ＪＰＭグローバル医療関連株式ファンド 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

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                                          ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社(E06264)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】

     【提出書類】                        有価証券届出書の訂正届出書

     【提出先】                        関東財務局長殿

     【提出日】                        2022年４月22日

     【発行者名】                        ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社

     【代表者の役職氏名】                        代表取締役社長　大越　昇一

     【本店の所在の場所】                        東京都千代田区丸の内二丁目７番３号　東京ビルディング

     【事務連絡者氏名】                        内藤　敏信

                             （連絡場所）
                             東京都千代田区丸の内二丁目７番３号　東京ビルディング
     【電話番号】                        03－6736－2000

     【届出の対象とした募集（売出）内国投資                        ＪＰＭグローバル医療関連株式ファンド

      信託受益証券に係るファンドの名称】
     【届出の対象とした募集（売出）内国投資                        ２兆円を上限とします。

      信託受益証券の金額】
     【縦覧に供する場所】                        該当事項はありません。
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    Ⅰ．【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】

    　本日、有価証券報告書を提出いたしましたので、2021年10月25日付で提出した有価証券届出書（以下「原
    届出書」といいます。）の関係情報を新たな情報に訂正するため、また記載事項の一部訂正を行うため、訂
    正届出書を提出いたします。
    Ⅱ．【訂正の内容】

    第二部【ファンド情報】

    第１【ファンドの状況】
    １【ファンドの性格】
    （３）ファンドの仕組み

    ＜訂正前＞
      （略）
    （ハ）委託会社の概況
      ①　  資本  金　2,218百万円（          2021年８月      末現在）
       （略）
      ⑤　大株主の状況（           2021年８月      末現在）
      （以下略）
    ＜訂正後＞

      （略）
    （ハ）委託会社の概況
      ①　  資本  金　2,218百万円（          2022年２月      末現在）
       （略）
      ⑤　大株主の状況（           2022年２月      末現在）
    （以下略）
    ２【投資方針】

    （３）運用体制

    ＜訂正前＞
    （イ）当ファンドの運用体制
       ①～③（略）
       ④　委託会社の運用分析部門において、ポートフォリオの分析および評価が行われ、当ファンドのポー
        トフォリオ・マネジャーや運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターにその情報を提供
        します。
       ⑤　運用部門から独立した委託会社の以下の部門が以下に掲げる事項その他のリスク管理を行います。
       　・　インベストメント・ダイレクターは、達成した運用成果および当ファンドが取ったリスクが妥当
                                                             ＊
         な水準であるかを定期的にチェックし                    、必要があれば是正を求め              ます。また、投資ガイドライン                 の
         遵守状況の報告を受け            、必要があれば是正を求め              ます。
                               ＊
       　・　リスク管理部門は、投資ガイドライン                         の遵守状況を取引後においてモニターし、その結果必要が
         あれば、当ファンドのポートフォリオ・マネジャーに対し、適切な対応を求める等、管理・監督を
         行います。
        ＊　「投資ガイドライン」とは、当ファンドの投資範囲、投資制限等の詳細を定めた内部のガイドラインをいいます。
       （注）前記の運用体制、組織名称等は、                  2021年６    月末現在のものであり、今後変更となる場合があります。

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      （略）
    （ハ）投資先ファンドの運用体制

      　　以下は、投資先ファンドにおける運用体制です。
       ■　グローバル・ヘルスケア・ファンド
       （略）
       （注１）（略）

       （注２）前記の運用体制、組織名称等は、                   2021  年 ６ 月 末現在のものであり、今後変更となる場合があります。
       ■　マネープール・ファンド

       　　以下は、当該投資先ファンドの主要投資先であるマネープール・マザーファンドにおける運用体制
        です。
        （略）
        ②　マネープール・マザーファンドのポートフォリオ・マネジャーは、経済成長、インフレ、金利、
         財政、政治等マクロ面からの調査を踏まえた市場見通しに基づき、投資戦略を策定し、それに基づ
         き、債券の売買を行いポートフォリオを構築します。なお、債券の売買について、ＪＰモルガン・
                                           ＊
         アセット・マネジメント（アジア・パシフィック）リミテッド                                  （香港法人）       に委託する場合があり
         ます。
        ＊　ＪＰモルガン・アセット・マネジメント（アジア・パシフィック）リミテッドは、Ｊ．Ｐ．モルガン・アセット・
         マネジメントの一員です。
       （略）
       （注）前記の運用体制、組織名称等は、2021年                     ６ 月末現在のものであり、今後変更となる場合があります。

      （以下略）

    ＜訂正後＞

    （イ）当ファンドの運用体制
       ①～③（略）
       ④　委託会社の運用分析部門において、ポートフォリオの分析および評価が行われ、当ファンドのポー
        トフォリオ・マネジャーや運用部門から独立した                           ＪＰモルガン・アセット・マネジメント（アジア・
                      ＊１
        パシフィック）リミテッド                （香港法人）の        インベストメント・ダイレクターにその情報を提供しま
        す。
       ⑤　運用部門から独立した委託会社                    および    ＪＰモルガン・アセット・マネジメント（アジア・パシ
        フィック）リミテッド            の以下の部門が以下に掲げる事項その他のリスク管理を行います。
       　・　    ＪＰモルガン・アセット・マネジメント（アジア・パシフィック）リミテッドの                                            インベストメン
         ト・ダイレクターは、達成した運用成果および当ファンドが取ったリスクが妥当な水準であるかを
                                     ＊ ２
         定期的にチェックします。また、投資ガイドライン                             の遵守状況の報告を受けます。
                                     ＊ ２
       　・　    委託会社の      リスク管理部門は、投資ガイドライン                      の遵守状況を取引後においてモニターし、そ
         の結果必要があれば、当ファンドのポートフォリオ・マネジャーに対し、適切な対応を求める等、
         管理・監督を行います。
        ＊ １　ＪＰモルガン・アセット・マネジメント（アジア・パシフィック）リミテッドは、Ｊ．Ｐ．モルガン・アセッ
         ト・マネジメントの一員です。
        ＊２  　「投資ガイドライン」とは、当ファンドの投資範囲、投資制限等の詳細を定めた内部のガイドラインをいいま
         す。
       （注）前記の運用体制、組織名称等は、                  2022  年１  月末  現在のものであり、今後変更となる場合があります。

      （略）

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    （ハ）投資先ファンドの運用体制

      　　以下は、投資先ファンドにおける運用体制です。
       ■　グローバル・ヘルスケア・ファンド
       （略）
       （注１）（略）

       （注２）前記の運用体制、組織名称等は、                   2021  年 12 月 末現在のものであり、今後変更となる場合があります。
       ■　マネープール・ファンド

       　　以下は、当該投資先ファンドの主要投資先であるマネープール・マザーファンドにおける運用体制
        です。
        （略）
        ②　マネープール・マザーファンドのポートフォリオ・マネジャーは、経済成長、インフレ、金利、
         財政、政治等マクロ面からの調査を踏まえた市場見通しに基づき、投資戦略を策定し、それに基づ
         き、債券の売買を行いポートフォリオを構築します。なお、債券の売買について、ＪＰモルガン・
         アセット・マネジメント（アジア・パシフィック）リミテッドに委託する場合があります。
        （略）
       （注）前記の運用体制、組織名称等は、2021年                     12 月末現在のものであり、今後変更となる場合があります。

      （以下略）

    ３【投資リスク】


    （１）リスク要因

    ＜訂正前＞
      （略）
      投資先ファンドのリスク
      ■　  グローバル・ヘルスケア・ファンド
       （略）
       ⑬　LIBORの公表停止または利用できない場合のリスクおよび留意点
       　　LIBOR（ロンドン銀行間取引金利）とは、英国ロンドンの銀行間市場において、参加する銀行が相互
        に短期資金を借り入れる際の金利                  のことをいいます。英国の金融事業企業および金融市場に対する規
        制当局は、2021年末より後は、LIBORを決定するための金利を提示している銀行に対し、当該提示の要
        請または強制を行わないことを発表しました。その結果、2022年以降、LIBORを利用できない可能性
        や、LIBORは、投資先ファンドのポートフォリオの一部または全部を構成する特定の貸付債権、債券、
        デリバティブ取引、およびその他の金融商品または投資対象の金利またはそれらに影響する金利を決
        定するための適切な参照金利とみなされない可能性があります。このような状況を踏まえ、LIBORの代
        わりに使用される新しい参照金利または代替参照金利を策定するための、業界における公的および民
        間の取り組みが現在進行しています。しかし、そのような代替参照金利の構成や特性が、LIBORと類似
        するまたは同じ価値もしくは経済的同等性をもたらすことや、公表停止または利用不可能になる前の
        LIBORと同じ量または流動性を有することは保証されません。その結果、ある特定の金融商品の価格、
        流動性、または投資結果に影響を与える可能性や、取引の終了および新しい取引の開始に関連する費
        用が発生する可能性があります。これらは、Euriborなど他の銀行間取引金利に関連した変更にもあて
        はまる    可能性があります。
       ⑭　外国為替取引の決済リスク
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       （略）
      ■　マネープール・ファンド

