 埼玉県公債 100,000,000 100,992,500
25-1 岐阜県公債 100,000,000 101,725,600
25-2 広島県公債 100,000,000 101,792,400
25-2 福井県公債 20,000,000 20,299,660
25-9 札幌市公債 20,000,000 20,321,240
26-8 埼玉県公債 100,000,000 101,204,600
28-1 奈良県5年 100,000,000 100,001,200
28-11 京都府5年 30,000,000 29,997,630
29-10 愛知県5年 100,000,000 100,028,900
718 東京都公債 30,000,000 30,292,920
地方債証券 合計 1,630,000,000 1,661,454,500
10 公営企業20年 100,000,000 106,924,600
特殊債券
112 鉄道建設・運 100,000,000 101,356,600
13 公営企業20年 150,000,000 162,578,250
135 住宅機構RMBS 86,625,000 87,040,800
159 政保道路機構 20,000,000 20,111,840
163 住宅機構RMBS 97,952,000 98,549,507
168 住宅機構RMBS 99,441,000 100,743,677
170 住宅機構RMBS 100,000,000 100,930,000
187 住宅支援機構 100,000,000 100,372,200
19 政保政策投資C 30,000,000 30,322,440
211 政保預金保険 100,000,000 100,019,700
225 政保道路機構 100,000,000 101,713,700
229 政保道路機構 20,000,000 20,354,060
26 住宅支援機構 100,000,000 104,984,200
28 地方公共団5年 100,000,000 100,059,200
29政保地方公共団 10,000,000 10,020,260
322 信金中金 100,000,000 100,000,000
354 信金中金 100,000,000 100,034,600
37政保地方公共団 120,000,000 120,933,360
38 道路債券 100,000,000 107,033,000
39政保地方公共団 15,000,000 15,124,590
87/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
種 類 銘 柄 券面総額 評価額(円) 備考
42 道路債券
50,000,000 54,032,450
4政保地方公共8年 100,000,000 100,576,700
51政保地方公共団 100,000,000 101,653,200
57 鉄道建設・運 20,000,000 20,304,380
87 日本政策金融
100,000,000 99,983,000
9 農林漁業 100,000,000 112,951,700
96 地方公共団体 30,000,000 30,315,540
特殊債券 合計 2,249,018,000 2,309,023,554
10 ゴールドマン サツクス
100,000,000 100,844,600
社債券
15 セブンアンドアイ 100,000,000 101,103,200
16 成田国際空港 100,000,000 101,773,300
17 NTTフアイナンス 100,000,000 100,994,400
17 オリエンタルランド
100,000,000 100,321,700
19 三井住友TB 100,000,000 99,990,500
25 ニチレイ 100,000,000 100,415,100
29 西日本高速道 100,000,000 101,267,000
34 東京センチユリー 100,000,000 99,977,300
400 中国電力 10,000,000 10,100,930
41 京王電鉄 100,000,000 101,511,000
51 三菱UFJリース 100,000,000 100,125,900
6 TDK 100,000,000 101,129,200
65 東京瓦斯 100,000,000 100,678,300
76 三井不動産 100,000,000 100,295,900
社債券 合計 1,410,000,000 1,420,528,330
合計 39,254,018,000 41,380,676,444
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
88/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
「先進国債券インデックス・マザーファンド」の状況
(1) 貸借対照表
(2021年8月2日現在)
項目
金額(円)
資産の部
流動資産
預金 31,800,363
金銭信託 38,688,324
国債証券 29,257,939,891
派生商品評価勘定 272,777
未収入金 444,082,831
未収利息
152,899,561
前払費用 54,518,724
流動資産合計 29,980,202,471
資産合計 29,980,202,471
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 197,076
未払金 366,026,732
未払解約金 115,342,175
流動負債合計 481,565,983
負債合計 481,565,983
純資産の部
元本等
元本 21,741,125,329
剰余金
剰余金又は欠損金(△) 7,757,511,159
元本等合計 29,498,636,488
純資産合計 29,498,636,488
負債純資産合計 29,980,202,471
(注)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年8月3日から翌年8月2日までであります。
89/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(2) 注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1 有価証券の評価基準及び評価方法
公社債は個別法に基づき、原則として以下の通り時価評価しております。
(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として当該取引所等における計算日において知りうる直近の最終相
場で評価しております。
(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券
当該有価証券については、原則として、金融機関の提示する価額又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手し
た価額で評価しております。
(3) 時価が入手できなかった有価証券
適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠
実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認
めた価額で評価しております。
2 デリバティブの評価基準及び評価方法
為替予約取引
個別法に基づき、原則としてわが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3 外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準
外貨建資産・負債の円換算については原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算して
おります。
4 その他財務諸表作成のための基礎となる事項
外貨建資産等の会計処理
外貨建資産等については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条の規定に基づき、通
貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分する方法を採用しております。従って、外貨の売買については、同規
則第61条の規定により処理し、為替差損益を算定しております。
(重要な会計上の見積りに関する注記)
本報告書における開示対象ファンドの当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが本報告書における
開示対象ファンドの当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略
しております。
(貸借対照表に関する注記)
項目
(2021年8月2日現在)
1 当該計算日における受益権総数 21,741,125,329口
2 1口当たり純資産額 1.3568円
90/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
1 金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運
用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2 金融商品の内容及び金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であ
ります。当ファンドが保有する有価証券は公社債であります。
当ファンドの主な投資リスクとして、「金利変動リスク」、「信用リスク」、「為替変動リスク」、「カントリー・リス
ク」、「デリバティブ取引のリスク」等があります。
当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、為替予約取引であります。為替予約取引は、外貨建有価証券の売買の決
済等に伴い必要となる外貨の売買の為に、その受渡日までの数日間の為替予約を利用しております。なお、当ファンドは
外貨建資産の為替変動リスクの低減を目的としており、投機を目的とする為替予約は行わない方針であります。為替予約
取引に係る主要なリスクは、為替相場の変動による価格変動リスク及び取引相手の信用状況の変化により損失が発生する
信用リスクであります。
3 金融商品に係るリスク管理体制
(1) 市場リスクの管理
ブラックロックソリューション・グリーンパッケージプロダクションチームが日次で計測し、運用部、その他の関係部署
等にレポートをイントラネットで配信しております。また、運用ガイドラインのモニタリングはポートフォリオ・コンプ
ライアンスチームが行っており、ガイドライン等を逸脱していた場合、関係部署へ報告され、適切な調整を行います。
(2) 信用リスクの管理
ファンダメンタル債券運用部により、国内債券の個別信用リスク及び銘柄間の相対価値については独自の定量・定性分析
等を行っております。外国債券銘柄等については、社内のリサーチ・データベースによりグローバル・クレジット・チー
ムとの情報・分析結果を共有しております。
(3) 取引先リスクの管理
リスク・クオンツ分析部は当社の親会社である米国のBlackRock, Inc.のRQA Counterparty & Concentration Riskチーム
と共に既存の承認済み取引先の信用悪化のモニタリングを行っており、取引先のデフォルトに対する取引先リスク、発行
体リスクのファンドへの影響を分析しております。また、新規取引先の承認に際しては、リスク・クオンツ分析部が新規
取引先申請の内容に問題がないかどうか確認を行い、当社の親会社である米国のBlackRock, Inc.のRQA Counterparty &
Concentration Riskチームへ申請を行っております。
また、毎月開催される投資委員会では、リスク管理・運用分析手法等について審議を行っております。
91/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
(2021年8月2日現在)
1 貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上
額と時価との差額はありません。
2 時価の算定方法
(1) 有価証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
(2) デリバティブ取引
デリバティブ取引については、「(その他の注記)」の「3 デリバティブ取引関
係」に記載しております。
(3) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、
当該帳簿価額によっております。
3 金融商品の時価等に関する事項の補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に
算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採
用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名
目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスク
の大きさを示すものではありません。
4 金銭債権の計算日後の償還予定額
金銭債権については全て1年以内に償還予定であります。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
92/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(その他の注記)
1 本報告書における開示対象ファンドの当該計算期間における当該親投資信託の元本額の変動及び
計算日における元本の内訳
(2021年8月2日現在)
同計算期間の期首元本額 17,944,845,868円
同計算期間中の追加設定元本額 22,570,850,440円
同計算期間中の一部解約元本額 18,774,570,979円
同計算期間末日の元本額※ 21,741,125,329円
※当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託の元本額は次の通りです。
JDFインデックス・ファンド外国債券VA(適格機関投資家専用) 2,920,298,069円
iシェアーズ 先進国債券インデックス・ファンド
417,835,457円
ブラックロック・インデックス投資戦略ファンド 1,502,253,896円
マルチ・アセット投資戦略ファンド(適格機関投資家限定) 6,790,075,565円
ブラックロックLifePathファンド2055 81,776,151円
ブラックロックLifePathファンド2045 147,223,376円
ブラックロックLifePathファンド2035 346,928,154円
ブラックロック・つみたて・グローバルバランスファンド 797,764,212円
ブラックロックLifePathファンド2030 273,037,924円
ブラックロックLifePathファンド2040 222,950,693円
ブラックロックLifePathファンド2050 56,350,229円
マルチ・アセット投資戦略ファンド(年1回決算型/適格機関投資家限
5,774,224,787円
定)
ブラックロックLifePathファンド2025 178,459,325円
マルチ・アセット投資戦略ファンド3(適格機関投資家限定) 2,214,376,619円
ブラックロックLifePathファンド2060 3,602,757円
ブラックロックLifePathファンド2065 13,968,115円
合計 21,741,125,329円
2 有価証券関係
売買目的有価証券
(2021年8月2日現在)
種類
当計算期間の損益に
含まれた評価差額(円)
国債証券 △202,346,345
合計 △202,346,345
(注)「当計算期間の損益に含まれた評価差額」の欄には、当該親投資信託の期首から計算日までの
評価差額を記載しております。
93/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
3 デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項
通貨関連
(2021年8月2日現在)
契約額等(円)
区分 種類
時価(円) 評価損益(円)
うち1年超
(円)
為替予約取引
売建
アメリカドル 94,221,104 - 94,269,856 △48,752
イギリスポンド 43,589,002 - 43,491,251 97,751
イスラエルシュケル 1,452,088 - 1,458,792 △6,704
オーストラリアドル 33,960,887 - 33,827,283 133,604
シンガポールドル 404,331 - 404,793 △462
ポーランドズロチ 5,811,389 - 5,812,286 △897
市場取引以外の取引
ユーロ 34,886,196 - 34,938,009 △51,813
買建
カナダドル 16,760,185 - 16,767,932 7,747
デンマーククローネ 5,453,797 - 5,456,447 2,650
ノルウェークローネ 7,389,785 - 7,330,338 △59,447
ユーロ 101,300,477 - 101,302,501 2,024
合計 345,229,241 - 345,059,488 75,701
(注1) 時価の算定方法
為替予約取引
1 計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
① 計算日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という)の対顧客先物相場が発表されている場合
は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
② 計算日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・ 計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のう
ち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・ 計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表され
ている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2 計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客相場の仲値で評価
しております。
(注2) 上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
94/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(3) 附属明細表
第1 有価証券明細表
(1) 株式
該当事項はありません。
(2) 株式以外の有価証券
種 類 通貨 銘 柄 券面総額 評価額 備考
国債証 アメリカド UNITED STATES TREASURY 6.25% 990,000.000 1,111,584.370
券 ル
2023/8/15
US TREASURY N/B 5.25% 2029/2/15 490,000.000 639,679.680
US TREASURY N/B 5.375% 2031/2/15 310,000.000 427,860.520
US TREASURY N/B 4.625% 2040/2/15 90,000.000 132,549.600
US TREASURY N/B 4.5% 2039/8/15 35,000.000 50,636.520
US TREASURY N/B 3.75% 2041/8/15 75,000.000 100,233.390
US TREASURY N/B 4.25% 2040/11/15 135,000.000 191,293.940
US TREASURY N/B 3.125% 2041/11/15 100,000.000 122,804.680
US TREASURY N/B 2.75% 2042/8/15 160,000.000 185,887.500
US TREASURY N/B 3.125% 2042/2/15 100,000.000 122,945.310
US TREASURY N/B 1.625% 2022/8/15 470,000.000 477,417.180
US TREASURY N/B 3% 2042/5/15 66,000.000 79,604.760
US TREASURY N/B 3.125% 2043/2/15 224,000.000 275,765.000
US TREASURY N/B 2.75% 2042/11/15 400,000.000 464,656.230
US TREASURY N/B 1.625% 2022/11/15 150,000.000 152,929.680
US TREASURY N/B 2.875% 2043/5/15 20,000.000 23,710.930
US TREASURY N/B 1.75% 2023/5/15 2,000,000.000 2,056,328.110
US TREASURY N/B 2% 2023/2/15 1,310,000.000 1,347,253.120
US TREASURY N/B 2.5% 2023/8/15 1,610,000.000 1,685,280.070
US TREASURY N/B 3.625% 2043/8/15 285,000.000 377,758.590
US TREASURY N/B 2.5% 2046/2/15 170,000.000 190,572.640
US TREASURY N/B 1.625% 2026/2/15 460,000.000 480,232.810
US TREASURY N/B 1.625% 2023/5/31 1,710,000.000 1,755,221.460
US TREASURY N/B 1.5% 2023/3/31 890,000.000 909,851.160
95/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
種 類 通貨 銘 柄 券面総額 評価額 備考
US TREASURY N/B 2% 2024/4/30 140,000.000 146,480.460
US TREASURY N/B 2.875% 2028/5/15 1,580,000.000 1,778,240.610
US TREASURY N/B 3.125% 2048/5/15 1,000,000.000 1,261,484.380
US TREASURY N/B 1.375% 2023/6/30 720,000.000 736,453.110
US TREASURY N/B 2.625% 2023/6/30 1,010,000.000 1,057,028.120
US TREASURY N/B 2.75% 2025/6/30 550,000.000 597,136.710
US TREASURY N/B 2.25% 2023/12/31 50,000.000 52,402.340
US TREASURY N/B 1.5% 2026/8/15 1,765,000.000 1,833,600.560
US TREASURY N/B 1.75% 2023/1/31 740,000.000 757,979.680
US TREASURY N/B 1.375% 2023/9/30 90,000.000 92,250.000
US TREASURY N/B 1.625% 2023/10/31 2,480,000.000 2,557,693.730
US TREASURY N/B 3% 2047/2/15 200,000.000 245,671.870
US TREASURY N/B 2% 2024/5/31 685,000.000 717,323.430
US TREASURY N/B 2.375% 2027/5/15 745,000.000 810,449.410
US TREASURY N/B 3% 2047/5/15 315,000.000 387,400.770
US TREASURY N/B 2% 2022/10/31 950,000.000 972,302.720
US TREASURY N/B 2.25% 2024/10/31 700,000.000 741,781.250
US TREASURY N/B 2.75% 2047/8/15 1,552,000.000 1,827,358.730
US TREASURY N/B 2.25% 2027/11/15 600,000.000 649,593.750
US TREASURY N/B 3% 2025/9/30 430,000.000 472,916.000
US TREASURY N/B 2.375% 2023/1/31 1,260,000.000 1,302,082.020
US TREASURY N/B 2.5% 2025/1/31 50,000.000 53,558.590
US TREASURY N/B 2.75% 2023/7/31 880,000.000 924,928.110
US TREASURY N/B 2.875% 2025/7/31 1,070,000.000 1,168,473.430
US TREASURY N/B 2.75% 2023/4/30 1,680,000.000 1,755,665.610
US TREASURY N/B 3% 2048/8/15 400,000.000 494,171.860
US TREASURY N/B 2.875% 2028/8/15 155,000.000 174,750.390
US TREASURY N/B 2.75% 2028/2/15 1,902,000.000 2,120,878.560
96/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
種 類 通貨 銘 柄 券面総額 評価額 備考
US TREASURY N/B 3% 2048/2/15 300,000.000 369,972.650
US TREASURY N/B 2.75% 2023/8/31 1,550,000.000 1,631,919.910
US TREASURY N/B 2.75% 2025/8/31 720,000.000 783,618.740
US TREASURY N/B 2.5% 2024/1/31 300,000.000 316,664.060
US TREASURY N/B 2.75% 2023/11/15 1,200,000.000 1,268,859.370
US TREASURY N/B 3.75% 2043/11/15 246,000.000 332,590.070
US TREASURY N/B 2.875% 2023/9/30 500,000.000 528,671.870
US TREASURY N/B 2.875% 2023/10/31 1,815,000.000 1,922,552.910
US TREASURY N/B 3% 2025/10/31 1,190,000.000 1,310,487.500
US TREASURY N/B 3.125% 2028/11/15 40,000.000 45,882.810
US TREASURY N/B 2.875% 2023/11/30 1,950,000.000 2,069,208.970
US TREASURY N/B 2.875% 2025/11/30 260,000.000 285,258.590
US TREASURY N/B 2.625% 2023/12/31 1,560,000.000 1,648,846.850
US TREASURY N/B 2.625% 2025/12/31 1,190,000.000 1,294,310.930
US TREASURY N/B 2.25% 2026/3/31 1,200,000.000 1,288,078.110
US TREASURY N/B 2.625% 2029/2/15 1,160,000.000 1,291,360.930
US TREASURY N/B 3% 2049/2/15 365,000.000 452,257.800
US TREASURY N/B 2.375% 2024/2/29 1,820,000.000 1,917,753.900
US TREASURY N/B 2.5% 2026/2/28 1,640,000.000 1,777,478.100
US TREASURY N/B 2.75% 2024/2/15 210,000.000 223,190.620
US TREASURY N/B 3.625% 2044/2/15 400,000.000 532,453.110
US TREASURY N/B 1.875% 2026/7/31 500,000.000 528,867.190
US TREASURY N/B 1.875% 2026/6/30 200,000.000 211,437.500
US TREASURY N/B 1.625% 2026/9/30 1,290,000.000 1,348,654.670
US TREASURY N/B 2.125% 2026/5/31 325,000.000 347,331.050
US TREASURY N/B 2.25% 2024/4/30 200,000.000 210,593.750
US TREASURY N/B 2.375% 2026/4/30 350,000.000 377,972.650
US TREASURY N/B 2.375% 2029/5/15 365,000.000 400,116.990
97/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
種 類 通貨 銘 柄 券面総額 評価額 備考
US TREASURY N/B 1.375% 2023/2/15 780,000.000 794,868.750
US TREASURY N/B 1.5% 2030/2/15 650,000.000 668,382.800
US TREASURY N/B 2% 2050/2/15 975,000.000 994,385.720
US TREASURY N/B 2.25% 2049/8/15 1,817,000.000 1,953,062.030
US TREASURY N/B 1.375% 2025/1/31 1,270,000.000 1,310,431.640
US TREASURY N/B 1.75% 2024/12/31 380,000.000 396,951.560
US TREASURY N/B 2.375% 2049/11/15 455,000.000 502,455.080
US TREASURY N/B 1.125% 2040/8/15 1,640,000.000 1,459,728.100
US TREASURY N/B 1.625% 2026/10/31 80,000.000 83,631.240
US TREASURY N/B 1.125% 2025/2/28 1,400,000.000 1,432,320.310
US TREASURY N/B 0.625% 2030/8/15 2,220,000.000 2,111,428.090
US TREASURY N/B 0.25% 2025/5/31 1,400,000.000 1,385,507.800
US TREASURY N/B 0.5% 2027/5/31 1,200,000.000 1,176,703.120
US TREASURY N/B 0.25% 2025/7/31 1,500,000.000 1,482,070.320
US TREASURY N/B 1.875% 2051/2/15 725,000.000 718,996.080
US TREASURY N/B 1.125% 2031/2/15 980,000.000 970,812.500
US TREASURY N/B 0.375% 2025/11/30 1,200,000.000 1,188,281.250
US TREASURY N/B 0.625% 2027/11/30 600,000.000 589,125.000
