ニッポン・オフショア・ファンズ－新興国中小型株式アクティブファンド 訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
| 提出書類 | 訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | ニッポン・オフショア・ファンズ－新興国中小型株式アクティブファンド |
| カテゴリ | 訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） |
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 有価証券届出書の訂正届出書
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 令和４年２月28日
【発行者名】 ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド
（BNY Mellon International Management Limited）
【代表者の役職氏名】 取締役 スコット・レノン
（Scott Lennon, Director）
【本店の所在の場所】 ケイマン諸島、KY1-9008、グランド・ケイマン、ジョージ・タウン、
エルジン・アベニュー190、ウォーカーズ・コーポレート・リミテッド
（Walkers Corporate Limited, 190 Elgin Avenue,George Town,
Grand Cayman KY1-9008, Cayman Islands）
【代理人の氏名又は名称】 弁護士 三 浦 健
同 廣 本 文 晴
【代理人の住所又は所在地】 東京都千代田区丸の内二丁目６番１号 丸の内パークビルディング
森・濱田松本法律事務所
【事務連絡者氏名】 弁護士 三 浦 健
同 廣 本 文 晴
【連絡場所】 東京都千代田区丸の内二丁目６番１号 丸の内パークビルディング
森・濱田松本法律事務所
【電話番号】 03 （6212）8316
【届出の対象とした募集（売出）外国投資信託受益証券に係るファンドの名称】
ニッポン・オフショア・ファンズ－
新興国中小型株式アクティブファンド
（Nippon Offshore Funds -
Emerging Markets Mid-Small Cap Active Equity Fund ）
【届出の対象とした募集（売出）外国投資信託受益証券の金額】
実績分配型クラスＡ受益証券：1,000億円を上限とします。
実績分配型クラスＢ受益証券：1,000億円を上限とします。
資産形成型クラスＡ受益証券：1,000億円を上限とします。
資産形成型クラスＢ受益証券：1,000億円を上限とします。
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
１【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
本日、半期報告書を提出いたしましたので、2021年11月30日に提出した有価証券届出書（以下「原届出
書」といいます。）の関係情報を下表のとおり更新または追加するため、また、その他情報の更新を反映
するため、本訂正届出書を提出するものです。
なお、本訂正届出書の記載事項のうち外貨数字の円換算については、直近の為替レートを用いておりま
すので、訂正前の換算レートとは異なっております。
２【訂正の内容】
（１）半期報告書の提出に伴う訂正
半期報告書を提出したことによる原届出書の訂正内容は、下記のとおりです。
*
原届出書の下記事項については、半期報告書の記載内容 と同一内容に更新または追加されます。
訂正の
原届出書 半期報告書
方法
（１）投資状況 １ ファンドの運用状況 （１）投資状況 更新
第二部 ファンド情報
第１ ファンドの状況 （３）運用実績 （２）運用実績 更新／追加
５ 運用状況
（４）販売及び買戻しの実績 ２ 販売及び買戻しの実績 追加
第３ ファンドの経理状況
３ ファンドの経理状況 追加
１ 財務諸表
第三部 特別情報
（２）事業の内容及び
第１ 管理会社の概況 ４ 管理会社の概況 更新
営業の状況
２ 事業の内容及び営業の概況
* 半期報告書の記載内容は、以下のとおりです（５ 管理会社の経理の概況は、訂正内容に含まれていないた
め記載していません。）。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
１ ファンドの運用状況
ニッポン・オフショア・ファンズ（以下「トラスト」といいます。）のシリーズ・トラストである新興
国中小型株式アクティブファンド（以下「ファンド」または「シリーズ・トラスト」といいます。）の運
用状況は、以下のとおりです。
（１）投資状況
（資産別および地域別の投資状況）
（2021年12月末日現在）
資産の種類 国名・地域名 時価合計（円） 投資比率（％）
インド 340,506,521 18.12
韓国 333,180,064 17.73
台湾 295,247,556 15.71
中国 167,858,890 8.93
タイ 145,872,963 7.76
ブラジル 96,771,520 5.15
米国 96,746,725 5.15
トルコ 76,954,116 4.09
南アフリカ 74,906,507 3.99
株式
メキシコ 37,705,293 2.01
ギリシャ 25,376,994 1.35
香港 23,490,205 1.25
アラブ首長国連邦 22,519,716 1.20
ハンガリー 20,837,812 1.11
インドネシア 16,549,762 0.88
ロシア 15,321,523 0.82
ポーランド 10,699,791 0.57
オーストラリア 9,138,698 0.49
ロシア 22,383,459 1.19
預託証券
中国 7,068,601 0.38
投資信託 米国 27,219,541 1.45
小計 1,866,356,257 99.31
現金・預金・その他の資産（負債控除後） 13,056,405 0.69
合計（純資産総額） 1,879,412,662 100.00
（注１）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
（注２）ファンドは、ケイマン諸島の法律に基づいて設立されていますが、ファンド証券は円建のため、以下の金額表示は別段の
記載がない限り円貨をもって行います。
（注３）本書の中で金額および比率を表示する場合、適宜の単位に四捨五入している場合があります。従って、合計の数字が一致
しない場合があります。また、円貨への換算は、本書の中でそれに対応する数字につき所定の換算率で単純計算のうえ、
必要な場合四捨五入してあります。従って、本書の中の同一情報につき異なった円貨表示がなされている場合もありま
す。
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（２）運用実績
① 純資産の推移
2021 年12月末日までの１年間における各月末の純資産の推移は、以下のとおりです。
（ⅰ）実績分配型クラスＡ受益証券
純資産総額（円） １口当たり純資産価格（円）
2021 年１月末日 279,241,705 1.0637
２月末日 293,793,144 1.1137
３月末日 311,388,014 1.1810
４月末日 319,905,876 1.2076
５月末日 312,022,531 1.2019
６月末日 312,419,103 1.1866
７月末日 295,321,962 1.1542
８月末日 311,927,727 1.1410
９月末日 323,598,467 1.1103
10 月末日 319,218,458 1.1272
11 月末日 308,836,782 1.0839
12 月末日 288,894,583 1.1273
（ⅱ）実績分配型クラスＢ受益証券
純資産総額（円） １口当たり純資産価格（円）
2021 年１月末日 850,534,801 0.9961
２月末日 864,544,113 1.0417
３月末日 882,191,938 1.1032
４月末日 905,097,252 1.1266
５月末日 856,743,857 1.1199
６月末日 781,152,880 1.1042
７月末日 748,559,855 1.0727
８月末日 719,204,336 1.0595
９月末日 651,173,424 1.0301
10 月末日 656,349,595 1.0449
11 月末日 594,814,052 1.0035
12 月末日 614,461,678 1.0422
