＜購入・換金手数料なし＞ニッセイ外国株式インデックスファンド 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
| 提出書類 | 有価証券届出書（内国投資信託受益証券） |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | ＜購入・換金手数料なし＞ニッセイ外国株式インデックスファンド |
| カテゴリ | 有価証券届出書（内国投資信託受益証券） |
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 有価証券届出書
【提出先】 関東財務局長殿
【提出日】 2022年2月18日 提出
【発行者名】 ニッセイアセットマネジメント株式会社
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 大関 洋
【本店の所在の場所】 東京都千代田区丸の内一丁目６番６号
【事務連絡者氏名】 投資信託企画部 茶木 健
０３－５５３３－４６０８
【電話番号】
【届出の対象とした募集（売
出）内国投資信託受益証券に ＜購入・換金手数料なし＞ニッセイ外国株式インデックスファンド
係るファンドの名称】
【届出の対象とした募集内国
継続募集額 上限１兆円
投資信託受益証券の金額】
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
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ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第一部【証券情報】
（１）【ファンドの名称】
＜購入・換金手数料なし＞ニッセイ外国株式インデックスファンド
（以下「ファンド」または「ベビーファンド」ということがあります）
（２）【内国投資信託受益証券の形態等】
① 契約型の追加型証券投資信託振替受益権です。
ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律（以下「社振法」といいます）の規
定の適用を受け、受益権の帰属は、後記「（11）振替機関に関する事項」に記載の振替機関お
よび当該振替機関の下位の口座管理機関（社振法第２条に規定する「口座管理機関」をいい、
振替機関を含め、「振替機関等」といいます）の振替口座簿に記載または記録されることによ
り定まります（振替口座簿に記載または記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」
といいます）。委託会社は、やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振替受益権を表示す
る受益証券を発行しません。また、振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
② 委託会社（ニッセイアセットマネジメント株式会社）の依頼により信用格付業者から提供さ
れもしくは閲覧に供された信用格付、または信用格付業者から提供されもしくは閲覧に供され
る予定の信用格付はありません。
（３）【発行（売出）価額の総額】
１兆円を上限とします。
（４）【発行（売出）価格】
取得申込受付日の翌営業日の基準価額です。基準価額は日々変動します。なお、便宜上１万口
当りに換算した価額で表示されます。
基準価額につきましては、販売会社または委託会社にお問合せください。また、原則として計
算日の翌日付の日本経済新聞朝刊に掲載されます。
なお、委託会社へは後記「（８）申込取扱場所」の照会先にお問合せください。
（５）【申込手数料】
ありません。
（６）【申込単位】
販売会社が定める単位とします。
申込単位につきましては、販売会社にお問合せください。
なお、販売会社につきましては、後記「（８）申込取扱場所」の照会先にお問合せください。
（７）【申込期間】
継続申込期間：2022年2月19日（土）～ 2022年8月19日（金）
○ 継続申込期間は、上記期間満了前に有価証券届出書を提出することによって更新されます。
（８）【申込取扱場所】
申込取扱場所につきましては、以下にお問合せください。
ニッセイアセットマネジメント株式会社
コールセンター ０１２０-７６２-５０６
（9:00～17:00 土日祝日・年末年始を除く）
ホームページ https://www.nam.co.jp/
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（９）【払込期日】
取得申込者は、各販売会社が定める期日（詳しくは販売会社にお問合せください）までに、申
込代金を各販売会社に支払うものとします。
各取得申込日の発行価額の総額は、追加信託が行われる日に各々の販売会社より、委託会社の
指定する口座を経由して、追加信託金として受託会社の指定するファンド口座（受託会社が再信
託している場合は、当該再信託受託会社の指定するファンド口座）に払込まれます。
（１０）【払込取扱場所】
払込取扱場所は申込取扱場所と同じです。以下にお問合せください。
ニッセイアセットマネジメント株式会社
コールセンター ０１２０-７６２-５０６
（9:00～17:00 土日祝日・年末年始を除く）
ホームページ https://www.nam.co.jp/
（１１）【振替機関に関する事項】
振替機関は下記の通りです。
株式会社証券保管振替機構
（１２）【その他】
該当事項はありません。
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第二部【ファンド情報】
第１【ファンドの状況】
１【ファンドの性格】
（１）【ファンドの目的及び基本的性格】
① 基本方針
ファンドは、ＭＳＣＩコクサイ・インデックス（配当込み、円換算ベース）の動きに連動す
る投資成果を目標に運用を行うことを基本方針とします。
② 運用の形態
ファンドは「ファミリーファンド方式」で運用を行います。
ファミリーファンド方式とは、投資者からの資金をまとめてベビーファンドとし、その資金
をマザーファンドに投資して、その実質的な運用をマザーファンドにて行う仕組みです。
＜イメージ図＞
③ ファンドの特色
◆日本を除く主要先進国の株式に投資することにより、ＭＳＣＩコクサイ・インデックス（配
当込み、円換算ベース）に連動する投資成果をめざします。
・当社独自の計量モデル等を活用し、ポートフォリオを構築します。
※
・原則として、対円での為替ヘッジ は行いません。
※ 為替ヘッジとは、為替変動による資産価値の変動を回避する取引のことをいいます。
◆購入時および換金時の手数料は無料です。
・購入時の購入時手数料および換金時の換金時手数料、信託財産留保額はありません。
○ 保有期間中に運用管理費用(信託報酬)等をファンドからご負担いただきます。
＜ＭＳＣＩコクサイ・インデックス（配当込み、円換算ベース）について＞
同指数は、MSCI Inc.が公表している指数であり、日本を除く主要先進国の株式により構成
されています。同指数に関する著作権、知的財産権、その他一切の権利はMSCI Inc.に帰属
します。また、MSCI Inc.は同指数の内容を変更する権利および公表を停止する権利を有し
ています。
なお、「円換算ベース」とは同指数をもとに、委託会社が独自に円換算したものです。
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資金動向、市況動向等によっては、前述のような運用ができない場合があります。
④ 信託金の上限
5,000億円とします。ただし、受託会社と合意のうえ、当該限度額を変更することができま
す。
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⑤ ファンドの分類
追加型投信／海外／株式／インデックス型に属します。
○ 課税上は株式投資信託として取扱われます。
ファンドの商品分類表・属性区分表は以下の通りです（該当区分を網掛け表示していま
す）。
商品分類表
投資対象資産
単位型・追加型 投資対象地域 補足分類
（収益の源泉）
株 式
国 内
債 券
単 位 型 インデックス型
不動産投信
海 外
その他資産
追 加 型 特 殊 型
（ ）
内 外
資産複合
属性区分表
投資対象 対象
投資対象資産 決算頻度 投資形態 為替ヘッジ
地域 インデックス
株式
グローバル
一般
（日本除く）
大型株
中小型株
日経225
年１回
日 本
債券
年２回
北 米
一般
ファミリー
あ り
公債
ファンド
年４回
（ ）
欧 州
社債
その他債券
年６回
ＴＯＰＩＸ
アジア
クレジット属性
（隔月）
（ ）
オセアニア
年12回
不動産投信
（毎月）
中南米
ファンド・
その他資産
オブ・
アフリカ その他
日 々 な し
（投資信託証券
ファンズ
（ＭＳＣＩ
（株式（一般）））
中近東
その他
コクサイ・
（中東）
（ ）
インデックス）
資産複合
（ ）
エマー
資産配分固定型
ジング
資産配分変更型
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商品分類表
追加型投信 一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財産と
ともに運用されるファンドをいう。
海外 目論見書または約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に海外
の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
株式 目論見書または約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に株式
を源泉とする旨の記載があるものをいう。
インデックス型 目論見書または約款において、各種指数に連動する運用成果を目指す旨の記載
があるものをいう。
属性区分表
その他資産 目論見書または約款において、主たる投資対象を投資信託証券（マザーファン
（投資信託証券 ド）とし、ファンドの実質的な運用をマザーファンドにて行う旨の記載がある
（株式（一般））） ものをいう。
目論見書または約款において、主として株式に投資する旨の記載があるものを
いう。
年１回 目論見書または約款において、年１回決算する旨の記載があるものをいう。
グローバル 目論見書または約款において、組入資産による投資収益が日本を除く世界の資
（日本除く） 産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
ファミリーファンド 目論見書または約款において、マザーファンド（ファンド・オブ・ファンズに
のみ投資されるものを除く）を投資対象として投資するものをいう。
為替ヘッジなし 目論見書または約款において、対円での為替のヘッジを行わない旨の記載があ
るものまたは対円での為替のヘッジを行う旨の記載がないものをいう。
その他の指数 目論見書または約款において、MSCIコクサイ・インデックスの動きに連動する
（MSCIコクサイ・ ことを目標に運用を行う旨の記載があるものをいう。
インデックス）
前記以外の商品分類および属性区分の定義については、
一般社団法人 投資信託協会ホームページ（https://www.toushin.or.jp/）をご参照ください。
（２）【ファンドの沿革】
2013年12月10日 信託契約締結、ファンドの設定、運用開始
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（３）【ファンドの仕組み】
※１ 委託会社と受託会社との間で結ばれ、運用の基本方針、収益分配方法、受益権の内容等、ファ
ンドの運用・管理について定めた契約です。この信託は、信託法（平成18年法律第108号）の適
用を受けます。
※２ 委託会社と販売会社との間で結ばれ、委託会社が販売会社に受益権の募集の取扱い、解約に関
する事務、解約金・収益分配金・償還金の支払い、ならびに収益分配金の再投資等の業務を委
託し、販売会社がこれを引受けることを定めた契約です。
委託会社の概況（2021年11月末現在）
・金融商品取引業者登録番号：関東財務局長（金商）第369号
・設立年月日 ：1995年4月4日
・資本金の額 ：100億円
・沿革
1985年7月1日 ニッセイ・ビーオーティー投資顧問株式会社（後のニッセイ投資顧
問株式会社）が設立され、投資顧問業務を開始しました。
1995年4月4日 ニッセイ投信株式会社が設立され、同年4月27日、証券投資信託委託
業務を開始しました。
1998年7月1日 ニッセイ投信株式会社（存続会社）とニッセイ投資顧問株式会社
（消滅会社）が合併し、ニッセイアセットマネジメント投信株式会
社として投資一任業務ならびに証券投資信託委託業務の併営を開始
しました。
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2000年5月8日 定款を変更し商号をニッセイアセットマネジメント株式会社としま
した。
・大株主の状況
名 称 住 所 保有株数 比 率
100％
日本生命保険相互会社 東京都千代田区丸の内一丁目６番６号 108,448株
２【投資方針】
（１）【投資方針】
① 主として、ニッセイ外国株式インデックスマザーファンドを通じて、実質的に日本を除く世
界主要先進国の株式に投資することにより、ＭＳＣＩコクサイ・インデックス（配当込み、円
換算ベース）に連動する投資成果をめざします。
② 上記マザーファンドの組入比率は、原則として高位を保ちます。
③ 実質組入外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行いません。
④ 資金動向、市況動向等によっては上記のような運用ができない場合があります。
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（参考）マザーファンドの概要
ニッセイ外国株式インデックスマザーファンド
（１）基本方針
マザーファンドは、ＭＳＣＩコクサイ・インデックス（配当込み、円換算ベース）の動
きに連動する投資成果を目標に運用を行うことを基本方針とします。
（２）運用方法
ａ 投資対象
日本を除く世界主要先進国の株式を主要投資対象とします。
ｂ 投資態度
① 主として日本を除く世界主要先進国の株式に投資することにより、ＭＳＣＩコクサ
イ・インデックス（配当込み、円換算ベース）に連動する投資成果を目指します。
② 株式の組入比率は、原則として高位を保ちます。
③ 外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行いません。
④ 資金動向、市況動向等によっては上記のような運用ができない場合があります。
（３）投資制限
① 株式への投資割合には、制限を設けません。
② 同一銘柄の株式への投資割合は、取得時において信託財産の純資産総額の10％以内と
します。
③ 新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の20％
以内とします。
④ 同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、取得時において信
託財産の純資産総額の10％以内とします。
⑤ 同一銘柄の転換社債、ならびに新株予約権付社債のうち会社法第236 条第1 項第3 号
の財産が当該新株予約権付社債についての社債であって当該社債と当該新株予約権がそ
れぞれ単独で存在し得ないことをあらかじめ明確にしているもの（以下会社法施行前の
旧商法第341条ノ3第1項第7号および第8号の定めがある新株予約権付社債を含め「転換
社債型新株予約権付社債」といいます）への投資割合は、信託財産の純資産総額の10％
以内とします。
⑥ 投資信託証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の5％以内とします。
⑦ 外貨建資産への投資割合には、制限を設けません。
⑧ デリバティブ取引（法人税法第61条の５に定めるものをいいます）および外国為替予
約取引は、投資の対象とする資産を保有した場合と同様の損益を実現する目的ならびに
価格変動リスク、金利変動リスクおよび為替変動リスクを回避する目的以外には利用し
ません。
⑨ デリバティブ取引等について、一般社団法人投資信託協会規則に定める合理的な方法
により算出した額が、信託財産の純資産総額を超えないものとします。
⑩ 一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債
券等エクスポージャーおよびデリバティブ取引等エクスポージャーの信託財産の純資産
総額に対する比率は、原則としてそれぞれ10％、合計で20％を超えないものとし、当該
比率を超えることとなった場合には、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい、当該
比率以内となるよう調整を行うこととします。
（２）【投資対象】
ａ 主な投資対象
ニッセイ外国株式インデックスマザーファンドを主要投資対象とします。なお直接、株式等に
投資を行う場合があります。
ｂ 約款に定める投資対象
① 投資の対象とする資産の種類
このファンドにおいて投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
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１．次に掲げる特定資産（「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第２条第１
項で定めるものをいいます。以下同じ）
イ．有価証券
ロ．デリバティブ取引にかかる権利（金融商品取引法第２条第20項に規定するものをいい、
後記「（５）投資制限 ｂ 約款に定めるその他の投資制限 ③ 先物取引等、④ ス
ワップ取引および⑤ 金利先渡取引および為替先渡取引」に定めるものに限ります）
ハ．約束手形
ニ．金銭債権
２．次に掲げる特定資産以外の資産
イ．為替手形
② 有価証券
主にニッセイアセットマネジメント株式会社を委託会社とし、三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
を受託会社として締結された「ニッセイ外国株式インデックスマザーファンド」（以下「マ
ザーファンド」といいます）のほか、次の有価証券（金融商品取引法第２条第２項の規定によ
り有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます）に投資します。
１．株券または新株引受権証書
２．国債証券
３．地方債証券
４．特別の法律により法人の発行する債券
５．社債券（新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券（以下「分離型新
株引受権付社債券」といいます）の新株引受権証券を除きます）
６．資産の流動化に関する法律に規定する特定社債券（金融商品取引法第２条第１項第４号で
定めるものをいいます）
７．特別の法律により設立された法人の発行する出資証券（金融商品取引法第２条第１項第６
号で定めるものをいいます）
８．協同組織金融機関にかかる優先出資証券（金融商品取引法第２条第１項第７号で定めるも
のをいいます）
９．資産の流動化に関する法律に規定する優先出資証券または新優先出資引受権を表示する証
券（金融商品取引法第２条第１項第８号で定めるものをいいます）
10．コマーシャル・ペーパー
11．新株引受権証券（分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を含みます。以下同じ）お
よび新株予約権証券
12．外国または外国の者の発行する証券または証書で、１．から11．までの証券または証書の
性質を有するもの
13．投資信託または外国投資信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第10号で定めるも
のをいいます）
14．投資証券または外国投資証券（金融商品取引法第２条第１項第11号で定めるものをいいま
す）
15．外国貸付債権信託受益証券（金融商品取引法第２条第１項第18号で定めるものをいいま
す）
16．オプションを表示する証券または証書（金融商品取引法第２条第１項第19号で定めるもの
をいい、有価証券にかかるものに限ります）
17．預託証書（金融商品取引法第２条第１項第20号で定めるものをいいます）
18．外国法人が発行する譲渡性預金証書
19．指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行信託
の受益証券に限ります）
20．抵当証券（金融商品取引法第２条第１項第16号で定めるものをいいます）
21．貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行信
託の受益証券に表示されるべきもの
22．外国の者に対する権利で21．の有価証券の性質を有するもの
なお、１．の証券または証書、12．および17．の証券または証書のうち１．の証券または証
書の性質を有するものを以下「株式」といい、２．から６．までの証券ならびに12．および
17．の証券または証書のうち２．から６．までの証券の性質を有するものを以下「公社債」と
いい、13．および14．の証券を以下「投資信託証券」といいます。
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③ 金融商品
信託金を前記②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融商品取引法第２条第２
項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。以下④において同
じ）により運用することができます。
１．預金
２．指定金銭信託（金融商品取引法第２条第１項第14号に規定する受益証券発行信託を除きま
す）
３．コール・ローン
４．手形割引市場において売買される手形
５．貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第２項第１号で定めるもの
６．外国の者に対する権利で５．の権利の性質を有するもの
④ 前記②にかかわらず、この信託の設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託会
社が運用上必要と認めるときには、信託金を前記③に掲げる金融商品により運用することがで
きます。
（３）【運用体制】
委託会社の組織体制
社内規程として、投資信託財産及び投資法人資産に係る運用業務規程およびポートフォリオ・マ
ネジャー／アナリスト服務規程を定めています。また、各投資対象の適切な利用、リスク管理の
推進を目的として、各投資対象の取扱いに関して規程を設けています。
内部管理体制および意思決定を監督する組織
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＜受託会社に対する管理体制等＞
委託会社は、受託会社（再信託先も含む）に対して日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを
行っています。また、受託業務の内部統制の有効性について、監査人による報告書を定期的に受託
会社より受取っています。
○ 上記運用体制は、今後変更となる場合があります。
（４）【分配方針】
① 原則として以下の方針に基づき分配を行います。
１．分配対象額の範囲
経費控除後の配当等収益（ニッセイ外国株式インデックスマザーファンドの信託財産に属
する配当等収益のうち、信託財産に属するとみなした額を含みます）および売買益（評価益
を含みます。ただし、ニッセイ外国株式インデックスマザーファンドの信託財産に属する配
当等収益のうち、信託財産に属するとみなした額を除きます）等の全額とします。
２．分配対象額についての分配方針
委託会社が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定します。ただし、分配対象額が少額
の場合には、分配を行わないこともあります。
３．留保益の運用方針
留保益（収益分配にあてず信託財産に留保した収益）については、元本部分と同一の運用
を行います。
② 分配時期
毎決算日とし、決算日は11月20日（年１回、該当日が休業日の場合は翌営業日）です。
③ 支払方法
＜分配金受取コースの場合＞
税金を差引いた後、原則として決算日から起算して５営業日目までにお支払いします。
＜分配金再投資コースの場合＞
税金を差引いた後、自動的に無手数料で再投資されます。
○ 将来の分配金の支払いおよび水準について、保証するものではありません。
（５）【投資制限】
ａ 約款に定める主な投資制限
① 株式への実質投資割合には、制限を設けません。
② 同一銘柄の株式への実質投資割合は、取得時において信託財産の純資産総額の10％以下とし
ます。
③ 新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の20％以
下とします。
④ 同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合は、取得時において信託
財産の純資産総額の10％以下とします。
⑤ 同一銘柄の転換社債、ならびに転換社債型新株予約権付社債への実質投資割合は、信託財産
の純資産総額の10％以下とします。
⑥ 投資信託証券への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の５％以下とします。
⑦ 外貨建資産への実質投資割合には、制限を設けません。
⑧ デリバティブ取引（法人税法第61条の５に定めるものをいいます）および外国為替予約取引
は、投資の対象とする資産を保有した場合と同様の損益を実現する目的ならびに価格変動リス
ク、金利変動リスクおよび為替変動リスクを回避する目的以外には利用しません。
⑨ デリバティブ取引等について、一般社団法人投資信託協会規則に定める合理的な方法により
算出した額が、信託財産の純資産総額を超えないものとします。
⑩ 一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エ
クスポージャーおよびデリバティブ取引等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する
比率は、原則としてそれぞれ10％、合計で20％を超えないものとし、当該比率を超えることと
なった場合には、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい、当該比率以内となるよう調整を
行うこととします。
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ｂ 約款に定めるその他の投資制限
① 投資する株式等の範囲
※
１．投資する株式、新株引受権証券および新株予約権証券は、金融商品取引所 に上場されて
いる株式の発行会社の発行するもの、金融商品取引所に準ずる市場において取引されている
株式の発行会社の発行するものとします。ただし、株主割当または社債権者割当により取得
する株式、新株引受権証券および新株予約権証券については、この限りではありません。
※ 金融商品取引法第２条第16項に規定する金融商品取引所および金融商品取引法第２条第８項
第３号ロに規定する外国金融商品市場をいいます。以下同じ。
２．前記１．にかかわらず、上場予定または登録予定の株式、新株引受権証券および新株予約
権証券で目論見書等において上場または登録されることが確認できるものについては、投資
することができます。
② 信用取引の範囲
１．信託財産を効率的に運用するため、信用取引により株券を売付けることができます。な
お、当該売付けの決済については、株券の引渡しまたは買戻しにより行うことができます。
２．前記１．の信用取引は、当該売付けにかかる建玉の時価総額が信託財産の純資産総額の範
囲内とします。
３．信託財産の一部解約等の事由により、前記２．の売付けにかかる建玉の時価総額が信託財
産の純資産総額を超えることとなった場合には、速やかにその超える額に相当する売付けの
一部を決済するものとします。
③ 先物取引等
１．国内の金融商品取引所における有価証券先物取引（金融商品取引法第28条第８項第３号イ
に掲げるものをいいます）、有価証券指数等先物取引（金融商品取引法第28条第８項第３号
ロに掲げるものをいいます）および有価証券オプション取引（金融商品取引法第28条第８項
第３号ハに掲げるものをいいます）ならびに外国の金融商品取引所におけるこれらの取引と
類似の取引を行うことができます。なお、選択権取引はオプション取引に含めるものとしま
す（以下同じ）。
２．国内の金融商品取引所における通貨にかかる先物取引ならびに外国の金融商品取引所にお
ける通貨にかかる先物取引およびオプション取引を行うことができます。
３．国内の金融商品取引所における金利にかかる先物取引およびオプション取引ならびに外国
の金融商品取引所におけるこれらの取引と類似の取引を行うことができます。
④ スワップ取引
１．異なった通貨、異なった受取金利または異なった受取金利とその元本を一定の条件のもと
に交換する取引（以下「スワップ取引」といいます）を行うことができます。
２．スワップ取引にあたっては、当該取引の契約期限が、原則として信託期間を超えないもの
とします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの限り
ではありません。
３．スワップ取引にあたっては、当該信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額とマ
