株式会社岡三証券グループ 四半期報告書 第84期第3四半期(令和3年10月1日－令和3年12月31日)
| 提出書類 | 四半期報告書-第84期第3四半期(令和3年10月1日－令和3年12月31日) |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | 株式会社岡三証券グループ |
| カテゴリ | 四半期報告書 |
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株式会社岡三証券グループ(E03756)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2022年２月10日
【四半期会計期間】 第84期第３四半期（自 2021年10月１日 至 2021年12月31日）
【会社名】 株式会社岡三証券グループ
【英訳名】 OKASAN SECURITIES GROUP INC.
【代表者の役職氏名】 取締役社長 新芝 宏之
【本店の所在の場所】 東京都中央区日本橋一丁目17番６号
（同所は登記上の本店所在地であり、実際の業務は「最寄りの連絡場所」で
行っております。）
【電話番号】 ０３（３２７２）２２２２（代表）
【事務連絡者氏名】 岡三証券株式会社
経理部長 坂井 竜也
【最寄りの連絡場所】 東京都中央区日本橋室町二丁目２番１号 室町東三井ビルディング
【電話番号】 ０３（３２７２）２２１１（代表）
【事務連絡者氏名】 岡三証券株式会社
経理部長 坂井 竜也
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
（東京都中央区日本橋兜町２番１号）
株式会社名古屋証券取引所
（名古屋市中区栄三丁目８番20号）
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第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
第83期 第84期
回次 第３四半期 第３四半期 第83期
連結累計期間 連結累計期間
自2020年 自2021年 自2020年
４月１日 ４月１日 ４月１日
会計期間
至2020年 至2021年 至2021年
12月31日 12月31日 ３月31日
48,579 56,618 67,259
営業収益 （百万円）
3,678 6,227 7,426
経常利益 （百万円）
親会社株主に帰属する四半期
2,379 3,954 6,017
（百万円）
（当期）純利益
9,424 4,468 14,822
四半期包括利益又は包括利益 （百万円）
171,798 191,825 190,304
純資産額 （百万円）
621,414 659,416 783,440
総資産額 （百万円）
１株当たり四半期（当期）
12.03 19.98 30.42
（円）
純利益
潜在株式調整後１株当たり四半期
11.97 19.87 30.26
（円）
（当期）純利益
26.2 25.7 21.4
自己資本比率 （％）
第83期 第84期
回次 第３四半期 第３四半期
連結会計期間 連結会計期間
自2020年 自2021年
10月１日 10月１日
会計期間
至2020年 至2021年
12月31日 12月31日
4.13 7.36
１株当たり四半期純利益 （円）
（注）１．当社は、四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載
しておりません。
２．「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年3月31日）等を第１四半期連結会計期間の期
首から適用しております。詳細は、「第４ 経理の状況 １ 四半期連結財務諸表 注記事項（会計方針の
変更） 収益認識に関する会計基準等の適用 」に記載のとおりであります。
２【事業の内容】
当第３四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容について、重要
な変更はありません。
また、当第３四半期連結累計期間における、各セグメントに係る主要な関係会社における異動は以下のとおりであ
ります。
＜証券ビジネス＞
主要な関係会社の異動はありません。
＜アセットマネジメントビジネス＞
当第３四半期連結会計期間より、OCP２号投資事業有限責任組合を連結の範囲に含めております。
＜サポートビジネス＞
主要な関係会社の異動はありません。
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第２【事業の状況】
１【事業等のリスク】
当第３四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前事業年度の有価証券報告書に記載
した事業等のリスクについての重要な変更はありません。
２【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
（1）財政状態及び経営成績の状況
当第３四半期連結累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス変異株の影響などによる厳しい状態が
続いたのち、徐々に緩和はしたものの、持ち直しの動きは弱いものにとどまりました。海外では、米国経済は引
き続き底堅く推移しましたが、中国経済は電力不足や不動産セクターの債務問題などにより、回復の勢いは鈍化
しました。このようななか、わが国の輸出や鉱工業生産は、人手不足や世界的な半導体不足の影響等による供給
制約の影響もあって力強さに欠け、設備投資も持ち直しの動きに足踏みがみられました。一方で個人消費は、緊
急事態宣言が解除されたことを受け、緩やかな回復となりました。物価については、全国消費者物価指数（生鮮
食品を除く）はエネルギー価格上昇の影響もあり、前年同月比プラス圏で推移しました。
こうした環境のなか日経平均株価は、欧米市場の株価上昇を受けて４月に一時３万円台を回復しましたが、そ
の後は米国のインフレ高進や金融緩和縮小への警戒感、更に国内での新型コロナウイルス感染再拡大による景気
減速懸念などを受けて下落基調が継続し、８月には一時26,000円を割り込みました。しかし、９月に入ると、菅
