ニッポン・オフショア・ファンズ－グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド 訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
| 提出書類 | 訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | ニッポン・オフショア・ファンズ－グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド |
| カテゴリ | 訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） |
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 有価証券届出書の訂正届出書
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 令和４年２月28日
【発行者名】 ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド
（BNY Mellon International Management Limited）
【代表者の役職氏名】 取締役 スコット・レノン
（Scott Lennon, Director）
【本店の所在の場所】 ケイマン諸島、KY1-9008、グランド・ケイマン、ジョージ・タウン、
エルジン・アベニュー190、ウォーカーズ・コーポレート・リミテッド
（Walkers Corporate Limited, 190 Elgin Avenue,
George Town, Grand Cayman KY1-9008, Cayman Islands）
【代理人の氏名又は名称】 弁護士 三 浦 健
同 廣 本 文 晴
【代理人の住所又は所在地】 東京都千代田区丸の内二丁目６番１号 丸の内パークビルディング
森・濱田松本法律事務所
【事務連絡者氏名】 弁護士 三 浦 健
同 廣 本 文 晴
【連絡場所】 東京都千代田区丸の内二丁目６番１号 丸の内パークビルディング
森・濱田松本法律事務所
【電話番号】 03 （6212）8316
【届出の対象とした募集（売出）外国投資信託受益証券に係るファンドの名称】
ニッポン・オフショア・ファンズ－
グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
（ Nippon Offshore Funds - Global High Yield Bond Fund ）
【届出の対象とした募集（売出）外国投資信託受益証券の金額】
60 億オーストラリア・ドル（約4,828億円）を上限とする。
（注）オーストラリア・ドル（以下 「豪ドル」 という。）およびアメリカ合衆国ドル
（以下「米ドル」という。）の円貨換算は、別段の記載がない限り、便宜上、
2021年９月30日現在の株式会社三井住友銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１豪
ドル＝80.46円および１米ドル＝111.95円）による。
【縦覧に供する場所】 該当事項なし。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
１【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
本日、半期報告書を提出いたしましたので、2021年11月30日に提出した有価証券届出書（以下「原届出
書」といいます。）の関係情報を下表のとおり更新または追加するため、またその他情報の更新を反映す
るため、本訂正届出書を提出するものです。
なお、本訂正届出書の記載事項のうち外貨数字の円換算については、直近の為替レートを用いておりま
すので、訂正前の換算レートとは異なっております。
２【訂正の内容】
（１）半期報告書の提出に伴う訂正
半期報告書を提出したことによる原届出書の訂正内容は、下記のとおりです。
原届出書の下記事項については、半期報告書の記載内容と同一内容に更新または追加されます。
訂正の
原届出書 半期報告書
方法
（１）投資状況 （１）投資状況 更新
１ ファンドの
更新／
第二部 ファンド情報
運用状況
（３）運用実績 （２）運用実績
第１ ファンドの状況 追加
５ 運用状況
（４）販売及び買戻し
２ 販売及び買戻しの実績 追加
の実績
第３ ファンドの経理状況
３ ファンドの経理状況 追加
１ 財務諸表
第三部 特別情報
（２）事業の内容及び
第１ 管理会社の概況 ４ 管理会社の概況 更新
営業の状況
２ 事業の内容及び営業の概況
※半期報告書の記載内容は、以下のとおりです。（５ 管理会社の経理の概況は、訂正内容に含まれていな
いため記載していません。）。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
１ ファンドの運用状況
ニッポン・オフショア・ファンズ（以下「トラスト」という。）のシリーズ・トラストであるグローバ
ル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド（以下「ファンド」または「シリーズ・トラスト」という。）の
運用状況は、以下のとおりである。
（１）投資状況 （資産別および地域別の投資状況）
（2021年12月末日現在）
時価合計 投資比率
資産の種類 国・地域名
（米ドル） （％）
米国 214,281,160.57 60.65
債券
ルクセンブルグ 29,554,794.01 8.36
イギリス 19,168,688.50 5.43
オランダ 15,449,860.40 4.37
イタリア 10,168,856.65 2.88
フランス 10,022,015.86 2.84
ドイツ 9,473,616.20 2.68
カナダ 8,890,656.43 2.52
パナマ 3,407,196.12 0.96
リベリア 2,951,587.50 0.84
スペイン 2,932,311.16 0.83
スウェーデン 1,773,958.83 0.50
ジャージー 1,751,053.81 0.50
フィンランド 1,660,240.47 0.47
ポーランド 1,156,856.25 0.33
デンマーク 1,050,395.17 0.30
ベルギー 1,034,914.90 0.29
アイルランド 849,068.73 0.24
オーストラリア 712,125.00 0.20
バミューダ 704,675.00 0.20
中期債券 フランス 1,466,676.16 0.42
小計 338,460,707.72 95.79
現金・預金・その他の資産（負債控除後） 14,861,617.44 4.21
353,322,325.16 100.00
合計（純資産総額）
( 約 40,636 百万円)
（注１）投資比率とは、ファンドの米ドル・ベースによる純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいう。以下同じ。
（注２）米ドルおよびオーストラリア・ドル(以下「豪ドル」という。）の円貨換算は、別段の記載がない限り、便宜上、2021年
12月30日現在の株式会社三井住友銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１米ドル＝115.01円および１豪ドル＝83.43円）に
よる。以下同じ。
（注３）ファンドは、ケイマン諸島の法律に基づいて設立されているが、ファンド証券は、豪ドル建てのため以下の金額表示は別
段の記載がない限り豪ドル貨をもって行う。
（注４）本書の中で金額および比率を表示する場合、適宜の単位に四捨五入している場合がある。従って、合計の数字が一致しな
い場合がある。また、円貨への換算は、本書の中でそれに対応する数字につき所定の換算率で単純計算のうえ、必要な場
合四捨五入してある。従って、本書中の同一情報につき異なった円貨表示がなされている場合もある。
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（２）運用実績
① 純資産の推移
2021 年12月末日前１年間における各月末の純資産の推移は、以下のとおりである。
（豪ドルヘッジ・豪ドル建て受益証券）
純資産総額 １口当たり純資産価格
豪ドル 円 豪ドル 円
2021 年１月末日 560,234,728.56 46,740,383,404 5.76 481
２月末日 554,706,858.99 46,279,193,246 5.74 479
３月末日 552,285,083.54 46,077,144,520 5.72 477
４月末日 547,161,901.54 45,649,717,445 5.75 480
５月末日 537,639,271.88 44,855,244,453 5.73 478
６月末日 530,458,275.63 44,256,133,936 5.76 481
７月末日 520,555,602.82 43,429,953,943 5.73 478
８月末日 520,773,262.28 43,448,113,272 5.71 476
９月末日 510,427,104.82 42,584,933,355 5.69 475
10 月末日 497,150,276.81 41,477,247,594 5.61 468
11 月末日 483,954,731.92 40,376,343,284 5.53 461
12 月末日 487,372,815.32 40,661,513,982 5.61 468
（注）ファンドの投資対象は米ドル建てで管理されているが、現在発行されている受益証券は豪ドルヘッジ・豪ドル建て受益証
券のみである。
＜参考情報＞
ファンドの運用実績はあくまで過去の実績であり、将来の運用成果を保証または示唆するものではない。
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② 分配の推移
2021 年12月末日前１年間における分配の推移は、以下のとおりである。
１口当たり分配金
期間
豪ドル 円
2021 年１月１日～2021年12月末日 0.36 30
＜参考情報＞
ファンドの運用実績はあくまで過去の実績であり、将来の運用成果を保証または示唆するものではない。
③ 収益率の推移
2021 年１月１日から2021年12月末日までの期間における収益率は、以下のとおりである。
（注）
期間
収益率
2021 年１月１日～2021年12月末日 2.93 ％
（注）収益率（％）＝100×（ａ－ｂ）／ｂ
ａ＝2021年12月末日現在の１口当たり純資産価格（当該期間の分配金の合計額を加えた額）
ｂ＝2020年12月末日現在の１口当たり純資産価格（分配落ちの額）
＜参考情報＞
ファンドの運用実績はあくまで過去の実績であり、将来の運用成果を保証または示唆するものではない。
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２ 販売及び買戻しの実績
2021 年12月末日前１年間におけるファンド証券の販売および買戻しの実績ならびに2021年12月末日現在
のファンド証券の発行済口数は、以下のとおりである。
販売口数 買戻口数 発行済口数
6,960,870 17,479,562 86,937,300
(6,960,870) (17,479,562) (86,937,300)
（注）( )内の数は本邦内における販売・買戻しおよび発行済口数である。
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３ ファンドの経理状況
① ファンドの日本文の中間財務書類は、ルクセンブルグにおける諸法令および一般に認められた会計
原則に準拠して作成された原文（英文）の中間財務書類を日本語に翻訳したものである。ファンドの
日本文の中間財務書類は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」第76条第４項
ただし書の規定に準拠して作成されている。
② ファンドの原文の中間財務書類は、外国監査法人等（公認会計士法（昭和23年法律第103号）第１条
の３第７項に規定する外国監査法人等をいう。）の監査を受けていない。
③ ファンドの原文（英文）の財務書類は、米ドルで表示されている。なお、豪ドルヘッジ・豪ドル建
て受益証券の情報に関しては、豪ドルで表示されている。日本文の財務書類には、主要な金額につい
て円換算が併記されている。円換算による金額は、2021年12月30日現在における株式会社三井住友銀
行の対顧客電信売買相場の仲値（１米ドル＝115.01円および１豪ドル＝83.43円）を使用して換算され
ている。なお、千円未満の金額は四捨五入されている。
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（１）資産及び負債の状況
ニッポン・オフショア・ファンズ
グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
純資産計算書
2021 年11月30日現在
（米ドルで表示）
グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
米ドル 千円
注記
資産
投資有価証券
取得原価 339,923,234.38 39,094,571
時価評価額 2.2 337,048,446.78 38,763,942
現金預金 11,322,392.17 1,302,188
債券にかかる未収利息 2.6 4,244,273.52 488,134
為替先渡契約にかかる
未実現評価益 2.5,10 108,154.96 12,439
352,723,267.43 40,566,703
資産合計
負債
為替先渡契約にかかる
未実現評価損 2.5,10 7,594,975.60 873,498
未払販売管理報酬 3 248,740.45 28,608
未払管理報酬 3 190,290.31 21,885
