キャピタル世界株式ファンド（限定為替ヘッジ） 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

                                                          EDINET提出書類
                                             キャピタル・インターナショナル株式会社(E14703)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】

      【提出書類】                      有価証券届出書の訂正届出書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2022年5月13日       提出
      【発行者名】                      キャピタル・インターナショナル株式会社
      【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長        小泉　徹也
      【本店の所在の場所】                      東京都千代田区丸の内二丁目１番１号　明治安田生命ビル
      【事務連絡者氏名】                      原田　伸健
      【電話番号】                      03(6366)1000
      【届出の対象とした募集（売出）内国投資                      キャピタル世界株式ファンド（限定為替ヘッジ）
      信託受益証券に係るファンドの名称】
      【届出の対象とした募集（売出）内国投資                      継続募集額(2021年11月19日から2022年11月17日まで)
      信託受益証券の金額】
                           　1兆円を上限とします。
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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    １【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】

    本日、半期報告書を提出しましたので、2021年11月18日付をもって提出した有価証券届出書（2021年12月

    ６日、2021年12月20日および2022年５月２日付をもって提出した有価証券届出書の訂正届出書により訂正
    済み。以下「原届出書」といいます。）の関係情報を新たな情報により訂正するため、また、「第二部
    ファンド情報」及び「第三部委託会社等の情報」における訂正事項を訂正するため、本訂正届出書を提出
    するものです。
    ２【訂正の内容】

    原届出書を以下の内容に訂正します。下線部                           は訂正部分を示します。
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    第二部【ファンド情報】

    第１【ファンドの状況】

    １【ファンドの性格】

    （３）【ファンドの仕組み】

      ＜訂正前＞

                              （前略）
       ③ファミリーファンド方式
                              （中略）
        ・委託会社は、マザーファンドに投資を行なう当ファンド以外のベビーファンドの設定・運用を行なう
         ことがあります。         2021年11月18日        現在、その他のベビーファンドは次のとおりです。
                              （中略）
       ④委託会社の概況（          2021年９月30日        現在）
                              （以下略）
      ＜訂正後＞

                              （前略）
       ③ファミリーファンド方式
                              （中略）
        ・委託会社は、マザーファンドに投資を行なう当ファンド以外のベビーファンドの設定・運用を行なう
         ことがあります。         2022年５月13日        現在、その他のベビーファンドは次のとおりです。
                              （中略）
       ④委託会社の概況（          2022年３月31日        現在）
                              （以下略）
    ２【投資方針】

    （２）【投資対象】

      ＜訂正前＞

                              （前略）
    ＜参考情報２＞投資対象ファンドの概要等
      ファンド名称           キャピタル・グループ・ニューパースペクティブ・ファンド（ＬＵＸ）（クラスCｈ-
                JPY）
                              （中略）
    上記は、     2021年９月30日        現在のものであり、今後、投資顧問会社等の判断その他理由により変更される場合が
    あります。
      ファンド名称          日本短期債券ファンド（適格機関投資家限定）

                             （中略）
    上記は、     2021年９月30日        現在のものであり、今後、委託会社等の判断その他理由により変更される場合があり
    ます。
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      ＜訂正後＞

                              （前略）
    ＜参考情報２＞投資対象ファンドの概要等
      ファンド名称           キャピタル・グループ・ニューパースペクティブ・ファンド（ＬＵＸ）（クラスCｈ-
                JPY）
                              （中略）
    上記は、     2022年３月31日        現在のものであり、今後、投資顧問会社等の判断その他理由により変更される場合が
    あります。
      ファンド名称          日本短期債券ファンド（適格機関投資家限定）

                             （中略）
    上記は、     2022年３月31日        現在のものであり、今後、委託会社等の判断その他理由により変更される場合があり
    ます。
    （３）【運用体制】

      ＜訂正前＞

                              （前略）
    ②内部管理体制
                              （中略）
       （参考情報）
       キャピタル・インターナショナル株式会社の運用部門等の人員体制（                                   2021年９月30日        現在）
       運用部（３名）／法務コンプライアンス部（３名）／オペレーション部（                                     ６名  ）
       ※（　）は、各部において、当ファンドにかかる業務に従事する人数を示します。
                              （中略）
    ※上記は     2021年９月30日        現在の運用体制等です。運用体制等は、今後、予告なく変更される場合があります。
      ＜訂正後＞

                              （前略）
    ②内部管理体制
                              （中略）
       （参考情報）
       キャピタル・インターナショナル株式会社の運用部門等の人員体制（                                   2022年３月31日        現在）
       運用部（３名）／法務コンプライアンス部（３名）／オペレーション部（                                     ７名  ）
       ※（　）は、各部において、当ファンドにかかる業務に従事する人数を示します。
                              （中略）
    ※上記は     2022年３月31日        現在の運用体制等です。運用体制等は、今後、予告なく変更される場合があります。
    ３【投資リスク】

      ＜訂正前＞

                              （前略）
    ●  カントリーリスク
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    投資対象としている国や地域において、政治・経済・社会情勢の変化等により市場に混乱が生じた場合等に
    は、予想外に基準価額が下落したり、運用方針に沿った運用が困難となる場合があります。特に新興国や地域
    で は、政情に起因する諸問題が有価証券や通貨に及ぼす影響が先進国と比較して大きくなることがあります。
                              （中略）
    ●  法令・税制・会計制度等の変更の可能性
                              （中略）
    ＜リスク管理体制＞
                              （中略）
     インベストメント・コミッティー                     ファンドの実績・運用評価を含むレビューを定期的に行ない、運
     （投資委員会）                     用内容が投資目的に則しているか確認しております。
     法務コンプライアンス部                     法務コンプライアンス部にて、日々の運用状況について、ファン
                          ドの基本方針および運用計画等に基づくモニタリングを行なうこ
                          とにより、管理徹底を図っています。
     オペレーション部                     運用部による発注の適正な執行および決済、ファンドの信託財産
                          の正確な計理処理を図り、管理徹底に努めております。
    ＜参考情報＞　投資対象ファンドにおけるリスク管理体制

    １．キャピタル・グループのリスク管理体制
                              （中略）
    ２．三菱ＵＦＪ国際投信株式会社の投資リスクに対する管理体制
    三菱ＵＦＪ国際投信株式会社では、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲内で運用を行なうとともに運
    用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行なっています。
    また、定期的に開催されるリスク管理に関する会議体等において、それらの状況の報告を行なうほか、必要に
    応じて改善策を審議しています。この内容は運用部門にフィードバックされ、必要に応じて是正を指示しま
    す。
    具体的な、投資リスクに対するリスク管理体制は以下のとおりです。
                              （中略）
      ＜流動性リスクに対する管理体制＞
      流動性リスクは、運用部門で市場の流動性の把握に努め、投資対象・売買数量等を適切に選択することによ
      りコントロールしています。また、運用部門から独立したリスク管理担当部署においても流動性についての
      情報収集や分析・管理を行ない、この結果はリスク管理に関する会議体等に報告されます。
    ※上記は     2021年９月30日        現在のリスク管理体制等です。リスク管理体制は、今後、予告なく変更される場合が

      あります。
      ＜訂正後＞

                              （前略）
    ●  カントリーリスク
    投資対象としている国や地域において、政治・経済・社会情勢の変化等により市場に混乱が生じた場合等に
    は、予想外に基準価額が下落したり、運用方針に沿った運用が困難とな                                     ったりす     る場合があります。特に新興
    国や地域では、政情に起因する諸問題が有価証券や通貨に及ぼす影響が先進国と比較して大きくなることがあ
    ります。
                              （中略）
    ●  流動性リスクに関する留意点
    当ファンドは、大量の解約が発生し短期間で解約資金を手当てする必要が生じた場合や主たる取引市場におい
    て市場環境が急変した場合等に、一時的に組入資産の流動性が低下し、市場実勢から期待できる価格で取引で
    きないリスク、取引量が限られてしまうリスクがあります。これにより、基準価額にマイナスの影響を及ぼす
    可能性や、換金の申込みの受付けが中止となる可能性、換金代金の支払いが遅延する可能性があります。
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    ●  法令・税制・会計制度等の変更の可能性
                              （中略）
    ＜リスク管理体制＞
                              （中略）
     インベストメント・コミッティー                     ファンドの実績・運用評価を含むレビューを定期的に行ない、運
     （投資委員会）                     用内容が投資目的に則しているか確認しております。
     法務コンプライアンス部                     投資制限等の遵守状況や組入資産の流動性リスクを含む運用状況
                          についてファンドの基本方針および運用計画等に基づくモニタリ
                          ング等を行ない、管理徹底を図っております。なお、流動性リス
                          ク管理の適切な実施の確保や流動性リスク管理態勢については、
                          取締役会等が監督します。
     オペレーション部                     運用部による発注の適正な執行および決済、ファンドの信託財産
                          の正確な計理処理を図り、管理徹底に努めております。
    ＜参考情報＞　投資対象ファンドにおけるリスク管理体制

