三井住友・DCつみたてNISA・世界分散ファンド 半期報告書(内国投資信託受益証券) 第5期(令和3年9月11日-令和4年9月12日)
提出書類 | 半期報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(令和3年9月11日-令和4年9月12日) |
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提出日 | |
提出者 | 三井住友・DCつみたてNISA・世界分散ファンド |
カテゴリ | 半期報告書(内国投資信託受益証券) |
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三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
【表紙】
【提出書類】 半期報告書
【提出先】 関東財務局長殿
【提出日】 2022年6月7日 提出
【計算期間】 第5期中(自 2021年9月11日至 2022年3月10日)
【ファンド名】 三井住友・DCつみたてNISA・世界分散ファンド
【発行者名】 三井住友DSアセットマネジメント株式会社
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 猿田 隆
【本店の所在の場所】 東京都港区虎ノ門一丁目17番1号
【事務連絡者氏名】 土屋 裕子
【連絡場所】 東京都港区虎ノ門一丁目17番1号
【電話番号】 03-6205-1649
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
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三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
1【ファンドの運用状況】
(1)【投資状況】
三井住友・DCつみたてNISA・世界分散ファンド
2022年3月31日現在
時価合計 投資比率
資産の種類 国/地域
(円) (%)
親投資信託受益証券 日本 1,324,245,572 99.05
現金・預金・その他の資産(負債控除後) - 12,750,218 0.95
合計(純資産総額) 1,336,995,790 100.00
(注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。以下同じ。
(2)【運用実績】
①【純資産の推移】
三井住友・DCつみたてNISA・世界分散ファンド
純資産総額 1万口当たりの
年月日
(円) 純資産額(円)
(分配落) (分配付) (分配落) (分配付)
第1期 (2018年 9月10日) 115,063,603 115,063,603 10,051 10,051
第2期 (2019年 9月10日) 295,583,344 295,583,344 10,442 10,442
第3期 (2020年 9月10日) 544,780,618 544,780,618 10,720 10,720
第4期 (2021年 9月10日) 1,014,406,357 1,014,406,357 12,869 12,869
2021年 3月末日 773,967,859 - 12,156 -
4月末日 811,211,473 - 12,357 -
5月末日 852,210,968 - 12,495 -
6月末日 899,683,144 - 12,676 -
7月末日 962,612,257 - 12,685 -
8月末日 1,005,100,560 - 12,817 -
9月末日 1,031,114,036 - 12,704 -
10月末日 1,101,818,060 - 13,140 -
11月末日 1,136,999,533 - 12,967 -
12月末日 1,204,470,260 - 13,283 -
2022年 1月末日 1,202,371,983 - 12,766 -
2月末日 1,226,618,390 - 12,644 -
3月末日 1,336,995,790 - 13,355 -
②【分配の推移】
三井住友・DCつみたてNISA・世界分散ファンド
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計算期間 1万口当たり分配金(円)
2017年10月 3日~2018年 9月10日 0
第1期
2018年 9月11日~2019年 9月10日 0
第2期
2019年 9月11日~2020年 9月10日 0
第3期
2020年 9月11日~2021年 9月10日 0
第4期
③【収益率の推移】
三井住友・DCつみたてNISA・世界分散ファンド
収益率(%)
第1期 0.5
第2期 3.9
第3期 2.7
第4期 20.0
第5期(中間期) △3.0
(注)収益率とは、計算期間末の分配付基準価額から前期末分配落基準価額を控除した額を前期末分配落
基準価額で除したものをいいます。
(参考)
(1)投資状況
国内債券パッシブ・マザーファンド
2022年3月31日現在
時価合計 投資比率
資産の種類 国/地域
(円) (%)
国債証券 日本 104,691,251,270 80.94
地方債証券 日本 9,592,034,300 7.42
特殊債券 日本 9,417,846,207 7.28
社債券 日本 4,880,952,900 3.77
フランス 200,520,000 0.16
小計 5,081,472,900 3.93
現金・預金・その他の資産(負債控除後) - 564,639,685 0.43
合計(純資産総額) 129,347,244,362 100.00
ヘッジ付き外国債券パッシブ・マザーファンド
2022年3月31日現在
時価合計 投資比率
資産の種類 国/地域
(円) (%)
国債証券 アメリカ 12,232,609,773 50.42
フランス 2,469,501,261 10.18
イタリア 2,210,438,548 9.11
ドイツ 1,804,476,526 7.44
スペイン 1,431,916,861 5.90
イギリス 1,378,561,525 5.68
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ベルギー 554,062,098 2.28
カナダ 517,689,560 2.13
オランダ 462,829,824 1.91
オーストラリア 410,766,908 1.69
オーストリア 348,494,846 1.44
中国 310,308,652 1.28
シンガポール 237,120,502 0.98
メキシコ 191,889,132 0.79
アイルランド 191,651,363 0.79
フィンランド 147,976,533 0.61
ポーランド 111,348,208 0.46
イスラエル 110,740,932 0.46
デンマーク 105,498,068 0.43
スウェーデン 72,224,301 0.30
ノルウェー 68,513,178 0.28
小計 25,368,618,599 104.57
現金・預金・その他の資産(負債控除後) - △1,107,621,955 △4.57
合計(純資産総額) 24,260,996,644 100.00
その他以下の取引を行っております。
投資比率
買建/
種類 国/地域 時価合計(円)
(%)
売建
為替予約取引 買建 - 83,313,306 0.34
為替予約取引 売建 - 26,388,804,653 △108.77
外国債券パッシブ・マザーファンド
2022年3月31日現在
時価合計 投資比率
資産の種類 国/地域
(円) (%)
国債証券 アメリカ 76,001,408,124 47.67
フランス 15,396,123,476 9.66
イタリア 13,679,250,981 8.58
ドイツ 11,225,671,401 7.04
スペイン 8,930,667,798 5.60
イギリス 8,554,562,568 5.37
ベルギー 3,422,837,793 2.15
カナダ 3,195,907,661 2.00
オランダ 2,907,681,451 1.82
オーストラリア 2,541,952,962 1.59
オーストリア 2,086,853,109 1.31
中国 1,942,791,812 1.22
アイルランド 1,230,591,444 0.77
メキシコ 1,194,891,426 0.75
フィンランド 912,192,401 0.57
マレーシア 830,822,460 0.52
ポーランド 705,168,547 0.44
イスラエル 692,850,152 0.43
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シンガポール 661,451,585 0.41
デンマーク 656,373,179 0.41
スウェーデン 454,774,145 0.29
ノルウェー 415,124,660 0.26
小計 157,639,949,135 98.87
現金・預金・その他の資産(負債控除後) - 1,799,893,995 1.13
合計(純資産総額) 159,439,843,130 100.00
国内株式インデックス・マザーファンド(B号)
2022年3月31日現在
時価合計 投資比率
資産の種類 国/地域
(円) (%)
株式 日本 203,835,666,280 97.56
現金・預金・その他の資産(負債控除後) - 5,091,419,371 2.44
合計(純資産総額) 208,927,085,651 100.00
その他以下の取引を行っております。
投資比率
買建/
種類 国/地域 時価合計(円)
(%)
売建
株価指数先物取引 買建 日本 5,060,900,000 2.42
合計 買建 - 5,060,900,000 2.42
外国株式インデックス・マザーファンド
2022年3月31日現在
時価合計 投資比率
資産の種類 国/地域
(円) (%)
株式 アメリカ 258,211,326,732 66.79
イギリス 15,468,103,205 4.00
カナダ 14,448,441,114 3.74
スイス 12,318,605,114 3.19
フランス 11,300,204,194 2.92
ドイツ 8,936,299,626 2.31
オーストラリア 7,790,278,770 2.02
オランダ 6,815,008,930 1.76
アイルランド 6,602,487,706 1.71
スウェーデン 3,659,351,820 0.95
デンマーク 2,915,030,737 0.75
スペイン 2,560,351,523 0.66
香港 2,256,142,422 0.58
イタリア 1,918,625,218 0.50
ジャージィー 1,410,641,570 0.36
フィンランド 1,289,219,242 0.33
シンガポール 1,164,536,477 0.30
ベルギー 928,468,483 0.24
ノルウェー 857,856,654 0.22
ケイマン諸島 838,023,225 0.22
イスラエル 790,682,491 0.20
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バミューダ 501,269,406 0.13
オランダ領キュ 398,077,606 0.10
ラソー
ルクセンブルグ 322,918,839 0.08
ニュージーラン 292,096,821 0.08
ド
オーストリア 222,447,577 0.06
ポルトガル 182,235,695 0.05
リベリア 118,571,089 0.03
パナマ 115,518,731 0.03
マン島 77,370,536 0.02
小計 364,710,191,553 94.34
投資証券 アメリカ 7,728,388,938 2.00
オーストラリア 821,976,771 0.21
イギリス 240,945,651 0.06
香港 173,253,116 0.04
フランス 170,424,354 0.04
シンガポール 153,819,831 0.04
カナダ 39,830,587 0.01
小計 9,328,639,248 2.41
現金・預金・その他の資産(負債控除後) - 12,566,201,886 3.25
合計(純資産総額) 386,605,032,687 100.00
その他以下の取引を行っております。
投資比率
買建/
種類 国/地域 時価合計(円)
(%)
売建
株価指数先物取引 買建 イギリス 556,291,655 0.14
株価指数先物取引 買建 ドイツ 1,827,129,466 0.47
株価指数先物取引 買建 アメリカ 9,646,951,146 2.50
株価指数先物取引 買建 オーストラリア 464,756,400 0.12
合計 買建 - 12,495,128,667 3.23
投資比率
買建/
種類 国/地域 時価合計(円)
(%)
売建
為替予約取引 買建 - 714,462,097 0.18
為替予約取引 売建 - 101,120,161 △0.03
エマージング株式インデックス・マザーファンド
2022年3月31日現在
時価合計 投資比率
資産の種類 国/地域
(円) (%)
株式 ケイマン諸島 2,845,468,482 13.33
台湾 2,590,311,048 12.14
インド 2,171,536,243 10.17
韓国 2,067,662,114 9.69
中国 1,131,089,551 5.30
ブラジル 916,271,610 4.29
南アフリカ 651,122,150 3.05
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タイ 305,831,331 1.43
メキシコ 293,717,329 1.38
インドネシア 289,581,818 1.36
マレーシア 245,472,670 1.15
香港 189,170,166 0.89
フィリピン 124,279,637 0.58
ポーランド 116,811,994 0.55
バミューダ 82,966,054 0.39
チリ 82,577,718 0.39
アメリカ 57,388,028 0.27
トルコ 44,682,136 0.21
ギリシャ 37,567,289 0.18
コロンビア 36,186,491 0.17
ハンガリー 34,689,946 0.16
チェコ 22,823,495 0.11
ルクセンブルグ 13,486,451 0.06
エジプト 10,545,408 0.05
マン島 7,359,697 0.03
ペルー 4,934,015 0.02
シンガポール 3,410,302 0.02
小計 14,376,943,173 67.36
投資信託受益証券 香港 820,820,000 3.85
投資証券 アメリカ 1,196,120,204 5.60
メキシコ 85,400,873 0.40
ブラジル 36,051,200 0.17
南アフリカ 7,109,716 0.03
小計 1,324,681,993 6.21
現金・預金・その他の資産(負債控除後) - 4,820,614,617 22.58
合計(純資産総額) 21,343,059,783 100.00
その他以下の取引を行っております。
投資比率
買建/
種類 国/地域 時価合計(円)
(%)
売建
株価指数先物取引 買建 アメリカ 4,824,577,083 22.60
合計 買建 - 4,824,577,083 22.60
投資比率
買建/
種類 国/地域 時価合計(円)
(%)
売建
為替予約取引 買建 - 2,518,083,654 11.80
為替予約取引 売建 - 211,493,062 △0.99
Jリート・インデックス・マザーファンド
2022年3月31日現在
時価合計 投資比率
資産の種類 国/地域
(円) (%)
投資証券 日本 9,024,703,200 98.50
現金・預金・その他の資産(負債控除後) - 137,031,097 1.50
合計(純資産総額) 9,161,734,297 100.00
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その他以下の取引を行っております。
投資比率
買建/
種類 国/地域 時価合計(円)
(%)
売建
リート指数先物取引 買建 日本 39,890,000 0.44
合計 買建 - 39,890,000 0.44
外国リート・インデックス・マザーファンド
2022年3月31日現在
時価合計 投資比率
資産の種類 国/地域
(円) (%)
投資証券 アメリカ 16,736,361,573 74.46
オーストラリア 1,499,557,291 6.67
イギリス 1,184,841,617 5.27
シンガポール 735,538,208 3.27
カナダ 419,914,476 1.87
フランス 389,099,223 1.73
香港 297,532,310 1.32
ベルギー 283,797,825 1.26
スペイン 89,711,281 0.40
ニュージーラン 81,822,508 0.36
ド
韓国 48,092,405 0.21
オランダ 44,196,319 0.20
ガーンジィ 37,154,609 0.17
アイルランド 25,095,884 0.11
イスラエル 16,874,787 0.08
ドイツ 15,008,428 0.07
イタリア 4,973,238 0.02
小計 21,909,571,982 97.47
現金・預金・その他の資産(負債控除後) - 568,659,511 2.53
合計(純資産総額) 22,478,231,493 100.00
その他以下の取引を行っております。
投資比率
買建/
種類 国/地域 時価合計(円)
(%)
売建
為替予約取引 買建 - 121,253,863 0.54
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2【設定及び解約の実績】
三井住友・DCつみたてNISA・世界分散ファンド
設定口数(口) 解約口数(口)
第1期 134,068,987 19,587,428
第2期 198,345,231 29,755,343
第3期 284,669,114 59,535,952
第4期 357,578,274 77,546,767
第5期(中間期) 224,073,428 33,170,372
(注)本邦外における設定および解約の実績はありません。
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3【ファンドの経理状況】
1.当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52
年大蔵省令第38号)ならびに同規則第38条の3、第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関
する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
2.当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第5期中間計算期間(2021年 9月11
日から2022年 3月10日まで)の中間財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人により中間監査を
受けております。
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【三井住友・DCつみたてNISA・世界分散ファンド】
(1)【中間貸借対照表】
(単位:円)
第4期 第5期中間計算期間
(2021年 9月10日現在) (2022年 3月10日現在)
資産の部
流動資産
3,771,984 284,985
金銭信託
7,308,256 13,763,741
コール・ローン
1,005,072,758 1,209,748,713
親投資信託受益証券
1,016,152,998 1,223,797,439
流動資産合計
1,016,152,998 1,223,797,439
資産合計
負債の部
流動負債
697,032 501,777
未払解約金
97,172 124,852
未払受託者報酬
923,083 1,186,472
未払委託者報酬
16
未払利息 -
29,338 37,436
その他未払費用
1,746,641 1,850,537
流動負債合計
1,746,641 1,850,537
負債合計
純資産の部
元本等
788,236,116 979,139,172
元本
剰余金
226,170,241 242,807,730
中間剰余金又は中間欠損金(△)
147,041,387 141,683,704
(分配準備積立金)
1,014,406,357 1,221,946,902
元本等合計
1,014,406,357 1,221,946,902
純資産合計
1,016,152,998 1,223,797,439
負債純資産合計
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(2)【中間損益及び剰余金計算書】
(単位:円)
第4期中間計算期間 第5期中間計算期間
自 2020年 9月11日 自 2021年 9月11日
至 2021年 3月10日 至 2022年 3月10日
営業収益
92
受取利息 -
66,771,535
△ 37,922,045
有価証券売買等損益
66,771,535
△ 37,921,953
営業収益合計
営業費用
3,050 3,036
支払利息
69,142 124,852
受託者報酬
656,793 1,186,472
委託者報酬
21,012 37,750
その他費用
749,997 1,352,110
営業費用合計
66,021,538
△ 39,274,063
営業利益又は営業損失(△)
66,021,538
△ 39,274,063
経常利益又は経常損失(△)
66,021,538
△ 39,274,063
中間純利益又は中間純損失(△)
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
2,256,206 521,872
約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
36,576,009 226,170,241
期首剰余金又は期首欠損金(△)
18,801,454 66,001,813
剰余金増加額又は欠損金減少額
中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
- -
額
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
18,801,454 66,001,813
額
3,491,277 9,568,389
剰余金減少額又は欠損金増加額
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
3,491,277 9,568,389
額
中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
- -
額
- -
分配金
115,651,518 242,807,730
中間剰余金又は中間欠損金(△)
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(3)【中間注記表】
(重要な会計方針の注記)
第5期中間計算期間
自 2021年9月11日
項 目
至 2022年3月10日
1. 有価証券の評価基準及 親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として
び評価方法 時価で評価しております。
(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商
品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券
金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融
商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用し
ない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買
参考統計値等で評価しております。
(3) 時価が入手できなかった有価証券
直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託
者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由
をもって時価と認める評価額により評価しております。
(中間貸借対照表に関する注記)
第4期 第5期中間計算期間
項 目
(2021年9月10日現在) (2022年3月10日現在)
1. 当中間計算期間の末日 788,236,116口 979,139,172口
における受益権の総数
2. 1単位当たり純資産の 1口当たり純資産額 1.2869円 1口当たり純資産額 1.2480円
(1万口当たりの純資産額12,869円) (1万口当たりの純資産額12,480円)
額
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
第5期中間計算期間
項 目
(2022年3月10日現在)
1. 中間貸借対照表計上 金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、中間
額、時価及び差額 貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2. 時価の算定方法 (1) 有価証券(親投資信託受益証券)
「重要な会計方針の注記」に記載しております。
(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引)
デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」
に記載しております。
(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務
等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
とから、当該帳簿価額を時価としております。
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(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
第4期 第5期中間計算期間
項 目
(2021年9月10日現在) (2022年3月10日現在)
期首元本額 508,204,609円 788,236,116円
期中追加設定元本額 357,578,274円 224,073,428円
期中一部解約元本額 77,546,767円 33,170,372円
(参考)
三井住友・DCつみたてNISA・世界分散ファンドは、「国内債券パッシブ・マザーファン
ド」、「ヘッジ付き外国債券パッシブ・マザーファンド」、「外国債券パッシブ・マザーファン
ド」、「国内株式インデックス・マザーファンド(B号)」、「外国株式インデックス・マザー
ファンド」、「エマージング株式インデックス・マザーファンド」、「Jリート・インデックス・
マザーファンド」および「外国リート・インデックス・マザーファンド」受益証券を主要投資対象
としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザー
ファンドの受益証券です。
なお、以下に記載した状況は、監査の対象外です。
国内債券パッシブ・マザーファンド
(1)貸借対照表
(単位:円)
(2021年9月10日現在) (2022年3月10日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託 163,328,371 8,732,558
コール・ローン 316,450,315 421,750,181
国債証券 111,186,696,550 103,566,026,990
地方債証券 8,765,062,560 9,604,541,500
特殊債券 11,461,135,766 9,442,458,326
社債券 4,847,751,000 5,104,970,000
未収入金 234,494,000 698,175,400
未収利息 414,991,081 393,321,569
前払費用 9,522,707 6,220,718
流動資産合計
137,399,432,350 129,246,197,242
資産合計
137,399,432,350 129,246,197,242
負債の部
流動負債
未払金 252,342,000 -
未払解約金 950,000 533,099,085
未払利息 698 -
その他未払費用 10,575 1,480
流動負債合計
253,303,273 533,100,565
負債合計
253,303,273 533,100,565
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純資産の部
元本等
元本 106,912,762,885 101,875,077,452
剰余金
剰余金又は欠損金(△) 30,233,366,192 26,838,019,225
元本等合計
137,146,129,077 128,713,096,677
純資産合計
137,146,129,077 128,713,096,677
負債純資産合計
137,399,432,350 129,246,197,242
(2)注記表
(重要な会計方針の注記)
自 2021年9月11日
項 目
至 2022年3月10日
1. 有価証券の評価基準及 国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券は個別法に基づき、以下の
び評価方法 通り、原則として時価で評価しております。
(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商
品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券
金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融
商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用し
ない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買
参考統計値等で評価しております。
(3) 時価が入手できなかった有価証券
直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託
者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由
をもって時価と認める評価額により評価しております。
(貸借対照表に関する注記)
項 目 (2021年9月10日現在) (2022年3月10日現在)
1. 当計算期間の末日にお 106,912,762,885口 101,875,077,452口
ける受益権の総数
2. 1単位当たり純資産の 1口当たり純資産額 1.2828円 1口当たり純資産額 1.2634円
(1万口当たりの純資産額12,828円) (1万口当たりの純資産額12,634円)
額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項 目 (2022年3月10日現在)
1. 貸借対照表計上額、時 金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借
価及び差額 対照表計上額と時価との差額はありません。