未払販売報酬 6 73,160.85 8,414
未払印刷および公告費 37,075.61 4,264
未払代行協会員報酬 7 29,258.71 3,365
未払専門家費用 19,742.66 2,271
未払弁護士報酬 18,201.55 2,093
未払管理事務代行報酬 4 17,559.39 2,020
未払保管報酬 5 11,700.06 1,346
未払受託報酬 8 1,256.69 145
その他の負債 5,021.17 577
8,246,983.05 948,486
負債合計
344,476,284.38 39,618,217
純資産総額
純資産額
豪ドルヘッジ・
483,954,731.92 豪ドル 40,376,343,284 円
豪ドル建て受益証券
発行済受益証券口数
豪ドルヘッジ・
豪ドル建て受益証券 87,548,160.00 口
１口当たり純資産価格
豪ドルヘッジ・
5.53 豪ドル 461 円
豪ドル建て受益証券
添付の注記は、本財務書類と不可分のものである。
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ニッポン・オフショア・ファンズ
グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
運用計算書および純資産変動計算書
2021 年11月30日に終了した期間
（米ドルで表示）
グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
米ドル 千円
注記
収益
債券にかかる利息 2.6 10,080,123.44 1,159,315
預金利息 64.37 7
その他の収益 114,038.31 13,116
10,194,226.12 1,172,438
収益合計
費用
販売管理報酬 3 1,618,747.21 186,172
管理報酬 3 1,238,366.80 142,425
販売報酬 6 476,114.41 54,758
代行協会員報酬 7 190,409.22 21,899
管理事務代行報酬 4 114,272.55 13,142
保管報酬 5 76,141.37 8,757
印刷および公告費 22,681.93 2,609
保護預り費用 20,205.21 2,324
取引手数料 17,798.14 2,047
専門家費用 10,099.96 1,162
弁護士報酬 8,542.76 983
受託報酬 8 3,812.05 438
その他の費用 17,775.59 2,044
3,814,967.20 438,759
費用合計
6,379,258.92 733,679
投資純利益
以下にかかる実現純損益：
投資有価証券 2.2 6,994,890.32 804,482
外国為替 2.3 (8,863,584.04) (1,019,401)
為替先渡契約 2.5 (10,555,066.26) (1,213,938)
(6,044,501.06) (695,178)
当期投資純利益および実現純損失
以下にかかる未実現評価損益の純変動：
外国為替 2.3 (337,044.11) (38,763)
為替先渡契約 2.5 (5,179,078.75) (595,646)
投資有価証券 2.2 (20,197,996.66) (2,322,972)
(31,758,620.58) (3,652,559)
運用による純資産の純減少
資本の変動
受益証券発行手取額 10,556,917.48 1,214,151
(37,696,347.21) (4,335,457)
受益証券買戻支払額
(27,139,429.73) (3,121,306)
資本の変動、純額
支払分配金 11 (12,047,757.63) (1,385,613)
415,422,092.32 47,777,695
期首現在純資産額
344,476,284.38 39,618,217
期末現在純資産額
添付の注記は、本財務書類と不可分のものである。
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ニッポン・オフショア・ファンズ
統計情報
グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
豪ドルヘッジ・ 豪ドル建て受益証券
期末現在発行済受益証券口数
95,918,747 口
2020 年５月31日
93,901,066 口
2021 年５月31日
2,524,700 口
発行口数
買戻口数 (8,877,606) 口
87,548,160 口
2021 年11月30日
豪ドル 千円
期末現在純資産総額
2020 年５月31日 527,098,750.65 43,975,849
2021 年５月31日 537,639,271.88 44,855,244
2021 年11月30日 483,954,731.92 40,376,343
豪ドル 円
期末現在１口当たり純資産価格
2020 年５月31日 5.50 459
2021 年５月31日 5.73 478
2021 年11月30日 5.53 461
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ニッポン・オフショア・ファンズ
財務書類に対する注記
2021 年11月30日現在
グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
注記１．活動および目的
ニッポン・オフショア・ファンズ（以下「トラスト」という。）は、受託会社および管理会社と
の間で締結された2003年10月14日付基本信託証書により設定されたオープン・エンド型のアンブ
レラ型ユニット・トラストである。
グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド（以下「シリーズ・トラスト」という。）は、
ファーストカリビアン・インターナショナル・バンク・アンド・トラスト・カンパニー（ケイマ
ン）リミテッド（以下「受託会社」という。）とＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメ
ント・リミテッド（以下「管理会社」という。）の間で締結された基本信託証書および2010年８
月26日および2015年７月31日付補足信託証書に基づき設定されたトラストの別個のシリーズ・ト
ラストである。
本財務書類は、シリーズ・トラストについてのみ言及している。
受益証券クラス
豪ドルヘッジ・豪ドル建て受益証券（以下「受益証券」という。）が発行されている。
投資目的および方針
シリーズ・トラストの投資目的は、世界のハイ・イールド債券（上場または店頭取引される派生
商品を含む。）から成る分散されたポートフォリオに投資することを通じ、安定した収益の確保
と長期的な資産の成長を追求することである。債務不履行のリスクを可能な限り回避するため、
債券の信用力は、投資時において調査され、シリーズ・トラストのポートフォリオに保有されて
いる間、管理される。
シリーズ・トラストのポートフォリオの目標は、長期的なトータル・リターンの提供を狙いつ
つ、毎月の分配金を安定的に支払うため十分な収益を確保することである。
投資運用会社および／または委託先が投資し得る世界のハイ・イールド債券には、現物社債、ゼ
ロクーポン債、ＰＩＫ債（同種の追加債券の形態で利息を支払う債券）、ユーロ債、ヤンキー債
およびこれらの派生商品を含むことがあるが、これらに限定されないものとする。投資運用会社
および／または委託先はまた、現金および短期金融商品（預金（カストディアン・スウィープ・
アカウントを含む。）、コマーシャル・ペーパー、預金証書、米国財務省短期・中期証券および
その他の現金相当金融商品を含むがこれらに限られない。）に投資することができる。
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投資運用会社は、シリーズ・トラストのポートフォリオの投資および再投資の運用に関する業務
を副投資運用会社に委託している。
投資運用会社は随時、その裁量にて別のまたは追加の投資顧問会社または投資運用会社を任命す
ることができる。
管理会社および／またはその委託先は、為替リスクを軽減する（完全になくすものではない）た
め、また、受益証券が表示される通貨である豪ドルに対する（シリーズ・トラストが表示され
る）米ドルの値下りから受益証券の価値を保護するため、為替ヘッジ取引を使用する予定であ
る。
管理会社は、上記に詳述した外国為替取引を１つあるいは複数の手段をもって運営することがあ
る。管理会社は、為替ヘッジに関する機能を（ｉ）為替ヘッジの一部を（自社またはその委託先
を通じて）運営すること、および／または（ⅱ）残りの部分の為替ヘッジを事前に取り決められ
た為替ヘッジに関するパラメータに基づき管理および監視する第三者（以下「為替管理会社」と
いう。）を指名することによって分割して運営することができる。
注記２．重要な会計方針
2.1 財務書類の表示
当財務書類は、投資信託に適用される、ルクセンブルグで一般的に認められている会計原則に従
い作成されている。
2.2 有価証券への投資の評価
（ａ）下記（ｅ）および（ｈ）の規定に従い、証券市場において値付け、上場、取引または取扱
われている株式（クローズド・エンド型投資信託および上場投資信託の持分を含む。）の
価格に基づくすべての計算は、当該評価時点またはその直前における次の価格を参照して
行われるものとする。（Ａ）（ｉ）該当する証券市場がアジア、オセアニアまたは南北ア
メリカの場合は、当該株式の主要な証券取引所または証券市場の最終取引価格、（ⅱ）該
当する証券市場が欧州またはアフリカの場合は、当該株式の主要な証券取引所または証券
市場の始値、（Ｂ）（場合に応じ）最終取引価格または始値が利用可能でない場合は、当
該株式の主要な証券取引所もしくは証券市場の直近の利用可能な最終取引価格、または管
理会社および受託会社が別途決定する、当該株式の主要な証券取引所もしくは証券市場の
直近の利用可能な取引買呼値。当該価格を決定するにあたり、管理会社および受託会社
は、双方が随時決定する情報源からの電子的な価格取得を利用しこれに依拠する権利を有
するものとする。
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（ｂ）下記（ｅ）および（ｈ）の規定に従い、証券市場において値付け、上場、取引または取扱
われている先物およびオプションの価格に基づくすべての計算は、次の価格を参照して行
われるものとする。（ｉ）該当する証券市場が南北アメリカの場合は、関係評価日の直前
の取引日における直近の清算価格、（ⅱ）該当する証券市場がアジアまたはオセアニアの
場合は、当該評価時点またはその直前における直近の清算価格、（ⅲ）該当する証券市場
が欧州またはアフリカの場合は、当該評価時点またはその直前における始値。当該価格を
決定するにあたり、管理会社および受託会社は、双方が随時決定する情報源からの電子的
な価格取得を利用しこれに依拠する権利を有するものとする。
（ｃ）下記（ｅ）および（ｈ）の規定に従い、証券市場において値付け、上場、取引または取扱
われている債券の価格に基づくすべての計算は、当該評価時点における直近の利用可能な
買呼値を参照して行われるものとする。
（ｄ）下記（ｅ）および（ｈ）の規定に従い、いかなる証券市場においても値付け、上場、取引
または取扱われていない投資信託の各持分の価格は、直近に公表された当該投資信託の１
口当たり純資産価格とするが、当該価格は、管理事務代行会社または当該投資信託のため
に公式価格情報の決定および提供を任命された者により提供されるものとする。
（ｅ）純資産総額もしくは該当する建値が、上記（ａ）、（ｂ）、（ｃ）もしくは（ｄ）に規定
されるとおりに利用できなかった場合、または該当する投資対象が、（ａ）、（ｂ）、
（ｃ）、（ｄ）、（ｆ）もしくは（ｇ）に規定する投資対象でない場合、該当する投資対
象の価格は、管理会社が決定する方法により随時決定されるものとする。
（ｆ）上記（ｄ）が適用される投資信託の持分の場合を除き、市場において上場または通常取引
されていない投資対象の価格は、管理会社によって、または当該投資対象の評価を行う資
格を有すると受託会社が認める専門家によって誠実に決定される公正な推定市場価値とす
る。
（ｇ）手持ち現金ならびに売掛金、前払費用および発生済で未受領の配当金の評価は、その全額
とみなして行われる。但し、全額の支払いまたは受領が行われそうになく、かかる場合に
その公正な価値を反映するため管理会社が適切とみなす割引を行った後にその評価が行わ
れる場合についてはこの限りではない。
（ｈ）上記の規定にかかわらず、管理会社が関連状況に鑑みて投資対象の評価の調整またはその
他の評価方法の使用が投資対象の公正な価値を反映するために必要となると判断した場
合、管理会社は、受託会社の同意を得た上で、かかる調整を行い、かかる方法の使用を認
めることができる。
（ｉ）シリーズ・トラストの表示通貨以外の通貨で建てられた投資対象の価格（証券または現金
のものかを問わない。）は、管理事務代行会社が関連するプレミアムまたは割引および換
算費用を考慮した上で当該状況において適切と判断するレート（公定レートその他を問わ
ない。）により、シリーズ・トラストの表示通貨に換算されるものとする。
2.3 外貨換算
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シリーズ・トラストは米ドルで表示されている。活動中の受益証券のクラスは豪ドル建てであ
る。米ドル以外の通貨で表示される資産および負債は、当期末における実勢為替レートで米ドル
に換算される。外貨で表示される取引は、取引日現在の実勢為替レートにより米ドルに換算され
る。
当期の損益を決定するにあたり、外国為替換算にかかる未実現および実現利益または損失は、運
用計算書および純資産変動計算書において認識されている。
組入有価証券の時価評価額に起因する未実現為替差損益は、投資有価証券にかかる未実現評価損