首相による自民党総裁選の不出馬表明を受けた新政権誕生への期待に加え、国内での新型コロナウイルスのワク
チン接種進展を好感して相場は上昇に転じ、日経平均株価は31年ぶりの高値をつけました。秋以降は、中国不動
産セクターの債務問題や資源価格上昇に伴う国内企業のコスト負担増といったマイナス要因と、岸田新内閣への
期待感といったプラス要因とが拮抗する展開となりました。年末にかけては、オミクロン型変異株の感染拡大が
相場の重しとなったものの、米国でコロナ治療薬が承認されたことなどを背景に底堅い展開となり、日経平均株
価は28,791円71銭で年内の取引を終えました。
一方、為替市場では、日米金利差の縮小観測からドル円相場は４月下旬に一時１ドル＝107円台半ばまで円高ド
ル安が進みました。その後は、米国での経済活動再開とコロナ変異株感染拡大懸念の綱引きで一進一退となりま
したが、米国の量的緩和政策縮小の開始と加速の決定を受けて円安ドル高が進み、1ドル＝115円台で年内の取引
を終えました。
このような状況のもと当社グループ各社においては、新型コロナウイルス感染症の影響が続くなか、引き続き
グループ各社でお客さま並びに社員の健康・安全を確保しつつ営業活動を行いました。中核子会社の岡三証券株
式会社では、多様化するお客さまのニーズに対応して最適な商品・ソリューションを提供する体制への組織改革
を行ったほか、お客さまとの接点拡充のための店舗戦略として、都区内近隣４支店の統合拠点である「日本橋室
町本店」や複数のサテライト拠点を開設しました。また、岡三オンライン証券株式会社（2022年１月１日付で岡
三証券と経営統合）とともに、次世代の投資家層の長期的な資産形成への支援を目的として、25歳以下のお客さ
まの一部商品の取引手数料を実質無料化する取り組みを開始しました。岡三アセットマネジメント株式会社にお
いては、経済環境分析やリサーチ強化で運用パフォーマンス向上を図るとともに、販売会社を通じてお客さまへ
分かりやすい商品パンフレットや動画等の情報提供を行い、運用資産の拡大に努めました。商品としては、新規
設定した「米国ネクストビジョンファンド」、また「米国バイオ＆テクノロジー株オープン」などの公募投信に
おいて純資産残高が増加しました。
以上の結果、当第３四半期連結累計期間における当社グループの営業収益は566億18百万円（前年同期比
116.5％）、純営業収益は557億63百万円（同116.9％）となりました。販売費・一般管理費は507億26百万円（同
112.6％）となり、経常利益は62億27百万円（同169.3％）、親会社株主に帰属する四半期純利益は39億54百万円
（同166.2％）となりました。
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当第３四半期連結累計期間の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容
ａ．経営成績等
1)財政状態
（資産）
当第３四半期連結会計期間末における総資産は、前連結会計年度末に比べ1,240億23百万円減少し6,594億16百
万円となりました。これは主に、信用取引資産が115億20百万円、預託金が67億75百万円、現金・預金が59億80
百万円増加した一方で、有価証券担保貸付金が1,098億10百万円、トレーディング商品が381億84百万円減少した
ことによるものであります。
（負債）
負債は、前連結会計年度末に比べ1,255億44百万円減少し4,675億91百万円となりました。これは主に、預り金
が256億86百万円、信用取引負債が163億60百万円増加した一方で、約定見返勘定が753億82百万円、トレーディ
ング商品が681億７百万円、短期借入金が195億12百万円、受入保証金が31億79百万円減少したことによるもので
あります。
（純資産）
純資産は、前連結会計年度末に比べ15億21百万円増加し1,918億25百万円となりました。これは主に、利益剰
余金が９億87百万円、その他有価証券評価差額金が４億75百万円増加したことによるものであります。
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2)経営成績
当第３四半期連結累計期間における当社グループの営業収益は566億18百万円（前年同期比116.5％）、純営業
収益は557億63百万円（同116.9％）となりました。販売費・一般管理費は507億26百万円（同112.6％）となり、
経常利益は62億27百万円（同169.3％）、親会社株主に帰属する四半期純利益は39億54百万円（同166.2％）とな
りました。
なお、第１四半期連結累計期間より、株式会社証券ジャパンについて損益計算書を連結しております。
受入手数料
受入手数料の合計は352億14百万円（前年同期比110.6％）となりました。主な内訳は次のとおりです。
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
（自 2020年４月１日 （自 2021年４月１日
至 2020年12月31日） 至 2021年12月31日）
（百万円） （百万円）
委託手数料 16,700 14,721
引受け・売出し・特定投資家向け
316 749
売付け勧誘等の手数料
募集・売出し・特定投資家向け
4,823 8,098
売付け勧誘等の取扱手数料
その他の受入手数料 10,002 11,644
合計 31,841 35,214
委託手数料
当第３四半期連結累計期間における東証の１日平均売買高（内国普通株式）は16億65百万株（前年同期比
89.9％）、売買代金は３兆3,058億円（同111.8％）となりましたが、中核子会社である岡三証券株式会社に
おいて、株価上昇を背景に取引額が急増した前年同期と比較して、個人のお客さまを中心に委託売買代金は
減少しました。
この結果、株式委託手数料は143億９百万円（同88.7％）となりました。また、債券委託手数料は０百万円
（同4.9％）、その他の委託手数料は４億11百万円（同74.5％）となり、委託手数料の合計は147億21百万円
（同88.2％）となりました。
引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料
当第３四半期連結累計期間における株式の引受けは、新規公開株式の主幹事案件の寄与に加え、引受件数
