日本３資産ファンド（年１回決算型） 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    【表紙】
      【提出書類】                      有価証券届出書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2022年3月10日        提出
      【発行者名】                      アセットマネジメントOne株式会社
      【代表者の役職氏名】                      取締役社長　　菅野　暁
      【本店の所在の場所】                      東京都千代田区丸の内一丁目８番２号
      【事務連絡者氏名】                      酒井　隆
      【電話番号】                      03-6774-5100
      【届出の対象とした募集（売出）                      日本３資産ファンド（年１回決算型）
      内国投資信託受益証券に係るファ
      ンドの名称】
      【届出の対象とした募集（売出）                      1兆円を上限とします。
      内国投資信託受益証券の金額】
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
                                  1/138














                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    第一部【証券情報】
    （１）【ファンドの名称】

      日本３資産ファンド（年１回決算型）
      ただし、愛称として「円のめぐみ（年１回決算型）」という名称を用いることがあります。
    （２）【内国投資信託受益証券の形態等】

       追加型証券投資信託の振替内国投資信託受益権（以下「受益権」と称することがあります。）で
      す。
       ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律（以下「社振法」といいます。）の規定
      の適用を受けることとし、受益権の帰属は、後述の「(11)                                振替機関に関する事項」に記載の振替機
      関および当該振替機関の下位の口座管理機関（社振法第２条に規定する「口座管理機関」をいい、
      振替機関を含め、以下「振替機関等」といいます。）の振替口座簿に記載または記録されることに
      より定まります（以下、振替口座簿に記載または記録されることにより定まる受益権を「振替受益
      権」といいます。）。委託会社である                    アセットマネジメントOne株式会社                   は、やむを得ない事情等が
      ある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。また、振替受益権には無記
      名式や記名式の形態はありません。
       また、    当ファンド      について、委託会社の依頼により、信用格付業者から提供され、若しくは閲覧
      に供された信用格付けまたは信用格付業者から提供され、若しくは閲覧に供される予定の信用格付
      けはありません。
    （３）【発行（売出）価額の総額】

      1兆円を上限とします。
    （４）【発行（売出）価格】

      取得申込日の基準価額とします。
       ※　「基準価額」とは、ファンドの資産総額から負債総額を控除して求めた金額(純資産総額)
         を、計算日における受益権総口数で除した価額をいいます。ただし、便宜上１万口当たりに換
         算した価額で表示されることがあります。
      基準価額については、販売会社または委託会社にお問い合わせください。なお、委託会社に対する
     照会は下記においてできます。
                                                     ※
       照会先の名称                       ホームページアドレス
                                                電話番号
                             http://www.am-one.co.jp/                  0120-104-694
       アセットマネジメントOne株式会社
      注：電話番号はコールセンターのものです（以下同じ）。
      ※　電話によるお問い合わせは、                  営業日の午前９時から午後５時まで                   とさせていただきます。（以
        下同じ。）
    （５）【申込手数料】

      ①　申込手数料（受益権１口当たり）は、取得申込日の基準価額に、3.3％（税抜3％）を上限に各
       販売会社が定める手数料率を乗じて得た額とします。なお、申込手数料には、消費税ならびに地
       方消費税に相当する金額（以下「消費税等相当額」といいます。）が課せられます。
      ②　申込手数料については、販売会社にお問い合わせください。
                                  2/138


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ③　「分配金再投資コース」を選択された場合の収益分配金は、毎計算期末の翌営業日に原則とし
       て税金を差し引いた後、自動的に無手数料で再投資されます。
    （６）【申込単位】

      ①　申込単位は各販売会社が定める単位とします。
      ②　「分配金受取コース」および「分配金再投資コース」による取得申込が可能です。販売会社に
       よっては、どちらか一方のコースのみの取扱いとなる場合があります。なお、「分配金再投資
       コース」を選択されたお申込者は、収益分配金の再投資に際し、1口の整数倍をもって取得するこ
       とができます。
      ③　申込単位および取扱コースについては、販売会社にお問い合わせください。
       ※当初元本は1口当たり1円です。
    （７）【申込期間】

      2022年3月11日        から  2022年9月9日       まで
      ※　申込期間は、上記期間終了前に有価証券届出書を提出することによって更新されます。
    （８）【申込取扱場所】

       当ファンドの申込取扱場所(以下「販売会社」といいます。)については、下記の委託会社の照会
      先までお問い合わせください。
       照会先の名称                       ホームページアドレス                電話番号

       アセットマネジメントOne株式会社                       http://www.am-one.co.jp/                0120-104-694
    （９）【払込期日】

      取得申込代金は、販売会社が定める期日までに、販売会社にお支払いいただきます。
      各取得申込日の発行価額の総額は、追加信託が行われる日に、販売会社により、                                            アセットマネジメ

     ントOne株式会社         （「委託者」または「委託会社」といいます。）の指定する口座を経由して、                                          みずほ
     信託銀行株式会社          （「受託者」または「受託会社」といいます。）の指定するファンド口座（受託会
     社が再信託している場合は、当該再信託受託会社の指定するファンド口座）に払い込まれます。
    （１０）【払込取扱場所】

       取得申込代金は、お申込みの販売会社にお支払いください。なお、払込取扱場所については、下
      記の委託会社の照会先までお問い合わせください。
       照会先の名称                      ホームページアドレス                 電話番号

       アセットマネジメントOne株式会社                      http://www.am-one.co.jp/                 0120-104-694
    （１１）【振替機関に関する事項】

      ファンドの受益権にかかる振替機関は以下                       の通りです。
         株式会社証券保管振替機構
                                  3/138



                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （１２）【その他】
      ○　投資信託振替制度における振替受益権について
         当ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、上記「(11)                                    振替機関に関する事項」に記
       載の振替機関の振替業にかかる業務規程等の規則にしたがって取り扱われるものとします。
         ファンドの分配金、償還金、換金代金は、社振法および上記「(11)                                     振替機関に関する事項」に
       記載の振替機関の業務規程その他の規則にしたがって支払われます。
         投資信託振替制度（以下「振替制度」といいます。）においては、ファンドの受益権の発生、
       消滅、移転をコンピュータシステムにて管理します。ファンドの設定、解約、償還等がコン
       ピュータシステム上の帳簿（「振替口座簿」といいます。）への記載・記録によって行われま
       す。
                                  4/138
















                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    第二部【ファンド情報】
    第１【ファンドの状況】

    １【ファンドの性格】

    （１）【ファンドの目的及び基本的性格】

      ①　ＭＨＡＭ好配当利回り株マザーファンド受益証券、ＭＨＡＭ日本債券マザーファンド受益証
       券、ＭＨＡＭ物価連動国債マザーファンド受益証券およびＭＨＡＭ                                     Ｊ－ＲＥＩＴマザーファンド
       受益証券（以下、各々を「マザーファンド受益証券」ということがあります。）への投資を通じ
                                    ＊
       て、わが国の株式、公社債および不動産投資信託証券                              への分散投資を行い、安定した収益の確保
       を図るとともに、信託財産の中・長期的な成長を目指します。
        ＊  一般社団法人投資信託協会規則に定める不動産投資信託証券をいいます。(以下同じ。)
       ＜ファンドの特色＞
        ○　国内の３つの資産（株式、公社債、J-REIT)へ分散投資を行います。
           ・国内資産にのみ投資しますので、為替変動リスクはありません。
      ②　5,000億円を上限に信託金を追加することができます。なお、信託金の上限額については、受託
       会社と合意のうえ変更することができます。
      ③　一般社団法人投資信託協会が定める分類方法において、以下のように分類・区分されます。
      ＜商品分類＞

       ・商品分類表
                                            投資対象資産

           単位型・追加型                 投資対象地域
                                        （収益の源泉となる資産）
                                             株　　式
              単位型               国　　内                債　　券
                             海　　外               不動産投信
              追加型               内　　外               その他資産
                                            （　　　）
                                             資産複合
         （注）当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。
                                  5/138







                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       ・商品分類定義
        追加型        一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託

                財産とともに運用されるファンドをいう。
        国内        目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が

                実質的に国内の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
        資産複合        目論見書又は投資信託約款において、「株式」、「債券」、「不動産投

                信」及び「その他資産」のうち、複数の資産による投資収益を実質的に
                源泉とする旨の記載があるものをいう。
      ＜属性区分＞

       ・属性区分表
          投資対象資産

                       決算頻度          投資対象地域              投資形態
        （実際の組入資産）
        株式
         一般
                     年1回
         大型株
         中小型株
                                グローバル
                     年2回
        債券
                                日本
         一般
                     年4回
                                北米
         公債
                                             ファミリーファンド
                                欧州
         社債
                     年6回
                                アジア
         その他債券
                     （隔月）
         クレジット属性
                                オセアニア
         （　　　）
                                中南米
                     年12回
                                             ファンド・オブ・
        不動産投信
                                アフリカ
                     （毎月）
                                                ファンズ
                                中近東
        その他資産
                                （中東）
                     日々
                  ※
        （投資信託証券）
                                エマージング
        資産複合
                     その他
        （　　　）
                     （　　　）
         資産配分固定型
         資産配分変更型
        ※  当ファンドが投資信託証券への投資を通じて実質的な投資対象とする資産は、「資産複合
          （株式・債券・不動産投信）／資産配分固定型」です。
        （注）当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。
                                  6/138




                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       ・属性区分定義
        その他資産                   目論見書又は投資信託約款において、主として「株

                           式」、「債券」及び「不動産投信」以外の資産に投資す
        （投資信託証券）
                           る旨の記載があるものをいい、括弧内の記載はその該当
                           資産を表す。
          資産複合                 目論見書又は投資信託約款において、複数資産を投資対

                           象とし、組入比率については固定的とする旨の記載があ
          （株式・債券・不動産投信）
                           るものをいう。なお、括弧内の記載はその該当複数資産
           資産配分固定型
                           を表す。
                           ※当ファンドは、主としてマザーファンド受益証券（投

                            資信託証券）への投資を通じて、株式、債券および不
                            動産投信に投資を行います。
        年1回                   目論見書又は投資信託約款において、年１回決算する旨

                           の記載があるものをいう。
        日本                   目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投

                           資収益が日本の資産を源泉とする旨の記載があるものを
                           いう。
        ファミリーファンド                   目論見書又は投資信託約款において、親投資信託（ファ

                           ンド・オブ・ファンズにのみ投資されるものを除く。）
                           を投資対象として投資するものをいう。
      （注１）商品分類および属性区分は、委託会社が目論見書または約款の記載内容等に基づいて分類し

          ています。
      （注２）当ファンドが該当しない商品分類および属性区分の定義につきましては、一般社団法人投資
          信託協会のホームページ（https://www.toushin.or.jp/）でご覧いただけます。
      （注３）当ファンドはマザーファンド受益証券（投資信託証券）への投資を通じて、株式、債券およ
          び不動産投信（不動産投資信託証券）を主要投資対象とします。したがって、「商品分類」
          における投資対象資産と、「属性区分」における投資対象資産の分類・区分は異なります。
                                  7/138







                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （２）【ファンドの沿革】
      2015年4月20日           信託契約締結、当ファンドの設定・運用開始
      2016年10月１日           ファンドの委託会社としての業務をみずほ投信投資顧問株式会社からア
                 セットマネジメントOne株式会社に承継
    （３）【ファンドの仕組み】

      ①　当ファンドの運営の仕組み
                                  8/138


















                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ②　ファミリーファンド方式の仕組み
        当ファンドは「ＭＨＡＭ好配当利回り株マザーファンド」、「ＭＨＡＭ日本債券マザーファン
       ド」、「ＭＨＡＭ物価連動国債マザーファンド」および「ＭＨＡＭ                                      Ｊ－ＲＥＩＴマザーファン
       ド」をマザーファンドとするファミリーファンド方式で運用を行います。
                        ≪ファミリーファンド方式≫

       ※　ファミリーファンド方式とは、投資家の皆様からお預かりした資金をまとめてベビーファン






         ドとし、その資金をマザーファンドに投資することにより、その実質的な運用をマザーファン
         ドにて行う仕組みです。
       ※　マザーファンドのほかに、株式・公社債・不動産投資信託証券（Ｊ－ＲＥＩＴ）等に直接投
         資する場合があります。
      ③　委託会社の概況

       名称：    アセットマネジメントOne株式会社

       本店の所在の場所：           東京都千代田区丸の内一丁目８番２号
       資本金の額

        20億円（     2021年12月30日        現在）
       委託会社の沿革

        1985年7月1日             会社設立
        1998年3月31日             「証券投資信託法」に基づく証券投資信託の委託会社の免許取得
        1998年12月1日             証券投資信託法の改正に伴う証券投資信託委託業のみなし認可
        1999年10月1日             第一ライフ投信投資顧問株式会社を存続会社として興銀エヌダブ
                      リュ・アセットマネジメント株式会社および日本興業投信株式会社
                      と合併し、社名を興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式会社
                      とする。
        2008年1月1日             「興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式会社」から「ＤＩＡ
                      Ｍアセットマネジメント株式会社」に商号変更
                                  9/138


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        2016年10月1日             ＤＩＡＭアセットマネジメント株式会社、みずほ投信投資顧問株式
                      会社、新光投信株式会社、みずほ信託銀行株式会社（資産運用部
                      門）が統合し、商号をアセットマネジメントOne株式会社に変更
       大株主の状況

                                              （ 2021年12月30日        現在）
               株主名                     住所            所有株数      所有比率
                                                    ※
                                               28,000株
       株式会社みずほフィナンシャルグ
                                                          ※2
                           東京都千代田区大手町一丁目5番5号
                                                      70.0％
                                                    1
       ループ
                           東京都千代田区有楽町一丁目13番1

                                                          ※2
       第一生命ホールディングス株式会社                                         12,000株
                                                      30.0％
                           号
       ※1：Ａ種種類株式（15,510株）を含みます。
       ※2：普通株式のみの場合の所有比率は、株式会社みずほフィナンシャルグループ51.0％、第一生
          命ホールディングス株式会社49.0％
    ２【投資方針】

    （１）【投資方針】

      ①　基本方針
        この投資信託は、安定した収益の確保と信託財産の中・長期的な成長を図ることを目標に運用を
       行います。
      ②　運用方法

       １．主要投資対象
          ＭＨＡＭ好配当利回り株マザーファンド受益証券、ＭＨＡＭ日本債券マザーファンド受益証
        券、ＭＨＡＭ物価連動国債マザーファンド受益証券およびＭＨＡＭ                                     Ｊ－ＲＥＩＴマザーファン
        ド受益証券を主要投資対象とします。このほか、わが国の株式、公社債および不動産投資信託
        証券等に直接投資することがあります。
       ２．投資態度
        ａ．主として、ＭＨＡＭ好配当利回り株マザーファンド受益証券、ＭＨＡＭ日本債券マザー
          ファンド受益証券、ＭＨＡＭ物価連動国債マザーファンド受益証券およびＭＨＡＭ                                             Ｊ－ＲＥ
          ＩＴマザーファンド受益証券への投資を通じて、わが国の株式、公社債および不動産投資信託
          証券への分散投資を行い、安定した収益の確保を図るとともに、信託財産の中・長期的な成長
          を目指します。
        ｂ．各マザーファンド受益証券への投資配分については、後記「③　ファンドの投資プロセ
          ス　１．各マザーファンドへの投資配分比率」に記載の配分比率で行うことを基本とします。
        ｃ．マザーファンド受益証券への投資比率は、高位を維持することを基本とします。
        ｄ．市況動向やファンドの資金事情等によっては、上記のような運用が行われないことがあり
          ます。
      ③　ファンドの投資プロセス

       １．各マザーファンドへの投資配分比率
                                 10/138

                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
          各マザーファンドへの投資配分は、原則として、以下の比率を基本とします。
                                     （上段は基本配分比率、下段は調整範囲）
               マザーファンド                      主要投資対象              配分比率

                                                    30％

         ＭＨＡＭ好配当利回り株マザーファンド                       わが国の株式
                                                   ±５％
                                                      ＊
                                                    40％
         ＭＨＡＭ日本債券マザーファンドおよび
                                わが国の公社債
                                                      ＊
         ＭＨＡＭ物価連動国債マザーファンド
                                                   ±10％
                                                    30％

         ＭＨＡＭ     Ｊ－ＲＥＩＴマザーファンド
                                わが国の不動産投資信託証券
                                                   ±５％
        ※  各マザーファンドへの投資配分（わが国の公社債を主要投資対象とするマザーファンドにつ

          いては、２つのマザーファンドの合計比率）については、原則として上記の基本配分比率と
          します。ただし、追加設定・解約などの当ファンドの資金状況および各マザーファンドを通
          じて投資を行う各資産の市況動向等によっては、基本配分比率に対し、調整範囲内で投資配
          分比率を調整する場合があります。
        ※  基本配分比率へのリバランスは随時行います。
        ＊  ＭＨＡＭ日本債券マザーファンドおよびＭＨＡＭ物価連動国債マザーファンドへの配分はそ
         の合計比率において上記の比率により投資・調整するものとし、その配分比率の内訳は、マク
         ロ経済分析、わが国の物価連動国債市場分析等を基に決定します。ただし、ＭＨＡＭ物価連動
         国債マザーファンドへの配分比率は、ＭＨＡＭ日本債券マザーファンドへの配分比率を原則と
         して上回りません。（配分比率の内訳については今後変更となる場合があります。）
                                 11/138










                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       ２．各マザーファンドの投資プロセス
       ＜ＭＨＡＭ好配当利回り株マザーファンドが行うわが国の株式への投資プロセス＞

       １．わが国の株式を対象に、予想配当利回りが                         東証株価指数（ＴＯＰＩＸ）の配当利回り（今期予想









        ベース）     以上の銘柄を選びます。
       ２．財務分析等を行い、信用リスクが高いと判断される銘柄を投資対象候補から除外します。さ
        らに、平均売買代金データなどを参考に、流動性リスクが高いと判断される銘柄を投資対象候補
        から除外します。
       ３．１．および２．のプロセスを経て絞り込まれた銘柄群を投資対象ユニバースとして、下記の
        点を勘案しつつ、高水準かつ安定的な配当が予想される銘柄を厳選し投資します。
         ａ．企業業績動向等に留意し、安定的な配当が継続される（減配・無配転落リスクが小さい）
          と判断できる銘柄。
         ｂ．今後、増配が期待できる銘柄。
         ｃ．財務内容が健全であると判断できる銘柄。
         ｄ．流動性がある（円滑な売買取引が可能）と判断できる銘柄。
       ４．充分な銘柄分散に留意しつつ、ポートフォリオを構築します。
       ５．４．で構築されたポートフォリオの組入れ銘柄のうち、株価の上昇により予想配当利回りが
        低下した銘柄や、業績動向、配当政策の変更により、配当の実現性が低下したと判断される銘柄
        などは、当該銘柄を売却し新たな組入れ銘柄の選別を行います。
       ※上記のプロセスは、今後変更される場合があります。

                                 12/138



                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       ＜ＭＨＡＭ日本債券マザーファンドが行うわが国の公社債への投資プロセス＞
       １．当マザーファンドの運用は、投資環境会議によるマクロ経済分析、投資方針会議による公社








        債市場分析を基に行われます。
       ２．マクロ経済予測を前提に市場予測等を行い、これに基づきデュレーション戦略(ポートフォリ
        オ全体のデュレーションをどの程度の長さにするか＝金利変動リスクをどの程度とるか)、残存
        期間別構成戦略(償還までの期間がどの程度の長さの公社債に投資の重点を置くか)、種別構成戦
        略(国債・事業債など、それぞれの種別の公社債にどの程度投資するか)をそれぞれ策定します。
       ３．以上のプロセスにより決定された３つの戦略を基に、当マザーファンドに組み入れる銘柄を
        決定し、ポートフォリオを構築します。個別銘柄の選択にあたっては、割高・割安の分析に加
        え、信用リスク・流動性リスクを十分に勘案します。
        ◆　当マザーファンドは、原則として、BBB格相当以上の格付けを有する公社債を投資対象とし

          ます。
       ※上記のプロセスは、今後変更される場合があります。

                                 13/138






                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       ＜ＭＨＡＭ物価連動国債マザーファンドが行うわが国の公社債への投資プロセス＞
       １．当マザーファンドの運用は、投資環境会議によるマクロ経済分析、投資方針会議による公社









        債市場分析を基に行われます。
       ２．マクロ経済予測を前提に市場予測等を行い、これに基づき平均残存期間戦略(組入公社債の平
        均残存期間をどの程度の長さにするか＝金利変動リスクをどの程度とるか)、残存期間別構成戦
        略(償還までの期間がどの程度の長さの物価連動国債に投資の重点を置くか)を策定します。
       ３．以上のプロセスにより決定された戦略を基に、当マザーファンドに組み入れる銘柄を決定
        し、ポートフォリオを構築します。
       ※上記のプロセスは、今後変更される場合があります。

                                 14/138







                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       ＜ＭＨＡＭ       Ｊ－ＲＥＩＴマザーファンドが行うわが国の不動産投資信託証券への投資プロセス＞
        Step１．委託会社である             アセットマネジメントOne              は、財務データ分析等に基づき、不動産投資









            信託証券（Ｊ－ＲＥＩＴ）の各銘柄のうち信用リスクが高いと判断される銘柄を除外し
            ます。また、各銘柄の時価総額や平均売買代金データなどを参考に、流動性リスクが高
            いと判断される銘柄を除外します。
             委託会社は、こうして決定された調査対象銘柄が保有する不動産物件のうち、調査を
            要すると判断される物件を特定し、みずほ信託銀行に調査を依頼します。
        Step２．依頼を受けたみずほ信託銀行では、原則として個別物件ごとに調査を実施して、これを
            委託会社に報告します。
        Step３．みずほ信託銀行からの調査報告も参考にし、委託会社は当マザーファンド運用チームに
            て独自に各調査対象銘柄の調査・分析を実施し、収益・配当予測を行います。また、各
            銘柄の理論価格を算出して現在の価格と比較することも含め、各種指標に基づく価格水
            準の評価を行います。なお、こうした価格水準の評価には、委託会社独自の分析手法を
            用います。
             以上の組織的なプロセスを経て、委託会社は、各銘柄の投資価値を判断し、投資対象
            候補となる銘柄群(投資対象ユニバース)を選定します。
        Step４．当マザーファンド運用チームは主に投資対象ユニバースの中から、配当の水準・安定性
            等を勘案して組入銘柄を選択し、銘柄ごとの組入比率を決定した上で、ポートフォリオ
            を構築します。
           ◆　みずほ信託銀行は、委託会社と締結した投資助言契約に基づき、委託会社に対し、不動

            産投資信託証券が投資する不動産(投資予定の不動産を含みます。)に関し委託会社と合意
            した物件を調査の上、当該不動産の価値に関する助言を継続的に行います。
       ※上記のプロセスは、今後変更される場合があります。

                                 15/138


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （２）【投資対象】

      ①　投資の対象とする資産の種類
          この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
       １．次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第２条第１項で
        定めるものをいいます。以下同じ。)
        ａ．有価証券
        ｂ．デリバティブ取引に係る権利（金融商品取引法第２条第20項に規定するものをいい、約款
          第26条、第27条および第28条に定めるものに限ります。）
        ｃ．金銭債権
        ｄ．約束手形(ａ.に掲げるものに該当するものを除きます。)
       ２．次に掲げる特定資産以外の資産
        ａ．為替手形
      ②　有価証券の指図範囲

        委託会社は、信託金を、主として、１．から４．までの                              アセットマネジメントOne株式会社                   を委
       託会社とし、       みずほ信託銀行株式会社              を受託会社として締結された親投資信託（総称し、以下
       「マザーファンド」といいます。）の受益証券（以下「マザーファンド受益証券」といいま
       す。）および５．から26．までの有価証券（金融商品取引法第２条第２項の規定により有価証券
       とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。）に投資することを指図します。
       １．ＭＨＡＭ好配当利回り株マザーファンド受益証券
       ２．ＭＨＡＭ日本債券マザーファンド受益証券
       ３．ＭＨＡＭ物価連動国債マザーファンド受益証券
       ４．ＭＨＡＭ        Ｊ－ＲＥＩＴマザーファンド受益証券
       ５．株券または新株引受権証書
       ６．国債証券
       ７．地方債証券
       ８．特別の法律により法人が発行する債券
       ９．社債券（新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券（以下「分離型新株
        引受権付社債券」といいます。）の新株引受権証券を除きます。）
       10．資産の流動化に関する法律に規定する特定社債券（金融商品取引法第２条第１項第４号で定
        めるものをいいます。）
       11．特別の法律により設立された法人の発行する出資証券（金融商品取引法第２条第１項第６号
        で定めるものをいいます。）
       12．協同組織金融機関の優先出資に関する法律に規定する優先出資証券（金融商品取引法第２条
        第１項第７号で定めるものをいいます。）
       13．資産の流動化に関する法律に規定する優先出資証券または新優先出資引受権を表示する証券
        （金融商品取引法第２条第１項第８号で定めるものをいいます。）
       14．コマーシャル・ペーパー
       15．新株引受権証券（分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を含みます。以下同じ。）お
        よび新株予約権証券
                                 16/138


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       16．外国または外国の者の発行する証券または証書で、１．から15．の証券または証書の性質を
        有するもの
       17．投資信託または外国投資信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第10号で定めるもの
        をいいます。）
       18．投資証券、投資法人債券または外国投資証券（金融商品取引法第２条第１項第11号で定める
        ものをいいます。）
       19．外国貸付債権信託受益証券（金融商品取引法第２条第１項第18号で定めるものをいいま
        す。）
       20．オプションを表示する証券または証書（金融商品取引法第２条第１項第19号で定めるものを
        いい、有価証券に係るものに限ります。）
       21．預託証書（金融商品取引法第２条第１項第20号で定めるものをいいます。）
       22．外国法人が発行する譲渡性預金証書
       23．指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行信託の
        受益証券に限ります。）
       24．抵当証券（金融商品取引法第２条第１項第16号で定めるものをいいます。）
       25．貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行信託
        の受益証券に表示されるべきもの
       26．外国の者に対する権利で25.の有価証券の性質を有するもの
          なお、５．の証券または証書、16．ならびに21．の証券または証書のうち５．の証券または証
       書の性質を有するものを以下「株式」といい、６．から10．までの証券および16．ならびに21．
       の証券または証書のうち６．から10．までの証券の性質を有するものならびに18．の証券のうち
       投資法人債券および外国投資証券で投資法人債券に類する証券を以下「公社債」といい、17．の
       証券および18．の証券（投資法人債券および外国投資証券で投資法人債券に類する証券を除きま
       す。）を以下「投資信託証券」といいます。
      ③　金融商品の指図範囲

        委託会社は、信託金を、②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融商品取引法第２
       条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。）により運用す
       ることを指図することができます。また、②の規定にかかわらず、この信託の設定、解約、償
       還、投資環境の変動等への対応等、委託会社が運用上必要と認めるときには、委託会社は、信託
       金を以下に掲げる金融商品により運用することの指図ができます。
       １．預金
       ２．指定金銭信託（金融商品取引法第２条第１項第14号に規定する受益証券発行信託を除きま
        す。）
       ３．コール・ローン
       ４．手形割引市場において売買される手形
       ５．貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第２項第１号で定めるもの
       ６．外国の者に対する権利で５.の権利の性質を有するもの
                                 17/138



                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （３）【運用体制】
      ａ．ファンドの運用体制
       ①　投資環境見通しおよび運用方針の策定








          経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する
          「投資環境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本
          部長・副本部長、運用グループ長等で構成されます。
       ②　運用計画の決定

          各ファンドの運用は「投資環境会議」および「投資方針会議」における協議の内容を踏まえ
          て、ファンド毎に個別に任命された運用担当者が行います。運用担当者は月次で運用計画書
          を作成し、運用本部長の承認を受けます。運用担当者は承認を受けた運用計画に基づき、運
          用を行います。
       ③　売買執行の実施

          運用担当者は、売買計画に基づいて売買の執行を指図します。トレーディング担当者は、最
          良執行をめざして売買の執行を行います。
       ④　モニタリング

          運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署（人数60～70人程度）
          は、運用に関するパフォーマンス測定、リスク管理および法令・信託約款などの遵守状況等
          のモニタリングを実施し、必要に応じて対応を指示します。
          定期的に開催されるリスク管理に関する委員会等において運用リスク管理状況、運用実績、
          法令・信託約款などの遵守状況等について検証・報告を行います。
       ⑤　内部管理等のモニタリング

                                 18/138


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
          内部監査担当部署（人数10～20人程度）が運用、管理等に関する業務執行の適正性・妥当
          性・効率性等の観点からモニタリングを実施します。
      ｂ．ファンドの関係法人に関する管理

         ファンドの関係法人である受託会社に対して、その業務に関する委託会社の管理担当部署は、
         内部統制に関する外部監査人による報告書等の定期的な提出を求め、必要に応じて具体的な事
         項に関するヒアリングを行う等の方法により、適切な業務執行体制にあることを確認します。
      ｃ．運用体制に関する社内規則

         運用体制に関する社内規則として運用管理規程および職務責任権限規程等を設けており、運用
         担当者の任務と権限の範囲を明示するほか、各投資対象の取り扱いに関して基準を設け、ファ
         ンドの商品性に則った適切な運用の実現を図ります。
         また、売買執行、投資信託財産管理および法令遵守チェック等に関する各々の規程・内規を定
         めています。
      ※運用体制は       2021年12月30日        現在のものであり、今後変更となる場合があります。