益の純変動に含まれる。その他の為替差損益は、運用計算書および純資産変動計算書に直接計上
される。
2.4 設立費
設立費はすべて償却されている。
2.5 為替先渡契約
為替先渡契約は、満期日までの残存期間に関する純資産計算書の日付現在適用される先渡レート
で評価される。
為替先渡契約から生じる損益は、運用計算書および純資産変動計算書において認識される。
2.6 受取利息
受取利息は、日次ベースで発生する。
注記３．管理報酬および販売管理報酬
管理会社はシリーズ・トラストの資産から、純資産総額に対して年率0.65パーセントの管理報酬
を受領する権利を有する。かかる報酬は、各評価日に発生し、計算され、毎月後払いで支払われ
る。
さらに、管理会社は、シリーズ・トラストの資産から、純資産総額に対して年率0.85パーセント
の販売管理報酬を受領する権利を有する。かかる報酬は、各評価日に発生し、計算され、毎月後
払いで支払われる。
管理会社は、自らの報酬から投資運用会社の報酬を支払う。投資運用会社は、副投資運用会社、
およびシリーズ・トラストに関して投資運用会社の職務を遂行するよう投資運用会社により任命
された委託先またはその他の者の報酬を支払う責任を負う。
注記４．管理事務代行報酬
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管理事務代行会社は、シリーズ・トラストの資産から、純資産総額に対して年率0.06パーセント
の報酬を受領する権利を有する。かかる報酬は、各評価日に発生し、計算され、毎月後払いで支
払われる。
注記５．保管報酬
保管会社は、シリーズ・トラストの資産から、純資産総額に対して年率0.04パーセントの報酬を
受領する権利を有する。かかる報酬は、各評価日に発生し、計算され、取引手数料および諸費用
とともに毎月後払いで支払われる。
注記６．販売報酬
販売会社は、シリーズ・トラストの資産から、純資産総額に対して年率0.25パーセントの報酬を
受領する権利を有する。かかる報酬は、各評価日に発生し、計算され、毎月後払いで支払われ
る。
注記７．代行協会員報酬
代行協会員は、シリーズ・トラストの資産から、純資産総額に対して年率0.10パーセントの報酬
を受領する権利を有する。かかる報酬は、各評価日に発生し、計算され、毎月後払いで支払われ
る。
注記８．受託報酬
受託会社は、シリーズ・トラストの資産から、純資産総額に対して年率0.01パーセントの受託報
酬（ただし最大年間報酬額は7,500米ドル）を受領する権利を有し、かかる報酬は、各評価日に
発生し、計算され、暦四半期ごとに後払いで支払われる。
注記９．税金
ケイマン諸島
現行のケイマン諸島における税法に基づき、シリーズ・トラストにより支払われる税金はない。
従って、所得税に対する引当金は財務書類に計上されていない。
その他の国々
シリーズ・トラストは、その他の国々において稼得される特定の所得に対する源泉税またはその
他の税金を課されることがある。
購入予定者は、各国の管轄法に基づき受益証券を購入、保有および買戻す際、予想される課税お
よびその他の影響を決定づけるその市民権、居住地および住居を所有する国において、法律アド
バイザーまたは税務アドバイザーに相談することが望ましい。
注記10．為替先渡契約
2021 年11月30日現在、以下の為替先渡契約が未決済であった。
10.1 －ポートフォリオ管理における為替先渡契約
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未実現
通貨 売り 通貨 買い 満期日
（評価損）
米ドル
ユーロ 67,040,000.00 米ドル 75,807,799.58 2022 年１月31日 (370,557.43)
英ポンド 15,610,000.00 米ドル 20,819,078.85 2022 年１月31日 (23,567.93)
ポートフォリオ管理における為替先渡契約にかかる未実現純評価損合計 (394,125.36)
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10.2 －豪ドルの米ドルへの換算および豪ドルヘッジ・豪ドル建て受益証券の通貨エクスポー
ジャーをカバーするための為替先渡契約
未実現評価益
通貨 売り 通貨 買い 満期日
／ （評価損）
米ドル
豪ドル 149,520.00 米ドル 108,743.95 2021 年12月24日 2,313.92
豪ドル 208,137.80 米ドル 148,732.15 2021 年12月24日 577.37
豪ドル 286,284.40 米ドル 206,236.13 2021 年12月24日 2,455.71
豪ドル 291,480.00 米ドル 212,050.24 2021 年12月24日 4,571.48
豪ドル 317,288.40 米ドル 228,641.19 2021 年12月24日 2,791.77
豪ドル 352,393.60 米ドル 255,277.45 2021 年12月24日 4,439.73
豪ドル 395,080.00 米ドル 287,198.27 2021 年12月24日 5,975.86
豪ドル 402,297.60 米ドル 287,514.85 2021 年12月24日 1,154.99
豪ドル 2,953,127.86 米ドル 2,127,167.53 2021 年12月24日 25,098.26
豪ドル 3,265,046.19 米ドル 2,373,221.68 2021 年12月24日 49,124.98
豪ドル 3,455,379.61 米ドル 2,469,228.09 2021 年12月24日 9,650.89
米ドル 40,010.58 豪ドル 54,992.00 2021 年12月24日 (866.65)
米ドル 70,010,625.00 豪ドル 96,214,301.31 2021 年12月24日 (1,524,198.50)
米ドル 290,401,280.00 豪ドル 400,000,000.00 2021 年12月29日 (5,675,785.09)
豪ドルヘッジ・豪ドル建て受益証券の通貨エクスポージャーをカバーするための
(7,092,695.28)
為替先渡契約にかかる未実現純評価損合計
為替先渡契約にかかる未実現純評価損合計 (7,486,820.64)
注記11．支払分配金
2021 年11月30日に終了した期間中にシリーズ・トラストが行った分配は以下のとおりである。
受益証券１口当たり支払分配金 現地分配基準日 分配落ち日 現地分配日
豪ドルヘッジ・豪ドル建て受益証券
2021 年６月15日 2021 年６月16日 2021 年６月21日
0.03 豪ドル
2021 年７月15日 2021 年７月16日 2021 年７月21日
0.03 豪ドル
0.03 豪ドル 2021 年８月16日 2021 年８月17日 2021 年８月20日
2021 年９月15日 2021 年９月16日 2021 年９月22日
0.03 豪ドル
2021 年10月15日 2021 年10月18日 2021 年10月21日
0.03 豪ドル
2021 年11月15日 2021 年11月16日 2021 年11月19日
0.03 豪ドル
注記12．為替レート
期末現在、使用された米ドルに対する為替レートは以下のとおりである。
通貨 為替レート
豪ドル 1.4049
ユーロ 0.8812
英ポンド 0.7489
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注記13．事象
2020 年の初頭から、COVID－19として知られている新型コロナウイルス感染症の感染拡大は、グ
ローバル経済および金融市場に悪影響を及ぼしており、また著しい不安定さの要因となってい
る。
シリーズ・トラストの投資対象の財務実績に対するCOVID－19の感染爆発の影響は、発生の期間
および感染の拡大ならびに関連する勧告および制限を含む、将来の動向に依拠する。金融市場
および経済全体に関するこれらの動向とCOVID－19の影響は、極めて不透明であり、予想するこ
とはできない。金融市場および／または経済全体が長期間影響を受ける場合、シリーズ・トラ
ストの投資対象に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
このことに関して、受託会社は、ウイルスの感染拡大を封じ込める政府の試みを引き続き注視
し、シリーズ・トラストの実績に関する潜在的な経済への影響を慎重に監視している。
シリーズ・トラストは、その投資方針および英文目論見書に従い、全力で通常の運用を継続す
る。シリーズ・トラストの未監査の純資産価額は日々入手可能である。
注記14．後発事象
期末より後にシリーズ・トラストが行った分配は以下のとおりである。
受益証券１口当たり支払分配金 現地分配基準日 分配落ち日 現地分配日
豪ドルヘッジ・豪ドル建て受益証券
0.03 豪ドル 2021 年12月15日 2021 年12月16日 2021 年12月21日
0.03 豪ドル 2022 年１月18日 2022 年１月19日 2022 年１月24日
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（２）投資有価証券明細表等
ニッポン・オフショア・ファンズ
投資有価証券明細表
2021年11月30日現在
グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
額面 銘柄 通貨 取得原価 時価 比率＊
公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券
債券 米ドル 米ドル ％
AA BOND CO LTD 6.5 31JAN26 REGS
660,000 英ポンド 968,481.18 900,007.30 0.26
ADT SEC CORP 4.875 15JUL32 144A
830,000 米ドル 834,625.00 820,662.50 0.24
ADTALEM GLOBAL EDU 5.5 01MAR28 144A
1,528,000 米ドル 1,529,569.87 1,474,520.00 0.43
ADVANTAGE SALES 6.5 15NOV28 144A
1,830,000 米ドル 1,895,463.00 1,879,776.00 0.55
AIR METHODS CORP 8 15MAY25 144A
1,311,000 米ドル 1,203,453.81 1,018,188.15 0.30
ALBERTSONS COS 5.875 15FEB28 144A
610,000 米ドル 636,031.25 643,550.00 0.19
ALBION FINANCING 5.25 15OCT26 REGs
830,000 ユーロ 963,837.51 927,231.17 0.27
ALLEN MEDIA 10.5 15FEB28 144A
1,586,000 米ドル 1,553,049.48 1,704,950.00 0.49
ALLIANT HLDGS 6.75 15OCT27 144A
925,000 米ドル 959,948.44 929,625.00 0.27
ALLIANT HOLDINGS 4.25 15OCT27 144A
1,385,000 米ドル 1,395,587.50 1,346,912.50 0.39
ALTICE FINANC SA 5.75 15AUG29 144a
1,260,000 米ドル 1,238,450.00 1,206,450.00 0.35
ALTICE FINANCO 4.75 15JAN28 REGS
1,220,000 ユーロ 1,370,279.09 1,280,356.62 0.37
ALTICE FRANCE HLDG 4 15FEB28 REGs
1,160,000 ユーロ 1,353,942.54 1,234,322.76 0.36
ALTICE FRANCE HLDG 6 15FEB28 144a
1,370,000 米ドル 1,366,550.00 1,287,800.00 0.37
ALTICE FRANCE SA 5.125 15JUL29 144A
815,000 米ドル 816,312.50 778,406.50 0.23
ALTICE FRANCE SA 5.50 15OCT29 144A
1,312,000 米ドル 1,312,000.00 1,267,720.00 0.37
AMERICAN AIRLINE 11.75 15JUL25 144A
439,000 米ドル 477,057.35 534,482.50 0.16
AMERICAN AIRLINES 3.75 1MAR25 144A
845,000 米ドル 670,007.00 752,050.00 0.22
AMN HEALTHCARE 4 15APR29 144A
820,000 米ドル 825,806.25 824,797.66 0.24
AMWINS GROUP INC 4.875 30JUN29 144A
1,930,000 米ドル 1,947,337.50 1,891,400.00 0.55
ANTERO MIDSTREAM 5.75 01MAR27 144A
955,000 米ドル 873,137.50 962,162.50 0.28
ANTERO MIDSTREAM 7.875 15MAY26 144A
680,000 米ドル 680,000.00 725,900.00 0.21
ANTERO RES CORP 5.375 01MAR30 144A
695,000 米ドル 695,000.00 716,718.75 0.21
ANTERO RES CORP 7.625 01FEB29 144A
610,000 米ドル 610,000.00 661,850.00 0.19
APX GROUP INC 5.75 15JUL29 144A
926,000 米ドル 926,000.00 902,850.00 0.26
APX GROUP INC 6.75 15FEB27 144A
531,000 米ドル 516,978.56 549,585.00 0.16