    １．キャピタル・グループのリスク管理体制
                              （中略）
    ２．三菱ＵＦＪ国際投信株式会社の投資リスクに対する管理体制
    三菱ＵＦＪ国際投信株式会社では、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲内で運用を行なうとともに運
    用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行ない、運用管理委員
    会において、それらの状況の報告を行なうほか、必要に応じて改善策を審議しています。
    また、流動性リスク管理に関する規程を定め、ファンドの組入資産の流動性リスクのモニタリング等を実施す
    るとともに、緊急時対応策を策定し流動性リスクの評価と管理プロセスの検証等を行ないます。運用管理委員
    会は、流動性リスク管理の適切な実施の確保や流動性リスク管理態勢について、監督します。
    具体的な、投資リスクに対するリスク管理体制は以下のとおりです。
                              （中略）
    ※上記は     2022年３月31日        現在のリスク管理体制等です。リスク管理体制は、今後、予告なく変更される場合が
      あります。
    原届出書の第二部ファンド情報　第１ファンドの状況　３投資リスク　リスクの定量的比較につきましては、

    以下の内容に更新・訂正されます。
    ＜更新・訂正後＞

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    ４【手数料等及び税金】










    （５）【課税上の取扱い】

      ＜訂正前＞

    課税上は、株式投資信託として取扱われ、個人受益者、法人受益者毎に以下の取扱いとなります。以下の取扱
    内容は、     2021年９月30日        現在のものであり、今後、税制改正等により変更される場合がありますのでご留意く
    ださい。
    また、外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が以下と異なる場合があります。
    税金の取扱いの詳細については、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
                              （以下略）
      ＜訂正後＞

    課税上は、株式投資信託として取扱われ、個人受益者、法人受益者毎に以下の取扱いとなります。以下の取扱
    内容は、     2022年３月31日        現在のものであり、今後、税制改正等により変更される場合がありますのでご留意く
    ださい。
    また、外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が以下と異なる場合があります。
    税金の取扱いの詳細については、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
                              （以下略）
    ５【運用状況】

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    原届出書の第二部ファンド情報　第１ファンドの状況　５運用状況につきましては、以下の内容に更新・訂正
    されます。
    ＜更新・訂正後＞

    （１）【投資状況】

    キャピタル世界株式ファンド（限定為替ヘッジ）

                                                    2022年3月31日現在

             資産の種類                 国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）

    親投資信託受益証券                           日本             10,942,609,342              99.56
    現金・預金・その他の資産(負債控除後)                           ―              48,202,866            0.43
    合計(純資産総額)                                        10,990,812,208              100.00
    (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。

    （参考）キャピタル世界株式マザーファンド（限定為替ヘッジ）

                                                    2022年3月31日現在

             資産の種類                 国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）

    投資信託受益証券                           日本                601,513           0.00
    投資証券                        ルクセンブルク               32,429,219,809              99.92
    現金・預金・その他の資産(負債控除後)                           ―              24,795,332            0.07
    合計(純資産総額)                                        32,454,616,654              100.00
    (注)投資比率は、マザーファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。

    （参考）キャピタル・グループ・ニューパースペクティブ・ファンド（ＬＵＸ）

                                     2022年3月31日現在
                                        投資比率
     資産の種類           国/地域名            時価合計（円）
                                        （％）
           米国                  1,155,925,195,736             56.53
           フランス                   132,138,546,316            6.46
           英国                   75,487,052,628            3.69
           オランダ                   73,566,981,151            3.60
           日本                   61,409,532,119            3.00
           台湾                   61,367,460,706            3.00
           スイス                   45,975,226,228            2.25
           カナダ                   45,033,357,946            2.20
           デンマーク                   42,816,290,441            2.09
           香港                   32,330,437,453            1.58
           ブラジル                   30,509,068,697            1.49
           スウェーデン                   26,401,374,645            1.29
           インド                   23,686,848,504            1.16
           ドイツ                   21,701,503,999            1.06
       株式
           スペイン                   18,888,048,606            0.92
           シンガポール                   16,463,621,608            0.81
           韓国                   14,257,832,310            0.70
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           ノルウェー                   13,515,766,935            0.66
           イタリア                   13,011,734,279            0.64
           中国                   10,478,809,595            0.51
           メキシコ                    7,836,177,999           0.38
           オーストラリア                    7,232,694,770           0.35
           アイルランド                    6,251,260,589           0.31
           南アフリカ                    5,607,580,547           0.27
           ベルギー                    4,532,273,769           0.22
           イスラエル                    2,563,327,424           0.13
           チリ                     704,453,550           0.03
           ロシア                        125       0.00
     銀行預金、その他資産（負債控除後）                          94,994,373,416            4.65
     純資産総額                         2,044,686,832,092            100.00
     （注）投資比率とは、キャピタル・グループ・ニューパースペクティブ・ファンド（ＬＵＸ）の
        純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
    （参考）日本短期債券ファンド（適格機関投資家限定）

     日本短期債券ファンド(適格機関投資家限定)の投資対象である日本短期債券マザーファンド

                                                    2022年1月26日現在
              資産の種類                国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）

     社債券                          日本             1,599,259,000             93.25

     現金・預金・その他の資産(負債控除後)                          ―              115,739,939             6.75

     合計(純資産総額)                                       1,714,998,939             100.00

     (注)投資比率は、日本短期債券マザーファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。

     (注)当該情報は委託会社が入手可能な直近日（2022年1月26日）現在の情報です。
    （２）【投資資産】

    ①【投資有価証券の主要銘柄】

    キャピタル世界株式ファンド（限定為替ヘッジ）

    a.上位30銘柄

                                                    2022年3月31日現在

                                                           投資

                            口数     簿価単価      簿価金額      評価単価      評価金額
    順位  国／地域     種類        銘柄名                                        比率
                            (口)      (円)      (円)      (円)      (円)
                                                           (％)
     1  日本   親投資信託    キャピタル世界株式マザーファン             6,616,246,050         1.6689    11,042,513,967         1.6539    10,942,609,342      99.56
          受益証券    ド（限定為替ヘッジ）
    (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価金額の比率をいいます。

    b.種類別投資比率
                                          2022年3月31日現在

                  種類                     投資比率（％）

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              親投資信託受益証券                                  99.56
                  合計                               99.56
    （参考）キャピタル世界株式マザーファンド（限定為替ヘッジ）

    a.上位30銘柄

                                                    2022年3月31日現在

                                                           投資

                            口数      簿価単価       簿価金額      評価単価      評価金額
    順位  国／地域     種類        銘柄名                                        比率
                            (口)      (円)       (円)      (円)      (円)
                                                           (％)
     1 ルクセン    投資証券    キャピタル・グループ・ニュー             12,642,970.686         2,606.84    32,958,292,198          2,565   32,429,219,809      99.92
       ブルク       パースペクティブ・ファンド（Ｌ
              ＵＸ）（クラスCh-JPY）
     2  日本   投資信託受    日本短期債券ファンド（適格機関                571,890       1.054      602,772       1.0518      601,513   0.00
          益証券   投資家限定）
    (注)投資比率は、マザーファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価金額の比率をいいます。

    b.種類別投資比率
                                          2022年3月31日現在

                  種類                     投資比率（％）

               投資信託受益証券                                  0.00
                 投資証券                                99.92
                  合計                               99.92
    （参考）キャピタル・グループ・ニューパースペクティブ・ファンド（ＬＵＸ）

    上位30銘柄
                                               2022年3月31日現在
                                    評価単価（現地                 投資
     順             国/
           銘柄            業種       株数     通貨）(上段)        評価金額（円）         比率
     位             地域
                                     通貨(下段)                (%)
                      一般消費財・                 1,093.99
        TESLA   INC
      1            米国             1,307,590              174,269,491,043         8.52
                      サービス                 米ドル
                                       313.86
        MICROSOFT     CORP
      2            米国    情報技術         2,196,588              83,988,726,687        4.11
                                       米ドル
        TAIWAN
        SEMICONDUCTOR
                                       600.00
      3            台湾    情報技術        22,920,700               58,688,778,734        2.87
                                      台湾ドル
        MANUFACTURING      CO
        LTD
                      コミュニケー
        META  PLATFORMS     INC
                                       227.85
      4            米国    ション・サー         1,591,360              44,172,694,381        2.16
        CL A                              米ドル
                      ビス
                      一般消費財・                 3,326.02
        AMAZON.COM     INC
      5            米国              105,978             42,941,478,736        2.10
                      サービス                 米ドル
                      コミュニケー
                                      2,852.89
        ALPHABET    INC  CL  C 
      6            米国    ション・サー          87,492             30,408,135,445        1.49
                                       米ドル
                      ビス
                      コミュニケー
                                      2,838.77
        ALPHABET    INC  CL A
      7            米国    ション・サー          86,441             29,894,163,773        1.46
                                       米ドル
                      ビス
                  オラン                      622.20
        ASML  HOLDING    NV
      8                情報技術          345,811             29,233,274,413        1.43
                  ダ                      ユーロ
                                10/42