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（ⅲ）資産形成型クラスＡ受益証券
純資産総額（円） １口当たり純資産価格（円）
2021 年１月末日 274,299,419 1.8903
２月末日 290,466,088 2.0052
３月末日 294,595,172 2.1536
４月末日 312,388,385 2.2304
５月末日 311,649,158 2.2365
６月末日 307,781,527 2.2339
７月末日 297,667,875 2.1988
８月末日 296,118,026 2.1873
９月末日 290,378,018 2.1417
10 月末日 296,598,723 2.1876
11 月末日 288,424,774 2.1273
12 月末日 302,027,090 2.2386
（ⅳ）資産形成型クラスＢ受益証券
純資産総額（円） １口当たり純資産価格（円）
2021 年１月末日 1,319,622,207 1.7969
２月末日 1,243,040,622 1.9054
３月末日 1,168,533,623 2.0457
４月末日 1,124,565,331 2.1179
５月末日 1,044,094,262 2.1224
６月末日 835,943,598 2.1190
７月末日 830,817,672 2.0849
８月末日 808,179,480 2.0732
９月末日 787,567,943 2.0292
10 月末日 720,624,889 2.0719
11 月末日 698,771,949 2.0140
12 月末日 674,029,311 2.1185
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＜参考情報＞
ファンドの運用実績はあくまで過去の実績であり、将来の運用成果を保証または示唆するものではありませ
ん。
② 分配の推移
2021 年12月末日までの１年間における分配の推移は、以下のとおりです。
１口当たり分配金（円）
（ｉ）実績分配型クラスＡ受益証券 0.134
（ⅱ）実績分配型クラスＢ受益証券 0.134
（ⅲ）資産形成型クラスＡ受益証券 0.010
（ⅳ）資産形成型クラスＢ受益証券 0.010
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＜参考情報＞
ファンドの運用実績はあくまで過去の実績であり、将来の運用成果を保証または示唆するものではありませ
ん。
③ 収益率の推移
2021 年１月１日から2021年12月末日までの期間における収益率は、以下のとおりです。
（注）
収益率（％）
（ｉ）実績分配型クラスＡ受益証券 20.91
（ⅱ）実績分配型クラスＢ受益証券 20.34
（ⅲ）資産形成型クラスＡ受益証券 21.28
（ⅳ）資産形成型クラスＢ受益証券 20.72
（注）収益率（％）＝100×（ａ－ｂ）／ｂ
ａ＝2021年12月末日現在の１口当たり純資産価格（当該計算期間の分配金の合計額を加えた額）
ｂ＝2020年12月末日現在の１口当たり純資産価格（分配落ちの額）
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＜参考情報＞
ファンドの運用実績はあくまで過去の実績であり、将来の運用成果を保証または示唆するものではありませ
ん。
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２ 販売及び買戻しの実績
2021 年12月末日までの１年間における受益証券の販売および買戻しの実績ならびに2021年12月末日現在
の受益証券の発行済口数は、以下のとおりです。
販売口数 買戻口数 発行済口数
55,762,032 77,333,896 256,274,292
（ｉ）実績分配型クラスＡ受益証券
(55,762,032) (77,333,896) (256,274,292)
84,200,000 423,882,425 589,560,000
（ⅱ）実績分配型クラスＢ受益証券
(84,200,000) (423,882,425) (589,560,000)
5,265,880 15,455,950 134,920,351
（ⅲ）資産形成型クラスＡ受益証券
(5,265,880) (15,455,950) (134,920,351)
89,200,000 507,410,000 318,165,000
（ⅳ）資産形成型クラスＢ受益証券
(89,200,000) (507,410,000) (318,165,000)
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３ ファンドの経理状況
① ファンドの日本文の中間財務書類は、ルクセンブルグにおける諸法令および一般に認められた会計原則
に準拠して作成された原文（英文）の中間財務書類を日本語に翻訳したものです。ファンドの日本文の中
間財務書類は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」第76条第４項ただし書の規定
に準拠して作成されています。
② ファンドの原文の中間財務書類は、外国監査法人等（公認会計士法（昭和23年法律第103号）第１条の３
第７項に規定する外国監査法人等をいいます。）の監査を受けていません。
③ ファンドの原文（英文）の中間財務書類は、日本円で表示されています。
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（１）資産及び負債の状況
ニッポン・オフショア・ファンズ
純資産計算書
2021 年11月30日現在
新興国中小型株式アクティブファンド （日本円で表示）
新興国中小型株式
注記 アクティブファンド
日本円
資産
投資有価証券
取得原価 1,600,247,118
時価評価額 2.2 1,871,962,294
現金預金 30,489,942
その他の資産 208,455
資産合計 1,902,660,691
負債
未払印刷および公告費 3,534,968
未払専門家費用 2,282,599
未払弁護士報酬 1,957,250
未払管理報酬 3 1,740,024
未払販売報酬 6 874,703
未払販売管理報酬 3 819,658
未払受託報酬 8 190,202
未払代行協会員報酬 7 165,545
未払管理事務代行報酬 4 165,492
未払保管報酬 5 82,693
負債合計 11,813,134
純資産総額 1,890,847,557
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純資産額
資産形成型クラスＡ受益証券 日本円 288,424,774
実績分配型クラスＡ受益証券 日本円 308,836,782
資産形成型クラスＢ受益証券 日本円 698,771,949
実績分配型クラスＢ受益証券 日本円 594,814,052
発行済受益証券口数
資産形成型クラスＡ受益証券 135,582,348
実績分配型クラスＡ受益証券 284,928,510
資産形成型クラスＢ受益証券 346,965,000
実績分配型クラスＢ受益証券 592,760,000
１口当たり純資産価格
資産形成型クラスＡ受益証券 日本円 2.1273
実績分配型クラスＡ受益証券 日本円 1.0839
資産形成型クラスＢ受益証券 日本円 2.0140
実績分配型クラスＢ受益証券 日本円 1.0035
添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
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ニッポン・オフショア・ファンズ
運用計算書および純資産変動計算書
2021年11月30日に終了した期間
新興国中小型株式アクティブファンド （日本円で表示）
新興国中小型株式
注記 アクティブファンド
日本円
収益
受取配当金 2.7 44,479,330
預金利息 333
その他の収益 2
収益合計 44,479,665
費用
管理報酬 3 11,171,017
販売報酬 6 5,549,515
販売管理報酬 3 5,452,562
取引手数料 3,877,933
印刷および公告費 2,010,511
保護預り費用 1,357,995
専門家費用 1,203,637
代行協会員報酬 7 1,062,772
管理事務代行報酬 4 1,062,464
弁護士報酬 808,686
受託報酬 8 579,823
保管報酬 5 530,902
その他の費用 9 19,144,445
費用合計 53,812,262
投資純損失 (9,332,597)