2. 時価の算定方法 (1) 有価証券(国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券)
「重要な会計方針の注記」に記載しております。
(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引)
デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」
に記載しております。
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務
等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
とから、当該帳簿価額を時価としております。
(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
(2021年9月10日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額 103,519,056,378円
同期中における追加設定元本額 22,245,124,587円
同期中における一部解約元本額 18,851,418,080円
2021年9月10日現在の元本の内訳
三井住友・DC年金バランス30(債券重点型)
6,429,803,140円
三井住友・DC年金バランス50(標準型)
11,214,547,439円
三井住友・DC年金バランス70(株式重点型)
2,529,755,566円
SMAM・グローバルバランスファンド(機動的資産配分型)
729,407,076円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2020(4資産タイプ)
43,884,113円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2025(4資産タイプ)
195,944,976円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2030(4資産タイプ)
468,973,163円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2035(4資産タイプ)
671,004,512円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2040(4資産タイプ)
316,080,055円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2045(4資産タイプ)
457,744,477円
三井住友・DC年金バランスゼロ(債券型)
140,646,417円
アセットアロケーション・ファンド(安定型)
2,523,302,649円
アセットアロケーション・ファンド(安定成長型)
1,185,930,120円
アセットアロケーション・ファンド(成長型)
494,355,889円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2050
40,627,015円
三井住友・資産最適化ファンド(1安定重視型)
1,610,363,164円
三井住友・資産最適化ファンド(2やや安定型)
543,175,156円
三井住友・資産最適化ファンド(3バランス型)
815,757,476円
三井住友・資産最適化ファンド(4やや成長型)
177,111,519円
三井住友・資産最適化ファンド(5成長重視型)
66,210,475円
三井住友・DCつみたてNISA・世界分散ファンド
117,119,573円
三井住友DS・年金バランス30(債券重点型)
101,694,341円
三井住友DS・年金バランス50(標準型)
177,170,415円
三井住友DS・年金バランス70(株式重点型)
51,142,584円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2060
5,576,866円
SMAM・年金グローバル債券ファンド<適格機関投資家限定>
1,580,848,669円
SMAM・バランスファンドVA25<適格機関投資家専用>
13,700,918,277円
SMAM・バランスファンドVA37.5<適格機関投資家専用>
6,645,250,132円
SMAM・バランスファンドVA50<適格機関投資家専用>
16,655,431,933円
SMAM・バランスファンドVL30<適格機関投資家限定>
331,211,562円
SMAM・バランスファンドVL50<適格機関投資家限定>
592,548,396円
SMAM・バランスファンドVA75<適格機関投資家専用>
273,591,100円
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
SMAM・バランスファンドVL国際分散型<適格機関投資家限定>
120,352,684円
SMAM・インデックス・バランスVA25<適格機関投資家専用>
1,879,386,729円
SMAM・インデックス・バランスVA50<適格機関投資家専用>
2,201,700,349円
SMAM・バランスファンドVA40<適格機関投資家専用>
2,458,947,061円
SMAM・バランスファンドVA35<適格機関投資家専用>
9,018,958,610円
SMAM・バランスVA株40T<適格機関投資家限定>
964,528円
三井住友・国内債券インデックスファンド・VAS(適格機関投資家専用)
1,249,600,072円
SMAM・グローバルバランス40VA<適格機関投資家限定>
465,435,023円
SMAM・アセットバランスファンドVA20A<適格機関投資家専用>
570,338,804円
SMAM・アセットバランスファンドVA35A<適格機関投資家専用>
178,863,776円
SMAM・アセットバランスファンドVA50A<適格機関投資家専用>
43,132,304円
SMAM・アセットバランスファンドVA20L<適格機関投資家専用>
1,544,859,838円
SMAM・アセットバランスファンドVA25L<適格機関投資家専用>
2,226,859,326円
SMAM・アセットバランスファンドVA20A2<適格機関投資家専用>
753,200,032円
SMAM・アセットバランスファンドVA35A2<適格機関投資家専用>
209,761,569円
SMAM・アセットバランスファンドVA50A2<適格機関投資家専用>
19,071,373円
SMAM・アセットバランスファンドVA30L2<適格機関投資家専用>
284,228,228円
SMAM・アセットバランスファンドVA25L2<適格機関投資家専用>
5,448,462,272円
SMAM・年金Wリスクコントロールファンド<適格機関投資家限定>
416,502,680円
SMAM・マルチアセットストラテジーファンド2016-04<適格機関投資家限定>
820,434,999円
SMAM・マルチアセットストラテジー・オープン<適格機関投資家限定>
889,288,444円
SMAM・マルチアセット・ダイナミックアロケーション・ストラテジー・ファンドⅡ<
適格機関投資家限定>
5,225,285,939円
合 計 106,912,762,885円
(2022年3月10日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額 106,912,762,885円
同期中における追加設定元本額 7,223,818,997円
同期中における一部解約元本額 12,261,504,430円
2022年3月10日現在の元本の内訳
三井住友・DC年金バランス30(債券重点型)
6,677,950,189円
三井住友・DC年金バランス50(標準型)
11,379,905,637円
三井住友・DC年金バランス70(株式重点型)
2,572,465,130円
SMAM・グローバルバランスファンド(機動的資産配分型)
807,749,200円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2020(4資産タイプ)
43,589,631円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2025(4資産タイプ)
196,262,494円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2030(4資産タイプ)
473,046,637円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2035(4資産タイプ)
711,227,379円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2040(4資産タイプ)
339,877,520円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2045(4資産タイプ)
486,230,444円
三井住友・DC年金バランスゼロ(債券型)
150,913,233円
アセットアロケーション・ファンド(安定型)
1,462,514,784円
アセットアロケーション・ファンド(安定成長型)
669,743,503円
アセットアロケーション・ファンド(成長型)
197,461,848円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2050
45,203,494円
三井住友・資産最適化ファンド(1安定重視型)
1,944,596,233円
17/84
EDINET提出書類
三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
三井住友・資産最適化ファンド(2やや安定型)
641,421,985円
三井住友・資産最適化ファンド(3バランス型)
990,386,432円
三井住友・資産最適化ファンド(4やや成長型)
228,495,814円
三井住友・資産最適化ファンド(5成長重視型)
84,963,102円
三井住友・DCつみたてNISA・世界分散ファンド
147,046,718円
三井住友DS・年金バランス30(債券重点型)
106,583,620円
三井住友DS・年金バランス50(標準型)
197,388,920円
三井住友DS・年金バランス70(株式重点型)
57,328,188円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2060
5,951,548円
SMAM・年金グローバル債券ファンド<適格機関投資家限定>
1,439,612,847円
SMAM・バランスファンドVA25<適格機関投資家専用>
12,130,096,355円
SMAM・バランスファンドVA37.5<適格機関投資家専用>
6,290,425,795円
SMAM・バランスファンドVA50<適格機関投資家専用>
15,734,933,680円
SMAM・バランスファンドVL30<適格機関投資家限定>
319,334,808円
SMAM・バランスファンドVL50<適格機関投資家限定>
565,801,602円
SMAM・バランスファンドVA75<適格機関投資家専用>
265,176,086円
SMAM・バランスファンドVL国際分散型<適格機関投資家限定>
119,806,572円
SMAM・インデックス・バランスVA25<適格機関投資家専用>
1,806,594,142円
SMAM・インデックス・バランスVA50<適格機関投資家専用>
2,120,415,727円
SMAM・バランスファンドVA40<適格機関投資家専用>
2,341,230,393円
SMAM・バランスファンドVA35<適格機関投資家専用>
8,447,973,545円
SMAM・バランスVA株40T<適格機関投資家限定>
972,339円
三井住友・国内債券インデックスファンド・VAS(適格機関投資家専用)
1,170,480,370円
SMAM・グローバルバランス40VA<適格機関投資家限定>
444,446,764円
SMAM・アセットバランスファンドVA20A<適格機関投資家専用>
527,234,490円
SMAM・アセットバランスファンドVA35A<適格機関投資家専用>
177,100,530円
SMAM・アセットバランスファンドVA50A<適格機関投資家専用>
43,118,889円
SMAM・アセットバランスファンドVA20L<適格機関投資家専用>
1,433,948,884円
SMAM・アセットバランスファンドVA25L<適格機関投資家専用>
2,085,999,307円
SMAM・アセットバランスファンドVA20A2<適格機関投資家専用>
686,750,581円
SMAM・アセットバランスファンドVA35A2<適格機関投資家専用>
208,341,706円
SMAM・アセットバランスファンドVA50A2<適格機関投資家専用>
19,095,952円
SMAM・アセットバランスファンドVA30L2<適格機関投資家専用>
276,953,744円
SMAM・アセットバランスファンドVA25L2<適格機関投資家専用>
5,137,408,141円
SMAM・年金Wリスクコントロールファンド<適格機関投資家限定>
1,073,428,750円
SMAM・マルチアセットストラテジーファンド2016-04<適格機関投資家限定>
969,977,268円
SMAM・マルチアセットストラテジー・オープン<適格機関投資家限定>
1,240,896,826円
SMAM・マルチアセット・ダイナミックアロケーション・ストラテジー・ファンドⅡ<
適格機関投資家限定>
4,179,217,676円
合 計 101,875,077,452円
ヘッジ付き外国債券パッシブ・マザーファンド
(1)貸借対照表
(単位:円)
(2021年9月10日現在) (2022年3月10日現在)
資産の部
流動資産
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
預金 28,230,847 21,541,346
金銭信託 46,197,872 3,381,660
コール・ローン 89,508,827 163,321,651
国債証券 25,996,834,784 24,201,862,161
派生商品評価勘定 76,050,089 92,738,182
未収利息 103,268,257 112,187,307
前払費用 16,220,442 18,341,406
流動資産合計
26,356,311,118 24,613,373,713
資産合計
26,356,311,118 24,613,373,713
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 8,174,992 91,763,189
未払解約金 4,000,000 1,000,000
未払利息 197 -
その他未払費用 5,858 852
流動負債合計
12,181,047 92,764,041
負債合計
12,181,047 92,764,041
純資産の部
元本等
元本 17,348,369,874 16,950,025,869
剰余金
剰余金又は欠損金(△) 8,995,760,197 7,570,583,803
元本等合計
26,344,130,071 24,520,609,672
純資産合計
26,344,130,071 24,520,609,672
負債純資産合計
26,356,311,118 24,613,373,713
(2)注記表
(重要な会計方針の注記)
自 2021年9月11日
項 目
至 2022年3月10日
1. 有価証券の評価基準及 国債証券は個別法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価して
び評価方法 おります。
(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商
品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券
金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融
商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用し
ない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買
参考統計値等で評価しております。
(3) 時価が入手できなかった有価証券
直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託
者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由
をもって時価と認める評価額により評価しております。
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2. デリバティブの評価基 為替予約取引
準及び評価方法 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に
あたっては、原則として、わが国における対顧客先物相場の仲値に
よっております。
3. その他財務諸表作成の 外貨建資産等の会計処理
ための基本となる重要 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条に基づい
な事項 て処理しております。
(貸借対照表に関する注記)
項 目 (2021年9月10日現在) (2022年3月10日現在)
1. 当計算期間の末日にお 17,348,369,874口 16,950,025,869口
ける受益権の総数
2. 1単位当たり純資産の 1口当たり純資産額 1.5185円 1口当たり純資産額 1.4466円
(1万口当たりの純資産額15,185円) (1万口当たりの純資産額14,466円)
額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項 目 (2022年3月10日現在)
1. 貸借対照表計上額、時 金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借
価及び差額 対照表計上額と時価との差額はありません。
2. 時価の算定方法 (1) 有価証券(国債証券)
「重要な会計方針の注記」に記載しております。
(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引)
デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」
に記載しております。
(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務
等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
とから、当該帳簿価額を時価としております。
(デリバティブ取引に関する注記)
(2021年9月10日現在)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(単位:円)
契 約 額 等
区 分 種 類 時 価 評価損益
うち
1年超
為替予約取引
売建
アメリカ・ドル 11,975,159,024 - 11,928,042,984 47,116,040
イギリス・ポンド 1,636,445,041 - 1,642,201,150 △5,756,109
イスラエル・シュ 120,802,017 - 120,563,872 238,145
ケル
オーストラリア・ 485,561,160 - 486,972,850 △1,411,690
ドル
カナダ・ドル 517,271,409 - 513,864,150 3,407,259
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市場取引 シンガポール・ド 241,569,305 - 241,059,250 510,055
以外の取 ル
引 スウェーデン・ク 76,726,905 - 76,635,313 91,592
ローナ
デンマーク・ク 134,909,117 - 134,616,600 292,517
ローネ
ノルウェー・ク 63,160,376 - 63,129,987 30,389
ローネ
ポーランド・ズロ 153,611,554 - 152,767,645 843,909
チ
メキシコ・ペソ 187,361,443 - 188,368,636 △1,007,193
ユーロ 10,582,515,583 - 10,558,995,400 23,520,183
小計 26,175,092,934 - 26,107,217,837 67,875,097
合 計 26,175,092,934 - 26,107,217,837 67,875,097
(2022年3月10日現在)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(単位:円)
契 約 額 等
区 分 種 類 時 価 評価損益
うち
1年超
為替予約取引
売建
アメリカ・ドル 11,758,121,899 - 11,841,626,258 △83,504,359
カナダ・ドル 493,332,779 - 491,489,934 1,842,845
オーストラリア・ 388,093,414 - 393,383,376 △5,289,962
ドル
シンガポール・ド 225,733,570 - 226,833,096 △1,099,526
ル
イギリス・ポンド 1,350,299,863 - 1,334,958,962 15,340,901
イスラエル・シュ 105,582,486 - 104,009,524 1,572,962
ケル
市場取引
デンマーク・ク 103,333,335 - 102,572,645 760,690
以外の取
ローネ
引
ノルウェー・ク 64,078,821 - 63,606,410 472,411
ローネ
スウェーデン・ク 69,138,188 - 68,046,400 1,091,788
ローナ
メキシコ・ペソ 179,540,174 - 177,242,950 2,297,224
オフショア・人民 297,556,490 - 299,420,720 △1,864,230
元
ポーランド・ズロ 111,332,833 - 108,665,088 2,667,745
チ
ユーロ 9,348,265,424 - 9,281,578,920 66,686,504
小計 24,494,409,276 - 24,493,434,283 974,993
合 計 24,494,409,276 - 24,493,434,283 974,993
(注)1.時価の算定方法
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為替予約取引の時価の算定方法については以下のように評価しております。
1)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評
価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場
合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない
場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されている場合に
は、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先
物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合
には、当該日に最も近い受渡日として、発表されている対顧客先物相場の仲値を
用いております。
2)計算期間末日において対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期
間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
(その他の注記)
(2021年9月10日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額 14,934,455,373円
同期中における追加設定元本額 11,195,951,243円
同期中における一部解約元本額 8,782,036,742円
2021年9月10日現在の元本の内訳
アセットアロケーション・ファンド(安定型)
3,211,662,342円
アセットアロケーション・ファンド(安定成長型)
2,011,067,137円
アセットアロケーション・ファンド(成長型)
842,192,518円
イオン・バランス戦略ファンド
888,469,164円
三井住友・資産最適化ファンド(1安定重視型)
1,479,467,989円
三井住友・資産最適化ファンド(2やや安定型)
556,318,037円
三井住友・資産最適化ファンド(3バランス型)
920,172,878円
三井住友・資産最適化ファンド(4やや成長型)
209,296,565円
三井住友・資産最適化ファンド(5成長重視型)
57,326,299円
三井住友・DCつみたてNISA・世界分散ファンド
32,203,455円
日興FWS・先進国債インデックス(為替ヘッジあり)
655,738円
SMAM・年金グローバル債券ファンド<適格機関投資家限定>
1,339,079,645円
SMAM・バランスVA株40T<適格機関投資家限定>
820,208円
SMAM・ヘッジ付き年金外国債券パッシブファンドⅡ<適格機関投資家限定>
5,102,138,648円
SMAM・年金Wリスクコントロールファンド<適格機関投資家限定>
141,277,611円
SMAM・マルチアセットストラテジーファンド2016-04<適格機関投資家限定>
266,955,679円
SMAM・マルチアセットストラテジー・オープン<適格機関投資家限定>
289,265,961円
合 計 17,348,369,874円
(2022年3月10日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額 17,348,369,874円
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
同期中における追加設定元本額 3,845,379,397円
同期中における一部解約元本額 4,243,723,402円
2022年3月10日現在の元本の内訳
アセットアロケーション・ファンド(安定型)
2,591,720,129円
アセットアロケーション・ファンド(安定成長型)
1,199,363,589円
アセットアロケーション・ファンド(成長型)
362,665,188円
イオン・バランス戦略ファンド
753,184,151円
三井住友・資産最適化ファンド(1安定重視型)
1,829,313,465円
三井住友・資産最適化ファンド(2やや安定型)
680,177,909円
三井住友・資産最適化ファンド(3バランス型)
1,164,576,826円
三井住友・資産最適化ファンド(4やや成長型)
271,768,419円
三井住友・資産最適化ファンド(5成長重視型)
74,421,288円
三井住友・DCつみたてNISA・世界分散ファンド
41,580,043円
日興FWS・先進国債インデックス(為替ヘッジあり)
372,801,219円
SMAM・年金グローバル債券ファンド<適格機関投資家限定>
1,253,259,017円
SMAM・バランスVA株40T<適格機関投資家限定>
826,366円
SMAM・ヘッジ付き年金外国債券パッシブファンドⅡ<適格機関投資家限定>
5,429,408,874円
SMAM・年金Wリスクコントロールファンド<適格機関投資家限定>
307,061,482円
SMAM・マルチアセットストラテジーファンド2016-04<適格機関投資家限定>
271,219,169円
SMAM・マルチアセットストラテジー・オープン<適格機関投資家限定>
346,678,735円
合 計 16,950,025,869円
外国債券パッシブ・マザーファンド
(1)貸借対照表
(単位:円)
(2021年9月10日現在) (2022年3月10日現在)
資産の部
流動資産
預金 116,030,775 176,169,850
金銭信託 156,415,906 4,934,908
コール・ローン 303,057,345 238,337,780
国債証券 158,834,336,056 154,322,845,329
派生商品評価勘定 - 876
未収利息 836,019,849 847,234,878
前払費用 26,225,070 51,359,591
流動資産合計
160,272,085,001 155,640,883,212
資産合計
160,272,085,001 155,640,883,212
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 - 291,505
未払解約金 40,798,941 147,387,601
未払利息 668 -
その他未払費用 10,504 2,910
流動負債合計
40,810,113 147,682,016
負債合計
40,810,113 147,682,016
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
純資産の部
元本等
元本 81,240,238,352 80,740,479,854
剰余金
剰余金又は欠損金(△) 78,991,036,536 74,752,721,342
元本等合計
160,231,274,888 155,493,201,196
純資産合計
160,231,274,888 155,493,201,196
負債純資産合計
160,272,085,001 155,640,883,212
(2)注記表
(重要な会計方針の注記)
自 2021年9月11日
項 目
至 2022年3月10日
1. 有価証券の評価基準及 国債証券は個別法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価して
び評価方法 おります。
(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商
品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券
金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融
商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用し
ない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買
参考統計値等で評価しております。
(3) 時価が入手できなかった有価証券
直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託
者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由
をもって時価と認める評価額により評価しております。
2. デリバティブの評価基 為替予約取引
準及び評価方法 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に
あたっては、原則として、わが国における対顧客先物相場の仲値に
よっております。
3. その他財務諸表作成の 外貨建資産等の会計処理
ための基本となる重要 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条に基づい
な事項 て処理しております。
(貸借対照表に関する注記)
項 目 (2021年9月10日現在) (2022年3月10日現在)
1. 当計算期間の末日にお 81,240,238,352口 80,740,479,854口
ける受益権の総数
