ダイワ／ＪＰＭオルタナティブ戦略オープン（ダイワ投資一任専用） 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
| 提出書類 | 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | ダイワ／ＪＰＭオルタナティブ戦略オープン（ダイワ投資一任専用） |
| カテゴリ | 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） |
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 有価証券届出書の訂正届出書
【提出先】 関東財務局長殿
【提出日】 2022年3月8日提出
【発行者名】 大和アセットマネジメント株式会社
【代表者の役職氏名】 取締役社長 松下 浩一
【本店の所在の場所】 東京都千代田区丸の内一丁目9番1号
【事務連絡者氏名】 西脇 保宏
連絡場所 東京都千代田区丸の内一丁目9番1号
【電話番号】 03-5555-3431
ダイワ／ＪＰＭオルタナティブ戦略オープン（ダイワ投資
【届出の対象とした募集内国投資信
一任専用）
託受益証券に係るファンドの名称】
10兆円を上限とします。
【届出の対象とした募集内国投資信
託受益証券の金額】
【縦覧に供する場所】 該当ありません。
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Ⅰ．【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
2021年8月24日付で提出した有価証券届出書（以下「原有価証券届出書」）の記載事項を、半期報告
書の提出に伴い新たな内容に改めるため、本訂正届出書を提出いたします。
Ⅱ．【訂正の内容】
＜訂正前＞および＜訂正後＞に記載している下線部 は訂正部分を示し、＜更新後＞の記載事項は原有価
証券届出書の更新後の内容を示します。
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第二部 【ファンド情報】
第１ 【ファンドの状況】
１ 【ファンドの性格】
(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
＜訂正前＞
＜略＞
＜ファンドの特色＞
＜略＞
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＜投資対象ファンドの概要＞
1．JPモルガン・ファンズ－ダイバーシファイド・リスク・ファンド－JPMダイバーシファイド・リスク
（Iクラス）（円ヘッジ）
（以下「ダイバーシファイド・リスク・ファンド（円ヘッジ・クラス）」という場合があります。）
形態／表示通貨 ルクセンブルク籍の外国投資証券／円建
運用の基本方針 金融市場の行動パターンを利用し、主としてデリバティブ取引を活用すること
でベンチマーク（ICE BofA SOFR 米ドルO/N物レート・インデックス（トータ
ルリターン、円ヘッジ）(ICE BofA SOFR Overnight Rate Index Total Return
in USD Hedged to JPY)）を上回るトータル・リターンの提供をめざします。
主要投資対象 世界各国の株式、債券、デリバティブ取引（通貨に係るものを含む）等
運用方針 1．金融市場の行動パターンを利用し、主としてデリバティブ取引を活用する
ことでベンチマークを上回る投資成果をめざします。
2．相関の低い値動きパターンに幅広く着目し、株式、債券、通貨など様々な
資産へ実質的に投資を行ないます。投資にあたっては、複数の投資戦略を選
定し、デリバティブ取引のほか、株式、債券等への直接投資も行ないます。
3．市場環境等に応じて、デリバティブ取引等を通じたロング・ポジションと
ショート・ポジションの比率を変更します。
4．デリバティブ取引等を行なうことにより、ロング・ポジションとショー
ト・ポジションの差額が外国投資法人の純資産総額を上回ることがありま
す。
5．ESG手法を用いた運用を行ないます。
6．外国投資法人は様々な通貨建ての資産に投資することがあり、米ドル以外
の通貨建て資産については当該通貨売り米ドル買いの為替取引を行なうこと
があります。また、ダイバーシファイド・リスク・ファンド（円ヘッジ・ク
ラス）においては、原則としてダイバーシファイド・リスク・ファンド（円
ヘッジ・クラス）の純資産総額とほぼ同程度の米ドル売り円買い等の為替取
引を行ない、円に対する米ドルの為替変動リスクの低減をめざします。
設定日 2021年4月23日
信託期間 無期限
決算日 毎年6月30日
収益分配 原則として分配を行ないません。
管理報酬等 運用報酬:年率0.60％
管理報酬:年率上限0.16％
ただし、この他に有価証券の売買にかかる費用・税金、臨時で発生する費用、
その他の税金等が実費でかかります。
申込手数料 なし
信託財産留保額 なし
投資顧問会社 JPモルガン・アセット・マネジメント（UK）リミテッド
※上記は目論見書作成時点での情報に基づくものであり、今後、記載内容が変更となる場合、投資対象
ファンドが変更となる場合等があります。
＜略＞
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＜訂正後＞
＜略＞
＜投資対象ファンドの概要＞
1．JPモルガン・ファンズ－ダイバーシファイド・リスク・ファンド－JPMダイバーシファイド・リスク
（Iクラス）（円ヘッジ）
（以下「ダイバーシファイド・リスク・ファンド（円ヘッジ・クラス）」という場合があります。）
形態／表示通貨 ルクセンブルク籍の外国投資証券／円建
運用の基本方針 金融市場の行動パターンを利用し、主としてデリバティブ取引を活用すること
でベンチマーク（ICE BofA SOFR 米ドルO/N物レート・インデックス（トータ
ルリターン、円ヘッジ）(ICE BofA SOFR Overnight Rate Index Total Return
in USD Hedged to JPY)）を上回るトータル・リターンの提供をめざします。
主要投資対象 世界各国の株式、債券、デリバティブ取引（通貨に係るものを含む）等
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運用方針 1．金融市場の行動パターンを利用し、主としてデリバティブ取引を活用する
ことでベンチマークを上回る投資成果をめざします。
2．相関の低い値動きパターンに幅広く着目し、株式、債券、通貨など様々な
資産へ実質的に投資を行ないます。投資にあたっては、複数の投資戦略を選
定し、デリバティブ取引のほか、株式、債券等への直接投資も行ないます。
3．市場環境等に応じて、デリバティブ取引等を通じたロング・ポジションと
ショート・ポジションの比率を変更します。
4．デリバティブ取引等を行なうことにより、ロング・ポジションとショー
ト・ポジションの差額が外国投資法人の純資産総額を上回ることがありま
す。
5．ESG手法を用いた運用を行ないます。
6．外国投資法人は様々な通貨建ての資産に投資することがあり、米ドル以外
の通貨建て資産については当該通貨売り米ドル買いの為替取引を行なうこと
があります。また、ダイバーシファイド・リスク・ファンド（円ヘッジ・ク
ラス）においては、原則としてダイバーシファイド・リスク・ファンド（円
ヘッジ・クラス）の純資産総額とほぼ同程度の米ドル売り円買い等の為替取
引を行ない、円に対する米ドルの為替変動リスクの低減をめざします。
設定日 2021年4月23日
信託期間 無期限
決算日 毎年6月30日
収益分配 原則として分配を行ないません。
管理報酬等 運用報酬:年率0.60％
管理報酬:年率上限0.16％
ただし、この他に有価証券の売買にかかる費用・税金、臨時で発生する費用、
その他の税金等が実費でかかります。
申込手数料 なし
信託財産留保額 なし
投資顧問会社 JPモルガン・アセット・マネジメント（UK）リミテッド
＊J.P.モルガン・インベストメント・マネージメント・インクおよびJPモルガ
ン・アセット・マネジメント（アジア・パシフィック）リミテッドに運用の一
部を委託する場合があります。
※上記は目論見書作成時点での情報に基づくものであり、今後、記載内容が変更となる場合、投資対象
ファンドが変更となる場合等があります。
＜略＞
(3) 【ファンドの仕組み】
＜訂正前＞
＜略＞
＜委託会社等の概況（2021年 6 月末日現在）＞
＜略＞
＜訂正後＞
＜略＞
＜委託会社等の概況（2021年 12 月末日現在）＞
＜略＞
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２ 【投資方針】
(3) 【運用体制】
＜訂正前＞
＜略＞
④ リスクマネジメント会議、FD諮問委員会および資産運用高度化委員会
次のとおり各会議体等において必要な報告・審議等を行なっています。これら会議体等の事務局と
なる部署の人員は 40～50 名程度です。
＜略＞
※ 上記の運用体制は2021年 6 月末日現在のものであり、変更となる場合があります。
＜訂正後＞
＜略＞
④ リスクマネジメント会議、FD諮問委員会および資産運用高度化委員会
次のとおり各会議体等において必要な報告・審議等を行なっています。これら会議体等の事務局と
なる部署の人員は 45～55 名程度です。
＜略＞
※ 上記の運用体制は2021年 12 月末日現在のものであり、変更となる場合があります。
３ 【投資リスク】
＜訂正前＞
＜略＞
(3) その他の留意点
当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定（いわゆるクーリング・オフ）
の適用はありません。
当ファンドは、投資信託協会の商品分類（補足分類）において、「特殊型（絶対収益追求型）」に
分類されます。
ここで「絶対収益」とは、必ず収益を得るという意味ではなく、特定の市場に左右されにくい収
益、という意味です。
＜略＞
(5) リスク管理体制
運用リスク管理体制（※）は、以下のとおりとなっています。
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※ 流動性リスクに対する管理体制
当社では、運用リスクのうち、大量の解約・換金によって必要となる資金の確保のために合理的な
条件での取引が困難となるリスク、および市場の混乱、取引所における休業、取引の停止等により市
場において取引ができないまたは合理的な条件での取引が困難となるリスクを「流動性リスク」と
し、当社の運用する信託財産における流動性リスクの防止および流動性リスク発生時における円滑な
事務遂行を目的とした事前対策、ならびに流動性リスク発生時における対応策（コンティンジェン
シー・プラン）を定めています。
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＜訂正後＞
＜略＞
(3) その他の留意点
当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定（いわゆるクーリング・オフ）の
適用はありません。
当ファンドは、投資信託協会の商品分類（補足分類）において、「特殊型（絶対収益追求型）」に分
類されます。
ここで「絶対収益」とは、必ず収益を得るという意味ではなく、特定の市場に左右されにくい収益、
という意味です。
※ 流動性リスクに関する事項
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・ 当ファンドは、大量の解約が発生し短期間で解約資金を手当てする必要が生じた場合や主たる取
引市場において市場環境が急変した場合等に、一時的に組入資産の流動性が低下し、市場実勢から
期待できる価格で取引できないリスク、取引量が限られてしまうリスクがあります。
これにより、基準価額にマイナスの影響を及ぼす可能性や、換金の申込みの受付けが中止となる
可能性、換金代金のお支払いが遅延する可能性があります。
＜略＞
(5) リスク管理体制
運用リスク管理体制（※）は、以下のとおりとなっています。
※ 流動性リスクに対する管理体制
・ 委託会社では、流動性リスク管理に関する規程を定め、ファンドの組入資産の流動性リスクのモ
ニタリングなどを実施するとともに、緊急時対応策の策定・検証などを行ないます。
・ 取締役会等は、流動性リスク管理の適切な実施の確保や流動性リスク管理態勢について、監督し
ます。
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４ 【手数料等及び税金】
(5) 【課税上の取扱い】
＜訂正前＞
＜略＞
（※）上記は、2021年 6 月末現在のものですので、税法が改正された場合等には、上記の内容が変更に
なることがあります。
＜略＞
＜訂正後＞
＜略＞
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（※）上記は、2021年 12 月末現在のものですので、税法が改正された場合等には、上記の内容が変更に
なることがあります。
＜略＞
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５ 【運用状況】
※ 原有価証券届出書の「第二部 ファンド情報 第１ ファンドの状況 ５ 運用状況」を次の内容に訂
正・更新します。
＜訂正後＞
(1) 【投資状況】 (2021年12月30日現在)
投資状況
投資資産の種類 時価(円) 投資比率(％)
投資証券 1,348,505,027 98.62
内 ルクセンブルグ 1,348,505,027 98.62
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 18,913,776 1.38
純資産総額 1,367,418,803 100.00
(注1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
(2) 【投資資産】 (2021年12月30日現在)
① 【投資有価証券の主要銘柄】
イ．主要銘柄の明細
株数、口
簿価単価 評価単価 投資
数
銘柄名 地域 種類 また 簿価 時価 比率
は
(円) (円) (%)
額面金額
JPMORGAN FUNDS DIVERSIFIED RISK FUND
10,154.56 10,666.00
ルクセンブ
1 投資証券 84,974.88 66.28
JPY HEDGED SHARE CLASS ルグ
862,882,616 906,342,049
JPM GLOBAL MACRO OPPORTUNITIES I
12,641.31 12,840.00
ルクセンブ
2 投資証券 34,436.37 32.34
(ACC) - JPY (HEDGED) FUND ルグ
435,320,922 442,162,978
(注) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
ロ．投資有価証券の種類別投資比率
投資有価証券の種類 投資比率
投資証券 98.62%
合計 98.62%
(注) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。
ハ．投資株式の業種別投資比率
該当事項はありません。
② 【投資不動産物件】
該当事項はありません。
③ 【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。
(3) 【運用実績】
① 【純資産の推移】
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純資産総額 純資産総額 １口当たりの １口当たりの
（分配落） （分配付） 純資産額 純資産額
(円) (円) (分配落)(円) (分配付)(円)
第1計算期間末
211,149,105 211,149,105 1.0097 1.0097
(2017年6月15日)
第2計算期間末
610,575,146 610,575,146 1.0001 1.0001
(2018年6月15日)
第3計算期間末
797,910,123 797,910,123 0.9546 0.9546
(2019年6月17日)
第4計算期間末
928,532,332 928,532,332 0.8551 0.8551
(2020年6月15日)
2020年12月末日 1,007,556,853 0.8610
－ －
2021年1月末日 1,005,608,911 0.8590
－ －
2月末日 1,051,908,823 0.8764
－ －
3月末日 1,085,154,302 0.8910
－ －
4月末日 1,107,111,397 0.9022
－ －
5月末日 1,142,323,760 0.9098
－ －
第5計算期間末
1,128,187,190 1,128,187,190 0.9045 0.9045
(2021年6月15日)
6月末日 1,145,106,503 0.9000
－ －
7月末日 1,188,646,538 0.9121
－ －
8月末日 1,203,826,502 0.9160
－ －
9月末日 1,230,487,570 0.9104
－ －
10月末日 1,238,377,312 0.9056
－ －
11月末日 1,289,171,708 0.9103
－ －
12月末日 1,367,418,803 0.9380
－ －
② 【分配の推移】
１口当たり分配金(円)
0.0000
第1計算期間
0.0000
第2計算期間
0.0000
第3計算期間
0.0000
第4計算期間
0.0000
第5計算期間
2021年6月16日～
－
2021年12月15日
③ 【収益率の推移】
収益率(％)
1.0
第1計算期間
△1.0
第2計算期間
△4.5
第3計算期間
△10.4
第4計算期間
5.8
第5計算期間
2021年6月16日～
2.3
2021年12月15日
(4) 【設定及び解約の実績】
設定数量（口） 解約数量（口）
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209,644,145 100,523,530
第1計算期間
474,555,383 73,136,270
第2計算期間
405,204,008 179,883,732
第3計算期間
433,719,052 183,646,793
第4計算期間
394,612,587 233,308,013
第5計算期間
2021年6月16日～
280,992,952 90,271,803
2021年12月15日
(注) 当初設定数量は100,000,000口です。
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（参考情報）運用実績
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(1) 当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52
年大蔵省令第38号）並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する
規則」（平成12年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
(2) 当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当中間計算期間（2021年6月16日か
ら2021年12月15日まで）の中間財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人により中間監査を受けてお
ります。
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(1) 中間貸借対照表
当中間計算期間末
2021年12月15日現在
金 額（円）
資産の部
流動資産
コール・ローン
37,146,938
投資証券
1,316,245,234
流動資産合計
1,353,392,172
資産合計
1,353,392,172
負債の部
流動負債
未払金
19,600,000
未払解約金
306,267
未払受託者報酬
133,857
未払委託者報酬
2,677,852
その他未払費用
50,119
流動負債合計
22,768,095
負債合計
22,768,095
純資産の部
元本等
元本
※1 1,437,957,986
剰余金
中間剰余金又は中間欠損金（△）
※2 △107,333,909
（分配準備積立金）
1,032,657
元本等合計
1,330,624,077
純資産合計
1,330,624,077
負債純資産合計 1,353,392,172
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(2) 中間損益及び剰余金計算書
当中間計算期間
自 2021年6月16日
至 2021年12月15日
金 額（円）
営業収益
受取利息
112
有価証券売買等損益
31,541,697
営業収益合計
31,541,809
営業費用
支払利息
4,833
受託者報酬
133,857
委託者報酬
2,677,852
その他費用
50,119
営業費用合計
2,866,661
営業利益 28,675,148
経常利益 28,675,148
中間純利益 28,675,148
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額 541,723
期首剰余金又は期首欠損金（△） △119,049,647
剰余金増加額又は欠損金減少額 8,582,947
中間一部解約に伴う剰余金増加額
又は欠損金減少額
8,582,947
剰余金減少額又は欠損金増加額 25,000,634
中間追加信託に伴う剰余金減少額
又は欠損金増加額
25,000,634
中間剰余金又は中間欠損金（△） △107,333,909
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(3) 中間注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
当中間計算期間
区 分 自 2021年6月16日
至 2021年12月15日
有価証券の評価基準及び評価方 投資証券
法
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、投資法人が発行する投資証券の１口当たり
純資産額に基づいて評価しております。
なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
おります。
（中間貸借対照表に関する注記）
当中間計算期間末
区 分
2021年12月15日現在
1. ※1 期首元本額 1,247,236,837円
期中追加設定元本額 280,992,952円
期中一部解約元本額 90,271,803円
2. 中間計算期間末日における受益 1,437,957,986口
権の総数
3. ※2 元本の欠損 中間貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その
差額は107,333,909円であります。
（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）
当中間計算期間
区 分 自 2021年6月16日
至 2021年12月15日
該当事項はありません。
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
当中間計算期間末
区 分
2021年12月15日現在
1. 金融商品の時価及び中間貸借対 金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上
照表計上額との差額 額と時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
とから、当該帳簿価額を時価としております。
（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
当中間計算期間末
2021年12月15日現在
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
該当事項はありません。
（1口当たり情報）
当中間計算期間末
2021年12月15日現在
1口当たり純資産額 0.9254円
（1万口当たり純資産額） (9,254円)
（参考）
当ファンドは、「ダイバーシファイド・リスク・ファンド－JPMダイバーシファイド・リスク（Iクラ
ス）（円ヘッジ）」の投資証券（円建）及び「グローバル・マクロ・オポチュニティーズ・ファンド－
JPMグローバル・マクロ・オポチュニティーズ（Iクラス）（円ヘッジ）」の投資証券（円建）を主要投資
対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資証券」は、すべて同ファンドの投資証券
であります。
なお、同ファンドの状況は次のとおりであります。
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「ダイバーシファイド・リスク・ファンド－JPMダイバーシファイド・リスク（Iクラス）（円ヘッジ）」
の状況
以下に記載した同ファンドの情報は、会計監査人により監査を受けた財務諸表を委託会社で抜粋・翻訳
したものであります。
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
純資産計算書
2020年6月30日現在
(ユーロ)
資産
取得原価
179,474,561
未実現利益／ (損失 )
1,344,729
投資有価証券－時価
180,819,290
TBA 取引投資－時価
-
現金預金およびブローカー預託金
24,674,526
定期預金
21,233,886
申込みに係る未収金
38,804
売却済投資有価証券未収金 5,083,393
売却済TBA取引未収金
-
未収配当金
64,051
未収利息
186,224
未収還付税額
145,370
未収報酬免除額
50,121
買建オプション 取引-適正価格
-
金融先物取引未実現利益
94,063
先渡為替取引未実現利益
3,829,207
スワップ取引 -適正価格
1,649,885
その他資産
382
資産合計
237,869,202
負債
当座借越
-
ブローカー への預託金
24,679
解約に係る未払金
215,091
購入済 投資有価証券購入未払金
-
購入済 TBA 取引に係る購入未払金－時価
-
未払利息
9,308
未払販売報酬
-
未払運用および顧問報酬
52,375
未払ファンドサービス報酬
17,972
未払実績報酬
-
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売建オプション取引 -適正価格
-
金融先物取引未実現損失
21,374
先渡為替取引未実現損失
3,804,852
スワップ取引 -適正価格
6,532,667
その他負債
62,412
負債合計
10,740,730
純資産合計
227,128,472
損益および純資産変動計算書
2020年6月30日をもって終了する年度
(ユーロ)
期首現在純資産
566,983,696
収益
受取配当金、源泉課税控除後
2,123,293
受取利息、源泉課税控除後
513,894
スワップ取引にかかる受取利息
-
証券貸付取引収益
-
受取銀行利息
9,720
その他収益
-
収益合計
2,646,907
費用
運用および顧問報酬
1,922,488
ファンドサービス報酬
369,078
販売費用
131
管理費
-
保管、支払代行、事務および所在地代行報酬
597,700
51,171
年次税
登録および名義書換代行報酬
85,633
実績報酬
-
銀行その他支払利息
215,791
その他の費用
111,949
控除：手数料免除額
(580,173)
費用合計
2,773,768
投資純利益 /（損失）
(126,861)
実現純利益 (損失 )：
売却 済 投資証券
(8,537,000)
TBA 証券
-
オプション取引
-
金融先物取引
(11,903,603)
先渡為替取引
(7,553,158)
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スワップ取引
(3,565,086)
為替 取引 307,625
当期実現純利益 (損失 )
(31,251,222)
評価額 純増減：
投資証券
(12,939,284)
TBA 証券
-
オプション取引
-
金融先物取引 163,958
先渡為替取引
(1,162,775)
スワップ取引
(638,885)
為替 取引
51,371
当期未実現損益純増減 (14,525,615)
運用の結果による純資産の増減
(45,903,698)
設定
32,086,472
解約
(326,036,122)
資本の増減による純資産増減
(293,949,650)
支払配当金
(1,876)
当 期末現在純資産 227,128,472
投資有価証券明細表
2020年6月30日現在
評価額 純資産比
投資対象 通貨 株数/額面
（ユーロ） （％）
証券取引所に上場を承認されている譲渡性有価証券および短期金融市場商品
債券
フランス
France Treasury Bill BTF 0% 12/08/2020
EUR 5,594,000 5,597,944 2.47
France Treasury Bill BTF 0% 07/10/2020
EUR 6,100,000 6,109,699 2.69
France Treasury Bill BTF 0% 24/02/2021 5,271,085 2.32
EUR 5,251,000
16,978,728 7.48
ドイツ
Bundesschatzanweisungen, Reg. S 0% 11/09/2020 21,382,884 9.41
EUR 21,357,000
21,382,884 9.41
オランダ
Nederlandse Financierings-Maatschappij voor Ontwikkelingslanden NV,
4,812,173 2.12
EUR 4,800,000
Reg. S 0.125% 04/11/2020
4,812,173 2.12
国際機関
European Investment Bank 1.5% 15/07/2020
EUR 5,241,000 5,244,768 2.31
European Investment Bank, Reg. S 1.375% 15/09/2020
4,069,018 1.79
EUR 4,053,000
9,313,786 4.1
債券合計 52,487,571 23.11
転換社債
米国
CenterPoint Energy, Inc. 7% Preference
USD 8,207 260,411 0.12
Colfax Corp. 5.75% Preference
USD 2,000 228,166 0.1
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Essential Utilities, Inc. 6% Preference
USD 4,950 250,117 0.11
International Flavors & Fragrances, Inc. 6% Preference
USD 5,800 229,340 0.1
MercadoLibre, Inc. 2% 15/08/2028
USD 201,000 411,972 0.18
NextEra Energy, Inc. 4.872% Preference
USD 5,800 250,867 0.11
Sempra Energy 6% Preference
USD 1,300 113,119 0.05
Sempra Energy 6.75% Preference
USD 2,400 210,580 0.09
Southern Co. (The) 6.75% Preference
USD 5,550 216,558 0.1
Stanley Black & Decker, Inc. 5.25% Preference 118,229 0.05
USD 1,500
2,289,359 1.01
転換社債合計 2,289,359 1.01
株式
オーストラリア
Aurizon Holdings Ltd.