添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
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ニッポン・オフショア・ファンズ
運用計算書および純資産変動計算書（続き）
2021年11月30日に終了した期間
新興国中小型株式アクティブファンド （日本円で表示）
新興国中小型株式
注記 アクティブファンド
日本円
投資純損失 (9,332,597)
以下にかかる実現純損益：
投資有価証券 2.2 329,518,937
外国為替 2.3 (676,635)
当期投資純損失および実現純利益 319,509,705
以下にかかる未実現評価損益の純変動：
為替先渡契約 2.5 1,063
外国為替 2.3 (839,294)
投資有価証券 2.2 (416,267,617)
運用による純資産の純減少 (97,596,143)
資本の変動
受益証券発行手取額 284,884,649
受益証券買戻支払額 (762,199,113)
資本の変動、純額 (477,314,464)
支払分配金 12 (58,751,644)
期首現在純資産額 2,524,509,808
期末現在純資産額 1,890,847,557
添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
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ニッポン・オフショア・ファンズ
統計情報
新興国中小型株式アクティブファンド
資産形成型 実績分配型 資産形成型 実績分配型
クラスＡ クラスＡ クラスＢ クラスＢ
受益証券 受益証券 受益証券 受益証券
期末現在発行済受益証券口数
2020 年５月31日 140,535,062 274,840,332 1,065,370,000 1,410,245,000
2021 年５月31日 139,344,730 259,605,006 491,945,000 765,025,000
発行口数 1,524,772 42,610,429 82,000,000 55,000,000
買戻口数 (5,287,154) (17,286,925) (226,980,000) (227,265,000)
2021 年11月30日 135,582,348 284,928,510 346,965,000 592,760,000
期末現在純資産総額 日本円 日本円 日本円 日本円
2020 年５月31日 198,067,350 217,972,051 1,431,663,099 1,050,554,937
2021 年５月31日 311,649,158 312,022,531 1,044,094,262 856,743,857
2021 年11月30日 288,424,774 308,836,782 698,771,949 594,814,052
期末現在１口当たり純資産価格 日本円 日本円 日本円 日本円
2020 年５月31日 1.4094 0.7931 1.3438 0.7449
2021 年５月31日 2.2365 1.2019 2.1224 1.1199
2021 年11月30日 2.1273 1.0839 2.0140 1.0035
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ニッポン・オフショア・ファンズ
財務書類に対する注記
2021 年11月30日現在
新興国中小型株式アクティブファンド
注記１．活動および目的
ニッポン・オフショア・ファンズ（以下「トラスト」という。）は、受託会社および管理会社
との間で締結された2003年10月14日付基本信託証書により設定されたオープン・エンド型のア
ンブレラ型ユニット・トラストである。
新興国中小型株式アクティブファンド（以下「シリーズ・トラスト」という。）は、 ファース
トカリビアン・インターナショナル・バンク・アンド・トラスト・カンパニー（ケイマン）リ
ミテッド （以下「受託会社」という。）とＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメン
ト・リミテッド（以下「管理会社」という。）の間で締結された基本信託証書および2011年10
月13日、2015年７月31日および2016年11月30日付補足信託証書に基づき設定されたトラストの
別個のシリーズ・トラストである。
本財務書類は、シリーズ・トラストについてのみ言及している。
受益証券クラス
投資者は、４つの異なるクラス受益証券を購入することができる。
資産形成型クラスＡ受益証券
実績分配型クラスＡ受益証券
資産形成型クラスＢ受益証券
実績分配型クラスＢ受益証券
投資目的および方針
シリーズ・トラストの投資目的は、主に新興国市場の証券取引所に上場されているか、または
新興国市場に登録されている中小型株式に投資することを通じて長期的な資産の増加の追求を
目指すことである。ただし、副投資運用会社は、新興国市場以外の証券取引所に上場されてい
る証券または新興国以外の市場に登録されている証券にも投資を行うことができる。
小型株は、当該株式の購入時点で時価総額が40億米ドル未満の会社の株式を、中型株は、当該
株式の購入時点で時価総額が40億米ドル以上80億米ドル未満の会社の株式を意味する。ただ
し、時価総額が小さい会社および／または時価総額が中規模の会社の定義は、副投資運用会社
の裁量により、今後管理会社の承認を得た上で調整される可能性がある。副投資運用会社は、
時価総額が80億米ドル以上の会社の株式にも投資を行うことができる。
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シリーズ・トラストの投資ポートフォリオの基準通貨は米ドルである。ただし、副投資運用会
社は米ドル建以外の証券に投資することもできる。米ドルと、米ドル建以外の資産の為替変動
エクスポージャーを低減するために為替ヘッジ取引を行うことは予定されていない。
管理会社および／またはその委託先は、シリーズ・トラストの勘定で、現金および現金同等
物、新株引受権、新株予約権を含むが、これらに限られない投資を行うことができる。また、
管理会社および／またはその委託先は、Ｐノート、上場先物、店頭先物取引、オプション、先
渡取引、スワップおよびその他の派生商品を含むが、これらに限られないデリバティブ取引を
行うことができる。
副投資運用会社は、シリーズ・トラストの勘定で、ザ・バンク・オブ・ニューヨーク・メロ
ン・コーポレーションの関連会社により運用される集団的投資スキームを含む他の集団的投資
スキームへの投資を通じて上記のいずれかの資産クラスのエクスポージャーを得ることができ
る。
投資者は、４つの異なるクラス受益証券を円貨で購入することができる。クラス受益証券に関
して為替ヘッジ取引は行われない。
投資運用会社は随時、その裁量において、他の、もしくは追加の副投資運用会社または投資顧
問会社を選任することができる。
注記２．重要な会計方針
2.1 財務書類の表示
当財務書類は、投資信託に適用される、ルクセンブルグで一般的に認められている会計原則に
従い作成されている。
2.2 有価証券およびその他の資産への投資の評価
（ａ）下記（ｅ）および（ｈ）の規定に従い、証券市場において値付け、上場、取引または取
扱われている株式（クローズド・エンド型投資信託および上場投資信託の持分を含
む。）の価格に基づくすべての計算は、当該評価時点またはその直前における次の価格
を参照して行われるものとする。（Ａ）（ｉ）該当する証券市場がアジア、オセアニア
または南北アメリカの場合は、当該株式の主要な証券取引所または証券市場の最終取引
価格、（ⅱ）該当する証券市場が欧州またはアフリカの場合は、当該株式の主要な証券
取引所または証券市場の始値、（Ｂ）（場合に応じ）最終取引価格または始値が利用可
能でない場合は、当該株式の主要な証券取引所もしくは証券市場の直近の利用可能な最
終取引価格、または管理会社および受託会社が別途決定する、当該株式の主要な証券取
引所もしくは証券市場の直近の利用可能な取引買呼値。当該価格を決定するにあたり、
管理会社および受託会社は、双方が随時決定する情報源からの電子的な価格取得を利用
しこれに依拠する権利を有するものとする。
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（ｂ）下記（ｅ）および（ｈ）の規定に従い、証券市場において値付け、上場、取引または取
扱われている先物およびオプションの価格に基づくすべての計算は、次の価格を参照し
て行われるものとする。（ｉ）該当する証券市場が南北アメリカの場合は、関係評価日