ARCHROCK PARTNERS 6.25 01APR28 144A
892,000 米ドル 929,112.32 909,840.00 0.26
ARCONIC CORP 6.125 15FEB28 144A
565,000 米ドル 550,477.85 589,718.75 0.17
ARCOSA INC 4.375 15APR29 144A
1,163,000 米ドル 1,173,666.25 1,168,815.00 0.34
ARD FINANCE SA 5 30JUN27 REGS
575,000 ユーロ 533,253.40 661,492.68 0.19
ARD FINANCE SA 6.5 30JUN27 144A
410,000 米ドル 402,172.73 420,250.00 0.12
ARDAGH METAL PACK 3.25 1SEP28 144A
340,000 米ドル 341,275.00 327,675.00 0.10
ARDAGH METAL PACK 4.00 01SEP29 144A
1,330,000 米ドル 1,323,812.50 1,283,450.00 0.37
ARDAGH PKG FIN/H 4.125 15AUG26 144A
235,000 米ドル 235,000.00 237,991.55 0.06
ARDAGH PKG FIN/H 5.25 15AUG27 144a
605,000 米ドル 591,786.25 594,046.35 0.17
ASBURY AUTO 4.625 15NOV29 144A
382,000 米ドル 382,000.00 382,000.00 0.11
ASHTON WOODS 6.625 15JAN28 144A
670,000 米ドル 671,518.75 705,175.00 0.20
ASHTON WOODS USA 4.625 01AUG29 144A
708,000 米ドル 708,000.00 700,920.00 0.20
ATKORE INC 4.25 01JUN31 144A
1,270,000 米ドル 1,274,643.75 1,273,175.00 0.37
B&M EUROPEAN VALUE RET 4.00 15NOV28
580,000 英ポンド 780,100.62 772,895.73 0.22
（＊）百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ニッポン・オフショア・ファンズ
投資有価証券明細表（続き）
2021年11月30日現在
グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
額面 銘柄 通貨 取得原価 時価 比率＊
公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券（続き）
債券（続き） 米ドル 米ドル ％
BANIJAY GROUP SAS 6.5 01MAR26 REGS
900,000 ユーロ 992,968.72 1,056,356.63 0.31
BAUSCH HEALTH 4.875 01JUN28 144A
694,000 米ドル 694,000.00 684,457.50 0.20
BAUSCH HEALTH COS 7.25 30MAY29 144A
360,000 米ドル 370,935.00 339,300.00 0.10
BAUSCH HEALTH INC 5.25 30JAN30 144A
605,000 米ドル 577,775.00 515,006.25 0.15
BAUSCH HEALTH INC 6.25 15FEB29 144A
265,000 米ドル 267,902.71 240,487.50 0.07
BCPE ULYSSES INT 7.75 01APR27 144A
1,920,000 米ドル 1,884,961.20 1,843,200.00 0.54
BLOCK COMM INC 4.875 1MAR28 144A
1,230,000 米ドル 1,247,335.54 1,242,300.00 0.36
BLUE RACER LLC 6.625 15JUL26 144A
1,115,000 米ドル 1,118,812.50 1,131,725.00 0.33
BLUE RACER LLC 7.625 15DEC25 144A
620,000 米ドル 620,000.00 651,000.00 0.19
BOMBARDIER INC 6.00 15FEB28 144A
635,000 米ドル 635,000.00 631,158.25 0.18
BOYD GAMING CORP 4.75 15JUN31 144A
700,000 米ドル 700,000.00 699,300.00 0.20
BROOKFIELD PPTY R 4.50 01APR27 144A
760,000 米ドル 732,450.00 720,100.00 0.21
BRUNELLO BIDCO SPA 3.5 15FEB28 REGS
1,235,000 ユーロ 1,500,277.58 1,384,720.84 0.40
BWAY HOLDING CO 4.75 15APR24 REGS
1,075,000 ユーロ 1,242,699.86 1,206,360.78 0.35
BWAY HOLDING CO 7.25 15APR25 144a
2,452,000 米ドル 2,426,496.19 2,415,220.00 0.70
CAB 3.375 1FEB28 REGS
970,000 ユーロ 1,120,665.39 1,083,807.74 0.31
CABLE ONE INC 4.00 15NOV30 144A
1,730,000 米ドル 1,783,925.00 1,669,450.00 0.48
CAESARS ENTERTAI 4.625 15OCT29 144
765,000 米ドル 765,000.00 745,875.00 0.22
CALPINE CORP 4.50 15FEB28 144A
955,000 米ドル 957,525.00 950,225.00 0.28
CALPINE CORP 5.00 01FEB31 144A
578,000 米ドル 591,727.50 554,880.00 0.16
CANPACK SA 3.875 15NOV29 144A
1,185,000 米ドル 1,186,725.00 1,152,412.50 0.33
CARNIVAL CORP 7.625 01MAR26 REGs
600,000 ユーロ 725,660.07 709,848.45 0.21
CARNIVAL CORP 5.75 01MAR27 144A
1,025,000 米ドル 1,029,711.97 995,531.25 0.29
CARNIVAL CORP 6.00 01MAY29 144A
879,000 米ドル 879,000.00 855,341.72 0.25
CARNIVAL CORP 7.625 01MAR26 144A
1,010,000 米ドル 1,079,437.50 1,032,725.00 0.30
CCO HLDGS LLC CAP 5.375 1JUN29 144A
1,295,000 米ドル 1,384,075.00 1,368,853.85 0.40
CCO HOLDINGS LLC 4.50 15AUG30 144A
960,000 米ドル 997,125.00 969,600.00 0.28
CCO HOLDINGS LLC 4.75 01MAR30 144A
790,000 米ドル 825,550.00 807,775.00 0.23
CCO HOLDINGS LLC 5 01FEB28 144A
830,000 米ドル 873,575.00 854,036.80 0.25
CHENIERE ENERGY 4.00 01MAR31 144A
1,255,000 米ドル 1,266,962.50 1,280,100.00 0.37
CHENIERE ENERGY 4.5 01OCT29
840,000 米ドル 894,600.00 879,900.00 0.26
CHENIERE NRG INC 4.625 15OCT28 WI
1,215,000 米ドル 1,242,418.75 1,246,893.75 0.36
CHEPLAPHARM ARZNE 5.5 15JAN28 144a
1,120,000 米ドル 1,120,000.00 1,124,401.60 0.33
CHROME HOLDCO 5.00 31MAY29 REGS
765,000 ユーロ 928,175.02 860,867.43 0.25
CHS COMM HEALTH 6.125 01APR30 144A
1,270,000 米ドル 1,270,000.00 1,216,025.00 0.35
CHS COMM HEALTH 6.875 15APR29 144A
1,345,000 米ドル 1,362,568.75 1,318,100.00 0.38
CHS COMMUNITY HTH 4.75 15FEB31 144A
1,120,000 米ドル 1,120,000.00 1,101,800.00 0.32
CIDRON AIDA FINCO 6.25 01APR28 REGS
1,371,000 英ポンド 1,873,015.73 1,795,046.77 0.52
CINEMARK USA INC 5.875 15MAR26 144A
905,000 米ドル 905,000.00 900,475.00 0.26
CLEAR CHANNEL 6.625 01AUG25 144A
840,000 米ドル 854,850.00 868,350.00 0.25
CLEAR CHANNEL 7.75 15APR28 144A
1,200,000 米ドル 1,216,625.00 1,254,120.00 0.36
（＊）百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
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2021年11月30日現在
グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
額面 銘柄 通貨 取得原価 時価 比率＊
公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券（続き）
債券（続き） 米ドル 米ドル ％
COLGATE ENERGY P 5.875 1JUL29 144A
900,000 米ドル 922,500.00 888,750.00 0.26
COLT MERGER 6.25 1JUL25 144A
640,000 米ドル 640,000.00 668,118.40 0.19
COMMSCOPE FIN LLC 6 1MAR26 144A
965,000 米ドル 965,000.00 986,712.50 0.29
COMMSCOPE INC 4.75 01SEP29 144A
590,000 米ドル 596,180.25 572,418.00 0.17
COMMSCOPE INC 7.125 01JUL28 144A
700,000 米ドル 726,250.00 652,750.00 0.19
COMPASS GROUP 5 15JAN32 144A
269,000 米ドル 269,000.00 268,327.50 0.08
COMPASS GROUP 5.25 15APR29 144A
1,425,000 米ドル 1,438,304.20 1,467,750.00 0.43
CONNECT FINCO SAR 6.75 01OCT26 144A
1,860,000 米ドル 1,894,299.34 1,936,725.00 0.56
CONSOLIDATED NRG 5.625 15OCT28 144a
945,000 米ドル 945,000.00 921,375.00 0.27
CONSOLIDATED NRG 6.50 15MAY26 144A
635,000 米ドル 604,291.30 652,462.50 0.19
CORNERST BDG INC 6.125 15JAN29 144A
1,085,000 米ドル 1,125,612.50 1,131,112.50 0.33
COVANTA HOLDING CORP 5.00 01SEP30
500,000 米ドル 503,750.00 502,500.00 0.15
COVERT MERGECO FRN 01DEC29 144A
171,000 米ドル 171,000.00 171,427.50 0.04
CP ATLAS BUYER INC 7 01DEC28 144A
1,436,000 米ドル 1,486,553.62 1,382,150.00 0.40
CPUK FINANCE LTD 4.5 28AUG27
630,000 英ポンド 874,062.20 840,673.17 0.24
CRESTWOOD MID P 6 1FEB29 144A
1,068,000 米ドル 1,071,003.75 1,080,015.00 0.31
CROWNROCK LP 5 1MAY29 144A
1,265,000 米ドル 1,280,950.00 1,274,639.30 0.37
CROWNROCK LP 5.625 15OCT25 114A
820,000 米ドル 769,600.86 829,020.00 0.24
CRYSTAL ALMOND 4.25 15OCT24 REGS
1,090,000 ユーロ 1,316,428.21 1,259,326.08 0.37
CSC HOLDGS LLC 4.625 01DEC30 144a
1,050,000 米ドル 1,069,347.49 973,875.00 0.28
CSC HOLDINGS LLC 6.5 01FEB29 144A