       （略）
       ⑨　LIBORの公表停止または利用できない場合のリスクおよび留意点
       　　LIBOR（ロンドン銀行間取引金利）とは、英国ロンドンの銀行間市場において、参加する銀行が相互
        に短期資金を借り入れる際の金利                  のことをいいます。英国の金融事業企業および金融市場に対する規
        制当局は、2021年末より後は、LIBORを決定するための金利を提示している銀行に対し、当該提示の要
        請または強制を行わないことを発表しました。その結果、2022年以降、LIBORを利用できない可能性
        や、LIBORは、マネープール・マザーファンドのポートフォリオの一部または全部を構成する特定の貸
        付債権、債券、デリバティブ取引、およびその他の金融商品または投資対象の金利またはそれらに影
        響する金利を決定するための適切な参照金利とみなされない可能性があります。このような状況を踏
        まえ、LIBORの代わりに使用される新しい参照金利または代替参照金利を策定するための、業界におけ
        る公的および民間の取り組みが現在進行しています。しかし、そのような代替参照金利の構成や特性
        が、LIBORと類似するまたは同じ価値もしくは経済的同等性をもたらすことや、公表停止または利用不
        可能になる前のLIBORと同じ量または流動性を有することは保証されません。その結果、ある特定の金
        融商品の価格、流動性、または投資結果に影響を与える可能性や、取引の終了および新しい取引の開
        始に関連する費用が発生する可能性があります。これらは、Euriborなど他の銀行間取引金利に関連し
        た変更にもあてはまる            可能性があります。
      当ファンドのリスク

      （略）
    ＜訂正後＞

      （略）
      投資先ファンドのリスク
      ■　  グローバル・ヘルスケア・ファンド
       （略）
       ⑬　LIBORの公表停止または利用できない場合のリスクおよび留意点
       　　LIBOR（ロンドン銀行間取引金利）とは、英国ロンドンの銀行間市場において、参加する銀行が相互
        に短期資金を借り入れる際の金利                  指標のことをいいます。英国金融行為規制機構（FCA）は、LIBORの
        特定の期間と通貨について、特定の将来の日付においてその公表が停止されること、また、当該LIBOR
        の特定の期間と通貨が測定することを目指す市場および経済の現状がそれを示すものではなくなるこ
        と  を  発  表  し  て  い  ま  す  。  こ  の  特  定  の  将  来  の  日  付  に  関  す  る  情  報  は  、
        https://www.jpmorgan.com/disclosures/interbank_offered_ratesに記載されています。FCAより発
        表された日程は変更される可能性があり、また、LIBORの運営機関や規制当局がLIBORの算出、構成、
        特性のほか、算出対象の通貨および期間に影響を与える可能性のある措置を取る可能性もあります。
        そのような進展について常に情報を入手するよう、委託会社に問い合わせることを推奨します（後記
        「４　手数料等及び税金（１）申込手数料」の照会先までお問い合わせください）。現在、LIBORに代
        わる新しい参照金利または代替参照金利を策定するため、業界において公的および民間の取り組みが
        進行しています。しかし、そのような代替基準金利が、LIBORと類似するまたは同等の価値もしくは経
        済的同等性をもたらすことや、公表停止または利用不可能になる前のLIBORと同等の取引量または流動
        性を有することは保証されません。その結果、投資先ファンドを含むファンドまたは他の顧客の口座
        において投資する特定の貸付債権、債券、デリバティブ取引、およびその他の金融商品、または投資
        先ファンドを含むファンドまたは他の顧客の口座の投資対象の一部または全部を含む投資にかかる価
        格、流動性、または投資結果に影響を与える可能性、ならびに反対売買および新しい取引の開始に関
        連して費用が発生する可能性があります。これらのリスクは、他の銀行間取引金利（Euriborなど）
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        や、ベンチマークとして扱われ、最近の規制改革の対象となっているその他のさまざまな指標、金
        利、価格に関連する変更に関しても生じる                       可能性があります。
       ⑭　外国為替取引の決済リスク
       （略）
      ■　マネープール・ファンド

       （略）
       ⑨　LIBORの公表停止または利用できない場合のリスクおよび留意点
       　　LIBOR（ロンドン銀行間取引金利）とは、英国ロンドンの銀行間市場において、参加する銀行が相互
        に短期資金を借り入れる際の金利                  指標のことをいいます。英国金融行為規制機構（FCA）は、LIBORの
        特定の期間と通貨について、特定の将来の日付においてその公表が停止されること、また、当該LIBOR
        の特定の期間と通貨が測定することを目指す市場および経済の現状がそれを示すものではなくなるこ
        と  を  発  表  し  て  い  ま  す  。  こ  の  特  定  の  将  来  の  日  付  に  関  す  る  情  報  は  、
        https://www.jpmorgan.com/disclosures/interbank_offered_ratesに記載されています。FCAより発
        表された日程は変更される可能性があり、また、LIBORの運営機関や規制当局がLIBORの算出、構成、
        特性のほか、算出対象の通貨および期間に影響を与える可能性のある措置を取る可能性もあります。
        そのような進展について常に情報を入手するよう、委託会社に問い合わせることを推奨します（後記
        「４　手数料等及び税金（１）申込手数料」の照会先までお問い合わせください）。現在、LIBORに代
        わる新しい参照金利または代替参照金利を策定するため、業界において公的および民間の取り組みが
        進行しています。しかし、そのような代替基準金利が、LIBORと類似するまたは同等の価値もしくは経
        済的同等性をもたらすことや、公表停止または利用不可能になる前のLIBORと同等の取引量または流動
        性を有することは保証されません。その結果、マネープール・マザーファンドを含むファンドまたは
        他の顧客の口座において投資する特定の貸付債権、債券、デリバティブ取引、およびその他の金融商
        品、またはマネープール・マザーファンドを含むファンドまたは他の顧客の口座の投資対象の一部ま
        たは全部を含む投資にかかる価格、流動性、または投資結果に影響を与える可能性、ならびに反対売
        買および新しい取引の開始に関連して費用が発生する可能性があります。これらのリスクは、他の銀
        行間取引金利（Euriborなど）や、ベンチマークとして扱われ、最近の規制改革の対象となっているそ
        の他のさまざまな指標、金利、価格に関連する変更に関しても生じる                                     可能性があります。
      当ファンドのリスク

      （略）
    　原届出書「第二部　ファンド情報　第１　ファンドの状況　３　投資リスク（１）リスク要因」末尾の参

    考情報について、以下の内容に更新・訂正されます。
    ＜更新・訂正後＞

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    （２）    投資リスクに関する管理体制

















    ＜訂正前＞
    （イ）当ファンドにおけるリスク管理
       　委託会社においては、運用部門から独立した以下の部門が以下に掲げる事項その他のリスク管理を行
       います。
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      ①　インベストメント・ダイレクターは、達成した運用成果および当ファンドが取ったリスクが妥当な水
                                                        ＊
       準であるかを定期的にチェックし                  、必要があれば是正を求め              ます。また、投資ガイドライン                 の遵守状
       況の報告を受け        、必要があれば是正を求め              ます。
                             ＊
      ②　リスク管理部門は、投資ガイドライン                       の遵守状況を取引後においてモニターし、その結果必要があ
       れば、当ファンドのポートフォリオ・マネジャーに対し、適切な対応を求める等、管理・監督を行いま
       す。
        ＊（略）
    （ロ）投資先ファンドにおけるリスク管理

      ■　  グローバル・ヘルスケア・ファンド
      　　（略）
       （2021年    ６ 月末現在）
        （略）

      ■　マネープール・ファンド

      　　（略）
       （2021年    ６ 月末現在）
        （略）

    （ ハ ）その他のリスク管理

       （以下略）
    ＜訂正後＞

    （イ）当ファンドにおけるリスク管理
       　委託会社      およびＪＰモルガン・アセット・マネジメント（アジア・パシフィック）リミテッド                                              におい
       ては、運用部門から独立した以下の部門が以下に掲げる事項その他のリスク管理を行います。
      ①　  ＪＰモルガン・アセット・マネジメント（アジア・パシフィック）リミテッドの                                           インベストメント・
       ダイレクターは、達成した運用成果および当ファンドが取ったリスクが妥当な水準であるかを定期的に
                              ＊
       チェックします。また、投資ガイドライン                       の遵守状況の報告を受けます。
                                   ＊
      ②　  委託会社の      リスク管理部門は、投資ガイドライン                     の遵守状況を取引後においてモニターし、その結
       果必要があれば、当ファンドのポートフォリオ・マネジャーに対し、適切な対応を求める等、管理・監
       督を行います。
        ＊（略）
    （ロ）投資先ファンドにおけるリスク管理

      ■　  グローバル・ヘルスケア・ファンド
      　　（略）
       （2021年    12 月末現在）
        （略）

      ■　マネープール・ファンド

      　　（略）
       （2021年    12 月末現在）
        （略）

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    （ハ）    流動性リスクの管理
        ＪＰモルガン・アセット・マネジメント（アジア・パシフィック）リミテッドは、当ファンドおよび
       投資先ファンドの流動性リスクのモニタリングを行います。委託会社のリスク管理部門は、流動性リス
       クのモニタリングに係る手順書にしたがい、当ファンド、マネープール・マザーファンドおよび投資先
       ファンドの組入資産の流動性リスクのモニタリング状況を把握するとともに、必要に応じて緊急時対応
       策の策定・検証等を行います。委託会社のビジネス・コントロール・コミッティは、当ファンド、マ
       ネープール・マザーファンドおよび投資先ファンドの流動性リスク管理の適切な実施状況や流動性リス
       ク管理態勢等について管理・監督を行います。
    （ ニ ）その他のリスク管理

       （以下略）
    ４【手数料等及び税金】

    （５）課税上の取扱い

    ＜訂正前＞
      （略）
       　なお、税法が改正された場合には、以下の内容が変更になることがあります。以下の税制は                                                   2021  年 ８
       月末現在適用されるものです。
      （以下略）

    ＜訂正後＞

      （略）
       　なお、税法が改正された場合には、以下の内容が変更になることがあります。以下の税制は                                                   2022  年 ２
       月末現在適用されるものです。
      （以下略）

    ５【運用状況】

    　原届出書「第二部　ファンド情報　第１　ファンドの状況　５　運用状況」について、以下の内容に更

    新・訂正されます。
    ＜更新・訂正後＞

    （１）投資状況

                                              （2022年２月１日現在）
              資産の種類                  国／地域        時価合計（円）          投資比率(％)