の直前の取引日における直近の清算価格、（ⅱ）該当する証券市場がアジアまたはオセ
アニアの場合は、当該評価時点またはその直前における直近の清算価格、（ⅲ）該当す
る証券市場が欧州またはアフリカの場合は、当該評価時点またはその直前における始
値。当該価格を決定するにあたり、管理会社および受託会社は、双方が随時決定する情
報源からの電子的な価格取得を利用しこれに依拠する権利を有するものとする。
（ｃ）下記（ｅ）および（ｈ）の規定に従い、証券市場において値付け、上場、取引または取
扱われている債券の価格に基づくすべての計算は、当該評価時点における直近の利用可
能な買呼値を参照して行われるものとする。
（ｄ）下記（ｅ）および（ｈ）の規定に従い、いかなる証券市場においても値付け、上場、取
引または取扱われていない投資信託の各持分の価格は、直近に公表された当該投資信託
の１口当たり純資産価格とするが、当該価格は、管理事務代行会社または当該投資信託
のために公式価格情報の決定および提供を任命された者により提供されるものとする。
（ｅ）純資産総額もしくは該当する建値が、上記（ａ）、（ｂ）、（ｃ）もしくは（ｄ）に規
定されるとおりに利用できなかった場合、または該当する投資対象が、（ａ）、
（ｂ）、（ｃ）、（ｄ）、（ｆ）もしくは（ｇ）に規定する投資対象でない場合、該当
する投資対象の価格は、管理会社が決定する方法により随時決定されるものとする。
（ｆ）上記（ｄ）が適用される投資信託の持分の場合を除き、市場において上場または通常取
引されていない投資対象の価格は、管理会社によって、または当該投資対象の評価を行
う資格を有すると受託会社が認める専門家によって誠実に決定される公正な推定市場価
値とする。
（ｇ）手持ち現金ならびに売掛金、前払費用および発生済で未受領の配当金の評価は、その全
額とみなして行われる。但し、全額の支払いまたは受領が行われそうになく、かかる場
合にその公正な価値を反映するため管理会社が適切とみなす割引を行った後にその評価
が行われる場合についてはこの限りではない。
（ｈ）上記の規定にかかわらず、管理会社が関連状況に鑑みて投資対象の評価の調整またはそ
の他の評価方法の使用が投資対象の公正な価値を反映するために必要となると判断した
場合、管理会社は、受託会社の同意を得た上で、かかる調整を行い、かかる方法の使用
を認めることができる。
（ｉ）シリーズ・トラストの表示通貨以外の通貨で建てられた投資対象の価格（証券または現
金のものかを問わない。）は、管理事務代行会社が関連するプレミアムまたは割引およ
び換算費用を考慮した上で当該状況において適切と判断するレート（公定レートその他
を問わない。）により、シリーズ・トラストの表示通貨に換算されるものとする。
2.3 外貨換算
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日本円以外の通貨で表示される資産および負債は、当期末における実勢為替レートで日本円に
換算される。外貨で表示される取引は、取引日現在の実勢為替レートにより日本円に換算され
る。
当期の損益を決定するにあたり、外国為替換算にかかる未実現および実現利益または損失は、
運用計算書および純資産変動計算書において認識されている。
組入有価証券の時価評価額に起因する未実現為替差損益は、投資有価証券にかかる未実現評価
損
益の純変動に含まれる。その他の為替差損益は、運用計算書および純資産変動計算書に直接計
上
される。
2.4 設立費
設立費は、すべて償却されている。
2.5 為替先渡契約
為替先渡契約は、満期日までの残存期間に関する純資産計算書の日付現在適用される先渡レー
トで評価される。
為替先渡契約から生じる損益は、運用計算書および純資産変動計算書において認識される。
2.6 受取利息
受取利息は、日次ベースで発生する。
2.7 受取配当金
配当金は、当該有価証券が「配当落ち」として初めて記載された日付に収益に計上される。
注記３．管理報酬および販売管理報酬
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管理会社はシリーズ・トラストの資産から、純資産総額に対して年率1.05パーセントの管理報
酬を受領する権利を有する。かかる報酬は、各評価日に発生し、計算され、毎月後払いで支払
われる。
さらに、管理会社は、シリーズ・トラストの資産から、クラスＢ受益証券に帰属する純資産総
額に対して年率0.72パーセントの販売管理報酬を受領する権利を有する。かかる報酬は、各評
価日に発生し、計算され、毎月後払いで支払われる。さらに、管理会社は、シリーズ・トラス
トの資産から、基本信託証書に基づき認められる自らの権限および職務の適切な遂行において
管理会社が負担した費用の払戻しを受ける権利も有する。
管理会社は、自らの報酬から投資運用会社の報酬を支払う。投資運用会社は、副投資運用会
社、およびシリーズ・トラストに関して投資運用会社の職務を遂行するよう投資運用会社によ
り任命された委託先またはその他の者の報酬を支払う責任を負う。
注記４．管理事務代行報酬
管理事務代行会社は、シリーズ・トラストの資産から、純資産総額に対して年率0.10パーセン
トの報酬を受領する権利を有する。かかる報酬は、各評価日に発生し、計算され、毎月後払い
で支払われる。
注記５．保管報酬
保管会社は、シリーズ・トラストの資産から、純資産総額に対して年率0.05パーセントの報酬
を受領する権利を有する。かかる報酬は、各評価日に発生し、計算され、取引手数料および諸
費用とともに毎月後払いで支払われる。
注記６．販売報酬
販売会社は、シリーズ・トラストの資産から以下の料率の報酬を受領する権利を有する。
（ａ）クラスＡ受益証券については、クラスＡ受益証券に帰属する純資産総額の年率0.70パー
セント
（ｂ）クラスＢ受益証券については、クラスＢ受益証券に帰属する純資産総額の年率0.45パー
セント
いずれの場合においても、報酬は、各評価日に発生し、計算され、毎月後払いで支払われる。
注記７．代行協会員報酬
代行協会員は、シリーズ・トラストの資産から、純資産総額に対して年率0.10パーセントの報
酬を受領する権利を有する。かかる報酬は、各評価日に発生し、計算され、取引費用を加算し
て毎月後払いで支払われる。
注記８．受託報酬
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受託会社は、シリーズ・トラストの資産から、純資産総額に対して年率0.01パーセントの受託
報酬（ただし最低年間報酬額は10,000米ドル）を受領する権利を有する。かかる報酬は、各評
価日に発生し、計算され、暦四半期ごとに後払いで支払われる。
注記９．その他の費用
計算書におけるその他の費用は、主として以下で構成される。台湾の納税管理サービス報酬
（1,691,380円）、インドの納税管理サービス報酬（386,947円）およびキャピタル・ゲイン税
（15,906,149円）。
注記10．税金
ケイマン諸島
現行のケイマン諸島における税法に基づき、シリーズ・トラストにより支払われる税金はな
い。従って、所得税に対する引当金は財務書類に計上されていない。
その他の国々
シリーズ・トラストは、その他の国々において稼得される特定の所得に対する源泉税またはそ
の他の税金を課されることがある。
購入予定者は、各国の管轄法に基づく受益証券の購入、保有および買戻しの際、予想される課
税およびその他の影響を決定づけるその市民権、居住地および住居を所有する国において、法
律アドバイザーまたは税務アドバイザーに相談することが望ましい。
注記11．為替レート
期末現在、使用された日本円に対する為替レートは以下のとおりである。
通貨 為替レート 通貨 為替レート
ブラジル・レアル 20.1518 韓国ウォン 0.0948
ユーロ 128.1189 メキシコ・ペソ 5.1973
英ポンド 150.7430 タイ・バーツ 3.3466
香港ドル 14.4755 トルコ・リラ 8.7394
ハンガリー・フォリント 0.3499 台湾ドル 4.0760
インドネシア・ルピア 0.0079 米ドル 112.8950
インド・ルピー 1.5032 南アフリカ・ランド 6.9927
注記12．支払分配金
2021 年11月30日に終了した期間中にシリーズ・トラストが行った分配は以下のとおりである。
受益証券10,000口当たり 基準日 分配落ち日 海外における支払日
支払分配金
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実績分配型クラスＡ受益証券
140 円 2021 年６月15日 2021 年６月16日 2021 年６月21日