1,030,000 米ドル 1,050,000.00 1,087,937.50 0.32
CSC HOLDINGS LLC 7.5 01APR28 144a
435,000 米ドル 462,187.50 461,465.40 0.13
DEALER TIRE LLC/DT 8 01FEB28 144A
1,545,000 米ドル 1,552,129.28 1,568,175.00 0.46
DEUCE FINCO 5.50 15JUN27 REGS
1,170,000 英ポンド 1,647,105.65 1,543,744.78 0.45
DIRECTV HOLDINGS 5.875 15AUG27 144A
1,310,000 米ドル 1,328,000.00 1,331,287.50 0.39
DISH DBS CORP 5.25 1DEC26 144A
627,000 米ドル 627,000.00 619,946.25 0.18
DISH DBS CORP 5.75 1DEC28 144A
627,000 米ドル 627,000.00 615,243.75 0.18
DYCOM INDUSTRIES 4.5 15APR29 144A
1,415,000 米ドル 1,415,726.12 1,418,537.50 0.41
ELECTRICITE DE FRANCE SA FRN PERP
1,200,000 ユーロ 1,538,661.67 1,411,136.51 0.41
EMBARQ CORP 7.995 01JUN36
1,020,000 米ドル 1,104,350.00 1,119,393.90 0.32
ENCOMPASS HEALTH CORP 4.75 01FEB30
1,260,000 米ドル 1,278,900.00 1,268,334.27 0.37
ENCORE CAPITAL 4.25 01JUN28 REGS
300,000 英ポンド 426,029.71 392,683.48 0.11
ENCORE CAPITAL 5.375 15FEB26 REGS
1,080,000 英ポンド 1,486,528.52 1,488,215.50 0.43
ENDEAVOR ENER RES 5.75 30JAN28 144A
1,250,000 米ドル 1,300,000.00 1,290,625.00 0.37
ENDURANCE ACQ MERGER 6 15FEB29 144A
1,757,000 米ドル 1,722,010.12 1,607,655.00 0.47
ENERGIZER HLDGS 4.375 31MAR29 144A
1,380,000 米ドル 1,326,525.00 1,307,550.00 0.38
ENLINK MIDSTREAM PART 4.15 01JUN25
525,000 米ドル 482,266.38 536,812.50 0.16
ENLINK MIDSTREAM PART 4.85 15JUL26
1,070,000 米ドル 1,033,125.00 1,094,075.00 0.32
EQM MIDSTREAM 4.75 15JAN31 144A
845,000 米ドル 845,000.00 853,450.00 0.25
EQM MIDSTREAM PART 5.5 15JUL28
590,000 米ドル 533,950.00 626,875.00 0.18
（＊）百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
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ニッポン・オフショア・ファンズ
投資有価証券明細表（続き）
2021年11月30日現在
グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
額面 銘柄 通貨 取得原価 時価 比率＊
公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券（続き）
債券（続き） 米ドル 米ドル ％
EQM MIDSTREAM PART 6.5 01JUL27 144A
455,000 米ドル 455,000.00 492,537.50 0.14
EVERI HOLDINGS INC 5 15JUL29 144A
1,785,000 米ドル 1,824,300.00 1,779,537.90 0.52
FABRIC BC SPA FRN 30JNOV24 REGS
1,565,000 ユーロ 1,640,991.54 1,588,329.39 0.46
FAURECIA FRN 15FEB27
1,230,000 ユーロ 1,424,955.25 1,405,234.11 0.41
FIRE BC SPA FRN 30SEP24 REGS
1,710,000 ユーロ 1,926,078.56 1,858,117.69 0.54
FLAMINGO LUX II 5.00 31MAR29 REGS
1,436,000 ユーロ 1,705,271.11 1,568,630.21 0.46
FMG RES AUG06 4.375 01APR31 144A
675,000 米ドル 675,000.00 679,934.25 0.20
FORD MOTOR CO 5.291 08DEC46
645,000 米ドル 618,087.50 727,237.50 0.21
FORD MOTOR COMPANY 3.25 12FEB32
472,000 米ドル 472,000.00 471,480.80 0.14
FORD MOTOR CREDIT 4.271 09JAN27
820,000 米ドル 801,550.00 866,125.00 0.25
FORD MOTOR CREDIT CO 5.113 03MAY29
1,935,000 米ドル 1,605,000.00 2,145,431.25 0.62
FORD MOTOR CREDIT CO LLC 4 13NOV30
450,000 米ドル 444,801.72 470,812.50 0.14
FREEPORT MCMORAN 5.45 15MAR43
945,000 米ドル 824,601.50 1,155,357.00 0.34
FREEPORT-MCMORAN 4.625 01AUG30
730,000 米ドル 749,162.50 764,675.00 0.22
FRST STU BID/TRANS 4 31JUL29 144A
916,000 米ドル 916,000.00 869,833.60 0.25
GAMMA BIDCO SPA 5.125 15JUL25 REGS
1,330,000 ユーロ 1,624,040.86 1,501,812.33 0.44
GARFUNKELUX HOLDC 6.75 01NOV25 REGS
1,385,000 ユーロ 1,641,978.11 1,620,821.60 0.47
GARFUNKELUX HOLDC 7.75 01NOV25 REGs
785,000 英ポンド 1,052,886.54 1,083,284.45 0.31
GENESIS ENERGY LP 8 15JAN27
1,110,000 米ドル 1,127,250.00 1,106,614.50 0.32
GPC MRGR SUB INC 7.125 15AUG28 144A
1,075,000 米ドル 1,132,393.04 1,093,812.50 0.32
GRIFFON CORPORAT 5.75 01MAR28
1,040,000 米ドル 1,052,624.28 1,072,520.80 0.31
GRIFOLS ESCROW IS 4.75 15OCT28 144a
1,073,000 米ドル 1,080,750.00 1,059,587.50 0.31
HARSCO CORP 5.75 31JUL27 144A
1,225,000 米ドル 1,259,908.52 1,238,781.25 0.36
HEALTHEQUITY INC 4.50 01OCT29 144A
1,809,000 米ドル 1,832,012.53 1,786,387.50 0.52
HERENS MIDCO SARL 5.25 15MAY29 REGS
970,000 ユーロ 1,117,308.82 1,022,371.86 0.30
HOUSE OF FINANCE 4.375 15JUL26 REGS
905,000 ユーロ 1,068,236.04 1,037,309.32 0.30
HUDBAY MINERALS 4.5 01APR26 144A
1,039,000 米ドル 1,046,550.00 1,013,025.00 0.29
HUDBAY MINERALS 6.125 01APR29 144A
875,000 米ドル 887,837.50 904,531.25 0.26
HUSKY III HLDG LTD 13 15FEB25 144A
1,580,000 米ドル 1,614,787.50 1,655,050.00 0.48
ICAHN ENTERPRISE 5.25 15MAY27 WI
605,000 米ドル 642,812.50 614,075.00 0.18
ICAHN ENTERPRISE 6.25 15MAY26 WI
1,095,000 米ドル 1,095,000.00 1,125,112.50 0.33
IHEARTCOMM INC 4.75 15JAN28 144A
463,000 米ドル 442,165.00 460,685.00 0.13
INTL GAME TECH 5.25 15JAN29 144A
620,000 米ドル 627,284.71 642,946.20 0.19
IRIS HOLDING INC 8.75 15FEB26 144A
870,000 米ドル 870,000.00 874,350.00 0.25
IRIS MERGER SUB 9.375 15FEB28 144A
781,000 米ドル 784,168.37 839,575.00 0.24
KAPLA HLDGS SAS 3.375 15DEC26 REGS
925,000 ユーロ 1,116,502.07 1,039,238.56 0.30
KOBE US MIDCO INC 9.25 01NOV26 144A
285,000 米ドル 282,150.00 283,575.00 0.08
KRAFT HEINZ FOODS 4.25 01MAR31
620,000 米ドル 620,000.00 711,167.96 0.21
KRATON POLYMERS 4.25 15DEC25 144A
1,490,000 米ドル 1,507,887.50 1,541,390.10 0.45
KRONOS ACQUISITION 5 31DEC26 144A
1,219,000 米ドル 1,254,275.00 1,203,762.50 0.35
（＊）百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
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ニッポン・オフショア・ファンズ
投資有価証券明細表（続き）
2021年11月30日現在
グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
額面 銘柄 通貨 取得原価 時価 比率＊
公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券（続き）
債券（続き） 米ドル 米ドル ％
LA FIN ATALIAN SA 4 15MAY24 REGS
400,000 ユーロ 455,210.00 441,456.51 0.13
LA FINAN ATALIAN 5.125 15MAY25 REGs
610,000 ユーロ 709,858.09 682,036.40 0.20
LABL ESC ISS LLC 6.75 15JUL26 144A
580,000 米ドル 586,781.05 593,050.00 0.17
LABL INC 5.875 01NOV28 144A
940,000 米ドル 933,354.20 930,600.00 0.27
LABL INC 8.25 01NOV29 144A
2,069,000 米ドル 2,069,000.00 1,975,895.00 0.57
LADDER CAP FIN 4.25 01FEB27 144A
1,190,000 米ドル 1,128,312.50 1,178,100.00 0.34
LADDER CAP FIN 4.75 15JUN29 144A
830,000 米ドル 830,000.00 825,850.00 0.24
LBM ACQUISITI LLC 6.25 15JAN29 144A
1,175,000 米ドル 1,191,787.61 1,136,812.50 0.33
LEVEL 3 FINANCIN 3.625 15JAN29
1,465,000 米ドル 1,454,275.00 1,353,293.75 0.39
LEVEL 3 FINANCING 3.75 15JUL29 144A
570,000 米ドル 560,595.00 529,387.50 0.15
LORCA TELECOM BON 4.00 18SEP27 REGS
1,600,000 ユーロ 1,855,679.18 1,823,694.30 0.53
MACY'S RETAIL HLDGS 4.5 15DEC34
1,120,000 米ドル 1,055,600.00 1,092,000.00 0.32
MAISON FINCO PLC 6.00 31OCT27 REGS
574,000 英ポンド 778,573.66 775,400.39 0.23
MATADOR RESOURCES 5.875 15SEP26
280,000 米ドル 288,400.00 287,403.20 0.08