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                                       631.09
        BROADCOM    INC
      9            米国    情報技術          315,934             24,289,808,155        1.19
                                       米ドル
        ASTRAZENECA     PLC
                                       101.60
     10             英国    ヘルスケア         1,368,046              22,239,644,516        1.09
                                      英ポンド
        (GBP)
                                        82.50
        AIA  GROUP   LTD
     11             香港    金融        16,144,076               20,730,161,214        1.01
                                      香港ドル
        INTUITIVE     SURGICAL
                                       304.44
     12             米国    ヘルスケア          544,487             20,194,153,284        0.99
                                       米ドル
        INC
                                       140.54
        JPMORGAN    CHASE   & CO
     13             米国    金融         1,169,775              20,028,051,746        0.98
                                       米ドル
                                       120.58
        NESTLE   SA
     14             スイス    生活必需品         1,251,231              19,905,946,927        0.97
                                    スイス・フラン
        LVMH  MOET  HENNESSY
                  フラン    一般消費財・                 660.50
     15                          216,738             19,449,862,536        0.95
        LOUIS   VUITTON    SE    ス    サービス                 ユーロ
        THERMO   FISHER
                                       595.15
     16             米国    ヘルスケア          250,953             18,195,133,641        0.89
        SCIENTIFIC     INC                           米ドル
                  ブラジ                      20.03
        VALE  SA ON ADR
     17                 素材         7,416,797              18,098,132,429        0.89
                  ル                      米ドル
                      資本財・サー                  47.57
        CARRIER    GLOBAL   CORP
     18             米国             3,068,489              17,782,554,247        0.87
                      ビス                 米ドル
                      コミュニケー
                                       381.47
        NETFLIX    INC
     19             米国    ション・サー          347,969             16,171,018,147        0.79
                                       米ドル
                      ビス
                                       241.80
        CME  GROUP   INC  CL A
     20             米国    金融          521,707             15,368,071,785        0.75
                                       米ドル
                      一般消費財・                 138.54
        NIKE  INC  CL B
     21             米国              892,127             15,056,994,326        0.74
                      サービス                 米ドル
        COSTCO   WHOLESALE
                                       576.47
     22             米国    生活必需品          212,922             14,953,183,681        0.73
                                       米ドル
        CORP
                                       191.32
        ZOETIS   INC  CL A
     23             米国    ヘルスケア          636,260             14,829,667,489        0.73
                                       米ドル
                                       755.70
                  デン
        NOVO  NORDISK    A/S  B
     24                 ヘルスケア         1,051,634     デンマーク・ク         14,516,124,103        0.71
                  マーク
                                       ローネ
        RELIANCE    INDUSTRIES
                                      2,672.95
     25             インド    エネルギー         3,370,395              14,451,365,006        0.71
                                    インド・ルピー
        LTD
        ASML  HOLDING    NV-NY
                  オラン                      684.56
     26                 情報技術          165,597             13,810,213,854        0.68
        REG  SHS  ADR      ダ                      米ドル
        SAMSUNG    ELECTRONICS
                                      69,900.00
     27             韓国    情報技術         1,961,080              13,806,547,156        0.68
        CO LTD  COM                           韓国ウォン
        REGENERON
                                       692.38
     28             米国    ヘルスケア          161,464             13,619,358,179        0.67
                                       米ドル
        PHARMACEUTICALS
                                       460.06
        ADOBE   INC
     29             米国    情報技術          240,296             13,467,824,136        0.66
                                       米ドル
                                      1,325.00
                  デン    資本財・サー
        DSV  A/S
     30                          548,268    デンマーク・ク         13,269,220,427        0.65
                  マーク    ビス
                                       ローネ
     （注）投資比率は、キャピタル・グループ・ニューパースペクティブ・ファンド（ＬＵＸ）の純資産総額に対する当該銘柄
        の評価金額の比率をいいます。
    （参考）日本短期債券ファンド（適格機関投資家限定）


     日本短期債券ファンド(適格機関投資家限定)の投資対象である日本短期債券マザーファンドの投資有価証券の明細

                                                  2022年1月26日現在
                                                        投資
                                               評価額
                                11/42


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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     国名       銘柄名        利率     償還日      種類     額面                   比率
                                           単価       金額
                    （％）                 (千円)                   （％）
                                           （円)       （円）
     日本   第35回フランス相互            0.279     2026/10/21       社債券     100,000       99.808      99,808,000        5.82
         信用連合銀行（ＢＦ
         ＣＭ）円貨社債
         （2021）
     日本   第1回クレディ・ア            0.443      2022/6/9      社債券     100,000      100.082      100,082,000        5.84
         グリコル・エス・
         エー非上位円貨社債
         （2017）
     日本   第6回マラヤン・バ            0.224     2023/2/13      社債券     100,000       99.856      99,856,000        5.82
         ンキング・ベルハッ
         ド円貨社債（2020）
     日本   第14回アサヒグルー            0.12    2025/10/15       社債券     100,000       99.921      99,921,000        5.83
         プホールディングス
         （特定社債間限定同
         順位特約付）（グ
         リーンボンド） 
     日本   第14回セブン＆ア            0.19    2025/12/19       社債券     100,000      100.169      100,169,000        5.84
         イ・ホールディング
         ス（社債間限定同順
         位特約付）
     日本   第15回Ｚホールディ            0.35     2023/6/9      社債券     100,000      100.121      100,121,000        5.84
         ングス（社債間限定
         同順位特約付）
     日本   第15回楽天グループ             0.5    2024/12/2      社債券     100,000       99.855      99,855,000        5.82
         （社債間限定同順位
         特約付）
     日本   第 67 回神戸製鋼所           0.2    2026/6/10      社債券     100,000       99.692      99,692,000        5.81
         （社債間限定同順位
         特約付）
     日本   第18回日立製作所            0.06     2023/3/10      社債券     100,000       99.927      99,927,000        5.83
         （社債間限定同順位
         特約付）
     日本   第 50 回日本電気（社          0.29     2022/6/15      社債券     100,000      100.059      100,059,000        5.83
         債間限定同順位特約
         付）
     日本   第46回ＩＨＩ（社債            0.22     2023/9/1      社債券     100,000       99.926      99,926,000        5.83
         間限定同順位特約
         付）
     日本   第1回明治安田生命            0.29     2024/8/2      社債券     100,000      100.021      100,021,000        5.83
         2019基金特定目的会
         社特定社債（一般担
         保付）
     日本   第37回丸井グループ            0.12     2023/12/1      社債券     100,000       99.794      99,794,000        5.82
         （社債間限定同順位
         特約付）
     日本   第5回イオンフィナ            0.23     2022/5/27      社債券     100,000      100.022      100,022,000        5.83
         ンシャルサービス
         （社債間限定同順位
         特約付）
                                12/42


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     日本   第75回アコム（特定            0.309     2023/2/28      社債券     100,000      100.166      100,166,000        5.84
         社債間限定同順位特
         約付）
     日本   第5回ソフトバンク             0.1    2023/7/28      社債券     100,000       99.84     99,840,000        5.82
         （社債間限定同順位
         特約付）
     （注）投資比率は、日本短期債券マザーファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価金額の比率をいいます。
     （注）当該情報は委託会社が入手可能な直近日（2022年1月26日）現在の情報です。
    ②【投資不動産物件】

    キャピタル世界株式ファンド（限定為替ヘッジ）

    該当事項はありません。
    （参考）キャピタル世界株式マザーファンド（限定為替ヘッジ）

    該当事項はありません。
    ③【その他投資資産の主要なもの】

    キャピタル世界株式ファンド（限定為替ヘッジ）

    該当事項はありません。

    （参考）キャピタル世界株式マザーファンド（限定為替ヘッジ）

    該当事項はありません。

    （３）【運用実績】

    ①【純資産の推移】

    キャピタル世界株式ファンド（限定為替ヘッジ）

                              純資産総額（円）                1口当たり純資産額（円）

              期
                           （分配落）         （分配付）         （分配落）         （分配付）
        第1期        (2019年    8月20日)
                             505,069,541         505,069,541           1.0824         1.0824
        第2期        (2020年    8月20日)
                            3,483,558,674         3,483,558,674            1.3135         1.3135
        第3期        (2021年    8月20日)
                            8,728,581,664         8,728,581,664            1.7087         1.7087
                 2021年    3月末日
                            6,129,028,903              ―       1.5660           ―
                    4月末日
                            7,039,487,706              ―       1.6536           ―
                    5月末日
                            7,500,764,639              ―       1.6572           ―
                    6月末日
                            8,012,294,015              ―       1.7057           ―
                    7月末日
                            8,531,874,074              ―       1.7269           ―
                                13/42