AUD 30,934 93,366 0.04
Austal Ltd.
AUD 79,205 157,027 0.07
Beach Energy Ltd.
AUD 135,211 126,158 0.06
BlueScope Steel Ltd.
AUD 42,362 303,355 0.13
Iluka Resources Ltd.
AUD 36,364 190,205 0.08
Metcash Ltd.
AUD 182,648 305,019 0.13
Woodside Petroleum Ltd. 283,044 0.13
AUD 21,328
1,458,174 0.64
バミューダ
Assured Guaranty Ltd.
USD 4,655 100,069 0.04
Athene Holding Ltd. ‘A’
USD 4,884 131,637 0.06
SFL Corp. Ltd.
USD 39,691 319,412 0.14
Triton International Ltd. 386,783 0.17
USD 14,422
937,901 0.41
カナダ
CGI, Inc.
CAD 4,222 236,492 0.1
Imperial Oil Ltd.
CAD 19,818 275,275 0.12
Stantec, Inc. 395,961 0.18
CAD 14,502
907,728 0.4
ドイツ
OSRAM Licht AG
EUR 88,993 3,637,589 1.6
RIB Software SE 2,304,775 1.02
EUR 79,750
5,942,364 2.62
アイルランド
Cimpress plc
USD 8,521 606,091 0.27
Eaton Corp. plc
USD 4,774 367,191 0.16
Horizon Therapeutics plc
USD 7,563 371,251 0.16
STERIS plc 347,913 0.15
USD 2,596
1,692,446 0.74
日本
Amada Co. Ltd.
JPY 10,800 78,879 0.03
BayCurrent Consulting, Inc.
JPY 4,000 296,451 0.13
Brother Industries Ltd.
JPY 18,300 294,148 0.13
Capcom Co. Ltd.
JPY 9,600 311,200 0.14
Dai Nippon Printing Co. Ltd.
JPY 4,700 96,107 0.04
DIC Corp.
JPY 13,800 308,600 0.13
KDDI Corp.
JPY 13,400 358,609 0.16
Kyowa Exeo Corp.
JPY 15,900 339,357 0.15
Lawson, Inc.
JPY 6,800 304,240 0.13
Marubeni Corp.
JPY 87,800 354,272 0.16
Mitsubishi Gas Chemical Co., Inc.
JPY 23,000 311,001 0.14
Nitto Denko Corp.
JPY 6,200 312,583 0.14
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Otsuka Corp.
JPY 5,400 254,130 0.11
Sankyu, Inc.
JPY 10,800 361,956 0.16
Seino Holdings Co. Ltd.
JPY 10,700 124,957 0.05
Seria Co. Ltd.
JPY 9,900 314,362 0.14
Sony Financial Holdings, Inc.
JPY 170,800 3,673,012 1.62
Sumitomo Osaka Cement Co. Ltd.
JPY 10,000 313,395 0.14
Sushiro Global Holdings Ltd.
JPY 15,800 309,862 0.14
Suzuken Co. Ltd.
JPY 4,800 159,974 0.07
Taiheiyo Cement Corp.
JPY 5,500 113,582 0.05
Tokuyama Corp.
JPY 13,600 284,915 0.12
Tokyo Steel Manufacturing Co. Ltd.
JPY 61,300 315,657 0.14
Tomy Co. Ltd.
JPY 39,600 279,215 0.12
Trend Micro, Inc. 244,809 0.11
JPY 4,900
10,115,273 4.45
ジャージー諸島
Janus Henderson Group plc 287,749 0.13
USD 15,271
287,749 0.13
ルクセンブルク
Trinseo SA 219,894 0.1
USD 11,400
219,894 0.1
オランダ
CNH Industrial NV
USD 38,606 236,454 0.11
QIAGEN NV
4,801,158 2.11
EUR 124,754
5,037,612 2.22
プエルトリコ
Popular, Inc. 125,309 0.06
USD 3,812
125,309 0.06
スペイン
Masmovil Ibercom SA 817,962 0.36
EUR 35,986
817,962 0.36
スイス
Adecco Group AG
CHF 2,020 83,314 0.04
Galenica AG, Reg. S 372,163 0.16
CHF 5,854
455,477 0.2
英国
Nielsen Holdings plc
USD 17,564 226,043 0.1
Smiths Group plc
GBP 16,099 247,385 0.11
TechnipFMC plc 126,840 0.05
USD 21,235
600,268 0.26
米国
Acacia Communications, Inc.
USD 74,126 4,485,521 1.97
Acadia Healthcare Co., Inc.
USD 6,231 136,811 0.06
Adobe, Inc.
USD 717 274,329 0.12
ADT, Inc.
USD 17,154 120,676 0.05
Advanced Disposal Services, Inc.
USD 113,464 3,054,625 1.34
Alaska Air Group, Inc.
USD 9,775 310,383 0.14
Alliance Data Systems Corp.
USD 14,421 578,911 0.25
Allison Transmission Holdings, Inc.
USD 9,210 300,413 0.13
Alphabet, Inc. ‘A’
USD 279 346,202 0.15
Ameriprise Financial, Inc.
USD 1,221 162,161 0.07
AMN Healthcare Services, Inc.
USD 3,370 135,855 0.06
Apogee Enterprises, Inc.
USD 12,667 262,415 0.12
Apple, Inc.
USD 1,275 413,833 0.18
Aramark USD 4,900 96,374 0.04
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Arcosa, Inc.
USD 6,994 257,178 0.11
Asbury Automotive Group, Inc.
USD 3,222 222,264 0.1
Biogen, Inc.
USD 1,953 454,538 0.2
Bloomin’ Brands, Inc.
USD 10,800 99,487 0.04
Brady Corp. ‘A’
USD 8,174 338,854 0.15
Brighthouse Financial, Inc.
USD 5,101 122,513 0.05
Brunswick Corp.
USD 7,220 410,713 0.18
Builders FirstSource, Inc.
USD 6,476 117,029 0.05
Callaway Golf Co.
USD 11,953 185,931 0.08
Carlisle Cos., Inc.
USD 942 100,066 0.04
CBIZ, Inc.
USD 6,200 129,797 0.06
Chemed Corp.
USD 892 350,585 0.15
Cincinnati Bell, Inc.
USD 126,119 1,674,873 0.74
Cisco Systems, Inc.
USD 7,966 331,156 0.15
Citrix Systems, Inc.
USD 3,929 515,623 0.23
Clearway Energy, Inc. ‘C’
USD 18,454 378,102 0.17
Clorox Co. (The)
USD 2,105 412,436 0.18
CNO Financial Group, Inc.
USD 9,642 131,101 0.06
CommVault Systems, Inc.
USD 4,600 157,738 0.07
Coty, Inc. ‘A’
USD 37,100 151,432 0.07
Cracker Barrel Old Country Store, Inc.
USD 1,444 139,543 0.06
Cummins, Inc.
USD 2,091 319,690 0.14
CVR Energy, Inc.
USD 3,548 60,254 0.03
Danaher Corp.
USD 2,267 348,550 0.15
Dave & Buster’s Entertainment, Inc.
USD 6,500 74,809 0.03
DaVita, Inc.
USD 8,078 559,049 0.25
Delta Air Lines, Inc.
USD 8,664 215,199 0.09
Devon Energy Corp.
USD 51,501 504,051 0.22
Dick’s Sporting Goods, Inc.
USD 10,928 405,979 0.18
Dolby Laboratories, Inc. ‘A’
USD 5,664 333,746 0.15
Dominion Energy, Inc. Preference
USD 2,800 252,608 0.11
Domino’s Pizza, Inc.
USD 800 261,694 0.12
Domtar Corp.
USD 24,502 462,343 0.2
E*TRADE Financial Corp.
USD 17,243 752,348 0.33
Eagle Materials, Inc.
USD 6,403 397,399 0.17
Eastman Chemical Co.
USD 6,121 372,142 0.16
eBay, Inc.
USD 8,977 417,394 0.18
Equitable Holdings, Inc.
USD 8,568 143,864 0.06
Fiserv, Inc.
USD 2,200 189,459 0.08
ForeScout Technologies, Inc.
USD 10,568 205,165 0.09
Fortive Corp.
USD 4,808 288,368 0.13
FTI Consulting, Inc.
USD 3,102 312,303 0.14
Gentex Corp.
USD 13,707 312,637 0.14
GrafTech International Ltd.
USD 65,084 458,436 0.2
Green Dot Corp. ‘A’
USD 7,500 318,441 0.14
Halozyme Therapeutics, Inc.
USD 33,258 767,321 0.34
HD Supply Holdings, Inc.
USD 8,717 263,723 0.12
HollyFrontier Corp.
USD 11,091 269,198 0.12
Hope Bancorp, Inc.
USD 45,613 366,459 0.16
Hubbell, Inc.
USD 878 96,013 0.04
Huntsman Corp.
USD 20,947 330,973 0.15
Huron Consulting Group, Inc.
USD 3,254 124,923 0.05
IAC/interactivecorp USD 1,455 412,641 0.18
Ingredion, Inc.
USD 4,264 309,476 0.14
Investors Bancorp, Inc.
USD 15,983 117,785 0.05
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Ironwood Pharmaceuticals, Inc.
USD 18,667 168,375 0.07
ITT, Inc.
USD 2,355 122,514 0.05
Jefferies Financial Group, Inc.
USD 8,900 125,895 0.06
Johnson & Johnson
USD 2,491 307,194 0.14
Kansas City Southern
USD 2,390 313,279 0.14
Lam Research Corp.
USD 1,410 405,621 0.18
Legg Mason, Inc.
USD 85,631 3,798,140 1.67
LKQ Corp.
USD 6,343 145,269 0.06
LogMeIn, Inc.
USD 59,414 4,517,341 1.99
Louisiana-Pacific Corp.
USD 29,736 666,165 0.29
Magellan Health, Inc.
USD 3,142 196,829 0.09
ManpowerGroup, Inc.
USD 1,473 89,594 0.04
Marathon Petroleum Corp.
USD 6,903 215,832 0.09
McKesson Corp.
USD 4,524 607,028 0.27
MEDNAX, Inc.
USD 19,100 276,570 0.12
Merck & Co., Inc.
USD 4,200 286,283 0.13
Meritor, Inc.
USD 8,985 157,239 0.07
Mr Cooper Group, Inc.
USD 30,597 334,401 0.15
National Oilwell Varco, Inc.
USD 27,501 297,988 0.13
Navient Corp.
USD 34,281 217,917 0.1
Navistar International Corp.
USD 37,115 928,661 0.41
NetApp, Inc.
USD 12,756 505,813 0.22
Nikola Corp.
USD 2,700 156,277 0.07
Nuance Communications, Inc.
USD 12,027 273,782 0.12
O-I Glass, Inc.
USD 12,600 94,147 0.04
Omnicom Group, Inc.
USD 6,318 304,753 0.13
Oracle Corp.
USD 5,415 265,979 0.12
Oshkosh Corp.
USD 1,725 109,631 0.05
Parker-Hannifin Corp.
USD 2,006 320,341 0.14
PBF Energy, Inc. ‘A’
USD 7,911 66,063 0.03
PennyMac Financial Services, Inc.
USD 9,228 335,661 0.15
PetMed Express, Inc.
USD 8,680 264,849 0.12
Portola Pharmaceuticals, Inc.
USD 220,583 3,539,444 1.56
Progress Software Corp.
USD 9,045 315,851 0.14
PulteGroup, Inc.
USD 11,699 348,616 0.15
QUALCOMM, Inc.
USD 7,850 640,375 0.28
Ralph Lauren Corp.
USD 7,982 520,003 0.23
Regal Beloit Corp.
USD 4,688 359,657 0.16
Resideo Technologies, Inc.
USD 21,200 214,204 0.09
Sleep Number Corp.
USD 10,808 405,475 0.18
SLM Corp.
USD 20,492 126,424 0.06
Snap-on, Inc.
USD 913 110,858 0.05
Southwest Airlines Co.
USD 10,597 320,174 0.14
Spectrum Brands Holdings, Inc.
USD 14,087 563,430 0.25
Steel Dynamics, Inc.
USD 14,625 333,837 0.15
SunPower Corp.
USD 41,700 285,168 0.13
Synchrony Financial
USD 7,114 138,459 0.06
SYNNEX Corp.
USD 2,548 262,916 0.12
Tech Data Corp.
USD 5,276 682,065 0.3
TEGNA, Inc.
USD 53,027 518,750 0.23
Tenet Healthcare Corp.
USD 11,197 175,270 0.08
TRI Pointe Group, Inc.
USD 27,741 350,831 0.15
Triumph Bancorp, Inc.
USD 5,282 111,663 0.05
UnitedHealth Group, Inc.
USD 1,286 332,053 0.15
US Foods Holding Corp.
USD 8,900 156,902 0.07
28/88
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大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Verint Systems, Inc.
USD 6,098 242,239 0.11
Veritex Holdings, Inc.
USD 9,711 148,587 0.07
Visa, Inc. ‘A’
USD 1,471 251,167 0.11
Waddell & Reed Financial, Inc. ‘A’
USD 11,482 155,658 0.07
Waters Corp.
USD 3,112 493,669 0.22
WESCO International, Inc.