MATTERHORN TELECOM 4 15NOV27 REGS
2,005,000 ユーロ 2,243,854.59 2,285,931.27 0.66
MAUSER PACKAGING 8.50 15APR24 144A
893,000 米ドル 894,817.36 919,790.00 0.27
MICHAELS COS INC 5.25 01MAY28 144A
520,000 米ドル 514,800.00 514,800.00 0.15
MICHAELS COS INC 7.875 01MAY29 144A
1,080,000 米ドル 1,103,055.00 1,069,200.00 0.31
MOTION FINCO SARL 7.00 15MAY25 REGS
1,580,000 ユーロ 1,985,846.80 1,862,956.01 0.54
MOZART DEBT MRGR 3.875 01APR29 144A
860,000 米ドル 858,200.00 844,950.00 0.25
MOZART DEBT MRGR 5.25 01OCT29 144A
901,000 米ドル 910,687.50 898,747.50 0.26
NATIONSTAR MTG HLD 5.5 15AUG28 144A
1,980,000 米ドル 1,987,937.50 1,977,525.00 0.57
NAVIENT CORP 5.5 15MAR29
674,000 米ドル 674,842.50 663,890.00 0.19
NAVIENT CORP 6.75 15JUN26
1,330,000 米ドル 1,454,687.50 1,434,737.50 0.42
NCL CORPORATION 5.875 15MAR26 144A
1,427,000 米ドル 1,434,050.00 1,396,676.25 0.41
NETFLIX INC 4.875 15JUN30 144A
725,000 米ドル 857,312.50 838,009.38 0.24
NETFLIX INC 5.375 15NOV29 144A
530,000 米ドル 638,650.00 625,400.00 0.18
NETFLIX INC 5.75 01MAR24
20,000 米ドル 21,074.41 21,775.96 0.01
NEW ALBERTSONS INC 8 01MAY31
860,000 米ドル 828,994.51 1,023,400.00 0.30
NEXSTAR BROADCAST 4.75 01NOV28 144A
1,100,000 米ドル 1,100,000.00 1,101,375.00 0.32
NIDDA BONDCO GMBH 5.00 30SEP25 REGS
2,250,000 ユーロ 2,541,852.91 2,521,494.05 0.73
NOBEL BIDCO BV 3.125 15JUN28 REGS
1,070,000 ユーロ 1,303,526.83 1,179,499.74 0.34
NOBIAN FINANCE B 3.625 15JUL26 REGS
920,000 ユーロ 1,097,790.45 1,007,461.05 0.29
NORICAN AS 4.50 15MAY23
945,000 ユーロ 1,100,441.35 1,050,984.26 0.31
NORTHWEST FIBER L 4.75 30APR27 144A
813,000 米ドル 818,312.50 795,016.44 0.23
NORTHWEST FIBER LLC 6 15FEB28 144A
1,525,000 米ドル 1,545,500.00 1,448,750.00 0.42
NOVA CHEMICALS CO 4.25 15MAY29 144A
1,630,000 米ドル 1,633,956.25 1,603,512.50 0.47
NOVELIS CORP 3.875 15AUG31 144A
754,000 米ドル 754,000.00 729,004.90 0.21
NOVELIS SHEET 3.375 15APR29 REGS
570,000 ユーロ 674,053.66 656,606.07 0.19
NRG ENERGY INC 3.875 15FEB32 144A
508,000 米ドル 508,000.00 486,410.00 0.14
（＊）百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
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2021年11月30日現在
グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
額面 銘柄 通貨 取得原価 時価 比率＊
公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券（続き）
債券（続き） 米ドル 米ドル ％
OCCIDENTAL PETROL CORP 6.45 15SEP36
870,000 米ドル 410,450.00 1,078,800.00 0.31
OCCIDENTAL PETROLEUM 6.125 1JAN31
765,000 米ドル 773,100.00 895,050.00 0.26
OCCIDENTAL PETROLEUM 6.375 01SEP28
576,000 米ドル 576,000.00 655,200.00 0.19
OCCIDENTAL PETROLEUM 8.875 15JUL30
785,000 米ドル 818,709.92 1,030,312.50 0.30
OLYMPUS MERGER 8.5 15OCT25 144A
650,000 米ドル 602,620.29 609,375.00 0.18
OLYMPUS WTR US HL 4.25 01OCT28 144a
1,608,000 米ドル 1,608,000.00 1,559,760.00 0.45
OLYMPUS WTR US HL 6.25 01OCT29 144A
681,000 米ドル 681,000.00 657,165.00 0.19
ORGANON FIN I 4.125 30APR28 144a
460,000 米ドル 460,000.00 457,700.00 0.13
ORGANON FIN I 5.125 30APR31 144A
990,000 米ドル 990,000.00 1,006,087.50 0.29
OUTFRONT MEDIA CAP 5 15AUG27 144A
1,215,000 米ドル 1,222,016.50 1,228,668.75 0.36
PARK INTERM HLDG 4.875 15MAY29 144A
765,000 米ドル 772,973.60 765,000.00 0.22
PARK RIVER HLDG 5.625 01FEB29 144A
1,246,000 米ドル 1,249,142.90 1,193,045.00 0.35
PARK RIVER HLDGS 6.75 01AUG29 144A
1,245,000 米ドル 1,248,462.50 1,229,437.50 0.36
PATTERN ENERGY OP 4.50 15AUG28 144A
1,220,000 米ドル 1,263,712.50 1,241,264.60 0.36
PAYSAFE FIN PLC 3 15JUN29 REGS
1,275,000 ユーロ 1,475,518.09 1,346,371.43 0.39
PAYSAFE FIN PLC 4 15JUN29 144a
470,000 米ドル 450,025.00 433,575.00 0.13
PCF GMBH 4.75 15APR26 REGS
1,055,000 ユーロ 1,268,809.62 1,215,967.67 0.35
PDC ENERGY INC 5.75 15MAY26
939,000 米ドル 964,391.25 952,859.64 0.28
PECF USS INTER 8 15NOV29 144A
127,000 米ドル 127,000.00 129,857.50 0.03
PENNYMAC FIN SVCS 5.75 15SEP31 144A
1,220,000 米ドル 1,227,537.50 1,180,350.00 0.34
PGT INNOVATIONS 4.375 01OCT29 144A
1,091,000 米ドル 1,098,300.00 1,074,635.00 0.31
PICARD GROUPE SA 3.875 01JUL26 REGS
870,000 ユーロ 1,035,386.41 983,561.45 0.29
PIKE CORP 5.5 01SEP28 144A
1,200,000 米ドル 1,204,278.85 1,210,824.60 0.35
PINEWOOD FIN 3.625 15NOV27 REGS
1,100,000 英ポンド 1,479,501.18 1,459,961.63 0.42
PLT VII FINANCE 4.625 05JAN26 REGS
912,000 ユーロ 1,091,049.56 1,055,682.53 0.31
POLAR US BORROW 6.75 15MAY26 144A
1,294,000 米ドル 1,294,000.00 1,256,448.12 0.36
POST HOLDINGS 4.625 15APR30 144A
1,415,000 米ドル 1,451,325.00 1,393,775.00 0.40
POST HOLDINGS INC 4.5 15SEP31 144A
545,000 米ドル 541,593.75 524,562.50 0.15
PRIME HEALTHCARE 7.25 01NOV25 144A
1,385,000 米ドル 1,433,850.00 1,457,712.50 0.42
PRIME SECSRVC BR 6.25 15JAN28 144A
1,300,000 米ドル 1,320,675.00 1,321,723.00 0.38
PROMONTORIA HLDG 6.75 15AUG23 REGS
1,490,000 ユーロ 1,729,553.74 1,658,703.68 0.48
PROMONTORIA HLDG FRN 15AUG23 regs
240,000 ユーロ 274,713.86 267,676.53 0.08
PUNCH FINANCE PL 6.125 30JUN26 REGS
400,000 英ポンド 555,600.04 532,977.00 0.15
QUICKEN LOANS 3.875 01MAR31 144A
1,129,000 米ドル 1,129,000.00 1,109,242.50 0.32
RAC BOND CO PLC 5.25 04NOV27 REGS
1,282,000 英ポンド 1,771,211.40 1,676,893.44 0.49
RADIATE HOLD/FIN 6.5 15SEP28 144A
1,407,000 米ドル 1,450,700.00 1,350,720.00 0.39
RADIATE HOLDC FIN 4.50 15SEP26 144A
1,680,000 米ドル 1,688,600.00 1,654,800.00 0.48
RLJ LODGING TRUST 4.00 15SEP29 144A
1,117,000 米ドル 1,117,000.00 1,089,075.00 0.32
ROYAL CARIB CRUI 3.70 15MAR28
770,000 米ドル 681,450.00 702,340.10 0.20
ROYAL CARIB CRUISE 5.5 01APR28 144A
1,175,000 米ドル 1,181,231.25 1,142,687.50 0.33
（＊）百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ニッポン・オフショア・ファンズ
投資有価証券明細表（続き）
2021年11月30日現在
グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
額面 銘柄 通貨 取得原価 時価 比率＊
公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券（続き）
債券（続き） 米ドル 米ドル ％
ROYAL CARIB CRUISE 5.5 31AUG26 144A
1,010,000 米ドル 1,016,375.00 998,900.10 0.29
SCIENTIFIC GAMES 5.5 15FEB26 REGS
710,000 ユーロ 851,739.60 822,683.19 0.24
SCIENTIFIC GAMES 7.25 15NOV29 144A
290,000 米ドル 308,125.00 319,000.00 0.09
SCIL IV LLC 5.375 01NOV26 144a
600,000 米ドル 600,000.00 607,962.00 0.18
SCRIPPS ESCROW 5.375 15JAN31 144A
1,472,000 米ドル 1,463,275.00 1,483,040.00 0.43
SCRIPPS ESCROW 5.875 15JUL27 144A
1,115,000 米ドル 1,082,188.61 1,137,300.00 0.33
SHIBA BIDCO SPA 4.5 31OCT28 REGS
1,260,000 ユーロ 1,460,754.83 1,428,409.15 0.41
SIRIUS XM RADIO 4 15JUL28 144A
740,000 米ドル 740,000.00 727,050.00 0.21
SIRIUS XM RADIO 4.125 01JUL30 144A