      ※上記体制は、マザーファンドを通じた実質的な運用体制を記載しております。
    （４）【分配方針】

      ①　収益分配方針
        毎決算期末(原則として12月10日。ただし、休業日の場合は翌日以降の最初の営業日)に、原則と
       して以下の方針に基づき分配を行います。
       １．分配対象額の範囲は、経費控除後の配当等収益（繰越分およびマザーファンドの信託財産に
        属する配当等収益のうち、信託財産に属するとみなした額（以下「みなし配当等収益」といいま
        す。）を含みます。）および売買益（評価益を含み、みなし配当等収益を控除して得た額をいい
        ます。以下同じ。）等の全額とします。
       ２．分配金額は、委託会社が基準価額の水準や市況動向等を勘案して決定するものとします。た
        だし、必ず分配を行うものではありません。
       ３．収益分配に充てなかった利益については、運用の基本方針に基づいて運用を行います。
       ※  将来の収益分配金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。
      ②　収益分配金の支払い

       １．収益分配金は、原則として毎計算期間終了日から起算して５営業日までに販売会社において
        支払いが開始されます。
       ２．収益分配金の再投資に関する契約に基づいて収益分配金を再投資することにより増加した受
        益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
         ※  収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者
          （当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を
          除きます。また、当該収益分配金にかかる決算日以前に設定された受益権で取得申込代金支
          払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申
          込者とします。）に対し、お支払いします。
                                 19/138


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （５）【投資制限】
      a．約款で定める投資制限
      ①　株式、新株引受権証券および新株予約権証券(約款                              運用の基本方針         運用方法     (3)  投資制限、
       約款第17条、約款第20条および約款第21条)
                             ※
       １．委託会社は、株式への実質投資割合                       が、信託財産の純資産総額の100分の45を超えることと
         なる投資の指図をしません。
          ※　「実質投資割合」とは、投資対象である当該資産につき、当ファンドの信託財産に属する
           当該資産の時価総額とマザーファンドの信託財産に属する当該資産のうち当ファンドの信
           託財産に属するとみなした額との合計額の当ファンドの信託財産の純資産総額に対する割
           合をいいます。(以下同じ。)
       ２．委託会社は、同一銘柄の株式への実質投資割合が、信託財産の純資産総額の100分の10を超え
         ることとなる投資の指図をしません。
       ３．委託会社は、取得時において新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合が、信
         託財産の純資産総額の100分の20を超えることとなる投資の指図をしません。
       ４．委託会社は、同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合が、信託財
         産の純資産総額の100分の10を超えることとなる投資の指図をしません。
       ５．委託会社が投資することを指図する株式、新株引受権証券および新株予約権証券は、わが国
         の取引所（金融商品取引法第２条第16項に規定する金融商品取引所をいいます。以下同じ。）
         に上場されている株式の発行会社の発行するものおよび取引所に準ずる市場において取引され
         ている株式の発行会社の発行するものとします。ただし、株主割当により取得する株式、新株
         引受権証券および新株予約権証券については、この限りではありません。なお、上場予定の株
         式、新株引受権証券および新株予約権証券で目論見書等において上場されることが確認できる
         ものについては、委託会社が投資することを指図することができるものとします。
      ②　外貨建資産(約款            運用の基本方針         運用方法     (3)  投資制限)

         外貨建資産への投資は行いません。
      ③　投資信託証券(約款第17条)

         委託会社は、投資信託証券(マザーファンド受益証券および取引所金融商品市場（金融商品取引
       法第２条第17項に規定する金融商品市場をいいます。）または外国金融商品市場に上場等（不動
       産投資信託証券については、予定を含みます。以下同じ。）され、かつこれらの市場において常
       時売却可能（市場の急変等により一時的に流動性が低下している場合を除きます。）な投資信託
       証券（以下「上場投資信託証券」といいます。）を除きます。)への実質投資割合が、信託財産の
       純資産総額の100分の５を超えることとなる投資の指図をしません。
      ④　転換社債等(約款第22条)

         委託会社は、同一銘柄の転換社債、ならびに同一銘柄の新株予約権付社債のうち会社法第236条
       第1項第3号の財産が当該新株予約権付社債についての社債であって当該社債と当該新株予約権が
       それぞれ単独で存在し得ないことをあらかじめ明確にしているもの（以下、会社法施行前の旧商
       法第341条ノ3第1項第7号および第8号の定めがある新株予約権付社債を含め「転換社債型新株予約
       権付社債」といいます。）への実質投資割合が、信託財産の純資産総額の100分の10を超えること
       となる投資の指図をしません。
                                 20/138


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ⑤　信用リスク集中回避のための投資制限（約款第23条）

         一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エク
       スポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、
       原則としてそれぞれ100分の10、合計で100分の20を超えないものとし、当該比率を超えることと
       なった場合には、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内となるよう調整を行うこと
       とします。
      ⑥　デリバティブ取引等(約款                 運用の基本方針         運用方法(3)投資制限、約款第24条）

         委託会社は、デリバティブ取引等（金融商品取引法第２条第20項に規定するものをいい、新株
       予約権証券、新投資口予約権証券またはオプションを表示する証券もしくは証書に係る取引、選
       択権付債券売買および商品投資等取引（投資信託及び投資法人に関する法律施行令第３条第10号
       に規定するものをいいます。）を含みます。（ただし、この信託において取引可能なものに限り
       ます。以下同じ。）。）について、一般社団法人投資信託協会の規則に定める合理的な方法によ
       り算出した額が信託財産の純資産総額を超えることとなる投資の指図をしません。
      ⑦　信用取引(約款第25条)

       １．委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信用取引により株券を売付けることの
         指図をすることができます。なお、当該売付けの決済については、株券の引渡しまたは買戻し
         により行うことの指図をすることができるものとします。
       ２．信用取引の指図は、次に掲げる有価証券の発行会社の発行する株券について行うことができ
         るものとし、かつ次に掲げる株券数の合計数を超えないものとします。
         ａ．信託財産に属する株券および新株引受権証書の権利行使により取得する株券
         ｂ．株式分割により取得する株券
         ｃ．有償増資により取得する株券
         ｄ．売出しにより取得する株券
         ｅ．信託財産に属する転換社債の転換請求および新株予約権(転換社債型新株予約権付社債の新
          株予約権に限ります。)の行使により取得可能な株券
         ｆ．信託財産に属する新株引受権証券および新株引受権付社債券の新株引受権の行使、または
          信託財産に属する新株予約権証券および新株予約権付社債券の新株予約権(前記ｅ.に定める
          ものを除きます。)の行使により取得可能な株券
      ⑧　有価証券先物取引等(約款第26条)

       １．委託会社は、信託財産が運用対象とする有価証券の価格変動リスクを回避するため、わが国
         の取引所における有価証券先物取引（金融商品取引法第28条第８項第３号イに掲げるものをい
         います。）、有価証券指数等先物取引（金融商品取引法第28条第８項第３号ロに掲げるものを
         いいます。）および有価証券オプション取引（金融商品取引法第28条第８項第３号ハに掲げる
         ものをいいます。）ならびに外国の取引所におけるわが国の有価証券にかかるこれらの取引と
         類似の取引を次の範囲で行うことの指図をすることができます。なお、選択権取引は、オプ
         ション取引に含めて取扱うものとします。（以下同じ。）
                                 21/138



                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         ａ．先物取引の売建ておよびコール・オプションの売付けの指図は、建玉の合計額が、ヘッジ
          の対象とする有価証券（以下「ヘッジ対象有価証券」といいます。）の時価総額の範囲内と
          します。
         ｂ．先物取引の買建ておよびプット・オプションの売付けの指図は、建玉の合計額が、ヘッジ
          対象有価証券の組入可能額（信託財産の組入ヘッジ対象有価証券を差引いた額）に信託財産
          が限月までに受取る組入公社債、組入外国貸付債権信託受益証券、組入貸付債権信託受益権
          および組入抵当証券の利払金および償還金を加えた額を限度とし、かつ信託財産が限月まで
          に受取る組入有価証券にかかる利払金および償還金等、ならびに(2)投資対象③                                            1.から4.に
          掲げる金融商品で運用している額の範囲内とします。
         ｃ．コール・オプションおよびプット・オプションの買付けの指図は、1.および2.で規定する
          全オプション取引にかかる支払いプレミアム額の合計額が取引時点の信託財産の純資産総額
          の５％を上回らない範囲内とします。
       ２．委託会社は、信託財産に属する資産の価格変動リスクを回避するため、わが国の取引所にお
         ける金利にかかる先物取引およびオプション取引ならびに外国の取引所におけるわが国の金利
         にかかるこれらの取引と類似の取引を次の範囲で行うことの指図をすることができます。な
         お、現物オプション取引は預金に限るものとします。
         ａ．先物取引の売建ておよびコール・オプションの売付けの指図は、建玉の合計額がヘッジの
          対象とする金利商品（信託財産が１年以内に受取る組入有価証券の利払金および償還金等な
          らびに(2)投資対象③            1.から4.に掲げる金融商品で運用されているものをいい、以下「ヘッ
          ジ対象金利商品」といいます。）の時価総額の範囲内とします。
         ｂ．先物取引の買建ておよびプット・オプションの売付けの指図は、建玉の合計額が、信託財
          産が限月までに受取る組入有価証券にかかる利払金および償還金等ならびに(2)投資対象③
          1.から4.に掲げる金融商品で運用している額の範囲内とします。
         ｃ．コール・オプションおよびプット・オプションの買付けの指図は、支払いプレミアム額の
          合計額が取引時点のヘッジ対象金利商品の時価総額の５％を上回らない範囲内とし、かつ1.
          および2.で規定する全オプション取引にかかる支払いプレミアム額の合計額が取引時点の信
          託財産の純資産総額の５％を上回らない範囲内とします。
      ⑨　スワップ取引(約款第27条)

       １．委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、または価格変動リスクを
         回避するために、異なった受取金利または異なった受取金利とその元本を一定の条件のもとに
         交換する取引（以下「スワップ取引」といいます。）を行うことの指図をすることができま
         す。
       ２．スワップ取引の指図にあたっては、当該取引の契約期間が、原則として当ファンドの信託期
         間を超えないものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものにつ
         いてはこの限りではありません。
       ３．スワップ取引の指図にあたっては、当該信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額と
         マザーファンドの信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額のうち信託財産に属すると
         みなした額との合計額（以下「スワップ取引の想定元本の合計額」といいます。以下同じ。）
         が、信託財産の純資産総額を超えないものとします。なお、信託財産の一部解約等の事由によ
         り、当該純資産総額が減少して、スワップ取引の想定元本の合計額が信託財産の純資産総額を
                                 22/138


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当するスワップ取引の
         一部の解約を指図するものとします。
       ４．前記３．においてマザーファンドの信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額のうち
         信託財産に属するとみなした額とは、マザーファンドの信託財産にかかるスワップ取引の想定
         元本の総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める信託財産に属するマザーファン
         ド受益証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
       ５．スワップ取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価額で評
         価するものとします。
       ６．委託会社は、スワップ取引を行うにあたり担保の提供あるいは受入が必要と認めたときは、
         担保の提供あるいは受入の指図を行うものとします。
      ⑩　金利先渡取引          (約款第28条)

       １．委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスク
         を回避するために、金利先渡取引を行うことの指図をすることができます。
       ２．金利先渡取引の指図にあたっては、当該取引の決済日が、原則として当ファンドの信託期間
         を超えないものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについ
         てはこの限りではありません。
       ３．金利先渡取引の指図にあたっては、当該信託財産にかかる金利先渡取引の想定元本の総額と
         マザーファンドの信託財産にかかる金利先渡取引の想定元本の総額のうち信託財産に属すると
         みなした額との合計額（以下「金利先渡取引の想定元本の合計額」といいます。以下同じ。）
         が、信託財産にかかるヘッジ対象金利商品の時価総額とマザーファンドの信託財産にかかる
         ヘッジ対象金利商品の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額（以下「ヘッ
         ジ対象金利商品の時価総額の合計額」といいます。以下同じ。）を超えないものとします。な
         お信託財産の一部解約等の事由により、当該ヘッジ対象金利商品の時価総額の合計額が減少し
         て、金利先渡取引の想定元本の合計額がヘッジ対象金利商品の時価総額の合計額を超えること
         となった場合には、委託会社は、速やかにその超える額に相当する金利先渡取引の一部の解約
         を指図するものとします。
       ４．前記３.においてマザーファンドの信託財産にかかる金利先渡取引の想定元本の総額のうち信
         託財産に属するとみなした額とは、マザーファンドの信託財産にかかる金利先渡取引の想定元
         本の総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める信託財産に属するマザーファンド
         の受益証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。また、マザーファンドの信託財産に
         かかるヘッジ対象金利商品の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額とは、マザーファ
         ンドの信託財産にかかるヘッジ対象金利商品の時価総額にマザーファンドの信託財産の純資産
         総額に占める信託財産に属するマザーファンドの受益証券の時価総額の割合を乗じて得た額を
         いいます。
       ５．金利先渡取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価額で評
         価するものとします。
       ６．委託会社は、金利先渡取引を行うにあたり担保の提供あるいは受入が必要と認めたときは、
         担保の提供あるいは受入の指図を行うものとします。
      ⑪　有価証券の貸付(約款第29条)

                                 23/138


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       １．委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産に属する株式および公社債を
         以下の範囲内で貸付の指図をすることができます。
         a．株式の貸付は、貸付時点において、貸付株式の時価合計額が、信託財産で保有する株式の時
          価合計額を超えないものとします。
         b．公社債の貸付は、貸付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、信託財産で保有す
          る公社債の額面金額の合計額を超えないものとします。
       ２．前記1.に定める限度額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかにその超える額に
         相当する契約の一部の解約を指図するものとします。
       ３．委託会社は、有価証券の貸付にあたって必要と認めたときは、担保の受入れの指図を行うも
         のとします。
      ⑫　公社債の借入れ(約款第30条)

       １．委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、公社債の借入れの指図をすることがで
         きます。なお、当該公社債の借入れを行うにあたり担保の提供が必要と認めたときは、担保の
         提供の指図を行うものとします。
       ２．前記1.の指図は、当該借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産の純資産総額の範囲内と
         します。
       ３．信託財産の一部解約等の事由により、前記2.の借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産
         の純資産総額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当する
         借入れた公社債の一部を返還するための指図をするものとします。
       ４．前記1.の借入れにかかる品借料は信託財産中から支弁します。
      ⑬　資金の借入れ(約款第36条)

       １．委託会社は、信託財産の効率的な運用および運用の安定性に資するため、一部解約に伴う支
         払資金の手当て(一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みます。)
         を目的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金借入
         れ(コール市場を通じる場合を含みます。)の指図をすることができます。なお、当該借入金を
         もって有価証券等の運用は行わないものとします。
       ２．一部解約に伴なう支払資金の手当てに係る借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から
         信託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払開
         始日から信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約代
         金支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が５営業日以内
         である場合の当該期間とし、資金借入額は当該有価証券等の売却代金、解約代金等および償還
         金の合計額を限度とします。ただし、資金借入額は、借入指図を行う日における信託財産の純
         資産総額の10％を上回らない範囲内とします。
       ３．収益分配金の再投資にかかる借入期間は信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌
         営業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
       ４．借入金の利息は信託財産中より支弁します。
      ｂ．法令で定める投資制限

      ○同一の法人の発行する株式の取得割合（投資信託及び投資法人に関する法律第9条）
                                 24/138


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         委託会社は、同一の法人の発行する株式を、運用の指図を行うすべての委託者指図型投資信託
       につき投資信託財産として有する当該株式にかかる議決権の総数が、当該株式にかかる議決権の
       総数に100分の50の率を乗じて得た数を超えることとなる場合においては、信託財産をもって取得
       す ることを受託会社に指図しないものとします。
    〈  参考   〉各マザーファンドの投資方針および主な投資制限

     Ⅰ「ＭＨＡＭ好配当利回り株マザーファンド」

      １．基本方針

         この投資信託は、株式への投資により、高水準の配当収入の確保と、信託財産の中長期的な成
       長を目指して運用を行います。
      ２．運用方法

       (1)  投資対象
          わが国の金融商品取引所（金融商品取引法第２条第16項に規定する金融商品取引所をいいま
         す。以下同じ。）に上場されている株式および店頭登録されている株式を主要投資対象としま
         す。
       (2)  投資態度
         ①　主としてわが国の株式(金融商品取引所上場および店頭登録)のうち、予想配当利回りが市
          場平均と比較して高いと判断される銘柄を中心に投資を行い、高水準の配当収入の確保を図
          るとともに、中長期的な株価の値上がり益の獲得を目指します。
         ②　銘柄の選定にあたっては、業績動向、財務内容の健全性、流動性等に留意し、今後安定的
          な配当が予想され、かつ、円滑な売買取引が可能と判断される銘柄を中心に選別します。
         ③　株式への投資比率は、原則として高位を維持します。
         ④　非株式(株式以外の資産)への投資割合は、原則として信託財産総額の50％以下とします。
         ⑤　市況動向やファンドの資金事情等によっては、上記のような運用ができない場合がありま
          す。
       (3)  主な投資制限
         ①　株式（新株引受権証券および新株予約権証券を含みます。）への投資割合には、制限を設
          けません。
         ②　新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、取得時において信託財産の純資産
          総額の20％以下とします。
         ③　同一銘柄の株式への投資割合は、信託財産の純資産総額の10％以下とします。
         ④　同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、信託財産の純資産総額
          の10％以下とします。
         ⑤　同一銘柄の転換社債および転換社債型新株予約権付社債への投資割合は、信託財産の純資
          産総額の10％以下とします。
         ⑥　投資信託証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の５％以下とします。
         ⑦　外貨建資産への投資は行いません。
         ⑧　有価証券先物取引等は約款第23条の規定の範囲で行います。
                                 25/138


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         ⑨　スワップ取引は、約款第24条の規定の範囲で行います。
         ⑩　金利先渡取引は、約款第25条の規定の範囲で行います。
         ⑪　一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等
          エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する
          比率は、原則としてそれぞれ10％、合計で20％以内とすることとし、当該比率を超えること
          となった場合には、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内となるよう調整を行
          うこととします。
     Ⅱ「ＭＨＡＭ日本債券マザーファンド」

      １．基本方針

         この投資信託は、信託財産の中・長期的な成長を図ることを目標に運用を行います。
      ２．運用方法

       (1)  投資対象
          わが国の公社債を主要投資対象とします。
       (2)  投資態度
                                          ※
         ①　わが国の公社債に投資を行い、ＮＯＭＵＲＡ－ＢＰＩ総合                                  を、中・長期的に上回る運用成
          果を目指します。
          ※「NOMURA-BPI総合」は、野村證券株式会社が国内で発行された公募利付債券の市場全体の
           動向を表すために開発した経過利子込時価総額加重型の投資収益指数です。同指数の知的財
           産権その他一切の権利は野村證券株式会社に帰属します。なお、野村證券株式会社は、同指
           数の正確性、完全性、信頼性、有用性を保証するものではなく、ファンドの運用成果等に関
           して一切責任を負いません。
         ②　原則として、BBB格相当（法令で定める信用格付業者等（金融商品取引法第２条第36項に規
          定する信用格付業者および金融商品取引業等に関する内閣府令第116条の３第２項に規定する
          特定関係法人をいいます。）から取得したもの）以上の格付けを有する公社債を投資対象と
          します。
         ③　マクロ経済および市場動向を分析した上で、デュレーション分析、個別銘柄分析等を行い
          投資戦略を決定します。
         ④　公社債の組入比率は、原則として高位を維持します。
         ⑤　市況動向やファンドの資金事情等によっては、上記のような運用ができない場合がありま
          す。
       (3)  主な投資制限
         ①　株式への投資は、転換社債の転換および新株予約権（転換社債型新株予約権付社債の新株
          予約権に限ります。）の行使により取得したものに限り、投資割合は信託財産の純資産総額
          の10％以下とします。
         ②　外貨建資産への投資は行いません。
         ③　同一銘柄の転換社債および転換社債型新株予約権付社債への投資割合は、信託財産の純資
          産総額の5％以下とします。
         ④　投資信託証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の5％以下とします。
         ⑤　有価証券先物取引等は、約款第14条の範囲で行います。
                                 26/138


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         ⑥　スワップ取引は、約款第15条の範囲で行います。
         ⑦　金利先渡取引は、約款第16条の範囲で行います。
         ⑧　一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等
          エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する
          比率は、原則としてそれぞれ10％、合計で20％以内とすることとし、当該比率を超えること
          となった場合には、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内となるよう調整を行
          うこととします。
     Ⅲ「ＭＨＡＭ物価連動国債マザーファンド」

      １．基本方針

         この投資信託は、安定した収益の確保と信託財産の中・長期的な成長を図ることを目標に運用
       を行います。
      ２．運用方法

       (1)  投資対象
          主としてわが国の物価連動国債を主要投資対象とします。
       (2)  投資態度
         ①　主としてわが国の物価連動国債に投資を行い、将来のインフレリスクをヘッジし、実質的
          な資産価値の保全を図りつつ、安定した収益の確保と信託財産の中・長期的な成長を目指し
          ます。
         ②　物価連動国債を中心とした公社債の平均残存期間は、７年±３年程度を基本とします。
           ※物価連動国債の発行状況によっては、上記の平均残存期間の範囲に沿った運用が困難とな
            る場合があります。
         ③　公社債の組入比率は、高位を保つことを基本とします。
         ④　市況動向やファンドの資金事情等（わが国の物価連動国債の新規発行が停止され、新たな
          発行が行われない状態である場合を含みます。）によっては、上記のような運用ができない
          場合があります。
       (3)  主な投資制限
         ①　株式への投資は、転換社債の転換および新株予約権（転換社債型新株予約権付社債の新株
          予約権に限ります。）の行使により取得したものに限り、投資割合は信託財産の純資産総額
          の10％以下とします。
         ②　同一銘柄の株式への投資割合は、信託財産の純資産総額の5％以下とします。
         ③　同一銘柄の転換社債および転換社債型新株予約権付社債への投資割合は、信託財産の純資
          産総額の5％以下とします。
         ④　投資信託証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の5％以下とします。
         ⑤　外貨建資産への投資は行いません。
         ⑥　有価証券先物取引等は、約款第22条の範囲で行います。
         ⑦　スワップ取引は、約款第23条の範囲で行います。
         ⑧　金利先渡取引は、約款第24条の範囲で行います。
         ⑨　一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等
          エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する
                                 27/138


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
          比率は、原則としてそれぞれ10％、合計で20％以内とすることとし、当該比率を超えること
          となった場合には、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内となるよう調整を行
          う こととします。
     Ⅳ「ＭＨＡＭ        Ｊ－ＲＥＩＴマザーファンド」

      １．基本方針
         この投資信託は、安定した収益の確保と、信託財産の中・長期的な成長を目指して運用を行い
       ます。
      ２．運用方法

       (1)  投資対象
          主としてわが国の金融商品取引所および金融商品取引所に準ずる市場に上場している（上場
         予定を含みます。）不動産等および不動産等を主たる投資対象とする資産対応証券等に投資す
         る投資信託証券（（投資法人および外国投資法人の投資証券（投資信託および外国投資信託の
         受益証券を含みます。）。以下同じ。）以下「不動産投資信託証券」といいます。）を主要投
         資対象とします。
       (2)  投資態度
         ①　わが国の金融商品取引所および金融商品取引所に準ずる市場に上場している（上場予定を
          含みます。）不動産投資信託証券を主要投資対象とし、安定した収益の確保と、信託財産の
          中・長期的な成長を目指します。
         ②　不動産投資信託証券への投資にあたっては、各銘柄の信用リスク、流動性リスク等を勘案
          した上で、各銘柄の収益・配当等の予想に基づき、銘柄選択を行います。
         ③　不動産投資信託証券への投資は、原則として高位を維持することを基本とします。
         ④　市況動向やファンドの資金事情等によっては、上記のような運用ができない場合がありま
          す。
       (3)  主な投資制限
         ①　投資信託証券への投資割合には制限を設けません。
         ②　同一銘柄の投資信託証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の30％を超えないものと
          します。
         ③　株式への投資は行いません。
         ④　外貨建資産への投資は行いません。
         ⑤　一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対するエクスポージャーの信託財産の純
          資産総額に対する比率は、原則として35％以内とすることとし、当該比率を超えることと
          なった場合には、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内となるよう調整を行う
          こととします。
    ３【投資リスク】

      (1)  当ファンドにおける主として想定されるリスクと収益性に与える影響度合い
       ・当ファンドは、主としてＭＨＡＭ好配当利回り株マザーファンド受益証券、ＭＨＡＭ日本債券マ
        ザーファンド受益証券、ＭＨＡＭ物価連動国債マザーファンド受益証券およびＭＨＡＭ                                                Ｊ－Ｒ
        ＥＩＴマザーファンド受益証券への投資を通じて値動きのある有価証券等に投資しますので、
                                 28/138


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        ファンドの基準価額は変動します。したがって、元本や一定の投資成果が保証されているもので
        はなく、基準価額の下落により、損失を被ることがあります。
       ・運用により信託財産に生じた利益および損失は、すべて受益者の皆様に帰属します。
       ・投資信託は預金商品や保険商品ではなく、預金保険、保険契約者保護機構の保護の対象ではあり
        ません。
       ・登録金融機関および            アセットマネジメントOne株式会社                   が取扱う投資信託は、投資者保護基金の
        対象ではありません。
       ・投資信託は預貯金とは異なります。
       ・当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の６の規定（いわゆるクーリング・オ
        フ）の適用はありません。
        当ファンドにおいて主として想定されるリスクは以下の通りですが、基準価額の変動要因はこれ

       らに限定されるものではありません。なお、以下のリスクは、主にマザーファンドを通じて当ファ
       ンドが行う有価証券等への投資により発生します。
       ①　資産配分リスク

         資産配分比率が高い資産の価値が下落した場合や、複数または全ての資産の価値が同時に下

         落した場合等は、基準価額の下落要因となります。
         資産配分リスクとは、複数資産への投資(資産配分)を行った場合に、投資成果の悪い資産への
        配分が大きかったため、投資全体の成果も悪くなってしまうリスクをいいます。一般に、投資に
        際して資産配分を行う場合には、そのうちの１資産の価値変動が投資全体の成果に及ぼす影響度
        合いを小さくする効果が期待されますが、その場合にも、それぞれの資産の価値変動は、当該資
        産への資産配分の比率に応じて、投資全体の成果に影響を及ぼします。当ファンドでは、わが国
        の株式、公社債および不動産投資信託証券に資産配分を行いますが、配分比率が高い資産の価値
        が下落した場合や、複数の資産の価値が同時に下落した場合等には、当ファンドの基準価額が下
        落する可能性があります。
       ②　株価変動リスク

         投資する企業の株価の下落は、基準価額の下落要因となります。
         株価変動リスクとは、株式市場および投資先となっている企業の株価が下落するリスクをいい
        ます。当ファンドが投資する企業の株価が下落した場合には、当ファンドの基準価額が下落する
        要因となります。また、当ファンドが投資する企業が業績悪化や倒産等に陥った場合には、当該
        企業の株価が大きく下落することや無くなることがあり、当ファンドの基準価額に大きな影響を
        及ぼすことがあります。
         また、当ファンドはわが国の株式への投資に際して、主として配当利回りが高いと予想される
        銘柄に投資を行いますので、業種配分等の構成比率がわが国の株式市場における構成比率と大き
        く異なる場合があります。そのため、当ファンドの株式運用部分の値動きは、わが国の株式市場
        の全体の動き(例えば、東証株価指数など)とは大きく異なることがあります。
       ③　金利変動リスク

         金利の上昇は、基準価額の下落要因等となります。

                                 29/138


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         金利変動リスクとは、金利変動により保有する資産の価格が下落するリスクをいいます。一般
        に金利が上昇した場合には、既に発行されて流通している公社債の価格は下落します。金利上昇
        は、当ファンドが投資する公社債の価格に影響を及ぼし、当ファンドの基準価額を下落させる要
        因 となります。また、当ファンドが投資する不動産投資信託証券の発行体が資金の借入れを行っ
        ている場合、金利上昇は、支払利息の増加を通じて当該不動産投資信託証券の発行体の利益を減
        少させることがあり、当ファンドの基準価額を下落させる要因、あるいは当ファンドの分配金の
        水準を低下させる要因となる可能性があります。金利変動は、株式・公社債・不動産投資信託証
        券などの各資産への投資の相対的魅力度を変化させるため、金利変動により各資産の市場の間で
        資金移動が起こる場合があります。
       ④　不動産投資信託証券の価格変動リスク

         不動産投資信託証券の価格の下落は、基準価額の下落要因となります。

         不動産投資信託証券の価格変動リスクとは、不動産投資信託証券の市場価格が下落するリスク
        をいいます。当ファンドが投資する不動産投資信託証券の市場価格が下落した場合には、当ファ
        ンドの基準価額が下落する要因となります。不動産投資信託証券の市場価格は、市場における需
        給関係(売り注文と買い注文のバランス)により変動します。また、こうした需給関係は、経済、
        不動産市況、金利、不動産投資信託証券の発行体の財務状況や収益状況、不動産投資信託が保有
        する不動産とその状況など様々な要因により変化します。なお、こうした要因の１つとして、自
        然災害や人的災害など予測不可能な事態の発生による保有不動産の滅失・損壊等も、不動産投資
        信託証券の市場価格を下落させる要因となり得ます。
       ⑤　信用リスク

