セカンドサイトアナリティカ株式会社 有価証券届出書（新規公開時）

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                                              セカンドサイトアナリティカ株式会社(E37506)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
    【表紙】
    【提出書類】                       有価証券届出書

    【提出先】                       関東財務局長

    【提出日】                       2022年２月28日

    【会社名】                       セカンドサイトアナリティカ株式会社

    【英訳名】                       SecondXight      Analytica,      Inc.

    【代表者の役職氏名】                       代表取締役社長　髙山           博和

    【本店の所在の場所】                       東京都中央区日本橋本町三丁目２番11号

    【電話番号】                       03-4405-9914

    【事務連絡者氏名】                       取締役    管理本部長　保坂         義仁

    【最寄りの連絡場所】                       東京都中央区日本橋本町三丁目２番11号

    【電話番号】                       03-4405-9914

    【事務連絡者氏名】                       取締役    管理本部長　保坂         義仁

    【届出の対象とした募集(売出)有価証券の種類】                       株式

    【届出の対象とした募集(売出)金額】                       募集金額

                           ブックビルディング方式による募集　　　　　                            54,825,000円
                           売出金額
                           (引受人の買取引受による売出し)
                           ブックビルディング方式による売出し　　　                             637,260,000円
                           (オーバーアロットメントによる売出し)
                           ブックビルディング方式による売出し　　　　                           105,264,000円
                           (注)   募集金額は、有価証券届出書提出時における見込額(会社法
                              上の払込金額の総額)であり、売出金額は、有価証券届出書
                              提出時における見込額であります。
    【縦覧に供する場所】                       該当事項はありません。
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    第一部     【証券情報】
    第１   【募集要項】

    １  【新規発行株式】

          種類            発行数（株）                      内容

                                完全議決権株式であり、権利内容に何ら限定のない当
        普通株式               50,000（注）２        社における標準となる株式であります。
                                また、１単元の株式数は100株であります。
    （注）１．2022年２月28日開催の取締役会決議によっております。
       ２．発行数については、2022年３月16日開催予定の取締役会において変更される可能性があります。
       ３．「第１　募集要項」に記載の募集（以下「本募集」という。）及び本募集と同時に行われる後記「第２　売
         出要項　１　売出株式（引受人の買取引受による売出し）」に記載の売出し（以下「引受人の買取引受によ
         る売出し」という。）に伴い、その需要状況等を勘案し、81,600株を上限として、ＳＭＢＣ日興証券株式会
         社が当社株主である加藤良太郎、髙山博和、深谷直紀及び保坂義仁（以下「貸株人」と総称する。）より借
         り入れる当社普通株式の売出し（以下「オーバーアロットメントによる売出し」という。）を行う場合があ
         ります。オーバーアロットメントによる売出しに関しましては、後記「募集又は売出しに関する特別記載事
         項　２　オーバーアロットメントによる売出し等について」をご参照ください。
         これに関連して、当社は、2022年２月28日開催の取締役会において、本募集及び引受人の買取引受による売
         出しとは別に、ＳＭＢＣ日興証券株式会社を割当先とする第三者割当による当社普通株式81,600株の新規発
         行（以下「本第三者割当増資」という。）を決議しております。その内容に関しましては、後記「募集又は
         売出しに関する特別記載事項　３　第三者割当増資について」をご参照ください。
       ４．本募集及び引受人の買取引受による売出しに関連してロックアップに関する合意がなされておりますが、そ
         の内容に関しましては、後記「募集又は売出しに関する特別記載事項　４　ロックアップについて」をご参
         照ください。
       ５．当社の定める振替機関の名称及び住所は、以下のとおりであります。
         名称：株式会社証券保管振替機構
         住所：東京都中央区日本橋兜町７番１号
       ６．当社は、普通株式と異なる種類の株式として、甲種類株式についての定めを定款に定めております。
         甲種類株式の１単元の株式数は、普通株式と同数の100株であります。
         甲種類株式については、当社が剰余金の配当を行うときは、甲種類株式を有する株主（以下「甲種類株主」
         という。）に対し、普通株式を有する株主（以下「普通株主」という。）に先立ち、一定の優先配当金を支
         払うこととされております。また、当社が残余財産を分配するときは、甲種類株主に対し、普通株主に先立
         ち、一定の金銭を支払うこととされております。
         甲種類株主は、次に定める取得の条件で、当社が甲種類株式を取得するのと引換えに普通株式の交付を請求
         することができます。
         （１）甲種類株式の取得と引換えに甲種類株主に交付する普通株式の数
            甲種類株式１株につき、普通株式１株
         （２）取得請求権の行使期間
            設立後、いつでも
         当社は、株式会社グリフィン・ストラテジック・パートナーズ（以下「グリフィン社」という。）と新生
         フィナンシャル株式会社（以下「新生フィナンシャル社」という。）の合弁で2016年６月１日に設立されて
         おります。新生フィナンシャル社は、株式会社新生銀行（以下「新生銀行」という。）の子会社であり、銀
         行法の規制により５％超の議決権保有が制限されており、出資に当たっては、普通株式とともに議決権のな
         い株式として甲種類株式を発行しております。よって、甲種類株式は、当社株主総会における議決権を有し
         ません。
         また、当社が、会社法第322条第１項各号に掲げる行為をする場合（ただし、同項第１号に規定する定款の
         変更（単元株式数についてのものを除く。）を行う場合は、この限りでない。）には、法令に特段の定めが
         あるときを除き、種類株主を構成員とする種類株主総会の決議は要しません。
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    ２  【募集の方法】
      2022年３月25日に決定される予定の引受価額にて、当社と元引受契約を締結する予定の後記「４　株式の引受け」
     欄記載の金融商品取引業者（以下「第１　募集要項」において「引受人」という。）は、買取引受けを行い、当該引
     受価額と異なる価額（発行価格）で募集を行います。引受価額は2022年３月16日開催予定の取締役会において決定さ
     れる会社法上の払込金額（発行価額）以上の価額となります。引受人は払込期日に引受価額の総額を当社に払込み、
     本募集における発行価格の総額との差額は引受人の手取金といたします。当社は、引受人に対して引受手数料を支払
     いません。
      なお、本募集は、株式会社東京証券取引所（以下「取引所」という。）の定める「有価証券上場規程施行規則」第
     246条に規定するブックビルディング方式（株式の取得の申込みの勧誘時において発行価格又は売出価格に係る仮条件
     を投資家に提示し、株式に係る投資家の需要状況等を把握した上で発行価格等を決定する方法をいう。）により決定
     する価格で行います。
           区分            発行数（株）          発行価額の総額（円）            資本組入額の総額（円）

    入札方式のうち入札による募集                           ―            ―            ―

    入札方式のうち入札によらない

                               ―            ―            ―
    募集
    ブックビルディング方式                         50,000          54,825,000            29,670,000

        計（総発行株式）                     50,000          54,825,000            29,670,000

    （注）１．全株式を引受人の買取引受けにより募集いたします。
       ２．上場前の公募増資を行うに際しての手続き等は、取引所の定める「有価証券上場規程施行規則」により規定
         されております。
       ３．発行価額の総額は、会社法上の払込金額の総額であり、有価証券届出書提出時における見込額であります。
       ４．資本組入額の総額は、会社法上の増加する資本金の額であり、会社計算規則第14条第１項に従い算出される
         資本金等増加限度額（見込額）の２分の１相当額を資本金に計上することを前提として算出した見込額であ
         ります。また、2022年２月28日開催の取締役会において、会社法上の増加する資本金の額は、2022年３月25
         日に決定される予定の引受価額に基づき、会社計算規則第14条第１項に従い算出される資本金等増加限度額
         の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じたときは、その端数を切り上げるものとし、会社
         法上の増加する資本準備金の額は、当該資本金等増加限度額から上記の増加する資本金の額を減じた額とす
         ることを決議しております。
       ５．有価証券届出書提出時における想定発行価格（1,290円）で算出した場合、本募集における発行価格の総額
         （見込額）は64,500,000円となります。
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    ３  【募集の条件】
     (1)  【入札方式】
      ①  【入札による募集】
        該当事項はありません。
      ②  【入札によらない募集】

        該当事項はありません。
     (2)  【ブックビルディング方式】

     発行     引受     払込     資本    申込株                  申込

     価格     価額     金額    組入額     数単位        申込期間         証拠金       払込期日
     （円）     （円）     （円）     （円）     （株）                  （円）
     未定     未定     未定     未定         自　2022年３月28日(月)              未定
                          100                    2022年４月１日(金)
    （注）１     （注）１     （注）２     （注）３          至　2022年３月31日(木)             （注）４
    （注）１．発行価格は、ブックビルディング方式によって決定いたします。
         発行価格の決定に当たり、2022年３月16日に仮条件を提示する予定であります。
         当該仮条件による需要状況、上場日までの価格変動リスク等を総合的に勘案した上で、2022年３月25日に発
         行価格及び引受価額を決定する予定であります。
         仮条件は、事業内容、経営成績及び財政状態、事業内容等の類似性が高い上場会社との比較、価格算定能力
         が高いと推定される機関投資家等の意見その他を総合的に勘案して決定する予定であります。
         需要の申込みの受付けに当たり、引受人は、当社株式が市場において適正な評価を受けることを目的に、機
         関投資家等を中心に需要の申告を促す予定であります。
       ２．払込金額は、会社法上の払込金額であり、2022年３月16日開催予定の取締役会において決定いたします。ま
         た、前記「２　募集の方法」の冒頭に記載のとおり、会社法上の払込金額及び2022年３月25日に決定される
         予定の発行価格、引受価額とは各々異なります。発行価格と引受価額との差額の総額は、引受人の手取金と
         なります。
       ３．資本組入額は、前記「２　募集の方法」に記載の資本組入額の総額を、前記「２　募集の方法」に記載の発
         行数で除した金額とし、2022年３月25日に決定する予定であります。
       ４．申込証拠金は、発行価格と同一の金額とし、利息をつけません。なお、申込証拠金のうち引受価額相当額
         は、払込期日に新株式払込金に振替充当いたします。
       ５．株式受渡期日は、2022年４月４日（以下「上場（売買開始）日」という。）の予定であります。本募集に係
         る株式は、株式会社証券保管振替機構（以下「機構」という。）の「株式等の振替に関する業務規程」に従
         い、機構にて取扱いますので、上場（売買開始）日から売買を行うことができます。
       ６．申込みの方法は、申込期間内に後記申込取扱場所へ申込証拠金を添えて申込みをするものといたします。
       ７．申込みに先立ち、2022年３月17日から2022年３月24日までの間で引受人に対して、当該仮条件を参考として
         需要の申告を行うことができます。当該需要の申告は変更又は撤回することが可能であります。
         販売に当たりましては、取引所の「有価証券上場規程」に定める株主数基準の充足、上場後の株式の流通性
         の確保等を勘案し、需要の申告を行わなかった投資家にも販売が行われることがあります。
         引受人は、自社の定める配分に係る基本方針及び社内規則等に従い販売を行う方針であります。配分に係る
         基本方針については引受人の店頭における表示又はホームページにおける表示等をご確認ください。
       ８．引受価額が会社法上の払込金額を下回る場合は本募集を中止いたします。
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      ①  【申込取扱場所】
        後記「４　株式の引受け」欄記載の引受人の本店及び全国の各支店で申込みの取扱いをいたします。
      ②  【払込取扱場所】

                店名                          所在地

    株式会社三菱ＵＦＪ銀行　秋葉原駅前支店                           東京都千代田区神田平河町３-１

     （注）上記の払込取扱場所での申込みの取扱いは行いません。
    ４  【株式の引受け】

                                     引受株式数

      引受人の氏名又は名称                     住所                    引受けの条件
                                      （株）
                                           １．買取引受けによります。
                                           ２．引受人は新株式払込金と
                                             して、払込期日までに払
                                             込取扱場所へ引受価額と
                                             同額を払込むことといた
    ＳＭＢＣ日興証券株式会社              東京都千代田区丸の内三丁目３番１号                    50,000      します。
                                           ３．引受手数料は支払われま
                                             せん。ただし、発行価格
                                             と引受価額との差額の総
                                             額は引受人の手取金とな
                                             ります。
          計                ―            50,000          ―
    （注）１．引受株式数は、2022年３月16日開催予定の取締役会において変更される可能性があります。
       ２．上記引受人と発行価格決定日（2022年３月25日）に元引受契約を締結する予定であります。
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    ５  【新規発行による手取金の使途】
     (1)  【新規発行による手取金の額】
       払込金額の総額（円）                 発行諸費用の概算額（円）                   差引手取概算額（円）

                59,340,000                  5,000,000                 54,340,000

    （注）１．払込金額の総額は、会社法上の払込金額の総額とは異なり、新規発行に際して当社に払い込まれる引受価額
         の総額であり、有価証券届出書提出時における想定発行価格（1,290円）を基礎として算出した見込額であ
         ります。
       ２．引受手数料は支払わないため、発行諸費用の概算額は、これ以外の費用を合計したものであります。また、
         消費税及び地方消費税（以下「消費税等」という。）は含まれておりません。
     (2)  【手取金の使途】

       上記の差引手取概算額54,340千円に本第三者割当増資の手取概算額上限96,503千円を合わせた、手取概算額合計
      上限150,843千円については、以下に充当する予定であります。
       ① 事業拡大のための採用費及び人件費

        当社の業容拡大に不可欠なAIエンジニア及びデータサイエンティスト等を確保するための人件費、                                              採用費、教
       育費及び研修費等の一部として2023年３月期に118,843千円を充当する予定であります。
       ②データ分析業務拡大のための設備投資資金

        アナリティクスコンサルティング事業の拡大に伴うデータ分析用サーバーの新設を目的に、サーバー設備取得
       資金の一部として2023年３月期に12,000千円を充当する予定であります。
       ③本社移転のための設備投資

        事業拡大による人員増加に伴う本社移転を目的に、新本社の内装・什器備品取得資金として2023年３月期に
       20,000千円を充当する予定であります。
       また、上記調達資金は、具体的な充当時期までは、安全性の高い金融商品等で運用していく方針であります。

       （注）設備計画の内容については、「第二部　企業情報　第３　設備の状況　３　設備の新設、除却等の計画」

      の項をご参照ください。
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    第２   【売出要項】
    １  【売出株式（引受人の買取引受による売出し）】

      2022年３月25日に決定される予定の引受価額にて、当社と元引受契約を締結する予定の後記「２　売出しの条件
     （引受人の買取引受による売出し）　(2)                    ブックビルディング方式」に記載の金融商品取引業者（以下「第２　売出
     要項」において「引受人」という。）は、下記売出人から買取引受けを行い、当該引受価額と異なる価額（売出価
     格、発行価格と同一の価格）で売出しを行います。引受人は株式受渡期日に引受価額の総額を売出人に支払い、引受
     人の買取引受による売出しにおける売出価格の総額との差額は引受人の手取金といたします。売出人は、引受人に対
     して引受手数料を支払いません。
                              売出価額の総額          売出しに係る株式の所有者の

       種類           売出数（株）
                                （円）          住所及び氏名又は名称
             入札方式のうち入札
       ―                     ―        ―           ―
             による売出し
             入札方式のうち入札
       ―                     ―        ―           ―
             によらない売出し
                                      東京都世田谷区
                                      加藤　良太郎
                                                    132,200株
                                      東京都中央区
                                      深谷　直紀
                                                    122,200株
                                      兵庫県神戸市東灘区
                                      髙山　博和
                                                    121,600株
             ブックビルディング                          東京都新宿区神楽坂一丁目３番地
    普通株式                      494,000      637,260,000
             方式                          ＴＵＳＩＣ投資事業有限責任組合
                                                    50,800株
                                      東京都港区南青山二丁目２番15号
                                      株式会社グリフィン・ストラテジッ
                                      ク・パートナーズ
                                                    40,000株
                                      東京都品川区東五反田二丁目10番２号
                                      ＴＵＳキャピタル１号投資事業有限責
                                      任組合
                                                    27,200株
    計(総売出株式)             ―         494,000      637,260,000               ―

    （注）１．上場前の売出しを行うに際しての手続き等は、取引所の「有価証券上場規程施行規則」により規定されてお
         ります。
       ２．本募集における株式の発行を中止した場合には、引受人の買取引受による売出しも中止いたします。
       ３．売出数等については今後変更される可能性があります。
       ４．本募集及び引受人の買取引受による売出しに伴い、その需要状況等を勘案しオーバーアロットメントによる
         売出しを行う場合があります。
         オーバーアロットメントによる売出しに関しましては、後記「募集又は売出しに関する特別記載事項　２　
         オーバーアロットメントによる売出し等について」をご参照ください。
       ５．本募集及び引受人の買取引受による売出しに関連して、ロックアップに関する合意がなされておりますが、
         その内容に関しましては、後記「募集又は売出しに関する特別記載事項　４　ロックアップについて」をご
         参照ください。
       ６．振替機関の名称及び住所は、前記「第１　募集要項　１　新規発行株式」の（注）５に記載した振替機関と
         同一であります。
       ７．売出価額の総額は、有価証券届出書提出時における想定売出価格（1,290円）で算出した見込額でありま
         す。
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    ２  【売出しの条件（引受人の買取引受による売出し）】
     (1)  【入札方式】
      ①  【入札による売出し】
        該当事項はありません。
      ②  【入札によらない売出し】

        該当事項はありません。
     (2)  【ブックビルディング方式】

                     申込株     申込

    売出価格     引受価額                                            元引受契
               申込期間      数単位    証拠金     申込受付場所       引受人の住所及び氏名又は名称
     （円）     （円）                                           約の内容
                     （株）    （円）
                                     東京都千代田区丸の内三丁目
                                     ３番１号
                                     ＳＭＢＣ日興証券株式会社
                                     東京都千代田区丸の内一丁目

                                     ９番１号
                                     大和証券株式会社
                              引受人及びそ
              自　2022年                の委託販売先
     未定                                東京都港区六本木一丁目６番
          未定    ３月28日(月)            未定    金融商品取引                       未定
    （注）１                   100               １号
         （注）２     至　2022年           （注）２     業者の全国の                      （注）３
    （注）２                                 株式会社ＳＢＩ証券
              ３月31日(木)                本支店及び営
                              業所
                                     東京都港区南青山二丁目６番
                                     21号
                                     楽天証券株式会社
                                     東京都中央区日本橋二丁目３

                                     番10号
                                     水戸証券株式会社
    （注）１．売出価格の決定方法は、前記「第１　募集要項　３　募集の条件　(2)                                      ブックビルディング方式」の（注）
         １と同様であります。
       ２．売出価格、引受価額及び申込証拠金は、本募集における発行価格、引受価額及び申込証拠金とそれぞれ同一
         といたします。申込証拠金には、利息をつけません。
       ３．引受人の引受価額による買取引受けによることとし、その他元引受契約の内容、売出しに必要な条件は、売
         出価格決定日（2022年３月25日）に決定する予定であります。なお、元引受契約においては、引受手数料は
         支払われません。ただし、売出価格と引受価額との差額の総額は引受人の手取金となります。
       ４．上記引受人と売出価格決定日に元引受契約を締結する予定であります。
       ５．株式受渡期日は、上場（売買開始）日の予定であります。引受人の買取引受による売出しに係る株式は、機
         構の「株式等の振替に関する業務規程」に従い、機構にて取扱いますので、上場（売買開始）日から売買を
         行うことができます。
       ６．申込みの方法は、申込期間内に上記申込受付場所へ申込証拠金を添えて申込みをするものといたします。
       ７．上記引受人及びその委託販売先金融商品取引業者は、各社の定める配分に係る基本方針及び社内規則等に従
         い販売を行う方針であります。配分に係る基本方針については各社の店頭における表示又はホームページに
         おける表示等をご確認ください。
       ８．引受人は、上記引受株式数のうち、2,000株を上限として、全国の販売を希望する引受人以外の金融商品取
         引業者に販売を委託する方針であります。
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    ３  【売出株式（オーバーアロットメントによる売出し）】
                              売出価額の総額          売出しに係る株式の所有者の

       種類           売出数（株）
                                （円）          住所及び氏名又は名称
             入札方式のうち入札
       ―                     ―        ―           ―
             による売出し
             入札方式のうち入札
       ―                     ―        ―           ―
             によらない売出し
             ブックビルディング                          東京都千代田区丸の内三丁目３番１号
    普通株式                      81,600     105,264,000
             方式                          ＳＭＢＣ日興証券株式会社
    計(総売出株式)             ―          81,600     105,264,000               ―

    （注）１．オーバーアロットメントによる売出しは、本募集及び引受人の買取引受による売出しに伴い、その需要状況
         等を勘案した上で行われる、ＳＭＢＣ日興証券株式会社が貸株人より借り入れる当社普通株式の売出しであ
         ります。なお、上記売出数は上限の株式数を示したものであり、需要状況等により減少する場合、又はオー
         バーアロットメントによる売出しが全く行われない場合があります。
         オーバーアロットメントによる売出しに関しましては、後記「募集又は売出しに関する特別記載事項　２　
         オーバーアロットメントによる売出し等について」をご参照ください。
       ２．上場前の売出しを行うに際しての手続き等は、取引所の定める「有価証券上場規程施行規則」により規定さ
         れております。
       ３．本募集における株式の発行を中止した場合には、オーバーアロットメントによる売出しも中止いたします。
       ４．振替機関の名称及び住所は、「第１　募集要項　１　新規発行株式」の（注）５に記載した振替機関と同一
         であります。
       ５．売出価額の総額は、有価証券届出書提出時における想定売出価格（1,290円）で算出した見込額でありま
         す。
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    ４  【売出しの条件（オーバーアロットメントによる売出し）】
     (1)  【入札方式】
      ①  【入札による売出し】
        該当事項はありません。
      ②  【入札によらない売出し】

        該当事項はありません。
     (2)  【ブックビルディング方式】

     売出価格              申込株数単位       申込証拠金                引受人の住所及び         元引受契約

             申込期間                      申込受付場所
      （円）               （株）       （円）                氏名又は名称         の内容
           自　2022年
                                  ＳＭＢＣ日興証券
      未定     ３月28日(月)                 未定
                        100          株式会社の本店及             ―       ―
     （注）１      至　2022年                （注）１
                                  び全国各支店
           ３月31日(木)
    （注）１．売出価格及び申込証拠金については、引受人の買取引受による売出しにおける売出価格及び申込証拠金とそ
         れぞれ同一とし、売出価格決定日に決定する予定であります。申込証拠金には、利息をつけません。
       ２．株式受渡期日は、上場（売買開始）日の予定であります。オーバーアロットメントによる売出しに係る株式
         は、機構の「株式等の振替に関する業務規程」に従い、機構にて取扱いますので、上場（売買開始）日から
         売買を行うことができます。
       ３．申込みの方法は、申込期間内に上記申込受付場所へ申込証拠金を添えて申込みをするものといたします。
       ４．ＳＭＢＣ日興証券株式会社の販売方針は、前記「第１　募集要項　３　募集の条件　(2)                                           ブックビルディン
         グ方式」の（注）７に記載した販売方針と同様であります。
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    【募集又は売出しに関する特別記載事項】
    １　東京証券取引所グロースへの上場について
      当社は前記「第１　募集要項」における募集株式及び前記「第２　売出要項」における売出株式を含む当社普通株
     式について、ＳＭＢＣ日興証券株式会社を主幹事会社として東京証券取引所グロースへの上場を予定しております。
    ２　オーバーアロットメントによる売出し等について

      本募集及び引受人の買取引受による売出しに伴い、その需要状況等を勘案し、81,600株を上限として、本募集及び
     引受人の買取引受による売出しの主幹事会社であるＳＭＢＣ日興証券株式会社が貸株人より借り入れる当社普通株式
     （以下「借入株式」という。）の売出し（オーバーアロットメントによる売出し）を行う場合があります。なお、当
     該売出株式数は上限の株式数を示したものであり、需要状況等により減少する場合、又はオーバーアロットメントに
     よる売出しが全く行われない場合があります。
      これに関連して、オーバーアロットメントによる売出しが行われる場合は、当社はＳＭＢＣ日興証券株式会社に対
     して、オーバーアロットメントによる売出しに係る株式数を上限として、本第三者割当増資の割当を受ける権利（以
     下「グリーンシューオプション」という。）を、2022年４月28日を行使期限として付与します。
      ＳＭＢＣ日興証券株式会社は、借入株式の返還を目的として、上場（売買開始）日から2022年４月28日までの間
     （以下「シンジケートカバー取引期間」という。）、オーバーアロットメントによる売出しに係る株式数の範囲内で
     東京証券取引所において当社普通株式の買付（以下「シンジケートカバー取引」という。）を行う場合があり、当該
     シンジケートカバー取引で買付けられた株式は借入株式の返還に充当されます。なお、シンジケートカバー取引期間
     内においても、ＳＭＢＣ日興証券株式会社の判断で、シンジケートカバー取引を全く行わない、又はオーバーアロッ
     トメントによる売出しに係る株式数に至らない株式数でシンジケートカバー取引を終了させる場合があります。
      ＳＭＢＣ日興証券株式会社は、オーバーアロットメントによる売出しに係る株式数からシンジケートカバー取引に
     より買付けた株式数を控除した株式数についてのみ、グリーンシューオプションを行使し本第三者割当増資の割当に
     応じる予定であります。したがって、本第三者割当増資における発行数の全部又は一部につき申込みが行われず、そ
     の結果、失権により本第三者割当増資における最終的な発行数が減少する、又は発行そのものが全く行われない場合
     があります。
      ＳＭＢＣ日興証券株式会社が本第三者割当増資に応じる場合には、ＳＭＢＣ日興証券株式会社はオーバーアロット
     メントによる売出しによる手取金をもとに払込みを行います。
      オーバーアロットメントによる売出しが行われるか否か及びオーバーアロットメントによる売出しが行われる場合
     の売出数については、2022年３月25日に決定されます。オーバーアロットメントによる売出しが行われない場合は、
     ＳＭＢＣ日興証券株式会社による貸株人からの当社普通株式の借り入れは行われません。したがって、ＳＭＢＣ日興
     証券株式会社はグリーンシューオプションを全く行使しないため、失権により、本第三者割当増資による新株式発行
     は全く行われません。また、東京証券取引所におけるシンジケートカバー取引も行われません。
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    ３　第三者割当増資について
      上記「２　オーバーアロットメントによる売出し等について」に記載のＳＭＢＣ日興証券株式会社を割当先とする
     本第三者割当増資について、当社が2022年２月28日開催の取締役会において決議した内容は、以下のとおりでありま
     す。
    （１）    募集株式の数                当社普通株式　81,600株
    （２）    募集株式の払込金額                未定（注）１
                       増加する資本金の額は、割当価格に基づき、会社計算規則第14条第１項
                       に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結
        増加する資本金及び資本準備金
    （３）                   果１円未満の端数が生じたときは、その端数を切り上げるものとしま
        に関する事項
                       す。また、増加する資本準備金の額は、当該資本金等増加限度額から上
                       記の増加する資本金の額を減じた額とします。（注）２
    （４）    払込期日                2022年５月９日（月）
    （注）１．募集株式の払込金額（会社法上の払込金額）は、１株につき、前記「第１　募集要項　３　募集の条件　
         (2)  ブックビルディング方式」に記載の本募集における払込金額（会社法上の払込金額）と同一とし、2022
         年３月16日開催予定の取締役会において決定します。
       ２．割当価格は、１株につき、前記「第１　募集要項　３　募集の条件　(2)                                    ブックビルディング方式」に記載
         の本募集における引受価額と同一とし、2022年３月25日に決定します。
    ４　ロックアップについて

      本募集及び引受人の買取引受による売出しに関し、貸株人かつ売出人である深谷直紀、髙山博和及び加藤良太郎、
     貸株人である保坂義仁、売出人である株式会社グリフィン・ストラテジック・パートナーズ、当社株主である株式会
     社新生銀行、エクシオグループ株式会社、ＴＩＳ株式会社、株式会社ミロク情報サービス、株式会社セブン銀行、Ｓ
     Ｂペイメントサービス株式会社、山口隼人、星野直道、西岡良将及び井口洋介並びに当社新株予約権者である河本尚
     之、井上摂子、大岩孝史、奥澤創一郎、菅井裕也、柏原亮、高橋彰、上岡拓矢及び石橋美穂は、ＳＭＢＣ日興証券株
     式会社（以下「主幹事会社」という。）に対して、本募集及び引受人の買取引受による売出しに係る元引受契約締結
     日に始まり、上場（売買開始）日から起算して180日目の2022年９月30日までの期間中は、主幹事会社の事前の書面に
     よる承諾を受けることなく、元引受契約締結日に自己の計算で保有する当社普通株式（潜在株式を含む。）及び当社
     普通株式を取得する権利を有する有価証券の発行、譲渡又は売却等を行わない旨を約束しております。
      売出人である      ＴＵＳＩＣ投資事業有限責任組合及びＴＵＳキャピタル１号投資事業有限責任組合                                      は、主幹事会社に
     対して、本募集及び引受人の買取引受による売出しに係る元引受契約締結日に始まり、上場（売買開始）日から起算
     して90日目の2022年７月２日までの期間中は、主幹事会社の事前の書面による承諾を受けることなく、元引受契約締
     結日に自己の計算で保有する当社普通株式及び当社普通株式を取得する権利を有する有価証券の発行、譲渡又は売却
     等（ただし、その売却価格が募集における発行価格又は売出しにおける売出価格の1.5倍以上であって、主幹事会社を
     通して行う東京証券取引所での売却等は除く。）を行わない旨を約束しております。
      当社株主である株式会社ベクトルは、主幹事会社に対して、本募集及び引受人の買取引受による売出しに係る元引
     受契約締結日に始まり、上場（売買開始）日から起算して180日目の2022年９月30日までの期間中は、主幹事会社の事
     前の書面による承諾を受けることなく、元引受契約締結日に自己の計算で保有する当社普通株式及び当社普通株式を
     取得する権利を有する有価証券の発行、譲渡又は売却等（ただし、その売却価格が募集における発行価格又は売出し
     における売出価格の1.5倍以上であって、主幹事会社を通して行う東京証券取引所での売却等は除く。）を行わない旨
     を約束しております。
      また、当社は、主幹事会社に対し、本募集及び引受人の買取引受による売出しに係る元引受契約締結日に始まり、
     上場（売買開始）日から起算して180日目の2022年９月30日までの期間中は、主幹事会社の事前の書面による承諾を受
     けることなく、当社普通株式及び当社普通株式を取得する権利あるいは義務を有する有価証券の発行又は売却（本第
     三者割当増資に係る新株式発行並びに株式分割による新株式発行等及びストック・オプションに係る新株予約権の発
     行を除く。）を行わないことに合意しております。
      なお、上記のいずれの場合においても、主幹事会社は、その裁量で当該合意内容の一部若しくは全部につき解除
     し、又はその制限期間を短縮する権限を有しております。
      上記のほか、当社は、取引所の定める「有価証券上場規程施行規則」の規定に基づき、上場前の第三者割当等によ
     る募集株式等の割当に関し、割当を受けた者との間で継続所有等の確約を行っております。その内容については、
     「第四部　株式公開情報　第２　第三者割当等の概況」をご参照ください。
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    第３   【その他の記載事項】
     新株式発行並びに株式売出届出目論見書に記載しようとする事項

    （１）表紙に当社の社章                          を記載いたします。

    （２）表紙の次に「１．企業理念と当社の特徴」～「４．業績等の推移」をカラー印刷したものを記載いたします。

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    第二部     【企業情報】
    第１ 【企業の概況】

    １ 【主要な経営指標等の推移】

            回次            第１期       第２期       第３期       第４期       第５期

           決算年月            2017年３月       2018年３月       2019年３月        2020年３月        2021年３月

    売上高              (千円)       64,500       132,841       266,655       272,415       495,131

    経常利益              (千円)       12,006        5,997       42,549       13,327       46,800

    当期純利益              (千円)        8,788       2,754       20,341        7,716       30,996

    持分法を適用した
                  (千円)         －       －       －       －       －
    場合の投資利益
    資本金              (千円)       100,000       109,079       114,224       158,709       185,017
    発行済株式総数
     普通株式             (株)      126,000       292,603       299,103       448,279      1,173,587
     甲種類株式                    874,000       874,000       874,000       874,000       318,000
    純資産額              (千円)       108,788       129,703       160,334       259,795       351,604
    総資産額              (千円)       125,178       148,919       220,052       338,934       497,126

    １株当たり純資産額              (円)       21.39       36.26       62.17       64.14       103.52

    １株当たり配当額                       －       －       －       －       －
                  (円)
    (１株当たり中間配当額)                       ( －)       ( －)       ( －)       ( －)       ( －)
    １株当たり当期純利益金額              (円)        8.79       2.42       17.44        3.10       10.72
    潜在株式調整後
                  (円)         －       －       －       －       －
    １株当たり当期純利益金額
    自己資本比率              (％)        86.9       87.1       72.9       75.8       68.5
    自己資本利益率              (％)        8.1       2.3       14.0        3.7       10.4

    株価収益率              (倍)         －       －       －       －       －

    配当性向              (％)         －       －       －       －       －

    営業活動による
                  (千円)         －       －       －     △ 6,397       89,685
    キャッシュ・フロー
    投資活動による
                  (千円)         －       －       －    △ 142,597       △ 30,722
    キャッシュ・フロー
    財務活動による
                  (千円)         －       －       －     118,945        22,089
    キャッシュ・フロー
    現金及び現金同等物
                  (千円)         －       －       －     121,432       202,484
    の期末残高
    従業員数                        3       8       11       18       24
                  (名)
    〔外、平均臨時
                          〔 －〕      〔 －〕       〔 1 〕     〔 －〕      〔 －〕
    雇用者数〕
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     (注)   １．当社は、連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度に係る主要な経営指標等は記載しておりま
         せん。
       ２．売上高には、消費税等は含まれておりません。
       ３．持分法を適用した場合の投資利益については、当社は関連会社を有していないため記載しておりません。
       ４．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式はあるものの、当社株式は非上場であり、
         期中平均株価が把握できないため、記載しておりません。
       ５．当社株式は非上場であるため株価収益率を記載しておりません。
       ６．一株当たり配当額及び配当性向については、配当を実施していないため、記載しておりません。
       ７．第１期、第２期及び第３期については、キャッシュ・フロー計算書を作成しておりませんので、キャッ
         シュ・フローに係る各項目については記載しておりません。
       ８．従業員数は就業人数であり、臨時雇用者数（パートタイマー、アルバイトを含み、契約社員を除く。）は年
         間の平均人数を〔〕外数で記載しております。また、従業員数には受入出向者を含めております。
       ９．主要な経営指標等のうち、第１期から第３期については会社計算規則(平成18年法務省令第13号)の規定に基
         づき算出した各数値を記載しており、有限責任監査法人トーマツによる監査を受けておりません。
       10．前事業年度(        第４期   )及び当事業年度(        第５期   )の財務諸表については、「財務諸表等の用語、様式及び作成方
         法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）に基づき作成しており、金融商品取引法第193条の２第１項
         の規定に基づき、有限責任監査法人トーマツにより監査を受けております。
       11．当社は2016年６月１日設立のため、第１期は2016年６月１日から2017年３月31日までの10ヶ月となります。
       12．当社は2022年１月21日付で普通株式及び甲種類株式１株につき２株の株式分割を行っております。第４期の
         期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益金額を算出してお
         ります。
       13.  当社は2022年１月21日付で普通株式及び甲種類株式１株につき２株の株式分割を行っております。そこで、
         東京証券取引所自主規制法人の引受担当者宛通知「『新規上場申請のための有価証券報告書（Ⅰの部）』の
         作成上の留意点について」（平成24年8月21日付東証上審第133号）に基づき、第１期の期首に当該株式分割
         が行われたと仮定して算定した場合の１株当たり指標の推移を参考までに掲げると、以下のとおりとなりま
         す。なお、第１期、第２期及び第３期の数値については、有限責任監査法人トーマツの監査を受けておりま
         せん。
                       第１期        第２期        第３期        第４期        第５期
    １株当たり純資産額             (円)        10.69        18.13        31.09        64.14       103.52

    １株当たり当期純利益金
                 (円)        4.39        1.21        8.72        3.10       10.72
    額
    潜在株式調整後１株当た
                 (円)         －        －        －        －        －
    り当期純利益金額
    １株当たり配当額             (円)         －        －        －        －        －
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    ２ 【沿革】
       年月                           概要
     2016年６月       セカンドサイト株式会社（資本金100百万円）を設立

     2017年７月       AIプロダクトである機械学習の自動化プラットフォーム「SkyFox」の提供を開始

            株式会社協和エクシオ          （現   エクシオグループ株式会社）             と共に、アナリティクス・ソリューション
     2017年10月
            の開発・提供分野で戦略的協業を開始
            人工知能（AI）を既存システムと連携するためのAI実行プラットフォーム「REDエンジン」の提供を
     2018年３月
            開始
            新生銀行グループの顧客統計データやオープンデータを活用し、個人の金融ニーズやリスクを予測
     2018年４月
            する「SXスコア」の提供を開始
     2019年１月       情報セキュリティマネジメントシステム（ISMS）の認証を取得
            株式会社協和エクシオ（現             エクシオグループ株式会社）及びSBペイメントサービス株式会社と資
     2019年６月
            本・業務提携を開始
            アナリティクスコンサルティング事業を行うアナリティクス本部人員増加に伴い神田オフィス（東
     2020年２月
            京都千代田区）を開設
            AIプロダクト開発事業を行うテクノロジー本部人員増加に伴い、本社を秋葉原オフィス（東京都千
     2020年６月
            代田区）から日本橋オフィス（東京都中央区）に移転
     2020年10月       TIS株式会社及び株式会社セブン銀行と資本・業務提携を開始
     2020年11月       「REDエンジン」を基に、クレジットカード不正検知を行う「不正検知エンジン」の提供を開始

