バンクローン・ファンド（ヘッジなし／年１回決算型）、バンクローン・ファンド（ヘッジあり／年１回決算型） 半期報告書（内国投資信託受益証券） 第9期(令和3年6月11日－令和4年6月10日)
| 提出書類 | 半期報告書（内国投資信託受益証券）-第9期(令和3年6月11日－令和4年6月10日) |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | バンクローン・ファンド（ヘッジなし／年１回決算型）、バンクローン・ファンド（ヘッジあり／年１回決算型） |
| カテゴリ | 半期報告書（内国投資信託受益証券） |
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アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 半期報告書
【提出先】 関東財務局長殿
【提出日】 2022年3月10日 提出
【計算期間】 第9期中 (自 2021年6月11日 至 2021年12月10日 )
【ファンド名】 バンクローン・ファンド（ヘッジなし／年１回決算型）
バンクローン・ファンド（ヘッジあり／年１回決算型）
【発行者名】 アセットマネジメントOne株式会社
【代表者の役職氏名】 取締役社長 菅野 暁
【本店の所在の場所】 東京都千代田区丸の内一丁目８番２号
【事務連絡者氏名】 酒井 隆
【連絡場所】 東京都千代田区丸の内一丁目８番２号
【電話番号】 03-6774-5100
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
１【ファンドの運用状況】
（１）【投資状況】
バンクローン・ファンド（ヘッジなし／年１回決算型）
2021年12月30日現在
資産の種類 時価合計（円） 投資比率（％）
投資証券 221,020,845 98.18
内 ケイマン諸島 221,020,845 98.18
親投資信託受益証券 1,096,338 0.49
内 日本 1,096,338 0.49
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 3,010,686 1.34
純資産総額 225,127,869 100.00
（注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
（注2）資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
バンクローン・ファンド（ヘッジあり／年１回決算型）
2021年12月30日現在
資産の種類 時価合計（円） 投資比率（％）
投資証券 153,767,637 97.43
内 ケイマン諸島 153,767,637 97.43
親投資信託受益証券 98,820 0.06
内 日本 98,820 0.06
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 3,958,359 2.51
純資産総額 157,824,816 100.00
（注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
（注2）資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
（参考）
ＤＩＡＭマネーマザーファンド
2021年12月30日現在
資産の種類 時価合計（円） 投資比率（％）
国債証券 911,182,100 76.37
内 日本 911,182,100 76.37
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 281,860,598 23.63
純資産総額 1,193,042,698 100.00
（注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
（注2）資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
（２）【運用実績】
①【純資産の推移】
バンクローン・ファンド（ヘッジなし／年１回決算型）
直近日（2021年12月末）、同日前1年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。
純資産総額 純資産総額 １口当たりの １口当たりの
（分配落） （分配付） 純資産額 純資産額
（百万円） （百万円） （分配落）（円） （分配付）（円）
第1計算期間末
97 97 1.0597 1.0597
(2014年 6月10日)
第2計算期間末
587 587 1.2916 1.2916
(2015年 6月10日)
第3計算期間末
597 597 1.1165 1.1165
(2016年 6月10日)
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
第4計算期間末
581 581 1.2141 1.2141
(2017年 6月12日)
第5計算期間末
475 475 1.2419 1.2419
(2018年 6月11日)
第6計算期間末
366 366 1.2510 1.2510
(2019年 6月10日)
第7計算期間末
268 268 1.2115 1.2115
(2020年6月10日)
第8計算期間末
218 218 1.3120 1.3120
(2021年6月10日)
2020年12月末日 220 － 1.2160 －
2021年1月末日 223 － 1.2404 －
2月末日
224 － 1.2643 －
3月末日 242 － 1.3136 －
4月末日 231 － 1.2965 －
5月末日 220 － 1.3113 －
6月末日 218 － 1.3245 －
7月末日 210 － 1.3095 －
8月末日 211 － 1.3191 －
9月末日 234 － 1.3509 －
10月末日
227 － 1.3720 －
11月末日 227 － 1.3717 －
12月末日 225 － 1.3896 －
バンクローン・ファンド（ヘッジあり／年１回決算型）
直近日（2021年12月末）、同日前1年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。
純資産総額 純資産総額 １口当たりの １口当たりの
（分配落） （分配付） 純資産額 純資産額
（百万円） （百万円） （分配落）（円） （分配付）（円）
第1計算期間末
16 16 1.0163 1.0163
(2014年 6月10日)
第2計算期間末
75 75 1.0258 1.0258
(2015年 6月10日)
第3計算期間末
80 80 1.0172 1.0172
(2016年 6月10日)
第4計算期間末
653 653 1.0590 1.0590
(2017年 6月12日)
第5計算期間末
627 627 1.0704 1.0704
(2018年 6月11日)
第6計算期間末
412 412 1.0581 1.0581
(2019年 6月10日)
第7計算期間末
396 396 1.0092 1.0092
(2020年6月10日)
第8計算期間末
186 186 1.0690 1.0690
(2021年6月10日)
2020年12月末日 340 － 1.0492 －
2021年1月末日 330 － 1.0598 －
2月末日 326 － 1.0629 －
3月末日 224 － 1.0609 －
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
4月末日
217 － 1.0633 －
5月末日 212 － 1.0675 －
6月末日 185 － 1.0704 －
7月末日 182 － 1.0682 －
8月末日 182 － 1.0721 －
9月末日 173 － 1.0794 －
10月末日 169 － 1.0797 －
11月末日 157 － 1.0784 －
12月末日
157 － 1.0801 －
②【分配の推移】
バンクローン・ファンド（ヘッジなし／年１回決算型）
１口当たりの分配金（円）
第1計算期間 0.0000
第2計算期間 0.0000
第3計算期間 0.0000
第4計算期間 0.0000
第5計算期間 0.0000
第6計算期間 0.0000
第7計算期間 0.0000
第8計算期間 0.0000
2021年6月11日～2021年12月10日 －
バンクローン・ファンド（ヘッジあり／年１回決算型）
１口当たりの分配金（円）
第1計算期間 0.0000
第2計算期間 0.0000
第3計算期間 0.0000
第4計算期間 0.0000
第5計算期間 0.0000
第6計算期間 0.0000
第7計算期間 0.0000
第8計算期間 0.0000
2021年6月11日～2021年12月10日 －
③【収益率の推移】
バンクローン・ファンド（ヘッジなし／年１回決算型）
収益率（％）
第1計算期間 6.0
第2計算期間 21.9
第3計算期間
△13.6
第4計算期間 8.7
第5計算期間 2.3
第6計算期間 0.7
第7計算期間 △3.2
第8計算期間 8.3
2021年6月11日～2021年12月10日 4.4
（注）収益率は期間騰落率です。
バンクローン・ファンド（ヘッジあり／年１回決算型）
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収益率（％）
第1計算期間 1.6
第2計算期間 0.9
第3計算期間 △0.8
第4計算期間 4.1
第5計算期間 1.1
第6計算期間 △1.1
第7計算期間 △4.6
第8計算期間
5.9
2021年6月11日～2021年12月10日 1.0
（注）収益率は期間騰落率です。
２【設定及び解約の実績】
バンクローン・ファンド（ヘッジなし／年１回決算型）
設定口数 解約口数
第1計算期間 91,633,990 0
第2計算期間 488,016,191 125,009,389
第3計算期間 185,955,098 105,811,804
第4計算期間 154,729,869 210,852,340
第5計算期間 62,356,533 158,216,323
第6計算期間 70,853,722 160,563,004
第7計算期間 7,032,991 78,593,103
第8計算期間 16,853,984 72,188,914
2021年6月11日～
23,612,143 24,090,804
2021年12月10日
（注1）本邦外における設定及び解約はありません。
（注2）第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
バンクローン・ファンド（ヘッジあり／年１回決算型）
設定口数 解約口数
第1計算期間 16,425,382 0
第2計算期間 68,380,208 11,329,116
第3計算期間 8,240,938 2,197,195
第4計算期間 589,788,495 52,095,950
第5計算期間 80,051,154 111,431,944
第6計算期間 86,687,095 282,643,198
第7計算期間 98,416,796 95,237,067
第8計算期間 1,396,351 219,738,584
2021年6月11日～
780,849 29,498,660
2021年12月10日
（注1）本邦外における設定及び解約はありません。
（注2）第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
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３【ファンドの経理状況】
バンクローン・ファンド（ヘッジなし／年１回決算型）
バンクローン・ファンド（ヘッジあり／年１回決算型）
（１）当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭
和52年大蔵省令第38号）並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の
計算に関する規則」（平成12年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
（２）当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第9期中間計算期間（2021年6
月11日から2021年12月10日まで）の中間財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による中
間監査を受けております。
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中間財務諸表
【バンクローン・ファンド（ヘッジなし／年１回決算型）】
（１）【中間貸借対照表】
（単位：円）
第8期 第9期中間計算期間末
2021年6月10日現在 2021年12月10日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン 10,796,259 6,857,463
投資証券 210,409,863 220,538,823
1,097,773 1,096,555
親投資信託受益証券
流動資産合計 222,303,895 228,492,841
資産合計 222,303,895 228,492,841
負債の部
流動負債
未払解約金 2,908,925 186,946
未払受託者報酬 37,405 36,416
未払委託者報酬 1,311,035 1,276,369
3,239 3,133
その他未払費用
流動負債合計 4,260,604 1,502,864
負債合計 4,260,604 1,502,864
純資産の部
元本等
元本 166,197,501 165,718,840
剰余金
中間剰余金又は中間欠損金（△） 51,845,790 61,271,137
33,793,394 29,233,553
（分配準備積立金）
元本等合計 218,043,291 226,989,977
純資産合計 218,043,291 226,989,977
負債純資産合計 222,303,895 228,492,841
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（２）【中間損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
第8期中間計算期間 第9期中間計算期間
自 2020年6月11日 自 2021年6月11日
至 2020年12月10日 至 2021年12月10日
営業収益
受取配当金 4,076,753 3,508,263
受取利息 2 10
有価証券売買等損益 6,768,321 166,072
△ 7,943,374 7,656,146
為替差損益
営業収益合計 2,901,702 11,330,491
営業費用
支払利息 1,499 929
受託者報酬 41,245 36,416
委託者報酬 1,445,485 1,276,369
3,614 3,133
その他費用
営業費用合計 1,491,843 1,316,847
営業利益又は営業損失（△） 1,409,859 10,013,644
経常利益又は経常損失（△） 1,409,859 10,013,644
中間純利益又は中間純損失（△） 1,409,859 10,013,644
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
△ 283,794 1,011,774
約に伴う中間純損失金額の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△） 46,859,866 51,845,790
剰余金増加額又は欠損金減少額 596,259 7,967,076
中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
－ －
額
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
596,259 7,967,076
額
剰余金減少額又は欠損金増加額 8,451,678 7,543,599
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
8,451,678 7,543,599
額
中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
－ －
額
－ －
分配金
中間剰余金又は中間欠損金（△） 40,698,100 61,271,137
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（３）【中間注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
第9期中間計算期間
項目 自 2021年6月11日
至 2021年12月10日
１. 有価証券の評価基準及び評価方法 投資証券
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
たっては、投資証券の基準価額に基づいて評価しております。
親投資信託受益証券
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
２. 収益及び費用の計上基準 受取配当金
原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上
しております。
３. その他財務諸表作成のための基本 外貨建取引等の処理基準
となる重要な事項
外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に
換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総理府令
第133号）第60条及び同第61条にしたがって換算しております。
（中間貸借対照表に関する注記）
第8期 第9期中間計算期間末
項目
2021年6月10日現在 2021年12月10日現在
１. 期首元本額 221,532,431円 166,197,501円
期中追加設定元本額 16,853,984円 23,612,143円
期中一部解約元本額 72,188,914円 24,090,804円
２. 受益権の総数 166,197,501口 165,718,840口
（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）
該当事項はありません。
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
第8期 第9期中間計算期間末
項目
2021年6月10日現在 2021年12月10日現在
１. 中間貸借対照表計上額、時価及び 貸借対照表上の金融商品は原則とし 中間貸借対照表上の金融商品は原則
その差額 てすべて時価で評価しているため、 としてすべて時価で評価しているた
貸借対照表計上額と時価との差額は め、中間貸借対照表計上額と時価と
ありません。 の差額はありません。
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２. 時価の算定方法 (１)有価証券 同左
「（重要な会計方針に係る事項に関
する注記）」にて記載しておりま
す。
(２)デリバティブ取引
該当事項はありません。
(３)上記以外の金融商品
上記以外の金融商品（コール・ロー
ン等の金銭債権及び金銭債務）は短
期間で決済されるため、帳簿価額は
時価と近似していることから、当該
帳簿価額を時価としております。
３. 金融商品の時価等に関する事項に 金融商品の時価には、市場価格に基 同左
ついての補足説明 づく価額のほか、市場価格がない場
合には合理的に算定された価額が含
まれております。当該価額の算定に
おいては一定の前提条件等を採用し
ているため、異なる前提条件等に
よった場合、当該価額が異なること
もあります。
（デリバティブ取引等に関する注記）
該当事項はありません。
（1口当たり情報に関する注記）
第8期 第9期中間計算期間末
2021年6月10日現在 2021年12月10日現在
1口当たり純資産額 1.3120円 1.3697円
（1万口当たり純資産額） (13,120円) (13,697円)
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【バンクローン・ファンド（ヘッジあり／年１回決算型）】
（１）【中間貸借対照表】
（単位：円）
第8期 第9期中間計算期間末
2021年6月10日現在 2021年12月10日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン
28,449,599 4,666,665
投資証券 182,244,881 152,854,884
親投資信託受益証券 99,860 98,840
－ 999,163
派生商品評価勘定
流動資産合計 210,794,340 158,619,552
資産合計 210,794,340 158,619,552
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 479,933 －
未払解約金 21,921,017 －
未払受託者報酬 44,856 29,022
未払委託者報酬 1,571,946 1,017,100
3,932 2,446
その他未払費用
流動負債合計 24,021,684 1,048,568
負債合計 24,021,684 1,048,568
純資産の部
元本等
元本 174,713,365 145,995,554
剰余金
中間剰余金又は中間欠損金（△） 12,059,291 11,575,430
20,451,992 17,008,689
（分配準備積立金）
元本等合計 186,772,656 157,570,984
純資産合計 186,772,656 157,570,984
負債純資産合計 210,794,340 158,619,552
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（２）【中間損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
第8期中間計算期間 第9期中間計算期間
自 2020年6月11日 自 2021年6月11日
至 2020年12月10日 至 2021年12月10日
営業収益
受取配当金 5,707,262 2,766,488
受取利息 4 10
有価証券売買等損益 9,265,951 287,755
△ 778,435 △ 269,132
為替差損益
営業収益合計 14,194,782 2,785,121
営業費用
支払利息 2,493 813
受託者報酬 58,722 29,022
委託者報酬 2,056,892 1,017,100
11,150 8,386
その他費用
営業費用合計 2,129,257 1,055,321
営業利益又は営業損失（△） 12,065,525 1,729,800
経常利益又は経常損失（△） 12,065,525 1,729,800
中間純利益又は中間純損失（△） 12,065,525 1,729,800
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
△ 19,893 235,623
約に伴う中間純損失金額の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△） 3,598,368 12,059,291
剰余金増加額又は欠損金減少額 12,539 58,362
中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
－ －
額
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
12,539 58,362
額
剰余金減少額又は欠損金増加額 610,851 2,036,400
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
610,851 2,036,400
額
中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
－ －
額
－ －
分配金
中間剰余金又は中間欠損金（△） 15,085,474 11,575,430
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（３）【中間注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
第9期中間計算期間
項目 自 2021年6月11日
至 2021年12月10日
１. 有価証券の評価基準及び評価方法 投資証券
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
たっては、投資証券の基準価額に基づいて評価しております。
親投資信託受益証券
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
２. デリバティブ等の評価基準及び評 為替予約取引
価方法
原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって
計算しております。
３. 収益及び費用の計上基準 受取配当金
原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上
しております。
４. その他財務諸表作成のための基本 外貨建取引等の処理基準
となる重要な事項
外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に
換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総理府令
第133号）第60条及び同第61条にしたがって換算しております。
（中間貸借対照表に関する注記）
第8期 第9期中間計算期間末
項目
2021年6月10日現在 2021年12月10日現在
１. 期首元本額 393,055,598円 174,713,365円
期中追加設定元本額 1,396,351円 780,849円
期中一部解約元本額 219,738,584円 29,498,660円
２. 受益権の総数 174,713,365口 145,995,554口
（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）
該当事項はありません。
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
第8期 第9期中間計算期間末
項目
2021年6月10日現在 2021年12月10日現在
１. 中間貸借対照表計上額、時価及び 貸借対照表上の金融商品は原則とし 中間貸借対照表上の金融商品は原則
その差額 てすべて時価で評価しているため、 としてすべて時価で評価しているた
貸借対照表計上額と時価との差額は め、中間貸借対照表計上額と時価と
ありません。 の差額はありません。
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２. 時価の算定方法 (１)有価証券 同左
「（重要な会計方針に係る事項に関
する注記）」にて記載しておりま
す。
(２)デリバティブ取引
「（デリバティブ取引等に関する注
記）」にて記載しております。
(３)上記以外の金融商品
上記以外の金融商品（コール・ロー
ン等の金銭債権及び金銭債務）は短
期間で決済されるため、帳簿価額は
時価と近似していることから、当該
帳簿価額を時価としております。
３. 金融商品の時価等に関する事項に 金融商品の時価には、市場価格に基 同左
ついての補足説明 づく価額のほか、市場価格がない場
合には合理的に算定された価額が含
まれております。当該価額の算定に
おいては一定の前提条件等を採用し
ているため、異なる前提条件等に
よった場合、当該価額が異なること
もあります。また、デリバティブ取
引に関する契約額等は、あくまでも
デリバティブ取引における名目的な
契約額であり、当該金額自体がデリ
バティブ取引のリスクの大きさを示
すものではありません。
（デリバティブ取引等に関する注記）
通貨関連
第8期
2021年6月10日現在
種類 契約額等（円） 時価（円） 評価損益（円）
うち
１年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建 181,179,131 － 181,659,064 △479,933
アメリカ・ドル 181,179,131 － 181,659,064 △479,933
合計 181,179,131 － 181,659,064 △479,933
第9期中間計算期間末
2021年12月10日現在
種類 契約額等（円） 時価（円） 評価損益（円）
うち
１年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建 152,902,821 － 151,903,658 999,163
アメリカ・ドル 152,902,821 － 151,903,658 999,163
合計 152,902,821 － 151,903,658 999,163
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（注）時価の算定方法
為替予約取引
１． 計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲
値で評価しております。
②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によって
おります。
・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場の
うち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表さ
れている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
２． 計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客電信売買相場の仲
値で評価しております。
３． 換算において円未満の端数は切捨てております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
（1口当たり情報に関する注記）
第8期 第9期中間計算期間末
2021年6月10日現在 2021年12月10日現在
1口当たり純資産額 1.0690円 1.0793円
（1万口当たり純資産額） (10,690円) (10,793円)
（参考）
「バンクローン・ファンド（ヘッジなし／年１回決算型）」、「バンクローン・ファンド（ヘッジあり／年１回決算
型）」は、「イートン・バンス・インターナショナル（ケイマン・アイランズ）フローティング・レート・インカム・
ポートフォリオ－クラスⅠ３＄シェアーズ」投資証券及び「 ＤＩＡＭマネーマザーファンド 」受益証券を主要投資対象と
しており、 中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資証券」及び「親投資信託受益証券」は、すべてこれらの証券で
あります。
同投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
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ＤＩＡＭマネーマザーファンド
貸借対照表
（単位：円）
2021年12月10日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン 281,864,839
国債証券 811,224,200
未収利息 101,668
51,232
前払費用
流動資産合計 1,093,241,939
資産合計 1,093,241,939
負債の部
流動負債
流動負債合計 －
負債合計 －
純資産の部
元本等
元本 1,085,044,189
剰余金
8,197,750
剰余金又は欠損金（△）
元本等合計 1,093,241,939
純資産合計 1,093,241,939
負債純資産合計 1,093,241,939
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注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
自 2021年6月11日
項目
至 2021年12月10日
１. 有価証券の評価基準及び評価方法 国債証券
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっ
ては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額（但し、売気配相場は使
用しない）、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買
参考統計値（平均値）等で評価しております。
（貸借対照表に関する注記）
項目 2021年12月10日現在
１. 本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元 1,036,082,445円
本額
同期中追加設定元本額 49,065,730円
同期中一部解約元本額 103,986円
元本の内訳
ファンド名
短期ハイイールド債券ファンド（ヘッジあり） 990,775円
バンクローン・ファンド（ヘッジなし） 15,843,407円
バンクローン・ファンド（ヘッジあり） 13,867,169円
新光バンクローン・ファンド・ネオ（円ヘッジ型） 5,049,059円
バンクローン・ファンド（ヘッジなし／年１回決算型） 1,088,285円
バンクローン・ファンド（ヘッジあり／年１回決算型） 98,095円
新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド１０月号 3,959,763円
新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド１１月号 989,197円
新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド１２月号 494,102円
新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド１月号 494,102円
新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド２月号 48,517円
新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド３月号 395,083円
新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド４月号 11,377円
新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド５月号 98,027円
新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド６月号 989,197円
新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド７月号 395,083円
新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド８月号 494,102円
新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド９月号 494,102円
ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジあり＞ 791,316円
ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジなし＞ 2,474,972円
クルーズコントロール 990,000,991円
ＤＩＡＭ新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ＜円コース＞ 870,000円
ＤＩＡＭ新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ＜豪ドルコース＞ 530,000円
ＤＩＡＭ新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ＜南アフリカランド 70,000円
コース＞
ＤＩＡＭ新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ＜ブラジルレアル 10,530,000円
コース＞
ＤＩＡＭ新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ＜中国元コース＞ 149,716円
ＤＩＡＭ新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ＜米ドルコース＞ 5,972円
ＵＳストラテジック・インカム・ファンド Ａコース（為替ヘッジあ 993,740円
り）
ＵＳストラテジック・インカム・ファンド Ｂコース（為替ヘッジな 1,987,479円
し）
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ＤＩＡＭ－ジャナス グローバル債券コアプラス・ファンド＜ＤＣ年金 9,935円
＞
みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー（通貨選択型）円コース 9,925円
みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー（通貨選択型）米ドルコー 9,925円
ス
みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー（通貨選択型）豪ドルコー 9,925円
ス
みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー（通貨選択型）メキシコペ 9,925円
ソコース
みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー（通貨選択型）トルコリラ 9,925円
コース
みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー（通貨選択型）ブラジルレ 9,925円
アルコース
ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジ 9,924円
あり
ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジ 9,924円
なし
マシューズ・アジア株式ファンド 29,641,137円
Ｏｎｅ世界分散セレクト（Ａコース） 99,040円
Ｏｎｅ世界分散セレクト（Ｂコース） 99,040円
Ｏｎｅ世界分散セレクト（Ｃコース） 99,040円
99,109円
世界８資産リスク分散バランスファンド（目標払出し型）
モルガン・スタンレーＵＳハイイールド債券ファンド（毎月決算型） 188,380円
（為替ヘッジあり）
モルガン・スタンレーＵＳハイイールド債券ファンド（毎月決算型） 109,063円
（為替ヘッジなし）
モルガン・スタンレーＵＳハイイールド債券ファンド（年１回決算型） 297,442円
（為替ヘッジあり）
モルガン・スタンレーＵＳハイイールド債券ファンド（年１回決算型） 118,977円
（為替ヘッジなし）
計 1,085,044,189円
２. 受益権の総数 1,085,044,189口
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
項目 2021年12月10日現在
１. 貸借対照表計上額、時価及びその 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸
差額 借対照表計上額と時価との差額はありません。
２. 時価の算定方法 (１)有価証券
「（重要な会計方針に係る事項に関する注記）」にて記載しております。
(２)デリバティブ取引
該当事項はありません。
(３)上記以外の金融商品
上記以外の金融商品（コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務）は短期
間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿
価額を時価としております。
３. 金融商品の時価等に関する事項に 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合
ついての補足説明 には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定におい
ては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場
合、当該価額が異なることもあります。
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（デリバティブ取引等に関する注記）
該当事項はありません。
（1口当たり情報に関する注記）
2021年12月10日現在
1口当たり純資産額 1.0076円
（1万口当たり純資産額） (10,076円)
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イートン・バンス・インターナショナル（ケイマン・アイランズ）フローティング・レート・インカム・ポートフォリオ
「イートン・バンス・インターナショナル（ケイマン・アイランズ）フローティング・レート・インカム・ポートフォリ
オ－クラスⅠ３＄シェアーズ」は、「イートン・バンス・インターナショナル（ケイマン・アイランズ）フローティン
グ・レート・インカム・ポートフォリオ」を構成する個別クラスとなっております。
「イートン・バンス・インターナショナル（ケイマン・アイランズ）フローティング・レート・インカム・ポートフォリ
オ」は、同ファンドの国籍において一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務諸表が作成され、現地監査人に
よる監査を受けております。
なお、以下は入手しうる直近の現地監査済み財務諸表の原文の一部を委託会社が和訳したものでありますが、あくまで参
考和訳であり正確性を保証するものではありません。
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投資有価証券明細表
2020年10月31日現在（米ドル表示）
シニア変動利付有価証券－95.6％(1)
額面 時価
債務者／細目 （千米ドル） （米ドル）
航空および軍需－2.6%
AI Convoy (Luxembourg) S.a.r.l.
