アスパイア 半期報告書（外国有価証券投資事業権利等） 第13期(令和3年7月1日－令和4年6月30日)
| 提出書類 | 半期報告書（外国有価証券投資事業権利等）-第13期(令和3年7月1日－令和4年6月30日) |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | アスパイア |
| カテゴリ | 半期報告書（外国有価証券投資事業権利等） |
EDINET提出書類
ハンサード・インターナショナル・リミテッド(E34585)
半期報告書（外国有価証券投資事業権利等）
【表紙】
【提出書類】 半期報告書
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2022年3月30日
【事業年度】 第13期中（自 2021年7月1日 至 2021年12月31日）
【発行者名】 ハンサード・インターナショナル・リミテッド
（Hansard International Limited）
【代表者の役職氏名】 マネージング・ディレクター
グラハム・シェワード
（Graham Sheward, Managing Director）
ブリテン諸島、マン島IM99、1QL、ダグラス、
【主たる事務所の所在の場所】
アソル・ストリート 55
（55 Athol Street, Douglas, Isle of Man IM99
1QL, British Isles）
【代理人の氏名又は名称】 弁護士 三 浦 健
同 田 井 中 克 之
【代理人の住所又は所在地】 東京都千代田区丸の内二丁目6番1号
丸の内パークビルディング
森・濱田松本法律事務所
【事務連絡者氏名】 弁護士 三 浦 健
同 田 井 中 克 之
【連絡場所】 東京都千代田区丸の内二丁目6番1号
丸の内パークビルディング
森・濱田松本法律事務所
【電話番号】 03-6212-8316
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
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半期報告書（外国有価証券投資事業権利等）
１【外国組合等の概況】
（１）【主要な経営指標等の推移】
回次 第11期中 第12期中 第13期中 第11期 第12期
自 2019年 自 2020年 自 2021年 自 2019年 自 2020年
7 月1日 7 月1日 7 月1日 7 月1日 7 月1日
会計期間
至 2019年 至 2020年 至 2021年 至 2020年 至 2021年
12 月31日 12 月31日 12 月31日 6 月30日 6 月30日
投資損益（千円） 571,018 1,859,716 183,827 △24,164 3,846,814
経常利益又は経常損
476,328 1,765,084 81,287 △219,048 3,649,663
失(△)（千円）
中間（当期）純利益
又は中間（当期）純 476,328 1,765,084 81,287 △219,048 3,649,663
損失(△)（千円）
出資持分総額
10,859,347 11,573,374 12,022,628 11,260,735 11,756,688
（千円）
契約の総数（件） 3,872 3,725 3,543 3,804 3,630
純資産額（千円） 11,061,152 12,844,886 15,260,007 10,767,163 14,912,779
総資産額（千円） 11,075,320 12,863,932 15,262,149 10,779,367 14,926,420
1 契約当たり純資産
2,856,703 3,448,292 4,307,086 2,830,485 4,108,203
額（円）
1 契約当たり中間
（当期）純利益額又
は1契約当たり中間 123,018 473,848 22,942 △57,583 1,005,416
（当期）純損失額
(△)（円）
分配総額（円） 0 0 0 0 0
1 契約当たり分配金
0 0 0 0 0
額（円）
自己資本比率（％） 99.9 99.9 100.0 99.9 99.9
自己資本利益率
4.3 13.7 4.3 △2.0 24.5
（％）
(注1) アスパイアは、2010年5月17日から運用を開始しました。なお、アスパイアは、ハンサード・インターナショナル・リミテッド（以下「HIL」と
いいます。）が個人契約者（以下「契約加入者」といいます。）と締結するアスパイア－定期積立資本償還契約（Regular Contribution Capital
Redemption Contract）（以下「本契約」といいます。）に基づき、各契約加入者が取得する契約上の権利及び地位（以下「本持分」といいま
す。）を全契約者について統合した総体をいいます。以下同じです。
(注2) アスパイアは、各契約加入者ごとの指定する配分に基づきハンサード・ユニットファンドのユニットで表示される外部投資ファンドに投資する
ため、各契約加入者ごとに1契約当たり純資産額が異なります。そのため、本書においては、単純に各時点におけるアスパイアの全体の純資産総
額を各当該時点における本契約の総数で除した額を整数単位まで四捨五入し、「1契約当たり純資産額」として記載しています。したがって、「1
契約当たり純資産額」は、実際に本持分を取得した各契約加入者における運用の実績を反映するものではありませんので、ご留意ください。以下
同じです。
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（２）【外国組合等の出資総額】
① 外国組合等の出資総額等
2021年12月31日現在、アスパイアの出資持分総額及び契約総数（以下「既存契約」といいます。）
は、以下のとおりです。
アスパイアの出資持分総額（千円） 12,022,628
アスパイアの契約総数（個） 3,543
2021年12月31日現在、既存契約の規定に基づき各契約者のユニット勘定に配分されている出資持分総
額は、12,022,628千円です。ただし、各契約者のユニット勘定に配分される総額は、複数の要因により
日々異なります。これには、(i)個別の各契約に基づく約定積立額の受領、(ii)満期時の支払い、(iii)
解約及び払戻しの申込受領後の支払い、(iv)本契約上のスイッチングによる価額の変更、(v)本契約に
基づく手数料等の適用、又は(vi)契約通貨と契約加入者による定期積立の支払通貨との間の為替変動な
どが含まれます。
② 最近5年間における出資持分総額及び契約総数の増減
アスパイアの出資持分総額（千円） アスパイアの契約総数（個）
事業年度
増減額 残高 増減数 残高
△ 96
201 7 年6月期 1,801,972 8,305,303 4,126
△ 83
2018 年6月期 1,216,134 9,521,437 4,043
△82
2019 年6月期 959,208 10,480,645 3,961
△ 157
2020年6月期 780,090 11,260,735 3,804
△174
2021年6月期 495,952 11,756,688 3,630
2021 年12月中間期 265,940 12,022,628 △87 3,543
(注) アスパイアは、2010年5月17日から運用を開始しました。
（３）【その他】
① 契約又は規約の変更、事業譲渡又は事業譲受、出資の状況その他の重要事項
約定される積立額、積立間隔及び契約期間等の事項に関連して契約加入者が各本契約において行った
個別の選択を除き、HILと個別の契約加入者との間の各本契約は、同一の標準約款により締結されま
す。本契約の標準約款は、ハンサード・グローバル・ピーエルシー（以下「HGP」といいます。）の法
務部門及びハンサード・アドミニストレーション・サービシズ・リミテッド（以下「HASL」といいま
す。）のアクチュアリー部が承認し、標準約款の変更につき署名することについてHILの取締役会によ
り明示的に授権された者（通常はCEO又はCFO）が正式に署名した書面により承認することによっての
み、約定ベースで変更することができます。
なお、アスパイアの最初の契約が2010年に締結されて以来、標準約款に係る重大な変更は行われてい
ません。
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② 訴訟事件その他外国組合等に重要な影響を及ぼすことが予想される事実
該当事項はありません。
２【外国組合等の運用状況】
（１）【投資状況】
2021年12月31日現在、HILと各契約加入者との間の有効な契約数は、全世界において合計3,543件です
（内、日本において3,321件）。当該契約の規定に基づき契約加入者のユニット勘定に配分されている純
資産総額は、15,260,007千円です。
HILは、各本契約の規定に基づき、契約加入者のハンサード・ユニットファンドの選択をもとにユニッ
トを当該契約加入者に対して配分します。ユニットファンドに課されるHILへの年間管理手数料の支払い
によって生じる差異を除いて、ハンサード・ユニットファンドのユニット価格のパフォーマンスは、HIL
が選択した多数の外部ファンド（以下「外部投資ファンド」といいます。）のパフォーマンスに連動しま
す。
外部投資ファンドの資産の種類
（2021年12月31日現在）
時価合計
投資資産の種類 国・地域の別 投資比率（%）
（千円）
その他 全世界 15,260,007 100.00
小計 15,260,007 100.00
現金・その他の資産（負債控除後） - -
合計（純資産総額） 15,260,007 100.00
負債及び純資産
（2021年12月31日現在）
金額 対総資産割合
（千円） （%）
負債総額 2,142 0.01
純資産総額 15,260,007 99.99
（２）【運用実績】