            「SXスコア」の基礎技術となる「モデル構築システム、情報処理システムおよびプログラム」につ
     2020年12月
            いて特許を取得
            株式会社ミロク情報サービスと資本・業務提携を、三井住友海上火災保険株式会社と業務提携を開
     2021年８月
            始
     2021年12月       商号をセカンドサイトアナリティカ株式会社に変更
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    ３ 【事業の内容】
      当社は、「データから、新たな価値を。」を経営理念として、アナリティクス・AIサービスを提供しております。
     経営理念には、「データから価値を創造し、顧客企業のビジネスを加速させる。そして日本をデータ活用先進国にし
     ていきたい」という思いが込められております。
      当社の事業は、アナリティクスコンサルティングとAIプロダクトから構成されており、ワンストップでアナリティ
     クス・AIの開発・導入・活用・運用のサービスを提供する「アナリティクスを活用したビジネス価値創造企業」とし
     て事業を展開しております。
     (1)  事業の概要

       当社の事業は、機械学習を活用して個々のビジネス課題を解決するアナリティクスコンサルティング事業と、そ
      のアナリティクスコンサルティングを通じて培われたノウハウ、市場のニーズの理解及び先端の機械学習技術を適
      用して、汎用的に利用できるシステムを開発し、提供するAIプロダクト事業とによって構成され、その両輪により
      事業を拡大させていくモデルとなっております。
       アナリティクスコンサルティング事業は、顧客の特定のビジネス課題を解決するために、データ分析及び機械学







      習モデルの構築を支援することで、アナリティクスを基礎としたコンサルティングを提供しております。当社が構
      築した機械学習モデルを有効に利用し続けるためには、複雑かつ高度な技術や知識が必要であり、当社によるメン
      テナンス及び運用サポートのニーズが高く、多くの顧客で継続的な関与をしております。
       AIプロダクト事業は、アナリティクスコンサルティングを通じて開発された自動化のプログラム及び機械学習モ
      デル構築のノウハウを基に、顧客ニーズに合致した汎用性の高い製品を開発し、自社による販売及び事業パート
      ナーを通じた販売を行っています。
       当社は両事業を展開することで、クライアントの様々な経営課題を解決するためのAIサービスをワンストップで
      提供しております。当社の事業は、データ分析コンサルティングなどのアナリティクスコンサルティングがビジネ
      スの起点として、フロー売上を主軸とした顧客個別対応型事業で知見を集積し、それをAIプロダクトの開発に応用
      しています。各事業内においても、フロー型ビジネスをストック型ビジネスへとシフトさせる構造を構築していま
      す。
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       当社は、データアナリティクス・AI(機械学習)、データエンジニアリング及び経営課題解決を三位一体で対応し







      ており、アカデミックなアプローチとものづくり(技術者)の視点、ビジネス目線アプローチの融合を追求していま
      す。先端技術を積極的に導入しつつ、実践に則した課題解決支援策を提供する独自のポジションを追求いたしま
      す。
     (2)  展開するサービス及びソリューション








      ①  アナリティクスコンサルティング事業
        アナリティクスコンサルティング事業は、機械学習モデルを構築・活用したデータ分析により、アナリティク
       スに特化した付加価値の高いコンサルティングサービスを提供するビジネスです。
        当社は、コンサルティング力を強みとして顧客の様々な経営課題に対するきめ細やかなサービスを展開してお
       り、独自開発の機械学習アルゴリズムに加え、公表されている論文等を取り入れた機械学習アルゴリズムを活用
       することで、顧客の         業務効率や精度の        向上に寄与しております。
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      ②  AIプロダクト事業
        AIプロダクトにおいて製品化されている製品としては、「REDエンジン」、「アナリティクス・プラットフォー
       ム」、「SXスコア」、「SkyFox」の４つの汎用製品をSaaS型/SI型で展開しています。現状は「REDエンジン」が
       AIプロダクト売上のおよそ半数を占める主力製品となっております。いずれも初期導入収入と保守・運用等のサ
       ブスクリプション収入で構成されるビジネスモデルです。（SXスコアのみ照会数に応じた従量課金制度も設定）
       (a)  REDエンジン






          AIは、データから機械学習アルゴリズムに従ってモデルを構築する「学習」と、学習したモデルを用いて予
        測や推論を行う「適用」の２つフェーズがあります。
         REDエンジンは、モデルの「適用」を行うシステムです。一般的に、モデルは学習を継続することで、その予
        測精度を維持・向上させることができ、AIシステムはこの学習を継続的に行う必要があります。すなわち、モ
        デルをシステム上で実行し、運用していくに当たり、モデルの予測精度が変化していないかのモニタリングや
        新しいデータで「学習」し直したモデルへの入替え、新しいモデルでのシミュレーションなど、「学習」を通
        じて変化していくことを前提とした機能が必要となります。このようなAIシステムならではの機能を備えたの
        がREDエンジンです。その他にも、例えば、クレジットカード決済における不正検知など、モデルの予測精度だ
        けではなく、高い実行速度や同時に多数の処理を実行できる性能などもREDエンジンが実現する機能です。
         REDエンジンは、当社が開発した機械学習モデルのみならず、顧客が独自に構築した機械学習モデルを運用し
        ていくことも可能です。また、実行するモデルによって、顧客の様々なニーズに特化したエンジンを構築する
        ことが可能です。前述しましたクレジットカード等の決済取引において機械学習モデルを即時に適用して不正
        検知を行う「不正検知エンジン」もその一例です。
         当社は、アナリティクスコンサルティング事業や「SkyFox」で構築した機械学習モデルを「REDエンジン」と
        組み合わせることで、顧客の事業目的に適合した機械学習モデルの構築から、大量データのリアルタイム分析
        の実行までを一貫して支援することが可能です。
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       (b)  アナリティクス・プラットフォーム





         「アナリティクス・プラットフォーム」は、データ分析を支えるデータ分析基盤を製品化したものです。
        データ分析を行う上で重要となる、データの蓄積、加工、抽出の機能を提供します。「アナリティクス・プ
        ラットフォーム」で行うデータ分析は、必ずしも機械学習を使用しません。SQLによるデータの集計やBIツール
        を用いた可視化や、レポート配信などが主な目的となります。
         当社が構築する「アナリティクス・プラットフォーム」は、主にクラウド環境で稼働する分析基盤であり、
        大容量かつ増加し続けるデータ量に対しても柔軟に対応できるなど、クラウド環境ならではの拡張性を備え、
        データ活用する上での実用性とコスト削減を実現できます。もちろん、クラウド環境だけでなく、オンプレミ
        ス環境での構築や連携も可能です。当社の「アナリティクス・プラットフォーム」は、パッケージ製品ではな
        く、各機能をライブラリ化することで、顧客ニーズに合ったかたちで機能を選択して搭載することができるた
        め、客ごとに異なる環境でも、素早くかつ安価にデータ分析環境を構築することができます。
         また、「アナリティクス・プラットフォーム」は、「REDエンジン」との相性も良く、データ分析基盤を利用
        して構築した機械学習モデルを「REDエンジン」に載せて実行したり、「SkyFox」と連携したりすることで、企
        業のデータ活用の自動化や、AI利活用を推進します。
       (c)  SXスコア






         「SXスコア」は、当社が収集したオープンデータ及び新生銀行グループの保有する匿名加工されたデータか
        ら機械学習モデルを構築することで、顧客が入力した情報に対しスコアを算出することができるプロダクトで
        す。
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         「SXスコア」は、あらかじめ用意されたオープンデータ及び匿名加工データを利用することで、顧客自ら情
        報を収集する手間をかけずに、精度の高いスコアを算出することができます。また年代や性別、居住地域と
        いった個人の特定につながらない情報等からスコアを算出できる点にも特徴があり、個人情報保護の観点から
        も利用しやすいサービスです。
         当社では、スコアを算出するためのデータ加工ならびにモデル構築・選定の技術を特許取得（特許番号                                                 第
        6803423号）しているため、             本技術を用いたスコアの提供を独占的に行うことが可能です。
       (d)  SkyFox






         「SkyFox」は、顧客自らが機械学習モデルを構築できるSaaS型のプロダクトであり、中小企業から大企業ま
        で、幅広い用途でAIを簡単に利用することができます。REDエンジンとは異なり、AIの「学習」と「適用」を汎
        用的に行うことができる反面、モデルのモニタリング機能や処理性能などは備えておりません。
         当社がアナリティクスコンサルティングを行う中で、機械学習モデルの構築過程で自動化できるものを順次
        自動化し、それを一般にも使えるように製品化したものが「SkyFox」です。「SkyFox」を利用することで、顧
        客は機械学習モデル構築にかかる手間を大幅に低減することができます。「SkyFox」は、データクレンジング
        やデータ加工を行い、また当社が収集したオープンデータを無料で使えるので、顧客自ら別途情報収集する必
        要はありません。
         また、「SkyFox」は、様々な用途に転用が可能です。例えば「SkyFox」の機能を選考に使えるように特化し
        た製品「SkyFoxHR」は、エントリーシートに機械学習モデルを適用することで、採用の効率化、選考基準の脱
        属人化を図る人材解析サービスとして展開しております。当社は今後も機械学習モデルを自動で構築する
        「SkyFox」シリーズを、様々なニーズに合わせて開発していく予定です。
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     (3)  事業系統図
      (用語の説明)








       当社の事業に関わる用語の定義は以下の通りです。
         用語                           定義
     アナリティクス            統計学やAI技術を用いたデータ分析の総称
                 Artificial      Intelligenceの略で、コンピュータープログラムを用いて人間の知能の持つ
     AI（人工知能）
                 機能を実現するための技術やシステム
                 AIの中核的な技術。データから反復的に学習し、そこに潜むパターンを見つけ出すこと
     機械学習
                 で予測・判断を行うための手法・技術
     ディープラーニング            機械学習のいち手法であり、              人間の神経細胞の仕組みを模したシステムであるニュ                         ーラ
     （深層学習）            ルネットワークを        ベースとする技術。画像などを精度高く認識することができる
     アルゴリズム            コンピュータープログラムにおいて問題を解くための計算方法や手順
                 Software     as  a Serviceの略で、インターネット経由で、必要な機能を必要な分だけサー
     SaaS
                 ビスとして利用できるようにしたソフトウェア又はその提供形態
                 System    Integrationの略で、情報システムの企画・設計から導入までを行うサービス
     SI
                 Structured      Query   Languageの略で、リレーショナルデータベースを操作するための言
     SQL
                 語。膨大なデータベースを効率的に操作することができる
     オンプレミス            情報システム（ソフトウェアやハードウェア）を自社内で設置・運用する形態
     クラウド            インターネットを通じて利用できる情報システム（ソフトウェアやハードウェア）
                 Internet     of  Thingsの略で、家電等のモノについてインターネットを通じて操作した
     IoT
                 り、情報を取得する仕組み
     アンサンブル            複数の機械学習モデルを組み合わせて、高性能な一つの機械学習モデルを構築する手法
                 Application      Programming      Interfaceの略で、異なるシステムを連携して自動でデータを
     API
                 受け渡しするための仕組み
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    ４ 【関係会社の状況】
      該当事項はありません。
    ５  【従業員の状況】

     (1) 提出会社の状況
                                               　2022年１月31日現在
        従業員数(名)              平均年齢(歳)             平均勤続年数(年)             平均年間給与(千円)
              34 [ 1 ]            32.9              1.8             6,200

     (注)   １．従業員数は就業人員数であり、従業員数の[                       ]外書きは、臨時従業員（アルバイト・パートタイム社員を含
         む。）の年間平均雇用人数（１日８時間換算）であります。
       ２．受入出向者については、従業員数には含めておりますが、平均年齢、平均勤続年数及び平均年間給与の算定
         には含めておりません。
       ３．平均年間給与は、賞与及び時間外賃金を含んでおります。
       ４．当社はアナリティクス・AIサービス事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載は省略しており
         ます。
       ５．最近日までの１年間において従業員数が10名増加しております。主な理由は、業容の拡大に伴い期中採用が
         増加したことによります。
     (2)  労働組合の状況

       労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満であり、特記すべき事項はありません。
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    第２ 【事業の状況】
    １  【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】

      文中の将来に関する事項は、本書提出日現在において当社が判断したものであります。
     (1)  経営方針

       当社は、    「データから、新たな価値を。               」を経営理念とし、「機械学習（ディープラーニング含む）を用いて、
      ワンストップでアナリティクス・AIの開発・導入・活用・運用サービスを提供すること」、「AIベンダーでもビジ
      ネスコンサルでもない『アナリティクスを活用したビジネス価値創造企業』として、事業パートナーとの協業のも
      と先進的なアナリティクス・サービスを確立させ、その実績やノウハウを用いて、外部顧客に最適な形のアナリ
      ティクス・AIサービスを提供すること」を事業展開方針としております。
     (2)  経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等

       当社は、安定的な成長を図るため、成長性、収益性及び効率性を重視した経営が必要と認識しております。この
      ため当社では、売上高、営業利益、従業員数を重要な指標と位置づけて各種経営課題に取り組んでおります。
     (3)  経営環境及び戦略

      ①　全社戦略
        当社は、アナリティクスコンサルティング事業を源泉とし、事業パートナーとのシナジーを生み出し、AIプロ
       ダクト事業の拡大を図ります。ビジネスコンサルティング、AIベンダーそれぞれの専業企業は多数存在していま
       すが、当社はその双方の両立を目指す立ち位置で、アナリティクス・AI技術の開発とその技術を活用したビジネ
       ス価値の創出を追求し、社会や企業の課題解決をすることを基本戦略としています。これら専業企業と当社の立
       ち位置について、イメージ図で表すと以下のとおりです。
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        当社は、上記基本戦略のもとでアカデミアとの密な連携により、知見となるプロジェクトライブラリの獲得を
       図り、それらをいち早く実用化し、ビジネス化を実現することでテクノロジーアドバンテージ確保の構造確立に
       取り組んでいます。この取り組みによって、アカデミア領域からの先進技術の基礎研究、データサイエンス人材
       の育成、社会実装のための知見を得るとともに、ビジネス領域からのデータ分析コンサルティング、機械学習モ
       デルの構築支援、AIシステムの導入、AIプロダクトの開発・展開の実現を図っています。
        （基礎研究から社会実装までの各Phaseでの取り組み）
      基礎研究・技術開発          Phase     ・  大学・研究機関との共同研究
                     ・  技術顧問からの先進技術/知見の共有
      実用化・検証       Phase        ・  新アルゴリズム/技術を用いた実証実験
                     ・  技術顧問らもアドバイザリや協議会メンバとして参画
      ビジネス化      Phase         ・  実際のビジネスシーンで新技術を用いた課題解決(アナリティクス・コ
                       ンサルティング)
                     ・  技術顧問を交えたレビュー会
      汎用化・拡販       Phase        ・  実践に裏付けられた技術を汎用化して拡販(新AIプロダクト)
      プロジェクトライブラリ              ・　当社で蓄積しているデータ解析のためのプログラム群やテンプレート
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      ②  今後の中長期戦略(第６期以降)
       (a)  AIプロダクト事業
         付加価値の最大化を追求し、ストック売上の強化を推進していきます。特に、個社別のカスタマイズのニー
        ズが少ない中小企業をターゲットに、SaaS型プロダクト（AIプロダクト事業）の販売拡大に注力していきま
        す。
         セールスの強化策としては、BI（ビジネスインテリジェンス）やCDP（カスタマーデータプラットフォー
        ム）、マーケティング、HR（Human                Resources）、セールス系のSaaS、クラウドサービス事業者と連携し、セッ
        ト売りを促進していきます。また、協業会社との営業協力により、販売の拡大を推進していきます。さらに、
        PoC支援が実施可能な営業メンバーを育成していくことで、開発メンバーがPoCに割かれる時間を軽減し、より
        開発に注力できるようにします。
         マーケティングの強化策としては、SEO対策のほか、オンラインセミナー開催をすることでプロダクトの認知
        度及び導入向上を図ります。オンラインセミナーの集客のために、広告宣伝費を使用します。また、モデル数
        の制限やデータ容量の制限など一定の条件を満たすまでは無料で使用できる「フリーミアムシステム」を導入
        することで、よりハードルが低く製品に慣れ親しめるようにいたします。
         プロダクトの強化策としては、モデル提供プラットフォームとして画像解析・言語解析等の機能を拡充して
        いきます。また、特定の領域の業務に関するサービスに特化したプロダクト開発を行います。
       (b)  アナリティクスコンサルティング事業

         アナリティクス        コンサルティング事業においても、ストック売上に該当する解析モデルの利用ライセンス収
        入の拡大を推進いたします。カスタマイズのニーズの高い大企業を主なターゲットとして取組んでいきます。
         現在主力である金融業界向けのテーブルデータ解析を起点に、画像・動画・映像や言語など解析範囲の拡大
        を推進していきます。より高いニーズに対応する高価格製品へのアップセルによって、分析全般の非構造化
        データへと支援範囲を拡大します。同時に、金融業界から流通・製造など非金融業界へクロスセルを展開する
        ことで、サービス提供領域の全方位的な拡大を図っていきます。
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       (C)  アナリティクスコンサルティング事業からAIプロダクト事業へ
         当社の事業構造はアナリティクスコンサルティング事業、AIプロダクト事業ともに導入フェーズではコンサ
        ルティングやモデルの構築・導入、システムの構築・導入などのフロー売上が上がり、運用フェーズに入ると
        継続的な保守や運用などのストック売上になります。この流れはアナリティクスコンサルティング事業とAIプ
        ロダクト事業の間でも存在し、アナリティクスコンサルティング事業で作成したモデルを高速で安定したシス
        テムで運用したいというニーズがあり、アナリティクスコンサルティング事業の案件からAIプロダクト事業の
        案件に発展することが多々あります。このようにそれぞれの事業のフロー売上からストック売上へ、という流
        れのみならずアナリティクスコンサルティング事業からAIプロダクト事業へという流れを強化し、ストック売
        上比率の向上を目指します。
                                                  （単位：千円）
                 第1期       第2期       第3期       第4期       第5期       第6期
        事業年度
                                                   2022年3月期
                2017年3月期       2018年3月期       2019年3月期       2020年3月期       2021年3月期
                                                   第3四半期
         売上高          64,500       132,841       266,655       272,415       495,131       459,061
           フロー        64,500       97,481       155,901       117,030       308,324       301,164
          ストック          ―     35,360       110,753       155,385       186,807       157,896
       ストック売上比率             ―      26.6%       41.5%       57.0%       37.7%       34.4%
       (用語の説明)

            用語                          説明
      BI（ビジネスインテリジェ              一般にデータの可視化に優れ、データ分析やデータマイニングを行うことで意
      ンス）              思決定を支援すること、またはその為のツールやサービスを指す
      CDP（カスタマーデータプ              顧客データの統合データベース。マーケティング分析を支援し、CRMやMAと連携
      ラットフォーム）              することで、分析結果をマーケティングに活用する
      HR（ヒューマンリソース）              人材、または採用や育成など人材管理に係る業務の総称
      CRM（カスタマーリレー
      ションシップマネジメン              顧客を管理するためのシステム
      ト）
      MA（マーケティングオート              顧客の管理から、主にデジタルチャネルを通じたマーケティング活動を自動化
      メーション）              するためのツールやサービス
      PoC(プルーフオブコンセプ              概念実証。新たな技術やコンセプトが実現可能か、効果があるか簡易なモデル
      ト)              を作って検証すること
      SEO(サーチエンジンオプ              検索エンジン最適化のことで、特定のウェブサイトを検索エンジンの特性に合
      ティマイゼーション         )     わせて上位に表示させる手法
                    フリーとプレミアムを合成した造語。特定の製品の限定された機能を無料で一
      フリーミアム              般に利用してもらうことで認知と利用を促進し、より高機能なプレミアムプラ
                    ンを有料にすることで収益化を図るビジネスモデル
                    顧客が購入した製品と関連のある、より高機能な製品または高価格の製品の購
      アップセル
                    入を促す施策
      クロスセル              顧客が購入しようとする製品と関連のある製品を購入するように促す施策
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      ②  市場と事業の方針
        デロイト     トーマツ     ミック経済研究所によると、国内のビジネス・アナリティクス市場は、2019年度には前年
       度比113.5％の3,484億円、2020年度には前年比114.2％の3,977億円と推移しております。今後もコロナ禍での
       サービス形態・需要の変化や、企業のデジタルトランスフォーメーション（DX）やそれに伴うアナリティクス及
       びAIの取組みが加速して、本市場の拡大に貢献するとみており、2027年度までの年平均成長率は13.2％増で、
       2027年度の市場規模は9,403億円と試算されています。
       （出所）デロイト         トーマツ     ミック経済研究所㈱　「ビジネス・アナリティクス市場展望（2020年度版）」





       https://mic-r.co.jp/mr/01900/
        ビジネス・アナリティクス市場は、汎用的なアナリティクスプロダクトを提供するプロダクト事業と分析サー
       ビス、システム構築関連サービスなどを主なビジネスとするコンサルティング事業に大別されます。デロイト
       トーマツ     ミック経済研究所によると2018年から2027年の予測数値に至るまで、全体の市場規模に対する、各事業
       の比率はコンサルティング事業（システム関連構築サービス及び分析サービスの合算）約42%、プロダクト事業
       （ツール）約58%で推移し大きな変動は見られません                        。
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       （出所）デロイト         トーマツ     ミック経済研究所㈱　「ビジネス・アナリティクス市場展望（2020年度版）」







       https://mic-r.co.jp/mr/01900/
       (a)  アナリティクスコンサルティング

         コンサルティング事業は、大きくシステム構築関連サービスと分析サービスに大別されます。デロイト                                                トー
        マツ   ミック経済研究所によると同市場規模は、2019年度はシステム関連構築サービス市場が1,256億円、分析
        サービス市場が187億円であり、2020年度はシステム関連構築サービス市場が1,425億円、分析サービス市場が
        220億円と試算されています。コンサルティングサービスを含むシステム構築関連サービス市場はコンサルティ
        ング市場の大部分を占めていますが、2020年度の前年比成長率は分析サービス市場が117.9％、システム構築
        サービスが113.4％と比べ4.5ポイント上回っております。分析サービス事業は高い成長率の維持が予想されて
        います。システム関連構築サービスの市場規模は、2021年度から2027年度にかけて各年前年度比成長率112％以
        上で拡大し、2027年度には3,220億円と試算されています。また、分析サービス市場は2021年度から2027年度に
        かけて各年前年度比成長率117％以上で拡大し、2027年度には688億円と試算されています。
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         今後はアナリティクス活用領域がデータベースに格納されている構造化されたテーブルデータから、画像・
        動画等の非構造化データへ拡大し、また業界も金融、決済などから流通、製造へと拡がっており、高度な技術
        に精通した人材を要しない企業におけるAI活用は進むと考えられ、業界やテーマを変えながら、数年はコンサ
        ルティング事業のニーズは高いと推察されます。
         当社のアナリティクスコンサルティングを提供するには、課題発見・解決するコンサルティングスキル、機
        械学習モデル等を構築するアナリティクススキルが特に重要となりますが、アナリティクスプロジェクト経験
        の豊富な大手コンサルティングファーム出身者とデータ分析会社出身者がコアメンバーとなり、更にアナリ
        ティクス領域の技術顧問のアドバイスも受けながらサービスを提供しているため、全方位的なコンサルティン
        グ会社やプロダクトベースのAI会社よりも、付加価値の高いサービスを提供することが可能となっておりま
        す。
         事業シナジーのあるパートナーと協業により、既存サービスの横展開や既存クライアントへのクロスセル、
        新規クライアントの紹介等を通じて、事業拡大を目指していきます。
       (b)  AIプロダクト

         プロダクト事業はビジネス・アナリティクス市場の約58%超の割合を占める主要な市場です。デロイト                                                トー
        マツ   ミック経済研究所によると同市場規模は、2019年度には前年度比114.5%の2,042億円、2020年度の市場規
        模は、前年比114.2%の2,332億円と試算されています。ツール市場の市場規模は、2021年度から2027年度にかけ
        て各年前年度比成長率112％以上で拡大し、2027年度には5,494億円と試算されています。
         当社のAIプロダクトで実装されている技術の多くはアナリティクスコンサルティング事業で利用された、効
        果の実証された技術を用いており、プログラムも流用できるため、導入スピードや投資対効果の高いプロダク
        トとなっております。提供方法としてはクラウド型とオンプレミス型の２種類を用意していますが、基本的に
        はクラウド型での提供を前提としており、他のクラウド型サービスとの連携も柔軟に対応することが可能であ
        り、市場のニーズにマッチしたものと考えています。
         今後はBIツール等との連携や、リスク分析ソリューション、マーケティングソリューション、HRソリュー
        ションなどの「業務特化型」プロダクトの開発を行い、直販だけでなく事業パートナーによる拡販も強化して
        いきます。
     （注）１．BIツールは、Business                Intelligenceツールの略。業務システム・アプリケーションの一種であり、蓄積さ

         れたデータを抽出、加工、分析し、意思決定に活用するためのソフトウェアのこと。
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     (4)  優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
      ①  データサイエンティスト及びAIエンジニアの確保・強化
        安定的かつ継続的な事業拡大を図るためには、アナリティクスコンサルティング案件数やAIプロダクト利用顧
       客数が増加した場合においても、高い収益率の維持及び質の高いサービスを提供し続けることが重要であり、特
       に優秀なデータサイエンティスト及びAIエンジニアの確保・強化が重要であると認識しております。
        積極的なセミナー等参加による知名度の向上、インターンや紹介制度の導入・促進、優秀な人材が報われる給
       与・賞与制度、社内教育制度の充実、「ウィズコロナ／アフターコロナ」を見据えたテレワークの推進等、従業
       員にとって魅力ある就業環境を整備し、同業他社の中から当社を選択して貰えるよう、重点的に取り組んでまい
       ります。
      ②  事業パートナーとの提携戦略の強化

        当社の技術力強化と顧客基盤の拡大には事業パートナーとの協業が不可欠です。協業により磨かれた技術を事
       業パートナーのビジネス拡大に活用し、共に成長できるような関係構築に努めてまいります。
      ③  ストックビジネスの強化

        当社が持続的な事業成長をするためには、収益の基盤となるストックビジネスを強化することが重要であると
       認識しております。
        AIプロダクトの営業体制を強化することにより、顧客のニーズを素早く取り入れ、AIプロダクトの機能強化・
       品質向上を行い、既存顧客の維持と新規顧客の獲得に取り組んでまいります。
      ④  システムの安定性の確保

        当社はインターネット上でクライアントにサービスを提供することが多く、システムの安定稼働は必須となっ
       ております。そのための設備投資やBCPの継続的な見直しなど、今後も引き続きシステムの安定性確保に向けて取
       り組んでまいります。
      ⑤  情報管理体制の強化

        当社はサービスの提供過程において、機密情報や個人情報を取り扱う可能性があり、その情報管理を強化して
       いくことが重要であると考えております。現在、ISMS及び各種関連規程等に基づき管理を徹底しておりますが、
       今後も社内教育・研修の実施やシステムの整備などを継続して行ってまいります。
      ⑥  内部管理体制の強化

        当社は成長段階にあり、事業の拡大・成長に応じた業務運営の効率化やリスク管理のための内部管理体制の強
       化が重要な課題であると認識しております。
        バックオフィス業務の整備を推進し、経営の公正性・透明性の確保のためにコーポレート・ガバナンスを強化
       し、適切な内部統制システムの構築に取り組んでまいります。
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    ２  【事業等のリスク】
      本書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が財政状態、経営成績及びキャッシュ・フ
     ローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクは、以下のとおりであります。
      なお、文中の将来に関する事項は、提出日現在において当社が判断したものであります。また、これらは全てのリ
     スクを網羅的に抽出したものではなく、現時点で予見できないリスクや主要なリスクと考えなかったものが将来に顕
     在化することにより、財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があります。
      また、当社におけるリスクの把握及び管理する体制は、後述の「第４　提出会社の状況　４　コーポレート・ガバ
     ナンスの状況等」に記載のとおりであります。
     (1)  事業環境に関するリスクについて

      ①  マクロ経済及び業界の動向による影響に関するリスク
        企業を取り巻く環境や労働人口減少に伴う企業経営の効率化などの動きにより、当社の関連市場は今後急速に
       拡大すると予測されております。企業の景気による影響や別の各種新技術に対する投資による影響を受ける可能
       性がありますが、その時期は想定されるものではなく顕在化するリスクは低いと想定しております。
        当該リスクへの対応として、特定の業界に依存しないよう、顧客の属する業界の分散を図っております。しか
       しながら、経済情勢の変化に伴い事業環境が悪化した場合、当社の経営成績及び財政状態に影響を与える可能性
       があります。
      ②  顧客ニーズの変化への対応に関するリスク

        当社が事業を展開するAI関連業界においては顧客ニーズの変化のスピードが速いことから、これらニーズの変
       化を適時に感知し対応していくことが必要となりますが、その時期は想定されるものではなく当該リスクが短期
       的に顕在化する可能性は低いと想定しております。
        当該リスクへの対応として、最新の技術動向や環境変化に関する情報収集、優秀な人材の確保や教育によるノ
       ウハウの蓄積等に積極的に取り組み、顧客ニーズの変化に迅速に対応できるよう努めております。しかしなが
       ら、顧客ニーズの変化を的確に読み取ることができなかった場合、当社の提供するサービスと顧客ニーズが合致
       しなくなり顧客離れが生じることで、当社の経営成績及び財政状態に影響を与える可能性があります。
      ③  技術革新への対応に関するリスク

        当社が事業を展開するAI関連業界においては日進月歩で技術革新が進んでおり、これらの情報を適時に把握し
       迅速に対応していくことが必要となりますが、その時期は想定されるものではなく当該リスクが短期的に顕在化
       する可能性は低いと想定しております。
        当該リスクへの対応や更なる競争力の向上のため、技術者の確保や必要な研修活動を行っております。しかし
       ながら、予想以上の急速な技術革新に対して迅速な対応ができなかった場合、当社の保有する技術が陳腐化し顧
       客離れが生じることで、当社の経営成績及び財政状態に影響を与える可能性があります。
      ④  法規制等の影響に関するリスク

        当社のアナリティクス・AIサービス事業そのものを規制する法規制は現在のところありません。今後新たに法
       規制が導入された場合や、業界内で自主規制を求められた場合には、当社の事業やサービスの見直しが必要にな
       る可能性がありますが、その時期は想定されるものではなく当該リスクが短期的に顕在化する可能性は高くはな
       いと想定しております。
        当該リスクへの対応として、コンプライアンス規程を制定し、適宜研修を実施して周知徹底を図るとともに、
       最新の情報の収集と弁護士等の専門家への相談を行うこととし、法規制等に準拠したサービスを開発する方針で
       す。しかしながら、当該リスクが顕在化した場合には、法規制に対応するための新たなコストの発生や事業が制
       約を受けることにより、当社の経営成績及び財政状態に影響を与える可能性があります。
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      ⑤  競合に関するリスク
        当社は、アナリティクスコンサルティング及びAIプロダクトを主たる事業領域としておりますが、機械学習関
       連のツール整備が進み技術の利用が容易になり、参入企業が増加する傾向にあることから、引き続き事業の拡大
       及び競争力の維持・強化を努めてまいります。また、優れた競合企業の登場、競合企業によるサービス改善や付
       加価値が高いビジネスモデルの出現等により、当社の競争力が低下する可能性がありますが、その時期は想定さ
       れるものではなく顕在化するリスクは相応にあると想定しております。
        当該リスクへの対応として、先進的なサービスを提供できるように、様々な情報ソースから最新の情報を取得
       し、サービスに取り組んでまいります。しかしながら、当該リスクが顕在化した場合には、当社の経営成績及び
       財政状態に影響を与える可能性があります。
     (2)  事業内容に由来するリスクについて

      ①  知的財産権に関するリスク
        当社は事業活動を行うにあたり、第三者の特許権、商標権、著作権等の知的財産権を侵害しないよう細心の注
       意を払っております。万が一、当社が第三者の知的財産権を侵害した場合、当社への損害賠償請求やロイヤリ
       ティの支払要求、使用差止請求等が発生し、当社の事業及び業績に影響を及ぼす可能性がありますが、その時期
       は想定されるものではなく当該リスクが短期的に顕在化する可能性は低いと想定しております。
        当該リスクへの対応として、当社の事業に関連する特許、商標に関しては当社の権利保護のため、適宜出願申
       請しております。しかしながら、権利の取得ができない可能性があるほか、第三者によって当社の保有する特許
       や商標を侵害される可能性もあり、こうした場合、当社の経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性がありま
       す。
      ②  ネットワーク障害に関するリスク

        当社サービスの提供にあたってはAmazon                   Web  Services,     Inc.が提供しているクラウドコンピューティングサー
       ビス「AWS」（Amazon          Web  Services)を主な基盤として利用しております。「AWS」の利用は通信ネットワークに
       依存しているため、これらに障害が発生した場合には当社サービスの提供にも障害が生じますが、その時期は想
       定されるものではなく、当該リスクが短期的に顕在化する可能性は相応にあるとと想定しております。当該リス
       クが顕在化した場合には、顧客からの信頼が損なわれ顧客離れが生じることで、当社の経営成績及び財政状態に
       影響を与える可能性があります。
      ③  特定の事業者サービスへの依存に関する                  リスク

        当社サービスの提供にあたってはAmazon                   Web  Services,     Inc.が提供しているクラウドコンピューティングサー
       ビス「AWS」（Amazon          Web  Services)を主な基盤として利用しております。「AWS」の利用は安全性、安定性、価
       格等を総合的に勘案し決定しておりますが、Amazon                         Web  Services,     Inc.による経営方針の変更や価格改定等に
       よって、その利用が困難になった場合や利用コストが増加することとなった場合には、当社の                                            経営成績及び財政
       状態  に影響を及ぼす可能性があります。
      ④  情報管理に関するリスク

        当社サービスの提供にあたっては大量の顧客データを取り扱います。万が一当社の人的なミスやサーバーへの
       不法な侵入、不測の事態が発生することにより重要な情報の漏洩が発生する可能性がありますが、その時期は想
       定されるものではなく、短期的に顕在化する可能性は低いと想定しております。
        当該リスクへの対応として、情報セキュリティを重視し、情報セキュリティマネジメントシステム（ISMS）の
       認証を取得するなど情報管理に対する取組みを徹底しております。しかしながら、当該リスクが顕在化した場合
       には、当社が賠償責任を負う可能性があるほか、社会的信用の失墜・顧客離れ、損害賠償請求等の発生により、
       当社の経営成績及び財政状態に影響を与える可能性があります。
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      ⑤  サービス・製品等の不具合によるリスク
        高度化したソフトウエアの瑕疵を完全に解消することは一般的に不可能と言われております。当社が開発し、
       提供するサービス・製品に係るソフトウエアやシステムにおいても、瑕疵を内包する可能性がありますが、その
       時期は想定されるものではなく短期的に顕在化する可能性は低いと想定しております。
        当該リスクへの対応として、今後も信頼性の高いサービス提供・開発体制を維持・構築してまいります。しか
       しながら、当社事業の運用に支障をきたす致命的な瑕疵が発見され、その不具合を適切に解決できない場合に
       は、当社の経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
      ⑥  パートナー企業との関係に関するリスク

        当社では、資本業務提携先及び代理店であるパートナー企業を活用した顧客への各サービス・製品の販売力の
       強化を図っており、パートナー企業との協業による売上比率は高い状況にあります。パートナー企業の事業展開
       や事業方針等により、当社業績に影響を及ぼす可能性がありますが、その時期は想定されるものではなく当該リ
       スクが短期的に顕在化する可能性は低いと想定しております。
        当該リスクへの対応として、パートナー企業と具体的な協業の計画の立案とその実施状況のモニタリングを
       行っております。しかしながら、パートナー企業との契約が終了した場合、当社の経営成績及び財政状態に影響
       を及ぼす可能性があります。
      ⑦  小規模組織であることに関するリスク

        本書提出日現在において、当社は、取締役６人、監査役３人、従業員34人と小規模な組織であり、内部管理体
       制も現状の組織規模に応じたものとなっております。人材の増強及び内部管理体制の充実が円滑に進まなかった
       場合には、適切な組織的対応ができず、当社の業務効率や事業拡大に支障をきたす可能性がありますが、その時
       期は想定されるものではなく当該リスクが短期的に顕在化する可能性は低いと想定しております。
        当該リスクへの対応として、今後の事業拡大と事務量の増加に備え、従業員の育成、人員の増強及び内部管理
       体制の一層の充実を図る方針でありますが、当該リスクが顕在化した場合には、当社の経営成績及び財政状態に
       影響を及ぼす可能性があります。
      ⑧  プロジェクトに関するリスク

        当社サービスにおいては、受注したプロジェクトの規模や内容が予想と乖離し、納品時期が変更となり、その
       結果、売上計上が翌四半期あるいは翌事業年度に期ずれする場合がありますが、その時期は想定されるものでは
       なく当該リスクが短期的に顕在化する可能性はあります。
        当該リスクへの対応として、引き続きプロジェクト進捗管理の徹底を図ってまいりますが、当該リスクが顕在
       化した場合には、金額の大きさによっては各四半期あるいは事業年度における当社の経営成績及び財政状態に影
       響を及ぼす可能性があります。
      ⑨  業績の偏重に関するリスク

