ピムコ・ルクセンブルグ・トラスト Ⅳ 訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
| 提出書類 | 訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | ピムコ・ルクセンブルグ・トラスト Ⅳ |
| カテゴリ | 訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） |
EDINET提出書類
ピムコ・グローバル・アドバイザーズ（ルクセンブルグ）エス・エイ(E25088)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 有価証券届出書の訂正届出書
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 令和４年２月28日
【発行者名】 ピムコ・グローバル・アドバイザーズ（ルクセンブルグ）エス・エイ
（PIMCO Global Advisors（Luxembourg）S.A.）
【代表者の役職氏名】 取締役および署名権限者 トーマス・ライス
（Thomas Rice, Director and authorized signatory）
【本店の所在の場所】 ルクセンブルグ大公国、L-2763 ルクセンブルグ、サン・ジテ通り33
（ 33, rue Sainte Zithe, L-2763 Luxembourg , Grand Duchy of
Luxembourg ）
【代理人の氏名又は名称】 弁護士 三 浦 健
【代理人の住所又は所在地】 東京都千代田区丸の内二丁目６番１号 丸の内パークビルディング
森・濱田松本法律事務所
【事務連絡者氏名】 弁護士 三 浦 健
同 大 西 信 治
【連絡場所】 東京都千代田区丸の内二丁目６番１号 丸の内パークビルディング
森・濱田松本法律事務所
【電話番号】 03 （6212）8316
【届出の対象とした募集（売出）外国投資信託受益証券に係るファンドの名称】
ピムコ・ルクセンブルグ・トラスト Ⅳ
（PIMCO LUXEMBOURG TRUST IV）
【届出の対象とした募集（売出）外国投資信託受益証券の金額】
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ピムコ・ルクセンブルグ・トラスト Ⅳ －
ピムコ・トータル・リターン・ファンド
米ドル建クラス受益証券：
60 億米ドル（約6,901億円）を上限とします。
円建クラス受益証券：
5,000 億円を上限とします。
ピムコ・ルクセンブルグ・トラスト Ⅳ －
ピムコ・トータル・リターン・ファンド マルチカレンシー・
セレクション
豪ドル建クラス受益証券：
60 億豪ドル（約5,005億円）を上限とします。
米ドル建ブラジルレアルクラス受益証券：
60 億米ドル（約6,901億円）を上限とします。
豪ドル建ブラジルレアルクラス受益証券：
60 億豪ドル（約5,005億円）を上限とします。
トルコリラ建クラス受益証券：
100 億トルコリラ（約906億円）を上限とします。
（注）アメリカ合衆国ドル（以下「米ドル」といいます。）、オーストラリア・ドル
（以下「豪ドル」といいます。）およびトルコリラの円貨換算は、別段の記載が
ない限り、2021年12月30日現在の株式会社三菱ＵＦＪ銀行の対顧客電信売買相場
の仲値（１米ドル＝115.02円、１豪ドル＝83.42円および１トルコリラ＝9.06
円）によります。
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
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１【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
本日、半期報告書を提出しましたので、2021年11月30日に提出した有価証券届出書（以下「原届出書」
といいます。）について、「第二部 ファンド情報、第１ ファンドの状況」の「１ ファンドの性格」
および「５ 運用状況」、「第二部 ファンド情報、第３ ファンドの経理状況」、ならびに「第三部
特別情報、第１ 管理会社の概況」の「１ 管理会社の概況」および「２ 事業の内容及び営業の概況」
を新たな情報により訂正および追加するため、また「第二部 ファンド情報、第１ ファンドの状況」の
「２ 投資方針」、「３ 投資リスク」および「４ 手数料等及び税金」に記載の一定の事項を直近の情
報により更新するため、本訂正届出書を提出するものです。
なお、本訂正届出書の記載事項のうち外貨数字の円換算については、直近の為替レートを用いておりま
すので、訂正前の換算レートとは異なっております。
２【訂正の内容】
（１）半期報告書の提出に伴う訂正
半期報告書を提出したことによる原届出書の訂正内容は、下記のとおりです。
原届出書の下記事項については、半期報告書の記載内容と同一内容に更新または追加されます。
訂正の
原届出書 半期報告書
方法
第二部 ファンド情報 （３）ファンドの ４ 管理会社の （１）資本金の額 更新
第１ ファンドの状況 概況
仕組み
１ ファンドの性格
③ 管理会社の
概況
（ⅲ）資本金の額
第１ ファンドの状況 （１）投資状況 １ ファンドの （１）投資状況 更新
運用状況
５ 運用状況
（３）運用実績 （２）運用実績 更新／追加
（４）販売及び ２ 販売及び買戻しの実績 追加
買戻しの実績
第３ ファンドの経理状況 ３ ファンドの経理状況 追加
１ 財務諸表
第三部 特別情報 （１）資本金の額 ４ 管理会社の （１）資本金の額 更新
概況
第１ 管理会社の概況
１ 管理会社の概況
２ 事業の内容及び営業の概況 （２）事業の内容及 更新
び営業の状況
※半期報告書の記載内容は、以下のとおりです（５ 管理会社の経理の概況は、訂正内容に該当しないため
省略します。）。
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１ ファンドの運用状況
ピムコ・ルクセンブルグ・トラストⅣ（以下「トラスト」といいます。）のサブ・ファンドであるピム
コ・トータル・リターン・ファンド（以下「ピムコ・トータル・リターン・ファンド」といいます。）お
よびピムコ・トータル・リターン・ファンド マルチカレンシー・セレクション（以下「ピムコ・トータ
ル・リターン・ファンド マルチカレンシー・セレクション」といい、ピムコ・トータル・リターン・ファ
ンドとあわせて以下、個別にまたは総称して「ファンド」といいます。）の運用状況は、次の通りです。
（１）投資状況
資産別および地域別の投資状況
（ⅰ）ピムコ・トータル・リターン・ファンド
（2021年11月末日現在）
時価合計 投資比率
資産の種類 国名
（米ドル） （％）
投資信託 ルクセンブルグ 206,513,501.00 100.04
現金・預金・その他の資産（負債控除後） －91,345.51 －0.04
206,422,155.49
合計（純資産総額） 100.00
（約23,743百万円）
（注１）投資比率とは、各ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。以下、別段の記載がない限り同じです。
（注２）アメリカ合衆国ドル（以下「米ドル」といいます。）、オーストラリア・ドル（以下「豪ドル」といいます。）およびトルコ
リラの円貨換算は、便宜上、2021年12月30日現在の株式会社三菱ＵＦＪ銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１米ドル＝115.02
円、１豪ドル＝83.42円および１トルコリラ＝9.06円）によります。以下、同じです。
（注３）トラストは、ルクセンブルグ大公国の法律に基づいて設立されていますが、ファンド証券は、米ドル建て、日本円建て、豪ド
ル建てまたはトルコリラ建てのため以下の金額表示は別段の記載がない限り米ドル、日本円、豪ドルまたはトルコリラをもっ
て行います。
（注４）本書の中で金額および比率を表示する場合、適宜の単位に四捨五入している場合があります。従って、合計の数字が一致しな
い場合があります。また、円貨への換算は、本書の中でそれに対応する数字につき所定の換算率で単純計算のうえ、必要な場
合四捨五入してあります。従って、本書の中の同一情報につき異なった円貨表示がなされている場合もあります。
（ⅱ）ピムコ・トータル・リターン・ファンド マルチカレンシー・セレクション
（2021年11月末日現在）
時価合計 投資比率
資産の種類 国名
（米ドル） （％）
投資信託 ルクセンブルグ 119,329,985.56 97.55
短期金融商品 米国 16,835,730.52 13.76
小計 136,165,716.08 111.32
現金・預金・その他の資産（負債控除後） －13,844,848.21 －11.32
122,320,867.87
合計（純資産総額） 100.00
（約14,069百万円）