各契約加入者のユニット勘定内のユニットのユニット価格は、各ユニットによる投資のパフォーマンス
に直接影響を受けます。
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①【純資産等の推移】
2011年7月1日から2021年12月31日までの期間における各月末および下記会計年度末におけるHILと契
約加入者との間の契約に基づき契約加入者に配分された金額の合計は、以下のとおりです。
1契約当たり
資産総額 純資産総額
期間 純資産額
（千円） （千円）
（円）
2011年7月末 54,457 50,500 130,492
2011年8月末 62,870 58,474 127,953
2011年9月末 72,939 67,969 123,133
2011年10月末 94,661 89,533 145,347
2011年11月末 105,124 99,162 138,883
2011年12月末 120,113 113,659 142,075
2012年1月末 150,820 144,048 160,768
2012年2月末 192,394 184,745 188,708
2012年3月末 216,917 209,910 189,109
2012年4月末 234,384 225,509 180,841
2012年5月末 240,627 231,620 166,753
第3会計年度末
282,392 270,244 174,464
2012年6月末
2012年7月末 328,814 319,119 188,160
2012年8月末 367,756 354,784 197,432
2012年9月末 423,220 403,764 215,801
2012年10月末 474,939 458,818 228,496
2012年11月末 537,167 516,894 244,626
2012年12月末 630,096 609,473 263,727
2013年1月末 741,896 717,289 273,253
2013年2月末 809,018 787,728 259,805
2013年3月末 900,483 870,411 256,531
2013年4月末 1,026,403 992,339 267,405
2013年5月末 1,117,980 1,088,124 277,653
第4会計年度末
1,094,467 1,059,078 257,872
2013年6月末
2013年7月末 1,184,160 1,154,718 269,920
2013年8月末 1,260,996 1,228,009 278,966
2013年9月末 1,396,141 1,359,265 296,783
2013年10月末 1,554,362 1,499,852 321,719
2013年11月末 1,697,623 1,635,018 352,831
2013年12月末 1,820,838 1,771,850 378,277
2014年1月末 1,791,073 1,724,958 374,828
2014年2月末 1,873,879 1,832,768 406,379
2014年3月末 1,997,558 1,959,890 431,124
2014年4月末 2,107,187 2,063,440 450,435
2014年5月末 2,248,970 2,204,934 478,605
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第5会計年度末
2,383,879 2,335,181 503,815
2014年6月末
2014年7月末 2,578,555 2,529,786 549,834
2014年8月末 2,725,026 2,679,583 585,318
2014年9月末 2,849,307 2,807,841 617,108
2014年10月末 3,014,500 2,975,355 657,683
2014年11月末 3,294,434 3,250,639 722,846
2014年12月末 3,417,288 3,375,634 753,658
2015年1月末 3,501,473 3,465,442 779,101
2015年2月末 3,732,968 3,694,243 836,369
2015年3月末 3,935,642 3,902,043 887,030
2015年4月末 4,168,140 4,136,973 943,222
2015年5月末 4,356,121 4,324,724 990,773
第6会計年度末
4,318,614 4,286,245 983,309
2015年6月末
2015年7月末 4,364,486 4,338,201 996,600
2015年8月末 4,286,980 4,256,033 979,750
2015年9月末 4,207,220 4,133,695 954,444
2015年10月末 4,575,740 4,546,753 1,052,002
2015年11月末 4,682,431 4,654,532 1,080,941
2015年12月末 4,757,140 4,732,651 1,102,925
2016年1月末 4,741,496 4,715,515 1,102,529
2016年2月末 4,605,698 4,574,745 1,071,118
2016年3月末 5,063,724 5,037,083 1,180,751
2016年4月末 4,973,022 4,942,469 1,161,022
2016年5月末 5,153,501 5,129,632 1,210,676
第7会計年度末
5,046,593 5,026,266 1,190,494
2016年6月末
2016年7月末 5,337,717 5,313,475 1,261,210
2016年8月末 5,559,798 5,535,085 1,316,624
2016年9月末 5,581,437 5,551,590 1,322,437
2016年10月末 5,827,483 5,801,473 1,385,923
2016年11月末 6,343,515 6,319,282 1,514,689
2016年12月末 6,695,140 6,670,961 1,602,056
2017年1月末 6,750,918 6,729,153 1,621,874
2017年2月末 6,993,032 6,970,200 1,683,217
2017年3月末 7,117,338 7,093,087 1,715,793
2017年4月末 7,296,344 7,268,167 1,758,144
2017年5月末 7,417,440 7,393,868 1,789,416
第8会計年度末
7,781,349 7,765,557 1,882,103
2017年6月末
2017年7月末 7,950,703 7,929,658 1,921,410
2017年8月末 8,174,613 8,153,197 1,974,140
2017年9月末 8,518,481 8,499,119 2,057,898
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半期報告書（外国有価証券投資事業権利等）
2017年10月末 8,883,632 8,859,257 2,147,699
2017年11月末 9,010,761 8,985,336 2,181,436
2017年12月末 9,412,886 9,389,937 2,281,880
2018年1月末 9,503,381 9,480,433 2,313,994
2018年2月末 9,635,329 9,612,380 2,356,553
2018年3月末 9,676,123 9,653,174 2,370,622
2018年4月末 9,781,501 9,758,552 2,398,268
2018年5月末 9,831,991 9,809,042 2,420,193
第9会計年度末
9,288,624 9,264,301 2,291,442
2018年6月末
2018年7月末 9,411,426 9,387,103 2,322,391
2018年8月末 9,504,989 9,480,666 2,346,119
2018年9月末 9,591,450 9,567,127 2,368,101
2018年10月末 9,672,674 9,648,351 2,398,298
2018年11月末 9,775,726 9,751,403 2,427,534
2018年12月末 8,980,963 8,961,610 2,234,258
2019年1月末 9,060,119 9,040,766 2,255,680
2019年2月末 9,094,995 9,075,642 2,274,027
2019年3月末 9,179,226 9,159,873 2,296,859
2019年4月末 9,238,308 9,218,955 2,318,068
2019年5月末 9,327,669 9,308,316 2,346,437
第10会計年度末
10,225,450 10,206,121 2,576,652
2019年6月末
2019年7月末 10,335,046 10,315,717 2,610,252
2019年8月末 10,418,517 10,399,188 2,636,043
2019年9月末 10,465,664 10,446,336 2,659,454
2019年10月末 10,527,364 10,508,035 2,692,297
2019年11月末 10,587,168 10,567,839 2,719,465
2019年12月末 11,075,320 11,061,152 2,856,703
2,885,183
2020年1月末 11,153,861 11,139,693
2,915,667