        当社サービスにおいては、３月末納品の案件が多くあり、したがって売上高が第４四半期会計期間に偏重する
       傾向があることから、当該リスクの顕在化は毎期末で想定されます。2021年３月期の第４四半期における売上高
       は199百万円で、2021年３月期の売上高に占める割合は40.4%でした。
        当該リスクへの対応として、引き続き案件管理の徹底等を行ってまいりますが、何らかの理由で検収の遅延が
       発生するなど、当該リスクが顕在化した場合には、売上高が翌期の計上となる可能性があり、当社の経営成績及
       び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
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     (3)  その他のリスクについて
      ①  特定の人物への依存に関するリスク
        取締役である髙山博和、深谷直紀、加藤良太郎の３名は当社の創業メンバーであり、当社のAI基盤及び機械学
       習関連のサービスに対し豊富な知識と経験を有するとともに顧客獲得のために重要となる人脈も有しておりま
       す。そのため、当該取締役３名の当社における影響力は大きなものとなっております。                                         当該取締役３名が当社事
       業に関与できない状況が発生した場合、業務執行に支障をきたす可能性はありますが、その時期は想定されるも
       のではなく、当該リスクが短期的に顕在化する可能性は低いと想定しております。
        当該リスクへの対応として、当社は特定の人物に過度に依存しない体制を構築するべく、経営体制の強化のた
       め、取締役間の相互の情報共有や本部制導入による経営組織の強化を図っております。しかしながら、当該リス
       クが顕在化した場合には、当社の経営成績及び財政状態に影響を与える可能性があります。
      ②  人材確保に関するリスク

        当社事業の軸となるアナリティクスコンサルティング及びAIプロダクトの展開においては、データサイエン
       ティスト及びエンジニアの確保が不可欠であると認識しております。しかしながら、市中においてこれらの人材
       の供給が不足していることにより同業他社との人材獲得競争が激化しており、計画通りの人材確保が困難となっ
       たり、当社人材が同業他社に流出する可能性があります。計画通りの人材確保が出来なかったり、人材の流出が
       続いた場合、人的リソースの問題から案件受注に制約がかかる可能性がありますが、当該リスクは、短期及び中
       長期に顕在化する可能性は高いと想定しております。
        当該リスクへの対応として、積極的な採用活動を進めるとともに、社内での人材の育成も進めております。し
       かしながら、当該リスクが顕在化した場合には、当社の経営成績及び財政状態に影響を与える可能性がありま
       す。
      ③  技術の流出に関するリスク

        当社が事業を展開するAI関連業界においては固有の技術を有することが同業他社との差別化の源泉となるた
       め、事業運営において技術開発及び新たな知見の獲得が重要な要素となります。データサイエンティスト及びエ
       ンジニアの人材不足に伴う同業他社間との人材獲得競争が激化している環境下において、当社人材が外部に流出
       すると同時に保有していた技術や知見も流出する可能性がありますが、当該リスクは、中長期に顕在化する可能
       性は相当程度あると想定しております。
        当該リスクへの対応として、社員の定着を図るため、給与制度の改定や福利厚生の充実を図っており、また特
       許を取得するなど知的財産権の保護に努めております。しかしながら、当該リスクが顕在化した場合には、同業
       他社との差別化が困難となり、当社の経営成績及び財政状態に影響を与える可能性があります。
      ④  新型コロナウイルス（COVID-19）に関するリスク

        新型コロナウイルスによる感染症の流行が収束せず経済活動の停滞が長期化した場合、営業活動の遅延や顧客
       の業績悪化によるAI関連設備投資の差し控えなどにより案件の受注が減少し、その結果当社の経営成績及び財政
       状態に影響を与える可能性があります。また、当社において従業員等に大規模な感染が発生した場合等には、当
       社の事業活動に支障をきたす可能性があり、当該リスクは、短期的に顕在化する可能性はあります。
        当該リスクへの対応として、当社では従業員等の新型コロナウイルス感染症の罹患を避けるため、在宅勤務を
       可能にし、柔軟に事業を継続できる体制の整備に努めており、今後も感染の状況を注視しながら事業を継続して
       まいります。しかしながら、当該リスクが顕在化した場合には、当社の経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可
       能性があります。
      ⑤  自然災害の発生に関するリスク

        当社では、自然災害に備え、顧客の情報資産が格納されるデータセンターを分けて管理することでリスクを分
       散させております。ただし、データセンターやその周辺ネットワーク設備等に被害を及ぼす災害、事故等が発生
       し、情報資産の消失又はサービスの提供が維持できない状態に至った場合には、当社の経営成績及び財政状態に
       影響を及ぼす可能性がありますが、その時期は想定されるものではなく当該リスクが短期的に顕在化する可能性
       は低いと想定しております。当該リスクに対応するため、バックアップ体制等のセキュリティ対策を行っており
       ますが、当該リスクが顕在化した場合に、当社の事業及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
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      ⑥  資金使途について
        新規株式上場時に計画している公募増資による調達資金の使途につきましては、人材確保のための採用・教
       育・研修費用、データ分析用サーバーの新設のためのシステム投資、人員拡大に伴うオフィス移転費用に充当す
       る 予定であります。しかしながら、経営環境の急激な変化等により、上記の資金使途へ予定通り資金を投入した
       としても、想定通りの投資効果を上げられない可能性がありますが、その時期は想定されるものではなく当該リ
       スクが短期的に顕在化する可能性は低いと想定しております。また、市場環境の変化が激しく、計画の変更を迫
       られ調達資金を上記以外の目的で使用する可能性があり、その場合は速やかに資金使途の変更について開示を行
       う予定であります。
      ⑦  新株予約権の行使による、株式価値の希薄化に関するリスク

        当社は、当社の役員及び従業員に対するインセンティブを目的とし、新株予約権を付与しております。また、
       今後においても新株予約権を活用したインセンティブプランを活用していく方針であります。これらの新株予約
       権が権利行使された場合、当社株式が新たに発行され、既存の株主が有する株式の価値及び議決権割合が希薄化
       する可能性があります。新たに付与される新株予約権について、その時期は想定されるものではありませんが、
       現在付与している新株予約権については短期及び中期において一定程度が行使され当該リスクが顕在化するもの
       と想定しております。なお本書提出日時点でこれらの新株予約権による潜在株式数は446,124株であり、発行済株
       式総数3,004,322株の14.8％（普通株式数の17.8%）に相当しております。
      ⑧  配当政策に関するリスク

        当社は、株主に対する利益還元を経営上の重要課題と認識しておりますが、内部に留保することにより経営基
       盤の強化、事業拡大のための投資等に充当し、企業価値を向上させることが株主に対して最大の利益還元になる
       ものと考え、設立以来配当は実施しておりません。将来的には、その時点における経営成績及び財務状態を勘案
       しつつ株主に対し利益還元を実施していく方針ではありますが、現時点において配当実施の可能性及びその実施
       時期等については未定であります。
      ⑨  当社株式の流動性に関するリスク

        当社は、株式会社東京証券取引所への上場を予定しており、上場に際しては、公募増資及び売出しによって当
       社株式の流動性の確保に努めることとしておりますが、株式会社東京証券取引所の定める流通株式比率は新規上
       場時において29.5％にとどまる見込みです。今後は、当社の事業計画に沿った成長資金の公募増資による調達、
       ストック・オプションの行使による流通株式数の増加分を勘案し、これらの組み合わせにより、流動性の向上を
       図っていく方針ではありますが、何らかの事情により上場時よりも流動性が低下する場合には、当社株式の市場
       における売買が停滞する可能性があり、それにより当社株式の需給関係にも悪影響を及ぼす可能性があります。
      ⑩  甲種類株式の取得請求に伴う普通株式の発行による、株式価値の希薄化に関するリスク

       （種類株式を発行した経緯）
        当社は、本書提出日現在、492,000株の無議決権種類株式を発行しております。本種類株式は、発行済株式総数
       （普通株式及び種類株式の合計               3,004,322株）の16.4%となっております。
        当社は、グリフィン社と新生フィナンシャル社の合弁で2016年６月１日に設立されております。
        グリフィン社は、当社取締役会長の加藤良太郎が立ち上げ、代表取締役社長の髙山博和、取締役副社長の深谷
       直紀（以下、グリフィン社、加藤良太郎、髙山博和、深谷直紀を「各当事者」という。）が所属し、アナリティ
       クスに基づくコンサルティングを行っておりました。
        新生フィナンシャル社は、株式会社新生銀行（以下「新生銀行」という。）の子会社であり、銀行法の規制に
       より５％超の議決権保有が制限されており、出資に当たっては、普通株式とともに議決権のない株式として種類
       株式を発行しております。新生フィナンシャル社の保有する当社株式は、2020年３月に新生銀行に移動しており
       ます。グリフィン社は、現在は実質的な事業活動を行っておりません。
        種類株式の内容は以下の通りです。なお、各当事者と新生フィナンシャル社との間で、2016年５月16日付で合
       弁契約書が締結されておりましたが、現在はグリフィン社を除く各当事者と新生銀行との間で締結された株主間
       契約（2021年７月８日付）になっております。
       (a)  剰余金配当
         イ）当社が剰余金の配当を行うときは、甲種類株式を有する株主（以下「甲種類株主」という）に対し、普
           通株式を有する株主（以下「普通株主」という）に先立ち、甲種類株式１株につき0.25円の剰余金配当
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           額（以下「優先配当金」という。）を支払う。
         ロ）ある事業年度において甲種類株主に対して支払う配当金の額が、優先配当金の額に達しないときは、そ
           の不足額は、翌事業年度に累積しない。
         ハ）  甲種類株主に対し、優先配当金のほか、甲種類株式1株当り、普通株主に対して普通株式１株につき交付
           する配当財産と同額の配当財産を交付する。
         ニ）  甲種類株式の分割または併合が行われたときは、優先配当金は以下の計算式で調整される。なお、「分
           割・併合の比率」とは、株式分割または株式併合後の発行済株式総数を、株式分割または株式併合前の
           発行済株式総数で除した数を意味する。また、「調整前優先配当金」とは、それ以前に株式分割または
           株式併合が行われていない場合は（１）の優先配当金を意味し、株式分割または株式併合が行われてい
           る場合は直近の「調整後優先配当金」を意味する。調整後優先配当金の計算上生じた0.01円未満の端数
           は切り捨てる。
                                             １
                     調整後優先配当金         ＝ 調整前優先配当金        ×
                                         分割・併合の比率
       (b)  議決権
         甲種類株式には、当社株主総会における議決権がない。
       (c)  取得請求権
         甲種類株主は、次に定める取得の条件で、当社が甲種類株式を取得するのと引換えに普通株式の交付を請求
        することができる
         イ）甲種類株式の取得と引換えに甲種類株主に交付する普通株式の数
           甲種類株式１株につき、普通株式１株
         ロ）取得請求権の行使期間
           設立後、いつでも
       (d)  残余財産分配
         イ）残余財産を分配するときは、甲種類株主に対し、普通株主に先立ち、甲種類株式１株につき金50円（以
           下「優先分配金」という）を支払う。
         ロ）  甲種類株主に対して、優先分配金のほか、甲種類株式１株当り、普通株主に対して普通株式１株につき
           交付する残余財産と同額の残余財産を分配する。
         ハ）  甲種類株式の分割または併合が行われたときは、優先分配金は以下の計算式で調整される。「調整前優
           先分配金」とは、それ以前に株式分割または株式併合が行われていない場合は（１）の優先分配金を意
           味し、株式分割または株式併合が行われている場合は直近の「調整後優先分配金」を意味する。調整後
           優先分配金の計算上生じた１円未満の端数は切り捨てる。
                                             １
                     調整後優先分配金         ＝ 調整前優先分配金        ×
                                         分割・併合の比率
       (e)  会社法第322条第１項の種類株主総会決議の不要の定め
         甲種類株主による会社法第322条第１項の規定に基づく種類株主総会の決議については、これを要しない。
       (f)  株式分割または併合の場合の取扱い
         株式の分割または併合を行うときは、すべての種類の株式につき同一割合でこれを行う。
       （今後の種類株式に関する見通し）

         新生銀行では、当社との資本・業務提携により新生銀行グループの金融業の高度化を図るため、当社の普通
        株式及び種類株式を保有する資本・業務提携パートナーの立場を維持したい意向と確認しております。従っ
        て、現状においては、新生銀行は、その保有する普通株式及び種類株式を引き続き保有し、種類株式は残存す
        る見込みです。
         ただし、法令等の改正により普通株式（議決権）の取得が緩和される場合や、資本・業務提携の見直し・解
        消により株式を譲渡される場合等には、当社は普通株式を対価として種類株式を取得する可能性があります。
        その場合には、普通株式の希薄化が生じる他、大株主の状況に変動が生じる可能性がありますが、当社として
        は、新生銀行と十分に協議して対応を検討するとともに、適時適切に開示していく方針です。
      ⑪  株主間契約に関するリスク

        当社は、グリフィン社と新生フィナンシャル社の合弁で設立されており、前項記載の各当事者と新生フィナン
       シャル社との間で2016年５月16日付で合弁契約書を締結されておりましたが、2019年３月31日付で合弁契約書に
       代えて株主間契約を締結し、新生フィナンシャル社から新生銀行に株主が代わったことに伴い前項記載の各当事
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       者と新生銀行との間で2020年７月10日付で株主間契約をあらためて締結しています。また、グリフィン社が事業
       活動を行わなくなったことに伴い、株主間契約から外れるのを機に2021年７月８日付で株主間契約を再締結して
       お ります。
        株主間契約では、株式の譲渡制限（第１条）、取締役の指名（第３条）、取締役会の定足数及び決議（第４
       条）、重要事項の決定（第５条）、知的財産（第６条）、競業避止（第８条）、創業メンバーである取締役の死
       亡または退社等（第９条）、秘密保持（第11条）、損害賠償（第12条）、反社会的勢力の排除、即時解除等（第
       13条）、譲渡禁止（第14条）、協議（第15条）、合意管轄（第16条）、効力（第17条）について規定しておりま
       す。第２条、第７条、第10条は内容を削除済ですが、条項数を保つために意図的に残しております。
        なお、第１条乃至第５条、第９条及び第12条は、上場申請日以降、効力を停止し（上場申請を取り下げた場合
       は、取下げ日を以って再び有効になる）、上場日には効力を失うものとしています。
      ⑫  新生銀行グループとの関係に関するリスク

        本書提出日現在において、当社発行済株式総数のうち20.2％は新生銀行が保有しております。新生銀行の保有
       する議決権の比率は、4.5％であり、また、無議決権株式である甲種類株式は⑩で示した通り、発行済株式総数の
       16.4%となっております。新生銀行は当社の上場後も引き続き当社の発行済株式総数のうち15％超を所有する方針
       であると伺っております。なお、新生銀行グループとの間で、以下の人的関係及び取引関係を有しております
       が、何らかの要因により出資方針や取引方針等の変更が生じ、出資関係、人的関係及び取引関係を見直される可
       能性があります。ただし、その時期は想定されるものではなく、当該リスクが顕在化する可能性は判断できるも
       のではありません。当社は、新生銀行グループとの関係を維持する方針ではありますが、当該リスクが顕在化し
       た場合は、当社の経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
       (a)  人的関係について

         本書提出日現在において、当社の役員９名（取締役６名、監査役３名）のうち、新生銀行と役職を兼ねてい
        るのは伊勢康永１名です。伊勢康永は新生銀行のグループ経営企画部セクションヘッドを兼任しております。
        これは、豊富な金融事業経験から、当社事業に関する助言を得ることを目的として招聘したものであります。
         本書提出日現在において、新生銀行グループからの受入出向者が２名おります。当社は、弊社の人材として
        事業活動に貢献が見込まれる場合及びナレッジの共有により当社の知見向上に資すると判断した場合に出向を
        受け入ており、今後も事業活動に貢献が見込まれる場合や当社の知見向上に資すると判断した場合には、出向
        を受け入れる方針であります。
       (b)  取引関係について

         当社と新生銀行グループとの取引は、2021年3月期において収益に係る取引総額が113,714千円、費用に係る
        取引総額が9,313千円であります。2022年3月期は第3四半期までの累計で収益に係る取引総額が97,872千円、費
        用に係る取引総額が4,538千円であります。新生銀行との取引については、関連当事者取引に該当しませんが、
        関連当事者取引に準じて当該取引の合理性及び取引条件の妥当性について社内規程に定められた承認を得るこ
        ととし、取引の健全性及び適正性を確保する体制を構築しております。
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    ３  【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
     (1)  経営成績等の状況の概要
      ①  財政状態の状況
       第５期事業年度(自　2020年4月1日　至　2021年3月31日)
       （資産の部）
        当事業年度末における流動資産は335,720千円となり、前事業年度末に比べ160,503千円増加いたしました。こ
       れは主に利益の増加及び新株予約権の行使に伴う払込により現金及び預金が81,052千円増加、売上の増加に伴い
       売掛金が79,720千円増加、顧客検収中の案件が減少したことに伴い商品及び製品が5,384千円減少、ネットワーク
       機器の新規購入による前払保守料の支出、企画出版前払金の支出等により前払費用が3,758千円増加したことによ
       るものであります。
        固定資産は161,405千円となり、前事業年度末に比べ2,312千円減少いたしました。これは主に減価償却により
       ソフトウエアが18,944千円減少した一方で、本社を移転したことに伴い保証金が2,809千円増加、工具、器具及び
       備品が8,619千円増加し、また株式報酬費用の加算留保及び未払事業税の計上に伴い繰延税金資産が3,287千円増
       加したことによるものであります。
        この結果、総資産は497,126千円となり、前事業年度に比べ158,191千円増加いたしました。
       （負債の部）
        当事業年度末における流動負債は139,931千円となり、前事業年度末に比べ67,381千円増加いたしました。これ
       は主に従業員給与の増加、役員報酬の増加及び決算賞与支給による未払人件費の増加等に伴い未払金が19,497千
       円増加し、また利益の増加に伴い未払消費税等及び未払法人税等が49,315千円増加したことによるものでありま
       す。
        固定負債は5,590千円となり、前事業年度末に比べ1,000千円減少いたしました。これは本社を移転したことに
       伴い資産除去債務が1,000千円減少したことによるものであります。
        この結果、負債合計は145,521千円となり、前事業年度末に比べ66,381千円増加いたしました。
        （純資産の部）
        当事業年度末における純資産合計は351,604千円となり、前事業年度末に比べ91,809千円増加いたしました。こ
       れは主にストック・オプションの行使に伴い資本金及び資本準備金が52,614千円増加したことに加え、当期純利
       益30,996千円を計上したことによるものであります。
       第６期第３四半期累計期間(自　2021年4月1日　至　2021年12月31日)

        (資産の部)
        当第３四半期会計期間末の資産合計は518,628千円となり、前事業年度末に比べ21,502千円増加いたしました。
        流動資産は368,722千円となり、前事業年度末に比べ33,002千円増加いたしました。これは主に、新株予約権の
       行使に伴う払込等により現金及び預金の増加22,905千円及び売上の増加に伴う売掛金の増加14,425千円によるも
       のであります。
        固定資産は149,905千円となり、前事業年度末に比べ11,500千円減少いたしました。これは主に、自社開発ソフ
       トウエアの減価償却の進捗に伴うソフトウエアの減少5,209千円及び本勘定振替に伴う無形固定資産のその他に含
       まれるソフトウエア仮勘定の減少9,304千円によるものであります。
        (負債の部)
        当第３四半期会計期間末の負債合計は125,514千円となり、前事業年度末に比べ20,006千円減少いたしました。
        流動負債は119,434千円となり、前事業年度末に比べ20,496千円減少いたしました。これは主に、人員増による
       未払給与の増加、外注費の発生等に伴う流動負債のその他に含まれる未払金の増加10,283千円があった一方で、
       納税に伴い未払法人税等の減少13,985千円及び流動負債のその他に含まれる未払消費税等の減少17,823千円が
       あったことによるものであります。
        固定負債は6,080千円となり、前事業年度末に比べ490千円増加いたしました。これは新たに会議室を増設した
       ことに伴う資産除去債務の増加によるものであります。
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        （純資産の部）
        当第３四半期会計期間末の純資産合計は393,113千円となり、前事業年度末に比べ41,508千円増加いたしまし
       た。これは主に、新株予約権の行使に伴う資本金の増加8,168千円、資本準備金の増加8,168千円及び四半期純利
       益の計上23,658千円によるものであります。
      ②  経営成績の状況

       第５期事業年度(自　2020年4月1日　至　2021年3月31日)
        当事業年度における我が国経済は、国内外における新型コロナウイルス感染症の影響から引き続き厳しい状態
       にあるものの、輸出の堅調な増加やＧｏ                   Ｔｏキャンペーン等政府による個人消費拡大施策により2020年７月～９
       月期以降の実質ＧＤＰが前期比プラスに転じるなど基調としては持ち直している状況にあります。一方で、宿
       泊・飲食や旅行関連といった対面型サービス部門は依然として低水準にとどまっているなど、先行きが不透明な
       状況にもあります。
        このような環境のもと、当社は前年度に引き続きテーブルデータを対象に、アナリティクスコンサルティング
       とAIプロダクト導入を連動させたビジネスで収益化を実現しています。また、アナリティクスコンサルティング
       においてはテーブルデータ解析以外の領域(画像解析・映像解析・時系列データ解析等)にも注力した一年であ
       り、新たな技術の確立と収益化を実現することが出来ました。AIプロダクトにおいては、人事向けのソリュー
       ション「SkyFoxHR」を開発し、サービス提供を開始しております。
        以上の結果、当事業年度の売上高は495,131千円（前期比81.8％増）、営業利益は47,021千円（同248.9％
       増）、経常利益は46,800千円（同251.2％増）となり、当期純利益は30,996千円（同301.7％増）となりました。
       第６期第３四半期累計期間(自　2021年4月1日　至　2021年12月31日)

        当第３四半期累計期間における国内経済及び海外経済は、新型コロナウイルス感染症の影響が一部緩和されて
       きた地域もあるなど、全体的に回復傾向となっております。国内においては、緊急事態宣言の解除やワクチン接
       種率の増加に伴い個人消費に持ち直しの動きがみられる一方で、新型コロナウイルス感染症の影響による海外か
       らの部品調達停滞や半導体不足により自動車や電化製品などの生産が停滞するなど企業活動については持ち直し
       の鈍化も見受けられます。海外においては、オミクロン株の感染拡大懸念があるものの、企業の設備投資など堅
       調に推移しております。
       　このような環境のなか、当社は引き続き新型コロナウイルスの感染防止に努める一方で、協業先との事業拡
       大、新規クライアントの開拓、より付加価値の高い画像解析・動画解析に関する案件の獲得及び、事業の拡大に
       向けた人材の確保に取り組んでまいりました。
       　以上の結果、当第３四半期累計期間の売上高は459,061千円、営業利益は29,940千円、経常利益は29,626千円、
       四半期純利益は23,658千円となりました。
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      ③  キャッシュ・フローの状況
       第５期事業年度(自　2020年4月1日　至　2021年3月31日)
        当事業年度における現金及び現金同等物は、前事業年度末に比べ81,052千円増加し、当事業年度末には202,484
       千円となりました。
        当事業年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりです。
        （営業活動によるキャッシュ・フロー）
        当事業年度において営業活動の結果獲得した資金は、89,685千円（前事業年度は6,397千円の支出）となりまし
       た。これは主に増加要因として、税引前当期純利益45,799千円（前年同期比32,472千円増加）減価償却費34,753
       千円（前年同期比15,984千円増加）、                  株式報酬費用38,392千円（前年同期比35,617千円増加）、仕入債務の増加
       額19,443千円（前年同期は仕入債務の減少額1,039千円）未払消費税等の増加額32,862千円（前年同期は未払消費
       税等の減少額7,767千円）等が              あった一方で、減少要因として、売上債権の増加額△79,720千円（前年同期は売上
       債権の増加額△12,826千円）、前受収益の減少額△5,645千円（前年同期は前受収益の増加額10,925千円）、法人
       税等の支払額2,196千円（前年同期比14,661千円減少）等があったことによるものであります。
        （投資活動によるキャッシュ・フロー）
        当事業年度において投資活動の結果使用した資金は、30,722千円（前事業年度は142,597千円の支出）となりま
       した。これは主に有形固定資産の取得による支出△10,891千円（前年同期比△1,049千円増加）、無形固定資産の
       取得による支出△17,327千円（前年同期比108,312千円減少）等があったことによるものであります。
        （財務活動によるキャッシュ・フロー）
        当事業年度において財務活動の結果獲得した資金は、22,089千円（前事業年度は118,945千円の獲得）となりま
       した。これは主に株式の発行による収入22,420千円（前年同期比66,549千円減少）等があったことによるもので
       あります。
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      ④  生産、受注及び販売の実績
       (a)  生産実績
         当社が提供するサービスの性格上、生産実績の記載になじまないため、記載を省略しております。
       (b)  受注実績

         当社が提供するサービスの性格上、受注実績の記載になじまないため、記載を省略しております。
       (c)  販売実績

         第５期事業年度及び第６期第３四半期累計期間における販売実績は、次のとおりであります。
                               第５期事業年度             第６期第３四半期累計期間
                             (自    2020年４月１日             (自    2021年４月１日
                             至   2021年３月31日       )      至   2021年12月31日)
             セグメントの名称
                           販売高(千円)        前期比(％)           販売高(千円)
        アナリティクス・AIサービス事業                      495,131        181.8              459,061

        (注)   １．  上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
           ２．主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合
                      第４期事業年度            第５期事業年度           第６期第３四半期累計期間
                    (自    2019年４月１日         (自    2020年４月１日          (自    2021年４月１日
                     至   2020年３月31日       )  至   2021年３月31日       )    至   2021年12月31日)
            相手先
                    販売高(千円)       割合(％)     販売高(千円)       割合(％)      販売高(千円)        割合(％)
        ＳＢペイメントサービ

                       79,880      29.3     117,700      23.8        101,880      22.2
        ス株式会社
        株式会社新生銀行              51,600      18.9      72,681      14.7        61,766      13.5

        新生フィナンシャル株

                       41,013      15.1        －     －         －     －
        式会社
        株式会社協和エクシオ
        （現   エクシオグループ
                         －     －     68,743      13.9          －     －
        株式会社）
        (注)   販売実績の総販売実績に対する割合が10％未満のものについては記載を省略しております。
     (2)  経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容

       経営者の視点による当社の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は、次のとおりであります。
       なお、文中の将来に関する事項は、本書提出日現在において判断したものであります。
      ①  重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
        当社の財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。
       その作成には、経営者による会計方針の選択・適用、資産・負債及び収益・費用の報告金額並びに開示に影響を
       与える見積りを必要としております。経営者は、これらの見積りを行うにあたり、過去の実績等を勘案し合理的
       に判断しておりますが、実際の結果は、見積りによる不確実性のため、これらの見積りと異なる結果をもたらす
       場合があります。
        なお、当社の財務諸表で採用する重要な会計方針は、「５．経理の状況                                  １財務諸表等（１）財務諸表              注記事
       項  重要な会計方針」に記載しておりますが、重要な会計上の見積りを要する項目はないと判断しております。
      ②  財政状態及び経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容

        第５期事業年度(自　2020年4月1日　至　2021年3月31日)
        （売上高）
        アナリティクスコンサルティング事業の売上高は331,282千円（前事業年度比235.1％）となりました。これ
       は、事業パートナーとの協業による売上高が200,955千円と、前事業年度比220.1％となったことによるものであ
       ります。特に金融機関以外に対する画像・動画解析に関するサービスの需要がありました。
        AIプロダクト事業の売上高は163,848千円（前事業年度比124.6％）となりました。これは、アナリティクス・
       プラットフォーム、SkyFoxの売上がそれぞれ前事業年度比144.6%、179.6%と好調だったことによるものでありま
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       す。
        以上の結果、当事業年度の売上高は495,131千円（前事業年度比181.8％）となりました。
        （売上原価、売上総利益）

        当事業年度の売上原価は162,865千円（前事業年度比182.2％）となりました。これは主に、事業規模拡大によ
       り原価部門の期中平均人員数が9.9名から14.8名に増加したことに伴う人件費等の増加、アナリティクスコンサル
       ティング事業の拠点となる神田オフィスの新設に伴う賃借料の増加及び前事業年度中に取得したソフトウェアに
       係る減価償却費の増加によるものであります。
        以上の結果、当事業年度の売上総利益は332,265千円（前事業年度比181.6％）となりました。
        （販売費及び一般管理費、営業利益）

        当事業年度の販売費及び一般管理費は285,244千円（前事業年度比168.3％）となりました。これは主に、新株
       予約権の付与に伴う株式報酬費用の発生、事業規模拡大による営業人員及び管理部門人員の増加に伴う人件費の
       増加、株式上場準備の進捗に伴う支払手数料及び支払報酬の増加によるものであります。
        以上の結果、当事業年度の営業利益は47,021千円（前事業年度比348.9％）となりました。
        （営業外損益、経常利益）

        当事業年度の営業外収益は172千円（前事業年度は１千円）となりました。これは主に、共催セミナーの開催に
       係る受取手数料の発生があったことによるものであります。また、営業外費用は393千円（前事業年度比
       260.2％）となりました。これは主に、支払利息の増加によるものであります。
        以上の結果、当事業年度の経常利益は46,800千円（前事業年度比351.2％）となりました。
        （特別損益、当期純利益）

        当事業年度の特別損失は1,001千円となりました。これは、本社の移転に伴い既存設備の一部について除却を
       行ったことによるものであります。
        以上の結果、当事業年度の税引前当期純利益は45,799千円（前事業年度比343.7％）となり、法人税等（法人税
       等調整額を含む）を14,802千円計上したことにより、当期純利益は30,996千円（前事業年度比401.7％）となりま
       した。
        第６期第３四半期累計期間(自　2021年4月1日　至　2021年12月31日)

        （売上高）
        アナリティクスコンサルティング事業の売上高は216,885千円となりました。これは、新たに資本業務提携を結
       んだ各社との計画が第６期に入って具体的な取り組みとして進展したためであります。
        AIプロダクト事業は242,175千円となりました。これは、主に事業パートナーとの協業により新規顧客の獲得や
       大型案件の獲得が進んだことによるものであります。
        以上の結果、当第３四半期累計期間の売上高は459,061千円となりました。
        （売上原価、売上総利益）

        当第３四半期累計期間の売上原価は193,758千円となりました。主な内訳は、原価部門人員に係る人件費、外注
       費、Amazon      Web  Service（AWS）利用料、賃借料及び減価償却費であります。
        以上の結果、当第３四半期累計期間の売上総利益は265,303千円となりました。
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        （販売費及び一般管理費、営業利益）
        当第３四半期累計期間の販売費及び一般管理費は235,362千円となりました。主な内訳は、人件費等、支払報
       酬、採用費及び広告宣伝費であります。
        以上の結果、当第３四半期累計期間の営業利益は29,940千円となりました。
        （営業外損益、経常利益）

        当第３四半期累計期間の営業外収益は３千円、営業外費用は316千円となりました。営業外費用の内訳は、支払
       利息及び外貨建売掛金より発生した為替差損であります。
        以上の結果、当第３四半期累計期間の経常利益は29,626千円となりました。
        （特別損益、四半期純利益）

        当第３四半期累計期間の特別利益は5,296千円となりました。これは、新株予約権者による新株予約権の放棄が
       あったことに伴い新株予約権戻入益が発生したことによるものであります。また、特別損失の発生はありません
       でした。
        以上の結果、当第３四半期累計期間の税引前四半期純利益は34,923千円となり、法人税等（法人税等調整額を
       含む）を11,264千円計上したことにより、四半期純利益は23,658千円となりました。
      ②  財政状態の分析

        財政状態の分析は、前述の「（１）経営成績等の状況の概要　①財政状態の状況」に記載のとおりでありま
       す。
      ③  キャッシュ・フローの分析

        キャッシュ・フローの分析は、前述の「（１）経営成績等の状況の概要　③キャッシュ・フローの状況」に記
       載のとおりであります。
      ④  経営方針、経営戦略、経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等

        当社は、経営方針・経営戦略、経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等につきましては、
       「第２　事業の状況　１　経営方針、経営環境及び対処すべき課題等　(2)経営上の目標の達成状況を判断するた
       めの客観的な指標等」に記載のとおり売上高、営業利益、従業員数としております。過年度における当社の各指
       標の進捗は以下の通りです。
                                                    （単位：千円）

                   2017年３月期        2018年３月期        2019年３月期        2020年３月期        2021年３月期
          売上高             64,500        132,841        266,655        272,415        495,131
       アナリティクスコンサ
                       49,020        68,271        109,958        140,913        331,282
       ルティング
       AIプロダクト               15,480        64,570        156,696        131,501        163,848
          営業利益             12,004         5,819        42,554        13,476        47,021
        従業員数（名）                 3        8      11(1)          18        24
       アナリティクス本部                  1        3        4        7        6
       テクノロジー本部                  2        4        5        7        13
       管理本部                  0        1       2(1)          4        5
     (注)   １．アナリティクス本部ではアナリティクスコンサルティング、テクノロジー本部ではAIプロダクトの業務に対
         応しています。
       ２．従業員数は、期末人員数を記載しており、()内に臨時従業員数を外数で記載しています。また、受入出向者
         は従業員数に含めており、休職者は従業員数に含めておりません。
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        売上高は495,131千円（前事業年度比181.8％）となりました。これは、アナリティクスコンサルティング事業
       において事業パートナーとの協業による売上高が前事業年度比220.1％となったことによるものであります。特に
       金融機関以外に対する画像・動画解析に関するサービスの需要がありました。
        また、AIプロダクト事業の売上高は企業の旺盛なAI投資意欲の向上で、アナリティクス・プラットフォーム、
       SkyFoxの売上がそれぞれ前事業年度比144.6%、179.6%と好調だったことによるものであります。
        営業利益は47,021千円（前事業年度比348.9％）となりました。これは、新株予約権の付与に伴う株式報酬費用
       の発生、事業規模拡大による営業人員及び管理部門人員の増加に伴う人件費の増加、株式上場準備の進捗に伴う
       支払手数料及び支払報酬の増加によるものであります。
        従業員数は24名となりました。期初の計画比で14人の未達となっております。これは各社において優秀なデー
       タサイエンティスト、システム開発人材の獲得競争が激化しているためであります。従業員数は売上の伸びに直
       結するものと考えており、獲得チャネルの多様化及び給与水準の変更等の対応をすることにより、引き続き高度
       な人材獲得を目指すものであります。
      ⑤  資本の財源及び資金の流動性に係る事項

        当社の運転資金の使途の主要なものは、人件費、採用費、クラウドサーバー利用料等があります。また、投資
       を目的とした資金使途には、データセンター、分析サーバー投資等があります。
        当社の資本の財源については、主として営業活動によるキャッシュ・フローである自己資金により充当し、必
       要に応じて金融機関からの借入及びエクイティ・ファイナンスでバランスよく調達することを基本方針としてお
       ります。資金の流動性については、コストとして毎月支出する金額の２か月程度を常時確保することを基本方針
       としております。
      ⑥  経営成績に重要な影響を与える要因について

        当社の経営成績に重要な影響を与える要因については、「２．事業等のリスク」に記載のとおりであります。
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    ４  【経営上の重要な契約等】
      該当事項はありません。
    ５  【研究開発活動】

      重要な研究開発活動はありません。
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    第３ 【設備の状況】
    １ 【設備投資等の概要】

      第５期   事業年度（自　       2020年４月１日       　至　   2021年３月31日       ）
      当事業年度の設備投資の総額は               10,891   千円であり、主な内容は分析サーバー等の購入、PCの購入及び本店移転に伴
     う設備投資であります。
      なお、重要な設備の除却、売却等はありません。
      第６期第３四半期累計期間（自　2021年４月１日　至　2021年12月31日）

      当第３四半期累計期間における設備投資の総額は                       4,190   千円であり、主な内容は神田会議室の新設、PC及び分析サー
     バーの購入に関するものです。
      なお、当社の事業はアナリティクス・AIサービス事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載は省略し
     ております。
      また、当第３四半期累計期間において重要な設備の除却、売却等はありません。
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    ２ 【主要な設備の状況】
                                               2021年３月31日       現在
                                 帳簿価額(千円)
       事業所名                                              従業員数
               設備の内容
       (所在地)                                               (名)
                           工具、器具
                                   ソフト     ソフトウエ
                       建物                        合計
                                   ウエア      ア仮勘定
                            及び備品
        本社      事務所及び
                        5,163      3,047      99,052      18,087      125,351         18
     (東京都中央区)         設備
      神田オフィス        事務所及び
                        3,875      8,955        ―      ―    12,831         6
    (東京都千代田区)          設備
     (注)   １．現在休止中の主要な設備はありません。
       ２．上記の金額には消費税等は含まれておりません。
       ３．従業員数は就業人員数であります。
       ４．上記の他本社及び神田オフィスの建物は賃借しており、その年間賃借料は、本社8,998千円（145.82㎡）、
         神田オフィス8,698千円（145.22㎡）であります。
       ５．データセンターに設置している資産については、アナリティクス本部で利用されるため、神田オフィスに含
         めております。
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    ３  【設備の新設、除却等の計画】                 (2022年１月31日現在)
     (1)  重要な設備の新設等
                           投資予定額

      事業所名                                          完了予定     完成後の
              事業部門     設備の内容                 資金調達方法        着手年月
                          総額    既支払額
      (所在地)                                           年月    増加能力
                          (千円)     (千円)
                    本社移転
                                            2022年     2023年
    本社
              全社      に伴う設       20,000       －  増資資金                    －
    (未定)
                                             10月     ３月
                    備
              ア  ナ  リ  データ分