2. 1単位当たり純資産の 1口当たり純資産額 1.9723円 1口当たり純資産額 1.9258円
(1万口当たりの純資産額19,723円) (1万口当たりの純資産額19,258円)
額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項 目 (2022年3月10日現在)
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
1. 貸借対照表計上額、時 金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借
価及び差額 対照表計上額と時価との差額はありません。
2. 時価の算定方法 (1) 有価証券(国債証券)
「重要な会計方針の注記」に記載しております。
(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引)
デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」
に記載しております。
(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務
等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
とから、当該帳簿価額を時価としております。
(デリバティブ取引に関する注記)
(2021年9月10日現在)
該当事項はありません。
(2022年3月10日現在)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(単位:円)
契 約 額 等
区 分 種 類 時 価 評価損益
うち
1年超
為替予約取引
売建
アメリカ・ドル 223,946,391 - 224,015,025 △68,634
カナダ・ドル 18,117,303 - 18,129,222 △11,919
オーストラリア・ 31,766,813 - 31,783,101 △16,288
ドル
市場取引 シンガポール・ド 8,849,743 - 8,850,647 △904
以外の取 ル
引 イギリス・ポンド 42,846,410 - 42,866,734 △20,324
イスラエル・シュ 10,785,543 - 10,859,190 △73,647
ケル
ポーランド・ズロ 10,173,878 - 10,173,002 876
チ
ユーロ 170,671,576 - 170,771,365 △99,789
小計 517,157,657 - 517,448,286 △290,629
合 計 517,157,657 - 517,448,286 △290,629
(注)1.時価の算定方法
為替予約取引の時価の算定方法については以下のように評価しております。
1)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評
価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場
合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない
場合は、以下の方法によっております。
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されている場合に
は、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先
物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合
には、当該日に最も近い受渡日として、発表されている対顧客先物相場の仲値を
用いております。
2)計算期間末日において対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期
間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
(その他の注記)
(2021年9月10日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額 86,651,796,345円
同期中における追加設定元本額 8,899,935,389円
同期中における一部解約元本額 14,311,493,382円
2021年9月10日現在の元本の内訳
三井住友・DC外国債券インデックスファンドS
24,390,596,375円
三井住友・DC年金バランス30(債券重点型)
761,022,261円
三井住友・DC年金バランス50(標準型)
2,095,214,066円
三井住友・DC年金バランス70(株式重点型)
1,103,670,901円
SMAM・グローバルバランスファンド(機動的資産配分型)
112,000,859円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2020(4資産タイプ)
7,016,735円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2025(4資産タイプ)
30,488,397円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2030(4資産タイプ)
99,555,827円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2035(4資産タイプ)
206,938,212円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2040(4資産タイプ)
138,581,301円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2045(4資産タイプ)
238,457,653円
三井住友・DC年金バランスゼロ(債券型)
24,289,186円
アセットアロケーション・ファンド(安定型)
60,371,045円
アセットアロケーション・ファンド(安定成長型)
81,937,511円
アセットアロケーション・ファンド(成長型)
56,724,347円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2050
16,102,594円
三井住友・資産最適化ファンド(1安定重視型)
58,265,762円
三井住友・資産最適化ファンド(2やや安定型)
42,748,577円
三井住友・資産最適化ファンド(3バランス型)
104,100,384円
三井住友・資産最適化ファンド(4やや成長型)
27,675,437円
三井住友・資産最適化ファンド(5成長重視型)
14,002,349円
三井住友・DCつみたてNISA・世界分散ファンド
101,717,793円
三井住友DS・外国債券インデックス年金ファンド
199,947,568円
三井住友DS・年金バランス30(債券重点型)
12,052,227円
三井住友DS・年金バランス50(標準型)
32,752,949円
三井住友DS・年金バランス70(株式重点型)
22,100,213円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2060
2,172,899円
日興FWS・先進国債インデックス(為替ヘッジなし)
504,541円
三井住友DS・先進国債インデックス・ファンド
3,009,093円
SMAM・年金外国債券パッシブ・ファンド<適格機関投資家限定>
2,310,597,405円
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
SMAM・バランスファンドVA安定成長型<適格機関投資家限定>
45,899,893円
SMAM・バランスファンドVA25<適格機関投資家専用>
7,801,603,636円
SMAM・バランスファンドVA37.5<適格機関投資家専用>
4,694,680,423円
SMAM・バランスファンドVA50<適格機関投資家専用>
10,840,471,131円
SMAM・バランスファンドVL30<適格機関投資家限定>
35,901,694円
SMAM・バランスファンドVL50<適格機関投資家限定>
95,696,295円
SMAM・バランスファンドVA75<適格機関投資家専用>
724,470,054円
SMAM・バランスファンドVL国際分散型<適格機関投資家限定>
117,631,749円
SMAM・インデックス・バランスVA25<適格機関投資家専用>
1,068,564,548円
SMAM・インデックス・バランスVA50<適格機関投資家専用>
1,431,714,372円
SMAM・バランスファンドVA40<適格機関投資家専用>
1,598,287,873円
SMAM・バランスファンドVA35<適格機関投資家専用>
5,023,496,861円
SMAM・バランスVA株40T<適格機関投資家限定>
622,437円
SMAM・外国債券パッシブファンドVA<適格機関投資家限定>
8,421,225,670円
三井住友・外国債券インデックスファンド・VAS(適格機関投資家専用)
341,011,119円
SMAM・グローバルバランス40VA<適格機関投資家限定>
151,272,369円
SMAM・アセットバランスファンドVA20A<適格機関投資家専用>
85,197,734円
SMAM・アセットバランスファンドVA35A<適格機関投資家専用>
34,472,321円
SMAM・アセットバランスファンドVA50A<適格機関投資家専用>
11,926,289円
SMAM・アセットバランスファンドVA20L<適格機関投資家専用>
101,951,512円
SMAM・アセットバランスファンドVA25L<適格機関投資家専用>
438,469,208円
SMAM・アセットバランスファンドVA20A2<適格機関投資家専用>
112,773,770円
SMAM・アセットバランスファンドVA35A2<適格機関投資家専用>
40,181,590円
SMAM・アセットバランスファンドVA50A2<適格機関投資家専用>
5,263,229円
SMAM・アセットバランスファンドVA25L2<適格機関投資家専用>
1,073,075,999円
SMAM・グローバルバランスファンド(標準型)VA<適格機関投資家限定>
684,038,861円
SMAM・グローバルバランスファンド(債券重視型)VA<適格機関投資家限定>
999,642,200円
SMAM・世界バランスファンドVA<適格機関投資家限定>
1,485,462,252円
SMAM・世界バランスファンドVA2<適格機関投資家限定>
451,612,674円
SMAM・年金マルチ・インカム・ダイナミック・アロケーションⅡ・ファンド<適格機
関投資家限定>
16,664,143円
SMAM・年金Wリスクコントロールファンド<適格機関投資家限定>
102,290,689円
SMAM・マルチアセットストラテジーファンド2016-04<適格機関投資家限定>
251,915,932円
SMAM・マルチアセットストラテジー・オープン<適格機関投資家限定>
274,112,391円
SMAM・マルチアセット・ダイナミックアロケーション・ストラテジー・ファンドⅡ<
適格機関投資家限定>
324,022,967円
合 計 81,240,238,352円
(2022年3月10日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額 81,240,238,352円
同期中における追加設定元本額 7,200,406,305円
同期中における一部解約元本額 7,700,164,803円
2022年3月10日現在の元本の内訳
三井住友・DC外国債券インデックスファンドS
24,431,873,002円
三井住友・DC年金バランス30(債券重点型)
796,768,461円
三井住友・DC年金バランス50(標準型)
2,119,967,555円
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
三井住友・DC年金バランス70(株式重点型)
1,124,345,220円
SMAM・グローバルバランスファンド(機動的資産配分型)
157,239,329円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2020(4資産タイプ)
6,893,764円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2025(4資産タイプ)
30,477,037円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2030(4資産タイプ)
101,996,777円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2035(4資産タイプ)
222,377,242円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2040(4資産タイプ)
152,031,268円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2045(4資産タイプ)
254,679,269円
三井住友・DC年金バランスゼロ(債券型)
26,083,635円
アセットアロケーション・ファンド(安定型)
90,170,467円
アセットアロケーション・ファンド(安定成長型)
119,709,026円
アセットアロケーション・ファンド(成長型)
79,990,397円
イオン・バランス戦略ファンド
73,184,026円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2050
17,542,722円
三井住友・資産最適化ファンド(1安定重視型)
72,121,077円
三井住友・資産最適化ファンド(2やや安定型)
51,857,305円
三井住友・資産最適化ファンド(3バランス型)
129,364,807円
三井住友・資産最適化ファンド(4やや成長型)
36,477,847円
三井住友・資産最適化ファンド(5成長重視型)
18,531,301円
三井住友・DCつみたてNISA・世界分散ファンド
127,618,844円
三井住友DS・外国債券インデックス年金ファンド
259,979,811円
三井住友DS・年金バランス30(債券重点型)
12,925,197円
三井住友DS・年金バランス50(標準型)
37,675,298円
三井住友DS・年金バランス70(株式重点型)
25,318,442円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2060
2,273,756円
日興FWS・先進国債インデックス(為替ヘッジなし)
218,306,524円
三井住友DS・先進国債インデックス・ファンド
4,140,398円
SMAM・年金外国債券パッシブ・ファンド<適格機関投資家限定>
3,824,271,812円
SMAM・バランスファンドVA安定成長型<適格機関投資家限定>
43,079,590円
SMAM・バランスファンドVA25<適格機関投資家専用>
6,964,667,075円
SMAM・バランスファンドVA37.5<適格機関投資家専用>
4,459,502,797円
SMAM・バランスファンドVA50<適格機関投資家専用>
10,279,753,581円
SMAM・バランスファンドVL30<適格機関投資家限定>
34,879,317円
SMAM・バランスファンドVL50<適格機関投資家限定>
91,028,746円
SMAM・バランスファンドVA75<適格機関投資家専用>
675,165,872円
SMAM・バランスファンドVL国際分散型<適格機関投資家限定>
116,879,699円
SMAM・インデックス・バランスVA25<適格機関投資家専用>
1,028,824,343円
SMAM・インデックス・バランスVA50<適格機関投資家専用>
1,391,887,471円
SMAM・バランスファンドVA40<適格機関投資家専用>
1,533,602,727円
SMAM・バランスファンドVA35<適格機関投資家専用>
4,731,192,249円
SMAM・バランスVA株40T<適格機関投資家限定>
627,347円
SMAM・外国債券パッシブファンドVA<適格機関投資家限定>
8,056,971,349円
三井住友・外国債券インデックスファンド・VAS(適格機関投資家専用)
322,028,015円
SMAM・グローバルバランス40VA<適格機関投資家限定>
143,270,463円
SMAM・アセットバランスファンドVA20A<適格機関投資家専用>
78,444,198円
SMAM・アセットバランスファンドVA35A<適格機関投資家専用>
33,971,193円
SMAM・アセットバランスファンドVA50A<適格機関投資家専用>
11,926,289円
SMAM・アセットバランスファンドVA20L<適格機関投資家専用>
95,952,541円
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
SMAM・アセットバランスファンドVA25L<適格機関投資家専用>
414,933,523円
SMAM・アセットバランスファンドVA20A2<適格機関投資家専用>
103,325,580円
SMAM・アセットバランスファンドVA35A2<適格機関投資家専用>
40,181,590円
SMAM・アセットバランスファンドVA50A2<適格機関投資家専用>
5,252,180円
SMAM・アセットバランスファンドVA25L2<適格機関投資家専用>
1,023,150,259円
SMAM・グローバルバランスファンド(標準型)VA<適格機関投資家限定>
629,786,209円
SMAM・グローバルバランスファンド(債券重視型)VA<適格機関投資家限定>
922,318,128円
SMAM・世界バランスファンドVA<適格機関投資家限定>
877,562,557円
SMAM・世界バランスファンドVA2<適格機関投資家限定>
371,325,721円
SMAM・年金Wリスクコントロールファンド<適格機関投資家限定>
190,177,439円
SMAM・マルチアセットストラテジーファンド2016-04<適格機関投資家限定>
199,992,967円
SMAM・マルチアセットストラテジー・オープン<適格機関投資家限定>
255,677,530円
SMAM・マルチアセット・ダイナミックアロケーション・ストラテジー・ファンドⅡ<
適格機関投資家限定>
986,949,693円
合 計 80,740,479,854円
国内株式インデックス・マザーファンド(B号)
(1)貸借対照表
(単位:円)
(2021年9月10日現在) (2022年3月10日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託 674,283,873 70,556,542
コール・ローン 1,305,798,539 3,407,619,602
株式 207,943,757,270 189,600,975,280
派生商品評価勘定 11,265,900 127,744,800
未収入金 5,454,800 -
未収配当金 84,277,534 339,348,080
前払金 - 40,550,000
差入委託証拠金 75,463,000 206,790,000
流動資産合計
210,100,300,916 193,793,584,304
資産合計
210,100,300,916 193,793,584,304
負債の部
流動負債
前受金 11,322,000 -
未払解約金 529,677,177 40,790,951
未払利息 2,880 -
その他未払費用 74,091 9,312
流動負債合計
541,076,148 40,800,263
負債合計
541,076,148 40,800,263
純資産の部
元本等
元本 60,456,249,906 63,242,395,260
剰余金
剰余金又は欠損金(△) 149,102,974,862 130,510,388,781
元本等合計
209,559,224,768 193,752,784,041
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純資産合計
209,559,224,768 193,752,784,041
負債純資産合計
210,100,300,916 193,793,584,304
(2)注記表
(重要な会計方針の注記)
自 2021年9月11日
項 目
至 2022年3月10日
1. 有価証券の評価基準及 株式は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価して
び評価方法 おります。
(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商
品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券
金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融
商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用し
ない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買
参考統計値等で評価しております。
(3) 時価が入手できなかった有価証券
直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託
者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由
をもって時価と認める評価額により評価しております。
2. デリバティブの評価基 先物取引
準及び評価方法 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に
あたっては、原則として、計算期間末日に知りうる直近の日の主たる
取引所の発表する清算値段または最終相場によっております。
3. 収益及び費用の計上基 受取配当金の計上基準
準 受取配当金は原則として、配当落ち日において、確定配当金額また
は予想配当金額を計上しております。なお、配当金額が未確定の場合
は、入金日基準で計上しております。
(貸借対照表に関する注記)
項 目 (2021年9月10日現在) (2022年3月10日現在)
1. 当計算期間の末日にお 60,456,249,906口 63,242,395,260口
ける受益権の総数
2. 1単位当たり純資産の 1口当たり純資産額 3.4663円 1口当たり純資産額 3.0637円
(1万口当たりの純資産額34,663円) (1万口当たりの純資産額30,637円)
額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項 目 (2022年3月10日現在)
1. 貸借対照表計上額、時 金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借
価及び差額 対照表計上額と時価との差額はありません。
2. 時価の算定方法 (1) 有価証券(株式)
「重要な会計方針の注記」に記載しております。
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(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引)
デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」
に記載しております。
(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務
等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
とから、当該帳簿価額を時価としております。
(デリバティブ取引に関する注記)
(2021年9月10日現在)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(単位:円)
契 約 額 等
区 分 種 類 時 価 評価損益
うち
1年超
株価指数先物取引
買建
市場取引
TOPIX先物 1,045,964,100 - 1,057,230,000 11,265,900
小計 1,045,964,100 - 1,057,230,000 11,265,900
合 計 1,045,964,100 - 1,057,230,000 11,265,900
(2022年3月10日現在)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(単位:円)
契 約 額 等
区 分 種 類 時 価 評価損益
うち
1年超
株価指数先物取引
買建
TOPIX 先物 0406 4,079,575,200 - 4,207,320,000 127,744,800
市場取引
月
小計 4,079,575,200 - 4,207,320,000 127,744,800
合 計 4,079,575,200 - 4,207,320,000 127,744,800
(注)1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価の算定方法については以下のように評価しております。
1)原則として計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最
終相場で評価しております。
このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値
等、原則に準ずる方法で評価しております。
2)株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
(その他の注記)
(2021年9月10日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額 65,642,531,273円
同期中における追加設定元本額 9,902,713,440円
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
同期中における一部解約元本額 15,088,994,807円
2021年9月10日現在の元本の内訳
三井住友・日本株式インデックス年金ファンド
9,379,403,856円
三井住友・DC年金バランス30(債券重点型)
909,675,852円
三井住友・DC年金バランス50(標準型)
4,455,635,202円
三井住友・DC年金バランス70(株式重点型)
3,352,534,788円
SMAM・グローバルバランスファンド(機動的資産配分型)
143,884,400円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2020(4資産タイプ)
4,736,179円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2025(4資産タイプ)
20,511,740円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2030(4資産タイプ)
62,883,753円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2035(4資産タイプ)
143,476,016円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2040(4資産タイプ)
118,710,414円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2045(4資産タイプ)
215,267,876円
国内株式指数ファンド(TOPIX)
1,181,014,563円
三井住友・DCつみたてNISA・日本株インデックスファンド
17,257,669,739円
アセットアロケーション・ファンド(安定型)
201,345,776円
アセットアロケーション・ファンド(安定成長型)
251,210,761円
アセットアロケーション・ファンド(成長型)
167,416,229円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2050
28,367,994円
三井住友・資産最適化ファンド(1安定重視型)
147,720,164円
三井住友・資産最適化ファンド(2やや安定型)
133,196,842円
三井住友・資産最適化ファンド(3バランス型)
447,445,953円
三井住友・資産最適化ファンド(4やや成長型)
224,977,146円
三井住友・資産最適化ファンド(5成長重視型)
261,468,545円
三井住友・DCつみたてNISA・世界分散ファンド
30,472,204円
三井住友DS・国内株式インデックス年金ファンド
382,708,260円
三井住友DS・年金バランス30(債券重点型)
13,864,916円
三井住友DS・年金バランス50(標準型)
66,276,238円
三井住友DS・年金バランス70(株式重点型)
63,520,057円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2060
3,863,277円
日興FWS・日本株インデックス
310,888円
三井住友DS・TOPIXインデックス・ファンド
382,137円
SMAM・国内株式パッシブ・ファンド(適格機関投資家専用)
2,918,982,335円
バランスファンドVA(安定運用型)<適格機関投資家限定>
13,424,861円
SMAM・バランスファンドVA安定成長型<適格機関投資家限定>
115,503,299円
SMAM・バランスファンドVA25<適格機関投資家専用>
1,963,923,797円
SMAM・バランスファンドVA37.5<適格機関投資家専用>
1,748,611,027円
SMAM・バランスファンドVA50<適格機関投資家専用>
6,626,254,632円
SMAM・バランスファンドVL30<適格機関投資家限定>
43,639,644円
SMAM・バランスファンドVL50<適格機関投資家限定>
177,043,333円
SMAM・バランスファンドVA75<適格機関投資家専用>
777,143,594円
SMAM・バランスファンドVL国際分散型<適格機関投資家限定>
47,588,920円
SMAM・インデックス・バランスVA25<適格機関投資家専用>
279,517,682円
SMAM・インデックス・バランスVA50<適格機関投資家専用>
896,070,775円
SMAM・バランスファンドVA40<適格機関投資家専用>
642,840,596円
SMAM・バランスファンドVA35<適格機関投資家専用>
2,010,301,600円
SMAM・バランスVA株40T<適格機関投資家限定>
380,313円
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
SMAM・グローバルバランス40VA<適格機関投資家限定>
45,653,025円
SMAM・アセットバランスファンドVA20A<適格機関投資家専用>
51,538,337円
SMAM・アセットバランスファンドVA35A<適格機関投資家専用>
35,737,801円
SMAM・アセットバランスファンドVA50A<適格機関投資家専用>
16,949,666円
SMAM・アセットバランスファンドVA20L<適格機関投資家専用>
122,030,038円
SMAM・アセットバランスファンドVA25L<適格機関投資家専用>
266,425,624円
SMAM・アセットバランスファンドVA20A2<適格機関投資家専用>
68,194,442円
SMAM・アセットバランスファンドVA35A2<適格機関投資家専用>
41,736,057円
SMAM・アセットバランスファンドVA50A2<適格機関投資家専用>