      投資信託受益証券                           日本           999,400          0.00
      投資証券                        ルクセンブルク          75,175,012,607              99.95
      現金・預金・その他の資産(負債控除後)                           －         36,737,288            0.05
             合計(純資産総額)                            75,212,749,295             100.00
    　（注）投資比率とは、当ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。投資比率は四捨五入です。
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    （２）【投資資産】
       ①【投資有価証券の主要銘柄】
                                               （2022年２月１日現在）
                                    帳簿価額     帳簿価額     評価額     評価額     投資
        国／
      順位      種類         銘柄名           口数     単価     金額     単価     金額     比率
        地域
                                    (円)     (円)    (円)    (円)    (％)
        ルクセ
              JPM GLOBAL   HEALTHCARE    X JPY
      1 ンブル   投資証券                   2,507,923.69       28,740   72,077,726,850       29,975   75,175,012,607       99.95
        ク
           投資信託    ＧＩＭジャパン・マネープール・ファ
      2 日本                        1,000,000      1.0001     1,000,100    0.9994      999,400    0.00
           受益証券    ンドＦ（適格機関投資家専用）
      種類別投資比率

                                              （2022年２月１日現在）
                     種類                       投資比率（％）

      投資信託受益証券                                          0.00

      投資証券                                          99.95

       ②　投資不動産物件

         該当事項はありません。
       ③　その他投資資産の主要なもの

         該当事項はありません。
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    （３）運用実績
       ①　純資産の推移
       2022年２月１日および同日前１年以内における各月末ならびに下記特定期間末の純資産の推移は次の通
      りです。
                                            １口当たり       １口当たり
                            純資産総額         純資産総額
                                             純資産額       純資産額
          期         年月日         （百万円）         （百万円）
                                              （円）       （円）
                            （分配落）         （分配付）
                                            （分配落）       （分配付）
      第１特定期間末          (2014年１月27日)                9,989        11,619       1.0425       1.2125
      第２特定期間末          (2014年７月25日)               48,099         50,412       1.0399       1.0899
      第３特定期間末          (2015年１月26日)               34,387         42,261       1.0482       1.2882
      第４特定期間末          (2015年７月27日)               77,931         83,112       1.0529       1.1229
      第５特定期間末          (2016年１月25日)              115,482         115,482        0.8236       0.8236
      第６特定期間末          (2016年７月25日)               92,541         92,541       0.7553       0.7553
      第７特定期間末          (2017年１月25日)               74,632         74,632       0.7372       0.7372
      第８特定期間末          (2017年７月25日)               68,378         68,378       0.8515       0.8515
      第９特定期間末          (2018年１月25日)               66,486         66,486       0.9025       0.9025
      第10特定期間末          (2018年７月25日)               63,798         63,798       0.9459       0.9459
      第11特定期間末          (2019年１月25日)               56,923         56,923       0.9051       0.9051
      第12特定期間末          (2019年７月25日)               52,339         52,339       0.9248       0.9248
      第13特定期間末          (2020年１月27日)               45,827         47,130       1.0549       1.0849
      第14特定期間末          (2020年７月27日)               50,835         52,281       1.0546       1.0846
      第15特定期間末          (2021年１月25日)               56,858         62,639       1.0818       1.1918
      第16特定期間末          (2021年７月26日)               71,285         76,693       1.0546       1.1346
      第17特定期間末          (2022年１月25日)               72,249         72,249       0.9735       0.9735
                 2021年２月末日              58,166           －     1.0562         －
                 2021年３月末日              59,935           －     1.0568         －
                 2021年４月末日              62,386           －     1.0715         －
                 2021年５月末日              67,764           －     1.0912         －
                 2021年６月末日              73,484           －     1.1354         －
                 2021年７月末日              73,276           －     1.0547         －
                 2021年８月末日              79,201           －     1.0730         －
                 2021年９月末日              79,872           －     1.0443         －
                 2021年10月末日              83,983           －     1.0880         －
                 2021年11月末日              79,964           －     1.0560         －
                 2021年12月末日              83,547           －     1.1136         －
                 2022年１月末日              72,628           －     0.9799         －
                 2022年２月１日              75,212           －     1.0149         －
    　（注）純資産総額（分配付）および１口当たり純資産額（分配付）は特定期間末日のものです。
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       ②　分配の推移
          期      １口当たり分配金（円）
       第１特定期間                0.2200

       第２特定期間                0.0500

       第３特定期間                0.2900

       第４特定期間                0.1700

       第５特定期間                0.0000

       第６特定期間                0.0000

       第７特定期間                0.0000

       第８特定期間                0.0000

       第９特定期間                0.0000

       第10特定期間                0.0000

       第11特定期間                0.0000

       第12特定期間                0.0000

       第13特定期間                0.0300

       第14特定期間                0.0300

       第15特定期間                0.1500

       第16特定期間                0.1100

       第17特定期間                0.0000

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       ③　収益率の推移
          期         収益率（％）
       第１特定期間               26.25

       第２特定期間                4.55

       第３特定期間               28.69

       第４特定期間               16.67

       第５特定期間              △21.78

       第６特定期間               △8.29

       第７特定期間               △2.40

       第８特定期間               15.50

       第９特定期間                5.99

       第10特定期間                4.81

       第11特定期間               △4.31

       第12特定期間                2.18

       第13特定期間               17.31

       第14特定期間                2.82

       第15特定期間               16.80

       第16特定期間                7.65

       第17特定期間               △7.69

    　（注）収益率とは特定期間末の基準価額（分配落）から当該特定期間の直前の特定期間末の基準価額（分配落）（以下「前
        特定期間末基準価額」といいます。）を控除した額に特定期間中の分配金累計額を加算して得た額を前特定期間末基
        準価額で除したものです。
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    （４）設定及び解約の実績
       下記特定期間中の設定および解約の実績ならびに当該特定期間末の残存口数は次の通りです。
          期        設定口数（口）              解約口数（口）              残存口数（口）
       第１特定期間           31,596,677,556              22,013,760,255               9,582,917,301

       第２特定期間           45,600,698,574               8,930,025,976              46,253,589,899

       第３特定期間           34,687,695,448              48,134,365,493              32,806,919,854

       第４特定期間           60,574,332,083              19,364,301,111              74,016,950,826

       第５特定期間           75,791,167,732               9,593,694,124             140,214,424,434

       第６特定期間           13,709,914,664              31,402,144,827              122,522,194,271

       第７特定期間            7,347,686,271              28,631,756,601              101,238,123,941

       第８特定期間            4,524,720,708              25,462,214,954              80,300,629,695

       第９特定期間            7,110,296,102              13,741,221,707              73,669,704,090

       第10特定期間            7,333,090,872              13,558,480,202              67,444,314,760

       第11特定期間           11,149,713,766              15,701,655,223              62,892,373,303

       第12特定期間            4,500,759,798              10,795,080,882              56,598,052,219

       第13特定期間            3,454,901,772              16,608,827,830              43,444,126,161

       第14特定期間           14,002,882,457               9,244,009,040              48,202,999,578

       第15特定期間           12,448,715,788               8,093,549,558              52,558,165,808

       第16特定期間           22,928,444,038               7,888,806,403              67,597,803,443

       第17特定期間           16,858,083,323              10,239,483,192              74,216,403,574

    　（注１）第１特定期間の設定口数には、当初申込期間中の設定口数を含みます。
    　（注２）設定口数、解約口数は、全て本邦内におけるものです。
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      <参考情報>
     最新の運用実績は、委託会社ホームページ（https://www.jpmorgan.com/jp/am/）、または販売会社でご確認いただけます。
     過去の実績を示したものであり、将来の成果を示唆・保証するものではありません。
          基準日            2022  年２月１日              設定日             2013  年７月26日
         純資産総額               752 億円             決算回数               年４回
                                         分配の推移
     基準価額・純資産の推移
                                           期       年月        円
                                           30 期     2021  年１月       1,100
                                           31 期     2021  年４月        300
                                           32 期     2021  年７月        800
                                           33 期     2021  年10月         0
                                           34 期     2022  年１月         0
                                                 設定来累計        10,500
                                         ＊分配金は税引前1万口当たりの金額です。
     ＊分配金再投資基準価額は、税引前の分配金を分配時にファンドへ再投資したとみなして算

     出したものです。
     ＊分配金再投資基準価額は、1万口当たり、信託報酬控除後です。
     ポートフォリオの構成状況                             国（地域）別構成状況              業種別構成状況
             資産の種類              投資比率※1       投資国/地域※2       投資比率※3         業種     投資比率※3
                                   アメリカ         79.0%     ヘルスケア         97.9%
     ＪＰモルガン・ファンズ－グローバル・ヘルスケア・
                             99.9%
     ファンド
                                   スイス          9.0%     素材          0.2%
                                                ＊上記比率に投資先ファンドが保
                                   デンマーク          4.1%
     ＧＩＭジャパン・マネープール・ファンドＦ（適格機
                              0.0%
                                                 有する公社債および投資信託証
     関投資家専用）
                                   イギリス          3.6%
                                                 券は含んでいません。
     現金・預金・その他の資産（負債控除後）                         0.1%     日本          1.4%
     合計（純資産総額）                        100.0%      その他          3.1%
     組入上位銘柄
     年間収益率の推移