    データセンター                                        2022年     2025年
                                   増資資金及び自
              ティクス      析用サー       36,000       －                      －
                                   己資金
    (東京都)                                         ４月     ３月
              本部      バー
    （注）上記金額には消費税等は含まれておりません。
     (2)  重要な設備の除却等

       該当事項はありません。
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    第４ 【提出会社の状況】
    １ 【株式等の状況】

     (1) 【株式の総数等】
      ① 【株式の総数】
                種類                       発行可能株式総数(株)

               普通株式                                      10,049,288

               甲種類株式                                       1,968,000

                 計                                    12,017,288

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      ②  【発行済株式】
                              上場金融商品取引所名又は

        種類           発行数(株)                               内容
                             登録認可金融商品取引業協会名
                                           完全議決権株式であり、権利内
                                           容に何ら限定のない当社におけ
       普通株式                2,512,322           非上場         る標準となる株式であります。
                                           なお、単元株式数は100株であり
                                           ます。
                                                 （注）２
      甲種類株式                  492,000          非上場
                                            単元株式数は100株であります。
        計               3,004,322            ―               ―
     (注)   １．2021年12月16日開催の取締役会決議により、2022年１月21日付で普通株式及び甲種類株式１株につき２株の
         株式分割を行っております。             これにより、発行済株式総数は普通株式が1,256,161株、甲種類株式が246,000
         株それぞれ     増加し、3,004,322株となっております。
       ２．甲種類株式の内容は、次の通りであります。
        　①   剰余金配当
          （１）当社は、剰余金の配当を行うときは、甲種類株主に対し、普通株主に先立ち、甲種類株式１株につ
             き0.25円の優先配当金を支払う。
          （２）ある事業年度において甲種類株主に対して支払う配当金の額が、優先配当金の額に達しないとき
             は、その不足額は、翌事業年度に累積しない。
          （３）   甲種類株主に対し、優先配当金のほか、甲種類株式1株当り、普通株主に対して普通株式１株につ
             き交付する配当財産と同額の配当財産を交付する。
          （４）   甲種類株式の分割または併合が行われたときは、優先配当金は以下の計算式で調整される。「調整
             前優先配当金」とは、それ以前に株式分割または株式併合が行われていない場合は（１）の優先配
             当金を意味し、株式分割または株式併合が行われている場合は直近の「調整後優先配当金」を意味
             する。調整後優先配当金の計算上生じた0.01円未満の端数は切り捨てる。
                                             １
                     調整後優先配当金         ＝ 調整前優先配当金        ×
                                         分割・併合の比率
        　②   議決権
           甲種類株式には、当社株主総会における議決権がない。
        　③   取得請求権
           甲種類株主は、次に定める取得の条件で、当会社が甲種類株式を取得するのと引換えに普通株式の交付
           を請求することができる。
          （１）甲種類株式の取得と引換えに甲種類株主に交付する普通株式の数
          　　　甲種類株式１株につき、普通株式１株
          （２）取得請求権の行使期間
          　　　設立後、いつでも
        　④   残余財産分配
          （１）当会社の残余財産を分配するときは、甲種類株主に対し、普通株主に先立ち、甲種類株式１株につ
             き金50円（以下「優先分配金」という）を支払う。
          （２）甲種類株主に対して、優先分配金のほか、普通株主に対して交付する残余財産と同額の残余財産を
             分配する。
          （３）甲種類株式の分割または併合が行われたときは、優先分配金は以下の計算式で調整される。「調整
             前優先分配金」とは、それ以前に株式分割または株式併合が行われていない場合は（１）の優先分
             配金を意味し、株式分割または株式併合が行われている場合は直近の「調整後優先分配金」を意味
             する。調整後優先分配金の計算上生じた１円未満の端数は切り捨てる。
                                             １
                     調整後優先分配金         ＝ 調整前優先分配金        ×
                                         分割・併合の比率
        　⑤   会社法第322条第１項の種類株主総会決議の不要の定め
           甲種類株主による会社法第322条第１項の規定に基づく種類株主総会の決議については、これを要しな
           い。
         ⑥  株式分割または併合の場合の取扱い
           株式の分割または併合を行うときは、すべての種類の株式につき同一割合でこれを行う。
       ３．  2022年１月20日開催の臨時株主総会決議により、定款の一部変更を行い、普通株式及び甲種類株式の１単元
         を100株とする単元株制度を採用しております。
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     (2) 【新株予約権等の状況】
      ①  【ストックオプション制度の内容】
        第１回新株予約権
    決議年月日                    2017年３月30日
    付与対象者の区分及び人数(名)                    当社従業員２名

                        777  [2](注)１

    新株予約権の数（個）　※
    新株予約権の目的となる株式の種類、内
                        普通株式     777  [4](注)１
    容及び数（株）　※
                        100  [50]   (注)２
    新株予約権の行使時の払込金額（円）※
    新株予約権の行使期間　※                    2019年３月31日～2027年３月30日

    新株予約権の行使により株式を発行する
                        発行価格　　100        [50]
    場合の株式の発行価格及び資本組入額
                        資本組入額　       50  [25]
    （円）　※
                        ①新株予約権者が死亡した場合、その相続人による新株予約権は認めな
                         い。
                        ②本新株予約権の行使に係る行使価額の年間の合計額が1,200万円を超えな
                         いこと。
                        ③本新株予約権の権利行使時において、当社または当社の子会社の取締
                         役、監査役、従業員または顧問、社外協力者その他これに準ずる地位を
                         有していること。ただし、当社取締役会決議により正当な理由があると
                         認められた場合はこの限りではない。
                        ④ 本新株予約権を行使することができる期間の初日後１年を経過する日ま
                         では、本新株予約権の個数の              50 ％を上限として行使を行うことができ
    新株予約権の行使の条件　※
                         る。ただし、当該割合により算出された上限個数につき小数点以下の端
                         数が生じる場合は、当該端数を切捨てた数値を上限個数とする。
                        ⑤ 本新株予約権を行使することができる期間の初日後１年を経過した日か
                         ら２年を経過する日までは、本新株予約権の個数の                        25 ％を上限として行
                         使を行うことができ、本新株予約権を行使することができる期間の初日
                         後２年を経過した日以降も、当該日から                   1 年を経過する日までごとにこれ
                         と同様とする。ただし、当該割合により算出された上限個数につき小数
                         点以下の端数が生じる場合は、当該端数を切捨てた数値を上限個数とす
                         る。
                        ⑥ 本新株予約権のうち１個を分割して行使することができない。
    新株予約権の譲渡に関する事項　※                    新株予約権の譲渡については、取締役会の承認を要するものとする。
    組織再編成行為に伴う新株予約権の交付
                        (注)３
    に関する事項　※
     ※　最近事業年度の末日(            2021年３月31日       )における内容を記載しております。なお、最近事業年度の末日から提出日
       の前月末現在(2022年１月31日)にかけて変更された事項については、提出日の前月末現在における内容を[　]内
       に記載しており、その他の事項については最近事業年度の末日における内容から変更はありません。
     (注)   １．新株予約権１個につき目的となる株式数は、                       最近事業年度の末日現在は１株、提出日の前月末現在は２株                            で
         あります。
         ただし、新株予約権の割当日後、当社が株式分割、株式併合を行う場合は、次の算式により付与株式数を調
         整する。調整の結果生じる１株未満の端数は、これを切り捨てる。
          調整後付与株式数         ＝ 調整前付与株式数         × 分割・併合の比率
       ２．新株予約権の割当日後、当社が株式分割、株式併合を行う場合は、次の算式により行使価額を調整し、調整
         により生ずる１円未満の端数は切り上げる。
                                １
          調整後行使価額       ＝ 調整前行使価額       ×
                            分割・併合の比率
         また、新株予約権の割当日後に時価を下回る払込金額で新株式の発行または自己株式の処分を行う場合は、
         次の算式により行使価額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。
                                    新株発行(処分)株式数×１株当たり行使価額
                            既発行株式数      ＋
                                           １株当たり時価
          調整後行使価額       ＝ 調整前行使価額        ×
                                  既発行株式数＋新株発行(処分)株式数
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       ３．当社が合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転（以
         上を総称して以下「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生日において残
         存する新株予約権（以下「残存新株予約権」という。）の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会
         社法第236条第1項第8号のイからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。）の新株予約権
         を以下の条件に基づきそれぞれ交付することとする。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編
         対象会社は新株予約権を新たに発行するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約
         権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約または株式
         移転計画において定めた場合に限るものとする。
         ①　交付する再編対象会社の新株予約権の数
           組織再編行為の効力発生の時点において残存する募集新株予約権の新株予約権者が保有する新株予約権
           の数と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
         ②　新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
           再編対象会社の普通株式とする。
         ③　新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
           組織再編行為の条件等を勘案のうえ、上記１．に準じて決定する。
         ④　新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
           交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案のう
           え、上記２．で定められた行使価額を調整して得られる再編後払込金額に上記③に従って決定される当
           該新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額とする。
         ⑤　新株予約権を行使することができる期間
           新株予約権を行使できる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、新株予
           約権を行使することができる期間の満了日までとする。
         ⑥　新株予約権の行使の条件
           新株予約権者が死亡した場合、その相続人による新株予約権は認めない。
         ⑦　増加する資本金及び資本準備金に関する事項
           新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１
           項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じたと
           きは、その端数を切り上げるものとする。新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加す
           る資本準備金の額は、上記資本金等増加限度額から上記の定めに従い増加する資本金の額を減じた額と
           する。
         ⑧　譲渡による新株予約権の取得の制限
           譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の承認を要するものとする。
       ４．2021年12月16日開催の取締役会決議により、2022年１月21日付で普通株式１株につき２株の株式分割を行っ
         ております。      これにより、      「新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数（株）」、「新株予約権の行
         使時の払込金額（円）」、「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額
         （円）」が調整されております。
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        第４回新株予約権
    決議年月日                    2018年７月31日
                        当社役員　３名
    付与対象者の区分及び人数(名)
                        当社従業員７名
                        168,245    [165,839](注)１
    新株予約権の数（個）　※
    新株予約権の目的となる株式の種類、内
                        普通株式     168,245    [331,678](注)１
    容及び数（株）　※
                        1,583   [791.5](注)２
    新株予約権の行使時の払込金額（円）※
    新株予約権の行使期間　※                    2020年８月１日～2028年７月31日

    新株予約権の行使により株式を発行する
                        発行価格　　1,583         [791.5]
    場合の株式の発行価格及び資本組入額
                        資本組入額　　792         [396]
    （円）　※
                        ①新株予約権者が死亡した場合、その相続人による新株予約権は認めな
                         い。
                        ②本新株予約権の行使に係る行使価額の年間の合計額が1,200万円を超えな
                         いこと。
                        ③本新株予約権の権利行使時において、当社または当社の子会社の取締
                         役、監査役、従業員または顧問、社外協力者その他これに準ずる地位を
                         有していること。ただし、当社取締役会決議により正当な理由があると
                         認められた場合はこの限りではない。
                        ④ 本新株予約権を行使することができる期間の初日後１年を経過する日ま
                         では、本新株予約権の個数の              50 ％を上限として行使を行うことができ
    新株予約権の行使の条件　※
                         る。ただし、当該割合により算出された上限個数につき小数点以下の端
                         数が生じる場合は、当該端数を切捨てた数値を上限個数とする。
                        ⑤ 本新株予約権を行使することができる期間の初日後１年を経過した日か
                         ら２年を経過する日までは、本新株予約権の個数の                        25 ％を上限として行
                         使を行うことができ、本新株予約権を行使することができる期間の初日
                         後２年を経過した日以降も、当該日から１年を経過する日までごとにこ
                         れと同様とする。ただし、当該割合により算出された上限個数につき小
                         数点以下の端数が生じる場合は、当該端数を切捨てた数値を上限個数と
                         する。
                        ⑥ 本新株予約権のうち１個を分割して行使することができない。
    新株予約権の譲渡に関する事項　※                    新株予約権の譲渡については、取締役会の承認を要するものとする。
    組織再編成行為に伴う新株予約権の交付
                        (注)３
    に関する事項　※
     ※　最近事業年度の末日(            2021年３月31日       )における内容を記載しております。最近事業年度の末日から提出日の前月
       末現在(2022年１月31日)にかけて変更された事項については、提出日の前月末現在における内容を[　]内に記載
       しており、その他の事項については最近事業年度の末日における内容から変更はありません。
     (注)   １．新株予約権１個につき目的となる株式数は、                       最近事業年度の末日現在は１株、提出日の前月末現在は２株                            で
         あります。
         ただし、新株予約権の割当日後、当社が株式分割、株式併合を行う場合は、次の算式により付与株式数を調
         整する。調整の結果生じる１株未満の端数は、これを切り捨てる。
          調整後付与株式数         ＝ 調整前付与株式数         × 分割・併合の比率
       ２．新株予約権の割当日後、当社が株式分割、株式併合を行う場合は、次の算式により行使価額を                                             調整するが、
         １円未満の端数が生じた場合においては当該１円未満の数値の切上げ等調整は原則として行わない。ただ
         し、当社取締役会決議により当該調整を行うべき正当な理由があると認められた場合は、この限りではな
         い。
                                １
          調整後行使価額       ＝ 調整前行使価額       ×
                            分割・併合の比率
         また、新株予約権の割当日後に時価を下回る払込金額で新株式の発行または自己株式の処分を行う場合は、
         次の算式により行使価額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。
                                    新株発行(処分)株式数×１株当たり行使価額
                            既発行株式数      ＋
                                           １株当たり時価
          調整後行使価額       ＝ 調整前行使価額        ×
                                  既発行株式数＋新株発行(処分)株式数
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       ３．当社が合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転（以
         上を総称して以下「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生日において残
         存する新株予約権（以下「残存新株予約権」という。）の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会
         社法第236条第1項第8号のイからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。）の新株予約権
         を以下の条件に基づきそれぞれ交付することとする。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編
         対象会社は新株予約権を新たに発行するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約
         権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約または株式
         移転計画において定めた場合に限るものとする。
         ①　交付する再編対象会社の新株予約権の数
           組織再編行為の効力発生の時点において残存する募集新株予約権の新株予約権者が保有する新株予約権
           の数と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
         ②　新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
           再編対象会社の普通株式とする。
         ③　新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
           組織再編行為の条件等を勘案のうえ、上記１．に準じて決定する。
         ④　新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
           交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案のう
           え、上記２．で定められた行使価額を調整して得られる再編後払込金額に上記③に従って決定される当
           該新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額とする。
         ⑤　新株予約権を行使することができる期間
           新株予約権を行使できる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、新株予
           約権を行使することができる期間の満了日までとする。
         ⑥　新株予約権の行使の条件
           新株予約権者が死亡した場合、その相続人による新株予約権は認めない。
         ⑦　増加する資本金及び資本準備金に関する事項
           新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第                                           17 条第１
           項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じたと
           きは、その端数を切り上げるものとする。新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加す
           る資本準備金の額は、上記資本金等増加限度額から上記の定めに従い増加する資本金の額を減じた額と
           する。
         ⑧　譲渡による新株予約権の取得の制限
           譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の承認を要するものとする。
       ４．2021年12月16日開催の取締役会決議により、2022年１月21日付で普通株式１株につき２株の株式分割を行っ
         ております。      これにより、      「新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数（株）」、「新株予約権の行
         使時の払込金額（円）」、「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額
         （円）」が調整されております。
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        第５回新株予約権
    決議年月日                    2019年８月29日
                        当社役員　４名
    付与対象者の区分及び人数(名)
                        当社従業員７名
                        37,712    [30,319](注)１
    新株予約権の数（個）　※
    新株予約権の目的となる株式の種類、内
                        普通株式     37,712    [60,638](注)１
    容及び数（株）　※
                        1,684   [842](注)２
    新株予約権の行使時の払込金額（円）※
    新株予約権の行使期間　※                    2021年８月30日～2029年８月29日

    新株予約権の行使により株式を発行する
                        発行価格　　1,684         [842]
    場合の株式の発行価格及び資本組入額
                        資本組入額　　842         [421]
    （円）　※
                        ①新株予約権者が死亡した場合、その相続人による新株予約権は認めな
                         い。
                        ②次のいずれかに該当する場合、権利行使請求権を喪失する
                         a)禁錮以上の刑に処せられた場合
                         b)就業規則に定める懲戒処分を受けた場合
                         c)当社の書面による承諾を得ることなくこく同業他社の役職員に就いた
                          場合
                         d)在任・在職中に故意または過失により過去及び将来にわたり当社に損
                          害を与え、または信用を棄損したことが明白となった場合
    新株予約権の行使の条件　※
                        ③本新株予約権の行使に係る行使価額の年間の合計額が1,200万円を超えな
                         いこと。
                        ④本新株予約権の権利行使時において、当社または当社の子会社の取締
                         役、監査役、従業員または顧問、社外協力者その他これに準ずる地位を
                         有していること。ただし、当社取締役会決議により正当な理由があると
                         認められた場合はこの限りではない。
                        ⑤本新株予約権のうち１個を分割して行使することができない。
                        ⑥ 権利行使可能期間のうち、付与決議の日後２年を経過した日から付与決
                         議の日後10年を経過する日までの期間内に行わなければならない
    新株予約権の譲渡に関する事項　※                    新株予約権の譲渡については、取締役会の承認を要するものとする。
    組織再編成行為に伴う新株予約権の交付
                        (注)３
    に関する事項　※
     ※　最近事業年度の末日(            2021年３月31日       )における内容を記載しております。最近事業年度の末日から提出日の前月
       末現在(2022年１月31日)にかけて変更された事項については、提出日の前月末現在における内容を[　]内に記載
       しており、その他の事項については最近事業年度の末日における内容から変更はありません。
     (注)   １．新株予約権１個につき目的となる株式数は、                       最近事業年度の末日現在は１株、提出日の前月末現在は２株                            で
         あります。
         ただし、新株予約権の割当日後、当社が株式分割、株式併合を行う場合は、次の算式により付与株式数を調
         整する。調整の結果生じる１株未満の端数は、これを切り捨てる。
          調整後付与株式数         ＝ 調整前付与株式数         × 分割・併合の比率
       ２．新株予約権の割当日後、当社が株式分割、株式併合を行う場合は、次の算式により行使価額を調整し、調整
         により生ずる１円未満の端数は切り上げる。
                                １
          調整後行使価額       ＝ 調整前行使価額       ×
                            分割・併合の比率
         また、新株予約権の割当日後に時価を下回る払込金額で新株式の発行または自己株式の処分を行う場合は、
         次の算式により行使価額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。
                                    新株発行(処分)株式数×１株当たり行使価額
                            既発行株式数      ＋
                                           １株当たり時価
          調整後行使価額       ＝ 調整前行使価額        ×
                                  既発行株式数＋新株発行(処分)株式数
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       ３．当社が合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転（以
         上を総称して以下「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生日において残
         存する新株予約権（以下「残存新株予約権」という。）の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会
         社法第236条第1項第8号のイからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。）の新株予約権
         を以下の条件に基づきそれぞれ交付することとする。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編
         対象会社は新株予約権を新たに発行するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約
         権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約または株式
         移転計画において定めた場合に限るものとする。
         ①　交付する再編対象会社の新株予約権の数
           組織再編行為の効力発生の時点において残存する募集新株予約権の新株予約権者が保有する新株予約権
           の数と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
         ②　新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
           再編対象会社の普通株式とする。
         ③　新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
           組織再編行為の条件等を勘案のうえ、上記１．に準じて決定する。
         ④　新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
           交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案のう
           え、上記２．で定められた行使価額を調整して得られる再編後払込金額に上記③に従って決定される当
           該新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額とする。
         ⑤　新株予約権を行使することができる期間
           新株予約権を行使できる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、新株予
           約権を行使することができる期間の満了日までとする。
         ⑥　新株予約権の行使の条件
           新株予約権者が死亡した場合、その相続人による新株予約権は認めない。
         ⑦　増加する資本金及び資本準備金に関する事項
           新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第                                           17 条第１
           項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じたと
           きは、その端数を切り上げるものとする。新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加す
           る資本準備金の額は、上記資本金等増加限度額から上記の定めに従い増加する資本金の額を減じた額と
           する。
         ⑧　譲渡による新株予約権の取得の制限
           譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の承認を要するものとする。
       ４．2021年12月16日開催の取締役会決議により、2022年１月21日付で普通株式１株につき２株の株式分割を行っ
         ております。      これにより、      「新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数（株）」、「新株予約権の行
         使時の払込金額（円）」、「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額
         （円）」が調整されております。
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        第７回新株予約権
    決議年月日                    2019年８月29日
    付与対象者の区分及び人数(名)                    当社役員　１名

                        7,694   (注)１

    新株予約権の数（個）　※
    新株予約権の目的となる株式の種類、内
                        普通株式     7,694   [15,388](注)１
    容及び数（株）　※
                        １  (注)２
    新株予約権の行使時の払込金額（円）※
    新株予約権の行使期間　※                    2020年10月１日～2029年９月30日

    新株予約権の行使により株式を発行する
                        発行価格　　１
    場合の株式の発行価格及び資本組入額
                        資本組入額　0.5
    （円）　※
                        ①新株予約権者が死亡した場合、その相続人による新株予約権は認めな
                         い。
                        ②次のいずれかに該当する場合、権利行使請求権を喪失する
                         a)禁錮以上の刑に処せられた場合
                         b)就業規則に定める懲戒処分を受けた場合
                         c)当社の書面による承諾を得ることなくこく同業他社の役職員に就いた
    新株予約権の行使の条件　※                     場合
                         d)在任・在職中に故意または過失により過去及び将来にわたり当社に損
                          害を与え、または信用を棄損したことが明白となった場合
                        ③ 新株予約権を行使するためには、当社の取締役もしくは監査役であるこ
                         とを要する。ただし、任期満了により取締役もしくは監査役を退任した
                         場合はその限りではない。
                        ④ 新株予約権の権利行使は、複数回に分割して行うことはできない。
    新株予約権の譲渡に関する事項　※                    新株予約権の譲渡については、取締役会の承認を要するものとする。

    組織再編成行為に伴う新株予約権の交付
                        (注)３
    に関する事項　※
     ※　最近事業年度の末日(            2021年３月31日       )における内容を記載しております。最近事業年度の末日から提出日の前月
       末現在(2022年１月31日)にかけて変更された事項については、提出日の前月末現在における内容を[　]内に記載
       しており、その他の事項については最近事業年度の末日における内容から変更はありません。
     (注)   １．新株予約権１個につき目的となる株式数は、                       最近事業年度の末日現在は１株、提出日の前月末現在は２株                            で
         あります。
         ただし、新株予約権の割当日後、当社が株式分割、株式併合を行う場合は、次の算式により付与株式数を調
         整する。調整の結果生じる１株未満の端数は、これを切り捨てる。
          調整後付与株式数         ＝ 調整前付与株式数         × 分割・併合の比率
       ２．新株予約権の割当日後、当社が株式分割、株式併合を行う場合は、次の算式により行使価額を調整し、調整
         により生ずる１円未満の端数は切り上げる。
                                １
          調整後行使価額       ＝ 調整前行使価額       ×
                            分割・併合の比率
         また、新株予約権の割当日後に時価を下回る払込金額で新株式の発行または自己株式の処分を行う場合は、
         次の算式により行使価額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。
                                    新株発行(処分)株式数×１株当たり行使価額
                            既発行株式数      ＋
                                           １株当たり時価
          調整後行使価額       ＝ 調整前行使価額        ×
                                  既発行株式数＋新株発行(処分)株式数
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       ３．当社が合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転（以
         上を総称して以下「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生日において残
         存する新株予約権（以下「残存新株予約権」という。）の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会
         社法第236条第1項第8号のイからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。）の新株予約権
         を以下の条件に基づきそれぞれ交付することとする。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編
         対象会社は新株予約権を新たに発行するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約
         権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約または株式
         移転計画において定めた場合に限るものとする。
         ①　交付する再編対象会社の新株予約権の数
           組織再編行為の効力発生の時点において残存する募集新株予約権の新株予約権者が保有する新株予約権
           の数と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
         ②　新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
           再編対象会社の普通株式とする。
         ③　新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
           組織再編行為の条件等を勘案のうえ、上記１．に準じて決定する。
         ④　新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
           交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案のう
           え、上記２．で定められた行使価額を調整して得られる再編後払込金額に上記③に従って決定される当
           該新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額とする。
         ⑤　新株予約権を行使することができる期間
           新株予約権を行使できる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、新株予
           約権を行使することができる期間の満了日までとする。
         ⑥　新株予約権の行使の条件
           新株予約権者が死亡した場合、その相続人による新株予約権は認めない。
         ⑦　増加する資本金及び資本準備金に関する事項
           新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第                                           17 条第１
           項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じたと
           きは、その端数を切り上げるものとする。新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加す
           る資本準備金の額は、上記資本金等増加限度額から上記の定めに従い増加する資本金の額を減じた額と
           する。
         ⑧　譲渡による新株予約権の取得の制限
           譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の承認を要するものとする。
       ４．2021年12月16日開催の取締役会決議により、2022年１月21日付で普通株式１株につき２株の株式分割を行っ
         ております。      これにより、      「新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数（株）」、「新株予約権の行
         使時の払込金額（円）」、「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額
         （円）」が調整されております。
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        第８回新株予約権
    決議年月日                    2020年５月21日
    付与対象者の区分及び人数(名)                    当社従業員15名

                        9,572   [8,328](注)１

    新株予約権の数（個）　※
    新株予約権の目的となる株式の種類、内
                        普通株式     9,572   [16,656](注)１
    容及び数（株）　※
                        1,684   [842](注)２
    新株予約権の行使時の払込金額（円）※
    新株予約権の行使期間　※                    2022年５月22日～2030年５月21日

    新株予約権の行使により株式を発行する
                        発行価格　　1,684 [842]
    場合の株式の発行価格及び資本組入額
                        資本組入額　　842         [421]
    （円）　※
                        ①新株予約権者が死亡した場合、その相続人による新株予約権は認めな
                         い。
                        ②次のいずれかに該当する場合、権利行使請求権を喪失する
                         a)禁錮以上の刑に処せられた場合
                         b)就業規則に定める懲戒処分を受けた場合
                         c)当社の書面による承諾を得ることなくこく同業他社の役職員に就いた
                          場合
                         d)在任・在職中に故意または過失により過去及び将来にわたり当社に損
                          害を与え、または信用を棄損したことが明白となった場合
    新株予約権の行使の条件　※
                        ③本新株予約権の行使に係る行使価額の年間の合計額が1,200万円を超えな
                         いこと。
                        ④本新株予約権の権利行使時において、当社または当社の子会社の取締
                         役、監査役、従業員または顧問、社外協力者その他これに準ずる地位を
                         有していること。ただし、当社取締役会決議により正当な理由があると
                         認められた場合はこの限りではない。
                        ⑤本新株予約権のうち１個を分割して行使することができない。
                        ⑥ 権利行使可能期間のうち、付与決議の日後２年を経過した日から付与決
                         議の日後10年を経過する日までの期間内に行わなければならない
    新株予約権の譲渡に関する事項　※                    新株予約権の譲渡については、取締役会の承認を要するものとする。
    組織再編成行為に伴う新株予約権の交付
                        (注)３
    に関する事項　※
     ※　最近事業年度の末日(            2021年３月31日       )における内容を記載しております。最近事業年度の末日から提出日の前月
       末現在(2022年１月31日)にかけて変更された事項については、提出日の前月末現在における内容を[　]内に記載
       しており、その他の事項については最近事業年度の末日における内容から変更はありません。
     (注)   １．新株予約権１個につき目的となる株式数は、                       最近事業年度の末日現在は１株、提出日の前月末現在は２株                            で
         あります。
         ただし、新株予約権の割当日後、当社が株式分割、株式併合を行う場合は、次の算式により付与株式数を調
         整する。調整の結果生じる１株未満の端数は、これを切り捨てる。
          調整後付与株式数         ＝ 調整前付与株式数         × 分割・併合の比率
       ２．新株予約権の割当日後、当社が株式分割、株式併合を行う場合は、次の算式により行使価額を調整し、調整
         により生ずる１円未満の端数は切り上げる。
                                １
          調整後行使価額       ＝ 調整前行使価額       ×
                            分割・併合の比率
         また、新株予約権の割当日後に時価を下回る払込金額で新株式の発行または自己株式の処分を行う場合は、
         次の算式により行使価額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。
                                    新株発行(処分)株式数×１株当たり行使価額
                            既発行株式数      ＋
                                           １株当たり時価
          調整後行使価額       ＝ 調整前行使価額        ×
                                  既発行株式数＋新株発行(処分)株式数
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       ３．当社が合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転（以
         上を総称して以下「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生日において残
         存する新株予約権（以下「残存新株予約権」という。）の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会
         社法第236条第1項第8号のイからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。）の新株予約権
         を以下の条件に基づきそれぞれ交付することとする。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編
         対象会社は新株予約権を新たに発行するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約
         権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約または株式
         移転計画において定めた場合に限るものとする。
         ①　交付する再編対象会社の新株予約権の数
           組織再編行為の効力発生の時点において残存する募集新株予約権の新株予約権者が保有する新株予約権
           の数と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
         ②　新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
           再編対象会社の普通株式とする。
         ③　新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
           組織再編行為の条件等を勘案のうえ、上記１．に準じて決定する。
         ④　新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
           交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案のう
           え、上記２．で定められた行使価額を調整して得られる再編後払込金額に上記③に従って決定される当
           該新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額とする。
         ⑤　新株予約権を行使することができる期間
           新株予約権を行使できる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、新株予
           約権を行使することができる期間の満了日までとする。
         ⑥　新株予約権の行使の条件
           新株予約権者が死亡した場合、その相続人による新株予約権は認めない。
         ⑦　増加する資本金及び資本準備金に関する事項
           新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第                                           17 条第１
           項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じたと
           きは、その端数を切り上げるものとする。新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加す
           る資本準備金の額は、上記資本金等増加限度額から上記の定めに従い増加する資本金の額を減じた額と
           する。
         ⑧　譲渡による新株予約権の取得の制限
           譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の承認を要するものとする。
       ４．2021年12月16日開催の取締役会決議により、2022年１月21日付で普通株式１株につき２株の株式分割を行っ
         ております。      これにより、      「新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数（株）」、「新株予約権の行
         使時の払込金額（円）」、「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額
         （円）」が調整されております。
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        第10回新株予約権
    決議年月日                    2021年２月18日
    付与対象者の区分及び人数(名)                    当社執行役員　１名

                        3,058   [-](注)１

    新株予約権の数（個）　※
    新株予約権の目的となる株式の種類、内
                        普通株式　      3,058   [-](注)１
    容及び数（株）　※
                        １   (注)２
    新株予約権の行使時の払込金額（円）※
    新株予約権の行使期間　※                    2021年６月１日～2031年３月31日

    新株予約権の行使により株式を発行する
                        発行価格　　１
    場合の株式の発行価格及び資本組入額
                        資本組入額　0.5
    （円）　※
                        ①新株予約権者が死亡した場合、その相続人による新株予約権は認めな
                         い。
                        ②次のいずれかに該当する場合、権利行使請求権を喪失する
                         a)禁錮以上の刑に処せられた場合
                         b)就業規則に定める懲戒処分を受けた場合
                         c)当社の書面による承諾を得ることなくこく同業他社の役職員に就いた
                          場合
                         d)  委任契約に違反した場合
    新株予約権の行使の条件　※
                         e)  業務執行中に故意または過失により過去及び将来にわたり当社に損害
                          を与え、または信用を毀損したことが明白となった場合
                        ③ 新株予約権を行使するためには、当社との委任契約期間中であることも
                         しくは、当社または当社の子会社の取締役、監査役、従業員または顧
                         問、社外協力者その他これに準ずる地位を有していることを要する。た
                         だし、当社取締役会決議により正当な理由があると認められた場合は、
                         この限りではない。
                        ④ 新株予約権の権利行使は、複数回に分割して行うことはできない。
    新株予約権の譲渡に関する事項　※                    新株予約権の譲渡については、取締役会の承認を要するものとする。
    組織再編成行為に伴う新株予約権の交付
                        (注)３
    に関する事項　※
     ※　最近事業年度の末日(            2021年３月31日       )における内容を記載しております。最近事業年度の末日から提出日の前月
       末現在(2022年１月31日)にかけて変更された事項については、提出日の前月末現在における内容を[　]内に記載
       しております。       なお、2021年11月末日に当該新株予約権の全てについて放棄されております。その他の事項につ
       いては最近事業年度の末日における内容から変更はありません。
     (注)   １．新株予約権１個につき目的となる株式数は、                       最近事業年度の末日現在は１株、提出日の前月末現在は２株                            で
         あります。
         ただし、新株予約権の割当日後、当社が株式分割、株式併合を行う場合は、次の算式により付与株式数を調
         整する。調整の結果生じる１株未満の端数は、これを切り捨てる。
          調整後付与株式数         ＝ 調整前付与株式数         × 分割・併合の比率
       ２．新株予約権の割当日後、当社が株式分割、株式併合を行う場合は、次の算式により行使価額を調整し、調整
         により生ずる１円未満の端数は切り上げる。
                                １
          調整後行使価額       ＝ 調整前行使価額       ×
                            分割・併合の比率
         また、新株予約権の割当日後に時価を下回る払込金額で新株式の発行または自己株式の処分を行う場合は、
         次の算式により行使価額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。
                                    新株発行(処分)株式数×１株当たり行使価額
                            既発行株式数      ＋
                                           １株当たり時価
          調整後行使価額       ＝ 調整前行使価額        ×
                                  既発行株式数＋新株発行(処分)株式数
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       ３．当社が合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転（以
         上を総称して以下「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生日において残
         存する新株予約権（以下「残存新株予約権」という。）の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会
         社法第236条第1項第8号のイからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。）の新株予約権
         を以下の条件に基づきそれぞれ交付することとする。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編
         対象会社は新株予約権を新たに発行するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約
         権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約または株式
         移転計画において定めた場合に限るものとする。
         ①　交付する再編対象会社の新株予約権の数
           組織再編行為の効力発生の時点において残存する募集新株予約権の新株予約権者が保有する新株予約権
           の数と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
         ②　新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
           再編対象会社の普通株式とする。
         ③　新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
           組織再編行為の条件等を勘案のうえ、上記１．に準じて決定する。
         ④　新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
           交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案のう
           え、上記２．で定められた行使価額を調整して得られる再編後払込金額に上記③に従って決定される当
           該新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額とする。
         ⑤　新株予約権を行使することができる期間
           新株予約権を行使できる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、新株予
           約権を行使することができる期間の満了日までとする。
         ⑥　新株予約権の行使の条件
           新株予約権者が死亡した場合、その相続人による新株予約権は認めない。
         ⑦　増加する資本金及び資本準備金に関する事項
           新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第                                           17 条第１
           項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じたと
           きは、その端数を切り上げるものとする。新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加す
           る資本準備金の額は、上記資本金等増加限度額から上記の定めに従い増加する資本金の額を減じた額と
           する。
         ⑧　譲渡による新株予約権の取得の制限
           譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の承認を要するものとする。
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        第11回新株予約権
    決議年月日                   2021年２月18日
                        当社役員　１名
    付与対象者の区分及び人数(名)
                        当社従業員13名
                        11,985    [10,880](注)１
    新株予約権の数（個）　※
    新株予約権の目的となる株式の種類、
                        普通株式     11,985    [21,760](注)１
    内容及び数（株）　※
    新株予約権の行使時の払込金額
                        1,733   [867]   (注)２
    （円）※
    新株予約権の行使期間　※                   2023年２月19日～2031年２月18日
    新株予約権の行使により株式を発行す
                        発行価格　　1,733         [867]
    る場合の株式の発行価格及び資本組入
                        資本組入額　866.5         [433.5]
    額（円）　※
                       ①新株予約権者が死亡した場合、その相続人による新株予約権は認めな
                        い。
                       ②次のいずれかに該当する場合、権利行使請求権を喪失する
                         a)禁錮以上の刑に処せられた場合
                         b)就業規則に定める懲戒処分を受けた場合
                         c)当社の書面による承諾を得ることなくこく同業他社の役職員に就いた
                          場合
                         d)在任・在職中に故意または過失により過去及び将来にわたり当社に損
                          害を与え、または信用を棄損したことが明白となった場合
    新株予約権の行使の条件　※
                       ③本新株予約権の行使に係る行使価額の年間の合計額が1,200万円を超えな
                        いこと。
                       ④本新株予約権の権利行使時において、当社または当社の子会社の取締
                        役、監査役、従業員または顧問、社外協力者その他これに準ずる地位を
                        有していること。ただし、当社取締役会決議により正当な理由があると
                        認められた場合はこの限りではない。
                       ⑤本新株予約権のうち１個を分割して行使することができない。
                       ⑥ 権利行使可能期間のうち、付与決議の日後２年を経過した日から付与決
                        議の日後10年を経過する日までの期間内に行わなければならない
    新株予約権の譲渡に関する事項　※                   新株予約権の譲渡については、取締役会の承認を要するものとする。
    組織再編成行為に伴う新株予約権の交
                        (注)３
    付に関する事項　※
     ※　最近事業年度の末日(            2021年３月31日       )における内容を記載しております。最近事業年度の末日から提出日の前月
       末現在(2022年１月31日)にかけて変更された事項については、提出日の前月末現在における内容を[　]内に記載
       しており、その他の事項については最近事業年度の末日における内容から変更はありません。
     (注)   １．新株予約権１個につき目的となる株式数は、                       最近事業年度の末日現在は１株、提出日の前月末現在は２株                            で
         あります。
         ただし、新株予約権の割当日後、当社が株式分割、株式併合を行う場合は、次の算式により付与株式数を調
         整する。調整の結果生じる１株未満の端数は、これを切り上げる。
          調整後付与株式数         ＝ 調整前付与株式数         × 分割・併合の比率
       ２．新株予約権の割当日後、当社が株式分割、株式併合を行う場合は、次の算式により行使価額を調整し、調整
         により生ずる１円未満の端数は切り上げる。
                                １
          調整後行使価額       ＝ 調整前行使価額       ×
                            分割・併合の比率
         また、新株予約権の割当日後に時価を下回る払込金額で新株式の発行または自己株式の処分を行う場合は、
         次の算式により行使価額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。
                                    新株発行(処分)株式数×１株当たり行使価額
                            既発行株式数      ＋
                                           １株当たり時価
          調整後行使価額       ＝ 調整前行使価額        ×
                                  既発行株式数＋新株発行(処分)株式数
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       ３．当社が合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転（以
         上を総称して以下「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生日において残
         存する新株予約権（以下「残存新株予約権」という。）の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会
         社法第236条第1項第8号のイからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。）の新株予約権
         を以下の条件に基づきそれぞれ交付することとする。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編
         対象会社は新株予約権を新たに発行するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約
         権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約または株式
         移転計画において定めた場合に限るものとする。
         ①　交付する再編対象会社の新株予約権の数
           組織再編行為の効力発生の時点において残存する募集新株予約権の新株予約権者が保有する新株予約権
           の数と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
         ②　新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
           再編対象会社の普通株式とする。
         ③　新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
           組織再編行為の条件等を勘案のうえ、上記１．に準じて決定する。
         ④　新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
           交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案のう
           え、上記２．で定められた行使価額を調整して得られる再編後払込金額に上記③に従って決定される当
           該新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額とする。
         ⑤　新株予約権を行使することができる期間
           新株予約権を行使できる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、新株予
           約権を行使することができる期間の満了日までとする。
         ⑥　新株予約権の行使の条件
           新株予約権者が死亡した場合、その相続人による新株予約権は認めない。
         ⑦　増加する資本金及び資本準備金に関する事項
           新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第                                           17 条第１
           項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じたと
           きは、その端数を切り上げるものとする。新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加す
           る資本準備金の額は、上記資本金等増加限度額から上記の定めに従い増加する資本金の額を減じた額と
           する。
         ⑧　譲渡による新株予約権の取得の制限
           譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の承認を要するものとする。
       ４．2021年12月16日開催の取締役会決議により、2022年１月21日付で普通株式１株につき２株の株式分割を行っ
         ております。      これにより、      「新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数（株）」、「新株予約権の行
         使時の払込金額（円）」、「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額
         （円）」が調整されております。
      ②  【ライツプランの内容】