2020年2月末 11,233,654 11,219,486
2,937,771
2020年3月末 11,280,520 11,266,352
2,967,617
2020年4月末 11,365,302 11,351,134
3,004,021
2020年5月末 11,480,515 11,466,347
第11会計年度末
2,830,485
10,779,367 10,767,163
2020年6月末
2020年7月末 10,865,104 10,852,900 2,856,778
2020年8月末 10,934,022 10,921,818 2,883,268
2020年9月末 10,952,566 10,940,362 2,906,579
2020年10月末 11,015,633 11,003,429 2,935,814
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2020年11月末 11,085,040 11,072,835 2,965,409
2020年12月末 12,863,932 12,844,886 3,448,292
2021年1月末 12,911,056 12,892,010 3,469,324
2021年2月末 12,947,062 12,928,016 3,489,343
2021年3月末 12,994,551 12,975,505 3,524,037
2021年4月末 13,030,491 13,011,445 3,552,128
2021年5月末 13,089,046 13,070,000 3,583,767
第12会計年度末
14,926,420 14,912,779 4,108,203
2021年6月末
2021年7月末 14,983,915 14,970,274 4,135,435
2021年8月末 15,086,923 15,073,282 4,174,268
2021年9月末 15,077,457 15,063,816 4,197,218
2021年10月末 15,152,726 15,139,086 4,227,614
2021年11月末 15,176,539 15,162,899 4,266,432
2021年12月末 15,262,149 15,260,007 4,307,086
②【分配の推移】
本契約の規定上、契約加入者は、定期的な分配を受けず、契約の一部又は全部について解約又は払戻
しをする場合に限り、契約上の資本の支払を受けます。
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③【自己資本利益率（収益率）の推移】
本契約の資本的性質に鑑み、満期までの全期間が経過した本契約について支払われるリターンに関し
提供できる実績はありません。
会計年度 収益率の平均（％）(注)
第3会計年度
△ 29.4
（2011年7月1日～2012年6月30日）
第4会計年度
36.2
（2012年7月1日～2013年6月30日）
第5会計年度
32.7
（2013年7月1日～2014年6月30日）
第6会計年度
40.6
（2014年7月1日～2015年6月30日）
第7会計年度
△ 1.9
（2015年7月1日～2016年6月30日）
第8会計年度
31.1
（2016年7月1日～2017年6月30日）
第9会計年度
9.1
（2017年7月1日～2018年6月30日）
第10会計年度
4.1
（2018年7月1日～2019年6月30日）
第11会計年度
8.3
（2019年7月1日～2020年6月30日）
第12会計年度
30.0
（2020年7月1日～2021年6月30日）
第13会計年度中
4.3
（2021年7月1日～2021年12月31日）
(注) 収益率は、以下の算式で算出しています。以下同じです。
収益率（%）＝（a-b）／b×100
a＝会計年度末におけるアスパイアの1契約当たり純資産額
b＝当該会計年度の直前の会計年度末におけるアスパイアの1契約当たり純資産額
なお、「収益率の平均」は、実際に本持分を取得した各契約加入者における運用の実績を反映す
るものではありませんので、ご留意ください。詳細については、前記「１ 外国組合等の概況（１）
主要な経営指標等の推移 (注2)」をご参照ください。
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（３）【販売及び買戻しの実績】
下記会計年度中の本契約の締結及び解約・払戻しの実績、並びに下記会計年度末日現在の本契約の本数
は、以下のとおりです。
会計年度 契約締結数 解約・払戻契約数 存続契約数
第3会計年度
1,279 (84) 41 (5) 1,549 (105)
（2011年7月1日～2012年6月30日）
第4会計年度
2,695 (92) 137 (34) 4,107 (163)
（2012年7月1日～2013年6月30日）
第5会計年度
1,077 (33) 549 (22) 4,635 (174)
（2013年7月1日～2014年6月30日）
第6会計年度
6 (6) 282 (23) 4,359 (157)
（2014年7月1日～2015年6月30日）
第7会計年度
8 (8) 145 (15) 4,222 (150)
（2015年7月1日～2016年6月30日）
第8会計年度
34 (34) 130 (12) 4,126 (172)
（2016年7月1日～2017年6月30日）
第9会計年度
72 (72) 155 (21) 4,043 (223)
（2017年7月1日～2018年6月30日）
第10会計年度
58 (58) 140 (20) 3,961 (261)
（2018年7月1日～2019年6月30日）
第11会計年度
3 (2) 160 (18) 3,804 (245)
（2019年7月1日～2020年6月30日）
第12会計年度
5 (1) 179 (11) 3,630 (235)
（2020年7月1日～2021年6月30日）
第13会計年度中
3 (0) 90 (13) 3,543 (222)
（2021年7月1日～2021年12月31日）
(注) 契約締結数、解約・払戻契約数及び存続契約数の欄に記載された括弧内の数字は、それぞれ本邦外において販売された契約数、解約・払戻された
契約数及び存続している契約数です。
第 12 会計年度において本邦で増加した 4契約、及び第13会計年度において本邦で増加した3契約 は、新たに販売されたものではなく、契約加入者が
積立を停止したために契約が停止状態になっていたところ、当該契約加入者により未納分の積立がなされ、その依頼によって契約が再び有効に
なったものです。
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３【資産運用会社の概況】
（１）【名称及び資本金の額】
① 名称
ハンサード・インターナショナル・リミテッド
② 資本の額
本書の提出日現在、2,605,000英ポンド（約4.05億円）(注)
(注) 英ポンドの円貨換算は、別段の記載のない限り、2021年12月31日現在のブルームバーグ社から提供された国際為替市場での仲値
（ニューヨーク時間終値：1英ポンド＝155.742円）によります。また、小数点以下を切り捨てて記載しています。以下同じで
す。
（２）【大株主の状況】
本書の提出日現在
持ち株比率
名称 住所 株式数
（%）
ハンサード・グローバ ブリテン諸島、マン島 100 2,605,000株
ル・ピーエルシー IM99、1QL、ダグラ
ス、アソル・ストリー
ト55
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（３）【役員の状況】
本書の提出日現在におけるHILの役員は、以下のとおりです。
本書の提出日現在
氏名 役職名 経歴概要 所有株 在職期間
式数
グラハム・ マネージン 20年以上にわたり国際金融サービスの 0 2021 年5月10日
シェワード グ・ディレ ディレクターとして英国、マン島、 より現職
(Graham クター ジャージー島、ガーンジー島、アイルラ
ンド、モーリシャス、シンガポール、南
Sheward)
アフリカなど、多地域で、多国籍企業、
金融機関、ヘッジファンド、ミューチュ
アル・ファンド、個人富裕層などを顧客
とする国際的な金融サービス事業に従事
してきた。1999年から2002年までナット
ウェスト・グループ（NatWest Group）の
ナットウェスト・エキスパット・サービ
ス（NatWest Expatriate Service ）でマ
ン島において勤務し、その後、2002年か
らチューリッヒ・ファイナンシャル・グ
ループ (Zurich Financial Group)の
チューリッヒ・バンク・インターナショ
ナル・リミテッド（Zurich Bank
International Limited ） マネージン
グ・ディレクター及びチューリッヒ・バ
ンキング・グループ (Zurich Banking
Group)の銀行リテール業務部門責任者の
要職を歴任した後、2009年から2011年ま
でクローズ・ブラザーズ・グループ
（Close Brothers Group）のクローズ・
インターナショナル（Close
International）でオフショア銀行部門の
マネージング・ディレクターを務めた。
2012年からモーリシャスのバークレイズ
銀行 (Barclays Bank)のカントリー・
ディレクター、2015年から同国でSGGグ
ループ（現IQ-EQ） (SGG Group)のマネー
ジング・ディレクターを務めた後、2019
年にマン島に戻り、サンカス・グループ
(Sancus Group)のマネージング・ディレ
クターを務めた。2021年5月にHILの親会
社であるハンサード・グローバル
（Hansard Global plc）のチーフ・エグ