7,545,581円
SMAM・アセットバランスファンドVA30L2<適格機関投資家専用>
48,295,560円
SMAM・アセットバランスファンドVA25L2<適格機関投資家専用>
646,556,597円
SMAM・国内株式インデックスファンド・VA(適格機関投資家専用)
187,838,271円
SMAM・グローバルバランスファンド(標準型)VA<適格機関投資家限定>
248,544,531円
SMAM・グローバルバランスファンド(債券重視型)VA<適格機関投資家限定>
114,606,601円
SMAM・世界バランスファンドVA<適格機関投資家限定>
327,199,136円
SMAM・世界バランスファンドVA2<適格機関投資家限定>
74,013,645円
SMAM・年金Wリスクコントロールファンド<適格機関投資家限定>
27,701,727円
SMAM・マルチアセットストラテジーファンド2016-04<適格機関投資家限定>
58,420,144円
SMAM・マルチアセットストラテジー・オープン<適格機関投資家限定>
63,463,668円
SMAM・マルチアセット・ダイナミックアロケーション・ストラテジー・ファンドⅡ<
適格機関投資家限定>
72,621,282円
合 計 60,456,249,906円
(2022年3月10日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額 60,456,249,906円
同期中における追加設定元本額 6,669,726,610円
同期中における一部解約元本額 3,883,581,256円
2022年3月10日現在の元本の内訳
三井住友・日本株式インデックス年金ファンド
9,530,542,887円
三井住友・DC年金バランス30(債券重点型)
989,673,553円
三井住友・DC年金バランス50(標準型)
4,541,463,669円
三井住友・DC年金バランス70(株式重点型)
3,430,563,762円
SMAM・グローバルバランスファンド(機動的資産配分型)
131,109,676円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2020(4資産タイプ)
4,855,822円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2025(4資産タイプ)
21,476,226円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2030(4資産タイプ)
66,542,941円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2035(4資産タイプ)
157,840,238円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2040(4資産タイプ)
134,048,078円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2045(4資産タイプ)
240,254,250円
国内株式指数ファンド(TOPIX)
1,543,655,525円
三井住友・DCつみたてNISA・日本株インデックスファンド
19,127,625,512円
アセットアロケーション・ファンド(安定型)
275,698,266円
アセットアロケーション・ファンド(安定成長型)
330,769,265円
アセットアロケーション・ファンド(成長型)
213,071,924円
イオン・バランス戦略ファンド
61,491,749円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2050
31,850,641円
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
三井住友・資産最適化ファンド(1安定重視型)
181,488,216円
三井住友・資産最適化ファンド(2やや安定型)
165,990,645円
三井住友・資産最適化ファンド(3バランス型)
559,479,645円
三井住友・資産最適化ファンド(4やや成長型)
299,564,729円
三井住友・資産最適化ファンド(5成長重視型)
339,484,248円
三井住友・DCつみたてNISA・世界分散ファンド
38,797,462円
三井住友DS・国内株式インデックス年金ファンド
514,711,123円
三井住友DS・年金バランス30(債券重点型)
16,304,730円
三井住友DS・年金バランス50(標準型)
82,580,732円
三井住友DS・年金バランス70(株式重点型)
79,466,392円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2060
4,198,994円
日興FWS・日本株インデックス
551,868,016円
三井住友DS・TOPIXインデックス・ファンド
4,858,758円
SMAM・国内株式パッシブ・ファンド(適格機関投資家専用)
2,769,213,981円
バランスファンドVA(安定運用型)<適格機関投資家限定>
13,507,437円
SMAM・バランスファンドVA安定成長型<適格機関投資家限定>
102,021,389円
SMAM・バランスファンドVA25<適格機関投資家専用>
1,795,813,975円
SMAM・バランスファンドVA37.5<適格機関投資家専用>
1,641,765,844円
SMAM・バランスファンドVA50<適格機関投資家専用>
6,236,992,179円
SMAM・バランスファンドVL30<適格機関投資家限定>
41,484,094円
SMAM・バランスファンドVL50<適格機関投資家限定>
165,970,889円
SMAM・バランスファンドVA75<適格機関投資家専用>
725,009,629円
SMAM・バランスファンドVL国際分散型<適格機関投資家限定>
47,231,431円
SMAM・インデックス・バランスVA25<適格機関投資家専用>
259,277,705円
SMAM・インデックス・バランスVA50<適格機関投資家専用>
843,436,093円
SMAM・バランスファンドVA40<適格機関投資家専用>
607,228,831円
SMAM・バランスファンドVA35<適格機関投資家専用>
1,890,181,779円
SMAM・バランスVA株40T<適格機関投資家限定>
374,931円
SMAM・グローバルバランス40VA<適格機関投資家限定>
41,957,007円
SMAM・アセットバランスファンドVA20A<適格機関投資家専用>
49,526,901円
SMAM・アセットバランスファンドVA35A<適格機関投資家専用>
35,143,355円
SMAM・アセットバランスファンドVA50A<適格機関投資家専用>
17,101,603円
SMAM・アセットバランスファンドVA20L<適格機関投資家専用>
117,260,531円
SMAM・アセットバランスファンドVA25L<適格機関投資家専用>
250,492,669円
SMAM・アセットバランスファンドVA20A2<適格機関投資家専用>
60,811,495円
SMAM・アセットバランスファンドVA35A2<適格機関投資家専用>
40,634,961円
SMAM・アセットバランスファンドVA50A2<適格機関投資家専用>
7,467,207円
SMAM・アセットバランスファンドVA30L2<適格機関投資家専用>
45,936,567円
SMAM・アセットバランスファンドVA25L2<適格機関投資家専用>
607,175,580円
SMAM・国内株式インデックスファンド・VA(適格機関投資家専用)
184,457,864円
SMAM・グローバルバランスファンド(標準型)VA<適格機関投資家限定>
237,022,466円
SMAM・グローバルバランスファンド(債券重視型)VA<適格機関投資家限定>
110,132,461円
SMAM・世界バランスファンドVA<適格機関投資家限定>
206,061,152円
SMAM・世界バランスファンドVA2<適格機関投資家限定>
60,728,009円
SMAM・年金Wリスクコントロールファンド<適格機関投資家限定>
49,357,406円
SMAM・マルチアセットストラテジーファンド2016-04<適格機関投資家限定>
51,068,636円
SMAM・マルチアセットストラテジー・オープン<適格機関投資家限定>
65,317,703円
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
SMAM・マルチアセット・ダイナミックアロケーション・ストラテジー・ファンドⅡ<
適格機関投資家限定>
184,582,055円
SMDAM・日米3資産バランスオープン<適格機関投資家限定>
9,321,771円
合 計 63,242,395,260円
外国株式インデックス・マザーファンド
(1)貸借対照表
(単位:円)
(2021年9月10日現在) (2022年3月10日現在)
資産の部
流動資産
預金 2,488,240,861 4,815,314,863
金銭信託 125,702,117 3,372,935
コール・ローン 243,549,078 162,900,245
株式 314,203,048,109 321,594,042,309
投資証券 7,741,154,753 8,330,280,520
派生商品評価勘定 52,415,131 3,011,470
未収入金 40,874,182 115,236,089
未収配当金 565,016,845 543,579,527
差入委託証拠金 1,576,501,388 2,311,299,357
流動資産合計
327,036,502,464 337,879,037,315
資産合計
327,036,502,464 337,879,037,315
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 8,866,303 226,400,369
前受金 44,342,544 -
未払解約金 39,035,999 236,979,233
未払利息 537 -
その他未払費用 11,928 2,487
流動負債合計
92,257,311 463,382,089
負債合計
92,257,311 463,382,089
純資産の部
元本等
元本 59,015,956,817 61,730,200,040
剰余金
剰余金又は欠損金(△) 267,928,288,336 275,685,455,186
元本等合計
326,944,245,153 337,415,655,226
純資産合計
326,944,245,153 337,415,655,226
負債純資産合計
327,036,502,464 337,879,037,315
(2)注記表
(重要な会計方針の注記)
自 2021年9月11日
項 目
至 2022年3月10日
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1. 有価証券の評価基準及 株式、投資証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価
び評価方法 で評価しております。
(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商
品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券
金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融
商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用し
ない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買
参考統計値等で評価しております。
(3) 時価が入手できなかった有価証券
直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託
者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由
をもって時価と認める評価額により評価しております。
2. デリバティブの評価基 (1)先物取引
準及び評価方法 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に
あたっては、原則として、計算期間末日に知りうる直近の日の主たる
取引所の発表する清算値段または最終相場によっております。
(2)為替予約取引
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に
あたっては、原則として、わが国における対顧客先物相場の仲値に
よっております。
3. 収益及び費用の計上基 受取配当金の計上基準
準 受取配当金は原則として、配当落ち日において、確定配当金額また
は予想配当金額を計上しております。なお、配当金額が未確定の場合
は、入金日基準で計上しております。
4. その他財務諸表作成の 外貨建資産等の会計処理
ための基本となる重要 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条に基づい
な事項 て処理しております。
(貸借対照表に関する注記)
項 目 (2021年9月10日現在) (2022年3月10日現在)
1. 当計算期間の末日にお 59,015,956,817口 61,730,200,040口
ける受益権の総数
2. 1単位当たり純資産の 1口当たり純資産額 5.5399円 1口当たり純資産額 5.4660円
(1万口当たりの純資産額55,399円) (1万口当たりの純資産額54,660円)
額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項 目 (2022年3月10日現在)
1. 貸借対照表計上額、時 金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借
価及び差額 対照表計上額と時価との差額はありません。
2. 時価の算定方法 (1) 有価証券(株式、投資証券)
「重要な会計方針の注記」に記載しております。
(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引)
デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」
に記載しております。
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務
等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
とから、当該帳簿価額を時価としております。
(デリバティブ取引に関する注記)
(2021年9月10日現在)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(単位:円)
契 約 額 等
区 分 種 類 時 価 評価損益
うち
1年超
株価指数先物取引
買建
S&P 500 EMINI FUT 3,730,567,288 - 3,772,709,909 42,142,621
SEP21
SPI 200 FUTURES 180,267,480 - 178,794,918 △1,472,562
市場取引 SEP21
FTSE 100 IDX FUT 214,307,241 - 213,444,165 △863,076
SEP21
EURO STOXX 50 781,489,951 - 786,025,512 4,535,561
SEP21
小計 4,906,631,960 - 4,950,974,504 44,342,544
合 計 4,906,631,960 - 4,950,974,504 44,342,544
(単位:円)
契 約 額 等
区 分 種 類 時 価 評価損益
うち
1年超
為替予約取引
買建
アメリカ・ドル 182,965,200 - 182,230,152 △735,048
カナダ・ドル 5,204,760 - 5,201,178 △3,582
シンガポール・ド 818,150 - 817,463 △687
ル
市場取引 スイス・フラン 4,782,320 - 4,790,552 8,232
以外の取 スウェーデン・ク 2,041,920 - 2,041,456 △464
引 ローナ
デンマーク・ク 1,400,800 - 1,396,800 △4,000
ローネ
ノルウェー・ク 379,560 - 379,773 213
ローネ
ユーロ 19,530,450 - 19,472,070 △58,380
小計 217,123,160 - 216,329,444 △793,716
合 計 217,123,160 - 216,329,444 △793,716
(2022年3月10日現在)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
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(単位:円)
契 約 額 等
区 分 種 類 時 価 評価損益
うち
1年超
株価指数先物取引
買建
S&P 500 EMINI FUT 5,619,878,231 - 5,480,487,865 △139,390,366
MAR22
SPI 200 FUTURES 269,178,574 - 268,500,254 △678,320
市場取引 MAR22
FTSE 100 IDX FUT 330,604,615 - 315,959,292 △14,645,323
MAR22
EURO STOXX 50 1,104,328,861 - 1,036,412,626 △67,916,235
MAR22
小計 7,323,990,281 - 7,101,360,037 △222,630,244
合 計 7,323,990,281 - 7,101,360,037 △222,630,244
(注)1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価の算定方法については以下のように評価しております。
1)原則として計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最
終相場で評価しております。
このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値
等、原則に準ずる方法で評価しております。
2)株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
(単位:円)
契 約 額 等
区 分 種 類 時 価 評価損益
うち
1年超
為替予約取引
売建
アメリカ・ドル 347,882,840 - 347,999,390 △116,550
カナダ・ドル 18,038,981 - 18,108,916 △69,935
オーストラリア・ 8,435,920 - 8,478,880 △42,960
ドル
香港・ドル 8,155,136 - 8,161,228 △6,092
シンガポール・ド 4,253,872 - 4,266,087 △12,215
ル
市場取引 イギリス・ポンド 31,967,180 - 32,095,091 △127,911
以外の取 イスラエル・シュ 1,411,867 - 1,423,678 △11,811
引 ケル
スイス・フラン 23,704,131 - 23,766,472 △62,341
デンマーク・ク 4,608,045 - 4,652,478 △44,433
ローネ
ノルウェー・ク 1,553,776 - 1,558,640 △4,864
ローネ
スウェーデン・ク 8,460,519 - 8,625,600 △165,081
ローナ
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
ユーロ 35,819,611 - 35,914,071 △94,460
小計 494,291,878 - 495,050,531 △758,653
合 計 494,291,878 - 495,050,531 △758,653
(注)1.時価の算定方法
為替予約取引の時価の算定方法については以下のように評価しております。
1)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評
価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場
合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない
場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されている場合に
は、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先
物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合
には、当該日に最も近い受渡日として、発表されている対顧客先物相場の仲値を
用いております。
2)計算期間末日において対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期
間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
(その他の注記)
(2021年9月10日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額 59,853,159,106円
同期中における追加設定元本額 14,565,827,797円
同期中における一部解約元本額 15,403,030,086円
2021年9月10日現在の元本の内訳
三井住友・DC外国株式インデックスファンドS
31,170,342,513円
三井住友・DC年金バランス30(債券重点型)
270,701,936円
三井住友・DC年金バランス50(標準型)
1,122,166,488円
三井住友・DC年金バランス70(株式重点型)
783,254,071円
SMAM・グローバルバランスファンド(機動的資産配分型)
65,190,674円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2020(4資産タイプ)
1,226,514円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2025(4資産タイプ)
6,216,175円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2030(4資産タイプ)
18,459,040円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2035(4資産タイプ)
47,352,076円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2040(4資産タイプ)
48,992,318円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2045(4資産タイプ)
95,184,879円
外国株式指数ファンド
705,331,251円
三井住友・DCつみたてNISA・全海外株インデックスファンド
10,987,662,573円
アセットアロケーション・ファンド(安定型)
81,898,533円
アセットアロケーション・ファンド(安定成長型)
126,312,173円
アセットアロケーション・ファンド(成長型)
83,678,542円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2050
15,007,158円
三井住友・資産最適化ファンド(1安定重視型)
105,816,051円
三井住友・資産最適化ファンド(2やや安定型)
93,324,141円
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三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
三井住友・資産最適化ファンド(3バランス型)
314,513,712円
三井住友・資産最適化ファンド(4やや成長型)
154,800,475円
三井住友・資産最適化ファンド(5成長重視型)
182,268,098円
三井住友・DCつみたてNISA・世界分散ファンド
35,998,838円
三井住友DS・外国株式インデックス年金ファンド
405,681,734円
三井住友DS・年金バランス30(債券重点型)
4,206,998円
三井住友DS・年金バランス50(標準型)
17,179,640円
三井住友DS・年金バランス70(株式重点型)
15,380,398円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2060
2,059,243円
SMBC・DCインデックスファンド(MSCIコクサイ)
82,757,983円
日興FWS・先進国株インデックス(為替ヘッジあり)
182,530円
日興FWS・先進国株インデックス(為替ヘッジなし)
183,976円
三井住友DS・先進国株式インデックス・ファンド
563,364円
SMAM・外国株式パッシブ・ファンド(適格機関投資家専用)
655,561,055円
バランスファンドVA(安定運用型)<適格機関投資家限定>
3,977,147円
SMAM・バランスファンドVA安定成長型<適格機関投資家限定>
32,980,346円
SMAM・バランスファンドVA25<適格機関投資家専用>
777,058,391円
SMAM・バランスファンドVA37.5<適格機関投資家専用>
898,186,841円
SMAM・バランスファンドVA50<適格機関投資家専用>
3,873,800,818円
SMAM・バランスファンドVL30<適格機関投資家限定>
13,223,432円
SMAM・バランスファンドVL50<適格機関投資家限定>
68,583,205円
SMAM・バランスファンドVA75<適格機関投資家専用>
521,940,125円
SMAM・バランスファンドVL国際分散型<適格機関投資家限定>
42,750,063円
SMAM・インデックス・バランスVA25<適格機関投資家専用>
111,968,960円
SMAM・インデックス・バランスVA50<適格機関投資家専用>
530,244,129円
SMAM・バランスファンドVA40<適格機関投資家専用>
378,468,665円
SMAM・バランスファンドVA35<適格機関投資家専用>
886,984,440円
SMAM・バランスVA株40T<適格機関投資家限定>
232,559円
三井住友・外国株式インデックスファンド・VAS(適格機関投資家専用)
235,317,339円
SMAM・グローバルバランス40VA<適格機関投資家限定>
82,477,988円
SMAM・アセットバランスファンドVA20A<適格機関投資家専用>
9,862,293円
SMAM・アセットバランスファンドVA35A<適格機関投資家専用>
8,314,514円
SMAM・アセットバランスファンドVA50A<適格機関投資家専用>
4,471,755円
SMAM・アセットバランスファンドVA20L<適格機関投資家専用>
23,803,987円
SMAM・アセットバランスファンドVA25L<適格機関投資家専用>
66,591,171円
SMAM・グローバルバランスファンド(標準型)VA<適格機関投資家限定>
149,638,035円
SMAM・グローバルバランスファンド(債券重視型)VA<適格機関投資家限定>
68,493,967円
SMAM・世界バランスファンドVA<適格機関投資家限定>
1,099,888,360円
SMAM・世界バランスファンドVA2<適格機関投資家限定>
137,971,492円
SMAM・外国株式インデックスファンドSA<適格機関投資家限定>
1,044,221,401円
SMAM・年金Wリスクコントロールファンド<適格機関投資家限定>
23,459,810円
SMAM・マルチアセットストラテジーファンド2016-04<適格機関投資家限定>
48,604,306円
SMAM・マルチアセットストラテジー・オープン<適格機関投資家限定>
52,827,375円
SMAM・マルチアセット・ダイナミックアロケーション・ストラテジー・ファンドⅡ<
適格機関投資家限定>
120,158,753円
合 計 59,015,956,817円
(2022年3月10日現在)
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額 59,015,956,817円
同期中における追加設定元本額 7,501,619,125円
同期中における一部解約元本額 4,787,375,902円
2022年3月10日現在の元本の内訳
三井住友・DC外国株式インデックスファンドS
32,368,326,429円
三井住友・DC年金バランス30(債券重点型)
273,981,375円
三井住友・DC年金バランス50(標準型)
1,097,354,360円
三井住友・DC年金バランス70(株式重点型)
778,143,172円
SMAM・グローバルバランスファンド(機動的資産配分型)
37,447,369円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2020(4資産タイプ)
1,190,622円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2025(4資産タイプ)
6,035,283円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2030(4資産タイプ)
18,359,132円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2035(4資産タイプ)
50,409,438円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2040(4資産タイプ)
53,321,156円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2045(4資産タイプ)
100,588,355円
外国株式指数ファンド
842,225,404円
三井住友・DCつみたてNISA・全海外株インデックスファンド
13,570,167,532円
アセットアロケーション・ファンド(安定型)
134,590,970円
アセットアロケーション・ファンド(安定成長型)
160,785,958円
アセットアロケーション・ファンド(成長型)
103,496,172円
イオン・バランス戦略ファンド
6,843,653円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2050
16,439,115円
三井住友・資産最適化ファンド(1安定重視型)
127,217,831円
三井住友・資産最適化ファンド(2やや安定型)
111,325,294円
三井住友・資産最適化ファンド(3バランス型)
377,505,889円
三井住友・資産最適化ファンド(4やや成長型)
192,799,695円
三井住友・資産最適化ファンド(5成長重視型)
223,910,743円
三井住友・DCつみたてNISA・世界分散ファンド
43,921,435円
三井住友DS・外国株式インデックス年金ファンド
665,522,387円
三井住友DS・年金バランス30(債券重点型)
4,540,652円
三井住友DS・年金バランス50(標準型)
19,498,384円
三井住友DS・年金バランス70(株式重点型)
17,663,429円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2060