        該当事項はありません。
      ③  【その他の新株予約権等の状況】

        該当事項はありません。
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     (3)  【発行済株式総数、資本金等の推移】
                 発行済株式       発行済株式       資本金増減額        資本金残高       資本準備金       資本準備金

        年月日         総数増減数        総数残高                      増減額        残高
                  (株)       (株)       (千円)       (千円)       (千円)       (千円)
                  普通株式       普通株式
    2016年６月１日              126,000       126,000
                                 100,000       100,000          ―       ―
    （注）１             甲種類株式       甲種類株式
                   874,000       874,000
                         普通株式
    2017年5月31日              普通株式        292,603
                                  9,079      109,079        9,079       9,079
    （注）２              166,603      甲種類株式
                          874,000
                         普通株式
    2019年3月22日              普通株式        299,103
                                  5,144      114,224        5,144       14,224
    （注）２               6,500     甲種類株式
                          874,000
                         普通株式
    2019年6月28日              普通株式        349,103
                                  39,575       153,799        39,575       53,799
    （注）３               50,000     甲種類株式
                          874,000
                         普通株式
    2019年11月30日              普通株式        448,279
                                  4,909      158,709        4,909       58,709
    （注）２               99,176     甲種類株式
                          874,000
                         普通株式
    2020年6月30日              普通株式        594,009
                                  7,213      165,923        7,213       65,923
    （注）２              145,730      甲種類株式
                          874,000
                         普通株式
    2020年7月31日              普通株式        611,823
                                  15,106       181,029        15,106       81,029
    （注）２               17,814     甲種類株式
                          874,000
                         普通株式
    2020年10月29日              普通株式       1,150,823
                                    ―     181,029          ―     81,029
    （注）４              539,000      甲種類株式
                          874,000
                         普通株式
    2020年10月29日             甲種類株式        1,150,823
                                    ―     181,029          ―     81,029
    （注）５             △539,000       甲種類株式
                          335,000
                         普通株式
    2020年12月31日              普通株式       1,156,587
                                  3,987      185,017        3,987       85,017
    （注）２               5,764     甲種類株式
                          335,000
                         普通株式
    2021年３月24日              普通株式       1,173,587
                                    ―     185,017          ―     85,017
    （注）４               17,000     甲種類株式
                          335,000
                         普通株式
    2021年３月24日             甲種類株式        1,173,587
                                    ―     185,017          ―     85,017
    （注）５              △17,000      甲種類株式
                          318,000
                         普通株式
    2021年８月30日              普通株式       1,245,587
                                    ―     185,017          ―     85,017
    （注）４               72,000     甲種類株式
                          318,000
                         普通株式
    2021年８月30日             甲種類株式        1,245,587
                                    ―     185,017          ―     85,017
    （注）５              △72,000      甲種類株式
                          246,000
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                 発行済株式       発行済株式       資本金増減額        資本金残高       資本準備金       資本準備金
        年月日         総数増減数        総数残高                      増減額        残高
                  (株)       (株)       (千円)       (千円)       (千円)       (千円)
                         普通株式
    2021年８月31日              普通株式       1,256,161
                                  8,168      193,185        8,168       93,185
    （注）２               10,574     甲種類株式
                          246,000
                  普通株式       普通株式
    2022年１月21日             1,256,161       2,512,322
                                    ―     193,185          ―     93,185
    （注）６             甲種類株式       甲種類株式
                   246,000       492,000
     (注)   １．当社設立
       ２．新株予約権の行使による増加であります。
       ３．有償第三者割当増資
          割当先　SBペイメントサービス株式会社、株式会社協和エクシオ（現　エクシオグループ株式会社）
          発行価格　         1,583円
          資本組入額　       791.5円
       ４．甲種類株式の取得請求権行使による増加であります。
       ５．甲種類株式の消却による減少であります。
       ６．2021年12月16日開催の取締役会決議において、2022年１月21日付で普通株式及び甲種類株式１株につき２株
         の株式分割を行っております。
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     (4)  【所有者別状況】
      ①普通株式
                                                 2022年１月31日現在
                       株式の状況（１単元の株式数             100  株）
                                                      単元未満
      区分                            外国法人等                   株式の状況
           政府及び
                      金融商品     その他の                 個人
                                                       (株)
           地方公共     金融機関                                 計
                      取引業者      法人               その他
            団体
                                個人以外      個人
    株主数
              ―      2     ―      8     ―     ―      8     18     ―
    (人)
    所有株式数
              ―    2,140       ―   13,083       ―     ―    9,897     25,120       322
    (単元)
    所有株式数
              ―     8.5      ―    52.1      ―     ―    39.4     100.0       ―
    の割合(％)
      ②  甲種類株式
                                                 2022年１月31日現在
                       株式の状況（１単元の株式数             100  株）
                                                      単元未満
      区分                            外国法人等                   株式の状況
           政府及び
                      金融商品     その他の                 個人
                                                       (株)
           地方公共     金融機関                                 計
                      取引業者      法人               その他
            団体
                                個人以外      個人
    株主数
              ―      1     ―     ―     ―     ―     ―      1     ―
    (人)
    所有株式数
              ―    4,920       ―     ―     ―     ―     ―    4,920       ―
    (単元）
    所有株式数
              ―    100.0       ―     ―     ―     ―     ―    100.0       ―
    の割合(％)
     (5)  【議決権の状況】

      ① 【発行済株式】
                                                2022年１月31日現在
           区分            株式数(株)         議決権の数(個)                 内容
                     甲種類株式
    無議決権株式                               ―      　(1)株式の総数等に記載のとおり
                          492,000
    議決権制限株式(自己株式等)                    ―          ―              ―
    議決権制限株式(その他)                    ―          ―              ―

    完全議決権株式(自己株式等)                    ―          ―              ―

                     普通株式
                                         権利内容に何ら限定のない当社におけ
    完全議決権株式(その他)                                25,120
                                         る標準となる株式であります。
                         2,512,000
                    普通株式
    単元未満株式                               ―        １単元（100株）未満の株式
                            322
    発行済株式総数                     3,004,322          ―              ―
    総株主の議決権                    ―            25,120            ―

      ② 【自己株式等】

        該当事項はありません。
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    ２ 【自己株式の取得等の状況】
                 会社法第155条第４号による甲種類株式の取得

      【株式の種類等】
     (1) 【株主総会決議による取得の状況】

       該当事項はありません。
     (2) 【取締役会決議による取得の状況】
       該当事項はありません。
     (3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
               区分                  株式数(株)              価額の総額(千円)

    最近事業年度における取得自己株式（注）１                             甲種類株式　556,000                        ―
                                 甲種類株式　       72,000

    最近期間における取得自己株式（注）２                                                     ―
     (注)   １．2020年10月29日付及び2021年3月24日付で甲種類株主の株式取得請求権の行使を受けたことにより、甲種類
         株式556,000株を自己株式として取得し、対価として当該甲種類株式１株につき普通株式を１株交付してお
         ります。また、取得と同日付で当該甲種類株式の全てを消却しております。
       ２．2021年８月30日付で甲種類株主の株式取得請求権の行使を受けたことにより、甲種類株式72,000株を自己株
         式として取得し、対価として当該甲種類株式１株につき普通株式を１株交付しております。また、取得と同
         日付で当該甲種類株式の全てを消却しております。
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     (4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
                           最近事業年度                    最近期間

           区分
                               処分価額の総額                   処分価額の総額
                       株式数(株)                   株式数(株)
                                  (円)                   (円)
    引き受ける者の募集を行った
                             ―          ―         ―         ―
    取得自己株式
                      甲種類株式(注)１                   甲種類株式(注)２

    消却の処分を行った取得自己株式                                  ―                   ―
                          556,000                   72,000
    合併、株式交換、株式交付、会社
    分割に係る移転を行った取得自己                        ―          ―         ―         ―
    株式
    その他(       ―   )

                             ―          ―         ―         ―
    保有自己株式数                        ―          ―         ―          ―

     (注)   １．2020年10月22日開催の取締役会決議に基づき、2020年10月29日付で取得した甲種類株式539,000株を、2021

         年３月18日開催の取締役会に基づき2021年３月24日付で取得した甲種類株式17,000株を消却しております。
       ２．2021年８月19日開催の取締役会決議に基づき、2021年８月30日付で取得した甲種類株式72,000株を消却して
         おります。
    ３ 【配当政策】

      当社は、配当は株主に対する利益の還元手段として重要な経営課題であると認識しております。したがって、将来
     の事業展開と経営基盤の強化のために必要な内部留保を確保しつつ、経営成績及び財務状態を勘案して、配当を実施
     していくことを基本方針といたします。
      しかしながら、当社は現在成長過程にあり、当面は株主に配当を実施するよりも、内部に留保することにより経営
     基盤の強化、事業拡大のための投資等に充当し、企業価値を向上させることが株主に対して最大の利益還元になるも
     のと考えております。
      当社は、設立以来配当を実施しておらず、今後においても当面の間は内部留保に努める方針です。内部留保資金に
     ついては、将来の事業展開と経営基盤の強化のための資金として有効に活用していく所存であります。
      なお、   株主に対して柔軟な配当を行うため、取締役会の決議によって、毎年９月30日の最終の株主名簿に記載また
     は記録されている株主または登録株式質権者に対し、会社法第454条第５項に定める剰余金の配当を支払うことができ
     る旨を定めております。
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    ４  【コーポレート・ガバナンスの状況等】
     (1)  【コーポレート・ガバナンスの概要】
      ①　コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
        当社は全てのステークホルダーに配慮した経営を行い、持続的な成長と企業価値の向上を図るため、透明性の
       高い健全なコーポレート・ガバナンス体制の構築に努めることをコーポレート・ガバナンスの基本的な考え方と
       しております。
      ②　企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由

       (a)  企業統治の体制の概要
         当社の提出日現在における経営管理組織体制図は以下のとおりです。
        イ）取締役会






         当社の取締役会は、代表取締役社長が議長を務め、取締役６人（うち社外取締役２名）で構成されておりま
        す。取締役会は業務執行状況の監督及び経営上の重要事項について意思決定機関として、毎月１回開催するほ
        か、必要に応じて臨時の取締役会を開催しております。
        ロ）監査役会・監査役

          当社の監査役会は、常勤監査役及び非常勤監査役２名の計３名（全て社外監査役）で構成されておりま
         す。監査役会は、毎月１回の定時監査役会のほか、必要に応じて臨時監査役会を開催しております。
          常勤監査役は取締役会、経営会議、リスクマネジメント委員会、コンプライアンス委員会に出席し、取締
         役の業務執行及び全社的なコンプライアンスの状況を監視しております。
        ハ）経営会議

          当社は、取締役会の権限に属さない事項の迅速な意思決定及び取締役会で決議すべき事項の検討のため、
         業務執行取締役及び本部長から構成された経営会議を設置しております。当会議は、原則として毎月２回開
         催し、常勤監査役がオブザーバーとして参加しております。
        ニ）リスクマネジメント委員会・コンプライアンス委員会

          当社は、全社的なリスクマネジメント及び法令順守について役職員に徹底することを目的と                                           して、リスク
         マネジメント委員会及びコンプライアンス委員会を設置                           しております。議長は社長が務め、業務執行取締
         役、常勤監査役、内部監査責任者が委員に指名されております。リスクマネジメント委員会はリスクについ
         て把握し、リスクへの対応を図っております。コンプライアンス委員会では、コンプライアンスに関連する
         方針の検討、研修計画、コンプライアンス違反者の処分について決定いたします。
          両委員会は最低限半年に１回開催するほか、必要に応じて随時開催することとしております。
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       (b)  当該体制を採用する理由
         当社は、コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方に基づき、監査役会設置会社を選択し、各監査
        役が独立した立場から取締役の職務執行を監査する体制が経営の効率性と健全性を確保することに有効である
        と判断しております。コーポレート・ガバナンス体制としては、株主総会、取締役会、監査役会に加え、社長
        の意思決定を補助するための経営会議やリスクマネジメント委員会、コンプライアンス委員会を設置し、重要
        事項の審議・検討を通じてガバナンス向上を図っており、現体制が有用と判断し採用しております。
         当社の各機関の構成員は次のとおりであります。

                                            リスクマネ       コンプライ
         役職名          氏名      取締役会       監査役会       経営会議       ジメント       アンス
                                             委員会       委員会
      取締役会長          加藤　良太郎          ○             ○       ○       ○
      代表取締役社長           髙山　博和         議長             議長      委員長       委員長
      取締役副社長           深谷　直紀         ○             ○       ○       ○
      取締役           保坂　義仁         ○             ○       ○       ○
      社外取締役           河本　尚之         ○
      社外取締役           伊勢　康永         ○
      監査役（常勤）           三木　孝司         ○      議長              ○       ○
      社外監査役           福﨑　剛志         ○       ○
      社外監査役          品川　理絵子          ○       ○
      ③　内部統制システムに関する基本的な考え方及びその整備・運用状況

        当社は、2020年12月17日開催の取締役会において、「内部統制システム構築に関する基本方針」を決議し、当
       該方針に基づいて業務の適正を確保するための体制を整備・運用しております。その概要については以下の通り
       です。
       (a)　取締役及び使用人の職務の執行が、法令及び定款に適合することを確保するための体制
         イ）コンプライアンス規程を制定し、コンプライアンス委員会を中心にコンプライアンス体制の整備及び問
           題点の把握に努めます。
         ロ）役員及び使用人に対して、コンプライアンスに関する教育・研修を継続的に行います。
         ハ）法令・定款違反等を未然に防止する体制として内部通報制度を導入いたします。
         ニ）適正な業務運営が行われていることを確認するため、業務部門から独立した内部監査を実施いたしま
           す。
       (b)　取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
         イ）株主総会議事録、取締役会議事録そのほか法令に基づき作成される文書については、法令に基づき適切
           に作成し、保存します。
         ロ）文書等管理規程及び情報セキュリティ規程に従って適切に管理または廃棄します。
         ハ）文書は電子化し、検索のしやすいフォルダ体系を構築して即時に閲覧できるようにします。
         ニ）取締役及び監査役はこれらの情報を適時に閲覧できるようにします。
       (c)　損失の危険の管理に関する規程その他の体制
         イ）リスクマネジメント基本規程を定め、リスクマネジメント委員会で想定されるリスクについて包括的に
           把握するとともに、リスクへの対応を行います。
         ロ）リスクマネジメント委員会は定期的に開催し、リスクに対する対応状況を逐次フォローアップします。
         ハ）特に緊急の対応を要する事態については事業継続計画の一環として危機管理規則等を制定し、損失の発
           生を未然に防ぎます。
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       (d)　取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
         イ）会社の意思決定については、業務分掌規程及び職務権限規程を制定し、重要性に応じた適正かつ効率的
           な意思決定を行います。
         ロ）経営方針に基づき計画的かつ効率的に事業を運営するために、中期経営計画及び年度予算を策定し、月
           次で実績と比較することにより業績管理を行います。
         ハ）財務報告の信頼性を確保するため、業務プロセスを文書化し、社内及び社外の監査担当者が検証しま
           す。
       (e)　監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項
         イ）監査役会または監査役がその職務を補助すべき使用人（以下「監査補助使用人」と称する）を置くこと
           を求めた場合は、必要な人員を配置いたします。
         ロ）会社の業務に精通し、監査役の職務を適切に補助できる使用人を配置いたします。
       (f)　当該使用人の取締役からの独立性に関する事項
         イ）監査補助使用人に対する監査役からの指示は、取締役及びその他の使用人からの指揮命令を受けないこ
           ととします。
         ロ）監査補助使用人の異動、昇格、降格、懲罰に関する決定は、監査役の同意を要することとします。
       (g)　監査役のその職務を補助すべき使用人に対する指示の実効性確保に関する事項
         イ）監査補助使用人は、監査役に同行して取締役会その他の重要会議に出席する機会を確保します。
         ロ）監査補助使用人は監査役に同行して、取締役や監査法人と定期的に意見交換をする場に参加することが
           できるようにします。
       (h)　取締役及び使用人が監査役に報告するためのその他の監査役への報告に関する体制
         イ）監査役は、取締役会等の重要会議に出席して重要事項等の報告を受けます。
         ロ）取締役及び使用人は会社に著しい損害を及ぼす恐れがある事実を発見したときはただちに監査役に報告
           することとします。
       (i)　監査役へ報告した者が当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを受けないことを確保するための体制
         イ）内部通報制度の外部の窓口を弁護士とし、内部通報があった場合には当該弁護士は当社常勤監査役に対
           してすみやかに通報者の特定される事項を除き事案の内容を報告することとします。
         ロ）内部通報規則において内部通報者への不利な扱いを禁止し、不利な扱いをした場合には就業規則に従っ
           て懲戒されることとします。
       (j)　監査役の職務の執行について生ずる費用の前払または償還の手続その他の当該職務の執行について生ずる費
         用または債務の処理に係る方針に関する事項
         イ）監査役がその職務の執行について生ずる費用の前払または償還の手続その他の当該職務の執行について
           生ずる費用または債務の処理については、当該請求が監査役の職務執行に関連するものではないと認め
           られるときを除き、会社が負担するものとします。
       (k)　その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制
         イ）監査役は各業務執行取締役と定期的にミーティングを行い、会社が対処すべき課題やその状況について
           把握するとともに、監査役監査の実効性を高めるための方策について意見交換することにより、信頼関
           係を築くよう努めます。
         ロ）監査役は定期的に監査法人、内部監査責任者と協議の場を設けて、実効的な監査を行うための情報交換
           を行います。
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      ④　企業統治に関するその他の事項
       (a)  反社会的勢力排除に向けた基本的な考え方及びその整備状況
         当社は、反社会的勢力の排除を実践するため、「反社会的勢力排除に関する規則」及び「反社会的勢力への
        対応マニュアル」を定めており、「企業が反社会的勢力による被害を防止するための指針」に準拠して、                                                 反社
        会的勢力との関係を一切排除することにより企業防衛を図り、もって社会的責任を果たすことを明記しており
        ます。
       (b)  リスク管理体制の整備状況
         当社は、「リスクマネジメント基本規程」に基づき、重大な損失の発生や社会的な評価の失墜を未然に防止
        するとともに、リスクが顕在化した場合の対応については「危機管理規則」に基づき対応することとし、社内
        体制の整備に努めています。弁護士、公認会計士、税理士、社会保険労務士等の外部専門家の助言と指導を受
        けられる体制を構築しています
       (c)  取締役の定数
         当社の取締役は、６名以内とする旨を定款に定めております。
       (d)  株主総会の特別決議要件
         当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株
        主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款に定めて
        おります。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行う
        ことを目的とするものであります。
       (e)  種類株式の内容
         当社は、甲種類株式を発行しており、甲種類株式には株主総会の議決権はありません。甲種類株式の発行の
        経緯及び無議決権とした理由については、第二部                       企業情報     第２事業の状況        ２事業等のリスク         に記載の通り
        です。
       (f)  責任限定契約の概況
         当社は、会社法第427条第1項の規定に基づき取締役（業務執行取締役等である者を除く）及び監査役との間
        に、責任を限定する契約を締結することができる旨を定款に定めております。当該規定に基づき、社外取締役
        及び監査役との間で責任限定契約を締結しております。責任限定契約の概要は、以下のとおりとなります。
        ・社外取締役及び監査役が任務を怠ったことによって当社に損害賠償責任を負う場合は、会社法第425条第1項
         に規定する最低責任限度額の責任を負う。
        ・責任限定が認められるのは、当該取締役及び監査役がその原因となった職務遂行について善意でかつ重大な
         過失がないときに限る。
       (g)  役員等賠償責任保険契約の概況
         当社は、会社法第430条の３第１項に規定する役員等賠償責任保険契約を保険会社との間で締結し、被保険者
        が会社の役員としての業務につき行った行為（不作為を含む。）に起因して損害賠償請求がなされたことによ
        り、被保険者が被る損害賠償金や争訟費用等を当該保険契約により填補することとしております。保険料は全
        額当社が負担しております。なお、贈収賄などの犯罪行為や意図的に違法行為を行った役員自身の損害等は補
        償対象外とすることにより、役員等の職務の執行の適正性が損なわれないように措置を講じております。
       (h)  自己株式の取得
         当社は、機動的な自己株式の取得を可能とするために、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議
        によって自己株式を取得することができる旨を定款に定めております。
       (i)  中間配当
         当社は、株主に対して柔軟な配当を行うため、取締役会の決議によって、毎年９月30日の最終の株主名簿に
        記載または記録されている株主または登録株式質権者に対し、会社法第454条第５項に定める剰余金の配当を支
        払うことができる旨を定めております。
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     (2)  【役員の状況】
      ①　役員一覧
        男性   8  名　女性     1  名(役員のうち女性の比率             11  ％)
                                                        所有
        役職名          氏名       生年月日               略歴            任期
                                                       株式数
                                                        (株)
                               2001年４月      アクセンチュア株式会社入社
                               2006年10月      同社　金融サービス本部戦略グ
                                     ループ　マネジャー
                               2009年10月      同社　金融サービス本部戦略グ
                                     ループ　シニア・マネジャー
                               2012年４月      株式会社グリフィン・ストラテ
                                                       373,648
        取締役会長         加藤　良太郎       1978年12月２日                            (注)３
                                     ジック・パートナーズ設立           代表
                                                       (注)５
                                     取締役社長（現任）
                               2016年６月      当社設立    代表取締役CEO就任
                               2019年６月      当社　代表取締役会長兼CEO
                               2020年５月      当社　代表取締役会長
                               2021年12月      当社　取締役会長（現任）
                               2008年４月      アビームコンサルティング株式会
                                     社入社
                               2013年４月      株式会社グリフィン・ストラテ
                                     ジック・パートナーズ入社
                               2014年４月      同社　パートナー
       代表取締役社長          髙山　博和       1983年８月８日                            (注)３    321,600
                               2016年６月      当社設立　取締役COO兼CAO就任
                               2020年４月      当社　代表取締役COO兼CAO
                               2020年５月      当社　代表取締役CEO兼CAO
                               2020年12月      当社　代表取締役社長兼CEO兼CAO
                               2021年３月      当社　代表取締役社長（現任）
                               2008年４月      株式会社日本総研ソリューション
                                     ズ（現　株式会社JSOL）　入社
                               2011年８月      株式会社カディット設立、取締役
                               2014年４月      株式会社グリフィン・ストラテ
                                     ジック・パートナーズ　入社
                               2015年４月      同社　パートナー
                               2016年６月      当社設立　取締役CTO就任
       取締役副社長
                 深谷　直紀       1983年６月28日                            (注)３    322,200
                               2019年４月      当社　取締役COO兼CTO
      テクノロジー本部長
                               2020年４月      当社　代表取締役COO兼CTO
                               2020年５月      当社　代表取締役Co-CEO兼CTO
                               2020年12月      当社　代表取締役副社長兼CTO
                               2021年３月      当社　代表取締役副社長兼テクノ
                                     ロジー本部長
                               2021年10月      当社　取締役副社長兼テクノロ
                                     ジー本部長（現任）
                               2001年10月      中央青山監査法人入社
                               2005年４月      公認会計士登録
                               2006年10月      株式会社ビジコム（現　株式会社
                                     OAGビジコム）入社
                               2007年10月      プロミネントコンサルティング株
        取締役
                 保坂　義仁       1971年11月７日                            (注)３    26,000
                                     式会社　設立参画
        管理本部長
                               2009年11月      同社　代表取締役社長
                               2018年４月      当社　CFO就任
                               2019年４月      当社　取締役CFO
                               2021年３月      当社　取締役管理本部長（現任）
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
                                                        所有

                                                       株式数
        役職名          氏名       生年月日               略歴            任期
                                                        (株)
                               1975年４月      株式会社住友銀行（現         株式会社
                                     三井住友銀行）入行
                               1992年５月      Sumitomo    Bank  Capital   Markets,
                                     Inc.    SVP&Treasurer
                               2000年10月      同社  Chairman
                               2004年４月      株式会社三井住友銀行         統合リス
                                     ク管理部長兼システム企画室長
                               2005年６月      同行  執行役員    統合リスク管理部
                                     長
                               2008年３月      同行  常務執行役員      統合リスク管
                                     理部長
        取締役         河本　尚之       1952年10月16日                            (注)３      ―
                               2009年10月      日興コーディアル証券株式会社
                                     （現  SMBC日興証券株式会社）代
                                     表取締役副会長
                               2011年４月      SMBC日興証券株式会社         代表取締
                                     役副社長
                               2013年４月      同社  顧問
                               2015年７月      アクセンチュア株式会社          金融
                                     サービス本部      顧問（現任）
                               2017年５月      Golding   Capital   Partners    GmbH
                                     Senior   Advisor（現任）
                               2019年10月      当社　取締役就任（現任）
                               2002年４月      株式会社新生銀行　入社
                                     新生インフォメーションテクノロ
                                     ジー株式会社　出向
                               2005年10月      同社　顧客開発推進部（出向帰
                                     任）
                               2007年５月      同社　リテールビジネスストラテ
                                     ジー部　部長代理
                               2015年３月      （国内留学）早稲田大学大学院　
                                     経営管理研究科（旧　ファイナン
                                     ス研究科）　経営学修士取得
                               2015年４月      同社　コンシューマーファイナン
                                     ス本部　営業推進役
                               2017年４月      同社　グループ経営企画部　セク
        取締役         伊勢　康永       1978年１月31日                            (注)３      ―
                                     ションヘッド（現任）
                               2017年６月      新生ビジネスサービス株式会社　
                                     （非常勤）監査役
                               2018年４月      新生インベストメント＆ファイナ
                                     ンス株式会社　（非常勤）監査役
                               2018年４月      新生フィナンシャル株式会社　
                                     （非常勤）監査役（現任：兼職）
                               2020年６月      全国賃貸保証株式会社　（非常
                                     勤）監査役（現任：兼職）
                               2020年７月      ファイナンシャル・ジャパン株式
                                     会社　（非常勤）監査役（現任：
                                     兼職）
                               2020年12月      当社　取締役就任（現任）
                                 83/158







                                                          EDINET提出書類
                                              セカンドサイトアナリティカ株式会社(E37506)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
                                                        所有

                                                       株式数
        役職名          氏名      生年月日               略歴            任期
                                                        (株)
                               1971年４月      日本電気株式会社入社
                               1995年７月      神奈川日本電気ソフトウェア株式
                                     会社（現　NECソリューションイ
                                     ノベータ株式会社）出向
                               2000年４月      NECソフト株式会社（現　NECソ
                                     リューションイノベータ株式会
        監査役
                                     社）入社
                 三木　孝司      1949年２月１日                            (注)４      ―
        （常勤）
                               2005年５月      同社　監査役スタッフ
                               2008年４月      株式会社華信コンピュータジャパ
                                     ン（現　株式会社ハイシンクジャ
                                     パン）入社　管理本部長
                               2014年３月      同社　業務委託
                               2020年７月      当社　監査役就任（現任）
                               2004年４月      あずさ監査法人（現　有限責任あ
                                     ずさ監査法人）入所
                               2007年９月      公認会計士登録
                               2013年４月      アーク監査法人（現　アーク有限
                                     責任監査法人）入所
                               2015年１月      神楽坂公認会計士税理士事務所所
        監査役        品川理絵子      1981年12月１日                            (注)４      ―
                                     長（現任）
                               2015年４月      株式会社ベンチャーパートナーズ
                                     設立、代表取締役（現任）
                               2020年11月
                                     当社　補欠監査役
                               2021年３月      当社　監査役就任（現任）
                               2002年10月      弁護士登録
                               2002年10月      鳥飼総合法律事務所入所
                               2012年１月      同所　パートナー就任
        監査役        福﨑　剛志      1975年７月６日                            (注)４      ―
                               2018年７月      日比谷タックス＆ロー弁護士法人
                                     設立代表弁護士就任（現任）
                               2019年10月      当社　監査役就任（現任）
                            計                          1,043,448

     (注)   １．取締役河本尚之及び伊勢康永は、社外取締役であります。
       ２．監査役三木孝司、品川理絵子、福﨑剛志は、社外監査役であります。
       ３．2022年１月20日から、2023年３月期に係る定時株主総会終結のときまでであります。
       ４．2022年１月20日から、2025年３月期に係る定時株主総会終結のときまでであります。
       ５．取締役会長加藤良太郎の所有株式数は、その資産管理会社である株式会社グリフィン・ストラテジック・
         パートナーズが所有する株式数を含んでおります。
       ６．当社は、法令に定める監査役の員数を欠くことになる場合に備え、会社法第329条第３項に定める補欠監査
         役１名を選任しております。補欠監査役の略歴は次のとおりであります。
                                                   所有株式数
              氏名         生年月日               略歴
                                                    (株)
                                   株式会社キャリエーラ設立　代
             堤　和子        1968年３月28日         2008年11月                       ―
                                   表取締役（現任）
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      ②　社外役員の状況
        当社の社外取締役は２名、社外監査役は３名であります。
       (a)  社外取締役又は社外監査役が企業統治において果たす機能及び役割
         社外取締役である河本尚之及び伊勢康永は金融業界に関する豊富な経験と深い見識を持ち、当社の企業価値
        向上に十分な役割を果たしていただけるものと考えております。社外監査役である三木孝司は監査役スタッフ
        として豊富な経験と実績を有し、取締役会の意思決定及び監督機能の実効性強化に対し十分な役割を果たして
        いただけるものと考えております。社外監査役である品川理絵子は公認会計士かつ税理士であり、経理財務の
        分野に関し適切な知見を発揮し、監査を実施できるものと考えております。社外監査役である福﨑剛志は弁護
        士という立場にあり、法務及び経営全般に関し適切な監査を実施できるものと考えております。
       (b)  社外取締役又は社外監査役を選任するための提出会社からの独立性に関する基準又は方針

         社外取締役又は社外監査役の独立性に関する基準や方針について特段の定めはありませんが、独立性に関し
        ては、一般株主と利益相反が生じるおそれのない社外取締役及び社外監査役を選任しており、経営の独立性を
        確保していると認識しております。
         なお、社外取締役伊勢康永は、当社の大株主である株式会社新生銀行に所属しており、株式会社新生銀行と
        は営業取引を行っています。社外取締役河本尚之には、新株予約権7,694個（15,388株）を割当てています。こ
        れら以外には、社外取締役及び社                外監査役と当社との間に人的関係、資本的関係又は取引関係その他の特別な
        利害関係はありません。
       (c)  社外取締役又は社外監査役の選任状況に関する提出会社の考え方

         当社は、社外取締役を２名、社外監査役を３名選任しておりますが、社外取締役又は社外監査役はいずれも
        当社が期待する機能・役割を果たしているものと認識しており、現在の選任状況について問題ないと判断して
        おります。
       (d)  社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内

         部統制部門との関係
         社外取締役及び社外監査役は、毎月１回開催の定時取締役会及び臨時に行われる取締役会に出席し、独立的
        及び中立的立場から、公正な意見表明を行っております。また、代表取締役社長直轄の内部監査責任者は、各
        部門の業務執行及びコンプライアンスの状況等について監査を実施し、内部監査の結果検出した問題点や課題
        を代表取締役社長に報告しております。常勤監査役は毎月２回行われる経営会議にも参加し、その内容につい
        て社外監査役に逐次連携をしています。
         監査役会と会計監査人は必要に応じて協議を行い、意見交換することで連携と協調を図っております。加え
        て、監査役会は内部監査責任者とも定期的に情報交換を行い、内部統制システムの整備運用状況等について意
        見交換し、監査の実効性を高めております。
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     (3)  【監査の状況】
      ①　監査役監査の状況
        当社における監査役監査は、常勤監査役１名及び非常勤監査役２名で構成されており、全員が社外監査役であ
       ります。    社外監査役である品川理絵子は公認会計士かつ税理士であり、財務及び会計に関する相当程度の知見を
       有しております。社外          監査役福﨑剛志は、弁護士の資格を有しており、企業法務に関する相当程度の知見を有し
       ております。
        最近事業年度において、監査役会を月１回開催しており、個々の監査役の出席状況は次の通りであります。
                 氏　名            開催回数             出席回数
                三木　孝司               11             11
                品川　理絵子             ２（注）２             ２（注）２
                福﨑　剛志               11             11
        　　　　（注）１．当社は2020年７月より監査役会設置会社に移行しております。
        　　　　　　　２．当社監査役就任後の開催回数及び出席回数を記載しております。
        監査役会における主な検討事項として、監査の方針及び監査計画、内部統制システムの整備・運用状況、各監

       査役の監査実施状況等を検討しております。
        常勤監査役の活動としては、年間の監査計画に基づき、取締役会への出席の他、その他の重要な会議及び打ち
       合わせへの出席、取締役等の職務の執行を監査しており、非常勤監査役への情報共有を行っております。
      ②　内部監査の状況

        当社は、内部監査規程に基づき、代表取締役社長に指名された内部監査責任者１名が外部の協力者である公認
       会計士とともに、内部監査人として内部統制の有効性及び業務の状況を                                  内部監査計画を策定のうえ監査を実施
       し、監査結果を代表取締役社長に報告するとともに、監査役会及び会計監査人と情報共有しております。また、
       不備事項については、該当部署と協議して改善案を策定するとともに、その後の状況のフォローアップを行い、
       内部監査の実効性を確保しております。
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      ③　会計監査の状況
       (a)  監査法人の名称
         有限責任監査法人トーマツ
       (b)  継続監査期間

         ２年間
       (c)  業務を執行した公認会計士

         指定有限責任社員　業務執行社員　淡島                   國和
         指定有限責任社員　業務執行社員　古谷                   大二郎
       (d)  監査業務に係る補助者の構成

         公認会計士１名、その他５名
       (e)  監査法人の選定方針と理由

         当社は、監査人として必要とされる専門性、独立性、品質管理体制等を総合的に勘案した結果、有限責任監
        査法人トーマツを監査人として選定しております。
         監査人の解任又は不再任の決定方針につきましては、監査役会が監査人の職務の執行に支障がある等、その
        必要があると判断した場合は、株主総会に提出する監査人の解任又は不再任に関する議案の内容を決定いたし
        ます。
       (f)  監査役及び監査役会による監査法人の評価

         監査役会は、当社「監査役会規程」及び「監査役監査規程」に基づき監査人の独立性及び必要な専門性、監
        査計画の合理性・妥当性等を確認し、かつ適正な監査を実施しているかを監視及び検証するとともに、監査人
        からその職務の執行状況について報告を受け、必要に応じて説明を求めました。また監査法人から「職務の遂
        行が適正に行われることを確保するための体制」（会社計算規則第131条各号に掲げる事項）を整備している旨
        の通知を受け、必要に応じて説明を求めました。そのうえでこれまでの監査実績も踏まえ総合的に評価、監査
        役会として監査人の再任に関する確認決議を行っております。
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      ④　監査報酬の内容等
       (a)  監査公認会計士等に対する報酬の内容
               前事業年度                           当事業年度