610,000 米ドル 614,575.00 590,175.00 0.17
SOFIMA HOLDINGS 3.75 15JAN28 REGS
1,080,000 ユーロ 1,242,776.60 1,199,592.82 0.35
SONIC AUTOMOTIVE 4.625 15NOV29 144A
791,000 米ドル 791,000.00 776,762.00 0.23
SOUTHWESTERN ENERGY 5.375 15MAR30
770,000 米ドル 770,650.00 802,725.00 0.23
SOUTHWESTERN ENERGY 8.375 15SEP28
350,000 米ドル 350,000.00 384,562.50 0.11
SOUTHWESTERN NRG 5.375 01FEB29 WI
945,000 米ドル 945,397.00 985,332.60 0.29
SPA HOLDING 3 3.625 04FEB28 REGS
485,000 ユーロ 578,750.66 543,522.05 0.16
SPA HOLDING 3 4.875 04FEB28 144a
1,130,000 米ドル 1,130,000.00 1,114,293.00 0.32
SPRINT CORP 7.625 01MAR26
1,215,000 米ドル 1,508,937.50 1,432,181.25 0.42
STANDARD AUTO 6.25 30APR26 REGS
644,000 ユーロ 752,741.95 570,057.67 0.17
STAPLES INC 10.75 15APR27 144A
1,645,000 米ドル 1,653,225.00 1,521,625.00 0.44
STAPLES INC 7.5 15APR26
1,255,000 米ドル 1,229,802.00 1,251,862.50 0.36
SUMMER BC HOLDCO 5.75 31OCT26 REGS
870,000 ユーロ 1,109,405.49 1,021,480.43 0.30
SUMMER BIDCO BV 9 15NOV25 REGS
935,000 ユーロ 1,093,304.23 1,106,421.99 0.32
SUMMER BIDCO BV 9 15NOV25 REGS
665,000 ユーロ 739,465.26 800,111.39 0.23
TALKTALK TELECOM 3.875 20FEB25
1,830,000 英ポンド 2,325,289.72 2,339,657.27 0.68
TARGA RESOURCES 5.00 15JAN28
410,000 米ドル 404,875.00 424,350.00 0.12
TARGA RESOURCES 6.5 15JUL27
230,000 米ドル 230,000.00 243,800.00 0.07
TAYLOR MORRISON 5.125 1AUG30 144A
1,002,000 米ドル 1,079,875.00 1,074,645.00 0.31
TEAM HEALTH INC 6.375 01FEB25 144A
2,613,000 米ドル 2,364,506.68 2,273,310.00 0.66
TEGNA INC 5 15SEP29 144A
1,152,000 米ドル 1,149,656.47 1,152,000.00 0.33
TELE COLOMBUS AG 3.875 02MAY25 REGS
1,080,000 ユーロ 1,212,237.32 1,192,273.31 0.35
TELEFONICA EUROPE BV FRN PERP
700,000 ユーロ 842,204.55 753,880.62 0.22
TEMPUR SEALY INT 4.00 15APR29 144A
1,269,000 米ドル 1,269,000.00 1,264,132.12 0.37
TENET HEALTHCARE 6.25 01FEB27 144A
1,675,000 米ドル 1,701,657.01 1,729,437.50 0.50
TERRIER MEDIA BU 8.875 15DEC27 144A
1,241,000 米ドル 1,300,845.78 1,315,460.00 0.38
TITAN ACQ BORROW 7.75 15APR26 144A
1,110,000 米ドル 1,084,361.28 1,104,450.00 0.32
TITAN HLDGS II BV 5.125 15JUL29 REG
1,145,000 ユーロ 1,340,656.11 1,285,473.24 0.37
TKC HLDGS INC 10.5 15MAY29 144A
648,000 米ドル 648,000.00 678,345.84 0.20
TKC HOLDINGS INC 6.875 15MAY28 144A
520,000 米ドル 538,200.00 533,650.00 0.15
T-MOBILE USA INC 3.50 15APR31 144A
870,000 米ドル 924,375.00 886,312.50 0.26
T-MOBILE USA INC 4.75 01FEB28
610,000 米ドル 651,175.00 636,687.50 0.18
（＊）百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
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ニッポン・オフショア・ファンズ
投資有価証券明細表（続き）
2021年11月30日現在
グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
額面 銘柄 通貨 取得原価 時価 比率＊
公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券（続き）
債券（続き） 米ドル 米ドル ％
TRANSDIGM INC 4.625 15JAN29 WI
672,000 米ドル 671,417.89 643,440.00 0.19
TRANSDIGM INC 4.875 01MAY29 WI
454,000 米ドル 450,027.50 441,619.42 0.13
TRANSDIGM INC 5.5 15NOV27
985,000 米ドル 948,681.25 993,618.75 0.29
TRINSEO OP/FIN 5.125 01APR29 144A
1,890,000 米ドル 1,902,550.00 1,885,275.00 0.55
TTM TECHNOLOGIES INC 4 01MAR29 144A
735,000 米ドル 734,179.80 712,343.63 0.21
TUI CRUISES GMBH 6.5 15MAY26 REGS
1,632,000 ユーロ 1,937,603.47 1,784,492.42 0.52
UBER TECHNOLO INC 4.5 15AUG29 144A
910,000 米ドル 917,962.50 904,281.56 0.26
UGI INTERNATIONAL 2.5 01DEC29 REGS
1,080,000 ユーロ 1,211,868.22 1,202,742.70 0.35
UNIFRAX ESCROW IS 5.25 30SEP28 144A
696,000 米ドル 704,167.50 680,340.00 0.20
UNIFRAX ESCROW ISS 7.5 30SEP29 144A
375,000 米ドル 380,640.00 363,750.00 0.11
UNITED AIRLINES 4.625 15APR29 144A
505,000 米ドル 505,000.00 504,368.75 0.15
UNITED GROUP BV 3.625 15FEB28 REGS
335,000 ユーロ 371,297.28 364,055.23 0.11
UNITED GROUP BV 4.00 15NOV27 REGS
720,000 ユーロ 874,979.94 797,481.54 0.23
UNITED NAT FOODS 6.75 15OCT28 144A
1,390,000 米ドル 1,424,925.00 1,487,300.00 0.43
UNITED RENTALS NORTH AM 4.0 15JUL30
1,695,000 米ドル 1,717,237.50 1,695,000.00 0.49
UPC BROADBAND 4.875 15JUL31 144A
1,080,000 米ドル 1,079,681.25 1,088,100.00 0.32
USA COM PART 6.875 01APR26 WI
1,616,000 米ドル 1,632,416.10 1,654,816.32 0.48
USA COM PARTNERS 6.875 01SEP27
8,000 米ドル 8,056.22 8,222.96 -
VENATOR FIN SARL 5.75 15JUL25 144A
1,580,000 米ドル 1,467,969.65 1,467,820.00 0.43
VERDE BIDCO SPA 4.625 01OCT26 REGS
369,000 ユーロ 436,028.99 425,794.68 0.12
VERISURE HLDG AB FRN 15APR25 REGS
300,000 ユーロ 324,559.18 344,111.38 0.10
VERISURE MIDHOLD 5.25 15FEB29 REGS
1,250,000 ユーロ 1,524,270.34 1,430,648.20 0.42
VERTIV GP CORP 4.125 15NOV28 144A
1,070,000 米ドル 1,070,500.00 1,070,000.00 0.31
VERY GRP FUNDING 6.50 01AUG26 REGS
810,000 英ポンド 1,123,533.26 1,073,494.40 0.31
VIAVI SOLUTIONS 3.75 01OCT29 144A
849,000 米ドル 851,422.65 825,457.23 0.24
VICI PROPERTIES 4.125 15AUG30 144A
765,000 米ドル 789,378.17 799,425.00 0.23
VICI PROPERTIES 4.625 01DEC29 144A
410,000 米ドル 411,856.95 437,675.00 0.13
VICTORIA PLC 3.625 24AUG26
400,000 ユーロ 486,699.71 456,209.56 0.13
VICTORIA PLC 3.75 15MAR28
545,000 ユーロ 648,359.53 621,894.77 0.18
VIRGIN MEDIA FINANCE 5 15JUL30 144A
1,100,000 米ドル 1,144,000.00 1,060,125.00 0.31
VIRGIN MEDIA SEC 4.25 15JAN30 REGS
1,385,000 英ポンド 1,711,207.99 1,828,053.15 0.53
VIRIDIAN GROUP 4.75 15SEP24 REGS
2,435,000 英ポンド 3,211,991.28 3,233,774.94 0.94
VISTRA OPERATIONS 4.375 1MAY29 144A
1,170,000 米ドル 1,170,418.75 1,143,675.00 0.33
VM CONSOLIDATED 5.5 15APR29 144A
1,571,000 米ドル 1,581,656.37 1,574,990.34 0.46
VMED 02 UK FIN I 4.25 31JAN31 144A
845,000 米ドル 857,675.00 803,806.25 0.23
VODAFONE GROUP PLC FRN 27AUG80 NC10
685,000 ユーロ 846,002.15 781,958.50 0.23
VZ VENDOR FINANCING 2.875 15JAN29
750,000 ユーロ 907,237.94 819,219.59 0.24
WEPA HYGIENEPROD 2.875 15DEC27 REGS
1,063,000 ユーロ 1,175,052.92 1,124,540.49 0.33
WESTERN GAS PARTNERS 4.5 01MAR28
995,000 米ドル 882,400.00 1,062,162.50 0.31
WHITE CAP BUYER 6.875 15OCT28 144A
495,000 米ドル 510,291.97 504,900.00 0.15
（＊）百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ニッポン・オフショア・ファンズ
投資有価証券明細表（続き）
2021年11月30日現在
グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
額面 銘柄 通貨 取得原価 時価 比率＊
公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券（続き）
債券（続き） 米ドル 米ドル ％
WHITE CAP PARENT 8.25 15MAR26 144A
1,866,000 米ドル 1,855,979.58 1,889,325.00 0.55
WW INTERNATIONAL 4.5 15APR29 144A
405,000 米ドル 405,000.00 377,703.00 0.11
XHR LP 4.875 01JUN29 144A
850,000 米ドル 860,291.50 854,250.00 0.25
ZAYO GROUP HLDGS 6.125 01MAR28 144A