         投資する有価証券の発行者の財政難・経営不安・倒産等の発生は、基準価額の下落要因とな

         ります。
         信用リスクとは、公社債等の発行体が財政難、経営不振、その他の理由により、利息や償還金
        を予め決められた条件で支払うことができなくなる(債務不履行)リスクをいいます。一般に債務
        不履行が生じた場合、またはその可能性が高まった場合には、当該発行体が発行する公社債およ
        び短期金融商品(コマーシャル・ペーパー等)の価格は下落します。また、当該発行体が企業の場
        合には、一般にその企業の株価が下落する要因となります。当ファンドが投資する株式の発行企
        業および不動産投資信託証券や公社債等の発行体がこうした状況に陥った場合には、当ファンド
        の基準価額が下落する要因となる可能性があります。
       ⑥　物価連動国債にかかる物価変動リスク

         物価の下落は、基準価額の下落要因となります。

         物価連動国債にかかる物価変動リスクとは、物価変動により、物価連動国債の価格が変動する
        リスクをいいます。
         物価の上昇は、当ファンドが投資する物価連動国債の価格にプラスの影響を及ぼし、当ファン
        ドの基準価額を上昇させる要因となります。一方、物価の下落は、当ファンドが投資する物価連
        動国債の価格にマイナスの影響を及ぼし、当ファンドの基準価額を下落させる要因となります。
        また、将来の物価変動に対する市場予想の変動も、物価連動国債の市場価格に影響を及ぼしま
        す。
                                 30/138


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       ⑦　流動性リスク

         投資資産の市場規模が小さいことなどで希望する価格で売買できない場合は、基準価額の下

         落要因となります。
         流動性リスクとは、有価証券を売却(または購入)しようとする際に、需要(または供給)がない
        ため、有価証券を希望する時期に、希望する価格で売却(または購入)することができなくなるリ
        スクをいいます。一般に規模が小さい市場での売買や、取引量の少ない有価証券の売買にあたっ
        ては、流動性リスクへの留意が特に必要とされます。また、一般に市場を取り巻く外部環境の急
        変があった場合には、市場実勢価格での売買ができなくなる可能性が高まります。当ファンドが
        投資する株式・公社債・不動産投資信託証券等の流動性が損なわれた場合には、当ファンドの基
        準価額が下落する要因となる可能性があります。
       ＜その他＞

        ・当ファンドは、大量の解約が発生し短期間で解約資金を手当てする必要が生じた場合や主たる
         取引市場において市場環境が急変した場合等に、一時的に組入資産の流動性が低下し、市場実
         勢から期待できる価格で取引できないリスク、取引量が限られてしまうリスクがあります。こ
         れにより、基準価額にマイナスの影響をおよぼす可能性や、換金のお申込みの受付が中止とな
         る可能性、すでに受付けた換金のお申込みの受付が取り消しとなる可能性、換金代金のお支払
         が遅延する可能性があります。
        ・有価証券の貸付等においては、取引相手先の倒産等による決済不履行リスクを伴います。
        ・当ファンドは、ファミリーファンド方式で運用を行います。当該方式は、運用の効率化に資す
         るものですが、一方で、当ファンドが主要投資対象とするマザーファンドに対し、他のベビー
         ファンドにより多額の追加設定・一部解約等がなされた場合には、マザーファンドにおける売
         買ならびに組入比率の変化等により、当ファンドの基準価額や運用が影響を受ける場合があり
         ます。
        ・当ファンドは、取引所等における取引の停止等があるときには、一部解約の実行の請求の受付
         けを中止すること、およびすでに受け付けた一部解約の実行の請求の受付けを取り消すことが
         あります。
       ＜収益分配金に関する留意点＞

        ・投資信託の分配金は、預貯金の利息とは異なり、投資信託の純資産から支払われますので、分
         配金が支払われると、その金額相当分、基準価額は下がります。
        ・分配金は、計算期間中に発生した収益（経費控除後の配当等収益および評価益を含む売買益）
         を超えて支払われる場合があります。その場合、当期決算日の基準価額は前期決算日と比べて
         下落することになります。また、分配金の水準は、必ずしも計算期間におけるファンドの収益
         率を示すものではありません。
        ・投資家（受益者）のファンドの取得価額によっては、分配金の一部または全部が、実質的には
         元本の一部払戻しに相当する場合があります。ファンド取得後の運用状況により、分配金額よ
         り基準価額の値上がりが小さかった場合も同様です。
                                 31/138



                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      (2)  リスク管理体制
      委託会社におけるファンドの投資リスクに対する管理体制については、以下のとおりです。
      ・運用リスクの管理：運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運用リ
       スクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことにより、適切な管
       理を行います。
      ・運用パフォーマンス評価：運用担当部署から独立したリスク管理担当部署が、ファンドの運用パ
       フォーマンスについて定期的に分析を行い、結果の評価を行います。
      ・運用評価委員会：上記のとおり運用リスクの管理状況、運用パフォーマンス評価等の報告を受け、
       運用評価委員会は総合的な見地から運用状況全般の管理・評価を行います。
      ※リスク管理体制は           2021年12月30日        現在のものであり、今後変更となる場合があります。







      流動性リスク管理体制

      委託会社では、流動性リスク管理に関する規程を定め、ファンドの組入資産の流動性リスクのモニタ
      リング等を実施するとともに、緊急時対応策の策定・検証等を行います。運用評価委員会等は、流動
      性リスク管理の適切な実施の確保や流動性リスク管理態勢について、監督します。
      ※流動性リスク管理体制は2022年１月１日現在のものであり、今後変更となる場合があります。
                                 32/138







                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                 33/138





















                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ４【手数料等及び税金】
    （１）【申込手数料】

      ①　申込手数料(受益権1口当たり)は、取得申込日の基準価額に、3.3％（税抜3％）を上限に各販売
       会社が定める手数料率を乗じて得た額とします。なお、申込手数料には消費税等相当額が課せら
       れます。
      ②　申込手数料については、販売会社にお問い合わせください。

      ③　「分配金再投資コース」における収益分配金は、毎計算期間末の翌営業日に原則として税金を

       差し引いた後、自動的に無手数料で再投資されます。
      ＜申込手数料を対価とする役務の内容＞

         商品や投資環境の説明および情報提供等、ならびに購入に関する事務手続き等にかかる費用の
       対価
    （２）【換金（解約）手数料】

      ありません。
    （３）【信託報酬等】

      ①　信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年0.99％(税抜                                                0.90％)の
       率を乗じて得た額とします。
        信託報酬の配分（税抜）については、以下の通りとなります。
          委託会社           販売会社           受託会社

           0.40％           0.45％           0.05％

       ※　投資助言契約に基づくみずほ信託銀行への報酬の支払いは、委託会社が行うものとし、信託

          財産中からは支弁しません。
      ②　信託報酬は、毎日計上（ファンドの基準価額に反映）され、毎計算期間の最初の6ヵ月終了日お

       よび毎計算期末または信託終了のとき信託財産中から支弁するものとします。なお、信託報酬に
       かかる消費税等相当額は、信託報酬支弁の時に信託財産中から支弁します。
         ※信託報酬＝運用期間中の基準価額×信託報酬率
      ＜信託報酬等を対価とする役務の内容＞

        委託会社      信託財産の運用、目論見書等各種書類の作成、基準価額の算出等の対価

        販売会社      購入後の情報提供、交付運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファンドの管理
              等の対価
        受託会社      運用財産の保管・管理、委託会社からの運用指図の実行等の対価
    （４）【その他の手数料等】

      ①　信託財産に関する租税、特定資産の価格等の調査に要する費用および当該費用にかかる消費税
       等相当額、信託事務の処理に要する諸費用、信託財産の財務諸表の監査に要する費用および当該
                                 34/138

                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       費用にかかる消費税等相当額、外国における資産の保管等に要する費用、受託会社の立替えた立
       替金の利息および資金の借入れを行った際の当該借入金の利息は、受益者の負担とし、信託財産
       中 から支弁します。なお、信託財産の財務諸表の監査に要する費用は、毎日計上（ファンドの基
       準価額に反映）され、当該費用にかかる消費税等相当額とともに毎計算期間の最初の６ヵ月終了
       日および毎計算期末または信託終了のとき、信託財産中から支弁します。
      ②　当ファンドの組入有価証券の売買時の売買委託手数料、先物・オプション取引等に要する費用

       およびこれら手数料ならびに費用にかかる消費税等相当額は、受益者の負担とし、信託財産中か
       ら支弁します。
      ③　当ファンドの投資対象である不動産投資信託証券は、資産運用報酬等の費用を負担していま

       す。当該費用は、不動産投資信託証券ごとに異なるものであり、当ファンドが保有する個別銘柄
       ごとの費用およびその合計額については、当ファンドにおける投資対象銘柄の変更および投資割
       合の変動等により変動するため、あらかじめ表示することはできません。なお、これらの費用
       は、不動産投資信託証券の発行体（不動産投資法人）の収益から支弁され、当該不動産投資法人
       の最終損益の増減を通じ、各不動産投資信託証券の価格に反映される性質のものであり、当ファ
       ンドならびに受益者が直接に負担するものではありません。
      ④　上記①から③の手数料等（借入金の利息および財務諸表の監査に要する費用を除きます。）に

       ついては、当ファンドが投資対象とするマザーファンドにおいて発生する場合、マザーファンド
       の信託財産中から支弁されます。これらはマザーファンドの基準価額に反映されるため、結果と
       して当ファンドの受益者が間接的に負担することとなります。
      ⑤　受益者が当ファンドを解約する際には、信託財産留保額(１口につき、解約請求受付日の基準価

       額の0.3％)をご負担いただきます。
    （５）【課税上の取扱い】

      ◇当ファンドは、課税上「株式投資信託」として取扱われます。
      ○個人の受益者に対する課税
       ①収益分配時
         収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、配当所得として、20.315％（所得税
         15.315％（復興特別所得税を含みます。）および地方税5％）の税率で源泉徴収による申告不要
         制度が適用されます。なお、確定申告により、申告分離課税または総合課税                                         （配当控除の適用
         なし）のいずれかを選択することもできます。
         詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
       ②解約時および償還時
                               ※
         解約時および償還時の差益（譲渡益）                       については、譲渡所得として、20.315％（所得税
         15.315％（復興特別所得税を含みます。）および地方税5％）の税率での申告分離課税が適用さ
         れます。
         原則として確定申告が必要ですが、特定口座（源泉徴収口座）を利用する場合、20.315％（所
         得税15.315％（復興特別所得税を含みます。）および地方税5％）の税率による源泉徴収が行わ
         れます。
                                 35/138


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         ※解約価額および償還価額から取得費用（申込手数料および当該手数料にかかる消費税等に相
          当する金額を含みます。）を控除した利益。
          買取請求による換金の際の課税については、販売会社にお問い合わせください。
       ③損益通算について
         解約（換金）時および償還時の差損(譲渡損)については、確定申告を行うことにより上場株式
         等（上場株式、上場投資信託（ETF）、上場不動産投資信託（REIT）、公募株式投資信託および
         特定公社債等（公募公社債投資信託を含みます。）など。以下同じ。）の譲渡益ならびに上場
         株式等の配当所得および利子所得の金額（配当所得については申告分離課税を選択したものに
         限ります。）との損益通算ならびに3年間の繰越控除の対象とすることができます。また、特定
         口座（源泉徴収口座）をご利用の場合、その口座内において損益通算を行います（確定申告不
         要）。詳しくは販売会社にお問い合わせください。
      ※少額投資非課税制度「愛称：ＮＩＳＡ（ニーサ）」および未成年者少額投資非課税制度「愛称：

       ジュニアＮＩＳＡ（ジュニアニーサ）」をご利用の場合
       ＮＩＳＡおよびジュニアＮＩＳＡは、上場株式や公募株式投資信託などにかかる非課税制度で
       す。毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所得および譲渡
       所得が一定期間非課税となります。ご利用になれるのは、販売会社で非課税口座を開設するな
       ど、一定の条件に該当する方が対象となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
       なお、同非課税口座内で少額上場株式等にかかる譲渡損失が生じた場合には、課税上譲渡損失は
       ないものとみなされ、他の口座の上場株式等の譲渡益および上場株式等の配当所得等の金額との
       損益通算を行うことはできませんので、ご留意ください。
      ○法人の受益者に対する課税

       収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償還時の個別元本超過額につ
       いては、15.315％（所得税15.315％（復興特別所得税を含みます。））の税率による源泉徴収が
       行われます。なお、地方税の源泉徴収は行われません。
       買取請求による換金の際の課税については、販売会社にお問い合わせください。
       なお、益金不算入制度の適用はありません。
      ※外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。

      ※上記は、      2021年12月末       現在のものです。税法が改正された場合等には、上記の内容が変更になる
       場合があります。
      ※課税上の取扱いの詳細については税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
      ◇個別元本方式について

       受益者毎の信託時の受益権の価額等を当該受益者の元本とする個別元本方式は次のとおりです。
      ＜個別元本について＞

       ①受益者毎の信託時の受益権の価額等（申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税等に相
         当する金額は含まれません。）が当該受益者の元本（個別元本）にあたります。
       ②受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託を
         行うつど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
                                 36/138


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         ただし、同一ファンドの受益権を複数の販売会社で取得する場合については販売会社毎に個別
         元 本の算出が行われます。また、同一販売会社であっても複数支店等で同一ファンドの受益権
         を 取得する場合は当該支店等毎に、「分配金受取コース」と「分配金再投資コース」の両コー
         スで同一ファンドの受益権を取得する場合はコース別に個別元本の算出が行われる場合があり
         ます。
       ③収益分配金に元本払戻金（特別分配金）が含まれる場合、収益分配金発生時にその個別元本か
         ら当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となりま
         す。（「元本払戻金（特別分配金）」については、下記の＜収益分配金の課税について＞を参
         照。）
      ＜収益分配金の課税について＞

       収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と非課税扱いとなる「元本払戻金（特別分配
       金）」（受益者毎の元本の一部払戻しに相当する部分）の区分があります。
       収益分配の際       、①当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本と同額の場合または
       当該受益者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が普通分配金となり、②
       当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本を下回っている場合には、その下回る
       部分の額が元本払戻金（特別分配金）となり、当該収益分配金から当該元本払戻金（特別分配
       金）を控除した額が普通分配金となります。
       なお、収益分配金に元本払戻金（特別分配金）が含まれる場合、収益分配金発生時にその個別元
       本から当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となりま
       す。
      ※税法が改正された場合等は、上記内容が変更になることがあります。

                                 37/138










                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ５【運用状況】
    （１）【投資状況】
                                                   2021年12月30日現在

                 資産の種類                      時価合計（円）             投資比率（％）
     親投資信託受益証券                                       110,004,558            96.15
                   内　日本                          110,004,558            96.15
     コール・ローン、その他の資産（負債控除後）                                        4,405,930            3.85
     純資産総額                                       114,410,488            100.00
    （注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    （注2）資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
    （参考）

    ＭＨＡＭ好配当利回り株マザーファンド
                                                   2021年12月30日現在
                 資産の種類                      時価合計（円）             投資比率（％）
     株式                                      5,672,739,730             95.08
                   内　日本                         5,672,739,730             95.08
     コール・ローン、その他の資産（負債控除後）                                       293,743,629             4.92
     純資産総額                                      5,966,483,359             100.00
    （注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    （注2）資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
    ＭＨＡＭ日本債券マザーファンド

                                                   2021年12月30日現在
                 資産の種類                      時価合計（円）             投資比率（％）
     国債証券                                      4,233,964,562             86.20
                   内　日本                         4,233,964,562             86.20
     特殊債券                                        99,975,000            2.04
                   内　日本                          99,975,000            2.04
     社債券                                       519,948,000            10.59
                   内　日本                          519,948,000            10.59
     コール・ローン、その他の資産（負債控除後）                                        57,781,115            1.18
     純資産総額                                      4,911,668,677             100.00
    （注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    （注2）資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
    ＭＨＡＭ物価連動国債マザーファンド

                                                   2021年12月30日現在
                 資産の種類                      時価合計（円）             投資比率（％）
     国債証券                                      18,560,241,979              99.58
                   内　日本                        18,560,241,979              99.58
     コール・ローン、その他の資産（負債控除後）                                        77,410,238            0.42
     純資産総額                                      18,637,652,217             100.00
    （注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    （注2）資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
    ＭＨＡＭ　Ｊ－ＲＥＩＴマザーファンド

                                                   2021年12月30日現在
                 資産の種類                      時価合計（円）             投資比率（％）
     投資証券                                      52,302,090,700              98.42
                                 38/138


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                   内　日本                        52,302,090,700              98.42
     コール・ローン、その他の資産（負債控除後）                                       840,316,247             1.58
     純資産総額                                      53,142,406,947             100.00
    （注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    （注2）資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
    （２）【投資資産】

      ①【投資有価証券の主要銘柄】
                                                   2021年12月30日現在

                                                         投資
                                    簿価単価        評価単価        利率
     順
            銘柄名
                                    簿価金額        評価金額
                      種類       数量                            比率
                                                    （％）
          発行体の国/地域
     位
                                     （円）        （円）       償還日
                                                        （％）
       ＭＨＡＭ好配当利回り株マ              親投資
                                       4.7431        4.8445      －
     1  ザーファンド              信託受       7,153,975                            30.29
                  日本   益証券               33,932,734        34,657,431        －
       ＭＨＡＭ　Ｊ－ＲＥＩＴマ              親投資
                                       4.2940        4.2765      －
     2  ザーファンド              信託受       7,820,769                            29.23
                  日本   益証券               33,583,164        33,445,518        －
       ＭＨＡＭ日本債券マザー              親投資
                                       1.4323        1.4298      －
     3  ファンド              信託受       20,687,665                            25.85
                  日本   益証券               29,633,011        29,579,223        －
       ＭＨＡＭ物価連動国債マ              親投資
                                       1.3206        1.3102      －
     4  ザーファンド              信託受       9,404,966                            10.77
                  日本   益証券               12,421,138        12,322,386        －
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資有価証券の種類別投資比率

                                                   2021年12月30日現在
                種類                         投資比率（％）
      親投資信託受益証券                                                   96.15
      合計                                                   96.15
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資株式の業種別投資比率

    該当事項はありません。
    （参考）

    ＭＨＡＭ好配当利回り株マザーファンド
                                                   2021年12月30日現在
                                                         投資
                                    簿価単価        評価単価        利率
     順
            銘柄名          種類
                                    簿価金額        評価金額
                             数量                            比率
                                                    （％）
          発行体の国/地域             業種
     位
                                     （円）        （円）       償還日
                                                        （％）
       トヨタ自動車              株式                2,052.00        2,105.50       －
     1                輸送用機         187,400                           6.61
                  日本                  384,544,800        394,570,700         －
                        器
       東京エレクトロン              株式               61,840.00        66,280.00        －
     2                          4,100                          4.55
                  日本   電気機器               253,544,000        271,748,000         －
       日本電信電話              株式                3,086.00        3,150.00       －
     3                情報・通         80,600                           4.26
                  日本                  248,731,600        253,890,000         －
                       信業
                                 39/138


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       三菱ＵＦＪフィナンシャ
                      株式                 627.00        624.90      －
     4  ル・グループ                       314,900                           3.30
                  日本    銀行業              197,442,300        196,781,010         －
       デンソー              株式                8,694.00        9,529.00       －
     5                輸送用機         20,600                           3.29
                  日本                  179,096,400        196,297,400         －
                        器
       三井住友フィナンシャルグ
                      株式                3,864.00        3,943.00       －
     6  ループ                       44,200                           2.92
                  日本    銀行業              170,788,800        174,280,600         －
       東京海上ホールディングス              株式                6,050.00        6,392.00       －
     7                         26,700                           2.86
                  日本    保険業              161,535,000        170,666,400         －
       オリックス              株式                2,249.00        2,347.50       －
     8                その他金         70,100                           2.76
                  日本                  157,654,900        164,559,750         －
                       融業
       日立製作所              株式                6,540.00        6,230.00       －
     9                         26,000                           2.71
                  日本   電気機器               170,040,000        161,980,000         －
       伊藤忠商事              株式                3,460.00        3,518.00       －
     10                          40,800                           2.41
                  日本    卸売業              141,168,000        143,534,400         －
       セブン＆アイ・ホールディ
                      株式                4,971.00        5,056.00       －
     11  ングス                       26,200                           2.22
                  日本    小売業              130,240,200        132,467,200         －
       日本ピラー工業              株式                3,345.00        3,720.00       －
     12                          34,000                           2.12
                  日本     機械
                                    113,730,000        126,480,000         －
       豊田通商              株式                5,062.50        5,300.00       －
     13                          21,800                           1.94
                  日本    卸売業              110,362,601        115,540,000         －
       アステラス製薬              株式                1,777.00        1,870.50       －
     14                          59,600                           1.87
                  日本    医薬品              105,909,200        111,481,800         －
       フジミインコーポレーテッ
                      株式                7,682.94        7,750.00       －
       ド
     15                          14,000                           1.82
                     ガラス・
                  日本                  107,561,288        108,500,000         －
                     土石製品
       丸井グループ              株式                2,202.00        2,165.00       －
     16                          49,400                           1.79
                  日本    小売業              108,778,800        106,951,000         －
       西松建設              株式                3,410.00        3,645.00       －
     17                          28,100                           1.72
                  日本    建設業              95,821,000       102,424,500         －
       東急建設              株式                 666.00        666.00      －
     18                         148,400                           1.66
                  日本    建設業              98,834,400        98,834,400        －
       メイテック              株式                6,900.00        6,770.00       －
     19                サービス         13,900                           1.58
                  日本                  95,910,000        94,103,000        －
                        業
       ファナック              株式               24,076.69        24,380.00        －
     20                          3,800                          1.55
                  日本   電気機器               91,491,455        92,644,000        －
       三菱商事              株式                3,542.00        3,652.00       －
     21                          24,600                           1.51
                  日本    卸売業              87,133,200        89,839,200        －
       九州旅客鉄道              株式                2,434.00        2,392.00       －
     22                          36,900                           1.48
                  日本    陸運業              89,814,600        88,264,800        －
       京セラ              株式                7,168.80        7,187.00       －
     23                          11,900                           1.43
                  日本   電気機器               85,308,805        85,525,300        －
       三菱電機              株式                1,479.00        1,458.50       －
     24                          58,400                           1.43
                  日本   電気機器               86,373,600        85,176,400        －
                                 40/138


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       ジェイエイシーリクルート
                      株式                2,175.00        2,084.00       －
       メント
     25                          39,900                           1.39
                     サービス
                  日本                  86,782,500        83,151,600        －
                        業
       Ｊ．フロント　リテイリン
                      株式                 965.00       1,047.00       －
     26  グ                       79,000                           1.39
                  日本    小売業              76,235,000        82,713,000        －
       トレンドマイクロ              株式                6,810.00        6,390.00       －
     27                情報・通         12,600                           1.35
                  日本                  85,806,000        80,514,000        －
                       信業
       三井物産              株式                2,570.00        2,723.50       －
     28                          28,900                           1.32
                  日本    卸売業              74,273,000        78,709,150        －
       パルグループホールディン
                      株式                1,636.00        1,716.00       －
     29  グス                       44,900                           1.29
                  日本    小売業              73,456,400        77,048,400        －
       ＩＮＰＥＸ              株式                 986.00       1,002.00       －
     30                          72,300                           1.21
                  日本     鉱業             71,287,800        72,444,600        －
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資有価証券の種類別投資比率

                                                   2021年12月30日現在
                種類
                                         投資比率（％）
      株式                                                   95.08
      合計                                                   95.08
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資株式の業種別投資比率

                                                   2021年12月30日現在
                業種               国内／外国              投資比率（％）
      電気機器                                                   14.90
                                 国内
      輸送用機器                                                   12.08
      卸売業                                                    8.18
      小売業                                                    7.51
      情報・通信業                                                    6.92
      保険業                                                    6.37
      銀行業                                                    6.22
      建設業                                                    5.29
      機械                                                    4.91
      化学                                                    3.45
      サービス業                                                    2.97
      その他金融業                                                    2.76
      医薬品                                                    2.22
      ガラス・土石製品                                                    2.19
      不動産業                                                    1.59
      陸運業
                                                         1.48
      食料品                                                    1.28
      鉱業                                                    1.21
      ゴム製品                                                    1.19
      海運業                                                    0.79
      金属製品                                                    0.76
      非鉄金属                                                    0.32
                                 41/138


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      証券、商品先物取引業
                                                         0.26
      鉄鋼                                                    0.23
      合計                                                   95.08
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    ＭＨＡＭ日本債券マザーファンド

                                                   2021年12月30日現在
                                                         投資
                                    簿価単価        評価単価        利率
     順
            銘柄名
                                    簿価金額        評価金額
                      種類       数量                            比率
                                                   （％）
          発行体の国/地域
     位
                                     （円）        （円）       償還日
                                                        （％）
       １４０回　利付国庫債券
                     国債証                 100.64        100.48      0.1
     1  （５年）                     464,000,000                             9.49
                     券
                  日本                  466,992,660        466,227,200       2024/6/20
       １４６回　利付国庫債券
                     国債証                 100.92        100.75      0.1
     2  （５年）                     389,000,000                             7.98
                     券
                  日本                  392,600,330        391,933,060       2025/12/20
       ３６３回　利付国庫債券
                     国債証                 100.57        100.42      0.1
     3  （１０年）                     331,000,000                             6.77
                     券
                  日本                  332,895,140        332,400,130       2031/6/20
       １３６回　利付国庫債券
                     国債証                 100.43        100.29      0.1
     4  （５年）                     276,000,000                             5.64
                     券
                  日本                  277,201,800        276,803,160       2023/6/20
       ３６０回　利付国庫債券
                     国債証                 100.65        100.82      0.1
     5  （１０年）                     240,000,000                             4.93
                     券
                  日本                  241,572,000        241,984,800       2030/9/20
       １５０回　利付国庫債券
                     国債証                 115.75        114.87      1.4
     6  （２０年）                     149,000,000                             3.48
                     券
                  日本
                                    172,474,950        171,160,770       2034/9/20
       １４３回　利付国庫債券
                     国債証                 100.85        100.62      0.1
     7  （５年）                     166,000,000                             3.40
                     券
                  日本                  167,411,000        167,039,160       2025/3/20
       １４９回　利付国庫債券
                     国債証                 100.42        100.40     0.005
     8  （５年）                     165,000,000                             3.37
                     券
                  日本                  165,698,500        165,661,650       2026/9/20
       １３１回　利付国庫債券
                     国債証                 100.14        100.04      0.1
     9  （５年）                     140,000,000                             2.85
                     券
                  日本                  140,205,800        140,057,400       2022/3/20
       ４２２回　利付国庫債券
                     国債証                 100.29        100.22      0.1
     10  （２年）                     118,000,000                             2.41
                     券
                  日本                  118,352,880        118,265,500       2023/3/1
       １６８回　利付国庫債券
                     国債証                 100.49        100.16      0.4
     11  （２０年）                     112,000,000                             2.28
                     券
                  日本                  112,557,760        112,180,320       2039/3/20
       ５１回　野村ホールディン
                                      100.26        100.17      0.34
     12  グス社債              社債券      100,000,000                             2.04
                  日本                  100,268,000        100,172,000       2024/8/9
       １０回　新生銀行社債                               100.21        100.08      0.3
     13                社債券      100,000,000                             2.04
                  日本                  100,217,000        100,082,000       2025/1/23
       ６４回　日本学生支援機構
                     特殊債                 100.00        99.97     0.001
     14  債                     100,000,000                             2.04
                     券
                  日本                  100,002,000        99,975,000      2023/9/20
                                 42/138