USD 3,945 121,129 0.05
Zions Bancorp NA 147,363 0.06
USD 4,946
57,631,576 25.37
株式合計 86,229,733 37.96
証券取引所に上場を承認されている譲渡性有価証券および短期金融市場商品合計
141,006,663 62.08
その他の規制市場で取引される 譲渡性 有価証券および短期金融市場商品
転換社債
バミューダ
Horizon Pharma Investment Ltd. 2.5% 15/03/2022
USD 282,000 483,138 0.21
Jazz Investments I Ltd. 1.875% 15/08/2021 174,164 0.08
USD 200,000
657,302 0.29
ケイマン諸島
Momo, Inc. 1.25% 01/07/2025 206,200 0.09
USD 301,000
206,200 0.09
ジャージー諸島
Ensco Jersey Finance Ltd. 3% 31/01/2024 64,407 0.03
USD 535,000
64,407 0.03
米国
Advanced Micro Devices, Inc. 2.125% 01/09/2026
USD 56,000 328,112 0.14
Akamai Technologies, Inc., 144A 0.375% 01/09/2027
USD 146,000 141,361 0.06
Akamai Technologies, Inc. 0.125% 01/05/2025
USD 128,000 141,766 0.06
Anthem, Inc. 2.75% 15/10/2042
USD 71,000 227,778 0.1
Ares Capital Corp. 3.75% 01/02/2022
USD 139,000 122,207 0.05
Ares Capital Corp. 4.625% 01/03/2024
USD 136,000 118,531 0.05
Atlassian, Inc. 0.625% 01/05/2023
USD 178,000 349,328 0.15
BioMarin Pharmaceutical, Inc. 1.5% 15/10/2020
USD 137,000 160,647 0.07
BioMarin Pharmaceutical, Inc. 0.599% 01/08/2024
USD 143,000 155,904 0.07
Booking Holdings, Inc. 0.9% 15/09/2021
USD 199,000 186,546 0.08
Caesars Entertainment Corp. 5% 01/10/2024
USD 156,009 231,403 0.1
Chegg, Inc. 0.125% 15/03/2025
USD 288,000 363,948 0.16
Cheniere Energy, Inc. 4.25% 15/03/2045
USD 370,000 213,853 0.09
Colony Capital, Inc., REIT 3.875% 15/01/2021
USD 459,000 391,178 0.17
Coupa Software, Inc. 0.125% 15/06/2025
USD 248,000 401,118 0.18
DexCom, Inc. 0.75% 15/05/2022
USD 66,000 234,219 0.1
DexCom, Inc. 0.75% 01/12/2023
USD 98,000 211,826 0.09
Dycom Industries, Inc. 0.75% 15/09/2021
USD 306,000 258,674 0.11
Etsy, Inc., 144A 0.125% 01/10/2026
USD 334,000 404,546 0.18
Euronet Worldwide, Inc. 0.75% 15/03/2049
USD 225,000 193,640 0.09
Exact Sciences Corp. 1% 15/01/2025
USD 107,000 129,675 0.06
Exact Sciences Corp. 0.375% 15/03/2027
USD 210,000 193,687 0.09
Extra Space Storage LP, REIT, 144A 3.125% 01/10/2035
USD 409,000 392,012 0.17
Fortive Corp. 0.875% 15/02/2022
USD 294,000 255,598 0.11
Guidewire Software, Inc. 1.25% 15/03/2025
USD 237,000 244,314 0.11
Illumina, Inc. 0.5% 15/06/2021
USD 199,000 259,484 0.11
Illumina, Inc. 0% 15/08/2023
USD 133,000 128,184 0.06
Insulet Corp., 144A 0.375% 01/09/2026
USD 138,000 132,951 0.06
Insulet Corp. 1.375% 15/11/2024
USD 73,000 133,816 0.06
Intercept Pharmaceuticals, Inc. 3.25% 01/07/2023
USD 320,000 213,858 0.09
Ionis Pharmaceuticals, Inc. 1% 15/11/2021
USD 363,000 356,905 0.16
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大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
J2 Global, Inc., 144A 1.75% 01/11/2026
USD 160,000 124,400 0.06
J2 Global, Inc. 3.25% 15/06/2029
USD 193,000 196,500 0.09
KBR, Inc. 2.5% 01/11/2023
USD 222,000 222,785 0.1
Liberty Interactive LLC, 144A 1.75% 30/09/2046
USD 201,000 266,498 0.12
Liberty Media Corp., 144A 2.125% 31/03/2048
USD 447,000 385,294 0.17
Liberty Media Corp., 144A 2.25% 01/12/2048
USD 126,000 114,104 0.05
Liberty Media Corp. 1.375% 15/10/2023
USD 221,000 203,642 0.09
Liberty Media Corp-Liberty Formula One 1% 30/01/2023
USD 224,000 218,985 0.1
Live Nation Entertainment, Inc. 2.5% 15/03/2023
USD 122,000 110,542 0.05
Lumentum Holdings, Inc. 0.25% 15/03/2024
USD 217,000 281,116 0.12
Macquarie Infrastructure Corp. 2% 01/10/2023
USD 493,000 381,070 0.17
Microchip Technology, Inc. 1.625% 15/02/2025
USD 51,000 101,304 0.05
Microchip Technology, Inc. 1.625% 15/02/2027
USD 77,000 100,630 0.04
Microchip Technology, Inc. 2.25% 15/02/2037
USD 75,000 97,469 0.04
Neurocrine Biosciences, Inc. 2.25% 15/05/2024
USD 183,000 279,320 0.12
New Relic, Inc. 0.5% 01/05/2023
USD 300,000 258,298 0.11
Nuance Communications, Inc. 1.25% 01/04/2025
USD 138,000 172,964 0.08
Nuance Communications, Inc. 1% 15/12/2035
USD 149,000 157,681 0.07
NuVasive, Inc. 2.25% 15/03/2021
USD 388,000 378,124 0.17
Okta, Inc., 144A 0.125% 01/09/2025
USD 292,000 322,650 0.14
ON Semiconductor Corp. 1% 01/12/2020
USD 186,000 193,494 0.09
ON Semiconductor Corp. 1.625% 15/10/2023
USD 189,000 203,946 0.09
Palo Alto Networks, Inc. 0.75% 01/07/2023
USD 441,000 423,530 0.19
Proofpoint, Inc., 144A 0.25% 15/08/2024
USD 279,000 241,034 0.11
RingCentral, Inc. 0% 15/03/2023
USD 136,000 416,594 0.18
ServiceNow, Inc. 0% 01/06/2022
USD 140,000 368,388 0.16
Silicon Laboratories, Inc. 1.375% 01/03/2022
USD 232,000 251,133 0.11
Snap, Inc., 144A 0.75% 01/08/2026
USD 290,000 320,666 0.14
Splunk, Inc. 0.5% 15/09/2023
USD 133,000 169,212 0.08
Splunk, Inc. 1.125% 15/09/2025
USD 130,000 168,783 0.07
Supernus Pharmaceuticals, Inc. 0.625% 01/04/2023
USD 438,000 344,465 0.15
Synaptics, Inc. 0.5% 15/06/2022
USD 494,000 467,294 0.21
Teradyne, Inc. 1.25% 15/12/2023
USD 139,000 330,938 0.15
Twitter, Inc. 1% 15/09/2021
USD 150,000 131,308 0.06
Twitter, Inc. 0.25% 15/06/2024
USD 154,000 129,013 0.06
Verint Systems, Inc. 1.5% 01/06/2021
USD 283,000 250,078 0.11
Viavi Solutions, Inc. 1% 01/03/2024
USD 219,000 223,874 0.1
Vishay Intertechnology, Inc. 2.25% 15/06/2025
USD 297,000 246,528 0.11
Western Digital Corp. 1.5% 01/02/2024
USD 306,000 257,398 0.11
Workday, Inc. 0.25% 01/10/2022
USD 225,000 276,147 0.12
Zendesk, Inc. 0.25% 15/03/2023
USD 211,000 277,180 0.12
Zynga, Inc. 0.25% 01/06/2024 326,377 0.14
USD 282,000
17,667,825 7.78
転換社債合計 18,595,734 8.19
その他の規制市場で取引される譲渡性有価証券および短期金融市場商品合計
18,595,734 8.19
UCITSと認められたユニットまたはその他の集団投資事業
集団投資スキーム - UCITS
ルクセンブルク
JPMorgan EUR Liquidity LVNAV Fund - JPM EUR Liquidity LVNAV X (flex
21,216,893 9.34
EUR 2,134
dist.)†
21,216,893 9.34
集団投資スキーム - UCITS合計
21,216,893 9.34
UCITSと認められたユニットまたはその他の集団投資事業合計 21,216,893 9.34
投資有価証券合計 180,819,290 79.61
定期預金
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
フランス
BRED Banque Populaire SA 0.08% 01/07/2020
USD 23,800,000 21,233,886 9.35
21,233,886 9.35
定期預金合計 21,233,886 9.35
現金 24,649,847 10.85
その他の資産/（負債） 425,449 0.19
100.00
227,128,472
純資産
†利害関係人のファンド
為替先渡取引
評価益（損） 純資産比
買建通 売建通
買建額 売建額 決済日 取引相手
貨 貨
（ユーロ） （％）
1,015
CHF 57,179 EUR 52,703 10/07/2020 Barclays -
Standard Chartered 2
CHF 401 EUR 375 10/07/2020 -
Standard Chartered 38,978 0.02
EUR 10,323,268 AUD 16,784,935 15/07/2020
3,663
EUR 1,815,462 CAD 2,777,056 15/07/2020 HSBC -
4,824
EUR 378,695 GBP 340,666 10/07/2020 Barclays -
Goldman Sachs 255
EUR 13,722 GBP 12,271 10/07/2020 -
Merrill Lynch 3,189
EUR 145,831 GBP 129,973 10/07/2020 -
Standard Chartered 7,488
EUR 481,130 GBP 431,575 10/07/2020 -
State Street 10,629 0.01
EUR 697,689 GBP 626,038 10/07/2020
Merrill Lynch 194,888 0.09
EUR 12,991,062 GBP 11,660,660 15/07/2020
Merrill Lynch 141
EUR 33,283 JPY 4,000,003 01/07/2020 -
Standard Chartered 2,404
EUR 357,511 JPY 42,862,684 10/07/2020 -
BNP Paribas 13,595 0.01
EUR 1,506,842 JPY 180,249,552 15/07/2020
Goldman Sachs 81
EUR 5,295 NOK 56,739 10/07/2020 -
60
EUR 2,893 NOK 30,821 10/07/2020 HSBC -
BNP Paribas 471,684 0.21
EUR 15,996,644 NOK 168,945,025 15/07/2020
Goldman Sachs 1,747
EUR 380,392 NOK 4,120,468 15/07/2020 -
BNP Paribas 155
EUR 44,807 SEK 467,893 10/07/2020 -
Toronto-Dominion Bank 84
EUR 40,632 SEK 424,892 10/07/2020 -
Toronto-Dominion Bank 1,864
EUR 324,792 USD 362,012 10/07/2020 -
State Street 2,779
EUR 321,823 USD 357,701 15/07/2020 -
BNP Paribas 1,605
INR 19,147,791 USD 251,320 15/07/2020 -
Standard Chartered 1,416
INR 85,956,830 USD 1,134,699 15/07/2020 -
BNP Paribas 2,405
JPY 16,000,002 EUR 130,151 10/07/2020 -
Goldman Sachs 1,845
JPY 54,935,249 EUR 453,280 10/07/2020 -
State Street 1,779,074 0.78
JPY 7,894,087,658 EUR 63,621,556 10/07/2020
Toronto-Dominion Bank 1,351
JPY 6,000,002 EUR 48,358 10/07/2020 -
Goldman Sachs 20,174 0.01
JPY 89,505,534 EUR 721,320 15/07/2020
6,246
JPY 213,549,903 EUR 1,762,873 15/07/2020 HSBC -
Standard Chartered 40,598 0.02
JPY 180,486,485 EUR 1,454,613 15/07/2020
Goldman Sachs 16
NOK 38,551 EUR 3,525 12/08/2020 -
627
NZD 429,256 EUR 244,776 15/07/2020 Barclays -
137
SEK 224,859 EUR 21,322 10/07/2020 HSBC -
Merrill Lynch 162
SEK 421,920 EUR 40,103 10/07/2020 -
9,585
SEK 6,911,311 GBP 592,269 15/07/2020 Barclays -
Merrill Lynch 5,241
SEK 3,548,877 NOK 3,628,315 15/07/2020 -
Standard Chartered 83,216 0.04
USD 1,251,293 CLP 952,421,997 15/07/2020
Goldman Sachs 4,027
USD 478,540 EUR 422,848 10/07/2020 -
820,079 0.36
USD 67,604,936 EUR 59,485,886 10/07/2020 HSBC
Merrill Lynch 26,478 0.01
USD 10,724,726 EUR 9,540,352 10/07/2020
State Street 88
USD 24,984 EUR 22,199 10/07/2020 -
BNP Paribas 2,427
USD 365,946 EUR 323,970 15/07/2020 -
31/88
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Goldman Sachs 18,724 0.01
USD 2,675,875 EUR 2,367,965 15/07/2020
Merrill Lynch 26,273 0.01
USD 4,379,861 EUR 3,880,248 15/07/2020
Standard Chartered 194,122 0.09
USD 17,361,900 EUR 15,291,444 15/07/2020
State Street 10,018
USD 4,325,248 EUR 3,847,792 15/07/2020 -
13,748 0.01
BNP Paribas
USD 655,179 NOK 6,209,631 15/07/2020
為替先渡取引評価益合計 - 資産 3,829,207 1.68
Standard Chartered
AUD 1,183,583 EUR 727,783 15/07/2020
(2,590) -
Goldman Sachs
AUD 621,766 USD 434,333 15/07/2020 (6,432) -
Goldman Sachs
CHF 230,484 USD 242,878 15/07/2020 (90) -
State Street
EUR 506,758 AUD 833,896 15/07/2020 (4,178) -
EUR 612 CHF 660 10/07/2020 RBC (7) -
Standard Chartered
EUR 2,102 CHF 2,245 10/07/2020 (7) -
Goldman Sachs
EUR 3,025,867 CHF 3,284,228 15/07/2020 (59,653) (0.03)
Merrill Lynch
EUR 283,722 GBP 259,985 15/07/2020 (1,580) -
State Street
EUR 1,232 GBP 1,126 12/08/2020 (3) -
Goldman Sachs
EUR 1,022,236 ILS 4,001,143 15/07/2020 (6,293) -
EUR 505,894 JPY 61,850,924 10/07/2020 Barclays (6,526) -
State Street
EUR 491,094 JPY 59,679,588 10/07/2020 (3,337) -
Goldman Sachs
EUR 14,989,729 JPY 1,860,012,543 15/07/2020 (419,239) (0.19)
Goldman Sachs
EUR 2,008 NOK 21,906 10/07/2020 (6) -
Goldman Sachs
EUR 325,260 NOK 3,548,444 15/07/2020 (819) -
BNP Paribas
EUR 1,066,611 PLN 4,744,940 15/07/2020 (571) -
BNP Paribas
EUR 41,256 SEK 432,890 10/07/2020 (56) -
EUR 15,804 SEK 166,764 10/07/2020 HSBC (111) -
Merrill Lynch
EUR 1,283 SEK 13,534 10/07/2020 (9) -
Standard Chartered
EUR 21,570 SEK 226,526 10/07/2020 (48) -
State Street
EUR 45,108 SEK 473,143 10/07/2020 (45) -
EUR 459,535 USD 515,355 10/07/2020 Barclays (179) -
Goldman Sachs
EUR 396,960 USD 451,047 10/07/2020 (5,390) -
Standard Chartered
EUR 34,756 USD 39,520 10/07/2020 (497) -
EUR 399,508 USD 448,179 15/07/2020 Barclays (235) -
BNP Paribas
EUR 7,130,705 USD 8,000,000 15/07/2020 (4,720) -
Goldman Sachs
EUR 2,773,142 USD 3,134,333 15/07/2020 (22,458) (0.01)
Merrill Lynch
EUR 3,281,410 USD 3,710,677 15/07/2020 (28,247) (0.01)
EUR 121,494,162 USD 138,082,245 15/07/2020 RBC (1,665,272) (0.73)
Standard Chartered
EUR 515,159 USD 582,154 15/07/2020 (4,080) -
State Street
EUR 2,627,951 USD 2,958,374 15/07/2020 (10,705) (0.01)
State Street
GBP 31,415 EUR 34,557 01/07/2020 (75) -
BNP Paribas
GBP 3,101 EUR 3,429 10/07/2020 (26) -
GBP 11,627 EUR 12,969 10/07/2020 HSBC (209) -
Merrill Lynch
GBP 957 EUR 1,073 10/07/2020 (23) -
GBP 456,741 EUR 508,374 10/07/2020 RBC (7,113) -
Standard Chartered
GBP 64,275,122 EUR 71,622,494 10/07/2020 (1,082,290) (0.48)
State Street
GBP 3,195,990 EUR 3,531,653 10/07/2020 (24,141) (0.01)
Merrill Lynch
GBP 250,064 EUR 280,569 15/07/2020 (6,153) -
BNP Paribas
GBP 447,015 NZD 867,687 15/07/2020 (5,507) -
Merrill Lynch
IDR 17,141,836,241 USD 1,219,018 15/07/2020 (34,288) (0.02)
BNP Paribas
JPY 2,000,005 EUR 16,609 10/07/2020 (39) -
Merrill Lynch
JPY 4,000,003 EUR 33,280 10/07/2020 (141) -
State Street
JPY 6,000,007 EUR 50,119 10/07/2020 (411) -
Goldman Sachs
MXN 27,692,580 EUR 1,115,701 15/07/2020 (51,179) (0.02)
Goldman Sachs
NOK 31,921 EUR 2,945 10/07/2020 (12) -
Standard Chartered
NOK 4,372,982 EUR 414,082 10/07/2020 (12,194) (0.01)
Goldman Sachs
NOK 2,469,524 EUR 229,712 15/07/2020 (2,779) -
Goldman Sachs
NOK 10,198,905 SEK 10,136,315 15/07/2020 (30,069) (0.01)
32/88
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
BNP Paribas
NZD 633,528 AUD 593,989 15/07/2020 (1,759) -
Standard Chartered
NZD 16,941,290 EUR 9,711,536 15/07/2020 (26,294) (0.01)
RUB 85,442,405 USD 1,239,539 15/07/2020 HSBC (36,317) (0.02)
Standard Chartered
SEK 59,151,335 EUR 5,682,438 10/07/2020 (37,489) (0.02)
Standard Chartered
SEK 167,581,060 EUR 16,097,851 15/07/2020 (106,018) (0.05)
Standard Chartered
USD 26,500,000 EUR 23,641,337 15/07/2020 (5,242) -
State Street
USD 7,548,620 EUR 6,775,410 15/07/2020 (42,584) (0.02)
USD 1,155,058 KRW 1,395,356,832 15/07/2020 Barclays (6,827) -
Standard Chartered
USD 1,142,108 TWD 33,885,210 15/07/2020 (10,641) (0.01)
Goldman Sachs
ZAR 21,195,710 EUR 1,107,785 15/07/2020 (21,649) (0.01)
(3,804,852) (1.67)
為替先渡取引評価損合計-負債
24,355 0.01
為替先渡取引純評価益-資産
先物取引
エクスホ゜ー
評価益（損） 純資産比
シ゛ャー
銘柄 取引数 通貨
（ユーロ） （％）
（ユーロ）
Australia 10 Year Bond, 15/09/2020 99
AUD 9,027,140 7,042 -
Canada 10 Year Bond, 21/09/2020 79
CAD 7,945,722 4,429 -
Euro-Bobl, 08/09/2020 19
EUR 2,565,855 855 -
Euro-Bund, 08/09/2020 5
EUR 883,975 675 -
Euro-Buxl 30 Year Bond, 08/09/2020 4
EUR 884,360 4,358 -
Euro-Schatz, 08/09/2020
(317) EUR -35,550,757 1,344 -
Long Gilt, 28/09/2020 37
GBP 5,600,917 5,482 -
NASDAQ 100 Emini Index, 18/09/2020 7
USD 1,251,909 6,136 0.01
Russell 2000 Emini Index, 18/09/2020
(164) USD -10,370,987 40,969 0.02
S&P 500 Emini Index, 18/09/2020
(178) USD -24,198,377 1,588 -
S&P Midcap 400 Emini Index, 18/09/2020 1
USD 156,818 161 -
SPI 200 Index, 17/09/2020 2
AUD 180,542 2,605 -
TOPIX Index, 10/09/2020 4
JPY 516,512 2,154 -
US 2 Year Note, 30/09/2020 192
USD 37,829,550 5,229 -
US 5 Year Note, 30/09/2020 115
USD 12,910,456 6,012 0.01
US 10 Year Note, 21/09/2020 116
USD 14,423,512 4,651 -
US Long Bond, 21/09/2020 1 373 -
USD 159,993
94,063 0.04
先物取引評価益合計
Australia 3 Year Bond, 15/09/2020 147
AUD 10,545,594 - -
CAC 40 10 Euro Index, 17/07/2020 1
EUR 48,797 (668) -
Euro-Bund, 08/09/2020
(60) EUR -10,607,700 (8,100) (0.01)
EURO STOXX 50 Index, 18/09/2020 4
EUR 127,780 (1,100) -
Hang Seng China Enterprises Index,
(1) HKD -55,531 (178) -
30/07/2020
Long Gilt, 28/09/2020
(25) GBP -3,784,403 (3,156) -
MSCI EAFE Index, 18/09/2020 2
USD 157,568 (1,401) -
MSCI Emerging Markets Index, 18/09/2020 3
USD 131,994 (482) -
MSCI Singapore Index, 29/07/2020
(2) SGD -37,810 (307) -
OMXS30 Index, 17/07/2020 27