550,000 米ドル 536,937.50 518,375.00 0.15
ZF EUROPE FINANCE BV 3.00 23OCT29
1,100,000 ユーロ 1,197,470.03 1,281,103.39 0.37
ZIGGO BOND CO 3.375 28FEB30 REGS
1,400,000 ユーロ 1,557,368.66 1,541,125.82 0.45
ZONCOLAN BIDCO 4.875 21OCT28 REGS
1,531,000 ユーロ 1,769,994.90 1,735,717.35 0.50
債券合計 339,090,304.63 336,269,417.21 97.61
中期債券 米ドル 米ドル ％
RENAULT SA 2.5 1APR28 emtn
700,000 ユーロ 832,929.75 779,029.57 0.23
中期債券合計 832,929.75 779,029.57 0.23
公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある
339,923,234.38 337,048,446.78 97.84
市場で取引されている譲渡性のある有価証券合計
投資有価証券合計 339,923,234.38 337,048,446.78 97.84
（＊）百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ニッポン・オフショア・ファンズ
投資有価証券分類表
グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
投資有価証券の国別および業種別分類
国名 業種 比率(％)＊
米国
保険および年金基金以外のその他金融サービス事業
（他に分類されないもの） 10.70
本社業務、経営コンサルタント事業 6.96
電気通信 4.87
電気、ガス、空調設備供給 3.87
ヒューマンヘルス事業 3.24
原油および天然ガスの採掘 3.02
番組制作および放送事業 2.64
自動車およびオートバイ以外の小売業 1.77
持株会社の事業 1.57
ゴムおよびプラスチック製品の製造 1.32
コンピューター、電子・光学製品の製造 1.23
保険代理業およびブローカー業 1.21
土木工学 1.10
採鉱支援サービス事業 1.09
機械装置設備以外の組立金属製品の製造 1.00
ギャンブルおよびベッティング事業 0.94
化学薬品および化学製品の製造 0.94
広告および市場調査 0.91
オフィス経営、オフィス支援およびその他のビジネス支援事業 0.84
自動車ならびにオートバイの卸売業・小売業および修理 0.80
食品の製造 0.76
自動車およびオートバイ以外の卸売業 0.73
コンピューター・プログラミング、コンサルタント業
および関連事業 0.72
電気機器の製造 0.69
陸上輸送およびパイプラインによる輸送 0.68
映画、ビデオおよびテレビ番組制作、録音および音楽出版事業 0.68
他の輸送機器の製造 0.61
不動産事業 0.57
トラスト、ファンドおよび類似の金融事業体 0.57
金属鉱石の採鉱 0.56
空輸 0.53
レンタルおよびリース事業 0.49
基礎的な医薬品および医薬品製剤の製造 0.42
建物の建設 0.40
保険および年金基金以外の金融サービスに対する
その他の補助事業 0.39
基金属の製造 0.38
織物の製造 0.37
専門建設事業 0.37
自動車、トレーラーおよびセミトレーラーの製造 0.36
輸送のための保管および支援事業 0.31
セキュリティおよび調査事業 0.25
他の個人向けサービス事業 0.12
60.98
（＊）百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ニッポン・オフショア・ファンズ
投資有価証券分類表（続き）
グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
投資有価証券の国別および業種別分類（続き）
国名 業種 比率(％)＊
ルクセンブルグ
保険および年金基金以外のその他金融サービス事業
（他に分類されないもの） 3.91
本社業務、経営コンサルタント事業 1.56
電気通信 1.22
化学薬品および化学製品の製造 0.98
持株会社の事業 0.60
自動車およびオートバイ以外の小売業 0.22
8.49
イギリス
保険および年金基金以外のその他金融サービス事業
（他に分類されないもの） 3.80
電気通信 0.91
オフィス経営、オフィス支援およびその他のビジネス支援事業 0.42
織物の製造 0.31
建物の建設 0.23
ギャンブルおよびベッティング事業 0.19
5.86
オランダ
保険および年金基金以外のその他金融サービス事業
（他に分類されないもの） 2.23
持株会社の事業 1.11
本社業務、経営コンサルタント事業 0.71
広告および市場調査 0.25
4.30
フランス
自動車、トレーラーおよびセミトレーラーの製造 0.64
本社業務、経営コンサルタント事業 0.63
電気通信 0.60
電気、ガス、空調設備供給 0.41
映画、ビデオおよびテレビ番組制作、録音および音楽出版事業 0.31
ヒューマンヘルス事業 0.31
食品の製造 0.28
保険および年金基金以外のその他金融サービス事業
（他に分類されないもの） 0.24
3.42
イタリア
持株会社の事業 1.47
化学薬品および化学製品の製造 0.54
紙・紙製品の製造 0.46
コンピューター・プログラミング、コンサルタント業
および関連事業 0.40
機械装置設備の製造（他に分類されないもの） 0.35
3.22
（＊）百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
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投資有価証券分類表（続き）
グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
投資有価証券の国別および業種別分類（続き）
国名 業種 比率(％)＊
ドイツ
保険および年金基金以外のその他金融サービス事業
（他に分類されないもの） 0.73
水上輸送 0.52
本社業務、経営コンサルタント事業 0.35
電気通信 0.35
紙・紙製品の製造 0.33
基礎的な医薬品および医薬品製剤の製造 0.33
基金属の製造 0.19
構造上およびエンジニアリング事業、技術的試験と分析 0.16
2.96
カナダ
金属鉱石の採鉱 0.55
基礎的な医薬品および医薬品製剤の製造 0.52
本社業務、経営コンサルタント事業 0.48
化学薬品および化学製品の製造 0.47
機械装置設備の製造（他に分類されないもの） 0.32
他の輸送機器の製造 0.18
2.52
パナマ
水上輸送 1.04
1.04
スペイン
保険および年金基金以外のその他金融サービス事業
（他に分類されないもの） 0.84
0.84
リベリア
本社業務、経営コンサルタント事業 0.82
0.82
スウェーデン
本社業務、経営コンサルタント事業 0.52
0.52
ジャージー
保険および年金基金以外のその他金融サービス事業
（他に分類されないもの） 0.50
0.50
フィンランド
本社業務、経営コンサルタント事業 0.48
0.48
（＊）百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ニッポン・オフショア・ファンズ
投資有価証券分類表（続き）
グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
投資有価証券の国別および業種別分類（続き）
国名 業種 比率(％)＊
バミューダ
水上輸送 0.41
0.41
アイルランド
保険および年金基金以外のその他金融サービス事業
（他に分類されないもの） 0.34
0.34
ポーランド
機械装置設備以外の組立金属製品の製造 0.33
0.33
デンマーク
オフィス経営、オフィス支援およびその他のビジネス支援事業 0.31
0.31
ベルギー
保険および年金基金以外のその他金融サービス事業
（他に分類されないもの） 0.30
0.30
オーストラリア
保険および年金基金以外のその他金融サービス事業
（他に分類されないもの） 0.20
0.20
投資有価証券合計 97.84
（＊）百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
４ 管理会社の概況
（１）資本金の額
2020 年12月末日現在、管理会社の資本金の額は246,310円（全額払込済）、授権株式総数は、普通株式
450,000株および償還可能優先株式450,000株、発行済株式数は、普通株式1,000株および償還可能優先株
式1,000株、純資産の額は約85億円である。
（２）事業の内容及び営業の状況
管理会社の事業の目的は、あらゆる種類の金融、商取引およびトレーディング業務ならびに銀行およ
び信託業務を遂行し、引受け、また、これらの目的のいずれかに関連して差支えなく行うことのできる
ようなその他の業務を営むことを含む。
2021 年12月末日現在、管理会社は、下記の投資信託の管理および運用を行っている。
国別（設立国） 種類別 本数 純資産額の合計
オープン・エンド型
ケイマン諸島籍 17 464,417,125,740 円
契約型投資信託
（３）その他
半期報告書提出日前６か月以内において、訴訟事件その他管理会社に重要な影響を与えた事実、また
は与えることが予想される事実はない。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
（２）その他の訂正
（注）下線の部分は、訂正箇所を示します。
表紙
＜訂正前＞
（前略）
本店の所在の場所 ケイマン諸島、KY1-9008、グランド・ケイマン、ジョージ・タウン、
ホスピタル・ロード27、ケイマン・コーポレート・センター 、
ウォーカーズ・コーポレート・リミテッド 気付
（ c/o Walkers Corporate Limited, Cayman Corporate Centre,
27 Hospital Road , George Town, Grand Cayman KY1-9008,
Cayman Islands）
（後略）
＜訂正後＞
（前略）
本店の所在の場所 ケイマン諸島、KY1-9008、グランド・ケイマン、ジョージ・タウン、
エルジン・アベニュー190 、ウォーカーズ・コーポレート・リミテッド
（Walkers Corporate Limited, 190 Elgin Avenue , George Town,
Grand Cayman KY1-9008, Cayman Islands）
（後略）
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
第二部 ファンド情報
第１ ファンドの状況
（３）ファンドの仕組み
＜訂正前＞
① ファンドの仕組み
（注１）2020年11月23日をもって、商号を「ＣＩＢＣバンク・アンド・トラスト・カンパニー(ケイマン)リミテッド（CIBC
Bank and Trust Company (Cayman) Limited）」から「ファーストカリビアン・インターナショナル・バンク・アン
ド・トラスト・カンパニー(ケイマン)リミテッド（FirstCaribbean International Bank and Trust Company (Cayman)
Limited）」に変更した。以下同じ。
（注２）副投資運用会社は、2020年12月30日付で「メロン・インベストメンツ・コーポレーション（Mellon Investments
Corporation）」から「アルセントラ・エヌワイ・エルエルシー（Alcentra NY, LLC）」に変更された。以下同じ。
（後略）
＜訂正後＞
① ファンドの仕組み
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（後略）
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
４ 手数料等及び税金
（５）課税上の取扱い
＜訂正前＞
（Ａ）日本
2021 年10月 末日現在、日本の受益者に対する課税については、以下のような取扱いとなる。
Ⅰ ファンドが税法上公募外国公社債投資信託である場合
（後略）
＜訂正後＞
（Ａ）日本
2022 年１月 末日現在、日本の受益者に対する課税については、以下のような取扱いとなる。
Ⅰ ファンドが税法上公募外国公社債投資信託である場合
（後略）
５ 運用状況
（２）投資資産
以下の内容が追加されます。
＜参考情報＞
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第２ 管理及び運営
１ 申込（販売）手続等
＜訂正前＞
（１）海外における販売手続等
（中略）
マネー・ロンダリング防止規則
（中略）
投資者は、受託会社にＥメール（Maylyn.Phillips@cibcfcib.com （本書の日付現在） ）で照会するこ
とにより、ファンドの現在のマネー・ロンダリング防止コンプライアンス・オフィサー、マネー・ロン
ダリング・リポーティング・オフィサーおよび副マネー・ロンダリング・リポーティング・オフィサー
の詳細（連絡先を含む。）を取得することができる。
＜訂正後＞
（１）海外における販売手続等
（中略）
マネー・ロンダリング防止規則
（中略）
投資者は、受託会社にＥメール（Maylyn.Phillips@cibcfcib.com）で照会することにより、ファンド
の現在のマネー・ロンダリング防止コンプライアンス・オフィサー、マネー・ロンダリング・リポー
ティング・オフィサーおよび副マネー・ロンダリング・リポーティング・オフィサーの詳細（連絡先を
含む。）を取得することができる。
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