2,158,576円
SMBC・DCインデックスファンド(MSCIコクサイ)
146,729,875円
日興FWS・先進国株インデックス(為替ヘッジあり)
146,841,346円
日興FWS・先進国株インデックス(為替ヘッジなし)
525,227,441円
三井住友DS・先進国株式インデックス・ファンド
19,355,175円
SMAM・外国株式パッシブ・ファンド(適格機関投資家専用)
548,073,659円
バランスファンドVA(安定運用型)<適格機関投資家限定>
3,687,751円
SMAM・バランスファンドVA安定成長型<適格機関投資家限定>
28,727,858円
SMAM・バランスファンドVA25<適格機関投資家専用>
669,159,821円
SMAM・バランスファンドVA37.5<適格機関投資家専用>
802,211,013円
SMAM・バランスファンドVA50<適格機関投資家専用>
3,488,754,043円
SMAM・バランスファンドVL30<適格機関投資家限定>
11,523,953円
SMAM・バランスファンドVL50<適格機関投資家限定>
62,266,508円
SMAM・バランスファンドVA75<適格機関投資家専用>
468,288,753円
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
SMAM・バランスファンドVL国際分散型<適格機関投資家限定>
39,529,370円
SMAM・インデックス・バランスVA25<適格機関投資家専用>
102,099,408円
SMAM・インデックス・バランスVA50<適格機関投資家専用>
486,937,001円
SMAM・バランスファンドVA40<適格機関投資家専用>
339,113,420円
SMAM・バランスファンドVA35<適格機関投資家専用>
789,808,587円
SMAM・バランスVA株40T<適格機関投資家限定>
213,357円
三井住友・外国株式インデックスファンド・VAS(適格機関投資家専用)
213,026,189円
SMAM・グローバルバランス40VA<適格機関投資家限定>
73,691,382円
SMAM・アセットバランスファンドVA20A<適格機関投資家専用>
9,005,208円
SMAM・アセットバランスファンドVA35A<適格機関投資家専用>
8,009,730円
SMAM・アセットバランスファンドVA50A<適格機関投資家専用>
4,130,554円
SMAM・アセットバランスファンドVA20L<適格機関投資家専用>
21,448,701円
SMAM・アセットバランスファンドVA25L<適格機関投資家専用>
58,834,436円
SMAM・グローバルバランスファンド(標準型)VA<適格機関投資家限定>
130,885,825円
SMAM・グローバルバランスファンド(債券重視型)VA<適格機関投資家限定>
61,717,109円
SMAM・世界バランスファンドVA<適格機関投資家限定>
617,208,199円
SMAM・世界バランスファンドVA2<適格機関投資家限定>
107,877,816円
SMAM・外国株式インデックスファンドSA<適格機関投資家限定>
49,785,224円
SMAM・年金Wリスクコントロールファンド<適格機関投資家限定>
27,737,952円
SMAM・マルチアセットストラテジーファンド2016-04<適格機関投資家限定>
29,336,750円
SMAM・マルチアセットストラテジー・オープン<適格機関投資家限定>
37,419,299円
SMAM・マルチアセット・ダイナミックアロケーション・ストラテジー・ファンドⅡ<
適格機関投資家限定>
195,767,517円
合 計 61,730,200,040円
エマージング株式インデックス・マザーファンド
(1)貸借対照表
(単位:円)
(2021年9月10日現在) (2022年3月10日現在)
資産の部
流動資産
預金 470,155,265 1,238,701,843
金銭信託 687,797,401 34,530,927
コール・ローン 1,332,614,183 1,667,715,829
株式 10,258,945,460 12,883,824,492
投資信託受益証券 597,223,100 788,064,938
投資証券 1,156,670,380 1,220,134,388
派生商品評価勘定 9,218,227 91,555,471
未収入金 11,344,215 1,040,169
未収配当金 16,572,170 33,129,290
前払金 109,080,702 -
差入委託証拠金 783,816,283 1,065,186,690
流動資産合計
15,433,437,386 19,023,884,037
資産合計
15,433,437,386 19,023,884,037
負債の部
流動負債
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
派生商品評価勘定 118,872,862 370,875,394
未払金 11,288,030 -
未払解約金 2,000,000 371,290
未払利息 2,939 -
その他未払費用 52,052 12,818
流動負債合計
132,215,883 371,259,502
負債合計
132,215,883 371,259,502
純資産の部
元本等
元本 8,888,051,553 12,025,028,036
剰余金
剰余金又は欠損金(△) 6,413,169,950 6,627,596,499
元本等合計
15,301,221,503 18,652,624,535
純資産合計
15,301,221,503 18,652,624,535
負債純資産合計
15,433,437,386 19,023,884,037
(2)注記表
(重要な会計方針の注記)
自 2021年9月11日
項 目
至 2022年3月10日
1. 有価証券の評価基準及 株式、新株予約権証券、投資信託受益証券、投資証券は移動平均法に
び評価方法 基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商
品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券
金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融
商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用し
ない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買
参考統計値等で評価しております。
(3) 時価が入手できなかった有価証券
直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託
者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由
をもって時価と認める評価額により評価しております。
2. デリバティブの評価基 (1)先物取引
準及び評価方法 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に
あたっては、原則として、計算期間末日に知りうる直近の日の主たる
取引所の発表する清算値段または最終相場によっております。
(2)為替予約取引
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に
あたっては、原則として、わが国における対顧客先物相場の仲値に
よっております。
3. 収益及び費用の計上基 受取配当金の計上基準
準 受取配当金は原則として、配当落ち日において、確定配当金額また
は予想配当金額を計上しております。なお、配当金額が未確定の場合
は、入金日基準で計上しております。
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4. その他財務諸表作成の 外貨建資産等の会計処理
ための基本となる重要 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条に基づい
な事項 て処理しております。
(貸借対照表に関する注記)
項 目 (2021年9月10日現在) (2022年3月10日現在)
1. 当計算期間の末日にお 8,888,051,553口 12,025,028,036口
ける受益権の総数
2. 1単位当たり純資産の 1口当たり純資産額 1.7215円 1口当たり純資産額 1.5512円
(1万口当たりの純資産額17,215円) (1万口当たりの純資産額15,512円)
額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項 目 (2022年3月10日現在)
1. 貸借対照表計上額、時 金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借
価及び差額 対照表計上額と時価との差額はありません。
2. 時価の算定方法 (1) 有価証券(株式、投資信託受益証券、投資証券)
「重要な会計方針の注記」に記載しております。
(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引)
デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」
に記載しております。
(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務
等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
とから、当該帳簿価額を時価としております。
(デリバティブ取引に関する注記)
(2021年9月10日現在)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(単位:円)
契 約 額 等
区 分 種 類 時 価 評価損益
うち
1年超
株価指数先物取引
買建
市場取引
MSCIE 2109 3,384,270,395 - 3,275,189,694 △109,080,701
小計 3,384,270,395 - 3,275,189,694 △109,080,701
合 計 3,384,270,395 - 3,275,189,694 △109,080,701
(単位:円)
契 約 額 等
区 分 種 類 時 価 評価損益
うち
1年超
為替予約取引
市場取引
買建
以外の取
アメリカ・ドル 2,018,400,000 - 2,017,826,067 △573,933
引
小計 2,018,400,000 - 2,017,826,067 △573,933
合 計 2,018,400,000 - 2,017,826,067 △573,933
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(2022年3月10日現在)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(単位:円)
契 約 額 等
区 分 種 類 時 価 評価損益
うち
1年超
株価指数先物取引
買建
MSCI EMGMKT 4,093,606,587 - 3,746,529,609 △347,076,978
市場取引
MAR22
小計 4,093,606,587 - 3,746,529,609 △347,076,978
合 計 4,093,606,587 - 3,746,529,609 △347,076,978
(注)1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価の算定方法については以下のように評価しております。
1)原則として計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最
終相場で評価しております。
このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値
等、原則に準ずる方法で評価しております。
2)株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
(単位:円)
契 約 額 等
区 分 種 類 時 価 評価損益
うち
1年超
為替予約取引
買建
市場取引 アメリカ・ドル 9,927,686,206 - 10,009,093,757 81,407,551
以外の取 小計 9,927,686,206 - 10,009,093,757 81,407,551
引 売建
アメリカ・ドル 8,231,550,396 - 8,245,200,892 △13,650,496
小計 8,231,550,396 - 8,245,200,892 △13,650,496
合 計 18,159,236,602 - 18,254,294,649 67,757,055
(注)1.時価の算定方法
為替予約取引の時価の算定方法については以下のように評価しております。
1)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評
価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場
合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない
場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されている場合に
は、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先
物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合
には、当該日に最も近い受渡日として、発表されている対顧客先物相場の仲値を
用いております。
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
2)計算期間末日において対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期
間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
(その他の注記)
(2021年9月10日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額 7,337,581,576円
同期中における追加設定元本額 4,294,504,179円
同期中における一部解約元本額 2,744,034,202円
2021年9月10日現在の元本の内訳
三井住友・DCつみたてNISA・全海外株インデックスファンド
5,047,718,540円
三井住友・DC新興国株式インデックスファンド
2,439,575,264円
アセットアロケーション・ファンド(安定型)
113,631,478円
アセットアロケーション・ファンド(安定成長型)
259,905,633円
アセットアロケーション・ファンド(成長型)
172,813,862円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2050
24,208,151円
三井住友・資産最適化ファンド(1安定重視型)
70,544,068円
三井住友・資産最適化ファンド(2やや安定型)
52,317,201円
三井住友・資産最適化ファンド(3バランス型)
205,349,178円
三井住友・資産最適化ファンド(4やや成長型)
151,161,592円
三井住友・資産最適化ファンド(5成長重視型)
251,538,782円
三井住友・DCつみたてNISA・世界分散ファンド
58,243,277円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2060
3,294,170円
日興FWS・新興国株インデックス(為替ヘッジあり)
586,270円
日興FWS・新興国株インデックス(為替ヘッジなし)
592,453円
三井住友DS・新興国株式インデックス・ファンド
611,846円
SMAM・年金Wリスクコントロールファンド<適格機関投資家限定>
35,959,788円
合 計 8,888,051,553円
(2022年3月10日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額 8,888,051,553円
同期中における追加設定元本額 3,795,923,452円
同期中における一部解約元本額 658,946,969円
2022年3月10日現在の元本の内訳
三井住友・DCつみたてNISA・全海外株インデックスファンド
6,318,673,200円
三井住友・DC新興国株式インデックスファンド
2,677,487,468円
アセットアロケーション・ファンド(安定型)
285,030,438円
アセットアロケーション・ファンド(安定成長型)
343,609,040円
アセットアロケーション・ファンド(成長型)
221,667,585円
イオン・バランス戦略ファンド
7,208,284円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2050
27,523,341円
三井住友・資産最適化ファンド(1安定重視型)
86,119,416円
三井住友・資産最適化ファンド(2やや安定型)
60,534,249円
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
三井住友・資産最適化ファンド(3バランス型)
252,027,043円
三井住友・資産最適化ファンド(4やや成長型)
194,542,244円
三井住友・資産最適化ファンド(5成長重視型)
324,119,502円
三井住友・DCつみたてNISA・世界分散ファンド
73,508,464円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2060
3,609,155円
日興FWS・新興国株インデックス(為替ヘッジあり)
404,534,157円
日興FWS・新興国株インデックス(為替ヘッジなし)
675,371,420円
三井住友DS・新興国株式インデックス・ファンド
5,757,139円
SMAM・年金Wリスクコントロールファンド<適格機関投資家限定>
63,705,891円
合 計 12,025,028,036円
Jリート・インデックス・マザーファンド
(1)貸借対照表
(単位:円)
(2021年9月10日現在) (2022年3月10日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託 13,069,994 723,506
コール・ローン 25,323,242 34,942,668
投資証券 7,331,509,060 8,368,931,550
派生商品評価勘定 - 345,600
未収配当金 84,752,506 106,627,938
前払金 684,000 570,000
差入委託証拠金 1,840,000 2,210,000
流動資産合計
7,457,178,802 8,514,351,262
資産合計
7,457,178,802 8,514,351,262
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 688,400 -
未払金 4,641,868 -
未払解約金 11,006,893 5,154,997
未払利息 55 -
その他未払費用 1,762 470
流動負債合計
16,338,978 5,155,467
負債合計
16,338,978 5,155,467
純資産の部
元本等
元本 2,675,035,456 3,367,808,100
剰余金
剰余金又は欠損金(△) 4,765,804,368 5,141,387,695
元本等合計
7,440,839,824 8,509,195,795
純資産合計
7,440,839,824 8,509,195,795
負債純資産合計
7,457,178,802 8,514,351,262
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(2)注記表
(重要な会計方針の注記)
自 2021年9月11日
項 目
至 2022年3月10日
1. 有価証券の評価基準及 投資証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価
び評価方法 しております。
(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商
品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券
金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融
商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用し
ない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買
参考統計値等で評価しております。
(3) 時価が入手できなかった有価証券
直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託
者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由
をもって時価と認める評価額により評価しております。
2. デリバティブの評価基 先物取引
準及び評価方法 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に
あたっては、原則として、計算期間末日に知りうる直近の日の主たる
取引所の発表する清算値段または最終相場によっております。
3. 収益及び費用の計上基 受取配当金の計上基準
準 受取配当金は原則として、配当落ち日において、確定配当金額また
は予想配当金額を計上しております。なお、配当金額が未確定の場合
は、入金日基準で計上しております。
(貸借対照表に関する注記)
項 目 (2021年9月10日現在) (2022年3月10日現在)
1. 当計算期間の末日にお 2,675,035,456口 3,367,808,100口
ける受益権の総数
2. 1単位当たり純資産の 1口当たり純資産額 2.7816円 1口当たり純資産額 2.5266円
(1万口当たりの純資産額27,816円) (1万口当たりの純資産額25,266円)
額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項 目 (2022年3月10日現在)
1. 貸借対照表計上額、時 金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借
価及び差額 対照表計上額と時価との差額はありません。
2. 時価の算定方法 (1) 有価証券(投資証券)
「重要な会計方針の注記」に記載しております。
(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引)
デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」
に記載しております。
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務
等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
とから、当該帳簿価額を時価としております。
(デリバティブ取引に関する注記)
(2021年9月10日現在)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(単位:円)
契 約 額 等
区 分 種 類 時 価 評価損益
うち
1年超
リート指数先物取引
買建
市場取引
TREIT 先物 42,968,400 - 42,280,000 △688,400
小計 42,968,400 - 42,280,000 △688,400
合 計 42,968,400 - 42,280,000 △688,400
(2022年3月10日現在)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(単位:円)
契 約 額 等
区 分 種 類 時 価 評価損益
うち
1年超
リート指数先物取引
買建
市場取引
TREIT 先物 0406月 37,204,400 - 37,550,000 345,600
小計 37,204,400 - 37,550,000 345,600
合 計 37,204,400 - 37,550,000 345,600
(注)1.時価の算定方法
リート指数先物取引の時価の算定方法については以下のように評価しております。
1)原則として計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最
終相場で評価しております。
このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値
等、原則に準ずる方法で評価しております。
2)リート指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
(その他の注記)
(2021年9月10日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額 3,156,320,526円
同期中における追加設定元本額 1,804,469,684円
同期中における一部解約元本額 2,285,754,754円
2021年9月10日現在の元本の内訳
アセットアロケーション・ファンド(安定型)
78,052,871円
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アセットアロケーション・ファンド(安定成長型)
146,589,272円
アセットアロケーション・ファンド(成長型)
115,566,389円
三井住友・DC日本リートインデックスファンド
1,711,377,137円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2050
11,564,038円
三井住友・資産最適化ファンド(1安定重視型)
41,617,020円
三井住友・資産最適化ファンド(2やや安定型)
30,947,562円
三井住友・資産最適化ファンド(3バランス型)
98,284,108円
三井住友・資産最適化ファンド(4やや成長型)
50,373,063円
三井住友・資産最適化ファンド(5成長重視型)
40,646,760円
三井住友・DCつみたてNISA・世界分散ファンド
17,827,319円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2060
1,565,187円
三井住友DS・国内リートインデックス年金ファンド
43,998,485円
日興FWS・Jリートインデックス
357,488円
三井住友DS・国内リートインデックス・ファンド
575,069円
SMAM・世界リート・インデックスファンドVA<適格機関投資家限定>
4,420,651円
SMAM・年金マルチ・インカム・ダイナミック・アロケーションⅡ・ファンド<適格機
関投資家限定>
8,702,519円
SMAM・年金Wリスクコントロールファンド<適格機関投資家限定>
26,259,893円
SMAM・マルチアセットストラテジーファンド2016-04<適格機関投資家限定>
55,546,231円
SMAM・マルチアセットストラテジー・オープン<適格機関投資家限定>
59,826,581円
SMDAM・リスクコントロール型バランスファンド2021‐05(リスク3%)<適
格機関投資家限定>
130,937,813円
合 計 2,675,035,456円
(2022年3月10日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額 2,675,035,456円
同期中における追加設定元本額 1,512,330,751円
同期中における一部解約元本額 819,558,107円
2022年3月10日現在の元本の内訳
アセットアロケーション・ファンド(安定型)
156,657,276円
アセットアロケーション・ファンド(安定成長型)
263,167,836円
アセットアロケーション・ファンド(成長型)
161,855,021円
イオン・バランス戦略ファンド
10,711,591円
三井住友・DC日本リートインデックスファンド
1,885,469,258円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2050
13,830,843円
三井住友・資産最適化ファンド(1安定重視型)
55,523,511円
三井住友・資産最適化ファンド(2やや安定型)
40,771,712円
三井住友・資産最適化ファンド(3バランス型)
134,083,111円
三井住友・資産最適化ファンド(4やや成長型)
71,779,010円
三井住友・資産最適化ファンド(5成長重視型)
57,685,577円
三井住友・DCつみたてNISA・世界分散ファンド
23,734,532円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2060
1,811,989円
三井住友DS・国内リートインデックス年金ファンド
49,982,811円
日興FWS・Jリートインデックス
169,173,374円
三井住友DS・国内リートインデックス・ファンド
1,470,517円
SMAM・世界リート・インデックスファンドVA<適格機関投資家限定>
3,630,570円
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
SMAM・年金Wリスクコントロールファンド<適格機関投資家限定>
60,720,117円
SMAM・マルチアセットストラテジーファンド2016-04<適格機関投資家限定>
61,755,401円
SMAM・マルチアセットストラテジー・オープン<適格機関投資家限定>
79,606,596円
SMDAM・リスクコントロール型バランスファンド2021‐05(リスク3%)<適
格機関投資家限定>
64,387,447円
合 計 3,367,808,100円
外国リート・インデックス・マザーファンド
(1)貸借対照表
(単位:円)
(2021年9月10日現在) (2022年3月10日現在)
資産の部
流動資産
預金 107,044,462 244,059,728
金銭信託 4,135,433 762,876
コール・ローン 8,012,441 36,844,100
投資証券 15,206,331,216 19,143,580,024
派生商品評価勘定 1,159 44,878
未収入金 232,149 1,196,789
未収配当金 19,823,199 28,016,439
流動資産合計
15,345,580,059 19,454,504,834
資産合計
15,345,580,059 19,454,504,834
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 13,113 -
未払金 56,100,512 -
未払解約金 734,905 9,593,229
未払利息 17 -
その他未払費用 452 284
流動負債合計
56,848,999 9,593,513
負債合計
56,848,999 9,593,513
純資産の部
元本等
元本 5,775,124,200 6,948,384,260
剰余金
剰余金又は欠損金(△) 9,513,606,860 12,496,527,061
元本等合計
15,288,731,060 19,444,911,321
純資産合計
15,288,731,060 19,444,911,321
負債純資産合計