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                    8月末日
                            9,062,011,387              ―       1.7704           ―
                    9月末日
                            9,230,802,638              ―       1.7119           ―
                 　　　10月末日           10,143,501,741               ―       1.8173           ―
                 　　　11月末日           10,388,750,836               ―       1.8079           ―
                 　　　12月末日           10,774,517,875               ―       1.8252           ―
                 2022年    1月末日
                            9,837,894,135              ―       1.6304           ―
                    2月末日
                            9,904,386,631              ―       1.5947           ―
                    3月末日
                           10,990,812,208               ―       1.6796           ―
    (注)表中の末日とはその月の最終営業日を指します。

    ②【分配の推移】

    キャピタル世界株式ファンド（限定為替ヘッジ）

          期                  計算期間                  1口当たりの分配金（円）

         第1期              2018年11月15日～2019年            8月20日                          0
         第2期              2019年    8月21日～2020年        8月20日                          0
         第3期              2020年    8月21日～2021年        8月20日                          0
    ③【収益率の推移】

    キャピタル世界株式ファンド（限定為替ヘッジ）

          期                  計算期間                     収益率（％）

         第1期              2018年11月15日～2019年            8月20日                         8.2
         第2期              2019年    8月21日～2020年        8月20日                        21.4
         第3期              2020年    8月21日～2021年        8月20日                        30.1
      第4中間計算期間末                 2021年    8月21日～2022年        2月20日                        △5.3
    (注)第1期の収益率は、計算期末の基準価額（分配付の額）から設定日の基準価額を控除した額を設定日の基準価額で除し

      て得た数に100を乗じて得た数です。
    (注)収益率は、計算期末の基準価額（分配付の額）から当該計算期間の直前の計算期末の基準価額（分配落ちの額。以下
      「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じて得た数を記載してお
      ります。
    （４）【設定及び解約の実績】

    キャピタル世界株式ファンド（限定為替ヘッジ）

    下記計算期間中の設定および解約の実績ならびに当該計算期間末の発行済口数は次のとおりです。

         期             計算期間             設定口数（口）        解約口数（口）        発行済口数（口）

        第1期         2018年11月15日～2019年            8月20日         517,209,569         50,593,308         466,616,261
        第2期         2019年    8月21日～2020年        8月20日        2,563,660,709         378,109,730        2,652,167,240
                                14/42


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        第3期         2020年    8月21日～2021年        8月20日        3,199,717,013         743,427,297        5,108,456,956
     第4中間計算期間末            2021年    8月21日～2022年        2月20日        1,642,534,067         588,470,584        6,162,520,439
    (注)第1期の設定口数には当初申込期間中の設定口数を含みます。

    (注)本邦外における設定および解約の実績はありません。
    ≪参考情報≫

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    第３【ファンドの経理状況】

    原届出書の第二部          ファンド情報　第３           ファンドの経理状況　１             財務諸表につきましては、以下の内容が追加
    されます。
    （１）     当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52

        年大蔵省令第38号）並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関す
        る規則」（平成12年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
        　なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    （２）     当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第4期中間計算期間（2021年8月21

        日から2022年2月20日まで）の中間財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる中間監査を受け
        ております。
    【中間財務諸表】

    【キャピタル世界株式ファンド（限定為替ヘッジ）】

    （１）【中間貸借対照表】

                                                      （単位：円）
                                    第3期            第4期中間計算期間
                                 2021年8月20日現在               2022年2月20日現在
     資産の部
       流動資産
        金銭信託                                    -          70,308,960
        コール・ローン                                68,085,235               87,421,770
                                      8,722,810,239               9,900,199,710
        親投資信託受益証券
                                      8,790,895,474               10,057,930,440
        流動資産合計
                                      8,790,895,474               10,057,930,440
       資産合計
     負債の部
       流動負債
        未払解約金                                 668,705               594,565
        未払受託者報酬                                1,583,371               2,212,367
        未払委託者報酬                                59,376,316               82,963,579
        未払利息                                   195               718
                                         685,223               709,750
        その他未払費用
                                        62,313,810               86,480,979
        流動負債合計
                                        62,313,810               86,480,979
       負債合計
     純資産の部
       元本等
        元本                              5,108,456,956               6,162,520,439
        剰余金
                                      3,620,124,708               3,808,929,022
          中間剰余金又は中間欠損金（△）
                                      8,728,581,664               9,971,449,461
        元本等合計
                                      8,728,581,664               9,971,449,461
       純資産合計
                                      8,790,895,474               10,057,930,440
     負債純資産合計
    （２）【中間損益及び剰余金計算書】

                                                      （単位：円）
                                 第3期中間計算期間               第4期中間計算期間
                                 自　2020年8月21日               自　2021年8月21日
                                 至　2021年2月20日               至　2022年2月20日
     営業収益
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                 第3期中間計算期間               第4期中間計算期間
                                 自　2020年8月21日               自　2021年8月21日
                                 至　2021年2月20日               至　2022年2月20日
                                      1,015,533,265               △521,610,529
       有価証券売買等損益
                                      1,015,533,265               △521,610,529
       営業収益合計
     営業費用
       支払利息                                   33,135               45,076
       受託者報酬                                  1,002,222               2,212,367
       委託者報酬                                 37,583,394               82,963,579
                                         618,445               709,750
       その他費用
                                        39,237,196               85,930,772
       営業費用合計
                                       976,296,069              △607,541,301
     営業利益又は営業損失（△）
                                       976,296,069              △607,541,301
     経常利益又は経常損失（△）
                                       976,296,069              △607,541,301
     中間純利益又は中間純損失（△）
     一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                        62,688,682               31,359,396
     約に伴う中間純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                                  831,391,434              3,620,124,708
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                  659,475,486              1,250,145,867
       中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                            -               -
       額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                       659,475,486              1,250,145,867
       額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                  148,373,127               422,440,856
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                       148,373,127               422,440,856
       額
       中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                            -               -
       額
                                            -               -
     分配金
                                      2,256,101,180               3,808,929,022
     中間剰余金又は中間欠損金（△）
    （３）【中間注記表】

    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

    有価証券の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券

                      　移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資
                      信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
    （中間貸借対照表に関する注記）

                 第3期                         第4期中間計算期間

              2021年8月20日現在                            2022年2月20日現在
    １.   当該計算期間の末日における受益権の総数                         １.   当該中間計算期間の末日における受益権の総数
                         5,108,456,956口                            6,162,520,439口
    ２.   当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額                         ２.   当該中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産
                                   の額
        1口当たり純資産額                     1.7087円        1口当たり純資産額                     1.6181円
        (1万口当たり純資産額)                    (17,087円)         (1万口当たり純資産額)                    (16,181円)
    （中間損益及び剰余金計算書に関する注記）

    該当事項はありません。

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    （金融商品に関する注記）
    金融商品の時価等に関する事項
                               第3期                第4期中間計算期間

            項目
                            自  2020年8月21日                  自  2021年8月21日
                            至  2021年8月20日                  至  2022年2月20日
    １.貸借対照表計上額、時価及び差額                  　貸借対照表上の金融商品は原則として                   　中間貸借対照表上の金融商品は原則と
                      すべて時価で評価しているため、貸借対                   してすべて時価で評価しているため、中
                      照表計上額と時価との差額はありませ                   間貸借対照表計上額と時価との差額はあ
                      ん。                   りません。
    ２.時価の算定方法                  (1)親投資信託受益証券                   (1)親投資信託受益証券
                      　｢(重要な会計方針に係る事項に関する                   同左
                      注記)｣に記載しております。
                      (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭                   (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭
                        債務                   債務
                      　短期間で決済されるため、時価は帳簿                   同左
                      価額と近似していることから、当該帳簿
                      価額を時価としております。
                      　金融商品の時価には、市場価格に基づ
    ３.金融商品の時価等に関する事項の補                                     　金融商品の時価の算定においては一定
                      く価額のほか、市場価格がない場合には
      足説明                                   の前提条件等を採用しているため、異な
                      合理的に算定された価額が含まれること
                                          る前提条件等によった場合、当該価額が
                      もあります。当該価額の算定においては
                                          異なることもあります。
                      一定の前提条件等を採用しているため、
                      異なる前提条件等によった場合、当該価
                      額が異なることもあります。
    （デリバティブ取引に関する注記）