SEK 425,957 (5,411) -
S&P 500 Emini Index, 18/09/2020 7
USD 951,622 (62) -
S&P/TSX 60 Index, 17/09/2020 1 (509) -
CAD 119,970
先物取引評価損合計 (21,374) (0.01)
72,689 0.03
先物取引純評価損益
33/88
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大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
商品指数スワップ取引
評価額 評価益（損） 純資産比
想定元本 通貨 取引相手 銘柄 満期日
（ユーロ） （ユーロ） （％）
USD Receive BCOM Index Excess
Goldman Sachs Return Pay Spread of
200,406 02/10/2020 - - -
(0.03)% on Notional
Receive S&P GSCI Roll
Weight Select Excess
Goldman Sachs 63,249 63,249 0.03
67,950,158 USD 23/09/2020
Return Index Pay Spread
of 0.05% on Notional
商品指数スワップ取引評価益合計 63,249 63,249 0.03
Receive BCOM Index Excess
Merrill Lynch Return Pay Spread of
34,984 USD 23/09/2020 (83) (83) -
(0.02)% on Notional
USD Receive S&P GSCI Equal
Weight Select Excess
Goldman Sachs
67,912,750 23/09/2020 (85,938) (85,938) (0.04)
Return Index Pay Spread
of 0.00% on Notional
(86,021) (86,021) (0.04)
商品指数スワップ取引評価損合計
(22,772) (22,772) (0.01)
商品指数スワップ取引純評価損益
トータル・リターン・スワップ取引
エクスホ゜ー
評価益（損） 純資産比
シ゛ャー
取引内容 通貨 満期日 取引相手
（ユーロ） （％）
（ユーロ）
Receive Performance of the underlying equity
basket of 3 Securities Bank of America 822,436 26,164 0.01
AUD 15/10/2020
Pay 1M BBR +0.35%
Receive 1M BBR -0.35%
Pay Performance of the underlying equity basket Bank of America
AUD 15/12/2020 (638,415)
of 3 Securities
Receive Performance of the underlying equity
basket of 2 Securities 8,713,157 58,730 0.03
EUR 13/08/2021 UBS
Pay EUR-1M-LIBOR-BBA +0.15%
Receive EUR-1M-LIBOR-BBA
Pay Performance of the underlying equity basket
EUR 13/08/2021 UBS (7,768,354)
of 2 Securities
Receive Performance of the underlying equity
basket of 25 Securities
EUR 13/08/2021 UBS
Pay EUR-1M-LIBOR-BBA +0.15%
Receive Performance of the underlying equity
basket of 25 Securities 7,453,239 79,811 0.04
EUR 13/08/2021 UBS
Pay EUR-1M-LIBOR-BBA +0.25%
Receive EUR-1M-LIBOR-BBA
Pay Performance of the underlying equity basket
EUR 13/08/2021 UBS
of 28 Securities
Receive EUR-1M-LIBOR-BBA
Pay Performance of the underlying equity basket
EUR 13/08/2021 UBS (6,724,436)
of 28 Securities
Receive Performance of the underlying equity
basket of 1 Security 650,857 2,373
EUR 12/11/2020 Barclays -
Pay 3D EIBOR -0.509%
Receive Performance of the underlying equity
basket of 19 Securities 5,939,449 336,709 0.15
EUR 12/11/2020 Barclays
Pay 1D EIBOR -0.509%
Receive 3D EIBOR -0.509%
Pay Performance of the underlying equity basket
EUR 12/11/2020 Barclays (3,417,639)
of 17 Securities
Receive Performance of the underlying equity
basket of 1 Security Bank of America 1,514 1,510
GBP 30/10/2020 -
Pay 1M LIBOR +0.2%
34/88
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Receive Performance of the underlying equity
basket of 14 Securities 4,061,146 238,707 0.11
GBP 12/11/2020 Barclays
Pay 3D LIBOR +0.1%
Receive Performance of the underlying equity
basket of 4 Securities 7,856,483 33,825 0.02
JPY 02/09/2022 UBS
Pay JPY-1M-LIBOR-BBA +0.175%
Receive Performance of the underlying equity
basket of 1 Security 1,993,944 55,899 0.02
JPY 30/10/2020 Barclays
Pay 3D LIBOR -0.104%
Receive Performance of the underlying equity
basket of 14 Securities 4,463,120 28,290 0.01
JPY 30/10/2020 Barclays
Pay 1D LIBOR -0.104%
Receive 3D LIBOR -0.104%
Pay Performance of the underlying equity basket
JPY 30/10/2020 Barclays (286,389)
of 2 Securities
Receive Performance of the underlying equity
basket of 12 Securities
USD 13/08/2021 UBS
Pay USD-1M-LIBOR-BBA +0.175%
Receive Performance of the underlying equity
basket of 12 Securities 41,079,954 191,902 0.08
USD 16/11/2021 UBS
Pay USD-1M-LIBOR-BBA +0.25%
Receive USD-1M-LIBOR-BBA
Pay Performance of the underlying equity basket
USD 13/08/2021 UBS
of 7 Securities
Receive USD-1M-LIBOR-BBA
Pay Performance of the underlying equity basket
USD 16/11/2021 UBS (21,337,206)
of 7 Securities
Receive Performance of the underlying equity
basket of 74 Securities Bank of America
USD 15/12/2020
Pay 1M LIBOR
Receive Performance of the underlying equity
basket of 74 Securities Bank of America 22,329,790 175,431 0.08
USD 17/05/2021
Pay 1M LIBOR +0.2%
Receive 1M LIBOR
Pay Performance of the underlying equity basket Bank of America
USD 15/12/2020
of 48 Securities
Receive 1M LIBOR
Pay Performance of the underlying equity basket Bank of America
USD 17/05/2021 (11,425,781)
of 48 Securities
Receive Performance of the underlying equity
basket of 1 Security 424,964 123,776 0.05
USD 18/01/2021 Barclays
Pay 1D LIBOR +0.185%
Receive Performance of the underlying equity
basket of 47 Securities 13,775,153 233,509 0.10
USD 08/02/2021 Barclays
Pay 1D LIBOR +0.185%
Receive 3D LIBOR +0.185%
Pay Performance of the underlying equity basket
USD 08/02/2021 Barclays (3,340,072)
of 15 Securities
1,586,636 0.70
トータル・リターン・スワップ取引評価益合計
Receive Performance of the underlying equity
basket of 11 Securities 2,622,530
AUD 13/08/2021 UBS
(196,232) (0.09)
Pay AUD-1M-BBSW-REUTR +0.175%
Receive AUD-1M-BBSW-REUTR
Pay Performance of the underlying equity basket
AUD 13/08/2021 UBS (3,088,064)
of 13 Securities
Receive Performance of the underlying equity
basket of 1 Security 297,031
AUD 30/10/2020 Barclays (14,060) (0.01)
Pay 3D BBSW +0.09%
Receive Performance of the underlying equity
basket of 1 Security 577,402
CAD 13/08/2021 UBS (360,033) (0.16)
Pay CAD-1M-CDOR-BANKS +0.175%
Receive CAD-1M-CDOR-BANKS
Pay Performance of the underlying equity basket
CAD 13/08/2021 UBS (571,099)
of 1 Security
Receive Performance of the underlying equity
basket of 12 Securities 2,969,158
CAD 13/08/2021 UBS (20,228) (0.01)
Pay CAD-1M-CDOR-BANKS +0.175%
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Receive CAD-1M-CDOR-BANKS
Pay Performance of the underlying equity basket
CAD 13/08/2021 UBS (1,037,599)
of 5 Securities
Receive Performance of the underlying equity
basket of 4 Securities Bank of America 1,132,141
CAD 15/12/2020 (47,721) (0.02)
Pay 1M BA +0.5%
Receive 1M BA
Pay Performance of the underlying equity basket Bank of America
CAD 15/12/2020 (3,589,558)
of 13 Securities
Receive Performance of the underlying equity
basket of 3 Securities 1,108,449
CHF 13/08/2021 UBS (70,774) (0.03)
Pay CHF-1M-LIBOR-BBA +0.15%
Receive CHF-1M-LIBOR-BBA
Pay Performance of the underlying equity basket
CHF 13/08/2021 UBS (1,341,871)
of 5 Securities
Receive Performance of the underlying equity
basket of 3 Securities Bank of America 895,968
CHF 30/10/2020 (26,677) (0.01)
Pay 1M LIBOR +0.2%
Receive 1M LIBOR
Pay Performance of the underlying equity basket Bank of America
CHF 30/10/2020 (278,513)
of 1 Security
Receive Performance of the underlying equity
basket of 1 Security 309,698
CHF 12/11/2020 Barclays (54,134) (0.02)
Pay 1D LIBOR -0.766%
Receive 3D LIBOR -0.766%
Pay Performance of the underlying equity basket
CHF 12/11/2020 Barclays (793,704)
of 3 Securities
Receive Performance of the underlying equity
basket of 12 Securities Bank of America 2,536,276
EUR 30/10/2020 (39,479) (0.02)
Pay 1M EURIBOR +0.2%
Receive 1M EURIBOR
Pay Performance of the underlying equity basket Bank of America
EUR 30/10/2020 (2,949,003)
of 14 Securities
Receive Performance of the underlying equity
basket of 9 Securities 1,955,923
GBP 13/08/2021 UBS (498,390) (0.22)
Pay GBP-1M-LIBOR-BBA +0.175%
Receive GBP-1M-LIBOR-BBA
Pay Performance of the underlying equity basket
GBP 13/08/2021 UBS (5,775,588)
of 23 Securities
Receive Performance of the underlying equity
basket of 8 Securities Bank of America 1,508,086
GBP 30/10/2020 (284) -
Pay 1M LIBOR +0.2%
Receive 1M LIBOR
Pay Performance of the underlying equity basket Bank of America
GBP 30/10/2020 (750,102)
of 5 Securities
Receive Performance of the underlying equity
basket of 39 Securities 11,573,141
JPY 13/08/2021 UBS (165,058) (0.07)
Pay JPY-1M-LIBOR-BBA +0.175%
Receive JPY-1M-LIBOR-BBA
Pay Performance of the underlying equity basket
JPY 13/08/2021 UBS (16,589,042)
of 63 Securities
Receive 1M LIBOR
Pay Performance of the underlying equity basket Bank of America
JPY 15/02/2021
of 13 Securities
Receive 1M LIBOR -1%
Pay Performance of the underlying equity basket Bank of America
JPY 15/02/2021
of 13 Securities
Receive 1M LIBOR -0.35%
Pay Performance of the underlying equity basket Bank of America
JPY 15/02/2021 (2,798,418) (89,263) (0.04)
of 13 Securities
Receive Performance of the underlying equity
basket of 1 Security 2,509,571
SEK 13/08/2021 UBS (25,527) (0.01)
Pay SEK-1M-STIBOR-REUTR +0.15%
Receive SEK-1M-STIBOR-REUTR
Pay Performance of the underlying equity basket
SEK 13/08/2021 UBS (2,530,096)
of 1 Security
36/88
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Receive Performance of the underlying equity
basket of 81 Securities 21,483,039
USD 13/08/2021 UBS (4,838,786) (2.13)
Pay USD-1M-LIBOR-BBA +0.175%
Receive USD-1M-LIBOR-BBA
Pay Performance of the underlying equity basket
USD 13/08/2021 UBS (49,629,784)
of 183 Securities
(6,446,646) (2.84)
トータル・リターン・スワップ取引評価損合計
(4,860,010) (2.14)
トータル・リターン・スワップ取引純評価損益
「グローバル・マクロ・オポチュニティーズ・ファンド－JPMグローバル・マクロ・オポチュニティーズ
（Iクラス）（円ヘッジ）」の状況
以下に記載した同ファンドの情報は、会計監査人により監査を受けた財務諸表を委託会社で抜粋・翻訳
したものであります。
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
純資産計算書
2020年12月31日現在
ユーロ
資産
取得原価 3,977,674,244
評価利益／(損失) 510,057,309
投資有価証券－時価 4,487,731,553
TBA取引投資－時価 -
現金預金およびブローカー預託金 241,009,975
定期預金 -
申込みに係る未収金 16,117,278
売却済投資有価証券未収金 223,150
売却済TBA取引未収金 -
未収配当金 196,823
未収利息 5,442,479
未収還付税額 194,748
未収報酬免除額 131,994
買建オプション取引-適正価格 80,464,044
金融先物取引評価利益 835,775
為替先渡取引評価利益 41,054,059
スワップ取引-適正価格 -
その他資産 15,425
資 産 合 計
4,873,417,303
負債
TBA取引に係るショート・ポジション－時価 -
当座借越 -
ブローカーへの預託金 944
解約に係る未払金 3,679,643
購入済投資有価証券未払金 -
購入済TBA取引に係る未払金 -
37/88
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大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
未払利息 5,929
未払販売報酬 348,586
未払運用および顧問報酬 3,459,561
未払ファンドサービス報酬 401,237
未払実績報酬 -
売建オプション取引-適正価格 1,568,903
金融先物取引評価損失 480,012
為替先渡取引評価損失 19,981,291
スワップ取引-適正価格 -
その他負債 4,946,833
負 債 合 計
34,872,939
純 資 産 額 合 計
4,838,544,364
その他負債は主に取締役報酬、監査および税務関連報酬および
費用、登録、発行、発送、印刷、法務ならびにマーケッティング費用から構成されている。
損益および純資産変動計算書
2020年12月31日をもって終了する会計年度
ユーロ
4,187,847,700
期首現在純資産額
収益
23,113,462
受取配当金、源泉課税控除後
受取利息、源泉課税控除後 (11,540,961)
スワップ取引にかかる受取利息 -
355,030
証券貸付取引収益
1,867
受取銀行利息
11,929,398
収益合計
費用
37,382,266
運用および顧問報酬
4,238,384
ファンドサービス報酬
実績報酬 -
1,608,224
保管、支払代行、事務および所在地代行報酬
3,822,944
販売報酬
390,841
登録および名義書換代行報酬
1,473,458
年次税
2,135,360
銀行その他支払利息
スワップ取引にかかる支払利息 -
1,173,530
その他の費用
控除：報酬免除額 (2,072,725)
50,152,282
費用合計
投資純利益(損失) (38,222,884)
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
実現純利益(損失)：
4,623,243,056
売却済投資証券
TBA証券 -
54,905,943
オプション取引
金融先物取引 (163,158,553)
154,788,264
為替先渡取引
スワップ取引 -
25,204,674
為替取引
4,694,983,384
当期実現純利益(損失)
評価額純増減：
300,943,771
投資有価証券
TBA証券 -
29,332,336
オプション取引
374,075
金融先物取引
12,753,211
為替先渡取引
スワップ取引 -
為替取引 (4,561,278,564)
当期評価損益純増減 (4,217,875,171)
438,885,329
運用の結果による純資産増減
1,666,354,570
設定
解約 (1,454,490,999)
211,863,571
資本の増減による純資産増減
支払配当金 (52,236)
4,838,544,364
当期末純資産額
その他の費用は主に取締役報酬、監査および
税務関連報酬および費用、登録、発行、発送、印刷、法務ならびにマーケッティング費用から構成されている。
投資有価証券明細表
2020年12月31日現在
純資産
株数／
投資対象 通貨 時価（ユーロ） に占める
額面金額
割合(％)
証券取引所に上場を承認されている譲渡性有価証券および短期金融市場商品
債券
ブラジル
Brazil Letras do Tesouro Nacional 0% 01/07/2023 120,287,113 2.49
BRL 901,000
120,287,113 2.49
コロンビア
Colombia Government Bond 6% 28/04/2028
COP 81,174,300,000 20,758,496 0.43
Colombia Government Bond 7.25% 18/10/2034 36,459,390 0.75
COP 136,400,000,00
57,217,886 1.18
インド
India Government Bond 7.32% 28/01/2024
INR 2,770,300,000 33,550,102 0.69
India Government Bond 7.27% 08/04/2026
INR 4,973,350,000 60,752,401 1.26
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
India Government Bond 7.17% 08/01/2028 19,148,040 0.4
INR 1,580,000,000
113,450,543 2.35
メキシコ
Mexico Government Bond 4.5% 22/04/2029 40,380,524 0.83
USD 42,170,000
40,380,524 0.83
ルーマニア
Romania Government Bond, Reg. S 2.75% 26/02/2026
EUR 19,359,000 21,433,510 0.44
Romania Government Bond, Reg. S 3.624% 26/05/2030 22,097,300 0.46
EUR 18,491,000
43,530,810 0.9
南アフリカ
South Africa Government Bond 8% 31/01/2030 23,346,555 0.48
ZAR 439,519,237
23,346,555 0.48
債券合計 398,213,431 8.23
株式
ケイマン諸島
Alibaba Group Holding Ltd., ADR 84,194,824 1.74
USD 437,943
84,194,824 1.74
中国
Ping An Insurance Group Co. of China Ltd. ‘H’ 79,450,672 1.64
HKD 7,958,500
79,450,672 1.64
デンマーク
Novo Nordisk A/S ‘B’
DKK 742,167 42,755,137 0.89
Orsted A/S, Reg. S 91,133,513 1.88
DKK 542,915
133,888,650 2.77
フランス
LVMH Moet Hennessy Louis Vuitton SE
EUR 160,587 82,084,045 1.69
Schneider Electric SE 49,220,557 1.02
EUR 413,966
131,304,602 2.71
ドイツ
RWE AG 40,308,607 0.83
EUR 1,166,337
40,308,607 0.83
香港
AIA Group Ltd. 57,122,657 1.18
HKD 5,708,400
57,122,657 1.18
インド
HDFC Bank Ltd.
INR 3,762,482 60,458,940 1.25
Kotak Mahindra Bank Ltd. 53,057,275 1.1
INR 2,381,777
113,516,215 2.35
インドネシア
Bank Central Asia Tbk. PT 41,901,843 0.87
IDR 21,414,800
41,901,843 0.87
アイルランド
Aon plc ‘A’
USD 289,325 49,052,066 1.02
Medtronic plc 36,897,270 0.76
USD 390,804
85,949,336 1.78
イタリア
Enel SpA 94,800,120 1.96
EUR 11,445,834
94,800,120 1.96
ポルトガル
EDP - Energias de Portugal SA 42,428,719 0.88
EUR 8,195,619
42,428,719 0.88
ロシア
Sberbank of Russia PJSC, ADR 63,446,981 1.31
USD 5,354,816
63,446,981 1.31
スペイン
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Iberdrola SA 67,943,908 1.40
EUR 5,804,691
67,943,908 1.40
スウェーデン
Volvo AB ‘B’ 46,657,730 0.96
SEK 2,397,622
46,657,730 0.96
英国
AstraZeneca plc
GBP 482,366 39,341,302 0.82
Atlassian Corp. plc ‘A’ 30,080,787 0.62
USD 158,207
69,422,089 1.44
米国
Abbott Laboratories
USD 363,409 32,065,675 0.66
Adobe, Inc.
USD 70,617 28,738,554 0.59
Alphabet, Inc. ‘A’
USD 67,590 96,239,207 1.99
Amazon.com, Inc.
USD 37,034 98,715,229 2.04
Analog Devices, Inc.
USD 529,300 63,014,371 1.3
Becton Dickinson and Co.
USD 170,338 34,416,346 0.71
Burlington Stores, Inc.
USD 187,002 40,051,935 0.83
Eli Lilly and Co.
USD 277,938 37,815,689 0.78
Estee Lauder Cos., Inc. (The) ‘A’
USD 215,411 46,296,318 0.96
First Republic Bank
USD 543,830 63,862,152 1.32
Lululemon Athletica, Inc.
USD 133,335 38,093,619 0.79
Mastercard, Inc. ‘A’
USD 202,386 59,098,944 1.22
Microchip Technology, Inc.
USD 524,490 58,062,216 1.2
Microsoft Corp.
USD 492,474 88,902,529 1.84
NIKE, Inc. ‘B’
USD 559,726 64,583,771 1.33
NVIDIA Corp.