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＜参考情報＞
対象ファンド（ピムコ・トータル・リターン・ストラテジー・ファンド）の投資状況
（ 2021 年11月末日現在 ）
時価合計 投資比率
資産の種類 国名
（米ドル） （％）
社債 米国 109,365,255.18 26.29
英国 20,255,690.84 4.87
オランダ 12,594,161.29 3.03
ドイツ 12,444,330.22 2.99
フランス 12,308,742.36 2.96
日本 10,739,387.18 2.58
イタリア 8,891,152.40 2.14
スイス 6,230,455.18 1.50
ルクセンブルグ 6,133,321.88 1.47
国際機関 4,172,290.36 1.00
スウェーデン 4,002,331.01 0.96
バミューダ 2,940,033.11 0.71
アイルランド 2,225,642.80 0.54
ノルウェー 1,827,695.63 0.44
フィンランド 1,790,472.36 0.43
スペイン 1,386,044.73 0.33
韓国 1,359,739.18 0.33
デンマーク 1,008,850.14 0.24
多国籍企業 631,191.80 0.15
インド 601,350.03 0.14
ポルトガル 157,584.01 0.04
米国財務省証券 米国 96,991,344.34 23.32
米国政府機関証券 米国 56,532,459.41 13.59
アセット・バック証券 アイルランド 25,020,389.87 6.02
米国 15,864,569.08 3.81
オランダ 1,045,069.09 0.25
ソブリン債 ブラジル 17,370,785.39 4.18
イスラエル 3,879,502.00 0.93
ペルー 3,578,977.75 0.86
カタール 3,045,158.20 0.73
日本 1,467,879.28 0.35
カナダ 1,030,787.41 0.25
アルゼンチン 1,539.38 0.00
非政府モーゲージ・バック証券 英国 21,275,955.05 5.12
米国 4,702,589.59 1.13
アイルランド 1,606,883.09 0.39
オーストラリア 1,428,086.46 0.34
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短期金融商品 イスラエル 4,222,931.77 1.02
地方債 米国 1,817,746.16 0.44
小計 481,948,375.01 115.87
現金・預金・その他の資産（負債控除後） －66,006,867.18 －15.87
415,941,507.83
合計（純資産総額） 100.00
（ 約47,842百万円 ）
（注１）投資比率とは、対象ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
（注２）上記の資産の種類の区分方法は、後記「（２）運用実績（参考情報）（2021年12月末日現在）」で使用される種類の区分方
法とは異なります。
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（２）運用実績
① 純資産の推移
2021 年12月末日前１年間における各月末の純資産の推移は、次の通りです。
（ⅰ）ピムコ・トータル・リターン・ファンド
＜米ドル建クラス受益証券＞
純資産総額 １口当たり純資産価格
米ドル 円 米ドル 円
2021 年１月末日 223,648,905.32 25,724,097,090 98.54 11,334
２月末日 220,455,043.92 25,356,739,152 96.55 11,105
３月末日 219,713,491.59 25,271,445,803 95.23 10,953
４月末日 221,280,040.09 25,451,630,211 95.89 11,029
５月末日 217,471,989.88 25,013,628,276 95.99 11,041
６月末日 216,330,244.70 24,882,304,745 96.41 11,089
７月末日 216,554,073.19 24,908,049,498 97.06 11,164
８月末日 215,545,200.77 24,792,008,993 96.59 11,110
９月末日 212,960,613.73 24,494,729,791 95.58 10,994
10 月末日 207,802,777.96 23,901,475,521 94.98 10,925
11 月末日 203,395,737.28 23,394,577,702 94.77 10,900
12 月末日 201,309,280.44 23,154,593,436 94.51 10,871
（注）2021年５月末日の純資産総額が各日における取引すべてを反映した数字であるのに対し、各月末の純資産総額は各日の米国東部
標準時午後７時時点で公表された数字です。以下同じです。
＜円建クラス受益証券＞
純資産総額 １口当たり純資産価格
円 円
2021 年１月末日 456,922,986 8,947
２月末日 447,053,100 8,775
３月末日 417,983,217 8,663
４月末日 421,290,478 8,732
５月末日 402,977,194 8,751
６月末日 391,926,871 8,801
７月末日 381,474,969 8,869
８月末日 380,074,005 8,836
９月末日 376,476,162 8,752
10 月末日 367,499,067 8,708
11 月末日 343,634,651 8,698
12 月末日 335,506,668 8,679
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（ⅱ）ピムコ・トータル・リターン・ファンド マルチカレンシー・セレクション
＜豪ドル建クラス受益証券＞
純資産総額 １口当たり純資産価格
豪ドル 円 豪ドル 円
2021 年１月末日 70,696,154.75 5,897,473,229 81.73 6,818
２月末日 69,720,411.05 5,816,076,690 80.20 6,690
３月末日 66,569,602.75 5,553,236,261 79.16 6,604
４月末日 65,367,236.34 5,452,934,855 79.59 6,639
５月末日 64,668,336.74 5,394,632,651 79.62 6,642
６月末日 60,610,826.83 5,056,155,174 79.92 6,667
７月末日 61,052,493.40 5,092,998,999 80.37 6,704
８月末日 61,477,876.68 5,128,484,473 79.98 6,672
９月末日 60,216,559.68 5,023,265,409 79.18 6,605
10 月末日 59,009,202.82 4,922,547,699 78.70 6,565
11 月末日 58,820,724.80 4,906,824,863 78.58 6,555
12 月末日 58,617,158.92 4,889,843,397 78.38 6,538
＜トルコリラ建クラス受益証券＞
純資産総額 １口当たり純資産価格
トルコリラ 円 トルコリラ 円
2021 年１月末日 956,047,987.20 8,661,794,764 183.82 1,665
２月末日 925,384,437.63 8,383,983,005 182.21 1,651
３月末日 897,781,292.56 8,133,898,511 181.43 1,644
４月末日 882,889,922.95 7,998,982,702 186.72 1,692
５月末日 854,884,685.70 7,745,255,252 189.27 1,715
６月末日 836,944,613.47 7,582,718,198 193.14 1,750
７月末日 831,567,938.90 7,534,005,526 197.28 1,787
８月末日 822,514,092.12 7,451,977,675 199.33 1,806
９月末日 810,826,100.30 7,346,084,469 200.37 1,815
10 月末日 790,551,529.43 7,162,396,857 202.53 1,835
11 月末日 762,074,243.60 6,904,392,647 205.12 1,858
12 月末日 682,325,165.78 6,181,866,002 206.02 1,867
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＜米ドル建ブラジルレアルクラス受益証券＞