    該当事項はありません。

    （重要な後発事象に関する注記）



    該当事項はありません。

    （その他の注記）

    当ファンドの中間計算期間における元本額の変動

                                  第3期              第4期中間計算期間

               項目                 自  2020年8月21日               自  2021年8月21日
                               至  2021年8月20日               至  2022年2月20日
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    期首元本額                                2,652,167,240円                 5,108,456,956円
    期中追加設定元本額                                3,199,717,013円                 1,642,534,067円
    期中一部解約元本額                                 743,427,297円                 588,470,584円
    （参考）

    キャピタル世界株式マザーファンド（限定為替ヘッジ）

      当ファンドは、「キャピタル世界株式マザーファンド（限定為替ヘッジ）」受益証券を主要投資対象として
    おり、   中間  貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券はすべて同マザーファンドの受益証券であ
    ります。
      開示対象ファンドの中間計算期間末日（以下「計算日」という。）における同マザーファンドの状況は次に
    示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
    貸借対照表

                                      （単位：円）
                                 2022年2月20日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                               137,810,740
        投資信託受益証券                                 601,628
                                     29,441,464,672
        投資証券
                                     29,579,877,040
        流動資産合計
                                     29,579,877,040
       資産合計
     負債の部
       流動負債
        未払金                               110,000,000
                                           377
        未払利息
                                       110,000,377
        流動負債合計
                                       110,000,377
       負債合計
     純資産の部
       元本等
        元本                             18,524,309,060
        剰余金
                                     10,945,567,603
          剰余金又は欠損金（△）
                                     29,469,876,663
        元本等合計
                                     29,469,876,663
       純資産合計
                                     29,579,877,040
     負債純資産合計
    注記表

    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
    有価証券の評価基準及び評価方法                  投資信託受益証券

                      　移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信
                      託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
                      投資証券
                      　移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資証
                      券の基準価額に基づいて評価しております。
    （貸借対照表に関する注記）

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              項目                         2022年2月20日現在

    １.   計算日における受益権の総数                                              18,524,309,060口
    ２.   計算日における1単位当たりの純資産の額                    1口当たり純資産額                              1.5909円
                           (1万口当たり純資産額)                             (15,909円)
    （金融商品に関する注記）

    金融商品の時価等に関する事項
                                     自  2021年8月21日

            項目
                                     至  2022年2月20日
    １.  貸借対照表計上額、時価及び差額                 　貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照
                      表計上額と時価との差額はありません。
    ２.  時価の算定方法                 (1)  投資信託受益証券
                      「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
                      (2)  投資証券
                      「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
                      (3)  コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
                      　短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価
                      額を時価としております。
    ３.  金融商品の時価等に関する事項の補                 　金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる
      足説明                前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
    （デリバティブ取引に関する注記）

    該当事項はありません。

    （重要な後発事象に関する注記）


    該当事項はありません。

    （その他の注記）

    開示対象ファンドの中間計算期間における当該親投資信託の元本額の変動及び計算日の元本の内訳

                       項目                         2022年2月20日現在

    同計算期間の期首元本額                                                11,748,704,211円
    同計算期間の追加設定元本額                                                 7,532,075,690円
    同計算期間の一部解約元本額                                                  756,470,841円
    計算日の元本額※                                                18,524,309,060円
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                       項目                         2022年2月20日現在
    ※元本額の内訳
    キャピタル世界株式ファンドＮＦ（限定為替ヘッジ）                                                12,301,290,825円
    キャピタル世界株式ファンド（限定為替ヘッジ）                                                 6,223,018,235円
    キャピタル・グループ・ニューパースペクティブ・ファンド（ＬＵＸ）

      「 キャピタル世界株式マザーファンド（限定為替ヘッジ）」は、円建ての「キャピタル・グループ・ニュー

    パースペクティブ・ファンド（ＬＵＸ）（クラスＣｈ                            ‐ ＪＰＹ）」（ルクセンブルク籍外国投資法人（以下、
    当外国投資法人といいます。）の発行する外国投資証券）を主な投資対象としております。なお、「キャピタ
    ル・グループ・ニューパースペクティブ・ファンド（ＬＵＸ）（クラスＣｈ                                       ‐ ＪＰＹ）」の計算日現在の入手
    しうる直近の監査済財務諸表に基づく（2020年12月31日現在）投資状況は、2021年11月18日提出の有価証券報
    告書に記載されております。
    日本短期債券ファンド（適格機関投資家限定）

      「キャピタル世界株式マザーファンド（限定為替ヘッジ）」の投資対象である「日本短期債券ファンド（適

    格機関投資家限定）」は、「日本短期債券マザーファンド」受益証券を投資対象としており、同マザーファン
    ドにおける計算日直近の組入有価証券は次のとおりであります。本情報は同マザーファンドの投信運用会社で
    ある三菱UFJ国際投信株式会社からの資料に基づき委託会社が作成したものでありますが、これらは監査意見の
    対象外であります。
      なお、同ファンド（「日本短期債券ファンド（適格機関投資家限定）」）は、三菱UFJ国際投信株式会社の
    委嘱に基づき、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に準じて、設定日（2007年9月26日）より各計算期間の
    財務諸表について、監査を受けております。なお、直近の計算期間は2021年7月27日から2022年1月26日までと
    なっております。ただし、同マザーファンド（「日本短期債券マザーファンド」）は当該監査の対象ではあり
    ません。
                  「日本短期債券マザーファンド」の組入有価証券の状況

       （有価証券明細表）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（                                        2022  年 1 月 26 日現在）
                                                    評価額
                                         額面
                      利率
                                               単価     評価金額（円）
     国名        銘柄名               償還日       種類
                                         (千円  )
                      （％）
                                                (円 )
     日本    第35回フランス相互信用              0.279     2026/10/21       社債券       100,000      99.808       99,808,000
         連合銀行（ＢＦＣＭ）円
         貨社債（2021）
     日本    第1回クレディ・アグリ              0.443      2022/6/9      社債券       100,000      100.082       100,082,000
         コル・エス・エー非上位
         円貨社債（2017）
     日本    第6回マラヤン・バンキ              0.224     2023/2/13      社債券       100,000      99.856       99,856,000
         ング・ベルハッド円貨社
         債（2020）
     日本    第14回アサヒグループ              0.12    2025/10/15       社債券       100,000      99.921       99,921,000
         ホールディングス（特定
         社債間限定同順位特約
         付）（グリーンボンド）
     日本    第14回セブン＆アイ・              0.19    2025/12/19       社債券       100,000      100.169       100,169,000
         ホールディングス（社債
         間限定同順位特約付）
                                22/42


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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     日本    第15回Ｚホールディング              0.35     2023/6/9      社債券       100,000      100.121       100,121,000
         ス（社債間限定同順位特
         約付）
     日本    第15回楽天グループ（社               0.5    2024/12/2      社債券       100,000      99.855       99,855,000
         債間限定同順位特約付）
     日本    第67回神戸製鋼所（社債               0.2    2026/6/10      社債券       100,000      99.692       99,692,000
         間限定同順位特約付）
     日本    第18回日立製作所（社債              0.06     2023/3/10      社債券       100,000      99.927       99,927,000
         間限定同順位特約付）
     日本    第50回日本電気（社債間              0.29     2022/6/15      社債券       100,000      100.059       100,059,000
         限定同順位特約付）
     日本    第46回ＩＨＩ（社債間限              0.22     2023/9/1      社債券       100,000      99.926       99,926,000
         定同順位特約付）
     日本    第1回明治安田生命2019              0.29     2024/8/2      社債券       100,000      100.021       100,021,000
         基金特定目的会社特定社
         債（一般担保付）
     日本    第37回丸井グループ（社              0.12     2023/12/1      社債券       100,000      99.794       99,794,000
         債間限定同順位特約付）
     日本    第5回イオンフィナン              0.23     2022/5/27      社債券       100,000      100.022       100,022,000
         シャルサービス（社債間
         限定同順位特約付）
     日本    第75回アコム（特定社債              0.309     2023/2/28      社債券       100,000      100.166       100,166,000
         間限定同順位特約付）
     日本    第5回ソフトバンク（社               0.1    2023/7/28      社債券       100,000       99.84       99,840,000
         債間限定同順位特約付）
                    合　計                    1,600,000             1,599,259,000
    ２【ファンドの現況】

    原届出書の第二部ファンド情報　第３ファンドの経理状況　２ファンドの現況につきましては、以下の内容に
    更新・訂正されます。
    ＜更新・訂正後＞

    【純資産額計算書】

    キャピタル世界株式ファンド（限定為替ヘッジ）

                                    2022年3月31日現在

    Ⅰ　資産総額                              11,038,334,605       円　

    Ⅱ　負債総額                                47,522,397     円　
    Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                              10,990,812,208       円　
    Ⅳ　発行済口数                               6,543,827,972       口　
    Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   1.6796   円　
    （参考）キャピタル世界株式マザーファンド（限定為替ヘッジ）