ゼクティブ・オフィサー及びHILのマネー
ジング・ディレクターに就任した。
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ティモ エグゼク アイルランドのHSBCライフ（ヨーロッパ） 0 2015 年1月23日
シー・ ティブ・ リミテッド（HSBC Life (Europe) より現職
ニール・ ディレク
Limited）のマネージング・ディレクターを
デービス ター兼CFO
務め、2004年にファイナンス・ディレク
(Timothy
ターに就任。それ以前は、ダブリン及びボ
Neil ストンのプライスウォーターハウスクー
パース（PricewaterhouseCoopers）のシニ
Davies)
ア・マネジャーとして、保険・金融サービ
ス部門で9年間勤務。
2015年4月8日付でHILのCFOに就任し、2015
年6月23日付でエグゼクティブ・ディレク
ター兼CFOに就任。
アイルランド公認会計士のフェロー。
マーク・ア ノン・エグ 人文、文化遺産、芸術・文化における高等 0 2015 年9月21日
ンドレ・ロ ゼクティ 教育に焦点を当てた英国の公認慈善団体 より現職
リン・ポロ ブ・ディレ 「ポロンスキー財団（Polonsky
ンスキー クター
Foundation）」の受託者。ホワイト&ケー
(Marc ス・エルエルピー（White & Case LLP）
Andre （ロンドン及びモスクワ）の元パートナー
弁護士。
Lorin
2013年9月25日からHGPの取締役、2015年9
Polonsky)
月21日にHILのノン・エグゼクティブ・
ディレクターに就任。
独立ノン・ 英国アクチュアリー会のフェローであり、 0 2019年7月1日よ
グレアム・
エグゼク 取締役協会の免許状及びケンブリッジ大学 り現職
イーストン
ティブ・ の数学学位を保有。英国のサン・ライフ
(Graeme
ディレク （Sun Life）（AXAの前身）の後AXA、マン
Easton)
ター
島のチューリッヒ・カナダ生命（Zurich
and Canada Life）において34年の金融サー
ビスの経験を有する。指名アクチュア
リー、コンプライアンス・オフィサー、CFO
及びエグゼクティブ・ディレクターを含む
複数の重要ポジションを歴任。マンクス・
アクチュリアル・ソサエティ（Manx
Actuarial Society）の議長であった。
2019年7月1日付でHILの独立ノン・エグゼ
クティブ・ディレクターに就任。
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金融サービス業界において30年以上のキャ
ジョゼ・アン 独立ノン・ 0 2020年1月2日よ
リアを有し、世界各地の複数企業で取締役
トニオ・デ・ エグゼク り現職
を務める。1986年、アメリカン・インター
アルバカー ティブ・
ナショナル・グループ（American
キ・ペドロ ディレク
International Group、以下「AIG」といい
サ・リベイロ ター
ます。）で生保・年金のアクチュアリーと
（José
してキャリアをスタートし、当初16年間
Antonio De
は、欧州、米国及び南米地域で、AIGのグ
ループ会社やミュンヘン再保険など生保・
Albuqerque
損保業界の様々な重要ポジション（CEO、主
Pedorosa
席アクチュアリー、年金ファンド・マネ
Ribeiro）
ジャー、企業福利厚生部門長等）を経験。
2002年以降は、ウィリスグループ（Willis
Group）の南米地域及びカリブ地域のCEOを
務め、その後、ロンドンのロイズ
（Lloyd's）の国際市場担当役員及び経営陣
の一人として中国、日本及びシンガポール
における取引プラットフォーム開発の統括
責任者を務める。2016年から2019年まで、
信用格付会社であるA.M.ベスト（A.M
Best）においてアジア・太平洋地域の業務
執行責任者及び取締役を務める。2020年1月
2日付で、HILの独立ノン・エグゼクティ
ブ・ディレクターに就任。
なお、EUアクチュアリーであり経営学修
士。
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フィリップ・ 独立ノン・ 投資銀行及び投資運用に関する長いキャリ 0 2020年5月1日よ
ブルース・ケ エグゼク アを有する。 り現職
イ（Philip ティブ・ アカマツ・ボンサイ・ファンド（Akamatsu
ディレク
Bruce Kay） Bonsai Fund）、CQSアジアン・マクロ・
ター
ファンド（CQS Asian Macro Fund）、CQSア
ジアン・マクロ・マスター・ファンド（CQS
Asian Macro Master Fund）のディレク
ター。ザ・ライナー・インベストメント・
トラスト・ピーエルシー(The Raynar
Investment Trust PLC)のディレクター・ア
ンド・ノン・エグゼクティブ・チェアマ
ン、シュローダー・ジャパン・グロース・
ファンド・ピーエルシー（Schroder Japan
Growth Fund PLC）のチェアマン兼ノン・エ
グゼクティブ・ディレクター。オックス
フォード大学ウォルフソン・カレッジの
フェロー。
それ以前は、クレディ・スイス・ファース
ト・ボストン（Credit Suisse First
Boston）のマネージング・ディレクター兼
シニア・アドバイザーを務め、日本株式部
門を統括、また、シュローダー・セキュリ
ティーズ・リミテッド（Schroder
Securities Limited）及びスミス・
ニュー・コート・ピーエルシー（Smith New
Court PLC）のディレクターを務める。
2020 年5月1日付でHILの 独立ノン・エグゼク
ティブ・ディレクターに就任。
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1994年から1997年まで在籍したケイピーエ
デイビッド・ ノン・エグ
0 2021年1月1日よ
ムジー・インターナショナル（KPMG
ジュアン・ ゼクティ
り現職
ジョージ・ ブ・ディレ
International）グループにて監査シニアス
タッフとしてキャリアを開始し、国際的な
ピーチ(David クター
投資銀行であるユービーエス・ウォーバー
Juan George
グ（UBS Warburg）（ロンドン）にて株式デ
Peach)
リバティブ取引に関するプロダクト・コン
トローラーを務めた後、2000年にイギリス
の航空会社ブリティッシュ・エアウェイ
ズ・シティエクスプレス・リミテッド
（British Airways CitiExpress Limited）
に移籍し、ファイナンス・マネジャーを務
めた。その後、2002年に金融サービスをグ
ローバルに展開するチューリッヒ
（Zurich）グループに移籍し、チューリッ
ヒ・バンク・インターナショナル・リミ
テッド（Zurich Bank International
Limited）（マン島）でファイナンス・ディ
レクターの職務に就いた。2007年から2009
年までは、英国を含む欧州地域の銀行から
成るチューリッヒ・ファイナンシャル・
サービシーズ・ヨーロピアン・バンキング
（Zurich Financial Services European
Banking）グループのチーフ・フィナンシャ
ル・オフィサーの要職に就き、英国、アイ
ルランド、マン島、ジャージーにある各銀
行のディレクターも兼任した。2009年から
約1年間、チューリッヒ・バンク・インター
ナショナル・リミテッド（Zurich Bank
International Limited）のチーフ・エグゼ
クティブ・オフィサーに就いた後、2010年
から2013年までチューリッヒ（Zurich）グ
ループ内及び関連会社においてファイナン
ス・コントローラー（チューリッヒ・イン
ターナショナル・ライフ・リミテッド
（Zurich International Life
Limited））、エグゼクティブ・ディレク
ター（アライド・ダンバー・インターナ
ショナル・ファンド・マネージャーズ・リ
ミテッド（Allied Dunbar International
Fund Managers Limited））、ノン・エグゼ
クティブ・チェアマン（チューリッヒ・ト
ラスト・リミテッド（Zurich Trust
Limited））、ノン・エグゼクティブ・ディ
レクター（チューリッヒ・バンク・イン
ターナショナル・リミテッド（Zurich Bank
International Limited））といった種々の
役職を歴任し、2013年から2020年4月まで
チューリッヒ・インターナショナル
（Zurich International）にてチーフ・
フィナンシャル・オフィサーの要職を務め
た。2020年12月に、HGPにノン・エグゼク
ティブ・ディレクターとして入社し、2021
年1月1日付でHILのノン・エグゼクティブ・
ディレクターに就任。
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（４）【事業の内容及び営業の概況】
HILが運営する本契約と同種の契約による事業は以下の通りです。
2021年12月31日現在
名称 バンテージ・プラチナムⅡ資本償還契約（Vantage Platinum II
Capital Redemption Contract）
基本的性格 バンテージ・プラチナムⅡ資本償還契約は、定期拠出型であり、中長
期の積立向けユニットリンク型契約です。また、一時拠出の追加出資
金を受領することもできます。
販売開始年月日 2016 年5月9日
純資産額 18,311,370 英ポンド（約 2,851,849千円）
名称 キャピタル・ビルダー2 資本償還契約（Capital Builder 2 Capital