15,345,580,059 19,454,504,834
(2)注記表
(重要な会計方針の注記)
自 2021年9月11日
項 目
至 2022年3月10日
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
1. 有価証券の評価基準及 投資証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価
び評価方法 しております。
(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商
品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券
金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融
商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用し
ない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買
参考統計値等で評価しております。
(3) 時価が入手できなかった有価証券
直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託
者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由
をもって時価と認める評価額により評価しております。
2. デリバティブの評価基 為替予約取引
準及び評価方法 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に
あたっては、原則として、わが国における対顧客先物相場の仲値に
よっております。
3. 収益及び費用の計上基 受取配当金の計上基準
準 受取配当金は原則として、配当落ち日において、確定配当金額また
は予想配当金額を計上しております。なお、配当金額が未確定の場合
は、入金日基準で計上しております。
4. その他財務諸表作成の 外貨建資産等の会計処理
ための基本となる重要 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条に基づい
な事項 て処理しております。
(貸借対照表に関する注記)
項 目 (2021年9月10日現在) (2022年3月10日現在)
1. 当計算期間の末日にお 5,775,124,200口 6,948,384,260口
ける受益権の総数
2. 1単位当たり純資産の 1口当たり純資産額 2.6473円 1口当たり純資産額 2.7985円
(1万口当たりの純資産額26,473円) (1万口当たりの純資産額27,985円)
額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項 目 (2022年3月10日現在)
1. 貸借対照表計上額、時 金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借
価及び差額 対照表計上額と時価との差額はありません。
2. 時価の算定方法 (1) 有価証券(投資証券)
「重要な会計方針の注記」に記載しております。
(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引)
デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」
に記載しております。
(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務
等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
とから、当該帳簿価額を時価としております。
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
(デリバティブ取引に関する注記)
(2021年9月10日現在)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(単位:円)
契 約 額 等
区 分 種 類 時 価 評価損益
うち
1年超
為替予約取引
買建
アメリカ・ドル 15,000,000 - 15,000,861 861
イギリス・ポンド 1,250,000 - 1,250,098 98
市場取引以
オーストラリア・ 5,150,000 - 5,145,370 △4,630
外の取引
ドル
ユーロ 1,000,000 - 1,000,084 84
香港・ドル 2,200,000 - 2,191,633 △8,367
小計 24,600,000 - 24,588,046 △11,954
合 計 24,600,000 - 24,588,046 △11,954
(2022年3月10日現在)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(単位:円)
契 約 額 等
区 分 種 類 時 価 評価損益
うち
1年超
為替予約取引
買建
アメリカ・ドル 9,500,000 - 9,531,145 31,145
オーストラリア・ 1,500,000 - 1,507,638 7,638
ドル
市場取引以 イギリス・ポンド 1,000,000 - 1,005,999 5,999
外の取引 小計 12,000,000 - 12,044,782 44,782
売建
アメリカ・ドル 6,000,000 - 5,999,994 6
オーストラリア・ 1,000,000 - 999,910 90
ドル
小計 7,000,000 - 6,999,904 96
合 計 19,000,000 - 19,044,686 44,878
(注)1.時価の算定方法
為替予約取引の時価の算定方法については以下のように評価しております。
1)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評
価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場
合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない
場合は、以下の方法によっております。
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されている場合に
は、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先
物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合
には、当該日に最も近い受渡日として、発表されている対顧客先物相場の仲値を
用いております。
2)計算期間末日において対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期
間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
(その他の注記)
(2021年9月10日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額 4,109,013,318円
同期中における追加設定元本額 2,539,203,377円
同期中における一部解約元本額 873,092,495円
2021年9月10日現在の元本の内訳
アセットアロケーション・ファンド(安定型)
20,163,828円
アセットアロケーション・ファンド(安定成長型)
21,022,305円
アセットアロケーション・ファンド(成長型)
13,874,376円
三井住友・DC外国リートインデックスファンド
5,035,048,237円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2050
4,280,108円
三井住友・資産最適化ファンド(1安定重視型)
44,209,437円
三井住友・資産最適化ファンド(2やや安定型)
32,511,723円
三井住友・資産最適化ファンド(3バランス型)
103,143,968円
三井住友・資産最適化ファンド(4やや成長型)
53,161,543円
三井住友・資産最適化ファンド(5成長重視型)
42,723,437円
三井住友・DCつみたてNISA・世界分散ファンド
56,813,655円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2060
578,654円
三井住友DS・外国リートインデックス年金ファンド
82,353,208円
日興FWS・Gリートインデックス(為替ヘッジあり)
378,061円
日興FWS・Gリートインデックス(為替ヘッジなし)
381,491円
三井住友DS・先進国リートインデックス・ファンド
419,897円
SMAM・世界リート・インデックスファンドVA<適格機関投資家限定>
47,609,004円
SMAM・年金マルチ・インカム・ダイナミック・アロケーションⅡ・ファンド<適格機
関投資家限定>
13,755,435円
SMAM・年金Wリスクコントロールファンド<適格機関投資家限定>
34,135,132円
SMDAM・リスクコントロール型バランスファンド2021‐05(リスク3%)<適
格機関投資家限定>
168,560,701円
合 計 5,775,124,200円
(2022年3月10日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額 5,775,124,200円
同期中における追加設定元本額 1,698,159,508円
同期中における一部解約元本額 524,899,448円
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2022年3月10日現在の元本の内訳
アセットアロケーション・ファンド(安定型)
21,386,430円
アセットアロケーション・ファンド(安定成長型)
26,688,981円
アセットアロケーション・ファンド(成長型)
16,303,319円
イオン・バランス戦略ファンド
49,672,241円
三井住友・DC外国リートインデックスファンド
5,945,007,276円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2050
4,415,590円
三井住友・資産最適化ファンド(1安定重視型)
50,724,245円
三井住友・資産最適化ファンド(2やや安定型)
36,847,018円
三井住友・資産最適化ファンド(3バランス型)
121,474,215円
三井住友・資産最適化ファンド(4やや成長型)
65,457,999円
三井住友・資産最適化ファンド(5成長重視型)
52,163,859円
三井住友・DCつみたてNISA・世界分散ファンド
66,149,540円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2060
579,949円
三井住友DS・外国リートインデックス年金ファンド
124,956,226円
日興FWS・Gリートインデックス(為替ヘッジあり)
60,902,461円
日興FWS・Gリートインデックス(為替ヘッジなし)
162,325,611円
三井住友DS・先進国リートインデックス・ファンド
1,752,490円
SMAM・世界リート・インデックスファンドVA<適格機関投資家限定>
39,357,606円
SMAM・年金Wリスクコントロールファンド<適格機関投資家限定>
54,159,314円
SMDAM・リスクコントロール型バランスファンド2021‐05(リスク3%)<適
格機関投資家限定>
48,059,890円
合 計 6,948,384,260円
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4【委託会社等の概況】
(1)【資本金の額】
資本金の額および株式数
2022年3月31日現在
資本金の額 20億円
会社が発行する株式の総数 60,000,000株
発行済株式総数 33,870,060株
最近5年間における資本金の額の増減
該当ありません。
(2)【事業の内容及び営業の状況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託
の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として投資運用業および投資助
言業務を行っています。また、「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業にかかる業務を
行っています。
2022年3月31日現在、委託会社が運用を行っている投資信託(親投資信託は除きます)は、以下の通
りです。
本 数(本) 純資産総額(百万円)
追加型株式投資信託 718 9,508,835
単位型株式投資信託 100 510,688
追加型公社債投資信託 1 26,282
単位型公社債投資信託 188 377,967
合 計 1,007 10,423,774
(3)【その他】
イ 定款の変更、その他の重要事項
(イ)定款の変更
該当ありません。
(ロ)その他の重要事項
当社を存続会社とし、大和住銀投信投資顧問株式会社を消滅会社とする吸収合併(2019年4月1
日付)に伴って発生したのれんについて、2021年3月期決算において28,097,346千円の減損損失
を計上しました。
ロ 訴訟事件その他会社に重要な影響を与えることが予想される事実
該当ありません。
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5【委託会社等の経理状況】
1 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第
59号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定により、「金融商品取引業等に
関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和
52年大蔵省令第38号)並びに同規則第38条及び第57条の規定により、「金融商品取引業等に関する内
閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
なお、当中間会計期間(2021年4月1日から2021年9月30日まで)は、改正府令附則第3条第1項
ただし書きにより、改正後の中間財務諸表等規則に基づいて作成しております。
2 当社は、第36期(2020年4月1日から2021年3月31日まで)の財務諸表については、金融商品取引
法第193条の2第1項の規定に基づき、有限責任 あずさ監査法人の監査を受けており、第37期中間会
計期間(2021年4月1日から2021年9月30日まで)の中間財務諸表については、金融商品取引法第193
条の2第1項の規定に基づき、有限責任 あずさ監査法人の中間監査を受けております。
(1)【貸借対照表】
(単位:千円)
前事業年度 当事業年度
(2020年3月31日) (2021年3月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 33,264,545 33,048,142
顧客分別金信託 300,021 300,036
前払費用 515,226 449,748
未収入金 602,605 132,419
未収委託者報酬 8,404,880 9,936,096
未収運用受託報酬 2,199,785 2,247,156
未収投資助言報酬 299,826 398,108
未収収益 37,702 39,975
40,119 6,981
その他の流動資産
45,664,712 46,558,665
流動資産合計
固定資産
有形固定資産 ※1
建物 101,609 1,509,450
器具備品 783,224 870,855
土地 710 710
リース資産 968 13,483
66,498 -
建設仮勘定
953,010 2,394,500
有形固定資産合計
無形固定資産
ソフトウェア 909,133 1,347,889
ソフトウェア仮勘定 508,733 1,029,033
のれん 34,397,824 3,654,491
顧客関連資産 17,785,166 15,671,890
電話加入権 12,739 12,727
54 48
商標権
53,613,651 21,716,080
無形固定資産合計
投資その他の資産
投資有価証券 19,436,480 22,866,282
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関係会社株式 11,246,398 11,246,398
長期差入保証金 2,523,637 1,409,091
長期前払費用 113,852 116,117
会員権 90,479 90,479
△20,750 △20,750
貸倒引当金
33,390,098 35,707,619
投資その他の資産合計
87,956,760 59,818,200
固定資産合計
133,621,473 106,376,866
資産合計
(単位:千円)
前事業年度 当事業年度
(2020年3月31日) (2021年3月31日)
負債の部
流動負債
リース債務 1,064 5,153
顧客からの預り金 14,285 20,077
その他の預り金 146,200 169,380
未払金
未払収益分配金 1,629 1,646
未払償還金 131,338 43,523
未払手数料 3,776,873 4,480,697
その他未払金 502,211 270,290
未払費用 3,935,582 5,940,121
未払消費税等 305,513 235,647
未払法人税等 489,151 762,648
賞与引当金 1,716,321 1,516,622
30,951 9,710
その他の流動負債
11,051,125 13,455,519
流動負債合計
固定負債
リース債務 - 9,678
繰延税金負債 2,963,538 2,566,958
退職給付引当金 5,299,814 5,258,448
賞与引当金 14,767 -
172,918 40,950
その他の固定負債
8,451,038 7,876,035
固定負債合計
19,502,164 21,331,554
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金 2,000,000 2,000,000
資本剰余金
資本準備金 8,628,984 8,628,984
81,927,000 81,927,000
その他資本剰余金
90,555,984 90,555,984
資本剰余金合計
利益剰余金
利益準備金 284,245 284,245
その他利益剰余金
配当準備積立金 60,000 60,000
別途積立金 1,476,959 1,476,959
19,364,265 △10,281,242
繰越利益剰余金
21,185,470 △8,460,037
利益剰余金合計
113,741,454 84,095,946
株主資本計
評価・換算差額等
377,855 949,365
その他有価証券評価差額金
377,855 949,365
評価・換算差額等合計
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114,119,309 85,045,311
純資産合計
133,621,473 106,376,866
負債・純資産合計
(2)【損益計算書】
(単位:千円)
前事業年度 当事業年度
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2020年3月31日) 至 2021年3月31日)
営業収益
委託者報酬 54,615,133 50,610,457
運用受託報酬 9,389,058 9,450,169
投資助言報酬 1,303,595 1,270,584
その他営業収益
サービス支援手数料 181,061 200,807
32,421 32,820
その他
営業収益計 65,521,269 61,564,839
営業費用
支払手数料 24,888,040 22,784,919
広告宣伝費 447,024 365,317
調査費
調査費 3,214,679 3,061,987
委託調査費 7,702,309 7,810,157
営業雑経費
通信費 70,007 95,163
印刷費 612,249 554,920
協会費 45,117 40,044
諸会費 32,199 29,473
情報機器関連費 4,349,174 4,562,612
販売促進費 68,688 23,614
154,201 163,332
その他
営業費用合計 41,583,691 39,491,542
一般管理費
給料
役員報酬 264,325 277,027
給料・手当 9,789,691 9,280,730
賞与 914,702 950,630
賞与引当金繰入額 1,726,013 1,501,855
交際費 30,898 11,815
寄付金 2,022 949
事務委託費 956,931 844,255
旅費交通費 249,359 21,023
租税公課 389,032 389,819
不動産賃借料 1,121,553 1,639,529
退職給付費用 797,158 790,144
固定資産減価償却費 3,044,658 3,040,894
のれん償却費 2,645,986 2,645,986
482,324 608,206
諸経費
22,414,658 22,002,869
一般管理費合計
1,522,919 70,426
営業利益
(単位:千円)
前事業年度 当事業年度
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2020年3月31日) 至 2021年3月31日)
営業外収益
受取配当金 778,113 13,164
受取利息 947 2,736
時効成立分配金・償還金 1,041 88,335
原稿・講演料 2,061 2,603
投資有価証券償還益 6,398 57,388
投資有価証券売却益 24,206 162,941
53,484 72,933
雑収入
営業外収益合計 866,254 400,104
営業外費用
為替差損 72,457 766
投資有価証券償還損 129,006 11,762
投資有価証券売却損 12,906 34,473
8,334 1,240
雑損失
222,704 48,243
営業外費用合計
2,166,469 422,288
経常利益
特別損失
固定資産除却損 ※1 110,668 54,493
減損損失 ※2 46,417 28,097,346
合併関連費用 42,800 -
早期退職費用 ※3 - 216,200
本社移転費用 ※4 133,168 127,044
- 5,460
その他特別損失
333,054 28,500,544
特別損失合計
税引前当期純利益又は
1,833,414 △28,078,256
税引前当期純損失(△)
法人税、住民税及び事業税 1,874,278 1,549,173
△ 619,676
△693,192
法人税等調整額
1,254,602 855,980
法人税等合計
当期純利益又は
578,811 △28,934,237
当期純損失(△)
(3)【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
(単位:千円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰余金
資本金
その他資本
資本剰余金
資本準備金 利益準備金
配当準備 繰越利益
剰余金
別途積立金
合計
積立金 剰余金
当期首残高 2,000,000 8,628,984 - 8,628,984 284,245 60,000 1,476,959 21,255,054
当期変動額
剰余金の配当 △2,469,600
当期純利益 578,811
合併による増加 81,927,000 81,927,000
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株主資本以外の
項目の当期変動
額(純額)
当期変動額合計 - - 81,927,000 81,927,000 - - - △1,890,788
当期末残高 2,000,000 8,628,984 81,927,000 90,555,984 284,245 60,000 1,476,959 19,364,265
株主資本 評価・換算差額等
利益剰余金
純資産合計
その他有価証券 評価・換算
株主資本合計
利益剰余金
評価差額金 差額等合計
合計
当期首残高 23,076,258 33,705,242 594,061 594,061 34,299,304
当期変動額
剰余金の配当 △2,469,600 △2,469,600 △2,469,600
当期純利益 578,811 578,811 578,811
合併による増加 81,927,000 81,927,000
株主資本以外の
項目の当期変動 △216,206 △216,206 △216,206
額(純額)
当期変動額合計 △1,890,788 80,036,211 △216,206 △216,206 79,820,005
当期末残高 21,185,470 113,741,454 377,855 377,855 114,119,309
当事業年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
(単位:千円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰余金
資本金
その他資本
資本剰余金
資本準備金 利益準備金
配当準備 繰越利益
剰余金
別途積立金
合計
積立金 剰余金
当期首残高 2,000,000 8,628,984 81,927,000 90,555,984 284,245 60,000 1,476,959 19,364,265
当期変動額
剰余金の配当 - △711,271
当期純損失 (△)
-
△28,934,237
株主資本以外の
項目の当期変動 -
額(純額)
当期変動額合計 - - - - - - - △29,645,508
当期末残高 2,000,000 8,628,984 81,927,000 90,555,984 284,245 60,000 1,476,959 △10,281,242
株主資本 評価・換算差額等
利益剰余金
純資産合計
その他有価証券 評価・換算
株主資本合計
利益剰余金
評価差額金 差額等合計
合計
当期首残高 21,185,470 113,741,454 377,855 377,855 114,119,309
当期変動額
剰余金の配当 △711,271 △711,271 - △711,271
当期純損失(△) △28,934,237 △28,934,237 - △28,934,237
株主資本以外の
項目の当期変動 - - 571,510 571,510 571,510
額(純額)
当期変動額合計 △29,645,508 △29,645,508 571,510 571,510 △29,073,997
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
当期末残高 △8,460,037 84,095,946 949,365 949,365 85,045,311
[注記事項]
(重要な会計方針)
1.有価証券の評価基準及び評価方法
(1)子会社株式
移動平均法による原価法
(2)その他有価証券
市場価格のない株式等以外
決算日の市場価格等に基づく時価法
(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
市場価格のない株式等
移動平均法による原価法
2.固定資産の減価償却の方法
(1)有形固定資産(リース資産を除く)
定率法によっております。但し、建物(建物附属設備を除く)並びに2016年4月1日以降に取得した建物附属設備に
ついては、定額法によっております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物 3~50年
器具備品 4~15年
(2)無形固定資産(リース資産を除く)
定額法によっております。
なお、主な償却年数は次のとおりであります。
のれん 14年
顧客関連資産 6~19年
ソフトウェア(自社利用分) 5年(社内における利用可能期間)
(3)リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
3.引当金の計上基準
(1)貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等の特定の債権につい
ては個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(2)賞与引当金
従業員賞与の支給に充てるため、将来の支給見込額のうち、当事業年度の負担額を計上しております。
(3)退職給付引当金
従業員の退職金支給に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき、当事業年度において発生
していると認められる額を計上しております。
①退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定
式基準によっております。
②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
過去勤務費用については、その発生時において一時に費用処理しております。
数理計算上の差異については、その発生時において一時に費用処理しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
(会計方針の変更)
当社は「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号 2019年7月4日。以下「時価算定会計基準」とい
う。)及び「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準第31号 2019年7月4日)を当事業年度の期首か
ら適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」(企業会計基準第10号 2019年7月4日)第44-
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2項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することと
しました。
(貸借対照表関係)
※1 有形固定資産の減価償却累計額
前事業年度 当事業年度
(2020年3月31日) (2021年3月31日)
建物 466,875千円 102,329千円
器具備品 1,225,261千円 1,153,649千円
リース資産 1,452千円 2,830千円
2 当座借越契約
当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行1行と当座借越契約を締結しております。当座借越契約に係
る借入金未実行残高等は次のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
(2020年3月31日) (2021年3月31日)
当座借越極度額の総額 10,000,000千円 10,000,000千円
借入実行残高 -千円 -千円
差引額
10,000,000千円 10,000,000千円
3 保証債務
当社は、子会社であるSumitomo Mitsui DS Asset Management(USA)Inc.における賃貸借契約に係る賃借料に対し、
2023年6月までの賃借料総額の支払保証を行っております。
前事業年度 当事業年度
(2020年3月31日) (2021年3月31日)
Sumitomo Mitsui DS Asset
132,559千円 93,374千円
Management (USA)Inc.