純資産総額 １口当たり純資産価格
米ドル 円 米ドル 円
2021 年１月末日 19,196,881.88 2,208,025,354 20.92 2,406
２月末日 18,031,025.59 2,073,928,563 20.10 2,312
３月末日 17,415,058.66 2,003,080,047 19.60 2,254
４月末日 17,892,962.40 2,058,048,535 20.50 2,358
５月末日 18,377,767.63 2,113,810,833 21.33 2,453
６月末日 19,104,533.93 2,197,403,493 22.31 2,566
７月末日 18,706,534.79 2,151,625,632 21.92 2,521
８月末日 18,595,433.99 2,138,846,818 22.00 2,530
９月末日 17,266,455.30 1,985,987,689 20.54 2,363
10 月末日 16,467,059.61 1,894,041,196 19.80 2,277
11 月末日 16,180,898.58 1,861,126,955 19.82 2,280
12 月末日 15,674,087.09 1,802,833,497 20.13 2,315
＜豪ドル建ブラジルレアルクラス受益証券＞
純資産総額 １口当たり純資産価格
豪ドル 円 豪ドル 円
2021 年１月末日 11,864,054.72 989,699,445 28.13 2,347
２月末日 11,198,030.83 934,139,732 26.77 2,233
３月末日 10,753,036.61 897,018,314 26.52 2,212
４月末日 11,069,935.79 923,454,044 27.33 2,280
５月末日 11,478,648.66 957,548,871 28.48 2,376
６月末日 12,063,444.15 1,006,332,511 30.58 2,551
７月末日 11,960,693.57 997,761,058 30.68 2,559
８月末日 12,030,444.27 1,003,579,661 30.96 2,583
９月末日 11,323,635.61 944,617,683 29.24 2,439
10 月末日 10,030,146.37 836,714,810 27.10 2,261
11 月末日 9,926,393.39 828,059,737 28.73 2,397
12 月末日 7,492,056.06 624,987,317 28.51 2,378
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② 分配の推移
2021 年12月末日前１年間における各月の１口当たり分配金の額は、次の通りです。（分配落ち日
ベース）
（ⅰ）ピムコ・トータル・リターン・ファンド
＜米ドル建クラス受益証券＞
１口当たり分配金
米ドル 円
2021 年１月 0.30 35
２月 0.30 35
３月 0.30 35
４月 0.30 35
５月 0.30 35
６月 0.30 35
７月 0.30 35
８月 0.30 35
９月 0.30 35
10 月 0.30 35
11 月 0.30 35
12 月 0.30 35
＜円クラス受益証券＞
１口当たり分配金
円
2021 年１月 15
２月 15
３月 15
４月 15
５月 15
６月 15
７月 15
８月 15
９月 15
10 月 15
11 月 15
12 月 15
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
（ⅱ）ピムコ・トータル・リターン・ファンド マルチカレンシー・セレクション
＜豪ドル建クラス受益証券＞
１口当たり分配金
豪ドル 円
2021 年１月 0.25 21
２月 0.25 21
３月 0.25 21
４月 0.25 21
５月 0.25 21
６月 0.25 21
７月 0.25 21
８月 0.25 21
９月 0.25 21
10 月 0.25 21
11 月 0.25 21
12 月 0.25 21
＜トルコリラ建クラス受益証券＞
１口当たり分配金
トルコリラ 円
2021 年１月 0.55 5
２月 0.55 5
３月 0.55 5
４月 0.55 5
５月 0.55 5
６月 0.55 5
７月 0.55 5
８月 0.55 5
９月 0.55 5
10 月 0.55 5
11 月 0.55 5
12 月 0.55 5
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
＜米ドル建ブラジルレアルクラス受益証券＞
１口当たり分配金
米ドル 円
2021 年１月 0.08 9
２月 0.08 9
３月 0.08 9
４月 0.08 9
５月 0.08 9
６月 0.08 9
７月 0.08 9
８月 0.08 9
９月 0.08 9
10 月 0.08 9
11 月 0.08 9
12 月 0.08 9
＜豪ドル建ブラジルレアルクラス受益証券＞
１口当たり分配金
豪ドル 円
2021 年１月 0.12 10
２月 0.12 10
３月 0.12 10
４月 0.12 10
５月 0.12 10
６月 0.12 10
７月 0.12 10
８月 0.12 10
９月 0.12 10
10 月 0.12 10
11 月 0.12 10
12 月 0.12 10
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③ 収益率の推移
（ⅰ）ピムコ・トータル・リターン・ファンド
＜米ドル建クラス受益証券＞
（注）
期間
収益率
2021 年１月１日～2021年12月末日 －1.22％
（注）各クラス受益証券の収益率は、以下の算式により算出されています。
収益率（％）＝100×（ａ－ｂ）／ｂ
ａ＝2021年12月末日現在の１口当たり純資産価格（当該期間の分配金の合計額を加えた額）
ｂ＝2020年12月末日現在の１口当たり純資産価格（分配落ちの額）
＜円建クラス受益証券＞
（注）
期間
収益率
2021 年１月１日～2021年12月末日 －1.68％
（ⅱ）ピムコ・トータル・リターン・ファンド マルチカレンシー・セレクション
＜豪ドル建クラス受益証券＞
（注）
期間
収益率
2021 年１月１日～2021年12月末日 －1.18％
＜トルコリラ建クラス受益証券＞
（注）
期間
収益率
2021 年１月１日～2021年12月末日 15.83 ％
＜米ドル建ブラジルレアルクラス受益証券＞
（注）
期間
収益率
2021 年１月１日～2021年12月末日 －5.17％
＜豪ドル建ブラジルレアルクラス受益証券＞
（注）
期間
収益率
2021 年１月１日～2021年12月末日 0.27 ％
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
（参考情報）（2021年12月末日現在）
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
２ 販売及び買戻しの実績
2021 年12月末日前１年間における販売および買戻しの実績ならびに2021年12月末日現在の発行済口数
は、次の通りです。
（ⅰ）ピムコ・トータル・リターン・ファンド
＜米ドル建クラス受益証券＞
販売口数 買戻口数 発行済口数
229,202 339,547 2,130,110
（229,202） （339,547） （2,130,110）
（注）（ ）内の数字は日本国内における販売・買戻および発行済の口数を示します。以下同じです。
＜円建クラス受益証券＞
販売口数 買戻口数 発行済口数
1,160 12,572 38,657
（1,160） （12,572） （38,657）
（ⅱ）ピムコ・トータル・リターン・ファンド マルチカレンシー・セレクション
＜豪ドル建クラス受益証券＞
販売口数 買戻口数 発行済口数
101,392 194,577 747,894
（101,392） （194,577） （747,894）
＜トルコリラ建クラス受益証券＞
販売口数 買戻口数 発行済口数
281,881 2,236,185 3,311,907
（281,881） （2,236,185） （3,311,907）
＜米ドル建ブラジルレアルクラス受益証券＞
販売口数 買戻口数 発行済口数
1,566 146,644 778,711
（1,566） （146,644） （778,711）
＜豪ドル建ブラジルレアルクラス受益証券＞
販売口数 買戻口数 発行済口数
775 178,448 262,785
（775） （178,448） （262,785）
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
３ ファンドの経理状況
ａ．ファンドの日本文の中間財務書類は、ルクセンブルグにおける諸法令および一般に認められた会計原則