Redemption Contract）
基本的性格 キャピタル・ビルダー2は一時拠出、アドホック又は定期拠出のユ
ニットリンク型契約です。中長期の一時金の積立向けです。
販売開始年月日 2014 年3月31日
純資産額 3,330,874 英ポンド（約 518,756千円）
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４【外国組合等の経理状況】
１ 中間財務諸表の作成方法について
本商品の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52年大
蔵省令第38号）に基づいて作成しております。
２ 監査証明について
本商品は、金融商品取引法第193条の2第１項の規定に基づき、中間会計期間（2021年７月１日から
2021年12月31日まで）の中間財務諸表について、太陽有限責任監査法人による中間監査を受けておりま
す。
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（１）【資産及び負債の状況】
① 中間貸借対照表
（単位：千円）
前事業年度 当中間会計期間
（2021年６月30日） （2021年12月31日）
資産の部
流動資産
金融資産 14,912,779 15,260,007
未収入金 ※１ 13,640 ※１
2,142
流動資産合計
14,926,420 15,262,149
資産合計
14,926,420 15,262,149
負債の部
流動負債
未払金 ※２ 13,640 ※２ 2,142
流動負債合計
13,640 2,142
負債合計
13,640 2,142
純資産の部
出資金 ※３ 11,756,688 ※３ 12,022,628
繰越累計利益又は繰越累計損失（△） △493,572 3,156,091
当期純利益又は中間純利益 3,649,663 81,287
純資産合計
14,912,779 15,260,007
負債純資産合計
14,926,420 15,262,149
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② 中間損益計算書
（単位：千円）
前中間会計期間 当中間会計期間
（自2020年７月１日 （自2021年７月１日
至2020年12月31日） 至2021年12月31日）
投資損益 1,859,716 183,827
販売費及び一般管理費
※１ 74,976 ※１ 81,681
営業利益
1,784,739 102,146
営業外費用
為替差損 19,655 20,859
営業外費用合計
19,655 20,859
経常利益
1,765,084 81,287
中間純利益
1,765,084 81,287
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注記事項
（重要な会計方針）
項目
１．金融資産の評価基
金融資産（注１）は売買目的有価証券に準じて取扱い、時価法（売
準及び評価方法
却原価は総平均法により算定）を採用しております。
２．収益及び費用の計
投資損益（注２）
上基準
投資損益は金融資産を構成するユニットファンドそれぞれの持分
から生ずる収益と損失を合算した金額を計上しております。
投資損益は、期首の金融資産の時価に期中に行った取引の価額を
計上した後の金額と期末時に資産として計上されている金融資産
の時価との差額として計算された金額です。
３．外貨建の資産又は
決算日の直物為替相場により円貨に換算しております。
負債の本邦通貨へ
の換算基準
（注１）「金融資産」は、本商品「アスパイア」が持分を有するユニットファンドで構成されております。
ユニットファンドは、営業者であるハンサード・インターナショナル・リミテッド（以下「HIL」と
いいます。）が契約加入者のために保有する外部投資ファンドの持分の価値を示すために、HILにお
いて資産保管会社に設定する勘定上の仕組みであり、投資信託のような通常の独立したファンドで
はありません。しかしながら、ユニットファンドは、売買運用の目的及び体制は一般的なファンド
と同様であり、契約加入者がHILに指図することにより、指定のユニット数及びその時点のユニット
価格に基づいて任意に売買することが可能です。そのような運用目的及び運用体制を勘案し、それ
ぞれのユニットファンドは売買目的有価証券に準じた会計基準を適用しています。
（注２）契約加入者が指図したユニットファンドの売買損益とユニットファンドごとに紐付けられている外
部投資ファンドの売買損益は必ずしも一致しません。同様に、契約加入者が保有するユニットファ
ンドの評価損益と外部投資ファンドの持分の評価損益も必ずしも一致しないため、ユニットファン
ドの投資損益は、外部投資ファンドの売買による実現損益と持分の評価損益を区分せず表示してお
ります。
（会計方針の変更）
（時価の算定に関する会計基準等の適用）
「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号 2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」
という。）等を当中間会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会
計基準」（企業会計基準第10号 2019年７月４日）第44-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算
定会計基準等が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することといたしました。これによる中間
財務諸表に与える影響はありません。
また、「金融商品関係」注記において、金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項等の注記を
行うことといたしました。ただし、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則等の一部を改
正する内閣府令」（令和２年３月６日内閣府令第９号）附則第３条第２項により、経過的な取扱いに
従って、当該注記のうち前事業年度に係るものについては記載しておりません。
（中間貸借対照表関係）
※１ 契約加入者は支払期日までにHILを介して契約で定められた定期積立額を支払います。契約加入者が支
払期日までに定期積立額を支払わなかったため、回収できなかった金額を未収入金として計上しておりま
す。
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※２ 契約加入者から支払期日までに契約で定められた定期積立額の入金を受けた上で、HILに対して拠出を
行います。契約加入者が支払期日までに定期積立額を支払わなかったため、HILに拠出されていない金額を未
払金として計上しております。
※３ 出資の口数に関する事項
前事業年度 当中間会計期間
（2021年６月30日） （2021年12月31日）
発行する出資口数の総数 該当事項はありません。 同左
発行済み出資口数 該当事項はありません。 同左
アスパイアは、各契約加入者が個別に指定する配分に基づきハンサード・ユニットファンドのユニッ
トで表示される外部投資ファンドに投資する商品であり、契約はそれぞれで相違し、その結果、各契
約加入者の持ち分も契約ごとに変動します。そのため、すべての契約加入者に共通する出資口を設定
し、契約加入者の持ち分についてその口数による計算を行っていないため、該当事項はありません。
（中間損益計算書関係）
※１ 販売費及び一般管理費のうち主な費用及び金額は次の通りであります。
前中間会計期間 当中間会計期間
（自2020年７月１日 （自2021年７月１日
至2020年12月31日） 至2021年12月31日）
契約管理費用 24,805千円 契約管理費用 24,309千円
運用管理費用 50,171 運用管理費用 57,371
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（金融商品関係）
１．金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、以下のとおりであります。
前事業年度（2021年６月30日） （単位：千円）
貸借対照表計上額 時価 差額
(1 ） 金融資産
14,912,779 14,912,779 -
(2） 未収入金
13,640 13,640 -
資産計 14,926,420 14,926,420 -
(1） 未払金
13,640 13,640 -
負債計 13,640 13,640 -
（注）金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資産
（１）金融資産
金融資産の時価は当該金融資産を構成するユニットファンドと連動する外部投資ファンドの
取引金融機関等から提示された価格を基に算出されております。
（２）未収入金
短期間で決済されるものであり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額に
よっております。
負債
（１）未払金
短期間で決済されるものであり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額に
よっております。
当中間会計期間（2021年12月31日） （単位：千円）
中間貸借対照表計上額 時価 差額
(1） 金融資産
15,260,007 15,260,007 -
資産計 15,260,007 15,260,007 -
（注１）「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」第４項に従い、短期間で決済されるため時価が帳簿