ザーファンドの信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額のうち信託財産に属すると
みなした額との合計額（以下「スワップ取引の想定元本の合計額」といいます。以下当該
３．において同じ）が、信託財産の純資産総額を超えないものとします。なお、信託財産の
一部解約等の事由により、上記純資産総額が減少して、スワップ取引の想定元本の合計額が
信託財産の純資産総額を超えることとなった場合には、速やかにその超える額に相当するス
ワップ取引の一部を解約するものとします。
４．前記３．においてマザーファンドの信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額のう
ち信託財産に属するとみなした額とは、マザーファンドの信託財産にかかるスワップ取引の
想定元本の総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める信託財産に属するマザー
ファンドの時価総額の割合をかけた額をいいます。
５．スワップ取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価額で
評価するものとします。
６．スワップ取引を行うにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と認めたときは、担保の提
供あるいは受入れを行うものとします。
⑤ 金利先渡取引および為替先渡取引
１．金利先渡取引および為替先渡取引を行うことができます。
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２．金利先渡取引および為替先渡取引にあたっては、当該取引の決済日が、原則として信託期
間を超えないものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものに
ついてはこの限りではありません。
３．金利先渡取引および為替先渡取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をも
とに算出した価額で評価するものとします。
４．金利先渡取引および為替先渡取引を行うにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と認め
たときは、担保の提供あるいは受入れを行うものとします。
⑥ 有価証券の貸付けおよび範囲
１．信託財産を効率的に運用するため、信託財産に属する株式および公社債を次の範囲内で貸
付けることができます。
ⅰ．株式の貸付けは、貸付時点において、貸付株式の時価合計額が、信託財産で保有する株
式の時価合計額を超えないものとします。
ⅱ．公社債の貸付けは、貸付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、信託財産で
保有する公社債の額面金額の合計額を超えないものとします。
２．前記１．に定める限度額を超えることとなった場合には、速やかにその超える額に相当す
る契約の一部を解約するものとします。
３．有価証券の貸付けにあたって必要と認めたときは、担保の受入れを行うものとします。
⑦ 有価証券の空売り
１．信託財産を効率的に運用するため、信託財産において有しない有価証券または後記⑧によ
り借入れた有価証券を売付けることができます。なお、当該売付けの決済については、売付
けた有価証券の引渡しまたは買戻しにより行うことができます。
２．前記１．の売付けは、当該売付けにかかる有価証券の時価総額が信託財産の純資産総額の
範囲内とします。
３．信託財産の一部解約等の事由により、前記２．の売付けにかかる有価証券の時価総額が信
託財産の純資産総額を超えることとなった場合には、速やかに、その超える額に相当する売
付けの一部を決済するものとします。
⑧ 有価証券の借入れ
１．信託財産を効率的に運用するため、有価証券の借入れを行うことができます。なお、当該
有価証券の借入れを行うにあたり担保の提供が必要と認めたときは、担保の提供を行うもの
とします。
２．前記１．は、当該借入れにかかる有価証券の時価総額が信託財産の純資産総額の範囲内と
します。
３．信託財産の一部解約等の事由により、前記２．の借入れにかかる有価証券の時価総額が信
託財産の純資産総額を超えることとなった場合には、速やかに、その超える額に相当する借
入れた有価証券の一部を返還するものとします。
４．前記１．の借入れにかかる品借料は信託財産中から支払われます。
⑨ 外国為替予約等
１．外国為替の売買の予約取引を行うことができます。
２．前記１．の予約取引は、信託財産にかかる為替の買予約の合計額と売予約の合計額との差
額につき円換算した額が、信託財産の純資産総額を超えないものとします。ただし、信託財
産に属する外貨建資産の為替変動リスクを回避するためにする当該取引については、この限
りではありません。
３．前記２．の限度額を超えることとなった場合には、所定の期間内に、その超える額に相当
する為替予約の一部を解消するための外国為替の売買の予約取引を行うものとします。
４．予約為替の評価は、原則として国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によるも
のとします。
５．外貨建有価証券への投資については、日本の国際収支上の理由等により特に必要と認めら
れる場合には、制約されることがあります。
⑩ 資金の借入れ
１．信託財産を効率的に運用するため、ならびに信託財産を安定的に運用するため、一部解約
にともなう支払資金の手当て（一部解約にともなう支払資金の手当てのために借入れた資金
の返済を含みます）を目的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを
目的として、資金借入れ（コール市場を通じる場合を含みます）を行うことができます。な
お、当該借入金をもって有価証券等の運用は行わないものとします。
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２．一部解約にともなう支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始
日から信託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代
金支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者
へ の解約代金支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が
５営業日以内である場合の当該期間とし、資金借入額は当該有価証券等の売却代金、有価証
券等の解約代金および有価証券等の償還金の合計額を限度とします。ただし、資金借入額は
借入を行う日における信託財産の純資産総額の10％を超えないこととします。
３．収益分配金の再投資にかかる借入期間は信託財産から収益分配金が支払われる日からその
翌営業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
４．借入金の利息は信託財産中より支払われます。
ｃ 法令に定める投資制限
① デリバティブ取引等（金融商品取引業等に関する内閣府令第130条第１項第８号）
金利、通貨の価格、金融商品市場における相場その他の指標にかかる変動その他の理由によ
り発生し得る危険に対応する額としてあらかじめ委託会社が定めた合理的な方法により算出し
た額が信託財産の純資産総額を超えることとなる場合において、デリバティブ取引等（金融商
品取引法第２条第20項に規定するデリバティブ取引をいい、新株予約権証券、新投資口予約権
証券またはオプションを表示する証券もしくは証書にかかる取引および選択権付債券売買を含
みます）を行い、または継続することを内容とした運用を行わないものとします。
② 信用リスク集中回避（金融商品取引業等に関する内閣府令第130条第１項第８号の２）
信用リスク（保有する有価証券その他の資産について取引の相手方の債務不履行その他の理
由により発生し得る危険をいいます）を適正に管理する方法としてあらかじめ委託会社が定め
た合理的な方法に反することとなる取引を行うことを内容とした運用を行わないものとしま
す。
③ 同一法人の発行する株式（投資信託及び投資法人に関する法律第９条）
委託会社が指図を行うすべてのファンドで、同一法人の発行する株式の過半数の議決権を取
得するような運用を行わないものとします。
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３【投資リスク】
ファンド（マザーファンドを含みます）は、値動きのある有価証券等（外貨建資産には為替変動リ
スクもあります）に投資しますので、基準価額は変動します。また、ＭＳＣＩコクサイ・インデッ
クス（配当込み、円換算ベース）の動きに連動することを目標に運用しますので、ＭＳＣＩコクサ
イ・インデックス（配当込み、円換算ベース）の動きにより基準価額は変動します。したがって、
投資元本を割込むことがあります。
ファンドは、預貯金とは異なり、投資元本および利回りの保証はありません。運用成果（損益）は
すべて投資者の皆様のものとなりますので、ファンドのリスクを十分にご認識ください。
ファンドは、預金保険機構および保険契約者保護機構の保護の対象ではありません。また、登録金
融機関で購入された場合、投資者保護基金による支払いの対象にはなりません。
ファンドのお取引に関しては、クーリング・オフ（金融商品取引法第37条の６の規定）の適用はあ
りません。
（１）投資リスクおよび留意事項
ファンドが有する主なリスクおよび留意事項は以下の通りです。
・株式投資リスク
株式は国内および国際的な景気、経済、社会情勢の変化等の影響を受け、また業績悪化（倒
産に至る場合も含む）等により、価格が下落することがあります。
・為替変動リスク
原則として対円での為替ヘッジを行わないため、外貨建資産については、為替変動の影響を
直接的に受けます。一般に円高局面ではファンドの資産価値が減少します。
・流動性リスク
市場規模が小さいまたは取引量が少ない場合、市場実勢から予期される時期または価格で取
引が行えず、損失を被る可能性があります。
・基準価額と指数の連動性に関する留意点
ファンドはＭＳＣＩコクサイ・インデックス（配当込み、円換算ベース）に連動する投資成
果をめざしますが、当該指数の構成銘柄すべてを組入れないこと、資金の流出入と実際の銘
柄等の売買のタイミングのずれ、売買時のコストや信託報酬等の費用を負担することなどか
ら基準価額と当該指数との動きが完全に一致しないことがあります。
・収益分配金に関する留意点
収益分配金は、預貯金の利息とは異なり、ファンドの信託財産から支払われますので、収益
分配金が支払われると、その金額相当分、基準価額は下がります。
収益分配金は、計算期間中に発生した収益（経費控除後の配当等収益および評価益を含む売
買益）を超えて支払われる場合があります。その場合、当期決算日の基準価額は前期決算日
と比べて下落することになります。また、収益分配金の水準は、必ずしも計算期間における
ファンドの収益率を示すものではありません。
受益者のファンドの購入価額によっては、支払われる収益分配金の一部または全部が実質的
に元本の一部払戻しに相当する場合があります。ファンド購入後の運用状況により、分配金
額より基準価額の値上がりが小さかった場合も同様です。
・短期金融資産の運用に関する留意点
コマーシャル・ペーパー、コール・ローン等の短期金融資産で運用する場合、発行者の経
営・財務状況の変化およびそれらに関する外部評価の変化等により損失を被ることがありま
す。
・ファミリーファンド方式に関する留意点
ファンドは、ファミリーファンド方式で運用を行います。このため、マザーファンドに投資
する他のベビーファンドの追加設定・解約等にともない、ファンドの基準価額が影響を受け
ることがあります。
・委託会社等による当ファンド等の信託財産の保有に関する留意点
委託会社の株主である日本生命保険相互会社は2021年10月末現在、ファンドの主要投資対象
であるマザーファンドを他のベビーファンドを通じて実質的に6.4％保有しています。
当該保有分は日本生命保険相互会社により換金されることがあります。
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・流動性に関する留意点
ファンドは、多量の換金の申込みが発生し換金代金を短期間で手当てする必要が生じた場合
や組入資産の主たる取引市場において市場環境が急変した場合等には、一時的に組入資産の
流動性が低下し、市場実勢から期待できる価格で取引ができないリスク、取引量が限定され
るリスク等が顕在します。
これらにより、基準価額にマイナスの影響を及ぼす可能性、換金の申込みの受付けを中止す
る、また既に受付けた換金の申込みの受付けを取消しする可能性、換金代金のお支払いが遅
延する可能性などがあります。
（２）投資リスク管理体制
１．リスク管理統括部が、以下の通り管理を行います。
・運用状況をモニタリングし、リスク、パフォーマンスの分析・評価、ファンドの投資制限
等遵守状況の事後チェックを行います。また、その情報を運用担当部・室に日々連絡する
とともに、月次の考査会議で報告します。
・売買執行状況の事後チェックを行います。また、その情報を必要に応じて運用担当部・室
に連絡するとともに、月次の考査会議で報告します。
２．運用担当部・室は上記の連絡・報告を受けて、必要に応じてポートフォリオの改善を行いま
す。
○ 上記投資リスク管理体制は、今後変更となる場合があります。
＜流動性リスクに関する管理体制＞
委託会社では、流動性リスク管理に関する規程を定め、ファンドの組入資産の流動性リスクの
モニタリングなどを実施するとともに、緊急時対応策の策定・検証などを行っています。そし
て取締役会等においては、流動性リスク管理の適切な実施の確保や流動性リスク管理態勢など
を監督しています。
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４【手数料等及び税金】
（１）【申込手数料】
ありません。
（２）【換金（解約）手数料】
ありません。
（３）【信託報酬等】
① 信託報酬の総額は、ファンドの計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年0.1023％
（税抜0.093％）以内の率（以下「信託報酬率」といいます）をかけた額とします。
なお、2022年2月19日現在の信託報酬率は年0.1023％（税抜0.093％）であり、その配分は次
の通りとします。
信託報酬の配分（年率・税抜）
委託会社 販売会社 受託会社
0.03475％ 0.03825％ 0.02000％
・表に記載の料率には、別途消費税がかかります。
② 前記①の信託報酬については、毎計算期間の最初の６ヵ月終了日、毎計算期末および信託終
了のときに信託財産中から支払います。
（４）【その他の手数料等】
① 証券取引の手数料等
組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料および税金等は、信託財産中から支払い
ます。この他に、先物取引・オプション取引等に要する費用についても信託財産中から支払い
ます。
② 監査費用
ファンドの計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年0.0011％（税抜0.001％）の
率をかけた額とし、信託財産中から支払います。
③ 信託事務の諸費用
信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用および受託会社の立替えた立替金の
利息は、受益者の負担とし、信託財産中から支払います。
④ 借入金の利息
信託財産において一部解約金の支払資金の手当て、または再投資に関する収益分配金の支払
資金の手当てを目的として資金借入を行った場合、当該借入金の利息は、借入れのつど信託財
産中から支払います。
⑤ 信託財産留保額
ありません。
○ 上記の①、③および④の費用は、運用状況等により変動するため、事前に当該費用の金
額、その上限額、計算方法を記載することはできません。また、「４ 手数料等及び税
金」に記載している費用と税金の合計額、その上限額、計算方法についても、運用状況お
よび保有期間等により異なるため、事前に記載することはできません。
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＜ご参考＞
「４ 手数料等及び税金」の「（１）申込手数料」から「（４）その他の手数料等」までに記
載の主な手数料において、当該手数料を対価とする役務の内容・収受先等は次の通りです。
投資者のファンドの取得時に、販売会社からの商品・投資環境の説
申込手数料 明および情報提供、ならびに販売会社における当該取得にかかる事
務手続き等の対価として販売会社が収受
信託報酬のうち ファンドの運用、法定書類等の作成、基準価額の算出等の対価とし
「委託会社」の報酬 て委託会社が収受
投資者（受益者）へのファンド購入後の情報提供・運用報告書等各
信託報酬のうち
種書類の送付、また口座内でのファンドの管理および事務手続き等
「販売会社」の報酬
の対価として販売会社が収受
信託報酬のうち ファンドの財産の保管・管理、委託会社からの指図の実行等の対価
「受託会社」の報酬 として受託会社が収受
証券取引の手数料 有価証券等の売買・取引の際に仲介人に支払う手数料
公募投資信託は、外部の監査法人等によるファンドの会計監査が義
監査費用
務付けられているため、当該監査にかかる監査法人等に支払う費用
借入金の利息 受託会社等から一時的に資金を借入れた場合に発生する利息
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（５）【課税上の取扱い】
課税対象
分 配 時 ： 分配時の「普通分配金」に対して課税されます。
「元本払戻金（特別分配金）」は非課税です。
解約請求・償還時 ： 個人の場合：解約請求時の解約価額または償還時の償還価額と取得価
※
額 の差益に対して課税されます。
法人の場合：解約請求時の解約価額または償還時の償還価額の個別元
本超過額に対して課税されます。
※
：
買 取 請 求 時 買取請求時の買取価額と取得価額 の差益に対して課税されます。
※ 申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税等に相当する金額も含まれます。
個人の課税の取扱い
分 配 時 ： 分配時の普通分配金は、上場株式等の配当所得として、以下の税率に
※
より源泉徴収 され申告不要制度が適用されます。
なお、確定申告を行い、総合課税（配当控除の適用はありません）ま
たは申告分離課税を選択することもできます。
※ 外国税額控除の適用となった場合には、当該分配時の税額が異なる
場合があります。
解約請求・償還・ ： 解約請求、償還および買取請求時の差益は、上場株式等の譲渡所得と
買 取 請 求 時 して、以下の税率による申告分離課税の対象となり確定申告を行う必
要があります。ただし、源泉徴収選択口座（特定口座）を選択した場
合、申告不要制度が適用されます。
税率（個人）
20.315％（所得税15％・復興特別所得税0.315％・地方税5％）
2037年12月31日まで
2038年 1月 1日以降 20％ （所得税15％・地方税5％）
税率は原則として20％（所得税15％・地方税5％）ですが、2037年12月31日までは、復興特
別所得税（所得税額に2.1％をかけた額）が付加されるため上記の税率となります。
○ 確定申告等により、解約請求、償還および買取請求時の差損（譲渡損失）については、上場株
式等の譲渡益、上場株式等の配当等および特定公社債等（公募公社債投資信託を含みます）の
利子所得（申告分離課税を選択した場合に限ります）等との損益通算が可能です。また、解約
請求、償還および買取請求時の差益（譲渡益）、普通分配金および特定公社債等の利子所得
（申告分離課税を選択した場合に限ります）等については、上場株式等の譲渡損失と損益通算
が可能です。
＜少額投資非課税制度について＞
公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度の適用対象です。
少額投資非課税制度「愛称：ＮＩＳＡ（ニーサ）」をご利用の場合、毎年、一定額の範囲で
新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所得および譲渡所得が一定期間非課税と
なります。販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が対象となりま
す。詳しくは、販売会社にお問合せください。
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法人の課税の取扱い（分配時、解約請求・償還時）
分配時の普通分配金、解約請求時の解約価額または償還時の償還価額の個別元本超過額に対して
※
以下の税率により源泉徴収 されます。
益金不算入制度の適用はありません。
※ 外国税額控除の適用となった場合には、当該分配時の税額が異なる場合があります。
税率（法人）
2037年12月31日まで
15.315％（所得税15％・復興特別所得税0.315％）
2038年 1月 1日以降
15％ （所得税15％）
税率は原則として15％（所得税のみ）ですが、2037年12月31日までは、復興特別所得税（所
得税額に2.1％をかけた額）が付加されるため上記の税率となります。
個別元本
・追加型株式投資信託について、受益者毎の信託時の受益権の価額等（申込手数料および当該申込
手数料にかかる消費税等相当額は含まれません）が当該受益者の元本（個別元本）にあたりま
す。
・受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託を行
※
うつど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出 されます。
・受益者が元本払戻金（特別分配金）を受取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から元本
払戻金（特別分配金）を差引いた額が、その後の当該受益者の個別元本となります。
※ 同一ファンドを複数の販売会社で取得する場合については販売会社毎に、個別元本の算出が行わ
れます。また、同一販売会社であっても複数支店等で同一ファンドを取得する場合は当該支店毎
に、分配金受取コースと分配金再投資コースの両コースで取得する場合はコース別に、個別元本
の算出が行われる場合があります。
普通分配金と元本払戻金（特別分配金）
収益分配金は分配前の受益者の個別元本と基準価額の関係により、課税扱いの普通分配金と、個
別元本の一部払戻しに相当する非課税扱いの元本払戻金（特別分配金）に区分されます。
普通分配金 元本払戻金（特別分配金）
収益分配金落ち後の基準価額が受益者の個別元本 収益分配金落ち後の基準価額が受益者の個別元本
と同額以上の場合、収益分配金の全額が普通分配 を下回っている場合、収益分配金の範囲内でその
金となります。 下回っている部分の額が元本払戻金（特別分配
金）となり、収益分配金から元本払戻金（特別分
配金）を差引いた額が普通分配金となります。
○ 投資者によっては非課税扱いとなる場合があります。
税法が改正された場合等には、上記の内容が変更になる場合があります。
課税上の取扱いの詳細につきましては、税務専門家に確認されることをお勧めします。
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５【運用状況】
（１）【投資状況】
2021年11月30日現在
資産の種類
時価合計（円） 投資比率（％）
親投資信託受益証券 354,928,921,052 100.00
内 日本 354,928,921,052 100.00
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） △986,745 △0.00
純資産総額 354,927,934,307 100.00
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
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（参考）
ニッセイ外国株式インデックス マザーファンド
2021年11月30日現在
資産の種類 時価合計（円） 投資比率（％）
株式 481,948,554,308 95.36
内 アメリカ 346,424,449,555 68.55
内 イギリス 19,235,623,234 3.81
内 カナダ 17,431,239,609 3.45
内 スイス 16,326,095,043 3.23
内 フランス 15,218,835,092 3.01
内 ドイツ 12,535,871,045 2.48
内 オランダ 10,194,696,410 2.02
内 オーストラリア 8,892,817,246 1.76
内 アイルランド 7,009,353,284 1.39
内 スウェーデン 5,642,196,394 1.12
内 デンマーク 3,885,884,097 0.77
内 香港 3,617,123,901 0.72
内 スペイン 3,214,626,179 0.64
内 イタリア 2,873,575,302 0.57
内 フィンランド 1,453,514,161 0.29
内 シンガポール 1,305,461,962 0.26
内 ベルギー 1,264,435,536 0.25
内 ノルウェー 958,481,256 0.19
内 ジャージィー 941,717,785 0.19
内 イスラエル 882,630,473 0.17
内 バミューダ 802,774,025 0.16
内 オランダ領キュラソー 358,100,711 0.07
内 オーストリア 323,246,623 0.06
内 ニュージーランド 314,661,469 0.06
内 ケイマン諸島 303,723,702 0.06
内 ポルトガル 288,261,188 0.06
内 ルクセンブルグ 197,517,021 0.04
内 パプアニューギニア 51,642,005 0.01
投資証券 11,105,559,249 2.20
内 アメリカ 9,486,992,327 1.88
内 オーストラリア 698,317,556 0.14
内 イギリス 308,246,785 0.06
内 フランス 200,073,960 0.04
内 シンガポール 194,806,058 0.04
内 香港 159,843,045 0.03
内 カナダ 57,279,518 0.01
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 12,319,898,615 2.44
純資産総額 505,374,012,172 100.00
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
その他資産の投資状況
2021年11月30日現在
資産の種類 時価合計（円） 投資比率（％）
株価指数先物取引（買建） 12,263,538,180 2.43
内 アメリカ 9,180,653,084 1.82
内 ドイツ 2,198,638,588 0.44
内 イギリス 884,246,508 0.17
（注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
（注2）先物取引の時価は、原則として計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最
終相場で評価しています。
（２）【投資資産】
①【投資有価証券の主要銘柄】
2021年11月30日現在
投資
簿価単価 評価単価 利率
順
銘柄名 株数、口数又は額
簿価金額 評価金額
種類 比率
（％）
国/地域 面金額
位
（円） （円） 償還日
（％）
ニッセイ外国株式インデッ 親投資
2.9523 2.8942 －
1 クス マザーファンド 信託受 122,634,552,226 100.00
日本 益証券
362,065,189,546 354,928,921,052 －
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
種類別及び業種別投資比率
2021年11月30日現在
種類 国内／外国 業種 投資比率（％）
国内 100.00
親投資信託受益証券
小計 100.00
合 計（対純資産総額比） 100.00
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
（参考）
ニッセイ外国株式インデックス マザーファンド
2021年11月30日現在
投資
簿価単価 評価単価 利率
順
銘柄名 種類 株数、口数又は
簿価金額 評価金額
比率
（％）
国/地域 業種 額面金額
位
（円） （円） 償還日
（％）
APPLE INC
株式 18,265.77 18,230.50 －
テクノロ
ジー・
1 1,254,294 4.52
アメリカ ハード 22,910,650,106 22,866,412,787 －
ウェアお
よび機器
MICROSOFT CORP
株式 39,033.41 38,298.39 －
ソフト
2 541,681 4.10
アメリカ ウェア・ 21,143,659,469 20,745,512,956 －
サービス
AMAZON.COM INC
株式 418,160.87 405,199.81 －
3 34,586 2.77
アメリカ 小売 14,462,512,152 14,014,240,936 －
TESLA, INC.