に準拠して作成された原文の中間財務書類を翻訳したものである。これは「中間財務諸表等の用語、様
式及び作成方法に関する規則」第76条第４項ただし書の規定の適用によるものである。
ｂ．ファンドの中間財務書類は、外国監査法人等（公認会計士法（昭和23年法律第103号）第１条の３第７項
に規定する外国監査法人等をいう。）の監査を受けていない。
ｃ．ファンドの原文の中間財務書類は米ドル、豪ドル、トルコリラおよび日本円で表示されている。日本文
の財務書類には、主要な金額について円貨換算が併記されている。日本円による金額は、株式会社三菱
UFJ銀行の2021年12月30日現在における対顧客電信売買相場の仲値（１米ドル＝115.02円、１豪ドル＝
83.42円、１トルコリラ＝9.06円）を使用して換算された円換算額が併記されている。なお、百万円未満
の金額は四捨五入されている。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
（１）資産及び負債の状況
ピムコ・ルクセンブルグ・トラスト Ⅳ
資 産 負 債 計 算 書
2021 年11月30日現在
（単位：千米ドル、１口当たり金額を除く）
ピムコ・トータル・
リターン・ファンド
注記 （千米ドル） （百万円）
資 産：
投資有価証券 2(b) 0 0
関係会社に対する投資有価証券 2(b) 206,514 23,753
為替予約契約にかかる未実現評価益 4(a) 13 1
現金 2(e) 0 0
相手方への預託金 0 0
未収投資有価証券売却金 1,146 132
59 7
未収ファンド受益証券売却金
207,732 23,893
資 産 合 計
負 債：
為替予約契約にかかる未実現評価損 4(a) (1) (0)
未払投資有価証券購入金 0 0
未払ファンド受益証券買戻金 (766) (88)
未払販売会社報酬 6 (26) (3)
未払管理報酬 6 (70) (8)
未払代行協会員報酬 6 (17) (2)
当座借越 (420) (48)
(10) (1)
その他の負債
(1,310) (151)
負 債 合 計
206,422 23,743
純 資 産
0 0
投資有価証券の取得原価
178,913 20,579
関係会社に対する投資有価証券の取得原価
千口
2,186
発行済受益証券口数：
受益証券１口当たり純資産価格：
豪ドル建クラス受益証券 該当なし
豪ドル建ブラジルレアルクラス受益証券 該当なし
円
円建クラス受益証券 8,698.00
トルコリラ建クラス受益証券 該当なし
米ドル
米ドル建クラス受益証券 94.77 10,900 円
米ドル建ブラジルレアルクラス受益証券 該当なし
千未満の数値は四捨五入により残高が０と表示されることがある。
注記は本財務書類と不可分である。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ピムコ・ルクセンブルグ・トラスト Ⅳ
資 産 負 債 計 算 書
2021 年11月30日現在
（単位：千米ドル、１口当たり金額を除く）
ピムコ・トータル・リターン・ファンド
マルチカレンシー・セレクション
注記
（千米ドル） （百万円）
資 産：
投資有価証券 2(b) 16,836 1,936
関係会社に対する投資有価証券 2(b) 119,330 13,725
為替予約契約にかかる未実現評価益 4(a) 2,200 253
現金 2(e) 2,150 247
相手方への預託金 10,613 1,221
未収投資有価証券売却金 815 94
78 9
未収ファンド受益証券売却金
152,022 17,486
資 産 合 計
負 債：
為替予約契約にかかる未実現評価損 4(a) (28,603) (3,290)
未払投資有価証券購入金 (68) (8)
未払ファンド受益証券買戻金 (905) (104)
未払販売会社報酬 6 (42) (5)
未払管理報酬 6 (59) (7)
未払代行協会員報酬 6 (12) (1)
当座借越 0 0
(12) (1)
その他の負債
(29,701) (3,416)
負 債 合 計
純 資 産 122,321 14,069
16,836 1,936
投資有価証券の取得原価
関係会社に対する投資有価証券の取得原価 116,712 13,424
千口
5,626
発行済受益証券口数：
受益証券１口当たり純資産価格：
豪ドル
豪ドル建クラス受益証券 78.58 6,555 円
豪ドル
豪ドル建ブラジルレアルクラス受益証券 28.73 2,397 円
円建クラス受益証券 該当なし
トルコリラ
トルコリラ建クラス受益証券 205.12 1,858 円
米ドル建クラス受益証券 該当なし
米ドル
米ドル建ブラジルレアルクラス受益証券 19.82 2,280 円
千未満の数値は四捨五入により残高が０と表示されることがある。
注記は本財務書類と不可分である。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ピムコ・ルクセンブルグ・トラスト Ⅳ
運 用 計 算 書
2021 年11月30日に終了した期間
（単位：千米ドル）
ピムコ・トータル・
リターン・ファンド
注記 （千米ドル） （百万円）
収 益：
0 0
受取利息 2(c)
0 0
収益合計
費 用：
管理報酬 6 (445) (51)
年次税 7 0 0
販売会社報酬 6 (163) (19)
代行協会員報酬 6 (108) (12)
支払利息 0 0
(16) (2)
その他の報酬
(732) (84)
費用合計
(732) (84)
純投資利益／（費用）
投資有価証券にかかる実現純利益／
（損失） 2(c) 4,739 545
為替予約契約および外国通貨にかかる
(147) (17)
実現純利益／（損失） 2(c)
4,592 528
当期実現純利益／（損失）
投資有価証券にかかる未実現評価益／
（評価損）純変動額 2(c) (2,657) (306)
為替予約契約および外国通貨にかかる
35 4
未実現評価益／（評価損）純変動額 2(c)
(2,622) (302)
当期未実現評価益／（評価損）純変動額
1,238 142
当期運用成績
千未満の数値は四捨五入により残高が０と表示されることがある。
注記は本財務書類と不可分である。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ピムコ・ルクセンブルグ・トラスト Ⅳ
運 用 計 算 書
2021 年11月30日に終了した期間
（単位：千米ドル）
ピムコ・トータル・リターン・ファンド
マルチカレンシー・セレクション
注記 （千米ドル） （百万円）
収 益：
4 0
受取利息 2(c)
4 0
収益合計
費 用：
管理報酬 6 (417) (48)
年次税 7 (4) (0)
販売会社報酬 6 (296) (34)
代行協会員報酬 6 (81) (9)
支払利息 (1) (0)
(12) (1)
その他の報酬
(811) (93)
費用合計
(807)
(93)
純投資利益／（費用）
投資有価証券にかかる実現純利益／
（損失） 2(c) 3,538 407
為替予約契約および外国通貨にかかる
(4,341) (499)
実現純利益／（損失） 2(c)
(803) (92)
当期実現純利益／（損失）
投資有価証券にかかる未実現評価益／
（評価損）純変動額 2(c) (2,089) (240)
為替予約契約および外国通貨にかかる
(24,278) (2,792)
未実現評価益／（評価損）純変動額 2(c)
(26,367) (3,033)
当期未実現評価益／（評価損）純変動額
(27,977) (3,218)
当期運用成績
千未満の数値は四捨五入により残高が０と表示されることがある。
注記は本財務書類と不可分である。
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純 資 産 変 動 計 算 書
2021 年11月30日に終了した期間
（単位：千米ドル）
ピムコ・トータル・
リターン・ファンド
（千米ドル） （百万円）
期首現在純資産額 221,136 25,435
受益証券の発行による受取額 9,030 1,039
分配金支払額 (4,051) (466)
分配金再投資による受取額 0 0
受益証券買戻支払額 (20,931) (2,407)
1,238 142
当期運用成績
206,422 23,743
期末現在純資産額
ピムコ・トータル・リターン・ファンド
マルチカレンシー・セレクション
（千米ドル） （百万円）
期首現在純資産額 176,851 20,341
受益証券の発行による受取額 5,027 578
分配金支払額 (3,066) (353)
分配金再投資による受取額 0 0
受益証券買戻支払額 (28,514) (3,280)
(27,977) (3,218)
当期運用成績
122,321 14,069
期末現在純資産額
千未満の数値は四捨五入により残高が０と表示されることがある。
注記は本財務書類と不可分である。
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ピムコ・ルクセンブルグ・トラスト Ⅳ