USD 90,519 38,471,719 0.8
PayPal Holdings, Inc.
USD 429,405 80,798,236 1.67
PNC Financial Services Group, Inc.
(The) USD 326,700 39,062,131 0.81
Rockwell Automation, Inc.
USD 151,601 30,724,490 0.63
S&P Global, Inc.
USD 141,239 37,503,840 0.77
salesforce.com, Inc.
USD 331,785 59,808,051 1.24
ServiceNow, Inc.
USD 69,279 30,844,215 0.64
Signature Bank
USD 289,259 31,591,363 0.65
Stanley Black & Decker, Inc.
USD 313,080 45,393,718 0.94
Texas Instruments, Inc.
USD 491,711 65,125,840 1.35
Thermo Fisher Scientific, Inc.
USD 96,255 36,269,592 0.75
TJX Cos., Inc. (The)
USD 1,013,622 56,594,599 1.17
Visa, Inc. ‘A’
USD 395,788 70,677,582 1.46
Walt Disney Co. (The) 82,819,558 1.71
USD 557,113
1,555,641,489 32.15
株式合計 2,707,978,442 55.97
証券取引所に上場を承認されている譲渡性有価証券および短期金融市場商品
3,106,191,873 64.2
合計
その他の規制市場で取引される譲渡性有価証券および短期金融市場商品
債券
日本
Japan Treasury Bill 0% 18/01/2021
JPY 16,208,800,000 128,204,627 2.65
Japan Treasury Bill 0% 01/02/2021
JPY 10,800,500,000 85,431,335 1.77
Japan Treasury Bill 0% 15/02/2021
JPY 14,000,000,000 110,743,570 2.29
Japan Treasury Bill 0% 15/03/2021
JPY 17,871,700,000 141,380,122 2.92
Japan Treasury Bill 0% 22/03/2021 233,373,429 4.82
JPY 29,500,000,000
699,133,083 14.45
債券合計 699,133,083 14.45
その他の規制市場で取引される譲渡性有価証券および短期金融市場商品合計 699,133,083 14.45
その他の譲渡性有価証券および短期金融市場商品
株式
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
中国
China Hongxing Sports* 0 0
SGD 7,500,000
0 0
株式合計 0 0
他の譲渡性有価証券および短期金融市場商品合計 0 0
UCITSと認められたユニットまたはその他の集団投資事業
集団投資スキーム - UCITS
ルクセンブルク
JPMorgan EUR Liquidity LVNAV Fund - JPM EUR Liquidity LVNAV X (flex
437,416,190 9.04
EUR 44,107
dist.)†
437,416,190 9.04
集団投資スキーム - UCITS合計
437,416,190 9.04
ETF
アイルランド
Invesco Physical Gold ETC
USD 818,544 122,363,972 2.53
iShares Physical Gold ETC 122,626,435 2.53
USD 4,068,558
244,990,407 5.06
ETF合計 244,990,407 5.06
UCITSと認められたユニットまたはその他の集団投資事業合計
682,406,597 14.1
4,487,731,553 92.75
投資有価証券合計
現金 241,009,031 4.98
その他の資産／（負債） 109,803,780 2.27
4,838,544,364 100.00
純資産合計
＊有価証券は取締役会の指示により適正価格で評価されている。
†利害関係人のファンド
為替先渡取引明細表
評価損益 純資産に
買建通貨 買建額 売建通貨 売建額 決済日 カウンターパーティー
（ユーロ） 占める割合(％)
547
AUD 74,369 EUR 46,302 19/01/2021 Barclays -
BNP Paribas 1,253
AUD 267,176 EUR 167,054 19/01/2021 -
Goldman Sachs 795
AUD 85,180 EUR 52,864 19/01/2021 -
37
AUD 3,762 EUR 2,333 19/01/2021 HSBC -
3,176
AUD 239,333 EUR 147,592 19/01/2021 RBC -
Standard Chartered 86,536
AUD 10,865,367 EUR 6,758,087 19/01/2021 -
902
AUD 53,621 EUR 32,876 19/01/2021 Toronto-Dominion -
2,037,296 0.04
AUD 256,248,793 EUR 159,366,799 27/01/2021 Barclays
1,883,579 0.04
BRL 340,131,546 USD 63,184,523 04/01/2021 Citibank
22,346
BRL 15,430,321 USD 2,942,640 02/02/2021 Citibank -
BNP Paribas 607
CHF 201,150 EUR 185,604 19/01/2021 -
224
CHF 138,483 EUR 127,975 19/01/2021 RBC -
Standard Chartered 519
CHF 139,485 EUR 128,607 19/01/2021 -
176
CHF 153,228 EUR 141,672 19/01/2021 Toronto-Dominion -
BNP Paribas 4
CNH 33,907 EUR 4,241 19/01/2021 -
6
CNH 14,182 EUR 1,769 19/01/2021 Citibank -
56
CZK 2,626,764 EUR 100,032 19/01/2021 Barclays -
61,603
CZK 945,000,725 EUR 35,946,067 19/01/2021 Citibank -
Goldman Sachs 352
CZK 7,024,522 EUR 267,306 19/01/2021 -
7
CZK 390,848 EUR 14,886 19/01/2021 HSBC -
Standard Chartered 19
CZK 174,257 EUR 6,620 19/01/2021 -
529
EUR 136,732 CHF 147,129 19/01/2021 RBC -
22
EUR 26,163 CZK 685,864 05/01/2021 HSBC -
12
EUR 5,241 CZK 137,230 19/01/2021 Citibank -
2,031,958 0.04
EUR 222,805,860 HKD 2,101,313,705 27/01/2021 HSBC
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
50
EUR 7,934 HUF 2,868,243 19/01/2021 Barclays -
BNP Paribas 776
EUR 35,391 HUF 12,592,509 19/01/2021 -
338
EUR 14,786 HUF 5,255,918 19/01/2021 Citibank -
Goldman Sachs 1,079
EUR 42,893 HUF 15,211,502 19/01/2021 -
43
EUR 14,830 JPY 1,870,000 19/01/2021 Citibank -
Goldman Sachs 4,228
EUR 3,054,706 JPY 385,750,076 19/01/2021 -
1,621
EUR 381,201 JPY 47,999,976 19/01/2021 HSBC -
State Street 557
EUR 881,789 JPY 111,436,670 19/01/2021 -
958,056 0.02
EUR 314,324,596 JPY 39,630,733,457 27/01/2021 HSBC
State Street 142,455
EUR 40,403,366 JPY 5,091,703,261 27/01/2021 -
17
EUR 1,563 PLN 7,050 19/01/2021 RBC -
EUR 1,281 SGD 2,076 19/01/2021 Citibank - -
9,150
EUR 63,012,511 USD 77,301,341 04/01/2021 Citibank -
3
EUR 2,902 USD 3,556 04/01/2021 RBC -
44
EUR 5,261 USD 6,404 19/01/2021 Barclays -
BNP Paribas 72
EUR 52,904 USD 64,844 19/01/2021 -
18,189
EUR 1,850,662 USD 2,249,135 19/01/2021 Citibank -
Goldman Sachs 14,243
EUR 3,827,453 USD 4,680,244 19/01/2021 -
Merrill Lynch 5,882
EUR 750,500 USD 913,928 19/01/2021 -
59
EUR 51,683 USD 63,362 19/01/2021 RBC -
State Street 266
EUR 116,986 USD 143,259 19/01/2021 -
1,868,782 0.04
EUR 336,265,395 USD 410,509,851 27/01/2021 Barclays
22,598,658 0.47
EUR 2,434,472,134 USD 2,960,848,829 27/01/2021 Citibank
Goldman Sachs 16,195
EUR 12,169,675 USD 14,919,778 27/01/2021 -
Merrill Lynch 36,449
EUR 19,043,247 USD 23,333,005 27/01/2021 -
Standard Chartered 250,493 0.01
EUR 28,998,877 USD 35,291,909 27/01/2021
State Street 68,967
EUR 11,973,374 USD 14,614,013 27/01/2021 -
BNP Paribas 4,821
GBP 286,025 EUR 313,531 19/01/2021 -
4,157
GBP 419,199 EUR 462,421 19/01/2021 Citibank -
Goldman Sachs 796
GBP 1,102,376 EUR 1,226,174 19/01/2021 -
11,965
GBP 835,919 EUR 918,433 19/01/2021 HSBC -
Merrill Lynch 693
GBP 150,089 EUR 166,360 19/01/2021 -
5,097
GBP 1,190,529 EUR 1,319,989 19/01/2021 RBC -
Standard Chartered 14,919
GBP 1,742,836 EUR 1,924,898 19/01/2021 -
State Street 14,745
GBP 1,351,236 EUR 1,489,211 19/01/2021 -
1,471,532 0.03
GBP 160,546,413 EUR 177,220,311 19/01/2021 Toronto-Dominion
BNP Paribas 13
HUF 1,973,520 EUR 5,412 19/01/2021 -
Goldman Sachs 10
HUF 854,994 EUR 2,340 19/01/2021 -
1,561
JPY 260,010,519 EUR 2,054,579 19/01/2021 RBC -
Standard Chartered 7,656
JPY 263,470,011 EUR 2,075,842 19/01/2021 -
Merrill Lynch 960
KRW 53,940,916,868 USD 49,438,095 27/01/2021 -
Standard Chartered 351,237 0.01
KRW 96,320,854,440 USD 87,851,207 27/01/2021
Goldman Sachs 260,990 0.01
MXN 2,634,784,886 EUR 107,504,000 27/01/2021
Merrill Lynch 26,265
MXN 251,376,096 EUR 10,255,235 27/01/2021 -
1
PLN 4,838 EUR 1,059 19/01/2021 RBC -
232,470
SEK 116,171,783 EUR 11,359,783 19/01/2021 Barclays -
BNP Paribas 1,674
SEK 892,792 EUR 87,414 19/01/2021 -
11
SEK 619,869 EUR 61,843 19/01/2021 HSBC -
Merrill Lynch 926
SEK 1,090,170 EUR 107,857 19/01/2021 -
Standard Chartered 262
SEK 108,655 EUR 10,581 19/01/2021 -
27
SEK 16,313 EUR 1,601 19/01/2021 Toronto-Dominion -
5
SGD 7,410 EUR 4,566 19/01/2021 Citibank -
Goldman Sachs 72
SGD 124,220 EUR 76,558 19/01/2021 -
73
SGD 136,811 EUR 84,324 19/01/2021 HSBC -
Merrill Lynch 3,724
SGD 17,257,784 EUR 10,642,367 19/01/2021 -
516
SGD 332,707 EUR 204,726 19/01/2021 RBC -
Standard Chartered 7
SGD 3,254 EUR 2,000 19/01/2021 -
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
1,566,194 0.03
USD 77,299,689 BRL 391,453,354 04/01/2021 Citibank
3,829,184 0.08
USD 155,564,148 BRL 783,701,063 27/01/2021 Citibank
BNP Paribas 12,269
USD 9,337,662 EUR 7,595,553 19/01/2021 -
Standard Chartered 266,807 0.01
USD 57,177,707 KRW 62,026,605,380 27/01/2021
833,187 0.02
BNP Paribas
USD 78,026,717 RUB 5,718,140,265 27/01/2021
為替先渡取引評価益合計 - 資産 41,054,059 0.85
BRL 42,100,736 USD 8,271,162 04/01/2021 Citibank
(133,882) -
BRL 9,221,071 USD 1,806,530 04/01/2021 HSBC (25,205) -
BRL 448,960,097 USD 88,467,280 02/02/2021 Citibank (1,669,714) (0.04)
CHF 24,381,631 EUR 22,654,497 19/01/2021 Barclays (83,602) -
Merrill Lynch
CHF 393,703 EUR 365,177 19/01/2021 (713) -
CHF 319,357 EUR 296,235 19/01/2021 RBC (596) -
Standard Chartered
CHF 1,629 EUR 1,509 19/01/2021 (1) -
Merrill Lynch
CNH 2,482,105 EUR 312,168 19/01/2021 (1,413) -
CZK 5,229,452 EUR 200,136 19/01/2021 Barclays (876) -
Goldman Sachs
CZK 2,852,886 EUR 108,937 19/01/2021 (233) -
CZK 6,610,261 EUR 252,816 19/01/2021 HSBC (943) -
BNP Paribas
EUR 129,390 AUD 207,196 05/01/2021 (1,161) -
BNP Paribas
EUR 41,988 AUD 67,570 19/01/2021 (578) -
EUR 12,640 AUD 20,374 19/01/2021 HSBC (195) -
Merrill Lynch
EUR 56,131 AUD 90,755 19/01/2021 (1,040) -
EUR 40,206 AUD 64,732 19/01/2021 RBC (572) -
Standard Chartered
EUR 11,514 AUD 18,569 19/01/2021 (183) -
BNP Paribas
EUR 29,315 CHF 31,818 05/01/2021 (137) -
BNP Paribas
EUR 10,946 CHF 11,838 19/01/2021 (13) -
EUR 22,473 CHF 24,359 19/01/2021 Citibank (77) -
EUR 191,230 CHF 207,292 19/01/2021 HSBC (668) -
EUR 20,158 CHF 21,838 19/01/2021 RBC (59) -
Goldman Sachs
EUR 2,569 CNH 20,574 19/01/2021 (7) -
EUR 100,055 CZK 2,626,764 04/01/2021 Barclays (63) -
EUR 14,889 CZK 390,848 04/01/2021 HSBC (8) -
EUR 316,416 CZK 8,321,092 19/01/2021 Citibank (646) -
Goldman Sachs
EUR 125,055,179 DKK 930,713,040 27/01/2021 (23,796) -
Standard Chartered
EUR 116,771 GBP 105,899 04/01/2021 (1,124) -
BNP Paribas
EUR 53,707 GBP 48,524 05/01/2021 (314) -
Standard Chartered
EUR 1,495,340 GBP 1,359,693 19/01/2021 (18,030) -
State Street
EUR 1,536 GBP 1,388 19/01/2021 (9) -
EUR 186,782,367 GBP 169,201,552 27/01/2021 Barclays (1,517,288) (0.03)
Goldman Sachs
EUR 2,341 HUF 854,994 05/01/2021 (10) -
State Street
EUR 1,536 JPY 194,334 19/01/2021 (1) -
EUR 233,188,540 JPY 29,507,768,801 27/01/2021 Barclays (134,101) -
EUR 103,133 SEK 1,043,800 19/01/2021 Barclays (1,023) -
BNP Paribas
EUR 15,412 SEK 157,018 19/01/2021 (256) -
Goldman Sachs
EUR 19,756 SEK 201,737 19/01/2021 (374) -
Merrill Lynch
EUR 111,872 SEK 1,131,037 19/01/2021 (989) -
Merrill Lynch
EUR 42,077,008 SEK 430,410,172 27/01/2021 (865,801) (0.02)
Standard Chartered
EUR 2,000 SGD 3,254 04/01/2021 (7) -
Merrill Lynch
EUR 1,828 SGD 2,974 05/01/2021 (7) -
EUR 151,222 SGD 245,892 19/01/2021 Citibank (465) -
EUR 6,482 SGD 10,532 19/01/2021 HSBC (15) -
Merrill Lynch
EUR 1,667 SGD 2,704 19/01/2021 (2) -
EUR 91,708 SGD 149,670 19/01/2021 RBC (621) -
BNP Paribas
EUR 5,017,313 USD 6,167,910 05/01/2021 (9,754) -
EUR 136,180,026 ZAR 2,503,195,133 27/01/2021 HSBC (2,551,431) (0.05)
GBP 901,715 EUR 1,003,859 19/01/2021 Barclays (230) -
BNP Paribas
HUF 2,382,128 EUR 6,570 19/01/2021 (22) -
HUF 2,323,613 EUR 6,548 19/01/2021 Citibank (161) -
Goldman Sachs
HUF 372,865,252 EUR 1,053,909 19/01/2021 (28,961) -
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Standard Chartered
HUF 6,990,185 EUR 19,403 19/01/2021 (188) -
Goldman Sachs
JPY 319,666,141 EUR 2,527,932 19/01/2021 (40) -
JPY 78,002,077 EUR 617,977 19/01/2021 HSBC (1,143) -
Merrill Lynch
JPY 799,999,995 EUR 6,332,681 19/01/2021 (6,351) -
JPY 571,872,828 EUR 4,528,795 19/01/2021 RBC (6,475) -
JPY 46,411,630,030 EUR 368,149,631 19/01/2021 Toronto-Dominion (1,130,530) (0.02)
PLN 4,323 EUR 965 19/01/2021 Barclays (17) -
PLN 4,726 EUR 1,064 19/01/2021 Citibank (28) -
PLN 5,760 EUR 1,278 19/01/2021 HSBC (16) -
PLN 5,203 EUR 1,172 19/01/2021 RBC (31) -
PLN 838,189 EUR 188,780 19/01/2021 Toronto-Dominion (5,035) -
SGD 11,085 EUR 6,854 19/01/2021 HSBC (16) -
USD 86,097,033 AUD 114,915,557 27/01/2021 Citibank (2,248,506) (0.05)
Standard Chartered
USD 115,349,718 AUD 152,322,502 27/01/2021 (1,981,215) (0.04)
USD 69,773,411 COP 239,239,771,068 27/01/2021 Citibank (242,162) (0.01)
BNP Paribas
USD 33,320 EUR 27,191 04/01/2021 (34) -
USD 9,695,726 EUR 8,062,235 04/01/2021 Citibank (159,871) -
Deutsche Bank
USD 3,590,218 EUR 2,997,000 04/01/2021 (70,843) -
USD 59,977,923 EUR 50,276,994 04/01/2021 HSBC (1,392,839) (0.03)
BNP Paribas
USD 3,100,533 EUR 2,557,536 19/01/2021 (31,390) -