株式 129,363.14 129,355.35 －
自動車・
4 63,850 1.63
アメリカ 自動車部 8,259,836,765 8,259,339,244 －
品
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ALPHABET INC-CL A
株式 338,818.67 331,140.09 －
5 22,839 1.50
メディ
アメリカ 7,738,279,819 7,562,908,737 －
ア・娯楽
ALPHABET INC-CL C
株式 341,201.91 332,467.79 －
6 21,866 1.44
メディ
アメリカ 7,460,721,149 7,269,740,818 －
ア・娯楽
NVIDIA CORP
株式 37,530.75 37,971.87 －
半導体・
7 189,689 1.43
アメリカ 半導体製 7,119,171,032 7,202,847,034 －
造装置
META PLATFORMS INC-A
株式 39,284.68 38,457.67 －
8 180,868 1.38
メディ
アメリカ 7,105,341,590 6,955,762,418 －
ア・娯楽
JPMORGAN CHASE & CO
株式 18,307.86 18,343.13 －
9 226,696 0.82
アメリカ 銀行 4,150,320,534 4,158,315,808 －
HOME DEPOT INC
株式 46,496.66 46,283.91 －
10 80,079 0.73
アメリカ 小売 3,723,406,140 3,706,369,341 －
UNITEDHEALTH GROUP INC
株式 50,064.72 51,424.03 －
ヘルスケ
11 71,534 0.73
アメリカ ア機器・ 3,581,329,742 3,678,567,277 －
サービス
JOHNSON & JOHNSON
株式 18,530.19 18,174.75 －
医薬品・
バイオテ
12 199,770 0.72
クノロ
アメリカ 3,701,776,258 3,630,771,305 －
ジー・ラ
イフサイ
エンス
BERKSHIRE HATHAWAY INC-CL
株式 31,855.62 32,096.79 －
13 100,618 0.64
B
アメリカ 各種金融 3,205,249,156 3,229,515,057 －
NESTLE SA
株式 15,130.16 14,802.32 －
食品・飲
14 213,566 0.63
スイス 料・タバ 3,231,289,886 3,161,273,340 －
コ
PROCTER & GAMBLE CO
株式 16,703.71 16,954.00 －
家庭用
15 184,281 0.62
品・パー
アメリカ 3,078,176,640 3,124,301,069 －
ソナル用
品
BANK OF AMERICA CORP
株式 5,165.15 5,186.77 －
16 574,416 0.59
アメリカ 銀行 2,966,949,397 2,979,366,146 －
VISA INC-CLASS A SHARES
株式 22,850.28 22,331.91 －
ソフト
17 128,087 0.57
アメリカ ウェア・ 2,926,824,949 2,860,427,778 －
サービス
ASML HOLDING NV
株式
97,578.75 90,503.36 －
半導体・
18 31,354 0.56
オランダ 半導体製 3,059,484,409 2,837,642,600 －
造装置
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ADOBE INC
株式 78,315.65 78,215.73 －
ソフト
19 36,129 0.56
アメリカ ウェア・
2,829,466,229 2,825,856,372 －
サービス
NETFLIX INC
株式 77,221.50 75,525.07 －
20 33,579 0.50
メディ
アメリカ 2,593,020,931 2,536,056,553 －
ア・娯楽
PFIZER INC
株式 5,780.74 5,961.54 －
医薬品・
バイオテ
21 425,392 0.50
クノロ
アメリカ 2,459,083,190 2,535,994,826 －
ジー・ラ
イフサイ
エンス
SALESFORCE.COM INC
株式 34,257.70 33,760.10 －
ソフト
22 74,287 0.50
アメリカ ウェア・ 2,544,902,363 2,507,937,276 －
サービス
MASTERCARD INC-CLASS A
株式 38,647.67 36,748.84 －
ソフト
23 66,872 0.49
アメリカ ウェア・ 2,584,447,053 2,457,468,943 －
サービス
ROCHE HOLDING AG
株式 45,587.76 44,061.87 －
医薬品・
バイオテ
24 53,281 0.46
クノロ
スイス 2,428,961,451 2,347,660,761 －
ジー・ラ
イフサイ
エンス
WALT DISNEY CO
株式 17,516.70 16,816.34 －
25 137,916 0.46
メディ
アメリカ 2,415,834,050 2,319,242,857 －
ア・娯楽
EXXON MOBIL CORP
株式 6,902.96 7,007.09 －
26 321,286 0.45
エネル
アメリカ 2,217,824,589 2,251,281,299 －
ギー
THERMO FISHER SCIENTIFIC
株式 72,372.29 73,810.56 －
INC
医薬品・
バイオテ
27 29,848 0.44
クノロ
アメリカ 2,160,168,115 2,203,097,681 －
ジー・ラ
イフサイ
エンス
COSTCO WHOLESALE CORP
株式 60,739.95 63,128.69 －
食品・生
28 33,523 0.42
アメリカ 活必需品 2,036,185,631 2,116,263,329 －
小売り
COMCAST CORP
株式 5,905.61 5,862.56 －
29 347,449 0.40
メディ
アメリカ
2,051,900,003 2,036,943,423 －
ア・娯楽
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CISCO SYSTEMS INC
株式 6,059.74 6,343.81 －
テクノロ
ジー・
30 319,659 0.40
アメリカ ハード 1,937,051,751 2,027,857,623 －
ウェアお
よび機器
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
種類別及び業種別投資比率
2021年11月30日現在
種類 国内／外国 業種 投資比率（％）
ソフトウェア・サービス 12.36
株式 外国
医薬品・バイオテクノロジー・ライフサ
7.65
イエンス
メディア・娯楽 7.00
テクノロジー・ハードウェアおよび機器 6.05
資本財 5.92
銀行 5.74
小売 5.69
半導体・半導体製造装置 5.47
各種金融 4.62
ヘルスケア機器・サービス 4.46
素材 3.91
食品・飲料・タバコ 3.50
エネルギー 3.25
保険 2.77
公益事業 2.70
自動車・自動車部品 2.63
耐久消費財・アパレル 1.90
運輸 1.88
消費者サービス 1.72
家庭用品・パーソナル用品 1.63
食品・生活必需品小売り 1.43
電気通信サービス 1.40
商業・専門サービス 1.25
不動産 0.44
小計 95.36
外国 2.20
投資証券
小計 2.20
合 計（対純資産総額比） 97.56
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。株式（外国）の業種はＧＩＣＳ分類（産
業グループ）によるものです。なお、ＧＩＣＳに関する知的財産所有権はＳ＆Ｐ及びMSCI Inc.に帰属します。
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②【投資不動産物件】
該当事項はありません。
（参考）
ニッセイ外国株式インデックス マザーファンド
該当事項はありません。
③【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。
（参考）
ニッセイ外国株式インデックス マザーファンド
2021年11月30日現在
買建／ 簿価金額 評価金額 投資比率
種類 取引所 資産の名称 数量
売建 （円） （円） （％）
S&P 500 EMINI
シカゴ商品
株価指数先物
買建 347 9,258,936,514 9,180,653,084 1.82
取引所 FUTURE 202112
取引
DJ EURO STOXX 50
ＥＵＲＥＸ
買建 417 2,318,621,039 2,198,638,588 0.44
取引所
202112
FTSE 100 INDEX
ＩＣＥ－Ｅ
買建 82 901,507,676 884,246,508 0.17
Ｕ FUTURE 202112
（注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
（注2）先物取引の時価は、原則として計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最
終相場で評価しています。
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（３）【運用実績】
①【純資産の推移】
直近日（2021年11月末）、同日前1年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。
純資産総額 純資産総額 １口当たりの １口当たりの
（分配落） （分配付） 純資産額 純資産額
（円） （円） （分配落）（円） （分配付）（円）
第1計算期間末
5,755,823,102 5,755,823,102 1.2526 1.2526
(2014年11月20日)
第2計算期間末
19,029,945,526 19,029,945,526 1.2964 1.2964
(2015年11月20日)
第3計算期間末
35,666,779,975 35,666,779,975 1.1931 1.1931
(2016年11月21日)
第4計算期間末
68,498,781,112 68,498,781,112 1.4711 1.4711
(2017年11月20日)
第5計算期間末
101,893,777,237 101,893,777,237 1.4973 1.4973
(2018年11月20日)
第6計算期間末
143,238,909,972 143,238,909,972 1.6829 1.6829
(2019年11月20日)
第7計算期間末
209,723,222,121 209,723,222,121 1.8326 1.8326
(2020年11月20日)
第8計算期間末
360,786,307,678 360,786,307,678 2.6076 2.6076
(2021年11月22日)
2020年11月末日 213,869,160,964 － 1.8700 －
12月末日 222,169,494,149 － 1.9239 －
2021年1月末日 229,775,270,274 － 1.9635 －
2月末日 240,036,702,818 － 2.0301 －
3月末日 259,042,489,806 － 2.1657 －
4月末日 276,575,277,929 － 2.2669 －
5月末日 286,626,597,686 － 2.3000 －
6月末日 301,311,561,599 － 2.3570 －
7月末日 311,904,955,493 － 2.3899 －
8月末日 325,239,406,667 － 2.4487 －
9月末日 322,833,847,051 － 2.3916 －
10月末日 350,500,556,607 － 2.5664 －
11月末日 354,927,934,307 － 2.5560 －
②【分配の推移】
１口当たりの分配金（円）
第1計算期間 0.0000
第2計算期間 0.0000
第3計算期間 0.0000
第4計算期間 0.0000
第5計算期間 0.0000
第6計算期間 0.0000
第7計算期間 0.0000
第8計算期間 0.0000
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③【収益率の推移】
収益率（％）
第1計算期間 25.3
第2計算期間 3.5
第3計算期間 △8.0
第4計算期間 23.3
第5計算期間 1.8
第6計算期間 12.4
第7計算期間 8.9
第8計算期間 42.3
（注）各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額（分配落の額）に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の
直前の計算期間末の基準価額（分配落の額。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価
額で除して得た数に100を乗じた額により算出しています（第1計算期間については、前計算期間末分配落基準価額
の代わりに、設定時の基準価額を用います。）。
（４）【設定及び解約の実績】
設定口数 解約口数 発行済数量
第1計算期間
6,310,970,246 1,715,745,266 4,595,224,980
第2計算期間 14,317,781,361 4,234,346,844 14,678,659,497
第3計算期間 20,482,172,909 5,266,671,510 29,894,160,896
第4計算期間 30,857,933,252 14,188,576,728 46,563,517,420
第5計算期間 33,677,588,111 12,189,939,740 68,051,165,791
第6計算期間 34,562,497,368 17,501,726,293 85,111,936,866
第7計算期間 55,388,528,172 26,061,335,349 114,439,129,689
第8計算期間 44,052,162,526 20,129,190,625 138,362,101,590
（注1）本邦外における設定及び解約はありません。
（注2）第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
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第２【管理及び運営】
１【申込（販売）手続等】
① 申込受付
販売会社において、原則として毎営業日に申込みの受付けを行います（ただし、ニューヨーク
証券取引所、ニューヨークの銀行のいずれかの休業日と同日の場合は、申込みの受付けを行いま
せん）。
原則として午後３時までに販売会社の手続きが完了したものを当日受付分とします。
金融商品取引所の取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得ない事情があるときは、
申込みの受付けを中止することおよび既に受付けた申込みの受付けを取消すことがあります。
② 取扱コース
分配金の受取方法により、「分配金受取コース」と「分配金再投資コース」の２つのコースが
あります（販売会社によっては、どちらか一方のみの取扱いとなる場合があります）。
分配金再投資コースを選択した場合、販売会社と「自動けいぞく（累積）投資契約」（同様の
権利義務を規定する名称の異なる契約または規定も含みます）を締結します。なお、販売会社に
よっては、定期引出契約を締結できる場合があります。
③ 申込単位
各販売会社が定める単位とします。
○ 販売会社および販売会社の取扱コースによって異なります。
④ 申込価額（発行価額）
取得申込受付日の翌営業日の基準価額とします。
⑤ 販売価額
申込価額と同額とします。
収益分配金を再投資する場合は、各計算期間終了日の基準価額とします。
⑥ 申込手数料
ありません。
⑦ その他
１．ファンドの取得申込者は、販売会社に、取得申込みと同時にまたはあらかじめ、自己のため
に開設されたファンドの受益権の振替を行うための振替機関等の口座を示すものとし、当該口
座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録が行われます。なお、販売会社は、
当該取得申込みの代金の支払いと引換えに、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の
記載または記録を行うことができます。委託会社は、分割された受益権について、振替機関等
の振替口座簿への新たな記載または記録をするため社振法に定める事項の振替機関への通知を
行うものとします。振替機関等は、委託会社から振替機関への通知があった場合、社振法の規
定にしたがい、その備える振替口座簿への新たな記載または記録を行います。
２．定期引出契約とは、分配金再投資コースにおいて、分配金を再投資せず、定期的に分配金を
受取るための契約です。
３．詳細については、販売会社にお問合せください。なお、販売会社については、委託会社にお
問合せください。
ニッセイアセットマネジメント株式会社
コールセンター ０１２０-７６２-５０６
（9:00～17:00 土日祝日・年末年始を除く）
ホームページ https://www.nam.co.jp/
２【換金（解約）手続等】
① 換金受付
販売会社において、原則として毎営業日に換金の受付けを行います（ただし、ニューヨーク証
券取引所、ニューヨークの銀行のいずれかの休業日と同日の場合は、換金の受付けを行いませ
ん）。
原則として午後３時までに販売会社の手続きが完了したものを当日受付分とします。
金融商品取引所の取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得ない事情があるときは、
換金の受付けを中止することおよび既に受付けた換金の受付けを取消すことがあります。
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② 換金方法
「解約請求」および「買取請求」の２つの方法があります。
③ 換金単位
各販売会社が定める単位とします。
○ 販売会社および販売会社の取扱コースによって異なります。
④ 換金価額
＜解約請求の場合＞
解約価額：解約請求受付日の翌営業日の基準価額とします。
＜買取請求の場合＞
買取価額：買取請求受付日の翌営業日の基準価額とします（税法上の一定の要件を満たして
いる場合）。それ以外の場合は、買取請求受付日の翌営業日の基準価額から、当
該買取りに関して当該買取りを行う販売会社にかかる源泉徴収税額に相当する金
額を差引いた額とします。
○ 換金方法および受益者によって課税上の取扱いが異なります。詳細は「第１ ファンドの状
況 ４ 手数料等及び税金 （５）課税上の取扱い」をご確認ください。
○ 換金手数料はありません。
⑤ 信託財産留保額
ありません。
⑥ 支払開始日
解約請求受付日または買取請求受付日から起算して、原則として６営業日目からお支払いしま
す。
⑦ その他
１．受益者が解約請求をするときは、販売会社に対し、振替受益権をもって行います。委託会社
は、解約請求を受付けた場合には、この信託契約の一部を解約します。なお、解約請求を行う
受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の請求にかかるこの信託
契約の一部解約を委託会社が行うのと引換えに、当該解約にかかる受益権口数と同口数の抹消
の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座において当該口数の減
少の記載または記録が行われます。
２．換金請求の受付けが中止された場合には、受益者は当該中止以前に行った当日の換金請求を
撤回することができます。ただし、受益者が換金請求を撤回しない場合には、当該受益権の換
金価額は、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に換金請求を受付けたものと
して前記④の規定に準じて算出した価額とします。
３．詳細については、販売会社にお問合せください。なお、販売会社については、委託会社にお
問合せください。
ニッセイアセットマネジメント株式会社
コールセンター ０１２０-７６２-５０６
（9:00～17:00 土日祝日・年末年始を除く）
ホームページ https://www.nam.co.jp/
３【資産管理等の概要】
（１）【資産の評価】
① 基準価額とは、信託財産に属する資産（受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除き
ます）を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価して得た信託財産の
資産総額から負債総額を差引いた金額（「純資産総額」といいます）を計算日の受益権総口数
で割った金額をいいます。
② ファンドおよびマザーファンドの主な投資資産の評価方法の概要は以下の通りです。
主な投資資産 評価方法の概要
マザーファンド 計算日の基準価額で評価します。
外国株式 金融商品取引所における計算日に知りうる直近の日の最終相場
で評価します。
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③ 外貨建資産（外国通貨表示の有価証券、預金その他の資産をいいます）の円換算について
は、原則として国内における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算します。
④ 予約為替の評価は、原則として国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によるもの
とします。
⑤ 基準価額は、原則として委託会社の毎営業日に計算されます。
⑥ 基準価額につきましては、販売会社または委託会社にお問合せください。また、原則として
計算日の翌日付の日本経済新聞朝刊に掲載されます。
なお、委託会社へは以下にお問合せください。
ニッセイアセットマネジメント株式会社
コールセンター ０１２０-７６２-５０６
（9:00～17:00 土日祝日・年末年始を除く）
ホームページ https://www.nam.co.jp/
（２）【保管】
該当事項はありません。
（３）【信託期間】
無期限です。
（４）【計算期間】
毎年11月21日から翌年11月20日までとします。
上記にかかわらず、各計算期間終了日に該当する日（以下「該当日」といいます）が休業日の
とき、各計算期間終了日は、該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるも
のとします。ただし、最終計算期間の終了日はファンドの償還日とします。
（５）【その他】
① 繰上償還
１．委託会社は、信託期間中において、下記の理由により、受託会社と合意のうえ、この信託
契約を解約し、ファンドを終了させることができます。この場合、委託会社は、あらかじ
め、解約しようとする旨を監督官庁に届け出ます。
ⅰ．受益権の口数が30億口を下回っている場合
ⅱ．この信託契約を解約することが受益者のため有利であると認めるとき
ⅲ．やむを得ない事情が発生したとき
２．委託会社は、前記１．により解約するときには、書面による決議（以下「書面決議」とい
います）を行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに信託契約の解
約の理由などの事項を定め、当該決議の日の２週間前までにこの信託契約にかかる知れてい
る受益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
３．前記２．の書面決議において、受益者（委託会社およびこの信託の信託財産にこの信託の
受益権が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下当該
３．において同じ）は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができま
す。なお、知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決
議について賛成するものとみなします。
４．前記２．の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の３分の２以上に当
たる多数をもって行います。
５．前記２．から４．までの規定は、委託会社が信託契約の解約について提案をした場合にお
いて、当該提案につき、この信託契約にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録によ
り同意の意思表示をしたときには適用しません。また、信託財産の状態に照らし、真にやむ
を得ない事情が生じている場合であって、前記２．から４．までに規定するこの信託契約の
解約の手続きを行うことが困難な場合には適用しません。
６．委託会社は、監督官庁よりこの信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたが
い、この信託契約を解約しファンドを終了させます。
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７．委託会社が監督官庁より登録の取消しを受けたとき、解散したときまたは業務を廃止した
ときは、委託会社はこの信託契約を解約し、ファンドを終了させます。ただし、監督官庁が
この信託契約に関する委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引継ぐことを命じたとき
は、ファンドは、後記「② 約款の変更等 ２．」の書面決議が否決された場合を除き、当
該投資信託委託会社と受託会社との間において存続します。
８．受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託会社がそ
の任務に違反して信託財産に著しい損害を与えたことその他重要な事由があるときは、委託
会社または受益者は、裁判所に受託会社の解任を申立てることができます。受託会社が辞任
した場合、または裁判所が受託会社を解任した場合、委託会社は、後記「② 約款の変更
等」の規定にしたがい、新受託会社を選任します。なお、受益者は、上記によって行う場合
を除き、受託会社を解任することはできないものとします。委託会社が新受託会社を選任で
きないときは、委託会社はこの信託契約を解約し、ファンドを終了させます。
９．償還金については、原則として償還日から起算して５営業日目（償還日が休業日の場合に
は翌営業日から起算して５営業日目）までにお支払いします。
② 約款の変更等
１．委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したと
きは、受託会社と合意のうえ、約款を変更することまたはこの信託と他の信託との併合（投
資信託及び投資法人に関する法律第16条第２号に規定する「委託者指図型投資信託の併合」
をいいます。以下同じ）を行うことができるものとし、あらかじめ、変更または併合しよう
とする旨およびその内容を監督官庁に届け出ます。なお、約款は当該「② 約款の変更等」
に定める以外の方法によって変更することができないものとします。
２．委託会社は、前記１．の事項（前記１．の変更事項にあってはその変更の内容が重大なも
のに該当する場合に限り、併合の事項にあってはその併合が受益者の利益におよぼす影響が
軽微なものに該当する場合を除き、以下、合わせて「重大な約款の変更等」といいます）に
ついて、書面決議を行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重大
な約款の変更等の内容およびその理由などの事項を定め、当該決議の日の２週間前までに、
この約款にかかる知れている受益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議
の通知を発します。
３．前記２．の書面決議において、受益者（委託会社およびこの信託の信託財産にこの信託の
受益権が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下当該
３．において同じ）は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができま
す。なお、知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決
議に賛成するものとみなします。
４．前記２．の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の３分の２以上に当
たる多数をもって行います。
５．書面決議の効力は、この信託のすべての受益者に対してその効力を生じます。
６．前記２．から５．までの規定は、委託会社が重大な約款の変更等について提案をした場合
において、当該提案につき、この約款にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録によ
り同意の意思表示をしたときには適用しません。
７．前記１．から６．までの規定にかかわらず、この投資信託において併合の書面決議が可決
された場合にあっても、当該併合にかかる一または複数の他の投資信託において当該併合の
書面決議が否決された場合は、当該他の投資信託との併合を行うことはできません。
８．委託会社は、監督官庁の命令に基づいて約款を変更しようとするときは、前記１．から
７．までの規定にしたがいます。
③ 反対者の買取請求の不適用
ファンドは、受益者からの換金請求に対して、この信託契約の一部を解約することにより公
正な価格をもって支払いに応じることができるため、受益者の保護に欠けるおそれがないもの
として、前記「① 繰上償還」に規定する信託契約の解約または前記「② 約款の変更等」に
規定する重大な約款の変更等を行う場合の書面決議において反対した受益者からの買取請求を
受付けません。
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④ 公告
電子公告により行い、委託会社のホームページ（https://www.nam.co.jp/）に掲載します。
○ 電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の
公告は、日本経済新聞に掲載します。
⑤ 運用報告書の作成
委託会社は、ファンドの計算期間の末日毎および償還時に期間中の運用経過のほか信託財産
の内容、有価証券売買状況などを記載した運用報告書を作成します。
・交付運用報告書は、販売会社を通じてファンドの知れている受益者に交付します。
・運用報告書（全体版）は、委託会社のホームページ（https://www.nam.co.jp/）に掲載し
ます。ただし、受益者から運用報告書（全体版）の交付の請求があった場合には、交付し
ます。
⑥ 信託事務処理の再信託
受託会社は、ファンドにかかる信託事務の処理の一部について、日本マスタートラスト信託
銀行株式会社と再信託契約を締結し、これを委託することがあります。その場合には、再信託
にかかる契約書類に基づいて所定の事務を行います。
⑦ 関係法人との契約の更改等に関する手続き
委託会社と販売会社との間で締結された「受益権の募集・販売の取扱等に関する契約」は、
契約期間満了の３ヵ月前までに委託会社、販売会社いずれかにより別段の意思表示がない限
り、１年毎に自動更新されます。
４【受益者の権利等】
受益者の有する主な権利は以下の通りです。
（１）収益分配金に対する請求権
受益者には、委託会社の決定した収益分配金を持分に応じて請求する権利があります。
分配金受取コースの場合、税金を差引いた後、原則として決算日から起算して５営業日目まで
に販売会社において支払いを開始します。ただし、受益者が、収益分配金について支払開始日か
ら５年間支払いを請求しないときは、その権利を失います。
分配金再投資コースの場合、税金を差引いた後、自動的に無手数料で再投資されます。再投資
により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
（２）償還金に対する請求権
受益者には、持分に応じて償還金を請求する権利があります。原則として償還日から起算して
５営業日目（償還日が休業日の場合には翌営業日から起算して５営業日目）までに販売会社にお
いて支払いを開始します。ただし、受益者が、償還金について支払開始日から10年間支払いを請
求しないときは、その権利を失います。
（３）解約請求権
受益者には、持分に応じて解約請求する権利があります。権利行使の方法等については、前記
「２ 換金（解約）手続等」の項をご参照ください。
（４）帳簿閲覧権
受益者は委託会社に対し、その営業時間内にファンドの信託財産に関する法令で定められた帳
簿書類の閲覧を請求することができます。
（５）書面決議における議決権
委託会社が、書面決議において信託契約の解約（監督官庁の命令による解約等の場合を除きま
す）または重大な約款の変更等を行おうとする場合において、受益者は、受益権の口数に応じて
議決権を有し、これを行使することができます。
（６）他の受益者の氏名等の開示の請求の制限
受益者は、委託会社または受託会社に対し、次に掲げる事項の開示の請求を行うことはできま
せん。
① 他の受益者の氏名または名称および住所
② 他の受益者が有する受益権の内容
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第３【ファンドの経理状況】
１）当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大
蔵省令第59号）並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12
年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
２）当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第8期計算期間（2020年11月21
日から2021年11月22日まで）の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる監査を受けてお
ります。
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１【財務諸表】
【＜購入・換金手数料なし＞ニッセイ外国株式インデックスファンド】
（１）【貸借対照表】
（単位：円）
第7期 第8期
2020年11月20日現在 2021年11月22日現在
資産の部
流動資産
金銭信託 433,743 1,062,741
コール・ローン 95,058,071 160,654,477
親投資信託受益証券 209,723,806,460 360,789,384,094
1,251,541,767 370,277,045
未収入金
流動資産合計 211,070,840,041 361,321,378,357
資産合計 211,070,840,041 361,321,378,357
負債の部
流動負債
未払解約金
1,249,748,049 367,200,099
未払受託者報酬 20,823,334 35,717,104
未払委託者報酬 76,005,341 130,367,538
1,041,196 1,785,938
その他未払費用
流動負債合計 1,347,617,920 535,070,679
負債合計 1,347,617,920 535,070,679
純資産の部
元本等
元本 114,439,129,689 138,362,101,590
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△） 95,284,092,432 222,424,206,088
35,193,080,273 120,048,599,166
（分配準備積立金）
元本等合計 209,723,222,121 360,786,307,678
純資産合計 209,723,222,121 360,786,307,678
負債純資産合計 211,070,840,041 361,321,378,357
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（２）【損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
第7期 第8期
自 2019年11月21日 自 2020年11月21日
至 2020年11月20日 至 2021年11月22日
営業収益
受取利息 1,035 1,114
20,150,814,989 96,711,289,856
有価証券売買等損益
営業収益合計 20,150,816,024 96,711,290,970
営業費用
支払利息 24,084 37,856
受託者報酬 37,132,222 62,210,587
委託者報酬 138,472,598 227,068,897
1,858,084 3,112,053
その他費用
営業費用合計 177,486,988 292,429,393
営業利益又は営業損失（△） 19,973,329,036 96,418,861,577
経常利益又は経常損失（△） 19,973,329,036 96,418,861,577
当期純利益又は当期純損失（△） 19,973,329,036 96,418,861,577
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
△ 42,026,166 6,241,736,716
約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△） 58,126,973,106 95,284,092,432
剰余金増加額又は欠損金減少額 34,473,011,184 54,502,770,965
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
－ －
額
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
34,473,011,184 54,502,770,965
額
剰余金減少額又は欠損金増加額 17,331,247,060 17,539,782,170
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
17,331,247,060 17,539,782,170
額
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