       監査証明業務に              非監査業務に             監査証明業務に              非監査業務に
      基づく報酬(千円)              基づく報酬(千円)              基づく報酬(千円)              基づく報酬(千円)
              10,000              2,000             12,800                －
         当社における非監査業務の内容は、株式上場を前提とした監査受託のための調査であります。
       (b)  監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬(ａを除く)

         該当事項はありません。
       (c)  その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容

         該当事項はありません。
       (d)  監査報酬の決定方針

         当社の監査法人に対する監査報酬の決定方針は、監査法人から年度監査計画の提示を受け、その内容につい
        て監査法人と協議の上、前年度の監査の実績、監査日数、当社の規模及び事業特性を総合的に勘案して決定し
        ております。
       (e)  監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由

         該当事項はありません。
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     (4)  【役員の報酬等】
      ①　役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
        当社は役員の報酬等の額の決定に関する方針は定めておりません。
        取締役の報酬は、2020年４月23日開催の臨時株主総会において年額150,000千円以内と決議されており、2020年
       ７月１日の臨時取締役会において各取締役の報酬額について決定いたしました。各取締役の報酬額は、職務内容
       や責任、会社の経営環境等を考慮して決定しております。
        監査役の報酬は、2020年４月23日開催の臨時株主総会において年額10,000千円以内と決議されており、各監査
       役の報酬額は監査役会の協議により決定しております。
        なお、2020年４月23日開催の臨時株主総会終結時点の取締役の員数は６名（うち２名は社外取締役）、監査役
       の員数は３名（うち３名は社外監査役）であります。
        また、上記の報酬額のほか、取締役に対してストック・オプションを付与しており、当該取締役の果たす役
       職、役割及び貢献度を勘案して付与数を決定しております。
        なお、企業内容等の開示に関する内閣府令で定義される業績連動報酬は、現在導入しておりません。
      ②　役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

                              報酬等の種類別の総額(千円)

                                                    対象となる
                報酬等の総額
       役員区分                                             役員の員数
                 (千円)
                                                      (名)
                        固定報酬      非金銭報酬等       業績連動報酬        退職慰労金
    取締役
                  138,494       108,300        30,194         ―        ―       4
    (社外取締役を除く。)
    監査役
                     ―       ―       ―       ―        ―       ―
    (社外監査役を除く。)
    社外役員               15,149       9,600       5,549         ―        ―       5
     （注）非金銭報酬等は、ストック・オプションとして付与した、当事業年度に係る株式報酬費用を記載しておりま
        す。
      ③　役員ごとの報酬等の総額等

        報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
     (5)  【株式の保有状況】

       該当事項はありません。
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    第５   【経理の状況】
    １   財務諸表     及び四半期財務諸表         の作成方法について

     (1)  当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財
      務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。
     (2)  当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第
      63号）に基づいて作成しております。
    ２   監査証明について

     (1)  当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、前事業年度(2019年４月１日から2020年３月31日ま
      で)及び当事業年度(2020年４月１日から2021年３月31日まで)の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツの監
      査を受けております。
     (2) 当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期会計期間(2021年10月１日から2021年12
      月31日まで)及び第３四半期累計期間(2021年４月１日から2021年12月31日まで)に係る四半期財務諸表について、有
      限責任監査法人トーマツの監査を受けております。
    ３　連結財務諸表及び四半期連結財務諸表について

      当社は、子会社がありませんので、連結財務諸表及び四半期連結財務諸表を作成しておりません                                            。
    ４   財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

      当社は、財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には会計基準等の内容を適
     切に把握できる体制を整備するため、日本公認会計士協会等が行う研修を受講、参加しております。
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    １  【財務諸表等】
     (1) 【財務諸表】
      ①  【貸借対照表】
                                                   (単位：千円)
                                 前事業年度              当事業年度
                                (2020年３月31日)              (2021年３月31日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                               121,432              202,484
        売掛金                                34,281              114,002
        商品及び製品                                5,384                ―
        仕掛品                                  99             5,239
        前払費用                                9,528              13,286
                                        4,490               708
        その他
        流動資産合計                               175,216              335,720
      固定資産
        有形固定資産
         建物                               10,214               9,959
         工具、器具及び備品                               13,159              21,779
         建設仮勘定                               1,256              1,008
                                       △ 6,798             △ 10,697
         減価償却累計額
         有形固定資産合計                               17,831              22,050
        無形固定資産
         ソフトウエア                              117,997               99,052
         ソフトウエア仮勘定                               11,563              18,087
                                         901             1,673
         その他
         無形固定資産合計                              130,463              118,813
        投資その他の資産
         敷金及び保証金                               12,516              15,325
         長期前払費用                               2,880              1,903
                                          26             3,313
         繰延税金資産
         投資その他の資産合計                               15,423              20,542
        固定資産合計                               163,718              161,405
      資産合計                                 338,934              497,126
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
                                                   (単位：千円)
                                 前事業年度              当事業年度
                                (2020年３月31日)              (2021年３月31日)
     負債の部
      流動負債
        買掛金                                  55              ―
                                     ※１   30,000            ※１   30,000
        短期借入金
        未払金                                21,547              41,044
        未払費用                                1,894              1,578
        未払法人税等                                1,561              18,015
        未払消費税等                                  ―            32,862
        預り金                                2,386              6,969
                                        15,105               9,460
        前受収益
        流動負債合計                                72,549              139,931
      固定負債
                                        6,590              5,590
        資産除去債務
        固定負債合計                                6,590              5,590
      負債合計                                 79,139              145,521
     純資産の部
      株主資本
        資本金                               158,709              185,017
        資本剰余金
                                        58,709              85,017
         資本準備金
         資本剰余金合計                               58,709              85,017
        利益剰余金
         その他利益剰余金
                                        39,601              70,597
          繰越利益剰余金
         利益剰余金合計                               39,601              70,597
        株主資本合計                               257,020              340,631
      新株予約権                                  2,774              10,972
      純資産合計                                 259,795              351,604
     負債純資産合計                                  338,934              497,126
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       【四半期貸借対照表】
                                    (単位：千円)
                               当第３四半期会計期間
                                (2021年12月31日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                               225,390
        売掛金                               128,427
        仕掛品                                4,359
                                        10,545
        その他
        流動資産合計                               368,722
      固定資産
        有形固定資産                                21,426
        無形固定資産
         ソフトウエア                               93,843
                                        11,282
         その他
         無形固定資産合計                              105,125
        投資その他の資産                                23,352
        固定資産合計                               149,905
      資産合計                                 518,628
     負債の部
      流動負債
                                     ※1  30,000
        短期借入金
        未払法人税等                                4,029
                                        85,405
        その他
        流動負債合計                               119,434
      固定負債
                                        6,080
        資産除去債務
        固定負債合計                                6,080
      負債合計                                 125,514
     純資産の部
      株主資本
        資本金                               193,185
        資本剰余金                                93,185
                                        94,256
        利益剰余金
        株主資本合計                               380,626
      新株予約権                                 12,486
      純資産合計                                 393,113
     負債純資産合計                                  518,628
                                 93/158







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      ②  【損益計算書】
                                                   (単位：千円)
                                 前事業年度              当事業年度
                               (自　2019年４月１日              (自　2020年４月１日
                               　至　2020年３月31日)              　至　2021年３月31日)
     売上高                                  272,415              495,131
     売上原価
      製品期首たな卸高                                    ―             5,384
                                        94,798              157,481
      当期製品製造原価
      合計                                 94,798              162,865
      製品期末たな卸高                                  5,384                ―
      製品売上原価                                 89,414              162,865
     売上総利益                                  183,001              332,265
                                    ※１   169,524          ※１ ， ※２   285,244
     販売費及び一般管理費
     営業利益                                   13,476              47,021
     営業外収益
      受取利息                                    1              1
      受取手数料                                    ―              144
                                          ―              27
      雑収入
      営業外収益合計                                    1             172
     営業外費用
      支払利息                                   135              332
      為替差損                                    ―              60
                                          15              ―
      雑損失
      営業外費用合計                                   151              393
     経常利益                                   13,327              46,800
     特別損失
                                                    ※３   1,001
                                          ―
      固定資産除却損
      特別損失合計                                    ―             1,001
     税引前当期純利益                                   13,327              45,799
     法人税、住民税及び事業税
                                        4,662              18,089
                                         948            △ 3,287
     法人税等調整額
     法人税等合計                                   5,610              14,802
     当期純利益                                   7,716              30,996
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      【製造原価明細書】
                              前事業年度                 当事業年度

                           (自　2019年４月１日                 (自　2020年４月１日
                            至　2020年３月31日)                 至　2021年３月31日)
                     注記               構成比                 構成比
           区分                金額(千円)                 金額(千円)
                     番号                (％)                 (％)
    Ⅰ   人件費
                                70,555       60.4          108,546       60.0
    Ⅱ   経費                         46,224                 72,340

                     ※１                 39.6                 40.0
        当期総製造費用                                  100.0                 100.0

                               116,779                 180,886
        仕掛品期首たな卸高                             759                  99

           合計                    117,538                 180,986

        仕掛品期末たな卸高                              99                5,239

                                22,640                 18,265

        他勘定振替高                 ※２
        当期製品製造原価

                                94,798                 157,481
     (注)  ※１  主な内訳は、次のとおりであります。

                項目             前事業年度(千円)                 当事業年度(千円)
         減価償却費                             16,887                 33,010

         通信費                             8,181                13,116

         賃借料                             7,817                13,551

         業務委託料                             11,055                 7,915

        ※２  他勘定振替高の内容は、次のとおりであります。

                項目             前事業年度(千円)                 当事業年度(千円)
         ソフトウエア仮勘定                             22,640                 16,461

         研究開発費                               －               1,804

                計                      22,640                 18,265

       (原価計算の方法)

       当社の原価計算は、個別原価計算による実際原価計算であります。
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       【四半期損益計算書】
        【第３四半期累計期間】
                                    (単位：千円)
                               当第３四半期累計期間
                               (自　2021年４月１日
                               　至　2021年12月31日)
     売上高                                  459,061
                                       193,758
     売上原価
     売上総利益                                  265,303
     販売費及び一般管理費                                  235,362
     営業利益                                   29,940
     営業外収益
      受取利息                                    1
                                          1
      雑収入
      営業外収益合計                                    3
     営業外費用
      支払利息                                   254
                                          62
      為替差損
      営業外費用合計                                   316
     経常利益                                   29,626
     特別利益
                                        5,296
      新株予約権戻入益
      特別利益合計                                  5,296
     税引前四半期純利益                                   34,923
     法人税、住民税及び事業税
                                        11,283
                                         △ 19
     法人税等調整額
     法人税等合計                                   11,264
     四半期純利益                                   23,658
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      ③  【株主資本等変動計算書】
       前事業年度(自　2019年４月１日　至　2020年３月31日)
                                                  (単位：千円)
                            株主資本
                               その他利益
                       資本剰余金
                                               新株予約権     純資産合計
                               剰余金
                                    利益剰余金      株主資本
               資本金
                                     合計     合計
                         資本剰余金      繰越利益
                    資本準備金
                          合計     剰余金
    当期首残高           114,224      14,224     14,224     31,884     31,884     160,334       ―   160,334
    当期変動額
     新株の発行           44,484     44,484     44,484                88,969           88,969
     当期純利益                            7,716     7,716     7,716           7,716
     株主資本以外の項目
                                                 2,774     2,774
     の当期変動額（純額）
    当期変動額合計            44,484     44,484     44,484      7,716     7,716     96,686      2,774     99,460
    当期末残高           158,709      58,709     58,709     39,601     39,601     257,020      2,774     259,795
       当事業年度(自　2020年４月１日　至　2021年３月31日)

                                                  (単位：千円)
                            株主資本
                               その他利益
                       資本剰余金
                                               新株予約権     純資産合計
                               剰余金
                                    利益剰余金      株主資本
               資本金
                                     合計     合計
                         資本剰余金      繰越利益
                    資本準備金
                          合計     剰余金
    当期首残高           158,709      58,709     58,709     39,601     39,601     257,020      2,774     259,795
    当期変動額
     新株の発行           26,307     26,307     26,307                52,614           52,614
     当期純利益                           30,996     30,996     30,996           30,996
     株主資本以外の項目
                                                 8,197     8,197
     の当期変動額（純額）
    当期変動額合計            26,307     26,307     26,307     30,996     30,996     83,611      8,197     91,809
    当期末残高           185,017      85,017     85,017     70,597     70,597     340,631      10,972     351,604
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      ④  【キャッシュ・フロー計算書】
                                                   (単位：千円)
                                 前事業年度              当事業年度
                               (自　2019年４月１日              (自　2020年４月１日
                               　至　2020年３月31日)              　至　2021年３月31日)
     営業活動によるキャッシュ・フロー
      税引前当期純利益                                 13,327              45,799
      減価償却費                                 18,768              34,753
      株式報酬費用                                  2,774              38,392
      受取利息                                   △ 1             △ 1
      支払利息                                   135              332
      売上債権の増減額（△は増加）                                △ 12,826             △ 79,720
      たな卸資産の増減額（△は増加）                                 △ 4,724               244
      仕入債務の増減額（△は減少）                                 △ 1,039              19,443
      前払費用の増減額（△は増加）                                 △ 4,552             △ 2,780
      預り金の増減額（△は減少）                                 △ 5,360              4,279
      前受収益の増減額（△は減少）                                 10,925              △ 5,645
      未払消費税等の増減額（△は減少）                                 △ 7,767              32,862
                                         800             3,921
      その他
      小計                                 10,460              91,882
      法人税等の支払額                                △ 16,857              △ 2,196
      営業活動によるキャッシュ・フロー                                 △ 6,397              89,685
     投資活動によるキャッシュ・フロー
      利息の受取額                                    1              1
      有形固定資産の取得による支出                                 △ 9,841             △ 10,891
      無形固定資産の取得による支出                                △ 125,640              △ 17,327
      敷金及び保証金の差入による支出                                 △ 7,116             △ 7,905
                                          ―             5,400
      敷金及び保証金の回収による収入
      投資活動によるキャッシュ・フロー                                △ 142,597              △ 30,722
     財務活動によるキャッシュ・フロー
      短期借入れによる収入                                 40,000              90,000
      短期借入金の返済による支出                                △ 10,000             △ 90,000
      株式の発行による収入                                 88,969              22,420
                                         △ 24             △ 331
      利息の支払額
      財務活動によるキャッシュ・フロー                                 118,945               22,089
     現金及び現金同等物の増減額（△は減少）                                  △ 30,049              81,052
     現金及び現金同等物の期首残高                                  151,481              121,432
                                    ※１   121,432            ※１   202,484
     現金及び現金同等物の期末残高
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      【注記事項】
       (重要な会計方針)
    　前事業年度(自　         2019年４月１日       　至　   2020年３月31日       )
      １   たな卸資産の評価基準及び評価方法
       (1)  製品
         個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
       (2)  仕掛品

         個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
      ２   固定資産の減価償却の方法

       (1)  有形固定資産
         建物は定額法、建物以外は定率法を採用しております。
         なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
          建物　　　　　　　　　　　　　10～15年
          工具、器具及び備品　　　　　　                3～10年
       (2)  無形固定資産

         定額法を採用しております。
         なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいております。
      ３   キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

        手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか
       負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期的な投資からなっております。
      ４   その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

        消費税等の会計処理
        消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
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    　当事業年度(自　         2020年４月１日       　至　   2021年３月31日       )
      １   たな卸資産の評価基準及び評価方法
       (1)  製品
         個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
       (2)  仕掛品

         個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
      ２   固定資産の減価償却の方法

       (1)  有形固定資産
         建物は定額法、建物以外は定率法を採用しております。
         なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
          建物　　　　　　　　　　　　　10～15年
          工具、器具及び備品　　　　　　                3～10年
       (2)  無形固定資産

         定額法を採用しております。
         なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいております。
      ３   キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

        手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか
       負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期的な投資からなっております。
      ４   その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

        消費税等の会計処理
        消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
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       (会計方針の変更)
    　　　　該当事項はありません。
       (未適用の会計基準等)

      前事業年度(自　2019年４月１日　至　2020年３月31日)
       (未適用の会計基準等)
       ・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号                          2020年３月30日)
       ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号                                   2020年３月30日)
       (1)  概要

         収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。
         ステップ1：顧客との契約を識別する。
         ステップ2：契約における履行義務を識別する。
         ステップ3：取引価格を算定する。
         ステップ4：契約における履行義務に取引価格を配分する。
         ステップ5：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
       (2)  適用予定日

         2022年３月期の期首より適用予定であります。
       (3)  当該会計基準等の適用による影響

         影響額に重要性はないため、記載を省略しております。
      当事業年度(自　2020年４月１日　至　2021年３月31日)

       (未適用の会計基準等)
       ・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号                          2020年３月31日)
       ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号                                   2021年３月26日)
       (1)  概要

         収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。
         ステップ1：顧客との契約を識別する。
         ステップ2：契約における履行義務を識別する。
         ステップ3：取引価格を算定する。
         ステップ4：契約における履行義務に取引価格を配分する。
         ステップ5：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
       (2)  適用予定日

         2022年３月期の期首より適用予定であります。
       (3)  当該会計基準等の適用による影響

         影響額に重要性はないため、記載を省略しております。
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       (表示方法の変更)
       　該当事項はありません。
       (会計上の見積りの変更)

        該当事項はありません。
       (追加情報)

        該当事項はありません。
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       (貸借対照表関係)
      ※１　当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行１行と当座貸越契約を締結しております。事業年度末
       における当座貸越契約に係る借入未実行残高等は次のとおりであります。
                               前事業年度                 当事業年度

                              ( 2020年３月31日       )         ( 2021年３月31日       )
        当座貸越極度額                        50,000千円                 50,000千円
        借入実行残高                        30,000 〃                 30,000 〃
        差引額                        20,000千円                 20,000千円
       (損益計算書関係)

      ※１    販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額並びにおおよその割合は、次のとおりであります。
                               前事業年度                 当事業年度

                             (自    2019年４月１日              (自    2020年４月１日
                             至   2020年３月31日       )       至   2021年３月31日       )
        役員報酬                         69,600千円                117,900千円
                                　31,192 〃
        給料及び手当                                          53,090 〃
        株式報酬費用                          2,774 〃                38,392 〃
        支払手数料                        　23,074 〃                 　32,599 〃
                                                 　1,743 〃
        減価償却費                         　1,880 〃
     　　（表示方法の変更）

        「株式報酬費用」は販売費及び一般管理費の100分の10を超えたため、当事業年度より主要な費目として表示し
       ております。この表示方法の変更を反映するため、前事業年度におきましても主要な費目として表示しておりま
       す。
       おおよその割合

                                  1.8  ％               0.4  ％
        販売費
                                  98.2   〃              99.6   〃
        一般管理費
      ※２    一般管理費に含まれる研究開発費の総額は、次のとおりであります。

                               前事業年度                 当事業年度

                            (自    2019年４月１日              (自    2020年４月１日
                             至   2020年３月31日       )       至   2021年３月31日       )
        一般管理費                           －千円               1,804千円
      ※３    固定資産除却損の内容は、次のとおりであります。

                               前事業年度                 当事業年度

                             (自    2019年４月１日              (自    2020年４月１日
                             至   2020年３月31日       )       至   2021年３月31日       )
        建物                           －千円                598千円
        工具、器具及び備品                           － 〃                248 〃
        その他                           － 〃                154 〃
        計                           －千円               1,001千円
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
       (株主資本等変動計算書関係)
     前事業年度(自         2019年４月１日        至   2020年３月31日       ）
      １   発行済株式に関する事項
       株式の種類          当事業年度期首              増加           減少         当事業年度末
    普通株式(株)                 299,103           149,176              －        448,279
    甲種類株式(株)                 874,000              －           －        874,000
       （変動事由の概要）
       　普通株式の増加数の内訳は、次のとおりであります。
       　　第三者割当新株発行による増加　　50,000株
       　　新株予約権の権利行使による増加　99,176株
      ２   新株予約権等に関する事項

                                目的となる株式の数(株）
                                                      当事業
                  目的となる
          内訳                                           年度末残高
                  株式の種類
                        当事業年度期首          増加       減少     当事業年度末
                                                      (千円)
    ストック・オプションとし
                    －          －       －       －       －     2,774
    ての新株予約権
             合計                 －       －       －       －     2,774
      ３   配当に関する事項

       (1)  配当金支払額
         該当事項はありません。
       (2)  基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

         該当事項はありません。
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
     当事業年度(自         2020年４月１日        至   2021年３月31日       ）
      １   発行済株式に関する事項
       株式の種類          当事業年度期首              増加           減少         当事業年度末
    普通株式(株)                 448,279           725,308              －       1,173,587
    甲種類株式(株)                 874,000              －        556,000           318,000
       （変動事由の概要）
       　普通株式の増加数の内訳は、次のとおりであります。
       　　甲種類株式の取得請求権の権利行使による増加　556,000株
       　　新株予約権の権利行使による増加　　　　　　　169,308株
       　甲種類株式の減少数の内訳は、次のとおりであります。
       　　消却による減少　　　　　　　　　　　　　　　556,000株
      ２．自己株式に関する事項

       株式の種類          当事業年度期首              増加           減少         当事業年度末
    普通株式(株)                    －           －           －           －

    甲種類株式(株)                    －        556,000           556,000              －
       （変動事由の概要）
       　甲種類株式の自己株式の増加数の内訳は、次のとおりであります。
       　　甲種類株式の取得請求権の権利行使による増加　556,000株
       　甲種類株式の自己株式の減少数の内訳は、次のとおりであります。
       　　消却による減少　　　　　　　　　　　　　　　556,000株
      ３   新株予約権等に関する事項

                                目的となる株式の数(株）
                                                      当事業
                  目的となる
          内訳                                           年度末残高
                  株式の種類
                        当事業年度期首          増加       減少     当事業年度末
                                                      (千円)
    ストック・オプションとし
                    －          －       －       －       －     10,972
    ての新株予約権
             合計                 －       －       －       －     10,972
      ４   配当に関する事項

       (1)  配当金支払額
         該当事項はありません。
       (2)  基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

         該当事項はありません。
       (キャッシュ・フロー計算書関係)

      ※１　現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりでありま
     す。
                               前事業年度                 当事業年度

                             (自    2019年４月１日              (自    2020年４月１日
                             至   2020年３月31日       )       至   2021年３月31日       )
        現金及び預金                         121,432    千円             202,484    千円
        預入期間が３か月を超える定期預金                           －  〃                －  〃
        現金及び現金同等物                         121,432    千円             202,484    千円
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
       (金融商品関係)
     前事業年度(自　        2019年４月１日       　至　   2020年３月31日       )
      １　金融商品の状況に関する事項
       (1)  金融商品に対する取組方針
         当社の資金については事業投資のために保有することを基本として、余剰資金は安全性の高い金融資産で運
        用しております。また、短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。なお、デリバティブ取引は行
        わない方針であります。
       (2)  金融商品の内容及びそのリスク

         営業債権である売掛金は顧客の信用リスクに晒されております。また、敷金及び保証金は本社等の賃貸借契
        約に伴うものであり、差入先の信用リスクに晒されております。
         営業債務である買掛金、未払金は１年以内の支払期日であります。また、借入金は短期的な運転資金の調達
        を目的としたものであり、返済期日は１年以内であります。
       (3)  金融商品に係るリスク管理体制

         当社は、与信管理規程に従い、営業債権については取引相手ごとに期日及び残高を管理しております。ま
        た、敷金及び保証金については賃貸借契約の締結に際し差入先の信用状況を把握しております。
       (4)  金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

         金融商品の時価には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織
        り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより当該価額が変動することもあります。
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
      ２　金融商品の時価等に関する事項
       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
                        貸借対照表計上額               時価            差額

                          (千円)            (千円)            (千円)
    (1)  現金及び預金
                              121,432            121,432               －
    (2)  売掛金
                              34,281            34,281              －
    (3)  敷金及び保証金
                              12,516            12,516              －
           資産計                   168,230            168,230               －
    (1)  買掛金
                                55            55            －
    (2)  短期借入金
                              30,000            30,000              －
    (3)  未払金
                              21,547            21,547              －
    (4)  未払法人税等
                               1,561            1,561              －
    (5)  預り金
                               2,386            2,386              －
           負債計                   55,550            55,550              －
     (注)   １．金融商品の時価の算定方法に関する事項
          資   産
          (1)  現金及び預金、(2)         売掛金
            これらは全て短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっ
           ております。
          (3)  敷金及び保証金
            敷金及び保証金の時価については、そのキャッシュ・フローを国債の利回りを基礎とした合理的な割
           引率で割り引いた現在価値により算定しております                        。
          負   債

          (1)  買掛金、(2)      短期借入金、(3)        未払金、(4)      未払法人税等、(5)         預り金
            これらは全て短期で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿
           価額によっております。
       ２．金銭債権の決算日後の償還予定額

                                       １年超       ５年超

                               １年以内                      10年超
                                      ５年以内       10年以内
                                (千円)                      (千円)
                                       (千円)       (千円)
    現金及び預金                            121,432          －       －       －
    売掛金                             34,281         －       －       －
                合計                 155,713          －       －       －
     (※)   敷金及び保証金については、現時点において償還予定日が確定していないため、記載をしておりません。
       ３．短期借入金の決算日後の返済予定額

                        １年超       ２年超       ３年超       ４年超

                 １年以内                                     ５年超
                        ２年以内       ３年以内       ４年以内       ５年以内
                 (千円)                                    (千円)
                        (千円)       (千円)       (千円)       (千円)
    短期借入金              30,000         －       －       －       －       －
        合計          30,000         －       －       －       －       －
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
     当事業年度(自　        2020年４月１日       　至　   2021年３月31日       )
      １　金融商品の状況に関する事項
       (1)  金融商品に対する取組方針
         当社の資金については事業投資のために保有することを基本として、余剰資金は安全性の高い金融資産で運
        用しております。また、短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。なお、デリバティブ取引は行
        わない方針であります。
       (2)  金融商品の内容及びそのリスク

         営業債権である売掛金は顧客の信用リスクに晒されております。また、敷金及び保証金は本社等の賃貸借契
        約に伴うものであり、差入先の信用リスクに晒されております。
         営業債務である未払金は１年以内の支払期日であります。また、借入金は短期的な運転資金の調達を目的と
        したものであり、返済期日は１年以内であります。
       (3)  金融商品に係るリスク管理体制

         当社は、与信管理規程に従い、営業債権については取引相手ごとに期日及び残高を管理しております。ま
        た、敷金及び保証金については賃貸借契約の締結に際し差入先の信用状況を把握しております。
       (4)  金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

         金融商品の時価には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織
        り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより当該価額が変動することもあります。
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
      ２　金融商品の時価等に関する事項
       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
                        貸借対照表計上額               時価            差額

                          (千円)            (千円)            (千円)
    (1)  現金及び預金
                              202,484            202,484               －
    (2)  売掛金
                              114,002            114,002               －
    (3)  敷金及び保証金
                              15,325            15,325              －
           資産計                   331,812            331,812               －
    (1)  短期借入金
                              30,000            30,000              －
    (2)  未払金
                              41,044            41,044              －
    (3)  未払法人税等
                              18,015            18,015              －
    (4)  未払消費税等
                              32,862            32,862              －
    (5)  預り金
                               6,969            6,969              －
           負債計                   128,892            128,892               －
     (注)   １．金融商品の時価の算定方法に関する事項

          資   産
          (1)  現金及び預金、(2)         売掛金
            これらは全て短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっ
           ております。
          (3)  敷金及び保証金
            敷金及び保証金の時価については、そのキャッシュ・フローを国債の利回りを基礎とした合理的な割
           引率で割り引いた現在価値により算定しております。
          負   債

          (1)  短期借入金、(2)        未払金、(3)      未払法人税等、(4)         未払消費税等、(5)         預り金
            これらは全て短期で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿
           価額によっております。
       ２．金銭債権の決算日後の償還予定額

                                       １年超       ５年超

                               １年以内                      10年超
                                      ５年以内       10年以内
                                (千円)                      (千円)
                                       (千円)       (千円)
    現金及び預金                            202,484          －       －       －
    売掛金                            114,002          －       －       －
                合計                 316,486          －       －       －
     (※)   敷金及び保証金については、現時点において償還予定日が確定していないため、記載をしておりません。
       ３．短期借入金の決算日後の返済予定額

                        １年超       ２年超       ３年超       ４年超

                 １年以内                                     ５年超
                        ２年以内       ３年以内       ４年以内       ５年以内
                 (千円)                                    (千円)
                        (千円)       (千円)       (千円)       (千円)
    短期借入金              30,000         －       －       －       －       －
        合計          30,000         －       －       －       －       －
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
       (有価証券関係)
      該当事項はありません。
       (デリバティブ取引関係)

      該当事項はありません。
       (退職給付関係)

      当社は退職金制度を採用しておりませんので、該当事項はありません。
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       (ストック・オプション等関係)
      前事業年度(自         2019年４月１日        至   2020年３月31日       )
      １．ストック・オプションにかかる費用計上額及び科目名
       一般管理費の株式報酬費用                        2,774 千円
      ２．ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況

       (1)  ストック・オプションの内容
                     第１回新株予約権           第３回新株予約権           第４回新株予約権

       決議年月日              2017年３月30日           2017年11月１日           2018年７月31日

                                 当社取締役３名           当社取締役３名
       付与対象者の区分及び人数              当社従業員２名
                                 当社従業員６名           当社従業員７名
       株式の種類別のストック・
                     普通株式　12,288株           普通株式　564,514株           普通株式　358,590株
       オプションの数(注)
       付与日              2017年３月31日           2017年11月２日           2018年８月１日
       権利確定条件              定めておりません           定めておりません           定めておりません

       対象勤務期間              定めておりません           定めておりません           定めておりません

                     2019年３月31日～           2019年11月２日～           2020年８月１日～
       権利行使期間
                     2027年３月30日           2027年11月１日           2028年７月31日
                     第５回新株予約権           第７回新株予約権

       決議年月日              2019年８月29日           2019年８月29日

                     当社取締役４名
       付与対象者の区分及び人数                          当社取締役１名
                     当社従業員７名
       株式の種類別のストック・
                     普通株式　159,990株           普通株式　15,388株
       オプションの数(注)
       付与日              2019年９月３日           2019年10月１日
       権利確定条件              定めておりません           定めておりません

       対象勤務期間              定めておりません           定めておりません

                     2021年８月30日～           2020年10月１日～
       権利行使期間
                     2029年８月29日           2029年９月30日
       (注)　株式数に換算して記載しております。なお、2022年１月21日付で普通株式１株につき２株の株式分割を
          行っているため、当該株式分割による調整後の株数を記載しております。
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       (2)  ストック・オプションの規模及びその変動状況
        ①   ストック・オプションの数
                     第１回新株予約権           第３回新株予約権           第４回新株予約権

       決議年月日              2017年３月30日           2017年11月１日           2018年７月31日

       権利確定前(株)

        前事業年度末

                               －         493,150           351,122
        付与

                               －           －           －
        失効

                               －          6,440           4,654
        権利確定

                               －         486,710              －
        未確定残

                               －           －         346,468
       権利確定後(株)

        前事業年度末

                             6,206             －           －
        権利確定

                               －         486,710              －
        権利行使

                             3,102          195,250              －
        失効

                               －           －           －
        未行使残

                             3,104          291,460              －
                     第５回新株予約権           第７回新株予約権

       決議年月日              2019年８月29日           2019年８月29日

       権利確定前(株)

        前事業年度末

                               －           －
        付与

                            159,990            15,388
        失効

                             22,344             －
        権利確定

                               －           －
        未確定残

                            137,646            15,388
       権利確定後(株)

        前事業年度末

                               －           －
        権利確定

                               －           －
        権利行使

                               －           －
        失効

                               －           －
        未行使残

                               －           －
       (注)　株式数に換算して記載しております。なお、2022年１月21日付で普通株式１株につき２株の株式分割を
          行っているため、当該株式分割による調整後の株数を記載しております。
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        ②   単価情報
                     第１回新株予約権           第３回新株予約権           第４回新株予約権

       決議年月日              2017年３月30日           2017年11月１日           2018年７月31日

       権利行使価格(円)                       50           50           792

       行使時平均株価(円)                       －           －           －

       付与日における公正な評価
                               －           －           －
       単価(円)
                     第５回新株予約権           第７回新株予約権

       決議年月日              2019年８月29日           2019年８月29日

       権利行使価格(円)                       842            1

       行使時平均株価(円)                       －           －

       付与日における公正な評価
                               －           842
       単価(円)
       (注)　2022年１月21日付で普通株式１株につき２株の株式分割を行っているため、当該株式分割による調整後の
          権利行使価格を記載しております。
      ３．当事業年度に付与されたストック・オプションの公正な評価単価の見積方法

        当社株式は未公開株式であるため、付与日における公正な評価単価は単位当たりの本源的価値により算定して
       おります。
        また、単位当たりの本源的価値を算定する基礎となる自社の株式価値は、DCF法により算定しております。
      ４．ストック・オプションの権利確定数の見積方法

        基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用して
       おります。
      ５．ストック・オプションの単位当たりの本源的価値により算定を行う場合の当事業年度末における本源的価値の

        合計額及び当事業年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源的価値の合計
        額
        当事業年度末における本源的価値の合計額                                 263,886千円
        当事業年度において権利行使されたストック・オプションの権
                                         157,192千円
        利行使日における本源的価値の合計額
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
      当事業年度(自         2020年４月１日        至   2021年３月31日       )
      １．ストック・オプションにかかる費用計上額及び科目名
       一般管理費の株式報酬費用                        38,392    千円
      ２．ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況

       (1)  ストック・オプションの内容
                     第１回新株予約権           第３回新株予約権           第４回新株予約権

       決議年月日              2017年３月30日           2017年11月１日           2018年７月31日

                                 当社取締役３名           当社取締役３名
       付与対象者の区分及び人数              当社従業員２名
                                 当社従業員６名           当社従業員７名
       株式の種類別のストック・
                     普通株式　12,288株           普通株式　564,514株           普通株式　358,590株
       オプションの数(注)
       付与日              2017年３月31日           2017年11月２日           2018年８月１日
       権利確定条件              定めておりません           定めておりません           定めておりません

       対象勤務期間              定めておりません           定めておりません           定めておりません

                     2019年３月31日～           2019年11月２日～           2020年８月１日～
       権利行使期間
                     2027年３月30日           2027年11月１日           2028年７月31日
                     第５回新株予約権           第７回新株予約権           第８回新株予約権

       決議年月日              2019年８月29日           2019年８月29日           2020年５月21日

                     当社取締役４名
       付与対象者の区分及び人数                          当社取締役１名           当社従業員15名
                     当社従業員７名
       株式の種類別のストック・
                     普通株式　159,990株           普通株式　15,388株           普通株式　20,180株
       オプションの数(注)
       付与日              2019年９月３日           2019年10月１日           2020年５月29日
       権利確定条件              定めておりません           定めておりません           定めておりません

       対象勤務期間              定めておりません           定めておりません           定めておりません

                     2021年８月30日～           2020年10月１日～           2022年５月22日～
       権利行使期間
                     2029年８月29日           2029年９月30日           2030年５月21日
                     第９回新株予約権           第10回新株予約権           第11回新株予約権

       決議年月日              2020年５月21日           2021年２月18日           2021年２月18日

                                            当社取締役１名
       付与対象者の区分及び人数              当社取締役３名           当社執行役員１名
                                            当社従業員13名
       株式の種類別のストック・
                     普通株式　35,628株           普通株式　6,116株           普通株式　23,970株
       オプションの数(注)
       付与日              2020年５月29日           2021年２月22日           2021年２月22日
       権利確定条件              定めておりません           定めておりません           定めておりません

       対象勤務期間              定めておりません           定めておりません           定めておりません

                     2020年５月29日～           2021年６月１日～           2023年２月19日～
       権利行使期間
                     2021年５月28日           2031年３月31日           2031年２月18日
       (注)　株式数に換算して記載しております。なお、2022年１月21日付で普通株式１株につき２株の株式分割を
          行っているため、当該株式分割による調整後の株数を記載しております。
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      (2)  ストック・オプションの規模及びその変動状況
       ①   ストック・オプションの数
                     第１回新株予約権           第３回新株予約権           第４回新株予約権

       決議年月日              2017年３月30日           2017年11月１日           2018年７月31日

       権利確定前(株)

        前事業年度末

                               －           －         346,468
        付与

                               －           －           －
        失効

                               －           －           －
        権利確定

                               －           －         346,468
        未確定残

                               －           －           －
       権利確定後(株)

        前事業年度末

                             3,104          291,460              －
        権利確定

                               －           －         346,468
        権利行使

                             1,550          291,460            9,978
        失効

                               －           －           －
        未行使残

                             1,554             －         336,490
                     第５回新株予約権           第７回新株予約権           第８回新株予約権

       決議年月日              2019年８月29日           2019年８月29日           2020年５月21日

       権利確定前(株)

        前事業年度末

                            137,646            15,388             －
        付与

                               －           －         20,180
        失効

                             62,222             －          1,036
        権利確定

                               －         15,388             －
        未確定残

                             75,424             －         19,144
       権利確定後(株)

        前事業年度末

                               －           －           －
        権利確定

                               －         15,388             －
        権利行使

                               －           －           －
        失効

                               －           －           －
        未行使残

                               －         15,388             －
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                     第９回新株予約権           第10回新株予約権           第11回新株予約権
       決議年月日              2020年５月21日           2021年２月18日           2021年２月18日

       権利確定前(株)