USD 561,829,877 EUR 462,083,832 19/01/2021 Citibank (4,335,212) (0.09)
Goldman Sachs
USD 3,827,213 EUR 3,132,954 19/01/2021 (14,747) -
USD 97,250 EUR 80,027 19/01/2021 HSBC (793) -
Merrill Lynch
USD 387,484 EUR 318,468 19/01/2021 (2,768) -
USD 810,660 EUR 663,788 19/01/2021 RBC (3,306) -
Standard Chartered
USD 3,190,032 EUR 2,599,729 19/01/2021 (664) -
State Street
USD 4,643,647 EUR 3,792,421 19/01/2021 (9,028) -
State Street
USD 14,627,277 EUR 12,059,553 27/01/2021 (144,341) -
USD 88,059,365 EUR 71,763,815 02/02/2021 Citibank (42,065) -
USD 3,395,427 EUR 2,768,392 02/02/2021 HSBC (2,917) -
USD 48,888,792 IDR 693,839,520,000 27/01/2021 Citibank (723,875) (0.02)
BNP Paribas (347,468) (0.01)
USD 48,704,472 INR 3,597,020,088 27/01/2021
為替先渡取引評価損合計 - 負債
(19,981,291) (0.41)
21,072,768 0.44
為替先渡取引評価純利益 - 資産
金融先物取引
グローバル
評価損益 純資産に
銘柄 取引数 通貨
エクスポージャー
（ユーロ） 占める割合(％)
（ユーロ）
FTSE 100 Index, 19/03/2021 312,008 0.01
(324) GBP (23,157,153)
523,767 0.01
S&P 500 Emini Index, 19/03/2021
(5,528) USD (838,448,722)
835,775 0.02
金融先物取引評価益合計
E-mini Industrial Select Sector Index, 19/03/2021 658 47,413,713
USD
(96,533) -
Euro-BTP, 08/03/2021 1,678 255,072,780
EUR - -
Euro-Bund, 08/03/2021
(1,243) EUR (220,806,520) - -
EURO STOXX 50 Index, 19/03/2021
(7,279) EUR (258,404,500) - -
Russell 2000 Emini Index, 19/03/2021 298 23,809,592
USD (193,090) (0.01)
STOXX 600 Banks Index, 19/03/2021 8,196 44,340,360
EUR - -
STOXX 600 Basic Resources Index, 19/03/2021 2,510 61,934,250
EUR - -
STOXX 600 Insurance Index, 19/03/2021 3,914 54,580,730
EUR - -
STOXX Europe 600 Automobiles & Parts Index,
1,748 46,190,900
EUR - -
19/03/2021
US 10 Year Note, 22/03/2021 7,441 836,689,130
USD (47,350) -
XAP Consumer Staples Index, 19/03/2021
(1,675) USD (91,863,296) - -
XAU Utilities Index, 19/03/2021 (143,039) -
(650) USD (33,094,936)
金融先物取引評価損合計 (480,012) (0.01)
355,763 0.01
金融先物取引純評価損益
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買建オプション取引
グローバル
純資産に
カウンター 時価
数量 銘柄 通貨 エクスポージャー
占める割合
パーティー （ユーロ）
(％)
（ユーロ）
Airbus SE, Call, 100.000, 17/12/2021 Goldman Sachs
3,361 EUR 33,610,000 2,893,821 0.06
American Airlines Group, Inc., Call, 37.000,
Goldman Sachs
9,747 USD 12,797,369 651,421 0.01
21/01/2022
Boeing Co. (The), Call, 300.000, 21/01/2022 Goldman Sachs
1,089 USD 19,182,440 1,513,314 0.03
Carnival Corp., Call, 40.000, 21/01/2022 Goldman Sachs
7,611 USD 13,482,677 1,160,005 0.02
DAX Index, Call, 13,800.000, 19/03/2021 Goldman Sachs
8,929 EUR 616,101,000 22,862,704 0.47
Foreign Exchange USD/EUR, Put, 1.213,
359,495,000 EUR HSBC 74,674,704 733,626 0.02
18/01/2021
MGM Resorts International, Call, 40.000,
Goldman Sachs
7,569 USD 19,192,479 2,051,194 0.04
21/01/2022
Natwest Group plc, Call, 160.000, 17/12/2021 Goldman Sachs
10,137 GBP 17,945,216 2,920,081 0.06
Norwegian Cruise Line Holdings Ltd., Call,
Goldman Sachs
6,555 USD 13,663,687 539,599 0.01
75.000, 21/01/2022
Renault SA, Call, 40.000, 17/12/2021 Goldman Sachs
5,201 EUR 18,694,995 2,189,621 0.05
Russell 2000 Emini Index, Call, 1,900.000,
Goldman Sachs
1,439 USD 222,275,495 16,085,453 0.33
19/03/2021
S&P 500 Index, Put, 3,700.000, 08/01/2021 Goldman Sachs
3,129 USD 941,205,546 7,484,975 0.15
Signature Bank, Call, 100.000, 17/09/2021 Goldman Sachs
2,926 USD 31,875,449 9,276,852 0.19
Simon Property Group, Inc., Call, 135.000,
Goldman Sachs
2,364 USD 16,137,967 727,346 0.02
21/01/2022
Societe Generale SA, Call, 20.000, 17/12/2021 Goldman Sachs
10,784 EUR 18,313,389 1,337,216 0.03
STOXX Europe 600 Utilities Index, Call,
Goldman Sachs
6,699 EUR 123,931,500 6,632,010 0.14
370.000, 19/03/2021
United Airlines Holdings, Inc., Call, 90.000,
Goldman Sachs
3,720 USD 13,503,352 566,971 0.01
21/01/2022
Wells Fargo & Co., Call, 40.000, 21/01/2022 Goldman Sachs 837,835 0.02
7,114 USD 17,205,925
買建オプション取引時価合計 - 資産 80,464,044 1.66
売建オプション取引
グローバル
純資産に
カウンター 時価
数量 証券名 通貨 エクスポージャー
占める割合
パーティー （ユーロ）
(％)
（ユーロ）
S&P 500 Index, Put, 3,450.000, 08/01/2021 Goldman Sachs 1,316,836,580 (1,568,903) (0.03)
(4,695) USD
売建オプション取引時価合計 - 負債 (1,568,903) (0.03)
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２ 【ファンドの現況】
※ 原有価証券届出書の「第二部 ファンド情報 第３ ファンドの経理状況 ２ ファンドの現況」を次
の内容に訂正・更新します。
＜訂正後＞
【純資産額計算書】
2021年12月30日
Ⅰ 資産総額 1,367,678,611円
Ⅱ 負債総額 259,808円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 1,367,418,803円
Ⅳ 発行済数量 1,457,736,901口
Ⅴ １単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 0.9380円
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第三部 【委託会社等の情報】
第１ 【委託会社等の概況】
原有価証券届出書の「第三部 委託会社等の情報 第１ 委託会社等の概況 １ 委託会社等の概況
および２ 事業の内容及び営業の概況」を次の内容に訂正・更新します。
＜訂正後＞
１ 【委託会社等の概況】
ａ. 資本金の額
2021年12月末日現在
資本金の額 151億7,427万2,500円
発行可能株式総数 799万9,980株
発行済株式総数 260万8,525株
過去5年間における資本金の額の増減：該当事項はありません。
ｂ. 委託会社の機構
① 会社の意思決定機構
業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。取締役は、株主総会において選
任され、その任期は選任後1年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の
終結のときまでです。
取締役会は、4名以内の代表取締役を選定し、代表取締役は、会社を代表し、取締役会の決議に
したがい業務を執行します。
また、取締役、執行役員等から構成される経営会議は、経営全般にかかる基本的事項を審議し、
決定します。経営会議は、分科会を設置し、専門的な事項についてはその権限を委ねることができ
ます。
② 投資運用の意思決定機構
投資運用の意思決定機構の概要は、以下のとおりとなっています。
イ．商品会議
ファンド設立時に経営会議の分科会である商品会議を開催し、ファンドの新規設定を決定しま
す。
ロ. 商品担当役員
商品担当役員は、ファンド設立の趣旨に沿って、各ファンド運営上の諸方針を記載した基本計
画書を決定します。
ハ．運用会議
CIOが議長となり、原則として月1回運用会議を開催し、基本的な運用方針を決定します。
ニ．運用部長・ファンドマネージャー
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ファンドマネージャーは、基本計画書に定められた各ファンドの諸方針と運用会議で決定され
た基本的な運用方針にしたがって運用計画書を作成します。運用部長は、ファンドマネージャー
か ら提示を受けた運用計画書について、基本計画書および運用会議の決定事項との整合性等を確
認し、承認します。
ホ．リスクマネジメント会議
経営会議の分科会として、ファンドの運用リスクの状況・運用リスク管理等の状況についての
報告を行ない、必要事項を審議・決定します。
２ 【事業の内容及び営業の概況】
委託会社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として、証券投資信
託の設定を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用
業）を行なっています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務等の関連する業務を行なってい
ます。
2021年12月末日現在、委託会社が運用を行なっている投資信託（親投資信託を除きます。）は次のと
おりです。
基本的性格 本数（本） 純資産額の合計額（百万円）
単位型株式投資信託 62 185,083
追加型株式投資信託 776 21,801,298
株式投資信託 合計 838 21,986,381
単位型公社債投資信託 77 213,611
追加型公社債投資信託 14 1,476,507
公社債投資信託 合計 91 1,690,119
総合計 929 23,676,500
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３ 【委託会社等の経理状況】
※ 原有価証券届出書の「第三部 委託会社等の情報 第１ 委託会社等の概況 ３ 委託会社等の経理
状況」を次の内容に訂正・更新します。
＜訂正後＞
１．当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和 38 年大蔵省令第
59 号。以下「財務諸表等規則」という。）並びに同規則第２条の規定に基づき、「金融商品取引業等
に関する内閣府令」（平成 19 年８月６日内閣府令第 52 号）に基づいて作成しております。
また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和
52 年大蔵省令第 38 号。以下「中間財務諸表等規則」という。）並びに同規則第 38 条及び第 57 条の規定
により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成 19 年８月６日内閣府令第 52 号）に基づいて作
成しております。
なお、当中間会計期間（ 2021 年４月１日から 2021 年９月 30 日まで）は、改正府令附則第３条第１項
ただし書きにより、改正後の中間財務諸表等規則に基づいて作成しております。
２．当社は、金融商品取引法第 193 条の２第１項の規定に基づき、第 62 期事業年度（ 2020 年４月１日か
ら 2021 年３月 31 日まで）の財務諸表についての監査を、有限責任 あずさ監査法人により受けており
ます。
また、第 63 期事業年度に係る中間会計期間（ 2021 年４月１日から 2021 年９月 30 日まで）の中間財務
諸表について、有限責任 あずさ監査法人により中間監査を受けております。
３．財務諸表及び中間財務諸表の記載金額は、百万円未満の端数を切り捨てて表示しております。
(1) 【貸借対照表】
（単位 :百万円）
前事業年度 当事業年度
（ 2020 年３月 31 日） （ 2021 年３月 31 日）
資産の部
流動資産
現金・預金
2,741 4,860
有価証券
22,167 333
前払費用
205 237
未収委託者報酬
10,847 13,150
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未収収益
63 49
関係会社短期貸付金
- 18,700
62 207
その他
流動資産計
36,088 37,539
固定資産
有形固定資産 ※ 1 ※ 1
217 224
建物
7 6
器具備品
209 218
無形固定資産
2,362 1,937
ソフトウェア
2,028 1,882
ソフトウェア仮勘定
333 54
投資その他の資産
15,844 16,121
投資有価証券
9,153 10,159
関係会社株式
3,972 3,705
出資金
183 183
長期差入保証金
1,069 1,068
繰延税金資産
1,431 973
33 30
その他
固定資産計
18,424 18,283
資産合計
54,512 55,822
（単位 :百万円）
前事業年度 当事業年度
（ 2020 年３月 31 日） （ 2021 年３月 31 日）
負債の部
流動負債
預り金
69 68
未払金
7,573 8,405
未払収益分配金
14 13
未払償還金
39 39
未払手数料
3,988 4,734
その他未払金
※ 2 3,530 ※ 2 3,617
未払費用
3,830 3,777
未払法人税等
656 804
未払消費税等
590 631
賞与引当金
688 950
その他 5 88
流動負債計
13,414 14,725
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固定負債
退職給付引当金
2,574 2,452
役員退職慰労引当金
88 74
その他 5 3
固定負債計
2,667 2,530
負債合計
16,082 17,256
純資産の部
株主資本
資本金
15,174 15,174
資本剰余金
11,495 11,495
資本準備金
資本剰余金合計
11,495 11,495
利益剰余金
利益準備金
374 374
その他利益剰余金
11,749 10,574
繰越利益剰余金
利益剰余金合計
12,123 10,948
株主資本合計
38,793 37,618
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金 △ 363 947
評価・換算差額等合計
△ 363 947
純資産合計
38,430 38,566
負債・純資産合計
54,512 55,822
(2) 【損益計算書】
（単位 :百万円）
前事業年度 当事業年度
（自 2019 年４月１日 （自 2020 年４月１日
至 2020 年３月 31 日） 至 2021 年３月 31 日）
営業収益
委託者報酬
69,550 65,487
その他営業収益 583 419
営業収益計
70,134 65,906
営業費用
支払手数料
31,120 27,965
広告宣伝費
745 624
調査費
8,858 8,245
調査費
1,188 1,134
委託調査費
7,670 7,110
委託計算費
1,410 1,501
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営業雑経費
1,770 1,870
通信費
240 240
印刷費
524 478
協会費
56 51
諸会費
13 14
その他営業雑経費 936 1,084
営業費用計
43,906 40,207
一般管理費
給料
5,793 5,991
役員報酬
374 351
給料・手当
4,335 4,293
賞与
395 395
賞与引当金繰入額
688 950
福利厚生費
838 893
交際費
62 32
旅費交通費
154 37
租税公課
451 472
不動産賃借料
1,299 1,302
退職給付費用
368 449
役員退職慰労引当金繰入額
37 28
固定資産減価償却費
925 661
1,770 1,763
諸経費
一般管理費計
11,702 11,631
営業利益
14,525 14,067
（単位 :百万円）
前事業年度
当事業年度
（自 2019 年４月１日
（自 2020 年４月１日
至 2020 年３月 31
至 2021 年３月 31 日）
日）
営業外収益
投資有価証券売却益
214 578
有価証券償還益
24 42
その他 991 68
営業外収益計
1,230 689
営業外費用
投資有価証券売却損
1 69
有価証券償還損
71 47
その他 54 24
営業外費用計
127 141
経常利益
15,629 14,616
特別損失
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システム刷新関連費用
537 547
関係会社整理損失
- 267
48 45
投資有価証券評価損
特別損失計
585 860
税引前当期純利益
15,043 13,756
法人税、住民税及び事業税
4,555 4,476
△ 109
法人税等調整額 △ 78
法人税等合計
4,477 4,366
当期純利益
10,566 9,389
(3) 【株主資本等変動計算書】
前事業年度（自 2019 年４月１日 至 2020 年３月 31 日）
（単位：百万円）
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益
資本金 剰余金 株主資本合計
利益剰余金
資本準備金 利益準備金
合計
繰越利益
剰余金
当期首残高 15,174 11,495 374 13,052 13,426 40,096
当期変動額
剰余金の配当 - - - △ 11,868 △ 11,868 △ 11,868
当期純利益 - - - 10,566 10,566 10,566
株主資本以外の
項目の当期変動 - - - - - -
額（純額）
当期変動額合計 - - - △ 1,302 △ 1,302 △ 1,302
当期末残高 15,174 11,495 374 11,749 12,123 38,793
評価・換算差額等
その他有価
純資産合計
評価・換算
証券評価
差額等合計
差額金
当期首残高 46 46 40,142
当期変動額
剰余金の配当 - - △ 11,868
当期純利益 - - 10,566
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株主資本以外の
項目の当期変動 △ 410 △ 410 △ 410
額（純額）
当期変動額合計 △ 410 △ 410 △ 410
当期末残高 △ 363 △ 363 38,430
当事業年度（自 2020 年４月１日 至 2021 年３月 31 日）
（単位：百万円）
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益
資本金 剰余金 株主資本合計
利益剰余金
資本準備金 利益準備金
合計
繰越利益
剰余金
当期首残高 15,174 11,495 374 11,749 12,123 38,793
当期変動額
剰余金の配当 - - - △ 10,564 △ 10,564 △ 10,564
当期純利益 - - - 9,389 9,389 9,389
株主資本以外の
項目の当期変動 - - - - - -
額（純額）
当期変動額合計 - - - △ 1,175 △ 1,175 △ 1,175
当期末残高 15,174 11,495 374 10,574 10,948 37,618
評価・換算差額等
その他有価
純資産合計
評価・換算
証券評価
差額等合計
差額金
当期首残高 △ 363 △ 363 38,430
当期変動額
剰余金の配当 - - △ 10,564
当期純利益 - - 9,389
株主資本以外の
項目の当期変動 1,311 1,311 1,311
額（純額）
当期変動額合計 1,311 1,311 136
当期末残高 947 947 38,566
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注記事項
（重要な会計方針）
１．有価証券の評価基準及び評価方法
( １ ) 子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法により計上しております。
( ２ ) その他有価証券
市場価格のない株式等以外のもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売 却原価は
移動平均法により算定）を採用しております。
市場価格のない株式等
移動平均法による原価法を採用しております。
２．固定資産の減価償却の方法
( １ ) 有形固定資産
定額法によっております。
なお、主な耐用年数は以下の通りであります。
建物 10 ～ 18 年
器具備品 ４～ 20 年
( ２ ) 無形固定資産
定額法によっております。なお、自社利用のソフトウェアについては社内における利用可能期間
（５年間）に基づく定額法によっております。
３．引当金の計上基準
( １ ) 賞与引当金
役員及び従業員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額を計上しております。
( ２ ) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当社の退職金規程に基づく当事業年度末要支給額を計上してお
ります。これは、当社の退職金は、将来の昇給等による給付額の変動がなく、貢献度、能力及び実
績等に応じて事業年度ごとに各人別の勤務費用が確定するためであります。また、執行役員･参与 及
び上席参事 についても、当社の退職金規程に基づく当事業年度末要支給額を計上しております。
( ３ ) 役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支給に備えるため、当社の役員退職慰労金規程に基づく当事業年度末要支給
額を計上しております。