－ －
額
－ －
分配金
期末剰余金又は期末欠損金（△） 95,284,092,432 222,424,206,088
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（３）【注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
第8期
項目 自 2020年11月21日
至 2021年11月22日
１. 有価証券の評価基準及び評価方法 親投資信託受益証券
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
２. その他財務諸表作成のための基礎 ファンドの計算期間
となる事項
当ファンドは、原則として毎年11月20日を計算期間の末日としております
が、当計算期間末日が休業日のため、2020年11月21日から2021年11月22日
までとなっております。
（貸借対照表に関する注記）
第7期 第8期
項目
2020年11月20日現在 2021年11月22日現在
１. 期首元本額 85,111,936,866円 114,439,129,689円
期中追加設定元本額 55,388,528,172円 44,052,162,526円
期中一部解約元本額 26,061,335,349円 20,129,190,625円
２. 受益権の総数 114,439,129,689口 138,362,101,590口
（損益及び剰余金計算書に関する注記）
第7期 第8期
項目 自 2019年11月21日 自 2020年11月21日
至 2020年11月20日 至 2021年11月22日
１. 分配金の計算過程 計算期間末における費用控除後の配 計算期間末における費用控除後の配
当等収益（3,005,858,381円）、費用 当等収益（4,438,927,419円）、費用
控除後、繰越欠損金補填後の有価証 控除後、繰越欠損金補填後の有価証
券売買等損益（17,009,496,821 券売買等損益（85,738,197,442
円）、収益調整金（60,091,012,159 円）、収益調整金（102,375,606,922
円）及び分配準備積立金 円）及び分配準備積立金
（15,177,725,071円）より分配対象 （29,871,474,305円）より分配対象
収益は95,284,092,432円（1万口当た 収益は222,424,206,088円（1万口当
り8,326.18円）のため、基準価額の たり16,075.52円）のため、基準価額
水準、市場動向等を勘案して分配は の水準、市場動向等を勘案して分配
見送り（0円）としております。 は見送り（0円）としております。
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（金融商品に関する注記）
１．金融商品の状況に関する事項
第7期 第8期
項目 自 2019年11月21日 自 2020年11月21日
至 2020年11月20日 至 2021年11月22日
１. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、投資信託及び投資法 同左
人に関する法律第2条第4項に定める
証券投資信託であり、信託約款に規
定する「運用の基本方針」に従い、
有価証券等の金融商品に対して投資
として運用することを目的としてお
ります。
２. 金融商品の内容及び当該金融商品 当ファンドが保有する金融商品の種 同左
に係るリスク 類は、有価証券、コール・ローン等
の金銭債権及び金銭債務でありま
す。親投資信託受益証券の価格変動
リスク、為替変動リスク、金利変動
リスク等の市場リスク、信用リスク
及び流動性リスク等のリスクに晒さ
れております。
３. 金融商品に係るリスク管理体制 取引の執行・管理については、投資 同左
信託及び投資法人に関する法律及び
同施行規則、投資信託協会の諸規
則、信託約款、取引権限及び管理体
制等を定めた社内規則に従い、運用
部門が決裁担当者の承認を得て行っ
ております。また、リスク管理部門
が日々遵守状況を確認し、市場リス
ク、信用リスク及び流動性リスク等
のモニターを行い、問題があると判
断した場合は速やかに対応できる体
制となっております。
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２．金融商品の時価等に関する事項
第7期 第8期
項目
2020年11月20日現在 2021年11月22日現在
１. 貸借対照表計上額、時価及びその 貸借対照表上の金融商品は原則とし 同左
差額 てすべて時価で評価しているため、
貸借対照表計上額と時価との差額は
ありません。
２. 時価の算定方法 (１)有価証券 同左
「（重要な会計方針に係る事項に関
する注記）」にて記載しておりま
す。
(２)デリバティブ取引
該当事項はありません。
(３)上記以外の金融商品
上記以外の金融商品（コール・ロー
ン等の金銭債権及び金銭債務）は短
期間で決済されるため、時価は帳簿
価額と近似していることから、当該
帳簿価額によっております。
３. 金融商品の時価等に関する事項に 金融商品の時価には、市場価格に基 金融商品の時価の算定においては一
ついての補足説明 づく価額のほか、市場価格がない場 定の前提条件等を採用しているた
合には合理的に算定された価額が含 め、異なる前提条件等によった場
まれることもあります。当該価額の 合、当該価額が異なることもありま
算定においては一定の前提条件等を す。
採用しているため、異なる前提条件
等によった場合、当該価額が異なる
こともあります。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
第7期 第8期
2020年11月20日現在 2021年11月22日現在
種類
当期の 当期の
損益に含まれた 損益に含まれた
評価差額（円） 評価差額（円）
親投資信託受益証券 20,170,459,706 90,417,111,113
合計 20,170,459,706 90,417,111,113
（デリバティブ取引等に関する注記）
該当事項はありません。
（関連当事者との取引に関する注記）
該当事項はありません。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（1口当たり情報に関する注記）
第7期 第8期
2020年11月20日現在 2021年11月22日現在
1口当たり純資産額 1.8326円 2.6076円
（1万口当たり純資産額） (18,326円) (26,076円)
（４）【附属明細表】
第１ 有価証券明細表
（１）株式
該当事項はありません。
（２）株式以外の有価証券
2021年11月22日現在
券面総額 評価額
種類 銘柄 備考
（円） （円）
親投資信託受益証券 ニッセイ外国株式インデック
122,197,928,567 360,789,384,094
ス マザーファンド
親投資信託受益証券 合計 122,197,928,567 360,789,384,094
合計 360,789,384,094
（注）親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第２ 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第３ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（参考）
当ファンドは、「ニッセイ外国株式インデックス マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の
資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
開示対象ファンドの開示対象期間末日（以下、「計算日」という。）における同親投資信託の状況は以下の通りでありま
すが、それらは監査意見の対象外であります。
ニッセイ外国株式インデックス マザーファンド
貸借対照表
（単位：円）
2021年11月22日現在
資産の部
流動資産
預金 1,830,089,085
金銭信託 29,112,823
コール・ローン 4,400,983,811
株式 487,369,676,341
投資証券 11,043,955,063
派生商品評価勘定 563,191,191
未収入金 17,257,107
未収配当金 452,315,583
8,710,888,281
差入委託証拠金
流動資産合計 514,417,469,285
資産合計 514,417,469,285
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 22,268,200
未払金 1,243,949
未払解約金 631,988,046
5,753
その他未払費用
流動負債合計 655,505,948
負債合計 655,505,948
純資産の部
元本等
元本 174,007,653,499
剰余金
339,754,309,838
剰余金又は欠損金（△）
元本等合計 513,761,963,337
純資産合計 513,761,963,337
負債純資産合計 514,417,469,285
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
自 2020年11月21日
項目
至 2021年11月22日
１. 有価証券の評価基準及び評価方法 株式
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
たっては、金融商品取引所等における最終相場（最終相場のないものにつ
いては、それに準ずる価額）、又は金融商品取引業者等から提示される気
配相場に基づいて評価しております。
投資証券
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
たっては、金融商品取引所等における最終相場（最終相場のないものにつ
いては、それに準ずる価額）、又は金融商品取引業者等から提示される気
配相場に基づいて評価しております。
２. デリバティブ等の評価基準及び評 先物取引
価方法
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっ
ては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等
の発表する清算値段又は最終相場によっております。
為替予約取引
個別法に基づき、原則として国内における計算日の対顧客先物売買相場の
仲値で評価しております。
３. 収益及び費用の計上基準 受取配当金
原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該
金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額につい
ては入金時に計上しております。
４. その他財務諸表作成のための基礎 外貨建取引等の処理基準
となる事項
外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に
換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総理府令
第133号）第60条及び同第61条にしたがって換算しております。
（貸借対照表に関する注記）
項目 2021年11月22日現在
１. 本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元 145,169,780,539円
本額
同期中追加設定元本額 55,097,619,773円
同期中一部解約元本額 26,259,746,813円
元本の内訳
ファンド名
ＤＣニッセイワールドセレクトファンド（債券重視型） 773,420,733円
ＤＣニッセイワールドセレクトファンド（標準型） 3,492,406,987円
ＤＣニッセイワールドセレクトファンド（株式重視型） 2,922,882,164円
ニッセイ外国株式インデックスＳＡ（適格機関投資家限定） 1,788,512,420円
ニッセイインデックスバランス（債券重視型）ＳＡ（適格機関投資家限 1,498,948円
定）
ニッセイインデックスバランス（標準型）ＳＡ（適格機関投資家限定） 9,984,994円
ニッセイインデックスバランス（成長型）ＳＡ（適格機関投資家限定） 11,726,239円
ニッセイ外国株式インデックスファンドⅡ（適格機関投資家限定） 10,878,039,552円
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
＜購入・換金手数料なし＞ニッセイ外国株式インデックスファンド 122,197,928,567円
ＤＣニッセイ外国株式インデックス 27,196,292,331円
＜購入・換金手数料なし＞ニッセイ・インデックスバランスファンド 1,437,543,963円
（４資産均等型）
ＤＣニッセイターゲットデートファンド２０５５ 197,151,288円
ＤＣニッセイワールドセレクトファンド（安定型） 144,457,796円
ＤＣニッセイターゲットデートファンド２０４５ 218,012,951円
ＤＣニッセイターゲットデートファンド２０３５ 458,538,673円
ＤＣニッセイターゲットデートファンド２０２５ 38,683,975円
＜購入・換金手数料なし＞ニッセイ・インデックスバランスファンド 64,661,782円
（６資産均等型）
ニッセイ・インデックスパッケージ（内外・株式） 5,544,776円
ニッセイ・インデックスパッケージ（内外・株式／リート） 7,317,522円
ニッセイ・インデックスパッケージ（内外・株式／リート／債券） 2,727,779円
＜購入・換金手数料なし＞ニッセイ・インデックスバランスファンド 18,791,742円
（８資産均等型）
ＤＣニッセイターゲットデートファンド２０６０ 129,686,377円
90,287,551円
ＤＣニッセイターゲットデートファンド２０５０
ＤＣニッセイターゲットデートファンド２０４０ 189,928,484円
ＤＣニッセイターゲットデートファンド２０３０ 184,089,952円
ニッセイ海外資産インデックス・バランスファンド２０２０－０２（適 237,940,760円
格機関投資家限定）
ニッセイ海外資産インデックス・バランスファンド２０２０－０６（適 245,015,301円
格機関投資家限定）
＜購入・換金手数料なし＞ニッセイ世界株式ファンド（ＧＤＰ型バス 140,681,761円
ケット）
ニッセイ海外資産インデックス・バランスファンド２０２０－０９（適 239,598,388円
格機関投資家限定）
ニッセイ海外資産インデックス・バランスファンド２０２１－０１（適 234,179,609円
格機関投資家限定）
ニッセイ海外資産インデックス・バランスファンド２０２１－０５（適 215,312,521円
格機関投資家限定）
ニッセイ海外資産インデックス・バランスファンド２０２１－０８（適 200,685,991円
格機関投資家限定）
ニッセイ先進国株式インデックス（為替ヘッジあり）（ラップ専用） 33,783,784円
ニッセイ先進国株式インデックス（為替ヘッジなし）（ラップ専用） 337,838円
計 174,007,653,499円
２. 受益権の総数 174,007,653,499口
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（金融商品に関する注記）
１．金融商品の状況に関する事項
自 2020年11月21日
項目
至 2021年11月22日
１. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証
券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価
証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としておりま
す。
２. 金融商品の内容及び当該金融商品 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、
に係るリスク コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変
動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク
及び流動性リスク等のリスクに晒されております。
また、当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、株価指数先物取引
及び為替予約取引であります。当該デリバティブ取引は、信託財産が運用
対象とする資産の価格変動リスクの低減及び信託財産に属する資産の効率
的な運用に資する事を目的として行っており、株価及び為替相場の変動に
よるリスクを有しております。
３. 金融商品に係るリスク管理体制 取引の執行・管理については、投資信託及び投資法人に関する法律及び同
施行規則、投資信託協会の諸規則、信託約款、取引権限及び管理体制等を
定めた社内規則に従い、運用部門が決裁担当者の承認を得て行っておりま
す。また、リスク管理部門が日々遵守状況を確認し、市場リスク、信用リ
スク及び流動性リスク等のモニターを行い、問題があると判断した場合は
速やかに対応できる体制となっております。
２．金融商品の時価等に関する事項
項目 2021年11月22日現在
１. 貸借対照表計上額、時価及びその 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸
差額 借対照表計上額と時価との差額はありません。
２. 時価の算定方法 (１)有価証券
「（重要な会計方針に係る事項に関する注記）」にて記載しております。
(２)デリバティブ取引
「（デリバティブ取引等に関する注記）」にて記載しております。
(３)上記以外の金融商品
上記以外の金融商品（コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務）は短期
間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿
価額によっております。
３. 金融商品の時価等に関する事項に 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、
ついての補足説明 異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。ま
た、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額ま
たは計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスク
の大きさを示すものではありません。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
2021年11月22日現在
当期間の
種類
損益に含まれた
評価差額（円）
株式 51,860,673,120
投資証券 1,215,420,725
合計 53,076,093,845
（注）「当期間の損益に含まれた評価差額」は、当該親投資信託の計算期間開始日から開示対象ファンドの期末日までの
期間（2021年5月21日から2021年11月22日まで）に対応する金額であります。
（デリバティブ取引等に関する注記）
通貨関連
2021年11月22日現在
契約額等（円） 時価（円） 評価損益（円）
種類
うち
１年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建 306,202,827 － 305,827,032 375,795
アメリカ・ドル 306,202,827 － 305,827,032 375,795
買建 3,880,274,357 － 3,873,047,565 △7,226,792
アメリカ・ドル 2,373,794,686 － 2,373,496,104 △298,582
イギリス・ポンド 545,076,046 － 546,661,733 1,585,687
ユーロ 961,403,625 － 952,889,728 △8,513,897
合計 4,186,477,184 － 4,178,874,597 △6,850,997
（注）為替予約取引
時価の算定方法
国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。
①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲
値で評価しております。
②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物
相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。ただし、当該
日を超える先物相場が発表されていない場合は、当該為替予約は当該日に最も近い日に発表されている先物相場の
仲値によって評価しております。
株式関連
2021年11月22日現在
契約額等（円） 時価（円） 評価損益（円）
種類
うち
１年超
市場取引
先物取引
買建 14,175,179,278 － 14,722,953,265 547,773,987
合計 14,175,179,278 － 14,722,953,265 547,773,987
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（注）株価指数先物取引
１．時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
２．株価指数先物取引の残高表示は、契約額によっております。想定元本ベースではありません。
３．評価損益は契約額等と時価の差額であります。なお、契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
（関連当事者との取引に関する注記）
該当事項はありません。
（1口当たり情報に関する注記）
2021年11月22日現在
1口当たり純資産額 2.9525円
（1万口当たり純資産額） (29,525円)
附属明細表
第１ 有価証券明細表
（１）株式
2021年11月22日現在
評価額
通貨 銘柄 株式数 備考
単価 金額
10X GENOMICS INC-CLASS A
5,602 149.960 840,075.92
アメリカ・ドル
3M CO
43,773 179.230 7,845,434.79
ABBOTT LABORATORIES
134,116 126.840 17,011,273.44
ABBVIE INC
133,356 116.240 15,501,301.44
ABIOMED INC
3,414 339.990 1,160,725.86
ACCENTURE PLC
47,954 369.790 17,732,909.66
ACTIVISION BLIZZARD INC
58,618 62.380 3,656,590.84
ADOBE INC
36,055 688.370 24,819,180.35
ADVANCE AUTO PARTS
4,929 230.000 1,133,670.00
ADVANCED MICRO DEVICES
91,724 155.410 14,254,826.84
INC
AES CORP
50,509 24.580 1,241,511.22
AFLAC INC
48,552 55.440 2,691,722.88
AGILENT TECHNOLOGIES INC
22,988 164.300 3,776,928.40
AIR PRODUCTS & CHEMICALS
16,722 297.740 4,978,808.28
INC
AIRBNB INC-CLASS A
9,476 196.420 1,861,275.92
AKAMAI TECHNOLOGIES INC
12,265 110.980 1,361,169.70
ALBEMARLE CORP
8,801 281.430 2,476,865.43
ALIGN TECHNOLOGY INC
5,669 683.290 3,873,571.01
ALLEGHANY CORP
1,036 676.480 700,833.28
ALLEGION PLC
6,878 133.800 920,276.40
ALLIANT ENERGY CORP
18,885 56.790 1,072,479.15
ALLSTATE CORP
22,497 111.940 2,518,314.18
ALLY FINANCIAL INC
27,934 47.930 1,338,876.62
ALNYLAM PHARMACEUTICALS
8,885 181.000 1,608,185.00
INC
ALPHABET INC-CL A
22,695 2,978.530 67,597,738.35
ALPHABET INC-CL C
21,984 2,999.050 65,931,115.20
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
ALTICE USA INC- A
16,550 16.840 278,702.00
ALTRIA GROUP INC
139,849 43.400 6,069,446.60
AMAZON.COM INC
34,262 3,676.570 125,966,641.34
AMC ENTERTAINMENT HLDS-
37,906 40.870 1,549,218.22
CL A
AMCOR PLC
117,324 11.900 1,396,155.60
AMERCO 779 742.860 578,687.94
AMEREN CORPORATION
19,283 85.380 1,646,382.54
AMERICAN ELECTRIC POWER
37,748 83.380 3,147,428.24
CO INC
AMERICAN EXPRESS CO
51,582 173.540 8,951,540.28
AMERICAN FINANCIAL GROUP
5,397 140.450 758,008.65
INC
AMERICAN INTERNATIONAL
64,732 54.950 3,557,023.40
GROUP
AMERICAN WATER WORKS CO
13,701 173.380 2,375,479.38
INC
AMERIPRISE FINANCIAL INC
8,711 299.550 2,609,380.05
AMERISOURCEBERGEN CORP
11,716 120.520 1,412,012.32
AMETEK INC
17,435 142.480 2,484,138.80
AMGEN INC
43,368 206.080 8,937,277.44
AMPHENOL CORP-CL A
45,160 85.140 3,844,922.40
ANALOG DEVICES INC
40,643 188.800 7,673,398.40
ANSYS INC
6,572 402.520 2,645,361.44
ANTHEM INC
18,471 415.210 7,669,343.91
AON PLC
17,029 296.790 5,054,036.91
APOLLO GLOBAL MANAGEMENT
13,243 74.950 992,562.85
INC
APPLE INC
1,259,625 160.550 202,232,793.75
APPLIED MATERIALS INC
69,234 150.030 10,387,177.02
APTIV PLC
20,443 176.060 3,599,194.58
ARAMARK 17,397 36.490 634,816.53
ARCH CAPITAL GROUP LTD
30,294 42.060 1,274,165.64
ARCHER-DANIELS-MIDLAND
42,100 65.340 2,750,814.00
CO
ARISTA NETWORKS INC
17,248 128.960 2,224,302.08
ARROW ELECTRONICS INC
5,514 126.220 695,977.08
ARTHUR J GALLAGHER & CO
15,530 163.410 2,537,757.30
ASSURANT INC
4,554 159.480 726,271.92
AT&T INC
539,711 24.130 13,023,226.43
ATHENE HOLDING LTD-CLASS
10,024 85.730 859,357.52
A
ATMOS ENERGY CORP
9,864 94.900 936,093.60
AUTODESK INC
16,610 322.520 5,357,057.20
AUTOLIV INC
6,346 105.160 667,345.36
AUTOMATIC DATA
32,113 237.910 7,640,003.83
PROCESSING INC
AUTOZONE INC
1,631 1,859.680 3,033,138.08
AVALARA INC
6,491 150.120 974,428.92
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
AVANTOR INC
39,637 39.660 1,572,003.42
AVERY DENNISON CORP
6,264 218.520 1,368,809.28
BAKER HUGHES COMPANY
55,616 22.550 1,254,140.80
BALL CORP
24,857 95.700 2,378,814.90
BANK OF AMERICA CORP
581,947 45.400 26,420,393.80
BANK OF NEW YORK MELLON
62,792 57.070 3,583,539.44
CORP
BATH & BODY WORKS INC
19,955 76.410 1,524,761.55
BAXTER INTERNATIONAL INC
38,003 79.260 3,012,117.78
BECTON DICKINSON & CO
21,962 248.610 5,459,972.82
BENTLEY SYSTEMS INC-
12,993 55.170 716,823.81
CLASS B
BERKSHIRE HATHAWAY INC-
100,137 279.990 28,037,358.63
CL B
BEST BUY CO INC
16,975 136.130 2,310,806.75
BIO-RAD LABORATORIES-CL
1,677 776.630 1,302,408.51
A
BIO-TECHNE CORP
2,932 501.500 1,470,398.00
BIOGEN INC
11,357 257.190 2,920,906.83
BIOMARIN PHARMACEUTICAL
13,808 91.470 1,263,017.76
INC
BLACK KNIGHT INC
11,829 74.690 883,508.01
BLACKROCK INC
11,503 914.950 10,524,669.85
BLACKSTONE INC
51,597 146.440 7,555,864.68
BOEING CO
42,007 214.130 8,994,958.91
BOOKING HOLDINGS INC
3,099 2,339.990 7,251,629.01
BOOZ ALLEN HAMILTON
10,281 87.340 897,942.54
HOLDINGS
BORGWARNER INC
18,183 45.860 833,872.38
BOSTON BEER COMPANY INC-
684 464.750 317,889.00
A
BOSTON SCIENTIFIC CORP
107,259 41.030 4,400,836.77
BRISTOL-MYERS SQUIBB CO
168,754 57.830 9,759,043.82
BROADCOM INC
30,842 568.720 17,540,462.24
BROADRIDGE FINANCIAL
8,794 174.130 1,531,299.22
SOLUTIO
BROWN & BROWN INC
17,950 64.540 1,158,493.00
BROWN-FORMAN CORP -CL B
23,412 75.230 1,761,284.76
BUNGE LIMITED
10,608 94.110 998,318.88
BURLINGTON STORES INC
5,035 264.970 1,334,123.95
C.H. ROBINSON WORLDWIDE
10,488 96.270 1,009,679.76
INC
CABLE ONE INC
412 1,829.720 753,844.64
CADENCE DESIGN SYSTEMS
20,928 188.120 3,936,975.36
INC
CAESARS ENTERTAINMENT
15,742 95.400 1,501,786.80
INC
CAMPBELL SOUP CO
14,927 40.580 605,737.66
54/138
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
CAPITAL ONE FINANCIAL
34,058 151.320 5,153,656.56
CORP
CARDINAL HEALTH INC
21,977 48.440 1,064,565.88
CARLYLE GROUP INC/THE
12,112 59.000 714,608.00
CARMAX INC
12,326 146.990 1,811,798.74
CARNIVAL CORP
62,434 20.490 1,279,272.66
CARRIER GLOBAL CORP
62,404 57.150 3,566,388.60
CARVANA CO
5,508 291.720 1,606,793.76
CATALENT INC
12,885 127.110 1,637,812.35
CATERPILLAR INC
41,374 200.440 8,293,004.56
CBOE GLOBAL MARKETS INC
8,044 129.480 1,041,537.12
CBRE GROUP INC
25,359 99.690 2,528,038.71
CDW CORP/DE
10,590 196.060 2,076,275.40
CELANESE CORP-SERIES A
8,494 165.740 1,407,795.56
CENTENE CORP
43,987 73.010 3,211,490.87
CENTERPOINT ENERGY INC
43,968 26.550 1,167,350.40
CENTURYLINK INC
71,742 13.340 957,038.28
CERIDIAN HCM HOLDING INC
10,150 114.880 1,166,032.00
CERNER CORP
22,603 72.740 1,644,142.22
CF INDUSTRIES HOLDINGS
16,150 65.190 1,052,818.50
INC
CHARLES RIVER
3,788 379.880 1,438,985.44
LABORATORIES
CHARLES SCHWAB CORP
109,093 80.170 8,745,985.81
CHARTER COMMUNICATIONS-
9,962 682.340 6,797,471.08
CL A
CHECK POINT SOFTWARE
8,252 115.310 951,538.12
TECHNOLOGIES
CHENIERE ENERGY INC
18,236 104.230 1,900,738.28
CHEVRON CORP
145,859 111.910 16,323,080.69
CHEWY INC - CLASS A
6,701 72.920 488,636.92
CHIPOTLE MEXICAN GRILL
2,122 1,754.900 3,723,897.80
INC
CHUBB LTD
33,898 188.250 6,381,298.50
CHURCH & DWIGHT CO INC
18,546 92.230 1,710,497.58
CIGNA CORP
25,908 210.510 5,453,893.08
CINCINNATI FINANCIAL
11,513 118.810 1,367,859.53
CORP
CINTAS CORP
7,140 446.050 3,184,797.00
CISCO SYSTEMS INC
317,990 53.250 16,932,967.50
CITIGROUP INC
155,966 66.340 10,346,784.44
CITIZENS FINANCIAL GROUP
31,945 49.610 1,584,791.45
CITRIX SYSTEMS INC
9,379 85.100 798,152.90
CLARIVATE PLC
26,790 23.450 628,225.50
CLOROX CO
9,419 166.980 1,572,784.62
CLOUDFLARE INC - CLASS A
17,385 211.040 3,668,930.40
CME GROUP INC
27,122 223.310 6,056,613.82
CMS ENERGY CORP
21,964 60.900 1,337,607.60
COCA-COLA CO
309,385 55.130 17,056,395.05
55/138
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
COCA-COLA EUROPACIFIC
15,485 51.790 801,968.15
PARTNERS PLC
COGNEX CORP
13,292 79.970 1,062,961.24
COGNIZANT TECHNOLOGY
39,764 81.990 3,260,250.36
SOLUTIONS CORP
COLGATE-PALMOLIVE CO
60,773 77.200 4,691,675.60
COMCAST CORP
345,952 51.910 17,958,368.32
CONAGRA BRANDS INC
36,258 30.720 1,113,845.76
CONOCOPHILLIPS 101,536 69.610 7,067,920.96
CONSOLIDATED EDISON INC
25,908 78.030 2,021,601.24
CONSTELLATION BRANDS
12,854 235.400 3,025,831.60
INC-A
COOPER COS INC/THE
3,700 405.070 1,498,759.00
COPART INC