が前年同期比で増加したことで、引受金額・手数料ともに増加しました。また債券の引受けも、事業債や地
方債、財投機関債において主幹事実績を積み上げ、主に事業債の引受金額が増加しました。
これらの結果、株式の手数料は４億48百万円（前年同期比245.5％）、債券の手数料は３億円（同
225.0％）となり、株式・債券を合わせた引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料の合計は７
億49百万円（同236.9％）となりました。
募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料、その他の受入手数料
募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料、その他の受入手数料につきましては、投資信
託関連収益がその大半を占めています。
当第３四半期連結累計期間における公募投資信託の販売額は、新型コロナウイルスのワクチン接種進展や
治療薬の開発・普及による世界経済の正常化への期待から前年同期比で増加しました。引き続きヘルスケア
やテクノロジー分野への注目が集まるなか、新規に導入した米国のテクノロジー関連企業へ投資するファン
ドを中心に販売額が増加しました。
これらの結果、募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料は80億98百万円（前年同期比
167.9％）となりました。また、その他の受入手数料については、主に投資信託の信託報酬等により116億44
百万円（同116.4％）となりました。
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トレーディング損益
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
（自 2020年４月１日 （自 2021年４月１日
至 2020年12月31日） 至 2021年12月31日）
（百万円） （百万円）
株券等トレーディング損益 9,416 12,298
債券等トレーディング損益 5,528 6,844
その他のトレーディング損益 △116 △107
合計 14,828 19,035
株券等トレーディング損益は主に米国株式を中心とした外国株式の国内店頭取引、債券等トレーディング
損益は外国債券の顧客向け取扱いに伴う収益がその大半を占めています。
当第３四半期連結累計期間においては、外国株式は国内店頭取引の売買が前年同期比で増加し、また外国
債券も前年同期比で個人向け・法人向けともに販売額が増加しました。
これらの結果、株券等トレーディング損益は122億98百万円（前年同期比130.6％）、債券等トレーディン
グ損益は68億44百万円（同123.8％）となり、その他のトレーディング損益１億７百万円の損失（前年同期は
１億16百万円の損失）を含めたトレーディング損益の合計は190億35百万円（前年同期比128.4％）となりま
した。
金融収支
金融収益は16億33百万円（前年同期比131.6％）、金融費用は８億54百万円（同97.3％）となり、差引の金融
収支は7億78百万円（同214.3％）となりました。
その他の営業収益
金融商品取引業及び同付随業務に係るもの以外の営業収益は、７億34百万円（前年同期比110.0％）となりま
した。
販売費・一般管理費
販売費・一般管理費は、人件費や事務費の増加等により、507億26百万円（前年同期比112.6％）となりまし
た。
営業外損益及び特別損益
営業外収益は12億91百万円、営業外費用は１億１百万円となりました。また、特別利益は３億83百万円、特
別損失は１億15百万円となりました。
b．セグメントごとの財政状態及び経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容
証券ビジネス
証券ビジネスにおいては、株式委託手数料等が減少した一方、株券等トレーディング損益や投資信託に係る
収益が増加し、当第３四半期連結累計期間における証券ビジネスの営業収益は513億76百万円（前年同期比
116.9％）、セグメント利益は53億19百万円（同253.9％）となりました。
アセットマネジメントビジネス
アセットマネジメントビジネスにおいては、公募株式投信の運用資産平均残高の増加により、当第３四半期
連結累計期間におけるアセットマネジメントビジネスの営業収益は72億11百万円（前年同期比109.4％）、セグ
メント利益は３億16百万円（同132.8％）となりました。
サポートビジネス
当第３四半期連結累計期間におけるサポートビジネスの営業収益は99億64百万円（前年同期比106.3％）、セ
グメント利益は２億59百万円（同28.7％）となりました。
なお、上記のセグメント別営業収益には、セグメント間の内部営業収益又は振替高が含まれております。
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（2）会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
前事業年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の
分析」中の会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について重要な変更はありません。
（3）経営方針・経営戦略等
当第３四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更は
ありません。
（4）優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第３四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重
要な変更はありません。
（5）財務及び事業の方針の決定を支配する者の在り方に関する基本方針
当第３四半期連結累計期間において、当社グループの財務及び事業の方針の決定を支配する者の在り方に関す
る基本方針について重要な変更はありません。
（6）研究開発活動
該当事項はありません。
３【経営上の重要な契約等】