140 円 2021 年７月15日 2021 年７月16日 2021 年７月21日
70 円 2021 年８月16日 2021 年８月17日 2021 年８月20日
70 円 2021 年９月15日 2021 年９月16日 2021 年９月22日
70 円 2021 年10月15日 2021 年10月18日 2021 年10月21日
130 円 2021 年11月15日 2021 年11月16日 2021 年11月19日
実績分配型クラスＢ受益証券
140 円 2021 年６月15日 2021 年６月16日 2021 年６月21日
140 円 2021 年７月15日 2021 年７月16日 2021 年７月21日
70 円 2021 年８月16日 2021 年８月17日 2021 年８月20日
70 円 2021 年９月15日 2021 年９月16日 2021 年９月22日
70 円 2021 年10月15日 2021 年10月18日 2021 年10月21日
130 円 2021 年11月15日 2021 年11月16日 2021 年11月19日
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注記13．事象
2020 年の初頭から、COVID－19として知られている新型コロナウイルス感染症の感染拡大は、グ
ローバル経済および金融市場に悪影響を及ぼしており、また著しい不安定さの要因となってい
る。
シリーズ・トラストの投資対象の財務実績に対するCOVID－19の感染爆発の影響は、発生の期間
および感染の拡大ならびに関連する勧告および制限を含む、将来の動向に依拠する。金融市場
および経済全体に関するこれらの動向と COVID－19の影響は、極めて不透明であり、予想する
ことはできない。金融市場および／または経済全体が長期間影響を受ける場合、シリーズ・ト
ラストの投資対象に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
このことに関して、受託会社は、ウイルスの感染拡大を封じ込める政府の試みを引き続き注視
し、シリーズ・トラストの実績に関する潜在的な経済への影響を慎重に監視している。
シリーズ・トラストは、その投資方針および英文目論見書に従い、全力で通常の運用を継続す
る。シリーズ・トラストの未監査の純資産価額は日々入手可能である。
注記14．後発事象
期末より後に、シリーズ・トラストが行った分配は以下のとおりである。
受益証券10,000口当たり 基準日 分配落ち日 海外における支払日
支払分配金
実績分配型クラスＡ受益証券
130 円 2021 年12月15日 2021 年12月16日 2021 年12月21日
130 円 2022 年１月18日 2022 年１月19日 2022 年１月24日
実績分配型クラスＢ受益証券
130 円 2021 年12月15日 2021 年12月16日 2021 年12月21日
130 円 2022 年１月18日 2022 年１月19日 2022 年１月24日
期末より後に、現在の財務書類に開示が必要であると受託会社および管理会社が判断するその
他の重要な事象はなかった。
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（２）投資有価証券明細表等
ニッポン・オフショア・ファンズ
投資有価証券明細表
2021年11月30日現在
新興国中小型株式アクティブファンド
数量 銘柄 通貨 取得原価 時価 比率*
Ⅰ．公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券
Ａ．株式 日本円 日本円 ％
249,597 AKSA ENERJI URETIM AS トルコ・リラ 9,533,969 19,261,069 1.02
860,100 AP THAILAND PCL (F) タイ・バーツ 22,634,566 25,042,125 1.32
62,000 ASIA VITAL COMPONENTS 台湾ドル 15,461,450 22,339,601 1.18
49,800 BANCO DEL BAJIO SA メキシコ・ペソ 9,557,675 9,594,609 0.51
2,244,500 BANK CIMB NIAGA TBK PT インドネシア・ルピア 17,812,634 17,425,504 0.92
27,576 BARLOWORLD LTD 南アフリカ 27,273,607 29,053,922 1.54
・ランド
424,000 BEIJING JINGNENG CLEAN ENERGY -H- 香港ドル 14,991,717 13,686,887 0.72
16,526 BIRLASOFT LTD インド・ルピー 10,065,489 11,798,801 0.62
14,379 BSE LTD インド・ルピー 17,272,077 33,715,823 1.78
8,571 CELEBI HAVA SERVISI トルコ・リラ 7,981,357 12,906,161 0.68
154,379 CESC LTD インド・ルピー 16,527,797 20,305,726 1.07
20,585 CHAMBAL FERTILIZERS AND CHEMICALS インド・ルピー 9,882,044 11,263,529 0.60
37,000 CHICONY POWER TECHNOLOGY CO 台湾ドル 9,332,114 11,250,504 0.59
241,000 CHINA OVERSEAS GRAND OCEANS GROUP 香港ドル 19,419,363 12,314,753 0.65
235,000 CHINA SCE GROUP HOLDINGS LTD 香港ドル 13,755,981 7,007,626 0.36
92,000 CHINA SHINEWAY PHARMACEUTICAL LTD 香港ドル 9,795,816 9,535,310 0.50
315,000 CHINA YONGDA AUTOMOBILES SERVICES 香港ドル 31,759,832 53,987,874 2.86
114,000 CHIPBOND TECHNOLOGY CORP 台湾ドル 26,925,687 31,132,293 1.65
1,569 CHONG KUN DANG PHARMACEUTICA 韓国ウォン 15,732,134 15,846,339 0.84
2,386 CHONGKUNDANG HOLDINGS CORP 韓国ウォン 20,508,841 15,454,235 0.82
27,900 CIA SANEAMENTO MINAS GERAIS ブラジル 10,831,638 7,337,177 0.38
・レアル
66,000 CLEANAWAY CO LTD 台湾ドル 41,139,611 66,043,014 3.49
23,548 COCA-COLA ICECEK AS トルコ・リラ 19,371,884 18,881,671 1.00
114,800 COM7 PCL (F) タイ・バーツ 14,713,421 29,774,643 1.57
12,934 COWELL FASHION CO LTD 韓国ウォン 9,401,839 9,039,756 0.48
11,183 CYIENT LTD インド・ルピー 11,065,144 17,019,788 0.90
4,654 DAEDUCK ELECTRONICS CO LTD 韓国ウォン 9,444,974 8,782,857 0.46
2,614 DB HITEK CO LTD 韓国ウォン 15,214,465 16,608,743 0.88
32,228 DGB FINANCIAL GROUP INC 韓国ウォン 32,917,482 27,353,492 1.45
48,198 DHAMPUR SUGAR MILLS TDS インド・ルピー 15,724,942 20,119,961 1.06
162,000 DYNAMIC ELECTRONICS CO LTD 台湾ドル 14,408,490 14,493,757 0.77
10,754 ECLERX SERVICES LTD インド・ルピー 16,925,853 35,375,219 1.87
52,000 EDP ENERGIAS DO BRASIL SA ブラジル 22,865,017 22,414,467 1.19
・レアル
24,000 ELAN MICROELECTRONICS CORP 台湾ドル 11,896,704 15,847,388 0.84
102,667 EMAAR DEVELOPMENT PJSC アラブ首長国連邦 11,898,678 14,483,949 0.77