16,053 152.410 2,446,637.73
CORNING INC
61,093 37.650 2,300,151.45
CORTEVA INC
55,545 47.810 2,655,606.45
COSTAR GROUP INC
29,851 81.570 2,434,946.07
COSTCO WHOLESALE CORP
33,374 533.790 17,814,707.46
COUPA SOFTWARE INC
5,515 212.880 1,174,033.20
CROWDSTRIKE HOLDINGS INC
14,280 257.630 3,678,956.40
- A
CROWN HOLDINGS INC
10,252 111.550 1,143,610.60
CSX CORP
173,782 36.080 6,270,054.56
CUMMINS INC
11,050 223.890 2,473,984.50
CVS HEALTH CORP
99,388 93.160 9,258,986.08
CYBERARK SOFTWARE
3,012 195.760 589,629.12
LTD/ISRAEL
DANAHER CORP
48,443 314.130 15,217,399.59
DARDEN RESTAURANTS INC
9,847 143.160 1,409,696.52
DATADOG INC - CLASS A
14,129 192.600 2,721,245.40
DAVITA INC
5,187 99.550 516,365.85
DEERE & CO
22,487 346.150 7,783,875.05
DELL TECHNOLOGIES -C
20,949 55.020 1,152,613.98
DELTA AIR LINES INC
12,218 39.690 484,932.42
DENTSPLY SIRONA INC
16,447 52.690 866,592.43
DEVON ENERGY CORPORATION
48,082 40.600 1,952,129.20
DEXCOM INC
7,301 641.180 4,681,255.18
DISCOVER FINANCIAL
23,055 114.380 2,637,030.90
SERVICES
DISCOVERY INC-A
12,647 25.260 319,463.22
DISCOVERY INC-C
23,586 24.730 583,281.78
DISH NETWORK CORP
18,537 33.580 622,472.46
DOCUSIGN INC
14,682 263.340 3,866,357.88
DOLLAR GENERAL CORP
17,828 224.550 4,003,277.40
DOLLAR TREE INC
17,505 134.960 2,362,474.80
DOMINION ENERGY INC
60,993 74.190 4,525,070.67
DOMINO'S PIZZA INC
2,930 535.590 1,569,278.70
DOORDASH INC - A
5,562 215.250 1,197,220.50
DOVER CORP
10,837 176.050 1,907,853.85
56/138
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
DOW INC
56,419 57.340 3,235,065.46
DR HORTON INC
25,862 102.170 2,642,320.54
DRAFTKINGS INC - CL A
24,176 36.140 873,720.64
DROPBOX INC-CLASS A
23,962 25.030 599,768.86
DTE ENERGY COMPANY
14,675 111.180 1,631,566.50
DUKE ENERGY CORP
58,084 98.420 5,716,627.28
DUPONT DE NEMOURS INC
40,133 80.020 3,211,442.66
DYNATRACE INC
13,848 66.980 927,539.04
EASTMAN CHEMICAL COMPANY
10,321 113.180 1,168,130.78
EATON CORP PLC
30,070 172.300 5,181,061.00
EBAY INC
51,369 74.630 3,833,668.47
ECOLAB INC
19,459 234.860 4,570,140.74
EDISON INTERNATIONAL
28,836 64.900 1,871,456.40
EDWARDS LIFESCIENCES
46,891 117.030 5,487,653.73
CORP
ELANCO ANIMAL HEALTH INC
32,202 32.110 1,034,006.22
ELECTRONIC ARTS INC
21,662 132.390 2,867,832.18
ELI LILLY & CO
61,532 260.700 16,041,392.40
EMERSON ELECTRIC CO
45,294 93.340 4,227,741.96
ENPHASE ENERGY INC
9,734 267.740 2,606,181.16
ENTERGY CORP
15,217 105.950 1,612,241.15
EOG RESOURCES INC
43,839 85.680 3,756,125.52
EPAM SYSTEMS INC
4,244 663.840 2,817,336.96
EQUIFAX INC
9,193 288.860 2,655,489.98
EQUITABLE HOLDINGS INC
29,172 32.760 955,674.72
ERIE INDEMNITY COMPANY-
1,927 215.780 415,808.06
CL A
ESSENTIAL UTILITIES INC
17,788 48.570 863,963.16
ESTEE LAUDER COS INC
17,509 352.850 6,178,050.65
ETSY INC
9,591 294.380 2,823,398.58
EVEREST RE GROUP LTD
3,000 267.110 801,330.00
EVERGY INC
17,359 65.610 1,138,923.99
EVERSOURCE ENERGY
25,979 83.860 2,178,598.94
EXACT SCIENCES CORP
12,990 84.050 1,091,809.50
EXELON CORP
73,697 53.610 3,950,896.17
EXPEDIA GROUP INC
10,674 175.160 1,869,657.84
EXPEDITORS INTERNATIONAL
13,083 128.790 1,684,959.57
WASHINGTON INC
EXXON MOBIL CORP
319,647 60.670 19,392,983.49
F5 INC
4,482 231.940 1,039,555.08
FACTSET RESEARCH SYSTEMS
2,848 461.200 1,313,497.60
INC
FAIR ISAAC CORP
2,177 357.510 778,299.27
FASTENAL CO
43,243 61.030 2,639,120.29
FEDEX CORP
19,177 242.690 4,654,066.13
FIDELITY NATIONAL
20,676 52.220 1,079,700.72
FINANCIAL
FIDELITY NATIONAL
46,867 109.940 5,152,557.98
INFORMATION
57/138
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
FIFTH THIRD BANCORP
53,098 43.550 2,312,417.90
FIRST REPUBLIC BANK/CA
13,256 218.750 2,899,750.00
FIRSTENERGY CORP
41,221 38.530 1,588,245.13
FISERV INC
45,374 100.060 4,540,122.44
FLEETCOR TECHNOLOGIES
5,984 227.670 1,362,377.28
INC
FMC CORP
9,784 104.050 1,018,025.20
FORD MOTOR CO
295,995 19.390 5,739,343.05
FORTINET INC
10,461 342.510 3,582,997.11
FORTIVE CORP
24,314 79.130 1,923,966.82
FORTUNE BRANDS HOME &
10,496 107.350 1,126,745.60
SECURITY INC
FOX CORP - CLASS A
23,622 38.990 921,021.78
FOX CORP- CLASS B
12,504 36.320 454,145.28
FRANKLIN RESOURCES INC
22,714 34.680 787,721.52
FREEPORT-MCMORAN INC
110,418 38.280 4,226,801.04
FUTU HOLDINGS LTD-ADR
3,857 54.600 210,592.20
GARMIN LTD
11,571 142.800 1,652,338.80
GARTNER INC
6,499 334.550 2,174,240.45
GENERAC HOLDINGS INC
4,743 434.250 2,059,647.75
GENERAL DYNAMICS CORP
18,153 196.310 3,563,615.43
GENERAL ELECTRIC CO
82,883 99.960 8,284,984.68
GENERAL MILLS INC
45,981 62.040 2,852,661.24
GENERAL MOTORS CO
98,546 61.800 6,090,142.80
GENUINE PARTS CO
10,892 135.240 1,473,034.08
GILEAD SCIENCES INC
94,655 68.690 6,501,851.95
GLOBAL PAYMENTS INC
22,321 125.930 2,810,883.53
GLOBE LIFE INC
7,349 92.450 679,415.05
GODADDY INC - CLASS A
12,727 71.310 907,562.37
GOLDMAN SACHS GROUP INC
25,629 387.390 9,928,418.31
GUIDEWIRE SOFTWARE INC
6,021 122.930 740,161.53
HALLIBURTON CO
67,155 22.040 1,480,096.20
HARTFORD FINANCIAL
26,843 69.680 1,870,420.24
SERVICES GROUP INC
HASBRO INC
9,907 100.480 995,455.36
HCA HEALTHCARE INC
20,335 239.060 4,861,285.10
HEICO CORP
3,272 145.460 475,945.12
HEICO CORP-CLASS A
5,499 135.950 747,589.05
HENRY SCHEIN INC
10,546 76.140 802,972.44
HERSHEY CO/THE
11,060 179.330 1,983,389.80
HESS CORP
20,850 76.070 1,586,059.50
HEWLETT PACKARD
97,833 14.390 1,407,816.87
ENTERPRIS
HILTON WORLDWIDE
20,972 144.370 3,027,727.64
HOLDINGS IN
HOLOGIC INC
19,309 75.330 1,454,546.97
HOME DEPOT INC
80,264 408.690 32,803,094.16
HONEYWELL INTERNATIONAL
52,447 218.490 11,459,145.03
INC
58/138
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ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
HONGKONG LAND HOLDINGS
93,200 5.780 538,696.00
LTD
HORIZON PHARMA PLC
16,091 107.190 1,724,794.29
HORMEL FOODS CORP
22,313 42.630 951,203.19
HOWMET AEROSPACE INC
29,481 30.180 889,736.58
HP INC
94,531 31.450 2,972,999.95
HUBSPOT INC
3,350 822.340 2,754,839.00
HUMANA INC
9,733 434.870 4,232,589.71
HUNTINGTON BANCSHARES
111,404 16.020 1,784,692.08
INC
HUNTINGTON INGALLS
3,013 184.780 556,742.14
INDUSTRIE
IAC/INTERACTIVECORP 5,953 128.760 766,508.28
IDEX CORP
5,742 234.420 1,346,039.64
IDEXX LABORATORIES INC
6,426 647.270 4,159,357.02
IHS MARKIT LTD
28,561 129.150 3,688,653.15
ILLINOIS TOOL WORKS INC
23,900 241.940 5,782,366.00
ILLUMINA INC
11,020 379.340 4,180,326.80
INCYTE CORP
14,117 64.510 910,687.67
INGERSOLL-RAND INC
30,726 61.450 1,888,112.70
INSULET CORP
5,018 301.000 1,510,418.00
INTEL CORP
304,790 49.520 15,093,200.80
INTERCONTINENTAL
42,492 133.300 5,664,183.60
EXCHANGE INC
INTERNATIONAL BUSINESS
67,494 116.050 7,832,678.70
MACHINES CORP
INTERNATIONAL FLAVORS &
18,832 150.030 2,825,364.96
FRAGRANCES INC
INTERNATIONAL PAPER CO
28,093 47.580 1,336,664.94
INTERPUBLIC GROUP OF COS
29,594 34.350 1,016,553.90
INC
INTUIT INC
20,607 692.340 14,267,050.38
INTUITIVE SURGICAL INC
26,790 348.650 9,340,333.50
INVESCO LTD
25,937 24.150 626,378.55
IPG PHOTONICS CORP
2,826 163.900 463,181.40
IQVIA HOLDINGS INC
14,478 268.170 3,882,565.26
JACK HENRY & ASSOCIATES
5,585 153.210 855,677.85
INC
JACOBS ENGINEERING GROUP
9,851 146.420 1,442,383.42
INC
JARDINE MATHESON HLDGS
16,400 60.120 985,968.00
LTD
JAZZ PHARMACEUTICALS PLC
4,557 128.370 584,982.09
JB HUNT TRANSPORT
6,742 194.260 1,309,700.92
SERVICES INC
JM SMUCKER CO
8,158 124.310 1,014,120.98
JOHNSON & JOHNSON
198,760 162.890 32,376,016.40
JOHNSON CONTROLS
54,219 80.850 4,383,606.15
INTERNATIONAL PLC
59/138
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
JPMORGAN CHASE & CO
228,435 160.920 36,759,760.20
JUNIPER NETWORKS INC
24,592 32.200 791,862.40
KANSAS CITY SOUTHERN
6,966 304.490 2,121,077.34
KELLOGG CO
19,284 61.930 1,194,258.12
KEURIG DR PEPPER INC
53,731 35.160 1,889,181.96
KEYCORP 73,023 23.370 1,706,547.51
KEYSIGHT TECHNOLOGIES IN
13,897 194.630 2,704,773.11
KIMBERLY-CLARK CORP
25,543 134.440 3,434,000.92
KINDER MORGAN INC
153,786 16.160 2,485,181.76
KKR & CO INC -A
39,465 78.310 3,090,504.15
KLA CORPORATION
11,578 422.380 4,890,315.64
KNIGHT-SWIFT
12,669 57.000 722,133.00
TRANSPORTATION
KRAFT HEINZ CO/THE
50,660 35.340 1,790,324.40
KROGER CO
53,947 40.890 2,205,892.83
L3HARRIS TECHNOLOGIES
15,480 220.000 3,405,600.00
INC
LABORATORY CORP OF
7,352 283.320 2,082,968.64
AMERICA HOLDINGS
LAM RESEARCH CORP
10,768 644.500 6,939,976.00
LAMB WESTON HOLDING INC
11,137 56.370 627,792.69
LAS VEGAS SANDS CORP
26,034 38.260 996,060.84
LEAR CORP
4,560 177.450 809,172.00
LEIDOS HOLDINGS INC
10,191 92.040 937,979.64
LENNAR CORP-CL A
20,836 111.430 2,321,755.48
LENNOX INTERNATIONAL INC
2,601 323.820 842,255.82
LIBERTY BROADBAND-A
2,185 162.880 355,892.80
LIBERTY BROADBAND-C
11,187 165.860 1,855,475.82
LIBERTY GLOBAL PLC-A
14,452 27.910 403,355.32
LIBERTY GLOBAL PLC-
24,428 28.010 684,228.28
SERIES C
LIBERTY MEDIA COR-
5,936 52.360 310,808.96
SIRIUSXM A
LIBERTY MEDIA COR-
13,287 52.090 692,119.83
SIRIUSXM C
LIBERTY MEDIA GROUP-C
14,692 59.680 876,818.56
LINCOLN NATIONAL CORP
13,550 69.550 942,402.50
LINDE PLC
39,308 332.190 13,057,724.52
LIVE NATION INC
12,438 112.540 1,399,772.52
LKQ CORP
21,583 58.230 1,256,778.09
LOCKHEED MARTIN CORP
18,891 341.440 6,450,143.04
LOEWS CORP
16,720 55.630 930,133.60
LOWE'S COS INC
53,358 249.520 13,313,888.16
LULULEMON ATHLETICA INC
9,347 473.000 4,421,131.00
LYFT INC-A
19,709 47.510 936,374.59
LYONDELLBASELL INDU-CL A
20,260 89.400 1,811,244.00
M&T BANK CORP
9,672 157.370 1,522,082.64
MARATHON PETROLEUM CORP
49,272 60.280 2,970,116.16
MARKEL CORP
1,035 1,241.500 1,284,952.50
60/138
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
MARKETAXESS HOLDINGS INC
2,860 359.790 1,028,999.40
MARRIOTT INTERNATIONAL
20,842 154.920 3,228,842.64
INC
MARSH & MCLENNAN COS INC
38,409 169.320 6,503,411.88
MARTIN MARIETTA
4,710 417.430 1,966,095.30
MATERIALS
MARVELL TECHNOLOGY INC
61,853 74.580 4,612,996.74
MASCO CORP
19,329 67.600 1,306,640.40
MASIMO CORPORATION
3,933 303.290 1,192,839.57
MASTERCARD INC-CLASS A
66,792 339.720 22,690,578.24
MATCH GROUP INC
19,388 140.950 2,732,738.60
MCCORMICK & CO-NON VTG
18,872 83.970 1,584,681.84
SHRS
MCDONALD'S CORP
56,343 251.950 14,195,618.85
MCKESSON CORP
11,968 220.900 2,643,731.20
MEDTRONIC PLC
101,760 117.220 11,928,307.20
MELCO RESORTS AND
ENTERTAINMENT LIMITED- 16,660 10.940 182,260.40
ADR
MERCADOLIBRE INC
3,387 1,401.270 4,746,101.49
MERCK & CO INC
191,253 80.700 15,434,117.10
META PLATFORMS INC-A
180,846 345.300 62,446,123.80
METLIFE INC
55,948 61.150 3,421,220.20
METTLER-TOLEDO
1,756 1,552.070 2,725,434.92
INTERNATIONAL
MGM MIRAGE
29,438 44.280 1,303,514.64
MICROCHIP TECHNOLOGY INC
41,393 82.680 3,422,373.24
MICRON TECHNOLOGY INC
84,612 83.030 7,025,334.36
MICROSOFT CORP
540,056 343.110 185,298,614.16
MODERNA INC
25,755 263.780 6,793,653.90
MOHAWK INDUSTRIES INC
4,472 177.340 793,064.48
MOLINA HEALTHCARE INC
4,394 298.000 1,309,412.00
MOLSON COORS BEVERAGE
14,318 45.910 657,339.38
COMPANY-B
MONDELEZ INTERNATIONAL
105,969 60.520 6,413,243.88
INC
MONGODB INC
4,222 569.770 2,405,568.94
MONOLITHIC POWER SYSTEMS
3,279 570.590 1,870,964.61
INC
MONSTER BEVERAGE CORP
29,836 89.300 2,664,354.80
MOODY'S CORP
12,712 387.420 4,924,883.04
MORGAN STANLEY
105,270 96.910 10,201,715.70
MOSAIC CO/THE
27,080 36.250 981,650.00
MOTOROLA SOLUTIONS INC
12,826 253.110 3,246,388.86
MSCI INC
6,216 656.880 4,083,166.08
NASDAQ INC
8,610 207.770 1,788,899.70
NETAPP INC
16,787 86.000 1,443,682.00
NETFLIX INC
33,469 678.800 22,718,757.20
61/138
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
NEUROCRINE BIOSCIENCES
7,150 86.020 615,043.00
INC
NEWELL BRANDS INC
28,878 22.670 654,664.26
NEWMONT CORP
60,337 56.550 3,412,057.35
NEWS CORP - CLASS A
29,335 22.130 649,183.55
NEXTERA ENERGY INC
148,090 88.310 13,077,827.90
NIKE INC
96,264 174.880 16,834,648.32
NISOURCE INC
29,992 25.220 756,398.24
NORDSON CORP
3,950 266.960 1,054,492.00
NORFOLK SOUTHERN CORP
19,185 273.720 5,251,318.20
NORTHERN TRUST CORP
14,921 120.610 1,799,621.81
NORTHROP GRUMMAN CORP
11,540 353.130 4,075,120.20
NORTONLIFELOCK INC
43,797 25.000 1,094,925.00
NOVAVAX INC
5,315 192.340 1,022,287.10
NOVOCURE LTD
7,038 103.510 728,503.38
NRG ENERGY INC
18,437 36.290 669,078.73
NUCOR CORP
22,527 112.850 2,542,171.95
NVIDIA CORP
188,106 329.850 62,046,764.10
NVR INC
262 5,216.010 1,366,594.62
NXP SEMICONDUCTORS NV
20,808 221.260 4,603,978.08
O'REILLY AUTOMOTIVE INC
5,260 636.170 3,346,254.20
OAK STREET HEALTH INC
7,325 36.330 266,117.25
OCCIDENTAL PETROLEUM
70,505 29.120 2,053,105.60
CORP
OKTA INC
9,447 240.680 2,273,703.96
OLD DOMINION FREIGHT
7,679 351.820 2,701,625.78
LINE
OMNICOM GROUP
16,263 67.120 1,091,572.56
ON SEMICONDUCTOR
32,247 63.340 2,042,524.98
CORPORATION
ONEOK INC
33,683 61.380 2,067,462.54
ORACLE CORP
141,445 93.970 13,291,586.65
OTIS WORLDWIDE CORP
30,837 86.260 2,659,999.62
OWENS CORNING
7,887 89.210 703,599.27
PACCAR INC
26,306 86.370 2,272,049.22
PACKAGING CORP OF
7,160 133.090 952,924.40
AMERICA
PALANTIR TECHNOLOGIES
115,867 21.410 2,480,712.47
INC-A
PALO ALTO NETWORKS INC
7,357 530.340 3,901,711.38
PARKER HANNIFIN CORP
9,748 329.750 3,214,403.00
PAYCHEX INC
24,467 124.990 3,058,130.33
PAYCOM SOFTWARE INC
3,864 470.520 1,818,089.28
PAYPAL HOLDINGS INC
84,230 193.610 16,307,770.30
PELOTON INTERACTIVE INC-
19,275 47.140 908,623.50
A
PENTAIR PLC
12,452 79.340 987,941.68
PEPSICO INC
104,333 163.810 17,090,788.73
PERKINELMER INC
8,452 188.820 1,595,906.64
62/138
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
PFIZER INC
422,519 50.800 21,463,965.20
PG&E CORP
112,593 12.380 1,393,901.34
PHILIP MORRIS
117,701 90.400 10,640,170.40
INTERNATIONAL
PHILLIPS 66
33,065 69.640 2,302,646.60
PINNACLE WEST CAPITAL
8,544 66.960 572,106.24
PINTEREST INC- CLASS A
41,318 44.760 1,849,393.68
PIONEER NATURAL
17,408 176.460 3,071,815.68
RESOURCES CO
PLUG POWER INC
38,663 44.550 1,722,436.65
PNC FINANCIAL SERVICES
32,030 199.360 6,385,500.80
GROUP
POOL CORP
3,020 577.000 1,742,540.00
PPD INC
9,348 47.250 441,693.00
PPG INDUSTRIES INC
17,917 160.840 2,881,770.28
PPL CORPORATION
58,536 28.400 1,662,422.40
PRINCIPAL FINANCIAL
20,443 70.870 1,448,795.41
GROUP
PROCTER & GAMBLE CO
184,813 146.820 27,134,244.66
PROGRESSIVE CORP
44,141 90.300 3,985,932.30
PRUDENTIAL FINANCIAL INC
29,684 106.530 3,162,236.52
PTC INC
8,378 117.330 982,990.74
PUBLIC SERVICE
38,178 63.070 2,407,886.46
ENTERPRISE GP
PULTE GROUP INC
19,986 52.250 1,044,268.50
QORVO INC
8,481 155.190 1,316,166.39
QUALCOMM INC
85,178 185.000 15,757,930.00
QUEST DIAGNOSTICS
9,833 148.440 1,459,610.52
RAYMOND JAMES FINANCIAL
13,878 98.140 1,361,986.92
INC
RAYTHEON TECHNOLOGIES
114,404 85.430 9,773,533.72
CORP
REGENERON
7,893 652.680 5,151,603.24
PHARMACEUTICALS
REGIONS FINANCIAL CORP
72,058 23.690 1,707,054.02
RENAISSANCERE HOLDINGS
3,734 163.660 611,106.44
LTD
REPUBLIC SERVICES INC
16,939 136.450 2,311,326.55
RESMED INC
10,966 260.310 2,854,559.46
RINGCENTRAL INC-CLASS A
5,809 229.800 1,334,908.20
ROBERT HALF
8,450 117.740 994,903.00
INTERNATIONAL INC
ROCKWELL AUTOMATION INC
8,770 348.170 3,053,450.90
ROKU INC
8,696 234.100 2,035,733.60
ROLLINS INC
16,732 35.420 592,647.44
ROPER TECHNOLOGIES INC
7,950 498.430 3,962,518.50
ROSS STORES INC
26,944 112.780 3,038,744.32
ROYAL CARIBBEAN CRUISES
17,305 80.470 1,392,533.35
LTD
63/138
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
ROYALTY PHARMA PLC- CL A
13,444 41.560 558,732.64
RPM INTERNATIONAL INC
9,889 94.640 935,894.96
S&P GLOBAL INC
18,177 461.310 8,385,231.87
SALESFORCE.COM INC
73,342 301.170 22,088,410.14
SCHLUMBERGER LTD
105,626 30.050 3,174,061.30
SEA LTD-ADR
5,205 309.990 1,613,497.95
SEAGATE TECHNOLOGY
15,524 100.780 1,564,508.72
SEAGEN INC
10,284 183.620 1,888,348.08
SEALED AIR CORP
11,509 64.500 742,330.50
SEI INVESTMENTS COMPANY
8,967 63.410 568,597.47
SEMPRA ENERGY
23,977 122.760 2,943,416.52
SENSATA TECHNOLOGIES
11,986 59.900 717,961.40
HOLDING
SERVICENOW INC
14,900 675.970 10,071,953.00
SHERWIN-WILLIAMS CO/THE
19,205 332.250 6,380,861.25
SIRIUS XM HOLDINGS INC
77,827 6.190 481,749.13
SKYWORKS SOLUTIONS INC
12,442 160.710 1,999,553.82
SMITH (A.O.) CORP
10,226 82.460 843,235.96
SNAP INC - A
71,783 51.320 3,683,903.56
SNAP-ON INC
4,069 215.650 877,479.85
SNOWFLAKE INC-CLASS A
14,531 392.150 5,698,331.65
SOLAREDGE TECHNOLOGIES
3,928 365.130 1,434,230.64
INC
SOUTHERN CO
80,091 62.670 5,019,302.97
SOUTHWEST AIRLINES CO
11,059 46.830 517,892.97
SPLUNK INC
12,401 132.490 1,643,008.49
SQUARE INC - A
29,594 225.140 6,662,793.16
SS&C TECHNOLOGIES
17,497 80.130 1,402,034.61
HOLDINGS
STANLEY BLACK & DECKER
12,206 190.250 2,322,191.50
INC
STARBUCKS CORP
88,980 110.780 9,857,204.40
STATE STREET CORP
26,150 94.750 2,477,712.50
STEEL DYNAMICS INC
15,816 63.110 998,147.76
STERIS PLC
7,506 233.540 1,752,951.24
STRYKER CORP
25,604 263.690 6,751,518.76
SUNRUN INC
13,126 54.860 720,092.36
SVB FINANCIAL GROUP
4,201 727.790 3,057,445.79
SYNCHRONY FINANCIAL
43,941 47.880 2,103,895.08
SYNOPSYS INC
11,492 357.950 4,113,561.40
SYSCO CORP
38,692 74.170 2,869,785.64
T ROWE PRICE GROUP INC
17,024 210.540 3,584,232.96
T-MOBILE US INC
47,197 115.620 5,456,917.14
TAKE-TWO INTERACTIVE
8,721 170.500 1,486,930.50
SOFTWRE
TARGET CORP
37,311 250.700 9,353,867.70
TE CONNECTIVITY LTD
24,905 165.250 4,115,551.25
TELADOC HEALTH INC
10,510 116.990 1,229,564.90
64/138
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
TELEDYNE TECHNOLOGIES
3,507 444.220 1,557,879.54
INC
TELEFLEX INC
3,537 318.830 1,127,701.71
TERADYNE INC
12,529 151.270 1,895,261.83
TESLA, INC.