US TREASURY N/B 3.375% 2044/5/15 400,000.000 514,125.000
US TREASURY N/B 0.25% 2023/4/15 360,000.000 360,576.560
US TREASURY N/B 1.25% 2028/6/30 1,000,000.000 1,016,718.750
US TREASURY N/B 0.375% 2024/4/15 1,000,000.000 1,001,992.190
US TREASURY N/B 1.25% 2028/3/31 1,200,000.000 1,221,937.490
US TREASURY N/B 1.125% 2040/5/15 1,290,000.000 1,151,728.120
US TREASURY N/B 0.25% 2023/6/15 200,000.000 200,281.250
US TREASURY N/B 1.25% 2050/5/15 1,210,000.000 1,029,587.090
US TREASURY N/B 1.625% 2031/5/15 800,000.000 828,375.000
US TREASURY N/B 0.125% 2023/7/15 200,000.000 199,804.680
98/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
種 類 通貨 銘 柄 券面総額 評価額 備考
US TREASURY N/B 0.25% 2025/8/31 1,300,000.000 1,283,140.620
US TREASURY N/B 0.5% 2027/8/31 200,000.000 195,515.620
US TREASURY N/B 0.375% 2025/4/30 300,000.000 298,558.590
US TREASURY N/B 0.5% 2027/4/30 480,000.000 471,300.000
US TREASURY N/B 0.5% 2027/10/31 250,000.000 243,886.720
US TREASURY N/B 0.375% 2026/1/31 200,000.000 197,695.310
US TREASURY N/B 0.75% 2028/1/31 1,740,000.000 1,718,657.800
US TREASURY N/B 1.875% 2041/2/15 1,395,000.000 1,410,039.830
US TREASURY N/B 0.875% 2030/11/15 2,120,000.000 2,057,393.740
US TREASURY N/B 1.625% 2050/11/15 860,000.000 803,562.500
US TREASURY N/B 1.375% 2040/11/15 1,335,000.000 1,239,672.630
US TREASURY N/B 2.375% 2024/8/15 100,000.000 106,085.930
US TREASURY N/B 3.125% 2044/8/15 330,000.000 408,516.790
US TREASURY N/B 3% 2044/11/15 903,000.000 1,096,510.070
US TREASURY N/B 2.5% 2045/2/15 375,000.000 419,472.650
US TREASURY N/B 2.125% 2025/5/15 2,080,000.000 2,205,612.460
US TREASURY N/B 1.625% 2023/4/30 1,930,000.000 1,979,079.290
US TREASURY N/B 2.25% 2027/2/15 1,765,000.000 1,904,683.160
US TREASURY N/B 2.25% 2025/11/15 79,000.000 84,545.420
US TREASURY N/B 2.875% 2045/8/15 501,000.000 598,401.430
US TREASURY N/B 2% 2022/11/30 300,000.000 307,523.430
US TREASURY N/B 2.625% 2023/2/28 1,570,000.000 1,631,389.440
US TREASURY N/B 2.75% 2025/2/28 900,000.000 972,773.420
US TREASURY N/B 2.625% 2025/3/31 820,000.000 883,870.300
US TREASURY N/B 2.875% 2046/11/15 798,000.000 958,129.900
US TREASURY N/B 1.375% 2023/8/31 100,000.000 102,437.500
US TREASURY N/B 2.25% 2046/8/15 1,060,000.000 1,135,773.400
US TREASURY N/B 6.125% 2027/11/15 1,073,000.000 1,418,078.450
99/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
種 類 通貨 銘 柄 券面総額 評価額 備考
US TREASURY N/B 5.25% 2028/11/15 410,000.000 532,663.660
US TREASURY N/B 6.25% 2030/5/15 1,085,000.000 1,551,550.000
US TREASURY N/B 6% 2026/2/15 690,000.000 856,381.630
US TREASURY N/B 6.5% 2026/11/15 700,000.000 908,933.580
アメリカドル 小計 113,476,000.000 120,494,607.840
(13,212,233,750)
イギリスポ TREASURY 4.25% 2032/6/7 750,000.000 1,030,334.680
ンド
TREASURY 4.25% 2046/12/7 503,000.000 869,033.100
TREASURY 4.75% 2030/12/7 360,000.000 496,902.730
TSY 4.75% 2038/12/7 20,000.000 32,421.420
UNITED KINGDOM GILT 6% 2028/12/7 266,000.000 372,666.000
UNITED KINGDOM GILT 5% 2025/3/7 360,000.000 422,168.100
UNITED KINGDOM GILT 4.25% 2036/3/7 20,000.000 29,401.460
UNITED KINGDOM GILT 4.5% 2042/12/7 604,000.000 1,015,354.200
UNITED KINGDOM GILT 4.25% 2049/12/7 215,000.000 388,616.370
UNITED KINGDOM GILT 4.25% 2039/9/7 200,000.000 311,072.920
UNITED KINGDOM GILT 4.25% 2040/12/7 460,000.000 728,671.040
UNITED KINGDOM GILT 3.75% 2052/7/22 481,000.000 836,709.580
UNITED KINGDOM GILT 2.25% 2023/9/7 70,000.000 73,198.160
UNITED KINGDOM GILT 3.25% 2044/1/22 385,000.000 560,107.530
UNITED KINGDOM GILT 3.5% 2068/7/22 179,000.000 361,270.330
UNITED KINGDOM GILT 0.5% 2022/7/22 31,000.000 31,140.180
UNITED KINGDOM GILT 1.75% 2057/7/22 49,000.000 61,191.690
UNITED KINGDOM GILT 2.75% 2024/9/7 70,000.000 75,633.790
UNITED KINGDOM GILT 1.625% 85,000.000 100,639.860
2054/10/22
UNITED KINGDOM GILT 0.875% 115,000.000 118,323.500
2029/10/22
UNITED KINGDOM GILT 0.125% 700,000.000 700,630.000
2023/1/31
UNITED KINGDOM GILT 0.125% 340,000.000 337,858.000
2026/1/30
UNITED KINGDOM GILT 1.25% 2051/7/31 180,000.000 191,406.600
100/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
種 類 通貨 銘 柄 券面総額 評価額 備考
UNITED KINGDOM GILT 0.125% 480,000.000 471,073.920
2028/1/31
UNITED KINGDOM GILT 0.125% 540,000.000 539,568.000
2024/1/31
UNITED KINGDOM GILT 0.25% 2031/7/31 470,000.000 451,566.600
UNITED KINGDOM GILT 3.5% 2045/1/22 81,000.000 123,491.300
UNITED KINGDOM GILT 0.375% 385,000.000 385,731.500
2026/10/22
UNITED KINGDOM GILT 2.5% 2065/7/22 705,000.000 1,121,584.500
UNITED KINGDOM GILT 1.5% 2026/7/22 122,000.000 129,384.120
イギリスポンド 小計 9,226,000.000 12,367,151.180
(1,884,753,840)
イスラエル ISRAEL GOVERNMENT BOND - FIXED 250,000.000 337,475.000
シュケル
6.25% 2026/10/30
ISRAEL GOVERNMENT BOND - FIXED 5.5% 230,000.000 377,476.000
2042/1/31
ISRAEL GOVERNMENT BOND - FIXED 870,000.000 942,732.000
4.25% 2023/3/31
ISRAEL GOVERNMENT BOND - FIXED 205,000.000 272,281.000
3.75% 2047/3/31
ISRAEL GOVERNMENT BOND - FIXED 100,000.000 112,210.000
2.25% 2028/9/28
ISRAEL GOVERNMENT BOND - FIXED 1.5% 30,000.000 31,275.000
2023/11/30
ISRAEL GOVERNMENT BOND - FIXED 475,000.000 526,870.000
3.75% 2024/3/31
ISRAEL GOVERNMENT BOND - FIXED 20,000.000 20,140.000
0.75% 2022/7/31
ISRAEL GOVERNMENT BOND - FIXED 1% 435,000.000 435,957.000
2030/3/31
ISRAEL GOVERNMENT BOND - FIXED 0.5% 50,000.000 50,525.000
2025/4/30
ISRAEL GOVERNMENT BOND - FIXED 1.5% 460,000.000 445,878.000
2037/5/31
ISRAEL GOVERNMENT BOND - FIXED 330,000.000 355,377.000
1.75% 2025/8/31
ISRAEL GOVERNMENT BOND - FIXED 2% 50,000.000 54,475.000
2027/3/31
イスラエルシュケル 小計 3,505,000.000 3,962,671.000
(134,436,388)
オーストラ AUSTRALIA GOVERNMENT BOND 5.5% 467,000.000 511,210.890
リアドル
2023/4/21
AUSTRALIA GOVERNMENT BOND 4.75% 415,000.000 510,470.750
2027/4/21
AUSTRALIA GOVERNMENT BOND 3.25% 423,000.000 496,614.690
2029/4/21
AUSTRALIA GOVERNMENT BOND 3.25% 805,000.000 892,028.550
2025/4/21
AUSTRALIA GOVERNMENT BOND 2.75% 240,000.000 275,604.000
2041/5/21
AUSTRALIA GOVERNMENT BOND 4.5% 240,000.000 325,478.400
2033/4/21
101/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
種 類 通貨 銘 柄 券面総額 評価額 備考
AUSTRALIA GOVERNMENT BOND 1.5% 690,000.000 713,156.400
2031/6/21
AUSTRALIA GOVERNMENT BOND 1.25% 60,000.000 60,235.800
2032/5/21
AUSTRALIA GOVERNMENT BOND 4.25% 305,000.000 358,335.350
2026/4/21
AUSTRALIA GOVERNMENT BOND 0.25% 195,000.000 193,330.800
2025/11/21
AUSTRALIA GOVERNMENT BOND 0.5% 50,000.000 49,772.000
2026/9/21
AUSTRALIA GOVERNMENT BOND 1%
440,000.000 432,418.800
2031/11/21
AUSTRALIA GOVERNMENT BOND 3.75% 63,000.000 82,063.800
2037/4/21
AUSTRALIA GOVERNMENT BOND 2.75% 97,000.000 113,080.660
2035/6/21
AUSTRALIA GOVERNMENT BOND 2.25% 385,000.000 421,601.950
2028/5/21
AUSTRALIA GOVERNMENT BOND 3% 266,000.000 319,003.160
2047/3/21
AUSTRALIA GOVERNMENT BOND 2.75% 40,000.000 45,330.400
2028/11/21
AUSTRALIA GOVERNMENT BOND 3.25% 260,000.000 320,330.400
2039/6/21
AUSTRALIA GOVERNMENT BOND 2.5% 743,000.000 834,247.830
2030/5/21
オーストラリアドル 小計
6,184,000.000 6,954,314.630
(560,100,500)
カナダドル CANADA-GOV'T 5.75% 2029/6/1 310,000.000 418,935.240
CANADA-GOV'T 8% 2027/6/1 351,000.000 491,823.650
CANADIAN GOVERNMENT BOND 5.75% 586,000.000 864,587.900
2033/6/1
CANADIAN GOVERNMENT BOND 3.5% 185,000.000 251,140.830
2045/12/1
CANADIAN GOVERNMENT BOND 1% 230,000.000 231,893.360
2022/9/1
CANADIAN GOVERNMENT BOND 2% 465,000.000 490,885.140
2051/12/1
CANADIAN GOVERNMENT BOND 1.25% 390,000.000 397,792.200
2025/3/1
CANADIAN GOVERNMENT BOND 1.25% 60,000.000 60,514.560
2030/6/1
CANADIAN GOVERNMENT BOND 0.25% 200,000.000 199,518.600
2023/5/1
CANADIAN GOVERNMENT BOND 0.25% 325,000.000 324,867.070
2022/11/1
CANADIAN GOVERNMENT BOND 0.25% 280,000.000 279,696.760
2023/2/1
CANADIAN GOVERNMENT BOND 1.5% 515,000.000 526,818.730
2031/6/1
CANADIAN GOVERNMENT BOND 0.25% 660,000.000 654,847.380
2024/4/1
CANADIAN GOVERNMENT BOND 0.25% 655,000.000 638,427.190
2026/3/1
102/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
種 類 通貨 銘 柄 券面総額 評価額 備考
CANADIAN GOVERNMENT BOND 0.25% 165,000.000 164,342.800
2023/8/1
CANADIAN GOVERNMENT BOND 2.75% 186,000.000 226,848.200
2048/12/1
CANADIAN GOVERNMENT BOND 2.25% 30,000.000 32,713.230
2029/6/1
CANADIAN GOVERNMENT BOND 1.5% 100,000.000 103,233.300
2026/6/1
CANADIAN GOVERNMENT BOND 1.75% 367,000.000 375,171.620
2023/3/1
カナダドル 小計
6,060,000.000 6,734,057.760
(591,788,996)
シンガポー SINGAPORE GOV'T 3.5% 2027/3/1 100,000.000 113,950.000
ルドル
SINGAPORE GOV'T 3.125% 2022/9/1 31,000.000 31,923.800
SINGAPORE GOV'T 2.875% 2030/9/1 95,000.000 107,967.500
SINGAPORE GOVERNMENT BOND 3% 47,000.000 50,595.500
2024/9/1
SINGAPORE GOVERNMENT BOND 2.75% 33,000.000 38,775.000
2042/4/1
SINGAPORE GOVERNMENT BOND 2.75% 40,000.000 41,796.000
2023/7/1
SINGAPORE GOVERNMENT BOND 3.375% 70,000.000 84,490.000
2033/9/1
SINGAPORE GOVERNMENT BOND 2.25% 75,000.000 81,633.750
2036/8/1
SINGAPORE GOVERNMENT BOND 2.125% 210,000.000 223,673.100
2026/6/1
SINGAPORE GOVERNMENT BOND 2.75% 117,000.000 140,517.000
2046/3/1
SINGAPORE GOVERNMENT BOND 2.625% 70,000.000 77,091.000
2028/5/1
SINGAPORE GOVERNMENT BOND 1.75% 180,000.000 183,706.200
2023/2/1
SINGAPORE GOVERNMENT BOND 2% 25,000.000 25,962.500
2024/2/1
SINGAPORE GOVERNMENT BOND 1.875% 60,000.000 62,786.400
2050/3/1
SINGAPORE GOVERNMENT BOND 2.375% 60,000.000 66,574.200
2039/7/1
SINGAPORE GOVERNMENT BOND 2.875% 90,000.000 101,358.000
2029/7/1
SINGAPORE GOVERNMENT BOND 2.375% 125,000.000 133,350.000
2025/6/1
シンガポールドル 小計 1,428,000.000 1,566,149.950
(126,795,500)
スウェーデ SWEDEN GOVERNMENT BOND 2.25% 170,000.000 208,005.200
ンクローナ
2032/6/1
SWEDEN GOVERNMENT BOND 1.5% 360,000.000 375,014.220
2023/11/13
SWEDEN GOVERNMENT BOND 0.75% 1,480,000.000 1,562,288.000
2028/5/12
SWEDEN GOVERNMENT BOND 2.5% 2,270,000.000 2,508,804.000
2025/5/12
103/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
種 類 通貨 銘 柄 券面総額 評価額 備考
SWEDEN GOVERNMENT BOND 0.125% 230,000.000 230,013.150
2031/5/12
SWEDEN GOVERNMENT BOND 0.75% 950,000.000 1,007,418.000
2029/11/12
SWEDISH GOVRNMNT 3.5% 2039/3/30 610,000.000 924,803.920
スウェーデンクローナ 小計 6,070,000.000 6,816,346.490
(86,908,418)
デンマーク DENMARK - BULLET 4.5% 2039/11/15 1,045,000.000 1,894,386.450
クローネ
DENMARK GOVERNMENT BOND 1.5% 1,600,000.000 1,678,345.600
2023/11/15
DENMARK GOVERNMENT BOND 0.5% 1,650,000.000 1,748,274.000
2027/11/15
DENMARK GOVERNMENT BOND 0.25% 600,000.000 595,908.000
2052/11/15
DENMARK GOVERNMENT BOND 1.75% 1,095,000.000 1,204,975.230
2025/11/15
DENMARK GOVERNMENT BOND 0% 1,460,000.000 1,480,895.520
2031/11/15
デンマーククローネ 小計 7,450,000.000 8,602,784.800
(150,548,734)
ノルウェー NORWAY GOVERNMENT BOND 2% 2023/5/24 640,000.000 656,668.160
クローネ
NORWAY GOVERNMENT BOND 1.75%
500,000.000 519,850.000
2027/2/17
NORWAY GOVERNMENT BOND 2% 2028/4/26 605,000.000 641,603.340
NORWAY GOVERNMENT BOND 1.75% 945,000.000 990,586.800
2029/9/6
NORWAY GOVERNMENT BOND 3% 2024/3/14 1,035,000.000 1,095,127.290
NORWAY GOVERNMENT BOND 1.375% 300,000.000 305,538.000
2030/8/19
NORWAY GOVERNMENT BOND 1.25% 250,000.000 251,400.000
2031/9/17
NORWAY GOVERNMENT BOND 1.75% 650,000.000 670,566.000
2025/3/13
NORWAY GOVERNMENT BOND 1.5% 560,000.000 573,829.760
2026/2/19
ノルウェークローネ 小計 5,485,000.000 5,705,169.350
(70,915,255)
ポーランド POLAND GOVERNMENT BOND 4% 100,000.000 108,070.000
ズロチ
2023/10/25
POLAND GOVERNMENT BOND 3.25% 935,000.000 1,022,458.050
2025/7/25
POLAND GOVERNMENT BOND 2.5% 985,000.000 1,054,270.320
2026/7/25
POLAND GOVT BOND 5.75% 2022/9/23 660,000.000 702,966.000
POLAND GOVT BOND 5.75% 2029/4/25 275,000.000 362,422.500
REPUBLIC OF POLAND GOVERNMENT BOND 410,000.000 441,124.440
2.5% 2027/7/25
REPUBLIC OF POLAND GOVERNMENT BOND 695,000.000 766,307.000
2.75% 2029/10/25
104/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
種 類 通貨 銘 柄 券面総額 評価額 備考
REPUBLIC OF POLAND GOVERNMENT BOND 315,000.000 331,159.500
2.25% 2024/10/25
REPUBLIC OF POLAND GOVERNMENT BOND 380,000.000 369,623.870
1.25% 2030/10/25
REPUBLIC OF POLAND GOVERNMENT BOND 560,000.000 590,100.130
2.5% 2024/4/25
REPUBLIC OF POLAND GOVERNMENT BOND 360,000.000 372,058.950
2.5% 2023/1/25
ポーランドズロチ 小計 5,675,000.000 6,120,560.760
(174,399,258)
マレーシア MALAYSIA GOVERNMENT BOND 4.232% 450,000.000 480,961.300
リンギット
2031/6/30
MALAYSIA GOVERNMENT BOND 4.498% 400,000.000 437,407.870
2030/4/15
MALAYSIA GOVERNMENT BOND 3.418% 200,000.000 203,222.290
2022/8/15
MALAYSIA GOVERNMENT BOND 4.127% 530,000.000 559,019.350
2032/4/15
MALAYSIA GOVERNMENT BOND 3.892% 270,000.000 285,300.620
2027/3/15
MALAYSIA GOVERNMENT BOND 3.48% 40,000.000 41,013.940
2023/3/15
MALAYSIA GOVERNMENT BOND 4.935% 195,000.000 212,567.200
2043/9/30
MALAYSIA GOVERNMENT BOND 4.893% 300,000.000 331,425.580
2038/6/8
MALAYSIA GOVERNMENT BOND 4.921% 120,000.000 130,178.200
2048/7/6
MALAYSIA GOVERNMENT BOND 3.955% 490,000.000 516,929.530
2025/9/15
MALAYSIA GOVERNMENT BOND 4.254% 200,000.000 211,900.000
2035/5/31
MALAYSIA GOVERNMENT BOND 4.059% 100,000.000 105,262.870
2024/9/30
MALAYSIA GOVERNMENT BOND 4.762% 200,000.000 221,076.910
2037/4/7
MALAYSIA GOVERNMENT BOND 3.899% 510,000.000 539,064.850
2027/11/16
MALAYSIA GOVERNMENT BOND 3.8% 90,000.000 93,311.410
2023/8/17
MALAYSIA GOVERNMENT BOND 3.882% 320,000.000 335,888.060
2025/3/14
MALAYSIAN GOV'T 3.502% 2027/5/31 390,000.000 404,027.570
MALAYSIAN GOV'T 5.248% 2028/9/15 165,000.000 188,280.590
マレーシアリンギット 小計 4,970,000.000 5,296,838.140
(137,456,658)
メキシコペ MEXICAN BONOS 8% 2023/12/7 3,000,000.000 3,136,920.000
ソ
MEXICAN BONOS 10% 2036/11/20 2,900,000.000 3,620,505.000
MEXICAN BONOS 7.5% 2027/6/3 3,400,000.000 3,537,428.000
MEXICAN BONOS 8.5% 2029/5/31 3,600,000.000 3,962,556.000
105/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
種 類 通貨 銘 柄 券面総額 評価額 備考
MEXICAN BONOS 7.75% 2031/5/29 700,000.000 742,602.000
MEXICAN BONOS 7.75% 2042/11/13 1,300,000.000 1,321,138.000
MEXICAN BONOS 8% 2047/11/7 3,000,000.000 3,112,470.000
MEXICAN BONOS 6.75% 2023/3/9 2,700,000.000 2,744,523.000
MEXICAN BONOS 8% 2024/9/5 7,500,000.000 7,877,700.000
MEXICAN BONOS 7.75% 2034/11/23 4,100,000.000 4,319,678.000
MEXICAN BONOS 5.75% 2026/3/5 3,800,000.000 3,691,662.000
メキシコペソ 小計 36,000,000.000 38,067,182.000
(210,161,298)
ユーロ AUSTRIA GOVERNMENT BOND 3.8% 203,000.000 448,604.010
2062/1/26
AUSTRIA GOVERNMENT BOND 3.4% 190,000.000 200,266.080
2022/11/22
AUSTRIA GOVERNMENT BOND 1.65% 98,000.000 105,625.380
2024/10/21
AUSTRIA GOVERNMENT BOND 0.75% 120,000.000 128,798.400
2026/10/20
AUSTRIA GOVERNMENT BOND 1.2% 40,000.000 43,274.240
2025/10/20
BELGIUM GOVERNMENT BOND 4.5% 230,000.000 286,586.900
2026/3/28
BELGIUM GOVERNMENT BOND 4.25% 375,000.000 649,229.240
2041/3/28
BELGIUM GOVERNMENT BOND 4% 300,000.000 433,808.400
2032/3/28
BELGIUM GOVERNMENT BOND 2.25% 210,000.000 221,939.340