当第３四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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第３【提出会社の状況】
１【株式等の状況】
（１）【株式の総数等】
①【株式の総数】
種類 発行可能株式総数（株）
普通株式 750,000,000
計 750,000,000
②【発行済株式】
第３四半期会計期間末 上場金融商品取引所名
提出日現在発行数（株）
種類 現在発行数（株） 又は登録認可金融商品 内容
（2022年２月10日）
（2021年12月31日） 取引業協会名
東京証券取引所
単元株式数
208,214,969 208,214,969
普通株式 名古屋証券取引所
100株
各市場第一部
208,214,969 208,214,969
計 － －
（２）【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本準備金 資本準備金
資本金増減額 資本金残高
年月日 総数増減数 総数残高 増減額 残高
（百万円） （百万円）
（株） （株） （百万円） （百万円）
2021年10月１日～
－ 208,214,969 － 18,589 － 12,766
2021年12月31日
（５）【大株主の状況】
当四半期会計期間は第３四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
（６）【議決権の状況】
当第３四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、
記載することができないことから、直前の基準日（2021年９月30日）に基づく株主名簿による記載をしており
ます。
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①【発行済株式】
2021年９月30日現在
区分 株式数（株） 議決権の数（個） 内容
無議決権株式 － － －
議決権制限株式（自己株式等） － － －
議決権制限株式（その他） － － －
（自己保有株式）
－
8,058,500
普通株式
完全議決権株式（自己株式等） －
（相互保有株式）
－
2,404,700
普通株式
197,461,800 1,974,618
完全議決権株式（その他） 普通株式 －
１単元（100株）
289,969
単元未満株式 普通株式 －
未満の株式
208,214,969
発行済株式総数 － －
1,974,618
総株主の議決権 － －
（注）「完全議決権株式（その他）」欄には、証券保管振替機構名義の株式が7,000株（議決権70個）含まれており
ます。
②【自己株式等】
2021年９月30日現在
発行済株式総数
自己名義所有 他人名義所有 所有株式数の に対する所有株
所有者の氏名又は名称 所有者の住所
株式数（株） 株式数（株） 合計（株） 式数の割合
（％）
（自己保有株式）
東京都中央区日本橋
株式会社岡三証券
8,058,500 8,058,500 3.87
－
一丁目17-6
グループ
計 － 8,058,500 － 8,058,500 3.87
（相互保有株式）
岡三興業株式会社 東京都中央区日本橋
1,101,500 1,101,500 0.53
－
小網町9-9
東京都中央区京橋二
岡三アセットマネジメ
848,000 848,000 0.41
－
丁目2-1
ント株式会社
東京都中央区日本橋
岡三ビジネスサービス
385,000 385,000 0.18
－
本町四丁目11-5
株式会社
新潟県長岡市大手通
岡三にいがた証券株式
65,200 65,200 0.03
－
一丁目5-5
会社
東京都中央区日本橋
5,000 5,000 0.00
株式会社証券ジャパン －
茅場町一丁目2-18
計 － 2,404,700 － 2,404,700 1.15
２【役員の状況】
該当事項はありません。
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第４【経理の状況】
１. 四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣
府令第64号）並びに同規則第61条及び第82条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年
内閣府令第52号）及び「有価証券関連業経理の統一に関する規則」（昭和49年11月14日付日本証券業協会自主規制
規則）に準拠して作成しております。
２. 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2021年10月１日から
2021年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2021年４月１日から2021年12月31日まで）に係る四半期連結
財務諸表について、東陽監査法人による四半期レビューを受けております。
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１【四半期連結財務諸表】
（１）【四半期連結貸借対照表】
（単位：百万円）
前連結会計年度 当第３四半期連結会計期間
(2021年３月31日) (2021年12月31日)
資産の部
流動資産
69,013 74,994
現金・預金
96,687 103,462
預託金
94,630 101,350
顧客分別金信託
2,057 2,112
その他の預託金
212,318 174,133
トレーディング商品
212,312 174,044
商品有価証券等
6 89
デリバティブ取引
66,792 78,312
信用取引資産
60,150 71,520
信用取引貸付金
6,642 6,792
信用取引借証券担保金
223,361 113,550
有価証券担保貸付金
21
借入有価証券担保金 －
223,361 113,529
現先取引貸付金
1,086 1,690
立替金
10,808 9,821
短期差入保証金
498
有価証券等引渡未了勘定 －
141 104
短期貸付金
2,509 2,508
有価証券
6,297 6,121
その他の流動資産
△ 0 △ 0