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       １６回　イオンフィナン
                                       99.94        99.85     0.27
     15  シャルサービス社債              社債券      100,000,000                             2.03
                  日本                  99,944,000        99,850,000      2025/6/24
       １回　三菱ＨＣキャピタル
                                      100.00        99.77     0.05
     16  社債              社債券      100,000,000                             2.03
                  日本                  100,000,000        99,773,000      2024/11/29
       １５３回　利付国庫債券
                     国債証                 114.79        113.96      1.3
     17  （２０年）                     87,500,000                             2.03
                     券
                  日本                  100,443,875        99,721,125      2035/6/20
       １５回　ソフトバンク社債                               100.00        99.69     0.41
     18                社債券      100,000,000                             2.03
                  日本                  100,000,000        99,699,000      2028/10/12
       ６５回　利付国庫債券（３
                     国債証                  93.06        93.09     0.4
     19  ０年）                     105,000,000                             1.99
                     券
                  日本                  97,717,200        97,748,700      2049/12/20
       ４２９回　利付国庫債券
                     国債証                 100.21        100.18     0.005
     20  （２年）                     95,000,000                             1.94
                     券
                  日本
                                    95,202,350        95,172,900      2023/10/1
       ４１０回　利付国庫債券
                     国債証                 100.05        100.03      0.1
     21  （２年）                     84,000,000                             1.71
                     券
                  日本                  84,046,650        84,025,200       2022/3/1
       ３６４回　利付国庫債券
                     国債証                 100.25        100.28      0.1
     22  （１０年）                     76,000,000                             1.55
                     券
                  日本                  76,190,060        76,219,640      2031/9/20
       ４４回　利付国庫債券（３
                     国債証                 125.48        124.72      1.7
     23  ０年）                     61,000,000                             1.55
                     券
                  日本                  76,548,290        76,083,470      2044/9/20
       ３４９回　利付国庫債券
                     国債証                 100.94        101.01      0.1
     24  （１０年）                     75,000,000                             1.54
                     券
                  日本                  75,705,000        75,762,750      2027/12/20
       １５６回　利付国庫債券
                     国債証                 102.12        101.77      0.4
     25  （２０年）                     70,000,000                             1.45
                     券
                  日本                  71,490,300        71,244,600      2036/3/20
       ４５回　利付国庫債券（３
                     国債証                 121.13        120.59      1.5
     26  ０年）                     58,000,000                             1.42
                     券
                  日本                  70,257,140        69,944,520      2044/12/20
       １７８回　利付国庫債券
                     国債証                 100.60        100.45      0.5
     27  （２０年）                     57,000,000                             1.17
                     券
                  日本                  57,342,000        57,256,500      2041/9/20
       ５１回　利付国庫債券（３
                     国債証                  93.77        93.80     0.3
     28  ０年）                     60,000,000                             1.15
                     券
                  日本                  56,262,500        56,280,600      2046/6/20
       １４４回　利付国庫債券
                     国債証                 100.91        100.71      0.1
     29  （５年）                     53,000,000                             1.09
                     券
                  日本                  53,486,010        53,376,830      2025/6/20
       ６９回　利付国庫債券（３
                     国債証                 100.49        100.72      0.7
     30  ０年）                     49,000,000                             1.00
                     券
                  日本                  49,240,590        49,356,230      2050/12/20
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資有価証券の種類別投資比率

                                                   2021年12月30日現在
                種類                         投資比率（％）
                                 43/138

                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      国債証券
                                                         86.20
      特殊債券                                                    2.04
      社債券                                                   10.59
      合計                                                   98.82
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資株式の業種別投資比率

    該当事項はありません。
    ＭＨＡＭ物価連動国債マザーファンド

                                                   2021年12月30日現在
                                                         投資
                                    簿価単価        評価単価        利率
     順
            銘柄名
                                    簿価金額        評価金額
                      種類       数量                            比率
                                                   （％）
          発行体の国/地域
     位
                                     （円）        （円）       償還日
                                                        （％）
       ２２回　物価連動国債（１
                     国債証                 105.00        107.44      0.1
     1  ０年）                    2,824,000,000                              16.28
                     券
                  日本                 2,965,204,883        3,034,191,420        2027/3/10
       ２３回　物価連動国債（１
                     国債証                 104.10        104.91      0.1
     2  ０年）                    2,754,000,000                              15.50
                     券
                  日本                 2,866,970,056        2,889,269,319        2028/3/10
       ２１回　物価連動国債（１
                     国債証                 103.98        104.93      0.1
     3  ０年）                    2,729,000,000                              15.37
                     券
                  日本                 2,837,659,676        2,863,770,272        2026/3/10
       ２４回　物価連動国債（１
                     国債証                 103.63        104.64      0.1
     4  ０年）                    2,695,000,000                              15.13
                     券
                  日本                 2,793,041,474        2,820,054,144        2029/3/10
       １９回　物価連動国債（１
                     国債証                 103.89        103.98      0.1
     5  ０年）                    1,876,000,000                              10.47
                     券
                  日本                 1,949,066,589        1,950,832,702        2024/9/10
       １８回　物価連動国債（１
                     国債証                 106.38        106.47      0.1
     6  ０年）                    1,481,000,000                              8.46
                     券
                  日本                 1,575,602,505        1,576,967,319        2024/3/10
       ２０回　物価連動国債（１
                     国債証                 103.75        104.60      0.1
     7  ０年）                    1,346,000,000                              7.55
                     券
                  日本                 1,396,536,600        1,407,935,517        2025/3/10
       １７回　物価連動国債（１
                     国債証                 106.78        106.72      0.1
     8  ０年）                    1,275,000,000                              7.30
                     券
                  日本                 1,361,568,793        1,360,699,762        2023/9/10
       ２５回　物価連動国債（１
                     国債証                 104.77        107.51      0.2
     9  ０年）                     309,000,000                             1.78
                     券
                  日本                  323,757,880        332,226,028       2030/3/10
       ２６回　物価連動国債（１
                     国債証                 103.14        104.94     0.005
     10  ０年）                     309,000,000                             1.74
                     券
                  日本
                                    318,711,414        324,295,496       2031/3/10
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資有価証券の種類別投資比率

                                                   2021年12月30日現在
                種類                         投資比率（％）
      国債証券                                                   99.58
      合計                                                   99.58
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
                                 44/138

                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    投資株式の業種別投資比率

    該当事項はありません。
    ＭＨＡＭ　Ｊ－ＲＥＩＴマザーファンド

                                                   2021年12月30日現在
                                                         投資
                                    簿価単価        評価単価        利率
     順
            銘柄名
                                    簿価金額        評価金額
                      種類       数量                            比率
                                                    （％）
          発行体の国/地域
     位
                                     （円）        （円）       償還日
                                                        （％）
       日本ビルファンド投資法人              投資証               714,000.00        670,000.00        －
     1                          5,571                          7.02
                  日本   券             3,977,694,000        3,732,570,000          －
       ＧＬＰ投資法人              投資証               196,000.00        198,900.00        －
     2                         16,300                           6.10
                  日本   券             3,194,800,000        3,242,070,000          －
       日本プロロジスリート投資
                      投資証               387,818.58        407,000.00        －
     3  法人                        7,541                          5.78
                      券
                  日本                 2,924,539,987        3,069,187,000          －
       野村不動産マスターファン
                      投資証               166,900.00        161,800.00        －
     4  ド投資法人                       17,357                           5.28
                      券
                  日本                 2,896,883,300        2,808,362,600          －
       ジャパンリアルエステイト
                      投資証               675,000.00        653,000.00        －
     5  投資法人                        4,215                          5.18
                      券
                  日本
                                   2,845,125,000        2,752,395,000          －
       日本都市ファンド投資法人              投資証               99,800.00        99,100.00        －
     6                         26,018                           4.85
                  日本   券             2,596,596,400        2,578,383,800          －
       大和ハウスリート投資法人              投資証               341,000.00        348,500.00        －
     7                          5,396                          3.54
                  日本   券             1,840,036,000        1,880,506,000          －
       ユナイテッド・アーバン投
                      投資証               142,200.00        135,200.00        －
     8  資法人                       13,353                           3.40
                      券
                  日本                 1,898,796,600        1,805,325,600          －
       アドバンス・レジデンス投
                      投資証               361,004.40        380,000.00        －
     9  資法人                        4,607                          3.29
                      券
                  日本                 1,663,147,315        1,750,660,000          －
       積水ハウス・リート投資法
                      投資証               84,600.00        85,700.00        －
     10  人                       20,349                           3.28
                      券
                  日本                 1,721,525,400        1,743,909,300          －
       ラサールロジポート投資法
                      投資証               198,000.00        202,600.00        －
     11  人                        8,285                          3.16
                      券
                  日本                 1,640,430,000        1,678,541,000          －
       ジャパン・ホテル・リート
                      投資証               58,915.63        56,200.00        －
     12  投資法人                       23,583                           2.49
                      券
                  日本                 1,389,407,401        1,325,364,600          －
       インヴィンシブル投資法人              投資証               38,733.50        36,400.00        －
     13                         34,820                           2.39
                  日本   券             1,348,700,777        1,267,448,000          －
       大和証券リビング投資法人              投資証               115,500.00        118,500.00        －
     14                         10,685                           2.38
                  日本   券             1,234,117,500        1,266,172,500          －
       ＣＲＥロジスティクスファ
                      投資証               223,000.00        226,200.00        －
     15  ンド投資法人                        5,362                          2.28
                      券
                  日本
                                   1,195,726,000        1,212,884,400          －
       産業ファンド投資法人              投資証               215,000.00        222,100.00        －
     16                          5,299                          2.21
                  日本   券             1,139,285,000        1,176,907,900          －
       オリックス不動産投資法人              投資証               184,800.00        179,800.00        －
     17                          6,254                          2.12
                  日本   券             1,155,739,200        1,124,469,200          －
                                 45/138

                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       三井不動産ロジスティクス
                      投資証               620,000.00        645,000.00        －
     18  パーク投資法人                        1,732                          2.10
                      券
                  日本                 1,073,840,000        1,117,140,000          －
       ケネディクス商業リート投
                      投資証               284,700.00        283,000.00        －
     19  資法人                        3,738                          1.99
                      券
                  日本                 1,064,208,600        1,057,854,000          －
       フロンティア不動産投資法
                      投資証               507,000.00        497,000.00        －
     20  人                        2,120                          1.98
                      券
                  日本                 1,074,840,000        1,053,640,000          －
       ケネディクス・オフィス投
                      投資証               701,000.00        711,000.00        －
     21  資法人                        1,444                          1.93
                      券
                  日本                 1,012,244,000        1,026,684,000          －
       サンケイリアルエステート
                      投資証               124,800.00        119,500.00        －
     22  投資法人                        8,133                          1.83
                      券
                  日本                 1,014,998,400         971,893,500         －
       日本リート投資法人              投資証               429,500.00        410,000.00        －
     23                          2,340                          1.81
                  日本   券             1,005,030,000         959,400,000         －
       大和証券オフィス投資法人              投資証               717,000.00        700,000.00        －
     24                          1,358                          1.79
                  日本   券              973,686,000        950,600,000         －
       イオンリート投資法人              投資証               156,889.03        161,100.00        －
     25                          5,428                          1.65
                  日本   券              851,593,688        874,450,800         －
       伊藤忠アドバンス・ロジス
                      投資証               175,800.00        183,100.00        －
     26  ティクス投資法人                        4,765                          1.64
                      券
                  日本                  837,687,000        872,471,500         －
       日本プライムリアルティ投
                      投資証               416,500.00        399,000.00        －
     27  資法人                        2,064                          1.55
                      券
                  日本                  859,656,000        823,536,000         －
       Ｏｎｅリート投資法人              投資証               305,000.00        302,000.00        －
     28                          2,575                          1.46
                  日本   券              785,375,000        777,650,000         －
       投資法人みらい              投資証               53,700.00        49,450.00        －
     29                         15,400                           1.43
                  日本   券              826,980,000        761,530,000         －
       コンフォリア・レジデン
                      投資証               329,000.00        341,500.00        －
     30  シャル投資法人                        2,110                          1.36
                      券
                  日本                  694,190,000        720,565,000         －
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資有価証券の種類別投資比率

                                                   2021年12月30日現在
                種類                         投資比率（％）
      投資証券                                                   98.42
      合計                                                   98.42
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資株式の業種別投資比率

    該当事項はありません。
      ②【投資不動産物件】

    該当事項はありません。
    （参考）

    ＭＨＡＭ好配当利回り株マザーファンド
    該当事項はありません。
                                 46/138

                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ＭＨＡＭ日本債券マザーファンド

    該当事項はありません。
    ＭＨＡＭ物価連動国債マザーファンド

    該当事項はありません。
    ＭＨＡＭ　Ｊ－ＲＥＩＴマザーファンド

    該当事項はありません。
      ③【その他投資資産の主要なもの】

    該当事項はありません。
    （参考）

    ＭＨＡＭ好配当利回り株マザーファンド
    該当事項はありません。
    ＭＨＡＭ日本債券マザーファンド

    該当事項はありません。
    ＭＨＡＭ物価連動国債マザーファンド

    該当事項はありません。
    ＭＨＡＭ　Ｊ－ＲＥＩＴマザーファンド

    該当事項はありません。
    （３）【運用実績】

      ①【純資産の推移】
    直近日（2021年12月末）、同日前1年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。
                     純資産総額            純資産総額          １口当たりの         １口当たりの
                     （分配落）            （分配付）           純資産額         純資産額
                     （百万円）            （百万円）         （分配落）（円）         （分配付）（円）
           第1計算期間末
                             1            1      0.9820         0.9820
         (2015年12月10日)
           第2計算期間末
                             2            2      1.0174         1.0174
         (2016年12月12日)
           第3計算期間末
                            11            11       1.0691         1.0691
         (2017年12月11日)
           第4計算期間末
                            39            39       1.0688         1.0688
         (2018年12月10日)
           第5計算期間末
                            69            69       1.1625         1.1625
         (2019年12月10日)
           第6計算期間末
                            89            89       1.0907         1.0907
         (2020年12月10日)
           第7計算期間末
                            113            113       1.2264         1.2264
         (2021年12月10日)
          2020年12月末日                  88       －            1.1125        －
           2021年1月末日                  92       －            1.1254        －
              2月末日
                            94       －            1.1536        －
              3月末日               99       －            1.1940        －
                                 47/138


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
              4月末日
                            101        －            1.1976        －
              5月末日              104        －            1.2121        －
              6月末日              106        －            1.2278        －
              7月末日              106        －            1.2215        －
              8月末日              108        －            1.2259        －
              9月末日              111        －            1.2308        －
             10月末日               111        －            1.2301        －
             11月末日               110        －            1.2020        －
             12月末日
                            114        －            1.2304        －
      ②【分配の推移】

                                        １口当たりの分配金（円）

                第1計算期間                                         0.0000
                第2計算期間                                         0.0000
                第3計算期間                                         0.0000
                第4計算期間
                                                        0.0000
                第5計算期間                                         0.0000
                第6計算期間                                         0.0000
                第7計算期間                                         0.0000
      ③【収益率の推移】

                                           収益率（％）

                第1計算期間                                         △1.80
                第2計算期間                                          3.60
                第3計算期間                                          5.08
                第4計算期間                                         △0.03
                第5計算期間                                          8.8
                第6計算期間                                         △6.2
                第7計算期間                                          12.4
    （注1）収益率は期間騰落率です。
    （注2）計算期間末が2019年8月29日以前の収益率については、小数点第2位で表示しています。
    （４）【設定及び解約の実績】

                           設定口数                    解約口数

         第1計算期間                         1,455,463                     261,621
         第2計算期間                         5,622,283                    4,357,351
         第3計算期間                         10,121,703                     1,839,336
         第4計算期間                         28,755,388                     2,241,851
         第5計算期間                         28,420,067                     5,570,729
         第6計算期間                         31,644,603                     9,876,131
         第7計算期間                         25,107,439                    14,313,115
    （注1）本邦外における設定及び解約はありません。
    （注2）第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
                                 48/138




                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ≪参考情報≫
                                 49/138




















                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                 50/138





















                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    第２【管理及び運営】
    １【申込（販売）手続等】

      (1)  当ファンドのお申込みは、原則として委託会社および販売会社の営業日の午後３時までにお買付
       けのお申込みが行われ、かつ当該お申込みの受付けにかかる販売会社の所定の事務手続きが完了し
       たものを当日分のお申込みといたします。この時間を過ぎてのお申込みおよび所定の事務手続き完
       了分については翌営業日のお取扱いとなります。
      (2)  取得申込者は販売会社に、取得申込みと同時にまたはあらかじめ、自己のために開設されたファ
       ンドの受益権の振替を行うための振替機関等の口座を示すものとし、当該口座に当該取得申込者に
       かかる口数の増加の記載または記録が行われます。なお、販売会社は、当該取得申込みの代金の支
       払いと引換えに、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録を行うことがで
       きます。委託会社は、追加信託により分割された受益権について、振替機関等の振替口座簿への新
       たな記載または記録をするため社振法に定める事項の振替機関への通知を行うものとします。
      (3)  お申込みには、収益の分配がなされた場合に分配金を受領する「分配金受取コース」と、分配金
       は原則として税金を差し引いた後、自動的に無手数料で再投資される「分配金再投資コース」の２
       つの申込方法があります。ただし、販売会社によっては、どちらか一方のコースのみの取扱いとな
       る場合があります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
      (4)  申込単位は、各販売会社が定める単位とします。申込単位については、販売会社にお問い合わせ
       ください。
      (5)  取得申込者と販売会社との間であらかじめ決められた一定の金額を一定期間毎に定時定額購入
       （積立）をすることができる場合があります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
      (6)  取得申込みにかかる受益権の価額は、取得申込日の基準価額に、販売会社が別に定める申込手数
       料および申込手数料にかかる消費税等相当額を加算した価額とします。
      (7)  販売会社において金額買付(申込単位が金額にて表示されている場合)によるお申込みをされた場
       合、申込手数料および申込手数料にかかる消費税等相当額はお申込代金の中から差し引かれます。
      (8)  収益分配金の再投資に関する契約に基づき、収益分配金を再投資する際は、１口単位で購入でき
       るものとします。なお、その際の受益権の価額は、原則として各計算期間終了日の基準価額としま
       す。
      (9)  信託財産の効率的な運用または受益者に対する公平性を期する運用が妨げられると委託会社が合
       理的に判断する場合、取引所等における取引の停止、決済機能の停止、その他やむを得ない事情が
       あるときは、販売会社は、受益権の取得申込みの受付けを中止すること、およびすでに受け付けた
       取得申込みの受付けを取り消すことができます。
    ２【換金（解約）手続等】

      (1)  受益者は、自己に帰属する受益権につき、委託会社に各販売会社が定める単位をもって解約を請
       求することができます。
        ※　解約単位は、販売会社にお問い合わせください。
      (2)  解約の請求を行う受益者は、振替制度にかかる口座が開設されている振替機関等に対して当該受
       益者の請求にかかるこの信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引換えに、当該一部解約にかか
       る受益権の口数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の
       口座において当該口数の減少の記載または記録が行われます。なお、解約の請求を受益者が行う際
       は、販売会社に対し振替受益権をもって行うものとします。
                                 51/138


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      (3)  解約請求の受付けについては、原則として委託会社および販売会社の営業日の午後３時までに解
       約のお申込みが行われ、かつ当該お申込みの受付けにかかる販売会社の所定の事務手続きが完了し
       た ものを当日分のお申込みとします。この時間を過ぎてのお申込みおよび所定の事務手続き完了分
       については、翌営業日のお取扱いとなります。
      (4)  解約の価額は、解約請求受付日の基準価額から当該基準価額に0.3％の率を乗じて得た額を信託
             ※
       財産留保額       として控除した価額(「解約価額」といいます。)とします。詳しくは、販売会社また
       は委託会社にお問い合わせください。なお、委託会社に対する照会は下記においてできます。
        ※　「信託財産留保額」とは、運用の安定性を高めるとともに、信託期間の途中で換金する受益
          者と保有を継続する受益者との公平を確保するために、換金する受益者が負担する金額で、
          信託財産に組入れられます。
                                     ※
        照会先の名称
                                電話番号
                                0120-104-694
        アセットマネジメントOne株式会社
       ※　電話によるお問い合わせは、                  営業日の午前９時から午後５時まで                   とさせていただきます。（以
        下同じ。）
      (5)  解約代金は、受益者の請求を受け付けた日から起算して、原則として、４営業日目から販売会社
       において受益者に支払われます。
      (6)  信託財産の資金管理を円滑に行うために大口の解約請求には制限を設ける場合があります。
      (7)  委託会社は、信託財産の効率的な運用または受益者に対する公平性を期する運用が妨げられると
       委託会社が合理的に判断する場合、取引所等における取引の停止、決済機能の停止、その他やむを
       得ない事情があるときは、一部解約の実行の請求の受付けを中止すること、およびすでに受け付け
       た一部解約の実行の請求の受付けを取り消すことができます。
        この場合、受益者は当該受付中止以前に行った当日の一部解約の実行の請求を撤回できます。た
       だし、受益者がその一部解約の実行の請求を撤回しない場合には、当該受益権の一部解約の価額は
       当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に一部解約の実行の請求を受け付けたものと
       して、前記(4)の規定に準じた価額とします。
                                 52/138









                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ３【資産管理等の概要】
    （１）【資産の評価】

      ①　基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きま
       す。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価評価して得た信託財産の資産総額
       から負債総額を控除した金額(「純資産総額」といいます。)を計算日における受益権総口数で除
       した金額をいいます。
        ＜主な投資対象の時価評価方法の原則＞
               投資対象                         評価方法

         マザーファンド受益証券                 計算日の基準価額
         株式                 計算日における取引所の最終相場
         公社債等                 計算日における以下のいずれかの価額
                          ・日本証券業協会が発表する売買参考統計値（平均値）
                          ・金融商品取引業者、銀行などの提示する価額（売り気配
                            相場を除きます。）
                          ・価格情報会社の提供する価額
         不動産投資信託証券                 計算日における取引所の最終相場
      ②　当ファンドの基準価額は、委託会社の毎営業日(土曜日、日曜日、「国民の祝日に関する法律」

       に定める休日ならびに12月31日、１月２日および１月３日以外の日とします。)に計算されます。
       基準価額については、販売会社または委託会社にお問い合わせください。なお、委託会社に対す
       る照会は下記においてできます。基準価額は１万口単位で表示されたものが発表されます。
        照会先の名称                       ホームページアドレス                 電話番号

        アセットマネジメントOne株式会社                       http://www.am-one.co.jp/                 0120-104-694
    （２）【保管】

      該当事項はありません。
    （３）【信託期間】

      2015年4月20日から2028年12月8日までとします。
      ただし、委託会社が、信託期間の延長が受益者に有利であると認めたときは、受託会社と協議のう
     え、信託期間を延長することができます。
    （４）【計算期間】

      原則として、毎年12月11日から翌年12月10日までとします。ただし、第１計算期間は2015年4月20日
     から2015年12月10日までとします。
      上記の規定にかかわらず、計算期間終了日に該当する日(以下「当該日」といいます。)が休業日の
     とき、計算期間終了日は、当該日の翌日以降の最初の営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始
     されるものとします。
    （５）【その他】

      ①　信託契約の解約
                                 53/138


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       １．委託会社は、次のいずれかに該当する場合、受託会社と合意のうえ、この信託契約を解約
         し、信託を終了（繰上償還）させることがあります。この場合、委託会社は書面による決議
         （以  下「書面決議」といいます。）を行います。ただし、当該信託契約の解約についての委託
         会社による提案につき、この信託契約に係るすべての受益者が書面又は電磁的記録により同意
         の意思表示をしたときには書面決議は行いません。また、信託財産の状況に照らし、真にやむ
         を得ない事情が生じている場合であって、書面決議の手続きを行うことが困難な場合にも書面
         決議は行いません。
          ａ．信託終了前に、この信託契約を解約することが受益者のため有利であると認めるとき。

          ｂ．やむを得ない事情が発生したとき。

          ｃ．信託契約の一部解約により、受益権の口数が10億口を下回ることとなるとき。

       ２．前記1.により信託契約を解約する場合には、委託会社はあらかじめ、解約しようとする旨を
         監督官庁に届け出ます。
       ３．委託会社は、次の事象が起きた場合、信託契約を解約し、信託を終了（繰上償還）させま
         す。
          ａ．委託会社が監督官庁よりこの信託契約の解約の命令を受けたとき。

          ｂ．委託会社が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したとき、または業務を廃止し

           たとき。ただし、監督官庁が、この信託契約に関する委託会社の業務を他の投資信託委託
           会社に引継ぐことを命じたときは、この信託は、「②信託約款の変更等」の書面決議が否
           決された場合を除き、当該投資信託委託会社と受託会社との間において存続します。
          ｃ．受託会社が辞任した場合、または裁判所が受託会社を解任した場合において、委託会社

           が新受託会社を選任できないとき。
      ②　信託約款の変更等
       １．委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるとき、またはやむを得ない事情が発生したと
         きは、受託会社と合意のうえ、この信託約款を変更することまたはこの信託と他の信託との併
         合（投資信託及び投資法人に関する法律第16条第2号に規定する「委託者指図型投資信託の併
         合」をいいます。以下同じ。）を行うことができるものとし、あらかじめ、変更または併合し
         ようとする旨およびその内容を監督官庁に届け出ます。なお、この信託約款は「②信託約款の
         変更等」および「③書面決議」に定める以外の方法によって変更することができないものとし
         ます。
       ２．委託会社は、前記1.の事項（前記1.の変更事項にあっては、その変更の内容が重大なものに
         該当する場合に限り、前記１.の併合事項にあっては、その併合が受益者の利益に及ぼす影響が
         軽微なものに該当する場合を除きます。以下、「重大な約款の変更等」といいます。）につい
         て、書面決議を行います。ただし、当該重大な約款の変更等についての委託会社による提案に
         つき、この信託約款に係るすべての受益者が書面又は電磁的記録により同意の意思表示をした
         ときには書面決議は行いません。
       ３．この投資信託において併合の書面決議が可決された場合にあっても、当該併合にかかる一又
         は複数の他の投資信託において当該併合の書面決議が否決された場合は、当該他の投資信託と
         の併合を行うことはできません。
       ４．委託会社は、監督官庁の命令に基づいてこの信託約款を変更しようとするときは、上記の規
         定にしたがいます。
      ③　書面決議
                                 54/138


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       １．委託会社は、信託契約の解約または重大な約款の変更等に係る書面決議を行う場合には、あ
         らかじめ、書面決議の日および当該決議の内容に応じて次の事項をそれぞれ定め、当該決議の
         日 の2週間前までに、この信託契約または信託約款に係る知れている受益者に対し、書面をもっ
         てこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
          ａ．信託契約の解約の場合　信託契約の解約の理由など

          ｂ．重大な約款の変更等の場合　重大な約款の変更等の内容およびその理由など

       ２．書面決議において、受益者（委託会社およびこの信託の信託財産にこの信託の受益権が属す
         るときの当該受益権に係る受益者としての受託会社を除きます。以下この2.において同じ。）
         は受益権の口数に応じて議決権を有し、これを行使することができます。なお、知れている受
         益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議について賛成するものと
         みなします。
       ３．書面決議は、議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多数を
         もって行います。
       ４．書面決議の効力は、この信託のすべての受益者に対してその効力を生じます。
       ５．この信託は、受益者が一部解約の実行の請求を行ったときは、委託会社が信託契約の一部の
         解約をすることにより当該請求に応じ、当該受益権の公正な価格が当該受益者に一部解約金と
         して支払われることとなる委託者指図型投資信託に該当するため、信託契約の解約または重大
         な約款の変更等を行う場合において、投資信託及び投資法人に関する法律第18条第1項に定める
         反対受益者による受益権の買取請求の規定の適用を受けません。
      ④　償還金の支払い
         償還金は、原則として償還日（償還日が休業日の場合には当該償還日の翌営業日）から起算し
        て５営業日までに、販売会社において支払いが開始されます。
          ※　償還金は、償還日に振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（償還日
           以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以
           前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録され
           ている受益権については原則として取得申込者とします。）に対し、お支払いします。
      ⑤　委託会社の事業の譲渡および承継に伴なう取扱い
       １．委託会社は、事業の全部または一部を譲渡することがあり、これに伴ない、この信託契約に
         関する事業を譲渡することがあります。
       ２．委託会社は、分割により事業の全部または一部を承継させることがあり、これに伴ない、こ
         の信託契約に関する事業を承継させることがあります。
      ⑥　関係法人との契約の更改および受託会社の辞任または解任に伴なう取扱い
       １．委託会社と        みずほ信託銀行株式会社             との間の「ＭＨＡＭ           Ｊ－ＲＥＩＴマザーファンド」にお
         ける投資助言契約は、契約期間を契約締結の日から１年間とし、契約期間終了の90日前までに
         各契約当事者が契約解除に関する特段の意思表示を行わない限り、半年毎の自動継続となりま
         す。なお、当該契約は、契約期間中であっても解除される場合があります。
       ２．委託会社と販売会社との間の募集・販売等契約は、締結日から原則１年間とし、期間終了の
         ３ヵ月前までに別段の意思表示のない時は、同一条件にて継続されます。
       ３．受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。また、受託会社
         がその任務に違反して信託財産に著しい損害を与えたことその他重要な事由があるときは、委
         託会社または受益者は、裁判所に受託会社の解任を申立てることができます。受託会社が辞任
         した場合、または裁判所が受託会社を解任した場合、委託会社は、「②                                       信託約款の変更等」の
                                 55/138


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         規定にしたがい、新受託会社を選任します。なお、受益者は、上記によって行う場合を除き、
         受託会社を解任することはできないものとします。委託会社が新受託会社を選任できないとき
         は、  委託会社はこの信託契約を解約し、信託を終了させます。
      ⑦　信託事務処理の再信託
        受託会社は、当ファンドにかかる信託事務処理の一部について、                                   株式会社日本カストディ銀行                と
       再信託契約を締結し、これを委託することがあります。その場合には、再信託にかかる契約書類
       に基づいて所定の事務を行います。
      ⑧　公告
         委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、次のアドレスに掲載しま
        す。
            http://www.am-one.co.jp/
          なお、電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合
          の公告は、日本経済新聞に掲載します。
      ⑨　運用報告書
        委託会社は、決算時および信託終了時に期中の運用経過のほか、信託財産の内容、有価証券売買
       状況などを記載した「運用報告書」を作成します。
        ・交付運用報告書は、販売会社を通じて交付いたします。
        ・運用報告書（全体版）は、次のアドレスに掲載します。ただし、受益者から運用報告書（全体
         版）の交付の請求があった場合には、交付いたします。
           http://www.am-one.co.jp/
    ４【受益者の権利等】