        前事業年度末

                               －           －           －
        付与

                             35,628            6,116           23,970
        失効

                               －           －           －
        権利確定

                             35,628             －           －
        未確定残

                               －          6,116           23,970
       権利確定後(株)

        前事業年度末

                               －           －           －
        権利確定

                             35,628             －           －
        権利行使

                             35,628             －           －
        失効

                               －           －           －
        未行使残

                               －           －           －
       (注)　株式数に換算して記載しております。なお、2022年１月21日付で普通株式１株につき２株の株式分割を
          行っているため、当該株式分割による調整後の株数を記載しております。
       ②   単価情報

                     第１回新株予約権           第３回新株予約権           第４回新株予約権

       決議年月日              2017年３月30日           2017年11月１日           2018年７月31日

       権利行使価格(円)                       50           50           792

       行使時平均株価(円)                       －           －           －

       付与日における公正な評価
                               －           －           －
       単価(円)
                     第５回新株予約権           第７回新株予約権           第８回新株予約権

       決議年月日              2019年８月29日           2019年８月29日           2020年５月21日

       権利行使価格(円)                       842            1          842

       行使時平均株価(円)                       －           －           －

       付与日における公正な評価
                               －           842            －
       単価(円)
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                     第９回新株予約権           第10回新株予約権           第11回新株予約権

       決議年月日              2020年５月21日           2021年２月18日           2021年２月18日

       権利行使価格(円)                        1           1          867

       行使時平均株価(円)                       －           －           －

       付与日における公正な評価
                              842           866            －
       単価(円)
       (注)　2022年１月21日付で普通株式１株につき２株の株式分割を行っているため、当該株式分割による調整後の
          権利行使価格を記載しております。
      ３．当事業年度に付与されたストック・オプションの公正な評価単価の見積方法

        当社株式は未公開株式であるため、付与日における公正な評価単価は単位当たりの本源的価値により算定して
       おります。
        また、単位当たりの本源的価値を算定する基礎となる自社の株式価値は、DCF法により算定しております。
      ４．ストック・オプションの権利確定数の見積方法

        基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用して
       おります。
      ５．ストック・オプションの単位当たりの本源的価値により算定を行う場合の当事業年度末における本源的価値の

        合計額及び当事業年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源的価値の合計
        額
        当事業年度末における本源的価値の合計額                                  47,444千円
        当事業年度において権利行使されたストック・オプションの権
                                         270,990千円
        利行使日における本源的価値の合計額
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       (税効果会計関係)
      前事業年度(      2020年３月31日       )
      １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
       繰延税金資産

       　資産除去債務                                 2,018千円
                                         478  〃
       　未払事業税
                                         849  〃
       　株式報酬費用
                                         291  〃
       　その他
       繰延税金資産小計                                 3,638千円
                                       △2,018    〃
       評価性引当額
       繰延税金資産合計
                                        1,620千円
       繰延税金負債

                                       △1,594千円
       　資産除去債務に対応する除去費用
                                       △1,594    〃
       繰延税金負債合計
       繰延税金資産純額                                  26千円
      ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因と

        なった主要な項目別の内訳
        法定実効税率                                 30.62％

        （調整）
        交際費等永久に損金に算入されない項目                                  2.98％
        税額控除                                 △6.08％
        住民税均等割等                                  2.18％
        評価性引当額の増減                                 13.08％
                                        △0.68％
        その他
        税効果会計適用後の法人税等の負担率                                 42.10％
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      当事業年度(      2021年３月31日       )
      １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
       繰延税金資産

       　資産除去債務                                1,711千円
                                       1,438   〃
       　未払事業税
                                       3,360   〃
       　株式報酬費用
                                         61  〃
       　その他
       繰延税金資産小計                                6,572千円
                                      △1,711    〃
       評価性引当額
       繰延税金資産合計
                                       4,860千円
       繰延税金負債

                                      △1,547千円
       　資産除去債務に対応する除去費用
                                      △1,547    〃
       繰延税金負債合計
       繰延税金資産純額                                3,313千円
      ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因と

        なった主要な項目別の内訳
        法定実効税率                                 30.62％

        （調整）
        交際費等永久に損金に算入されない項目                                  1.75％
        住民税均等割等                                  0.63％
        評価性引当額の増減                                 △0.67％
                                        △0.02％
        その他
        税効果会計適用後の法人税等の負担率                                 32.32％
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
       (企業結合等関係)
      該当事項はありません。
       (資産除去債務関係)

      前事業年度(      2020年３月31日       )
      資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
       (1)  当該資産除去債務の概要

         オフィスの不動産賃貸借契約に基づき、退去時における原状回復に係る債務を資産除去債務として認識して
        おります。
       (2)  当該資産除去債務の金額の算定方法

         使用見込期間を取得から10年と見積り、割引率は割引は長期国債の動向に鑑み行わずに資産除去債務の金額
        を計算しております。
       (3)  当該資産除去債務の総額の増減

         期首残高                          4,500千円
         オフィス新設による増加額                          2,090 〃
                                     －  〃
         時の経過による調整額
         期末残高                          6,590千円
      当事業年度(      2021年３月31日       )

      資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
       (1)  当該資産除去債務の概要

         オフィスの不動産賃貸借契約に基づき、退去時における原状回復に係る債務を資産除去債務として認識して
        おります。
       (2)  当該資産除去債務の金額の算定方法

         使用見込期間を取得から10年と見積り、割引は長期国債の動向に鑑み行わずに資産除去債務の金額を計算し
        ております。
       (3)  当該資産除去債務の総額の増減

         期首残高                          6,590千円
                                   3,500   〃
         本社移転に伴う増加額
                                  △4,500    〃
         オフィス退去による取崩額
         時の経過による調整額                           － 〃
         期末残高                          5,590千円
       (賃貸等不動産関係)

       該当事項はありません。
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       (セグメント情報等)
      【セグメント情報】
      前事業年度(自         2019年４月１日        至   2020年３月31日       )
        当社の事業は、アナリティクス・AIサービス事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      当事業年度(自         2020年４月１日        至   2021年３月31日       )

        当社の事業は、アナリティクス・AIサービス事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
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      【関連情報】
     前事業年度(自　        2019年４月１日       　至　   2020年３月31日       )
      １　製品及びサービスごとの情報
       単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略して
      おります。
      ２　地域ごとの情報

       (1)  売上高
        本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
       (2)  有形固定資産

        本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
      ３　主要な顧客ごとの情報

                                                    (単位：千円)
        顧客の名称又は氏名                     売上高               関連するセグメント名
    ＳＢペイメントサービス株式会社                                79,880     アナリティクス・AIサービス事業

    株式会社新生銀行                                51,600     アナリティクス・AIサービス事業

    新生フィナンシャル株式会社                                41,013     アナリティクス・AIサービス事業

     当事業年度(自　        2020年４月１日       　至　    2021年３月31日       )

      １　製品及びサービスごとの情報
       単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略して
      おります。
      ２　地域ごとの情報

       (1)  売上高
        本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
       (2)  有形固定資産

        本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
       ３　主要な顧客ごとの情報

                                                    (単位：千円)
        顧客の名称又は氏名                     売上高               関連するセグメント名
    ＳＢペイメントサービス株式会社                                117,700      アナリティクス・AIサービス事業

    株式会社新生銀行                                72,681     アナリティクス・AIサービス事業

    株式会社協和エクシオ(現　エクシオ

                                     68,743     アナリティクス・AIサービス事業
    グループ株式会社)
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      【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
     前事業年度(自         2019年４月１日        至     2020年３月31日       )
      該当事項はありません。
     当事業年度(自         2020年４月１日        至     2021年３月31日       )

      該当事項はありません。
      【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

     前事業年度(自         2019年４月１日        至     2020年３月31日       )
      該当事項はありません。
     当事業年度(自         2020年４月１日        至     2021年３月31日       )

      該当事項はありません。
      【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

     前事業年度(自         2019年４月１日        至     2020年３月31日       )
      該当事項はありません。
     当事業年度(自         2020年４月１日        至     2021年３月31日       )

      該当事項はありません。
       (持分法損益等)

       該当事項はありません。
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       (関連当事者情報)
       前事業年度(自         2019年４月１日        至   2020年３月31日       )
      １   関連当事者との取引
        財務諸表提出会社と関連当事者との取引
        財務諸表提出会社の主要株主(会社等に限る)等
                            議決権等

                  資本金又
                                            取引金額
        会社等の名称              事業の内容      の所有    関連当事者                     期末残高
     種類          所在地    は出資金                    取引の内容            科目
                                            (千円)
         又は氏名              又は職業     (被所有)     との関係                     (千円)
                                            （注）２
                  (百万円)
                            割合(％)
        株式会社グリ
                                 分析ツール
        フィン・スト                              分析ツール
    主要株主           東京都        コンサル     （被所有）     の購入
        ラテジック・             10                 の購入       103,000     －       －
    (法人)           港区       ティング業      直接13.3
        パートナーズ                              （注）１
                                 役員の兼任
        （注）３
     (注)   １．取引価格は       、第三者により実施された対象資産の資産価値評価結果に基づき決定しております。
       ２．取引金額には消費税等は含まれておりません。
       ３．代表取締役加藤良太郎が議決権の100.0％を所有しているため、「財務諸表提出会社の役員及び主要株主
         （個人の場合に限る。）等」にも該当します。
      ２   親会社又は重要な関連会社に関する注記

        該当事項はありません。
       当事業年度(自         2020年４月１日        至   2021年３月31日       )

      １   関連当事者との取引
        財務諸表提出会社と関連当事者との取引
        財務諸表提出会社の主要株主(会社等に限る)等
                            議決権等

                  資本金又
                                            取引金額          期末残高
        会社等の名称              事業の内容      の所有    関連当事者
     種類          所在地    は出資金                    取引の内容           科目
                                            (千円)          (千円)
         又は氏名              又は職業     (被所有)     との関係
                                            （注）２          （注）２
                  (百万円)
                            割合(％)
                                      分析モデル
        株式会社協和
                                      の開発       62,743
        エクシオ(現
                                      （注）１
    主要株主           東京都        電気通信工     （被所有）     当社サービ
        エクシオグ           6,888                             売掛金      62,121
    (法人)           渋谷区        事      直接14.4     スの提供
                                      AIに関する
        ループ株式会
                                      業務支援       3,000
        社)
                                      （注）１
    主要株主
    (法人)が
                      システム・                分析モデル
    議決権の    アクレスコ株      東京都                  当社サービ
                     46 インテグ       なし         の開発       9,297    売掛金      10,227
    過半数を    式会社      大田区                  スの提供
                      レーション                （注）１
    所有して
    いる会社
     (注)   １．価格その他の取引条件は、市場実勢を勘案して価格交渉の上で決定しております。
       ２．取引金額には消費税等は含まれておりません。期末残高には消費税等を含めております。
      ２   親会社又は重要な関連会社に関する注記

        該当事項はありません。
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       (１株当たり情報)
                             前事業年度                  当事業年度

                          (自    2019年４月１日                (自    2020年４月１日
                           至   2020年３月31日       )         至   2021年３月31日       )
    １株当たり純資産額                               64円14銭                  103円52銭
    １株当たり当期純利益金額                               ３円10銭                  10円72銭

     (注)   １．当社は、2022年１月21日付で普通株式及び甲種類株式１株につき２株の株式分割を行っておりますが、前事
         業年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益金額を算出
         しております。
       ２．１株当たり純資産額については、優先株主に対する残余財産の分配額を控除して算定しております。
       ３．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、新株予約権の残高はありますが、当社株式は非上場
         であるため期中平均株価を把握できませんので記載しておりません。
       ４．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                             前事業年度                  当事業年度
                          (自    2019年４月１日                (自    2020年４月１日
            項目
                           至   2020年３月31日       )         至   2021年３月31日       )
    １株当たり当期純利益金額
      当期純利益(千円)                                 7,716                  30,996

      普通株主に帰属しない金額(千円)                                   －                  －

     普通株式及び普通株式と同等の株式
                                     7,716                  30,996
     に係る当期純利益(千円)
                                   2,488,822                  2,890,842
     普通株式及び普通株式と同等の株式
                           （うち普通株式　740,822）                 （うち普通株式　1,598,415）
     の期中平均株式数(株)
                         （うち甲種類株式　1,748,000）                  （うち甲種類株式　1,292,427）
                       新株予約権５種類（新株予約権の数                  新株予約権９種類（新株予約権の数
    希薄化効果を有しないため、潜在株                  397,033個）。                  239,043個）。
    式調整後１株当たり当期純利益金額                  なお、新株予約権の概要は、「第４                  なお、新株予約権の概要は、「第４
    の算定に含まれなかった潜在株式の                  提出会社の状況１　株式等の状況　                  提出会社の状況１　株式等の状況　
    概要                  (2)新株予約権等の状況」に記載のと                  (2)新株予約権等の状況」に記載のと
                       おりであります。                  おりであります。
       ５．１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                             前事業年度                  当事業年度
            項目
                           ( 2020年３月31日       )           ( 2021年３月31日       )
    純資産の部の合計額(千円)                                259,795                  351,604
    純資産の部の合計額から控除する金
                                     90,174                  42,772
    額(千円)
    　(うち新株予約権)(千円)                                (2,774)                 （10,972）
    普通株式及び普通株式と同等の株式
                                    169,620                  308,831
    に係る期末の純資産額(千円)
    １株当たり純資産額の算定に用いら                               2,644,558                  2,983,174
    れた期末の普通株式及び普通株式と                       （うち普通株式　896,558）                 （うち普通株式　2,347,174）
    同等の株式の数(株)                     （うち甲種類株式　1,748,000）                  （うち甲種類株式　　636,000）
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       (重要な後発事象)
      当事業年度(      2021年３月31日       )
      　（投資有価証券の取得）
      　当社は、2021年11月18日開催の取締役会において、                         株式会社IDOM       CaaS   Technology     が第三者割当の方式により発
      行する普通株式24,000株を67,440千円で取得することを決議いたしました。
      　　１　目的　アナリティクス・ソリューションの開発・提供分野における戦略的協業
      　　２　取得の時期　2021年12月から2022年1月
      　　３　    株式会社IDOM       CaaS   Technologyの      概要
          (1)設立　　　　　　2020年４月22日
          (2)資本金　　　　　189百万円
          (3)所在地　　　　　東京都千代田区
          (4)代表者　　　　　代表取締役社長                 　山畑    直樹
          (5)主な事業内容　　          CaaS事業（カーリース事業、レンタカー事業、カーシェアリング事業）
       （株式分割及び単元株制度の採用）

      　当社は、2021年12月16日開催の取締役会に基づき、当社株式の流動性向上と投資家層拡大を図るために、次の株
      式分割を行っております。また、2022年１月20日に開催しました臨時株主総会において、定款の一部を変更し普通
      株式及び甲種類株式について発行可能株式総数の変更及び単元株制度の採用を決議しております。単元株制度は、
      単元株式数（売買単位）を100株に統一することを目標とする全国証券取引所の「売買単位の集約に向けた行動計
      画」を考慮し、１単元を100株としました。
        １　株式分割の割合及び時期：2022年１月21日付をもって2022年１月20日の最終の株主名簿に記載又は記録さ
          れた株主の所有株式数を１株に付き２株の割合をもって分割いたしました。
        ２　分割により増加する株式数　普通株式　　1,256,161株
        　　　　　　　　　　　　　　　甲種類株式　　246,000株
        ３　発行可能株式総数の増加　　普通株式　                      7 ,049,288株
                      　甲種類株式　         968,000株
        ４　「１株当たり情報」は、当該株式分割が前事業年度の期首に行われたと仮定して算出しており、これによ
          る影響については、当該箇所に反映されております。
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      【注記事項】
       (会計方針の変更)
       「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日。以下「収益認識会計基準」という。）
      等を第１四半期会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又は
      サービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。これにより、従来、分析モデ
      ルの構築やシステム開発に関する収益認識については完成基準を適用していましたが、財又はサービスに対する支
      配が顧客に一定の期間にわたり移転する場合には、財又はサービスを顧客に移転する履行義務を充足するにつれ
      て、一定の期間にわたり収益を認識する方法に変更しております。履行義務の充足に係る進捗度の測定は、各報告
      期間の期末日までに発生した原価実績の見積原価総額に対する割合に基づいて行っております。また、契約の初期
      段階において、履行義務の充足に係る進捗度を合理的に見積もることができないが発生する費用を回収することが
      見込まれる場合は、原価回収基準にて収益を認識しています。なお、契約における取引開始日から完全に履行義務
      を充足すると見込まれる時点までの期間がごく短い契約については代替的な取扱いを適用し、一定の期間にわたり
      収益を認識せず、完全に履行義務を充足した時点で収益を認識しております。
      　この結果、当第３四半期累計期間の売上高は54,337千円増加し、売上原価は20,168千円増加し、営業利益、経常
      利益および税引前四半期純利益はそれぞれ34,168千円増加しております。
       (四半期貸借対照表関係)

    ※１    当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行１行と当座貸越契約を締結しております。
       四半期会計期間末における当座貸越契約に係る借入未実行残高等は次のとおりであります。
                             当第３四半期会計期間
                              (2021年12月31日)
        当座貸越極度額                        50,000千円
                                30,000    〃
        借入実行残高
        差引額                        20,000千円
       (四半期キャッシュ・フロー計算書関係)

        当第３四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期累計
       期間に係る減価償却費(無形固定資産に係る償却費を含む。)は、次のとおりであります。
                             当第３四半期累計期間
                             (自    2021年４月１日
                             至   2021年12月31日)
        減価償却費                         29,447千円
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       (株主資本等に関する注記)
    　　当第３四半期累計期間(自                2021年４月１日         至     2021年12月31日)
      １   配当金支払額
        該当事項はありません。
      ２   基準日が当第３四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期会計期間の末日後とな

       るもの
        該当事項はありません。
       (セグメント情報等)

       【セグメント情報】
       当社の事業は、アナリティクス・AIサービス事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
       (収益認識関係)

       顧客との契約から生じる収益を分解した情報
      当第３四半期累計期間(自　2021年４月１日　至　2021年12月31日)
                                                 (単位：千円)       
                   アナリティクス
                                 AIプロダクト               合計
                  コンサルティング
    一定期間にわたって認
                         149,695             175,333             325,029
    識する収益
    一時点で認識する収益                     67,190             66,841             134,032

         合計                216,885             242,175             459,061

       (１株当たり情報)

        １株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                当第３四半期累計期間

                                (自    2021年４月１日
                                 至   2021年12月31日)
    １株当たり四半期純利益                                    ７円91銭
    (算定上の基礎)

    四半期純利益(千円)                                     23,658

    普通株主に帰属しない金額(千円)                                        －

     普通株式及び普通株式と同等の株式に係る四半期純
                                          23,658
     利益(千円)
                                        2,992,709
     普通株式及び普通株式と同等の株式の期中平均株式
                               （うち普通株式　2,421,641）
     数(株)
                               （うち甲種類株式　571,068）
    希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当た
    り四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前                                ―
    事業年度末から重要な変動があったものの概要
     (注)１　潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの、当社株式は非上場であ
         り、期中平均株価が把握できないため、記載しておりません。
     　　２　2022年１月21日付けで普通株式及び甲種類株式１株につき２株の割合で株式分割を行っております。当事業
         年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して１株当たり四半期純利益を算定しております。
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       (重要な後発事象)
       （株式分割及び単元株制度の採用）
      　当社は、2021年12月16日開催の取締役会に基づき、当社株式の流動性向上と投資家層拡大を図るために、次の株
      式分割を行っております。また、2022年１月20日に開催しました臨時株主総会において、定款の一部を変更し普通
      株式及び甲種類株式について発行可能株式総数の変更及び単元株制度の採用を決議しております。単元株制度は、
      単元株式数（売買単位）を100株に統一することを目標とする全国証券取引所の「売買単位の集約に向けた行動計
      画」を考慮し、１単元を100株としました。
        １　株式分割の割合及び時期：2022年１月21日付をもって2022年１月20日の最終の株主名簿に記載又は記録さ
          れた株主の所有株式数を１株に付き２株の割合をもって分割いたしました。
        ２　分割により増加する株式数　普通株式　　1,256,161株
        　　　　　　　　　　　　　　　甲種類株式　　246,000株
        ３　発行可能株式総数の増加　　普通株式　                      7 ,049,288株
                      　甲種類株式　         968,000株
        ４　「１株当たり情報」は、当該株式分割が前事業年度の期首に行われたと仮定して算出しており、これによ
          る影響については、当該箇所に反映されております。
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      ⑤  【附属明細表】(2021年３月31日現在)
       【有価証券明細表】
        該当事項はありません。
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       【有形固定資産等明細表】
                                         当期末減価

                 当期首残高      当期増加額      当期減少額      当期末残高      償却累計額      当期償却額      差引当期末
        資産の種類
                  (千円)      (千円)      (千円)      (千円)     又は償却累       (千円)     残高(千円)
                                         計額(千円)
    有形固定資産
      建物               10,214      5,605      5,860      9,959       921      999     9,038

      工具、器具及び備品               13,159      9,033       414    21,779      9,775      4,776     12,003

      建設仮勘定               1,256     10,891      11,139      1,008       －      －    1,008

       有形固定資産計            24,630      25,530      17,413      32,747      10,697      5,775     22,050

    無形固定資産

    　ソフトウエア              135,550       9,937        －   145,488      46,435      28,882      99,052

    　ソフトウエア仮勘定               11,563      17,722      11,198      18,087        －      －    18,087

    　その他               1,002       866      －    1,869       196      95    1,673

       無形固定資産計            148,117      28,526      11,198     165,445      46,631      28,977     118,813

    長期前払費用               2,880      1,220      2,198      1,903       －      －    1,903

     (注)   １．当期増加額のうち主なものは次のとおりであります。
                                      5,605千円
        建物          本社移転
                                      3,403   〃
        工具、器具及び備品          分析サーバー購入
                                      3,150   〃
                  パソコン購入
                                      2,996   〃
        建設仮勘定          本社移転
                                      3,403   〃
                  分析サーバー購入
                                      2,902   〃   
                  パソコン購入
                                      5,474   〃
        ソフトウエア          不正検知エンジン製作
                                      4,463   〃
                  SkyFox製作
                                     14,055    〃
        ソフトウエア仮勘定          SkyFox製作費
                                      3,450   〃
                  AIエンジン製作費
       ２．当期減少額のうち主なものは次のとおりであります。
                                      5,860千円
        建物          本社移転
       【社債明細表】
       　該当事項はありません。
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       【借入金等明細表】
                       当期首残高         当期末残高         平均利率

            区分                                       返済期限
                        (千円)         (千円)         (％)
    短期借入金                      30,000         30,000          1.14        ―
    １年以内に返済予定の長期借入金                        －         －         ―       ―

    １年以内に返済予定のリース債務                        －         －         ―       ―

    長期借入金(１年以内に返済予定の
                             －         －         ―       ―
    ものを除く)
    リース債務(１年以内に返済予定の
                             －         －         ―       ―
    ものを除く)
    その他有利子負債                        －         －         ―       ―
            合計               30,000         30,000           ―       ―

     (注)   １．「平均利率」については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
       【引当金明細表】

       　該当事項はありません。
       【資産除去債務明細表】

         明細表に記載すべき事項が財務諸表等規則第８条の28に規定する注記事項として記載されているため、記載
        を省略しております。
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     (2)  【主な資産及び負債の内容】(2021年３月31日現在)
      ①  現金及び預金
                区分                          金額(千円)

    現金                                                     －

    預金

      普通預金                                                  202,484

                 計                                      202,484

                合計                                      202,484

      ②  売掛金

        相手先別内訳
                相手先                          金額(千円)

    株式会社協和エクシオ(現　エクシオグループ株式会社)                                                   62,121

    ＳＢペイメントサービス株式会社                                                   11,550

    アクレスコ株式会社                                                   10,227

    株式会社シーエスワン                                                   7,150

    株式会社アプラス                                                   6,600

    その他                                                   16,353

                合計                                      114,002

        売掛金の発生及び回収並びに滞留状況

                                                   滞留期間(日)

                                          回収率(％)
                                                   (Ａ)＋(Ｄ)
    当期首残高(千円)         当期発生高(千円)         当期回収高(千円)         当期末残高(千円)
                                                     ２
                                          (Ｃ)
                                              ×100
                                                     (Ｂ)
       (Ａ)         (Ｂ)         (Ｃ)         (Ｄ)
                                         (Ａ)＋(Ｂ)
                                                     365
         34,281         538,384         458,663         114,002           80.1         50.3
     (注)  消費税等の会計処理は税抜方式を採用しておりますが、上記金額には消費税等が含まれております。
      ③  仕掛品

                区分                          金額(千円)

    AIモデル開発費                                                   3,218

    AIプロダクト開発費                                                   2,020

                合計                                       5,239

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      ④  未払金
              相手先及び区分                            金額(千円)

    給与等                                                   26,732

    アメリカン・エキスプレス・インターナショナル・イン
                                                       6,376
    コーポレイテッド
    関東ITソフトウェア健康保険組合                                                   2,426
    セコムトラストシステムズ株式会社                                                   1,562

    Amazon.com,      Inc.

                                                       1,362
    その他                                                   2,585

                合計                                       41,044

      ⑤  未払消費税等

                相手先                          金額(千円)

    消費税及び地方消費税                                                   32,862

                合計                                       32,862

     (3)  【その他】

       該当事項はありません。
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    第６   【提出会社の株式事務の概要】
    事業年度              毎年４月１日から３月31日まで

    定時株主総会              毎事業年度末日より３か月以内

    基準日              ３月31日

    株券の種類              ―

                  毎年３月31日
    剰余金の配当の基準日
                  毎年９月30日
                  普通株式     100株
    １単元の株式数
                  甲種類株式      100株
    株式の名義書換え(注)１
                  東京都千代田区丸の内一丁目４番１号
        取扱場所
                  三井住友信託銀行株式会社　証券代行部
                  東京都千代田区丸の内一丁目４番１号
        株主名簿管理人
                  三井住友信託銀行株式会社
        取次所              三井住友信託銀行株式会社　全国各支店
        名義書換手数料              無料

        新券交付手数料              ―

    単元未満株式の買取り

                  東京都千代田区丸の内一丁目４番１号
        取扱場所
                  三井住友信託銀行株式会社　証券代行部
                  東京都千代田区丸の内一丁目４番１号
        株主名簿管理人
                  三井住友信託銀行株式会社
        取次所              三井住友信託銀行株式会社　全国各支店(注)１
        買取手数料              無料(注)２

    公告掲載方法              官報による

    株主に対する特典              該当事項はありません

     (注)   １　当社株式は、株式会社東京証券取引所への上場に伴い、社債、株式等の振替に関する法律第128条第1項に規
         定する振替株式となることから、該当事項はなくなる予定です。
       ２　単元未満株式の買取手数料は、当社株式が東京証券取引所に上場された日から「株式の売買の委託に係る手
         数料相当額として別途定める金額」に変更されます。
       ３．当会社の単元未満株主は、次に掲げる権利以外の権利を行使することができない旨を定款に定めておりま
         す。
         (a)会社法第189条第2項各号に掲げる権利
         (b)会社法第166条第1項の規定による請求をする権利
         (c)株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
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    第７ 【提出会社の参考情報】
    １ 【提出会社の親会社等の情報】

      当社には、親会社等はありません。
    ２ 【その他の参考情報】

      該当事項はありません。
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    第三部 【特別情報】
    第１   【連動子会社の最近の財務諸表】

     当社は連動子会社を有しておりませんので、該当事項はありません。

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    第四部 【株式公開情報】
    第１   【特別利害関係者等の株式等の移動状況】

                      移動前                 移動後

          移動前      移動前            移動後      移動後
     移動                所有者の                 所有者の     移動株数     価格(単価)
          所有者の      所有者の           所有者の氏名       所有者の                     移動理由
     年月日                提出会社との                 提出会社との       (株)     (円)
         氏名又は名称       住所           又は名称       住所
                      関係等                 関係等
                                      特別利害関
                                      係者等（取
     2019年                            東京都世田            普通株式     2,079,000     新株予約権
                          加藤  良太郎
           －      －      －               締役、大株
    11月26日                            谷区            42,000    （49.5）    の権利行使
                                      主上位10
                                      名）
                                      特別利害関
                                      係者等（取
     2019年                            東京都中央            普通株式     3,465,000     新株予約権
                          深谷  直紀
           －      －      －               締役、大株
    11月28日                            区            70,000    （49.5）    の権利行使
                                      主上位10
                                      名）
                                      特別利害関
                                      係者等（取
     2019年                            東京都品川            普通株式     3,465,000     新株予約権
                          髙山  博和
           －      －      －               締役、大株
    11月29日                            区            70,000    （49.5）    の権利行使
                                      主上位10
                                      名）
         新生フィナ
                          株式会社新
         ンシャル株      東京都千代     特別利害関            東京都中央            普通株式          当事者間の
                          生銀行
     2020年    式会社      田区外神田     係者等（大            区日本橋室       当社の      12,000         事情による
                          代表取締役
                                                    －
    ３月27日     代表取締役      三丁目12番     株主上位10            町二丁目４       取引先    甲種類株式          現物配当に
                          社長　工藤
         社長　鳥越       ８号    名）            番３号           1,748,000          伴う移動
                          英之
         宏行
                                      特別利害関
                                      係者等（取
     2020年                            東京都世田            普通株式     4,288,383     新株予約権
                          加藤  良太郎
           －      －      －               締役、大株
    ６月１日                            谷区            86,634    （49.5）    の権利行使
                                      主上位10
                                      名）
                                      特別利害関
                                      係者等（取
     2020年                            東京都中央            普通株式     5,088,600     新株予約権
                          深谷  直紀
           －      －      －               締役、大株
    ６月12日                            区            102,800     （49.5）    の権利行使
                                      主上位10
                                      名）
                                      特別利害関
                                      係者等（取
     2020年                            兵庫県神戸            普通株式     5,050,287     新株予約権
                          髙山  博和
           －      －      －               締役、大株
    ６月15日                            市東灘区            102,026     （49.5）    の権利行使
                                      主上位10
                                      名）
                                      特別利害関
                                      係者等（取
     2020年
                                東京都中央            普通株式      7,407   新株予約権
                          深谷  直紀
           －      －      －               締役、大株
                                区            14,814     （0.5）    の権利行使
    ７月２日
                                      主上位10
                                      名）
                                      特別利害関
     2020年                            神奈川県横
                                            普通株式      3,000   新株予約権
                          保坂  義仁
           －      －      －               係者等（取
                                             6,000    （0.5）    の権利行使
    ７月14日                            浜市港北区
                                      締役）
                                      特別利害関
                                      係者等（取
     2020年
                                兵庫県神戸            普通株式      7,407   新株予約権
                          髙山  博和
           －      －      －               締役、大株
                                市東灘区            14,814     （0.5）    の権利行使
    ７月28日
                                      主上位10
                                      名）
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                      移動前                 移動後

          移動前      移動前            移動後      移動後
     移動                所有者の                 所有者の     移動株数     価格(単価)
          所有者の      所有者の           所有者の氏名       所有者の                     移動理由
     年月日                提出会社との                 提出会社との       (株)     (円)
         氏名又は名称       住所           又は名称       住所
                      関係等                 関係等
                                                      事業上の
                          株式会社協
         株式会社新
               東京都中央      特別利害関                  特別利害関                関係強化
                          和エクシオ
         生銀行                        東京都渋谷                246,500,000
     2020年          区日本橋室      係者等（大                  係者等（大     甲種類株式           に向けた
                          代表取締役
         代表取締役                        区渋谷三丁                  （850）
    10月29日          町二丁目４      株主上位10                  株主上位10      290,000          当社要請
                          社長　舩橋
         社長　工藤                        目29番20号                 （注）４
               番３号      名）                  名）                による売
         英之
                          哲也
                                                      却
                          TUSキャピタ
                          ル1号投資事
                          業有限責任
                          組合
                          無限責任組
         株式会社新                                             資本構成
                          合員　アス
               東京都中央      特別利害関            東京都品川
         生銀行                                        76,989,600     見直しに
                          ト マ ッ ク
     2020年          区日本橋室      係者等（大            区東五反田           甲種類株式
         代表取締役                               －          （850）    伴う当社
                          ス・ファン
    10月29日          町二丁目４      株主上位10            二丁目10番            90,576
         社長　工藤                                         （注）４    要請によ
                          ド・マネジ
               番３号      名）            ２号
         英之                                             る売却
                          メント株式
                          会社
                          代 表 取 締
                          役　小幡    健
                          太郎
                          TUSIC投資事
                          業有限責任
                          組合
                          無限責任組
                          合員　東京
         株式会社新                                             資本構成
               東京都中央      特別利害関
                          理科大学イ
         生銀行                        東京都新宿                144,010,400      見直しに
     2020年          区日本橋室      係者等（大                       甲種類株式
                          ノベーショ
         代表取締役                        区神楽坂一       －          （850）    伴う当社
    10月29日          町二丁目４      株主上位10                        169,424
                          ン・キャピ
         社長　工藤                        丁目３番地                 （注）４    要請によ
               番３号      名）
                          タル株式会
         英之                                             る売却
                          社
                          代 表 取 締
                          役　高田    久
                          徳
         株式会社新                                             資本業務
                          TIS株式会社
               東京都中央      特別利害関            東京都新宿
         生銀行                                       289,000,000      提携に伴
                          代表取締役
     2020年          区日本橋室      係者等（大            区西新宿八           甲種類株式
         代表取締役                               －          （850）    う当社要
                          会 長 兼 社
    10月29日          町二丁目４      株主上位10            丁目17番１            340,000
         社長　工藤                                         （注）４    請による
                          長　桑野    徹
               番３号      名）            号
         英之                                             売却
                                                      事業上の
                          株式会社セ
         株式会社新
               東京都中央      特別利害関            東京都千代                     関係強化
                          ブン銀行
         生銀行                                        85,000,000
     2020年          区日本橋室      係者等（大            田区丸の内           甲種類株式           に向けた
                          代表取締役
         代表取締役                               －          （850）
    10月29日          町二丁目４      株主上位10            一丁目６番            100,000          当社要請
                          社長　舟竹
         社長　工藤                                         （注）４
               番３号      名）            １号                     による売
         英之
                          泰昭
                                                      却
                          株式会社協
                                      特別利害関     甲種類株式
                          和エクシオ
                                東京都渋谷
     2020年                                 係者等（大     △290,000
                          代表取締役
           －      －      －          区渋谷三丁                    －  （注）５
    10月29日                                  株主上位10      普通株式
                          社長　舩橋
                                目29番20号
                                      名）      290,000
                          哲也
                          TUSキャピタ
                          ル1号投資事
                          業有限責任
                          組合
                          無限責任組
                          合員　アス
                                東京都品川           甲種類株式
                          ト マ ッ ク
     2020年                            区東五反田            △90,576
           －      －      －                 －            －  （注）５
                          ス・ファン
    10月29日                            二丁目10番            普通株式
                          ド・マネジ
                                ２号            90,576
                          メント株式
                          会社
                          代 表 取 締
                          役　小幡    健
                          太郎
                                139/158



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     移動                所有者の                 所有者の     移動株数     価格(単価)
          所有者の      所有者の           所有者の氏名       所有者の                     移動理由
     年月日                提出会社との                 提出会社との       (株)     (円)
         氏名又は名称       住所           又は名称       住所
                      関係等                 関係等
                          TUSIC投資事
                          業有限責任
                          組合
                          無限責任組
                          合員　東京
                                           甲種類株式
                          理科大学イ
                                東京都新宿
     2020年                                      △169,424
                          ノベーショ
           －      －      －          区神楽坂一       －            －  （注）５
    10月29日                                       普通株式
                          ン・キャピ
                                丁目３番地
                                            169,424
                          タル株式会
                          社
                          代 表 取 締
                          役　高田    久
                          徳
                          TIS株式会社
                                東京都新宿           甲種類株式
                          代表取締役
     2020年                           区西新宿八           △340,000
           －      －      －                 －            －  （注）５
                          会 長 兼 社
    10月29日                            丁目17番１            普通株式
                          長　桑野    徹
                                号            340,000
                          株式会社新
                                東京都中央      特別利害関     甲種類株式
                          生銀行
     2020年                           区日本橋室      係者等（大      △88,000
                          代表取締役
           －      －      －                             －  （注）５
    10月29日                            町二丁目４      株主上位10      普通株式
                          社長　工藤
                                番３号      名）       88,000
                          英之
                          株式会社セ
                                東京都千代           甲種類株式
                          ブン銀行
     2020年                           田区丸の内           △100,000
                          代表取締役
           －      －      －                 －            －  （注）５
    10月29日                            一丁目６番            普通株式
                          社長　舟竹
                                １号            100,000
                          泰昭
                                      特別利害関
                                      係者等（取
     2020年                           東京都中央            普通株式     2,065,815     新株予約権
                          深谷  直紀
           －      －      －               締役、大株
    12月３日                            区             2,610   （791.5）     の権利行使
                                      主上位10
                                      名）
                                      特別利害関
                                      係者等（取
     2020年                           東京都世田            普通株式     1,955,005     新株予約権
                          加藤  良太郎
           －      －      －               締役、大株
    12月７日                            谷区             2,470   （791.5）     の権利行使
                                      主上位10
                                      名）
                                      特別利害関
                                      係者等（取
     2020年                           兵庫県神戸            普通株式     1,958,171     新株予約権
                          髙山  博和
           －      －      －               締役、大株
    12月９日                            市東灘区             2,474   （791.5）     の権利行使
                                      主上位10
                                      名）
                          株式会社ベ
         株式会社新                                            事業上の関
               東京都中央      特別利害関
                          クトル
         生銀行                       東京都港区                29,461,000     係強化に向
     2021年          区日本橋室      係者等（大                  当社の    甲種類株式
                          代 表 取 締
         代表取締役                       赤坂四丁目                （866.5）     けた当社要
    ３月24日          町二丁目４      株主上位10                  取引先      34,000
                          役　長谷川
         社長　工藤                       15番１号                 （注）４    請による売
               番３号      名）
         英之                                            却
                          創
                          株式会社ミ
         株式会社新                                            事業上の関
                          ロ ク 情 報
               東京都中央      特別利害関
         生銀行                       東京都新宿               154,050,000      係強化に向
                          サービス
     2021年          区日本橋室      係者等（大                      甲種類株式
         代表取締役                       区四谷四丁       －         （1,185）     けた当社要
                          代表取締役
    ８月30日          町二丁目４      株主上位10                        130,000
         社長　工藤                       目29番地１                 （注）４    請による売
                          社長   是枝
               番３号      名）
         英之                                            却
                          周樹
         株式会社グ
         リフィン・                  株式会社ミ
                                                     事業上の関
         ス ト ラ テ             ロ ク 情 報
                    特別利害関
               東京都港区                 東京都新宿                42,129,120     係強化に向
         ジ ッ ク ・             サービス
     2021年                係者等（大                       普通株式
               南青山二丁                 区四谷四丁       －         （1,185）     けた当社要
         パートナー                  代表取締役
    ８月30日                株主上位10                        35,552
               目２番15号                 目29番地１                 （注）４    請による売
         ズ　代表取                  社長   是枝
                    名）
                                                     却
         締役社長　
                          周樹
         加藤  良太郎
                                140/158