(損益計算書関係)
※1 固定資産除却損
前事業年度 当事業年度
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2020年3月31日) 至 2021年3月31日)
建物 879千円 18,278千円
器具備品 119千円 28,604千円
リース資産 5,377千円 -千円
ソフトウェア 1,596千円 7,610千円
ソフトウェア仮勘定 102,695千円 -千円
※2 減損損失
前事業年度において、次のとおり減損損失を計上しております。
(単位:千円)
場所 用途 種類 減損損失
千代田区 事業用資産 建物 46,417
当社は、資産と対応して継続的に収支の把握ができる単位が全社のみであることから全社資産の単一グループと
しております。
上記事業用資産については、霞ヶ関オフィスの移転に係る意思決定をしたことに伴い将来の使用が見込めなく
なった資産につき、回収可能額を零と見積もり、当該減少額を減損損失に計上しております。その内訳は、建物に
計上した資産除去債務に対応する原状回復費用相当額であります。
当事業年度において、次のとおり減損損失を計上しております。
(単位:千円)
場所 用途 種類 減損損失
- その他 のれん 28,097,346
当社は、資産と対応して継続的に収支の把握ができる単位が全社のみであることから全社資産の単一グループと
しております。
当社は、当社を存続会社とし、大和住銀投信投資顧問株式会社を消滅会社とする吸収合併に伴って発生したのれ
んを計上しております。当該のれんについて下期以降の業績は上向いているものの、通期では業績計画を下回る結
果となったことを踏まえて将来キャッシュ・フローを見直した結果、のれんの帳簿価額の回収が見込まれなくなっ
たため、帳簿価額を回収可能価額まで減損し、当該減少額を減損損失として計上しております。
なお、回収可能価額は使用価値としており、将来キャッシュ・フローを9.2%で割り引いて算出しております。
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※3 早期退職費用
早期希望退職の募集等の実施に関連して発生する費用であります。
※4 本社移転費用
前事業年度の本社移転費用は、本社事務所移転に伴い解約日までに賃貸期間の残存分(2020年7月13日から2020
年9月30日まで)の賃料及び共益費相当額として133,168千円支払うものであります。
当事業年度の本社移転費用は、本社移転に伴うものであり、主に設備撤去費用、引越費用などであります。
(株主資本等変動計算書関係)
前事業年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
1.発行済株式数に関する事項
合併に伴う普通株式の発行により16,230,060株増加しております。
当期首株式数 当期増加株式数 当期減少株式数 当期末株式数
普通株式 17,640,000株 16,230,060株 - 33,870,060株
2.剰余金の配当に関する事項
(1)配当金支払額等
配当金の総額 一株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日
(千円) 配当額(円)
2019 年6月24日 2019年 2019年
普通株式 2,469,600 140.00
臨時株主総会 3月28日 6月25日
(2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生が翌事業年度になるもの
配当金の総額 一株当たり
決議 株式の種類 配当の原資 基準日 効力発生日
(千円) 配当額(円)
2020年 2020年
2020年6月29日
普通株式 利益剰余金 711,271 21.00
3月31日 6月30日
定時 株主総会
当事業年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
1.発行済株式数に関する事項
当期首株式数 当期増加株式数 当期減少株式数 当期末株式数
普通株式 33,870,060株 - - 33,870,060株
2.剰余金の配当に関する事項
配当金支払額等
配当金の総額 一株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日
(千円) 配当額(円)
2020年6月29日 2020年 2020年
普通株式 711,271 21.00
定時株主総会 3月31日 6月30日
(リース取引関係)
オペレーティング・リース取引
(借主側)
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
(単位:千円)
前事業年度 当事業年度
(2020年3月31日) (2021年3月31日)
1年以内 1,618,641 1,194,699
1年超 5,844,934 3,497,258
合計 7,463,576 4,691,958
(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、投資運用業及び投資助言業などの金融サービス事業を行っています。そのため、資金運用については、短
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期的で安全性の高い金融資産に限定し、財務体質の健全性、安全性、流動性の確保を第一とし、顧客利益に反しない
運用を行っています。また、資金調達及びデリバティブ取引は行っていません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である未収運用受託報酬及び未収投資助言報酬は、顧客の信用リスクに晒されています。未収委託者報酬
は、信託財産中から支弁されるものであり、信託財産については受託者である信託銀行において分別管理されている
ため、リスクは僅少となっています。
投資有価証券については、主に事業推進目的のために保有する当社が設定する投資信託等であり、市場価格の変動
リスク及び発行体の信用リスクに晒されています。関係会社株式については、主に全額出資の子会社の株式であり、
発行体の信用リスクに晒されています。また、長期差入保証金は、建物等の賃借契約に関連する敷金等であり、差入
先の信用リスクに晒されています。
営業債務である未払手数料は、すべて1年以内の支払期日であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスクの管理
当社は、資産の自己査定及び償却・引当規程に従い、営業債権について、取引先毎の期日管理及び残高管理を行う
とともに、その状況について取締役会に報告しています。
投資有価証券、子会社株式は発行体の信用リスクについて、資産の自己査定及び償却・引当規程に従い、定期的に
管理を行い、その状況について取締役会に報告しています。
長期差入保証金についても、差入先の信用リスクについて、資産の自己査定及び償却・引当規程に従い、定期的に
管理を行い、その状況について取締役会に報告しています。
②市場リスクの管理
投資有価証券については、自己勘定資産の運用・管理に関する規程に従い、各所管部においては所管する有価証券
について管理を、経営企画部においては総合的なリスク管理を行い、定期的に時価を把握しています。また、資産の
自己査定及び償却・引当規程に従い、その状況について取締役会に報告しています。
なお、事業推進目的のために保有する当社が設定する投資信託等については、純資産額に対する保有制限を設けて
おり、また、自社設定投信等の取得・処分に関する規則に従い、定期的に取締役会において報告し、投資家の資金性
格、金額、および投資家数等の状況から検討した結果、目的が達成されたと判断した場合には速やかに処分すること
としています。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、市場価格のないものは、次表
には含まれていません((注2)参照)。
前事業年度(2020年3月31日)
(単位:千円)
区分 貸借対照表計上額 時価 差額
(1)現金及び預金 33,264,545 33,264,545 -
(2)顧客分別金信託 300,021 300,021 -
(3)未収委託者報酬 8,404,880 8,404,880 -
(4)未収運用受託報酬 2,199,785 2,199,785 -
(5)未収投資助言報酬 299,826 299,826 -
(6)投資有価証券
①その他有価証券 19,391,111 19,391,111 -
(7)長期差入保証金 2,523,637 2,523,637 -
資産計 66,383,807 66,383,807 -
(1)顧客からの預り金 14,285 14,285 -
(2)未払手数料 3,776,873 3,776,873 -
負債計 3,791,158 3,791,158 -
当事業年度(2021年3月31日)
(単位:千円)
区分 貸借対照表計上額 時価 差額
(1)現金及び預金 33,048,142 33,048,142 -
(2)顧客分別金信託 300,036 300,036 -
(3)未収委託者報酬 9,936,096 9,936,096 -
(4)未収運用受託報酬 2,247,156 2,247,156 -
(5)未収投資助言報酬 398,108 398,108 -
(6)投資有価証券
①その他有価証券 22,826,472 22,826,472 -
(7)長期差入保証金 1,409,091 1,409,091 -
資産計 70,165,105 70,165,105 -
(1)顧客からの預り金 20,077 20,077 -
(2)未払手数料 4,480,697 4,480,697 -
負債計 4,500,774 4,500,774 -
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(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)顧客分別金信託、(3)未収委託者報酬、(4)未収運用受託報酬及び(5)未収投資助言報酬
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(6)投資有価証券
これらの時価について、投資信託等については取引所の価格、取引金融機関から提示された価格及び公表され
ている基準価格によっております。
(7)長期差入保証金
これらの時価については、敷金の性質及び賃貸借契約の期間から帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価
額によっています。
負 債
(1)顧客からの預り金及び(2)未払手数料
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(注2)市場価格のない金融商品の貸借対照表計上額
(単位:千円)
前事業年度 当事業年度
区分
(2020年3月31日) (2021年3月31日)
その他有価証券
非上場株式 45,369 39,809
合計 45,369 39,809
子会社株式
非上場株式 11,246,398 11,246,398
合計 11,246,398 11,246,398
その他有価証券については、市場価格がないため、「(6)①その他有価証券」には含めておりません。
子会社株式については、市場価格がないため、時価開示の対象とはしておりません。
また時価をもって貸借対照表計上額としている「(6)①その他有価証券」は、全て投資信託で構成されております。そ
のため、「時価の算定に関する会計基準の適用指針」第26項の経過措置を適用し、金融商品の時価等及び時価のレベル
ごとの内訳等に関する事項は記載しておりません。
(注3)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(2020年3月31日)
(単位:千円)
区分 1年以内 1年超5年以内 5年超10年以内 10年超
現金及び預金 33,264,545 - - -
顧客分別金信託 300,021 - - -
未収委託者報酬 8,404,880 - - -
未収運用受託報酬 2,199,785 - - -
未収投資助言報酬 299,826 - - -
長期差入保証金 1,125,292 1,398,345 - -
合計 45,594,350 1,398,345 - -
当事業年度(2021年3月31日)
(単位:千円)
区分 1年以内 1年超5年以内 5年超10年以内 10年超
現金及び預金 33,048,142 - - -
顧客分別金信託 300,036 - - -
未収委託者報酬 9,936,096 - - -
未収運用受託報酬 2,247,156 - - -
未収投資助言報酬 398,108 - - -
長期差入保証金 42,007 1,367,084 - -
合計 45,971,548 1,367,084 - -
(有価証券関係)
1.子会社株式
前事業年度(2020年3月31日)
子会社株式(貸借対照表計上額 関係会社株式11,246,398千円)は、市場価格がないことから、記載しておりませ
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ん。
当事業年度(2021年3月31日)
子会社株式(貸借対照表計上額 関係会社株式11,246,398千円)は、市場価格がないことから、記載しておりませ
ん。
2.その他有価証券
前事業年度(2020年3月31日)
(単位:千円)
区分 貸借対照表計上額 取得原価 差額
(1)貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの
投資信託等 12,411,812 13,327,652 915,839
小計 12,411,812 13,327,652 915,839
(2)貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの
投資信託等 6,413,317 6,063,458 △349,858
小計 6,413,317 6,063,458 △349,858
合計 18,825,130 19,391,111 565,980
(注)非上場株式等(貸借対照表計上額 45,369千円)については、市場価格がないことから、記載しておりません。
当事業年度(2021年3月31日)
(単位:千円)
区分 貸借対照表計上額 取得原価 差額
(1)貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの
投資信託等 14,397,606 16,097,433 1,699,827
小計 14,397,606 16,097,433 1,699,827
(2)貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの
投資信託等 6,994,762 6,729,039 △265,723
小計 6,994,762 6,729,039 △265,723
合計 21,392,369 22,826,472 1,434,103
(注)非上場株式等(貸借対照表計上額 39,809千円)については、市場価格がないことから、記載しておりません。
3.事業年度中に売却したその他有価証券
前事業年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
(単位:千円)
売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
1,814,360 24,206 12,906
(単位:千円)
償還額 償還益の合計額 償還損の合計額
3,631,425 6,398 129,006
当事業年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
(単位:千円)
売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
1,978,622 162,941 34,473
(単位:千円)
償還額 償還益の合計額 償還損の合計額
1,630,219 57,388 11,762
4.減損処理を行った有価証券
前事業年度において、減損処理を行った有価証券はありません。
当事業年度において、投資有価証券について1,560千円(その他有価証券1,560千円)減損処理を行っております。
なお、減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50%以上下落した場合、及び30%以上50%未満下
落し、回復可能性等の合理的反証がない場合に行っております。
(退職給付関係)
1.採用している退職給付制度の概要
当社は、確定給付型の制度として、退職一時金制度を設けております。また、確定拠出型の制度として、確定拠出年
金制度を設けております。
2.確定給付制度
(1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
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(単位:千円)
前事業年度 当事業年度
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2020年3月31日) 至 2021年3月31日)
退職給付債務の期首残高 3,418,601 5,299,814
勤務費用 523,396 476,308
利息費用 - -
数理計算上の差異の発生額 △195 67,476
退職給付の支払額 △349,050 △585,151
過去勤務費用の発生額 - -
合併による発生額 1,707,062 -
退職給付債務の期末残高 5,299,814 5,258,448
(2)退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
(単位:千円)
前事業年度 当事業年度
(2020年3月31日) (2021年3月31日)
非積立型制度の退職給付債務 5,299,814 5,258,448
未認識数理計算上の差異 - -
未認識過去勤務費用 - -
退職給付引当金 5,299,814 5,258,448
(3)退職給付費用及びその内訳項目の金額
(単位:千円)
前事業年度 当事業年度
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2020年3月31日) 至 2021年3月31日)
勤務費用 492,511 476,308
利息費用 - -
数理計算上の差異の費用処理額 △195 67,476
その他 304,842 246,359
確定給付制度に係る退職給付費用 797,158 790,144
(注)その他は、その他の関係会社等からの出向者の年金掛金負担分及び退職給付引当額相当額負担分、退職定年制度適用
による割増退職金並びに確定拠出年金への拠出額であります。
(4)数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎(加重平均で表わしております。)
前事業年度 当事業年度
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2020年3月31日) 至 2021年3月31日)
割引率 0.000% 0.020%
3.確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度248,932千円、当事業年度239,162千円であります。
(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)
前事業年度 当事業年度
(2020年3月31日) (2021年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金 1,622,803 1,610,136
賞与引当金 530,059 464,389
調査費 178,573 247,208
未払金 162,557 206,090
未払事業税 46,423 66,891
ソフトウェア償却 91,937 90,431
子会社株式評価損 114,876 114,876
その他有価証券評価差額金 150,771 131,391
その他 88,250 35,930
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繰延税金資産小計
2,986,254 2,967,346
△193,485 △218,966
評価性引当額(注)
繰延税金資産合計
2,792,768 2,748,380
繰延税金負債
無形固定資産 5,445,817 4,798,732
310,488 516,605
その他有価証券評価差額金
繰延税金負債合計 5,756,306 5,315,338
繰延税金資産(負債)の純額
△2,963,538 △2,566,958
(注)評価性引当額が25,480千円増加しております。この増加の内容は、主としてその他有価証券評価差額金に係る評
価性引当額を追加的に認識したことに伴うものであります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要
な項目別の内訳
前事業年度 当事業年度
(2020年3月31日) (2021年3月31日)
税引前当期純損失のため
法定実効税率
30.6%
記載を省略しておりま
(調整)
す。
評価性引当額の増減 3.5
受取配当等永久に益金に算入されない項目 △13.9
交際費等永久に損金に算入されない項目 7.3
住民税均等割等 0.5
所得税額控除による税額控除 △0.5
のれん償却費 44.1
その他 △3.3
68.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率
(セグメント情報等)
前事業年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
1.セグメント情報
当社は、投資運用業及び投資助言業などの金融商品取引業を中心とする営業活動を展開しております。これらの営業
活動は、金融その他の役務提供を伴っており、この役務提供と一体となった営業活動を基に収益を得ております。
従って、当社の事業区分は、「投資・金融サービス業」という単一の事業セグメントに属しており、事業の種類別セ
グメント情報の記載を省略しております。
2.関連情報
(1)製品及びサービスごとの情報
(単位:千円)
委託者報酬 運用受託報酬 投資助言報酬 その他 合計
外部顧客への
54,615,133 9,389,058 1,303,595 213,482 65,521,269
営業収益
(2)地域ごとの情報
①営業収益
本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、地域ごとの営業収益の
記載を省略しております。
②有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形
固定資産の記載を省略しております。
(3)主要な顧客ごとの情報
外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記載はありません。
3.報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報
当社は、投資・金融サービス業の単一セグメントであり、記載を省略しております。
4.報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
当社は、投資・金融サービス業の単一セグメントであり、記載を省略しております。
5.報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報
該当事項はありません。
当事業年度(自 2020年4月1日 至2021年3月31日)
1.セグメント情報
当社は、投資運用業及び投資助言業などの金融商品取引業を中心とする営業活動を展開しております。これらの営業
活動は、金融その他の役務提供を伴っており、この役務提供と一体となった営業活動を基に収益を得ております。
従って、当社の事業区分は、「投資・金融サービス業」という単一の事業セグメントに属しており、事業の種類別セ
グメント情報の記載を省略しております。
2.関連情報
(1)製品及びサービスごとの情報
(単位:千円)
委託者報酬 運用受託報酬 投資助言報酬 その他 合計
外部顧客への
50,610,457 9,450,169 1,270,584 233,628 61,564,839
営業収益
(2)地域ごとの情報
①営業収益
本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、地域ごとの営業収益の
記載を省略しております。
②有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形
固定資産の記載を省略しております。
(3)主要な顧客ごとの情報
外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記載はありません。
3.報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報
当社は、投資・金融サービス業の単一セグメントであり、記載を省略しております。
4.報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報
当社は、投資・金融サービス業の単一セグメントであり、記載を省略しております。
5.報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報
該当事項はありません。
(関連当事者情報)
前事業年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
1.関連当事者との取引
(1)兄弟会社等
(単位:千円)
会社等の 事業の 議決権等の
資本金、出資金 関連当事者
種類 名称又は 所在地 内容又 所有(被所 取引の内容 取引金額 科目 期末残高
又は基金 との関係
氏名 は職業 有)割合
親会社 %
㈱三井住友 東京都 投信の販売委託 委託販売 未払
の 1,770,996,505 銀行業 3,703,669 644,246
銀行 千代田区 役員の兼任 手数料 手数料
子会社 -
親会社 %
SMBC日興 東京都 投信の販売委託 委託販売 未払
の 10,000,000 証券業 6,265,593 890,935
証券㈱ 千代田区 役員の兼任 手数料 手数料
子会社 -
(注)1.上記金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
2.取引条件及び取引条件の決定方針等
投信の販売委託については、一般取引条件を基に、協議の上決定しております。
2.親会社に関する注記
株式会社三井住友フィナンシャルグループ(東京証券取引所、名古屋証券取引所、ニューヨーク証券取引所に上場)
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
当事業年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
1.関連当事者との取引
(1)兄弟会社等
(単位:千円)
会社等の 事業の 議決権等の
資本金、出資金 関連当事者
種類 名称又は 所在地 内容又 所有(被所 取引の内容 取引金額 科目 期末残高
又は基金 との関係
氏名 は職業 有)割合
親会社 %
㈱三井住友 東京都 投信の販売委託 委託販売 未払
の 1,770,996,505 銀行業 3,728,851 863,159
銀行 千代田区 役員の兼任 手数料 手数料
子会社 -
親会社 %
SMBC日興 東京都 投信の販売委託 委託販売 未払
の 10,000,000 証券業 5,578,226 1,070,559
証券㈱ 千代田区 役員の兼任 手数料 手数料
子会社 -
(注)1.上記金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
2.取引条件及び取引条件の決定方針等
投信の販売委託については、一般取引条件を基に、協議の上決定しております。
2.親会社に関する注記
株式会社三井住友フィナンシャルグループ(東京証券取引所、名古屋証券取引所、ニューヨーク証券取引所に上場)
(1株当たり情報)
前事業年度 当事業年度
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2020年3月31日) 至 2021年3月31日)
1株当たり純資産額 3,369.33円 2,510.93円
1株当たり当期純利益又は
17.09円 △854.27円
1株当たり当期純損失(△)
(注)1.前事業年度の潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりませ
ん。
当事業年度の潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、1株当たり当期純損失であり、また、潜在株
式が存在しないため記載しておりません。
2.1株当たり当期純利益又は1株当たり当期純損失の算定上の基礎は、次のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2020年3月31日) 至 2021年3月31日)
1株当たり当期純利益又は当期純損失
当期純利益又は当期純損失(△)(千円) 578,811 △28,934,237
普通株主に帰属しない金額(千円) - -
普通株式に係る当期純利益又は
578,811 △28,934,237
当期純損失(△)(千円)
期中平均株式数(株) 33,870,060 33,870,060
中間財務諸表
(1)中間貸借対照表
(単位:千円)
第37期中間会計期間
(2021年9月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金
38,529,337
顧客分別金信託 300,038
前払費用 518,490
未収委託者報酬 10,909,133
未収運用受託報酬 2,723,571
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未収投資助言報酬 399,072
未収収益 39,947
224,189
その他
53,643,782
流動資産合計
固定資産
有形固定資産 ※1 2,218,463
無形固定資産
のれん 3,502,221
顧客関連資産 14,615,253
2,778,211
その他
20,895,685
無形固定資産合計
投資その他の資産
投資有価証券 22,000,657
関係会社株式 11,246,398
その他 1,595,579
△ 20,750
貸倒引当金
34,821,886
投資その他の資産合計
57,936,035
固定資産合計
111,579,818
資産合計
負債の部
流動負債
リース債務 3,567
顧客からの預り金 12,736
その他の預り金 100,610
未払金 5,104,509
未払費用 7,204,066
未払法人税等 1,493,440
前受収益 32,829
賞与引当金 1,725,017
695,069
その他 ※2
16,371,848
流動負債合計
固定負債
リース債務 6,309
繰延税金負債 2,389,323
退職給付引当金 5,414,560
40,950
その他
7,851,143
固定負債合計
24,222,992
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金 2,000,000
資本剰余金
資本準備金 8,628,984
73,466,962
その他資本剰余金
82,095,946
資本剰余金合計
利益剰余金
利益準備金 284,245
その他利益剰余金
1,761,706
繰越利益剰余金
2,045,951
利益剰余金合計
86,141,897
株主資本合計
評価・換算差額等
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1,214,928
その他有価証券評価差額金
1,214,928
評価・換算差額等合計
87,356,826
純資産合計
111,579,818
負債純資産合計
(2)中間損益計算書
(単位:千円)
第37期中間会計期間
(自 2021年4月1日
至 2021年9月30日)
営業収益
委託者報酬
32,740,035
運用受託報酬 4,392,826
投資助言報酬 633,982
117,708
その他の営業収益
営業収益計 37,884,552
営業費用 25,219,811
9,605,282
一般管理費 ※1
営業利益 3,059,458
営業外収益
※2
198,028
26,126
営業外費用 ※3
経常利益 3,231,360
特別損失 ※4 146,753
税引前中間純利益 3,084,607
法人税、住民税及び事業税
1,373,478
△ 334,822
法人税等調整額
法人税等合計 1,038,655
中間純利益 2,045,951
(3)中間株主資本等変動計算書
第37期中間会計期間(自 2021年4月1日 至 2021年9月30日)
(単位:千円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰余金
資本金
その他資本 資本剰余金 利益
資本準備金
配当準備 別途 繰越利益
剰余金 合計 準備金
積立金 積立金 剰余金