貸倒引当金
689,017 565,198
流動資産計
固定資産
18,355 18,068
有形固定資産
4,624 4,033
無形固定資産
71,443 72,115
投資その他の資産
63,680 64,613
投資有価証券
2,608 2,584
退職給付に係る資産
6,664 6,423
その他
△ 1,510 △ 1,505
貸倒引当金
94,422 94,217
固定資産計
783,440 659,416
資産合計
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株式会社岡三証券グループ(E03756)
四半期報告書
（単位：百万円）
前連結会計年度 当第３四半期連結会計期間
(2021年３月31日) (2021年12月31日)
負債の部
流動負債
157,593 89,485
トレーディング商品
157,560 89,379
商品有価証券等
32 106
デリバティブ取引
92,676 17,294
約定見返勘定
18,442 34,803
信用取引負債
8,268 25,957
信用取引借入金
10,173 8,846
信用取引貸証券受入金
50,003 48,590
有価証券担保借入金
848 1,590
有価証券貸借取引受入金
49,154 47,000
現先取引借入金
67,299 92,986
預り金
42,198 39,019
受入保証金
2
有価証券等受入未了勘定 －
123,559 104,046
短期借入金
1,206 575
未払法人税等
2,060 970
賞与引当金
5,332 5,124
その他の流動負債
560,375 432,896
流動負債計
固定負債
9,900 11,392
長期借入金
10,428 11,222
繰延税金負債
221 197
役員退職慰労引当金
6,447 6,441
退職給付に係る負債
4,524 4,203
その他の固定負債
31,523 33,457
固定負債計
特別法上の準備金
1,237 1,236
金融商品取引責任準備金
1,237 1,236
特別法上の準備金計
593,136 467,591
負債合計
純資産の部
株主資本
18,589 18,589
資本金
23,841 23,848
資本剰余金
113,877 114,865
利益剰余金
△ 3,796 △ 3,733
自己株式
152,512 153,570
株主資本合計
その他の包括利益累計額
13,739 14,214
その他有価証券評価差額金
401 401
土地再評価差額金
114 246
為替換算調整勘定
1,165 932
退職給付に係る調整累計額
15,420 15,794
その他の包括利益累計額合計
422 463
新株予約権
21,948 21,997
非支配株主持分
190,304 191,825
純資産合計
783,440 659,416
負債・純資産合計
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四半期報告書
（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】
（単位：百万円）
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
(自 2020年４月１日 (自 2021年４月１日
至 2020年12月31日) 至 2021年12月31日)
営業収益
31,841 35,214
受入手数料
16,700 14,721
委託手数料
引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘
316 749
等の手数料
募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等
4,823 8,098
の取扱手数料
10,002 11,644
その他の受入手数料
14,828 19,035
トレーディング損益
1,241 1,633
金融収益
667 734
その他の営業収益
48,579 56,618
営業収益計
878 854
金融費用
47,701 55,763
純営業収益
販売費・一般管理費 45,040 50,726
7,725 8,698
取引関係費
22,985 25,140
人件費
5,527 6,192
不動産関係費
3,459 5,020
事務費
2,377 2,186
減価償却費
738 847
租税公課
貸倒引当金繰入れ △ 0 △ 4
2,227 2,645
その他
2,660 5,036
営業利益
営業外収益 1,172 1,291
474 787
受取配当金
127 35
持分法による投資利益
338 198
為替差益
232 270
その他
155 101
営業外費用
33 30
支払利息
37 12
投資有価証券評価損
8 32
固定資産除売却損
35 0
支払補償費
40 25
その他
3,678 6,227
経常利益
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四半期報告書
（単位：百万円）
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
(自 2020年４月１日 (自 2021年４月１日
至 2020年12月31日) 至 2021年12月31日)
特別利益
66 289
投資有価証券売却益
93
関係会社出資金売却益 －
157 0
金融商品取引責任準備金戻入
224 383
特別利益計
特別損失
67
減損損失 －
35 3
投資有価証券売却損
225 44
投資有価証券評価損
261 115
特別損失計
3,642 6,495
税金等調整前四半期純利益
法人税、住民税及び事業税 769 1,497
262 711
法人税等調整額
1,032 2,209
法人税等合計
2,609 4,286
四半期純利益
229 332
非支配株主に帰属する四半期純利益
2,379 3,954
親会社株主に帰属する四半期純利益
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【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】
（単位：百万円）