2023/6/22
BELGIUM GOVERNMENT BOND 4.25% 200,000.000 211,572.000
2022/9/28
BELGIUM GOVERNMENT BOND 2.15% 30,000.000 44,882.100
2066/6/22
BELGIUM GOVERNMENT BOND 0.2% 10,000.000 10,210.840
2023/10/22
BELGIUM GOVERNMENT BOND 3.75% 145,000.000 250,367.150
2045/6/22
BELGIUM GOVERNMENT BOND 2.6% 385,000.000 422,556.750
2024/6/22
BELGIUM GOVERNMENT BOND 3% 105,000.000 145,028.370
2034/6/22
BELGIUM GOVERNMENT BOND 1% 100,000.000 111,797.000
2031/6/22
BELGIUM GOVERNMENT BOND 1.6% 175,000.000 216,869.100
2047/6/22
BELGIUM GOVERNMENT BOND 1% 240,000.000 259,457.280
2026/6/22
BELGIUM KINGDOM 5.5% 2028/3/28 40,000.000 56,469.120
BELGIUM KINGDOM 5% 2035/3/28 295,000.000 493,944.270
106/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
種 類 通貨 銘 柄 券面総額 評価額 備考
BTPS 5.25% 2029/11/1 459,000.000 641,523.180
BUNDESOBLIGATION 0% 2025/4/11 1,135,000.000 1,169,594.800
BUNDESOBLIGATION 0% 2024/10/18 1,310,000.000 1,344,872.200
BUNDESOBLIGATION 0% 2026/4/10 800,000.000 829,728.000
BUNDESREPUBLIK DEUTSCHLAND 4.75% 725,000.000 1,006,417.450
2028/7/4
BUNDESREPUBLIK DEUTSCHLAND 4%
564,000.000 946,992.090
2037/1/4
BUNDESREPUBLIK DEUTSCHLAND 4.25% 77,000.000 140,533.080
2039/7/4
BUNDESREPUBLIK DEUTSCHLAND 4.75% 170,000.000 333,817.950
2040/7/4
BUNDESREPUBLIK DEUTSCHLAND 2.25% 365,000.000 365,908.850
2021/9/4
BUNDESREPUBLIK DEUTSCHLAND 2.5% 485,000.000 781,676.440
2044/7/4
BUNDESREPUBLIK DEUTSCHLAND 1.5% 311,000.000 318,715.910
2022/9/4
BUNDESREPUBLIK DEUTSCHLAND 1.5% 311,000.000 323,752.860
2023/5/15
BUNDESREPUBLIK DEUTSCHLAND 0% 275,000.000 285,875.700
2026/8/15
BUNDESREPUBLIK DEUTSCHLAND 0.5%
120,000.000 127,226.400
2026/2/15
BUNDESREPUBLIK DEUTSCHLAND 2% 325,000.000 343,791.500
2023/8/15
BUNDESREPUBLIK DEUTSCHLAND 1.25% 867,000.000 1,163,949.220
2048/8/15
BUNDESREPUBLIK DEUTSCHLAND 1.75% 200,000.000 213,238.000
2024/2/15
BUNDESREPUBLIK DEUTSCHLAND 2.5% 252,000.000 415,811.590
2046/8/15
BUNDESREPUBLIK DEUTSCHLAND 1.5% 177,000.000 188,620.050
2024/5/15
BUNDESREPUBLIK DEUTSCHLAND 1% 100,000.000 105,628.000
2024/8/15
BUNDESREPUBLIK DEUTSCHLAND 17,000.000 18,172.690
BUNDESANLEIHE 0.25% 2029/2/15
BUNDESREPUBLIK DEUTSCHLAND
1,440,000.000 1,512,685.440
BUNDESANLEIHE 0% 2030/2/15
BUNDESREPUBLIK DEUTSCHLAND 73,000.000 72,511.480
BUNDESANLEIHE 0% 2050/8/15
BUNDESREPUBLIK DEUTSCHLAND 140,000.000 147,018.200
BUNDESANLEIHE 0% 2030/8/15
BUNDESREPUBLIK DEUTSCHLAND 200,000.000 209,017.200
BUNDESANLEIHE 0% 2027/11/15
BUNDESREPUBLIK DEUTSCHLAND 765,000.000 786,638.900
BUNDESANLEIHE 0% 2036/5/15
BUNDESREPUBLIK DEUTSCHLAND 110,000.000 115,391.760
BUNDESANLEIHE 0% 2031/2/15
BUNDESREPUBLIK DEUTSCHLAND 990,000.000 1,036,713.350
BUNDESANLEIHE 0% 2028/11/15
107/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
種 類 通貨 銘 柄 券面総額 評価額 備考
BUONI POLIENNALI DEL 9% 2023/11/1 987,000.000 1,195,276.360
BUONI POLIENNALI DEL 7.25% 770,000.000 1,063,567.120
2026/11/1
BUONI POLIENNALI DEL 6.5% 2027/11/1 908,000.000 1,265,802.840
BUONI POLIENNALI DEL 6% 2031/5/1 954,000.000 1,447,392.190
BUONI POLIENNALI DEL 5.75% 2033/2/1 675,000.000 1,047,262.500
BUONI POLIENNALI DEL 5% 2034/8/1 730,000.000 1,097,222.120
DEUTSCHE BUNDESREPUBLIK 5.5% 170,000.000 270,548.540
2031/1/4
DEUTSCHE BUNDESREPUBLIK 5.625% 40,000.000 56,846.800
2028/1/4
DEUTSCHLAND REP 6.25% 2024/1/4 900,000.000 1,055,878.200
DEUTSCHLAND REP 6.5% 2027/7/4 730,000.000 1,052,468.740
DEUTSCHLAND REP 3.25% 2042/7/4 48,000.000 83,053.720
FINLAND GOVERNMENT BOND 2.625% 67,000.000 101,625.600
2042/7/4
FINLAND GOVERNMENT BOND 1.625% 15,000.000 15,390.300
2022/9/15
FINLAND GOVERNMENT BOND 1.5%
10,000.000 10,386.740
2023/4/15
FINLAND GOVERNMENT BOND 0% 185,000.000 188,000.700
2023/9/15
FINLAND GOVERNMENT BOND 0.5% 115,000.000 122,740.650
2027/9/15
FINLAND GOVERNMENT BOND 1.125% 70,000.000 80,673.600
2034/4/15
FINLAND GOVERNMENT BOND 0.5% 90,000.000 96,417.000
2028/9/15
FINLAND GOVERNMENT BOND 0% 100,000.000 102,360.000
2024/9/15
FINLAND GOVERNMENT BOND 0.5% 50,000.000 53,695.100
2029/9/15
FINLAND GOVERNMENT BOND 0.125% 80,000.000 82,658.560
2031/9/15
FINLAND GOVERNMENT BOND 0.125%
20,000.000 18,892.600
2052/4/15
FINLAND GOVERNMENT BOND 0.25% 130,000.000 132,410.980
2040/9/15
FINLAND GOVERNMENT BOND 0% 150,000.000 154,065.000
2030/9/15
FINLAND GOVERNMENT BOND 0.75% 60,000.000 66,051.840
2031/4/15
FINLAND GOVERNMENT BOND 0.5% 130,000.000 137,411.300
2026/4/15
FINNISH GOV'T 4% 2025/7/4 46,000.000 54,706.230
FRANCE GOVERNMENT BOND OAT 6% 207,000.000 266,424.730
2025/10/25
108/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
種 類 通貨 銘 柄 券面総額 評価額 備考
FRANCE GOVERNMENT BOND OAT 4% 518,000.000 1,032,512.820
2055/4/25
FRANCE GOVERNMENT BOND OAT 4% 220,000.000 359,607.600
2038/10/25
FRANCE GOVERNMENT BOND OAT 4.25% 170,000.000 189,035.580
2023/10/25
FRANCE GOVERNMENT BOND OAT 4% 293,000.000 613,366.200
2060/4/25
FRANCE GOVERNMENT BOND OAT 4.5% 973,000.000 1,741,452.040
2041/4/25
FRANCE GOVERNMENT BOND OAT 2.75%
576,000.000 695,501.560
2027/10/25
FRANCE GOVERNMENT BOND OAT 1.75% 134,000.000 140,030.000
2023/5/25
FRANCE GOVERNMENT BOND OAT 2.25% 370,000.000 383,502.780
2022/10/25
FRANCE GOVERNMENT BOND OAT 3.25% 390,000.000 632,697.000
2045/5/25
FRANCE GOVERNMENT BOND OAT 1.25% 100,000.000 115,508.000
2036/5/25
FRANCE GOVERNMENT BOND OAT 0.25% 455,000.000 475,472.270
2026/11/25
FRANCE GOVERNMENT BOND OAT 2.25% 230,000.000 249,458.000
2024/5/25
FRANCE GOVERNMENT BOND OAT 0.5% 415,000.000 433,708.200
2025/5/25
FRANCE GOVERNMENT BOND OAT 0.5%
100,000.000 105,495.600
2026/5/25
FRANCE O.A.T. 8.5% 2023/4/25 1,215,000.000 1,409,643.000
FRANCE O.A.T. 5.5% 2029/4/25 1,010,000.000 1,477,880.480
FRANCE O.A.T. 5.75% 2032/10/25 583,000.000 969,192.020
FRANCE O.A.T. 4.75% 2035/4/25 565,000.000 927,222.630
FRANCEGOVERNMENTBONDOAT 3.5% 221,000.000 264,978.550
2026/4/25
FRENCH REPUBLIC GOVERNMENT BOND OAT 150,000.000 203,149.200
1.75% 2066/5/25
FRENCH REPUBLIC GOVERNMENT BOND OAT 70,000.000 75,948.740
0.75% 2028/11/25
FRENCH REPUBLIC GOVERNMENT BOND OAT
650,000.000 703,794.000
0.75% 2028/5/25
FRENCH REPUBLIC GOVERNMENT BOND OAT 420,000.000 482,963.880
1.25% 2034/5/25
FRENCH REPUBLIC GOVERNMENT BOND OAT 760,000.000 778,981.760
0% 2025/3/25
FRENCH REPUBLIC GOVERNMENT BOND OAT 360,000.000 383,925.600
0.5% 2029/5/25
FRENCH REPUBLIC GOVERNMENT BOND OAT 665,000.000 816,086.670
1.5% 2050/5/25
FRENCH REPUBLIC GOVERNMENT BOND OAT 70,000.000 71,720.600
0% 2029/11/25
FRENCH REPUBLIC GOVERNMENT BOND OAT 1,012,000.000 1,262,729.070
2.5% 2030/5/25
109/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
種 類 通貨 銘 柄 券面総額 評価額 備考
FRENCH REPUBLIC GOVERNMENT BOND OAT 1,990,000.000 2,047,288.120
0% 2026/2/25
FRENCH REPUBLIC GOVERNMENT BOND OAT 1,360,000.000 1,384,425.600
0% 2024/2/25
FRENCH REPUBLIC GOVERNMENT BOND OAT 420,000.000 424,487.280
0% 2031/11/25
FRENCH REPUBLIC GOVERNMENT BOND OAT 1,060,000.000 1,235,292.200
1.5% 2031/5/25
FRENCH REPUBLIC GOVERNMENT BOND OAT 660,000.000 719,782.800
1% 2027/5/25
FRENCH REPUBLIC GOVERNMENT BOND OAT
110,000.000 148,739.360
2% 2048/5/25
IRELAND GOVERNMENT BOND 3.9% 155,000.000 166,597.100
2023/3/20
IRELAND GOVERNMENT BOND 5.4% 183,000.000 223,389.190
2025/3/13
IRELAND GOVERNMENT BOND 3.4% 10,000.000 11,073.210
2024/3/18
IRELAND GOVERNMENT BOND 0% 29,000.000 29,217.500
2022/10/18
IRELAND GOVERNMENT BOND 0.9% 160,000.000 174,326.720
2028/5/15
IRELAND GOVERNMENT BOND 1.1% 165,000.000 183,141.750
2029/5/15
IRELAND GOVERNMENT BOND 1.5% 98,000.000 119,874.770
2050/5/15
IRELAND GOVERNMENT BOND 0.2%
325,000.000 335,799.750
2030/10/18
IRELAND GOVERNMENT BOND 0% 220,000.000 221,204.720
2031/10/18
IRELAND GOVERNMENT BOND 2% 94,000.000 125,646.980
2045/2/18
IRELAND GOVERNMENT BOND 1% 125,000.000 134,577.250
2026/5/15
IRELAND GOVERNMENT BOND 1.7% 125,000.000 152,802.500
2037/5/15
ITALY BUONI POLIENNALI DEL TESORO 190,000.000 268,280.000
4% 2037/2/1
ITALY BUONI POLIENNALI DEL TESORO 163,000.000 262,609.300
5% 2039/8/1
ITALY BUONI POLIENNALI DEL TESORO 755,000.000 914,277.290
4.5% 2026/3/1
ITALY BUONI POLIENNALI DEL TESORO
925,000.000 1,507,380.000
5% 2040/9/1
ITALY BUONI POLIENNALI DEL TESORO 310,000.000 368,114.460
5% 2025/3/1
ITALY BUONI POLIENNALI DEL TESORO 453,000.000 482,377.050
5.5% 2022/9/1
ITALY BUONI POLIENNALI DEL TESORO 1,165,000.000 1,251,642.550
5.5% 2022/11/1
ITALY BUONI POLIENNALI DEL TESORO 230,000.000 249,968.290
4.5% 2023/5/1
ITALY BUONI POLIENNALI DEL TESORO 371,000.000 612,446.800
4.75% 2044/9/1
ITALY BUONI POLIENNALI DEL TESORO 820,000.000 1,077,718.660
4.75% 2028/9/1
110/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
種 類 通貨 銘 柄 券面総額 評価額 備考
ITALY BUONI POLIENNALI DEL TESORO 870,000.000 978,478.560
4.5% 2024/3/1
ITALY BUONI POLIENNALI DEL TESORO 220,000.000 245,414.400
2.05% 2027/8/1
ITALY BUONI POLIENNALI DEL TESORO 248,000.000 305,451.180
2.8% 2067/3/1
ITALY BUONI POLIENNALI DEL TESORO 500,000.000 539,572.480
1.6% 2026/6/1
ITALY BUONI POLIENNALI DEL TESORO 230,000.000 244,192.410
1.45% 2025/5/15
ITALY BUONI POLIENNALI DEL TESORO
135,000.000 176,131.800
3.35% 2035/3/1
ITALY BUONI POLIENNALI DEL TESORO 90,000.000 95,295.420
1.75% 2024/7/1
ITALY BUONI POLIENNALI DEL TESORO 465,000.000 702,678.240
3.85% 2049/9/1
ITALY BUONI POLIENNALI DEL TESORO 100,000.000 110,520.000
2.1% 2026/7/15
ITALY BUONI POLIENNALI DEL TESORO 115,000.000 129,277.250
3.75% 2024/9/1
ITALY BUONI POLIENNALI DEL TESORO 90,000.000 117,102.060
3.1% 2040/3/1
ITALY BUONI POLIENNALI DEL TESORO 260,000.000 260,572.460
0% 2026/4/1
ITALY BUONI POLIENNALI DEL TESORO 70,000.000 77,095.060
1.65% 2030/12/1
ITALY BUONI POLIENNALI DEL TESORO
590,000.000 743,076.680
3.5% 2030/3/1
ITALY BUONI POLIENNALI DEL TESORO 1,000,000.000 1,078,350.000
1.85% 2025/7/1
ITALY BUONI POLIENNALI DEL TESORO 50,000.000 53,990.300
1.8% 2041/3/1
ITALY BUONI POLIENNALI DEL TESORO 85,000.000 92,769.000
2.5% 2024/12/1
ITALY BUONI POLIENNALI DEL TESORO 400,000.000 544,132.180
3.25% 2046/9/1
ITALY BUONI POLIENNALI DEL TESORO 235,000.000 331,538.000
3.45% 2048/3/1
KINGDOM OF BELGIUM GOVERNMENT BOND 165,000.000 171,603.350
0.5% 2024/10/22
KINGDOM OF BELGIUM GOVERNMENT BOND 228,000.000 250,952.760
0.9% 2029/6/22
KINGDOM OF BELGIUM GOVERNMENT BOND
60,000.000 76,351.680
1.7% 2050/6/22
KINGDOM OF BELGIUM GOVERNMENT BOND 205,000.000 211,791.910
0.1% 2030/6/22
KINGDOM OF BELGIUM GOVERNMENT BOND 500,000.000 516,730.000
0% 2027/10/22
KINGDOM OF BELGIUM GOVERNMENT BOND 100,000.000 101,208.200
0% 2031/10/22
KINGDOM OF BELGIUM GOVERNMENT BOND 217,000.000 319,975.180
2.25% 2057/6/22
NETHERLANDS GOVERNMENT BOND 4% 484,000.000 798,297.010
2037/1/15
NETHERLANDS GOVERNMENT BOND 1.75% 150,000.000 157,545.000
2023/7/15
111/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
種 類 通貨 銘 柄 券面総額 評価額 備考
NETHERLANDS GOVERNMENT BOND 0.75% 30,000.000 32,538.900
2027/7/15
NETHERLANDS GOVERNMENT BOND 0.5% 15,000.000 16,532.580
2040/1/15
NETHERLANDS GOVERNMENT BOND 0.25% 145,000.000 153,526.000
2029/7/15
NETHERLANDS GOVERNMENT BOND 2.75% 310,000.000 526,306.840
2047/1/15
NETHERLANDS GOVERNMENT BOND 0% 89,000.000 86,009.060
2052/1/15
NETHERLANDS GOVERNMENT BOND 0%
555,000.000 573,317.220
2031/7/15
NETHERLANDS GOVERNMENT BOND 2% 250,000.000 270,875.500
2024/7/15
NETHERLANDS GOVERNMENT BOND 0% 220,000.000 228,098.200
2030/7/15
NETHERLANDS GOVERNMENT BOND 0% 505,000.000 523,214.340
2027/1/15
NETHERLANDS GOVERNMENT BOND 0.25% 189,000.000 196,643.530
2025/7/15
NETHERLANDS GOVERNMENT BOND 0% 100,000.000 102,006.000
2024/1/15
NETHERLANDS GOVERNMENT BOND 0.5% 150,000.000 159,201.900
2026/7/15
NETHERLANDS GOVT 5.5% 2028/1/15 365,000.000 511,847.530
REP OF AUSTRIA 6.25% 2027/7/15 270,000.000 381,852.430
REP OF AUSTRIA 4.85% 2026/3/15 185,000.000 233,025.970
REPUBLIC OF AUSTRIA 4.15% 2037/3/15 265,000.000 434,158.510
REPUBLIC OF AUSTRIA GOVERNMENT BOND 105,000.000 137,833.920
2.4% 2034/5/23
REPUBLIC OF AUSTRIA GOVERNMENT BOND 20,000.000 20,160.000
0% 2022/9/20
REPUBLIC OF AUSTRIA GOVERNMENT BOND 275,000.000 280,827.250
0% 2024/7/15
REPUBLIC OF AUSTRIA GOVERNMENT BOND 235,000.000 250,917.680
0.5% 2029/2/20
REPUBLIC OF AUSTRIA GOVERNMENT BOND 140,000.000 142,886.040
0% 2031/2/20
REPUBLIC OF AUSTRIA GOVERNMENT BOND
105,000.000 100,191.000
0% 2040/10/20
REPUBLIC OF AUSTRIA GOVERNMENT BOND 160,000.000 206,298.550
1.5% 2047/2/20
REPUBLIC OF AUSTRIA GOVERNMENT BOND 41,000.000 76,563.230
2.1% 2117/9/20
REPUBLIC OF AUSTRIA GOVERNMENT BOND 83,000.000 84,186.730
0% 2023/7/15
REPUBLIC OF AUSTRIA GOVERNMENT BOND 95,000.000 101,035.350
0.5% 2027/4/20
REPUBLIC OF AUSTRIA GOVERNMENT BOND 40,000.000 43,334.800
0.75% 2028/2/20
SPAIN GOVERNMENT BOND 4.2% 60,000.000 92,043.000
2037/1/31
112/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
種 類 通貨 銘 柄 券面総額 評価額 備考
SPAIN GOVERNMENT BOND 4.9% 529,000.000 916,841.640
2040/7/30
SPAIN GOVERNMENT BOND 4.7% 100,000.000 171,040.000
2041/7/30
SPAIN GOVERNMENT BOND 5.9% 660,000.000 869,268.580
2026/7/30
SPAIN GOVERNMENT BOND 4.4% 40,000.000 44,503.760
2023/10/31
SPAIN GOVERNMENT BOND 5.4% 475,000.000 517,796.550
2023/1/31
SPAIN GOVERNMENT BOND 5.15%
522,000.000 722,004.300
2028/10/31
SPAIN GOVERNMENT BOND 1.5% 520,000.000 574,253.740
2027/4/30
SPAIN GOVERNMENT BOND 5.15% 557,000.000 1,045,377.600
2044/10/31
SPAIN GOVERNMENT BOND 2.7% 126,000.000 173,342.980
2048/10/31
SPAIN GOVERNMENT BOND 1.45% 30,000.000 33,477.540
2029/4/30
SPAIN GOVERNMENT BOND 0.5% 340,000.000 352,665.000
2030/4/30
SPAIN GOVERNMENT BOND 0% 2025/1/31 595,000.000 605,298.260
SPAIN GOVERNMENT BOND 0.85% 50,000.000 50,904.200
2037/7/30
SPAIN GOVERNMENT BOND 0.8%
270,000.000 286,887.960
2027/7/30
SPAIN GOVERNMENT BOND 0% 2026/1/31 330,000.000 335,870.700
SPAIN GOVERNMENT BOND 1.25% 900,000.000 992,746.800
2030/10/31
SPAIN GOVERNMENT BOND 0% 2028/1/31 550,000.000 555,699.170
SPAIN GOVERNMENT BOND 2.75% 210,000.000 232,561.610
2024/10/31
SPAIN GOVERNMENT BOND 1.6% 100,000.000 107,896.200
2025/4/30
SPAIN GOVERNMENT BOND 1.95% 80,000.000 93,364.160
2030/7/30
SPAIN GOVERNMENT BOND 1.45% 290,000.000 320,450.000
2027/10/31
SPAIN GOVERNMENT BOND 2.35%
35,000.000 43,039.150
2033/7/30
SPAIN GOVERNMENT BOND 2.15% 80,000.000 88,956.000
2025/10/31
SPAIN GOVERNMENT BOND 2.9% 187,000.000 264,231.000
2046/10/31
SPAIN GOVERNMENT BOND 3.45% 314,000.000 510,727.280
2066/7/30
SPANISH GOV'T 6% 2029/1/31 335,000.000 488,922.450
SPANISH GOV'T 5.75% 2032/7/30 730,000.000 1,164,294.510
SPANISH GOV'T 4.8% 2024/1/31 1,060,000.000 1,202,941.000
113/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
種 類 通貨 銘 柄 券面総額 評価額 備考
SPANISH GOV'T 4.65% 2025/7/30 491,000.000 592,812.370
ユーロ 小計 73,427,000.000 91,588,082.510