当期首残高 2,000,000 8,628,984 81,927,000 90,555,984 284,245 60,000 1,476,959 △10,281,242
当中間期変動額
欠損填補 △8,460,037 △8,460,037 8,460,037
中間純利益 2,045,951
任意積立金の取崩 △60,000 △1,476,959 1,536,959
株主資本以外の
項目の当中間期
変動額(純額)
当中間期変動額合計 - - △8,460,037 △8,460,037 - △60,000 △1,476,959 12,042,949
当中間期末残高 2,000,000 8,628,984 73,466,962 82,095,946 284,245 - - 1,761,706
株主資本 評価・換算差額等
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純資産合計
利益剰余金
その他有価証券 評価・換算
株主資本合計
利益剰余金
評価差額金 差額等合計
合計
当期首残高 △8,460,037 84,095,946 949,365 949,365 85,045,311
当中間期変動額
欠損填補 8,460,037 - -
中間純利益 2,045,951 2,045,951 2,045,951
任意積立金の取崩
株主資本以外の
項目の当中間期 265,562 265,562 265,562
変動額(純額)
当中間期変動額合計 10,505,989 2,045,951 265,562 265,562 2,311,514
当中間期末残高 2,045,951 86,141,897 1,214,928 1,214,928 87,356,826
注記事項
(重要な会計方針)
1.資産の評価基準及び評価方法
(1)有価証券
①子会社株式
移動平均法による原価法
②その他有価証券
市場価格のない株式等以外
中間会計期間末日の市場価格等に基づく時価法
(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
市場価格のない株式等
移動平均法による原価法
2.固定資産の減価償却の方法
(1)有形固定資産(リース資産を除く)
定率法によっております。但し、建物(建物附属設備を除く)並びに2016年4月1日以降に取得した建物附属設備に
ついては、定額法によっております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物 3~50年
器具備品 4~15年
(2)無形固定資産(リース資産を除く)
定額法によっております。
なお、主な償却年数は次のとおりであります。
のれん 14年
顧客関連資産 6~19年
ソフトウェア(自社利用分) 5年(社内における利用可能期間)
(3)リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
3.引当金の計上基準
(1)貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等の特定の債権について
は個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(2)賞与引当金
従業員賞与の支給に充てるため、将来の支給見込額のうち当中間会計期間の負担額を計上しております。
(3)退職給付引当金
従業員の退職金支給に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき、当中間会計期間において
発生していると認められる額を計上しております。
①退職給付見込額の期間帰属方法
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退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間会計期間末までの期間に帰属させる方法については、給付
算定式基準によっております。
②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
過去勤務費用については、その発生時において一時に費用処理しております。
数理計算上の差異については、その発生時において一時に費用処理しております。
4.収益及び費用の計上基準
「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日。以下、「収益認識会計基準」という。)等
を適用しており、約束したサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該サービスと交換に受け取ると見込まれる金額
で収益を認識することとしております。
当社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務の内容及び収益を認識する通常の時点
は以下のとおりであります。
(1)委託者報酬
委託者報酬は、投資信託の信託約款に基づき日々の純資産額に対する一定割合として認識され、確定した報酬を受け
取ります。当該報酬は投資信託の運用期間にわたり収益として認識しております。
(2)運用受託報酬
運用受託報酬は、対象顧客との投資一任契約に基づき、主に契約期間内の月末純資産平均価額に対する一定割合とし
て認識され、確定した報酬を受け取ります。当該報酬は対象口座の運用期間にわたり収益として認識しております。
(3)投資助言報酬
投資助言報酬は、対象顧客との投資助言契約に基づき、主に契約期間内の月末純資産平均価額に対する一定割合とし
て認識され、確定した報酬を受け取ります。当該報酬は対象口座の助言期間にわたり収益として認識しております。
5.その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
(会計方針の変更)
「収益認識会計基準」等を当中間会計期間の期首から適用し、約束したサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該
サービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。
当該会計基準等の適用が中間財務諸表に及ぼす影響はありません。
(中間貸借対照表関係)
第37期中間会計期間
(2021年 9月 30日)
※1.有形固定資産の減価償却累計額
1,320,556千円
※2.消費税等の取扱い
仮払消費税等及び仮受消費税等は、相殺のうえ、金額的重要性が乏しいため、流動負債のその他に
含めて表示しております。
※3.当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行1行と当座借越契約を締結しております。
当中間会計期間末における当座借越契約に係る借入金未実行残高等は次のとおりであります。
当座借越極度額の総額 10,000,000千円
借入実行残高 -
差引額 10,000,000千円
※4.当社は、子会社であるSumitomo Mitsui DS Asset Management(USA)Inc.における賃貸借契約に
係る賃借料に対し、2023年6月までの賃借料総額73,437千円の支払保証を行っております。
(中間損益計算書関係)
第37期中間会計期間
(自 2021年 4月1日 至 2021年9月30日)
※1.一般管理費のうち主要なもの
のれん償却費 152,270千円
減価償却実施額
有形固定資産 191,604千円
無形固定資産 1,304,363千円
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※2.営業外収益のうち主要なもの
為替差益 6,622千円
受取配当金 4,755千円
投資有価証券償還益 90,952千円
投資有価証券売却益 48,142千円
※3.営業外費用のうち主要なもの
投資有価証券償還損 15,001千円
投資有価証券売却損 8,258千円
※4.特別損失のうち主要なもの
システム統合関連費用 145,261千円
(中間株主資本等変動計算書関係)
第37期中間会計期間(自 2021年 4月1日 至 2021年9月30日)
発行済株式数に関する事項
当事業年度期首 当中間会計期間 当中間会計期間 当中間会計期間末
株式数 増加株式数 減少株式数 株式数
普通株式 33,870,060株 - - 33,870,060株
(リース取引関係)
第37期中間会計期間
(自 2021年 4月1日 至 2021年9月30日)
1.オペレーティング・リース取引
(借主側)
未経過リース料(解約不能のもの)
1年以内 1,179,776千円
1年超 2,903,862千円
合 計 4,083,639千円
(金融商品関係)
1.金融商品の時価等に関する事項
第37期中間会計期間(2021年 9月 30日)
2021年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、市
場価格のないものは、次表には含まれておりません((注2)参照)。
(単位:千円)
区分 中間貸借対照表計上額 時価 差額
(1)現金及び預金 38,529,337 38,529,337 -
(2)顧客分別金信託 300,038 300,038 -
(3)未収委託者報酬 10,909,133 10,909,133 -
(4)未収運用受託報酬 2,723,571 2,723,571 -
(5)未収投資助言報酬 399,072 399,072 -
(6)投資有価証券
①その他有価証券 21,960,848 21,960,848 -
(7)投資その他の資産
①長期差入保証金 1,408,170 1,408,170 -
76,230,173
資産計 76,230,173 -
(1)顧客からの預り金 12,736 12,736 -
(2)未払金
①未払手数料 4,996,181 4,996,181 -
負債計 5,008,917 5,008,917 -
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)顧客分別金信託、(3)未収委託者報酬、(4)未収運用受託報酬、及び(5)未収投資助言
報酬
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
(6)投資有価証券
①その他有価証券
これらの時価について、投資信託等については取引所の価格、取引金融機関から提示された価格及び公表され
ている基準価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
(7)投資その他の資産
①長期差入保証金
これらの時価については、敷金の性質及び賃貸借契約の期間から帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価
額によっております。
負 債
(1)顧客からの預り金、及び(2)未払金①未払手数料
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注2)市場価格のない金融商品
(単位:千円)
区分 中間貸借対照表計上額
その他有価証券
非上場株式 39,809
合計 39,809
子会社株式
非上場株式 11,246,398
合計 11,246,398
その他有価証券については、市場価格がないため、「(6)①その他有価証券」には含めておりません。
子会社株式については、市場価格がないため、時価開示の対象とはしておりません。
また時価をもって中間貸借対照表計上額としている「(6)①その他有価証券」は、全て投資信託で構成されております。
そのため、「時価の算定に関する会計基準の適用指針」第26項の経過措置を適用し、金融商品の時価等及び時価のレベルご
との内訳等に関する事項は記載しておりません。
(有価証券関係)
第37期中間会計期間(2021年 9月 30日)
1.子会社株式
子会社株式(中間貸借対照表計上額 11,246,398千円)は、市場価格がないことから、記載しておりません。
2.その他有価証券
(単位:千円)
区分 中間貸借対照表計上額 取得原価 差額
(1)中間貸借対照表計上額が取得原価を
超えるもの
投資信託等 16,269,607 14,102,355 2,167,252
小計 16,269,607 14,102,355 2,167,252
(2)中間貸借対照表計上額が取得原価を
超えないもの
投資信託等 5,691,240 6,001,639 △310,398
小計 5,691,240 6,001,639 △310,398
合計 21,960,848 20,103,994 1,856,853
(注)非上場株式等(中間貸借対照表計上額 39,809千円)については、市場価格がないことから、記載しておりませ
ん。
(デリバティブ取引関係)
当社は、デリバティブ取引を全く行っておりませんので、該当事項はありません。
(収益認識関係)
第37期中間会計期間(自 2021年 4月1日 至 2021年9月30日)
顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「セグメント情報等」注記に記載のとおりであります。
(セグメント情報等)
第37期中間会計期間(自 2021年 4月1日 至 2021年9月30日)
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
1.セグメント情報
当社は、投資運用業及び投資助言業などの金融商品取引業を中心とする営業活動を展開しております。これらの営業
活動は、金融その他の役務提供を伴っており、この役務提供と一体となった営業活動を基に収益を得ております。
従って、当社の事業区分は、「投資・金融サービス業」という単一の事業セグメントに属しており、事業の種類別セ
グメント情報の記載を省略しております。
2.関連情報
(1)製品及びサービスごとの情報
(単位:千円)
委託者報酬 運用受託報酬 投資助言報酬 その他 合計
外部顧客への
32,740,035 4,392,826 633,982 117,708 37,884,552
営業収益
(2)地域ごとの情報
①営業収益
本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が中間損益計算書の営業収益の90%を超えるため、地域ごとの営業収
益の記載を省略しております。
②有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの
有形固定資産の記載を省略しております。
(3)主要な顧客ごとの情報
外部顧客への営業収益のうち、中間損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記載はありませ
ん。
3.報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報
該当事項はありません。
4.報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報
当社は、投資・金融サービス業の単一セグメントであり、記載を省略しております。
5.報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報
該当事項はありません。
(1株当たり情報)
第37期中間会計期間
(自 2021年 4月1日 至 2021年9月30日)
1株当たり純資産額 2,579円18銭
1株当たり中間純利益 60円41銭
なお、潜在株式調整後1株当たり中間純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
独立監査人の監査報告書
2021年6月15日
三井住友DSアセットマネジメント株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 羽 太 典 明 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 菅 野 雅 子 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 佐 藤 栄 裕 印
業務執行社員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会
社等の経理状況」に掲げられている三井住友DSアセットマネジメント株式会社の2020年4月1日から
2021年3月31日までの第36期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等
変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に
準拠して、三井住友DSアセットマネジメント株式会社の2021年3月31日現在の財政状態及び同日を
もって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、
監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分か
つ適切な監査証拠を入手したと判断している。
財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
る。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切
であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監
視することにある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
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務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
に、 重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ
て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに
対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さら
に、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連す
る内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の
見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した
監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要
な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認めら
れる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実
性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明す
ることが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいてい
るが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に
準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並
びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で
識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているそ
の他の事項について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
ない。
以 上
(注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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独立監査人の中間監査報告書
2021年11月22日
三井住友DSアセットマネジメント株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 羽 太 典 明
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 菅 野 雅 子
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 佐 藤 栄 裕
業務執行社員
中間監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会
社等の経理状況」に掲げられている三井住友DSアセットマネジメント株式会社の2021年4月1日から
2022年3月31日までの第37期事業年度の中間会計期間(2021年4月1日から2021年9月30日まで)に
係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要
な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表
の作成基準に準拠して、三井住友DSアセットマネジメント株式会社の2021年9月30日現在の財政状態
及び同日をもって終了する中間会計期間(2021年4月1日から2021年9月30日まで)の経営成績に関
する有用な情報を表示しているものと認める。
中間監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を
行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」
に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立し
ており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意
見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
中間財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽
表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整
備及び運用することが含まれる。
中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成するこ
とが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ
る。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監
視することにある。
中間財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の
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表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中
間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示
は、 不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意
思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程
を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚
偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査
人の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手す
る。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断によ
り、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等
を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監
査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間
財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合
理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手
した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して
重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認
められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は
重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除
外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手
した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなく
なる可能性がある。
・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表
の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、
構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示して
いるかどうかを評価する。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実
施過程で識別した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で
求められているその他の事項について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
ない。
以 上
(注)1.上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
独立監査人の中間監査報告書
2022年4月19日
三井住友DSアセットマネジメント株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 菅 野 雅 子
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士
松 井 貴 志
業務執行社員
中間監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン
ドの経理状況」に掲げられている三井住友・DCつみたてNISA・世界分散ファンドの2021年9月
11日から2022年3月10日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益
及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表
の作成基準に準拠して、三井住友・DCつみたてNISA・世界分散ファンドの2022年3月10日現在
の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間(2021年9月11日から2022年3月10日まで)
の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
中間監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を
行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」
に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、三井住友DSア
セットマネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上
の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を
入手したと判断している。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽
表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整
備及び運用することが含まれる。
中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成するこ
とが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ
る。
中間財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の
表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中
間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示
は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意
思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程
を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
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三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚
偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査
人 の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手す
る。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断によ
り、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等
を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監
査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間
財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合
理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手
した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して
重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認
められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は
重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除
外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手
した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続でき
なくなる可能性がある。
・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表
の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、
構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示して
いるかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別
した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められてい
るその他の事項について報告を行う。
利害関係
三井住友DSアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間に
は、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
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(注)1.上記の中間監査報告書の原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。2.XBRLデータは中間監査の対象には含ま
れていません。
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