発 行 済 受 益 証 券 変 動 計 算 書
2021 年11月30日に終了した期間
（単位：千口）
ピムコ・トータル・
リターン・ファンド
ピムコ・トータル・ マルチカレンシー・
リターン・ファンド セレクション
期首現在発行済受益証券：
豪ドル建クラス受益証券 該当なし 812
豪ドル建ブラジルレアルクラス受益証券 該当なし 403
円建クラス受益証券 46 該当なし
トルコリラ建クラス受益証券 該当なし 4,517
米ドル建クラス受益証券 2,266 該当なし
米ドル建ブラジルレアルクラス受益証券 該当なし 862
期中受益証券発行
豪ドル建クラス受益証券 該当なし 27
豪ドル建ブラジルレアルクラス受益証券 該当なし 0
円建クラス受益証券 0 該当なし
トルコリラ建クラス受益証券 該当なし 153
米ドル建クラス受益証券 94 該当なし
米ドル建ブラジルレアルクラス受益証券 該当なし 1
分配金の再投資による受益証券発行
豪ドル建クラス受益証券 該当なし 0
豪ドル建ブラジルレアルクラス受益証券 該当なし 0
円建クラス受益証券 0 該当なし
トルコリラ建クラス受益証券 該当なし 0
米ドル建クラス受益証券 0 該当なし
米ドル建ブラジルレアルクラス受益証券 該当なし 0
期中受益証券買戻し
豪ドル建クラス受益証券 該当なし ( 90)
豪ドル建ブラジルレアルクラス受益証券 該当なし ( 57)
円建クラス受益証券 (6) 該当なし
トルコリラ建クラス受益証券 該当なし (955)
米ドル建クラス受益証券 (214) 該当なし
米ドル建ブラジルレアルクラス受益証券 該当なし (47)
期末現在発行済受益証券：
豪ドル建クラス受益証券 該当なし 749
豪ドル建ブラジルレアルクラス受益証券 該当なし 346
円建クラス受益証券 40 該当なし
トルコリラ建クラス受益証券 該当なし 3,715
米ドル建クラス受益証券 2,146 該当なし
米ドル建ブラジルレアルクラス受益証券 該当なし 816
千未満の数値は四捨五入により残高が０と表示されることがある。
注記は本財務書類と不可分である。
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ピムコ・ルクセンブルグ・トラスト Ⅳ
統 計 情 報
（未監査）
（単位：千、１口当たり金額を除く）
ピムコ・トータル・リターン・ファンド
2021 年11月30日現在 2021 年５月31日現在 2020 年５月31日現在
純 資 産 206,422 千米ドル 23,743 百万円 221,136 千米ドル 25,435 百万円 209,127 千米ドル 24,054 百万円
純資産（日本円） 343,635 千円 402,977 千円 422,923 千円
純資産（米ドル） 203,396 千米ドル 23,395 百万円 217,472 千米ドル 25,014 百万円 205,202 千米ドル 23,602 百万円
受益証券１口当たり純資産価格
円建クラス受益証券 8,698.00 円 8,751.00 円 8,862.00 円
米ドル建クラス受益証券 94.77 米ドル 10,900 円 95.99 米ドル 11,041 円 98.30 米ドル 11,306 円
ピムコ・トータル・リターン・ファンド マルチカレンシー・セレクション
2021 年11月30日現在 2021 年５月31日現在 2020 年５月31日現在
純 資 産 122,321 千米ドル 14,069 百万円 176,851 千米ドル 20,341 百万円 262,112 千米ドル 30,148 百万円
純資産（豪ドル） 68,747 千豪ドル 5,735 百万円 76,147 千豪ドル 6,352 百万円 85,954 千豪ドル 7,170 百万円
純資産（トルコリラ） 762,074 千トルコリラ 6,904 百万円 854,885 千トルコリラ 7,745 百万円 1,233,621 千トルコリラ 11,177 百万円
純資産（米ドル） 16,181 千米ドル 1,861 百万円 18,378 千米ドル 2,114 百万円 24,132 千米ドル 2,776 百万円
受益証券１口当たり純資産価格
豪ドル建クラス受益証券 78.58 豪ドル 6,555 円 79.62 豪ドル 6,642 円 81.90 豪ドル 6,832 円
豪ドル建ブラジルレアル
クラス受益証券 28.73 豪ドル 2,397 円 28.48 豪ドル 2,376 円 32.93 豪ドル 2,747 円
トルコリラ建クラス
受益証券 205.12 トルコリラ 1,858 円 189.27 トルコリラ 1,715 円 168.39 トルコリラ 1,526 円
米ドル建ブラジルレアル
クラス受益証券 19.82 米ドル 2,280 円 21.33 米ドル 2,453 円 21.19 米ドル 2,437 円
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ピムコ・ルクセンブルグ・トラスト Ⅳ
財務書類に対する注記
2021 年11月30日現在
１．概要
ピムコ・ルクセンブルグ・トラスト Ⅳ（以下「トラスト」という。）は、法人格を有しない資産の共同所
有体である、ルクセンブルグ大公国の法律に基づいて設立された共有持分型（契約型）投資信託（Fonds
Commun de Placement）である。トラストは、ルクセンブルグに登録上の住所を有するルクセンブルグ大公国
の法律に従って設立された、トラストの管理会社およびオルタナティブ投資ファンド運用会社であるピム
コ・グローバル・アドバイザーズ（ルクセンブルグ）エス・エイ（以下「管理会社」または「AIFM」とい
う。）によって、共同所有者（以下「受益者」という。）の利益のために運用される。ステート・ストリー
ト・バンク・インターナショナル・ゲー・エム・ベー・ハー ルクセンブルグ支店（以下「保管受託銀行」と
いう。）によって保管されるトラストの資産は、管理会社の資産から分離される。トラストは、投資信託に
関する2010年12月17日法（改正済）のパートⅡに基づき、ルクセンブルグにおいて設立されている。
管理会社は、2010年11月18日に設立された2013年の法律（ルクセンブルグの管理会社に関する2013年７月
12日法、随時改正される。）（以下「2013年法」という。）の第２章に基づくトラストの管理会社である。
管理会社は、トラストのために、トラスト内で設立される特定の資産のポートフォリオ（以下それぞれ
「ファンド」という。）に関連する異なるシリーズの受益証券（以下「受益証券」という。）を発行するこ
とができる。ファンドは、（目論見書に定義されているとおり）マスター・フィーダー構造を通じ、主にピ
ムコ・トータル・リターン・ストラテジー・ファンド（以下「対象ファンド」という。）に投資するファン
ドとして組成されている。
現在、３つのファンドが運用されている。
ファンド名 基準通貨 開始日
ピムコ・トータル・リターン・ファンド
米ドル 2010 年12月16日
（以下「ＴＲＦファンド」という。）
ピムコ・トータル・リターン・ファンドⅡ
米ドル 2013 年10月25日
（以下「ＴＲＦファンドⅡ」という。）
ピムコ・トータル・リターン・ファンド
マルチカレンシー・セレクション 米ドル 2010 年12月16日
（以下「ＴＲＦＭＳファンド」という。）
２．重要な会計方針
本中間財務書類は、ルクセンブルグの法律および規則の要求に従って作成されている。ルクセンブルグの
要求に準拠した財務書類の作成は、財務書類上の報告金額および開示に影響を及ぼす見積りおよび仮定を行
うことを経営陣に要求している。実際の結果は、これらの見積りと異なることがある。本財務書類は、別段
の記載がない限り、本報告書を通じて千未満を四捨五入している。
すべての金額は、別段の記載がない限り、千未満を四捨五入している。千未満の数値は四捨五入により残
高が０と表示されることがある。特定のファンドの投資有価証券明細表は、実際の額面価額および公正価値
の千未満を四捨五入した時に両方がゼロと表示される譲渡性のある有価証券を保有することがある。
（ａ）受益証券の純資産価格の決定
各ファンドの１口当たり受益証券の純資産価格（以下「純資産価格」という。）は、米ドルで表示され
ている。各ファンドの純資産価格は、通常、各「営業日」（以下それぞれ「取引日」という。）における
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ニューヨーク証券取引所（以下「NYSE」という。）取引終了時点（通常米国東部標準時の午後４時）で算
定される。営業日とは、ルクセンブルグ、アメリカ合衆国のカリフォルニア州および日本において銀行が
営 業を行う日、ならびにNYSEが営業を行う日（土曜日と日曜日を除く。）をいう。
（ｂ）有価証券の評価
対象ファンドへの投資は、当該対象ファンドの純資産価額で評価される。トラストは通常、現地市場終
了直後に受領した持分証券については価格決定データを用い、市場終了後に行われる取引、清算または決
済については通常は考慮しない。