      (1)  収益分配金請求権
        受益者は、委託会社の決定した収益分配金を、持ち分に応じて請求する権利を有します。
        受益者が収益分配金支払開始日から5年間支払いを請求しないときは、その権利を失い、受託会社
       から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
        収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（当
       該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。
       また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のた
       め販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者としま
       す。）に、原則として決算日から起算して5営業日までにお支払いを開始します。
        なお、「分配金再投資コース」により収益分配金を再投資する受益者に対しては、委託会社は受
       託会社から受けた収益分配金を、原則として毎計算期間終了日の翌営業日に販売会社に交付しま
       す。販売会社は、受益者に対し遅滞なく収益分配金の再投資にかかる受益権の売付を行います。再
       投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
     (2)  償還金請求権

        受益者は、持ち分に応じて償還金を請求する権利を有します。
        受益者が信託終了による償還金について支払開始日から10年間支払いを請求しないときは、その
       権利を失い、受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
        償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（償還日
       以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設定
                                 56/138


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       された受益権で取得申込代金支払前のため、販売会社の名義で記載または記録されている受益権に
       ついては原則として取得申込者とします。）に、原則として償還日（休業日の場合は翌営業日）か
       ら 起算して5営業日までにお支払いを開始します。
     (3)  一部解約請求権

        受益者は、自己に帰属する受益権について、一部解約の実行の請求をすることができます。
     (4)  帳簿書類の閲覧・謄写の請求権

        受益者は、委託会社に対し、その営業時間内に当該受益者にかかる信託財産に関する帳簿書類の
       閲覧または謄写を請求することができます。
                                 57/138
















                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    第３【ファンドの経理状況】
    （１）当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大
        蔵省令第59号）並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平
        成12年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
        なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    （２）当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第7期計算期間（2020年12月11

        日から2021年12月10日まで）の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受け
        ております。
                                 58/138

















                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    １【財務諸表】
    【日本３資産ファンド（年１回決算型）】
    （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                   第6期              第7期
                                2020年12月10日現在              2021年12月10日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                               3,794,654              4,624,768
                                      85,913,305              109,570,047
        親投資信託受益証券
        流動資産合計                              89,707,959              114,194,815
       資産合計                                89,707,959              114,194,815
     負債の部
       流動負債
        未払受託者報酬                                22,544              30,058
        未払委託者報酬                                384,008              511,698
                                         1,556              2,039
        その他未払費用
        流動負債合計                                408,108              543,795
       負債合計                                 408,108              543,795
     純資産の部
       元本等
        元本                              81,872,488              92,666,812
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                             7,427,363              20,984,208
                                       5,225,654              10,826,711
          （分配準備積立金）
        元本等合計                              89,299,851              113,651,020
       純資産合計                                89,299,851              113,651,020
     負債純資産合計                                 89,707,959              114,194,815
                                 59/138











                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （２）【損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                   第6期              第7期
                                自　2019年12月11日              自　2020年12月11日
                                至　2020年12月10日              至　2021年12月10日
     営業収益
       受取利息                                    1              4
                                      △ 3,092,219              12,156,742
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                               △ 3,092,218              12,156,746
     営業費用
       支払利息                                  1,202               492
       受託者報酬                                  41,667              56,492
       委託者報酬                                 709,963              961,614
                                         2,845              3,827
       その他費用
       営業費用合計                                 755,677             1,022,425
     営業利益又は営業損失（△）                                △ 3,847,895              11,134,321
     経常利益又は経常損失（△）                                △ 3,847,895              11,134,321
     当期純利益又は当期純損失（△）                                △ 3,847,895              11,134,321
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                       △ 663,682             1,081,114
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                                 9,768,314              7,427,363
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                 2,278,523              4,931,253
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                          －              －
       額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                       2,278,523              4,931,253
       額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                 1,435,261              1,427,615
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                       1,435,261              1,427,615
       額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                          －              －
       額
                                          －              －
     分配金
     期末剰余金又は期末欠損金（△）                                 7,427,363              20,984,208
                                 60/138










                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （３）【注記表】
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                         第7期
              項目                        自　2020年12月11日
                                      至　2021年12月10日
     １.   有価証券の評価基準及び評価方法                 親投資信託受益証券
                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                第6期                  第7期
              項目
                             2020年12月10日現在                  2021年12月10日現在
     １.   期首元本額                           60,104,016円                  81,872,488円
        期中追加設定元本額                           31,644,603円                  25,107,439円
        期中一部解約元本額                            9,876,131円                 14,313,115円
     ２.   受益権の総数                           81,872,488口                  92,666,812口

    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                                第6期                  第7期
              項目               自　2019年12月11日                  自　2020年12月11日
                             至　2020年12月10日                  至　2021年12月10日
     １.    分配金の計算過程                計算期間末における費用控除後の配                  計算期間末における費用控除後の配
                         当等収益（1,125,198円）、費用控除                  当等収益（2,007,053円）、費用控除
                         後、繰越欠損金を補填した有価証券                  後、繰越欠損金を補填した有価証券
                         売買等損益（0円）、信託約款に規定                  売買等損益（4,408,242円）、信託約
                         される収益調整金（8,672,182円）及                  款に規定される収益調整金
                         び分配準備積立金（4,100,456円）よ                  （11,350,453円）及び分配準備積立
                         り分配対象収益は13,897,836円（1万                  金（4,411,416円）より分配対象収益
                         口当たり1,697.49円）であります                  は22,177,164円（1万口当たり
                         が、分配を行っておりません。                  2,393.21円）でありますが、分配を
                                           行っておりません。
    （金融商品に関する注記）

    １．金融商品の状況に関する事項
                                第6期                  第7期
              項目               自　2019年12月11日                  自　2020年12月11日
                             至　2020年12月10日                  至　2021年12月10日
     １.   金融商品に対する取組方針                 当ファンドは、証券投資信託であ                  同左
                         り、信託約款に規定する「運用の基
                         本方針」に従い、有価証券等の金融
                         商品に対して投資として運用するこ
                         とを目的としております。
                                 61/138





                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ２.   金融商品の内容及び当該金融商品                 当ファンドが保有する金融商品の種                  同左
         に係るリスク                 類は、有価証券、コール・ローン等
                         の金銭債権及び金銭債務でありま
                         す。当ファンドが保有する有価証券
                         の詳細は「附属明細表」に記載して
                         おります。これらは、市場リスク
                         （価格変動リスク、為替変動リス
                         ク、金利変動リスク）、信用リス
                         ク、及び流動性リスクを有しており
                         ます。
     ３.   金融商品に係るリスク管理体制                 運用担当部署から独立したコンプラ                  同左

                         イアンス・リスク管理担当部署が、
                         運用リスクを把握、管理し、その結
                         果に基づき運用担当部署へ対応の指
                         示等を行うことにより、適切な管理
                         を行います。リスク管理に関する委
                         員会等はこれらの運用リスク管理状
                         況の報告を受け、総合的な見地から
                         運用状況全般の管理を行います。
    ２．金融商品の時価等に関する事項

                                第6期                  第7期
              項目
                             2020年12月10日現在                  2021年12月10日現在
     １.   貸借対照表計上額、時価及びその                 貸借対照表上の金融商品は原則とし                  同左
         差額                 てすべて時価で評価しているため、
                         貸借対照表計上額と時価との差額は
                         ありません。
     ２.   時価の算定方法                 (１)有価証券                  同左

                         「（重要な会計方針に係る事項に関
                         する注記）」にて記載しておりま
                         す。
                         (２)デリバティブ取引
                         該当事項はありません。
                         (３)上記以外の金融商品
                         上記以外の金融商品（コール・ロー
                         ン等の金銭債権及び金銭債務）は短
                         期間で決済されるため、帳簿価額は
                         時価と近似していることから、当該
                         帳簿価額を時価としております。
     ３.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価には、市場価格に基                  同左

         ついての補足説明                 づく価額のほか、市場価格がない場
                         合には合理的に算定された価額が含
                         まれております。当該価額の算定に
                         おいては一定の前提条件等を採用し
                         ているため、異なる前提条件等に
                         よった場合、当該価額が異なること
                         もあります。
    （有価証券に関する注記）

                                 62/138


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    売買目的有価証券
                                第6期                  第7期
                             2020年12月10日現在                  2021年12月10日現在
             種類
                                当期の                  当期の
                              損益に含まれた                  損益に含まれた
                              評価差額（円）                  評価差額（円）
     親投資信託受益証券
                                    △3,045,071                  11,724,167
     合計                               △3,045,071                  11,724,167
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

    該当事項はありません。
    （1口当たり情報に関する注記）

                                第6期                  第7期
                             2020年12月10日現在                  2021年12月10日現在
     1口当たり純資産額                                1.0907円                  1.2264円
     （1万口当たり純資産額）                               (10,907円)                  (12,264円)
    （４）【附属明細表】

    第１　有価証券明細表
    （１）株式
    該当事項はありません。
    （２）株式以外の有価証券

                                                   2021年12月10日現在
                                 券面総額          評価額
         種類             銘柄                                備考
                                  （円）          （円）
     親投資信託受益証券          ＭＨＡＭ日本債券マザーファン
                                  20,687,665          29,633,011
                ド
                ＭＨＡＭ好配当利回り株マザー
                                   7,153,975         33,932,734
                ファンド
                ＭＨＡＭ　Ｊ－ＲＥＩＴマザー
                                   7,820,769         33,583,164
                ファンド
                ＭＨＡＭ物価連動国債マザー
                                   9,404,966         12,421,138
                ファンド
     親投資信託受益証券　合計                             45,067,375         109,570,047
     合計                                       109,570,047
    （注）親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
    （参考）

    当ファンドは、「ＭＨＡＭ好配当利回り株マザーファンド」受益証券、「ＭＨＡＭ日本債券マザーファンド」受益証券、
    「ＭＨＡＭ物価連動国債マザーファンド」受益証券及び「ＭＨＡＭ　Ｊ－ＲＥＩＴマザーファンド」受益証券を主要投資
                                 63/138


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であり
    ます。
    同親投資信託の状況は以下の通りであります。
    なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
                                 64/138



















                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ＭＨＡＭ好配当利回り株マザーファンド
    貸借対照表
                                                      （単位：円）
                                             2021年12月10日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                                              306,499,992
        株式                                             5,584,541,780
        未収入金                                              18,647,939
                                                       5,092,000
        未収配当金
        流動資産合計                                             5,914,781,711
       資産合計                                              5,914,781,711
     負債の部
       流動負債
                                                      23,460,867
        未払金
        流動負債合計                                              23,460,867
       負債合計                                                23,460,867
     純資産の部
       元本等
        元本                                             1,242,058,620
        剰余金
                                                     4,649,262,224
          剰余金又は欠損金（△）
        元本等合計                                             5,891,320,844
       純資産合計                                              5,891,320,844
     負債純資産合計                                               5,914,781,711
                                 65/138













                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    注記表
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                      自　2020年12月11日
              項目
                                      至　2021年12月10日
     １.   有価証券の評価基準及び評価方法                 株式
                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、金融商品取引所等における最終相場（最終相場のないものにつ
                         いては、それに準ずる価額）、又は金融商品取引業者等から提示される気
                         配相場に基づいて評価しております。
         収益及び費用の計上基準                 受取配当金

     ２.
                         原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上
                         しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                      項目                        2021年12月10日現在
     １.   本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元                                           1,593,298,274円
        本額
        同期中追加設定元本額                                             2,750,642円
        同期中一部解約元本額                                            353,990,296円
        元本の内訳
        ファンド名
        ＭＨＡＭトリニティオープン（毎月決算型）                                            425,604,590円
        ＭＨＡＭ６資産バランスファンド                                            145,699,629円
        ＭＨＡＭ６資産バランスファンド（年１回決算型）                                             10,980,641円
        日本３資産ファンド　安定コース                                            202,009,206円
        日本３資産ファンド　成長コース                                            335,123,912円
        日本３資産ファンド（年１回決算型）                                             7,153,975円
        ＭＨＡＭ日本好配当株オープン                                            115,486,667円
        計                                           1,242,058,620円
     ２.   受益権の総数                                           1,242,058,620口

    （金融商品に関する注記）

    １．金融商品の状況に関する事項
                                      自　2020年12月11日
              項目
                                      至　2021年12月10日
     １.   金融商品に対する取組方針                 当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方
                         針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目
                         的としております。
     ２.   金融商品の内容及び当該金融商品                 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の

         に係るリスク                 金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細
                         は「附属明細表」に記載しております。これらは、市場リスク（価格変動
                         リスク、為替変動リスク、金利変動リスク）、信用リスク、及び流動性リ
                         スクを有しております。
     ３.   金融商品に係るリスク管理体制                 運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運

                         用リスクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等
                         を行うことにより、適切な管理を行います。リスク管理に関する委員会等
                         はこれらの運用リスク管理状況の報告を受け、総合的な見地から運用状況
                         全般の管理を行います。
                                 66/138


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ２．金融商品の時価等に関する事項

              項目                        2021年12月10日現在
     １.   貸借対照表計上額、時価及びその                 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸
         差額                 借対照表計上額と時価との差額はありません。
     ２.   時価の算定方法                 (１)有価証券

                         「（重要な会計方針に係る事項に関する注記）」にて記載しております。
                         (２)デリバティブ取引
                         該当事項はありません。
                         (３)上記以外の金融商品
                         上記以外の金融商品（コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務）は短期
                         間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿
                         価額を時価としております。
     ３.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合

         ついての補足説明                 には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定におい
                         ては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場
                         合、当該価額が異なることもあります。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                                      2021年12月10日現在
                                         当期の
              種類
                                       損益に含まれた
                                       評価差額（円）
     株式                                                584,977,959
     合計
                                                     584,977,959
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

    該当事項はありません。
    （1口当たり情報に関する注記）

                                      2021年12月10日現在
     1口当たり純資産額                                                  4.7432円
     （1万口当たり純資産額）                                                 (47,432円)
    附属明細表

    第１　有価証券明細表
    （１）株式
                                                   2021年12月10日現在
                                        評価額（円）
             銘柄              株式数                            備考
                                    単価         金額
     ＩＮＰＥＸ                         72,300       986.00         71,287,800
     東急建設                         148,400       666.00         98,834,400
     長谷工コーポレーション                         17,300      1,431.00          24,756,300
     西松建設                         28,100      3,410.00          95,821,000
     東洋建設                         87,400       580.00         50,692,000
                                 67/138


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     積水ハウス
                              15,800      2,369.50          37,438,100
     ジェイエイシーリクルートメント                         39,900      2,175.00          86,782,500
     アサヒグループホールディングス                          4,600     4,550.00          20,930,000
     キリンホールディングス                         30,100      1,850.50          55,700,050
     エービーシー・マート                          9,900     5,290.00          52,371,000
     パルグループホールディングス                         48,400      1,636.00          79,182,400
     Ｊ．フロント　リテイリング                         79,000       965.00         76,235,000
     マクニカ・富士エレホールディングス                          6,800     2,691.00          18,298,800
     野村不動産ホールディングス
                              21,700      2,567.00          55,703,900
     東急不動産ホールディングス                         55,600       603.00         33,526,800
     セブン＆アイ・ホールディングス                         26,200      4,971.00          130,240,200
     三菱瓦斯化学                         23,200      1,932.00          44,822,400
     三井化学                         10,400      3,180.00          33,072,000
     ＪＳＲ                          3,000     4,320.00          12,960,000
     三菱ケミカルホールディングス                         29,100       840.10         24,446,910
     積水化学工業                         20,800      1,948.00          40,518,400
     ＡＤＥＫＡ                          7,200     2,578.00          18,561,600
     武田薬品工業                          6,700     3,081.00          20,642,700
     アステラス製薬                         59,600      1,777.00          105,909,200
     トレンドマイクロ                         18,300      6,810.00          124,623,000
     ノエビアホールディングス                          6,000     5,360.00          32,160,000
     ブリヂストン                         14,300      4,923.00          70,398,900
     フジミインコーポレーテッド                         10,700      7,740.00          82,818,000
     ニチアス                          7,900     2,770.00          21,883,000
     大和工業                         10,600      3,710.00          39,326,000
     大紀アルミニウム工業所                         15,800      1,421.00          22,451,800
     アサヒホールディングス                          9,300     2,005.00          18,646,500
     ノーリツ                         13,900      1,747.00          24,283,300
     芝浦機械                         16,400      3,700.00          60,680,000
     アマダ                         58,100      1,154.00          67,047,400
     アイダエンジニアリング                          4,500      973.00          4,378,500
     ツバキ・ナカシマ                          9,500     1,492.00          14,174,000
     日本ピラー工業                         34,000      3,345.00          113,730,000
     日立製作所                         26,000      6,540.00          170,040,000
     三菱電機                         58,400      1,479.00          86,373,600
     富士電機                          4,400     6,100.00          26,840,000
     マブチモーター                          4,200     3,870.00          16,254,000
     セイコーエプソン                         17,900      1,958.00          35,048,200
     デンソー                         20,600      8,694.00          179,096,400
     ファナック                          1,800     24,030.00           43,254,000
     京セラ                          5,200     7,088.00          36,857,600
     いすゞ自動車                         35,800      1,485.00          53,163,000
     トヨタ自動車                         198,000      2,052.00          406,296,000
     武蔵精密工業                          5,900     1,803.00          10,637,700
     本田技研工業                         20,800      3,185.00          66,248,000
     スター精密                         12,800      1,608.00          20,582,400
     キヤノン                         18,900      2,637.00          49,839,300
     オカムラ                         11,200      1,335.00          14,952,000
     伊藤忠商事                         40,800      3,460.00          141,168,000
     豊田通商                         13,100      4,960.00          64,976,000
                                 68/138


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     三井物産
                              28,900      2,570.00          74,273,000
     東京エレクトロン                          4,100     61,840.00          253,544,000
     三菱商事                         24,600      3,542.00          87,133,200
     兼松エレクトロニクス                          3,400     3,940.00          13,396,000
     丸井グループ                         49,400      2,202.00          108,778,800
     三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ                         332,800       627.00         208,665,600
     三井住友フィナンシャルグループ                         47,100      3,864.00          181,994,400
     オリックス                         70,100      2,249.00          157,654,900
     野村ホールディングス
                              31,100       503.70         15,665,070
     ＳＯＭＰＯホールディングス                         14,100      4,935.00          69,583,500
     ＭＳ＆ＡＤインシュアランスグループ
                              14,600      3,383.00          49,391,800
     ホールディングス
     第一生命ホールディングス                         35,700      2,399.50          85,662,150
     東京海上ホールディングス                         26,700      6,050.00          161,535,000
     Ｔ＆Ｄホールディングス                         50,000      1,454.00          72,700,000
     東京建物                         32,500      1,683.00          54,697,500
     日本郵船                          5,400     8,120.00          43,848,000
     九州旅客鉄道                         36,900      2,434.00          89,814,600
     日本電信電話                         80,600      3,086.00          248,731,600
     ＫＤＤＩ                         19,400      3,334.00          64,679,600
     メイテック                         13,900      6,900.00          95,910,000
     日鉄物産                          8,300     4,810.00          39,923,000
     合計                        2,506,200                5,584,541,780
    （２）株式以外の有価証券

    該当事項はありません。
    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
                                 69/138









                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ＭＨＡＭ日本債券マザーファンド
    貸借対照表
                                                      （単位：円）
                                             2021年12月10日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                                              48,511,766
        国債証券                                             4,233,505,930
        特殊債券                                              99,975,000
        社債券                                              530,447,400
        未収利息                                               4,774,227
                                                        590,914
        前払費用
        流動資産合計                                             4,917,805,237
       資産合計                                              4,917,805,237
     負債の部
       流動負債
        流動負債合計                                                  －
       負債合計                                                    －
     純資産の部
       元本等
        元本                                             3,433,175,593
        剰余金
                                                     1,484,629,644
          剰余金又は欠損金（△）
        元本等合計                                             4,917,805,237
       純資産合計                                              4,917,805,237
     負債純資産合計
                                                     4,917,805,237
                                 70/138












                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    注記表
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                      自　2020年12月11日
              項目
                                      至　2021年12月10日
     １.   有価証券の評価基準及び評価方法                 国債証券、特殊債券及び社債券
                         個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっ
                         ては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額（但し、売気配相場は使
                         用しない）、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買
                         参考統計値（平均値）等で評価しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                      項目                        2021年12月10日現在
        本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元                                           3,137,224,361円
     １.
        本額
        同期中追加設定元本額                                            404,564,017円
        同期中一部解約元本額                                            108,612,785円
        元本の内訳
        ファンド名
        ＭＨＡＭライフ　ナビゲーション　インカム                                            305,546,320円
        ＭＨＡＭライフ　ナビゲーション　２０３０                                            986,693,716円
        ＭＨＡＭライフ　ナビゲーション　２０４０                                            664,780,899円
        ＭＨＡＭライフ　ナビゲーション　２０５０                                             85,105,977円
        ＭＨＡＭ６資産バランスファンド                                            448,245,496円
        ＭＨＡＭ６資産バランスファンド（年１回決算型）                                             32,018,442円
        日本３資産ファンド　安定コース                                            608,132,615円
        日本３資産ファンド　成長コース                                            281,964,463円
                                                     20,687,665円
        日本３資産ファンド（年１回決算型）
        計                                           3,433,175,593円
     ２.   受益権の総数                                           3,433,175,593口

    （金融商品に関する注記）

    １．金融商品の状況に関する事項
                                      自　2020年12月11日
              項目
                                      至　2021年12月10日
         金融商品に対する取組方針                 当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方
     １.
                         針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目
                         的としております。
     ２.   金融商品の内容及び当該金融商品                 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の

         に係るリスク                 金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細
                         は「附属明細表」に記載しております。これらは、市場リスク（価格変動
                         リスク、為替変動リスク、金利変動リスク）、信用リスク、及び流動性リ
                         スクを有しております。
     ３.   金融商品に係るリスク管理体制                 運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運

                         用リスクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等
                         を行うことにより、適切な管理を行います。リスク管理に関する委員会等
                         はこれらの運用リスク管理状況の報告を受け、総合的な見地から運用状況
                         全般の管理を行います。
    ２．金融商品の時価等に関する事項

                                 71/138


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
              項目                        2021年12月10日現在
     １.   貸借対照表計上額、時価及びその                 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸
         差額                 借対照表計上額と時価との差額はありません。
     ２.   時価の算定方法                 (１)有価証券

                         「（重要な会計方針に係る事項に関する注記）」にて記載しております。
                         (２)デリバティブ取引
                         該当事項はありません。
                         (３)上記以外の金融商品
                         上記以外の金融商品（コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務）は短期
                         間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿
                         価額を時価としております。
     ３.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合

         ついての補足説明                 には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定におい
                         ては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場
                         合、当該価額が異なることもあります。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                                      2021年12月10日現在
                                         当期の
              種類
                                       損益に含まれた
                                       評価差額（円）
     国債証券
                                                       884,455
     特殊債券                                                  △27,000
     社債券                                                 △514,600
     合計                                                  342,855
    （注）「当期の損益に含まれた評価差額」は、当該親投資信託の計算期間開始日から開示対象ファンドの期末日までの期
        間（2021年7月1日から2021年12月10日まで）に対応する金額であります。
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

    該当事項はありません。
    （1口当たり情報に関する注記）

                                      2021年12月10日現在
     1口当たり純資産額                                                  1.4324円
     （1万口当たり純資産額）                                                 (14,324円)
    附属明細表

    第１　有価証券明細表
    （１）株式
    該当事項はありません。
    （２）株式以外の有価証券

                                                   2021年12月10日現在
                                 券面総額          評価額
         種類             銘柄                                備考
                                  （円）          （円）
                                 72/138


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     国債証券          ４１０回　利付国庫債券（２
                                  69,000,000          69,031,050
                年）
                ４２２回　利付国庫債券（２
                                  108,000,000          108,281,880
                年）
                ４２３回　利付国庫債券（２
                                  15,000,000          15,023,400
                年）
                ４２９回　利付国庫債券（２
                                  95,000,000          95,205,200
                年）
                １３１回　利付国庫債券（５
                                  140,000,000          140,077,000
                年）
                １３６回　利付国庫債券（５
                                  276,000,000          276,899,760
                年）
                １４０回　利付国庫債券（５
                                  464,000,000          466,514,880
                年）
                １４３回　利付国庫債券（５
                                  166,000,000          167,168,640
                年）
                １４４回　利付国庫債券（５
                                  53,000,000          53,411,810
                年）
                １４６回　利付国庫債券（５
                                  389,000,000          392,139,230
                年）
                １４９回　利付国庫債券（５
                                  165,000,000          165,750,750
                年）
                １０回　利付国庫債券（４０
                                  30,000,000          32,013,900
                年）
                ３４９回　利付国庫債券（１０
                                  100,000,000          101,149,000
                年）
                ３５８回　利付国庫債券（１０
                                   1,000,000          1,012,450
                年）
                ３６０回　利付国庫債券（１０
                                  240,000,000          242,529,600
                年）
                ３６１回　利付国庫債券（１０
                                  43,000,000          43,387,430
                年）
                ３６３回　利付国庫債券（１０
                                  331,000,000          333,038,960
                年）
                ３６４回　利付国庫債券（１０
                                  76,000,000          76,369,360
                年）
                ３０回　利付国庫債券（３０
                                   7,000,000          9,260,160
                年）
                ３８回　利付国庫債券（３０
                                  23,000,000          29,110,870
                年）
                ４４回　利付国庫債券（３０
                                  61,000,000          76,589,770
                年）
                ４５回　利付国庫債券（３０
                                  58,000,000          70,409,100
                年）
                ５１回　利付国庫債券（３０
                                  60,000,000          56,575,800
                年）
                ５７回　利付国庫債券（３０
                                  29,000,000          30,476,680
                年）
                ５８回　利付国庫債券（３０
                                  28,000,000          29,370,320
                年）
                                 73/138


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                ６１回　利付国庫債券（３０
                                  19,000,000          19,374,110
                年）
                ６３回　利付国庫債券（３０
                                  25,000,000          23,486,250
                年）
                ６５回　利付国庫債券（３０
                                  105,000,000          98,311,500
                年）
                ６９回　利付国庫債券（３０
                                  49,000,000          49,537,530
                年）
                ７１回　利付国庫債券（３０
                                  10,000,000          10,086,300
                年）
                １２６回　利付国庫債券（２０
                                  37,000,000          43,795,420
                年）
                １３５回　利付国庫債券（２０
                                  28,000,000          32,635,120
                年）
                １４４回　利付国庫債券（２０
                                  17,000,000          19,618,510
                年）
                １４７回　利付国庫債券（２０
                                  29,000,000          33,984,520
                年）
                １５０回　利付国庫債券（２０
                                  149,000,000          171,798,490
                年）
                １５３回　利付国庫債券（２０
                                  87,500,000         100,168,250
                年）
                １５６回　利付国庫債券（２０
                                  70,000,000          71,544,200
                年）
                １６１回　利付国庫債券（２０
                                  10,000,000          10,468,100
                年）
                １６３回　利付国庫債券（２０
                                  36,000,000          37,621,800
                年）
                １６４回　利付国庫債券（２０
                                  18,000,000          18,500,760
                年）
                １６６回　利付国庫債券（２０
                                  21,000,000          22,216,950
                年）
                １６７回　利付国庫債券（２０
                                  35,000,000          35,843,150
                年）
                １６８回　利付国庫債券（２０
                                  112,000,000          112,636,160
                年）
                １７１回　利付国庫債券（２０
                                  18,000,000          17,697,420
                年）
                １７２回　利付国庫債券（２０
                                  25,000,000          24,978,500
                年）
                １７４回　利付国庫債券（２０
                                  33,000,000          32,856,450
                年）
                １７５回　利付国庫債券（２０
                                  45,000,000          45,553,500
                年）
                １７６回　利付国庫債券（２０
                                  10,000,000          10,106,500
                年）
                １７８回　利付国庫債券（２０
                                  109,000,000          109,889,440
                年）
     国債証券　合計
                                 4,124,500,000          4,233,505,930
     特殊債券          ６４回　日本学生支援機構債                  100,000,000          99,975,000
     特殊債券　合計                             100,000,000          99,975,000
                                 74/138


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     社債券          ４９回　クレディセゾン社債
                                  20,000,000          20,389,600
                １０回　新生銀行社債                  100,000,000          100,182,000
                １６回　イオンフィナンシャル
                                  100,000,000          99,910,000
                サービス社債
                １回　三菱ＨＣキャピタル社債                  100,000,000          99,878,000
                ５１回　野村ホールディングス
                                  100,000,000          100,221,000
                社債
                １５回　ソフトバンク社債
                                  100,000,000          99,865,000
                ３２０回　北海道電力社債                   10,000,000          10,001,800
     社債券　合計                             530,000,000          530,447,400
     合計                                      4,863,928,330
    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
                                 75/138














                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ＭＨＡＭ物価連動国債マザーファンド
    貸借対照表
                                                      （単位：円）
                                             2021年12月10日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                                              139,743,386
        国債証券                                            18,710,645,155
        未収利息                                               4,442,550
                                                        37,020
        前払費用
        流動資産合計                                            18,854,868,111
       資産合計                                             18,854,868,111
     負債の部
       流動負債
        流動負債合計                                                  －
       負債合計                                                    －
     純資産の部
       元本等
        元本                                            14,276,789,360
        剰余金
                                                     4,578,078,751
          剰余金又は欠損金（△）
        元本等合計                                            18,854,868,111
       純資産合計                                             18,854,868,111
     負債純資産合計                                               18,854,868,111
                                 76/138