     ＊年間収益率（％）＝｛（年末営業日の基準価額＋その年に支払われた税引前の分配金）÷前年末営業日の基準価額－1｝×100


     ＊2013年の年間収益率は設定日から年末営業日、2022年の年間収益率は前年末営業日から2022年2月1日までのものです。
     ＊ベンチマークは設定していません。
     ＊投資信託証券とは、投資信託もしくは外国投資信託の受益証券、投資証券、または外国投資証券の総称です。
     ＊当ページにおける「ファンド」は、ＪＰＭグローバル医療関連株式ファンドです。
         運用実績において、金額は表示単位以下を切捨て、投資比率および収益率は表示単位以下を四捨五入して記載しています。
     ※1　各比率はファンドの純資産総額に対する比率を記載しています。
     ※2　国/地域はMSCI分類、業種はGICS分類に基づき分類していますが、Ｊ．Ｐ．モルガン・アセット・マネジメントの判断に基づき分類したも
       のが一部含まれます。Ｊ．Ｐ．モルガン・アセット・マネジメントとは、ＪＰモルガン・チェース・アンド・カンパニーおよび世界の関
       連会社の資産運用ビジネスのブランドです。
     ※3　ファンドは各投資先ファンドを通じて投資を行うため、各投資先ファンドの投資銘柄をファンドが直接保有しているものとみなし、ファ
       ンドの純資産総額に対する投資比率として計算しています。なお、運用実績の基準日のファンドの基準価額算出に使用されているデータ
       （ＪＰモルガン・ファンズ－グローバル・ヘルスケア・ファンドおよびＧＩＭジャパン・マネープール・ファンドＦ（適格機関投資家専
       用）は2022年1月最終営業日のもの）を使用しています。
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    第２【管理及び運営】
    ３【資産管理等の概要】
    （３）信託期間

    ＜訂正前＞
      　　2013年７月26日から             2023  年 ７月25    日 （休業日の場合は翌営業日）までです。ただし、後記「（                                ５）そ
       の他　①信託の終了等」に記載する特定の場合には、信託                               期間満了前に       信託は終了します。
      （以下略）
    ＜訂正後＞

      　　2013年７月26日から             2028  年 ７月25    日 （休業日の場合は翌営業日）までです。ただし、後記「（                                ５）そ
       の他　①信託の終了等」に記載する特定の場合には、信託                               期間満了前に       信託は終了します。
      （以下略）
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    第３【ファンドの経理状況】
    　原届出書「第二部　ファンド情報　第３　ファンドの経理状況」について、以下の内容に更新・訂正され

    ます。
    ＜更新・訂正後＞

     １．当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省

       令第59号）ならびに同規則第２条の２の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年
       総理府令第133号）に基づき作成しております。
       　なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     ２．当ファンドの計算期間は６ヶ月未満であるため、財務諸表は６ヶ月毎に作成しております。

     ３．当ファンドは、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第17特定期間（2021年７月27日か

       ら2022年１月25日まで）の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による監査を受けており
       ます。
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    １【財務諸表】
    【ＪＰＭグローバル医療関連株式ファンド】
    （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                   前期              当期
                               (2021   年７月26日現在)            (2022   年１月25日現在)
     資産の部
       流動資産
        金銭信託                             7,588,576,422               773,066,616
        投資信託受益証券                               1,003,300              1,000,100
                                    69,702,794,128              72,077,726,850
        投資証券
        流動資産合計                            77,292,373,850              72,851,793,566
       資産合計                             77,292,373,850              72,851,793,566
     負債の部
       流動負債
        未払収益分配金                             5,407,824,275                    －
        未払解約金                              259,981,092              197,252,899
        未払受託者報酬                               5,663,745              6,788,334
        未払委託者報酬                              226,549,804              271,533,207
                                      106,548,323              127,214,558
        その他未払費用
        流動負債合計                             6,006,567,239               602,788,998
       負債合計                              6,006,567,239               602,788,998
     純資産の部
       元本等
                                    67,597,803,443              74,216,403,574
        元本
                                  ※１              ※１
        剰余金
                                     3,688,003,168             △1,967,399,006
          期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                   ※２             ※２
                                     2,117,557,568              4,051,170,920
          （分配準備積立金）
        元本等合計                            71,285,806,611              72,249,004,568
       純資産合計                             71,285,806,611              72,249,004,568
     負債純資産合計                               77,292,373,850              72,851,793,566
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    （２）【損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                   前期              当期
                                ( 自　2021年１月26日              ( 自　2021年７月27日
                               　至　2021年７月26日)              　至　2022年１月25日)
     営業収益
                                     5,852,731,430             △5,120,970,478
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                              5,852,731,430             △5,120,970,478
     営業費用
       受託者報酬                                10,544,236              13,229,209
       委託者報酬                               421,769,328              529,168,260
                                   ※２  161,567,005            ※２  200,618,885
       その他費用
       営業費用合計                               593,880,569              743,016,354
     営業利益又は営業損失（△）                               5,258,850,861             △5,863,986,832
     経常利益又は経常損失（△）                               5,258,850,861             △5,863,986,832
     当期純利益又は当期純損失（△）                               5,258,850,861             △5,863,986,832
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                      96,413,154              27,303,707
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                               4,300,068,443              3,688,003,168
     剰余金増加額又は欠損金減少額                               1,943,053,446              1,002,217,113
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                     1,943,053,446              1,002,217,113
       額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                582,691,118              766,328,748
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                      582,691,118              766,328,748
       額
                                     7,134,865,310                    －
     分配金
                                   ※１                    ※１
     期末剰余金又は期末欠損金（△）                               3,688,003,168             △1,967,399,006
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    （３）【注記表】
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                  当財務諸表対象期間
      １．有価証券の評価基             投資信託受益証券
        準および評価方法          　移動平均法に基づき、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
                   投資証券
                   　移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
                   (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
                    　金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取
                    引所等における最終相場（外貨建証券の場合は知りうる直近の最終相場）
                    で評価しております。
                    　当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品取引所
                    等における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相
                    場によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所等に
                    おける気配相場で評価しております。
                   (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
                    　当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考
                    統計値（平均値）、金融機関の提示する価額（ただし、売気配相場は使用
                    しない）又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で
                    評価しております。
                   (3)時価が入手できなかった有価証券
                    　適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定
                    できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的
                    事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的
                    事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
      ２．その他財務諸表作             特定期間末日の取扱い
        成のための基礎と          　2021年７月25日が休日のため、信託約款第30条により、第16特定期間末日
        なる事項          を2021年７月26日としております。
    （重要な会計上の見積りに関する注記）

                 前期                          当期
             (2021年７月26日現在)                          (2022年１月25日現在)
       当特定期間の財務諸表の作成にあたって行っ                          同左
      た会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の
      財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別し
      ていないため、注記を省略しております。
    （会計方針の変更に関する注記）

    　当期（2022年１月25日現在）
      （時価の算定に関する会計基準等の適用）
      　「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」と
      いう。）等を当特定期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項に定める経過的な取扱いに従って、
      時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することとしました。これによる、財
      務諸表への影響は軽微であります。
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    （貸借対照表に関する注記）
                                   前期               当期
                区分
                              (2021年７月26日現在)               (2022年１月25日現在)
      ※１期首元本額                          52,558,165,808円               67,597,803,443円
        期中追加設定元本額                       22,928,444,038円               16,858,083,323円
        期中一部解約元本額                        7,888,806,403円              10,239,483,192円
      ※２元本の欠損                                 －円        1,967,399,006円
      受益権の総数                          67,597,803,443口               74,216,403,574口
       １口当たりの純資産額                             1.0546円               0.9735円
      (１万口当たりの純資産額)                             (10,546円)               (9,735円)
    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                                   前期               当期
                区分              (自　2021年１月26日               (自　2021年７月27日
                              　至　2021年７月26日)               　至　2022年１月25日)
      ※１分配金の計算過程
                              (自　2021年１月26日               (自　2021年７月27日
                              　至　2021年４月26日)               　至　2021年10月25日)
        費用控除後の配当等収益額                              －円               －円
        費用控除後・繰越欠損金補填後の
                               1,003,467,649円               2,406,273,888円
        有価証券売買等損益額
        収益調整金額                       3,438,892,532円               6,019,966,150円
        分配準備積立金額                       4,336,635,495円               2,017,013,853円
        当ファンドの分配対象収益額                       8,778,995,676円              10,443,253,891円
        当ファンドの期末残存口数                       57,568,034,513口               77,261,525,036口
        1万口当たり収益分配対象額                          1,524.97円               1,351.67円
        1万口当たり分配金額                           300.00円                 －円
        収益分配金金額                       1,727,041,035円                     －円
                              (自　2021年４月27日               (自　2021年10月26日
                              　至　2021年７月26日)               　至　2022年１月25日)
        費用控除後の配当等収益額                              －円               －円
        費用控除後・繰越欠損金補填後の
                               4,158,970,058円                     －円
        有価証券売買等損益額
        収益調整金額                       4,914,166,817円               5,980,482,014円
        分配準備積立金額                       3,366,411,785円               4,051,170,920円
        当ファンドの分配対象収益額                       12,439,548,660円               10,031,652,934円
        当ファンドの期末残存口数                       67,597,803,443口               74,216,403,574口
        1万口当たり収益分配対象額                          1,840.22円               1,351.67円
        1万口当たり分配金額                           800.00円                 －円
        収益分配金金額                       5,407,824,275円                     －円
      ※２その他費用の内訳                        外国籍投信運用報酬               外国籍投信運用報酬
                                   158,525,667円               197,629,252円
                             その他               その他
                                    3,041,338円               2,989,633円
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    （金融商品に関する注記）
      Ⅰ　金融商品の状況に関する注記
                               当財務諸表対象期間
      １．金融商品に対           　当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託
        する取組方針         約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
      ２．金融商品の内           　当ファンドが保有した主な金融商品は、投資信託受益証券および投資証券
        容およびその         であります。当ファンドが保有した金融商品には、株価変動リスク、金利変
        リスク         動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。
      ３．金融商品に係           　当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおり
        るリスク管理         です。
        体制         (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、運用成果や
                  リスク水準のチェック等を行います。
                 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督
                  を行っています。
      Ⅱ　金融商品の時価等に関する事項