                                    2022年3月31日現在

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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    Ⅰ　資産総額                              32,544,616,968       円　

    Ⅱ　負債総額                                90,000,314     円　
    Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                              32,454,616,654       円　
    Ⅳ　発行済口数                              19,622,754,515       口　
    Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   1.6539   円　
    （参考）日本短期債券ファンド（適格機関投資家限定）

                                    2022年1月26日現在

    Ⅰ　資産総額                                118,148,499      円　

    Ⅱ　負債総額                                  92,934   円　

    Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                118,055,565      円　

    Ⅳ　発行済口数                                112,101,068      口　

    Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                  1.0531   円　

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    第三部【委託会社等の情報】

    第１【委託会社等の概況】

    １【委託会社等の概況】

      ＜訂正前＞

    （１）資本金の額（          2021年９月30日        現在）
                              （中略）
    （２）会社の機構（          2021年９月30日        現在）
                              （以下略）
      ＜訂正後＞

    （１）資本金の額（          2022年３月31日        現在）
                              （中略）
    （２）会社の機構（          2022年３月31日        現在）
                              （以下略）
    ２【事業の内容及び営業の概況】

      ＜訂正前＞

      「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定
    を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を行なってい
    ます。また「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業および第二種金融商品取引業の登録を受けていま
    す。
    委託会社の運用する証券投資信託は                   2021年９月30日        現在、次のとおりです（ただし、親投資信託は除きま
    す。）。
           種類            本数        純資産総額（百万円）
       追加型株式投資信託                 30           740,818
           合計             30           740,818
      ＜訂正後＞

      「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定
    を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を行なってい
    ます。また「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業および第二種金融商品取引業の登録を受けていま
    す。
    委託会社の運用する証券投資信託は                   2022年３月31日        現在、次のとおりです（ただし、親投資信託は除きま
    す。）。
           種類            本数        純資産総額（百万円）
       追加型株式投資信託                 32           898,940
           合計             32           898,940
    ３【委託会社等の経理状況】

                                25/42

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    原届出書の第三部           委託会社等の情報　第１               委託会社等の概況　３             委託会社等の経理状況につきま
    しては、以下の訂正とともに、中間財務諸表の内容が追加されます。
    ＜訂正前＞

      １．財務諸表の作成方法について

       委託会社であるキャピタル・インターナショナル株式会社（以下「当社」という。）の財務諸表は、「財
      務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」と
      いう。）第2条の規定により、財務諸表等規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年8月6
      日内閣府令第52号)に基づき作成しております。
       財務諸表に記載している金額は、千円未満の端数を切捨てて表示しております。

      ２．監査証明について

       当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、                              当 事業年度（自2020年7月1日　至2021年6月30
      日）の財務諸表については有限責任監査法人トーマツにより監査を受けております。
    ＜訂正後＞

      １．財務諸表       及び中間財務諸表         の作成方法について

       委託会社であるキャピタル・インターナショナル株式会社（以下「当社」という。）の財務諸表は、「財
      務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」と
      いう。）第2条の規定により、財務諸表等規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年8月6
      日内閣府令第52号)に基づき作成しております。
       また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52年大
      蔵省令第38号。以下「中間財務諸表等規則」という。）第38条及び第57条の規定により、中間財務諸表等規
      則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」に基づき作成しております。
       財務諸表     及び中間財務諸表         に記載している金額は、千円未満の端数を切捨てて表示しております。

      ２．監査証明について

       当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、                              第37期   事業年度（自2020年7月1日　至2021年6
      月30日）の財務諸表については有限責任監査法人トーマツにより監査を受けております。
       また、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第38期中間会計期間（自2021年7月1日　至2021
      年12月31日）の中間財務諸表については有限責任監査法人トーマツにより中間監査を受けております。
    ＜中間財務諸表＞

    （３）【株主資本等変動計算書】

                           （１）中間貸借対照表
                            当中間会計期間
                           (2021年12月31日現在)
                                注記        内訳            金額
                　科目
                                番号        (千円)            (千円)
     (資産の部)
     Ⅰ.流動資産
       1.現金・預金                                               4,021,318
       2.前払費用                                                 45,959
                                26/42


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       3.未収入金                                               1,014,099
       4.未収委託者報酬                                               2,420,089
       5.未収運用受託報酬                                                 768,996
       6.立替金                                                 22,136
         流動資産計
                                                      8,292,600
     Ⅱ.固定資産
       1.有形固定資産                                                 132,376
         建物                       *1            6,994
         器具備品                       *1           125,381
       2.無形固定資産                                                   830
         ソフトウェア                                    830
       3.投資その他の資産                                                 654,839
        (1)保険積立金                                    13,287
        (2)長期差入保証金                                   281,265
        (3)繰延税金資産                                   360,287
         固定資産計
                                                       788,046
         資産合計                                             9,080,646
     (負債の部)
     Ⅰ.流動負債
       1.預り金                                                 29,735
       2.未払金                                               2,208,076
        (1)未払手数料                                  1,443,731
        (2)その他未払金                                   764,344
       3.未払費用                                                 107,593
       4.未払法人税等                                                 165,089
       5.未払消費税等                          *2                       19,301
       6.未払賞与                                                  1,741
       7.賞与引当金                                                 507,906
       8.役員賞与引当金                                                 93,879
         流動負債計
                                                      3,133,323
     Ⅱ.固定負債
       1.退職給付引当金                                               1,761,831
       2.役員退職慰労引当金                                                  9,372
       3.資産除去債務                                                 259,656
         固定負債計
                                                      2,030,860
         負債合計                                             5,164,184
     (純資産の部)
     Ⅰ.株主資本
       1.資本金                                                 450,000
       2.資本剰余金                                                 582,736
         資本準備金                                  582,736
       3.利益剰余金                                               2,883,725
         その他利益剰余金                                 2,883,725
          繰越利益剰余金                                2,883,725
         株主資本計
                                                      3,916,461
         純資産合計                                             3,916,461
         負債・純資産合計                                             9,080,646
                           （２）中間損益計算書

                            当中間会計期間
                                27/42


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                     (自　2021年       7月  1日　至　2021年         12月31日)
                                注記        内訳            金額
              科　　　目　
                                番号       （千円）            （千円）
     Ⅰ.営業収益
       1.委託者報酬                                               3,541,897
       2.運用受託報酬                                                 802,714
                                                      4,259,175
       3.その他営業収益
                                *2
         営業収益計                                             8,603,787
     Ⅱ.営業費用
       1.支払手数料                          *2                      5,598,732
       2.広告宣伝費                                                 42,323
       3.調査費                                                 167,506
       4.営業雑経費                                                 20,841
        (1)通信費                                    7,697
        (2)印刷費                                    8,331
                                            4,813
        (3)協会費
         営業費用計                                             5,829,404
     Ⅲ.一般管理費
       1.給料                                               1,702,500
        (1)役員報酬                                   257,686
        (2)給料・手当                                   597,864
        (3)賞与                                   430,850
        (4)賞与引当金繰入額                                   349,719
        (5)役員賞与引当金繰入額                                    66,379
       2.交際費                                                  2,884
       3.寄付金                                                  1,385
       4.旅費交通費                                                 10,448
       5.租税公課                                                 30,487
       6.不動産賃借料                                                 178,068
       7.退職給付費用                                                 114,052
       8.役員退職慰労引当金繰入額                                                  3,225
       9.固定資産減価償却費                          *1                       15,031
       10.器具備品賃借料                                                  1,846
       11.消耗品費                                                  3,538
       12.事務委託費                                                 55,583
       13.採用費                                                  6,804
       14.福利厚生費                                                 162,949
       15.共通発生経費負担額                          *3                       118,069
                                                        12,790
       16.諸経費
         一般管理費計
                                                      2,419,664
     営業利益                                                  354,717
     Ⅳ.営業外収益
                                                        4,398
       1.受取利息及び配当金
         営業外収益計                                               4,398
     Ⅴ.営業外費用
       1.為替差損                                                 14,141
         営業外費用計
                                                        14,141
     経常利益                                                  344,974
     税引前中間純利益                                                  344,974
     法人税、住民税及び事業税                                                  136,602
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                                                      △  39,919
     法人税等調整額
     中間純利益                                                  248,291
                        （３）中間株主資本等変動計算書