ディルハム
73,100 EVEN CONSTRUTORA E INCORPORADORA SA ブラジル 16,188,448 8,882,781 0.47
・レアル
（＊） 百分率で表示された純資産総額に対する時価比率。
添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ニッポン・オフショア・ファンズ
投資有価証券明細表（続き）
2021年11月30日現在
新興国中小型株式アクティブファンド
数量 銘柄 通貨 取得原価 時価 比率*
Ⅰ．公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券（続き）
Ａ．株式（続き） 日本円 日本円 ％
35,584 FINETEK CO LTD 台湾ドル 11,096,590 12,574,922 0.67
62,000 GIGABYTE TECHNOLOGY CO LTD 台湾ドル 18,310,289 34,368,617 1.82
4,000 GLOBAL UNICHIP CORP 台湾ドル 9,551,659 9,602,995 0.51
26,767 GUJARAT STATE PETRONET LTD インド・ルピー 10,008,354 12,606,146 0.67
7,744 I-SENS INC 韓国ウォン 16,431,752 20,819,716 1.10
40,060 JB FINANCIAL GROUP CO LTD 韓国ウォン 25,222,430 30,505,832 1.61
27,634 JINDAL STEEL & POWER LTD インド・ルピー 11,077,464 14,271,051 0.75
129,000 JNBY DESIGN LTD 香港ドル 26,900,870 24,536,863 1.30
7,798 KGINICIS CO LTD 韓国ウォン 15,991,439 11,905,989 0.63
125,000 KINDOM DEVELOPMENT CO LTD 台湾ドル 19,552,208 19,615,627 1.04
KINGBOARD CHEMICAL HOLDINGS
20,500 香港ドル 10,900,298 11,602,847 0.61
KMC KEUI MENG INTERNATIONAL
14,000 台湾ドル 9,763,012 11,412,728 0.60
KOREA PETRO CHEMICAL IND
1,715 韓国ウォン 41,802,752 27,729,682 1.47
KPIT TECHNOLOGIES LTD
35,944 インド・ルピー 13,485,444 26,726,782 1.41
KUMHO PETROCHEMICAL CO LTD
3,160 韓国ウォン 30,302,158 46,448,872 2.46
LIVZON PHARMACEUTICAL GROUP -H-
36,139 香港ドル 12,526,752 13,339,829 0.71
LOTTE CHILSUNG BEVERAGE CO
727 韓国ウォン 9,370,737 9,031,546 0.48
MACQUARIE MEXICO REAL ESTATE
202,000 メキシコ・ペソ 31,557,018 25,490,327 1.35
ブラジル
MARFRIG GLOBAL FOODS SA
90,400 ・レアル 25,847,403 43,502,783 2.30
MASTEK LTD
2,119 インド・ルピー 9,922,793 8,586,032 0.45
南アフリカ
MEDICLINIC INTERNATIONAL PLC (ZAR)
19,481 ・ランド 10,371,067 8,638,049 0.46
MEGASTUDYEDU CO LTD
1,871 韓国ウォン 14,639,155 13,254,116 0.70
MICRO-STAR INTERNATIONAL CO LTD
18,000 台湾ドル 10,591,454 11,958,909 0.63
南アフリカ
MOTUS HOLDINGS LTD
47,080 ・ランド 25,081,617 34,897,075 1.85
NATIONAL BANK OF GREECE
70,542 ユーロ 20,946,614 23,317,428 1.23
OIL INDIA LTD
31,840 インド・ルピー 9,960,230 10,130,096 0.54
PARADE TECHNOLOGIES LTD
11,000 台湾ドル 22,018,018 95,500,082 5.05
PERSISTENT SYSTEMS LTD
2,552 インド・ルピー 10,628,266 15,877,326 0.84
ブラジル
PETRO RIO SA
70,200 ・レアル 7,897,634 29,481,469 1.56
POSCO INTERNATIONAL CORP
12,272 韓国ウォン 20,789,756 21,762,728 1.15
POWERLONG REAL ESTATE HOLDINGS LTD
145,000 香港ドル 9,288,613 9,865,062 0.52
RADIANT OPTO ELECTRONICS CORP
88,000 台湾ドル 37,127,944 34,433,832 1.82
REC LTD
72,505 インド・ルピー 15,910,852 14,664,724 0.78
REDINGTON INDIA LTD
64,678 インド・ルピー 15,306,718 14,296,965 0.76
ハンガリー
RICHTER GEDEON NYRT
7,174 ・フォリント 15,806,905 21,336,106 1.13
RUSHYDRO-PJSC (USD)
14,254,950 米ドル 13,133,211 16,366,714 0.87
SANSIRI PUBLIC CO LTD (F)
2,305,800 タイ・バーツ 9,557,756 9,259,890 0.49
SHIPPING CORP OF INDIA LTD
63,953 インド・ルピー 11,306,884 14,285,715 0.76
（＊） 百分率で表示された純資産総額に対する時価比率。
添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ニッポン・オフショア・ファンズ
投資有価証券明細表（続き）
2021年11月30日現在
新興国中小型株式アクティブファンド
数量 銘柄 通貨 取得原価 時価 比率*
Ⅰ．公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券（続き）
Ａ．株式（続き） 日本円 日本円 ％
SINMAG EQUIPEMENT CORP
43,625 台湾ドル 21,306,551 18,670,510 0.99
SOMBOON ADV TECH (F)
475,600 タイ・バーツ 29,658,591 32,946,946 1.74
SONATA SOFTWARE LTD
17,798 インド・ルピー 21,000,759 24,460,111 1.29
SUNDRAM FASTENERS LTD
10,058 インド・ルピー 12,365,310 13,239,282 0.70
ポーランド
TAURON POLSKA ENERGIA SA
151,634 ・ズロチ 15,344,348 11,228,958 0.59
ブラジル
TEGMA GESTAO LOGISTICA SA
29,000 ・レアル 17,345,476 7,702,428 0.41
THAI UNION GROUP PCL (F)
341,700 タイ・バーツ 21,867,819 22,527,561 1.19
THANACHART CAPITAL (F)
108,300 タイ・バーツ 13,706,465 12,775,872 0.68
TIMES CHINA HOLDINGS LTD
122,000 香港ドル 15,057,147 7,364,272 0.39
ブラジル
TUPY SA
23,200 ・レアル 9,448,938 9,415,898 0.50
TURK TELEKOMUNIKASYON AS
156,133 トルコ・リラ 15,403,959 13,099,245 0.69
TURK TRAKTOR VE ZIRAAT MAKINELERI
6,687 トルコ・リラ 9,241,993 11,501,030 0.61
TXC CORP