                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    注記表
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                      自　2020年12月11日
              項目
                                      至　2021年12月10日
     １.   有価証券の評価基準及び評価方法                 国債証券
                         個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっ
                         ては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額（但し、売気配相場は使
                         用しない）、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買
                         参考統計値（平均値）等で評価しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                      項目                        2021年12月10日現在
        本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元                                           15,577,722,452円
     １.
        本額
        同期中追加設定元本額                                            438,809,738円
        同期中一部解約元本額                                           1,739,742,830円
        元本の内訳
        ファンド名
        日本３資産ファンド　安定コース                                            285,451,929円
        日本３資産ファンド　成長コース                                            140,385,721円
                                                     9,404,966円
        日本３資産ファンド（年１回決算型）
        ＭＨＡＭ物価連動国債ファンド                                           13,811,172,690円
        ＭＨＡＭ物価連動国債ファンドＶＡ［適格機関投資家専用］                                             30,374,054円
        計                                           14,276,789,360円
        受益権の総数                                           14,276,789,360口

     ２.
    （金融商品に関する注記）

    １．金融商品の状況に関する事項
                                      自　2020年12月11日
              項目
                                      至　2021年12月10日
     １.   金融商品に対する取組方針                 当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方
                         針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目
                         的としております。
     ２.   金融商品の内容及び当該金融商品                 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の

         に係るリスク                 金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細
                         は「附属明細表」に記載しております。これらは、市場リスク（価格変動
                         リスク、為替変動リスク、金利変動リスク）、信用リスク、及び流動性リ
                         スクを有しております。
     ３.   金融商品に係るリスク管理体制                 運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運

                         用リスクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等
                         を行うことにより、適切な管理を行います。リスク管理に関する委員会等
                         はこれらの運用リスク管理状況の報告を受け、総合的な見地から運用状況
                         全般の管理を行います。
    ２．金融商品の時価等に関する事項

              項目                        2021年12月10日現在
     １.   貸借対照表計上額、時価及びその                 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸
         差額                 借対照表計上額と時価との差額はありません。
                                 77/138


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ２.   時価の算定方法                 (１)有価証券
                         「（重要な会計方針に係る事項に関する注記）」にて記載しております。
                         (２)デリバティブ取引
                         該当事項はありません。
                         (３)上記以外の金融商品
                         上記以外の金融商品（コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務）は短期
                         間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿
                         価額を時価としております。
     ３.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合

         ついての補足説明                 には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定におい
                         ては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場
                         合、当該価額が異なることもあります。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                                      2021年12月10日現在
                                         当期の
              種類
                                       損益に含まれた
                                       評価差額（円）
     国債証券                                                322,525,285
     合計                                                322,525,285
    （注）「当期の損益に含まれた評価差額」は、当該親投資信託の計算期間開始日から開示対象ファンドの期末日までの期
        間（2021年9月28日から2021年12月10日まで）に対応する金額であります。
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

    該当事項はありません。
    （1口当たり情報に関する注記）

                                      2021年12月10日現在
     1口当たり純資産額                                                  1.3207円
     （1万口当たり純資産額）                                                 (13,207円)
    附属明細表

    第１　有価証券明細表
    （１）株式
    該当事項はありません。
    （２）株式以外の有価証券

                                                   2021年12月10日現在
                                 券面総額          評価額
         種類             銘柄                                備考
                                  （円）          （円）
     国債証券          １７回　物価連動国債（１０
                                 1,275,000,000          1,364,056,200
                年）
                １８回　物価連動国債（１０
                                 1,481,000,000          1,580,108,520
                年）
                １９回　物価連動国債（１０
                                 1,876,000,000          1,956,557,316
                年）
                                 78/138


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                ２０回　物価連動国債（１０
                                 1,346,000,000          1,416,166,980
                年）
                ２１回　物価連動国債（１０
                                 2,729,000,000          2,900,826,081
                年）
                ２２回　物価連動国債（１０
                                 2,824,000,000          3,058,181,738
                年）
                ２３回　物価連動国債（１０
                                 2,754,000,000          2,923,654,771
                年）
                ２４回　物価連動国債（１０
                                 2,695,000,000          2,848,027,462
                年）
                ２５回　物価連動国債（１０
                                  309,000,000          336,173,429
                年）
                ２６回　物価連動国債（１０
                                  309,000,000          326,892,658
                年）
     国債証券　合計
                                17,598,000,000          18,710,645,155
     合計                                     18,710,645,155
    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
                                 79/138













                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ＭＨＡＭ　Ｊ－ＲＥＩＴマザーファンド
    貸借対照表
                                                      （単位：円）
                                             2021年12月10日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                                              446,218,704
        投資証券                                            53,029,672,200
        未収入金                                              59,908,636
                                                      327,829,174
        未収配当金
        流動資産合計                                            53,863,628,714
       資産合計                                             53,863,628,714
     負債の部
       流動負債
                                                      89,040,000
        未払解約金
        流動負債合計                                              89,040,000
       負債合計                                                89,040,000
     純資産の部
       元本等
        元本                                            12,523,041,021
        剰余金
                                                    41,251,547,693
          剰余金又は欠損金（△）
        元本等合計                                            53,774,588,714
       純資産合計                                             53,774,588,714
     負債純資産合計                                               53,863,628,714
                                 80/138













                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    注記表
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                      自　2020年12月11日
              項目
                                      至　2021年12月10日
     １.   有価証券の評価基準及び評価方法                 投資証券
                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、金融商品取引所等における最終相場（最終相場のないものにつ
                         いては、それに準ずる価額）、又は金融商品取引業者等から提示される気
                         配相場に基づいて評価しております。
         収益及び費用の計上基準                 受取配当金

     ２.
                         原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上
                         しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                      項目                        2021年12月10日現在
     １.   本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元                                           15,517,001,681円
        本額
        同期中追加設定元本額                                             73,391,271円
        同期中一部解約元本額                                           3,067,351,931円
        元本の内訳
        ファンド名
        みずほ　Ｊ－ＲＥＩＴ　ファンド                                           9,984,571,036円
        ＭＨＡＭトリニティオープン（毎月決算型）                                            475,803,645円
        ＭＨＡＭ６資産バランスファンド                                            155,998,440円
                                                     11,904,503円
        ＭＨＡＭ６資産バランスファンド（年１回決算型）
        日本３資産ファンド　安定コース                                            220,662,887円
        日本３資産ファンド　成長コース                                            222,301,334円
        日本３資産ファンド（年１回決算型）                                             7,820,769円
        Ｊ－ＲＥＩＴセレクション（毎月決算型）                                             54,143,678円
        Ｊ－ＲＥＩＴセレクション（年１回決算型）                                             32,412,745円
                                                   1,352,738,378円
        みずほ　Ｊ－ＲＥＩＴ　ファンド（年１回決算型）
        ＭＨＡＭ　Ｊ－ＲＥＩＴファンドＶＡ［適格機関投資家専用］                                             4,683,606円
        計                                           12,523,041,021円
     ２.   受益権の総数                                           12,523,041,021口

    （金融商品に関する注記）

    １．金融商品の状況に関する事項
                                      自　2020年12月11日
              項目
                                      至　2021年12月10日
     １.   金融商品に対する取組方針                 当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方
                         針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目
                         的としております。
     ２.   金融商品の内容及び当該金融商品                 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の

         に係るリスク                 金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細
                         は「附属明細表」に記載しております。これらは、市場リスク（価格変動
                         リスク、為替変動リスク、金利変動リスク）、信用リスク、及び流動性リ
                         スクを有しております。
                                 81/138


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ３.   金融商品に係るリスク管理体制                 運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運
                         用リスクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等
                         を行うことにより、適切な管理を行います。リスク管理に関する委員会等
                         はこれらの運用リスク管理状況の報告を受け、総合的な見地から運用状況
                         全般の管理を行います。
    ２．金融商品の時価等に関する事項

              項目                        2021年12月10日現在
     １.   貸借対照表計上額、時価及びその                 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸
         差額                 借対照表計上額と時価との差額はありません。
     ２.   時価の算定方法                 (１)有価証券

                         「（重要な会計方針に係る事項に関する注記）」にて記載しております。
                         (２)デリバティブ取引
                         該当事項はありません。
                         (３)上記以外の金融商品
                         上記以外の金融商品（コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務）は短期
                         間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿
                         価額を時価としております。
         金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合

     ３.
         ついての補足説明                 には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定におい
                         ては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場
                         合、当該価額が異なることもあります。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                                      2021年12月10日現在
                                         当期の
              種類
                                       損益に含まれた
                                       評価差額（円）
     投資証券                                               5,951,685,419
     合計                                               5,951,685,419
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

    該当事項はありません。
    （1口当たり情報に関する注記）

                                      2021年12月10日現在
     1口当たり純資産額                                                  4.2941円
     （1万口当たり純資産額）                                                 (42,941円)
    附属明細表

    第１　有価証券明細表
    （１）株式
    該当事項はありません。
    （２）株式以外の有価証券

                                                   2021年12月10日現在
                                 82/138


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                 券面総額          評価額
         種類             銘柄                                備考
                                  （円）          （円）
     投資証券          ＣＲＥロジスティクスファンド
                                     5,562      1,240,326,000
                投資法人
                ＧＬＰ投資法人                     16,525      3,238,900,000
                ＮＴＴ都市開発リート投資法人                       710      106,571,000
                Ｏｎｅリート投資法人                     2,575       785,375,000
                いちごオフィスリート投資法人                     3,897       341,766,900
                アクティビア・プロパティーズ
                                     1,514       654,805,000
                投資法人
                アドバンス・レジデンス投資法
                                     3,932      1,411,588,000
                人
                イオンリート投資法人                     3,778       592,768,200
                インヴィンシブル投資法人                     33,820      1,312,216,000
                オリックス不動産投資法人                     9,354      1,728,619,200
                グローバル・ワン不動産投資法
                                      967      117,683,900
                人
                ケネディクス・オフィス投資法
                                     1,444      1,012,244,000
                人
                ケネディクス・レジデンシャ
                                      748      165,382,800
                ル・ネクスト投資法人
                ケネディクス商業リート投資法
                                     3,738      1,064,208,600
                人
                コンフォリア・レジデンシャル
                                     2,110       694,190,000
                投資法人
                サムティ・レジデンシャル投資
                                     3,314       408,947,600
                法人
                サンケイリアルエステート投資
                                     8,133      1,014,998,400
                法人
                ジャパン・ホテル・リート投資
                                     22,783      1,344,197,000
                法人
                ジャパンエクセレント投資法人                       423      58,162,500
                ジャパンリアルエステイト投資
                                     4,285      2,892,375,000
                法人
                スターアジア不動産投資法人                     9,242       592,412,200
                スターツプロシード投資法人                       810      191,160,000
                ヒューリックリート投資法人                     1,029       176,782,200
                フロンティア不動産投資法人                     2,170      1,100,190,000
                ヘルスケア＆メディカル投資法
                                     1,100       171,270,000
                人
                ユナイテッド・アーバン投資法
                                     13,353      1,898,796,600
                人
                ラサールロジポート投資法人                     8,470      1,677,060,000
                伊藤忠アドバンス・ロジスティ
                                     4,865       855,267,000
                クス投資法人
                三井不動産ロジスティクスパー
                                     1,747      1,083,140,000
                ク投資法人
                三菱地所物流リート投資法人                     1,202       603,404,000
                産業ファンド投資法人
                                     5,299      1,139,285,000
                森ヒルズリート投資法人                     2,034       317,304,000
                星野リゾート・リート投資法人                       763      503,580,000
                                 83/138


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                積水ハウス・リート投資法人
                                     20,349      1,721,525,400
                大和ハウスリート投資法人                     5,396      1,840,036,000
                大和証券オフィス投資法人                     1,718      1,231,806,000
                大和証券リビング投資法人                     11,035      1,274,542,500
                投資法人みらい                     15,400       826,980,000
                東急リアル・エステート投資法
                                     3,130       616,923,000
                人
                日本アコモデーションファンド
                                      325      207,025,000
                投資法人
                日本ビルファンド投資法人                     5,666      4,045,524,000
                日本プライムリアルティ投資法
                                     2,139       890,893,500
                人
                日本プロロジスリート投資法人                     6,738      2,604,237,000
                日本プロロジスリート投資法人                       78      30,147,000
                日本リート投資法人                     2,380      1,022,210,000
                日本ロジスティクスファンド投
                                      620      210,180,000
                資法人
                日本都市ファンド投資法人                     28,918      2,886,016,400
                平和不動産リート投資法人                     1,320       204,732,000
                野村不動産マスターファンド投
                                     17,507      2,921,918,300
                資法人
     投資証券　合計                               304,415      53,029,672,200
     合計                                     53,029,672,200
    （注）投資証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
                                 84/138









                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ２【ファンドの現況】
    【純資産額計算書】
                                                   2021年12月30日現在

     Ⅰ　資産総額                                               114,750,134円
     Ⅱ　負債総額                                                 339,646円
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                               114,410,488円
     Ⅳ　発行済数量                                                92,984,034口
     Ⅴ　１口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                                  1.2304円
    （参考）

    ＭＨＡＭ好配当利回り株マザーファンド
                                                   2021年12月30日現在
     Ⅰ　資産総額                                              5,966,483,359円
     Ⅱ　負債総額                                                    0円
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                              5,966,483,359円
     Ⅳ　発行済数量                                              1,231,608,959口
     Ⅴ　１口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                                  4.8445円
    ＭＨＡＭ日本債券マザーファンド

                                                   2021年12月30日現在
     Ⅰ　資産総額                                              4,936,942,305円
     Ⅱ　負債総額                                                25,273,628円
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                              4,911,668,677円
     Ⅳ　発行済数量                                              3,435,272,030口
     Ⅴ　１口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                                  1.4298円
    ＭＨＡＭ物価連動国債マザーファンド

                                                   2021年12月30日現在
     Ⅰ　資産総額                                              18,637,652,217円
     Ⅱ　負債総額                                                    0円
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                              18,637,652,217円
     Ⅳ　発行済数量                                              14,225,441,252口
     Ⅴ　１口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                                  1.3102円
    ＭＨＡＭ　Ｊ－ＲＥＩＴマザーファンド

                                                   2021年12月30日現在
     Ⅰ　資産総額                                              53,268,812,125円
     Ⅱ　負債総額                                               126,405,178円
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                              53,142,406,947円
     Ⅳ　発行済数量                                              12,426,735,176口
     Ⅴ　１口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                                  4.2765円
                                 85/138





                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    第４【内国投資信託受益証券事務の概要】
    (1)受益証券の名義書換
      該当事項はありません。
      ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定まりま
      す。委託会社は、この信託の受益権を取り扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取
      り消された場合または当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継する者
      が存在しない場合その他やむを得ない事情がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券
      を発行しません。
      なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名式
      受益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請
      求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
    (2)受益者等名簿

      該当事項はありません。
    (3)受益者に対する特典

      該当事項はありません。
    (4)受益権の譲渡制限

      譲渡制限はありません。
      ①受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記
       載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
      ②上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受益
       権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記
       載または記録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設したものでな
       い場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機関等の上位機関を
       含みます。）に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載また
       は記録が行われるよう通知するものとします。
      ③上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録さ
       れている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場
       合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、
       振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
    (5)受益権の譲渡の対抗要件

      受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗
      することができません。
    (6)受益権の再分割

      委託会社は、社振法に定めるところにしたがい、受託会社と協議のうえ、一定日現在の受益権を均
      等に再分割できるものとします。
    (7)質権口記載又は記録の受益権の取り扱いについて

                                 86/138


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払
      い、一部解約の実行の請求の受付、一部解約金および償還金の支払い等については、約款の規定に
      よ るほか、民法その他の法令等にしたがって取り扱われます。
                                 87/138



















                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    第三部【委託会社等の情報】
    第１【委託会社等の概況】
    １【委託会社等の概況】
      （1）資本金の額（          2021年12月30日        現在）
            資本金の額　　　　　　　　20億円
                     ※
            発行する株式総数           　　　100,000株
                         （普通株式       上限100,000株、Ａ種種類株式                 上限30,000株）
            発行済株式総数　　　　　40,000株
                         （普通株式24,490株、Ａ種種類株式15,510株）
            ※種類株式の発行が可能
            直近５カ年の資本金の増減：該当事項はありません。

      （2）会社の機構（          2021年12月30日        現在）

       ①　会社の意思決定機構
         業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。
         取締役は株主総会で選任されます。取締役（監査等委員である取締役を除く。）の任期は、そ
         の選任後１年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時まで
         とし、任期の満了前に退任した取締役（監査等委員である取締役を除く。）の補欠として選任
         された取締役（監査等委員である取締役を除く。）の任期は、現任取締役（監査等委員である
         取締役を除く。）の任期の満了の時までとします。
         また、監査等委員である取締役の任期は、その選任後２年以内に終了する事業年度のうち最終
         のものに関する定時株主総会の終結の時までとし、任期の満了前に退任した監査等委員である
         取締役の補欠として選任された監査等委員である取締役の任期は、退任した監査等委員である
         取締役の任期の満了の時までとします。
         取締役会は、決議によって代表取締役を選定します。代表取締役は、会社を代表し、取締役会
         の決議にしたがい業務を執行します。
         また、取締役会の決議によって、取締役社長を定めることができます。
         取締役会は、法令に別段の定めがある場合を除き、原則として取締役社長が招集します。取締
         役会の議長は、原則として取締役社長があたります。
         取締役会の決議は、法令に別段の定めがある場合を除き、議決に加わることができる取締役の
         過半数が出席し、出席取締役の過半数をもって行います。
       ②　投資運用の意思決定機構

         1.投資環境見通しおよび運用方針の策定
          経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する
          「投資環境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本
          部長・副本部長、運用グループ長等で構成されます。
         2.運用計画、売買計画の決定
          各ファンドの運用は「投資環境会議」および「投資方針会議」における協議の内容を踏まえ
          て、ファンド毎に個別に任命された運用担当者が行います。運用担当者は月次で運用計画書
                                 88/138


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
          を作成し、運用本部長の承認を受けます。運用担当者は承認を受けた運用計画に基づき、運
          用を行います。
    ２【事業の内容及び営業の概況】

      「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、投資信託の設
      定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）なら
      びにその受益証券（受益権）の募集又は私募（第二種金融商品取引業）を行っています。また、「金
      融商品取引法」に定める投資助言・代理業を行っています。
      2021年12月30日        現在、委託会社の運用する投資信託は以下の通りです。（親投資信託を除く）
                                      純資産総額（単位：円）

             基本的性格               本数
                                 26          1,506,807,208,638
          追加型公社債投資信託
                                825          15,911,064,690,034
           追加型株式投資信託
                                 28            59,752,056,358
          単位型公社債投資信託
                                220           1,332,625,264,209
           単位型株式投資信託
                               1,099            18,810,249,219,239
               合計
                                 89/138














                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ３【委託会社等の経理状況】
    １．委託会社であるアセットマネジメントOne株式会社（以下「委託会社」という。）の財務諸表は、
     「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）ならびに同規則
     第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年8月6日内閣府令第52号）
     により作成しております。
      また、中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52年大蔵
      省令第38号）、ならびに同規則第38条及び第57条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣
      府令」（平成19年8月6日内閣府令第52号）により作成しております。
    ２．委託者の財務諸表及び中間財務諸表に掲記される科目その他の事項の金額については、従来、千円

      単位で記載しておりましたが、第37期事業年度の中間会計期間より百万円単位で記載することに変更
      いたしました。その結果、第36期事業年度の財務諸表の金額については千円未満の端数を、第37期事
      業年度の中間財務諸表の金額については百万円未満の端数を切り捨てて記載しております。
    ３．委託会社は、第36期事業年度（自2020年4月1日至2021年3月31日）の財務諸表について、EY新日本

     有限責任監査法人の監査を受け、第37期中間会計期間（自2021年4月1日至2021年9月30日）の中間財
     務諸表について、EY新日本有限責任監査法人の中間監査を受けております。
                                 90/138













                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：千円）
                                第35期                 第36期
                            （2020年3月31日現在）                 （2021年3月31日現在）
            （資産の部）
      流動資産
       現金・預金                              32,932,013                 36,734,502
       金銭の信託                              28,548,165                 25,670,526
       有価証券                                 996                  －
       未収委託者報酬                              11,487,393                 16,804,456
       未収運用受託報酬                              4,674,225                 5,814,654
       未収投資助言報酬                               331,543                 317,567
       未収収益                                11,674                  7,412
       前払費用                               480,129                 724,591
       その他                              2,815,351                 2,419,487
                   流動資産計                 81,281,494                 88,493,198
      固定資産

       有形固定資産                              1,278,455                 1,119,327
        建物                       ※1      1,006,793          ※1        915,815
        器具備品                       ※1       270,768         ※1        202,902
        建設仮勘定                                894                 609
       無形固定資産                              3,524,781                 3,991,834
        ソフトウエア                             3,299,065                 2,878,179
        ソフトウエア仮勘定                              221,784                1,109,723
        電話加入権                               3,931                 3,931
       投資その他の資産                              9,482,127                 11,153,554
        投資有価証券                              261,361                 261,360
        関係会社株式                             5,299,196                 5,299,196
        長期差入保証金                             1,302,402                 1,324,203
        繰延税金資産                             2,508,004                 3,676,823
        その他                              111,162                 591,970
                   固定資産計                 14,285,364                 16,264,717
             資産合計                       95,566,859                 104,757,915
                                 91/138







                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                  （単位：千円）
                               第35期                 第36期
                           （2020年3月31日現在）                 （2021年3月31日現在）
           （負債の部）
      流動負債
       預り金                             3,702,906                 3,730,283
       未払金                             4,803,140                 7,337,541
        未払収益分配金                               966                 846
        未払償還金                              9,999                 9,999
        未払手数料                            4,582,140                 6,889,193
        その他未払金                             210,034                 437,502
       未払費用                             6,673,320                 9,713,972
       未払法人税等                             4,090,268                 4,199,922
       未払消費税等                             1,338,183                 2,106,617
       賞与引当金                             1,373,328                 1,789,597
       役員賞与引当金                               65,290                 76,410
                  流動負債計                 22,046,438                 28,954,345
      固定負債
       退職給付引当金                             2,118,947                 2,292,486
       時効後支払損引当金                              174,139                 157,945
                  固定負債計                 2,293,087                 2,450,431
            負債合計                       24,339,526                 31,404,777
           （純資産の部）
      株主資本
       資本金                             2,000,000                 2,000,000
       資本剰余金                             19,552,957                 19,552,957
        資本準備金                            2,428,478                 2,428,478
        その他資本剰余金                           17,124,479                 17,124,479
       利益剰余金                             49,674,383                 51,800,187
        利益準備金                             123,293                 123,293
        その他利益剰余金                           49,551,090                 51,676,893
         別途積立金                          31,680,000                 31,680,000
         繰越利益剰余金                          17,871,090                 19,996,893
                  株主資本計                 71,227,341                 73,353,144
      評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金                                △7                 △6
              評価・換算差額等計                         △7                 △6
            純資産合計                       71,227,333                 73,353,137
          負債・純資産合計                         95,566,859                104,757,915
                                 92/138





                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （２）【損益計算書】
                                                   （単位：千円）
                              第35期                  第36期
                          （自　2019年4月1日                  （自　2020年4月1日
                            至　2020年3月31日）                   至　2021年3月31日）
      営業収益
       委託者報酬                     84,426,075                  89,905,293
       運用受託報酬                     16,912,305                  17,640,234
       投資助言報酬                      1,208,954                  1,103,477
       その他営業収益                       68,156                 781,735
                営業収益計                  102,615,492                  109,430,741
      営業費用
       支払手数料                     34,980,736                  37,003,102
       広告宣伝費                       340,791                  424,598
       公告費                         375                  400
       調査費                     25,132,268                  30,794,092
        調査費                    10,586,542                  11,302,420
        委託調査費                    14,545,725                  19,491,671
       委託計算費                       698,723                  543,135
       営業雑経費                       990,002                  938,891
        通信費                      44,209                  46,358
        印刷費                      738,330                  680,272
        協会費                      71,386                  71,361
        諸会費                      22,790                  23,936
        支払販売手数料                      113,286                  116,962
                営業費用計                   62,142,897                  69,704,220
      一般管理費
       給料                     10,817,861                  10,586,117
        役員報酬                      174,795                  163,394
        給料・手当                     9,087,800                  9,030,562
        賞与                     1,555,264                  1,392,160
       交際費                       40,436                  8,168
       寄付金                        8,906                  7,757
       旅費交通費                       320,037                  50,081
       租税公課                       651,265                  912,570
       不動産賃借料                      1,479,503                  1,499,753
       退職給付費用                       505,189                  524,845
       固定資産減価償却費                       882,526                 1,078,185
       福利厚生費                       44,352                  44,004
       修繕費                        1,843                   777
       賞与引当金繰入額                      1,373,328                  1,789,597
       役員賞与引当金繰入額                       65,290                  76,410
       機器リース料                         233                  208
       事務委託費                      3,625,424                  3,793,883
       事務用消耗品費                       104,627                  68,534
       器具備品費                        1,620                   548
       諸経費                       197,094                  152,830
               一般管理費計                    20,119,543                  20,594,276
      営業利益                             20,353,050                  19,132,244
                                 93/138




                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                   （単位：千円）
                              第35期                  第36期
                          （自　2019年4月1日                  （自　2020年4月1日
                            至　2020年3月31日）                   至　2021年3月31日）
      営業外収益
       受取利息                      4,440                 27,079
       受取配当金                      11,185                  2,356
       時効成立分配金・償還金                      49,164                   362
       投資信託償還益                      5,528                   －
       為替差益                        －                7,314
       金銭の信託運用益                        －              1,229,697
       受取負担金                     297,886                     －
       雑収入                      7,394                 13,505
       時効後支払損引当金戻入額                      3,473                 13,011
               営業外収益計                     379,073                 1,293,326
      営業外費用
       為替差損                      19,750                    －
       投資信託償還損                        1                  3
       金銭の信託運用損                     169,505                     －
       システム解約料                      31,680                    －
       早期割増退職金                        －                48,755
       雑損失                       104                   5
               営業外費用計                     221,042                  48,764
      経常利益                             20,511,082                  20,376,806
      特別利益
       投資有価証券売却益                    1,169,758                      －
                特別利益計                   1,169,758                      －
     特別損失
       固定資産除却損                 ※1     16,085              ※1     1,511
                特別損失計                     16,085                  1,511
     税引前当期純利益                              21,664,754                  20,375,294
      法人税、住民税及び事業税                              7,045,579                  7,418,311
      法人税等調整額                              △385,835                 △1,168,820
      法人税等合計                              6,659,743                  6,249,491
      当期純利益                             15,005,011                  14,125,803
                                 94/138







                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （３）【株主資本等変動計算書】
     第35期（自　2019年4月1日　至　2020年3月31日）
                                                       （単位：千円）
                                   株主資本
                       資本剰余金                   利益剰余金
                                       その他利益剰余金
                                                        株主資本
                        その他     資本剰余
             資本金
                                  利益               利益剰余金
                                                         合計
                  資本準備金
                                       別途     繰越利益
                                  準備金                 合計
                       資本剰余金      金合計
                                      積立金      剰余金
     当期首残高

             2,000,000     2,428,478     17,124,479     19,552,957      123,293    31,680,000      14,146,079      45,949,372      67,502,329
     当期変動額
      剰余金の配当
                                           △11,280,000      △11,280,000      △11,280,000
      当期純利益
                                           15,005,011      15,005,011      15,005,011
      株主資本以外の
      項目の当期変動
                                                           －
      額(純額)
     当期変動額合計
                －     －     －     －    －     －   3,725,011      3,725,011      3,725,011
     当期末残高
             2,000,000     2,428,478     17,124,479     19,552,957      123,293    31,680,000      17,871,090      49,674,383      71,227,341
              評価・換算差額等

                         純資産

              その他
                  評価・換算
                         合計
             有価証券
                  差額等合計
             評価差額金
     当期首残高

              846,755     846,755      68,349,085
     当期変動額
      剰余金の配当
                        △11,280,000
      当期純利益
                         15,005,011
      株主資本以外の
      項目の当期変動
             △ 846,763    △ 846,763      △ 846,763
      額(純額)
     当期変動額合計        △ 846,763    △ 846,763
                         2,878,247
     当期末残高
               △ 7    △ 7
                         71,227,333
                                 95/138








                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     第36期（自　2020年4月1日　至　2021年3月31日）
                                                       （単位：千円）
                                   株主資本
                       資本剰余金                   利益剰余金
                                       その他利益剰余金
                                                        株主資本
             資本金          その他     資本剰余
                                  利益               利益剰余金
                                                         合計
                  資本準備金
                                       別途     繰越利益
                                  準備金                 合計
                       資本剰余金      金合計
                                      積立金      剰余金
     当期首残高

             2,000,000     2,428,478     17,124,479     19,552,957      123,293    31,680,000      17,871,090      49,674,383      71,227,341
     当期変動額
      剰余金の配当
                                           △12,000,000      △12,000,000      △12,000,000
      当期純利益
                                           14,125,803      14,125,803      14,125,803
      株主資本以外の
      項目の当期変動
                                                            -
      額(純額)
     当期変動額合計
                                         -   2,125,803      2,125,803      2,125,803
                -     -     -     -    -
     当期末残高
             2,000,000     2,428,478     17,124,479     19,552,957      123,293    31,680,000      19,996,893      51,800,187      73,353,144
              評価・換算差額等