Term Loan, 4.50%, (USD LIBOR + 3.50%, Floor 1.00%), Maturing January 17,
2027(2) 299 293,929
Dynasty Acquisition Co., Inc.
Term Loan, 3.72%, (3 mo. USD LIBOR + 3.50%), Maturing April 6, 2026
439 394,428
Term Loan, 3.72%, (3 mo. USD LIBOR + 3.50%), Maturing April 6, 2026
816 733,635
IAP Worldwide Services, Inc.
Revolving Loan, 1.38%, Maturing July 19, 2021(3)
133 129,438
Term Loan - Second Lien, 8.00%, (3 mo. USD LIBOR + 6.50%, Floor 1.50%),
Maturing July 18, 2021(4)
172 135,216
TransDigm, Inc.
Term Loan, 2.40%, (1 mo. USD LIBOR + 2.25%), Maturing August 22, 2024
841 793,716
Term Loan, 2.40%, (1 mo. USD LIBOR + 2.25%), Maturing December 9, 2025
3,248 3,062,619
WP CPP Holdings, LLC
Term Loan, 4.75%, (3 mo. USD LIBOR + 3.75%, Floor 1.00%), Maturing April
30, 2025
2,343 2,080,033
7,623,014
航空輸送－0.4%
JetBlue Airways Corporation
Term Loan, 6.25%, (3 mo. USD LIBOR + 5.25%, Floor 1.00%), Maturing June
17, 2024
173 172,396
Mileage Plus Holdings, LLC
Term Loan, 6.25%, (3 mo. USD LIBOR + 5.25%, Floor 1.00%), Maturing June
25, 2027
300 305,789
SkyMiles IP, Ltd.
Term Loan, 4.75%, (3 mo. USD LIBOR + 3.75%, Floor 1.00%), Maturing
October 20, 2027
775 773,789
1,251,974
自動車－2.6%
Adient US, LLC
Term Loan, 4.42%, (USD LIBOR + 4.25%), Maturing May 6, 2024(2)
370 365,915
American Axle and Manufacturing, Inc.
Term Loan, 3.00%, (1 mo. USD LIBOR + 2.25%, Floor 0.75%), Maturing April
6, 2024
1,567 1,516,296
Autokiniton US Holdings, Inc.
Term Loan, 6.52%, (1 mo. USD LIBOR + 6.38%), Maturing May 22, 2025
513 497,792
Bright Bidco B.V.
Term Loan, 4.50%, (6 mo. USD LIBOR + 3.50%, Floor 1.00%), Maturing June
30, 2024
1,041 493,960
Clarios Global, L.P.
Term Loan, 3.65%, (1 mo. USD LIBOR + 3.50%), Maturing April 30, 2026
897 871,013
Dayco Products, LLC
Term Loan, 4.51%, (3 mo. USD LIBOR + 4.25%), Maturing May 19, 2023
726 461,981
Goodyear Tire & Rubber Company (The)
Term Loan - Second Lien, 2.15%, (1 mo. USD LIBOR + 2.00%), Maturing March
7, 2025
742 718,953
IAA, Inc.
Term Loan, 2.44%, (1 mo. USD LIBOR + 2.25%), Maturing June 28, 2026
290 282,994
Les Schwab Tire Centers
Term Loan, Maturing October 28, 2027(5)
950 942,875
Thor Industries, Inc.
Term Loan, 3.94%, (1 mo. USD LIBOR + 3.75%), Maturing February 1, 2026
660 656,988
TI Group Automotive Systems, LLC
Term Loan, 4.50%, (3 mo. USD LIBOR + 3.75%, Floor 0.75%), Maturing
December 16, 2024
680 678,580
7,487,347
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額面 時価
債務者／細目 （千米ドル） （米ドル）
ブローカー／ディーラー／投資会社－0.4%
Advisor Group, Inc.
Term Loan, 5.15%, (1 mo. USD LIBOR + 5.00%), Maturing July 31, 2026
496 479,502
Clipper Acquisitions Corp.
Term Loan, 1.89%, (1 mo. USD LIBOR + 1.75%), Maturing December 27, 2024
802 786,266
1,265,768
建設およびデベロッパー－4.4%
ACProducts, Inc.
Term Loan, 7.50%, (6 mo. USD LIBOR + 6.50%, Floor 1.00%), Maturing August
18, 2025
173 174,676
Advanced Drainage Systems, Inc.
Term Loan, 2.44%, (1 mo. USD LIBOR + 2.25%), Maturing July 31, 2026
116 115,654
American Builders & Contractors Supply Co., Inc.
Term Loan, 2.15%, (1 mo. USD LIBOR + 2.00%), Maturing January 15, 2027
1,064 1,034,817
American Residential Services, LLC
Term Loan, 4.25%, (3 mo. USD LIBOR + 3.50%, Floor 0.75%), Maturing
October 15, 2027
225 222,750
APi Group DE, Inc.
Term Loan, 2.65%, (1 mo. USD LIBOR + 2.50%), Maturing October 1, 2026
670 657,167
Term Loan, Maturing October 1, 2026(5)
125 122,422
Brookfield Property REIT, Inc.
Term Loan, 2.65%, (1 mo. USD LIBOR + 2.50%), Maturing August 27, 2025
637 534,761
CPG International, Inc.
Term Loan, 4.75%, (12 mo. USD LIBOR + 3.75%, Floor 1.00%), Maturing May
5, 2024
819 819,183
Cushman & Wakefield U.S. Borrower, LLC
Term Loan, 2.90%, (1 mo. USD LIBOR + 2.75%), Maturing August 21, 2025
1,488 1,428,335
LSF11 Skyscraper Holdco S.a.r.l.
Term Loan, Maturing August 7, 2027(5)
400 398,500
Quikrete Holdings, Inc.
Term Loan, 2.65%, (1 mo. USD LIBOR + 2.50%), Maturing February 1, 2027
1,646 1,617,063
RE/MAX International, Inc.
Term Loan, 3.50%, (3 mo. USD LIBOR + 2.75%, Floor 0.75%), Maturing
December 15, 2023
2,746 2,731,858
Realogy Group, LLC
Term Loan, 3.00%, (1 mo. USD LIBOR + 2.25%, Floor 0.75%), Maturing
February 8, 2025
799 768,562
Werner FinCo L.P.
Term Loan, 5.00%, (1 mo. USD LIBOR + 4.00%, Floor 1.00%), Maturing July
24, 2024
1,019 985,751
White Cap Buyer, LLC
Term Loan, 4.50%, (6 mo. USD LIBOR + 4.00%, Floor 0.50%), Maturing
October 19, 2027
800 789,334
WireCo WorldGroup, Inc.
Term Loan, 6.00%, (6 mo. USD LIBOR + 5.00%, Floor 1.00%), Maturing
September 30, 2023
357 314,134
12,714,967
ビジネス機器およびサービス－8.5%
Adevinta ASA
Term Loan, Maturing October 23, 2027(5)
125 124,531
Adtalem Global Education, Inc.
Term Loan, 3.15%, (1 mo. USD LIBOR + 3.00%), Maturing April 11, 2025
244 242,237
Airbnb, Inc.
Term Loan, 8.50%, (3 mo. USD LIBOR + 7.50%, Floor 1.00%), Maturing April
17, 2025
349 372,109
AlixPartners, LLP
Term Loan, 2.65%, (1 mo. USD LIBOR + 2.50%), Maturing April 4, 2024
488 473,291
22/92
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
額面 時価
債務者／細目 （千米ドル） （米ドル）
ビジネス機器およびサービス（続き）
Allied Universal Holdco, LLC
Term Loan, 4.40%, (1 mo. USD LIBOR + 4.25%), Maturing July 10, 2026
744 730,107
Amentum Government Services Holdings, LLC
Term Loan, 3.65%, (1 mo. USD LIBOR + 3.50%), Maturing February 1, 2027
424 408,040
AppLovin Corporation
Term Loan, 3.65%, (1 mo. USD LIBOR + 3.50%), Maturing August 15, 2025
1,303 1,279,124
Term Loan, 4.15%, (1 mo. USD LIBOR + 4.00%), Maturing August 15, 2025
274 271,060
Asplundh Tree Expert, LLC
Term Loan, 2.64%, (1 mo. USD LIBOR + 2.50%), Maturing September 7, 2027
450 449,625
Belfor Holdings, Inc.
Term Loan, 4.15%, (1 mo. USD LIBOR + 4.00%), Maturing April 6, 2026
272 270,884
BidFair MergeRight, Inc.
Term Loan, 6.50%, (1 mo. USD LIBOR + 5.50%, Floor 1.00%), Maturing
January 15, 2027
297 295,303
Bracket Intermediate Holding Corp.
Term Loan, 4.48%, (3 mo. USD LIBOR + 4.25%), Maturing September 5, 2025
539 526,199
Brand Energy & Infrastructure Services, Inc.
Term Loan, 5.25%, (3 mo. USD LIBOR + 4.25%, Floor 1.00%), Maturing June
21, 2024
363 338,833
Camelot U.S. Acquisition 1 Co.
Term Loan, 3.15%, (1 mo. USD LIBOR + 3.00%), Maturing October 30, 2026
520 508,396
Term Loan, 4.00%, (1 mo. USD LIBOR + 3.00%, Floor 1.00%), Maturing
October 30, 2026
425 419,422
Cardtronics USA, Inc.
Term Loan, 5.00%, (1 mo. USD LIBOR + 4.00%, Floor 1.00%), Maturing June
29, 2027
224 224,718
CCC Information Services, Inc.
Term Loan, 4.00%, (1 mo. USD LIBOR + 3.00%, Floor 1.00%), Maturing April
29, 2024
1,119 1,109,736
Ceridian HCM Holding, Inc.
Term Loan, 2.60%, (1 week USD LIBOR + 2.50%), Maturing April 30, 2025
956 926,039
CM Acquisition Co.
Term Loan, 11.00%, (3 mo. USD LIBOR + 10.00%, Floor 1.00%), Maturing July
26, 2023
171 168,792
Deerfield Dakota Holding, LLC
Term Loan, 4.75%, (1 mo. USD LIBOR + 3.75%, Floor 1.00%), Maturing April
9, 2027
898 886,191
EAB Global, Inc.
Term Loan, 4.75%, (USD LIBOR + 3.75%, Floor 1.00%), Maturing November 15,
2024(2) 379 369,783
EIG Investors Corp.
Term Loan, 4.75%, (3 mo. USD LIBOR + 3.75%, Floor 1.00%), Maturing
February 9, 2023
1,211 1,203,637
Garda World Security Corporation
Term Loan, 4.90%, (1 mo. USD LIBOR + 4.75%), Maturing October 30, 2026
378 377,461
Greeneden U.S. Holdings II, LLC
Term Loan, Maturing October 8, 2027(5)
325 321,750
IG Investment Holdings, LLC
Term Loan, 5.00%, (3 mo. USD LIBOR + 4.00%, Floor 1.00%), Maturing May
23, 2025
2,148 2,114,233
Illuminate Buyer, LLC
Term Loan, 4.15%, (1 mo. USD LIBOR + 4.00%), Maturing June 16, 2027
325 320,247
Intrado Corp.
Term Loan, 4.50%, (1 mo. USD LIBOR + 3.50%, Floor 1.00%), Maturing
October 10, 2024
220 203,900
Term Loan, 5.00%, (USD LIBOR + 4.00%, Floor 1.00%), Maturing October 10,
2024(2) 506 471,563
IRI Holdings, Inc.
Term Loan, 4.40%, (1 mo. USD LIBOR + 4.25%), Maturing December 1, 2025
933 918,985
23/92
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
額面 時価
債務者／細目 （千米ドル） （米ドル）
ビジネス機器およびサービス（続き）
Iron Mountain, Inc.
Term Loan, 1.90%, (1 mo. USD LIBOR + 1.75%), Maturing January 2, 2026
561 541,003
KUEHG Corp.
Term Loan, 4.75%, (3 mo. USD LIBOR + 3.75%, Floor 1.00%), Maturing
February 21, 2025
1,207 1,108,101
Loire Finco Luxembourg S.a.r.l.
Term Loan, 3.65%, (1 mo. USD LIBOR + 3.50%), Maturing April 21, 2027
150 144,575
Monitronics International, Inc.
Term Loan, 7.75%, (1 mo. USD LIBOR + 6.50%, Floor 1.25%), Maturing March
29, 2024
885 703,272
PGX Holdings, Inc.
Term Loan, 10.50%, (12 mo. USD LIBOR + 9.50%, Floor 1.00%), 6.25% cash,
4.25% PIK, Maturing September 29, 2023
320 273,078
Pre-Paid Legal Services, Inc.
Term Loan, 3.40%, (1 mo. USD LIBOR + 3.25%), Maturing May 1, 2025
311 301,627
Red Ventures, LLC
Term Loan, 2.65%, (1 mo. USD LIBOR + 2.50%), Maturing November 8, 2024
358 345,498
Rockwood Service Corporation
Term Loan, 4.40%, (1 mo. USD LIBOR + 4.25%), Maturing January 23, 2027
199 197,632
SMG US Midco 2, Inc.
Term Loan, 2.69%, (USD LIBOR + 2.50%), Maturing January 23, 2025(2)
171 145,904
Spin Holdco, Inc.
Term Loan, 4.25%, (3 mo. USD LIBOR + 3.25%, Floor 1.00%), Maturing
November 14, 2022
2,499 2,440,080
Trans Union, LLC
Term Loan, 1.90%, (1 mo. USD LIBOR + 1.75%), Maturing November 16, 2026
816 797,438
TruGreen Limited Partnership
Term Loan, Maturing November 2, 2027(5)
225 222,750
WASH Multifamily Laundry Systems, LLC
Term Loan, 4.25%, (1 mo. USD LIBOR + 3.25%, Floor 1.00%), Maturing May
14, 2022
976 960,237
24,507,391
ケーブルおよび衛星放送－3.5%
CSC Holdings, LLC
Term Loan, 2.40%, (1 mo. USD LIBOR + 2.25%), Maturing July 17, 2025
1,679 1,625,307
Term Loan, 2.65%, (1 mo. USD LIBOR + 2.50%), Maturing April 15, 2027
858 832,033
Numericable Group S.A.