(11,917,441,296)
国債証券 合計 29,257,939,891
(29,257,939,891)
合計 29,257,939,891
(29,257,939,891)
(注) 1 各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2 合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しておりま
す。
3 外貨建有価証券の内訳
組入債券 合計金額に
通貨 銘柄数
時価比率 対する比率
アメリカドル 国債証券 140銘柄 100.0% 45.3%
イギリスポンド 国債証券 30銘柄 100.0% 6.4%
イスラエルシュケル 国債証券 13銘柄 100.0% 0.5%
オーストラリアドル 国債証券 19銘柄 100.0% 1.9%
カナダドル 国債証券 19銘柄 100.0% 2.0%
シンガポールドル 国債証券 17銘柄 100.0% 0.4%
スウェーデンクローナ 国債証券 7銘柄
100.0% 0.3%
デンマーククローネ 国債証券 6銘柄 100.0% 0.5%
ノルウェークローネ 国債証券 9銘柄 100.0% 0.2%
ポーランドズロチ 国債証券 11銘柄 100.0% 0.6%
国債証券 18銘柄
マレーシアリンギット 100.0% 0.5%
メキシコペソ 国債証券 11銘柄 100.0% 0.7%
ユーロ 国債証券 217銘柄 100.0% 40.7%
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
当該事項はデリバティブ取引関係の注記事項として記載しております。
114/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
「国内株式インデックス・マザーファンド」の状況
(1) 貸借対照表
(2021年8月2日現在)
項目
金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託 4,103,927,324
投資信託受益証券
10,712,931,740
派生商品評価勘定 2,726,793
前払金 76,395,000
差入委託証拠金 118,314,000
流動資産合計 15,014,294,857
資産合計 15,014,294,857
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 42,547,401
未払解約金 1,449,317,147
流動負債合計
1,491,864,548
負債合計 1,491,864,548
純資産の部
元本等
元本 5,968,105,377
剰余金
剰余金又は欠損金(△) 7,554,324,932
元本等合計 13,522,430,309
純資産合計 13,522,430,309
負債純資産合計 15,014,294,857
(注)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年5月3日から翌年5月2日までであります。
115/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(2) 注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1 有価証券の評価基準及び評価方法
投資信託受益証券は移動平均法に基づき、原則として以下の通り時価評価しております。
(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として当該取引所等における計算日において知りうる直近の最終相
場で評価しております。
(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券
当該有価証券については、原則として、金融機関の提示する価額又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入
手した価額で評価しております。
(3)時価が入手できなかった有価証券
適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠
実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認
めた価額で評価しております。
2 デリバティブの評価基準及び評価方法
株価指数先物取引
個別法に基づき、原則として時価評価しております。時価評価にあたっては、原則として、当該取引所の発表する計
算日に知りうる直近の日の清算値段又は最終相場で評価しております。
(重要な会計上の見積りに関する注記)
本報告書における開示対象ファンドの当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが本報告書にお
ける開示対象ファンドの当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注
記を省略しております。
(貸借対照表に関する注記)
項目 (2021年8月2日現在)
1 当該計算日における受益権総数 5,968,105,377口
2 1口当たり純資産額 2.2658円
116/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
1 金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運
用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2 金融商品の内容及び金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であ
ります。当ファンドが保有する有価証券は投資信託受益証券であります。
当ファンドの主な投資リスクとして、「株価変動リスク」、「デリバティブ取引のリスク」等があります。
当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、株価指数先物取引であり、有価証券の価格変動リスクを回避するため、
または信託財産の効率的運用目的で利用しております。株価指数先物取引に係る主要なリスクは、株式相場の変動による
価格変動リスクであります。
3 金融商品に係るリスク管理体制
(1) 市場リスクの管理
ブラックロックソリューション・グリーンパッケージプロダクションチームが日次で計測し、運用部、その他の関係部署
等にレポートをイントラネットで配信しております。また、運用ガイドラインのモニタリングはポートフォリオ・コンプ
ライアンスチームが行っており、ガイドライン等を逸脱していた場合、関係部署へ報告され、適切な調整を行います。
(2) 信用リスクの管理
ファンダメンタル債券運用部により、国内債券の個別信用リスク及び銘柄間の相対価値については独自の定量・定性分析
等を行っております。外国債券銘柄等については、社内のリサーチ・データベースによりグローバル・クレジット・チー
ムとの情報・分析結果を共有しております。
(3) 取引先リスクの管理
リスク・クオンツ分析部は当社の親会社である米国のBlackRock, Inc.のRQA Counterparty & Concentration Riskチーム
と共に既存の承認済み取引先の信用悪化のモニタリングを行っており、取引先のデフォルトに対する取引先リスク、発行
体リスクのファンドへの影響を分析しております。また、新規取引先の承認に際しては、リスク・クオンツ分析部が新規
取引先申請の内容に問題がないかどうか確認を行い、当社の親会社である米国のBlackRock, Inc.のRQA Counterparty &
Concentration Riskチームへ申請を行っております。
また、毎月開催される投資委員会では、リスク管理・運用分析手法等について審議を行っております。
117/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
(2021年8月2日現在)
1 貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上
額と時価との差額はありません。
2 時価の算定方法
(1) 有価証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
(2) デリバティブ取引
デリバティブ取引については、「(その他の注記)」の「3 デリバティブ取引関係」
に記載しております。
(3) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、
当該帳簿価額によっております。
3 金融商品の時価等に関する事項の補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に
算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採
用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名
目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスク
の大きさを示すものではありません。
4 金銭債権の計算日後の償還予定額
金銭債権については全て1年以内に償還予定であります。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
118/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(その他の注記)
1 本報告書における開示対象ファンドの当該計算期間における当該親投資信託の元本額の変動及び
計算日における元本の内訳
(2021年8月2日現在)
同計算期間の期首元本額 4,287,248,174円
同計算期間中の追加設定元本額 6,853,990,882円
同計算期間中の一部解約元本額 5,173,133,679円
同計算期間末日の元本額※ 5,968,105,377円
※当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託の元本額は次の通りです。
iシェアーズ 国内株式インデックス・ファンド
1,758,381,044円
ブラックロック・インデックス投資戦略ファンド 1,000,679,130円
マルチ・アセット投資戦略ファンド(適格機関投資家限定) 948,018,621円
ブラックロックLifePathファンド2055 76,692,026円
ブラックロックLifePathファンド2045 137,818,339円
ブラックロックLifePathファンド2035 296,757,072円
ブラックロックLifePathファンド2030 235,710,904円
ブラックロックLifePathファンド2040 197,855,547円
ブラックロックLifePathファンド2050 52,563,022円
マルチ・アセット投資戦略ファンド(年1回決算型/適格機関投資家限
805,002,567円
定)
ブラックロックLifePathファンド2025 132,851,176円
マルチ・アセット投資戦略ファンド3(適格機関投資家限定) 309,173,465円
ブラックロックLifePathファンド2060 3,426,811円
ブラックロックLifePathファンド2065 13,175,653円
合計 5,968,105,377円
2 有価証券関係
売買目的有価証券
(2021年8月2日現在)
種類
当計算期間の損益に
含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券 △618,612,185
合計 △618,612,185
(注)「当計算期間の損益に含まれた評価差額」の欄には、当該親投資信託の期首から計算日までの
評価差額を記載しております。
119/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
3 デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項
株式関連
(2021年8月2日現在)
契約額等(円)
区分 種類
時価(円) 評価損益(円)
うち1年超
(円)
株価指数先物取引
市場取引
買建 2,644,560,000 - 2,604,786,000 △39,774,000
合計 2,644,560,000 - 2,604,786,000 △39,774,000
(注1) 時価の算定方法
(1) 株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として当計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は証拠金算定基準値
段を用いております。このような時価が発表されていない場合には、当計算日に最も近い最終相場
や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
(2) 株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
(3) 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
(注2) 上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(3) 附属明細表
第1 有価証券明細表
(1) 株式
該当事項はありません。
(2) 株式以外の有価証券
種類 銘柄 券面総額 評価額(円) 備考
iシェアーズ・コア 日経225 ETF
投資信託受益証券 372,106 10,712,931,740
投資信託受益証券 合計 10,712,931,740
合計 10,712,931,740
(注) 投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
当該事項はデリバティブ取引関係の注記事項として記載しております。
120/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
「先進国株式インデックス・マザーファンド」の状況
(1) 貸借対照表
(2021年8月2日現在)
項目
金額(円)
資産の部
流動資産
預金
119,703,548
金銭信託
2,492,843,459
投資信託受益証券
15,905,894,060
流動資産合計 18,518,441,067
資産合計 18,518,441,067
負債の部
流動負債
未払解約金 2,485,407,055
流動負債合計 2,485,407,055
負債合計 2,485,407,055
純資産の部
元本等
元本 6,102,165,433
剰余金
剰余金又は欠損金(△) 9,930,868,579
元本等合計 16,033,034,012
純資産合計 16,033,034,012
負債純資産合計 18,518,441,067
(注)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年5月3日から翌年5月2日までであります。
121/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(2) 注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1 有価証券の評価基準及び評価方法
投資信託受益証券は移動平均法に基づき、原則として以下の通り時価評価しております。
(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として当該取引所等における計算日において知りうる直近の最終相
場で評価しております。
(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券
当該有価証券については、原則として、金融機関の提示する価額又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入
手した価額で評価しております。
(3)時価が入手できなかった有価証券
適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠
実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認
めた価額で評価しております。
2 デリバティブの評価基準及び評価方法
為替予約取引
個別法に基づき、原則としてわが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3 外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準
外貨建資産・負債の円換算については原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算して
おります。
4 その他財務諸表作成のための基礎となる事項
外貨建資産等の会計処理
外貨建資産等については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条の規定に基づき、通
貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分する方法を採用しております。従って、外貨の売買については、同規
則第61条の規定により処理し、為替差損益を算定しております。
(重要な会計上の見積りに関する注記)
本報告書における開示対象ファンドの当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが本報告書における
開示対象ファンドの当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略
しております。
(貸借対照表に関する注記)
項目 (2021年8月2日現在)
1 当該計算日における受益権総数 6,102,165,433口
2 1口当たり純資産額 2.6274円
122/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
1 金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運
用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2 金融商品の内容及び金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であ
ります。当ファンドが保有する有価証券は投資信託受益証券であります。
当ファンドの主な投資リスクとして、「株価変動リスク」、「為替変動リスク」、「カントリー・リスク」、「デリバ
ティブ取引のリスク」等があります。
当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、為替予約取引であります。為替予約取引は、外貨建有価証券の売買の決
済等に伴い必要となる外貨の売買の為に、その受渡日までの数日間の為替予約を利用しております。なお、当ファンドは
外貨建資産の為替変動リスクの低減を目的としており、投機を目的とする為替予約は行わない方針であります。為替予約
取引に係る主要なリスクは、為替相場の変動による価格変動リスク及び取引相手の信用状況の変化により損失が発生する
信用リスクであります。
3 金融商品に係るリスク管理体制
(1) 市場リスクの管理
ブラックロックソリューション・グリーンパッケージプロダクションチームが日次で計測し、運用部、その他の関係部署
等にレポートをイントラネットで配信しております。また、運用ガイドラインのモニタリングはポートフォリオ・コンプ
ライアンスチームが行っており、ガイドライン等を逸脱していた場合、関係部署へ報告され、適切な調整を行います。
(2) 信用リスクの管理
ファンダメンタル債券運用部により、国内債券の個別信用リスク及び銘柄間の相対価値については独自の定量・定性分析
等を行っております。外国債券銘柄等については、社内のリサーチ・データベースによりグローバル・クレジット・チー
ムとの情報・分析結果を共有しております。
(3) 取引先リスクの管理
リスク・クオンツ分析部は当社の親会社である米国のBlackRock, Inc.のRQA Counterparty & Concentration Riskチーム
と共に既存の承認済み取引先の信用悪化のモニタリングを行っており、取引先のデフォルトに対する取引先リスク、発行
体リスクのファンドへの影響を分析しております。また、新規取引先の承認に際しては、リスク・クオンツ分析部が新規
取引先申請の内容に問題がないかどうか確認を行い、当社の親会社である米国のBlackRock, Inc.のRQA Counterparty &
Concentration Riskチームへ申請を行っております。
また、毎月開催される投資委員会では、リスク管理・運用分析手法等について審議を行っております。
123/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
(2021年8月2日現在)
1 貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上
額と時価との差額はありません。
2 時価の算定方法
(1) 有価証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
(2) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、
当該帳簿価額によっております。
3 金融商品の時価等に関する事項の補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に
算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採
用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4 金銭債権の計算日後の償還予定額
金銭債権については全て1年以内に償還予定であります。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
124/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(その他の注記)
1 本報告書における開示対象ファンドの当該計算期間における当該親投資信託の元本額の変動及び
計算日における元本の内訳
(2021年8月2日現在)
同計算期間の期首元本額 7,694,255,766円
同計算期間中の追加設定元本額 7,925,517,749円
同計算期間中の一部解約元本額 9,517,608,082円
同計算期間末日の元本額※ 6,102,165,433円
※当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託の元本額は次の通りです。
JDFインデックス・ファンド外国株式I(適格機関投資家専用) 71,126,159円
iシェアーズ 先進国株式インデックス・ファンド
753,967,477円
ブラックロック・インデックス投資戦略ファンド 576,228,785円
マルチ・アセット投資戦略ファンド(適格機関投資家限定) 1,221,853,485円
ブラックロックLifePathファンド2055 55,904,997円
ブラックロックLifePathファンド2045 108,980,246円
ブラックロックLifePathファンド2035 244,212,824円
ブラックロック・つみたて・グローバルバランスファンド 1,109,569,665円
ブラックロックLifePathファンド2030 211,465,650円
ブラックロックLifePathファンド2040 159,657,732円
ブラックロックLifePathファンド2050 38,731,600円
マルチ・アセット投資戦略ファンド(年1回決算型/適格機関投資家限
1,037,568,786円
定)
ブラックロックLifePathファンド2025 102,099,154円
マルチ・アセット投資戦略ファンド3(適格機関投資家限定) 398,484,733円
ブラックロックLifePathファンド2060 2,539,661円
ブラックロックLifePathファンド2065 9,774,479円
合計 6,102,165,433円
2 有価証券関係
売買目的有価証券
(2021年8月2日現在)
種類
当計算期間の損益に
含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券 513,935,630
合計 513,935,630
(注)「当計算期間の損益に含まれた評価差額」の欄には、当該親投資信託の期首から計算日までの
評価差額を記載しております。
125/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。
(3) 附属明細表
第1 有価証券明細表
(1) 株式
該当事項はありません。
(2) 株式以外の有価証券
種 類 通貨 銘 柄 券面総額 評価額 備考
投資信託受 アメリカドル iShares Core S&P 500 ETF
248,425.000 109,406,370.000
益証券
iShares MSCI Pacific ex Japan ETF
132,470.000 6,763,918.200
アメリカドル 小計 380,895.000 116,170,288.200
(12,738,072,101)
イギリスポンド iShares Core FTSE 100 UCITS ETF
545,225.000 3,764,778.620
イギリスポンド 小計 545,225.000 3,764,778.620
(573,752,262)
カナダドル iShares S&P/TSX 60 Index ETF
185,696.000 5,717,579.840
カナダドル 小計 5,717,579.840
185,696.000
(502,460,916)
ユーロ iShares Core EURO STOXX 50 UCITS
387,010.000 16,074,460.350
ETF
ユーロ 小計 387,010.000 16,074,460.350
(2,091,608,781)
投資信託受益証券 合計
15,905,894,060
(15,905,894,060)
合計 15,905,894,060
(15,905,894,060)
(注1) 投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
(注2) 1 各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2 合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しておりま
す。
3 外貨建有価証券の内訳
組入投資信託 合計金額に
通貨 銘柄数
受益証券時価比率 対する比率
アメリカドル 投資信託受益証券 2銘柄 100.0% 80.1%
イギリスポンド 投資信託受益証券 1銘柄 100.0% 3.6%
カナダドル 投資信託受益証券 1銘柄 100.0% 3.2%
ユーロ 投資信託受益証券 1銘柄 100.0% 13.1%
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
126/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
【中間財務諸表】
【ブラックロック・インデックス投資戦略ファンド】
(1)【中間貸借対照表】
(単位:円)
当中間計算期間末
(2022年2月2日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託 277,976,031
投資信託受益証券 6,040,516,043
親投資信託受益証券 6,973,243,857
派生商品評価勘定 55,314,212
3,322,612
未収配当金
流動資産合計 13,350,372,755
資産合計 13,350,372,755
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 1,883,356
未払解約金 20,382,008
未払受託者報酬 2,186,551
未払委託者報酬 53,318,918
1,185,685
その他未払費用
流動負債合計 78,956,518
負債合計 78,956,518
純資産の部
元本等
元本 9,250,736,376
剰余金
中間剰余金又は中間欠損金(△) 4,020,679,861
1,881,470,514
(分配準備積立金)
元本等合計 13,271,416,237
純資産合計 13,271,416,237
負債純資産合計 13,350,372,755
127/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(2)【中間損益及び剰余金計算書】
(単位:円)
当中間計算期間
(自 2021年8月3日
至 2022年2月2日)
営業収益
受取配当金 40,085,270
有価証券売買等損益 83,777,767
31,806,347
為替差損益
営業収益合計 155,669,384
営業費用
受託者報酬 2,186,551
委託者報酬 53,318,918
2,153,686
その他費用
営業費用合計 57,659,155
営業利益又は営業損失(△) 98,010,229
経常利益又は経常損失(△) 98,010,229
中間純利益又は中間純損失(△) 98,010,229
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
13,325,414
約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
期首剰余金又は期首欠損金(△) 3,783,501,677
剰余金増加額又は欠損金減少額 418,766,707
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
418,766,707
額
剰余金減少額又は欠損金増加額 266,273,338
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
266,273,338
額
-
分配金
中間剰余金又は中間欠損金(△) 4,020,679,861
128/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1 有価証券の評価基準及び評価方法
親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、当該親投資信託受益証券の基準価額で時価評価しております。
投資信託受益証券は移動平均法に基づき、原則として以下の通り時価評価しております。
(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として当該取引所等における中間計算期間末日において知りうる
直近の最終相場で評価しております。
(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券
当該有価証券については、原則として、金融機関の提示する価額又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手
した価額で評価しております。
(3)時価が入手できなかった有価証券
適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が
忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価
と認めた価額で評価しております。
2 デリバティブの評価基準及び評価方法
為替予約取引
個別法に基づき、原則としてわが国における中間計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3 外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準
外貨建資産・負債の円換算については原則として、わが国における中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値に
よって計算しております。
4 収益及び費用の計上基準