61,809 1,137.060 70,280,541.54
TEVA PHARMACEUTICAL
83,530 8.880 741,746.40
INDUSTRIES
TEXAS INSTRUMENTS INC
69,721 195.160 13,606,750.36
TEXTRON INC
16,949 75.340 1,276,937.66
THERMO FISHER SCIENTIFIC
29,665 636.050 18,868,423.25
INC
TJX COS INC
91,116 71.020 6,471,058.32
TRACTOR SUPPLY COMPANY
8,689 230.560 2,003,335.84
TRADE DESK INC/THE -
32,548 107.790 3,508,348.92
CLASS A
TRADEWEB MARKETS INC-
7,856 97.900 769,102.40
CLASS A
TRANE TECHNOLOGIES PLC
18,103 195.990 3,548,006.97
TRANSDIGM GROUP INC
3,946 631.840 2,493,240.64
TRANSUNION 14,485 117.400 1,700,539.00
TRAVELERS COS INC/THE
18,920 152.530 2,885,867.60
TRIMBLE INC
18,935 88.650 1,678,587.75
TRUIST FINANCIAL CORP
101,638 60.640 6,163,328.32
TWILIO INC - A
12,258 285.000 3,493,530.00
TWITTER INC
60,207 48.400 2,914,018.80
TYLER TECHNOLOGIES INC
3,067 547.880 1,680,347.96
TYSON FOODS INC-CL A
22,222 81.510 1,811,315.22
UBER TECHNOLOGIES INC
92,242 44.230 4,079,863.66
UGI CORP
15,814 43.900 694,234.60
ULTA BEAUTY INC
3,923 407.710 1,599,446.33
UNION PACIFIC CORP
50,584 241.310 12,206,425.04
UNITED PARCEL SERVICE
54,787 208.470 11,421,445.89
INC
UNITED RENTALS INC
5,448 375.260 2,044,416.48
UNITEDHEALTH GROUP INC
71,224 440.000 31,338,560.00
UNITY SOFTWARE INC
4,218 189.750 800,365.50
UNIVERSAL HEALTH
5,849 123.980 725,159.02
SERVICES INC
US BANCORP
106,795 57.590 6,150,324.05
VAIL RESORTS INC
3,043 342.430 1,042,014.49
VALERO ENERGY CORP
30,873 69.070 2,132,398.11
VEEVA SYSTEMS INC-CLASS
10,414 305.140 3,177,727.96
A
VERISIGN INC
7,661 245.700 1,882,307.70
VERISK ANALYTICS INC
11,655 230.030 2,680,999.65
VERIZON COMMUNICATIONS
313,300 50.860 15,934,438.00
INC
VERTEX PHARMACEUTICALS
19,532 182.880 3,572,012.16
INC
65/138
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
VF CORP
25,249 75.990 1,918,671.51
VIACOMCBS INC
45,678 33.660 1,537,521.48
VIATRIS INC
91,462 13.080 1,196,322.96
VISA INC-CLASS A SHARES
127,704 200.860 25,650,625.44
VISTRA CORP
33,015 20.050 661,950.75
VMWARE INC-CLASS A
15,361 120.550 1,851,768.55
VOYA FINANCIAL INC
9,047 65.270 590,497.69
VULCAN MATERIALS CO
10,027 196.150 1,966,796.05
WABTEC CORP
13,632 95.360 1,299,947.52
WALGREENS BOOTS ALLIANCE
55,400 46.980 2,602,692.00
INC
WALMART INC
116,744 142.390 16,623,178.16
WALT DISNEY CO
137,157 154.000 21,122,178.00
WASTE CONNECTIONS INC
19,804 137.530 2,723,644.12
WASTE MANAGEMENT INC
31,945 163.390 5,219,493.55
WATERS CORP
4,641 349.710 1,623,004.11
WAYFAIR INC- CLASS A
5,572 274.810 1,531,241.32
WEC ENERGY GROUP INC
23,834 90.520 2,157,453.68
WELLS FARGO & CO
311,885 48.820 15,226,225.70
WEST PHARMACEUTICAL
5,549 448.450 2,488,449.05
SERVICES
WESTERN DIGITAL CORP
23,121 56.020 1,295,238.42
WESTERN UNION CO
31,123 16.650 518,197.95
WESTROCK CO-WHEN ISSUED
20,155 46.770 942,649.35
WEYERHAEUSER CO
56,377 38.040 2,144,581.08
WHIRLPOOL CORP
4,732 229.290 1,085,000.28
WILLIAMS COS INC
91,827 27.420 2,517,896.34
WILLIS TOWERS WATSON PLC
9,722 232.800 2,263,281.60
WIX.COM LTD
4,240 169.590 719,061.60
WORKDAY INC-CLASS A
14,266 286.600 4,088,635.60
WR BERKLEY CORP
10,632 80.290 853,643.28
WW GRAINGER INC
3,342 482.620 1,612,916.04
WYNN RESORTS LTD
7,870 90.710 713,887.70
XCEL ENERGY INC
40,687 65.100 2,648,723.70
XILINX INC
18,562 220.870 4,099,788.94
XYLEM INC
13,602 129.100 1,756,018.20
YUM! BRANDS INC
22,450 126.960 2,850,252.00
ZEBRA TECHNOLOGIES CORP-
4,029 596.750 2,404,305.75
CL A
ZENDESK INC
8,990 97.210 873,917.90
ZILLOW GROUP INC - C W/I
12,231 56.110 686,281.41
ZILLOW GROUP INC - CL A
4,650 56.390 262,213.50
ZIMMER BIOMET HOLDINGS
15,743 128.810 2,027,855.83
INC
ZOETIS INC
35,864 226.430 8,120,685.52
ZOOM VIDEO
16,047 251.300 4,032,611.10
COMMUNICATIONS-A
ZSCALER INC
6,159 368.780 2,271,316.02
アメリカ・ドル 小計 23,783,687 3,145,419,436.66
66/138
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
(358,892,357,721)
イギリス・ポン
3I GROUP PLC
73,091 14.430 1,054,703.13
ド
ABRDN PLC
162,662 2.533 412,022.84
ADMIRAL GROUP PLC
14,578 29.800 434,424.40
ANGLO AMERICAN PLC
97,354 28.440 2,768,747.76
ANTOFAGASTA PLC
29,499 14.085 415,493.41
ASHTEAD GROUP PLC
33,834 63.060 2,133,572.04
ASSOCIATED BRITISH FOODS
26,916 19.000 511,404.00
PLC
ASTRAZENECA PLC
116,981 84.790 9,918,818.99
AUTO TRADER GROUP PLC-WI
72,536 7.350 533,139.60
AVEVA GROUP PLC
9,166 34.390 315,218.74
AVIVA PLC
296,407 3.918 1,161,322.62
BAE SYSTEMS PLC
243,642 5.650 1,376,577.30
BARCLAYS PLC
1,277,480 1.909 2,438,709.32
BARRATT DEVELOPMENTS PLC
77,351 6.846 529,544.94
BERKELEY GROUP HOLDINGS-
8,332 44.540 371,107.28
UNIT
BHP GROUP PLC
159,014 18.842 2,996,141.78
BP PLC
1,529,095 3.265 4,992,495.17
BRITISH AMERICAN TOBACCO
164,583 25.445 4,187,814.43
PLC
BT GROUP PLC
676,438 1.606 1,086,359.42
BUNZL PLC
25,494 28.370 723,264.78
BURBERRY GROUP PLC
30,652 19.330 592,503.16
COCA-COLA HBC AG-CDI
15,097 24.670 372,442.99
COMPASS GROUP PLC
134,588 14.795 1,991,229.46
CRODA INTERNATIONAL PLC
10,527 100.350 1,056,384.45
DCC PLC
7,467 58.020 433,235.34
DIAGEO PLC
176,594 38.780 6,848,315.32
DIRECT LINE INSURANCE
101,821 2.706 275,527.62
GROUP
ENTAIN PLC
44,044 19.185 844,984.14
EVRAZ PLC
37,959 5.900 223,958.10
EXPERIAN PLC
69,734 34.000 2,370,956.00
FERGUSON PLC
16,857 120.200 2,026,211.40
GLAXOSMITHKLINE PLC
380,496 15.216 5,789,627.13
GLENCORE PLC
752,873 3.694 2,781,112.86
HALMA PLC
28,592 31.650 904,936.80
HARGREAVES LANSDOWN PLC
26,850 14.985 402,347.25
HIKMA PHARMACEUTICALS
13,068 23.000 300,564.00
PLC
HSBC HOLDINGS PLC
1,541,876 4.317 6,656,278.69
IMPERIAL BRANDS PLC
71,443 15.840 1,131,657.12
INFORMA PLC
114,238 5.142 587,411.79
INTERCONTINENTAL HOTELS
13,941 49.050 683,806.05
GROUP PLC
INTERTEK GROUP PLC
12,222 52.460 641,166.12
67/138
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
JD SPORTS FASHION PLC
38,739 11.670 452,084.13
JOHNSON MATTHEY PLC
14,614 22.340 326,476.76
KINGFISHER PLC
157,716 3.225 508,634.10
LEGAL & GENERAL GROUP
451,011 2.918 1,316,050.09
PLC
LLOYDS BANKING GROUP PLC
5,340,183 0.490 2,616,689.67
LONDON STOCK EXCHANGE
24,855 67.040 1,666,279.20
GROUP
M&G PLC
198,612 1.935 384,314.22
MELROSE INDUSTRIES PLC
329,806 1.594 525,710.76
MONDI PLC/WI
36,647 18.250 668,807.75
NATIONAL GRID PLC
269,189 9.835 2,647,473.81
NATWEST GROUP PLC
434,983 2.206 959,572.49
NEXT PLC
10,045 82.740 831,123.30
NMC HEALTH PLC
4,758 0.001 4.75
OCADO GROUP PLC
36,901 18.975 700,196.47
PEARSON PLC
56,787 6.300 357,758.10
PERSIMMON PLC
24,177 27.860 673,571.22
PHOENIX GROUP HOLDINGS
50,757 6.590 334,488.63
PLC
PRUDENTIAL PLC
197,475 14.510 2,865,362.25
RECKITT BENCKISER GROUP
54,019 62.480 3,375,107.12
PLC
RELX PLC
146,209 23.670 3,460,767.03
RENTOKIL INITIAL PLC
141,049 6.306 889,454.99
RIO TINTO PLC
84,535 44.550 3,766,034.25
ROLLS-ROYCE HOLDINGS PLC
632,953 1.360 860,816.08
ROYAL DUTCH SHELL PLC-A
310,622 16.094 4,999,150.46
SHS
ROYAL DUTCH SHELL PLC-B
278,797 16.102 4,489,189.29
SHS
SAGE GROUP PLC
81,230 7.996 649,515.08
SAINSBURY (J) PLC
124,523 2.926 364,354.29
SCHRODERS PLC
9,221 36.550 337,027.55
SEVERN TRENT PLC
19,038 28.100 534,967.80
SMITH & NEPHEW PLC
66,432 12.775 848,668.80
SMITHS GROUP PLC
30,133 14.955 450,639.01
SPIRAX-SARCO ENGINEERING
5,574 165.650 923,333.10
PLC
SSE PLC
79,074 15.965 1,262,416.41
ST JAMES'S PLACE PLC
40,678 15.530 631,729.34
STANDARD CHARTERED PLC
199,479 4.515 900,647.68
TAYLOR WIMPEY PLC
277,422 1.563 433,610.58
TESCO PLC
582,599 2.788 1,624,286.01
UNILEVER PLC
197,901 38.490 7,617,209.49
UNITED UTILITIES GROUP
51,720 10.565 546,421.80
PLC
VODAFONE GROUP PLC
2,128,800 1.136 2,418,316.80
WHITBREAD PLC
15,220 30.130 458,578.60
68/138
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
WPP PLC
91,279 11.015 1,005,438.18
イギリス・ポンド 小計 22,021,154 135,957,815.18
(20,850,490,536)
イスラエル・
AZRIELI GROUP
3,284 303.300 996,037.20
シュケル
BANK HAPOALIM BM
85,174 30.080 2,562,033.92
BANK LEUMI LE-ISRAEL
108,490 30.750 3,336,067.50
ELBIT SYSTEMS LTD
2,045 468.800 958,696.00
ICL GROUP LTD
52,830 29.500 1,558,485.00
ISRAEL DISCOUNT BANK-A
87,292 19.090 1,666,404.28
MIZRAHI TEFAHOT BANK LTD
10,689 114.700 1,226,028.30
NICE LTD
4,762 907.000 4,319,134.00
イスラエル・シュケル 小計 354,566 16,622,886.20
(612,958,955)
オーストラリ
AFTERPAY LTD
16,565 116.420 1,928,497.30
ア・ドル
AGL ENERGY LTD
57,705 5.130 296,026.65
AMPOL LTD
19,731 30.250 596,862.75
ARISTOCRAT LEISURE LTD
44,665 44.900 2,005,458.50
ASX LTD
15,751 93.750 1,476,656.25
AURIZON HOLDINGS LTD
167,557 3.410 571,369.37
AUSNET SERVICES
182,248 2.560 466,554.88
AUSTRALIA & NEW ZEALAND
219,341 27.300 5,988,009.30
BANKING GROUP
BHP GROUP LIMITED
223,770 36.450 8,156,416.50
BLUESCOPE STEEL LTD
40,364 20.710 835,938.44
BRAMBLES LTD
117,776 10.410 1,226,048.16
COCHLEAR LTD
5,289 229.510 1,213,878.39
COLES GROUP LTD
104,800 18.010 1,887,448.00
COMMONWEALTH BANK OF
135,231 97.810 13,226,944.11
AUSTRALIA
COMPUTERSHARE LIMITED
45,879 19.620 900,145.98
CROWN RESORTS LTD
33,282 11.540 384,074.28
CSL LIMITED
34,631 315.500 10,926,080.50
DOMINO'S PIZZA
4,805 125.230 601,730.15
ENTERPRISES L
ENDEAVOUR GROUP
115,449 7.130 823,151.37
LTD/AUSTRALIA
EVOLUTION MINING LTD
146,016 4.420 645,390.72
FORTESCUE METALS GROUP
128,838 15.470 1,993,123.86
LTD
INSURANCE AUSTRALIA
198,402 4.530 898,761.06
GROUP LTD
JAMES HARDIE INDUSTRIES-
34,656 54.760 1,897,762.56
CDI
MACQUARIE GROUP LTD
26,773 208.000 5,568,784.00
MAGELLAN FINANCIAL GROUP
11,804 34.860 411,487.44
LTD
MEDIBANK PRIVATE LTD
223,893 3.580 801,536.94
69/138
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
NATIONAL AUSTRALIA BANK
255,275 28.570 7,293,206.75
LTD
NEWCREST MINING LIMITED
64,165 24.840 1,593,858.60
NORTHERN STAR RESOURCES
86,869 10.460 908,649.74
LTD
OIL SEARCH LTD
159,998 4.200 671,991.60
ORICA LTD
37,495 15.120 566,924.40
ORIGIN ENERGY LIMITED
145,811 5.000 729,055.00
QANTAS AIRWAYS LTD
79,340 5.480 434,783.20
QBE INSURANCE GROUP LTD
116,170 12.200 1,417,274.00
RAMSAY HEALTH CARE
15,192 67.870 1,031,081.04
LIMITED
REA GROUP LTD
4,522 171.980 777,693.56
REECE LTD
23,570 22.650 533,860.50
RIO TINTO LTD
28,436 90.250 2,566,349.00
SANTOS LTD
151,142 6.740 1,018,697.08
SEEK LTD
27,480 35.550 976,914.00
SONIC HEALTHCARE LTD
36,225 41.020 1,485,949.50
SOUTH32 LTD
383,052 3.510 1,344,512.52
SUNCORP GROUP LTD
105,030 11.030 1,158,480.90
TABCORP HOLDINGS LTD
181,800 5.140 934,452.00
TELSTRA CORP LTD
344,972 4.060 1,400,586.32
TREASURY WINE ESTATES
56,560 12.010 679,285.60
LTD
WASHINGTON H. SOUL
9,270 31.560 292,561.20
PATTINSON
WESFARMERS LIMITED
87,773 59.210 5,197,039.33
WESTPAC BANKING CORP
282,345 22.140 6,251,118.30
WISETECH GLOBAL LTD
11,537 57.270 660,723.99
WOODSIDE PETROLEUM LTD
77,047 22.110 1,703,509.17
WOOLWORTHS GROUP LTD
97,951 40.220 3,939,589.22
XERO LTD
10,339 151.000 1,561,189.00
オーストラリア・ドル 小計 5,234,587 112,857,472.98
(9,309,612,946)
AGNICO EAGLE MINES LTD
18,333 68.760 1,260,577.08
カナダ・ドル
AIR CANADA
13,560 23.550 319,338.00
ALGONQUIN POWER &
47,683 17.960 856,386.68
UTILITIES
ALIMENTATION COUCHE-TARD
62,282 50.960 3,173,890.72
-B
ALTAGAS LTD
21,574 24.720 533,309.28
ATCO LTD -CL 'I'
6,049 42.290 255,812.21
B2GOLD CORP
77,212 5.570 430,070.84
BALLARD POWER SYSTEMS
18,155 20.580 373,629.90
INC
BANK OF MONTREAL
48,895 137.890 6,742,131.55
BANK OF NOVA SCOTIA
91,681 82.560 7,569,183.36
BARRICK GOLD CORP
134,236 25.620 3,439,126.32
70/138
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
BAUSCH HEALTH COMPANIES
23,156 32.890 761,600.84
INC
BCE INC
6,793 64.720 439,642.96
BLACKBERRY LTD
40,753 13.210 538,347.13
BROOKFIELD ASSET
97,058 75.400 7,318,173.20
MANAGEMENT INC
BROOKFIELD RENEWABLE
9,886 49.200 486,391.20
COR-A
CAE INC
22,153 35.270 781,336.31
CAMECO CORP
29,990 32.010 959,979.90
CANADIAN IMPERIAL BANK
33,868 147.100 4,981,982.80
OF COMMERCE
CANADIAN NATIONAL
54,404 163.680 8,904,846.72
RAILWAY CO
CANADIAN NATURAL
89,329 51.060 4,561,138.74
RESOURCES LTD
CANADIAN PACIFIC RAILWAY
51,532 94.710 4,880,595.72
LTD
CANADIAN TIRE CORP -CL A
4,334 173.720 752,902.48
CANADIAN UTILITIES LTD-A
10,429 35.710 372,419.59
CANOPY GROWTH CORP
17,694 15.410 272,664.54
CCL INDUSTRIES INC - CL
11,511 66.040 760,186.44
B
CENOVUS ENERGY INC
98,561 15.340 1,511,925.74
CGI INC
16,737 109.080 1,825,671.96
CONSTELLATION SOFTWARE
1,522 2,249.950 3,424,423.90
INC
DOLLARAMA INC
22,459 57.480 1,290,943.32
EMERA INC
19,787 59.360 1,174,556.32
EMPIRE CO LTD 'A'
12,840 37.920 486,892.80
ENBRIDGE INC
153,567 50.270 7,719,813.09
FAIRFAX FINANCIAL HLDGS
1,973 579.800 1,143,945.40
LTD
FIRST QUANTUM MINERALS
44,192 27.050 1,195,393.60
LTD
FIRSTSERVICE CORP
3,038 248.340 754,456.92
FORTIS INC
36,293 56.320 2,044,021.76
FRANCO-NEVADA CORP
14,366 182.300 2,618,921.80
GEORGE WESTON LTD
5,768 141.480 816,056.64
GFL ENVIRONMENTAL INC-
12,097 50.990 616,826.03
SUB VT
GILDAN ACTIVEWEAR INC
15,088 53.070 800,720.16
GREAT-WEST LIFECO INC
21,560 37.940 817,986.40
HYDRO ONE LTD
25,799 30.830 795,383.17
IA FINANCIAL CORP INC
8,094 72.410 586,086.54
IGM FINANCIAL INC
6,482 50.080 324,618.56
IMPERIAL OIL LTD
19,344 42.760 827,149.44
INTACT FINANCIAL CORP
13,368 165.370 2,210,666.16
IVANHOE MINES LTD-CL A
45,835 10.130 464,308.55
71/138
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
KEYERA CORP
16,771 29.660 497,427.86
KINROSS GOLD CORP
92,331 8.430 778,350.33
KIRKLAND LAKE GOLD LTD
20,108 54.140 1,088,647.12
LIGHTSPEED COMMERCE INC
8,021 73.590 590,265.39
LOBLAW COS LTD
12,788 98.000 1,253,224.00
LUNDIN MINING CORP
49,920 10.590 528,652.80
MAGNA INTERNATIONAL INC
21,740 108.540 2,359,659.60
MANULIFE FINANCIAL CORP
146,929 24.430 3,589,475.47
METRO INC
18,755 62.760 1,177,063.80
NATIONAL BANK OF CANADA
25,524 104.810 2,675,170.44
NORTHLAND POWER INC
17,284 40.010 691,532.84
NUTRIEN LTD
43,171 85.880 3,707,525.48
NUVEI CORP-SUBORDINATE
4,279 126.080 539,496.32
VTG
ONEX CORPORATION
5,705 93.620 534,102.10
OPEN TEXT CORP
20,839 65.990 1,375,165.61
PAN AMERICAN SILVER CORP
15,882 33.910 538,558.62
PARKLAND CORP
11,674 34.200 399,250.80
PEMBINA PIPELINE CORP
41,646 41.610 1,732,890.06
POWER CORP OF CANADA
42,535 42.940 1,826,452.90
QUEBECOR INC -CL B
13,190 28.880 380,927.20
RESTAURANT BRANDS INTERN
20,993 72.390 1,519,683.27
RITCHIE BROS AUCTIONEERS
8,480 92.000 780,160.00
ROGERS COMMUNICATIONS
27,327 58.830 1,607,647.41
INC
ROYAL BANK OF CANADA
107,731 131.960 14,216,182.76
SAPUTO INC
18,981 30.180 572,846.58
SHAW COMMUNICATIONS INC-
34,554 36.960 1,277,115.84
B
SHOPIFY INC - CLASS A
8,514 2,139.820 18,218,427.48
SUN LIFE FINANCIAL INC
44,504 70.670 3,145,097.68
SUNCOR ENERGY INC
113,864 31.670 3,606,072.88
TC ENERGY CORP
74,284 60.230 4,474,125.32
TECK RESOURCES LTD-CL B
35,482 33.040 1,172,325.28
THOMSON REUTERS CORP
13,117 156.010 2,046,383.17
TMX GROUP LTD
4,398 133.520 587,220.96
TOROMONT INDUSTRIES LTD
6,381 112.850 720,095.85
TORONTO-DOMINION BANK
137,457 91.830 12,622,676.31
WEST FRASER TIMBER CO
7,160 109.700 785,452.00
LTD
WHEATON PRECIOUS METALS
33,877 55.890 1,893,385.53
CORP
WSP GLOBAL INC
8,892 178.560 1,587,755.52
YAMANA GOLD INC
71,342 5.440 388,100.48
カナダ・ドル 小計 3,047,750 192,661,025.83
(17,374,171,309)
CAPITALAND INVESTMENT
シンガポール・
206,500 3.370 695,905.00
ドル LTD/SI
CITY DEVELOPMENTS LTD
33,300 7.170 238,761.00
72/138
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
DBS GROUP HOLDINGS LTD
136,000 32.480 4,417,280.00
GENTING SINGAPORE LTD
444,900 0.830 369,267.00
KEPPEL CORP LTD
112,100 5.340 598,614.00
OVERSEA-CHINESE BANKING
253,100 11.790 2,984,049.00
CORP
SINGAPORE AIRLINES LTD
101,600 5.310 539,496.00
SINGAPORE EXCHANGE LTD
60,300 9.390 566,217.00
SINGAPORE TECHNOLOGIES
120,800 3.950 477,160.00
ENGINEERING LTD
SINGAPORE
635,400 2.490 1,582,146.00
TELECOMMUNICATIONS
UNITED OVERSEAS BANK LTD
88,900 27.630 2,456,307.00
UOL Group Limited
35,500 7.070 250,985.00
VENTURE CORP LTD
20,700 19.350 400,545.00
WILMAR INTERNATIONAL LTD
144,400 4.270 616,588.00
シンガポール・ドル 小計 2,393,500 16,193,320.00
(1,355,866,684)
ABB LTD
130,817 33.250 4,349,665.25
スイス・フラン
ADECCO GROUP AG-REG
11,763 46.230 543,803.49
ALCON INC
37,713 77.160 2,909,935.08
BALOISE HOLDING AG
3,516 142.700 501,733.20
BANQUE CANTONALE
2,532 73.300 185,595.60
VAUDOIS-REG
BARRY CALLEBAUT AG-REG
270 2,300.000 621,000.00
CHOCOLADEFABRIKEN LINDT-
79 11,520.000 910,080.00
PC
CHOCOLADEFABRIKEN LINDT-
8 115,200.000 921,600.00
REG
CIE FINANCIERE RICHEMON-
39,404 137.900 5,433,811.60
REG
CLARIANT AG
16,684 19.720 329,008.48
CREDIT SUISSE GROUP AG
192,794 9.150 1,764,065.10
EMS-CHEMIE HOLDING AG-
525 938.500 492,712.50
REG
GEBERIT AG-REG
2,801 740.400 2,073,860.40
GIVAUDAN-REG 697 4,637.000 3,231,989.00
HOLCIM LTD
39,452 46.620 1,839,252.24
JULIUS BAER GROUP LTD
16,916 62.800 1,062,324.80
KUEHNE & NAGEL INTL AG-
4,134 291.300 1,204,234.20
REG
LOGITECH INTERNATIONAL-
13,014 76.160 991,146.24
REG
LONZA GROUP AG
5,624 758.000 4,262,992.00
NESTLE SA
217,443 122.760 26,693,302.68
NOVARTIS AG
167,625 76.040 12,746,205.00
PARTNERS GROUP HOLDING
1,706 1,650.000 2,814,900.00
AG
ROCHE HOLDING AG
52,983 369.950 19,601,060.85
ROCHE HOLDING AG-BR
2,435 397.400 967,669.00
73/138
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
SCHINDLER HOLDING AG-REG
1,644 249.200 409,684.80
SCHINDLER HOLDING-PART
2,976 257.600 766,617.60
CERT
SGS SOCIETE GENERALE
460 2,930.000 1,347,800.00
SURVEILLANCE
SIKA AG-BEARER
10,704 369.400 3,954,057.60
SONOVA HOLDING AG-REG
4,124 363.800 1,500,311.20
STRAUMANN HOLDING AG
780 1,986.000 1,549,080.00
SWATCH GROUP AG
2,079 292.400 607,899.60
SWISS LIFE HOLDING AG-