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
(自 2020年４月１日 (自 2021年４月１日
至 2020年12月31日) 至 2021年12月31日)
2,609 4,286
四半期純利益
その他の包括利益
5,889 340
その他有価証券評価差額金
132
為替換算調整勘定 △ 180
21
退職給付に係る調整額 △ 235
1,084
△ 54
持分法適用会社に対する持分相当額
6,814 182
その他の包括利益合計
9,424 4,468
四半期包括利益
（内訳）
8,533 4,328
親会社株主に係る四半期包括利益
891 140
非支配株主に係る四半期包括利益
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【注記事項】
（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）
連結の範囲の重要な変更
当第３四半期連結会計期間より、新たに事業を開始したOCP２号投資事業有限責任組合を、連結の範囲に含めて
おります。
（会計方針の変更）
収益認識に関する会計基準等の適用
「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日）等を第１四半期連結会計期間の期首か
ら適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込
まれる金額で収益を認識することとしました。当該会計方針の変更による影響はありません。また、「四半期財務
諸表に関する会計基準」（企業会計基準第12号 2020年３月31日）第28-15項に定める経過的な取扱いに従って、
前第３四半期連結累計期間に係る顧客との契約から生じる収益を分解した情報を記載しておりません。
時価の算定に関する会計基準の適用
「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号 2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」とい
う。）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基
準」（企業会計基準第10号 2019年７月４日）第44—２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等
が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することとしております。なお、四半期連結財務諸表に与える影
響はありません。
（追加情報）
連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用
当社及び一部の国内連結子会社は、「所得税法等の一部を改正する法律」(令和２年法律第８号)において創設さ
れたグループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目に
ついては、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」（実務対応報
告第39号 2020年３月31日）第３項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適
用指針第28号 2018年２月16日）第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前
の税法の規定に基づいております。
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）
当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半
期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
（自 2020年４月１日 （自 2021年４月１日
至 2020年12月31日） 至 2021年12月31日）
減価償却費 2,377百万円 2,186百万円
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（株主資本等関係）
Ⅰ 前第３四半期連結累計期間（自 2020年４月１日 至 2020年12月31日）
配当金支払額
配当金の総額 １株当たり
（決議） 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
（百万円） 配当額（円）
2020年５月19日
普通株式 1,975 10 2020年３月31日 2020年６月８日 利益剰余金
取締役会
（注）配当金の総額は、連結子会社の保有する自己株式にかかる配当金額23百万円を控除しております。
Ⅱ 当第３四半期連結累計期間（自 2021年４月１日 至 2021年12月31日）
配当金支払額
配当金の総額 １株当たり
（決議） 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
（百万円） 配当額（円）
2021年５月19日
普通株式 2,963 15 2021年３月31日 2021年６月９日 利益剰余金
取締役会
（注）配当金の総額は、連結子会社の保有する自己株式にかかる配当金額35百万円を控除しております。
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（セグメント情報等）
【セグメント情報】
Ⅰ 前第３四半期連結累計期間（自 2020年４月１日 至 2020年12月31日）
１.報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報
（単位：百万円）
報告セグメント
四半期連結
調整額 損益計算書
アセット
サポート
（注）１ 計上額
証券ビジネス マネジメント 合計
ビジネス
（注）２
ビジネス
営業収益
41,302 6,540 736 48,579 0 48,579
外部顧客からの営業収益
セグメント間の内部営業収益
2,653 49 8,637 11,340
△ 11,340 －
又は振替高