満期が60日以内の短期金融商品は、一般的に、公正価値に近似する償却原価により評価される。
（ｃ）証券取引および投資収益
財務報告の目的上、証券取引は取引日現在において計上される。売却証券からの実現損益は、個別法に
より計上される。配当落ち日が経過した外国証券からの特定の分配金が、トラストが配当を知らされた直
後に計上される場合を除き、受取配当金は配当落ち日に計上される。割引の増加およびプレミアムの償却
調整後の受取利息は、発生主義で計上される。
（ｄ）分配
管理会社は、インカム・ゲインおよび／またはキャピタル・ゲインの一部またはすべてを、毎年または
中間分配金として分配することを決定すること、もしくは一定の期間分配を行わず、代わりに特定のファ
ンドまたはクラス受益証券の一口当たり純資産価格中の当該インカム・ゲインおよび／またはキャピタ
ル・ゲインを累積することを決定することができる。特定のクラスのすべての受益証券は、当該クラスに
関する収益および配当に等しく関与する権利を有する。配当の支払いが決定した場合、決定後、合理的に
実務上可能な限り早急に支払いがなされる。当会計期間中の配当落ち日の受益証券にかかる分配金支払額
は、純資産変動計算書で認識され、サブ・ファンドに再投資された分配総額の一部である分配金の再投資
もまた、純資産変動計算書で認識される。
ピムコ・トータル・リターン・ファンドおよびピムコ・トータル・リターン・ファンド マルチカレン
シー・セレクションの場合、通常の状況下では、管理会社は、各ファンドに対し各クラスに帰属する投資
利益および／またはキャピタル・ゲインを考慮して、毎月の最終取引日を分配基準日として、分配を宣言
する意向である。管理会社が適切とみなす場合、追加の分配が宣言される可能性がある。
ピムコ・トータル・リターン・ファンドⅡの場合、管理会社は、毎月またはインカム・ゲインおよび／
またはキャピタル・ゲインを考慮して決定する他のタイミングで、分配を宣言する意向である。管理会社
が適切とみなす場合、追加の分配が宣言される可能性がある。
通常の状況下では、管理会社は、累積クラス受益証券に帰属する純投資利益またはキャピタル・ゲイン
（もしあれば）について分配を行わない意向である。したがって、累積クラス受益証券の純投資利益およ
びキャピタル・ゲインは宣言されず、分配もされない。他方、累積クラス受益証券の一口当たり純資産価
格には、純投資利益またはキャピタル・ゲインが反映される。
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（ｅ）現金および外貨
ファンドの表示通貨は米ドルである。トラストの表示通貨は米ドルである。ファンドの表示通貨以外の
通貨建ての外国証券、保有外貨ならびにその他の資産および負債の市場価格は、毎営業日現在の為替レー
トに基づきそれぞれの通貨に換算される。
為替レートの変動により生じる保有通貨ならびにその他の資産および負債の時価の変動は、未実現外貨
評価損益として計上される。投資証券にかかる実現損益および未実現評価損益ならびに収益および費用
は、当該取引の行われた各日ならびに報告日にそれぞれ換算される。投資有価証券にかかる外貨換算レー
トの変動による影響は、運用計算書において当該証券の市場価格の変動による影響から区別されずに、外
国通貨にかかる実現純損益および未実現評価損益に含まれる。
下記の表は、2021年11月30日現在使用される為替レートを表したものである。
表示通貨
外貨
（米ドル）
豪ドル 1.41034
ブラジル・レアル 5.64865
ユーロ（ € ） 0.88842
日本円（￥） 113.54500
トルコリラ 13.27775
米ドル（＄） 1.00000
（ｆ）取引費用
取引費用は、投資有価証券取得時に発生する費用である。これらには、エージェント、アドバイザー、
ブローカーおよびディーラーに対して支払われた報酬および手数料が含まれる。取引費用は、運用計算書
において、投資有価証券にかかる実現純利益／（損失）ならびに未実現評価益／（評価損）純変動額、為
替予約契約および外国通貨にかかる実現純利益／（損失）ならびに未実現評価益／（評価損）純変動額に
含まれる。確定利付証券および特定のデリバティブについて、取引費用は、証券の購入価格から個別に識
別できないため、単独で開示を行うことができない。
３．証券およびその他の投資有価証券
（ａ）米国政府機関証券または政府支援企業証券
特定のファンドは、米国政府機関または政府支援企業によって発行された証券に投資することができる。
米国政府証券は、特定の場合においては米国政府、その機関または下部機構により保証される債務である。
米国短期財務省証券、債券、および連邦政府抵当金庫（以下「GNMA」または「ジニーメイ」という。）によ
り保証された証券等のいくつかの米国政府証券は、米国政府の十分な信頼と信用により支えられており、連
邦住宅貸付銀行等のその他については、米国財務省（以下「米国財務省」という。）から借入するという発
行者の権利により支えられている。また、連邦抵当金庫（以下「FNMA」または「ファニーメイ」という。）
等のその他については、当該機関の債務を購入する権限を持つ米国政府の裁量により支えられている。米国
政府証券には、ゼロ・クーポン証券が含まれる。ゼロ・クーポン債は、時価基準で利息を分配せず、利息分
配型証券よりも大きなリスクを伴う傾向がある。
政府関連保証人（すなわち、米国政府の十分な信頼と信用の裏付けのない保証人）には、FNMAおよび連邦
住宅貸付抵当公社（以下「FHLMC」または「フレディマック」という。）が含まれる。FNMAは政府支援企業で
ある。FNMAは、州および連邦政府によって認定された貯蓄貸付組合、相互貯蓄銀行、商業銀行、信用組合お
よびモーゲージバンカーを含む、承認された売り手／サービサーの一覧から、慣習的な（すなわち、いかな
る政府機関によっても保証されない）住宅モーゲージを購入する。FNMAが発行するパス・スルー証券は、
FNMAの適時の元金および利子の支払いについては保証されるが、米国政府の十分な信頼と信用による裏付け
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はない。FHLMCは、参加証書（以下「PCs」という。）を発行するが、これは住宅モーゲージのプールにある
未分割の利息を表すパス・スルー証券である。FHLMCは、適時の利子の支払いおよび元金の最終受取の保証は
す るが、PCsへの米国政府の十分な信頼と信用による裏付けはない。
ファンドは、権利失効日前にポジションを手じまいし、後日付の権利失効日を有する同一の原資産に関連
して新たなポジションを開くことにより、原資産にかかる発表予定（以下「TBA」という。）証券等のポジ
ションの権利失効や満期の延長を図る戦略に携わることがある。 売買されたTBA証券は、資産負債計算書に
おいてそれぞれ資産または負債として反映される。
（ｂ）発行時取引
特定のファンドは、発行時取引ベースで証券の購入または売却を行うことができる。証券は、認可されて
いても、市場で発行されていないため、かかる取引は条件付きで行われる。ファンドによる約定は、支払お
よび交付を通常の決済期間を越えて行われ、当該証券があらかじめ決められた価格または利回りで売買され
る。ファンドは、当該証券の交付前に発行時取引証券の売却を行うことができ、この結果として実現利益ま
たは損失が生じることがある。
４．金融デリバティブ商品
以下の開示は、特定のファンドによる金融デリバティブ商品の利用方法および利用事由ならびに金融デリ
バティブ商品がファンドの財務状態および運用結果にどのような影響を及ぼすかについての情報を含む。投
資有価証券明細表で開示されるとおり、期末現在未決済の金融デリバティブ商品ならびに運用計算書で開示
される当期中の金融デリバティブ商品にかかる実現損益および未実現評価損益の変動額は、ファンドの金融
デリバティブ活動の取引高に対する指針の役割を果たす。
（ａ）為替予約契約
特定のファンドは、予定されている有価証券の購入または売却の決済に関連して、一部またはすべてのファ
ンドの有価証券に付随する為替リスクをヘッジする目的で、あるいは投資戦略の一環として、為替予約契約
を締結することができる。為替予約契約とは、将来において定められた価格で通貨を売買する２当事者間の
契約である。外国為替レートの変動に伴い、為替予約契約の時価は変動する。為替予約契約は日次で時価評
価され、ファンドは価値の変動を未実現評価損益として計上する。契約締結時の価値と契約終了時の価値と
の差額に相当する実現損益は、通貨の受渡し時に計上される。これらの契約には、資産負債計算書に反映さ
れた未実現評価損益を上回る市場リスクが含まれる場合がある。さらに、相手方が契約条件を履行できない
場合、または通貨価値が基準通貨に対して不利に変動した場合、ファンドはリスクにさらされる可能性があ
る。かかるリスクを軽減するために、現金または有価証券を、原契約の条項に従って担保として交換するこ
とができる。
特定のファンドは、米ドル以外の通貨に対するエクスポージャーを残すために、ファンド・レベルでヘッ