                         前期                     当期
                    (2021年７月26日現在)                     (2022年１月25日現在)
      １．貸借対照表           貸借対照表計上額は期末の時価で計                     同左
        計上額、時       上しているため、その差額はありませ
        価およびそ       ん。
        の差額
      ２．時価の算定          (1)有価証券                     (1)有価証券
        方法         　「重要な会計方針に係る事項に関                    　同左
                 する注記」に記載しております。
                (2)有価証券以外の金融商品                     (2)有価証券以外の金融商品
                 　有価証券以外の金融商品は、短期                    　同左
                 間で決済され、時価は帳簿価額と近
                 似していることから、当該金融商品
                 の帳簿価額を時価としております。
      ３．金融商品の           金融商品の時価には、市場価格に基                     金融商品の時価の算定においては、
        時価等に関       づく価額のほか、市場価格がない場合                     一定の前提条件等を採用しているた
        する事項に       には合理的に算定された価額が含まれ                     め、異なる前提条件によった場合、当
        ついての補       ております。当該価額の算定において                     該価額が異なることもあります。
        足説明       は、一定の前提条件等を採用している
                ため、異なる前提条件によった場合、
                当該価額が異なることもあります。
    （有価証券に関する注記）

      売買目的有価証券
                           前期                    当期
                      (2021年７月26日現在)                    (2022年１月25日現在)
           種類
                    最終計算期間の損益に含まれた                    最終計算期間の損益に含まれた
                    評価差額（円）                    評価差額（円）
      投資信託受益証券                              400                 △1,300
      投資証券                        4,358,130,266                   △7,935,070,555
           合計                   4,358,130,666                   △7,935,071,855
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    （デリバティブ取引等に関する注記）
      該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

      該当事項はありません。
    （４）【附属明細表】

      第１　有価証券明細表（2022年１月25日現在）
      （イ）株式
        　該当事項はありません。
      （ロ）株式以外の有価証券

                                   銘柄数
       種類     通貨            銘柄                 券面総額         評価額      備考
                                   比率
      投資信託          ＧＩＭジャパン・マネープール・ファン
          日本円                                1,000,000        1,000,100
      受益証券          ドＦ（適格機関投資家専用）
          計     銘柄数：                      1     1,000,000        1,000,100
               組入時価比率：                     0.0%                 0.0%
          小計                                        1,000,100
               JPM  GLOBAL   HEALTHCARE     X JPY
      投資証券     日本円                               2,507,923.69       72,077,726,850
          計     銘柄数：                      1   2,507,923.69       72,077,726,850
               組入時価比率：                    99.8%                100.0%
          小計                                     72,077,726,850
          合計                                     72,078,726,950

     （注）比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各通貨計欄の合計金額に対する比率であります。
     （注）投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
     （注）投資証券における券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
      第２　信用取引契約残高明細表

        　該当事項はありません。
      第３　デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表

        　該当事項はありません。
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    （参考）
      　当ファンドは、「ＧＩＭジャパン・マネープール・ファンドＦ（適格機関投資家専用）」を主要投資対
      象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は、同証券投資信託でありま
      す。
      　尚、「ＧＩＭジャパン・マネープール・ファンドＦ（適格機関投資家専用）」は「ＧＩＭマネープー
      ル・マザーファンド（適格機関投資家専用）」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の
      部に計上された「親投資信託受益証券」は、全て同親投資信託の受益証券であります。
      　同証券投資信託および親投資信託の状況は以下の通りであります。
      　以下に記載した情報は同証券投資信託の直近計算期間末における監査済財務諸表であります。尚、当
      ファンドの監査対象ではありません。
    １　財務諸表

    ＧＩＭジャパン・マネープール・ファンドＦ（適格機関投資家専用）
    （１）貸借対照表
                                                   （単位：円）
                                    第９期              第10期
                            注記
                                (2021年１月14日現在)              (2022年１月14日現在)
               区分
                            番号
                                    金額              金額
      資産の部
      流動資産
                                     6,228,002              6,226,798
       親投資信託受益証券
      流動資産合計                               6,228,002              6,226,798
      資産合計
                                     6,228,002              6,226,798
      負債の部
      流動負債
       未払受託者報酬                                 614              710
       未払委託者報酬                                2,217              2,480
                                        539              612
       その他未払費用
      流動負債合計                                 3,370              3,802
      負債合計
                                       3,370              3,802
      純資産の部
      元本等
       元本                     ※１         6,203,087              6,223,017
       剰余金
        期末剰余金又は期末欠損金（△）                    ※２           21,545               △21
                                      106,306              109,324
        （分配準備積立金）
      元本等合計                               6,224,632              6,222,996
      純資産合計
                                     6,224,632              6,222,996
      負債純資産合計                               6,228,002              6,226,798
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    （２）損益及び剰余金計算書
                                                   （単位：円）
                                   第９期              第10期
                               (自　2020年１月15日              (自　2021年１月15日
                           注記
               区分
                               　至　2021年１月14日)              　至　2022年１月14日)
                           番号
                                    金額              金額
      営業収益
                                     △2,800              △14,100
       有価証券売買等損益
      営業収益合計                               △2,800              △14,100
      営業費用
       受託者報酬                                1,010              1,408
       委託者報酬                    ※１            3,856              4,917
                                        930             1,212
       その他費用                    ※３
      営業費用合計                                 5,796              7,537
      営業利益又は営業損失（△）                               △8,596              △21,637
      経常利益又は経常損失（△）                               △8,596              △21,637
      当期純利益又は当期純損失（△）                               △8,596              △21,637
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配
      額又は一部解約に伴う当期純損失金額
                                        100               －
      の分配額（△）
      期首剰余金又は期首欠損金（△）                                22,516              21,545
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                 8,269                71
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又
                                      8,269                71
       は欠損金減少額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                  544               －
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又
                                        544               －
       は欠損金増加額
                                        －              －
      分配金                     ※２
      期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                      21,545                △21
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    （３）注記表
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                 当財務諸表対象期間
      有価証券の評価基準            親投資信託受益証券
      および評価方法            　移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しておりま
                  す。
    （重要な会計上の見積りに関する注記）

    　第10期（2022年１月14日現在）
      　当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当計算期間の翌計算期間の財務諸表に
      重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                   第９期               第10期
                区分
                              (2021年１月14日現在)               (2022年１月14日現在)
      ※１期首元本額                             4,110,503円               6,203,087円
        期中追加設定元本額                           2,191,732円                 19,930円
        期中一部解約元本額                            99,148円                 －円
      ※２元本の欠損                                 －円               21円
      受益権の総数                             6,203,087口               6,223,017口
       １口当たりの純資産額                              1.0035円               1.0000円
      (１万口当たりの純資産額)                             (10,035円)               (10,000円)
    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                                   第９期               第10期
                区分               (自　2020年１月15日               (自　2021年１月15日
                              　至　2021年１月14日)               　至　2022年１月14日)
      ※１信託財産の運用の指図に関する権限の                       純資産総額に年率0.049％               　同左
        全部または一部を委託するために要す                     を乗じて得た額
        る費用として委託者報酬の中から支弁
        している額
      ※２分配金の計算過程
        費用控除後の配当等収益額                            3,756円               3,018円
        費用控除後・繰越欠損金補填後の有価
                                      －円               －円
        証券売買等損益額
        収益調整金額                           204,139円               205,138円
        分配準備積立金額                           102,550円               106,306円
        当ファンドの分配対象収益額                           310,445円               314,462円
        当ファンドの期末残存口数                          6,203,087口               6,223,017口
        1万口当たり収益分配対象額                            500.46円               505.32円
        1万口当たり分配金額                              －円               －円
        収益分配金金額                              －円               －円
      ※３その他費用の内訳
                             監査費用               監査費用
                                     930円              1,212円
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    （金融商品に関する注記）
     Ⅰ　金融商品の状況に関する注記
                                当財務諸表対象期間
      １．金融商品に対           当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約
        する取組方針        款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
      ２．金融商品の内           当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証
        容およびその        券であります。
        リスク        ＧＩＭマネープール・マザーファンド（適格機関投資家専用）
                 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受
                益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、金利変動リス
                ク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファン
                ドに影響を及ぼします。
      ３．金融商品に係           当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりで
        るリスク管理        す。
        体制        (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、運用成果やリ
                 スク水準のチェック等を行います。
                (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を
                 行っています。
     Ⅱ　金融商品の時価等に関する事項

                                  各計算期間末
      １．貸借対照表計           貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありませ
        上額、時価お        ん。
        よびその差額
      ２．時価の算定方          (1)有価証券
        法         　「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。
                (2)有価証券以外の金融商品
                 　有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似し
                 ていることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
      ３．金融商品の時           金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合に
        価等に関する        は合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、
        事項について        一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価
        の補足説明        額が異なることもあります。
    （有価証券に関する注記）

    　売買目的有価証券
                          第９期                     第10期
                     (2021年１月14日現在)                     (2022年１月14日現在)
          種類
                 当計算期間の損益に含まれた評価差額                     当計算期間の損益に含まれた評価差額
                          （円）                     （円）
      親投資信託受益証券                            △2,908                    △14,099
                                 △2,908                    △14,099
          合計
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    （デリバティブ取引等に関する注記）
    　該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

    　該当事項はありません。
    （４）附属明細表

       第１　有価証券明細表（2022年１月14日現在）
       （イ）株式
          該当事項はありません。
       （ロ）株式以外の有価証券

        種類      通貨             銘柄              口数         評価額       備考
      親投資信託             ＧＩＭマネープール・マザーファンド
            日本円                             6,129,342          6,226,798
      受益証券             （適格機関投資家専用）
      合計                                    6,129,342          6,226,798
       第２　信用取引契約残高明細表

        　　該当事項はありません。
       第３　デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表

        　　該当事項はありません。
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    （参考）
     　当ファンドは「ＧＩＭマネープール・マザーファンド（適格機関投資家専用）」受益証券を主要投資対
     象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、全て同親投資信託の受益
     証券であります。
     　尚、同親投資信託の状況は以下の通りであります。
     「ＧＩＭマネープール・マザーファンド（適格機関投資家専用）」の状況