2,413 506.800 1,222,908.40
REG
SWISS PRIME SITE-REG
5,914 94.100 556,507.40
SWISS RE AG
22,798 87.500 1,994,825.00
SWISSCOM AG
2,013 517.000 1,040,721.00
TEMENOS GROUP AG-REG
5,060 133.600 676,016.00
THE SWATCH GROUP AG-REG
4,387 56.150 246,330.05
UBS GROUP AG
276,511 16.240 4,490,538.64
VIFOR PHARMA AG
3,692 118.950 439,163.40
ZURICH INSURANCE GROUP
11,352 392.500 4,455,660.00
AG
スイス・フラン 小計 1,317,842 121,710,067.40
(14,948,430,478)
スウェーデン・
ALFA LAVAL AB
23,723 376.800 8,938,826.40
クローナ
ASSA ABLOY AB
76,113 271.000 20,626,623.00
ATLAS COPCO AB
29,616 495.000 14,659,920.00
ATLAS COPCO AB-A SHS
50,544 578.400 29,234,649.60
BOLIDEN AB
20,271 312.700 6,338,741.70
ELECTROLUX AB
17,116 214.200 3,666,247.20
EMBRACER GROUP AB
35,309 87.550 3,091,302.95
EPIROC AB-A
49,029 221.900 10,879,535.10
EPIROC AB-B
30,330 185.550 5,627,731.50
EQT AB
17,922 542.600 9,724,477.20
ESSITY AKTIEBOLAG-B
46,203 302.000 13,953,306.00
EVOLUTION AB
12,785 1,441.400 18,428,299.00
FASTIGHETS AB BALDER-B
8,006 717.800 5,746,706.80
SHRS
HENNES & MAURITZ AB
55,303 161.420 8,927,010.26
HEXAGON AB-B SHS
148,391 140.300 20,819,257.30
HUSQVARNA AB-B SHS
31,455 136.250 4,285,743.75
ICA GRUPPEN AB
7,425 534.000 3,964,950.00
INDUSTRIVARDEN AB-A SHS
9,749 291.400 2,840,858.60
INDUSTRIVARDEN AB-C SHS
11,827 286.000 3,382,522.00
INVESTMENT AB LATOUR-B
11,008 358.400 3,945,267.20
SHS
INVESTOR AB
136,487 215.500 29,412,948.50
KINNEVIK AB - B
18,010 364.800 6,570,048.00
LUNDBERGS AB-B SHS
5,637 532.200 3,000,011.40
LUNDIN ENERGY AB
15,111 315.500 4,767,520.50
74/138
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ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
NIBE INDUSTRIER AB-B SHS
107,745 129.000 13,899,105.00
NORDEA BANK ABP
244,006 109.000 26,596,654.00
SANDVIK AB
85,209 232.400 19,802,571.60
SECURITAS AB
23,783 136.550 3,247,568.65
SINCH AB
38,097 126.600 4,823,080.20
SKANDINAVISKA ENSKILDA
123,100 135.900 16,729,290.00
BAN-A
SKANSKA AB-B SHS
25,996 218.300 5,674,926.80
SKF AB
28,865 212.200 6,125,153.00
SVENSKA CELLULOSA AB
45,665 145.550 6,646,540.75
SVENSKA HANDELSBANKEN
110,552 99.620 11,013,190.24
SWEDBANK AB - A SHARES
68,165 191.500 13,053,597.50
SWEDISH MATCH AB
119,286 65.340 7,794,147.24
TELE2 AB
39,371 124.200 4,889,878.20
TELEFONAKTIEBOLAGET LM
220,309 98.210 21,636,546.89
ERICSSON
TELIA CO AB
207,629 35.030 7,273,243.87
VOLVO AB
107,363 209.550 22,497,916.65
VOLVO AB-A SHS
15,750 212.600 3,348,450.00
スウェーデン・クローナ 小計 2,478,261 437,884,364.55
(5,574,267,961)
デンマーク・ク
A P MOLLER - MAERSK A/S
447 19,830.000 8,864,010.00
ローネ
A P MOLLER - MAERSK A/S
236 18,650.000 4,401,400.00
AMBU A/S-B
12,644 189.800 2,399,831.20
CARLSBERG AS-B
7,575 1,078.000 8,165,850.00
CHR HANSEN HOLDING A/S
8,005 537.800 4,305,089.00
COLOPLAST-B 8,954 1,174.000 10,511,996.00
DANSKE BANK A/S
51,993 112.150 5,831,014.95
DEMANT A/S
8,089 341.100 2,759,157.90
DSV A/S
15,369 1,560.000 23,975,640.00
GENMAB A/S
4,950 2,734.000 13,533,300.00
GN STORE NORD A/S
9,364 407.800 3,818,639.20
NOVO-NORDISK A/S
127,045 751.300 95,448,908.50
NOVOZYMES A/S
15,431 513.200 7,919,189.20
ORSTED A/S
14,276 848.400 12,111,758.40
PANDORA A/S
7,510 911.000 6,841,610.00
ROCKWOOL INTL A/S-B SHS
638 3,061.000 1,952,918.00
TRYGVESTA AS
27,413 162.000 4,440,906.00
VESTAS WIND SYSTEMS A/S
76,255 224.700 17,134,498.50
デンマーク・クローネ 小計 396,194 234,415,716.85
(4,055,391,902)
ニュージーラン
A2 MILK CO LTD
56,654 6.480 367,117.92
ド・ドル
AUCKLAND INTL AIRPORT
100,754 7.930 798,979.22
LTD
FISHER & PAYKEL
43,632 31.600 1,378,771.20
HEALTHCARE C
MERCURY NZ LTD
52,582 5.780 303,923.96
75/138
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ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
MERIDIAN ENERGY LTD
97,360 4.630 450,776.80
RYMAN HEALTHCARE LTD
32,829 12.990 426,448.71
SPARK NEW ZEALAND LTD
148,786 4.430 659,121.98
ニュージーランド・ドル 小計 532,597 4,385,139.79
(349,539,493)
ノルウェー・ク
ADEVINTA ASA-B
20,854 150.000 3,128,100.00
ローネ
DNB BANK ASA
70,619 208.600 14,731,123.40
EQUINOR ASA
73,885 220.450 16,287,948.25
GJENSIDIGE FORSIKRING
15,499 215.600 3,341,584.40
ASA
MOWI ASA
33,213 235.000 7,805,055.00
NORSK HYDRO ASA
100,610 62.500 6,288,125.00
ORKLA ASA
57,294 86.040 4,929,575.76
SCHIBSTED ASA
5,378 460.000 2,473,880.00
SCHIBSTED ASA-B SHS
7,484 404.800 3,029,523.20
TELENOR ASA
55,453 139.350 7,727,375.55
YARA INTERNATIONAL ASA
13,090 446.300 5,842,067.00
ノルウェー・クローネ 小計 453,379 75,584,357.56
(965,212,246)
ABN AMRO BANK NV
31,807 12.780 406,493.46
ユーロ
ACCOR 12,818 29.410 376,977.38
ACS ACTIVIDADES CONS Y
18,930 21.730 411,348.90
SERV
ADIDAS AG
14,383 282.350 4,061,040.05
ADP 2,602 108.950 283,487.90
ADYEN NV
1,491 2,616.500 3,901,201.50
AEGON NV
133,796 4.217 564,217.73
AENA SME SA
5,997 136.600 819,190.20
AGEAS 13,170 47.110 620,438.70
AIR LIQUIDE
35,743 153.500 5,486,550.50
AIRBUS SE
44,511 109.400 4,869,503.40
AKZO NOBEL NV
14,388 103.500 1,489,158.00
ALLIANZ SE
31,084 202.750 6,302,281.00
ALSTOM RGPT
23,940 33.180 794,329.20
AMADEUS IT GROUP SA
34,021 60.200 2,048,064.20
AMPLIFON SPA
9,332 44.550 415,740.60
AMUNDI SA
4,604 76.200 350,824.80
ANHEUSER-BUSCH INBEV
57,563 51.860 2,985,217.18
SA/NV
ARCELORMITTAL 53,556 26.430 1,415,485.08
ARGENX SE
3,470 253.900 881,033.00
ARKEMA 4,577 121.850 557,707.45
AROUNDTOWN SA
77,281 5.982 462,294.94
ASM INTERNATIONAL NV
3,551 431.400 1,531,901.40
ASML HOLDING NV
31,659 759.900 24,057,674.10
ASSICURAZIONI GENERALI
83,264 18.285 1,522,482.24
SPA
ATLANTIA SPA
38,365 16.670 639,544.55
76/138
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
ATOS SE
7,411 39.060 289,473.66
AXA SA
145,662 25.165 3,665,584.23
BANCO BILBAO VIZCAYA
500,648 5.403 2,705,001.14
ARGENTARIA SA
BANCO SANTANDER SA
1,304,355 3.058 3,988,717.59
BASF SE
69,330 61.610 4,271,421.30
BAYER AG
74,257 48.135 3,574,360.69
BAYERISCHE MOTOREN WERKE
25,018 93.200 2,331,677.60
AG
BAYERISCHE MOTOREN
4,250 77.600 329,800.00
WERKE-PRF
BECHTLE AG
6,141 64.780 397,813.98
BEIERSDORF AG
7,583 93.540 709,313.82
BIOMERIEUX 3,118 122.050 380,551.90
BNP PARIBAS
84,648 57.720 4,885,882.56
BOLLORE 66,929 4.942 330,763.11
BOUYGUES 17,318 30.960 536,165.28
BRENNTAG SE
11,576 79.900 924,922.40
BUREAU VERITAS SA
22,301 29.780 664,123.78
CAIXABANK 329,824 2.374 783,002.17
CAPGEMINI SA
12,080 215.800 2,606,864.00
CARL ZEISS MEDITEC AG -
3,015 187.400 565,011.00
BR
CARREFOUR SA
45,816 15.870 727,099.92
CELLNEX TELECOM SAU
38,643 52.480 2,027,984.64
CIE DE SAINT-GOBAIN
38,245 60.920 2,329,885.40
CNH INDUSTRIAL NV
77,209 16.265 1,255,804.38
CNP ASSURANCES
12,937 21.580 279,180.46
COLRUYT NV
3,937 42.480 167,243.76
COMMERZBANK AG
75,279 6.690 503,616.51
CONTINENTAL AG
8,300 105.840 878,472.00
COVESTRO AG
14,512 56.300 817,025.60
CREDIT AGRICOLE SA
88,052 12.478 1,098,712.85
CRH PLC
59,045 43.620 2,575,542.90
DAIMLER AG
64,485 89.790 5,790,108.15
DANONE 49,303 56.190 2,770,335.57
DASSAULT AVIATION SA
1,869 89.050 166,434.45
DASSAULT SYSTEMES SA
49,998 56.220 2,810,887.56
DAVIDE CAMPARI-MILANO NV
39,245 13.325 522,939.62
DELIVERY HERO SE
12,254 128.300 1,572,188.20
DEUTSCHE BANK AG
155,632 10.824 1,684,560.76
DEUTSCHE BOERSE AG
14,346 147.650 2,118,186.90
DEUTSCHE LUFTHANSA AG
22,850 6.049 138,219.65
DEUTSCHE POST AG
75,306 57.140 4,302,984.84
DEUTSCHE TELEKOM AG
252,953 16.482 4,169,171.34
DIASORIN SPA
1,880 188.900 355,132.00
E.ON SE
170,220 11.030 1,877,526.60
EDENRED 18,741 43.720 819,356.52
EDF 35,190 12.595 443,218.05
77/138
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
EDP RENOVAVEIS SA
21,621 22.400 484,310.40
EIFFAGE 6,572 85.120 559,408.64
ELIA GROUP SA/NV
2,401 103.600 248,743.60
ELISA OYJ
10,964 53.600 587,670.40
ENAGAS SA
18,582 19.720 366,437.04
ENDESA SA
24,054 19.195 461,716.53
ENEL SPA
613,762 6.950 4,265,645.90
ENERGIAS DE PORTUGAL SA
210,226 4.779 1,004,670.05
ENGIE 138,134 13.112 1,811,213.00
ENI-ENTE NAZIONALE
189,658 12.168 2,307,758.54
IDROCARBURI SPA
ERSTE GROUP BANK AG
21,145 38.290 809,642.05
ESSILORLUXOTTICA 21,560 193.360 4,168,841.60
EURAZEO 2,970 77.900 231,363.00
EUROFINS SCIENTIFIC
10,066 110.220 1,109,474.52
EVONIK INDUSTRIES AG
15,701 27.720 435,231.72
EXOR NV
8,195 83.840 687,068.80
FAURECIA 8,892 46.000 409,032.00
FERRARI NV
9,530 239.700 2,284,341.00
FERROVIAL S.A.
36,612 25.980 951,179.76
FERROVIAL SA-RTS
35,854 0.306 10,971.32
FIAT CHRYSLER
152,990 17.514 2,679,466.86
AUTOMOBILES NV
FINECOBANK SPA
45,703 17.030 778,322.09
FLUTTER ENTERTAINMENT
12,521 136.700 1,711,620.70
PLC.
FORTUM OYJ
33,648 24.950 839,517.60
FRESENIUS MEDICAL CARE
15,449 55.780 861,745.22
AG AND CO.KGAA
FRESENIUS SE & CO KGAA
31,481 35.695 1,123,714.29
FUCHS PETROLUB AG -PFD
5,163 42.600 219,943.80
GALP ENERGIA SGPS SA
38,155 8.472 323,249.16
GEA GROUP AG
11,493 45.160 519,023.88
GETLINK SE - REGR
36,200 13.190 477,478.00
GRIFOLS SA
22,530 17.620 396,978.60
GROUPE BRUXELLES LAMBERT
8,524 100.950 860,497.80
SA
HANNOVER RUECK SE
4,547 159.550 725,473.85
HEIDELBERGCEMENT AG
11,238 63.880 717,883.44
HEINEKEN HOLDING NV
8,780 78.150 686,157.00
HEINEKEN NV
19,600 92.860 1,820,056.00
HELLOFRESH SE
12,431 94.160 1,170,502.96
HENKEL AG & CO KGAA
7,949 70.500 560,404.50
HENKEL KGAA-VORZUG
13,349 75.380 1,006,247.62
HERMES INTERNATIONAL
2,389 1,675.500 4,002,769.50
IBERDROLA SA
446,145 10.090 4,501,603.05
INDITEX SA
82,190 30.470 2,504,329.30
INFINEON TECHNOLOGIES AG
98,655 43.165 4,258,443.07
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
INFRASTRUTTURE WIRELESS
26,728 10.095 269,819.16
ITAL
ING GROEP NV-CVA
294,294 12.830 3,775,792.02
INPOST SA
15,739 11.548 181,753.97
INTESA SANPAOLO
1,243,386 2.384 2,964,232.22
IPSEN 2,801 90.280 252,874.28
JDE PEET'S BV
5,836 25.790 150,510.44
JERONIMO MARTINS
18,624 19.310 359,629.44
JUST EAT TAKEAWAY
13,597 63.850 868,168.45
KBC GROEP NV
18,786 74.860 1,406,319.96
KERING 5,660 716.900 4,057,654.00
KERRY GROUP PLC-A
11,981 115.750 1,386,800.75
KESKO OYJ-B SHS
20,316 28.560 580,224.96
KINGSPAN GROUP PLC
11,636 100.600 1,170,581.60
KION GROUP AG
5,428 101.300 549,856.40
KNORR-BREMSE AG
5,528 92.380 510,676.64
KONE OYJ
25,640 62.580 1,604,551.20
KONINKLIJKE AHOLD
78,359 30.065 2,355,863.33
DELHAIZE NV
KONINKLIJKE DSM NV
13,181 198.400 2,615,110.40
KONINKLIJKE PHILIPS NV
68,793 36.705 2,525,047.06
L'OREAL SA
19,010 425.500 8,088,755.00
LA FRANCAISE DES JEUX
7,060 43.120 304,427.20
SAEM
LANXESS 6,228 55.280 344,283.84
LEG IMMOBILIEN SE
5,496 129.450 711,457.20
LEGRAND SA
20,166 97.880 1,973,848.08
LVMH MOET HENNESSY LOUIS
20,952 733.500 15,368,292.00
VUITTON SE
MEDIOBANCA SPA
46,575 10.560 491,832.00
MERCK KGAA
9,734 221.000 2,151,214.00
MICHELIN (C.G.D.E.)
12,757 137.400 1,752,811.80
MONCLER SPA
15,479 67.800 1,049,476.20
MTU AERO ENGINES HOLDING
4,028 180.850 728,463.80
AG
MUENCHENER
10,558 247.200 2,609,937.60
RUECKVERSICHERUNGS AG
NATURGY ENERGY GROUP SA
22,065 22.920 505,729.80
NEMETSCHEK SE
4,323 113.250 489,579.75
NESTE OYJ
31,765 45.120 1,433,236.80
NEXI SPA
33,129 14.430 478,051.47
NN GROUP NV
20,209 46.710 943,962.39
NOKIA OYJ
405,979 5.217 2,117,992.44
OEST ELEKTRIZITATSWIRTS-
5,102 86.000 438,772.00
A
OMV AG
10,919 49.150 536,668.85
ORANGE S.A.
153,603 9.660 1,483,804.98
ORION OYJ-CLASS B
7,967 36.600 291,592.20
ORPEA 3,931 86.500 340,031.50
79/138
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
PERNOD-RICARD 15,803 212.200 3,353,396.60
PORSCHE AUTOMOBIL
11,479 82.100 942,425.90
HOLDING SE-PREF
POSTE ITALIANE SPA
41,070 12.065 495,509.55
PROSUS 70,501 77.380 5,455,367.38
PROXIMUS 12,120 16.385 198,586.20
PRYSMIAN SPA
19,178 34.870 668,736.86
PUBLICIS GROUPE
16,780 59.920 1,005,457.60
PUMA AG
7,999 114.700 917,485.30
QIAGEN NV
17,261 49.520 854,764.72
RAIFFEISEN INTL BANK
11,015 26.300 289,694.50
HOLDING
RANDSTAD NV
9,001 61.620 554,641.62
RATIONAL AG
384 867.200 333,004.80
RECORDATI INDUSTRIA
7,844 56.520 443,342.88
CHIMICA
RED ELECTRICA DE ESPANA
32,653 18.080 590,366.24
REMY COINTREAU
1,690 193.600 327,184.00
RENAULT SA
14,465 32.930 476,332.45
REPSOL SA
108,980 10.374 1,130,558.52
ROYAL KPN NV
259,271 2.571 666,585.74
RWE AG
48,397 32.750 1,585,001.75
SAFRAN SA
25,809 112.960 2,915,384.64
SAMPO OYJ
37,678 43.710 1,646,905.38
SANOFI 85,635 88.900 7,612,951.50
SAP SE
78,784 125.880 9,917,329.92
SARTORIUS AG-VORZUG
1,977 574.800 1,136,379.60
SARTORIUS STEDIM BIOTECH
2,085 501.400 1,045,419.00
SCHNEIDER ELECTRIC SE
40,612 161.420 6,555,589.04
SCOR REGROUPE
11,900 27.220 323,918.00
SCOUT24 SE
6,562 64.620 424,036.44
SEB SA
2,089 138.000 288,282.00
SIEMENS AG
57,729 155.200 8,959,540.80
SIEMENS ENERGY AG
30,142 24.300 732,450.60
SIEMENS GAMESA RENEWABLE
18,004 21.910 394,467.64
ENERGY
SIEMENS HEALTHINEERS AG
21,224 66.380 1,408,849.12
SMURFIT KAPPA GROUP PLC
18,496 46.260 855,624.96
SNAM SPA
150,948 5.016 757,155.16
SOCIETE GENERALE
60,748 28.840 1,751,972.32
SODEXO 6,656 78.660 523,560.96
SOFINA 1,144 401.000 458,744.00
SOLVAY SA
5,589 104.350 583,212.15
STMICROELECTRONICS NV
51,468 45.810 2,357,749.08
STORA ENSO OYJ
43,540 14.970 651,793.80
SUEZ 26,637 19.675 524,082.97
SYMRISE AG
9,702 130.700 1,268,051.40
TEAMVIEWER AG
12,164 13.055 158,801.02
TELECOM ITALIA SPA
1,196,431 0.346 413,965.12
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
TELEFONICA DEUTSCHLAND
83,265 2.397 199,586.20
HOLDI
TELEFONICA SA
390,874 3.967 1,550,597.15
TELEPERFORMANCE 4,432 365.000 1,617,680.00
TENARIS SA
34,419 9.492 326,705.14
TERNA-RETE ELETTRICA
106,251 6.714 713,369.21
NAZIONALE SPA
THALES SA
7,997 78.240 625,685.28
TOTALENERGIES SE
188,489 41.895 7,896,746.65
UBISOFT ENTERTAINMENT
6,999 45.560 318,874.44
UCB SA
9,537 102.450 977,065.65
UMICORE 14,827 44.540 660,394.58
UNICREDIT SPA
159,950 10.968 1,754,331.60
UNIPER SE
6,938 37.820 262,395.16
UNITED INTERNET AG-REG
7,414 34.580 256,376.12
SHARE
UNIVERSAL MUSIC GROUP BV
53,660 25.030 1,343,109.80
UPM-KYMMENE OYJ
40,077 32.300 1,294,487.10
VALEO SA
17,350 28.400 492,740.00
VEOLIA ENVIRONNEMENT
41,578 29.020 1,206,593.56
VINCI SA
40,352 88.650 3,577,204.80
VIVENDI SA
53,660 11.050 592,943.00
VOESTALPINE AG
8,594 30.380 261,085.72
VOLKSWAGEN AG
2,477 277.400 687,119.80
VOLKSWAGEN AG
14,023 180.640 2,533,114.72
VONOVIA SE
41,426 55.720 2,308,256.72
VOPAK 5,281 33.550 177,177.55
WARTSILA OYJ
35,574 12.730 452,857.02
WENDEL 2,075 110.300 228,872.50
WOLTERS KLUWER NV
20,176 100.400 2,025,670.40
WORLDLINE SA
17,966 50.130 900,635.58
ZALANDO SE
16,723 85.580 1,431,154.34
ユーロ 小計 14,340,619 382,183,780.66
(49,175,587,058)
AIA GROUP LTD
913,675 84.600 77,296,905.00
香港・ドル
BOC HONG KONG HOLDINGS
282,539 24.450 6,908,078.55
LTD
BUDWEISER BREWING CO
131,100 20.750 2,720,325.00
APAC LT
CHOW TAI FOOK JEWELLERY
150,600 17.040 2,566,224.00
GROU
CK ASSET HOLDINGS LTD
152,409 45.800 6,980,332.20
CK HUTCHISON HOLDINGS
204,409 52.100 10,649,708.90
LTD
CK INFRASTRUCTURE
52,000 46.500 2,418,000.00
HOLDINGS LIMITED
CLP HOLDINGS LTD
124,643 76.000 9,472,868.00
ESR CAYMAN LTD
151,800 26.700 4,053,060.00
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
GALAXY ENTERTAINMENT
164,810 46.250 7,622,462.50
GROUP LTD
HANG LUNG PROPERTIES LTD
156,157 16.640 2,598,452.48
HANG SENG BANK LTD
58,212 143.200 8,335,958.40
HENDERSON LAND
115,641 33.750 3,902,883.75
DEVELOPMENT
HONG KONG & CHINA GAS
854,437 11.680 9,979,824.16
HONG KONG EXCHANGES &
90,911 464.400 42,219,068.40
CLEAR
MTR CORP
124,755 41.750 5,208,521.25
NEW WORLD DEVELOPMENT
122,917 34.500 4,240,636.50
POWER ASSETS HOLDINGS
106,087 47.150 5,002,002.05
LTD
SANDS CHINA LTD
187,780 19.480 3,657,954.40
SINO LAND CO
260,000 9.970 2,592,200.00
SITC INTERNATIONAL
106,000 25.950 2,750,700.00
HOLDINGS
SJM HOLDINGS LTD
157,000 6.150 965,550.00
SUN HUNG KAI PROPERTIES
99,523 100.500 10,002,061.50
LTD
SWIRE PACIFIC LTD
39,866 47.500 1,893,635.00
SWIRE PROPERTIES LTD
93,800 21.000 1,969,800.00
TECHTRONIC INDUSTRIES CO
103,500 170.400 17,636,400.00
WH GROUP LTD
723,500 5.210 3,769,435.00
WHARF REAL ESTATE
128,733 42.200 5,432,532.60
INVESTMENT
WYNN MACAU LTD
133,303 7.200 959,781.60
XINYI GLASS HOLDINGS CO
138,000 20.300 2,801,400.00
LTD
香港・ドル 小計 6,128,107 266,606,761.24
(3,905,789,052)
合計 82,482,243 487,369,676,341
(487,369,676,341)
（２）株式以外の有価証券
2021年11月22日現在
種類 通貨 銘柄 券面総額 評価額 備考
投資証券 アメリカ・ドル AGNC INVESTMENT CORP
39,608.00 632,935.84
ALEXANDRIA REAL ESTATE
10,564.00 2,182,522.40
EQUIT
AMERICAN TOWER REIT INC
34,327.00 8,958,660.46
ANNALY MORTGAGE
105,561.00 885,656.79
MANAGEMENT
AVALONBAY COMMUNITIES
10,486.00 2,537,716.86
INC
BOSTON PROPERTIES INC
11,187.00 1,308,207.78
CAMDEN PROPERTY TRUST
7,268.00 1,208,305.00
CROWN CASTLE
32,637.00 5,996,722.38
INTERNATIONAL CORP
DIGITAL REALTY TRUST INC
21,258.00 3,519,899.64
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
DUKE REALTY CORP
28,167.00 1,653,121.23
EQUINIX INC
6,762.00 5,332,039.86
EQUITY LIFESTYLE
12,987.00 1,101,037.86
PROPERTIES
EQUITY RESIDENTIAL
26,711.00 2,298,214.44
ESSEX PROPERTY TRUST INC
4,885.00 1,697,146.70
EXTRA SPACE STORAGE INC
10,047.00 2,031,101.52
HEALTHPEAK PROPERTIES
40,494.00 1,385,299.74
INC
HOST HOTELS AND RESORTS
53,417.00 910,759.85
INC
INVITATION HOMES INC
42,654.00 1,744,975.14
IRON MOUNTAIN INC
21,818.00 1,016,936.98
MEDICAL PROPERTIES TRUST
44,841.00 971,704.47
INC
MID-AMERICA APARTMENT
8,519.00 1,715,215.46
COMM
OMEGA HEALTHCARE
17,781.00 519,027.39
INVESTORS
ORION OFFICE REIT INC
4,010.00 70,736.40
PROLOGIS INC
55,809.00 8,383,627.98
PUBLIC STORAGE
11,848.00 3,930,455.52
REALTY INCOME CORP
40,104.00 2,843,774.64