Term Loan, 2.90%, (1 mo. USD LIBOR + 2.75%), Maturing July 31, 2025
1,255 1,201,184
Telenet Financing USD, LLC
Term Loan, 2.15%, (1 mo. USD LIBOR + 2.00%), Maturing April 30, 2028
1,675 1,620,301
UPC Broadband Holding B.V.
Term Loan, 2.40%, (1 mo. USD LIBOR + 2.25%), Maturing April 30, 2028
375 361,094
Term Loan, Maturing January 31, 2029(5)
738 719,985
Term Loan, Maturing January 31, 2029(5)
738 719,984
Virgin Media Bristol, LLC
Term Loan, 2.65%, (1 mo. USD LIBOR + 2.50%), Maturing January 31, 2028
2,800 2,709,193
Term Loan, Maturing January 31, 2029(5)
450 442,446
10,231,527
化学およびプラスティック－3.1%
Aruba Investments, Inc.
Term Loan, 5.25%, (6 mo. USD LIBOR + 4.25%, Floor 1.00%), Maturing July
7, 2025
450 449,437
Emerald Performance Materials, LLC
Term Loan, 5.00%, (1 mo. USD LIBOR + 4.00%, Floor 1.00%), Maturing August
12, 2025
292 290,214
24/92
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
額面 時価
債務者／細目 （千米ドル） （米ドル）
化学およびプラスティック（続き）
Ferro Corporation
Term Loan, 2.47%, (3 mo. USD LIBOR + 2.25%), Maturing February 14, 2024
217 214,123
Term Loan, 2.47%, (3 mo. USD LIBOR + 2.25%), Maturing February 14, 2024
222 218,777
Term Loan, 2.47%, (3 mo. USD LIBOR + 2.25%), Maturing February 14, 2024
265 261,904
Flint Group GmbH
Term Loan, 6.00%, (USD LIBOR + 5.00%, Floor 1.00%), 5.25% cash, 0.75%
PIK, Maturing September 21, 2023(2)
123 111,138
Flint Group US, LLC
Term Loan, 6.00%, (USD LIBOR + 5.00%, Floor 1.00%), 5.25% cash, 0.75%
PIK, Maturing September 21, 2023(2)
747 672,294
Gemini HDPE, LLC
Term Loan, 2.72%, (3 mo. USD LIBOR + 2.50%), Maturing August 7, 2024
321 314,922
INEOS Enterprises Holdings US Finco, LLC
Term Loan, 4.50%, (3 mo. USD LIBOR + 3.50%, Floor 1.00%), Maturing August
28, 2026
102 100,235
Minerals Technologies, Inc.
Term Loan, 3.00%, (USD LIBOR + 2.25%, Floor 0.75%), Maturing February 14,
2024(2) 2,072 2,069,472
Momentive Performance Materials, Inc.
Term Loan, 3.40%, (1 mo. USD LIBOR + 3.25%), Maturing May 15, 2024
247 234,223
PMHC II, Inc.
Term Loan, 4.50%, (12 mo. USD LIBOR + 3.50%, Floor 1.00%), Maturing March
31, 2025
244 223,031
Pregis TopCo Corporation
Term Loan, 3.90%, (1 mo. USD LIBOR + 3.75%), Maturing July 31, 2026
298 290,958
Starfruit Finco B.V.
Term Loan, 3.15%, (1 mo. USD LIBOR + 3.00%), Maturing October 1, 2025
1,230 1,195,377
Tronox Finance, LLC
Term Loan, 3.18%, (USD LIBOR + 3.00%), Maturing September 23, 2024(2)
832 816,327
Univar, Inc.
Term Loan, 2.40%, (1 mo. USD LIBOR + 2.25%), Maturing July 1, 2024
1,180 1,157,419
Venator Materials Corporation
Term Loan, 3.15%, (1 mo. USD LIBOR + 3.00%), Maturing August 8, 2024
267 257,414
8,877,265
複合－0.0% (6)
Penn Engineering & Manufacturing Corp.
Term Loan, 3.75%, (1 mo. USD LIBOR + 2.75%, Floor 1.00%), Maturing June
27, 2024
128 126,192
126,192
容器およびガラス製品－2.2%
BWAY Holding Company
Term Loan, 3.48%, (USD LIBOR + 3.25%), Maturing April 3, 2024(2)
926 868,705
Flex Acquisition Company, Inc.
Term Loan, 4.00%, (USD LIBOR + 3.00%, Floor 1.00%), Maturing December 29,
2023(2) 1,934 1,890,734
Libbey Glass, Inc.
DIP Loan, 12.00%, (USD LIBOR + 11.00%, Floor 1.00%), Maturing November
27, 2020(2)
454 454,831
DIP Loan, 4.00%, (1 mo. USD LIBOR + 3.00%, Floor 1.00%), 2.00% cash,
2.00% PIK, Maturing November 30, 2020
457 468,345
Term Loan, 0.00%, Maturing April 9, 2021(7)
1,603 264,960
Proampac PG Borrower, LLC
Term Loan, 5.44%, (USD LIBOR + 3.50%), Maturing November 20, 2023(2)
1,221 1,211,523
Reynolds Group Holdings, Inc.
Term Loan, 2.90%, (1 mo. USD LIBOR + 2.75%), Maturing February 5, 2023
802 788,290
Term Loan, 3.40%, (1 mo. USD LIBOR + 3.25%), Maturing February 5, 2026
550 537,625
6,485,013
25/92
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
額面 時価
債務者／細目 （千米ドル） （米ドル）
化粧品／トイレタリー－0.4%
Kronos Acquisition Holdings, Inc.
Term Loan, 5.00%, (3 mo. USD LIBOR + 4.00%, Floor 1.00%), Maturing May
15, 2023
1,219 1,210,858
1,210,858
ドラッグ－5.7%
Akorn, Inc.
Term Loan, 8.50%, (3 mo. USD LIBOR + 7.50%, Floor 1.00%), Maturing
October 1, 2025
329 331,457
Alkermes, Inc.
Term Loan, 2.40%, (1 mo. USD LIBOR + 2.25%), Maturing March 27, 2023
2,014 2,004,256
Arbor Pharmaceuticals, Inc.
Term Loan, 6.00%, (3 mo. USD LIBOR + 5.00%, Floor 1.00%), Maturing July
5, 2023
335 292,751
Bausch Health Companies, Inc.
Term Loan, 3.15%, (1 mo. USD LIBOR + 3.00%), Maturing June 2, 2025
3,112 3,044,456
Catalent Pharma Solutions, Inc.
Term Loan, 3.25%, (1 mo. USD LIBOR + 2.25%, Floor 1.00%), Maturing May
18, 2026
419 417,579
Elanco Animal Health Incorporated
Term Loan, 1.90%, (1 mo. USD LIBOR + 1.75%), Maturing August 1, 2027
610 598,063
Endo Luxembourg Finance Company I S.a.r.l.
Term Loan, 5.00%, (3 mo. USD LIBOR + 4.25%, Floor 0.75%), Maturing April
29, 2024
1,731 1,656,549
Grifols Worldwide Operations USA, Inc.
Term Loan, 2.09%, (1 week USD LIBOR + 2.00%), Maturing November 15, 2027
1,601 1,564,757
Horizon Therapeutics USA, Inc.
Term Loan, 2.19%, (1 mo. USD LIBOR + 2.00%), Maturing May 22, 2026
346 339,074
Jaguar Holding Company II
Term Loan, 3.50%, (1 mo. USD LIBOR + 2.50%, Floor 1.00%), Maturing
August 18, 2022
4,003 3,980,268
Mallinckrodt International Finance S.A.
Term Loan, 5.50%, (3 mo. USD LIBOR + 4.75%, Floor 0.75%), Maturing
September 24, 2024
1,668 1,542,408
Term Loan, 5.75%, (6 mo. USD LIBOR + 5.00%, Floor 0.75%), Maturing
February 24, 2025
399 369,028
Packaging Coordinators Midco, Inc.
Term Loan, Maturing September 25, 2027(5)
425 419,422
16,560,068
環境サービスおよび機器－0.6%
EnergySolutions, LLC
Term Loan, 4.75%, (3 mo. USD LIBOR + 3.75%, Floor 1.00%), Maturing May
806 772,164
9, 2025
GFL Environmental, Inc.
Term Loan, 4.00%, (3 mo. USD LIBOR + 3.00%, Floor 1.00%), Maturing May 858 851,444
30, 2025
US Ecology Holdings, Inc.
Term Loan, 2.65%, (1 mo. USD LIBOR + 2.50%), Maturing November 1, 2026 124 122,512
1,746,120
電子機器／電器－15.3%
Applied Systems, Inc.
Term Loan, 4.25%, (3 mo. USD LIBOR + 3.25%, Floor 1.00%), Maturing
September 19, 2024
1,920 1,913,282
Aptean, Inc.
Term Loan, 4.40%, (1 mo. USD LIBOR + 4.25%), Maturing April 23, 2026
395 381,422
Astra Acquisition Corp.
Term Loan, 6.50%, (1 mo. USD LIBOR + 5.50%, Floor 1.00%), Maturing March
1, 2027
348 349,991
26/92
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アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
27/92
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アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
額面 時価
債務者／細目 （千米ドル） （米ドル）
電子機器／電器（続き）
Avast Software B.V.
Term Loan, 3.25%, (3 mo. USD LIBOR + 2.25%, Floor 1.00%), Maturing
September 29, 2023
122 121,437
Banff Merger Sub, Inc.
Term Loan, 4.40%, (1 mo. USD LIBOR + 4.25%), Maturing October 2, 2025
2,166 2,105,853
Barracuda Networks, Inc.
Term Loan, 4.25%, (3 mo. USD LIBOR + 3.75%, Floor 0.75%), Maturing
February 12, 2025
690 680,356
Buzz Merger Sub, Ltd.
Term Loan, 2.90%, (1 mo. USD LIBOR + 2.75%), Maturing January 29, 2027
249 243,464
Cambium Learning Group, Inc.
Term Loan, 4.72%, (3 mo. USD LIBOR + 4.50%), Maturing December 18, 2025
325 314,167
Castle US Holding Corporation
Term Loan, 3.97%, (3 mo. USD LIBOR + 3.75%), Maturing January 29, 2027
446 421,023
Celestica, Inc.
Term Loan, 2.28%, (1 mo. USD LIBOR + 2.13%), Maturing June 27, 2025
211 206,763
Term Loan, 2.66%, (1 mo. USD LIBOR + 2.50%), Maturing June 27, 2025
158 156,122
Cohu, Inc.
Term Loan, 3.15%, (1 mo. USD LIBOR + 3.00%), Maturing October 1, 2025
465 450,023
CommScope, Inc.
Term Loan, 3.40%, (1 mo. USD LIBOR + 3.25%), Maturing April 6, 2026
990 957,082
Cornerstone OnDemand, Inc.
Term Loan, 4.40%, (1 mo. USD LIBOR + 4.25%), Maturing April 22, 2027
731 725,670
CPI International, Inc.
Term Loan, 4.50%, (1 mo. USD LIBOR + 3.50%, Floor 1.00%), Maturing July
26, 2024
432 413,952
E2open, LLC
Term Loan, Maturing October 29, 2027(5)
325 322,969
ECI Macola/Max Holdings, LLC
Term Loan, 5.25%, (1 mo. USD LIBOR + 4.25%, Floor 1.00%), Maturing
September 27, 2024
511 507,780
Electro Rent Corporation
Term Loan, 6.00%, (3 mo. USD LIBOR + 5.00%, Floor 1.00%), Maturing
January 31, 2024
968 954,403
Epicor Software Corporation
Term Loan, 5.25%, (1 mo. USD LIBOR + 4.25%, Floor 1.00%), Maturing July
30, 2027
1,592 1,589,021
EXC Holdings III Corp.
Term Loan, 4.50%, (3 mo. USD LIBOR + 3.50%, Floor 1.00%), Maturing
December 2, 2024
827 817,325
Finastra USA, Inc.
Term Loan, 4.50%, (USD LIBOR + 3.50%, Floor 1.00%), Maturing June 13,
2024(2) 1,094 1,035,641
Fiserv Investment Solutions, Inc.
Term Loan, 5.02%, (3 mo. USD LIBOR + 4.75%), Maturing February 18, 2027
249 248,596
GlobalLogic Holdings, Inc.
Term Loan, 2.90%, (1 mo. USD LIBOR + 2.75%), Maturing August 1, 2025
279 271,066
Term Loan, 4.50%, (1 mo. USD LIBOR + 3.75%, Floor 0.75%), Maturing
September 14, 2027
275 270,188
Go Daddy Operating Company, LLC
Term Loan, 2.65%, (1 mo. USD LIBOR + 2.50%), Maturing August 10, 2027
449 442,282
Hyland Software, Inc.
Term Loan, 4.25%, (1 mo. USD LIBOR + 3.50%, Floor 0.75%), Maturing July
1, 2024
3,516 3,473,251
Infoblox, Inc.
Term Loan, 4.65%, (1 mo. USD LIBOR + 4.50%), Maturing November 7, 2023
433 432,519
Informatica, LLC
Term Loan, 3.40%, (1 mo. USD LIBOR + 3.25%), Maturing February 25, 2027
2,612 2,529,601
28/92
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
額面 時価
債務者／細目 （千米ドル） （米ドル）
電子機器／電器（続き）
LogMeIn, Inc.
Term Loan, 4.89%, (1 mo. USD LIBOR + 4.75%), Maturing August 31, 2027
575 558,469
MA FinanceCo., LLC
Term Loan, 2.65%, (1 mo. USD LIBOR + 2.50%), Maturing June 21, 2024
333 315,693
Term Loan, 5.25%, (3 mo. USD LIBOR + 4.25%, Floor 1.00%), Maturing June
5, 2025
775 767,734
MACOM Technology Solutions Holdings, Inc.
Term Loan, 2.40%, (1 mo. USD LIBOR + 2.25%), Maturing May 17, 2024
431 417,136
Milano Acquisition Corp.
Term Loan, 4.75%, (3 mo. USD LIBOR + 4.00%, Floor 0.75%), Maturing
October 1, 2027
1,125 1,107,422
Mirion Technologies, Inc.
Term Loan, 4.27%, (6 mo. USD LIBOR + 4.00%), Maturing March 6, 2026
246 245,049
MKS Instruments, Inc.
Term Loan, 1.90%, (1 mo. USD LIBOR + 1.75%), Maturing February 2, 2026
176 174,241
MTS Systems Corporation
Term Loan, 4.00%, (1 mo. USD LIBOR + 3.25%, Floor 0.75%), Maturing July
5, 2023
322 320,039
NCR Corporation
Term Loan, 2.65%, (1 mo. USD LIBOR + 2.50%), Maturing August 28, 2026
446 432,692
Redstone Buyer, LLC
Term Loan, 6.00%, (3 mo. USD LIBOR + 5.00%, Floor 1.00%), Maturing
September 1, 2027
650 645,125
Seattle Spinco, Inc.
Term Loan, 2.65%, (1 mo. USD LIBOR + 2.50%), Maturing June 21, 2024
2,249 2,131,952
SkillSoft Corporation
Term Loan, 8.50%, (3 mo. USD LIBOR + 7.50%, Floor 1.00%), Maturing
December 27, 2024
213 214,020
Term Loan - Second Lien, 8.50%, (3 mo. USD LIBOR + 7.50%, Floor 1.00%),
Maturing April 27, 2025
704 695,672
SolarWinds Holdings, Inc.
Term Loan, 2.90%, (1 mo. USD LIBOR + 2.75%), Maturing February 5, 2024
1,729 1,700,400
Solera, LLC
Term Loan, 2.92%, (2 mo. USD LIBOR + 2.75%), Maturing March 3, 2023
535 521,718
STG-Fairway Holdings, LLC
Term Loan, 3.40%, (1 mo. USD LIBOR + 3.25%), Maturing January 31, 2027
175 169,937
SurveyMonkey, Inc.
Term Loan, 3.86%, (1 week USD LIBOR + 3.75%), Maturing October 10, 2025
826 812,004
Tibco Software, Inc.
Term Loan, 3.90%, (1 mo. USD LIBOR + 3.75%), Maturing June 30, 2026
1,285 1,250,101
TTM Technologies, Inc.
Term Loan, 2.65%, (1 mo. USD LIBOR + 2.50%), Maturing September 28, 2024
96 94,862
Uber Technologies, Inc.
Term Loan, 3.65%, (1 mo. USD LIBOR + 3.50%), Maturing July 13, 2023
1,522 1,498,688
Term Loan, 5.00%, (1 mo. USD LIBOR + 4.00%, Floor 1.00%), Maturing April
4, 2025
978 966,747
Ultimate Software Group, Inc. (The)
Term Loan, 3.90%, (1 mo. USD LIBOR + 3.75%), Maturing May 4, 2026
891 876,521
Term Loan, 4.75%, (3 mo. USD LIBOR + 4.00%, Floor 0.75%), Maturing May 4,
2026 1,650 1,642,552
Ultra Clean Holdings, Inc.
Term Loan, 4.65%, (1 mo. USD LIBOR + 4.50%), Maturing August 27, 2025
469 466,895
Valkyr Purchaser, LLC
Term Loan, Maturing October 29, 2027(5)
275 272,250
Verifone Systems, Inc.
Term Loan, 4.25%, (3 mo. USD LIBOR + 4.00%), Maturing August 20, 2025
736 675,086
29/92
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
額面 時価
債務者／細目 （千米ドル） （米ドル）
電子機器／電器（続き）
Veritas US, Inc.
Term Loan, 6.50%, (3 mo. USD LIBOR + 5.50%, Floor 1.00%), Maturing
September 1, 2025
1,000 979,375
Vero Parent, Inc.
Term Loan, 6.51%, (3 mo. USD LIBOR + 6.25%), Maturing August 16, 2024
1,043 1,022,106
VS Buyer, LLC
Term Loan, 3.40%, (1 mo. USD LIBOR + 3.25%), Maturing February 28, 2027
522 513,560
Vungle, Inc.
Term Loan, 5.64%, (1 mo. USD LIBOR + 5.50%), Maturing September 30, 2026
322 320,543
44,143,838
金融仲介－3.1%
Apollo Commercial Real Estate Finance, Inc.
Term Loan, 2.90%, (1 mo. USD LIBOR + 2.75%), Maturing May 15, 2026
247 233,297
Aretec Group, Inc.
Term Loan, 4.40%, (1 mo. USD LIBOR + 4.25%), Maturing October 1, 2025
786 740,324
Citco Funding, LLC
Term Loan, 2.77%, (6 mo. USD LIBOR + 2.50%), Maturing September 28, 2023
929 904,531
Claros Mortgage Trust, Inc.
Term Loan, 3.40%, (1 mo. USD LIBOR + 3.25%), Maturing August 9, 2026
371 357,792
Ditech Holding Corporation
Term Loan, 0.00%, Maturing June 30, 2022(7)
1,626 489,894
EIG Management Company, LLC
Term Loan, 4.50%, (1 mo. USD LIBOR + 3.75%, Floor 0.75%), Maturing
February 22, 2025
171 170,198
FB Income Advisor, LLC
Term Loan, 2.44%, (1 mo. USD LIBOR + 2.25%), Maturing August 1, 2025
318 315,315
Greenhill & Co., Inc.