(1) 受取配当金の計上基準
受取配当金は原則として、投資信託受益証券は、その収益分配金落ち日に予想収益分配金額を計上し、入金金額との差
額については入金時に計上しております。
(2) 有価証券売買等損益及び為替予約取引による為替差損益の計上基準
約定日基準で計上しております。
5 その他中間財務諸表作成のための重要な事項
外貨建資産等の会計処理
外貨建資産等については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条の規定に基づき、
通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分する方法を採用しております。従って、外貨の売買については、
同規則第61条の規定により処理し、為替差損益を算定しております。
129/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(会計方針の変更に関する注記)
(時価の算定に関する会計基準等の適用)
「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号2019年7月4日。以下「時価算定会計基準」という。)等を当
中間計算期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定
める新たな会計方針を将来にわたって適用することとしました。これによる、財務諸表への影響は軽微であります。
また、金融商品に関する注記に記載の通り、金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項の注記は行っておりま
せん。
(中間貸借対照表に関する注記)
当中間計算期間末
項目
(2022年2月2日現在)
1 当該中間計算期間の末日
9,250,736,376口
における受益権総数
2 1口当たり純資産額 1.4346円
130/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の時価等に関する事項
当中間計算期間末
(2022年2月2日現在)
1 中間貸借対照表計上額、時価及び差額
中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて
時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額
と時価との差額はありません。
2 時価の算定方法
(1) 有価証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に
記載しております。
(2) デリバティブ取引
デリバティブ取引については、「(その他の注
記)」の「3 デリバティブ取引関係」に記載して
おります。
(3) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、時価は
帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額
によっております。
3 金融商品の時価等に関する事項の補足説明
金融商品の時価の算定においては一定の前提条件
等を採用しているため、異なる前提条件等によっ
た場合、当該価額が異なることもあります。
また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あ
くまでもデリバティブ取引における名目的な契約
額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体が
デリバティブ取引のリスクの大きさを示すもので
はありません。
4 金銭債権の中間計算期間末日後の償還予定額
金銭債権については全て1年以内に償還予定であ
ります。
Ⅱ 金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」附則(令和3年9月24日改正内閣府令第61号)第4条第5項
に従い、記載を省略しております。
131/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(その他の注記)
1 期中元本変動額
当中間計算期間末
項目
(2022年2月2日現在)
期首元本額 8,924,205,018円
期中追加設定元本額 953,967,169円
期中一部解約元本額 627,435,811円
2 有価証券関係
該当事項はありません。
132/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
3 デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項
通貨関連
当中間計算期間末
(2022年2月2日現在)
区分 種類
契約額等(円)
時価(円) 評価損益(円)
うち1年超
(円)
為替予約取引
売建
アメリカドル 3,696,357,529 - 3,660,640,726 35,716,803
イギリスポンド 134,168,139 - 132,617,511 1,550,628
オーストラリアドル 36,068,655 - 35,529,583 539,072
カナダドル 42,376,849 - 42,040,975 335,874
市場取引以外の取引
ユーロ 1,188,121,642 - 1,172,527,765 15,593,877
買建
アメリカドル 69,647,058 - 69,276,444 △370,614
イギリスポンド 14,383,566 - 14,425,062 41,496
オーストラリアドル 3,578,357 - 3,602,077 23,720
合計 5,184,701,795 - 5,130,660,143 53,430,856
(注1) 時価の算定方法
為替予約取引
1 中間計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しておりま
す。
①中間計算期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場が発表されている
場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②中間計算期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっておりま
す。
・中間計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場
のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・中間計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表
されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2 中間計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、中間計算期間末日の対顧客
相場の仲値で評価しております。
3 上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に
基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
(注2) 上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
133/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(参考情報)
当ファンドは、「国内債券インデックス・マザーファンド」、「先進国債券インデックス・マザーファンド」、
「国内株式インデックス・マザーファンド」、「先進国株式インデックス・マザーファンド」、「国内リート・イ
ンデックス・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された親投
資信託受益証券は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。同マザーファンドの2022年2月2日現在(以
下「計算日」という)の状況は次の通りであります。
なお、以下に記載した情報は監査意見の対象外であります。
「国内債券インデックス・マザーファンド」の状況
(1) 貸借対照表
(2022年2月2日現在)
項目
金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託 57,403,521
国債証券 45,872,498,530
地方債証券 2,027,597,160
特殊債券 2,073,239,749
社債券 1,920,716,310
未収利息 75,442,475
前払費用 13,900,066
流動資産合計 52,040,797,811
資産合計 52,040,797,811
負債の部
流動負債
未払解約金 15,831,193
流動負債合計 15,831,193
負債合計 15,831,193
純資産の部
元本等
元本 47,238,268,812
剰余金
剰余金又は欠損金(△) 4,786,697,806
元本等合計 52,024,966,618
純資産合計 52,024,966,618
負債純資産合計 52,040,797,811
(注)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年8月3日から翌年8月2日までであります。
134/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(2) 注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1 有価証券の評価基準及び評価方法
公社債は個別法に基づき、原則として以下の通り時価評価しております。
(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として当該取引所等における計算日において知りうる直近の最
終相場で評価しております。
(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券
当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)、金融機関の提示する価額
又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
(3)時価が入手できなかった有価証券
適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社
が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって
時価と認めた価額で評価しております。
(会計方針の変更に関する注記)
(時価の算定に関する会計基準等の適用)
「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号2019年7月4日。以下「時価算定会計基準」という。)等を
開示対象ファンドの当中間計算期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項に定める経過的な取扱いに従って、
時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することとしました。これによる、財務諸表への
影響は軽微であります。
また、金融商品に関する注記に記載の通り、金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項の注記は行っており
ません。
(貸借対照表に関する注記)
項目 (2022年2月2日現在)
1 当該計算日における受益権総数 47,238,268,812口
2 1口当たり純資産額 1.1013円
135/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の時価等に関する事項
(2022年2月2日現在)
1 貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額
と時価との差額はありません。
2 時価の算定方法
(1) 有価証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
(2) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当
該帳簿価額によっております。
3 金融商品の時価等に関する事項の補足説明
金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件
等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4 金銭債権の計算日後の償還予定額
金銭債権については全て1年以内に償還予定であります。
Ⅱ 金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」附則(令和3年9月24日改正内閣府令第61号)第4
条第5項に従い、記載を省略しております。
136/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(その他の注記)
1 本報告書における開示対象ファンドの当該中間計算期間における当該親投資信託の元本額の変動及び
計算日における元本の内訳
(2022年2月2日現在)
同中間計算期間の期首元本額 37,182,206,949円
同中間計算期間中の追加設定元本額 18,861,651,352円
同中間計算期間中の一部解約元本額 8,805,589,489円
同中間計算期間末日の元本額※ 47,238,268,812円
※当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託の元本額は次の通りです。
iシェアーズ 国内債券インデックス・ファンド
866,349,822円
国内債券インデックス・ファンド(適格機関投資家限定) 10,447,071,239円
ブラックロック・インデックス投資戦略ファンド 585,358,016円
マルチ・アセット投資戦略ファンド(適格機関投資家限定) 7,413,910,316円
ブラックロックLifePathファンド2055 214,244,074円
ブラックロックLifePathファンド2045 632,434,233円
ブラックロックLifePathファンド2035 2,797,325,327円
GTAAセレクト・ベガ(適格機関投資家限定) 1,621,684,788円
GTAAセレクト・ベガ 2019-03(適格機関投資家限定)
1,402,144,842円
GTAAセレクト・ベガ 2020-06(適格機関投資家限定)
1,828,438,860円
ブラックロック・つみたて・グローバルバランスファンド 3,921,093,577円
ブラックロックLifePathファンド2030 3,093,487,538円
ブラックロックLifePathファンド2040 1,319,904,398円
ブラックロックLifePathファンド2050 191,112,029円
マルチ・アセット投資戦略ファンド(年1回決算型/適格機関投資家限
7,031,313,670円
定)
ブラックロックLifePathファンド2025 1,614,960,464円
マルチ・アセット投資戦略ファンド3(適格機関投資家限定) 2,168,027,341円
ブラックロックLifePathファンド2060 24,010,930円
ブラックロックLifePathファンド2065 65,397,348円
合計 47,238,268,812円
2 有価証券関係
該当事項はありません。
3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。
137/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
「先進国債券インデックス・マザーファンド」の状況
(1) 貸借対照表
(2022年2月2日現在)
項目
金額(円)
資産の部
流動資産
預金 35,664,408
金銭信託 60,174,094
国債証券 28,104,452,487
派生商品評価勘定 18,581
未収入金 204,533,883
未収利息 177,863,500
前払費用 39,912,627
流動資産合計 28,622,619,580
資産合計 28,622,619,580
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 1,098,729
未払金 172,100,252
未払解約金 79,986,645
流動負債合計 253,185,626
負債合計 253,185,626
純資産の部
元本等
元本 21,191,835,157
剰余金
剰余金又は欠損金(△) 7,177,598,797
元本等合計 28,369,433,954
純資産合計 28,369,433,954
負債純資産合計 28,622,619,580
(注)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年8月3日から翌年8月2日までであります。
138/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(2) 注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1 有価証券の評価基準及び評価方法
公社債は個別法に基づき、原則として以下の通り時価評価しております。
(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として当該取引所等における計算日において知りうる直近の最
終相場で評価しております。
(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券
当該有価証券については、原則として、金融機関の提示する価額又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入
手した価額で評価しております。
(3)時価が入手できなかった有価証券
適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社
が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって
時価と認めた価額で評価しております。
2 デリバティブの評価基準及び評価方法
為替予約取引
個別法に基づき、原則としてわが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3 外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準
外貨建資産・負債の円換算については原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算
しております。
4 その他財務諸表作成のための基礎となる事項
外貨建資産等の会計処理
外貨建資産等については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条の規定に基づき、
通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分する方法を採用しております。従って、外貨の売買について
は、同規則第61条の規定により処理し、為替差損益を算定しております。
(会計方針の変更に関する注記)
(時価の算定に関する会計基準等の適用)
「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号2019年7月4日。以下「時価算定会計基準」という。)等を
開示対象ファンドの当中間計算期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項に定める経過的な取扱いに従って、
時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することとしました。これによる、財務諸表への
影響は軽微であります。
また、金融商品に関する注記に記載の通り、金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項の注記は行っており
ません。
139/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(貸借対照表に関する注記)
項目 (2022年2月2日現在)
1 当該計算日における受益権総数 21,191,835,157口
2 1口当たり純資産額 1.3387円
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の時価等に関する事項
(2022年2月2日現在)
1 貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額
と時価との差額はありません。
2 時価の算定方法
(1) 有価証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
(2) デリバティブ取引
デリバティブ取引については、「(その他の注記)」の「3 デリバティブ取引関係」に
記載しております。
(3) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当
該帳簿価額によっております。
3 金融商品の時価等に関する事項の補足説明
金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件
等によった場合、当該価額が異なることもあります。
また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目
的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大
きさを示すものではありません。
4 金銭債権の計算日後の償還予定額
金銭債権については全て1年以内に償還予定であります。
Ⅱ 金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」附則(令和3年9月24日改正内閣府令第61号)第4条
第5項に従い、記載を省略しております。
140/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(その他の注記)
1 本報告書における開示対象ファンドの当該中間計算期間における当該親投資信託の元本額の変動及び
計算日における元本の内訳
(2022年2月2日現在)
同中間計算期間の期首元本額 21,741,125,329円
同中間計算期間中の追加設定元本額 7,457,887,527円
同中間計算期間中の一部解約元本額 8,007,177,699円
同中間計算期間末日の元本額※ 21,191,835,157円
※当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託の元本額は次の通りです。
JDFインデックス・ファンド外国債券VA(適格機関投資家専用) 2,728,078,583円
iシェアーズ 先進国債券インデックス・ファンド
407,530,281円
ブラックロック・インデックス投資戦略ファンド 1,544,365,814円
マルチ・アセット投資戦略ファンド(適格機関投資家限定) 6,146,004,848円
ブラックロックLifePathファンド2055 116,962,190円
ブラックロックLifePathファンド2045 191,592,363円
ブラックロックLifePathファンド2035 453,103,528円
ブラックロック・つみたて・グローバルバランスファンド 980,706,331円
ブラックロックLifePathファンド2030 398,375,163円
ブラックロックLifePathファンド2040 284,182,152円
ブラックロックLifePathファンド2050 88,064,848円
マルチ・アセット投資戦略ファンド(年1回決算型/適格機関投資家限
5,828,767,896円
定)
ブラックロックLifePathファンド2025 175,340,004円
マルチ・アセット投資戦略ファンド3(適格機関投資家限定) 1,797,257,064円
ブラックロックLifePathファンド2060 13,724,818円
ブラックロックLifePathファンド2065 37,779,274円
合計 21,191,835,157円
2 有価証券関係
該当事項はありません。
141/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
3 デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項
通貨関連
(2022年2月2日現在)
等(円)
契約額
区分
種類
うち1年超 時価(円) 評価損益(円)
(円)
為替予約取引
売建
市場取引以外の取引
イギリスポンド 18,923,557 ― 18,976,470 △52,913
オーストラリアドル 11,771,425 ― 11,930,529 △159,104
ユーロ 74,813,566 ― 75,178,378 △364,812
買建
中国元 62,669,250 ― 62,206,260 △462,990
アメリカドル
9,298,904 ― 9,240,260 △58,644
カナダドル 2,665,826 ― 2,665,560 △266
ポーランドズロチ 2,926,502 ― 2,945,083 18,581
―
合計 183,069,030 183,142,540 △1,080,148
(注1) 時価の算定方法
為替予約取引
1 計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
① 計算日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場が発表されている場合
は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
② 計算日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・ 計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち
当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・ 計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されて
いる対顧客先物相場の仲値を用いております。
2 計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客相場の仲値で評価し
ております。
3 上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務
に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
(注2) 上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
142/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
「国内株式インデックス・マザーファンド」の状況
(1) 貸借対照表
(2022年2月2日現在)
項目
金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託 1,730,567,734
投資信託受益証券 10,629,207,890
派生商品評価勘定 454,505
前払金 94,001,500
差入委託証拠金 88,740,000
流動資産合計 12,542,971,629
資産合計 12,542,971,629
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定
64,909,726
未払解約金 15,383,141
流動負債合計 80,292,867
負債合計 80,292,867
純資産の部
元本等
元本 5,501,839,715
剰余金
剰余金又は欠損金(△) 6,960,839,047
元本等合計 12,462,678,762
純資産合計 12,462,678,762
負債純資産合計 12,542,971,629
(注)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年5月3日から翌年5月2日までであります。
143/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(2) 注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1 有価証券の評価基準及び評価方法
投資信託受益証券は移動平均法に基づき、原則として以下の通り時価評価しております。
(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として当該取引所等における計算日において知りうる直近の最
終相場で評価しております。
(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券
当該有価証券については、原則として、金融機関の提示する価額又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入
手した価額で評価しております。
(3)時価が入手できなかった有価証券
適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社
が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって
時価と認めた価額で評価しております。
2 デリバティブの評価基準及び評価方法
株価指数先物取引
個別法に基づき、原則として時価評価しております。時価評価にあたっては、原則として、当該取引所の発表する計
算日に知りうる直近の日の清算値段又は最終相場で評価しております。
(会計方針の変更に関する注記)
(時価の算定に関する会計基準等の適用)
「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号2019年7月4日。以下「時価算定会計基準」という。)等を
開示対象ファンドの当中間計算期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項に定める経過的な取扱いに従って、
時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することとしました。これによる、財務諸表への
影響は軽微であります。
また、金融商品に関する注記に記載の通り、金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項の注記は行っており
ません。
(貸借対照表に関する注記)
項目 (2022年2月2日現在)
1 当該計算日における受益権総数 5,501,839,715口
2 1口当たり純資産額 2.2652円
144/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の時価等に関する事項
(2022年2月2日現在)
1 貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額
と時価との差額はありません。
2 時価の算定方法
(1) 有価証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
(2) デリバティブ取引
デリバティブ取引については、「(その他の注記)」の「3 デリバティブ取引関係」に
記載しております。
(3) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当
該帳簿価額によっております。
3 金融商品の時価等に関する事項の補足説明
金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件
等によった場合、当該価額が異なることもあります。