４．消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
５．連結納税制度の適用
連結納税制度を適用しております。
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６．連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用
当社は、「所得税法等の一部を改正する法律」（令和２年法律第８号）において創設され
たグループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見
直しが行われた項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効
果会計の適用に関する取扱い」（実務対応報告第 39 号 2020 年３月 31 日）第３項の取扱いに
より、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第 28 号 2018 年２
月 16 日）第 44 項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の
税法の規定に基づいております。
（追加情報）
「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第 30 号 2019 年７月４日。以下「時価算定会計基
準」という。）等を当期首から適用し、時価算定会計基準第 19 項及び「金融商品に関する会計基準」
（企業会計基準第 10 号 2019 年７月４日）第 44 －２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会
計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することとしました。この結果、当事業年
度の財務諸表への影響はありません。
また、「金融商品関係」注記において、金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項等の注
記を行うこととしました。ただし、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適
用指針第 19 号 2019 年７月４日）第７ - ４項に定める経過的な取扱いに従って、当該注記のうち前事
業年度に係るものについては記載しておりません。
（重要な会計上の見積り）
該当事項はありません。
（未適用の会計基準等）
収益認識に関する会計基準等
・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第 29 号 2 018 年３月 30 日）
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第 30 号 2 018 年３月
30 日）
(1) 概要
収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されま
す。
ステップ１：顧客との契約を識別する。
ステップ２：契約における履行義務を識別する。
ステップ３：取引価格を算定する。
ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
(2) 適用予定日
2022 年３月期の期首より適用予定であります。
(3) 当該会計基準等の適用による影響
当該会計基準の適用による影響は軽微であります。
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（表示方法の変更）
（損益計算書関係）
前事業年度において、「営業外収益」に独立掲記しておりました「受取配当金」は、金額的重要性が乏
しいため、当事業年度より「営業外収益」の「その他」としております。
この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の財務諸表において、「営業外収益」に表示していた「受取配当金」 912 百万
円、「その他」 78 百万円は、「その他」 991 百万円として組替えております。
（注記に関する表示方法の変更）
「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第 31 号 2020 年 3 月 31 日。以下「見積り
会計基準」という）が公表日以後終了する事業年度における年度末に係る財務諸表から適用できること
になったことに伴い、当事業年度末から適用し、（重要な会計上の見積り）を開示しております。
見積り会計基準の適用については、見積り会計基準第 11 項ただし書きに定める経過的な取扱いに従っ
ており、会計基準第６項及び第７項に定める注記事項について、前事業年度における財務諸表に関する
注記を省略しております。
（貸借対照表関係）
※１ 有形固定資産の減価償却累計額
前事業年度 当事業年度
（ 2020 年３月 31 日） （ 2021 年３月 31 日）
建物 34 百万円
35 百万円
器具備品 276 百万円 259 百万円
※２ 関係会社項目
関係会社に対する資産及び負債には区分掲記されたもののほか次のものがあります。
前事業年度 当事業年度
（ 2020 年３月 31 日） （ 2021 年３月 31 日）
未払金 3,397 百万円 3,473 百万円
３ 保証債務
前事業年度（ 2020 年３月 31 日）
子会社である Daiwa Asset Management(Singapore)Ltd. の債務 1,603 百万円に対して保証を行ってお
ります。
当事業年度（ 2021 年３月 31 日）
子会社である Daiwa Asset Management(Singapore)Ltd. の債務 1,727 百万円に対して保証を行ってお
ります。
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（株主資本等変動計算書関係）
前事業年度（自 2019 年４月１日 至 2020 年３月 31 日）
１．発行済株式の種類及び総数に関する事項
（単位：千株）
当事業年度期首 当事業年度 当事業年度 当事業年度末
株式数 増加株式数 減少株式数 株式数
発行済株式
普通株式 2,608 － － 2,608
合 計 2,608 － － 2,608
２．配当に関する事項
（１） 配当金支払額
剰余金の配当の １株当たり
株式の種類 基準日 効力発生日
総額（百万円） 配当額（円）
決議
2019 年６月 21 日 2019 年 2019 年
普通株式 11,868 4,550
定時株主総会 ３月 31 日 ６月 24 日
（２）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
2020 年６月 23 日開催の定時株主総会の議案として、普通株式の配当に関する事項を次のとおり
提案しております。
① 剰余金の配当の総額 10,564 百万円
② 配当の原資 利益剰余金
③ １株当たり配当額 4,050 円
④ 基準日 2020 年３月 31 日
⑤ 効力発生日 2020 年６月 24 日
当事業年度（自 2020 年４月１日 至 2021 年３月 31 日）
１．発行済株式の種類及び総数に関する事項
（単位：千株）
当事業年度期首 当事業年度 当事業年度 当事業年度末
株式数 増加株式数 減少株式数 株式数
発行済株式
普通株式 2,608 － － 2,608
合 計 2,608 － － 2,608
２．配当に関する事項
（１） 配当金支払額
剰余金の配当の １株当たり
株式の種類 基準日 効力発生日
総額（百万円） 配当額（円）
決議
2020 年６月 23 日 2020 年 2020 年
普通株式 1 0 ,5 64 4,0 50
定時株主総会 ３月 31 日 ６月 24 日
（２）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
2021 年６月 22 日開催の定時株主総会の議案として、普通株式の配当に関する事項を次のとおり
提案しております。
① 剰余金の配当の総額 9,388 百万円
② 配当の原資 利益剰余金
③ １株当たり配当額 3,599 円
④ 基準日 2021 年３月 31 日
⑤ 効力発生日 2021 年６月 23 日
（金融商品関係）
１．金融商品の状況に関する事項
（１）金融商品に対する取組方針
当社は、投資運用業及び投資助言・代理業などの資産運用に関する事業を行っております。資金
運用については安全性の高い金融商品に限定しております。
（２）金融商品の内容及びそのリスク
証券投資信託に係る運用報酬の未決済額である未収委託者報酬は、運用するファンドの財産が信
託されており、「投資信託及び投資法人に関する法律」、その他関係法令等により一定の制限が設
けられているためリスクは極めて軽微であります。有価証券及び投資有価証券は、証券投資信託、
株式であります。証券投資信託は事業推進目的で保有しており、価格変動リスク及び為替変動リス
クに晒されております。株式は上場株式、非上場株式、子会社株式並びに関連会社株式を保有して
おり、上場株式は価格変動リスク及び発行体の信用リスクに、非上場株式、子会社株式及び関連会
社株式は発行体の信用リスクに晒されております。関係会社短期貸付金は、親会社に対して貸付を
行っているものであります。
未払手数料は証券投資信託の販売に係る代行手数料の未払額であります。その他未払金は主に連
結納税の親会社へ支払う法人税の未払額であります。未払費用は主にファンド運用に関係する業務
を委託したこと等により発生する費用の未払額であります。これらは、そのほとんどが 1 年以内の
支払期日であります。
（３） 金融商品に係るリスク管理体制
①市場リスクの管理
（ⅰ）為替変動リスクの管理
当社は、財務リスク管理規程に従い、個別の案件ごとに為替変動リスク管理の検討を行って
おります。
（ⅱ）価格変動リスクの管理
当社は、財務リスク管理規程に従い、個別の案件ごとに価格変動リスク管理の検討を行って
おり、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握しリスクマネジメント会議において報告を
行っております。
②信用リスクの管理
発行体の信用リスクは財務リスク管理規程に従い、定期的に財務状況等を把握しリスクマネジメ
ント会議において報告を行っております。
２．金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額並びにレベルごとの内訳等については、次のとおりであり
ます。なお、企業会計基準適用指針第 31 号「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（以下、「時価
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算定適用指針」という。）第 26 項に従い経過措置を適用した有価証券、市場価格のない株式等は、次表
には含めておりません。
また、金融商品の時価は、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下３
つのレベルに分類しております。
レベル１の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当
該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
レベル２の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル１のインプット以外の時価
の算定に係るインプットを用いて算定した時価
レベル３の時価：観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそ
れぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しておりま
す。
前事業年度（ 2020 年３月 31 日）
（１）時価をもって貸借対照表価額とする金融資産及び金融負債
（単位：百万円）
貸借対照表 計上額 時価 差額
投資有価証券（※１） 60 60 －
資産合計 60 60 －
（※ 1 ）時価算定適用指針第 26 項に従い経過措置を適用し、有価証券 267 百万円、投資有価証券 8,426 百万
円は上記の表に含めておりません。
（２）時価をもって貸借対照表価額としない金融資産及び金融負債
現金・預金、未収委託者報酬、コマーシャル・ペーパー、未払金及び未払費用は、短期間（１年以
内）で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
当事業年度（ 2021 年３月 31 日）
（１）時価をもって貸借対照表価額とする金融資産及び金融負債
（単位：百万円）
貸借対照表計上額
レベル１ レベル２ レベル３ 合計
投資有価証券（※１） 85 － － 85
資産合計 85 － － 85
（※１）時価算定適用指針第 26 項に従い経過措置を適用し、有価証券 333 百万円、投資有価証券 9,406 百万
円は上記の表に含めておりません。
（２）時価をもって貸借対照表価額としない金融資産及び金融負債
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現金・預金、未収委託者報酬、関係会社短期貸付金、未払金及び未払費用は、短期間（１年以内）で
決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
（注１）時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明
投資有価証券
株式は活発な市場における無調整の相場価格を利用できることから、その時価をレベル１に分類
しております。なお、時価算定適用指針第 26 項に従い経過措置を適用している有価証券は、公表さ
れている基準価額によっていることからレベルを付しておりません。保有目的ごとの有価証券に関
する事項については、注記事項（有価証券関係）をご参照下さい。
（注２）市場価格のない株式等の貸借対照表計上額は次のとおりであり、金融商品の時価等及び時価のレ
ベルごとの内訳等に関する事項で開示している表中の投資有価証券には含めておりません。
（単位：百万円）
区分 前事業年度 当事業年度
非上場株式等 666 666
子会社株式 1,944 1,677
関連会社株式 2,027 2,027
（有価証券関係）
１．子会社株式及び関連会社株式
前事業年度（ 2020 年３月 31 日）
子会社株式（貸借対照表計上額 1,944 百万円）及び関連会社株式（貸借対照表計上額 2,027 百万
円）は、市場価格がないことから、記載しておりません。
当事業年度（ 2021 年３月 31 日）
子会社株式（貸借対照表計上額 1,677 百万円）及び関連会社株式（貸借対照表計上額 2,027 百万
円）は、市場価格がないことから、記載しておりません。
２．その他有価証券
前事業年度（ 2020 年３月 31 日）
貸借対照表計上額 取得原価 差額
（百万円） （百万円） （百万円）
貸借対照表計上額が取得原
価を超えるもの
（１）株式 60 55 5
（２）その他 3,004 2,772 232
小計 3,064 2,827 237
貸借対照表計上額が取得原
価を超えないもの
その他 27,589 28,354 △ 764
小計 27,589 28,354 △ 764
合計 30,654 31,181 △ 526
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（注）非上場株式（貸借対照表計上額 666 百万円）については、市場価格がないことから、上表の
「その他有価証券」には含めておりません。
当事業年度（ 2021 年３月 31 日）
貸借対照表計上額 取得原価 差額
（百万円） （百万円） （百万円）
貸借対照表計上額が取得原
価を超えるもの
（１）株式 85 55 30
（２）その他 7,179 5,697 1,481
小計 7,265 5,752 1,512
貸借対照表計上額が取得原
価を超えないもの
その他 2,561 2,721 △160
小計 2,561 2,721 △160
合計 9,826 8,474 1,352
（注）非上場株式（貸借対照表計上額 666 百万円）については、市場価格がないことから、上表の
「その他有価証券」には含めておりません。
３．売却したその他有価証券
前事業年度（自 2019 年４月１日 至 2020 年３月 31 日）
売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
種類
（百万円） （百万円） （百万円）
（１）株式 - - -
（２）その他
証券投資信託 1,492 214 1
合計 1,492 214 1
当事業年度（自 2020 年４月１日 至 2021 年３月 31 日）
売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
種類
（百万円） （百万円） （百万円）
（１）株式 - - -
（２）その他
証券投資信託 5,353 578 69
合計 5,353 578 69
４．減損処理を行った有価証券
前事業年度において、 証券投資信託について 48 百万円の減損処理を行っております。
当事業年度において、関係会社株式について 267 百万円、証券投資信託について 45 百万円の減損処理
を行っております。
（退職給付関係）
１．採用している退職給付制度の概要
当社は、非積立型の確定給付制度（退職一時金制度であります）及び確定拠出制度を採用しておりま
す。
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２．確定給付制度
( １ ) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
当事業年度
前事業年度
（自 2020 年４月１日
（自 2019 年４月１日
至 2021 年３月 31 日）
至 2020 年３月 31 日）
退職給付債務の期
2,389 百万円 2,574 百万円
首残高
159
勤務費用 155
退職給付の支払
△ 183
△ 378
額
207
その他 101
退職給付債務の期
2,574
2,452
末残高
( ２ ) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
当事業年度
前事業年度
（自 2020 年４月１日
（自 2019 年４月１日
至 2021 年３月 31 日）
至 2020 年３月 31 日）
非積立型制度の退職給付債務 2,574 百万円 2,452 百万円
貸借対照表に計上された負債と
2,452
2,574
資産の純額
2,452
退職給付引当金 2,574
貸借対照表に計上された負債と
2,574 2,452
資産の純額
( ３ ) 退職給付費用及びその内訳項目の金額
前事業年度 当事業年度
（自 2019 年４月１日 （自 2020 年４月１日
至 2020 年３月 31 日） 至 2021 年３月 31 日）
勤務費用 159 百万円 155 百万円
その他 27 108
確定給付制度に係る退職給付費用 187 263
３．確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度 181 百万円、当事業年度 186 百万円であります。
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（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳
（単位：百万円）
前事業年度 当事業年度
（ 2020 年３月 31 日） （ 2021 年３月 31 日）
繰延税金資産
788
退職給付引当金
750
177
賞与引当金 243
129
未払事業税
170
198
システム関連費用 155
47
投資有価証券評価損
128
94
出資金評価損
94
399
その他
298
1,835
繰延税金資産小計 1,841
評価性引当額 △ 173
△ 254
1,661
繰延税金資産合計
1,586
繰延税金負債
連結法人間取引（譲渡 △ 159
△ 159
益）
△ 71
その他有価証券評価差額
△ 453
金
△ 230
繰延税金負債合計 △ 612
1,431
繰延税金資産の純額 973
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の
原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度（ 2020 年３月 31 日）
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の 100
分の５以下であるため注記を省略しております。
当事業年度（ 2021 年３月 31 日）
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の 100
分の５以下であるため注記を省略しております。
（セグメント情報等）
［セグメント情報］
当社は、資産運用に関する事業の単一セグメントであるため記載を省略しております。
［ 関連情報 ］
１ . サービスごとの情報
単一のサービス区分の営業収益が損益計算書の営業収益の 90 ％を超えるため、記載を省略しておりま
す。
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２ . 地域ごとの情報
（１）営業収益
内国籍証券投資信託又は本邦顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の 90 ％を超えるため、記
載を省略しております。
（２）有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の 90 ％を超えるため、
記載を省略しております。
３ . 主要な顧客ごとの情報
営業収益のうち、損益計算書の営業収益の 10 ％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
[ 報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報 ]
前事業年度（自 2019 年４月１日 至 2020 年３月 31 日）
該当事項はありません。
当事業年度（自 2020 年４月１日 至 2021 年３月 31 日）
該当事項はありません。
[ 報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報 ]
該当事項はありません。
[ 報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報 ]
該当事項はありません。
（関連当事者情報）
１．関連当事者との取引
（ア） 財務諸表提出会社の親会社
前事業年度（自 2019 年４月１日 至 2020 年３月 31 日）
該当事項はありません。
当事業年度（自 2020 年４月１日 至 2021 年３月 31 日）
議決権等
関係内容
資本金また 事業 の所有 取引金額 期末残高
会社等の
属性 住所 は出資金 の内 (被所有 ) 取引の内容 (百万 科目 (百万
名称
役員の 事業上
(百万円 ) 容 割合 円 ) 円 )
兼任等 の関係
（％）
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関係会
証券
資金の貸付 19,300 社短期 18,700
㈱大和証 東京都
被所有
親会 持株 経営管
貸付金
券グルー 千代田 247,397 あり
社 会社 理
100.0
利息の受取
プ本社 区
業 0 － －
（注）
取引条件及び取引条件の決定方針等
( 注 ) 貸付利息については市場金利を勘案して合理的に決定し、返済期間は１年以内
としております。なお、担保は受け入れておりません。
（イ） 財務諸表提出会社の子会社
前事業年度（自 2019 年４月１日 至 2020 年３月 31 日）
議決権等の
資本金又
会社等の 事業の 所有 (被所 関連当事者 取引金額 期末残高
種類 所在地 は出資金 取引の内容 科目
名称 内容 有 )割合 との関係 （百万円） （百万円）
（百万円）
（％）
Daiwa Asset
金融商
債務保証
所有
－
1,603 －
子会社 Singapore 133 品取引 経営管理
Management
直接 100.0 （注）
業
(Singapore)Ltd.
取引条件及び取引条件の決定方針等
( 注 ) シンガポール通貨庁（ MAS ）に対する当社からの保証状により、当該関連当事者の債務不履行、及び
MAS への全ての損害等に対して保証しております。なお、債務総額は当該関連当事者の総運用資産額に応
じて保証状にて定めるとおりに決定しております。
当事業年度（自 2020 年４月１日 至 2021 年３月 31 日）
議決権等の
資本金又
会社等の 事業の 所有 (被所 関連当事者 取引金額 期末残高
種類 所在地 は出資金 取引の内容 科目
名称 内容 有 )割合 との関係 （百万円） （百万円）
（百万円）
（％）
Daiwa Asset
金融商
債務保証
所有
－
1,727 －
子会社 Singapore 133 品取引 経営管理
Management
直接 100.0 （注）
業
(Singapore)Ltd.