Term Loan, 3.40%, (1 mo. USD LIBOR + 3.25%), Maturing April 12, 2024
717 709,706
GreenSky Holdings, LLC
Term Loan, 3.44%, (1 mo. USD LIBOR + 3.25%), Maturing March 31, 2025
951 905,470
Guggenheim Partners, LLC
Term Loan, 3.50%, (1 mo. USD LIBOR + 2.75%, Floor 0.75%), Maturing July
21, 2023
2,650 2,633,762
LPL Holdings, Inc.
Term Loan, 1.90%, (1 mo. USD LIBOR + 1.75%), Maturing November 12, 2026
893 875,758
Starwood Property Trust, Inc.
Term Loan, 2.65%, (1 mo. USD LIBOR + 2.50%), Maturing July 27, 2026
248 242,550
Virtus Investment Partners, Inc.
Term Loan, 3.00%, (3 mo. USD LIBOR + 2.25%, Floor 0.75%), Maturing June
1, 2024
302 299,318
8,877,915
食料品－2.6%
Alphabet Holding Company, Inc.
Term Loan, 3.65%, (1 mo. USD LIBOR + 3.50%), Maturing September 26, 2024
1,400 1,358,528
Atkins Nutritionals Holdings II, Inc.
Term Loan, 4.75%, (1 mo. USD LIBOR + 3.75%, Floor 1.00%), Maturing July
7, 2024
162 161,969
B&G Foods, Inc.
Term Loan, 2.65%, (1 mo. USD LIBOR + 2.50%), Maturing October 10, 2026
103 102,810
Froneri International, Ltd.
Term Loan, 2.40%, (1 mo. USD LIBOR + 2.25%), Maturing January 31, 2027
923 891,876
H Food Holdings, LLC
Term Loan, 3.84%, (1 mo. USD LIBOR + 3.69%), Maturing May 23, 2025
464 447,771
Term Loan, 4.15%, (1 mo. USD LIBOR + 4.00%), Maturing May 23, 2025
270 261,846
HLF Financing S.a.r.l.
Term Loan, 2.90%, (1 mo. USD LIBOR + 2.75%), Maturing August 18, 2025
637 627,684
30/92
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
額面 時価
債務者／細目 （千米ドル） （米ドル）
食料品（続き）
JBS USA Lux S.A.
Term Loan, 2.15%, (1 mo. USD LIBOR + 2.00%), Maturing May 1, 2026
3,546 3,472,495
Shearer’s Foods, Inc.
Term Loan, 4.75%, (3 mo. USD LIBOR + 4.00%, Floor 0.75%), Maturing
September 23, 2027
150 148,625
7,473,604
食料サービス－0.9%
1011778 B.C. Unlimited Liability Company
Term Loan, 1.90%, (1 mo. USD LIBOR + 1.75%), Maturing November 19, 2026
1,315 1,266,021
IRB Holding Corp.
Term Loan, 3.75%, (3 mo. USD LIBOR + 2.75%, Floor 1.00%), Maturing
February 5, 2025
616 587,985
US Foods, Inc.
Term Loan, 2.15%, (1 mo. USD LIBOR + 2.00%), Maturing September 13, 2026
792 755,228
2,609,234
食料／ドラッグ小売－0.2%
BW Gas & Convenience Holdings, LLC
Term Loan, 6.41%, (1 mo. USD LIBOR + 6.25%), Maturing November 18, 2024 265 264,688
CNT Holdings I Corp.
Term Loan, Maturing October 16, 2027(5) 275 272,250
536,938
ヘルスケア－8.0%
Alliance Healthcare Services, Inc.
Term Loan, 5.50%, (1 mo. USD LIBOR + 4.50%, Floor 1.00%), Maturing
October 24, 2023
525 480,089
athenahealth, Inc.
Term Loan, 4.75%, (3 mo. USD LIBOR + 4.50%), Maturing February 11, 2026
1,084 1,063,184
Avantor Funding, Inc.
Term Loan, 3.25%, (1 mo. USD LIBOR + 2.25%, Floor 1.00%), Maturing
November 21, 2024
273 271,435
Term Loan, Maturing October 29, 2027(5)
150 148,500
BioClinica Holding I L.P.
Term Loan, 5.25%, (1 mo. USD LIBOR + 4.25%, Floor 1.00%), Maturing
October 20, 2023
433 417,966
BW NHHC Holdco, Inc.
Term Loan, 5.27%, (3 mo. USD LIBOR + 5.00%), Maturing May 15, 2025
660 564,140
CeramTec AcquiCo GmbH
Term Loan, 3.26%, (3 mo. USD LIBOR + 3.00%), Maturing March 7, 2025
764 725,820
Change Healthcare Holdings, LLC
Term Loan, 3.50%, (USD LIBOR + 2.50%, Floor 1.00%), Maturing March 1,
2024(2) 1,615 1,580,176
CryoLife, Inc.
Term Loan, 4.25%, (3 mo. USD LIBOR + 3.25%, Floor 1.00%), Maturing
December 1, 2024
340 338,673
Ensemble RCM, LLC
Term Loan, 3.96%, (3 mo. USD LIBOR + 3.75%), Maturing August 3, 2026
248 242,859
Envision Healthcare Corporation
Term Loan, 3.90%, (1 mo. USD LIBOR + 3.75%), Maturing October 10, 2025
2,844 2,047,140
Gentiva Health Services, Inc.
Term Loan, 3.44%, (1 mo. USD LIBOR + 3.25%), Maturing July 2, 2025
1,518 1,489,984
Greatbatch, Ltd.
Term Loan, 3.50%, (1 mo. USD LIBOR + 2.50%, Floor 1.00%), Maturing
October 27, 2022
1,227 1,216,759
Hanger, Inc.
Term Loan, 3.65%, (1 mo. USD LIBOR + 3.50%), Maturing March 6, 2025
731 726,375
IQVIA, Inc.
Term Loan, 1.90%, (1 mo. USD LIBOR + 1.75%), Maturing March 7, 2024
740 729,415
Term Loan, 1.90%, (1 mo. USD LIBOR + 1.75%), Maturing January 17, 2025
825 812,648
31/92
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
額面 時価
債務者／細目 （千米ドル） （米ドル）
ヘルスケア（続き）
MPH Acquisition Holdings, LLC
Term Loan, 3.75%, (3 mo. USD LIBOR + 2.75%, Floor 1.00%), Maturing June
7, 2023
1,143 1,130,160
National Mentor Holdings, Inc.
Term Loan, 4.40%, (1 mo. USD LIBOR + 4.25%), Maturing March 9, 2026
15 14,859
Term Loan, 4.40%, (1 mo. USD LIBOR + 4.25%), Maturing March 9, 2026
330 325,525
Navicure, Inc.
Term Loan, 4.75%, (1 mo. USD LIBOR + 4.00%, Floor 0.75%), Maturing
October 22, 2026
200 197,250
One Call Corporation
Term Loan, 6.25%, (3 mo. USD LIBOR + 5.25%, Floor 1.00%), Maturing
November 25, 2022
947 878,441
Ortho-Clinical Diagnostics S.A.
Term Loan, 3.39%, (1 mo. USD LIBOR + 3.25%), Maturing June 30, 2025
673 652,177
Phoenix Guarantor, Inc.
Term Loan, 3.40%, (1 mo. USD LIBOR + 3.25%), Maturing March 5, 2026
565 547,686
Term Loan, 4.25%, (1 mo. USD LIBOR + 3.75%, Floor 0.50%), Maturing March
5, 2026
225 221,438
RadNet, Inc.
Term Loan, 4.75%, (6 mo. USD LIBOR + 3.75%, Floor 1.00%), Maturing June
30, 2023
955 942,189
Select Medical Corporation
Term Loan, 2.78%, (6 mo. USD LIBOR + 2.50%), Maturing March 6, 2025
2,153 2,105,472
Surgery Center Holdings, Inc.
Term Loan, 4.25%, (1 mo. USD LIBOR + 3.25%, Floor 1.00%), Maturing
September 3, 2024
700 664,769
Team Health Holdings, Inc.
Term Loan, 3.75%, (1 mo. USD LIBOR + 2.75%, Floor 1.00%), Maturing
February 6, 2024
833 681,197
U.S. Anesthesia Partners, Inc.
Term Loan, 4.00%, (6 mo. USD LIBOR + 3.00%, Floor 1.00%), Maturing June
23, 2024
797 747,860
Verscend Holding Corp.
Term Loan, 4.65%, (1 mo. USD LIBOR + 4.50%), Maturing August 27, 2025
929 913,063
Viant Medical Holdings, Inc.
Term Loan, 3.90%, (1 mo. USD LIBOR + 3.75%), Maturing July 2, 2025
319 292,755
23,170,004
家具－0.9%
Serta Simmons Bedding, LLC
Term Loan, 8.50%, (1 mo. USD LIBOR + 7.50%, Floor 1.00%), Maturing August
10, 2023
676 678,559
Term Loan - Second Lien, 8.50%, (1 mo. USD LIBOR + 7.50%, Floor 1.00%),
Maturing August 10, 2023
2,236 1,917,250
2,595,809
工業機器－4.4%
Alliance Laundry Systems, LLC
Term Loan, 4.25%, (3 mo. USD LIBOR + 3.50%, Floor 0.75%), Maturing
October 8, 2027
425 422,025
Carlisle Food Service Products, Inc.
Term Loan, 6.50%, (1 mo. USD LIBOR + 5.25%, Floor 1.25%), Maturing August
1, 2024
891 847,240
CFS Brands, LLC
Term Loan, 4.00%, (6 mo. USD LIBOR + 3.00%, Floor 1.00%), Maturing March
20, 2025
462 409,687
Clark Equipment Company
Term Loan, 1.97%, (3 mo. USD LIBOR + 1.75%), Maturing May 18, 2024
770 749,054
CPM Holdings, Inc.
Term Loan, 3.90%, (1 mo. USD LIBOR + 3.75%), Maturing November 17, 2025
197 182,745
Delachaux Group S.A.
Term Loan, 4.74%, (6 mo. USD LIBOR + 4.50%), Maturing April 16, 2026
248 237,909
32/92
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
額面 時価
債務者／細目 （千米ドル） （米ドル）
工業機器（続き）
DexKo Global, Inc.
Term Loan, 4.50%, (1 mo. USD LIBOR + 3.50%, Floor 1.00%), Maturing July
24, 2024
581 568,086
DXP Enterprises, Inc.
Term Loan, 5.75%, (1 mo. USD LIBOR + 4.75%, Floor 1.00%), Maturing August
29, 2023
305 299,171
Dynacast International, LLC
Term Loan, 4.25%, (3 mo. USD LIBOR + 3.25%, Floor 1.00%), Maturing
January 28, 2022
911 852,274
Engineered Machinery Holdings, Inc.
Term Loan, 4.00%, (3 mo. USD LIBOR + 3.00%, Floor 1.00%), Maturing July
19, 2024
243 237,351
Term Loan, 5.25%, (3 mo. USD LIBOR + 4.25%, Floor 1.00%), Maturing July
19, 2024
172 170,433
EWT Holdings III Corp.
Term Loan, 2.90%, (1 mo. USD LIBOR + 2.75%), Maturing December 20, 2024
1,414 1,388,822
Filtration Group Corporation
Term Loan, 3.15%, (1 mo. USD LIBOR + 3.00%), Maturing March 29, 2025
1,008 982,569
Term Loan, Maturing March 29, 2025(5)
125 123,359
Gates Global, LLC
Term Loan, 3.75%, (1 mo. USD LIBOR + 2.75%, Floor 1.00%), Maturing April
1, 2024
1,689 1,659,981
LTI Holdings, Inc.
Term Loan, 3.65%, (1 mo. USD LIBOR + 3.50%), Maturing September 6, 2025
319 297,200
Term Loan, 4.90%, (1 mo. USD LIBOR + 4.75%), Maturing July 24, 2026
99 93,184
Robertshaw US Holding Corp.
Term Loan, 4.50%, (1 mo. USD LIBOR + 3.50%, Floor 1.00%), Maturing
February 28, 2025
683 629,606
Thermon Industries, Inc.
Term Loan, 4.75%, (1 mo. USD LIBOR + 3.75%, Floor 1.00%), Maturing
October 30, 2024
174 171,949
Titan Acquisition Limited
Term Loan, 3.36%, (6 mo. USD LIBOR + 3.00%), Maturing March 28, 2025
1,455 1,382,963
Vertical Midco GmbH
Term Loan, 4.57%, (6 mo. USD LIBOR + 4.25%), Maturing July 30, 2027
525 518,657
Welbilt, Inc.
Term Loan, 2.65%, (1 mo. USD LIBOR + 2.50%), Maturing October 23, 2025
576 529,666
12,753,931
保険－3.0%
Alliant Holdings Intermediate, LLC
Term Loan, 3.40%, (1 mo. USD LIBOR + 3.25%), Maturing May 9, 2025
247 238,749
Term Loan, Maturing October 8, 2027(5)
425 421,990
AmWINS Group, Inc.
Term Loan, 3.75%, (1 mo. USD LIBOR + 2.75%, Floor 1.00%), Maturing
January 25, 2024
709 700,854
AssuredPartners, Inc.
Term Loan, 3.65%, (1 mo. USD LIBOR + 3.50%), Maturing February 12, 2027
571 551,712
Asurion, LLC
Term Loan, 3.15%, (1 mo. USD LIBOR + 3.00%), Maturing November 3, 2023
1,278 1,255,695
Term Loan - Second Lien, 6.65%, (1 mo. USD LIBOR + 6.50%), Maturing
August 4, 2025
1,644 1,648,391
Hub International Limited
Term Loan, 3.21%, (3 mo. USD LIBOR + 3.00%), Maturing April 25, 2025
2,241 2,159,352
NFP Corp.
Term Loan, 3.40%, (1 mo. USD LIBOR + 3.25%), Maturing February 15, 2027
1,022 980,679
USI, Inc.
Term Loan, 4.22%, (3 mo. USD LIBOR + 4.00%), Maturing December 2, 2026
620 614,206
8,571,628
33/92
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
額面 時価
債務者／細目 （千米ドル） （米ドル）
レジャー用品／活動／映画－5.4%
AMC Entertainment Holdings, Inc.
Term Loan, 3.23%, (3 mo. USD LIBOR + 3.00%), Maturing April 22, 2026
960 548,748
Ancestry.com Operations, Inc.
Term Loan, 4.40%, (1 mo. USD LIBOR + 4.25%), Maturing August 27, 2026
1,975 1,973,935
Bombardier Recreational Products, Inc.
Term Loan, 2.15%, (1 mo. USD LIBOR + 2.00%), Maturing May 24, 2027
2,865 2,766,908
Term Loan, 6.00%, (3 mo. USD LIBOR + 5.00%, Floor 1.00%), Maturing May
24, 2027
299 301,868
ClubCorp Holdings, Inc.
Term Loan, 2.97%, (3 mo. USD LIBOR + 2.75%), Maturing September 18, 2024
1,237 1,045,827
Crown Finance US, Inc.
Term Loan, 2.77%, (6 mo. USD LIBOR + 2.50%), Maturing February 28, 2025
1,154 658,719
Term Loan, 3.02%, (6 mo. USD LIBOR + 2.75%), Maturing September 30, 2026
668 373,552
Delta 2 (LUX) S.a.r.l.
Term Loan, 3.50%, (1 mo. USD LIBOR + 2.50%, Floor 1.00%), Maturing
February 1, 2024
1,362 1,314,129
Match Group, Inc.
Term Loan, 2.00%, (3 mo. USD LIBOR + 1.75%), Maturing February 13, 2027
325 317,687
Motion Finco S.a.r.l.
Term Loan, 3.47%, (3 mo. USD LIBOR + 3.25%), Maturing November 12, 2026
29 24,903
Term Loan, 3.47%, (3 mo. USD LIBOR + 3.25%), Maturing November 12, 2026
219 189,481
NASCAR Holdings, Inc.
Term Loan, 2.90%, (1 mo. USD LIBOR + 2.75%), Maturing October 19, 2026
349 340,901
Playtika Holding Corp.
Term Loan, 7.00%, (6 mo. USD LIBOR + 6.00%, Floor 1.00%), Maturing
December 10, 2024
1,444 1,447,687
SeaWorld Parks & Entertainment, Inc.
Term Loan, 3.75%, (1 mo. USD LIBOR + 3.00%, Floor 0.75%), Maturing March
31, 2024
1,278 1,198,393
SRAM, LLC
Term Loan, 3.75%, (USD LIBOR + 2.75%, Floor 1.00%), Maturing March 15,
2024(2) 756 755,446
Steinway Musical Instruments, Inc.
Term Loan, 4.75%, (1 mo. USD LIBOR + 3.75%, Floor 1.00%), Maturing
February 14, 2025
334 320,527
Travel Leaders Group, LLC
Term Loan, 4.15%, (1 mo. USD LIBOR + 4.00%), Maturing January 25, 2024
562 439,814
UFC Holdings, LLC
Term Loan, 4.25%, (6 mo. USD LIBOR + 3.25%, Floor 1.00%), Maturing April
29, 2026
1,642 1,611,981
15,630,506
宿泊およびカジノ－3.0%
Aristocrat Technologies, Inc.
Term Loan, 1.96%, (3 mo. USD LIBOR + 1.75%), Maturing October 19, 2024
694 676,844
Boyd Gaming Corporation
Term Loan, 2.34%, (1 week USD LIBOR + 2.25%), Maturing September 15, 2023
1,939 1,889,740
CityCenter Holdings, LLC
Term Loan, 3.00%, (1 mo. USD LIBOR + 2.25%, Floor 0.75%), Maturing April
18, 2024
918 865,156
ESH Hospitality, Inc.
Term Loan, 2.15%, (1 mo. USD LIBOR + 2.00%), Maturing September 18, 2026
671 651,281
Golden Nugget, Inc.
Term Loan, 3.25%, (2 mo. USD LIBOR + 2.50%, Floor 0.75%), Maturing
October 4, 2023
1,813 1,606,723
GVC Holdings (Gibraltar) Limited
Term Loan, 3.25%, (3 mo. USD LIBOR + 2.25%, Floor 1.00%), Maturing March
29, 2024
731 724,546
34/92
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
額面 時価
債務者／細目 （千米ドル） （米ドル）
宿泊およびカジノ（続き）
Playa Resorts Holding B.V.
Term Loan, 3.75%, (1 mo. USD LIBOR + 2.75%, Floor 1.00%), Maturing April
29, 2024
1,365 1,170,074
Stars Group Holdings B.V. (The)
Term Loan, 3.72%, (3 mo. USD LIBOR + 3.50%), Maturing July 10, 2025
1,096 1,097,521
8,681,885
非鉄金属／鉱物－0.2%
American Consolidated Natural Resources, Inc.
Term Loan, 14.00%, (3 mo. USD LIBOR + 13.00%, Floor 1.00%), Maturing
373 289,161
September 16, 2025
Oxbow Carbon, LLC
Term Loan, Maturing October 13, 2025(5) 225 221,625
510,786
石油およびガス－2.5%
Ameriforge Group, Inc.
Term Loan, 14.00%, (3 mo. USD LIBOR + 13.00%, Floor 1.00%), 9.00% cash, 766 670,060
5.00% PIK, Maturing June 8, 2022
Apergy Corporation
Term Loan, 2.69%, (1 mo. USD LIBOR + 2.50%), Maturing May 9, 2025 103 99,664
Blackstone CQP Holdco L.P.
Term Loan, 3.73%, (3 mo. USD LIBOR + 3.50%), Maturing September 30, 2024 518 508,069
Buckeye Partners L.P.