ジの効果を相殺することを目的とし、為替予約契約が締結されたヘッジクラスを発行する。これらのクラス
特定の為替予約契約が成功するという保証はない。
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５．市場リスクおよび信用リスク
ファンドは、実質的にすべての資産を対象ファンドに投資する。ファンドへの投資に付随するリスクは、
対象ファンドが保有する有価証券およびその他の投資有価証券に付随するリスクと密接に関連している。
ファンドがその投資目的を達成する能力は、対象ファンドがそれぞれの投資目的を達成する能力に左右され
る。対象ファンドがその投資目的を達成するとの保証はない。ファンドのNAVは、その投資先である対象ファ
ンドの各NAVの変動に対応して変動する。投資運用実績およびファンドに付随するリスクが対象ファンドの投
資運用実績およびリスクに連動する範囲は、ファンドの資産が対象ファンドへの投資に随時配分される範囲
に左右されるが、その範囲は異なりうる。対象ファンドへの投資は、対象ファンドへの投資に直接表示され
ない特定の追加費用および税金の発生を伴うことがある。
投資運用実績は、その資産がファンドの資産配分の目標と範囲に応じてどのように配分および再配分され
るかによって決まる。各ファンドへの投資に対する主要なリスクは、ファンドの資産配分を行う副投資顧問
会社により、最善ではない、または誤った資産配分の決定がなされる可能性があることである。資産配分を
行う副投資顧問会社は、一貫して質の高い運用実績をファンドに提供しようとする対象ファンドに対し、投
資配分を特定するよう努めるが、かかる配分技法が望ましい結果をもたらすという保証はない。
６．報酬、費用および関連当事者
ファンドは、下記の表で示される年率（各ファンドのそれぞれのクラスの日々平均純資産額に対する割合
として表示されている。）で支払われる管理報酬および代行協会員／販売会社報酬の対象となる。
受益者もまた、申込金額に基づく当初申込手数料の対象となる。
ファンド 管理報酬 代行協会員報酬 販売会社報酬 当初申込手数料
ＴＲＦファンド
米ドル建クラス受益証券 0.41 ％ 0.10 ％ 0.15 ％ 上限2.00％
円建クラス受益証券 0.41 ％ 0.10 ％ 0.15 ％ 上限2.00％
ＴＲＦファンドⅡ
＊
クラスＪ受益証券（日本円） 該当なし 該当なし 該当なし 該当なし
クラスＪ受益証券
＊
（日本円、ヘッジあり） 該当なし 該当なし 該当なし 該当なし
ＴＲＦＭＳファンド
豪ドル建クラス受益証券 0.41 ％ 0.10 ％ 0.15 ％ 上限2.00％
豪ドル建ブラジルレアル
クラス受益証券 0.55 ％ 0.10 ％ 0.45 ％ 上限3.50％
トルコリラ建クラス受益証券 0.55 ％ 0.10 ％ 0.45 ％ 上限3.50％
米ドル建ブラジルレアル
クラス受益証券 0.55 ％ 0.10 ％ 0.45 ％ 上限3.50％
＊
クラスＪ受益証券（日本円）およびクラスＪ受益証券（日本円、ヘッジあり）につき、管理会社に支払
われる管理報酬はない。パシフィック・インベストメント・マネジメント・カンパニー・エルエルシー（以
下「投資顧問会社」という。）は、ＴＲＦファンドⅡに投資する投資ビークルより管理報酬の支払いを受け
る。
投資顧問会社は、トラストの特定の報酬の支払いに責任を負うものとする。当該報酬には、保管受託銀行
および主管理事務代行会社に対して支払われる報酬が含まれる。また、投資顧問会社は、法律、監査および
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税務サービス等の継続的な通常業務、ならびに受益者向け定期報告書および情報交換を含む特定の受益者向
けサービス機能に関連する報酬および費用を負担しなければならない。
各ファンド（ＴＲＦファンドⅡを除く。）は、日々発生し、各暦月の最終営業日におけるルクセンブルグ
での営業終了時点で後払いされる、資産ベースの報酬（以下「販売会社報酬」という。）を代行協会員およ
び販売会社に対して毎月支払う。
７．課税
ファンドは、ルクセンブルグの法令に従って課税される。ルクセンブルグの現行法規に従い、ファンド
は、すべての機関投資家クラスについては、その純資産に対し年率0.01％の年次税（taxe d'abonnement）
を、ならびにすべての非機関投資家クラスについては、その純資産に対し年率0.05％の年次税を課され、四
半期毎に計算し支払う。かかる税金は、ファンドにより負担される。ファンドは、その組入証券から生じた
収益から、当該国において適用される源泉税控除後の収益を回収する。対象ファンドに投資された資産は、
年次税の対象とはならない。
８．実現利益／（損失）および未実現評価益／（評価損）純変動額
2021 年11月30日に終了した期間における投資有価証券、為替予約契約および外国通貨にかかる実現純利
益／（損失）ならびに未実現評価益／（評価損）純変動額は、以下のとおり表示される。
ピムコ・トータル・
リターン・ファンド
ピムコ・トータル・ ピムコ・トータル・ マルチカレンシー・
リターン・ファンド リターン・ファンドⅡ セレクション
2021 年11月30日に
2021 年11月30日に 2021 年11月30日に
終了した期間
終了した期間 終了した期間
（千米ドル） （千米ドル） （千米ドル）
投資有価証券にかかる
実現純利益 4,739 2,084 3,538
投資有価証券にかかる
実現純（損失） 0 0 0
投資有価証券にかかる
実現純利益／（損失） 4,739 2,084 3,538
為替予約契約および
外国通貨にかかる
実現純利益 95 916 17,545
為替予約契約および
外国通貨にかかる
実現純（損失） (242) (2,271) (21,886)
為替予約契約および
外国通貨にかかる
実現純利益／（損失） (147) (1,355) (4,341)
当期実現純利益／（損失） 4,592 729 (803)
投資有価証券にかかる
未実現評価益純変動額 (2,657) (1,113) (2,089)
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投資有価証券にかかる
未実現（評価損）純変動額 0 0 0
投資有価証券にかかる
未実現評価益／（評価損）
純変動額 (2,657) (1,113) (2,089)
為替予約契約および
外国通貨にかかる
未実現評価益純変動額 12 112 (54)
為替予約契約および
外国通貨にかかる
未実現（評価損）純変動額 23 217 (24,224)
為替予約契約および
外国通貨にかかる
未実現評価益／（評価損）
純変動額 35 329 (24,278)
当期未実現評価益／
（評価損）純変動額 (2,622) (784) (26,367)
千未満の数値は四捨五入により残高が０と表示されることがある。
９．規制および訴訟事項
トラストは、いかなる重大な訴訟または調停手続の被告ともされておらず、トラストに対するいかなる重
大な訴訟もしくは未解決または発生する恐れのある申立ても認識していない。
前述の事項は、かかるレポートの日付においてのみ言及するものである。
10 ．重大な事象
2020 年１月初頭に、世界の金融市場は、COVID-19として知られる新型コロナウィルス感染症の拡大に起因
する重大なボラティリティーを経験しており、また今後も引き続き経験する可能性がある。COVID-19のアウ
トブレイクは、旅行および国境の制限、検疫、サプライ・チェーンの混乱、消費者需要の低迷ならびに一般
的な市場の不確実性を招いている。COVID-19は、世界経済、特定の諸国の経済および個々の発行体に悪影響
を及ぼしており、また今後も及ぼし続ける可能性がある。
上記以外に、当期中のその他の重大な事象はなかった。
11 ．後発事象
当期末後の後発事象はなかった。
次へ
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（２）投資有価証券明細表等
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投資有価証券明細表
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注記は本財務書類と不可分である。
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投資有価証券明細表
2021 年11月30日
注記は本財務書類と不可分である。
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注記は本財務書類と不可分である。
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注記は本財務書類と不可分である。
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対象ファンド投資有価証券明細表