また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目
的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大
きさを示すものではありません。
4 金銭債権の計算日後の償還予定額
金銭債権については全て1年以内に償還予定であります。
Ⅱ 金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」附則(令和3年9月24日改正内閣府令第61号)第
4条第5項に従い、記載を省略しております。
145/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(その他の注記)
1 本報告書における開示対象ファンドの当該中間計算期間における当該親投資信託の元本額の変動及び
計算日における元本の内訳
(2022年2月2日現在)
同中間計算期間の期首元本額 5,968,105,377円
同中間計算期間中の追加設定元本額 1,913,824,190円
同中間計算期間中の一部解約元本額 2,380,089,852円
同中間計算期間末日の元本額※ 5,501,839,715円
※当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託の元本額は次の通りです。
iシェアーズ 国内株式インデックス・ファンド
1,902,813,492円
ブラックロック・インデックス投資戦略ファンド 685,038,551円
マルチ・アセット投資戦略ファンド(適格機関投資家限定) 626,026,651円
ブラックロックLifePathファンド2055 112,411,963円
ブラックロックLifePathファンド2045 168,351,200円
ブラックロックLifePathファンド2035 372,701,460円
ブラックロックLifePathファンド2030 333,260,417円
ブラックロックLifePathファンド2040 258,843,458円
ブラックロックLifePathファンド2050 81,221,377円
マルチ・アセット投資戦略ファンド(年1回決算型/適格機関投資家限
594,116,699円
定)
135,925,911円
ブラックロックLifePathファンド2025
マルチ・アセット投資戦略ファンド3(適格機関投資家限定) 183,065,668円
ブラックロックLifePathファンド2060 12,816,442円
ブラックロックLifePathファンド2065 35,246,426円
合計 5,501,839,715円
2 有価証券関係
該当事項はありません。
146/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
3 デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項
株式関連
(2022年2月2日現在)
区分 種類
契約額等(円)
時価(円) 評価損益(円)
うち1年超
(円)
株価指数先物取引
市場取引
買建
1,661,741,500 ― 1,597,320,000 △64,421,500
合計 1,661,741,500 ― 1,597,320,000 △64,421,500
(注1) 時価の算定方法
(1)株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として当計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は証拠金算定基準値段
を用いております。このような時価が発表されていない場合には、当計算日に最も近い最終相場や気
配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
(2)株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
(3)契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
(注2) 上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
147/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
「先進国株式インデックス・マザーファンド」の状況
(1) 貸借対照表
(2022年2月2日現在)
項目
金額(円)
資産の部
流動資産
預金 196,761,378
金銭信託 222,665,652
投資信託受益証券 26,923,141,387
流動資産合計 27,342,568,417
資産合計 27,342,568,417
負債の部
流動負債
未払金 128,646,340
未払解約金 4,568,798
流動負債合計
133,215,138
負債合計 133,215,138
純資産の部
元本等
元本 9,626,425,078
剰余金
剰余金又は欠損金(△) 17,582,928,201
元本等合計 27,209,353,279
純資産合計 27,209,353,279
負債純資産合計 27,342,568,417
(注)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年5月3日から翌年5月2日までであります。
148/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(2) 注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1 有価証券の評価基準及び評価方法
投資信託受益証券は移動平均法に基づき、原則として以下の通り時価評価しております。
(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として当該取引所等における計算日において知りうる直近の最
終相場で評価しております。
(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券
当該有価証券については、原則として、金融機関の提示する価額又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入
手した価額で評価しております。
(3)時価が入手できなかった有価証券
適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社
が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって
時価と認めた価額で評価しております。
2 デリバティブの評価基準及び評価方法
為替予約取引
個別法に基づき、原則としてわが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3 外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準
外貨建資産・負債の円換算については原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算
しております。
4 その他財務諸表作成のための基礎となる事項
外貨建資産等の会計処理
外貨建資産等については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条の規定に基づき、
通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分する方法を採用しております。従って、外貨の売買について
は、同規則第61条の規定により処理し、為替差損益を算定しております。
(会計方針の変更に関する注記)
(時価の算定に関する会計基準等の適用)
「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号2019年7月4日。以下「時価算定会計基準」という。)等を
開示対象ファンドの当中間計算期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項に定める経過的な取扱いに従って、
時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することとしました。これによる、財務諸表への
影響は軽微であります。
また、金融商品に関する注記に記載の通り、金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項の注記は行っており
ません。
149/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(貸借対照表に関する注記)
項目 (2022年2月2日現在)
1 当該計算日における受益権総数 9,626,425,078口
2 1口当たり純資産額 2.8265円
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の時価等に関する事項
(2022年2月2日現在)
1 貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額
と時価との差額はありません。
2 時価の算定方法
(1) 有価証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
(2) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当
該帳簿価額によっております。
3 金融商品の時価等に関する事項の補足説明
金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件
等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4 金銭債権の計算日後の償還予定額
金銭債権については全て1年以内に償還予定であります。
Ⅱ 金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」附則(令和3年9月24日改正内閣府令第61号)第
4条第5項に従い、記載を省略しております。
150/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(その他の注記)
1 本報告書における開示対象ファンドの当該中間計算期間における当該親投資信託の元本額の変動及び
計算日における元本の内訳
(2022年2月2日現在)
同中間計算期間の期首元本額 6,102,165,433円
同中間計算期間中の追加設定元本額 5,107,341,285円
同中間計算期間中の一部解約元本額 1,583,081,640円
同中間計算期間末日の元本額※ 9,626,425,078円
※当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託の元本額は次の通りです。
JDFインデックス・ファンド外国株式I(適格機関投資家専用) 64,571,039円
iシェアーズ 先進国株式インデックス・ファンド
835,452,900円
ブラックロック・インデックス投資戦略ファンド 884,638,600円
マルチ・アセット投資戦略ファンド(適格機関投資家限定) 2,482,654,230円
ブラックロックLifePathファンド2055 78,732,351円
ブラックロックLifePathファンド2045 116,359,508円
ブラックロックLifePathファンド2035 261,028,465円
ブラックロック・つみたて・グローバルバランスファンド 1,254,542,009円
ブラックロックLifePathファンド2030 224,350,498円
ブラックロックLifePathファンド2040 167,138,881円
ブラックロックLifePathファンド2050 54,267,859円
マルチ・アセット投資戦略ファンド(年1回決算型/適格機関投資家限
2,352,271,193円
定)
ブラックロックLifePathファンド2025 90,166,958円
マルチ・アセット投資戦略ファンド3(適格機関投資家限定) 725,994,352円
ブラックロックLifePathファンド2060 9,133,420円
ブラックロックLifePathファンド2065 25,122,815円
合計 9,626,425,078円
2 有価証券関係
該当事項はありません。
3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。
151/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
「国内リート・インデックス・マザーファンド」の状況
(1) 貸借対照表
(2022年2月2日現在)
項目
金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託 42,270,162
投資証券 3,050,097,850
未収配当金 30,980,245
前払金 1,014,200
差入委託証拠金 1,248,500
流動資産合計 3,125,610,957
資産合計
3,125,610,957
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 966,460
未払金 3,426,753
未払解約金 8,557,768
流動負債合計 12,950,981
負債合計 12,950,981
純資産の部
元本等
元本 1,766,659,627
剰余金
剰余金又は欠損金(△) 1,346,000,349
元本等合計 3,112,659,976
純資産合計 3,112,659,976
負債純資産合計 3,125,610,957
(注)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年11月3日から翌年11月2日までであります。
152/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(2) 注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1 有価証券の評価基準及び評価方法
投資証券は、移動平均法に基づき、原則として以下の通り時価評価しております。
(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として当該取引所等における計算日において知りうる直近の最
終相場で評価しております。
(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券
当該有価証券については、原則として、金融機関の提示する価額又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入
手した価額で評価しております。
(3) 時価が入手できなかった有価証券
適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社
が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもっ
て時価と認めた価額で評価しております。
2 デリバティブの評価基準及び評価方法
不動産投信指数先物取引
個別法に基づき、原則として時価評価しております。時価評価にあたっては、原則として、当該取引所の発表する計
算日に知り得る直近の日の清算値段又は最終相場で評価しております。
(会計方針の変更に関する注記)
(時価の算定に関する会計基準等の適用)
「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号2019年7月4日。以下「時価算定会計基準」という。)等を
開示対象ファンドの当中間計算期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項に定める経過的な取扱いに従って、
時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することとしました。これによる、財務諸表への
影響は軽微であります。
また、金融商品に関する注記に記載の通り、金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項の注記は行っており
ません。
(貸借対照表に関する注記)
項目 (2022年2月2日現在)
1 当該計算日における受益権総
1,766,659,627口
数
2 1口当たり純資産額 1.7619円
153/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の時価等に関する事項
(2022年2月2日現在)
1 貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額
と時価との差額はありません。
2 時価の算定方法
(1) 有価証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
(2) デリバティブ取引
デリバティブ取引については、「(その他の注記)」の「3 デリバティブ取引関係」に
記載しております。
(3) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当
該帳簿価額によっております。
3 金融商品の時価等に関する事項の補足説明
金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件
等によった場合、当該価額が異なることもあります。
また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目
的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大
きさを示すものではありません。
4 金銭債権の計算日後の償還予定額
金銭債権は全て1年以内に償還予定であります。
Ⅱ 金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」附則(令和3年9月24日改正内閣府令第61号)第
4条第5項に従い、記載を省略しております。
154/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(その他の注記)
1 本報告書における開示対象ファンドの当該中間計算期間における当該親投資信託の元本額の変動及び
計算日における元本の内訳
(2022年2月2日現在)
同中間計算期間の期首元本額 2,515,866,134円
同中間計算期間中の追加設定元本額 384,765,566円
同中間計算期間中の一部解約元本額 1,133,972,073円
同中間計算期間末日の元本額※ 1,766,659,627円
※当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託の元本額は次の通りです。
ブラックロックおまかせバランス投信 440,093円
iシェアーズ 国内リートインデックス・ファンド
704,046,296円
国内リートインデックス・ファンド(適格機関投資家限定) 922,514,352円
ブラックロック・インデックス投資戦略ファンド 118,602,777円
ブラックロックLifePathファンド2055 5,846,661円
ブラックロックLifePathファンド2045 5,169,894円
ブラックロックLifePathファンド2040 3,653,914円
ブラックロックLifePathファンド2050 3,770,699円
ブラックロックLifePathファンド2060 697,644円
ブラックロックLifePathファンド2065 1,917,297円
合計 1,766,659,627円
2 有価証券関係
該当事項はありません。
3 デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項
株式関連
(2022年2月2日現在)
区分 種類
契約額等(円)
時価(円) 評価損益(円)
うち1年超
(円)
不動産投信指数先
物取引
市場取引
買建 22,051,700 ― 21,092,500 △959,200
合計 22,051,700 ― 21,092,500 △959,200
(注1) 時価の算定方法
(1)不動産投信指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として当計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は証拠金算定基準値段を用い
ております。このような時価が発表されていない場合には、当計算日に最も近い最終相場や気配値等、原則
に準ずる方法で評価しております。
(2)不動産投信指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
(3)契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
(注2) 上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
155/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
2【ファンドの現況】
【純資産額計算書】 (2022年1月末現在)
「ブラックロック・インデックス投資戦略ファンド」
Ⅰ 資産総額 13,215,909,792円
Ⅱ 負債総額 82,815,665円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 13,133,094,127円
Ⅳ 発行済数量 9,228,313,878口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) 1.4231円
(参考情報)
「 国内債券インデックス・マザーファンド 」
Ⅰ 資産総額 52,229,079,381円
Ⅱ 負債総額 150,368,642円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 52,078,710,739円
Ⅳ 発行済数量 47,249,323,324口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) 1.1022円
「 先進国債券インデックス・マザーファンド 」
Ⅰ 資産総額 28,680,572,908円
Ⅱ 負債総額 109,478,522円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 28,571,094,386円
Ⅳ 発行済数量 21,250,687,590口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) 1.3445円
「国内株式インデックス・マザーファンド」
Ⅰ 資産総額 12,255,516,918円
Ⅱ 負債総額 115,987,019円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 12,139,529,899円
Ⅳ 発行済数量 5,456,340,461口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) 2.2248円
156/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
「 先進国株式インデックス・マザーファンド 」
Ⅰ 資産総額 26,808,990,778円
Ⅱ 負債総額 132,841,020円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 26,676,149,758円
Ⅳ 発行済数量 9,618,580,484口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) 2.7734円
「 国内リート・インデックス・マザーファンド 」
Ⅰ 資産総額 3,150,445,522円
Ⅱ 負債総額 10,844,611円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 3,139,600,911円
Ⅳ 発行済数量 1,766,476,681口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) 1.7773円
157/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
第4【内国投資信託受益証券事務の概要】
1 受益証券の名義書換え等
該当事項はありません。
2 受益者名簿の閉鎖の時期
受益者名簿は作成していません。
3 投資者に対する特典
該当事項はありません。
4 内国投資信託受益証券の譲渡制限の内容
ファンド受益証券の譲渡制限は設けておりません。
5 受益証券の再発行
投資者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名式受益証
券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請求、受益
証券の再発行の請求を行わないものとします。
6 受益権の譲渡
① 投資者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該投資者の譲渡の対象とする受益権が記
載または記録されている振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとします。
② ①の申請のある場合には、①の振替機関等は、当該譲渡に係る譲渡人の保有する受益権の口数の
減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記載または記録
するものとします。ただし、①の振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合には、譲受人
の振替先口座を開設した他の振替機関等(当該他の振替機関等の上位機関を含みます。)に社振法
の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載または記録が行われるよう通
知するものとします。
③ ①の振替について、委託会社は、当該投資者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されて
いる振替口座簿に係る振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場合等にお
いて、委託会社が必要と認めたときまたはやむをえない事情があると判断したときは、振替停止日
や振替停止期間を設けることができます。
7 受益権の譲渡の対抗要件
受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗
することができません。
158/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
8 受益権の再分割
委託会社は、受益権の再分割を行いません。ただし、受託会社と協議のうえ、社振法に定めるとこ
ろにしたがい、一定日現在の受益権を均等に再分割できるものとします。
9 償還金
償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている投資者(償還日以
前において換金が行われた受益権にかかる投資者を除きます。また、当該償還日以前に設定された受
益権で購入代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則とし
て投資者とします。)に支払います。なお、当該投資者は、その口座が開設されている振替機関等に
対して委託会社がこの信託の償還をするのと引き換えに、当該償還に係る受益権の口数と同口数の抹
消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座において当該口数の減少の
記載または記録が行われます。また、受益証券を保有している投資者に対しては、償還金は、信託終
了日後1ヵ月以内の委託会社の指定する日から受益証券と引き換えに当該投資者に支払います。
10 質権口記載または記録の受益権の取り扱いについて
振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払
い、換金の受付、換金代金および償還金の支払い等については、約款の規定によるほか、民法その他
の法令等にしたがって取り扱われます。
159/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
第三部【委託会社等の情報】
第1【委託会社等の概況】
1【委託会社等の概況】
(1)資本金の額等
①資本金 3,120百万円
②発行する株式の総数 36,000株
③発行済株式の総数 15,000株
④直近5ヵ年における主な資本金の額の増減
2017年12月7日付で、資本金を2,435百万円から3,120百万円に増額しました。
(2)委託会社の機構
①経営の意思決定機構
<株主総会>
株主により構成される会社における最高の意思決定機関として、取締役の選任、利益処分の承
認、定款の変更等、会社法および定款の定めにしたがって重要事項の決定を行います。
<取締役会>
取締役により構成され、当社の業務執行を決定し、その執行について監督します。
<エグゼクティブ委員会他各委員会>
当社における適切な経営戦略の構築、業務執行体制の構築および業務運営の推進を目的として、
エグゼクティブ委員会を設置します。また、その他各種委員会を設置し、業務の能率的運営およ
び責任体制の確立を図っています。
②運用の意思決定機構
投資委員会
・投資委員会にて運用にかかる投資方針、パフォーマンスおよびリスク管理に関する重要事項を
審議します。
運用担当部署
・各運用担当部署では、投資委員会の決定に従い、ファンドの個別の運用計画を策定し、各部署
の投資プロセスを通して運用を行います。
160/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
ポートフォリオ・マネジャー
・ポートフォリオ・マネジャーは、策定された運用計画に基づき、個別銘柄を選択し売買に関す
る指図を行います。
リスク管理
・委託会社ではリスク管理を重視しており、独自開発のシステムを用いてリスク管理を行ってお
ります。具体的には、運用担当部門から独立したリスク管理担当部門においてファンドの投資
リスクおよび流動性リスクの計測・分析、投資・流動性制限のモニタリングなどを行うことに
より、ファンドの投資リスク(流動性リスクを含む)が運用方針に合致していることを確認
し、その結果を運用担当部門にフィードバックするほか、社内の関係者で共有しております。
また、委託会社の業務に関するリスクについて社内規程を定めて管理を行っております。
161/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
2【事業の内容及び営業の概況】
投信法に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに金融商品
取引法に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っています。また、金融商品取
引法に定める投資助言業務、第一種金融商品取引業務および第二種金融商品取引業務等を行っていま
す。
委託会社の運用する証券投資信託は2022年1月末現在、以下の通りです(親投資信託を除きま
す。)。
種類 本数(本) 純資産総額(百万円)
追加型株式投資信託 176 10,301,689
単位型株式投資信託 62 460,555
合計 238 10,762,244
162/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
3【委託会社等の経理状況】
1.財務諸表の作成方法について
委託会社であるブラックロック・ジャパン株式会社(以下「当社」という。)の財務諸表は、「財務諸表等の用
語、様式及び作成方法に関する規則」(1963年大蔵省令第59号。)第2条及び「金融商品取引業等に関する内閣府
令」(2007年8月6日内閣府令第52号。)に基づいて作成しております。
2.監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第35期事業年度(自2021年1月1日 至2021年12月31