Term Loan, 2.90%, (1 mo. USD LIBOR + 2.75%), Maturing November 1, 2026 1,219 1,195,641
Centurion Pipeline Company, LLC
Term Loan, 4.15%, (1 mo. USD LIBOR + 4.00%), Maturing September 28, 2025 100 98,500
Term Loan, 3.40%, (1 mo. USD LIBOR + 3.25%), Maturing September 29, 2025 147 144,980
CITGO Petroleum Corporation
Term Loan, 6.00%, (6 mo. USD LIBOR + 5.00%, Floor 1.00%), Maturing March 1,190 1,118,387
28, 2024
Delek US Holdings, Inc.
Term Loan, 2.40%, (1 mo. USD LIBOR + 2.25%), Maturing March 31, 2025 689 650,264
Term Loan, 6.50%, (1 mo. USD LIBOR + 5.50%, Floor 1.00%), Maturing March
31, 2025
249 243,568
Fieldwood Energy, LLC
DIP Loan, 3.68%, Maturing August 4, 2021(3)
167 168,060
Term Loan, 0.00%, Maturing April 11, 2022(7)
1,132 279,447
Lealand Finance Company B.V.
Term Loan, 4.15%, (1 mo. USD LIBOR + 4.00%), 1.15% cash, 3.00% PIK,
Maturing June 30, 2025
133 87,026
McDermott Technology Americas, Inc.
Term Loan, 3.14%, (1 mo. USD LIBOR + 3.00%), Maturing June 30, 2024
11 9,134
Prairie ECI Acquiror L.P.
Term Loan, 4.90%, (1 mo. USD LIBOR + 4.75%), Maturing March 11, 2026
675 607,950
PSC Industrial Holdings Corp.
Term Loan, 4.75%, (6 mo. USD LIBOR + 3.75%, Floor 1.00%), Maturing
October 11, 2024
486 460,114
RDV Resources Properties, LLC
Term Loan, 7.50%, (1 mo. USD LIBOR + 6.50%, Floor 1.00%), Maturing March
29, 2024(4)
207 130,758
Sunrise Oil & Gas Properties, LLC
Term Loan, 8.00%, (1 mo. USD LIBOR + 7.00%, Floor 1.00%), Maturing
January 17, 2023
66 59,962
Term Loan - Second Lien, 8.00%, (1 mo. USD LIBOR + 7.00%, Floor 1.00%),
Maturing January 17, 2023
68 53,413
Term Loan - Third Lien, 8.00%, (1 mo. USD LIBOR + 7.00%, Floor 1.00%),
Maturing January 17, 2023
79 39,697
UGI Energy Services, LLC
Term Loan, 3.90%, (1 mo. USD LIBOR + 3.75%), Maturing August 13, 2026
494 490,355
7,115,049
35/92
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アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
額面 時価
債務者／細目 （千米ドル） （米ドル）
出版－0.8%
Alchemy Copyrights, LLC
Term Loan, 4.00%, (1 mo. USD LIBOR + 3.25%, Floor 0.75%), Maturing August
16, 2027
200 199,500
Ascend Learning, LLC
Term Loan, 4.75%, (1 mo. USD LIBOR + 3.75%, Floor 1.00%), Maturing July
12, 2024
150 148,875
Getty Images, Inc.
Term Loan, 4.69%, (1 mo. USD LIBOR + 4.50%), Maturing February 19, 2026
583 545,978
LSC Communications, Inc.
Term Loan, 0.00%, Maturing September 30, 2022(7)
473 76,917
Nielsen Finance, LLC
Term Loan, 4.75%, (1 mo. USD LIBOR + 3.75%, Floor 1.00%), Maturing June
4, 2025
348 348,250
ProQuest, LLC
Term Loan, 3.65%, (1 mo. USD LIBOR + 3.50%), Maturing October 23, 2026
920 899,702
2,219,222
ラジオおよびテレビ－2.3%
Cumulus Media New Holdings, Inc.
Term Loan, 4.75%, (6 mo. USD LIBOR + 3.75%, Floor 1.00%), Maturing March
31, 2026
224 212,274
Diamond Sports Group, LLC
Term Loan, 3.40%, (1 mo. USD LIBOR + 3.25%), Maturing August 24, 2026
1,460 914,026
Entravision Communications Corporation
Term Loan, 2.90%, (1 mo. USD LIBOR + 2.75%), Maturing November 29, 2024
540 517,500
Gray Television, Inc.
Term Loan, 2.40%, (1 mo. USD LIBOR + 2.25%), Maturing February 7, 2024
162 158,916
Term Loan, 2.65%, (1 mo. USD LIBOR + 2.50%), Maturing January 2, 2026
382 374,884
Hubbard Radio, LLC
Term Loan, 5.25%, (6 mo. USD LIBOR + 4.25%, Floor 1.00%), Maturing March
28, 2025
846 814,926
Nexstar Broadcasting, Inc.
Term Loan, 2.40%, (1 mo. USD LIBOR + 2.25%), Maturing January 17, 2024
818 797,976
Term Loan, 2.90%, (1 mo. USD LIBOR + 2.75%), Maturing September 18, 2026
240 234,503
Sinclair Television Group, Inc.
Term Loan, 2.65%, (1 mo. USD LIBOR + 2.50%), Maturing September 30, 2026
297 288,585
Terrier Media Buyer, Inc.
Term Loan, 4.40%, (1 mo. USD LIBOR + 4.25%), Maturing December 17, 2026
1,291 1,262,234
Univision Communications, Inc.
Term Loan, 3.75%, (1 mo. USD LIBOR + 2.75%, Floor 1.00%), Maturing March
15, 2024
606 587,994
Term Loan, 4.75%, (1 mo. USD LIBOR + 3.75%, Floor 1.00%), Maturing March
15, 2026
427 417,158
6,580,976
小売（食料およびドラッグを除く）－1.8%
Apro, LLC
Term Loan, 5.00%, (3 mo. USD LIBOR + 4.00%, Floor 1.00%), Maturing
November 14, 2026
447 443,522
Ascena Retail Group, Inc.
DIP Loan, 12.75%, (1 mo. USD LIBOR + 11.75%, Floor 1.00%), Maturing March
16, 2021
315 378,071
Term Loan, 0.00%, Maturing August 21, 2022(7)
910 282,027
Bass Pro Group, LLC
Term Loan, 5.75%, (3 mo. USD LIBOR + 5.00%, Floor 0.75%), Maturing
September 25, 2024
825 822,668
David’s Bridal, Inc.
Term Loan, 11.00%, (3 mo. USD LIBOR + 10.00%, Floor 1.00%), 6.00% cash,
5.00% PIK, Maturing June 23, 2023
150 134,997
Term Loan, 7.00%, (3 mo. USD LIBOR + 6.00%, Floor 1.00%), Maturing June
30, 2023
173 137,578
36/92
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
額面 時価
債務者／細目 （千米ドル） （米ドル）
小売（食料およびドラッグを除く）（続き）
Harbor Freight Tools USA, Inc.
Term Loan, 4.00%, (1 mo. USD LIBOR + 3.25%, Floor 0.75%), Maturing
October 19, 2027
550 542,910
Hoya Midco, LLC
Term Loan, 4.50%, (6 mo. USD LIBOR + 3.50%, Floor 1.00%), Maturing June
30, 2024
726 619,714
LSF9 Atlantis Holdings, LLC
Term Loan, 7.00%, (1 mo. USD LIBOR + 6.00%, Floor 1.00%), Maturing May 1,
2023 1,118 1,100,579
PFS Holding Corporation
Term Loan, 0.00%, Maturing January 31, 2021(7)
660 257,302
Pier 1 Imports (U.S.), Inc.
Term Loan, 0.00%, Maturing April 30, 2021(4)(7)
376 213,983
WASH Multifamily Laundry Systems, LLC
Term Loan, 4.25%, (1 mo. USD LIBOR + 3.25%, Floor 1.00%), Maturing May
14, 2022
154 151,586
5,084,937
鉄鋼－0.8%
GrafTech Finance, Inc.
Term Loan, 4.50%, (1 mo. USD LIBOR + 3.50%, Floor 1.00%), Maturing
February 12, 2025
545 538,918
Neenah Foundry Company
Term Loan, 10.00%, (2 mo. USD LIBOR + 9.00%, Floor 1.00%), Maturing
December 13, 2022
466 407,551
Phoenix Services International, LLC
Term Loan, 4.75%, (1 mo. USD LIBOR + 3.75%, Floor 1.00%), Maturing March
1, 2025
609 585,000
Zekelman Industries, Inc.
Term Loan, 2.15%, (1 mo. USD LIBOR + 2.00%), Maturing January 24, 2027
968 941,777
2,473,246
陸上輸送－0.8%
Kenan Advantage Group, Inc.
Term Loan, 4.00%, (1 mo. USD LIBOR + 3.00%, Floor 1.00%), Maturing July
31, 2022
433 419,489
Term Loan, 4.00%, (1 mo. USD LIBOR + 3.00%, Floor 1.00%), Maturing July
31, 2022
1,673 1,618,868
XPO Logistics, Inc.
Term Loan, 2.15%, (1 mo. USD LIBOR + 2.00%), Maturing February 24, 2025
425 417,740
2,456,097
電気通信－4.6%
Cablevision Lightpath, LLC
Term Loan, Maturing September 15, 2027(5)
125 123,359
CenturyLink, Inc.
Term Loan, 2.40%, (1 mo. USD LIBOR + 2.25%), Maturing March 15, 2027
3,102 2,991,597
Colorado Buyer, Inc.
Term Loan, 4.00%, (6 mo. USD LIBOR + 3.00%, Floor 1.00%), Maturing May 1,
2024 1,524 1,336,737
Digicel International Finance Limited
Term Loan, 3.80%, (6 mo. USD LIBOR + 3.25%), Maturing May 28, 2024
534 468,483
Global Eagle Entertainment, Inc.
DIP Loan, 11.25%, (1 mo. USD LIBOR + 10.00%, Floor 1.25%), Maturing
January 22, 2021
113 111,744
Term Loan, 0.00%, Maturing January 6, 2023(7)
757 529,788
Intelsat Jackson Holdings S.A.
DIP Loan, 5.05%, (6 mo. USD LIBOR + 5.50%, Floor 1.00%), Maturing July
13, 2022(3)
326 332,162
Term Loan, 8.75%, (USD Prime + 5.50%), Maturing January 2, 2024
1,100 1,111,343
37/92
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アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
額面 時価
債務者／細目 （千米ドル） （米ドル）
電気通信（続き）
IPC Corp.
Term Loan, 5.50%, (3 mo. USD LIBOR + 4.50%, Floor 1.00%), Maturing August
6, 2021(4)
570 406,851
Level 3 Financing, Inc.
Term Loan, 1.90%, (1 mo. USD LIBOR + 1.75%), Maturing March 1, 2027
1,957 1,888,722
Onvoy, LLC
Term Loan, 5.50%, (1 mo. USD LIBOR + 4.50%, Floor 1.00%), Maturing
February 10, 2024
483 458,978
Syniverse Holdings, Inc.
Term Loan, 6.00%, (3 mo. USD LIBOR + 5.00%, Floor 1.00%), Maturing March
9, 2023
683 535,194
Telesat Canada
Term Loan, 2.90%, (1 mo. USD LIBOR + 2.75%), Maturing December 7, 2026
596 576,519
Ziggo Financing Partnership
Term Loan, 2.65%, (1 mo. USD LIBOR + 2.50%), Maturing April 30, 2028
2,625 2,524,011
13,395,488
公益－0.6%
Calpine Corporation
Term Loan, 2.40%, (1 mo. USD LIBOR + 2.25%), Maturing January 15, 2024
1,566 1,530,866
Longview Power, LLC
Term Loan, 11.50%, (3 mo. USD LIBOR + 10.00%, Floor 1.50%), Maturing July
30, 2025(4)
144 114,986
USIC Holdings, Inc.
Term Loan, 4.25%, (1 mo. USD LIBOR + 3.25%, Floor 1.00%), Maturing
December 8, 2023
122 120,072
1,765,924
シニア変動利付有価証券合計（認識された原価：293,580,088米ドル） 276,734,521
38/92
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
普通株式－1.4％
時価
銘柄名 数量 （米ドル）
航空および軍需－0.1%
IAP Global Services, LLC(4)(8)(9)
24 351,106
351,106
自動車－0.0%(6)
Dayco Products, LLC(8)(9)
9,586 71,895
71,895
ビジネス機器およびサービス－0.1%
Crossmark Holdings, Inc.(8)(9)
3,189 183,368
183,368
電子機器／電器－0.5%
Answers Corp.(4)(8)(9) 22,610 16,731
Software Luxembourg Holding S.A., Class A(8)(9) 6,598 1,319,600
1,336,331
ヘルスケア－0.1%
Akorn Holding Company, LLC, Class A(8)(9)
27,997 311,467
311,467
非鉄金属／鉱物－0.0%(6)
ACNR Holdings, Inc., Class A(8)(9)
1,930 22,195
22,195
石油およびガス－0.4%
AFG Holdings, Inc.(4)(8)(9) 25,000 550,500
Fieldwood Energy, Inc.(8)(9) 2,203 220
Fieldwood Energy, Inc.(8)(9) 9,539 954
McDermott International, Ltd.(8)(9) 58,491 99,435
RDV Resources, Inc., Class A(4)(8)(9) 12,703 0
Samson Resources II, LLC, Class A(4)(8) 54,233 352,514
Sunrise Oil & Gas, Inc., Class A(8)(9) 9,957 69,699
1,073,322
ラジオおよびテレビ－0.1%
Clear Channel Outdoor Holdings, Inc.(8)(9) 37,554 33,573
Cumulus Media, Inc., Class A(8)(9) 25,047 126,738
Cumulus Media, Inc., Class B(8)(9) 12,091 66,500
iHeartMedia, Inc., Class A(8)(9) 2,122 17,443
iHeartMedia, Inc., Class B(8)(9) 28 238
244,492
小売（食料およびドラッグを除く）－0.0%(6)
David’s Bridal, LLC(4)(8)(9)
11,874 103,779
103,779
公益－0.1%
Longview Intermediate Holdings, LLC, Class A(4)(8)(9)
36,023 291,426
291,426
普通株式合計（認識された原価：4,734,795米ドル） 3,989,381
39/92
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アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
優先株式－0.1％
額面 時価
銘柄名 （千米ドル） （米ドル）
金融サービス－0.0%(6)
DBI Investors, Inc., Series A-1(4)(8)(9)
561 45,065
45,065
非鉄金属／鉱物－0.0%(6)
ACNR Holdings, Inc., 15.00% (PIK)(8)(9)
911 13,665
13,665
小売（食料およびドラッグを除く）－0.1%
David’s Bridal, LLC, Series A, 8.00% (PIK)(4)(8)(9) 330 26,400
David’s Bridal, LLC, Series B, 10.00% (PIK)(4)(8)(9) 1,346 108,972
135,372
優先株式合計（認識された原価：108,972米ドル） 194,102
社債および手形－0.1％
額面 時価
銘柄名 （千米ドル） （米ドル）
ラジオおよびテレビ－0.1%
iHeartCommunications, Inc.