     　尚、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
    （１）貸借対照表

                                                   （単位：円）
                                (2021年１月14日現在)              (2022年１月14日現在)
                            注記
               区分
                            番号
                                    金額              金額
      資産の部
      流動資産
       金銭信託                              2,792,644              2,802,474
       国債証券                              3,433,235              3,421,387
                                       2,420              2,975
       未収利息
      流動資産合計                               6,228,299              6,226,836
      資産合計
                                     6,228,299              6,226,836
      負債の部
      流動負債
                                         －              －
      流動負債合計
                                         －              －
      負債合計
      純資産の部
      元本等
       元本                     ※１         6,116,679              6,129,342
       剰余金
                                      111,620               97,494
        剰余金又は欠損金（△）
      元本等合計                               6,228,299              6,226,836
      純資産合計
                                     6,228,299              6,226,836
      負債純資産合計                               6,228,299              6,226,836
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    （２）注記表
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                当財務諸表対象期間
      有価証券の評価          国債証券および地方債証券
      基準および評価          　個別法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
      方法          (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
                  　金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取
                  引所等における最終相場（外貨建証券の場合は知りうる直近の最終相場）
                  で評価しております。
                  　当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品取引所
                  等における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相
                  場によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所等に
                  おける気配相場で評価しております。
                 (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
                  　当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考
                  統計値（平均値）、金融機関の提示する価額（ただし、売気配相場は使用
                  しない）又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で
                  評価しております。
                 (3)時価が入手できなかった有価証券
                  　適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定
                  できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的
                  事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的
                  事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
    （重要な会計上の見積りに関する注記）

    　（2022年１月14日現在）
      　当期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当期間の翌期間の財務諸表に重要な影響を
      及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                区分              (2021年１月14日現在)               (2022年１月14日現在)
      ※１期首元本額                            4,058,379円               6,116,679円
         期中追加設定元本額                          2,160,930円                 19,640円
         期中解約元本額                           102,630円                6,977円
      元本の内訳（注）
         ＧＩＭジャパン・マネープール・
                                   6,116,679円               6,129,342円
         ファンドＦ（適格機関投資家専用）
               合　計                   6,116,679円               6,129,342円
      受益権の総数                            6,116,679口               6,129,342口
       １口当たりの純資産額                             1.0182円               1.0159円
       (１万口当たりの純資産額)                             (10,182円)               (10,159円)
     （注）当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
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    （金融商品に関する注記）
     Ⅰ　金融商品の状況に関する注記
                                当財務諸表対象期間
      １．金融商品に対            当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約
        する取組方針        款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
      ２．金融商品の内            当ファンドが保有した主な金融商品は、国債証券および地方債証券でありま
        容およびその        す。当ファンドが保有した金融商品には、金利変動リスク、信用リスク、流動
        リスク        性のリスクがあります。
      ３．金融商品に係
                 当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりで
        るリスク管理
                す。
        体制
                (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、運用成果やリ
                 スク水準のチェック等を行います。
                (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を
                 行っています。
                (3)当ファンドは、運用の一部または全部について外部委託をしております。
                  運用商品部門は外部委託先が適切に運用業務を行っているか継続的にモニ
                 タリングします。運用商品部門はその結果重大な問題があると判断する場合
                 は、リスク管理を担当する部署が主催し、リスク管理上の重要な事項につい
                 て決議または審議を行う委員会に報告し、対応を協議します。また運用商品
                 部門は、委託先の業務遂行能力に問題があると判断した場合は、同委員会に
                 報告します。
     Ⅱ　金融商品の時価等に関する事項

                                   各期間末
      １．貸借対照表計            貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありませ
        上額、時価お        ん。
        よびその差額
      ２．時価の算定方          (1)有価証券
        法          「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。一部の
                 債券時価に関しては合理的に算定された価額を採用する場合があります。合
                 理的に算定された価額は発行体の格付けや債券の償還年限を基にした国債に
                 対する上乗せ金利、取引業者からの提示価格、流動性、将来発生しうる
                 キャッシュフロー、その他個々の債券の特性等を考慮して価格提供会社が算
                 出した価格を利用しております。
                (2)有価証券以外の金融商品
                  有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似し
                 ていることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
      ３．金融商品の時            金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合に
        価等に関する        は合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、
        事項について        一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価
        の補足説明        額が異なることもあります。
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    （有価証券に関する注記）
     売買目的有価証券
                      (2021年１月14日現在)                    (2022年１月14日現在)
           種類
                   当期間の損益に含まれた評価差額                    当期間の損益に含まれた評価差額
                           （円）                    （円）
      国債証券                           △8,392                   △21,528
                                  △8,392                   △21,528
           合計
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    　該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

     該当事項はありません。
    （３）附属明細表

      第１　有価証券明細表（2022年１月14日現在）
      （イ）株式
         該当事項はありません。
      （ロ）株式以外の有価証券

                                     銘柄数
        種類     通貨            銘柄                 券面総額        評価額      備考
                                      比率
      国債証券      日本円     第１４１回利付国債（５年）                          1,800,000       1,808,424
                 第３４０回利付国債（１０年）                           850,000       864,390
                 第３５３回利付国債（１０年）                           400,000       402,488
                 第１１６回利付国債（２０年）                           150,000       176,311
                 第１２９回利付国債（２０年）                            50,000       57,879
                 第１５４回利付国債（２０年）                           100,000       111,895
            計     銘柄数：                       6   3,350,000       3,421,387
                 組入時価比率：                     54.9%              100.0%
            小計                                      3,421,387
            合計                                      3,421,387

     （注）比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各通貨計欄の合計金額に対する比率であります。
      第２　信用取引契約残高明細表

         該当事項はありません。
      第３　デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表

         該当事項はありません。
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    （参考）
      　当ファンドは、「JPM             GLOBAL    HEALTHCARE       X JPY」を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に
      計上された「投資証券」は、同投資証券であります。
      　同投資証券の状況は以下の通りであります。
      　以下に記載した情報は同投資証券の直近計算期間末における監査済財務諸表の抜粋であります。尚、当
      ファンドの監査対象ではありません。
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    ２【ファンドの現況】



    【純資産額計算書】
                                              （2022年２月１日現在）
                     種類                      金額           単位

        Ⅰ　資産総額                                   75,608,669,175            円
        Ⅱ　負債総額                                    395,919,880          円
        Ⅲ　純資産総額(Ⅰ－Ⅱ)                                   75,212,749,295            円
        Ⅳ　発行済口数                                   74,108,720,313            口
        Ⅴ　１口当たり純資産額(Ⅲ／Ⅳ)                                       1.0149       円
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    第三部【委託会社等の情報】
    第１【委託会社等の概況】
    １【委託会社等の概況】
    ＜訂正前＞

      ①　資本金の額（          2021  年 ８ 月末現在）
      （略）
      ②（略）

      ③　投資運用の意思決定機構

      （イ）、（ロ）（略）
      （ ハ）インベストメント・ダイレクターは、コーポレート・ガバナンス活動に関して、株式運用本部への
        助言、サポートを行います。
     （注）前記（イ）        、 （ロ）   および（ハ）      の意思決定機構、組織名称等は、               2021  年 ８ 月末現在のものであり、今後変更となる場

       合があります。
    ＜訂正後＞

      ①　資本金の額（          2022  年 ２ 月末現在）
      （略）
      ②（略）

      ③　投資運用の意思決定機構

      （イ）、（ロ）（略）
     （注）前記（イ）        および   （ロ）の意思決定機構、組織名称等は、                  2022  年 ２ 月末現在のものであり、今後変更となる場合があり

       ます。
    ２【事業の内容及び営業の概況】


      　届出書「第三部　委託会社等の情報　第１　委託会社等の概況　２　事業の内容及び営業の概況」につ

      いて、以下の内容に更新・訂正されます。
    ＜更新・訂正後＞

     　　投資信託及び投資法人に関する法律に定める投資信託委託会社として、証券投資信託の設定を行うとと
      もに、金融商品取引法に定める金融商品取引業者として当該証券投資信託および投資一任契約に基づき委
      託された資産の運用（投資運用業）を行っています。また金融商品取引法に定める以下の業務を行ってい
      ます。
       ・投資助言・代理業
       ・有価証券の募集もしくは売出しの取扱いまたは私募の取扱いに関する第一種金融商品取引業
       ・有価証券の募集もしくは売出しの取扱いまたは私募の取扱い、および証券投資信託の募集または私募
        に関する第二種金融商品取引業
     　　委託会社が設定・運用している投資信託は、2022年２月末現在以下のとおりです（親投資信託は本数の
      み。）。
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                            本数       純資産額（百万円）
        公募追加型株式投資信託                       64             725,363
        公募単位型株式投資信託                       －                －
        公募追加型債券投資信託                       －                －
        公募単位型債券投資信託                       －                －
        私募投資信託                       68           5,183,441
        総合計                      132            5,908,804
        親投資信託                       55                －
       （注）百万円未満は四捨五入
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    ３【委託会社等の経理状況】
    ＜訂正前＞

      １．委託会社であるＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社（以下「当社」という。）の財務諸
       表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務
       諸表等規則」という。）並びに同規則第２条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」
       （平成19年内閣府令第52号。以下「金融商品取引業等に関する内閣府令」という。）に基づいて作成し
       ております。
      　　なお、財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
      ２．当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第31期事業年度（2020年４月１日から

       2021年３月31日まで）の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による監査を受けておりま
       す。
    ＜訂正後＞