日)の財務諸表について有限責任監査法人トーマツによる監査を受けております。
3.財務諸表に記載している金額については、百万円未満の端数を切り捨てて表示しております。
163/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(1)【貸借対照表】
(単位:百万円)
第34期 第35期
(2020年12月31日現在) (2021年12月31日現在)
資産の部
流動資産
現金・預金 17,786 17,813
立替金 29 16
前払費用 190 223
未収入金 ※2 3 527
未収委託者報酬 1,756 2,017
未収運用受託報酬 2,166 2,244
未収収益 ※2 872 981
0 2
その他流動資産
流動資産計 22,805 23,827
固定資産
有形固定資産
建物附属設備 ※1 1,002 789
480 575
器具備品 ※1
有形固定資産計 1,482 1,364
無形固定資産
6 10
ソフトウエア
無形固定資産計 6 10
投資その他の資産
投資有価証券 142 50
長期差入保証金 1,122 1,118
前払年金費用 899 1,001
長期前払費用 34 12
888 889
繰延税金資産
投資その他の資産計 3,088 3,072
固定資産計 4,577 4,448
資産合計 27,383 28,275
164/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(単位:百万円)
第34期 第35期
(2020年12月31日現在) (2021年12月31日現在)
負債の部
流動負債
預り金 121 143
未払金 ※2
未払収益分配金 4 4
未払償還金 74 70
未払手数料 444 459
その他未払金 1,508 2,991
未払費用 ※2 859 760
未払消費税等 210 272
未払法人税等 343 402
前受金 84 166
賞与引当金 1,987 2,156
195 203
役員賞与引当金
流動負債計 5,835 7,630
固定負債
退職給付引当金 69 82
783 784
資産除去債務
固定負債計 853 866
負債合計 6,688 8,497
純資産の部
株主資本
資本金 3,120 3,120
資本剰余金
資本準備金 3,001 3,001
3,846 3,846
その他資本剰余金
資本剰余金合計 6,847 6,847
利益剰余金
利益準備金 336 336
その他利益剰余金
10,386 9,470
繰越利益剰余金
利益剰余金合計 10,723 9,807
株主資本合計 20,691 19,775
評価・換算差額等
3 3
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等合計 3 3
純資産合計 20,694 19,778
負債・純資産合計 27,383 28,275
165/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(2)【損益計算書】
(単位:百万円)
第34期 第35期
(自 2020年 1月 1日 (自 2021年 1月 1日
至 2020年12月31日) 至 2021年12月31日)
営業収益
委託者報酬 5,605 6,653
運用受託報酬 ※1 7,342 8,355
12,092 14,536
その他営業収益 ※1
営業収益計
25,041 29,546
営業費用
支払手数料 1,405 1,534
広告宣伝費 127 170
調査費
調査費 352 298
3,346 4,326
委託調査費 ※1
調査費計
3,698 4,625
委託計算費 85 94
営業雑経費
通信費 64 51
印刷費 82 95
49 39
諸会費
営業雑経費計 195 187
営業費用計
5,512 6,611
一般管理費
給料
役員報酬 601 579
給料・手当 4,691 5,106
2,384 2,616
賞与
給料計
7,678 8,302
退職給付費用 331 352
福利厚生費 1,028 1,073
事務委託費 ※1 2,701 3,360
交際費 16 11
寄付金 1 -
旅費交通費 60 24
租税公課 246 260
不動産賃借料 905 902
水道光熱費 60 53
固定資産減価償却費 428 426
資産除去債務利息費用 0 0
事務過誤取引損 - 519
390 348
諸経費
一般管理費計 13,851 15,638
営業利益
5,677 7,296
166/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(単位:百万円)
第34期 第35期
(自 2020年 1月 1日 (自 2021年 1月 1日
至 2020年12月31日) 至 2021年12月31日)
営業外収益
為替差益 - 102
5 1
その他
営業外収益計
5 103
営業外費用
為替差損 20 -
0 0
固定資産除却損
営業外費用計 20 0
経常利益
5,662 7,398
特別利益
特別利益計
- -
特別損失
- 0
特別退職金
特別損失計 - 0
税引前当期純利益
5,662 7,398
法人税、住民税及び事業税 1,970 2,415
△64 △0
法人税等調整額
当期純利益 3,756 4,984
167/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(3)【株主資本等変動計算書】
第34期 (自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)
(単位:百万円)
株主資本 評価・換算差額等
資本剰余金 利益剰余金
その他 評価・
純資産
その他利
株主資本 有価証券 換算
合計
その他 資本 利益
資本金
益剰余金
資本 利益準
合計 評価 差額等
資本 剰余金 剰余金
準備金 備金
繰越利益
差額金 合計
剰余金 合計 合計
剰余金
2020年1月1日残高
3,120 3,001 3,846 6,847 336 14,330 14,666 24,634 1 1 24,636
当期変動額
剰余金の配当
△7,700 △7,700 △7,700 △7,700
当期純利益
3,756 3,756 3,756 3,756
株主資本以外の項目の
1 1 1
当期変動額(純額)
当期変動額合計
- - - - - △3,943 △3,943 △3,943 1 1 △3,942
2020年12月31日残高
3,120 3,001 3,846 6,847 336 10,386 10,723 20,691 3 3 20,694
第35期 (自 2021年1月1日 至 2021年12月31日)
(単位:百万円)
株主資本 評価・換算差額等
資本剰余金 利益剰余金
その他 評価・
純資産
その他利
株主資本 有価証券 換算
合計
その他 資本 利益
資本金
益剰余金
資本 利益準
合計 評価 差額等
資本 剰余金 剰余金
準備金 備金
繰越利益
差額金 合計
剰余金 合計 合計
剰余金
2021年1月1日残高
3,120 3,001 3,846 6,847 336 10,386 10,723 20,691 3 3 20,694
当期変動額
剰余金の配当
△5,900 △5,900 △5,900 △5,900
当期純利益
4,984 4,984 4,984 4,984
株主資本以外の項目の
0 0 0
当期変動額(純額)
当期変動額合計
- - - - - △915 △915 △915 0 0 △915
2021年12月31日残高
3,120 3,001 3,846 6,847 336 9,470 9,807 19,775 3 3 19,778
168/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
注 記 事 項
[重要な会計方針]
1. 有価証券の評価基準及び評価方法
有価証券
その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は、
移動平均法により算定)を採用しております。
2. デリバティブ取引等の評価基準及び評価方法
時価法を採用しております。
3. 固定資産の減価償却方法
(1) 有形固定資産
定額法により償却しております。なお、主な耐用年数は建物附属設備6~18年、器具備品3~15年であります。
(2) 無形固定資産
自社利用のソフトウエアの減価償却方法については、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法によっ
ております。
4. 引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金の計上方法
債権の貸倒損失に備えるため、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込
額を計上しております。
(2) 退職給付引当金の計上方法
① 旧退職金制度
適格退職年金制度移行日現在在籍していた従業員については、旧退職金制度に基づく給付額を保証している
ため、期末現在の当該給付額と年金制度に基づく給付額との差額を引当て計上しております。
② 確定拠出年金制度
確定拠出年金制度(DC)による退職年金制度を有しております。
③ 確定給付年金制度
キャッシュ・バランス型の年金制度(CB)の退職年金制度を有しております。CBには、一定の利回り保証を
付しており、これの将来の支払に備えるため、確定給付型の会計基準に準じた会計処理方法により引当金を
計上しております。
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当期までの期間に帰属させる方法については、ポイント基
準によっております。
過去勤務債務は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(9年)による定額法により費
用処理しております。
数理計算上の差異は各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(9年)によ
る定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理または費用から控除することとしてお
ります。
169/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(3) 賞与引当金の計上方法
従業員の賞与の支払に備えて、賞与支給見込額の当事業年度負担額を計上しております。
(4) 役員賞与引当金の計上方法
役員の賞与の支払に備えて、賞与支給見込額の当事業年度負担額を計上しております。
5. 外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、期末の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
6. その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
(1) 消費税等の処理方法
消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。
(2) 連結納税制度の適用
親会社であるブラックロック・ジャパン・ホールディングス合同会社を連結納税親会社として、連結納税制度を
適用しております。
(3) 連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用
当社は、「所得税法等の一部を改正する法律」(令和2年法律第8号)において創設されたグループ通算制度への
移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、「連結納税制
度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」(実務対応報告第39号 2020年3月31
日)第3項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第28号 2018年2
月16日)第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づい
ております。
(未適用の会計基準等)
「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日)
「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 2020年3月31日)
(1) 概要
収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の5つのステップを適用し認識されます。
ステップ1:顧客との契約を識別する。
ステップ2:契約における履行義務を識別する。
ステップ3:取引価格を算定する。
ステップ4:契約における履行義務に取引価格を配分する。
ステップ5:履行義務を充足したときに又は充足するにつれて収益を認識する。
(2) 適用予定日
2022年12月期の期首より適用予定であります。
(3) 当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準30号 2019年7月4日)
「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2019年7月4日)
「金融商品に関する会計基準」(企業会計基準第10号 2019年7月4日)
「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号 2020年3月31日)
(1) 概要
国際的な会計基準の定めとの比較可能性を向上させるため、「時価の算定に関する会計基準」及び「時価の算定に関
する会計基準の適用指針」(以下「時価算定会計基準等」という。)が開発され、時価の算定方法に関するガイダンス等
が定められました。時価算定会計基準等は次の項目の時価に適用されます。
・「金融商品に関する会計基準」における金融商品
170/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
また「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」が改訂され、金融商品の時価のレベルごとの内訳等の注記事項が
定められました。
(2) 適用予定日
2022年12月期の期首より適用予定であります。
(3) 当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
(貸借対照表関係)
※1 有形固定資産の減価償却累計額
前事業年度 当事業年度
(2020年12月31日) (2021年12月31日)
建物附属設備 2,010 百万円 2,246 百万円
器具備品 1,290 百万円 1,470 百万円
※2 関係会社に対する資産及び負債
各科目に含まれているものは次のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
(2020年12月31日) (2021年12月31日)
未収入金 - 百万円 524 百万円
未収収益 185 百万円 377 百万円
その他未払金 1,496 百万円 1,940 百万円
未払費用 89 百万円 112 百万円
※3 当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行2行と当座貸越契約を締結しております。これら契約に基づ
く事業年度末の借入未実行残高は次のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
(2020年12月31日) (2021年12月31日)
当座貸越極度額 1,000 百万円 1,000 百万円
借入実行残高 - -
差引額 1,000 百万円 1,000 百万円
(損益計算書関係)
※1 関係会社に対する営業収益及び営業費用
各科目に含まれているものは次のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
(自 2020年1月1日 (自 2021年1月1日
至 2020年12月31日) 至 2021年12月31日)
運用受託報酬 247 百万円 249 百万円
その他営業収益 5,052 百万円 6,036 百万円
委託調査費 763 百万円 1,178 百万円
事務委託費 851 百万円 1,204 百万円
171/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(株主資本等変動計算書関係)
前事業年度 (自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)
1. 発行済株式に関する事項
前事業年度期首 増加 減少 前事業年度末
普通株式(株) 15,000 - - 15,000
2. 自己株式に関する事項
該当事項はありません。
3. 新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
4. 配当に関する事項
(1) 配当金支払額
配当金の総額 1株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日
(百万円) 配当額(円)
2020年3月30日
普通株式 7,700 513,333 2019年12月31日 2020年3月30日
株主総会決議
当事業年度 (自 2021年1月1日 至 2021年12月31日)
1. 発行済株式に関する事項
当事業年度期首 増加 減少 当事業年度末
普通株式(株) 15,000 - - 15,000
2. 自己株式に関する事項
該当事項はありません。
3. 新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
4. 配当に関する事項
(1) 配当金支払額
配当金の総額 1株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日
(百万円) 配当額(円)
2021年3月30日
普通株式 5,900 393,333 2020年12月31日 2021年3月30日
株主総会決議
172/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(リース取引関係)
オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに掛かる未経過リース料は以下のとおりであります。
当事業年度
(自 2021年1月1日
至 2021年12月31日)
1年以内 835 百万円
1年超 -
合計 835 百万円
(注) 上記未経過リース料には、解約損害金を含めております。
(金融商品関係)
1. 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については関連当事者からの長期借入に
限定しています。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である未収委託者報酬、未収運用受託報酬及び未収収益は、顧客及び関係会社の信用リスクに晒されて
います。当該リスクに関しては、当社の経理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行い、個別に未
収債権の回収可能性を管理する体制をしいております。
営業債務である未払手数料及び未払費用はその全てが1年以内の支払期日となっております。
営業債務は流動性リスクに晒されていますが、当社では資金繰計画を作成するなどの方法により管理しておりま
す。
2. 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、金額的重要性が低いものにつ
いては含めておりません。
前事業年度 (2020年12月31日)
貸借対照表計上額 時価 差額
(百万円) (百万円) (百万円)
(1) 現金・預金 17,786 17,786 -
(2) 未収委託者報酬 1,756 1,756 -
(3) 未収運用受託報酬 2,166 2,166 -
(4) 未収収益
872 872 -
(5) 長期差入保証金 1,122 1,123 1
資産計 23,704 23,705 1
(1) 未払手数料 444 444 -
(2) 未払費用 859 859 -
負債計 1,304 1,304 -
173/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
当事業年度 (2021年12月31日)
貸借対照表計上額 時価 差額
(百万円) (百万円) (百万円)
(1) 現金・預金 17,813 17,813 -
(2) 未収委託者報酬 2,017 2,017 -
(3) 未収運用受託報酬 2,244 2,244 -
(4) 未収収益 981 981 -
(5) 未収入金 527 527 -
(6) 長期差入保証金 1,118 1,119 0
資産計 24,703 24,704 0
(1) 未払手数料 459 459 -
(2) 未払費用 760 760 -
(3) その他未払金 2,991 2,991 -
負債計 4,210 4,210 -
(注1) 金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1) 現金・預金、(2) 未収委託者報酬、(3) 未収運用受託報酬、(4) 未収収益及び(5) 未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(6) 長期差入保証金
事務所敷金の時価については、事務所の敷金を合理的に見積もった返済期日までの期間を基にしたインターバンク
市場で取引されている円金利スワップレートで割り引いて算定する方法によっています。また従業員社宅敷金の時
価については、平均残存勤務期間を基にしたインターバンク市場で取引されている円金利スワップレートで割り引
いて算定する方法によっています。
負 債
(1) 未払手数料、(2) 未払費用及び(3) その他未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(注2) 金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(2020年12月31日)
1年以内 1年超 5年超 10年超
5年以内 10年以内
(百万円) (百万円) (百万円) (百万円)
(1) 現金・預金 17,786 - - -
(2) 未収委託者報酬 1,756 - - -
(3) 未収運用受託報酬 2,166 - - -
(4) 未収収益 872 - - -
合計 22,581 - - -
174/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
当事業年度(2021年12月31日)
1年以内 1年超 5年超 10年超
5年以内 10年以内
(百万円) (百万円) (百万円) (百万円)
(1) 現金・預金 17,813 - - -
(2) 未収委託者報酬 2,017 - - -
(3) 未収運用受託報酬 2,244 - - -
(4) 未収収益 981 - - -
(5) 未収入金 527 - - -
合計 23,584 - - -
(退職給付関係)
前事業年度 (自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)
1. 採用している退職給付制度の概要
当社は、旧バークレイズ・グローバル・インベスターズ株式会社で設けられていた、①旧退職金制度を引き続き有し
ています。当社は、2009年12月2日に旧ブラックロック・ジャパン株式会社との合併に伴い、旧ブラックロック・
ジャパン株式会社における退職年金制度(②確定拠出年金制度及び③確定給付年金制度)を承継しました。また、
2011年1月1日付で旧バークレイズ・グローバル・インベスターズ株式会社から引き継いだ適格退職年金制度はキャッ
シュ・バランス型の③確定給付年金制度に移行しました。従って、2011年1月1日以降、①から③の三つの制度を有し
ています。
2. 確定給付制度
(1) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
(単位:百万円)
前事業年度
(自 2020年1月 1日
至 2020年12月31日)
退職給付債務の期首残高 2,047
勤務費用 297
利息費用 11
数理計算上の差異の発生額 △82
退職給付の支払額 △123
過去勤務費用の発生額 -
退職給付債務の期末残高 2,149
(2) 年金資産の期首残高と期末残高の調整表
(単位:百万円)
前事業年度
(自 2020年1月 1日
至 2020年12月31日)
年金資産の期首残高 2,979
期待運用収益 14
数理計算上の差異の発生額 92
事業主からの拠出額 350
退職給付の支払額 △123
年金資産の期末残高 3,313
175/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(3) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の調整表
(単位:百万円)
前事業年度
(2020年12月31日)
積立型制度の退職給付債務 2,080
年金資産 △3,313
△1,233
非積立型制度の退職給付債務
69
未積立退職給付債務
△1,163
未認識数理計算上の差異 296
未認識過去勤務費用 37
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 △829
退職給付引当金 69
前払年金費用 △899
貸借対照表に計上された負債と資産の純額
△829
(4) 退職給付費用及びその内訳項目の金額
(単位:百万円)
前事業年度
(自 2020年1月 1日
至 2020年12月31日)
勤務費用 297
利息費用 11
期待運用収益 △14
数理計算上の差異の費用処理額 △36
過去勤務費用の処理額 △4
確定給付制度に係る退職給付費用合計 252
特別退職金 -
合計 252
(5) 年金資産に関する事項
①年金資産の主な内訳
年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
前事業年度
(2020年12月31日)
合同運用
100%
合計 100%
合同運用による年金資産の主な商品分類ごとの比率は、債券74%、株式24%及びその他3%となっております。
②長期期待運用収益率の算定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する多様
な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
176/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(6) 数理計算上の計算基礎に関する事項
前事業年度
(自 2020年1月 1日
至 2020年12月31日)
割引率 1.0%
長期期待運用収益率
0.5%
3. 確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、78百万円 でありました。
当事業年度 (自 2021年1月1日 至 2021年12月31日)
1. 採用している退職給付制度の概要
当社は、旧バークレイズ・グローバル・インベスターズ株式会社で設けられていた、①旧退職金制度を引き続き有し
ています。当社は、2009年12月2日に旧ブラックロック・ジャパン株式会社との合併に伴い、旧ブラックロック・
ジャパン株式会社における退職年金制度(②確定拠出年金制度及び③確定給付年金制度)を承継しました。また、
2011年1月1日付で旧バークレイズ・グローバル・インベスターズ株式会社から引き継いだ適格退職年金制度はキャッ
シュ・バランス型の③確定給付年金制度に移行しました。従って、2011年1月1日以降、①から③の三つの制度を有し
ています。
2. 確定給付制度
(1) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
(単位:百万円)
当事業年度
(自 2021年1月 1日
至 2021年12月31日)
退職給付債務の期首残高 2,149
勤務費用
322
利息費用 20
数理計算上の差異の発生額 188
退職給付の支払額 △94
過去勤務費用の発生額 0
退職給付債務の期末残高 2,588
(2) 年金資産の期首残高と期末残高の調整表
(単位:百万円)
当事業年度
(自 2021年1月 1日
至 2021年12月31日)
年金資産の期首残高 3,313
期待運用収益
9
数理計算上の差異の発生額 17
事業主からの拠出額 359
退職給付の支払額 △94
年金資産の期末残高
3,606
177/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(3) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の調整表
(単位:百万円)
当事業年度
(2021年12月31日)
積立型制度の退職給付債務 2,505
年金資産 △3,606
△1,100
非積立型制度の退職給付債務
82
未積立退職給付債務
△1,018
未認識数理計算上の差異 65
未認識過去勤務費用 33
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 △919
退職給付引当金 82
前払年金費用 △1,001
貸借対照表に計上された負債と資産の純額
△919
(4) 退職給付費用及びその内訳項目の金額
(単位:百万円)
当事業年度
(自 2021年1月 1日
至 2021年12月31日)
勤務費用 322
利息費用 20
期待運用収益 △9
数理計算上の差異の費用処理額 △59
過去勤務費用の処理額 △3
確定給付制度に係る退職給付費用合計 270
特別退職金 0
合計 270
(5) 年金資産に関する事項
①年金資産の主な内訳
年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
当事業年度
(2021年12月31日)
合同運用 100%
合計 100%
合同運用による年金資産の主な商品分類ごとの比率は、債券87%、株式13%及びその他1%となっております。
②長期期待運用収益率の算定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する
多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
178/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(6) 数理計算上の計算基礎に関する事項
当事業年度
(自 2021年1月 1日
至 2021年12月31日)
割引率 0.7%
長期期待運用収益率
0.3%
3. 確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、80百万円 でありました。
(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円)
前事業年度 当事業年度
(2020年12月31日) (2021年12月31日)
繰延税金資産
未払費用 215 161
賞与引当金 608 660
資産除去債務 239 240
未払事業税 72 89
退職給付引当金 21 25
有形固定資産
2 1
その他 95 78
繰延税金資産合計
1,256 1,257
繰延税金負債
退職給付引当金 △275 △306
資産除去債務に対応する除去費用 △90 △59
その他 △1 △1
繰延税金負債合計
△367 △367
繰延税金資産の純額
888 889
(注) 前事業年度及び当事業年度における繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。
(単位:百万円)
前事業年度 当事業年度
(2020年12月31日) (2021年12月31日)
固定資産-繰延税金資産
888 889
2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度 当事業年度
(2020年12月31日) (2021年12月31日)
法定実効税率
30.6 % 30.6 %
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目 2.9 2.0
0.0 0.0