6.375%, 5/1/26 94,211
90
8.375%, 5/1/27 159,945
164
社債および手形合計（認識された原価：265,667米ドル）
254,156
ワラント－0.0%(6)
時価
銘柄名 数量 （米ドル）
ヘルスケア－0.0%
THAIHOT Investment Company US Limited, Exp. 10/13/27(4)(8)(9)
15 0
THAIHOT Investment Company US Limited, Exp. 10/13/27 (Contingent
Warrants)(4)(8)(9) 861 0
0
ラジオおよびテレビ－0.0%(6)
iHeartMedia, Inc., Exp. 5/1/39(8)(9)
13,820 113,600
113,600
小売（食料およびドラッグを除く）－0.0%
David’s Bridal, LLC, Exp. 11/26/22(4)(8)(9)
2,292 0
0
ワラント合計（認識された原価：252,215米ドル） 113,600
その他－0.0%(6)
時価
銘柄名 数量 （米ドル）
石油およびガス－0.0%(6)
Paragon Offshore Finance Company, Class A(8)(9) 364
1,213
Paragon Offshore Finance Company, Class B(8)(9) 7,423
606
その他合計（認識された原価：13,182米ドル）
7,787
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
短期投資証券－2.8％
時価
細目 数量 （米ドル）
Eaton Vance Cash Reserves Fund, LLC, 0.12%(10)
8,079,834 8,079,834
短期投資証券合計（認識された原価：8,079,834米ドル） 8,079,834
投資合計－100.0%
（認識された原価：307,034,753米ドル） 289,373,381
未実行ローン契約控除－(0.1)% (432,732)
純投資－99.9%
（認識された原価：306,602,021米ドル） 288,940,649
負債控除後その他の資産－0.1%
328,253
純資産－100.0% 289,268,902
投資有価証券明細表のそれぞれの投資カテゴリーに表示されているパーセンテージは純資産を基にしています。
(1)シニア変動利付有価証券（シニアローン）は、余剰のキャッシュフローから繰上返済が要求されることや、債務者に
自身の選択で返済を認めることがあります。債務者が返済する程度は、契約上の要求もしくは債務者の選択によるも
のであれ、正確に予測することはできません。結果として、実際の残存期間は記載された記載の満期より大幅に短く
なることがあります。ただし、シニアローンの一般的な予想平均残存期間は概ね2年から4年程度となっています。一
般的にシニアローンの利率は、定期的に、基準貸出金利にスプレッドを加算することにより再算定されます。これら
の基準貸出金利は、第一にロンドン・インターバンク・オファード・レート（「LIBOR」）であり、第二に、単一もし
くは複数の主要な米国銀行によって提示されるプライム・レート（「Prime Rate」）です。基準貸出金利は、フロア
金利、すなわち最低金利が設定されることがあります。
シニアローンは通常、売買する前に満たす必要のある契約上の制限の対象となります。
(2)記載の利率は、2020年10月31日時点のシニアローンファシリティの契約の加重平均利率を表します。各契約の利率
は、主として、週次、月次あるいは四半期毎に、基礎となる貸出利率、スプレッドおよび更改期間により再算定され
ます。
(3)未実行の、または一部未実行のローン契約です。記載の利率は、ローン実行部分がある場合にはその参照金利および
スプレッド、ならびに、ローン未実行部分に係るコミットメントフィーの加重平均利率を表します。2020年10月31日
時点の未実行のローン契約額は433,829米ドルです。
(4)開示を目的とした公正価値測定では、当該証券はレベル３に分類されます。レベル３とは米国会計基準における３段
階の公正価値評価法による価格で、市場での価格は観察不可能だが、市場関係者による最善の情報を仮定とした価格
に相当します。
(5)当該シニアローンは、2020年10月31日以降に、受渡しされ利率が決定される予定です。
(6)合計0.05%未満です。
(7)発行体は利息および／または元本の支払に関してデフォルト状態にあります。変動金利証券については、利息計上停
止の状況を反映するために利率が調整されています。
(8)当該証券は、シニアローンの再構築に関連して取得されており、転売時に制限を受けることがあります。
(9)無利息証券です。
(10)イートン・バンスのポートフォリオが利用可能な関連投資会社であり、高格付けの米ドル建てマネー・マーケット投
資証券に投資を行うファンドです。表示の利回りは、2020年10月31日時点の7日間の年率換算利回りです。
略語：
DIP－占有債務者（Debtor In Possession）
LIBOR－ロンドン・インターバンク・オファード・レート（London Interbank Offered Rate）
PIK－約定繰延利息（Payment In Kind）
通貨略称
USD－米ドル
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
資産・負債計算書
（米ドル表示）
資産 2020年10月31日現在
関連当事者以外に係る投資－評価額（認識された原価：298,522,187米ドル） 280,860,815
関連当事者に係る投資－評価額（認識された原価：8,079,834米ドル） 8,079,834
現金 2,023,571
未収利息 615,335
関連当事者に係る未収配当 1,118
売却済投資に係る未収金 5,152,705
売却済ファンド参加型投資証券に係る未収金 239,944
前払費用 39,259
資産合計 297,012,581
負債
購入済投資に係る未払金 6,514,813
償還済ファンド参加型投資証券に係る未払金 217,793
未払分配金 627,797
関連当事者に係る未払金：
投資顧問会社報酬 127,137
未払費用 256,139
負債合計 7,743,679
純資産 289,268,902
純資産の源泉
払込資本 332,740,963
累積損失 (43,472,061)
合計 289,268,902
クラスⅠ３＄シェアーズ
純資産 64,980,786
参加型投資証券発行済口数 7,004,370
1口当たり純資産価額、発行価格および償還価格
（純資産÷参加型投資証券発行済口数） 9.28
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
４【委託会社等の概況】
（１）【資本金の額】
（ 2021年12月30日 現在）
資本金の額 20億円
※
発行する株式総数 100,000株
（普通株式 上限100,000株、Ａ種種類株式 上限30,000株）
発行済株式総数 40,000株
（普通株式24,490株、Ａ種種類株式15,510株）
※種類株式の発行が可能
直近５カ年の資本金の増減：該当事項はありません。
（２）【事業の内容及び営業の状況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、投資信託の設
定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）なら
びにその受益証券（受益権）の募集又は私募（第二種金融商品取引業）を行っています。また、「金
融商品取引法」に定める投資助言・代理業を行っています。
2021年12月30日 現在、委託会社の運用する投資信託は以下の通りです。（親投資信託を除く）
純資産総額（単位：円）
基本的性格 本数
26 1,506,807,208,638
追加型公社債投資信託
825 15,911,064,690,034
追加型株式投資信託
28 59,752,056,358
単位型公社債投資信託
220 1,332,625,264,209
単位型株式投資信託
1,099 18,810,249,219,239
合計
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
（３）【その他】
（1）定款の変更、事業譲渡又は事業譲受、出資の状況その他の重要事項
該当事項はありません。
（2）訴訟事件その他の重要事項
委託会社およびファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありま
せん。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
５【委託会社等の経理状況】
１．委託会社であるアセットマネジメントOne株式会社（以下「委託会社」という。）の財務諸表は、
「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）ならびに同規則
第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年8月6日内閣府令第52号）
により作成しております。
また、中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52年大蔵
省令第38号）、ならびに同規則第38条及び第57条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣
府令」（平成19年8月6日内閣府令第52号）により作成しております。
２．委託者の財務諸表及び中間財務諸表に掲記される科目その他の事項の金額については、従来、千円
単位で記載しておりましたが、第37期事業年度の中間会計期間より百万円単位で記載することに変更
いたしました。その結果、第36期事業年度の財務諸表の金額については千円未満の端数を、第37期事
業年度の中間財務諸表の金額については百万円未満の端数を切り捨てて記載しております。
３．委託会社は、第36期事業年度（自2020年4月1日至2021年3月31日）の財務諸表について、EY新日本
有限責任監査法人の監査を受け、第37期中間会計期間（自2021年4月1日至2021年9月30日）の中間財
務諸表について、EY新日本有限責任監査法人の中間監査を受けております。
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（１）【貸借対照表】
（単位：千円）
第35期 第36期
（2020年3月31日現在） （2021年3月31日現在）
（資産の部）
流動資産
現金・預金 32,932,013 36,734,502
金銭の信託 28,548,165 25,670,526
有価証券 996 －
未収委託者報酬 11,487,393 16,804,456
未収運用受託報酬 4,674,225 5,814,654
未収投資助言報酬 331,543 317,567
未収収益 11,674 7,412
前払費用 480,129 724,591
その他 2,815,351 2,419,487
流動資産計 81,281,494 88,493,198
固定資産
有形固定資産 1,278,455 1,119,327
建物 ※1 1,006,793 ※1 915,815
器具備品 ※1 270,768 ※1 202,902
建設仮勘定 894 609
無形固定資産 3,524,781 3,991,834
ソフトウエア 3,299,065 2,878,179
ソフトウエア仮勘定 221,784 1,109,723
電話加入権 3,931 3,931
投資その他の資産 9,482,127 11,153,554
投資有価証券 261,361 261,360
関係会社株式 5,299,196 5,299,196
長期差入保証金 1,302,402 1,324,203
繰延税金資産 2,508,004 3,676,823
その他 111,162 591,970
固定資産計 14,285,364 16,264,717
資産合計 95,566,859 104,757,915
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（単位：千円）
第35期 第36期
（2020年3月31日現在） （2021年3月31日現在）
（負債の部）
流動負債
預り金 3,702,906 3,730,283
未払金 4,803,140 7,337,541
未払収益分配金 966 846
未払償還金 9,999 9,999
未払手数料 4,582,140 6,889,193
その他未払金 210,034 437,502
未払費用 6,673,320 9,713,972
未払法人税等 4,090,268 4,199,922
未払消費税等 1,338,183 2,106,617
賞与引当金 1,373,328 1,789,597
役員賞与引当金 65,290 76,410
流動負債計 22,046,438 28,954,345
固定負債
退職給付引当金 2,118,947 2,292,486
時効後支払損引当金 174,139 157,945
固定負債計 2,293,087 2,450,431
負債合計 24,339,526 31,404,777
（純資産の部）
株主資本
資本金 2,000,000 2,000,000
資本剰余金 19,552,957 19,552,957
資本準備金 2,428,478 2,428,478
その他資本剰余金 17,124,479 17,124,479
利益剰余金 49,674,383 51,800,187
利益準備金 123,293 123,293
その他利益剰余金 49,551,090 51,676,893
別途積立金 31,680,000 31,680,000
繰越利益剰余金 17,871,090 19,996,893
株主資本計 71,227,341 73,353,144
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金 △7 △6
評価・換算差額等計 △7 △6
純資産合計 71,227,333 73,353,137
負債・純資産合計 95,566,859 104,757,915
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（２）【損益計算書】
（単位：千円）
第35期 第36期
（自 2019年4月1日 （自 2020年4月1日
至 2020年3月31日） 至 2021年3月31日）
営業収益
委託者報酬 84,426,075 89,905,293
運用受託報酬 16,912,305 17,640,234
投資助言報酬 1,208,954 1,103,477
その他営業収益 68,156 781,735
営業収益計 102,615,492 109,430,741
営業費用
支払手数料 34,980,736 37,003,102
広告宣伝費 340,791 424,598
公告費 375 400
調査費 25,132,268 30,794,092
調査費 10,586,542 11,302,420
委託調査費 14,545,725 19,491,671
委託計算費 698,723 543,135
営業雑経費 990,002 938,891
通信費 44,209 46,358
印刷費 738,330 680,272
協会費 71,386 71,361
諸会費 22,790 23,936
支払販売手数料 113,286 116,962
営業費用計 62,142,897 69,704,220
一般管理費
給料 10,817,861 10,586,117
役員報酬 174,795 163,394
給料・手当 9,087,800 9,030,562
賞与 1,555,264 1,392,160
交際費 40,436 8,168
寄付金 8,906 7,757
旅費交通費 320,037 50,081
租税公課 651,265 912,570
不動産賃借料 1,479,503 1,499,753
退職給付費用 505,189 524,845
固定資産減価償却費 882,526 1,078,185
福利厚生費 44,352 44,004
修繕費 1,843 777
賞与引当金繰入額 1,373,328 1,789,597
役員賞与引当金繰入額 65,290 76,410
機器リース料 233 208
事務委託費 3,625,424 3,793,883
事務用消耗品費 104,627 68,534
器具備品費 1,620 548
諸経費 197,094 152,830
一般管理費計 20,119,543 20,594,276
営業利益 20,353,050 19,132,244
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
（単位：千円）
第35期 第36期
（自 2019年4月1日 （自 2020年4月1日
至 2020年3月31日） 至 2021年3月31日）
営業外収益
受取利息 4,440 27,079
受取配当金 11,185 2,356
時効成立分配金・償還金 49,164 362
投資信託償還益 5,528 －
為替差益 － 7,314
金銭の信託運用益 － 1,229,697
受取負担金 297,886 －
雑収入 7,394 13,505
時効後支払損引当金戻入額 3,473 13,011
営業外収益計 379,073 1,293,326
営業外費用
為替差損 19,750 －
投資信託償還損 1 3
金銭の信託運用損 169,505 －
システム解約料 31,680 －
早期割増退職金 － 48,755
雑損失 104 5
営業外費用計 221,042 48,764
経常利益 20,511,082 20,376,806
特別利益
投資有価証券売却益 1,169,758 －
特別利益計 1,169,758 －
特別損失
固定資産除却損 ※1 16,085 ※1 1,511
特別損失計 16,085 1,511
税引前当期純利益 21,664,754 20,375,294
法人税、住民税及び事業税 7,045,579 7,418,311
法人税等調整額 △385,835 △1,168,820
法人税等合計 6,659,743 6,249,491
当期純利益 15,005,011 14,125,803
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（３）【株主資本等変動計算書】
第35期（自 2019年4月1日 至 2020年3月31日）
（単位：千円）
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰余金
株主資本
その他 資本剰余
資本金
利益 利益剰余金
合計
資本準備金
別途 繰越利益
準備金 合計
資本剰余金 金合計
積立金 剰余金
当期首残高
2,000,000 2,428,478 17,124,479 19,552,957 123,293 31,680,000 14,146,079 45,949,372 67,502,329
当期変動額
剰余金の配当
△11,280,000 △11,280,000 △11,280,000
当期純利益
15,005,011 15,005,011 15,005,011
株主資本以外の
項目の当期変動
－
額(純額)
当期変動額合計
－ － － － － － 3,725,011 3,725,011 3,725,011
当期末残高
2,000,000 2,428,478 17,124,479 19,552,957 123,293 31,680,000 17,871,090 49,674,383 71,227,341
評価・換算差額等
純資産
その他
評価・換算
合計
有価証券
差額等合計
評価差額金
当期首残高
846,755 846,755 68,349,085
当期変動額
剰余金の配当
△11,280,000
当期純利益
15,005,011
株主資本以外の
項目の当期変動
△ 846,763 △ 846,763 △ 846,763
額(純額)
当期変動額合計 △ 846,763 △ 846,763
2,878,247
当期末残高
△ 7 △ 7
71,227,333
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
第36期（自 2020年4月1日 至 2021年3月31日）
（単位：千円）
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰余金
株主資本
資本金 その他 資本剰余
利益 利益剰余金
合計
資本準備金
別途 繰越利益
準備金 合計
資本剰余金 金合計
積立金 剰余金
当期首残高
2,000,000 2,428,478 17,124,479 19,552,957 123,293 31,680,000 17,871,090 49,674,383 71,227,341
当期変動額
剰余金の配当
△12,000,000 △12,000,000 △12,000,000
当期純利益
14,125,803 14,125,803 14,125,803
株主資本以外の
項目の当期変動
-
額(純額)
当期変動額合計
- 2,125,803 2,125,803 2,125,803
- - - - -
当期末残高
2,000,000 2,428,478 17,124,479 19,552,957 123,293 31,680,000 19,996,893 51,800,187 73,353,144
評価・換算差額等
純資産
その他
評価・換算
合計
有価証券
差額等合計
評価差額金
当期首残高
△ 7 △ 7
71,227,333
当期変動額
剰余金の配当
△12,000,000
当期純利益
14,125,803
株主資本以外の
項目の当期変動
1 1 1
額(純額)
当期変動額合計
1 1 2,125,804
当期末残高 △ 6 △ 6
73,353,137
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重要な会計方針
1. 有価証券の評価基準及び評価 （1）子会社株式及び関連会社株式
：移動平均法による原価法
方法
（2）その他有価証券
時価のあるもの：決算日の市場価格等に基づく時価法
（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動
平均法により算定）
時価のないもの: 移動平均法による原価法
2. 金銭の信託の評価基準及び評 時価法
価方法
3. 固定資産の減価償却の方法 （1）有形固定資産
定率法を採用しております。
ただし、2016年4月1日以降に取得した建物附属設備について
は、定額法を採用しております。
（2）無形固定資産
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用
可能期間（5年）に基づく定額法を採用しております。
4. 外貨建の資産及び負債の本邦 外貨建金銭債権債務は、期末日の直物等為替相場により円貨に換
算し、換算差額は損益として処理しております。
通貨への換算基準
5. 引当金の計上基準 （1）賞与引当金は、従業員に対して支給する賞与の支出に充てる
ため、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上
しております。
（2）役員賞与引当金は、役員に対して支給する賞与の支出に充て
るため、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計
上しております。
（3）退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、退職一
時金制度について、当事業年度末における退職給付債務の見込
額に基づき計上しております。
①退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度
末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準
によっております。
②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤
務期間内の一定の年数（5年）による定額法により按分した
額を費用処理しております。
数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員
の平均残存勤務期間内の一定の年数（5年または10年）によ
る定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度か
ら費用処理しております。
（4）時効後支払損引当金は、時効成立のため利益計上した収益分
配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備え
るため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上して
おります。
6．消費税等の会計処理 消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっておりま
す。
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（未適用の会計基準等）
1．収益認識に関する会計基準等
・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日 企業会計基準委員会）
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号 2020年３月31日 企業会
計基準委員会）
・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号 2020年３月31日 企
業会計基準委員会）
（1）概要
国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）は、共同して収益認識に関する
包括的な会計基準の開発を行い、2014年５月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいては
IFRS第15号、FASBにおいてはTopic 606）を公表しており、IFRS第15号は2018年１月１日以後開始す
る事業年度から、Topic 606は2017年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏ま
え、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わ
せて公表されたものです。
企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第
15号と整合性を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原
則を取り入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われて
きた実務等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追
加することとされております。
（2）適用予定日
当社は、当該会計基準等を2021年４月１日に開始する会計年度の期首から適用する予定でありま
す。
（3）当該会計基準等の適用による影響
当該会計基準等の適用による影響はありません。
2．時価の算定に関する会計基準等
・「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号 2019年７月４日 企業会計基準委員会）
・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2019年７月４日 企業
会計基準委員会）
・「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号 2019年７月４日 企業会計基準委員会）
・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号 2020年３月31日 企
業会計基準委員会）
（1）概要
国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）が、公正価値測定についてほぼ
同じ内容の詳細なガイダンス（国際財務報告基準（IFRS）においてはIFRS第13号「公正価値測定」、
米国会計基準においてはAccounting Standards CodificationのTopic 820「公正価値測定」）を定め
ている状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、主に金融商品の時価に関するガイダンス及び開
示に関して、日本基準を国際的な会計基準との整合性を図る取組みが行われ、「時価の算定に関する
会計基準」等が公表されたものです。
企業会計基準委員会の時価の算定に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、統一
的な算定方法を用いることにより、国内外の企業間における財務諸表の比較可能性を向上させる観点
から、IFRS第13号の定めを基本的にすべて取り入れることとされ、また、これまで我が国で行われて
きた実務等に配慮し、財務諸表間の比較可能性を大きく損なわせない範囲で、個別項目に対するその
他の取扱いを定めることとされています。
（2）適用予定日
当社は、当該会計基準等を2021年４月１日に開始する会計年度の期首から適用する予定でありま
す。
（3）当該会計基準等の適用による影響
当該会計基準等の適用による影響は、評価中であります。
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注記事項
（貸借対照表関係）
※1．有形固定資産の減価償却累計額
（千円）
第35期 第36期
（2020年3月31日現在） （2021年3月31日現在）
建物 320,020 407,133
器具備品 949,984 978,763
（損益計算書関係）
※1．固定資産除却損の内訳
（千円）
第35期 第36期
（自 2019年4月 1日 （自 2020年4月 1日
至 2020年3月31日） 至 2021年3月31日）
建物 - 944
器具備品 9,609 566
ソフトウエア 6,475 -
（株主資本等変動計算書関係）
第35期（自 2019年4月1日 至 2020年3月31日）
1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
当事業年度期首 当事業年度 当事業年度 当事業年度末
発行済株式の種類
株式数（株） 増加株式数（株） 減少株式数（株） 株式数（株）
24,490 － － 24,490
普通株式
15,510 － － 15,510
A種種類株式
40,000 － － 40,000
合計
2．配当に関する事項
（1）配当金支払額
配当金の総 1株当たり配
決議 株式の 基準日 効力発生日
額（千円） 当額（円）
種類
普通株式
2019年6月20日
11,280,000 282,000
2019年3月31日 2019年6月21日
定時株主総会
A種種類
株式
（2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
配当金の総 1株当たり配
決議 株式の 配当の 基準日 効力発生日
額（千円） 当額（円）
種類 原資
普通
株式
2020年6月17日 利益
12,000,000 300,000
2020年3月31日 2020年6月18日
定時株主総会 剰余金
A種種
類株式
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第36期（自 2020年4月1日 至 2021年3月31日）
1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
当事業年度期首 当事業年度 当事業年度 当事業年度末
発行済株式の種類
株式数（株） 増加株式数（株） 減少株式数（株） 株式数（株）
24,490 － － 24,490
普通株式
15,510 － － 15,510
A種種類株式
40,000 － － 40,000
合計
2．配当に関する事項
（1）配当金支払額
配当金の総 1株当たり配
決議 株式の 基準日 効力発生日
額（千円） 当額（円）
種類
普通株式
2020年6月17日
12,000,000 300,000
2020年3月31日 2020年6月18日
定時株主総会
A種種類
株式
（2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
2021年6月16日開催予定の定時株主総会において、以下のとおり決議を予定しております。
配当金の総 1株当たり配
決議 株式の 配当の 基準日 効力発生日
額（千円） 当額（円）
種類 原資
普通
株式
2021年6月16日 利益
11,280,000 282,000
2021年3月31日 2021年6月17日
定時株主総会 剰余金
A種種
類株式
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（金融商品関係）
1．金融商品の状況に関する事項
（1）金融商品に対する取組方針
当社は、投資運用業を営んでおります。資金運用については、短期的な預金等に限定しておりま
す。
当社が運用を行う投資信託の商品性を適正に維持するため、当該投資信託を特定金外信託を通じ
て、または直接保有しております。なお、特定金外信託を通じて行っているデリバティブ取引は後
述するリスクを低減する目的で行っております。当該デリバティブ取引は、実需の範囲内でのみ利
用することとしており、投機的な取引は行わない方針であります。
（2）金融商品の内容及びそのリスク
金銭の信託の主な内容は、当社運用ファンドの安定運用を主な目的として資金投入した投資信託
及びデリバティブ取引であります。金銭の信託に含まれる投資信託は為替及び市場価格の変動リス
クに晒されておりますが、デリバティブ取引（為替予約取引、株価指数先物取引及び債券先物取
引）を利用して一部リスクを低減しております。
営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、相手先の信用リスクに晒されておりま
す。
有価証券及び投資有価証券は、主にその他有価証券（投資信託）、業務上の関係を有する企業の
株式であり、発行体の信用リスクや市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である未払手数料は、１年以内の支払期日であります。
（3）金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
預金の預入先については、余資運用規程に従い、格付けの高い預入先に限定することによ
り、リスクの軽減を図っております。
営業債権の相手先の信用リスクに関しては、当社の信用リスク管理の基本方針に従い、取引
先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な相手先の信用状況を把握する体制として
います。
有価証券及び投資有価証券の発行体の信用リスクに関しては、信用情報や時価の把握を定期
的に行うことで管理しています。
②市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
組織規程における分掌業務の定めに基づき、リスク管理担当所管にて、取引残高、損益及び
リスク量等の実績管理を行い、定期的に社内委員会での報告を実施しております。
③資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
取引実行担当所管からの報告に基づき、資金管理担当所管が資金繰りを確認するとともに、
十分な手許流動性を維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
（4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定され
た価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前
提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
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2．金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注2）参
照）。
第35期（2020 年3月31日現在）
貸借対照表計上額 時価 差額
（千円） （千円） （千円）
32,932,013 32,932,013 －
（1）現金・預金
28,548,165 28,548,165 －
（2）金銭の信託
11,487,393 11,487,393 －
（3）未収委託者報酬
（4）未収運用受託報酬
4,674,225 4,674,225 －
（5）有価証券及び投資有価証券
その他有価証券
2,988 2,988 －
77,644,787 77,644,787 －
資産計
4,582,140 4,582,140 －
（1）未払手数料
4,582,140 4,582,140 －
負債計
第36期（2021年3月31日現在）
貸借対照表計上額 時価 差額
（千円） （千円） （千円）
36,734,502 36,734,502 －
（1）現金・預金
25,670,526 25,670,526 －
（2）金銭の信託
16,804,456 16,804,456 －
（3）未収委託者報酬
（4）未収運用受託報酬
5,814,654 5,814,654 －
（5）投資有価証券
その他有価証券
1,990 1,990 －
85,026,130 85,026,130 －
資産計
6,889,193 6,889,193 －
（1）未払手数料
6,889,193 6,889,193 －
負債計
（注1）金融商品の時価の算定方法
資 産
（1）現金・預金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
よっております。
（2）金銭の信託
有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている
有価証券について、投資信託は基準価額によっております。また、デリバティブ取引は取引相
手先金融機関より提示された価格によっております。
（3）未収委託者報酬及び（4）未収運用受託報酬
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
よっております。
（5）有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、投資信託は基準価額によっております。
負 債
（1）未払手数料
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
よっております。