                         純資産

              その他
                  評価・換算
                         合計
             有価証券
                  差額等合計
             評価差額金
     当期首残高

               △ 7    △ 7
                         71,227,333
     当期変動額
      剰余金の配当
                        △12,000,000
      当期純利益
                         14,125,803
      株主資本以外の
      項目の当期変動
                1     1       1
      額(純額)
     当期変動額合計
                1     1   2,125,804
     当期末残高           △ 6    △ 6
                         73,353,137
                                 96/138









                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    重要な会計方針
     1.  有価証券の評価基準及び評価                 （1）子会社株式及び関連会社株式
                                 ：移動平均法による原価法
      方法
                       （2）その他有価証券
                         時価のあるもの：決算日の市場価格等に基づく時価法
                         （評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動
                         平均法により算定）
                         時価のないもの:          移動平均法による原価法
     2.  金銭の信託の評価基準及び評                 時価法

      価方法
     3.  固定資産の減価償却の方法                 （1）有形固定資産

                         定率法を採用しております。
                          ただし、2016年4月1日以降に取得した建物附属設備について
                         は、定額法を採用しております。
                       （2）無形固定資産
                         定額法を採用しております。
                          なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用
                         可能期間（5年）に基づく定額法を採用しております。
     4.  外貨建の資産及び負債の本邦                 外貨建金銭債権債務は、期末日の直物等為替相場により円貨に換

                        算し、換算差額は損益として処理しております。
      通貨への換算基準
     5.  引当金の計上基準                 （1）賞与引当金は、従業員に対して支給する賞与の支出に充てる

                         ため、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上
                         しております。
                       （2）役員賞与引当金は、役員に対して支給する賞与の支出に充て
                         るため、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計
                         上しております。
                       （3）退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、退職一
                         時金制度について、当事業年度末における退職給付債務の見込
                         額に基づき計上しております。
                         ①退職給付見込額の期間帰属方法
                          退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度
                          末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準
                          によっております。
                         ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                          過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤
                          務期間内の一定の年数（5年）による定額法により按分した
                          額を費用処理しております。
                          数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員
                          の平均残存勤務期間内の一定の年数（5年または10年）によ
                          る定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度か
                          ら費用処理しております。
                       （4）時効後支払損引当金は、時効成立のため利益計上した収益分
                         配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備え
                         るため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上して
                         おります。
     6．消費税等の会計処理                   消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっておりま
                        す。
                                 97/138




                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （未適用の会計基準等）
    1．収益認識に関する会計基準等
    ・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日　企業会計基準委員会）
    ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　2020年３月31日　企業会
      計基準委員会）
    ・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号　2020年３月31日　企
      業会計基準委員会）
    （1）概要
     　国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）は、共同して収益認識に関する
     包括的な会計基準の開発を行い、2014年５月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいては
     IFRS第15号、FASBにおいてはTopic                   606）を公表しており、IFRS第15号は2018年１月１日以後開始す
     る事業年度から、Topic             606は2017年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏ま
     え、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わ
     せて公表されたものです。
     　企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第
     15号と整合性を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原
     則を取り入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われて
     きた実務等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追
     加することとされております。
    （2）適用予定日
     　当社は、当該会計基準等を2021年４月１日に開始する会計年度の期首から適用する予定でありま
     す。
    （3）当該会計基準等の適用による影響
     　当該会計基準等の適用による影響はありません。
    2．時価の算定に関する会計基準等

    ・「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号　2019年７月４日　企業会計基準委員会）
    ・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2019年７月４日　企業
      会計基準委員会）
    ・「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号　2019年７月４日　企業会計基準委員会）
    ・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号　2020年３月31日　企
      業会計基準委員会）
    （1）概要
     　国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）が、公正価値測定についてほぼ
     同じ内容の詳細なガイダンス（国際財務報告基準（IFRS）においてはIFRS第13号「公正価値測定」、
     米国会計基準においてはAccounting                    Standards      CodificationのTopic            820「公正価値測定」）を定め
     ている状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、主に金融商品の時価に関するガイダンス及び開
     示に関して、日本基準を国際的な会計基準との整合性を図る取組みが行われ、「時価の算定に関する
     会計基準」等が公表されたものです。
     　企業会計基準委員会の時価の算定に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、統一
     的な算定方法を用いることにより、国内外の企業間における財務諸表の比較可能性を向上させる観点
     から、IFRS第13号の定めを基本的にすべて取り入れることとされ、また、これまで我が国で行われて
     きた実務等に配慮し、財務諸表間の比較可能性を大きく損なわせない範囲で、個別項目に対するその
     他の取扱いを定めることとされています。
    （2）適用予定日
     　当社は、当該会計基準等を2021年４月１日に開始する会計年度の期首から適用する予定でありま
     す。
    （3）当該会計基準等の適用による影響
     　当該会計基準等の適用による影響は、評価中であります。
                                 98/138


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    注記事項
    （貸借対照表関係）
    ※1．有形固定資産の減価償却累計額
                                                       （千円）
                                第35期                 第36期
                            （2020年3月31日現在）                 （2021年3月31日現在）
      建物                                320,020                 407,133
      器具備品                                949,984                 978,763
    （損益計算書関係）

    ※1．固定資産除却損の内訳
                                                       （千円）
                                第35期                 第36期
                            （自   2019年4月      1日        （自   2020年4月      1日
                              至  2020年3月31日）                至  2021年3月31日）
      建物                                   -                944
      器具備品                                 9,609                  566
      ソフトウエア                                 6,475                   -
    （株主資本等変動計算書関係）

      第35期（自       2019年4月1日        至  2020年3月31日）
     1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
      発行済株式の種類
                  株式数（株）         増加株式数（株）           減少株式数（株）            株式数（株）
                       24,490             －           －         24,490

         普通株式
                       15,510             －           －         15,510

        A種種類株式
                       40,000             －           －         40,000
          合計
     2．配当に関する事項

     （1）配当金支払額
                       配当金の総       1株当たり配
          決議        株式の                        基準日          効力発生日
                       額（千円）       当額（円）
                  種類
                 普通株式

       2019年6月20日
                       11,280,000          282,000
                                       2019年3月31日           2019年6月21日
       定時株主総会
                 A種種類
                  株式
     （2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                        配当金の総       1株当たり配
         決議      株式の    配当の                      基準日          効力発生日
                        額（千円）       当額（円）
               種類    原資
               普通

               株式
      2020年6月17日              利益
                        12,000,000         300,000
                                       2020年3月31日           2020年6月18日
      定時株主総会             剰余金
               A種種
               類株式
                                 99/138




                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      第36期（自       2020年4月1日        至  2021年3月31日）
     1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
      発行済株式の種類
                  株式数（株）          増加株式数（株）           減少株式数（株）            株式数（株）
                       24,490              －           －        24,490

         普通株式
                       15,510              －           －        15,510

        A種種類株式
                       40,000              －           －        40,000

          合計
     2．配当に関する事項

     （1）配当金支払額
                       配当金の総       1株当たり配
          決議        株式の                        基準日          効力発生日
                       額（千円）       当額（円）
                  種類
                 普通株式

       2020年6月17日
                       12,000,000          300,000
                                       2020年3月31日           2020年6月18日
       定時株主総会
                 A種種類
                  株式
     （2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

        2021年6月16日開催予定の定時株主総会において、以下のとおり決議を予定しております。
                        配当金の総       1株当たり配
         決議      株式の    配当の                      基準日          効力発生日
                        額（千円）       当額（円）
               種類    原資
               普通

               株式
      2021年6月16日              利益
                        11,280,000         282,000
                                       2021年3月31日           2021年6月17日
      定時株主総会             剰余金
               A種種
               類株式
                                100/138










                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （金融商品関係）
    1．金融商品の状況に関する事項
     （1）金融商品に対する取組方針
        当社は、投資運用業を営んでおります。資金運用については、短期的な預金等に限定しておりま
       す。
        当社が運用を行う投資信託の商品性を適正に維持するため、当該投資信託を特定金外信託を通じ
       て、または直接保有しております。なお、特定金外信託を通じて行っているデリバティブ取引は後
       述するリスクを低減する目的で行っております。当該デリバティブ取引は、実需の範囲内でのみ利
       用することとしており、投機的な取引は行わない方針であります。
     （2）金融商品の内容及びそのリスク

        金銭の信託の主な内容は、当社運用ファンドの安定運用を主な目的として資金投入した投資信託
       及びデリバティブ取引であります。金銭の信託に含まれる投資信託は為替及び市場価格の変動リス
       クに晒されておりますが、デリバティブ取引（為替予約取引、株価指数先物取引及び債券先物取
       引）を利用して一部リスクを低減しております。
        営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、相手先の信用リスクに晒されておりま
       す。
        有価証券及び投資有価証券は、主にその他有価証券（投資信託）、業務上の関係を有する企業の
       株式であり、発行体の信用リスクや市場価格の変動リスクに晒されております。
        営業債務である未払手数料は、１年以内の支払期日であります。
     （3）金融商品に係るリスク管理体制

        ①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
          預金の預入先については、余資運用規程に従い、格付けの高い預入先に限定することによ
        り、リスクの軽減を図っております。
          営業債権の相手先の信用リスクに関しては、当社の信用リスク管理の基本方針に従い、取引
        先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な相手先の信用状況を把握する体制として
        います。
          有価証券及び投資有価証券の発行体の信用リスクに関しては、信用情報や時価の把握を定期
        的に行うことで管理しています。
        ②市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
          組織規程における分掌業務の定めに基づき、リスク管理担当所管にて、取引残高、損益及び
        リスク量等の実績管理を行い、定期的に社内委員会での報告を実施しております。
        ③資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
          取引実行担当所管からの報告に基づき、資金管理担当所管が資金繰りを確認するとともに、
        十分な手許流動性を維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
     （4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

        金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定され
       た価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前
       提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
                                101/138







                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    2．金融商品の時価等に関する事項
       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
       なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注2）参
       照）。
       第35期（2020        年3月31日現在）
                          貸借対照表計上額                時価           差額
                             （千円）            （千円）           （千円）
                               32,932,013            32,932,013                －
       （1）現金・預金
                               28,548,165            28,548,165                －
       （2）金銭の信託
                               11,487,393            11,487,393                －
       （3）未収委託者報酬
       （4）未収運用受託報酬
                               4,674,225            4,674,225               －
       （5）有価証券及び投資有価証券
           その他有価証券
                                  2,988            2,988             －
                               77,644,787            77,644,787                －
              資産計
                               4,582,140            4,582,140               －
       （1）未払手数料
                               4,582,140            4,582,140               －
              負債計
       第36期（2021年3月31日現在）

                          貸借対照表計上額                時価           差額
                             （千円）            （千円）           （千円）
                               36,734,502            36,734,502                －
       （1）現金・預金
                               25,670,526            25,670,526                －
       （2）金銭の信託
                               16,804,456            16,804,456                －
       （3）未収委託者報酬
       （4）未収運用受託報酬
                               5,814,654            5,814,654               －
       （5）投資有価証券
           その他有価証券
                                  1,990            1,990             －
                               85,026,130            85,026,130                －
              資産計
                               6,889,193            6,889,193               －
       （1）未払手数料
                               6,889,193            6,889,193               －
              負債計
      （注1）金融商品の時価の算定方法

        資　産
        （1）現金・預金
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
        よっております。
        （2）金銭の信託

          有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている
        有価証券について、投資信託は基準価額によっております。また、デリバティブ取引は取引相
        手先金融機関より提示された価格によっております。
        （3）未収委託者報酬及び（4）未収運用受託報酬

          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
        よっております。
        （5）有価証券及び投資有価証券

          これらの時価について、投資信託は基準価額によっております。
        負　債

        （1）未払手数料
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
        よっております。
                                102/138



                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      （注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
                                                      （千円）
                                   第35期               第36期
                 区分
                              （2020年3月31日現在）               （2021年3月31日現在）
                                        259,369               259,369
       ①非上場株式
                                      5,299,196               5,299,196
       ②関係会社株式
        ①非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、
        時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)                                有価証券及び投資有価証券               その他有
        価証券」には含めておりません。
        ②関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができ
        ず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
      （注3）金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

       第35期（2020年3月31日現在）
                           1年以内       1年超5年以内        5年超10年以内           10年超
                           （千円）         （千円）         （千円）         （千円）
                           32,932,013             －         －         －
       （1）現金・預金
                           28,548,165             －         －         －
       （2）金銭の信託
                           11,487,393             －         －         －
       （3）未収委託者報酬
                           4,674,225             －         －         －
       （4）未収運用受託報酬
       （5）有価証券及び投資有価証券
                               996         994         997          －
          その他有価証券(投資信託)
       第36期（2021年3月31日現在）

                           1年以内       1年超5年以内        5年超10年以内           10年超
                           （千円）         （千円）        （千円）         （千円）
                           36,734,502             －        －          －
       （1）現金・預金
                           25,670,526             －        －          －
       （2）金銭の信託
                           16,804,456             －        －          －
       （3）未収委託者報酬
                           5,814,654             －        －          －
       （4）未収運用受託報酬
       （5）投資有価証券
                               －       1,990          －          －
          その他有価証券(投資信託)
                                103/138









                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （有価証券関係）
    1.  子会社株式及び関連会社株式
       関係会社株式（第35期の貸借対照表計上額5,299,196千円、第36期の貸借対照表計上額5,299,196
      千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載してお
      りません。
    2.  その他有価証券

       第35期（2020年3月31日現在）
                                                       （千円）
                    貸借対照表日における
            区分                         取得原価              差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                                －             －             －
       ①株式
                                －             －             －
       ②投資信託
       小計
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                                －             －             －
       ①株式
                              2,988             3,000             △  11
       ②投資信託
                              2,988             3,000             △  11
       小計
                              2,988             3,000             △  11
       合計
      （注）非上場株式（貸借対照表計上額259,369千円）については、市場価格がなく、時価を把握す
         ることが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりませ
         ん。
       第36期（2021年3月31日現在）

                                                       （千円）
                    貸借対照表日における
            区分                         取得原価              差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                                －             －             －
       ①株式
                                －             －             －
       ②投資信託
       小計
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                                －             －             －
       ①株式
                              1,990             2,000              △  9
       ②投資信託
                              1,990             2,000              △  9
       小計
                              1,990             2,000              △  9
       合計
      （注）非上場株式（貸借対照表計上額259,369千円）については、市場価格がなく、時価を把握す
         ることが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりませ
         ん。
                                104/138




                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    3．当該事業年度中に売却したその他有価証券
       第35期（自       2019年4月1日        至  2020年3月31日）
                          売却額          売却益の合計額             売却損の合計額
             区分
                          （千円）             （千円）             （千円）
                            1,298,377             1,169,758                 －
       株式
       投資信託                      159,526              5,528               1

       第36期（自       2020年4月1日        至  2021年3月31日）

                          売却額          売却益の合計額             売却損の合計額
             区分
                          （千円）             （千円）             （千円）
                                996             －             3
       投資信託
       （注）投資信託の「売却額」、「売却益の合計額」及び「売却損の合計額」は、償還によるものであり
         ます。
    （退職給付関係）

    1．採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定給付型の制度として退職一時金制度（非積立型制度であります）を採用しておりま
      す。確定拠出型の制度としては確定拠出年金制度を採用しております。
    2．確定給付制度

      （1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                                       （千円）
                                     第35期              第36期
                                 （自   2019年4月      1日     （自   2020年4月      1日
                                　至   2020年3月31日）           　至   2021年3月31日）
       退職給付債務の期首残高                                 2,289,044              2,422,901
        勤務費用                                302,546              303,999
        利息費用                                  2,087              2,180
        数理計算上の差異の発生額                                 18,448              △4,319
        退職給付の支払額                               △187,749              △245,143
        過去勤務費用の発生額                                   －           △1,567
        その他                                △1,476               1,567
       退職給付債務の期末残高                                 2,422,901              2,479,619
      （2）退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                                       （千円）
                                     第35期              第36期
                                （2020年3月31日現在）              （2021年3月31日現在）
       非積立型制度の退職給付債務                                 2,422,901              2,479,619
       未積立退職給付債務                                 2,422,901              2,479,619
       未認識数理計算上の差異                                 △130,155               △84,264
       未認識過去勤務費用                                 △173,798              △102,868
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                 2,118,947              2,292,486
       退職給付引当金                                 2,118,947              2,292,486

       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                 2,118,947              2,292,486
                                105/138




                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      （3）退職給付費用及びその内訳項目の金額
                                                       （千円）
                                     第35期              第36期
                                 （自   2019年4月      1日     （自   2020年4月      1日
                                　至   2020年3月31日）           　至   2021年3月31日）
       勤務費用                                  302,546              303,999
       利息費用                                   2,087              2,180
       数理計算上の差異の費用処理額                                   38,861              41,571
       過去勤務費用の費用処理額                                   69,519              69,362
       その他                                 △11,303               △7,720
       確定給付制度に係る退職給付費用                                  401,711              409,394
    （注）上記退職給付費用以外に早期割増退職金として、当事業年度において48,755千円を営業外費用に
      計上しております。
      （4）数理計算上の計算基礎に関する事項

      　　　主要な数理計算上の計算基礎
                                     第35期              第36期
                                （2020年3月31日現在）              （2021年3月31日現在）
       割引率                                   0.09％              0.09％
       予想昇給率                              1.00％～4.42％              1.00％～3.76％
    3．確定拠出制度

     当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度103,477千円、当事業年度100,806千円であります。
                                106/138












                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （税効果会計関係）
    1．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                第35期                 第36期
                             (2020年3月31日現在)                 (2021年3月31日現在)
                                     （千円）                  （千円）
       繰延税金資産
                                221,053                  260,377
       　未払事業税
                                10,778                  10,711
       　未払事業所税
                                420,513                  547,974
       　賞与引当金
                                78,439                  92,748
       　未払法定福利費
                                10,410                  8,535
         未払給与
                                47,781                    －
       　受取負担金
                                331,395                 1,410,516
       　運用受託報酬
                                14,116                  18,079
       　資産除去債務
       　減価償却超過額（一括償却資産）                         50,942                  25,808
                                82,684                  51,986
        減価償却超過額
         繰延資産償却超過額（税法上）                       323,132                  301,965
                                648,821                  701,959
       　退職給付引当金
                                53,321                  48,362
       　時効後支払損引当金
                                 7,360                  7,360
       　ゴルフ会員権評価損
                                166,740                  166,740
         関係会社株式評価損
                                28,976                  28,976
         投資有価証券評価損
                                11,532                 △5,283
         その他
                                   3                  2
         その他有価証券評価差額金
                              2,508,004                  3,676,823
       繰延税金資産小計
                                   －                  －
         評価性引当額
                              2,508,004                  3,676,823
       繰延税金資産合計
       繰延税金負債
                                   －                  －
         その他有価証券評価差額金
                                   －                  －
       繰延税金負債合計
                              2,508,004                  3,676,823
       繰延税金資産の純額
    2．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

       法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下
      であるため、注記を省略しております。
                                107/138







                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （企業結合等関係）
      当社（以下「AMOne」という）は、2016年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会社
    （以下「DIAM」という）、みずほ投信投資顧問株式会社（以下「MHAM」という）、みずほ信託銀行株式
    会社（以下「TB」という）及び新光投信株式会社（以下「新光投信」という）（以下総称して「統合4
    社」という）間の「統合契約書」に基づき、2016年10月1日付で統合いたしました。
    1．結合当事企業

                    DIAM           MHAM            TB
      結合当事企業                                             新光投信
                投資運用業務、投           投資運用業務、投           信託業務、銀行業           投資運用業務、投
       事業の内容
                資助言・代理業務           資助言・代理業務           務、投資運用業務           資助言・代理業務
    2．企業結合日

      2016年10月1日
    3．企業結合の方法

      ①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、
     吸収合併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分
     割、③DIAMを吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
    4．結合後企業の名称

      アセットマネジメントOne株式会社
    5．企業結合の主な目的

      当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ（以下「MHFG」という）及び第一生命ホールディ
     ングス株式会社（以下「第一生命」という）の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミット
     メントのもと、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、MHFGと第一生命
     両社グループとの連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバ
     ルな運用会社としての飛躍を目指してまいります。
    6．合併比率

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
                         DIAM                      MHAM
        会社名
                       （存続会社）                      （消滅会社）
      合併比率（*）                    1                     0.0154
      （*）普通株式と種類株式を合算して算定しております。
    7．交付した株式数

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所
     有するMHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式
     15,510株を交付しました。
    8．経済的持分比率（議決権比率）

      MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率                                    50.00％
      MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率                                    20.00％
      MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率                                    70.00％
      なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00％から51.00％に異動しております。
    9．取得企業を決定するに至った主な根拠

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社であるMHFGが、
     結合後企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当
     し、DIAMが被取得企業となるものです。
                                108/138



                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    10．会計処理
      「企業結合に関する会計基準」（企業結合会計基準第21号　平成25年9月13日公表分）及び「企業結
     合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号　平成25年9月
     13日公表分）に基づき、「3．企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下
     の取引として処理し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
    11．被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項

      （1）被取得企業の取得原価及びその内訳
          取得の対価         MHAMの普通株式          144,212,500千円
          取得原価                   144,212,500千円
      （2）発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間

          a.発生したのれんの金額                    76,224,837千円
                              被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた
          b.発生原因
                              負債の純額と取得原価との差額によります。
          c.のれんの償却方法及び償却期間                    20年間の均等償却
      （3）企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
          a.資産の額        資産合計                   40,451,657千円
                   うち現金・預金                  11,605,537千円
                   うち金銭の信託                  11,792,364千円
          b.負債の額        負債合計                    9,256,209千円
                   うち未払手数料及び未払費用                   4,539,592千円
         （注）顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の額
             には含まれておりません。
      （4）のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な種
          類別の加重平均償却期間
          a.無形固定資産に配分された金額
                                     53,030,000千円
          b.主要な種類別の内訳
           顧客関連資産
                                     53,030,000千円
          c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
           顧客関連資産
                                          16.9年
    12．被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額

      （1）貸借対照表項目
                           第35期               第36期
                       （2020年3月31日現在）               （2021年3月31日現在）
       流動資産                        －千円               －千円
       固定資産                   94,605,736千円               84,609,003千円
       資産合計                   94,605,736千円               84,609,003千円
       流動負債                        －千円               －千円
       固定負債                    8,278,713千円               5,570,814千円
       負債合計                    8,278,713千円               5,570,814千円
       純資産                   86,327,023千円               79,038,188千円
      （注）固定資産及び資産合計には、のれん及び顧客関連資産の金額が含まれております。
       のれん                  62,885,491千円               59,074,249千円
       顧客関連資産                  34,810,031千円               29,793,358千円
                                109/138




                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      （2）損益計算書項目
                           第35期               第36期
                       （自   2019年4月      1日      （自   2020年4月      1日
                      　　至    2020年3月31日）           　　至    2021年3月31日）
       営業収益                        －千円               －千円
       営業利益                  △8,954,439千円               △8,823,626千円
       経常利益                  △8,954,439千円               △8,823,626千円
       税引前当期純利益                  △9,111,312千円               △8,823,626千円
       当期純利益                  △7,536,465千円               △7,288,834千円
       1株当たり当期純利益                  △188,411円64銭               △182,220円85銭
      （注）営業利益には、のれん及び顧客関連資産の償却額が含まれております。
       のれんの償却額                   3,811,241千円               3,811,241千円
       顧客関連資産の償却額                   5,149,555千円               5,016,672千円
                                110/138
















                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （資産除去債務関係）
       当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務
     を有しているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
       なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金（敷金）が計上されているため、資産除去債務の
     負債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、その
     うち当期の負担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
    （セグメント情報等）

    1．セグメント情報
       当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    2．関連情報

      第35期（自       2019年4月1日        至  2020年3月31日）         及び  第36期（自       2020年4月1日        至  2021年3月31日）
      （1）サービスごとの情報
        サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごと
       の営業収益の記載を省略しております。
      （2）地域ごとの情報
       ①営業収益
         本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
       ②有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
      （3）主要な顧客ごとの情報
        特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記
       載を省略しております。
                                111/138











                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （関連当事者情報）
    1．関連当事者との取引
    （1）親会社及び法人主要株主等
    第35期（自       2019年4月1日        至  2020年3月31日）
    該当はありません。
    第36期（自       2020年4月1日        至  2021年3月31日）

    該当はありません。
    （2）子会社及び関連会社等

    第35期（自       2019年4月1日        至  2020年3月31日）
    該当はありません。
    第36期（自       2020年4月1日        至  2021年3月31日）

    該当はありません。
    （3）兄弟会社等

    第35期（自       2019年4月1日        至  2020年3月31日）
                資本金    事業の    議決権      関係内容
      会社等の      住所    又は   内容又    等の所             取引の内容       取引金額       科目    期末残高
     属
                           役員の     事業上
        名称        出資金    は職業    有(被                    （千円）           （千円）
     性
                           兼任等     の関係
                        所有)
                        割合
     親
      株式会社     東京都    14,040    銀行業     －    －   当社設定     投資信託の       5,793,912      未払    1,112,061
     会
      みずほ銀     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     社
      行     区                   の販売     数料
     の
      みずほ証     東京都    1,251    証券業     －    －   当社設定     投資信託の      10,294,840       未払    1,231,431
     子
      券株式会     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     会
      社     区                   の販売     数料
     社
    第36期（自       2020年4月1日        至  2021年3月31日）

                資本金    事業の    議決権      関係内容
      会社等の      住所    又は   内容又    等の所             取引の内容       取引金額       科目    期末残高
                           役員の     事業上
     属
        名称        出資金    は職業    有(被                    （千円）           （千円）
                           兼任等     の関係
     性
                        所有)
                        割合
     親  株式会社     東京都    14,040    銀行業     －    －   当社設定     投資信託の       6,435,839      未払    1,457,765

     会  みずほ銀     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     社  行     区                   の販売     数料
     の
      みずほ証     東京都    1,251    証券業     －    －   当社設定     投資信託の      12,767,199       未払    2,524,882
     子
      券株式会     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     会
      社     区                   の販売     数料
     社
    取引条件及び取引条件の決定方針等
    （注1）投資信託の販売代行手数料は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
    （注2）上記の取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には、消費税等が含まれており
         ます。
                                112/138




                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    2．親会社又は重要な関連会社に関する注記
     （1）親会社情報
       株式会社みずほフィナンシャルグループ
       (東京証券取引所及びニューヨーク証券取引所に上場)
     （2）重要な関連会社の要約財務諸表

       該当はありません
    （1株当たり情報）

                               第35期                  第36期
                           （自   2019年4月      1日         （自   2020年4月      1日
                            至  2020年3月31日）                至  2021年3月31日）
     1株当たり純資産額                           1,780,683円32銭                  1,833,828円44銭
     1株当たり当期純利益金額                            375,125円27銭                  353,145円08銭
    （注1）潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在していないため記載して
        おりません。
    （注2）1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                               第35期                  第36期
                           （自   2019年4月      1日         （自   2020年4月      1日
                            至  2020年3月31日）                至  2021年3月31日）
     当期純利益金額                            15,005,011千円                  14,125,803千円
     普通株主及び普通株主と同等の株
                                        －                  －
     主に帰属しない金額
     普通株式及び普通株式と同等の株
                                 15,005,011千円                  14,125,803千円
     式に係る当期純利益金額
     普通株式及び普通株式と同等の株
     式の期中平均株式数                               40,000株                  40,000株
     （うち普通株式）                              (24,490株)                  (24,490株)

     （うちA種種類株式）                              (15,510株)                  (15,510株)

    （注1）A種種類株式は、剰余金の配当請求権及び残余財産分配請求権について普通株式と同等の権利を
        有しているため、1株当たり情報の算定上、普通株式に含めて計算しています。
                                113/138








                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （1）中間貸借対照表
                                                  （単位：百万円）
                                          第37期中間会計期間末
                                         （2021年9月30日現在）
                 （資産の部）
      流動資産
       現金・預金                                                28,648
       金銭の信託                                                25,866
       未収委託者報酬                                                18,882
       未収運用受託報酬                                                 2,911
       未収投資助言報酬                                                  319
       未収収益                                                  15
       前払費用                                                  996
       その他                                                 2,470
                             流動資産計                          80,112
      固定資産

       有形固定資産                                                  977
        建物                                 ※1                792
        器具備品                                 ※1                184
       無形固定資産                                                 4,193
        ソフトウエア                                                3,475
        ソフトウエア仮勘定                                                 714
        電話加入権                                                  3
       投資その他の資産                                                10,724
        投資有価証券                                                 261
        関係会社株式                                                5,299
        長期差入保証金                                                1,273
        繰延税金資産                                                3,311
        その他                                                 578
                             固定資産計                          15,895
                  資産合計                                     96,007
                                114/138