                  当中間会計期間（自2021年7月1日　至2021年12月31日）
                                                      (単位：千円）
                               株主資本
                        資本剰余金             利益剰余金
                                                       純資産
                                  その他利益
                                                株主資本
                                                        合計
               資本金                   剰余金
                      資本     資本剰余金              利益剰余金
                                                 合計
                     準備金       合計              合計
                                  繰越利益
                                  剰余金
     当期首残高           450,000      582,736      582,736      2,635,433       2,635,433       3,668,170       3,668,170
     当中間期変動額
      中間純利益                              248,291       248,291       248,291       248,291
     株主資本以外の項目
     の当中間期変動額
     （純額）
                  -      -      -     248,291       248,291       248,291       248,291
     当中間期変動額合計
     当中間期末残高           450,000      582,736      582,736      2,883,725       2,883,725       3,916,461       3,916,461
    [重要な会計方針]

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     １．有価証券の評価基準及び評価方法

       その他有価証券
          時価のあるもの
             中間会計期間末の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理
            し、売却原価は移動平均法により算定）を採用しております。
     ２．固定資産の減価償却の方法

       (1)有形固定資産
           定額法を採用しております。なお、主な耐用年数は、建物15年、器具備品3～15年でありま
          す。
       (2)無形固定資産
           定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可
          能期間(5年）に基づいております。
     ３．外貨建資産及び負債の本邦通貨への換算基準

        外貨建金銭債権債務は、当中間会計期間末の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益と
       して処理しております。
     ４．引当金の計上基準

       (1)賞与引当金
           従業員の賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当中間会計期間の負担額を計上して
          おります。
       (2)役員賞与引当金
           役員の賞与の支給に備えるため、役員賞与支給見込額のうち当中間会計期間の負担額を計上し
          ております。
       (3)退職給付引当金
           従業員の退職給付に備えるため、当中間会計期間末における退職給付債務額の見込額を計上し
          ております。退職給付引当金及び退職給付費用の計算には、退職給付に係る当中間会計期間末自
          己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
       (4)役員退職慰労引当金
           役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づき、当中間会計期間末における要支給額を
          計上しております。
     ５．収益及び費用の計上基準

       (1)委託者報酬
           委託者報酬は、投資信託の信託約款に基づき日々の純資産総額に対する一定割合として認識し
          ています。当該報酬は時の経過と共に履行義務が充足されるという前提に基づき、投資信託の運
          用期間にわたり収益として認識しております。当該報酬は毎月、年2回もしくは年1回受け取りま
          す。
       (2)運用受託報酬
           運用受託報酬は、投資顧問契約で定められた報酬に基づき、契約期間の純資産総額に対する一
          定割合として認識しています。当該報酬は時の経過と共に履行義務が充足されるという前提に基
          づき、投資顧問契約期間にわたり収益として認識しております。当該報酬は年4回、年2回もしく
          は年1回受け取ります。
           なお、運用受託報酬には成功報酬が含まれる場合があります。成功報酬は、対象となる投資顧
          問契約の特定のベンチマークまたはその他のパフォーマンス目標を上回る超過運用益が発生した
          場合、超過運用益に対する一定割合として認識しています。当該報酬は成功報酬を受領する権利
          が確定した時点で収益として認識し、年1回受け取ります。
       (3)その他営業収益
           その他営業収益は、当社がキャピタル・グループ各社に対して提供している各種投資運用サー
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          ビス（市場調査業務、投資運用関連業務、マーケティング業務、顧客リレーションサポート業務
          など）に対する対価であり、営業費用及び一般管理費の合計額から一定の支払手数料を差引いた
          金額を基準に一定の利益率を加味して算定し、認識しております。当該収益は時の経過と共に履
          行義務が充足されるという前提に基づき、月次で収益として認識し、毎月受け取ります。
    [会計方針の変更]

     １．収益認識に関する会計基準等の適用

        「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年3月31日、以下「収益認識会計基準」
       という。）等を当中間会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した
       時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することといたしまし
       た。
        収益認識会計基準等の適用については、当該期首残高から新たな会計方針を適用しております。な
       お、収益認識会計基準等の適用による中間財務諸表に与える影響はありません。
     ２．時価の算定に関する会計基準等の適用

        「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号　2019年7月4日、以下「時価算定会計基
       準」という。）等を当中間会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関
       する会計基準」（企業会計基準第10号                    2019年7月4日）第44-2項に定める経過的な取扱いに従って、時
       価算定会計基準等が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することといたしました。なお、時
       価算定会計基準等の適用による中間財務諸表に与える影響はありません。
        また、「金融商品関係」注記において、金融商品の時価レベルごとの内訳等に関する事項等の注記
       を行うことといたしました。
    [注記事項]

    (中間貸借対照表関係)
                            当中間会計期間
                          （2021年12月31日現在）
     *1.有形固定資産の減価償却累計額　　　113,424千円

     *2.消費税等の取扱い

       仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、未払消費税等として表示しております。
    (中間損益計算書関係)

                            当中間会計期間
                      （自2021年7月1日　至2021年12月31日）
     *1.減価償却実施額

       有形固定資産　　　　　　　14,892千円
       無形固定資産　　　　　　　　                138千円
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     *2.  当社はキャピタル・グループの日本拠点として、キャピタル・リサーチ・アンド・マネージメント・
      カンパニーとの役務提供契約に基づき、当社の最終の親会社であるキャピタル・グループ・カンパニー
      ズ・インクの各グループ会社（以下「各グループ会社」という。）との間で各種投資運用サービスを相
      互に提供しております。
       当社が各グループ会社に提供をしている各種投資運用サービスは、重要な会計方針の5(3)に記載の通

      りです。
       当社が各グループ会社から提供を受けている各種投資運用サービスは、市場調査業務、投資運用関連

      業務、ITサービスなどであり、当該サービスに係る対価は、当社の委託者報酬及び運用受託報酬を基準
      に算定し、支払手数料に含めて計上しております。
     *3.  共通発生経費負担額は、各グループ会社の利益規模に応じて負担しております。

    (中間株主資本等変動計算書関係)

                            当中間会計期間
                      （自2021年7月1日　至2021年12月31日）
     発行済株式の種類及び総数

         株式の種類        当事業年度期首(株）             増加(株)        減少(株)       当中間会計期間末(株)
         普通株式               56,400           -        -          56,400

    [リース取引関係]

                            当中間会計期間
                      （自2021年7月1日　至2021年12月31日）
     1.  所有権移転外ファイナンス・リース取引

      当中間会計期間末現在、該当するリース取引はありません。
     2.  オペレーティング・リース取引
      (借主側)
      未経過リース料
       1年以内                         192,372     千円
       1年超                             -  千円
                                     千円
       合計                         192,372
    [金融商品関係]

                            当中間会計期間
                          （2021年12月31日現在）
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     1．金融商品の時価等に関する事項

                    中間貸借対照表計上額
                                    時価（千円）           差額（千円）
                    （千円）
       長期差入保証金                      281,265           282,150             885
      (注1)現金・預金、未収入金、未収委託者報酬、未収運用受託報酬及び未払金は、短期間で決済されるた

      め時価が帳簿価額と同額または近似するものであることから、注記を省略しております。
      (注2)金融商品の時価等に関する事項の補足説明

       金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった

      場合、当該価額が異なることもあります。
     2．金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

       金融商品の時価を、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレ
       ベルに分類しております。
        レベル1の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場における相場価格によ
       り算定した時価
        レベル2の時価：レベル1のインプット以外の直接または間接的に観察可能なインプットを用いて算
       定した時価
        レベル3の時価：観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
        時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットが

       それぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しており
       ます。
      (1)時価で中間貸借対照表に計上している金融商品

       該当事項はありません。
      (2)時価をもって中間貸借対照表価額としない金融商品

                                     時価
            区分
                       レベル1            レベル2            レベル3
       長期差入保証金                       -         282,150                -
      （注1）時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明

       主に本社事務所の賃借時に差入れている保証金であり、時価については、国債の利回り等適切な指標

      で割引き算定する方法によっております。
    [有価証券関係]

                            当中間会計期間
                          （2021年12月31日現在）
      該当事項はありません。

    [デリバティブ取引関係]


                            当中間会計期間
                      （自2021年7月1日　至2021年12月31日）
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      当社は、デリバティブ取引を行っておりませんので、該当事項はありません。

    [資産除去債務関係]

                            当中間会計期間
                          （2021年12月31日現在）
     資産除去債務のうち中間貸借対照表に計上しているもの

      当中間会計期間における当該資産除去債務の総額の増減
       当事業年度期首残高　　　　　　　　　　257,857千円
       時の経過による調整額　　　　　　　　　　1,799千円
       当中間会計期間末残高　　　　　　　　　259,656千円
    [収益認識関係]