34,000 台湾ドル 14,569,889 14,620,520 0.77
VALUE ADDED TECHNOLOGY CO LTD
3,721 韓国ウォン 14,052,150 11,574,171 0.61
WEST CHINA CEMENT LTD
1,672,000 香港ドル 27,551,915 32,190,067 1.70
WONIK MATERIALS CO LTD
3,170 韓国ウォン 6,999,211 9,319,172 0.49
WOWPRIME CORP
22,000 台湾ドル 13,939,628 12,464,330 0.66
XTEP INTERNATIONAL HOLDINGS
63,500 香港ドル 9,781,983 9,706,700 0.51
YOUNGONE CORP
6,049 韓国ウォン 20,802,477 22,228,578 1.18
株式合計 1,549,661,465 1,826,422,477 96.59
Ｂ．預託証券 日本円 日本円 ％
FINVOLUTION GROUP - ADR
米ドル 10,207,338 9,194,288 0.49
GLOBALTRANS -SPON GDR- REGS
米ドル 22,987,646 19,449,676 1.03
預託証券合計 33,194,984 28,643,964 1.52
Ｃ．投資信託 日本円 日本円 ％
ISHARES MSCI EMERG MKTS SM-CAP ETF
米ドル 17,390,669 16,895,853 0.89
投資信託合計 17,390,669 16,895,853 0.89
公認の証券取引所への上場が認められている、または他の
規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券合計 1,600,247,118 1,871,962,294 99.00
（＊）百分率で表示された純資産総額に対する時価比率 。
添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ニッポン・オフショア・ファンズ
投資有価証券明細表（続き）
2021年11月30日現在
新興国中小型株式アクティブファンド
数量 銘柄 通貨 取得原価 時価 比率*
Ⅱ.その他の投資有価証券
株式 日本円 日本円 ％
CHENNAI SUPER KINGS CR LTD UNLISTED**
47,701 インド・ルピー 0 0 0.00
株式合計 0 0 0.00
その他の投資有価証券合計 0 0 0.00
投資有価証券合計 1,600,247,118 1,871,962,294 99.00
（＊）百分率で表示された純資産総額に対する時価比率 。
（＊＊）シリーズ・トラストは、2015年10月９日現在、The India Cements Limitedの株主であっ
た。同日におけるThe India Cements Limitedのすべての株主は、保有１株に対してChennai
Super Kings Cricket Limited（CSKCL）の新株引受権１株を付与された。2021年11月30日現
在、CSKCLの株式は、非上場で取引することはできない。
添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
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投資有価証券分類表
新興国中小型株式アクティブファンド
投資有価証券の国別および業種別分類
国名 業種 比率(％)*
台湾
コンピューター、電子・光学製品の製造 7.19
廃棄物の収集、処理および処分事業;資源回収 3.49
機械装置設備の修理および設置 3.47
建物の建設 1.04
機械装置設備の製造（他に分類されないもの） 0.99
食品および飲料サービス事業 0.66
機械装置設備以外の組立金属製品の製造 0.60
電気、ガス、空調設備供給 0.59
18.03
インド
コンピューター・プログラミング、コンサルタント業および関連事業 3.65
電気、ガス、空調設備供給 2.49
情報サービス事業 1.87
出版事業 1.86
金融市場の管理 1.78
食品の製造 1.06
電気機器の製造 0.78
自動車およびオートバイ以外の卸売業 0.76
水上輸送 0.76
自動車、トレーラーおよびセミトレーラーの製造 0.70
化学薬品および化学製品の製造 0.60
原油および天然ガスの採掘 0.54
スポーツ活動、娯楽およびレクリエーション事業 －
16.86
韓国
持株会社の事業 3.06
ゴムおよびプラスチック製品の製造 2.46
基礎的な医薬品および医薬品製剤の製造 2.12
その他の製造業 1.71
コークスおよび石油精製品の製造 1.47
化学薬品および化学製品の製造 1.37
革と関連製品の製造 1.18
本社業務、経営コンサルタント事業 1.15
教育 0.70
情報サービス事業 0.63
飲料の製造 0.48
衣服の製造 0.48
16.80
（＊）百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
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投資有価証券分類表（続き）
新興国中小型株式アクティブファンド
投資有価証券の国別および業種別分類（続き）
国名 業種 比率(％)*
中国
自動車ならびにオートバイの卸売業・小売業および修理 2.86
他の非金属性鉱産物の製造 1.70
自動車およびオートバイ以外の卸売業 1.30
基礎的な医薬品および医薬品製剤の製造 1.21
不動産事業 0.88
電気、ガス、空調設備供給 0.72
その他の製造業 0.51
保険および年金基金以外のその他金融サービス事業
0.49
（他に分類されないもの）
建物の建設 0.39
10.08
タイ
不動産事業 1.81
自動車、トレーラーおよびセミトレーラーの製造 1.74
自動車およびオートバイ以外の卸売業 1.57
食品の製造 1.19
保険および年金基金以外のその他金融サービス事業
0.68
（他に分類されないもの）
7.00
ブラジル
食品の製造 2.30
原油および天然ガスの採掘 1.56
電気、ガス、空調設備供給 1.19
自動車、トレーラーおよびセミトレーラーの製造 0.50
不動産事業 0.47
陸上輸送およびパイプラインによる輸送 0.41
取水、水処理および水供給 0.38
6.80
米国
コンピューター、電子・光学製品の製造 5.05
トラスト、ファンドおよび類似の金融事業体 0.89
5.94
トルコ
電気、ガス、空調設備供給 1.02
飲料の製造 1.00
電気通信 0.69
輸送のための保管および支援事業 0.68
機械装置設備の修理および設置 0.61
4.00
（＊）百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ニッポン・オフショア・ファンズ
投資有価証券分類表（続き）
新興国中小型株式アクティブファンド
投資有価証券の国別および業種別分類（続き）
国名 業種 比率(％)*
南アフリカ
本社業務、経営コンサルタント事業 1.85
レンタルおよびリース事業 1.54
ヒューマンヘルス事業 0.46
3.84
ロシア
輸送のための保管および支援事業 1.03
電気、ガス、空調設備供給 0.87
1.89
メキシコ
ファンド運用事業 1.35
その他の金融仲介機関 0.51
1.86
香港
不動産事業 0.65
本社業務、経営コンサルタント事業 0.61
1.26
ギリシャ
その他の金融仲介機関 1.23
1.23
ハンガリー
基礎的な医薬品および医薬品製剤の製造 1.13
1.13
インドネシア
その他の金融仲介機関 0.92
0.92
アラブ首長国連邦
建物の建設 0.77
0.77
ポーランド
電気、ガス、空調設備供給 0.59
0.59
投資有価証券合計 99.00
（＊）百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
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４ 管理会社の概況
（１）資本金の額
2020 年12月末日現在、管理会社の資本金の額は246,310円（全額払込済）、授権株式総数は、普通株式
450,000株および償還可能優先株式450,000株、発行済株式数は、普通株式1,000株および償還可能優先株
式1,000株、純資産の額は約85億円です。
（２）事業の内容及び営業の状況
管理会社の事業の目的は、あらゆる種類の金融、商取引およびトレーディング業務ならびに銀行およ