43,955 6,589 9,374 59,919 48,579
計 △ 11,339
2,094 237 906 3,239 2,660
セグメント利益 △ 578
（注）１．セグメント利益の調整額△578百万円には、セグメント間取引消去等1,936百万円、各報告セグメント
に配分していない全社費用△2,514百万円が含まれております。全社費用は、持株会社としての当社
の費用であります。
２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
Ⅱ 当第３四半期連結累計期間（自 2021年４月１日 至 2021年12月31日）
１.報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報
（単位：百万円）
報告セグメント
四半期連結
調整額 損益計算書
アセット
サポート
（注）１ 計上額
証券ビジネス マネジメント 合計
ビジネス
（注）２
ビジネス
営業収益
48,672 7,148 796 56,617 1 56,618
外部顧客からの営業収益
セグメント間の内部営業収益
2,703 63 9,168 11,936
△ 11,936 －
又は振替高
51,376 7,211 9,964 68,553 56,618
計 △ 11,934
5,319 316 259 5,895 5,036
セグメント利益 △ 858
（注）１．セグメント利益の調整額△858百万円には、セグメント間取引消去等2,085百万円、各報告セグメント
に配分していない全社費用△2,944百万円が含まれております。全社費用は、持株会社としての当社
の費用であります。
２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
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（収益認識関係）
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
主要な財又はサービス別に分解した収益の情報は以下のとおりです。
当第３四半期連結累計期間（自 2021年４月１日 至 2021年12月31日）
（単位：百万円）
報告セグメント
アセット
その他 合計
サポート
証券ビジネス マネジメント 計
ビジネス
ビジネス
主要な財又はサービス
株券 15,006 － － 15,006 － 15,006
債券 528 － － 528 － 528
投信関連 11,650 7,112 － 18,762 － 18,762
その他 817 36 657 1,511 0 1,512
顧客との契約から生じる収益
28,003 7,148 657 35,808 0 35,809
その他の収益（注１）
20,669 0 138 20,808 0 20,808
外部顧客からの収益
48,672 7,148 796 56,617 1 56,618
（注）１．「その他の収益」は、金融商品に関する会計基準に基づくトレーディング損益及び金融収益並びに
リース取引に関する会計基準に基づく賃貸収入等であります。
（１株当たり情報）
１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下
のとおりであります。
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
（自 2020年４月１日 （自 2021年４月１日
至 2020年12月31日） 至 2021年12月31日）
(1) １株当たり四半期純利益
12円３銭 19円98銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益
2,379 3,954
（百万円）
普通株主に帰属しない金額（百万円） － －
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純
2,379 3,954
利益（百万円）
普通株式の期中平均株式数（千株） 197,825 197,932
(2) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益
11円97銭 19円87銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額
－ －
（百万円）
普通株式増加数（千株） 945 1,070
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当
たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式
－ －
で、前連結会計年度末から重要な変動があったもの
の概要
（重要な後発事象）
(連結子会社間の吸収合併)
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当社は、2021年７月29日開催の取締役会において、当社の連結子会社である岡三証券株式会社が岡三オンライン
証券株式会社を吸収合併することを決議し、2022年１月１日付で吸収合併いたしました 。
１．取引の概要
(1)結合当事企業の名称及び事業の内容
(吸収合併存続会社)
名称：岡三証券株式会社
事業の内容：金融商品取引業
(吸収合併消滅会社)
名称：岡三オンライン証券株式会社
事業の内容：金融商品取引業
(2)企業結合日
2022年１月１日
(3)企業結合の法的形式
岡三証券株式会社を吸収合併存続会社 、 岡三オンライン証券株式会社を吸収合併消滅会社とする吸収合併
(4)結合後企業の名称
岡三証券株式会社
(5)企業結合の目的
グループ全体における経営資源の有効活用及び効率化・合理化を図り 、 経営基盤の強化を目的としております 。
２．実施した会計処理の概要
「企業結合に関する会計基準」(企業会計基準第21号 2019年１月16日)及び「企業結合会計基準及び事業分離等
会計基準に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第10号 2019年１月16日)に基づき、共通支配下の取引等とし
て処理しております。
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２【その他】