価額に近似するものについては、記載を省略しております。
（注２）金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
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資産
（１）金融資産
金融資産の時価は当該金融資産を構成するユニットファンドと連動する外部投資ファンドの
取引金融機関等から提示された価格を基に算出されております。
２．金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の３つ
のレベルに分類しております。
レベル１の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成
される当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により
算定した時価
レベル２の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル１のインプット以
外の時価の算定に係るインプットを用いて算定した時価
レベル３の時価：観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプット
がそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定に優先順位が最も低いレベルに時価を分類しておりま
す。
(1) 時価で中間貸借対照表に計上している金融商品
当中間会計期間(令和３年12月31日) (単位：千円)
時価
区分
レベル１ レベル２ レベル３ 合計
金融資産
売買目的有価証券
その他 - 15,260,007 - 15,260,007
資産計 - 15,260,007 - 15,260,007
(2) 時価で中間貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品
該当事項はありません。
（有価証券関係）
１．金融資産
売買目的有価証券
（単位：千円）
前事業年度 当中間会計期間
（2021年６月30日） （2021年12月31日）
事業年度の損益に含まれた評価
3,383,151 △244,934
差額
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（２）【投資有価証券明細表等】
① 投資株式明細表
該当事項はありません。
② 株式以外の投資有価証券等明細表
数量 貸借対照表計上額 貸借対照表計上額 投資
種別 ファンド名 地域
(千ユニット)
単価（円） 金額（千円） 比率
HIL UK Sterling
Managed
United
163 27 4,485
その他 (Fidelity 0.0%
Kingdom
MoneyBuilder
Balanced)
HIL UK Equity
United
274 25 7,022
その他 0.0%
(BlackRock UK)
Kingdom
HIL UK Fixed
Interest
476 39 18,827
その他 Global 0.1%
(Fidelity
Flexible Bond)
HIL UK Sterling
1,658 18 30,898
その他 Other 0.2%
Deposit
HIL Intl Growth
1,668 58 97,938
その他 (Ninety One) Global 0.6%
GBP
HIL UK Sterling
Growth
1,820 39 72,551
その他 Global 0.5%
(Fundsmith
Equity)
HIL US Dollar
Managed
1,585 9 14,375
その他 (Templeton Global 0.1%
Global
Balanced)
HIL US Stock
Market (JP United
9,060 31 283,318
その他 1.9%
Morgan US States
Value)
HIL US Fixed
United
Interest (Pimco 3,503 18 66,501
その他 0.4%
States
Total Return)
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HIL US Dollar
14,109 8 112,894
その他 Other 0.7%
Deposit
HIL Pacific
Managed (JP Asia
15,072 12 186,755
その他 1.2%
Morgan Pacific Pacific
Equity)
HIL Intl Bond
3,186 13 43,076
その他 Global 0.3%
(Invesco Bond)
HIL Latin
America Equity
Latin
8,076 13 111,965
その他 0.7%
(BlackRock
America
Latin America)
HIL US Dollar
Cautious
132 9 1,215
その他 Global 0.0%
Managed
(BlackRock)
HIL US Momentum
(BlackRock US United
2,769 52 144,332
その他 0.9%
Flexible States
Equity)
HIL Apollo
Wealth Builder 6 0 0
その他 Global 0.0%
Balanced USD
HIL Broker Fund
143 171 24,551
その他 Global 0.2%
Strategy C USD
HIL Fidelity
206 156 32,246
その他 Global 0.2%
World USD
HIL Fidelity
4 123 585
その他 Global 0.0%
Adventurous USD
HIL Fidelity
17 127 2,206
その他 Global 0.0%
Growth USD
HIL Fidelity
5 116 621
その他 Global 0.0%
Strategic USD
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HIL Fidelity
88 122 10,849
その他 Global 0.1%
Defensive USD
HIL Swiss Franc
7 1,195
その他 Other 163 0.0%
Deposit
HIL Japan
Equity (JP
743 40 30,362
その他 Japan 0.2%
Morgan Japan
Equity)
HIL Japanese
751 62 46,807
その他 Other 0.3%
Yen Deposit
HIL JP Morgan
368 224 82,652
その他 Natural Global 0.5%
Resources
HIL Janus
Henderson
Global 292 416 121,677
その他 Global 0.8%
Sustainable
Equity GBP
HIL GAM Star
6 196 1,347
その他 Global Balanced Global 0.0%
GBP
HIL CGWM
7 225 1,641
その他 Global 0.0%
Opportunity GBP
HIL
Threadneedle UK
United
11 192 2,245
その他 0.0%
Smaller
Kingdom
Companies GBP
HIL Invesco
Emerging 3,719 13 50,606
その他 Global 0.3%
Markets Equity
HIL Barings
334 5 2,004
その他 Europe 0.0%
Europa
HIL Invesco Pan
European Small 353 18 6,465
その他 Europe 0.0%
Cap Equity
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HIL Invesco
Nippon
22,627 0 5,333
その他 Japan 0.0%
Small/Mid Cap
Equity
HIL Fidelity
1,431 15 22,909
その他 Malaysia 0.2%
Malaysia
HIL Jupiter
21 108 2,314
その他 Global Ecology Global 0.0%
Growth
HIL Jupiter
Financial 34 159 5,516
その他 Global 0.0%
Innovation USD
HIL Fidelity
888 13 11,782
その他 Singapore 0.1%
Singapore
HIL BlackRock
38,948 50 1,976,320
その他 Global 13.0%
World Mining
HIL Titan
161 8 1,414
その他 Global 0.0%
Commodity
HIL Fidelity
2,224 16 36,619
その他 Thailand 0.2%
Thailand
HIL Emirates
46 164 7,619
その他 MENA MENA 0.0%
Opportunities
HIL Harmony USD
486 112 54,548
その他 Global 0.4%
Balanced
HIL Harmony USD
609 157 96,038
その他 Global 0.6%
Growth
HIL BlackRock
79 169 13,534
その他 Global Equity Global 0.1%
Income
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HIL BlackRock