び信託業務を遂行し、引受け、また、これらの目的のいずれかに関連して差支えなく行うことのできる
ようなその他の業務を営むことを含みます。
2021 年12月末日現在、管理会社は、下記の投資信託の管理および運用を行っています。
国別（設立国） 種類別 本数 純資産額の合計
オープン・エンド型
ケイマン諸島籍 17 464,417,125,740 円
契約型投資信託
（３）その他
半期報告書提出前６か月以内において、訴訟事件その他管理会社に重要な影響を与えた事実、または
与えると予想される事実はありません。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
（２）その他の訂正
（注）下線ならびに傍線の部分は、訂正箇所を示します。
表紙
＜訂正前＞
（前 略）
本店の所在の場所 ケイマン諸島、KY1-9008、グランド・ケイマン、ジョージ・タウン、
ホスピタル・ロード27、ケイマン・コーポレート・センター 、ウォー
カーズ・コーポレート・リミテッド 気付
（ c/o Walkers Corporate Limited, Cayman Corporate Centre,
27 Hospital Road , George Town, Grand Cayman KY1-9008,
Cayman Islands ）
（後 略）
＜訂正後＞
（前 略）
本店の所在の場所 ケイマン諸島、KY1-9008、グランド・ケイマン、ジョージ・タウン、
エルジン・アベニュー190 、ウォーカーズ・コーポレート・リミテッド
（Walkers Corporate Limited, 190 Elgin Avenue , George Town,
Grand Cayman KY1-9008, Cayman Islands ）
（後 略）
第二部 ファンド情報
第１ ファンドの状況
１ ファンドの性格
（３）ファンドの仕組み
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＜訂正前＞
（注１） 2020 年11月23日をもって、商号を「ＣＩＢＣバンク・アンド・トラスト・カンパニー(ケイマン)リミテッド（CIBC
Bank and Trust Company (Cayman) Limited）」から「ファーストカリビアン・インターナショナル・バンク・アン
ド・トラスト・カンパニー(ケイマン)リミテッド（FirstCaribbean International Bank and Trust Company (Cayman)
Limited）」に変更しました。以下同じです。
（ 注 ２ ）メロン・インベストメンツ・コーポレーションは、同じＢＮＹメロン・グループ傘下の運用会社である「ニュートン・
インベストメント・マネジメント・ノースアメリカ・エルエルシー」（以下、同社といいます。）に株式およびマルチ
アセット運用に関する事業を譲渡し、2021年９月１日からは、同社が、投資運用会社から委託を受け、ファンドの運用
を行っています。当該変更により、ファンドの運用哲学、運用プロセスには変更はございません。
「ニュートン・インベストメント・マネジメント・ノースアメリカ・エルエルシー」は、ＢＮＹメロン・グループ傘下
の運用会社グループである「ニュートン・インベストメント・マネジメント」の北米拠点で、米国マサチューセッツ州
に本社を置きます。以下同じです。
（後 略）
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＜訂正後＞
（ 注 ）メロン・インベストメンツ・コーポレーションは、同じＢＮＹメロン・グループ傘下の運用会社である「ニュートン・イ
ンベストメント・マネジメント・ノースアメリカ・エルエルシー」（以下、同社といいます。）に株式およびマルチア
セット運用に関する事業を譲渡し、2021年９月１日からは、同社が、投資運用会社から委託を受け、ファンドの運用を
行っています。当該変更により、ファンドの運用哲学、運用プロセスには変更はございません。
「ニュートン・インベストメント・マネジメント・ノースアメリカ・エルエルシー」は、ＢＮＹメロン・グループ傘下の
運用会社グループである「ニュートン・インベストメント・マネジメント」の北米拠点で、米国マサチューセッツ州に本
社を置きます。以下同じです。
（後 略）
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２ 投資方針
（１）投資方針
＜訂正前＞
（前 略）
2021 年９月 現在、小型株は、当該株式の購入時点で時価総額が40億米ドル未満の会社の株式を、中型
株は、当該株式の購入時点で時価総額が40億米ドル以上80億米ドル未満の会社の株式を意味します。た
だし、時価総額が小さい会社および／または時価総額が中規模の会社の定義は、副投資運用会社の裁量
により、今後管理会社の承認を得た上で調整される可能性があります。副投資運用会社は、時価総額が
80億米ドル以上の会社の株式にも投資を行うことができます。
（後 略）
＜訂正後＞
（前 略）
2022 年１月 現在、小型株は、当該株式の購入時点で時価総額が40億米ドル未満の会社の株式を、中型
株は、当該株式の購入時点で時価総額が40億米ドル以上80億米ドル未満の会社の株式を意味します。た
だし、時価総額が小さい会社および／または時価総額が中規模の会社の定義は、副投資運用会社の裁量
により、今後管理会社の承認を得た上で調整される可能性があります。副投資運用会社は、時価総額が
80億米ドル以上の会社の株式にも投資を行うことができます。
（後 略）
（３）運用体制
＜訂正前＞
（前 略）
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＜訂正後＞
（前 略）
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４ 手数料等及び税金
（５）課税上の取扱い
＜訂正前＞
（Ａ）日本
2021 年10月 末日現在、日本の受益者に対する課税については、以下のような取扱いとなります。
（後 略）
＜訂正後＞
（Ａ）日本
2022 年１月 末日現在、日本の受益者に対する課税については、以下のような取扱いとなります。
（後 略）
５ 運用状況
（２）投資資産
以下の内容が追加されます。
＜参考情報＞
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第２ 管理及び運営
１ 申込（販売）手続等
＜訂正前＞
（１）海外における販売手続等
（中 略）
マネー・ロンダリング防止規則
（中 略）
投資者は、受託会社にＥメール（Maylyn.Phillips@cibcfcib.com （本書の日付現在） ）で照会するこ
とにより、ファンドの現在のマネー・ロンダリング防止コンプライアンス・オフィサー、マネー・ロン
ダリング・リポーティング・オフィサーおよび副マネー・ロンダリング・リポーティング・オフィサー
の詳細（連絡先を含みます。）を取得することができます。
＜訂正後＞
（１）海外における販売手続等
（中 略）
マネー・ロンダリング防止規則
（中 略）
投資者は、受託会社にＥメール（Maylyn.Phillips@cibcfcib.com）で照会することにより、ファンド
の現在のマネー・ロンダリング防止コンプライアンス・オフィサー、マネー・ロンダリング・リポー
ティング・オフィサーおよび副マネー・ロンダリング・リポーティング・オフィサーの詳細（連絡先を
含みます。）を取得することができます。
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第三部 特別情報
第２ その他の関係法人
１ 名称、資本金の額及び事業の内容
＜訂正前＞
（前 略）
（４）ニュートン・インベストメント・マネジメント・ノースアメリカ・エルエルシー（「副投資運用会
社」）
① 資本金の額
副投資運用会社を子会社とするザ・バンク・オブ・ニューヨーク・メロン・コーポレーションの
2020年12月末日現在における払込 済 資本金の額は、約323億7,800万米ドル（約３兆6,237億円）です。
（後 略）
＜訂正後＞
（前 略）
（４）ニュートン・インベストメント・マネジメント・ノースアメリカ・エルエルシー（「副投資運用会
社」）
① 資本金の額
副投資運用会社を子会社とするザ・バンク・オブ・ニューヨーク・メロン・コーポレーションの
2020年12月末日現在における払込資本金の額は、約323億7,800万米ドル（約３兆6,237億円）です。
（後 略）
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