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率 33.6 % 32.6 %
179/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(資産除去債務関係)
資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
1. 当該資産除去債務の概要
当社事業所の定期建物賃貸借契約に伴う原状回復義務等であります。
2. 当該資産除去債務の金額の算定方法
使用見込期間を合理的に見積り、割引率は0.16%~0.18%を使用して資産除去債務の金額を計算しております。
3. 当該資産除去債務の総額の増減
(単位:百万円)
前事業年度 当事業年度
(自 2020年1月 1日 (自 2021年1月 1日
至 2020年12月31日) 至 2021年12月31日)
期首残高
782 783
時の経過による調整額 0 0
期末残高 783 784
(セグメント情報等)
前事業年度 (自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)
1. セグメント情報
当社は主として投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
2. 関連情報
(1) 製品及びサービスごとの情報
(単位:百万円)
委託者報酬 運用受託報酬 その他 合計
外部顧客営業収益 5,605 7,342 12,092 25,041
(2) 地域ごとの情報
① 売上高
(単位:百万円)
日本 北米 その他 合計
12,247 10,417 2,375 25,041
(注) 売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
② 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省
略しております。
(3) 主要な顧客ごとの情報
営業収益の10%以上を占める主要な顧客は以下のとおりです。
(単位:百万円)
相手先 営業収益 関連するセグメント名
ブラックロック・ファイナンシャル・
5,299 投資運用業
マネジメント・インク
ブラックロック・ファンド・アドバイザーズ 2,874 投資運用業
180/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
3. 報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報
該当事項はありません。
4. 報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報
当社は主として投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
5. 報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報
該当事項はありません。
当事業年度 (自 2021年1月1日 至 2021年12月31日)
1. セグメント情報
当社は主として投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
2. 関連情報
(1) 製品及びサービスごとの情報
(単位:百万円)
委託者報酬 運用受託報酬 その他 合計
外部顧客営業収益
6,653 8,355 14,536 29,546
(2) 地域ごとの情報
① 売上高
(単位:百万円)
日本 北米 その他 合計
14,396 13,081 2,067 29,546
(注) 売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
② 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省
略しております。
(3) 主要な顧客ごとの情報
営業収益の10%以上を占める主要な顧客は以下のとおりです。
(単位:百万円)
相手先 営業収益 関連するセグメント名
ブラックロック・ファイナンシャル・
6,285 投資運用業
マネジメント・インク
ブラックロック・ファンド・アドバイザーズ 4,259 投資運用業
3. 報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報
該当事項はありません。
4. 報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報
当社は主として投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
5. 報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報
該当事項はありません。
181/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(関連当事者情報)
1. 関連当事者との取引
財務諸表提出会社と関連当事者との取引
(1) 財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等に限る。)等
前事業年度 (自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)
議決権等
関連
会社等の 事業の
の所有
取引金額 期末残高
資本金又 当事者
種類 名称又は 所在地 内容又は 取引の内容 科目
は出資金 (被所有) との
(百万円) (百万円)
氏名 職業
関係
割合(%)
運用受託報酬
247
未収収益
185
ブラックロック・
米国 (被所有) 投資顧問
73
受入手数料
5,052
ファイナンシャ 投資
親会社 ニュー 間接 契約の
百万
ル・マネジメン 顧問業
委託調査費
763
ヨーク州 再委任等
米ドル
100
ト・インク
未払費用
89
事務委託費
851
ブラックロック・
(被所有)
ジャパン・ホール 日本 株式の 連結法人税
親会社 1万円 持株会社 直接 その他未払金
1,496 1,496
ディングス合同会 東京都 保有等 の個別帰属額
100
社
当事業年度 (自 2021年1月1日 至 2021年12月31日)
議決権等
関連
会社等の 事業の
の所有
取引金額 期末残高
資本金又 当事者
種類 名称又は 所在地 内容又は 取引の内容 科目
は出資金 (被所有) との
(百万円) (百万円)
氏名 職業
関係
割合(%)
運用受託報酬 未収収益
249 377
ブラックロック・
米国 (被所有) 投資顧問
73
受入手数料 未収入金
6,036 524
ファイナンシャ 投資
親会社 ニュー 間接 契約の
百万
ル・マネジメン 顧問業
委託調査費
1,178
ヨーク州 再委任等
米ドル
100
ト・インク
未払費用
112
事務委託費
1,204
ブラックロック・
(被所有)
ジャパン・ホール 日本 株式の 連結法人税の
親会社 1万円 持株会社 直接 その他未払金
1,940 1,940
ディングス合同会 東京都 保有等 個別帰属額
100
社
(2) 財務諸表提出会社の子会社及び関連会社等
前事業年度 (自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)
該当事項はありません。
当事業年度 (自 2021年1月1日 至 2021年12月31日)
該当事項はありません。
(3) 財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等
前事業年度 (自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)
議決権等
関連
会社等の 事業の
の所有
取引金額 期末残高
資本金又 当事者 取引の
種類 名称又は 所在地 内容又は 科目
は出資金 (被所有) との 内容
(百万円) (百万円)
氏名 職業
関係
割合(%)
受入手数料
2,874
同一の ブラックロック・ 米国 投資顧問
投資
1,000
親会社を ファンド・アドバ カリフォル なし 契約の 委託調査費 未収収益
220 314
顧問業
米ドル
持つ会社 イザーズ ニア州 再委任等
事務委託費
16
182/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
当事業年度 (自 2021年1月1日 至 2021年12月31日)
議決権等
関連
会社等の 事業の
の所有
取引金額 期末残高
資本金又 当事者 取引の
種類 名称又は 所在地 内容又は 科目
は出資金 (被所有) との 内容
(百万円) (百万円)
氏名 職業
関係
割合(%)
受入手数料
4,259
同一の ブラックロック・ 米国 投資顧問
投資
1,000
親会社を ファンド・アドバ カリフォル なし 契約の 委託調査費 未収収益
282 321
顧問業
米ドル
持つ会社 イザーズ ニア州 再委任等
事務委託費
20
(注) 1.取引条件及び取引条件の決定方針等
(1) 運用受託報酬については、一般取引条件と同様に決定しております。
(2) 受入手数料については、一般取引条件と同様に決定しております。
(3) 委託調査費については、一般取引条件と同様に決定しております。
(4) 事務委託費については、一般取引条件と同様に決定しております。
2. 親会社に関する注記
(1) 親会社情報
ブラックロック・インク(ニューヨーク証券取引所に上場)
ブラックロック・ファイナンシャル・マネジメント・インク(非上場)
ブラックロック・ジャパン・ホールディングス合同会社(非上場)
(1株当たり情報)
前事業年度 当事業年度
(自 2020年1月 1日 (自 2021年1月 1日
項目
至 2020年12月31日) 至 2021年12月31日)
1株当たり純資産額 1,379,616 円 17 銭 1,318,566 円 41 銭
1株当たり当期純利益金額 円 銭 円 銭
250,430 95 332,267 26
(注) 1.潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
2.1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
(自 2020年1月 1日 (自 2021年1月 1日
項目
至 2020年12月31日) 至 2021年12月31日)
当期純利益 (百万円) 3,756 4,984
普通株主に帰属しない金額 (百万円) - -
普通株式に係る当期純利益 (百万円) 3,756 4,984
普通株式の期中平均株式数 (株) 15,000 15,000
183/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
4【利害関係人との取引制限】
委託会社は、金融商品取引法の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行
為が禁止されています。
(1) 自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと
(投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそ
れがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。
(2) 運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、若
しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして金融商
品取引業等に関する内閣府令で定めるものを除きます。)。
(3) 通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親
法人等(委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の委託会社と密接な関係
を有する法人その他の団体として金融商品取引法施行令で定める要件に該当する者をいいます。以
下(4)(5)において同じ。)又は子法人等(委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有しているこ
とその他の委託会社と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者
をいいます。以下同じ。)と有価証券の売買その他の取引又は金融デリバティブ取引を行うこと。
(4) 委託会社の親法人等又は子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方針、
運用財産の額若しくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行うこ
と。
(5) 上記に掲げるもののほか、投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引
業の信用を失墜させるおそれのあるものとして金融商品取引業等に関する内閣府令で定める行為。
184/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
5【その他】
定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項
変更年月日 変更事項
2007年9月18日 証券業登録に伴う商号変更(「バークレイズ・グローバル・インベスターズ証券投
信投資顧問株式会社」に変更)のため、定款変更を行いました。
2007年9月30日 商号変更(「バークレイズ・グローバル・インベスターズ株式会社」に変更)のた
め、定款変更を行いました。
2007年9月30日 公告の方法を変更するため、定款変更を行いました。
2007年12月27日 事業を営むことの目的を変更するため、定款変更を行いました。
2008年7月1日 グループ会社の1つであるバークレイズ・グローバル・インベスターズ・サービス
株式会社を吸収合併し、それに伴い資本金の額を変更いたしました。
2008年7月1日 株式取扱規則に関する記述を追加するため、定款変更を行いました。
2009年6月22日 本店所在地変更のため、定款変更を行いました。
2009年12月2日 ブラックロック・ジャパン株式会社と合併
商号変更(「ブラックロック・ジャパン株式会社」に変更)および定款変更を行い
ました。
2011年4月1日 グループ会社であるブラックロック証券株式会社を吸収合併し、それに先立ち定款
変更および資本金の額の変更を行いました。
2013年10月5日 MGPA Japan LLCより不動産投資関連の事業を譲受し、それに先立ち定款変更を行い
ました。
2014年12月1日 決算期を3月31日から12月31日に変更するため、定款変更を行いました。
185/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】
(1) 受託会社
・名称 :みずほ信託銀行株式会社
・資本金の額 :247,369百万円(2021年3月末現在)
・事業の内容 :銀行法に基づき、銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等
に関する法律(兼営法)に基づき信託業務を営んでいます。
<再信託受託会社の概要>
・名称 :株式会社日本カストディ銀行
・資本金の額 :51,000百万円(2021年3月末現在)
・業務の概要 :銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に
関する法律に基づき信託業務を営んでいます。
・再信託の目的 :原信託契約にかかる信託事務の一部(信託財産の管理)を原信託受託会
社から再信託受託会社(株式会社日本カストディ銀行)へ委託するた
め、原信託財産の全てを再信託受託会社へ移管することを目的としま
す。
(2) 販売会社
資本金の額(百万円)
名称 事業の内容
(2021年3月末現在)
PayPay銀行株式会社 37,250
銀行法に基づき、銀行業を営んでお
ります。
株式会社みずほ銀行 1,404,065
SMBC日興証券株式会社 10,000
株式会社SBI証券 48,323
金融商品取引法に基づき、第一種金
松井証券株式会社 11,945
融商品取引業を営んでおります。
みずほ証券株式会社 125,167
楽天証券株式会社 7,495
(3) 投資顧問会社
・名称 :ブラックロック・インスティテューショナル・トラスト・カンパニー、エ
ヌ.エイ.(BlackRock Institutional Trust Company, N.A.)
*
・資本金の額
:1,500,000米ドル(円貨換算 約173百万円、2021年12月末現在)
* 米ドルの円貨換算は、2021年12月末現在の株式会社三菱UFJ銀行の対顧客電信売
買相場の仲値(1米ドル=115.02円)によります。
・事業の内容 :投資運用業を営んでいます。
2【関係業務の概要】
186/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
(1) 受託会社
受託会社(受託者)として、ファンドの信託財産の保管・管理・計算、外国証券を保管・管理す
る外国の保管銀行への指図・連絡等を行います。
(2) 販売会社
ファンドの取扱販売会社として、募集の取扱いおよび販売を行い、換金に関する事務、収益分配
金の再投資に関する事務、換金代金・償還金の支払いに関する事務等を行います。
(3) 投資顧問会社
当ファンドの投資顧問会社であり、当ファンドに関し、委託会社より運用の指図に関する権限の
委託を受けて運用の指図を行っています。
3【資本関係】
(1) 受託会社
該当事項はありません。
(2) 販売会社
該当事項はありません。
(3) 投資顧問会社
当社およびブラックロック・インスティテューショナル・トラスト・カンパニー、エヌ.エイ.
の最終的な親会社は、ブラックロック・インクです。
187/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
第3【その他】
1 交付目論見書の表紙等に、以下の事項を記載します。
(1) 委託会社等の情報
① 委託会社名
② 金融商品取引業者登録番号
③ 設立年月日
④ 資本金
⑤ 当該委託会社が運用する投資信託財産の合計純資産総額
⑥ 「ファンドの運用の指図を行う者である。」旨
(2) 受託会社に関する情報
受託会社名および「ファンドの財産の保管および管理を行う者である。」旨
(3) 詳細情報の入手方法
詳細な情報の入手方法として、以下の事項を記載します。
① 委託会社のホームページアドレス、電話番号および受付時間等
② 請求目論見書の入手方法および投資信託約款が請求目論見書に添付されている旨
(4) 交付目論見書の使用開始日
(5) 届出の効力に関する事項
金商法第4条第1項又は第2項の規定による届出の効力に関する事項について、次に掲げるいず
れかの内容を記載します。
① 届出をした日および当該届出の効力の発生の有無を確認する方法
② 届出をした日、届出が効力を生じている旨および効力発生日
(6) その他の記載事項
① 商品内容に関して重大な変更を行う場合には、投資信託及び投資法人に関する法律(昭和26年
法律第198号、以下「投信法」という。)に基づき事前に受益者の意向を確認する旨
② 投資信託の財産は受託会社において信託法に基づき分別管理されている旨
③ 請求目論見書は投資者の請求により販売会社から交付される旨および当該請求を行った場合に
はその旨の記録をしておくべきである旨
④ 「ご購入に際しては、本書の内容を十分にお読みください。」との趣旨を示す記載
2 交付目論見書の「投資リスク」記載箇所に金融商品取引法第37条の6の規定(いわゆるクーリン
グ・オフ)の適用がない旨を記載します。
3 目論見書は別称として、「投資信託説明書」と称して使用する場合があります。
4 目論見書は電子媒体等として使用される他、インターネット等に掲載されることがあります。
188/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
独立監査人の監査報告書
2022年2月28日
ブラックロック・ジャパン株式会社
取締役会 御中
有限責任監査法人ト ー マ ツ
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 山 田 信 之
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 中 島 紀 子
業務執行社員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に掲
げられているブラックロック・ジャパン株式会社の2021年1月1日から2021年12月31日までの第35期事業年度の財務諸表、
すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、ブラック
ロック・ジャパン株式会社の2021年12月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重
要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査
法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
財務諸表に対する経営者及び監査役の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ
る場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
189/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続
を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切
な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の
実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結
論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に
注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外
事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいてい
るが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかど
うかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計
事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、監査役に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を
含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注) 1.上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま
す。
2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
190/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
2021年9月22日
ブラックロック・ジャパン株式会社
取 締 役 会 御 中
PwCあらた有限責任監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 和 田 渉
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 榊 原 康 太
業務執行社員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲
げられているブラックロック・インデックス投資戦略ファンドの2020年8月4日から2021年8月2日までの計算期間の財
務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、ブラック
ロック・インデックス投資戦略ファンドの2021年8月2日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する計算期間の損
益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
理に関する規定に従って、ブラックロック・ジャパン株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのそ
の他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断し
ている。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ
る場合には当該事項を開示する責任がある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を
立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監
査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実
施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
関連する注記事項の妥当性を評価する。
191/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、
継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどう
かとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象
を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を
含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
利害関係
ブラックロック・ジャパン株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定によ
り記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)1. 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま
す。
2. XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
192/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
独 立 監 査 人 の 中 間 監 査 報 告 書
2022年3月23日
ブラックロック・ジャパン株式会社
取 締 役 会 御 中
PwCあらた有限責任監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 和田 渉
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 榊原 康太
業務執行社員
中間監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲
げられているブラックロック・インデックス投資戦略ファンドの2021年8月3日から2022年2月2日までの中間計算期間
の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
て、ブラックロック・インデックス投資戦略ファンドの2022年2月2日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する
中間計算期間(2021年8月3日から2022年2月2日まで)の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認め
る。
中間監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の
基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が
国における職業倫理に関する規定に従って、ブラックロック・ジャパン株式会社及びファンドから独立しており、また、
監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な
監査証拠を入手したと判断している。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作成
し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な
情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切であるかど
うかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を
開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
中間財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者
の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立の立場から中
間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集
計すると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じて、職業的専
門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応
する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、中間監査の意見
表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省
略され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手
続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価
の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連
する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注
記事項の妥当性を評価する。
193/194
EDINET提出書類
ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論
付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事
項 に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に
対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠
に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
ているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎
となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した内部統制の重要
な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
利害関係
ブラックロック・ジャパン株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定によ
り記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)1. 上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管してお
ります。
2. XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
194/194