1,705 60 103,737
その他 Global 0.7%
World Gold
HIL Ninety One
Latin American Latin
7 105 814
その他 0.0%
Corporate Debt America
USD
HIL Pictet
4,340 87 378,347
その他 Physical Gold Global 2.5%
USD
HIL JP Morgan
180 152 27,389
その他 Global Income Global 0.2%
USD
HIL GAM Star
28 84 2,391
その他 Global Cautious Global 0.0%
USD
HIL GAM Star
60 103 6,270
その他 Global Balanced Global 0.0%
USD
HIL GAM Star
96 143 13,933
その他 Global Growth Global 0.1%
USD
HIL CGWM
8,750 167 1,466,660
その他 Global 9.6%
Opportunity USD
HIL BlackRock Asia
53 166 8,857
その他 Asian Dragon Pacific Ex 0.1%
USD Japan
HIL BlackRock
68 131 8,998
その他 Nutrition Fund Global 0.1%
USD
HIL BlackRock
Emerging
2 112 257
その他 Global 0.0%
Markets Flexi
Dynamic Bond
HIL Ninety One
Global
2 94 242
その他 Global 0.0%
Strategic
Managed USD
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HIL Miton
Optimal Core 13 5 76
その他 Global 0.0%
Diversified USD
HIL Pictet
69 193 13,348
その他 Global 0.1%
Water USD
HIL Pictet
0 109 80
その他 Global 0.0%
Timber USD
HIL Pictet
31 178 5,605
その他 Premium Brands Global 0.0%
USD
Asia
HIL Invesco
3,566 27 96,759
その他 Pacific Ex 0.6%
Asian Equity
Japan
HIL Fidelity
43 130 5,605
その他 China Consumer China 0.0%
USD
HIL Fidelity
2 164 400
その他 Global Dividend Global 0.0%
USD
HIL Fidelity
United
34 158 5,479
その他 0.0%
America USD
States
HIL Fidelity
41 140 5,822
その他 Global Property Global 0.0%
USD
HIL Emirates
MENA Top Middle East 4 91 422
その他 0.0%
Companies USD
HIL Ninety One
Global 583 204 119,360
その他 Global 0.8%
Franchise USD
HIL Aberdeen
Standard Select
21 97 2,126
その他 Emerging Global 0.0%
Markets Bond
USD
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HIL BlackRock
Sustainable 166 192 31,885
その他 Global 0.2%
Energy Fund USD
HIL JP Morgan
United
US Select 192 228 43,998
その他 0.3%
States
Equity Fund
Asia
HIL Templeton
27 120 3,249
その他 Pacific Ex 0.0%
Asian Growth
Japan
HIL Franklin
4 115 510
その他 Global 0.0%
High Yield USD
HIL Invesco
2,020 14 29,245
その他 Global 0.2%
Bond
HIL Franklin US
United
854 233 199,847
その他 Opportunities 1.3%
States
USD
HIL Franklin
0 132 75
その他 MENA 0.0%
MENA USD
HIL Guinness
Global Equity 5 137 741
その他 Global 0.0%
Income USD
HIL Guinness
Global 298 237 71,019
その他 Global 0.5%
Innovators USD
HIL Invesco
Global
6,462 44 285,422
その他 Global 1.9%
Healthcare
Innovation
HIL CGWM
30 137 4,254
その他 Global 0.0%
Diversity USD
HIL Fidelity
Sustainable
282 115 32,663
その他 Global 0.2%
Strategic Bond
USD
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HIL Tilney
22 124 2,848
その他 Global Balanced Global 0.0%
USD
HIL BlackRock
324 144 46,949
その他 China 0.3%
China USD
HIL Franklin
3,172 146 465,226
その他 India 3.0%
India USD
HIL Fidelity
Emerging 417 174 72,661
その他 Global 0.5%
Markets USD
HIL Kotak India
199 165 32,974
その他 India 0.2%
Midcap USD
HIL PineBridge
574 164 94,482
その他 India Equity India 0.6%
USD
HIL Fidelity
Global 1,102 235 259,191
その他 Global 1.7%
Technology USD
HIL Pimco
Global
62 112 7,071
その他 Investment Global 0.0%
Grade Credit
USD
HIL JP Morgan
50 151 7,647
その他 Japan Equity Japan 0.1%
USD
Asia
HIL FSSA Asian
3,646 25 94,138
その他 Pacific Ex 0.6%
Growth USD
Japan
HIL FSSA China
16,215 129 2,101,091
その他 China 13.8%
Growth USD
HIL FSSA Indian
609 7 4,519
その他 Subcontinent India 0.0%
USD
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半期報告書（外国有価証券投資事業権利等）
Asia
HIL JPMorgan
176,235 9 1,668,736
その他 Pacific Ex 10.9%
ASEAN
Japan
HIL JPMorgan
12,617 3 42,823
その他 Philippines 0.3%
Philippine
HIL JPMorgan Asia
735 28 21,167
その他 Asian Smaller Pacific Ex 0.1%
Companies Japan
HIL Ninety One
Global
2,990 31 94,849
その他 Global 0.6%
Strategic
Equity USD
HIL Invesco
Global Small 2,022 37 75,177
その他 Global 0.5%
Cap Equity
HIL Invesco
Global
95 20 1,969
その他 Global 0.0%
Opportunities
USD
HIL Ninety One
10 115 1,239
その他 Global Dynamic Global 0.0%
USD
HIL
Threadneedle
208 198 41,431
その他 Global 0.3%
Emerging
Markets Debt
HIL Crescent
18 249 4,656
その他 Global 0.0%
Global Equity
HIL Fidelity
5,941 12 71,949
その他 Nordic 0.5%
Nordic
HIL JP Morgan
Eastern
9,461 10 100,664
その他 Emerging Europe 0.7%
Europe
Equity
HIL Fidelity
1,192 13 16,588
その他 Germany 0.1%
Germany
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HIL Fidelity
0 680 545
その他 Iberia 0.0%
Iberia
HIL Fidelity
European
100 221 22,234
その他 Europe 0.1%
Smaller
Companies
HIL JPM Europe
Dynamic
1,065 199 212,361
その他 Europe 1.4%