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（注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
（千円）
第35期 第36期
区分
（2020年3月31日現在） （2021年3月31日現在）
259,369 259,369
①非上場株式
5,299,196 5,299,196
②関係会社株式
①非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、
時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(5) 有価証券及び投資有価証券 その他有
価証券」には含めておりません。
②関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができ
ず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
（注3）金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
第35期（2020年3月31日現在）
1年以内 1年超5年以内 5年超10年以内 10年超
（千円） （千円） （千円） （千円）
32,932,013 － － －
（1）現金・預金
28,548,165 － － －
（2）金銭の信託
11,487,393 － － －
（3）未収委託者報酬
4,674,225 － － －
（4）未収運用受託報酬
（5）有価証券及び投資有価証券
996 994 997 －
その他有価証券(投資信託)
第36期（2021年3月31日現在）
1年以内 1年超5年以内 5年超10年以内 10年超
（千円） （千円） （千円） （千円）
36,734,502 － － －
（1）現金・預金
25,670,526 － － －
（2）金銭の信託
16,804,456 － － －
（3）未収委託者報酬
5,814,654 － － －
（4）未収運用受託報酬
（5）投資有価証券
－ 1,990 － －
その他有価証券(投資信託)
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（有価証券関係）
1. 子会社株式及び関連会社株式
関係会社株式（第35期の貸借対照表計上額5,299,196千円、第36期の貸借対照表計上額5,299,196
千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載してお
りません。
2. その他有価証券
第35期（2020年3月31日現在）
（千円）
貸借対照表日における
区分 取得原価 差額
貸借対照表計上額
貸借対照表計上額が
取得原価を超えるもの
－ － －
①株式
－ － －
②投資信託
小計
貸借対照表計上額が
取得原価を超えないもの
－ － －
①株式
2,988 3,000 △ 11
②投資信託
2,988 3,000 △ 11
小計
2,988 3,000 △ 11
合計
（注）非上場株式（貸借対照表計上額259,369千円）については、市場価格がなく、時価を把握す
ることが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりませ
ん。
第36期（2021年3月31日現在）
（千円）
貸借対照表日における
区分 取得原価 差額
貸借対照表計上額
貸借対照表計上額が
取得原価を超えるもの
－ － －
①株式
－ － －
②投資信託
小計
貸借対照表計上額が
取得原価を超えないもの
－ － －
①株式
1,990 2,000 △ 9
②投資信託
1,990 2,000 △ 9
小計
1,990 2,000 △ 9
合計
（注）非上場株式（貸借対照表計上額259,369千円）については、市場価格がなく、時価を把握す
ることが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりませ
ん。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
3．当該事業年度中に売却したその他有価証券
第35期（自 2019年4月1日 至 2020年3月31日）
売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
区分
（千円） （千円） （千円）
1,298,377 1,169,758 －
株式
投資信託 159,526 5,528 1
第36期（自 2020年4月1日 至 2021年3月31日）
売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
区分
（千円） （千円） （千円）
996 － 3
投資信託
（注）投資信託の「売却額」、「売却益の合計額」及び「売却損の合計額」は、償還によるものであり
ます。
（退職給付関係）
1．採用している退職給付制度の概要
当社は、確定給付型の制度として退職一時金制度（非積立型制度であります）を採用しておりま
す。確定拠出型の制度としては確定拠出年金制度を採用しております。
2．確定給付制度
（1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
（千円）
第35期 第36期
（自 2019年4月 1日 （自 2020年4月 1日
至 2020年3月31日） 至 2021年3月31日）
退職給付債務の期首残高 2,289,044 2,422,901
勤務費用 302,546 303,999
利息費用 2,087 2,180
数理計算上の差異の発生額 18,448 △4,319
退職給付の支払額 △187,749 △245,143
過去勤務費用の発生額 － △1,567
その他 △1,476 1,567
退職給付債務の期末残高 2,422,901 2,479,619
（2）退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
（千円）
第35期 第36期
（2020年3月31日現在） （2021年3月31日現在）
非積立型制度の退職給付債務 2,422,901 2,479,619
未積立退職給付債務 2,422,901 2,479,619
未認識数理計算上の差異 △130,155 △84,264
未認識過去勤務費用 △173,798 △102,868
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 2,118,947 2,292,486
退職給付引当金 2,118,947 2,292,486
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 2,118,947 2,292,486
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
（3）退職給付費用及びその内訳項目の金額
（千円）
第35期 第36期
（自 2019年4月 1日 （自 2020年4月 1日
至 2020年3月31日） 至 2021年3月31日）
勤務費用 302,546 303,999
利息費用 2,087 2,180
数理計算上の差異の費用処理額 38,861 41,571
過去勤務費用の費用処理額 69,519 69,362
その他 △11,303 △7,720
確定給付制度に係る退職給付費用 401,711 409,394
（注）上記退職給付費用以外に早期割増退職金として、当事業年度において48,755千円を営業外費用に
計上しております。
（4）数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎
第35期 第36期
（2020年3月31日現在） （2021年3月31日現在）
割引率 0.09％ 0.09％
予想昇給率 1.00％～4.42％ 1.00％～3.76％
3．確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度103,477千円、当事業年度100,806千円であります。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
（税効果会計関係）
1．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
第35期 第36期
(2020年3月31日現在) (2021年3月31日現在)
（千円） （千円）
繰延税金資産
221,053 260,377
未払事業税
10,778 10,711
未払事業所税
420,513 547,974
賞与引当金
78,439 92,748
未払法定福利費
10,410 8,535
未払給与
47,781 －
受取負担金
331,395 1,410,516
運用受託報酬
14,116 18,079
資産除去債務
減価償却超過額（一括償却資産） 50,942 25,808
82,684 51,986
減価償却超過額
繰延資産償却超過額（税法上） 323,132 301,965
648,821 701,959
退職給付引当金
53,321 48,362
時効後支払損引当金
7,360 7,360
ゴルフ会員権評価損
166,740 166,740
関係会社株式評価損
28,976 28,976
投資有価証券評価損
11,532 △5,283
その他
3 2
その他有価証券評価差額金
2,508,004 3,676,823
繰延税金資産小計
－ －
評価性引当額
2,508,004 3,676,823
繰延税金資産合計
繰延税金負債
－ －
その他有価証券評価差額金
－ －
繰延税金負債合計
2,508,004 3,676,823
繰延税金資産の純額
2．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下
であるため、注記を省略しております。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
（企業結合等関係）
当社（以下「AMOne」という）は、2016年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会社
（以下「DIAM」という）、みずほ投信投資顧問株式会社（以下「MHAM」という）、みずほ信託銀行株式
会社（以下「TB」という）及び新光投信株式会社（以下「新光投信」という）（以下総称して「統合4
社」という）間の「統合契約書」に基づき、2016年10月1日付で統合いたしました。
1．結合当事企業
DIAM MHAM TB
結合当事企業 新光投信
投資運用業務、投 投資運用業務、投 信託業務、銀行業 投資運用業務、投
事業の内容
資助言・代理業務 資助言・代理業務 務、投資運用業務 資助言・代理業務
2．企業結合日
2016年10月1日
3．企業結合の方法
①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、
吸収合併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分
割、③DIAMを吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
4．結合後企業の名称
アセットマネジメントOne株式会社
5．企業結合の主な目的
当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ（以下「MHFG」という）及び第一生命ホールディ
ングス株式会社（以下「第一生命」という）の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミット
メントのもと、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、MHFGと第一生命
両社グループとの連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバ
ルな運用会社としての飛躍を目指してまいります。
6．合併比率
「3．企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
DIAM MHAM
会社名
（存続会社） （消滅会社）
合併比率（*） 1 0.0154
（*）普通株式と種類株式を合算して算定しております。
7．交付した株式数
「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所
有するMHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式
15,510株を交付しました。
8．経済的持分比率（議決権比率）
MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率 50.00％
MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率 20.00％
MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率 70.00％
なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00％から51.00％に異動しております。
9．取得企業を決定するに至った主な根拠
「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社であるMHFGが、
結合後企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当
し、DIAMが被取得企業となるものです。
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10．会計処理
「企業結合に関する会計基準」（企業結合会計基準第21号 平成25年9月13日公表分）及び「企業結
合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号 平成25年9月
13日公表分）に基づき、「3．企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下
の取引として処理し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
11．被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項
（1）被取得企業の取得原価及びその内訳
取得の対価 MHAMの普通株式 144,212,500千円
取得原価 144,212,500千円
（2）発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
a.発生したのれんの金額 76,224,837千円
被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた
b.発生原因
負債の純額と取得原価との差額によります。
c.のれんの償却方法及び償却期間 20年間の均等償却
（3）企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
a.資産の額 資産合計 40,451,657千円
うち現金・預金 11,605,537千円
うち金銭の信託 11,792,364千円
b.負債の額 負債合計 9,256,209千円
うち未払手数料及び未払費用 4,539,592千円
（注）顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の額
には含まれておりません。
（4）のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な種
類別の加重平均償却期間
a.無形固定資産に配分された金額
53,030,000千円
b.主要な種類別の内訳
顧客関連資産
53,030,000千円
c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
顧客関連資産
16.9年
12．被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額
（1）貸借対照表項目
第35期 第36期
（2020年3月31日現在） （2021年3月31日現在）
流動資産 －千円 －千円
固定資産 94,605,736千円 84,609,003千円
資産合計 94,605,736千円 84,609,003千円
流動負債 －千円 －千円
固定負債 8,278,713千円 5,570,814千円
負債合計 8,278,713千円 5,570,814千円
純資産 86,327,023千円 79,038,188千円
（注）固定資産及び資産合計には、のれん及び顧客関連資産の金額が含まれております。
のれん 62,885,491千円 59,074,249千円
顧客関連資産 34,810,031千円 29,793,358千円
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（2）損益計算書項目
第35期 第36期
（自 2019年4月 1日 （自 2020年4月 1日
至 2020年3月31日） 至 2021年3月31日）
営業収益 －千円 －千円
営業利益 △8,954,439千円 △8,823,626千円
経常利益 △8,954,439千円 △8,823,626千円
税引前当期純利益 △9,111,312千円 △8,823,626千円
当期純利益 △7,536,465千円 △7,288,834千円
1株当たり当期純利益 △188,411円64銭 △182,220円85銭
（注）営業利益には、のれん及び顧客関連資産の償却額が含まれております。
のれんの償却額 3,811,241千円 3,811,241千円
顧客関連資産の償却額 5,149,555千円 5,016,672千円
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
（資産除去債務関係）
当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務
を有しているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金（敷金）が計上されているため、資産除去債務の
負債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、その
うち当期の負担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
（セグメント情報等）
1．セグメント情報
当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
2．関連情報
第35期（自 2019年4月1日 至 2020年3月31日） 及び 第36期（自 2020年4月1日 至 2021年3月31日）
（1）サービスごとの情報
サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごと
の営業収益の記載を省略しております。
（2）地域ごとの情報
①営業収益
本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超えるた
め、記載を省略しております。
②有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
め、記載を省略しております。
（3）主要な顧客ごとの情報
特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記
載を省略しております。
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（関連当事者情報）
1．関連当事者との取引
（1）親会社及び法人主要株主等
第35期（自 2019年4月1日 至 2020年3月31日）
該当はありません。
第36期（自 2020年4月1日 至 2021年3月31日）
該当はありません。
（2）子会社及び関連会社等
第35期（自 2019年4月1日 至 2020年3月31日）
該当はありません。
第36期（自 2020年4月1日 至 2021年3月31日）
該当はありません。
（3）兄弟会社等
第35期（自 2019年4月1日 至 2020年3月31日）
資本金 事業の 議決権 関係内容
会社等の 住所 又は 内容又 等の所 取引の内容 取引金額 科目 期末残高
属
役員の 事業上
名称 出資金 は職業 有(被 （千円） （千円）
性
兼任等 の関係
所有)
割合
親
株式会社 東京都 14,040 銀行業 － － 当社設定 投資信託の 5,793,912 未払 1,112,061
会
みずほ銀 千代田 投資信託 販売代行手 手数料
億円
社
行 区 の販売 数料
の
みずほ証 東京都 1,251 証券業 － － 当社設定 投資信託の 10,294,840 未払 1,231,431
子
券株式会 千代田 投資信託 販売代行手 手数料
億円
会
社 区 の販売 数料
社
第36期（自 2020年4月1日 至 2021年3月31日）
資本金 事業の 議決権 関係内容
会社等の 住所 又は 内容又 等の所 取引の内容 取引金額 科目 期末残高
役員の 事業上
属
名称 出資金 は職業 有(被 （千円） （千円）
兼任等 の関係
性
所有)
割合
親 株式会社 東京都 14,040 銀行業 － － 当社設定 投資信託の 6,435,839 未払 1,457,765
会 みずほ銀 千代田 投資信託 販売代行手 手数料
億円
社 行 区 の販売 数料
の
みずほ証 東京都 1,251 証券業 － － 当社設定 投資信託の 12,767,199 未払 2,524,882
子
券株式会 千代田 投資信託 販売代行手 手数料
億円
会
社 区 の販売 数料
社
取引条件及び取引条件の決定方針等
（注1）投資信託の販売代行手数料は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
（注2）上記の取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には、消費税等が含まれており
ます。
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2．親会社又は重要な関連会社に関する注記
（1）親会社情報
株式会社みずほフィナンシャルグループ
(東京証券取引所及びニューヨーク証券取引所に上場)
（2）重要な関連会社の要約財務諸表
該当はありません
（1株当たり情報）
第35期 第36期
（自 2019年4月 1日 （自 2020年4月 1日
至 2020年3月31日） 至 2021年3月31日）
1株当たり純資産額 1,780,683円32銭 1,833,828円44銭
1株当たり当期純利益金額 375,125円27銭 353,145円08銭
（注1）潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在していないため記載して
おりません。
（注2）1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
第35期 第36期
（自 2019年4月 1日 （自 2020年4月 1日
至 2020年3月31日） 至 2021年3月31日）
当期純利益金額 15,005,011千円 14,125,803千円
普通株主及び普通株主と同等の株
－ －
主に帰属しない金額
普通株式及び普通株式と同等の株
15,005,011千円 14,125,803千円
式に係る当期純利益金額
普通株式及び普通株式と同等の株
式の期中平均株式数 40,000株 40,000株
（うち普通株式） (24,490株) (24,490株)
（うちA種種類株式） (15,510株) (15,510株)
（注1）A種種類株式は、剰余金の配当請求権及び残余財産分配請求権について普通株式と同等の権利を
有しているため、1株当たり情報の算定上、普通株式に含めて計算しています。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
（1）中間貸借対照表
（単位：百万円）
第37期中間会計期間末
（2021年9月30日現在）
（資産の部）
流動資産
現金・預金 28,648
金銭の信託 25,866
未収委託者報酬 18,882
未収運用受託報酬 2,911
未収投資助言報酬 319
未収収益 15
前払費用 996
その他 2,470
流動資産計 80,112
固定資産
有形固定資産 977
建物 ※1 792
器具備品 ※1 184
無形固定資産 4,193
ソフトウエア 3,475
ソフトウエア仮勘定 714
電話加入権 3
投資その他の資産 10,724
投資有価証券 261
関係会社株式 5,299
長期差入保証金 1,273
繰延税金資産 3,311
その他 578
固定資産計 15,895
資産合計 96,007
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
（単位：百万円）
第37期中間会計期間末
（2021年9月30日現在）
（負債の部）
流動負債
預り金 1,845
未払金 7,922
未払収益分配金 0
未払償還金 9
未払手数料 7,759
その他未払金 153
未払費用 7,337
未払法人税等 3,423
未払消費税等 1,234
契約負債 20
賞与引当金 836
役員賞与引当金 33
流動負債計 22,653
固定負債
退職給付引当金 2,391
時効後支払損引当金 147
固定負債計 2,538
負債合計 25,192
（純資産の部）
株主資本
資本金 2,000
資本剰余金 19,552
資本準備金 2,428
その他資本剰余金 17,124
利益剰余金 49,261
利益準備金 123
その他利益剰余金 49,138
別途積立金 31,680
繰越利益剰余金 17,458
株主資本計 70,814
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金 △0
評価・換算差額等計 △0
純資産合計 70,814
負債・純資産合計 96,007
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
（2）中間損益計算書
（単位：百万円）
第37期中間会計期間
（自 2021年4月1日 至 2021年9月30日）
営業収益
委託者報酬 54,995
運用受託報酬 7,193
投資助言報酬 569
その他営業収益 6
営業収益計 62,765
営業費用
支払手数料 22,800
広告宣伝費 126
公告費 0
調査費 17,656
調査費 4,722
委託調査費 12,934
委託計算費 281
営業雑経費 437
通信費 17
印刷費 315
協会費 33
諸会費 17
支払販売手数料 52
営業費用計 41,301
一般管理費
給料 4,865
役員報酬 82
給料・手当 4,565
賞与 217
交際費 1
寄付金 4
旅費交通費 13
租税公課 292
不動産賃借料 892
退職給付費用 248
固定資産減価償却費 ※1 670
福利厚生費 16
修繕費 0
賞与引当金繰入額 836
役員賞与引当金繰入額 33
機器リース料 0
事務委託費 1,971
事務用消耗品費 26
器具備品費 0
諸経費 99
一般管理費計 9,973
営業利益 11,490
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
（単位：百万円）
第37期中間会計期間
（自 2021年4月1日 至 2021年9月30日）
営業外収益
受取利息 7
受取配当金 548
時効成立分配金・償還金 0
時効後支払損引当金戻入額 10
為替差益 26
金銭の信託運用益 288
雑収入 2
営業外収益計 884
経常利益 12,374
特別損失
固定資産除却損 5
ゴルフ会員権売却損 3
オフィス再編費用 5
特別損失計 13
税引前中間純利益 12,360
法人税、住民税及び事業税 3,254
法人税等調整額 364
法人税等合計 3,619
中間純利益 8,741
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
（3）中間株主資本等変動計算書
第37期中間会計期間（自 2021年4月1日 至 2021年9月30日）
（単位：百万円）
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰余金
資本金
その他 資本剰余金 利益
資本準備金
別途 繰越利益
資本剰余金 合計 準備金
積立金 剰余金
当期首残高
2,000 2,428 17,124 19,552 123 31,680 19,996
当中間期変動額
剰余金の配当 △ 11,280
中間純利益
8,741
株主資本以
外の項目の
当中間期変
動額(純額)
当中間期変動額
△ 2,538
－ － － － － －
合計
当中間期末残高
2,000 2,428 17,124 19,552 123 31,680 17,458
株主資本 評価・換算差額等
利益剰余金 純資産
その他
株主資本 評価・換算
合計
有価証券
利益剰余金
合計 差額等合計
評価差額金
合計
当期首残高
51,800 73,353 △0 △0 73,353
当中間期変動額
剰余金の配当 △ 11,280 △ 11,280 △ 11,280
中間純利益
8,741 8,741 8,741
株主資本以
外の項目の
－ △0 △0 △0
当中間期変
動額(純額)
当中間期変動額
△ 2,538 △ 2,538 △ 2,538
△0 △0
合計
当中間期末残高
49,261 70,814 △0 △0 70,814
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
重要な会計方針
（1）子会社株式及び関連会社株式
1．有価証券の評価基準及び評
：移動平均法による原価法
価方法
（2）その他有価証券
時価のあるもの：中間決算日の市場価格等に基づく時価法
（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平
均法により算定）
時価のないもの: 移動平均法による原価法
2. 金銭の信託の評価基準及び 時価法
評価方法
（1）有形固定資産
3．固定資産の減価償却の方法
定率法を採用しております。
ただし、 平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備について
は 、定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
…
建物 8～18年
…
器具備品 2～20年
（2）無形固定資産
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用
可能期間（5年）に基づく定額法によっております。
4. 外貨建の資産及び負債の本 外貨建金銭債権債務は、中間決算日の直物等為替相場により円貨
に換算し、換算差額は損益として処理しております。
邦通貨への換算基準
（1）賞与引当金は、従業員に対して支給する賞与の支出に充てる
5．引当金の計上基準
ため、将来の支給見込額に基づき当中間会計期間に見合う分を計
上しております。
（2）役員賞与引当金は、役員に対して支給する賞与の支出に充て
るため、将来の支給見込額に基づき当中間会計期間に見合う分を
計上しております。
（3）退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、退職一
時金制度について、 当事業年度末 における退職給付債務の見込額
に基づき当中間会計期間末において発生していると認められる額
を計上しております。
①退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間会計
期間末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式
基準によっております。
②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤
務期間内の一定の年数（5年）による定額法により按分した額
を費用処理しております。
数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員
の平均残存勤務期間内の一定の年数（5年または10年）による
定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から
費用処理しております。
（4）時効後支払損引当金は、時効成立のため利益計上した収益分
配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備える
ため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しており
ます。
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（1）委託者報酬
6．重要な収益及び費用の計上
基準 委託者報酬は、投資信託の信託約款に基づき日々の純資産総額に
対する一定割合として認識され、確定した報酬を投資信託によっ
て主に年1回受取ります。当該報酬は投資信託の運用期間にわた
り収益として認識しております。
（2）運用受託報酬
運用受託報酬は、投資顧問契約で定められた報酬に基づき、確定
した報酬を顧問口座によって主に年1回受取ります。当該報酬は
顧問口座の運用期間にわたり収益として認識しております。
（3）投資助言報酬
投資助言報酬は、投資助言契約で定められた報酬に基づき、確定
した報酬を顧問口座によって主に年1回受取ります。当該報酬は
顧問口座の運用期間にわたり収益として認識しております。
（4）成功報酬
成功報酬は、対象となる投資信託または顧問口座の特定のベンチ
マークまたはその他のパフォーマンス目標を上回る超過運用益に
対する一定割合として認識されます。当該報酬は成功報酬を受領
する権利が確定した時点で収益として認識しております。
7．消費税等の会計処理 消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっておりま
す。
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会計上の見積りの変更
第37期中間会計期間
（自 2021年4月1日 至 2021年9月30日）
当社は、当中間会計期間において、新しい働き方を踏まえたオフィスレイアウトの見直しを決定しまし
た。これに伴い、当中間会計期間において、本社オフィスに係る内部造作物等の有形固定資産の見積耐
用年数の見直しを行い、将来にわたり変更しております。また、本社オフィスの不動産賃借契約に伴う
原状回復義務として認識していた資産除去債務について、退去時に必要とされる原状回復費用及び使用
見込期間の見積の変更を行っております。これにより、従来の方法と比べて、当中間会計期間の営業利
益、経常利益及び税引前当期純利益はそれぞれ124百万円減少しております。
（会計方針の変更）
1. 収益認識に関する会計基準等の適用
「収益認識基準に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年3月31日。以下「収益認識会計基
準」という。）等を当中間会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転し
た時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしておりま
す。当該会計方針の変更による影響はありません。
2. 時価の算定に関する会計基準等の適用
「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号2019年7月4日。以下「時価算定会計基準」と
いう。）等を当中間会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計
基準」（企業会計基準第10号 2019年７月４日）第44-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算
定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することといたしました。当該会計方針
の変更による影響はありません。
また、「金融商品関係」注記において、金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項等の注記
を行うことといたしました。
注記事項
（中間貸借対照表関係）
第37期中間会計期間末
項目
（2021年9月30日現在）
※1.有形固定資産の減価償却累計額
建物 … 520百万円
器具備品 … 1,004百万円
（中間損益計算書関係）
第37期中間会計期間
項目
（自 2021年4月1日 至 2021年9月30日）
※1.減価償却実施額
有形固定資産 … 156百万円
無形固定資産 … 514百万円
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（中間株主資本等変動計算書関係）
第37期中間会計期間（自 2021年4月1日 至 2021年9月30日）
1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
当事業年度期首 当中間会計期間 当中間会計期間 当中間会計期間末
発行済株式の種類
株式数（株） 増加株式数（株） 減少株式数（株） 株式数（株）
24,490 － － 24,490
普通株式
15,510 － － 15,510
A種種類株式
40,000 － － 40,000
合計
2.配当に関する事項
（1）配当金支払額
配当金の 1株当たり
決議 株式の 基準日 効力発生日
総額 配当額
種類
（百万円） （円）
普通株式
2021年6月16日
11,280 282,000
2021年3月31日 2021年6月17日
定時株主総会
A種種類
株式
（2）基準日が当中間会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間会計期間後となるもの
該当事項はありません。
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（金融商品関係）
第37期中間会計期間末（2021年9月30日現在）
1.金融商品の時価等に関する事項
2021年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであり
ます。
中間貸借対照表計上額 時価 差額
（百万円） （百万円） （百万円）
25,866 25,866 －
（1）金銭の信託
（2）投資有価証券
1 1 －
その他有価証券
25,868 25,868 －
資産計
（注）現金・預金、未収委託者報酬、未収運用受託報酬及び未払手数料は、短期間で決済されるため時
価が帳簿価額に近似するものであることから、注記を省略しております。