                            当中間会計期間
                      （自2021年7月1日　至2021年12月31日）
     1．収益の分解情報

      当中間会計期間の収益の構成は次の通りです。

      委託者報酬　　　　　　　　　　　　　　　3,541,897千円
      運用受託報酬　　　　　　　　　　　　　　                         802,714千円
      その他営業収益　　　　　　　　　　　　　4,259,175千円
      合計　　　　　　　　　　　　　　　　　　8,603,787千円
     2．収益を理解するための基礎となる情報

       収益を理解するための基礎となる情報は「重要な会計方針　5.収益及び費用の計上基準」に記載してお

      ります。
     3．顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュフローとの関係並びに当中間会

      計期間末において存在する顧客との契約から当中間会計期間の末日後に認識すると見込まれる収益の金
      額及び時期に関する情報
       重要性が乏しいため、記載を省略しております。

    [セグメント情報等]


                            当中間会計期間
                      （自2021年7月1日　至2021年12月31日）
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     (セグメント情報)

      当社は、投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     (関連情報)
     1.サービスごとの情報
      投資運用業の区分の外部顧客への営業収益が中間損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載を省略
      しております。
     2.地域ごとの情報

     (1)営業収益
           日本             米国            その他             合計
           4,311,550千円             4,259,175千円              33,060千円           8,603,787千円
      (注)営業収益は、顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
     (2)有形固定資産

       本邦に所在している有形固定資産の金額が、中間貸借対照表の90％を超えるため、記載を省略してお
      ります。
     3.主要な顧客ごとの情報

                  顧客の名称又は氏名                          営業収益
       キャピタル・リサーチ・アンド・マネジメント・カンパニー                                        4,259,175千円
    [1株当たり情報]

                            当中間会計期間
                      （自2021年7月1日　至2021年12月31日）
      1株当たり純資産額                               69,440.81円

      1株当たり中間純利益金額                                4,402.33円
      なお、潜在株式調整後１株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しており
     ません。
      （注）１株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

       中間純利益                              248,291千円

       普通株主に帰属しない金額                                 - 千円
       普通株式に係る中間純利益                              248,291千円
       期中平均株式数                               56,400株
    第２【その他の関係法人の概況】


    １【名称、資本金の額及び事業の内容】

      ＜訂正前＞

    （１）受託会社
       ①名称：三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
       ②資本金の額：324,279百万円（2021年                    ３月31日     現在）
                              （中略）
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    （２）販売会社
       ①名称：野村證券株式会社
       ②資本金の額：10,000百万円（                2021年３月31日        現在）
                              （中略）
       ①名称：株式会社ＳＢＩ証券
       ②資本金の額：48,323百万円（2021年                   ６月30日     現在）
                              （中略）
       ①名称：楽天証券株式会社
       ②資本金の額：        7,495百万円      （2021年     ３月31日     現在）
                              （中略）
       ①名称：みずほ証券株式会社
       ②資本金の額：125,167百万円（2021年                    ３月31日     現在）
                              （中略）
       ①名称：株式会社横浜銀行
       ②資本金の額：215,628百万円（2021年                    ３月31日     現在）
                              （中略）
       ①名称：株式会社みずほ銀行
       ②資本金の額：1,404,065百万円（2021年                     ３月31日     現在）
                              （中略）
       ①名称：いちよし証券株式会社
       ②資本金の額：14,577百万円（2021年                   ３月31日     現在）
                              （中略）
       ①名称：松井証券株式会社
       ②資本金の額：11,945百万円（2021年                   ３月31日     現在）
                              （中略）
    ＜再信託受託会社の概要＞
       ①名称：日本マスタートラスト信託銀行株式会社
       ②資本金の額：10,000百万円（2021年                   ３月31日     現在）
                              （以下略）
      ＜訂正後＞

    （１）受託会社
       ①名称：三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
       ②資本金の額：324,279百万円（2021年                    ９月30日     現在）
                              （中略）
    （２）販売会社
       ①名称：野村證券株式会社
       ②資本金の額：10,000百万円（                2022年３月31日        現在）
                              （中略）
       ①名称：株式会社ＳＢＩ証券
       ②資本金の額：48,323百万円（2021年                   12月31日     現在）
                              （中略）
       ①名称：楽天証券株式会社
       ②資本金の額：        17,495百万円       （2021年     12月31日     現在）
                              （中略）
       ①名称：みずほ証券株式会社
       ②資本金の額：125,167百万円（2021年                    ９月30日     現在）
                              （中略）
       ①名称：株式会社横浜銀行
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       ②資本金の額：215,628百万円（2021年                    ９月30日     現在）
                              （中略）
       ①名称：株式会社みずほ銀行
       ②資本金の額：1,404,065百万円（2021年                     ９月30日     現在）
                              （中略）
       ①名称：いちよし証券株式会社
       ②資本金の額：14,577百万円（2021年                   ９月30日     現在）
                              （中略）
       ①名称：松井証券株式会社
       ②資本金の額：11,945百万円（2021年                   ９月30日     現在）
                              （中略）
    ＜再信託受託会社の概要＞
       ①名称：日本マスタートラスト信託銀行株式会社
       ②資本金の額：10,000百万円（2021年                   ９月30日     現在）
                              （以下略）
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                    独立監査人の中間監査報告書

                                                     2022年4月25日

    キャピタル・インターナショナル株式会社

       取締役会　御中

                   有限責任監査法人ト　ー　マ　ツ

                       東京事務所
                   指定有限責任社

                   員　　　　業務執        公認会計士
                                  山田信之                印
                   行社員
    中間監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状
    況」に掲げられているキャピタル世界株式ファンド（限定為替ヘッジ）の2021年8月21日から2022年2月20日ま
    での中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表
    について中間監査を行った。
      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基
    準に準拠して、キャピタル世界株式ファンド（限定為替ヘッジ）の2022年2月20日現在の信託財産の状態及び同
    日をもって終了する中間計算期間（2021年8月21日から2022年2月20日まで）の損益の状況に関する有用な情報
    を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。
    中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
    る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、キャピタル・インターナショナル株式会
    社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人
    は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務
    諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財
    務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含ま
    れる。
      中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切
    であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継
    続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

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      監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関
    して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書にお
    い て独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生
    する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込
    まれる場合に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じ
    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リ
      スクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さ
      らに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度
      監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な
      虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選
      択及び適用される。
    ・　中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、
      リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有
      用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
      関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査
      証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
      められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告
      書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注
      記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査
      人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファ
      ンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基
      準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、並び
      に中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した内部
    統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項に
    ついて報告を行う。
    利害関係

      キャピタル・インターナショナル株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会
    計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以　上　
     ※１．上記は、当社が、中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当

         社が別途保管しております。
     　２．ＸＢＲＬデータは中間監査の対象には含まれておりません。
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                                             キャピタル・インターナショナル株式会社(E14703)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                独立監査人の中間監査報告書

                                             2022年3月22日

     キャピタル・インターナショナル株式会社

       取　　    締　　    役　　    会   御中
                       有限責任監査法人　ト　ー　マ　ツ

                                    東京事務所
                  指定有限責任社員

                                   山　   田  　　信    　之
                                                  印
                            公認会計士
                  業 務 執 行 社 員
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     中間監査意見
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委
     託会社等の経理状況」に掲げられているキャピタル・インターナショナル株式会社の2021年7
     月1日から2022年6月30日までの第38期事業年度の中間会計期間（2021年7月1日から2021年12月
     31日まで）に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本
     等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財
     務諸表の作成基準に準拠して、キャピタル・インターナショナル株式会社の2021年12月31日現
     在の財政状態及び同日をもって終了する中間会計期間（2021年7月1日から2021年12月31日ま
     で）の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
     中間監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間
     監査を行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監
     査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従っ
     て、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当
     監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断して
     いる。
     中間財務諸表に対する経営者及び監査役の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準
     拠して中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬によ
     る重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判
     断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成
     することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財
     務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を
     開示する責任がある。
      監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視する
     ことにある。
     中間財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な
     情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保
     証を得て、中間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明すること
     にある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中
     間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると
     判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査
     の過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施す
     る。
      ・　不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、
       重要な虚偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択
       及び適用は監査人の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切
       な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略
       され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの
       評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選
       択及び適用される。
      ・　中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではな
       いが、監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案す
       るために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
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      ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見
       積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
      ・　経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、ま
       た、入手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又
       は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関す
       る重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項
       に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でな
       い場合は、中間財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査
       人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や
       状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
      ・　中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間
       財務諸表の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財
       務諸表の表示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して
       有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、監査役に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程
     で識別した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で
     求められているその他の事項について報告を行う。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害
     関係はない。
                                                 以　上
     ※　１．上記は、独立監査人の中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであ

         り、その原本は当社が別途保管しております。
       ２．ＸＢＲＬデータは中間監査の対象には含まれておりません。
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