                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                  （単位：百万円）
                                          第37期中間会計期間末
                                         （2021年9月30日現在）
                 （負債の部）
     流動負債
       預り金                                                 1,845
       未払金                                                 7,922
        未払収益分配金                                                  0
        未払償還金                                                  9
        未払手数料                                                7,759
        その他未払金                                                 153
       未払費用                                                 7,337
       未払法人税等                                                 3,423
       未払消費税等                                                 1,234
       契約負債                                                   20
       賞与引当金                                                  836
       役員賞与引当金                                                   33
                             流動負債計                          22,653
     固定負債
       退職給付引当金                                                 2,391
       時効後支払損引当金                                                  147
                             固定負債計                          2,538
                  負債合計                                     25,192
                （純資産の部）
     株主資本
       資本金                                                 2,000
       資本剰余金                                                19,552
        資本準備金                                                2,428
        その他資本剰余金                                               17,124
       利益剰余金                                                49,261
        利益準備金                                                 123
        その他利益剰余金                                               49,138
         別途積立金                                              31,680
         繰越利益剰余金                                              17,458
                             株主資本計                          70,814
     評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金                                                  △0
                         評価・換算差額等計                                △0
                 純資産合計                                      70,814
                負債・純資産合計                                       96,007
                                115/138





                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （2）中間損益計算書
                                                  （単位：百万円）
                                       第37期中間会計期間
                                  （自   2021年4月1日       至  2021年9月30日）
      営業収益
       委託者報酬                                  54,995
       運用受託報酬                                   7,193
       投資助言報酬                                    569
       その他営業収益                                     6
                        営業収益計                               62,765
      営業費用
       支払手数料                                  22,800
       広告宣伝費                                    126
       公告費                                     0
       調査費                                  17,656
        調査費                                  4,722
        委託調査費                                 12,934
       委託計算費                                    281
       営業雑経費                                    437
        通信費                                   17
        印刷費                                   315
        協会費                                   33
        諸会費                                   17
        支払販売手数料                                   52
                        営業費用計                               41,301
      一般管理費
       給料                                   4,865
        役員報酬                                   82
        給料・手当                                  4,565
        賞与                                   217
       交際費                                     1
       寄付金                                     4
       旅費交通費                                    13
       租税公課                                    292
       不動産賃借料                                    892
       退職給付費用                                    248
       固定資産減価償却費                             ※1       670
       福利厚生費                                    16
       修繕費                                     0
       賞与引当金繰入額                                    836
       役員賞与引当金繰入額                                    33
       機器リース料                                     0
       事務委託費                                   1,971
       事務用消耗品費                                    26
       器具備品費                                     0
       諸経費                                    99
                       一般管理費計                                 9,973
      営業利益                                                 11,490
                                116/138




                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                  （単位：百万円）
                                       第37期中間会計期間
                                  （自   2021年4月1日       至  2021年9月30日）
      営業外収益
       受取利息                                     7
       受取配当金                                    548
       時効成立分配金・償還金                                     0
       時効後支払損引当金戻入額                                    10
       為替差益                                    26
       金銭の信託運用益                                    288
       雑収入                                     2
                       営業外収益計                                  884
      経常利益                                                 12,374
     特別損失
      固定資産除却損                                     5
      ゴルフ会員権売却損                                     3
      オフィス再編費用                                     5
                        特別損失計                                 13
      税引前中間純利益                                                 12,360
      法人税、住民税及び事業税                                                  3,254
      法人税等調整額                                                   364
      法人税等合計                                                  3,619
      中間純利益                                                  8,741
                                117/138












                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （3）中間株主資本等変動計算書
    　第37期中間会計期間（自             2021年4月1日       至  2021年9月30日）
                                              （単位：百万円）
                              株主資本
                       資本剰余金                  利益剰余金
                                           その他利益剰余金
             資本金
                        その他     資本剰余金       利益
                 資本準備金
                                          別途      繰越利益
                       資本剰余金       合計     準備金
                                         積立金      剰余金
     当期首残高
              2,000     2,428      17,124      19,552       123     31,680       19,996
     当中間期変動額
      剰余金の配当                                          △ 11,280
      中間純利益
                                                  8,741
      株主資本以
      外の項目の
      当中間期変
      動額(純額)
     当中間期変動額
                                                 △ 2,538
               －     －      －      －     －      －
     合計
     当中間期末残高
              2,000     2,428      17,124      19,552       123     31,680       17,458
                株主資本          評価・換算差額等

             利益剰余金                         純資産
                           その他
                    株主資本           評価・換算
                                      合計
                          有価証券
             利益剰余金
                     合計          差額等合計
                          評価差額金
              合計
     当期首残高
               51,800       73,353       △0     △0     73,353
     当中間期変動額
      剰余金の配当        △ 11,280      △ 11,280                △ 11,280
      中間純利益
                8,741       8,741                 8,741
      株主資本以
      外の項目の
                        －     △0     △0       △0
      当中間期変
      動額(純額)
     当中間期変動額
              △ 2,538      △ 2,538                △ 2,538
                             △0     △0
     合計
     当中間期末残高
               49,261       70,814       △0     △0     70,814
                                118/138









                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    重要な会計方針
                       （1）子会社株式及び関連会社株式
     1．有価証券の評価基準及び評
                                ：移動平均法による原価法
       価方法
                       （2）その他有価証券
                        時価のあるもの：中間決算日の市場価格等に基づく時価法
                        （評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平
                          均法により算定）
                        時価のないもの:          移動平均法による原価法
     2.  金銭の信託の評価基準及び                時価法

       評価方法
                       （1）有形固定資産

     3．固定資産の減価償却の方法
                        定率法を採用しております。
                         ただし、     平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備について
                        は 、定額法を採用しております。
                        なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
                                …
                         建物           8～18年
                                …
                         器具備品           2～20年
                       （2）無形固定資産
                        定額法を採用しております。
                         なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用
                        可能期間（5年）に基づく定額法によっております。
     4.  外貨建の資産及び負債の本                 外貨建金銭債権債務は、中間決算日の直物等為替相場により円貨

                        に換算し、換算差額は損益として処理しております。
       邦通貨への換算基準
                       （1）賞与引当金は、従業員に対して支給する賞与の支出に充てる

     5．引当金の計上基準
                        ため、将来の支給見込額に基づき当中間会計期間に見合う分を計
                        上しております。
                       （2）役員賞与引当金は、役員に対して支給する賞与の支出に充て
                        るため、将来の支給見込額に基づき当中間会計期間に見合う分を
                        計上しております。
                       （3）退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、退職一
                        時金制度について、           当事業年度末       における退職給付債務の見込額
                        に基づき当中間会計期間末において発生していると認められる額
                        を計上しております。
                         ①退職給付見込額の期間帰属方法
                          退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間会計
                          期間末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式
                          基準によっております。
                         ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                          過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤
                          務期間内の一定の年数（5年）による定額法により按分した額
                          を費用処理しております。
                          数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員
                          の平均残存勤務期間内の一定の年数（5年または10年）による
                          定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から
                          費用処理しております。
                       （4）時効後支払損引当金は、時効成立のため利益計上した収益分
                        配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備える
                        ため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しており
                        ます。
                                119/138



                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                       （1）委託者報酬
     6．重要な収益及び費用の計上
       基準                 委託者報酬は、投資信託の信託約款に基づき日々の純資産総額に
                        対する一定割合として認識され、確定した報酬を投資信託によっ
                        て主に年1回受取ります。当該報酬は投資信託の運用期間にわた
                        り収益として認識しております。
                       （2）運用受託報酬
                        運用受託報酬は、投資顧問契約で定められた報酬に基づき、確定
                        した報酬を顧問口座によって主に年1回受取ります。当該報酬は
                        顧問口座の運用期間にわたり収益として認識しております。
                       （3）投資助言報酬
                        投資助言報酬は、投資助言契約で定められた報酬に基づき、確定
                        した報酬を顧問口座によって主に年1回受取ります。当該報酬は
                        顧問口座の運用期間にわたり収益として認識しております。
                       （4）成功報酬
                        成功報酬は、対象となる投資信託または顧問口座の特定のベンチ
                        マークまたはその他のパフォーマンス目標を上回る超過運用益に
                        対する一定割合として認識されます。当該報酬は成功報酬を受領
                        する権利が確定した時点で収益として認識しております。
     7．消費税等の会計処理                   消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっておりま
                        す。
                                120/138














                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    会計上の見積りの変更
                           第37期中間会計期間

                     （自   2021年4月1日        至  2021年9月30日）
    当社は、当中間会計期間において、新しい働き方を踏まえたオフィスレイアウトの見直しを決定しまし
    た。これに伴い、当中間会計期間において、本社オフィスに係る内部造作物等の有形固定資産の見積耐
    用年数の見直しを行い、将来にわたり変更しております。また、本社オフィスの不動産賃借契約に伴う
    原状回復義務として認識していた資産除去債務について、退去時に必要とされる原状回復費用及び使用
    見込期間の見積の変更を行っております。これにより、従来の方法と比べて、当中間会計期間の営業利
    益、経常利益及び税引前当期純利益はそれぞれ124百万円減少しております。
    （会計方針の変更）

      1.  収益認識に関する会計基準等の適用
      「収益認識基準に関する会計基準」（企業会計基準第29号                                2020年3月31日。以下「収益認識会計基
    準」という。）等を当中間会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転し
    た時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしておりま
    す。当該会計方針の変更による影響はありません。
      2.  時価の算定に関する会計基準等の適用

      「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号2019年7月4日。以下「時価算定会計基準」と
    いう。）等を当中間会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計
    基準」（企業会計基準第10号　2019年７月４日）第44-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算
    定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することといたしました。当該会計方針
    の変更による影響はありません。
      また、「金融商品関係」注記において、金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項等の注記
    を行うことといたしました。
    注記事項

    （中間貸借対照表関係）
                                      第37期中間会計期間末

               項目
                                      （2021年9月30日現在）
     ※1.有形固定資産の減価償却累計額

                              建物          …     520百万円
                              器具備品          …    1,004百万円
    （中間損益計算書関係）

                                       第37期中間会計期間

               項目
                                 （自   2021年4月1日        至  2021年9月30日）
     ※1.減価償却実施額

                              有形固定資産          …     156百万円
                              無形固定資産          …     514百万円
                                121/138




                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （中間株主資本等変動計算書関係）
      第37期中間会計期間（自              2021年4月1日        至  2021年9月30日）
      1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                当事業年度期首           当中間会計期間           当中間会計期間           当中間会計期間末

     発行済株式の種類
                株式数（株）           増加株式数（株）           減少株式数（株）           株式数（株）
                      24,490              －           －         24,490

        普通株式
                      15,510              －           －         15,510

       A種種類株式
                      40,000              －           －         40,000

         合計
    2.配当に関する事項

    （1）配当金支払額
                        配当金の       1株当たり

         決議        株式の                        基準日          効力発生日
                         総額       配当額
                  種類
                       （百万円）         （円）
                 普通株式

      2021年6月16日
                          11,280       282,000
                                        2021年3月31日           2021年6月17日
      定時株主総会
                 A種種類
                  株式
    （2）基準日が当中間会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間会計期間後となるもの

         該当事項はありません。
                                122/138











                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （金融商品関係）
    第37期中間会計期間末（2021年9月30日現在）
    1.金融商品の時価等に関する事項
    2021年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであり
    ます。
                        中間貸借対照表計上額                  時価           差額
                           （百万円）             （百万円）           （百万円）
                                 25,866             25,866            －
     （1）金銭の信託
     （2）投資有価証券
                                    1             1         －
        その他有価証券
                                 25,868             25,868            －
            資産計
    （注）現金・預金、未収委託者報酬、未収運用受託報酬及び未払手数料は、短期間で決済されるため時
    価が帳簿価額に近似するものであることから、注記を省略しております。
    2.金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

       金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレ
     ベルに分類しております。
      レベル1の時価        : 観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される
                当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
      レベル2の時価        : 観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価
                の算定に係るインプットを用いて算定した時価
      レベル3の時価        : 観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
       時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットが
     それぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しており
     ます
      時価で中間貸借対照表に計上している金融商品

                                     時価（百万円）
              区分
                          レベル1        レベル2         レベル3
                                                     合計
                              －       5,844          －       5,844
      金銭の信託
                              －         －         －         －

      投資有価証券
                              －         －         －         －

       その他有価証券
                              －       5,844          －       5,844

             資産計
     「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2019年７月４日。以

    下、「時価算定適用指針」という）第26項に従い、経過措置を適用した投資信託は上表には含めており
    ません。中間貸借対照表における当該投資信託の金額は、金銭の信託20,021百万円、投資有価証券1百
    万円となります。
    （注1）時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明

     金銭の信託
       信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産（コールローン・委託証拠金
     等）で構成されております。
       信託財産を構成する金融商品の時価について、投資信託は基準価額、デリバティブ取引は、取引相
     手先金融機関より提示された価格によっております。また、その他の資産については短期間で決済さ
     れるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
                                123/138



                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （注2）市場価格のない株式等の貸借対照表計上額は次の通りであります。
    これらについては、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号
    2020年3月31日）第5項に従い、金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項で開
    示している表中には含めておりません。
                                        中間貸借対照表計上額
                  区分
                                           （百万円）
     投資有価証券（その他有価証券）
                                                         259
      非上場株式
     関係会社株式
                                                        5,299
      非上場株式
    （有価証券関係）

                          第37期中間会計期間末

                          （2021年9月30日現在）
     1.子会社株式

       関係会社株式（中間貸借対照表計上額                    5,299   百万円）で市場価格のあるものはありません。
     2.その他有価証券
                      中間貸借対照表               取得原価             差額
            区　分
                      計上額（百万円）               （百万円）            （百万円）
      中間貸借対照表計上額が
      取得原価を超えるもの
                                 -            -            -
      投資信託
      小計                          -            -            -
      中間貸借対照表計上額が
      取得原価を超えないもの
                                 1            2           △0
      投資信託
      小計                          1            2           △0
      合計                          1            2           △0
      （注）非上場株式（中間貸借対照表計上額                       259  百万円）については、市場価格がないことから、上
       表に含めておりません。
                                124/138








                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （企業結合等関係）
      当社（以下「AMOne」という）は、2016年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会社
    （以下「DIAM」という）、みずほ投信投資顧問株式会社（以下「MHAM」という）、みずほ信託銀行株式
    会社（以下「TB」という）及び新光投信株式会社（以下「新光投信」という）（以下総称して「統合4
    社」という）間の「統合契約書」に基づき、2016年10月1日付で統合いたしました。
    1.結合当事企業

                     DIAM           MHAM           TB
     結合当事企業                                               新光投信
                投資運用業務、投           投資運用業務、投           信託業務、銀行業           投資運用業務、投
     事業の内容
                資助言・代理業務           資助言・代理業務           務、投資運用業務           資助言・代理業務
    2.企業結合日

      2016年10月1日
    3.企業結合の方法

       ①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、
     吸収合併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分
     割、③DIAMを吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
    4.結合後企業の名称

      アセットマネジメントOne株式会社
    5.企業結合の主な目的

       当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ（以下「                               MHFG  」という）及び第一生命ホールディ
     ングス株式会社（以下「第一生命」という）の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミット
     メントのもと、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、                                              MHFG  と第一生命
     両社グループとの連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバ
     ルな運用会社としての飛躍を目指してまいります。
    6.合併比率

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
                            DIAM                      MHAM
        会社名
                         （存続会社）                      （消滅会社）
      合併比率（*）                      1                     0.0154
      （*）   普通株式と種類株式を合算して算定しております。
    7.交付した株式数

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、                          DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所
     有するMHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式
     15,510株を交付しました。
    8.経済的持分比率（議決権比率）

      MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率                                    50.00％
      MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率                                    20.00％
      MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率                                    70.00％
      なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00％から51.00％に異動しております。
    9.取得企業を決定するに至った主な根拠

       「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社である                                                MHFG  が、
     結合後企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当
     し、DIAMが被取得企業となるものです。
                                125/138



                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    10.会計処理
       「企業結合に関する会計基準」（企業結合会計基準第21号　平成25年9月13日公表分）及び「企業結
     合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号　平成25年9月
     13日公表分）に基づき、「3．企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下
     の取引として処理し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
    11.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項

       （1）中間財務諸表に含まれる被取得企業の業績の期間
         2021年4月1日から2021年9月30日まで
       （2）被取得企業の取得原価及びその内訳
          取得の対価        MHAMの普通株式            144,212百万円
          取得原価                    144,212百万円
       （3）発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
          a.発生したのれんの金額                    76,224百万円
                              被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた負
          b.発生原因
                              債の純額と取得原価との差額によります。
          c.のれんの償却方法及び償却期間                    20年間の均等償却
       （4）企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

          a.資産の額        資産合計                     40,451百万円
                   うち現金・預金                   11,605百万円
                   うち金銭の信託                   11,792百万円
          b.負債の額        負債合計                     9,256百万円
                   うち未払手数料及び未払費用                    4,539百万円
          （注）顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の
             額には含まれておりません。
       （5）のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な
          種類別の加重平均償却期間
          a.無形固定資産に配分された金額
                                       53,030百万円
          b.主要な種類別の内訳
           顧客関連資産
                                       53,030百万円
          c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
           顧客関連資産
                                          16.9年
                                126/138








                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    12.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額
       （1）貸借対照表項目
       流動資産                     －百万円
       固定資産                  80,759百万円
       資産合計                  80,759百万円
       流動負債                     －百万円
       固定負債                   5,228百万円
       負債合計                   5,228百万円
       純資産                  75,530百万円
       （注）固定資産及び資産合計には、のれんの金額57,168百万円及び顧客関連資産の金額27,484
          百万円が含まれております。
       （2）損益計算書項目

       営業収益                     －百万円
       営業利益                  △4,214百万円
       経常利益                  △4,214百万円
       税引前中間純利益                  △4,214百万円
       中間純利益                  △3,507百万円
       1株当たり中間純利益                 △87,690円34銭
       （注）営業利益には、のれんの償却額1,905百万円及び顧客関連資産の償却額2,309百万円が含
          まれております。
    （資産除去債務関係）

      当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務を

    有しているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
      なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金（敷金）が計上されているため、資産除去債務の負
    債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、そのうち
    当期の負担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
                                127/138










                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （収益認識関係）
    1.  収益の分解情報
      当中間会計期間の収益の構成は次の通りです。
                                      第37期中間会計期間
                                （自   2021年4月1日        至  2021年9月30日）
       委託者報酬                                            54,819百万円
       運用受託報酬                                             7,193百万円
       投資助言報酬                                              569百万円
       成功報酬（注）                                              175百万円
       その他営業収益                                               6百万円
       合計                                            62,765百万円
    （注）成功報酬は、中間損益計算書において委託者報酬に含めて表示しております。
    2.  収益を理解するための基礎となる情報

      収益を理解するための基礎となる情報は「重要な会計方針                                6.重要な収益及び費用の計上基準」に記
    載の通りであります。
    （セグメント情報等）

    第37期中間会計期間（自              2021年4月1日        至  2021年9月30日）
    1.セグメント情報
       当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    2.関連情報

    （１）サービスごとの情報
        サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごと
       の営業収益の記載を省略しております。
    （２）地域ごとの情報

       ①営業収益
         本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
       ②有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
    （３）主要な顧客ごとの情報

        特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記
       載を省略しております。
    （1株当たり情報）

                           第37期中間会計期間
                      （自   2021年4月1日        至  2021年9月30日）
     1株当たり純資産額                                   1,770,364円46銭

     1株当たり中間純利益金額                                    218,536円02銭

    （注）潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しており
        ません。
                                128/138


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      1株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                        第37期中間会計期間
                                  （自   2021年4月1日        至  2021年9月30日）
      中間純利益金額                                    8,741百万円

      普通株主及び普通株主と同等の株主に帰属し
                                                －
      ない金額
      普通株式及び普通株式と同等の株式に係る中
                                          8,741百万円
      間純利益金額
      普通株式及び普通株式と同等の株式の期中平
                                           40,000株
      均株式数
      （うち普通株式）                                     (24,490株)
      （うちA種種類株式）                                     (15,510株)
    （注）A種種類株式は、剰余金の配当請求権及び                          残余財産     分配請求権について普通株式と同等の権利を
        有しているため、1株当たり情報の算定上、普通株式に含めて計算しています。
                                129/138















                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ４【利害関係人との取引制限】
      委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる
      行為が禁止されています。
     （1）自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこ
        と（投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させ
        るおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。）。
     （2）運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと                                        （ 投資者の保護に欠け、も
        しくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内
        閣府令で定めるものを除きます。                  ） 。
     （3）通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親
        法人等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業
        者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以
        下（4）（5）において同じ。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有し
        ていることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で
        定める要件に該当する者をいいます。以下同じ。）と有価証券の売買その他の取引または店頭デ
        リバティブ取引を行うこと。
     （4）委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方
        針、運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行
        うこと。
     （5）上記（3）（4）に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為であっ
        て、投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させ
        るおそれのあるものとして内閣府令で定める行為。
    ５【その他】

      （1）定款の変更、事業譲渡又は事業譲受、出資の状況その他の重要事項
        該当事項はありません。
      （2）訴訟事件その他の重要事項
        委託会社およびファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありま
        せん。
                                130/138








                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    第２【その他の関係法人の概況】
    １【名称、資本金の額及び事業の内容】

     (1)受託会社
      名称           みずほ信託銀行株式会社

                  247,369百万円（2021年3月末日現在）
      資本金の額
      事業の内容           日本において銀行業務および信託業務を営んでいます。

     (2)販売会社

      販売会社の名称、資本金の額および事業内容は以下の通りです。
                         資本金の額
           名　　    称                         事  業  の  内  容
                        (単位:百万円)
                             12,500
      株式会社北都銀行                           日本において銀行業務を営んでおります。
                             24,600
      株式会社七十七銀行                           日本において銀行業務を営んでおります。
                             46,773
      株式会社大垣共立銀行                           日本において銀行業務を営んでおります。
                             54,573
      株式会社広島銀行                           日本において銀行業務を営んでおります。
                                 協同組合による金融事業に関する法律に基
                        （※1）15,487
      第一勧業信用組合
                                 づき金融事業を営んでいます。
                                 「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                             48,323
      株式会社ＳＢＩ証券
                                 品取引業を営んでおります。
                                 「金融商品取引法」に定める第一種金融商
      ＯＫＢ証券株式会社（※2）                       1,500
                                 品取引業を営んでおります。
                                 「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                         （※3）7,495
      楽天証券株式会社
                                 品取引業を営んでおります。
      （注）資本金の額は2021年3月末日現在
      （※1）出資の総額
      （※2）新規の取得のお申込みのお取扱いを行っておりません。
      （※3）2020年12月31日現在
    ２【関係業務の概要】

      （1）受託会社
        当ファンドの受託会社として、信託財産を保管・管理し、受益権設定にかかる振替機関への通知
       等を行います。
      （2）販売会社
        当ファンドの販売会社として、受益権の募集の取扱い、販売、一部解約の実行の請求の受付けな
       らびに収益分配金、償還金および一部解約金の支払い等を行います。
    ３【資本関係】

        該当事項はありません。
        ※持株比率５％以上を記載します。
                                131/138


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    第３【その他】
    (1)目論見書の表紙等にロゴ・マーク、図案を使用し、ファンドの基本的性格を記載する場合がありま
      す。また、以下の内容を記載することがあります。
      ・金融商品取引法第13条の規定に基づく目論見書である旨
      ・委託会社の金融商品取引業者登録番号
      ・詳細情報の入手方法
        ①委託会社のホームページアドレス、電話番号および受付時間など
        ②請求目論見書の入手方法およびファンドの投資信託約款の全文が請求目論見書に掲載されてい
         る旨
      ・目論見書の使用開始日
      ・届出の効力に関する事項について、次に掲げるいずれかの内容を記載することがあります。
        ①届出をした日および当該届出の効力の発生の有無を確認する方法
        ②届出をした日、届出が効力を生じている旨および効力発生日
      ・ファンドの内容に関して重大な変更を行う場合には、投資信託及び投資法人に関する法律（昭和
        26年法律第198号）に基づき事前に受益者の意向を確認する旨
      ・投資信託の財産は、信託法に基づき受託会社において分別管理されている旨
       ・請求目論見書は投資者の請求により販売会社から交付される旨および当該請求を行った場合には
        その旨の記録をしておくべきである旨
       ・「ご購入に際しては、本書の内容を十分にお読みください」との趣旨を示す記載
    (2)有価証券届出書第一部「証券情報」、第二部「ファンド情報」に記載の内容について、投資家の理
      解を助けるため、その内容を説明した図表等を付加して目論見書のその内容に関する箇所に記載する
      ことがあります。また、第二部「ファンド情報」第１「ファンドの状況」５「運用状況」について、
      有価証券届出書提出後の随時入手可能な直近の情報および同情報についての表での表示に加えて、グ
      ラフで表示した情報を目論見書に記載することがあります。
    (3)投資信託説明書（請求目論見書）に約款の全文を掲載します。
    (4)目論見書は電子媒体等として使用されるほか、インターネットなどに掲載されることがあります。
    (5)目論見書は目論見書の別称として「投資信託説明書」と称して使用する場合があります。
    (6)投信評価機関、投信評価会社などによる評価を取得・使用する場合があります。
                                132/138








                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                        独立監査人の監査報告書
                                                ２０２１年５月２６日

    アセットマネジメントOne株式会社

      取　締　役　会         　御　中
                          EY新日本有限責任監査法人

                          東　　京　　事　　務　　所
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         丘本　正彦          印
                          業  務  執  行  社  員
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         長谷川　敬          印
                          業  務  執  行  社  員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等
    の経理状況」に掲げられているアセットマネジメントOne株式会社の２０２０年４月１日から２０２１年３月
    ３１日までの第３６期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、
    重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
    て、アセットマネジメントOne株式会社の２０２１年３月３１日現在の財政状態及び同日をもって終了する事
    業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
    基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人
    は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他
    の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手した
    と判断している。
    財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
    し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
    に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切である
    かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関す
    る事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
      監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することに
    ある。
    財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な
    虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対す
    る意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計す
    ると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断され
    る。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業
    的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応し
     た監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基
     礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
                                133/138



                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リ
     スク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検
     討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積り
     の合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証
     拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
     められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書
     において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が
     適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論
     は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業
     として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
     ているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が
     基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部
    統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について
    報告を行う。
      監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこ
    と、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するた
    めにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

    　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以　上
    （注１）上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管

     しております。
    （注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。

                                134/138











                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                       独立監査人の監査報告書
                                               ２０２２年１月２１日

    アセットマネジメントOne株式会社

    　取　締　役　会　　御　中

                     EY新日本有限責任監査法人

                     東    京    事    務    所
                     指定有限責任社員

                                 公認会計士         丘  本  　正    彦
                     業  務  執  行  社  員
    監査意見


    　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、

    「ファンドの経理状況」に掲げられている日本３資産ファンド（年１回決算型）の２０２０年１２
    月１１日から２０２１年１２月１０日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及
    び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
    　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準

    に準拠して、日本３資産ファンド（年１回決算型）の２０２１年１２月１０日現在の信託財産の状
    態及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示してい
    るものと認める。
    監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行っ

    た。監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載され
    ている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、
    アセットマネジメントOne株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他
    の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を
    入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸

    表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務
    諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含
    まれる。
    　財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適

    切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づい
    て継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
                                135/138



                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    財務諸表監査における監査人の責任
    　監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬によ

    る重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場か
    ら財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性
    があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれ
    る場合に、重要性があると判断される。
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ

    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスク
      に対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さら
      に、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査
      人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連
      する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上
      の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手し
      た監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重
      要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認め
      られる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確
      実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明
      することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいて
      いるが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
      に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、
      並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
    　監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内

    部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事
    項について報告を行う。
    利害関係

    　アセットマネジメントOne株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公

    認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                     以　　上
    （注１）上記の監査報告書の原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。

    （注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
                                136/138







                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                      独立監査人の中間監査報告書
                                               ２０２１年１１月２５日
    アセットマネジメントOne株式会社
      取　締　役　会　          御　中
                          EY新日本有限責任監査法人

                          東　　京　　事　　務　　所
                           指定有限責任社員
                                        公認会計士         丘本　正彦　印
                           業  務  執  行  社  員
                           指定有限責任社員
                                        公認会計士         長谷川　敬　印
                           業  務  執  行  社  員
    中間監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等
    の経理状況」に掲げられているアセットマネジメントOne株式会社の２０２１年４月１日から２０２２年３月
    ３１日までの第３７期事業年度の中間会計期間（２０２１年４月１日から２０２１年９月３０日まで）に係
    る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方
    針及びその他の注記について中間監査を行った。
      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
    基準に準拠して、アセットマネジメントOne株式会社の２０２１年９月３０日現在の財政状態及び同日をもっ
    て終了する中間会計期間（２０２１年４月１日から２０２１年９月３０日まで）の経営成績に関する有用な
    情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行っ
    た。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載され
    ている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監
    査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分
    かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財
    務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中
    間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用すること
    が含まれる。
    　中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適
    切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づい
    て継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    　監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することに
    ある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

    　監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に
    関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書
    において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬によ
    り発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理
    的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じ
    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示
      リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断によ
      る。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続
      は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸
      表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の
      監査手続が選択及び適用される。
    ・　中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
      は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作
      成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
                                137/138


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
      び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監
      査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性
      が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監
      査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務
      諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められて
      いる。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況
      により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
      基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、
      並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価す
      る。
    　監査人は、監査等委員会に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別
    した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその
    他の事項について報告を行う。
      監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこ
    と、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するた
    めにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                      以　　上
     （注１）上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保
     管しております。
    （注２）ＸＢＲＬデータは中間監査の対象には含まれておりません。
                                138/138

PDFをダウンロード

関連コンテンツ