取引条件及び取引条件の決定方針等
( 注 ) シンガポール通貨庁（ MAS ）に対する当社からの保証状により、当該関連当事者の債務不履行、及び
MAS への全ての損害等に対して保証しております。なお、債務総額は当該関連当事者の総運用資産額
に応じて保証状にて定めるとおりに決定しております。
（ウ） 財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社
前事業年度（自 2019 年４月１日 至 2020 年３月 31 日）
資本金ま 議決権等
取引金額 期末残高
会社等の名 たは出資 事業の内 の所有 (被 関連当事者
種類 所在地 取引の内容 （百万円） 科目 （百万円）
称 金 容 所有 )割合 との関係
（注 1） （注 1）
（百万円） （％）
同一
の親
証券投資信託の
証券投資信
会社
東京都 金融商品
代行手数料
大和証券㈱ 100,000 － 託受益証券 16,953 未払手数料 2,984
をも
千代田区 取引業
の募集販売 （注 2）
つ会
社
同一
の親
㈱大和総研
ソフトウェアの
会社
ビジネス・ 東京都 情報サー ソフトウェ
3,000 － 1,031 未払費用 224
購入（注 3）
をも
イノベー 江東区 ビス業 アの開発
つ会
ション
社
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同一
の親
不動産の賃借料
会社
大和プロパ 東京都 不動産管 本社ビルの 長期差入保
100 － 1,061 1,054
（注 4）
をも
ティ ㈱ 中央区 理業 管理 証金
つ会
社
取引条件及び取引条件の決定方針等
( 注１ ) 上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれておりま
す。
( 注２ ) 証券投資信託の代行手数料については、証券投資信託の信託約款に定める受益者が負担する信託報
酬のうち、当社が受け取る委託者報酬から代理事務に係る手数料として代行手数料を支払います。委託
者報酬の配分は、両者協議のうえ合理的に決定しております。
( 注３ ) ソフトウェアの購入については、市場の実勢価格を勘案して、その都度交渉の上、購入価格を決定して
おります。
( 注４ ) 差入保証金および賃借料については、近隣相場等を勘案し、交渉の上、決定しております。
当事業年度（自 2020 年４月１日 至 2021 年３月 31 日）
議決権等
資本金又は
会社等の 取引金額 期末残高
事業の内 関連当事者
の所有 (被
出資金
属性 所在地 取引の内容 科目
容 との関係
名称 所有 )割合 (百万円 ) (百万円 )
(百万円 )
（％）
証券投資信
証券投資信
託の代行手 未払手数
託受益証券 14,917 3,321
同一
数料（注 料
の募集販売
の親
2）
東京都
金融商品
会社
大和証券㈱ 100,000 -
取引業
をも 千代田区
不動産の
本社ビルの 長期差入
つ会
527
賃借料 1,054
管理 保証金
社
（注 4）
同一
㈱大和総研
の親
ソフトウェ
東京都
ビジネス・ 情報サー ソフトウェ
会社
アの購入
3,000 - 883 未払費用 179
イノベー ビス業 アの開発
をも 江東区
（注 3）
ション
つ会
社
同一
の親
不動産の賃
東京都
大和プロパ 不動産管 本社ビルの
会社
借料 － －
100 - 527
ティ㈱ 理業 管理
をも 中央区
（注 4）
つ会
社
取引条件及び取引条件の決定方針等
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( 注１ ) 上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれておりま
す。
( 注２ ) 証券投資信託の代行手数料については、証券投資信託の信託約款に定める受益者が負担する信託報
酬のうち、当社が受け取る委託者報酬から代理事務に係る手数料として代行手数料を支払います。委託
者報酬の配分は、両者協議のうえ合理的に決定しております。
( 注３ ) ソフトウェアの購入については、市場の実勢価格を勘案して、その都度交渉の上、購入価格を決定して
おります。
( 注４ ) 差入保証金および賃借料については、近隣相場等を勘案し、交渉の上、決定しております。
( 注５ ) 大和プロパティ株式会社は、 2020 年 10 月 1 日付で大和証券株式会社を存続会社とする吸収合併に
より消滅しております。このため、取引金額は関連当事者であった期間の金額を記載しておりま
す。
２ . 親会社に関する注記
株式会社大和証券グループ本社（東京証券取引所、名古屋証券取引所に上場）
（１株当たり情報）
前事業年度 当事業年度
（自 2019 年４月１日 （自 2020 年４月１日
至 2020 年３月 31 日） 至 2021 年３月 31 日）
１株当たり純資産額 14,732.52 円 １株当たり純資産額 14,784.79 円
１株当たり当期純利益 4,050.66 円 １株当たり当期純利益 3,599.54 円
( 注１ ) 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載してお
りません。
( 注２ ) １株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下の通りであります。
前事業年度 当事業年度
（自 2019 年４月１日 （自 2020 年４月１日
至 2020 年３月 31 日） 至 2021 年３月 31 日）
当期純利益（百万円） 10,556 9,389
普通株式の期中平均株式数（株） 2,608,525 2,608,525
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
中間財務諸表
(１ )中間貸借対照表
（単位 : 百万円）
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当中間会計期間
（ 2021 年９月 30 日）
資産の部
流動資産
現金・預金 2,139
有価証券 250
未収委託者報酬 13,857
関係会社短期貸付金 16,300
369
その他
流動資産合計 32,916
固定資産
※１
有形固定資産 211
無形固定資産
ソフトウエア 1,633
134
その他
無形固定資産合計 1,768
投資その他の資産
投資有価証券 11,373
関係会社株式 3,705
繰延税金資産 786
1,246
その他
投資その他の資産合計 17,111
固定資産合計 19,091
資産合計 52,007
（単位 : 百万円）
当中間会計期間
（ 2021 年９月 30 日）
負債の部
流動負債
未払金 7,322
未払費用 3,879
未払法人税等 795
賞与引当金 711
その他 ※２ 927
流動負債合計
13,635
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固定負債
退職給付引当金 2,475
役員退職慰労引当金 92
その他 2
固定負債合計
2,571
負債合計
16,206
純資産の部
株主資本
資本金 15,174
資本剰余金
資本準備金 11,495
資本剰余金合計
11,495
利益剰余金
利益準備金 374
その他利益剰余金
繰越利益剰余金 7,594
利益剰余金合計
7,968
株主資本合計
34,638
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金 1,162
評価・換算差額等合計
1,162
純資産合計
35,801
負債・純資産合計
52,007
(２ )中間損益計算書
（単位 : 百万円）
当中間会計期間
（自 2021 年４月１日
至 2021 年９月 30 日）
営業収益
委託者報酬 37,075
295
その他営業収益
営業収益合計 37,371
営業費用
支払手数料 15,707
6,525
その他営業費用
営業費用合計 22,233
※１ 5,737
一般管理費
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営業利益 9 , 400
営業外収益 ※２ 228
※３ 87
営業外費用
経常利益 9,540
特別利益
－
※４ 129
特別損失
税引前中間純利益 9,411
法人税、住民税及び事業税
2,910
92
法人税等調整額
中間純利益 6,407
(３ )中間株主資本等変動計算書
当中間会計期間（自 2021 年４月１日 至 2021 年９月 30 日 ）
（単位：百万円）
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益
資本金 剰余金 株主資本合計
利益剰余金
資本準備金 利益準備金
合計
繰越利益
剰余金
当期首残高 15,174 11,495 374 10,574 10,948 37,618
当中間期変動額
剰余金の配当 - - - △ 9,388 △ 9,388 △ 9,388
中間純利益 - - - 6,407 6,407 6,407
株主資本以外の
項目の当中間期 - - - - - -
変動額（純額）
当中間期変動額合計 - - - △ 2,980 △ 2,980 △ 2,980
当中間期末残高 15,174 11,495 374 7,594 7,968 34,638
評価・換算差額等
その他有価
純資産合計
評価・換算
証券評価
差額等合計
差額金
当期首残高 947 947 38,566
当中間期変動額
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剰余金の配当 - - △ 9,388
中間純利益 - - 6,407
株主資本以外の
項目の当中間期 214 214 214
変動額（純額）
当中間期変動額合計 214 214 △ 2,765
当中間期末残高 1,162 1,162 35,801
注記事項
（重要な会計方針）
１．有価証券の評価基準及び評価方法
（１）子会社及び関連会社株式
移動平均法による原価法により計上しております。
（２）その他有価証券
市場価格のない株式等以外のもの
中間決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原
価は移動平均法により算定）を採用しております。
市場価格のない株式等
移動平均法による原価法を採用しております。
２．固定資産の減価償却の方法
（１）有形固定資産
定額法によっております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物 10 ～ 18 年
器具備品 ４～ 20 年
（２）無形固定資産
定額法によっております。なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期
間（５年間）に基づく定額法によっております。
３．引当金の計上基準
（１）賞与引当金
役員及び従業員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額の当中間会計期間負担額を計上し
ております。
（２）退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当社の退職金規程に基づく当中間会計期間末要支給額を計上し
ております。これは、当社の退職金は、将来の昇給等による給付額の変動がなく、貢献度、能力及
び実績等に応じて事業年度ごとに各人別の勤務費用が確定するためであります。また、執行役員・
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参与及び上席参事についても、当社の退職金規程に基づく当中間会計期間末要支給額を計上してお
ります。
（３）役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支給に備えるため、当社の役員退職慰労金規程に基づく当中間会計期間末要
支給額を計上しております。
４．収益及び費用の計上基準
当社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務の内容及び当該
履行義務を充足する通常の時点（収益を認識する通常の時点）は以下のとおりであります。
当社は投資信託の信託約款に基づき、証券投資信託の運用について履行義務を負っておりま
す。
当社の日々のサービス提供時に当履行義務が充足されるため、一定期間にわたり収益を認識し
ております。
５ ．消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は税抜 方式 によっております。
６． 連結納税制度の適用
連結納税制度を適用しております。
７．連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用
当社は、「所得税法等の一部を改正する法律」（令和２年法律第８号）において創設されたグ
ループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行わ
れた項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に
関する取扱い」 （実務対応報告第 39 号 2020 年３月 31 日）第３項の取扱いにより、「税効果会計
に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第 28 号 2018 年２月 16 日）第 44 項の定めを
適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいておりま
す。
（会計方針の変更）
（収益認識に関する会計基準等の適用）
「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第 29 号 2020 年３月 31 日。以下「収益認識会計基
準」という。）等を当中間会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に
移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識すること
としております。収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第 84 項ただし書きに
定める経過的な取扱いに従っており、当中間会計期間の期首より前に新たな会計方針を遡及適用
した場合の累積的影響額を、当中間会計期間の期首の利益剰余金に加減し、当該期首残高から新
たな会計方針を適用しております。これによる当中間会計期間の損益及び期首利益剰余金に与え
る影響はありません。
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（中間貸借対照表関係）
※１ 減価償却累計額
当中間会計期間
（ 2021 年９月 30 日現在）
有形固定資産 307 百万円
※２ 消費税等の取扱い
仮払消費税等及び仮受消費税等は、相殺のうえ、金額的重要性が乏しいため、流動負債の「その
他」に含めて表示しております。
３ 保証債務
当中間会計期間（ 2021 年９月 30 日現在）
子会社である Daiwa Asset Management(Singapore)Ltd. の債務 1,726 百万円 に対して保証を行ってお
ります。
（中間損益計算書関係）
※１ 減価償却実施額
当中間会計期間
（自 2021 年４月 １日
至 2021 年９月 30 日）
有形固定資産 12 百万円
無形固定資産 289 百万円
※２ 営業外収益の主要項目
当中間会計期間
（自 2021 年４月 １日
至 2021 年９月 30 日）
投資有価証券売却益 117 百万円
時効成立分配金・償還金 28 百万円
受取配当金 26 百万円
※３ 営業外費用の主要項目
当中間会計期間
（自 2021 年４月 １日
至 2021 年９月 30 日）
投資有価証券売却損 58 百万円
9 百万円
未収入金清算費用
※４ 特別損失 の項目
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当中間会計期間
（自 2021 年４月 １日
至 2021 年９月 30 日）
投資有価証券評価損 102 百万円
27 百万円
出資金評価損
（中間株主資本等変動計算書関係 )
当中間会計期間（自 2021 年４月１日 至 2021 年９月 30 日）
１．発行済株式の種類及び総数に関する事項 （単位：千株）
当事業年度期首 当中間会計期間 当中間会計期間 当中間会計期間末
株式数 増加株式数 減少株式数 株式数
発行済株式
普通株式 2,608 － － 2,608
合計 2,608 － － 2,608
２．配当に関する事項
配当金支払額
配当金の １株当たり
株式の
決議 総額 配当額 基準日 効力発生日
種類
（百万円） （円）
2021 年 6 月 22 日
普通株式 9,388 3,599 2021 年 3 月 31 日 2021 年 6 月 23 日
定時株主総会
（金融商品関係）
当中間会計期間（ 2021 年９月 30 日）
金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項
中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額並びにレベルごとの内訳等については、次のとおりで
あります。なお、 2019 年７月４日公表の企業会計基準適用指針第 31 号「時価の算定に関する会計基準の
適用指針」（以下、「 2019 年適用指針」という。）第 26 項に従い経過措置を適用した有価証券、市場価
格のない株式等は、次表には含めておりません。また、金融商品の時価は、時価の算定に用いたイン
プットの観察可能性及び重要性に応じて、以下３つのレベルに分類しております。
レベル１の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当
該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
レベル２の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル１のインプット以外の時価
の算定に係るインプットを用いて算定した時価
レベル３の時価：観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそ
れぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しておりま
す。
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（１）時価をもって中間貸借対照表価額とする金融資産及び金融負債
（単位：百万円）
中間貸借対照表計上額
レベル１ レベル２ レベル３ 合計
投資有価証券（※１） 85 85
資産合計 85 85
（※１） 2019 年適用指針第 26 項に従い経過措置を適用し、有価証券 250 百万円、投資有価証券 10,621 百万
円は上記の表に含めておりません。
（２）時価をもって中間貸借対照表価額としない金融資産及び金融負債
現金・預金、未収委託者報酬、短期貸付金、未払金及び未払費用は、短期間（１年以内）で決済され
るため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
（注１）時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明
投資有価証券
株式は活発な市場における無調整の相場価格を利用できることから、その時価をレベル１に分類
しております。なお、 2019 年適用指針第 26 項に従い経過措置を適用している有価証券は、公表され
ている基準価格によっていることからレベルを付しておりません。保有目的ごとの有価証券に関す
る事項については、注記事項（有価証券関係）をご参照下さい。
（注２）市場価格のない株式等の中間貸借対照表計上額は次のとおりであり、金融商品の時価等及び時価
のレベルごとの内訳等に関する事項で開示している表中の投資有価証券には含めておりません。
（単位：百万円）
区分 当中間会計期間
非上場株式等 666
子会社株式 1,677
関連会社株式 2,027
（有価証券関係）
当中間会計期間（ 2021 年９月 30 日）
１．子会社株式及び関連会社株式
子会社株式（中間貸借対照表計上額 1,677 百万円）及び関連会社株式（中間貸借対照表計上
額 2,027 百万円）は、市場価格がないことから、記載しておりません。
２．その他有価証券
中間貸借対照表 取得原価 差額
計上額（百万円） （百万円） （百万円）
中間貸借対照表計上額が取得原
価を超えるもの
（１）株式 85 55 30
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（２）その他 7,691 5,841 1,850
小計 7,777 5,896 1,881
中間貸借対照表計上額が取得原
価を超えないもの
その他 3,179 3,398 △ 219
小計 3,179 3,398 △ 219
合計 10,956 9,294 1,661
（注）非上場株式（中間貸借対照表計上額 666 百万円）については、市場価格がないことから、上
表の「その他有価証券」には含めておりません。
（収益認識関係）
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
注記事項（セグメント情報等）に記載のとおり、単一のサービス区分の営業収益が中間損益計算書の
営業収益の 90% を超えており、かつ、内国籍投資信託又は本邦顧客からの営業収益が中間損益計算書の
営業収益の 90% を超えるため、セグメント情報に追加しての記載は行っておりません。
（セグメント情報等）
［セグメント情報］
当中間会計期間（自 2021 年４月１日 至 2021 年９月 30 日）
当社は、資産運用に関する事業の単一セグメントであるため記載を省略しております。
［関連情報］
当中間会計期間（自 2021 年４月１日 至 2021 年９月 30 日）
１ . サービスごとの情報
単一のサービス区分の営業収益が中間損益計算書の営業収益の 90 ％を超えるため、記載を省略し
ております。
２ . 地域ごとの情報
（１）営業収益
内国籍投資信託又は本邦顧客からの営業収益が中間損益計算書の営 業収益の 90 ％を超えるため、
記載を省略しております。
（２）有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の 90 ％を超えるた
め、記載を省略しております。
３ . 主要な顧客ごとの情報
営業収益のうち、中間損益計算書の営業収益の 10 ％以上を占める相手先がないため、記載はあり
ません。
［報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報］
当中間会計期間（自 2021 年４月１日 至 2021 年９月 30 日）
該当事項はありません。
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［報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報］
当中間会計期間（自 2021 年４月１日 至 2021 年９月 30 日）
該当事項はありません。
［報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報］
当中間会計期間（自 2021 年４月１日 至 2021 年９月 30 日）
該当事項はありません。
（ １ 株当たり情報）
当中間会計期間
（自 2021 年４月１日
至 2021 年９月 30 日）
１株当たり純資産額
13,724.67 円
2,456.52 円
１ 株当たり中間純利益
（注１） 潜在株式調整後１株当たり中間純利益については、潜在株式が存在しないため
記載しておりません。
（注２） １株当たり中間純利益の算定上の基礎は、以下の通りであります。
当中間会計期間
（自 2021 年４月１日
至 2021 年９月 30 日）
中間純利益 ( 百万円 ) 6,407
普通株式に係る中間純利益 ( 百万円 ) 6,407
普通株主に帰属しない金額 ( 百万円 )
－
2,608,525
普通株式の期中平均株式数 ( 株 )
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
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４ 【利害関係人との取引制限】
原有価証券届出書の「第三部 委託会社等の情報 第1 委託会社等の概況 ４ 利害関係人との取引
制限および５ その他」を次の内容に訂正・更新します。
＜訂正後＞
４ 【利害関係人との取引制限】
委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行
為が禁止されています。
① 自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと
(投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれが
ないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。
② 運用財産相互間において取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと(投資者の保護に欠け、若
しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で
定めるものを除きます。)。
③ 通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親法人
等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な
関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下④⑤において同
じ。）又は子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品
取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以
下同じ。）と有価証券の売買その他の取引又は店頭デリバティブ取引を行なうこと。
④ 委託会社の親法人等又は子法人等の利益を図るため、その行なう投資運用業に関して運用の方針、運
用財産の額若しくは市場の状況に照らして不必要な取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと。
⑤ 上記③④に掲げるもののほか、委託会社の親法人等又は子法人等が関与する行為であって、投資者の
保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれのあるものと
して内閣府令で定める行為。
５ 【その他】
ａ. 定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項
提出日前1年以内において、定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項に
該当する事実はありません。
ｂ. 訴訟事件その他委託会社に重要な影響を及ぼすことが予想される事実
訴訟事件その他委託会社に重要な影響を及ぼすことが予想される事実はありません。
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第２ 【その他の関係法人の概況】
※ 原有価証券届出書の「第三部 委託会社等の情報 第２ その他の関係法人の概況」の記載事項のう
ち以下に記載した箇所を、＜訂正前＞の内容から＜訂正後＞の内容に訂正致します。
※下線部が訂正部分です
＜訂正前＞
１ 【名称、資本金の額及び事業の内容】
(1) 受託会社
① 名称 みずほ信託銀行株式会社
② 資本金の額 247,369百万円（ 2020 年3月末日現在）
③ 事業の内容
銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基づき信託業
務を営んでいます。
(2) 販売会社
① 名称 大和証券株式会社
② 資本金の額 100,000百万円（ 2020 年3月末日現在）
③ 事業の内容
金融商品取引法に定める第一種金融商品取引業を営んでいます。
＜略＞
３ 【資本関係】
該当事項はありません。
＜再信託受託会社の概要＞
名称：株式会社日本カストディ銀行
資本金の額：51,000百万円（ 2020年7月27日 現在）
事業の内容：銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基
づき信託業務を営んでいます。
再信託の目的：原信託契約にかかる信託事務の一部（信託財産の管理）を原信託受託会社から再信託
受託会社へ委託するため、原信託財産のすべてを再信託受託会社へ移管することを目
的とします。
＜訂正後＞
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１ 【名称、資本金の額及び事業の内容】
(1) 受託会社
① 名称 みずほ信託銀行株式会社
② 資本金の額 247,369百万円（ 2021 年3月末日現在）
③ 事業の内容
銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基づき信託業
務を営んでいます。
(2) 販売会社
① 名称 大和証券株式会社
② 資本金の額 100,000百万円（ 2021 年3月末日現在）
③ 事業の内容
金融商品取引法に定める第一種金融商品取引業を営んでいます。
＜略＞
３ 【資本関係】
該当事項はありません。
＜再信託受託会社の概要＞
名称：株式会社日本カストディ銀行
資本金の額：51,000百万円（ 2021年3月末日 現在）
事業の内容：銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基
づき信託業務を営んでいます。
再信託の目的：原信託契約にかかる信託事務の一部（信託財産の管理）を原信託受託会社から再信託
受託会社へ委託するため、原信託財産のすべてを再信託受託会社へ移管することを目
的とします。
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独立監査人の中間監査報告書
2022年1月21日
大和アセットマネジメント株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 深井 康治
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 竹内 知明
業務執行社員
中間監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン
ドの経理状況」に掲げられているダイワ／ＪＰＭオルタナティブ戦略オープン（ダイワ投資一任専
用）の2021年6月16日から2021年12月15日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借
対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表
の作成基準に準拠して、ダイワ／ＪＰＭオルタナティブ戦略オープン（ダイワ投資一任専用）の2021
年12月15日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間（2021年6月16日から2021
年12月15日まで）の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
中間監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を
行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」
に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、大和アセットマ
ネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を
果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手した
と判断している。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽
表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整
備及び運用することが含まれる。
中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成するこ
とが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ
る。
中間財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の
表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中
間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意
思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程
を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽
表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人
の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断により、不
正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心
とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
・中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査
人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財
務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
・経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理
性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手し
た監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重
要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認め
られる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重
要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除外
事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手し
た監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できな
くなる可能性がある。
・中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の
作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構
成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示してい
るかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別
した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められてい
るその他の事項について報告を行う。
利害関係
大和アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認
会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)１． 上記の中間監査報告書の原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。
(注)２． XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
委託会社の監査報告書（当期）へ
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の監査報告書
2021年５月21日
大和アセットマネジメント株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 間瀬 友未 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 深井 康治 印
業務執行社員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会
社等の経理状況」に掲げられている大和アセットマネジメント株式会社の2020年４月１日から2021年
３月31日までの第62期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計
算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に
準拠して、大和アセットマネジメント株式会社の2021年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終
了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、
監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分か
つ適切な監査証拠を入手したと判断している。
財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
る。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切
であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監
視することにある。
財務諸表監査における監査人の責任
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
り、 個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ
て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対
応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、
意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連す
る内部統制を検討する。
・経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見
積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監
査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な
不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められ
る場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性
に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明する
ことが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいている
が、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並び
に財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で
識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているそ
の他の事項について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
ない。
以 上
(注)１. 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
(注)２. XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の中間監査報告書
2021 年 11 月 25 日
大和アセットマネジメント 株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 間瀬 友未
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 深井 康治
業務執行社員
中間監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会
社等の経理状況」に掲げられている大和アセットマネジメント株式会社の2021年４月１日から2022年
３月31日までの第63期事業年度の中間会計期間（2021年４月１日から2021年９月30日まで）に係る中
間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計
方針及びその他の注記について中間監査を行った。
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表
の作成基準に準拠して、大和アセットマネジメント株式会社の2021年９月30日現在の財政状態及び同
日をもって終了する中間会計期間（2021年４月１日から2021年９月30日まで）の経営成績に関する有
用な情報を表示しているものと認める。
中間監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を
行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」
に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立し
ており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意
見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
中間財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽
表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整
備及び運用することが含まれる。
中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成するこ
とが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ
る。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監
視することにある。
中間財務諸表監査における監査人の責任
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大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の
表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中
間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示
は、 不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意
思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程
を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽
表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人
の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断により、不
正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心
とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
・中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査
人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財
務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
・経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理
性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手し
た監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重
要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認め
られる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重
要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除外
事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手し
た監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくな
る可能性がある。
・中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の
作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構
成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示してい
るかどうかを評価する。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実
施過程で識別した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で
求められているその他の事項について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
ない。
以 上
(注)１. 上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま
す。
(注)２. XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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