      １．委託会社であるＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社（以下「当社」という。）の財務諸
       表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務
       諸表等規則」という。）並びに同規則第２条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」
       （平成19年内閣府令第52号。以下「金融商品取引業等に関する内閣府令」という。）に基づいて作成し
       ております。
        また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52
       年大蔵省令第38号）並びに同規則第38条及び第57条に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」
       に基づいて作成しております。
      　　なお、財務諸表           及び中間財務諸表          の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
      ２．当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第31期事業年度（2020年４月１日から

       2021年３月31日まで）の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による監査を受けておりま
       す。
        また、第32期中間会計期間（2021年４月１日から2021年９月30日まで）の中間財務諸表については、
       金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による中間監査を受
       けております。
    　原届出書「第三部　委託会社等の情報　第１　委託会社等の概況　３　委託会社等の経理状況」につい


    て、以下の中間財務諸表が追加されます。
    ＜追加＞

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    中間財務諸表
    (1）中間貸借対照表
                                   （単位：千円）
                             第32期中間会計期間末
                             （2021年９月30日）
     資産の部
      流動資産
       現金及び預金                             15,721,923
       前払費用                                52,263
       未収入金                                11,355
       未収委託者報酬                              2,203,738
       未収収益                              1,177,534
       関係会社短期貸付金                              1,300,000
                                         523
       その他
       流動資産計                             20,467,339
      固定資産
       有形固定資産
        器具備品                              21,892
                                      △14,611
        器具備品減価償却累計額
        有形固定資産計                               7,280
       投資その他の資産
        関係会社株式                              60,000
        投資有価証券                             2,374,266
        敷金保証金                              79,904
        前払年金費用                              169,571
        繰延税金資産                              570,456
                                       7,428
        その他
        投資その他の資産計                             3,261,628
       固定資産計                              3,268,909
      資産合計                              23,736,248
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                                   （単位：千円）
                             第32期中間会計期間末
                             （2021年９月30日）
     負債の部
      流動負債
       預り金                                54,174
       未払金                              1,424,478
        未払手数料                             1,013,646
        その他未払金              ※１               410,831
       未払費用                               308,745
       未払法人税等                              1,105,859
       賞与引当金                              1,428,497
                                       66,485
       役員賞与引当金
       流動負債計                              4,388,240
      固定負債
       長期未払金                               231,989
       賞与引当金                               779,306
                                      191,973
       役員賞与引当金
       固定負債計                              1,203,269
      負債合計                               5,591,510
     純資産の部

      株主資本
       資本金                              2,218,000
       資本剰余金
                                     1,000,000
        資本準備金
        資本剰余金合計                             1,000,000
       利益剰余金
        利益準備金                              33,676
        その他利益剰余金
                                    14,923,033
          繰越利益剰余金
        利益剰余金合計                            14,956,710
       株主資本合計                             18,174,710
      評価・換算差額等
                                      △29,972
       その他有価証券評価差額金
       評価・換算差額等合計                              △29,972
      純資産合計                              18,144,738
      負債・純資産合計                              23,736,248
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    (2）中間損益計算書
                                   （単位：千円）
                             第32期中間会計期間
                             （自2021年４月１日
                              至2021年９月30日）
     営業収益
      委託者報酬                               6,037,156
      運用受託報酬                               3,863,147
      業務受託報酬                               1,131,821
      その他                                 61,529
      営業収益計
                                    11,093,654
     営業費用
      支払手数料                               3,029,303
      調査費                               1,034,778
      その他営業費用                                275,599
      営業費用計
                                     4,339,682
     一般管理費                  ※ １             4,620,743
     営業利益
                                     2,133,228
     営業外収益                  ※２
                                       19,919
     営業外費用                  ※３                10,580
     経常利益
                                     2,142,567
     税引前中間純利益
                                     2,142,567
     法人税、住民税及び事業税
                                     1,029,684
     法人税等調整額                                △164,108
     法人税等合計
                                      865,576
     中間純利益
                                     1,276,991
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    注記事項
    （重要な会計方針）
    １．有価証券の評価基準及び評価方法

      (1）関係会社株式
       移動平均法による原価法を採用しております。
      (2）その他有価証券

       市場価格のない株式等以外のもの
       　中間決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移
       動平均法により算定）を採用しております。
       市場価格のない株式等
       　移動平均法による原価法を採用しております。
    ２．引当金の計上基準

      (1）賞与引当金
       　従業員に対する賞与の支給に備えるため、当中間会計期間に帰属する額を計上しております。
      (2）役員賞与引当金

       　役員に対する賞与の支給に備えるため、当中間会計期間に帰属する額を計上しております。
      (3）退職給付引当金

       　従業員に対する退職給付に備えるため、当中間期末における退職給付債務と年金資産の見込額に基づ
       き退職給付引当金を計上しております。ただし、当中間期末においては、年金資産の額が、退職給付債
       務に未認識数理計算上の差異等を加減した額を超過するため、資産の部に前払年金費用を計上しており
       ます。
       　退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間期末までの期間に帰属させる方法について
       は、期間定額基準によっております。
       　過去勤務債務については、その発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（８年）
       による定額法により、発生した事業年度から費用処理しております。
       　数理計算上の差異は、その発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（８年）によ
       る定額法により按分額を、それぞれ発生した翌事業年度から費用処理することとしております。
    ３．固定資産の減価償却の方法

       有形固定資産
       　定率法を採用しております。
       　なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
        器具備品　５年
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    ４．収益及び費用の計上基準
      　当社は、投資運用サービスから委託者報酬、運用受託報酬、業務受託報酬およびその他営業収益を稼得
      しております。これらには成功報酬が含まれる場合があります。
      　委託者報酬：投資信託の信託約款に基づき日々の純資産価額に対する一定割合として認識され、当該報
      酬は投資信託の運用期間にわたり収益として認識しております。
      　運用受託報酬：運用受託報酬は、対象顧客との投資一任契約等に基づき純資産価額に対する一定割合と
      して認識され、当該報酬は対象口座の運用期間にわたり収益として認識しております。
      　業務受託報酬およびその他営業収益：グループ会社から受領する収益は、当社のグループ会社との契約
      で定められた算式に基づき月次で認識され、当該報酬は当社がグループ会社にオフショアファンド関連の
      サービス等を提供する期間にわたり収益として認識しております。
      　成功報酬：成功報酬は対象となるファンドまたは口座の運用益に対する一定割合、もしくは特定のベン
      チマークまたはその他のパフォーマンス目標を上回る超過運用益に対する一定割合として認識されます。
      当該報酬は契約上支払われることが確定した時点で収益として認識しております。
    ５．その他中間財務諸表作成のための基礎となる事項

       消費税等の会計処理
       　消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
    会計方針の変更

    　「収益認識に関する会計基準」を当中間会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧
    客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することといた
    しました。これによる当期の財務諸表に与える影響はありません。
    　「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」とい
    います。）等を当中間会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基
    準」（企業会計基準第10号2019年７月４日）第44－２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基
    準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することとしました。
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    （中間貸借対照表関係）
            第32期中間会計期間末
             （2021年９月30日）
     ※１　消費税等の取扱い

       　仮払消費税等及び仮受消費税等は、相殺の
       うえ、金額的重要性が乏しいため、流動負債
       の「その他未払金」に含めて表示しておりま
       す。
    （中間損益計算書関係）

             第32期中間会計期間
            （自2021年４月１日
             至2021年９月30日）
     ※１　減価償却実施額

         有形固定資産　　　　　　　　                 1,766千円
     ※２　営業外収益のうち主要なもの
         受取配当金　　　　　　　　　　　12千円
         受取利息　　　　　　　　　　                 2,917千円
         雑益　　　　　　　　　　　　16,990千円
     ※３　営業外費用のうち主要なもの
         為替差損　　　　　　　　　　10,580千円
    （リース取引関係）

            第32期中間会計期間末
             （2021年９月30日）
     オペレーティング・リース取引のうち解約不能の

     ものに係る未経過リース料は以下のとおりであり
     ます。
       １年以内                   2,087   千円

       １年超                   8,177   千円
       合計                  10,265    千円
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    （金融商品関係）
    第32期中間会計期間末（2021年９月30日）
      ①　金融商品の時価等に関する事項
        　2021年９月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりで
        あります。なお、金額的重要性が低いと判断するものは次表には含めておりません。また、「市場価
        格のない株式等」は次表には含めておりません（（注）２．参照）。
                                                    （単位：千円）
                             中間貸借対照表
                                           時価           差額
                               計上額
      投資有価証券                          2,160,820           2,160,820               －
      資産計                          2,160,820           2,160,820               －
      長期未払金                           231,989           231,989              －
      負債計                           231,989           231,989              －
       （注）１．時価と中間貸借対照表計上額との差額の表への記載を省略しているものとその理由

       資産

        「現金及び預金」「未収委託者報酬」「未収収益」「関係会社短期貸付金」
        　これらは短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、注記を省略して
        います。
       負債

        「未払手数料」「その他未払金」「未払費用」
        　これらは短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、注記を省略して
        います。
       （注）２．市場価格のない株式等

                                   （単位：千円）

                              中間貸借対照表計上額

       関係会社株式                               60,000

       投資有価証券（合同会社出資金）                               213,446

        　上記の関係会社株式及び投資有価証券（合同会社出資金）については、市場価格のない株式等と認
        められるため、上表に含めておりません。
      ②　金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

       　金融商品の時価の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用すること
       により、当該価額が変動することもあります。
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      ③　金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
       　金融商品の時価を、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の３つの
       レベルに分類しております。
        レベル１の時価：同一の資産又は負債の活発な市場における（無調整の）相場価格により算定した時
                 価
        レベル２の時価：レベル１のインプット以外の直接又は間接的に観察可能なインプットを用いて算定
                 した時価
        レベル３の時価：重要な観察できないインプットを使用して算定した時価
       　時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそ
       れぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しておりま
       す。
       時価をもって中間貸借対照表計上額とする金融資産及び金融負債