Technologies
EUR
HIL BlackRock
Continental
Europe Ex
208 390 81,243
その他 0.5%
European
UK
Flexible Equity
HIL Jupiter
6 182 1,176
その他 European Growth Europe 0.0%
EUR
HIL Australian
54 2 116
その他 Other 0.0%
Dollar Deposit
HIL Swedish
Fixed Interest
622 0 482
その他 Sweden 0.0%
(Nordea Swedish
Bond)
HIL Euro
103 71 7,420
その他 Other 0.0%
Deposit
HIL European
Fixed Interest
435 14 6,280
その他 Global 0.0%
(Morgan Stanley
Strategic Bond)
HIL European
410 9 3,843
その他 Managed Europe 0.0%
(Fidelity)
HIL M&G Global
65 106 6,935
その他 Macro Bond Fund Global 0.0%
USD
HIL Man AHL
Trend 25,109 109 2,744,324
その他 Global 18.0%
Alternative USD
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HIL JP Morgan
Latin
46 122 5,713
その他 Latin America 0.0%
America
USD
HIL Pictet
Global
3 140 513
その他 Global 0.0%
Megatrend
Selection USD
HIL Fidelity
Asia
0 111 14
その他 Emerging Asia 0.0%
Pacific
USD
HIL Invesco
Global Consumer 25 146 3,743
その他 Global 0.0%
Trends USD
HIL dVAM Growth
12 132 1,640
その他 Global 0.0%
Active USD
HIL CGWM
40 179 7,199
その他 Global 0.0%
Diversity GBP
HIL dVAM Global
0 152 37
その他 Equity Income Global 0.0%
USD
HIL dVAM Global
Equity Focus 0 125 36
その他 Global 0.0%
Strategy USD
434,640 15,260,007
合計 - 100.0%
③ 投資不動産明細表
該当事項はありません。
④ その他投資資産明細表
該当事項はありません。
⑤ 借入金明細表
該当事項はありません。
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独立監査人の中間監査報告書
2022 年３月25日
ハンサード・インターナショナル・リミテッド
取締役会 御中
太陽有限責任監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 金 子 勝 彦 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 山 村 幸 也 印
業務執行社員
中間監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「外国組合
等の経理の状況」に掲げられている定期積立資本償還契約にかかる金融商品「アスパイア」の2021年７
月１日から2022年６月30日までの第13期事業年度の中間会計期間（2021年７月１日から2021年12月31日
まで）に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、重要な会計方針、その他の
注記及び投資有価証券明細表等について中間監査を行った。
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の
作成基準に準拠して、定期積立資本償還契約にかかる金融商品「アスパイア」の2021年12月31日現在の
財政状態及び同日をもって終了する中間会計期間（2021年７月１日から2021年12月31日まで）の経営成
績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
中間監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を
行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に
記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立してお
り、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明
の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
中間財務諸表に対する経営者及び監査役の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中
間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示
のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び
運用することが含まれる。
中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成すること
が適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準
に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ
る。
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中間財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表
示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監
査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正
又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影
響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を
通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽
表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判
断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中
間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断により、不正又は誤謬に
よる中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に
必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査
人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸
表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理
性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手し
た監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な
不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場
合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性
に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除外事項付意見を表明
することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいて
いるが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の
作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及
び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどう
かを評価する。
監査人は、監査役に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別し
た内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているそ
の他の事項について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
（注）上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（半期報告書提出会
社）が別途保管しております。
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