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     移動                所有者の                 所有者の     移動株数     価格(単価)
          所有者の      所有者の           所有者の氏名       所有者の                     移動理由
     年月日                提出会社との                 提出会社との       (株)     (円)
         氏名又は名称       住所           又は名称       住所
                      関係等                 関係等
                          株式会社新
                                東京都中央      特別利害関     甲種類株式
                          生銀行
     2021年                            区日本橋室      係者等（大      △14,000
                          代表取締役
           －      －      －                             －  （注）６
    ８月30日                            町二丁目４      株主上位10      普通株式
                          社長　工藤
                                番３号      名）       14,000
                          英之
                          株式会社ミ
                          ロ ク 情 報
                                           甲種類株式
                                東京都新宿
     2021年                      サービス
                                           △130,000
           －      －      －          区四谷四丁       －            －  （注）６
                          代表取締役
                                            普通株式
    ８月30日
                                目29番地１
                          社長   是枝
                                            130,000
                          周樹
                                      特別利害関
                                      係者等（取
     2021年
                                兵庫県神戸            普通株式      949,800    新株予約権
                          髙山  博和
           －      －      －               締役、大株
                                市東灘区             1,200    （791.5）     の権利行使
    ８月30日
                                      主上位10
                                      名）
                                      特別利害関
                                      係者等（取
     2021年
                                東京都中央            普通株式      949,800    新株予約権
                          深谷  直紀
           －      －      －               締役、大株
                                区             1,200    （791.5）     の権利行使
    ８月30日
                                      主上位10
                                      名）
                                      特別利害関
                                      係者等（取
     2021年
                                東京都世田            普通株式      949,800    新株予約権
                          加藤  良太郎
           －      －      －               締役、大株
                                谷区             1,200    （791.5）     の権利行使
    ８月30日
                                      主上位10
                                      名）
                                      特別利害関

     2021年                            神奈川県横
                                            普通株式     5,894,000     新株予約権
                          保坂  義仁
           －      －      －               係者等（取
                                             7,000    （842）    の権利行使
    ８月30日                            浜市港北区
                                      締役）
     (注)   １．当社は、株式会社東京証券取引所グロースへの上場を予定しておりますが、同取引所が定める有価証券上場

         規程施行規則(以下「同施行規則」という。)第266条の規定に基づき、特別利害関係者等(従業員持株会を除
         く。以下１において同じ)が、新規上場申請日の直前事業年度の末日から起算して２年前の日(2019年４月１
         日)から上場日の前日までの期間において、当社の発行する株式又は新株予約権の譲受け又は譲渡(上場の公
         募等を除き、新株予約権の行使を含む。以下「株式等の移動」という。)を行っている場合には、当該株式
         等の移動の状況を同施行規則第231条第１項第２号に規定する「新規上場申請のための有価証券報告書(Ⅰの
         部)」に記載するものとするとされております。
       ２．当社は、同施行規則第267条の規定に基づき、上場日から５年間、上記株式等の移動状況に係る記載内容に
         ついての記録を保存することとし、幹事取引参加者は、当社が当該記録を把握し、かつ、保存するための事
         務組織を適切に整備している状況にあることを確認するものとするとされております。また、当社は、当該
         記録につき、同取引所が必要に応じて行う提出請求に応じなければならないとされております。同取引所
         は、当社が当該提出請求に応じない場合は、当社の名称及び当該請求に応じない状況にある旨を公表するこ
         とができるとされております。また、同取引所は、当該提出請求により提出された記録を検討した結果、上
         記株式等の移動の状況に係る記載内容が明らかに正確でなかったと認められる場合には、当社及び幹事取引
         参加者の名称並びに当該記載内容が正確でなかったと認められる旨を公表することができるとされておりま
         す。
       ３．特別利害関係者等の範囲は次のとおりであります。
        (1)  当社の特別利害関係者…………役員、その配偶者及び二親等内の血族(以下「役員等」という。)、役員等
                         により総株主等の議決権の過半数を所有されている会社並びに関係会社及
                         びその役員
        (2)  当社の大株主上位10名
        (3)  当社の人的関係会社及び資本的関係会社並びにこれらの役員
        (4)  金融商品取引業者(金融商品取引法第28条第８項に規定する有価証券関連業務を行う者に限る。)及びその
          役員並びに金融商品取引業者の人的関係会社及び資本的関係会社
       ４．移動価格は、DCF法(ディスカウンテッド・キャッシュフロー法)により算出した価格を総合的に勘案して、
         譲渡人と譲受人が協議の上、決定いたしました。
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
       ５．2020年10月29日付で、株主からの取得請求権の行使を受けたことにより、甲種類株式を自己株式として取得
         し、対価として普通株式を交付しております。また、当社が取得した甲種類株式について2020年10月22日開
         催の取締役会決議により、2020年10月29日付で会社法第178条に基づき全て消却しております。
       ６．2021年８月30日付で、株主からの取得請求権の行使を受けたことにより、甲種類株式を自己株式として取得
         し、対価として普通株式を交付しております。また、当社が取得した甲種類株式について2021年８月19日開
         催の取締役会決議により、2021年８月30日付で会社法第178条に基づき全て消却しております。
       ７．2021年12月16日開催の取締役会決議により、2022年１月21日付で普通株式及び甲種類株式１株につき２株の
         株式分割を行っておりますが、当該株式分割前の移動につきましても、株式分割後の「移動株数」及び「価
         格（単価）」を記載しております。
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    第２ 【第三者割当等の概況】
    １ 【第三者割当等による株式等の発行の内容】

           項目                株式①

    発行年月日                     2019年６月28日

    種類                      普通株式

    発行数                    普通株式　100,000

    発行価格                  １株につき791.5円（注）３

    資本組入額                      395.75円

    発行価額の総額                     79,150,000円

    資本組入額の総額                     39,575,000円

    発行方法                      第三者割当

    保有期間等に関する確約                        －

           項目               新株予約権①                  新株予約権②

    発行年月日                     2019年９月３日                  2019年10月１日

                        第５回新株予約権                  第７回新株予約権
    種類
                      （ストック・オプション）                  （ストック・オプション）
    発行数                    普通株式　159,990                  普通株式　15,388
    発行価格                  １株につき842円（注）４                  １株につき１円（注）５

    資本組入額                       421円                  0.5円

    発行価額の総額                     134,711,580円                   15,388円

    資本組入額の総額                     67,355,790円                   7,694円

                    2019年２月26日開催の臨時株主総会に                  2019年６月27日開催の株主総会におい
                    おいて、会社法第236条、第238条及び                  て、会社法第236条、第238条及び第
    発行方法               第239条の規定に基づく新株予約権                  239条の規定に基づく新株予約権（ス
                    （ストック・オプション）の付与に関                  トック・オプション）の付与に関する
                    する決議を行っております。                  決議を行っております。
    保有期間等に関する確約                        －                  －
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           項目               新株予約権③                  新株予約権④

    発行年月日                     2020年５月29日                  2020年５月29日

                        第８回新株予約権                  第９回新株予約権
    種類
                      （ストック・オプション）                  （ストック・オプション）
    発行数                    普通株式　20,180                  普通株式　35,628
    発行価格                  １株につき842円（注）４                  １株につき0.5円（注）６

    資本組入額                       421円                  0.25円

    発行価額の総額                     16,991,560円                   17,814円

    資本組入額の総額                     8,495,780円                   8,907円

                    2020年４月23日開催の臨時株主総会に                  2020年４月23日開催の臨時株主総会に
                    おいて、会社法第236条、第238条及び                  おいて、会社法第236条、第238条及び
    発行方法               第239条の規定に基づく新株予約権                  第239条の規定に基づく新株予約権
                    （ストック・オプション）の付与に関                  （ストック・オプション）の付与に関
                    する決議を行っております。                  する決議を行っております。
    保有期間等に関する確約                      （注）２                  （注）２
           項目               新株予約権⑤                  新株予約権⑥

    発行年月日                     2021年２月22日                  2021年２月22日

                        第10回新株予約権                  第11回新株予約権
    種類
                      （ストック・オプション）                  （ストック・オプション）
    発行数                    普通株式　6,116                  普通株式　23,970
    発行価格                  １株につき0.5円（注）７                  １株につき867円（注）４

    資本組入額                       0.25円                  433.5円

    発行価額の総額                      3,058円                 20,781,990円

    資本組入額の総額                      1,529円                 10,390,995円

                    2021年２月18日開催の臨時株主総会に                  2021年２月18日開催の臨時株主総会に
                    おいて、会社法第236条、第238条及び                  おいて、会社法第236条、第238条及び
    発行方法               第239条の規定に基づく新株予約権                  第239条の規定に基づく新株予約権
                    （ストック・オプション）の付与に関                  （ストック・オプション）の付与に関
                    する決議を行っております。                  する決議を行っております。
    保有期間等に関する確約                      （注）２                  （注）２
     (注)   １．第三者割当等による募集株式の割当て等に関する規制に関し、株式会社東京証券取引所の定める規則は、以

         下のとおりであります。
         (1)  同取引所の定める有価証券上場規程施行規則第268条の規定において、新規上場申請者が、新規上場申
           請日の直前事業年度の末日から起算して１年前より後において、第三者割当等による募集株式の割当て
           を行っている場合(上場前の公募等による場合を除く。)には、新規上場申請者は、割当てを受けた者と
           の間で、書面により募集株式の継続所有、譲渡時及び同取引所からの当該所有状況に係る照会時の同取
           引所への報告並びに当該書面及び報告内容の公衆縦覧その他同取引所が必要と認める事項について確約
           を行うものとし、当該書面を同取引所が定めるところにより提出するものとされております。
         (2)  同取引所の定める同施行規則第272条の規定において、新規上場申請者が、新規上場申請日の直前事業
           年度の末日から起算して１年前より後において、役員又は従業員等に報酬として新株予約権の割当てを
           行っている場合には、新規上場申請者は、割当てを受けた役員又は従業員等との間で書面により報酬と
           して割当てを受けた新株予約権の所有、譲渡時及び同取引所からの当該所有状況に係る照会時の同取引
           所への報告その他同取引所が必要と認める事項について確約を行うものとし、当該書面を同取引所が定
           めるところにより提出するものとされております。
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         (3)  当社が、前２項の規定に基づく書面の提出等を行わないときは、同取引所は上場申請の不受理又は受理
           の取消しの措置をとるものとしております。
         (4)  当社の場合、上場申請日直前事業年度の末日は、2021年３月31日であります。
       ２．同施行規則第272条第１項第１号の規定に基づき、当社は割当てを受けた役員又は従業員等との間で、報酬
         として割当てを受けた新株予約権を、原則として割当てを受けた日から上場日の前日または新株予約権の行
         使を行う日のいずれか早い日まで所有する等の確約を行っております。
       ３．  株式の発行価額は、DCF法(ディスカウンテッド・キャッシュフロー法)により算出した価格を総合的に勘案
         して、決定しております。
       ４．株式の発行価額及び行使に際して払込をなすべき金額は、DCF法(ディスカウンテッド・キャッシュフロー
         法)により算出した価格を総合的に勘案して、決定しております。
       ５．  当社取締役に対する報酬として発行した新株予約権であり、業績向上に対する意欲や士気及び当社との協力
         関係を一層高めることにより当社の健全な経営と社会的信頼の向上を図ることを目的として発行しているも
         のであります。
       ６．  当社取締役に対する報酬として発行した新株予約権であり、当社業績向上に対する貢献意欲を高め、もって
         業績を向上させること及び資本構成の適正化を目的として発行しているものであります。当社は、甲種類株
         式の普通株式への転換見込に伴う議決権保有割合の変動を勘案し、当社経営層による議決権の保有を確保す
         ることで安定的な事業運営を行うために、当社取締役に対し行使価格を１円とした新株予約権を発行したも
         のです。なお、本新株予約権は全て権利行使が行われておりますが、権利行使により取得された株式につい
         ては、各取締役とも長期保有の方針であります。
       ７．  当社執行役員に対する報酬として発行した新株予約権であり、業績向上に対する意欲や士気及び当社との協
         力関係を一層高めることにより当社の健全な経営と社会的信頼の向上を図ることを目的として発行している
         ものであります。
       ８．新株予約権の行使時の払込金額、行使期間、行使の条件及び譲渡に関する事項については以下のとおりであ
         ります。
                             新株予約権①                  新株予約権②
          行使時の払込金額                  １株につき842円                  １株につき１円

                           2021年８月30日から                  2020年10月１日から
          行使期間
                           2029年８月29日まで                  2029年９月30日まで
                        「第二部　企業情報　第４　提出会                  「第二部　企業情報　第４　提出会
                        社の状況　１　株式等の状況　(2)                  社の状況　１　株式等の状況　(2)
          行使の条件
                        新株予約権等の状況」に記載のとお                  新株予約権等の状況」に記載のとお
                        りであります。                  りであります。
          新株予約権の譲渡に関する
                               同上                  同上
          事項
                             新株予約権③                  新株予約権④

          行使時の払込金額                  １株につき842円                  １株につき0.5円

                           2022年５月22日から                  2020年５月29日から
          行使期間
                           2030年５月21日まで                  2021年５月28日まで
                        「第二部　企業情報　第４　提出会
                                         新株予約権者が死亡した場合、その
                        社の状況　１　株式等の状況　(2)
          行使の条件                                相続人による新株予約権の権利行使
                        新株予約権等の状況」に記載のとお
                                         は認めない。
                        りであります。
          新株予約権の譲渡に関する
                                         新株予約権の譲渡については、取締
                               同上
                                         役会の承認を要するものとする。
          事項
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                             新株予約権⑤                  新株予約権⑥

          行使時の払込金額                  １株につき0.5円                  １株につき867円

                           2021年６月１日から                  2023年２月19日から
          行使期間
                           2031年３月31日まで                  2031年２月18日まで
                        「第二部　企業情報　第４　提出会                  「第二部　企業情報　第４　提出会
                        社の状況　１　株式等の状況　(2)                  社の状況　１　株式等の状況　(2)
          行使の条件
                        新株予約権等の状況」に記載のとお                  新株予約権等の状況」に記載のとお
                        りであります。                  りであります。
          新株予約権の譲渡に関する
                               同上                  同上
          事項
       ９．新株予約権①については、退職等により役員及び従業員５名                              84,566株分の権利が喪失しております。
       10．新株予約権③については、退職等により従業員３名                          3,524株分の権利が喪失しております。
       11．新株予約権④については、全て権利行使が行われております。
       12．新株予約権⑤については、全て権利放棄が行われております。
       13．新株予約権⑥については、退職等により従業員２名                          2,210株分の権利が喪失しております。
       14．2021年12月16日開催の取締役会決議により、2022年１月21日付で普通株式１株につき２株の株式分割を行っ
         ております。上記の「発行数」「発行価格」「資本組入額」及び「行使時の払込金額」は株式分割後の「発
         行数」「発行価格」「資本組入額」及び「行使時の払込金額」を記載しております。
                                146/158














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    ２  【取得者の概況】
    株式①
                              取得者の
       取得者の氏名                               割当株数      価格(単価)         取得者と
                   取得者の住所            職業及び
         又は名称                                (株)       (円)      提出会社との関係
                              事業の内容等
    株式会社協和エクシオ
    (現  エクシオグループ
                 東京都渋谷区渋谷三丁                           39,575,000
    株式会社)
                             電気通信工事          50,000              －
                 目29番20号                           （791.5）
    代表取締役社長
    　舩橋　哲也
    資本金　6,888百万円
    ＳＢペイメントサービ
                             オンライン決
    ス株式会社
                 東京都港区海岸一丁目            済代行サービ               39,575,000
    代表取締役社長                                   50,000              －
                 ７番１号            ス・カード事               （791.5）
    　榛葉　淳
                             業
    資本金　6,075百万円
     （注）2021年12月16日開催の取締役会決議により、2022年１月21日付で普通株式及び甲種類株式１株につき２株の株
        式分割を行っております。上記の「割当株数」及び「価格（単価）」は株式分割後の「割当株数」及び「価格
        （単価）」を記載しております。
    新株予約権①

                              取得者の
       取得者の氏名                               割当株数      価格(単価)         取得者と
                   取得者の住所           職業及び
        又は名称                               (株)      (円)     提出会社との関係
                             事業の内容等
                                           14,967,392      特別利害関係者等
    保坂　義仁            神奈川県横浜市港北区            会社役員          17,776
                                             （842）     （取締役）
                                           11,287,852
    山口　隼人            東京都中央区            会社員          13,406           当社従業員
                                             （842）
                                            9,406,824
    星野　直道            東京都足立区            会社員          11,172           当社従業員
                                             （842）
                                            9,406,824
    井口　洋介            東京都江戸川区            会社員          11,172           当社従業員
                                             （842）
                                            9,406,824
    西岡　良将            東京都江戸川区            会社員          11,172           当社従業員
                                             （842）
                                            9,031,292
    井上　摂子            東京都三鷹市            会社員          10,726           当社従業員
                                             （842）
     (注)   １．退職等の理由により権利を喪失した者につきましては、記載しておりません。
       ２．2021年12月16日開催の取締役会決議により、2022年１月21日付で普通株式１株につき２株の株式分割を行っ
         ております。上記の「割当株数」及び「価格（単価）」は株式分割後の「割当株数」及び「価格（単価）」
         を記載しております。
    新株予約権②

                              取得者の
       取得者の氏名                               割当株数      価格(単価)         取得者と
                   取得者の住所           職業及び
        又は名称                               (株)      (円)     提出会社との関係
                             事業の内容等
                                             15,388    特別利害関係者等
    河本　尚之            東京都文京区            会社役員          15,388
                                              （1）    （取締役）
     （注）2021年12月16日開催の取締役会決議により、2022年１月21日付で普通株式１株につき２株の株式分割を行って
        おります。上記の「割当株数」及び「価格（単価）」は株式分割後の「割当株数」及び「価格（単価）」を記
        載しております。
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
    新株予約権③
                              取得者の
       取得者の氏名                               割当株数      価格(単価)         取得者と
                   取得者の住所           職業及び
        又は名称                               (株)      (円)     提出会社との関係
                             事業の内容等
                                            1,308,468
    山口　隼人            東京都中央区            会社員           1,554          当社従業員
                                             （842）
                                            1,047,448
    星野　直道            東京都足立区            会社員           1,244          当社従業員
                                             （842）
                                            1,005,348
    井上　摂子            東京都三鷹市            会社員           1,194          当社従業員
                                             （842）
                                            1,047,448
    井口　洋介            東京都江戸川区            会社員           1,244          当社従業員
                                             （842）
                                            1,047,448
    上岡　拓矢            東京都足立区            会社員           1,244          当社従業員
                                             （842）
                                            1,256,264
    西岡　良将            東京都江戸川区            会社員           1,492          当社従業員
                                             （842）
                                             872,312
    石橋　美穂            東京都板橋区            会社員           1,036          当社従業員
                                             （842）
                                            1,571,172
    大岩　孝史            愛知県名古屋市北区            会社員           1,866          当社従業員
                                             （842）
                                            1,256,264
    菅井　裕也            東京都立川市            会社員           1,492          当社従業員
                                             （842）
                                            1,256,264
    柏原　亮            神奈川県横浜市中区            会社員           1,492          当社従業員
                                             （842）
                                            1,047,448
    高橋　彰            東京都台東区            会社員           1,244          当社従業員
                                             （842）
                                            1,308,468
    奥澤　創一郎            千葉県流山市            会社員           1,554          当社従業員
                                             （842）
     (注)   １．退職等の理由により権利を喪失した者につきましては、記載しておりません。
       ２．2021年12月16日開催の取締役会決議により、2022年１月21日付で普通株式１株につき２株の株式分割を行っ
         ております。上記の「割当株数」及び「価格（単価）」は株式分割後の「割当株数」及び「価格（単価）」
         を記載しております。
    新株予約権④

                              取得者の
       取得者の氏名                               割当株数      価格(単価)         取得者と
                   取得者の住所           職業及び
        又は名称                               (株)      (円)     提出会社との関係
                             事業の内容等
                                                  特別利害関係者等
                                              7,407
    髙山　博和            兵庫県神戸市東灘区            会社役員          14,814           （取締役、大株主
                                             （0.5）
                                                  上位10名）
                                                  特別利害関係者等
                                              7,407
    深谷　直紀            東京都中央区            会社役員          14,814           （取締役、大株主
                                             （0.5）
                                                  上位10名）
                                              3,000    特別利害関係者等
    保坂　義仁            神奈川県横浜市港北区            会社役員           6,000
                                             （0.5）     （取締役）
     (注)   １．全て権利行使が行われております。
       ２．2021年12月16日開催の取締役会決議により、2022年１月21日付で普通株式１株につき２株の株式分割を行っ
         ております。上記の「割当株数」及び「価格（単価）」は株式分割後の「割当株数」及び「価格（単価）」
         を記載しております。
    新株予約権⑤

                              取得者の
       取得者の氏名                               割当株数      価格(単価)         取得者と
                   取得者の住所           職業及び
        又は名称                               (株)      (円)     提出会社との関係
                             事業の内容等
                                              3,058
    栢本　淳一            東京都江東区            会社員           6,116          当社執行役員
                                             （0.5）
     (注)   １．全て権利放棄が行われております。
       ２．2021年12月16日開催の取締役会決議により、2022年１月21日付で普通株式１株につき２株の株式分割を行っ
         ております。上記の「割当株数」及び「価格（単価）」は株式分割後の「割当株数」及び「価格（単価）」
         を記載しております。
                                148/158



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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
    新株予約権⑥
                              取得者の
       取得者の氏名                               割当株数      価格(単価)         取得者と
                   取得者の住所           職業及び
        又は名称                               (株)      (円)     提出会社との関係
                             事業の内容等
                                            2,588,862      特別利害関係者等
    保坂　義仁            神奈川県横浜市港北区            会社役員           2,986
                                             （867）     （取締役）
                                             750,822
    山口　隼人            東京都中央区            会社員            866         当社従業員
                                             （867）
                                            1,352,520
    星野　直道            東京都足立区            会社員           1,560          当社従業員
                                             （867）
                                            2,255,934
    井上　摂子            東京都三鷹市            会社員           2,602          当社従業員
                                             （867）
                                            1,127,100
    井口　洋介            東京都江戸川区            会社員           1,300          当社従業員
                                             （867）
                                            1,692,384
    西岡　良将            東京都江戸川区            会社員           1,952          当社従業員
                                             （867）
                                            1,692,384
    大岩　孝史            愛知県名古屋市北区            会社員           1,952          当社従業員
                                             （867）
                                            1,692,384
    菅井　裕也            東京都立川市            会社員           1,952          当社従業員
                                             （867）
                                            1,352,520
    柏原　亮            神奈川県横浜市中区            会社員           1,560          当社従業員
                                             （867）
                                            1,352,520
    高橋　彰            東京都台東区            会社員           1,560          当社従業員
                                             （867）
                                            1,692,384
    奥澤　創一郎            千葉県流山市            会社員           1,952          当社従業員
                                             （867）
                                            1,316,106
    笠原　真珠            長野県茅野市            会社員           1,518          当社従業員
                                             （867）
     (注)   １．退職等の理由により権利を喪失した者につきましては、記載しておりません。
       ２．2021年12月16日開催の取締役会決議により、2022年１月21日付で普通株式１株につき２株の株式分割を行っ
         ております。上記の「割当株数」及び「価格（単価）」は株式分割後の「割当株数」及び「価格（単価）」
         を記載しております。
    ３  【取得者の株式等の移動状況】

      「第１     特別利害関係者等の株式等の移動状況」に記載のとおりであります。
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    第３   【株主の状況】
                                                   株式(自己株式

                                                   を除く。)の
                                            所有株式数
         氏名又は名称                     住所                     総数に対する
                                             (株)
                                                   所有株式数の
                                                    割合(％)
    株式会社新生銀行                                          606,000
                                                       17.56
                     東京都中央区日本橋室町二丁目４番３号
                  ※１
                                                     〔14.26〕
                                            〔492,000〕
    深谷　直紀                                          435,726
                                                       12.63
                     東京都中央区
                ※１※３
                                                      （3.29）
                                            （113,526）
    髙山　博和                                          423,542
                                                       12.27
                     兵庫県神戸市東灘区
                ※１※２
                                                      （2.95）
                                            （101,942）
    加藤　良太郎                                          399,350         11.57
                     東京都世田谷区
                ※１※３
                                            （110,150）          （3.19）
    エクシオグループ株式会社
                     東京都渋谷区渋谷三丁目29番20号                                   9.85
                                              340,000
                  ※１
    ＴＩＳ株式会社
                     東京都新宿区西新宿八丁目17番１号                                   9.85
                                              340,000
                  ※１
    株式会社ミロク情報サービス
                     東京都新宿区四谷四丁目29番地１                                   5.80
                                              200,000
                  ※１
    ＴＵＳＩＣ投資事業有限責任組合
                     東京都新宿区神楽坂一丁目３番地                                   4.91
                                              169,424
                  ※１
    株式会社セブン銀行
                     東京都千代田区丸の内一丁目６番１号                                   2.90
                                              100,000
                  ※１
    ＴＵＳキャピタル１号投資事業有
    限責任組合                 東京都品川区東五反田二丁目10番２号                                   2.63
                                               90,576
                  ※１
    株式会社グリフィン・ストラテ
    ジック・パートナーズ                 東京都港区南青山二丁目２番15号                                   2.45
                                               84,448
                  ※４
    ＳＢペイメントサービス株式会社                 東京都港区海岸一丁目７番１号                                   1.45
                                               50,000
    保坂　義仁                                          39,762         1.15
                     神奈川県横浜市港北区
                  ※３                                    （0.40）
                                             （13,762）
    山口　隼人                                          37,922         1.10
                     東京都中央区
                  ※６                                    （0.49）
                                             （17,042）
    株式会社ベクトル                 東京都港区赤坂四丁目15番１号                                   0.99
                                               34,000
    星野　直道                                          21,032         0.61
                     東京都足立区
                  ※６                           （18,824）         （0.55）
    河本　尚之                                          15,388         0.45
                     東京都文京区
                  ※３                           （15,388）         （0.45）
    西岡　良将                                          14,616         0.42
                     東京都江戸川区
                  ※６                           （12,416）         （0.36）
    井上　摂子                                          14,522         0.42
                     東京都三鷹市
                  ※６                           （14,522）         （0.42）
    井口　洋介                                          13,716         0.40
                     東京都江戸川区
                  ※６                            (8,130）        （0.24）
    大岩　孝史                                           3,818         0.11
                     愛知県名古屋市北区
                  ※６                           （3,818）         （0.11）
    奥澤　創一郎                                           3,506         0.10
                     千葉県流山市
                  ※５                           （3,506）         （0.10）
    菅井　裕也                                           3,444         0.10
                     東京都立川市
                  ※６                           （3,444）         （0.10）
    柏原　亮                                           3,052         0.09
                     神奈川県横浜市西区
                  ※６                           （3,052）         （0.09）
    高橋　彰                                           2,804         0.08
                     東京都台東区
                  ※６                           （2,804）         （0.08）
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
                                                   株式(自己株式

                                                    を除く。)の
                                            所有株式数
         氏名又は名称                     住所                     総数に対する
                                              (株)
                                                    所有株式数の
                                                     割合(％)
    笠原　真珠                                           1,518         0.04
                     長野県茅野市
                  ※６                            （1,518）         （0.04）
    上岡　拓矢                                           1,244         0.04
                     東京都足立区
                  ※６                            （1,244）         （0.04）
    石橋　美穂                                           1,036         0.03
                     東京都板橋区
                  ※６                            （1,036）         （0.03）
                                             3,450,446          100.00
           計                   ―              〔492,000〕         〔14.26〕
                                            （446,124）         （12.93）
    (注)　１．株式(自己株式を除く。)の総数に対する所有株式数の割合は、小数点以下第３位を四捨五入しております。
    　　　２．「氏名又は名称」の欄の※の番号は、次の通り株主の属性を示します。
     　　　　　※１　特別利害関係者等（大株主上位10名）
     　　　　　※２　特別利害関係者等（当社の代表取締役）
     　　　　　※３　特別利害関係者等（当社の取締役）
     　　　　　※４　特別利害関係者等（                 当社取締役により総株主等の議決権の過半数を所有されている会社                               ）
          ※５　当社の執行役員
          ※６　当社の従業員
    　　　３．     〔　〕内は、甲種類株式の株式数及びその割合であり、内数であります。
    　　　４．（　）内は、新株予約権による潜在株式数及びその割合であり、内数であります。
     なお、所有株式に係る議決権数別の状況は以下のとおりとなっております。
                                                   総株主の議決権
                                           所有議決権数
         氏名又は名称                     住所                    に対する所有議
                                             (個)
                                                   決権の割合(％)
    エクシオグループ株式会社
                     東京都渋谷区渋谷三丁目29番20号                          3,400        13.54
                  ※１
    ＴＩＳ株式会社
                     東京都新宿区西新宿八丁目17番１号                          3,400        13.54
                  ※１
    深谷　直紀
                     東京都中央区                          3,222        12.83
                ※１※３
    髙山　博和
                     兵庫県神戸市東灘区                          3,216        12.80
                ※１※２
    加藤　良太郎
                     東京都世田谷区                          2,892        11.51
                ※１※３
    株式会社ミロク情報サービス
                     東京都新宿区四谷四丁目29番地１                          2,000         7.96
                  ※１
    ＴＵＳＩＣ投資事業有限責任組合
                     東京都新宿区神楽坂一丁目３番地                          1,694         6.74
                  ※１
    株式会社新生銀行
                     東京都中央区日本橋室町二丁目４番３号                          1,140         4.54
                  ※１
    株式会社セブン銀行
                     東京都千代田区丸の内一丁目６番１号                          1,000         3.98
                  ※１
    ＴＵＳキャピタル１号投資事業有
    限責任組合                 東京都品川区東五反田二丁目10番２号                           905        3.60
                  ※１
    株式会社グリフィン・ストラテ
    ジック・パートナーズ                 東京都港区南青山二丁目２番15号                           844        3.36
                  ※４
    ＳＢペイメントサービス株式会社                 東京都港区海岸一丁目７番１号                           500        1.99
    株式会社ベクトル                 東京都港区赤坂四丁目15番１号                           340        1.35

    保坂　義仁
                     神奈川県横浜市港北区                           260        1.04
                  ※３
    山口　隼人
                     東京都中央区                           208        0.83
                  ※５
    井口　洋介
                     東京都江戸川区                            55       0.22
                  ※５
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
                                                   総株主の議決権
                                           所有議決権数
         氏名又は名称                     住所                    に対する所有議
                                             (個)
                                                   決権の割合(％)
    星野　直道
                     東京都足立区                            22       0.09
                  ※５
    西岡　良将
                     東京都江戸川区                            22       0.09
                  ※５
           計                   ―                25,120        100.00
     (注)　１．株式の総数に対する所有株式数の割合は、小数点以下第３位を四捨五入しております。
     　　　２．「氏名又は名称」の欄の※の番号は、次の通り株主の属性を示します。
     　　　　　※１　特別利害関係者等（大株主上位10名）
     　　　　　※２　特別利害関係者等（当社の代表取締役）
     　　　　　※３　特別利害関係者等（当社の取締役）
     　　　　　※４　特別利害関係者等（                 当社取締役により総株主等の議決権の過半数を所有されている会社                               ）
          ※５　当社の従業員
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                        独立監査人の監査報告書
                                                   　2022年２月22日

    　セカンドサイトアナリティカ株式会社
     取締役会　御中
                       有限責任監査法人トーマツ

                        東京事務所

                        指定有限責任社員

                                          淡   島   國   和
                                   公認会計士                   ㊞
                        業務執行社員
                        指定有限責任社員

                                          古   谷　    大  二  郎
                                   公認会計士                   ㊞
                        業務執行社員
    監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられてい
    るセカンドサイトアナリティカ株式会社の2020年4月1日から2021年3月31日までの第5期事業年度の財務諸表、すなわ
    ち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、キャッシュ・フロー計算書、重要な会計方針、その他の注記及
    び附属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、セカン
    ドサイトアナリティカ株式会社の2021年3月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度の経営成績及び
    キャッシュ・フローの状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準におけ
    る当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職
    業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。
    当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表
    示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営
    者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを
    評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要
    がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ
    る。
                                153/158






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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
    財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示が
    ないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明すること
    にある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決
    定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家と
    しての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続
     を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切
     な監査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の
     実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
     び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
     き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結
     論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に
     注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外
     事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいてい
     るが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかど
     うかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計
     事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制
    の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、
    並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガー
    ドを講じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　上

     (注)   １．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券届出書提出

        会社)が別途保管しております。
       ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
                                154/158







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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
                        独立監査人の監査報告書
                                                   　2022年２月22日

    　セカンドサイトアナリティカ株式会社
     取締役会　御中
                       有限責任監査法人トーマツ

                        東京事務所

                        指定有限責任社員

                                          淡   島   國   和
                                   公認会計士                   ㊞
                        業務執行社員
                        指定有限責任社員

                                          古   谷　    大  二  郎
                                   公認会計士                   ㊞
                        業務執行社員
    監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられてい
    るセカンドサイトアナリティカ株式会社の2019年4月1日から2020年3月31日までの第4期事業年度の財務諸表、すなわ
    ち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、キャッシュ・フロー計算書、重要な会計方針及びその他の注記
    について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、セカン
    ドサイトアナリティカ株式会社の2020年3月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度の経営成績及び
    キャッシュ・フローの状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準におけ
    る当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職
    業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。
    当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表
    示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営
    者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを
    評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要
    がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ
    る。
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    財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示が
    ないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明すること
    にある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決
    定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家と
    しての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続
     を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切
     な監査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の
     実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
     び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
     き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結
     論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に
     注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外
     事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいてい
     るが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかど
     うかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計
     事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制
    の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、
    並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガー
    ドを講じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　上

     (注)   １．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券届出書提出

        会社)が別途保管しております。
       ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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                    独立監査人の四半期レビュー報告書
                                                   　2022年２月22日

    　セカンドサイトアナリティカ株式会社
     取締役会      御中
                       有限責任監査法人トーマツ

                       　東京事務所

                        指定有限責任社員

                                          藤      井      淳      一
                                   公認会計士                   ㊞
                        業務執行社員
                        指定有限責任社員

                                          古      谷      大  二  郎
                                   公認会計士                   ㊞
                        業務執行社員
    監査人の結論

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられているセカンドサイトア
    ナリティカ株式会社の2021年4月1日から2022年3月31日までの第6期事業年度の第3四半期会計期間（2021年10月1日から
    2021年12月31日まで）及び第3四半期累計期間（2021年4月1日から2021年12月31日まで）に係る四半期財務諸表、すなわ
    ち、四半期貸借対照表、四半期損益計算書及び注記について四半期レビューを行った。
     当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認めら
    れる四半期財務諸表の作成基準に準拠して、セカンドサイトアナリティカ株式会社の2021年12月31日現在の財政状態及
    び同日をもって終了する第3四半期累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要な点にお
    いて認められなかった。
    監査人の結論の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
    た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任」
    に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監
    査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断し
    ている。
    四半期財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して四半期財務諸表
    を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期財務諸表を作成し適
    正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     四半期財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期財務諸表を作成することが適切であ
    るかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関
    する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ
    る。
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    四半期財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半
    期財務諸表に対する結論を表明することにある。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通
    じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レ
     ビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して
     実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
    ・　継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
     められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と
     認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかどう
     か結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において
     四半期財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期財務諸表の注記事項が適切で
     ない場合は、四半期財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人の結論
     は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業とし
     て存続できなくなる可能性がある。
    ・　四半期財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に
     準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期財務諸表の表
     示、構成及び内容、並びに四半期財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさせる事項が
     認められないかどうかを評価する。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要
    な発見事項について報告を行う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、
    並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガー
    ドを講じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以　上

     (注)   １．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券

        届出書提出会社）が別途保管しております。
       ２．ＸＢＲＬデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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