2.金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレ
ベルに分類しております。
レベル1の時価 : 観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される
当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
レベル2の時価 : 観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価
の算定に係るインプットを用いて算定した時価
レベル3の時価 : 観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットが
それぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しており
ます
時価で中間貸借対照表に計上している金融商品
時価（百万円）
区分
レベル1 レベル2 レベル3
合計
－ 5,844 － 5,844
金銭の信託
－ － － －
投資有価証券
－ － － －
その他有価証券
－ 5,844 － 5,844
資産計
「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2019年７月４日。以
下、「時価算定適用指針」という）第26項に従い、経過措置を適用した投資信託は上表には含めており
ません。中間貸借対照表における当該投資信託の金額は、金銭の信託20,021百万円、投資有価証券1百
万円となります。
（注1）時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明
金銭の信託
信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産（コールローン・委託証拠金
等）で構成されております。
信託財産を構成する金融商品の時価について、投資信託は基準価額、デリバティブ取引は、取引相
手先金融機関より提示された価格によっております。また、その他の資産については短期間で決済さ
れるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
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（注2）市場価格のない株式等の貸借対照表計上額は次の通りであります。
これらについては、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号
2020年3月31日）第5項に従い、金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項で開
示している表中には含めておりません。
中間貸借対照表計上額
区分
（百万円）
投資有価証券（その他有価証券）
259
非上場株式
関係会社株式
5,299
非上場株式
（有価証券関係）
第37期中間会計期間末
（2021年9月30日現在）
1.子会社株式
関係会社株式（中間貸借対照表計上額 5,299 百万円）で市場価格のあるものはありません。
2.その他有価証券
中間貸借対照表 取得原価 差額
区 分
計上額（百万円） （百万円） （百万円）
中間貸借対照表計上額が
取得原価を超えるもの
- - -
投資信託
小計 - - -
中間貸借対照表計上額が
取得原価を超えないもの
1 2 △0
投資信託
小計 1 2 △0
合計 1 2 △0
（注）非上場株式（中間貸借対照表計上額 259 百万円）については、市場価格がないことから、上
表に含めておりません。
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（企業結合等関係）
当社（以下「AMOne」という）は、2016年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会社
（以下「DIAM」という）、みずほ投信投資顧問株式会社（以下「MHAM」という）、みずほ信託銀行株式
会社（以下「TB」という）及び新光投信株式会社（以下「新光投信」という）（以下総称して「統合4
社」という）間の「統合契約書」に基づき、2016年10月1日付で統合いたしました。
1.結合当事企業
DIAM MHAM TB
結合当事企業 新光投信
投資運用業務、投 投資運用業務、投 信託業務、銀行業 投資運用業務、投
事業の内容
資助言・代理業務 資助言・代理業務 務、投資運用業務 資助言・代理業務
2.企業結合日
2016年10月1日
3.企業結合の方法
①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、
吸収合併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分
割、③DIAMを吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
4.結合後企業の名称
アセットマネジメントOne株式会社
5.企業結合の主な目的
当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ（以下「 MHFG 」という）及び第一生命ホールディ
ングス株式会社（以下「第一生命」という）の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミット
メントのもと、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、 MHFG と第一生命
両社グループとの連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバ
ルな運用会社としての飛躍を目指してまいります。
6.合併比率
「3．企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
DIAM MHAM
会社名
（存続会社） （消滅会社）
合併比率（*） 1 0.0154
（*） 普通株式と種類株式を合算して算定しております。
7.交付した株式数
「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、 DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所
有するMHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式
15,510株を交付しました。
8.経済的持分比率（議決権比率）
MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率 50.00％
MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率 20.00％
MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率 70.00％
なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00％から51.00％に異動しております。
9.取得企業を決定するに至った主な根拠
「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社である MHFG が、
結合後企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当
し、DIAMが被取得企業となるものです。
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10.会計処理
「企業結合に関する会計基準」（企業結合会計基準第21号 平成25年9月13日公表分）及び「企業結
合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号 平成25年9月
13日公表分）に基づき、「3．企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下
の取引として処理し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
11.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項
（1）中間財務諸表に含まれる被取得企業の業績の期間
2021年4月1日から2021年9月30日まで
（2）被取得企業の取得原価及びその内訳
取得の対価 MHAMの普通株式 144,212百万円
取得原価 144,212百万円
（3）発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
a.発生したのれんの金額 76,224百万円
被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた負
b.発生原因
債の純額と取得原価との差額によります。
c.のれんの償却方法及び償却期間 20年間の均等償却
（4）企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
a.資産の額 資産合計 40,451百万円
うち現金・預金 11,605百万円
うち金銭の信託 11,792百万円
b.負債の額 負債合計 9,256百万円
うち未払手数料及び未払費用 4,539百万円
（注）顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の
額には含まれておりません。
（5）のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な
種類別の加重平均償却期間
a.無形固定資産に配分された金額
53,030百万円
b.主要な種類別の内訳
顧客関連資産
53,030百万円
c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
顧客関連資産
16.9年
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12.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額
（1）貸借対照表項目
流動資産 －百万円
固定資産 80,759百万円
資産合計 80,759百万円
流動負債 －百万円
固定負債 5,228百万円
負債合計 5,228百万円
純資産 75,530百万円
（注）固定資産及び資産合計には、のれんの金額57,168百万円及び顧客関連資産の金額27,484
百万円が含まれております。
（2）損益計算書項目
営業収益 －百万円
営業利益 △4,214百万円
経常利益 △4,214百万円
税引前中間純利益 △4,214百万円
中間純利益 △3,507百万円
1株当たり中間純利益 △87,690円34銭
（注）営業利益には、のれんの償却額1,905百万円及び顧客関連資産の償却額2,309百万円が含
まれております。
（資産除去債務関係）
当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務を
有しているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金（敷金）が計上されているため、資産除去債務の負
債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、そのうち
当期の負担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
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（収益認識関係）
1. 収益の分解情報
当中間会計期間の収益の構成は次の通りです。
第37期中間会計期間
（自 2021年4月1日 至 2021年9月30日）
委託者報酬 54,819百万円
運用受託報酬 7,193百万円
投資助言報酬 569百万円
成功報酬（注） 175百万円
その他営業収益 6百万円
合計 62,765百万円
（注）成功報酬は、中間損益計算書において委託者報酬に含めて表示しております。
2. 収益を理解するための基礎となる情報
収益を理解するための基礎となる情報は「重要な会計方針 6.重要な収益及び費用の計上基準」に記
載の通りであります。
（セグメント情報等）
第37期中間会計期間（自 2021年4月1日 至 2021年9月30日）
1.セグメント情報
当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
2.関連情報
（１）サービスごとの情報
サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごと
の営業収益の記載を省略しております。
（２）地域ごとの情報
①営業収益
本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超えるた
め、記載を省略しております。
②有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
め、記載を省略しております。
（３）主要な顧客ごとの情報
特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記
載を省略しております。
（1株当たり情報）
第37期中間会計期間
（自 2021年4月1日 至 2021年9月30日）
1株当たり純資産額 1,770,364円46銭
1株当たり中間純利益金額 218,536円02銭
（注）潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しており
ません。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
1株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
第37期中間会計期間
（自 2021年4月1日 至 2021年9月30日）
中間純利益金額 8,741百万円
普通株主及び普通株主と同等の株主に帰属し
－
ない金額
普通株式及び普通株式と同等の株式に係る中
8,741百万円
間純利益金額
普通株式及び普通株式と同等の株式の期中平
40,000株
均株式数
（うち普通株式） (24,490株)
（うちA種種類株式） (15,510株)
（注）A種種類株式は、剰余金の配当請求権及び 残余財産 分配請求権について普通株式と同等の権利を
有しているため、1株当たり情報の算定上、普通株式に含めて計算しています。
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独立監査人の監査報告書
２０２１年５月２６日
アセットマネジメントOne株式会社
取 締 役 会 御 中
EY新日本有限責任監査法人
東 京 事 務 所
指定有限責任社員
公認会計士 丘本 正彦 印
業 務 執 行 社 員
指定有限責任社員
公認会計士 長谷川 敬 印
業 務 執 行 社 員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等
の経理状況」に掲げられているアセットマネジメントOne株式会社の２０２０年４月１日から２０２１年３月
３１日までの第３６期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、
重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
て、アセットマネジメントOne株式会社の２０２１年３月３１日現在の財政状態及び同日をもって終了する事
業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人
は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他
の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手した
と判断している。
財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切である
かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関す
る事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することに
ある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な
虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対す
る意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計す
ると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断され
る。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業
的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応し
た監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基
礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リ
スク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検
討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積り
の合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証
拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書
において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が
適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論
は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業
として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
ているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が
基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部
統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について
報告を行う。
監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこ
と、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するた
めにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注１）上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管
しております。
（注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の中間監査報告書
２０２１年１１月２５日
アセットマネジメントOne株式会社
取 締 役 会 御 中
EY新日本有限責任監査法人
東 京 事 務 所
指定有限責任社員
公認会計士 丘本 正彦 印
業 務 執 行 社 員
指定有限責任社員
公認会計士 長谷川 敬 印
業 務 執 行 社 員
中間監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等
の経理状況」に掲げられているアセットマネジメントOne株式会社の２０２１年４月１日から２０２２年３月
３１日までの第３７期事業年度の中間会計期間（２０２１年４月１日から２０２１年９月３０日まで）に係
る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方
針及びその他の注記について中間監査を行った。
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
基準に準拠して、アセットマネジメントOne株式会社の２０２１年９月３０日現在の財政状態及び同日をもっ
て終了する中間会計期間（２０２１年４月１日から２０２１年９月３０日まで）の経営成績に関する有用な
情報を表示しているものと認める。
中間監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行っ
た。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載され
ている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監
査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分
かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
中間財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財
務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中
間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用すること
が含まれる。
中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適
切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づい
て継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することに
ある。
中間財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に
関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書
において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬によ
り発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理
的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じ
て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示
リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断によ
る。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続
は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸
表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の
監査手続が選択及び適用される。
・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作
成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監
査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性
が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監
査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務
諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められて
いる。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況
により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、
並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価す
る。
監査人は、監査等委員会に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別
した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその
他の事項について報告を行う。
監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこ
と、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するた
めにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注１）上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保
管しております。
（注２）ＸＢＲＬデータは中間監査の対象には含まれておりません。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の中間監査報告書
２０２２年１月２１日
アセットマネジメントOne株式会社
取 締 役 会 御 中
EY新日本有限責任監査法人
東 京 事 務 所
指定有限責任社員
公認会計士 長 谷 川 敬
業 務 執 行 社 員
中間監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、
「ファンドの経理状況」に掲げられているバンクローン・ファンド（ヘッジなし／年１回決算型）
の２０２１年６月１１日から２０２１年１２月１０日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわ
ち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸
表の作成基準に準拠して、バンクローン・ファンド（ヘッジなし／年１回決算型）の２０２１年１
２月１０日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間（２０２１年６月１１日
から２０２１年１２月１０日まで）の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認め
る。
中間監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査
を行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責
任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、アセット
マネジメントOne株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上
の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠
を入手したと判断している。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
て中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な
虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統
制を整備及び運用することが含まれる。
中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成する
ことが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の
作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任
がある。
中間財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報
の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得
て、中間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚
偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利
用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
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アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過
程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な
虚偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監
査人の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手す
る。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断によ
り、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等
を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中
間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの
合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入
手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関し
て重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が
認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又
は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して
除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入
手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続で
きなくなる可能性がある。
・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸
表の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表
示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示
しているかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識
別した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められ
ているその他の事項について報告を行う。
利害関係
アセットマネジメントOne株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注１）上記の中間監査報告書の原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。
（注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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独立監査人の中間監査報告書
２０２２年１月２１日
アセットマネジメントOne株式会社
取 締 役 会 御 中
EY新日本有限責任監査法人
東 京 事 務 所
指定有限責任社員
公認会計士 長 谷 川 敬
業 務 執 行 社 員
中間監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、
「ファンドの経理状況」に掲げられているバンクローン・ファンド（ヘッジあり／年１回決算型）
の２０２１年６月１１日から２０２１年１２月１０日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわ
ち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸
表の作成基準に準拠して、バンクローン・ファンド（ヘッジあり／年１回決算型）の２０２１年１
２月１０日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間（２０２１年６月１１日
から２０２１年１２月１０日まで）の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認め
る。
中間監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査
を行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責
任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、アセット
マネジメントOne株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上
の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠
を入手したと判断している。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
て中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な
虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統
制を整備及び運用することが含まれる。
中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成する
ことが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の
作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任
がある。
中間財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報
の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得
て、中間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚
偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利
用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過
程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な
虚偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監
査人の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手す
る。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断によ
り、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等
を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中
間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの
合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入
手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関し
て重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が
認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又
は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して
除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入
手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続で
きなくなる可能性がある。
・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸
表の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表
示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示
しているかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識
別した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められ
ているその他の事項について報告を行う。
利害関係
アセットマネジメントOne株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注１）上記の中間監査報告書の原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。
（注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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