該当事項はありません。
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第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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独立監査人の四半期レビュー報告書
2022年２月４日
株式会社岡三証券グループ
取締役会 御中
東陽監査法人
東京事務所
指定社員
公認会計士
榎倉 昭夫
業務執行社員
指定社員
公認会計士
松本 直也
業務執行社員
指定社員
公認会計士
大橋 睦
業務執行社員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社岡三証
券グループの2021年４月１日から2022年３月31日までの連結会計年度の第３四半期連結会計期間（2021年10月１日から
2021年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2021年４月１日から2021年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸
表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記について四半期レ
ビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認め
られる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社岡三証券グループ及び連結子会社の2021年12月31日現在の財
政状態及び同日をもって終了する第３四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての
重要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責
任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立し
ており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入
手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財
務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を
作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが適
切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて継続
企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半期
連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じ
て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビュー
手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施され
る年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認め
られると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と
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四半期報告書
認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかど
うか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において
四 半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の注記事項が
適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人
の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業
として存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成
基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結財務
諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさ
せる事項が認められないかどうかを評価する。
・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監査
人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査
人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査等委員会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な発見事
項について報告を行う。
監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監
査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じて
いる場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
（注） １．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（四半期
報告書提出会社）が別途保管しております。
２．ＸＢＲＬデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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