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投資有価証券明細表
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４ 管理会社の概況
（１）資本金の額（2021年12月末日現在）
管理会社の資本金は3,001千ユーロ（約３億9,166万円）であり、全額が払い込まれています。な
お、額面1,000ユーロ（約130,510円）の記名式株式3,001株を発行済みです。
管理会社の未発行の授権資本金は1,000万ユーロ（約13億510万円）です。
（注）ユーロの円貨換算は、便宜上、2021年12月30日現在の株式会社三菱ＵＦＪ銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１ユーロ＝
130.51円）によります。
（２）事業の内容及び営業の状況
管理会社の目的は、以下のとおりです。
ａ）オルタナティブ投資ファンド運用会社に関する2011年６月８日付通達2011/61/EU（随時改正される
ことがあります。）（「ＡＩＦＭ指令」）に規定される範囲内でオルタナティブ投資ファンド（以
下「ＡＩＦ」といいます。）としての適格性を有しているルクセンブルグおよび外国の契約型投資
信託、変動資本を有する投資法人および／または固定資本を有する投資法人に関し、ルクセンブル
グの投資信託に関する2010年12月17日法（以下「2010年法」といいます。）第125-2条に基づく管理
会社としての役割の履行
ｂ）オルタナティブ投資ファンド運用会社に関する2011年６月８日付通達2011/61/EU（随時改正される
ことがあります。）に定める範囲内のルクセンブルグおよび外国のＡＩＦに関し、ルクセンブルグ
のオルタナティブ投資ファンド運用会社に関する2013年７月12日法（以下「2013年法」といいま
す。）第５条第２項及び別紙Ⅰに定める範囲内の投資運用機能、管理機能および／またはマーケ
ティング機能の実行
管理会社は、自らが運用するＡＩＦの子会社に対して上記の運用、管理および販売業務を提供する
ことができます。
管理会社は、自らが運用するＡＩＦの運用、管理および業務促進に関するあらゆる活動を管理する
ものとします。管理会社は、自らが運用するＡＩＦに代わって、契約を締結し、あらゆる証券の売
買、交換、受渡しを行い、ルクセンブルグまたは外国の会社の株主名簿または社債原簿に自己名義ま
たは第三者名義により登録または名義書換を行うことができ、またかかるＡＩＦおよび受益証券また
は証書の保持者に代わって、ＡＩＦの資産を構成する証券に付随するすべての権利、特権、特に議決
権を行使することができます。上記の権限は、すべてを網羅したものではなく単に例示したにすぎな
いものとします。
管理会社は、役務の無償提供および／または支店開設を通じ、ルクセンブルグ国外において許可を
受けた活動を行うことができます。
管理会社は、2010年法、2013年法ならびにその他の適用ある法律および規則の定める制限の範囲内
で、その目的の達成に有益とみなされるあらゆる活動を行うことができます。
一切の委託にかかわらず、管理会社は、トラストに係る以下の機能について最終的責任を負いま
す。
ａ）ポートフォリオ運用およびリスク管理を含む投資運用機能
ｂ）以下を含む一般的な管理機能
（ⅰ）法務およびファンド運用上の会計業務
（ⅱ）顧客からの質問への対応
（ⅲ）税務申告を含む資産の評価および価格決定
（ⅳ）規制遵守の監視
（ⅴ）受益者名簿の維持
（ⅵ）収入の分配
（ⅶ）受益証券の発行および買戻し
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（ⅷ）証書の発送を含む契約の確定
（ⅸ）記録の維持
ｃ）マーケティング機能
管理会社は、トラストの主管理事務をステート・ストリート・バンク・インターナショナル・
ゲー・エム・ベー・ハー ルクセンブルグ支店に委託しており、また、投資運用業務をパシフィック・
インベストメント・マネジメント・カンパニー・エルエルシーに委託しています。
2021 年12月末日現在、管理会社は、下記の投資信託の管理および運用を行っています。
国別（設立国） 種類別 本数 純資産額の合計（通貨別）
オープン・エンド型
４ 1,309,901,784 米ドル
ルクセンブルグ籍 フィックスト・インカム・
１ 1,285,552,640 スイスフラン
ファンド
（３）その他
半期報告書提出日前６か月以内において、訴訟事件その他管理会社に重要な影響を与えた事実、ま
たは与えると予想される事実はありません。
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（２）その他の訂正
（注）下線および傍線の部分は、訂正箇所を示します。
第二部 ファンド情報
第１ ファンドの状況
１ ファンドの性格
（３）ファンドの仕組み
③ 管理会社の概況
＜訂正前＞
（前略）
（ⅲ）資本金の額（ 2021年９月末日 現在）
（中略）
（注）ユーロの円貨換算は、便宜上、 2021年９月30日現在 の株式会社三菱ＵＦＪ銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１ユー
ロ＝ 129.86 円）によります。以下同じです。
（後略）
＜訂正後＞
（前略）
（ⅲ）資本金の額（ 2021年12月末日 現在）
（中略）
（注）ユーロの円貨換算は、便宜上、 2021年12月30日現在 の株式会社三菱ＵＦＪ銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１ユー
ロ＝ 130.51 円）によります。以下同じです。
（後略）
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２ 投資方針
（１）投資方針
＜訂正前＞
（前略）
金融サービス・セクターにおけるサステナビリティ関連の開示
（中略）
したがって、このような影響の評価はポートフォリオ・レベルで行わなければならず、詳細かつ具
体的な情報は、関連するファンドに記載されます。
（中略）
（後略）
＜訂正後＞
（前略）
金融サービス・セクターにおけるサステナビリティ関連の開示
（中略）
したがって、このような影響の評価はポートフォリオ・レベルで行わなければならず、詳細かつ具
体的な情報は、関連するファンドに記載されます。
トラストの投資対象は、環境的に持続可能な経済活動に関するEUの基準を考慮していません。
（中略）
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（後略）
（２）投資対象
＜訂正前＞
（前略）
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＜訂正後＞
（前略）
（３）運用体制
＜訂正前＞
運用プロセス
＊ 長期的な視点に基づいた投資戦略
＊ トップダウン戦略とボトムアップ戦略の融合
＊ 可能な限り付加価値の源泉を多様化し、特定のリスクに偏らない運用
2021 年９月末日 現在
（中略）
PIMCO の運用体制
＊ ジェネラリストと各債券セクターのスペシャリストによる運用体制
＊ トップダウン戦略に加え、スペシャリスト・チームからのボトムアップ戦略を融合させることによ
りポートフォリオの安定化を図ります。
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2021 年９月末日 現在
（中略）
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＜訂正後＞
運用プロセス
＊ 長期的な視点に基づいた投資戦略
＊ トップダウン戦略とボトムアップ戦略の融合
＊ 可能な限り付加価値の源泉を多様化し、特定のリスクに偏らない運用
2021 年12月末日 現在
（中略）
PIMCO の運用体制
＊ ジェネラリストと各債券セクターのスペシャリストによる運用体制
＊ トップダウン戦略に加え、スペシャリスト・チームからのボトムアップ戦略を融合させることによ
りポートフォリオの安定化を図ります。
2021 年12月末日 現在
（中略）
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３ 投資リスク
② リスクの管理体制
＜訂正前＞
（前略）
2021 年９月末日 現在
（後略）
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＜訂正後＞
（前略）
2021 年12月末日 現在
（後略）
４ 手数料等及び税金
（５）課税上の取扱い
（Ａ）日本
＜訂正前＞
2021 年10月末日 現在、日本の受益者に対する課税については、以下のような取扱いとなります。
（後略）
＜訂正後＞
2022 年１月末日 現在、日本の受益者に対する課税については、以下のような取扱いとなります。
（後略）
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