                                                  （単位：千円）
                    レベル１          レベル２          レベル３            合計

     長期未払金                     －       231,989             －         231,989

     負債計                     －       231,989             －         231,989

       （注）時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明

        「長期未払金」

        　長期未払金の時価については、当該未払金の支払までの期間を基にリスクフリーレートで割り引い
        た現在価値により算定しており、時価は帳簿価額と近似していることから当該帳簿価額によっており
        ます。これに伴い、レベル２の時価に分類しております。
        　なお、（金融商品関係）の「①金融商品の時価等に関する事項」に記載の「投資有価証券」は、投
        資信託受益証券であり、「時価の算定に関する会計基準の適用指針」第26項の経過措置を適用してお
        り、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」第５－２項の注記を行っておりません。
        　当該投資信託受益証券の中間貸借対照表計上額は（金融商品関係）の「①金融商品の時価等に関す
        る事項」に記載しております。
    （有価証券関係）

    第32期中間会計期間末（2021年９月30日）
    １．関係会社株式
      　関係会社株式（中間貸借対照表計上額　60,000千円）については市場価格のない株式等と認められるも
      のであることから、記載しておりません。
    ２．その他有価証券

      　投資有価証券（合同会社出資金）（中間貸借対照表計上額　213,446千円）については市場価格のない株
      式等と認められるものであることから、記載しておりません。
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （収益認識関係）
    顧客との契約から生じる収益を分解した情報
    　当社は、資産運用業の単一セグメントであり、顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、以下のと
    おりであります。
                                                    （単位：千円）
                  委託者報酬        運用受託報酬         業務受託報酬          その他         合計
     残高報酬              6,037,156         3,863,147         1,131,821          61,529       11,093,654

     成功報酬                  －         －         －         －         －

     合計              6,037,156         3,863,147         1,131,821          61,529       11,093,654

    （セグメント情報等）

    セグメント情報
    　当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    関連情報

    第32期中間会計期間（自　2021年４月１日　至　2021年９月30日）
    １．サービスごとの情報

                                                    （単位：千円）
                  委託者報酬        運用受託報酬         業務受託報酬          その他         合計
     外部顧客への売上高              6,037,156         3,863,147         1,131,821          61,529       11,093,654

    ２．地域ごとの情報

    営業収益                                               （単位：千円）
         日本           香港           英国          その他           合計
          6,137,669           1,449,215           2,346,383           1,160,387          11,093,654

    （注）営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
    ３．主要な顧客ごとの情報

                                     ( 単位：千円）
         顧客の名称               営業収益         関連するセグメント
     JPMorgan     Asset

                          2,337,676         資産運用業
     Management      (UK)   Limited
     JPMorgan     Asset

     Management
                          1,413,920         資産運用業
     (Asia   Pacific)     Limited
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    （１株当たり情報）
             第32期中間会計期間
            （自2021年４月１日
             至2021年９月30日）
     １株当たり純資産額                   322,487.12円

     １株当たり中間純利益金額                    22,696.01円
     　なお、潜在株式調整後１株当たり中間純利益金

     額については、潜在株式が存在しないため記載し
     ておりません。
     １株当たりの中間純利益の算定上の基礎
      中間損益計算書上の中間純利益                 1,276,991千円

      普通株主に帰属しない金額                        －
      普通株式に係る中間純利益                 1,276,991千円
      普通株式の期中平均株式数                    56,265株
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    第２【その他の関係法人の概況】
    １【名称、資本金の額及び事業の内容】
    　原届出書「第三部　委託会社等の情報　第２　その他の関係法人の概況　１　名称、資本金の額及び事業

    の内容」について、以下の内容に更新・訂正されます。
    ＜更新・訂正後＞

     （１）受託会社
       ①　名　　　称　　           三菱ＵＦＪ信託        銀行株式会社
       ②　資本金の額　　           324,279    百万円（2021年３月末現在）
       ③　事業の内容
       　　銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基づき信託業
        務を営んでいます。
       　＜再信託受託会社の概要＞
       名　　　称　：        日本マスタートラスト信             託銀行株式会社
       事業の内容　：銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基
               づき信託業務を営んでいます。
       再信託の目的：原信託契約にかかる信託事務の一部（信託財産の管理）を原信託受託会社から再信託受
               託会社（日本マスタートラスト信託銀行株式会社）へ委託するため、原信託財産のすべ
               てを再信託受託会社へ移管することを目的とします。
     （２）販売会社

                             資本金の額
             名　　　　称                                  事業の内容
                          （2021年３月末現在）
                                         金融商品取引法に定める第一種金
       １  ａｕカブコム証券株式会社                        7,196百万円
                                         融商品取引業を営んでいます。
       ２  株式会社ＳＢＩ証券                       48,323百万円               同　　上

                                 5,000百万円

       ３  ひろぎん証券株式会社                                      同　　上
                            （2021年９月末現在）
       ４  エイチ・エス証券株式会社                        3,000百万円              同　　上

       ５  エース証券株式会社                        8,831百万円              同　　上

       ６  岡三証券株式会社                        5,000百万円              同　　上

       ７  ＯＫＢ証券株式会社                        1,500百万円              同　　上

       ８  中銀証券株式会社                        2,000百万円              同　　上

       ９  楽天証券株式会社                        7,495百万円              同　　上

       10  東海東京証券株式会社                        6,000百万円              同　　上

       11  東洋証券株式会社                       13,494百万円               同　　上

         西日本シティＴＴ証券株式

       12                          3,000百万円              同　　上
         会社
       13  マネックス証券株式会社                       12,200百万円               同　　上

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                                10,000百万円
                   ＊
         野村證券株式会社
       14                                        同　　上
                            （2022年１月末現在）
       15  浜銀ＴＴ証券株式会社                        3,307百万円              同　　上

                                10,857百万円

       16  フィデリティ証券株式会社                                      同　　上
                          （2021年２月17日現在）
       17  松井証券株式会社                       11,945百万円               同　　上

                                         銀行法に基づき銀行業を営んでい

       18  株式会社愛知銀行                       18,000百万円
                                         ます。
       19  株式会社あおぞら銀行                       100,000百万円                同　　上

       20  株式会社イオン銀行                       51,250百万円               同　　上

       21  株式会社大垣共立銀行                       46,773百万円               同　　上

       22  株式会社沖縄銀行                       22,725百万円               同　　上

       23  株式会社十六銀行                       36,839百万円               同　　上

       24  株式会社但馬銀行                        5,481百万円              同　　上

       25  株式会社千葉銀行                       145,069百万円                同　　上

       26  株式会社東京スター銀行                       26,000百万円               同　　上

       27  株式会社西日本シティ銀行                       85,745百万円               同　　上

       28  株式会社広島銀行                       54,573百万円               同　　上

       29  株式会社ゆうちょ銀行                      3,500,000百万円                 同　　上

                                         銀行法に基づき銀行業を営むとと

                                         もに、金融機関の信託業務の兼営
       30  株式会社ＳＭＢＣ信託銀行                       87,550百万円
                                         等に関する法律に基づき信託業務
                                         を営んでいます。
       ＊　募集の取扱い以外の業務を行います。
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                  独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                  2022年３月９日

    ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社

      取　締　役　会　御　中

                            ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                            　　　東京事務所
                              指定有限責任社員

                                       公認会計士       鶴　田　光　夫
                              業務執行社員
                              指定有限責任社員
                                       公認会計士       山　口　健　志
                              業務執行社員
    監査意見

    　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」
    に掲げられているＪＰＭグローバル医療関連株式ファンドの2021年７月27日から2022年１月25日までの特定期間の財
    務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
    　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、ＪＰ
    Ｍグローバル医療関連株式ファンドの2022年１月25日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する特定期間の損
    益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準にお
    ける当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国におけ
    る職業倫理に関する規定に従って、ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社及びファンドから独立してお
    り、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適
    切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
    表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
    経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    　財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうか
    を評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する
    必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任

    　監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示
    がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明する
    ことにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の
    意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家
    としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手
     続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ
     適切な監査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価
     の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性
     及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
     き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
     結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事
     項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対し
     て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基
     づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているか
     どうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や
     会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
    　監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不
    備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

    　ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会
    計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                    以　　上

    （注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しており

         ます。
       ２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。

      次へ

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                独　立　監　査　人　の　中　間　監　査　報　告　書
                                                  2021年12月３日

    ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社

      取　締　役　会　御　中

                            ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                            　　　東京事務所
                              指定有限責任社員

                                       公認会計士       鶴　田　光　夫
                              業務執行社員
                              指定有限責任社員
                                       公認会計士       山　口　健　志
                              業務執行社員
    中間監査意見

    　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状
    況」に掲げられているＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社の2021年４月１日から2022年３月31日までの
    第32期事業年度の中間会計期間（2021年４月１日から2021年９月30日まで）に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸
    借対照表、中間損益計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
    　当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準
    拠して、ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社の2021年９月30日現在の財政状態及び同日をもって終了す
    る中間会計期間（2021年４月１日から2021年９月30日まで）の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認
    める。
    中間監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監
    査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人
    は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上
    の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断
    している。
    中間財務諸表に対する経営者及び監査役の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を
    作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成
    し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    　中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切である
    かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関す
    る事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    　監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

    　監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投
    資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立の立
    場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、
    個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があ
    ると判断される。
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じて、職業
    的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに
     対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、中間監
     査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手
     続の一部が省略され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基
     づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
    ・　中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク
     評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表
     示に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連す
     る注記事項の妥当性を評価する。
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ・　経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に
     基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかど
     うか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務
     諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合
     は、中間財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日
     までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可
     能性がある。
    ・　中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準
     拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、並びに中間財務諸
     表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
    　監査人は、監査役に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した内部統制の
    重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項について報告を
    行う。
    利害関係

    　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                    以　　上

    （注）１．上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管して

         おります。
       ２．XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。

                                57/57

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