REGENCY CENTERS CORP
11,435.00 843,903.00
SBA COMMUNICATIONS CORP
8,253.00 2,847,202.47
SIMON PROPERTY GROUP INC
24,795.00 4,134,318.30
SUN COMMUNITIES INC
8,403.00 1,647,828.30
UDR INC
22,310.00 1,252,706.50
VENTAS INC
28,252.00 1,450,740.20
VICI PROPERTIES INC
40,656.00 1,157,069.76
VORNADO REALTY TRUST
12,357.00 546,673.68
WELLTOWER INC
31,495.00 2,651,564.05
WP CAREY INC
13,388.00 1,036,632.84
アメリカ・ドル 小計 905,094.00 82,404,441.43
(9,402,346,767)
イギリス・ポン BRITISH LAND CO PLC
66,349.00 350,853.51
ド
LAND SECURITIES GROUP
53,272.00 396,130.59
PLC
SEGRO PLC
90,105.00 1,263,272.10
イギリス・ポンド 小計 209,726.00 2,010,256.20
(308,292,891)
オーストラリ DEXUS/AU
89,929.00 992,816.16
ア・ドル
GOODMAN GROUP
129,849.00 3,181,300.50
GPT GROUP
158,118.00 817,470.06
MIRVAC GROUP
319,447.00 897,646.07
SCENTRE GROUP
408,557.00 1,282,868.98
STOCKLAND 189,962.00 832,033.56
VICINITY CENTRES
316,633.00 554,107.75
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
オーストラリア・ドル 小計
1,612,495.00 8,558,243.08
(705,969,472)
カナダ・ドル CAN APARTMENT PROP REAL
6,410.00 374,600.40
ESTA
RIOCAN REAL ESTATE INVST
11,851.00 270,676.84
TR
カナダ・ドル 小計 18,261.00 645,277.24
(58,191,102)
シンガポール・ ASCENDAS REAL ESTATE INV
253,300.00 770,032.00
ドル
TRT
CAPITALAND INTEGRATED
378,490.00 828,893.10
COMMERCIAL TRUST
MAPLETREE COMMERCIAL
163,100.00 349,034.00
TRUST
MAPLETREE LOGISTICS
228,300.00 447,468.00
TRUST
シンガポール・ドル 小計 1,023,190.00 2,395,427.10
(200,569,111)
ユーロ
COVIVIO 3,883.00 281,983.46
GECINA SA
3,411.00 409,320.00
KLEPIERRE 15,493.00 307,768.44
UNIBAIL-RODAMCO-
9,377.00 584,468.41
WESTFIELD
ユーロ 小計 32,164.00 1,583,540.31
(203,754,132)
香港・ドル LINK REIT
157,471.00 11,251,302.95
香港・ドル 小計 157,471.00 11,251,302.95
(164,831,588)
投資証券 合計 3,958,401 11,043,955,063
(11,043,955,063)
合計 11,043,955,063
(11,043,955,063)
（注）投資証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（注）
１．各種通貨毎の小計の欄における（ ）内の金額は、邦貨換算額であります。
２．合計欄における（ ）内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。
３．外貨建有価証券の内訳
組入
組入株式 有価証券の合計金額に
投資証券
通貨 銘柄数 時価比率 対する比率
時価比率
（％） （％）
（％）
598銘
アメリカ・ドル 株式 69.86 － 73.89
柄
投資証券 36銘柄 － 1.83
イギリス・ポンド 株式 83銘柄 4.06 － 4.25
投資証券 3銘柄 － 0.06
イスラエル・シュケル 株式 8銘柄 0.12 － 0.12
オーストラリア・ドル 株式 53銘柄 1.81 － 2.01
投資証券 7銘柄 － 0.14
カナダ・ドル 株式 87銘柄 3.38 － 3.50
投資証券 2銘柄 － 0.01
シンガポール・ドル 株式 14銘柄 0.26 － 0.31
投資証券 4銘柄 － 0.04
スイス・フラン 株式 40銘柄 2.91 － 3.00
スウェーデン・クローナ 株式 41銘柄 1.08 － 1.12
デンマーク・クローネ 株式 18銘柄 0.79 － 0.81
ニュージーランド・ドル 株式 7銘柄 0.07 － 0.07
ノルウェー・クローネ 株式 11銘柄 0.19 － 0.19
230銘
ユーロ 株式 9.57 － 9.91
柄
投資証券 4銘柄 － 0.04
香港・ドル 株式 30銘柄 0.76 － 0.82
投資証券 1銘柄 － 0.03
（注）「組入時価比率」は、純資産に対する比率であります。
第２ 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第３ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「（デリバティブ取引等に関する注記）」にて記載しております。
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ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
２【ファンドの現況】
【純資産額計算書】
2021年11月30日現在
Ⅰ 資産総額 355,337,451,415円
Ⅱ 負債総額 409,517,108円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 354,927,934,307円
Ⅳ 発行済数量 138,860,456,396口
Ⅴ １口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 2.5560円
（参考）
ニッセイ外国株式インデックス マザーファンド
2021年11月30日現在
Ⅰ 資産総額 512,877,641,964円
Ⅱ 負債総額 7,503,629,792円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 505,374,012,172円
Ⅳ 発行済数量 174,617,966,403口
Ⅴ １口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 2.8942円
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ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第４【内国投資信託受益証券事務の概要】
（１）受益証券の名義書換等
該当事項はありません。
ファンドの受益権は、振替受益権となり、委託会社は、この信託の受益権を取扱う振替機関
が社振法の規定により主務大臣の指定を取消された場合または当該指定が効力を失った場合で
あって、当該振替機関の振替業を承継する者が存在しない場合その他やむを得ない事情がある
場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。
なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無
記名式受益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券へ
の変更の請求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
（２）受益者に対する特典
ありません。
（３）譲渡制限
譲渡制限はありません。ただし、受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらな
ければ、委託会社および受託会社に対抗することができません。
（４）受益権の譲渡
① 受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受
益権が記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするもの
とします。
② 前記①の申請のある場合には、前記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有
する受益権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える
振替口座簿に記載または記録するものとします。ただし、前記①の振替機関等が振替先口
座を開設したものでない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該
他の振替機関等の上位機関を含みます）に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座
に受益権の口数の増加の記載または記録が行われるよう通知するものとします。
③ 前記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載また
は記録されている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機
関等が異なる場合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があ
ると判断したときは、振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
（５）受益権の再分割
委託会社は、受託会社と協議のうえ、一定日現在の受益権を均等に再分割できるものとしま
す。
（６）質権口記載または記録の受益権の取扱いについて
振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の
支払い、解約請求の受付け、解約金および償還金の支払い等については、約款の規定によるほ
か、民法その他の法令等にしたがって取扱われます。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第三部【委託会社等の情報】
第１【委託会社等の概況】
１【委託会社等の概況】
（１）資本金の額
2021年11月末現在の委託会社の資本金は、100億円です。
委託会社が発行する株式の総数は13万1,560株で、うち発行済株式総数は10万8,448株です。
最近5年間における資本金の増減はありません。
（２）委託会社等の機構
① 会社の意思決定機構
委託会社は最低3名で構成される取締役会により運営されます。取締役は委託会社の株主で
あることを要しません。取締役は株主総会の決議により選任され、その任期は就任後2年以内
の最終の決算期に関する定時株主総会終結のときまでとします。ただし、任期満了前に退任し
た取締役の補欠として選任された取締役の任期は、退任者の残存期間とします。
取締役会は、取締役の中から代表取締役を選任するとともに、取締役社長1名を選任しま
す。また、取締役会は、取締役会長1名、取締役副社長、専務取締役および常務取締役各若干
名を選任することができます。
取締役会は、法令に別段の定めがある場合を除き、原則として取締役社長が招集し、その議
長を務めます。
取締役会の決議は、法令に別段の定めがある場合を除き、取締役の過半数が出席し、その出
席取締役の過半数をもって決議します。
② 投資運用の意思決定機構
ファンドの個々の取引の運用指図は、運用基本方針、運用内規および月次運用方針に基づ
き、委託会社のファンドマネジャーが行います。
ファンド毎の運用基本方針、具体的な運用ルールである運用内規および月次運用方針につい
ては、運用部門中心に構成される協議機関において市場動向・ファンダメンタルズ等の投資環
境分析を踏まえ協議され、運用担当部（室）の部（室）長が決定します。
ファンドマネジャーは、運用基本方針、運用内規および月次運用方針に基づき、具体的な銘
柄選択を行い、組入有価証券等の売買の指図を行います。
２【事業の内容及び営業の概況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資
信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運
用業）を行っています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行っています。
2021年11月末現在、委託会社が運用するファンドの本数および純資産総額合計額は以下の通りで
す（ファンド数、純資産総額合計額とも親投資信託を除きます）。
純資産総額合計額
ファンド数（本）
種類
（単位：億円）
422 69,113
追加型株式投資信託
0 0
追加型公社債投資信託
139 26,178
単位型株式投資信託
0 0
単位型公社債投資信託
561 95,292
合計
○ 純資産総額合計額の金額については、億円未満の端数を切り捨てして記載しておりますの
で、表中の個々の金額の合計と合計欄の金額とは一致しないことがあります。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
３【委託会社等の経理状況】
１．財務諸表及び中間財務諸表の作成方法について
(1) 委託会社であるニッセイアセットマネジメント株式会社（以下「当社」という。）の財務諸表
は「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務
諸表等規則」という。）第2条の規定により、財務諸表等規則及び「金融商品取引業等に関する内
閣府令」（平成19年内閣府令第52号）に基づき作成しております。
財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
(2) 当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52
年大蔵省令第38号。以下「中間財務諸表等規則」という。）第38条及び第57条の規定により、中間
財務諸表等規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」に基づき作成しております。
中間財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき第26期事業年度（自 2020年4月1日
至 2021年3月31日）の財務諸表について有限責任監査法人トーマツによる監査を受けております。
また、第27期事業年度に係る中間会計期間（自 2021年4月1日 至 2021年9月30日）の中間財務
諸表については、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、有限責任監査法人トーマツに
よる中間監査を受けております。
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（１）【貸借対照表】
(単位：千円)
前事業年度 当事業年度
（2020年3月31日) （2021年3月31日)
資産の部
流動資産
28,674,230 40,822,894
現金・預金
6,301,326 -
有価証券
546,666 718,688
前払費用
4,882,250 5,412,597
未収委託者報酬
2,039,974 2,425,363
未収運用受託報酬
174,892 216,401
未収投資助言報酬
50,572 38,899
その他
42,669,914 49,634,844
流動資産合計
固定資産
有形固定資産
※1 98,471 ※1 130,411
建物附属設備
※1 2,180 ※1 1,454
車両
※1 142,866 ※1 125,816
器具備品
243,517 257,681
有形固定資産合計
無形固定資産
969,528 1,225,315
ソフトウェア
216,033 359,445
ソフトウェア仮勘定
8,013 8,013
その他
1,193,575 1,592,774
無形固定資産合計
投資その他の資産
33,634,499 37,058,043
投資有価証券
66,222 66,222
関係会社株式
- 237,055
長期前払費用
303,875 382,751
差入保証金
1,292,446 1,200,554
繰延税金資産
17,821 15,154
その他
35,314,867 38,959,781
投資その他の資産合計
36,751,960 40,810,238
固定資産合計
79,421,875 90,445,083
資産合計
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負債の部
流動負債
45,856 47,039
預り金
5,643 5,643
未払収益分配金
※2 1,633,415 ※2 1,911,775
未払手数料
※2 810,981 ※2 1,871,193
未払運用委託報酬
※2 852,782 ※2 1,147,828
未払投資助言報酬
※2 3,591,122 ※2 4,839,326
その他未払金
※2 146,706 ※2 132,085
未払費用
686,983 1,042,946
未払法人税等
527,890 904,947
未払消費税等
975,373 1,123,336
賞与引当金
16,476 82,891
その他
9,293,232 13,109,013
流動負債合計
固定負債
1,950,746 2,155,971
退職給付引当金
22,700 27,450
役員退職慰労引当金
1,973,446 2,183,421
固定負債合計
11,266,679 15,292,435
負債合計
純資産の部
株主資本
10,000,000 10,000,000
資本金
資本剰余金
8,281,840 8,281,840
資本準備金
8,281,840 8,281,840
資本剰余金合計
利益剰余金
139,807 139,807
利益準備金
その他利益剰余金
120,000 120,000
配当準備積立金
70,000 70,000
研究開発積立金
350,000 350,000
別途積立金
48,745,315 55,045,550
繰越利益剰余金
49,425,122 55,725,357
利益剰余金合計
67,706,962 74,007,197
株主資本合計
評価・換算差額等
512,183 1,242,655
その他有価証券評価差額金
△ 63,949 △97,204
繰延ヘッジ損益
448,234 1,145,450
評価・換算差額等合計
68,155,196 75,152,647
純資産合計
79,421,875 90,445,083
負債・純資産合計
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（２）【損益計算書】
(単位：千円)
前事業年度 当事業年度
（自 2019年4月1日 （自 2020年4月1日
至 2020年3月31日） 至 2021年3月31日）
営業収益
27,088,982 26,838,624
委託者報酬
13,165,624 18,630,497
運用受託報酬
677,248 878,199
投資助言報酬
2,000 -
その他営業収益
40,933,856 46,347,320
営業収益計
営業費用
11,090,478 10,412,572
支払手数料
25,032 17,988
広告宣伝費
6,466,222 8,251,721
調査費
1,866,932 2,916,886
支払運用委託報酬
3,238,306 3,866,188
支払投資助言報酬
125,262 129,355
委託調査費
1,235,721 1,339,290
調査費
249,653 256,942
委託計算費
929,200 760,920
営業雑経費
47,749 64,179
通信費
189,820 176,812
印刷費
38,958 40,454
協会費
652,672 479,472
その他営業雑経費
18,760,587 19,700,144
営業費用計
一般管理費
142,108 126,093
役員報酬
3,934,995 4,103,410
給料・手当
974,031 1,120,241
賞与引当金繰入額
285,503 280,494
賞与
762,163 797,392
福利厚生費
307,637 359,252
退職給付費用
7,000 7,150
役員退職慰労引当金繰入額
30 -
役員退職慰労金
172,763 166,126
その他人件費
682,105 716,925
不動産賃借料
31,283 32,816
その他不動産経費
28,014 6,766
交際費
170,993 8,778
旅費交通費
442,697 477,830
固定資産減価償却費
341,195 395,649
租税公課
291,579 315,850
業務委託費
354,221 357,066
器具備品費
46,549 45,818
保険料
- 30,000
寄付金
225,408 226,790
諸経費
9,200,283 9,574,455
一般管理費計
12,972,984 17,072,720
営業利益
営業外収益
1,176 289
受取利息
12,651 4,705
有価証券利息
※1 200,028 ※1 74,260
受取配当金
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14,042 40,753
金融派生商品収益
13,606 14,644
その他営業外収益
241,504 134,653
営業外収益計
営業外費用
27,288 32,651
為替差損
9,593 24,611
金融派生商品費用
5,453 3,018
控除対象外消費税
8,493 4,203
その他営業外費用
50,829 64,485
営業外費用計
13,163,659 17,142,888
経常利益
特別利益
4,459 3,376
投資有価証券売却益
1,744 20,904
投資有価証券償還益
6,204 24,280
特別利益計
特別損失
72,045 49,202
投資有価証券売却損
4,115 105,236
投資有価証券償還損
※2 8,422 ※2 870
固定資産除却損
※3 4,351 ※3 12,614
事故損失賠償金
88,934 167,924
特別損失計
13,080,929 16,999,244
税引前当期純利益
法人税、住民税及び事業税
4,134,957 5,395,622
△ 106,970 △ 196,661
法人税等調整額
4,027,986 5,198,960
法人税等合計
9,052,942 11,800,283
当期純利益
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（３）【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自2019年4月１日 至2020年3月31日)
(単位：千円)
株主資本
資本金 資本剰余金 利益剰余金 株主資本
合計
資本準備金 資本剰余金 利益準備金 その他利益剰余金 利益剰余
合計
金合計
配当準備 研究開発 別途積立金 繰越利益
積立金 積立金 剰余金
当期首残高
10,000,000 8,281,840 8,281,840 139,807 120,000 70,000 350,000 45,192,421 45,872,228 64,154,068
当期変動額
剰余金の配当
- - - - - - - △5,500,048 △5,500,048 △5,500,048
当期純利益
- - - - - - - 9,052,942 9,052,942 9,052,942
株主資本以外の項
- - - - - - - - - -
目の当期変動額
（純額）
当期変動額合計
- - - - - - - 3,552,893 3,552,893 3,552,893
当期末残高
10,000,000 8,281,840 8,281,840 139,807 120,000 70,000 350,000 48,745,315 49,425,122 67,706,962
評価・換算差額等 純資産
合計
繰延ヘッジ
その他有価 評価・換算
証券評価差 差額等合計
損益
額金
当期首残高 711,399 △43,878 667,521 64,821,590
当期変動額
剰余金の配当 - - - △5,500,048
当期純利益 - - - 9,052,942
株主資本以外の項
目の当期変動額
△199,216 △20,071 △219,287 △219,287
（純額）
当期変動額合計 △199,216 △20,071 △219,287 3,333,606
当期末残高 512,183 △63,949 448,234 68,155,196
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当事業年度(自2020年4月１日 至2021年3月31日)
(単位：千円)
株主資本
資本金 資本剰余金 利益剰余金 株主資本
合計
資本準備金 資本剰余金 利益準備金 その他利益剰余金 利益剰余
合計 金合計
配当準備 研究開発 別途積立金 繰越利益
積立金 積立金 剰余金
当期首残高
10,000,000 8,281,840 8,281,840 139,807 120,000 70,000 350,000 48,745,315 49,425,122 67,706,962
当期変動額
剰余金の配当
- - - - - - - △5,500,048 △5,500,048 △5,500,048
当期純利益
- - - - - - - 11,800,283 11,800,283 11,800,283
株主資本以外の項
- - - - - - - - - -
目の当期変動額
（純額）
当期変動額合計
- - - - - - - 6,300,235 6,300,235 6,300,235
当期末残高
10,000,000 8,281,840 8,281,840 139,807 120,000 70,000 350,000 55,045,550 55,725,357 74,007,197
評価・換算差額等 純資産
合計
繰延ヘッジ
その他有価 評価・換算
証券評価差 差額等合計
損益
額金
当期首残高 512,183 △63,949 448,234 68,155,196
当期変動額
剰余金の配当 - - - △5,500,048
当期純利益 - - - 11,800,283
株主資本以外の項
730,471 △33,255 697,216 697,216
目の当期変動額
（純額）
当期変動額合計 730,471 △33,255 697,216 6,997,451
当期末残高 1,242,655 △97,204 1,145,450 75,152,647
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注記事項
（重要な会計方針）
当事業年度
（自 2020年4月1日
項目
至 2021年3月31日）
１．有価証券の評価基準及び ① 満期保有目的の債券
評価方法 償却原価法（定額法）によっております。
② その他有価証券
時価のあるもの
…決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資
産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算
定）によっております。
時価のないもの
…移動平均法に基づく原価法によっております。
③ 関係会社株式
移動平均法に基づく原価法によっております。
２．デリバティブ取引等の評 デリバティブ取引の評価は時価法によっております。
価基準及び評価方法
３．固定資産の減価償却の方 ① 有形固定資産
法 定率法(ただし、2016年4月1日以後に取得した建物附属設備
については定額法)によっております。なお、主な耐用年数
は、建物附属設備3～18年、車両6年、器具備品2～20年であ
ります。
② 無形固定資産
定額法によっております。なお、自社利用のソフトウェア
については社内における利用可能期間（5年）に基づく定額
法によっております。
４．引当金の計上基準 ① 賞与引当金
従業員への賞与の支給に充てるため、当期末在籍者に対す
る支給見込額のうち当期負担額を計上しております。
② 退職給付引当金
従業員への退職給付に備えるため、当事業年度末における
退職給付債務の見込額に基づき計上しております。年俸制
適用者の退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を
当該事業年度末までの期間に帰属させる方法については、
給付算定式基準によっております。数理計算上の差異は、
各事業年度の発生時における年俸制適用者の平均残存勤務
期間以内の一定の年数（5年）による定額法により按分した
額を、それぞれ発生の翌事業年度から費用処理しておりま
す。
年俸制非適用者は、退職給付引当金及び退職給付費用の計算
に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務と
する方法を用いた簡便法を適用しております。なお、受入出
向者については、退職給付負担金を出向元に支払っているた
め、退職給付引当金は計上しておりません。
③ 役員退職慰労引当金
役員への退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく期
末要支給額を計上しております。
５．外貨建の資産及び負債の 外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に
本邦通貨への換算基準 換算し、換算差額は損益として処理しております。
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６．ヘッジ会計の方法 ①ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理によっております。
②ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ会計を適用したヘッジ手段とヘッジ対象は以下の通り
であります。
ヘッジ手段・・・為替予約、株価指数先物
ヘッジ対象・・・自己資金を投資している投資有価証券
③ヘッジ方針
ヘッジ指定については、ヘッジ取引日、ヘッジ対象とリスク
の種類、ヘッジ手段、ヘッジ割合、ヘッジを意図する期間
を、原則として個々取引毎に行います。
④ヘッジ有効性評価の方法
ヘッジの有効性の判定については、リスク管理方針に基づ
き、主にヘッジ対象とヘッジ手段の時価変動を比較する比率
分析によっております。
７．消費税等の会計処理 消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっており
ます。
８. 連結納税 日本生命保険相互会社を連結納税親会社とする連結納税制度
を適用しており、当制度を前提とした会計処理を行っておりま
す。「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効
果会計の適用に関する取扱い」（2020年3月31日 企業会計基準
委員会 実務対応報告第39号）に基づき、繰延税金資産及び繰
延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいて計上
しております。
(未適用の会計基準等)
・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年3月31日）
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 2021年3月26日）
（１） 概要
本会計基準により、顧客と約束する財又はサービスを提供する履行義務の実質的な実施主体につい
ての評価を行ったうえで、約束した財又はサービスが顧客に移転された時点で、当該財又はサービ
スと交換に権利を得ると見込む対価を反映した金額で、収益を認識することが求められます。
（２） 適用予定日
2021年4月1日以後開始する事業年度の期首から適用予定であります。
（３） 当該会計基準等の適用による影響
財務諸表に与える影響はありません。
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・「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号 2019年7月4日 企業会計基準委員会）
・「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号 2019年7月4日 企業会計基準委員会）
・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2019年7月4日 企業
会計基準委員会）
・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号 2020年3月31日 企
業会計基準委員会）
（１） 概要
国際会計基準審議会(IASB)及び米国財務会計基準審議会(FASB)が、公正価値測定についてはほぼ同
じ内容の詳細なガイダンス(国際財務報告基準(IFRS)においてはIFRS第13号「公正価値測定」、米国
会計基準においてはAccounting Standards CodificationのTopic820「公正価値測定」)を定めてい
る状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、主に金融商品の時価に関するガイダンス及び開示
に関して、日本基準を国際的な会計基準との整合性を図る取組みが行われ、「時価の算定に関する
会計基準」等が公表されたものです。
企業会計基準委員会の時価の算定に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、統一
的な算定方法を用いることにより、国内外の企業間における財務諸表の比較可能性を向上させる観
点から、IFRS第13号の定めを基本的にすべて取り入れることとされ、また、これまでわが国で行わ
れてきた実務等に配慮し、財務諸表間の比較可能性を大きく損なわせない範囲で、個別項目に対す
るその他の取扱いを定めることとされております。
（２） 適用年月日
2021年4月1日以後開始する事業年度の期首から適用予定であります。
（３） 当該会計基準等の適用による影響
財務諸表に与える影響はありません。
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（貸借対照表関係）
※１．有形固定資産の減価償却累計額は以下のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
（2020年3月31日） （2021年3月31日）
建物附属設備 310,385千円 318,792千円
車両 4,549 5,275
器具備品 394,258 447,285
計 709,193 771,352
※２．当事業年度において、関係会社に対する負債として、未払手数料、未払運用委託報酬、未払投
資助言報酬、その他未払金、未払費用に含まれるものの合計額は、負債及び純資産の合計額の
100分の５を超えており、その金額は4,960,571千円であります。前事業年度の関係会社に対す
る負債は、その金額が負債及び純資産の合計額の100分の５以下であるため、記載を省略してお
ります。
（損益計算書関係）
※１．各科目に含まれている関係会社に対するものは、以下のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
（2020年3月31日） （2021年3月31日）
受取配当金 70,499千円 9,823千円
※２．固定資産除却損の内訳は以下のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
（自 2019年4月 1日 (自 2020年4月 1日
至 2020年3月31日） 至 2021年3月31日)
建物付属設備 4,181千円 －千円
器具備品 4,240 870
計 8,422 870
※３．事故損失賠償金は、当社の事務処理誤り等により受託資産に生じた損失を当社が賠償したもの
であります。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（株主資本等変動計算書関係）
前事業年度（自2019年4月1日 至2020年3月31日）
１. 発行済株式の種類及び総数
当事業年度期首 当事業年度 当事業年度 当事業年度末
株式数 増加株式数 減少株式数 株式数
（千株） （千株） （千株） （千株）
発行済株式
普通株式 108 － － 108
合計 108 － － 108
２. 配当に関する事項
①配当金支払額
2019年6月28日開催の定時株主総会決議による配当に関する事項
株式の種類 普通株式
配当金の総額 5,500,048千円
配当の原資 利益剰余金
１株当たり配当額 50,716円
基準日 2019年3月31日
効力発生日 2019年6月28日
当事業年度（自2020年4月1日 至2021年3月31日）
１. 発行済株式の種類及び総数
当事業年度期首 当事業年度 当事業年度 当事業年度末
株式数 増加株式数 減少株式数 株式数
（千株） （千株） （千株） （千株）
発行済株式
普通株式 108 － － 108
合計 108 － － 108
２. 配当に関する事項
①配当金支払額
2020年6月29日開催の定時株主総会決議による配当に関する事項
株式の種類 普通株式
配当金の総額 5,500,048千円
配当の原資 利益剰余金
１株当たり配当額 50,716円
基準日 2020年3月31日
効力発生日 2020年6月29日
②基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
2021年6月30日開催の定時株主総会において、次のとおり決議することを予定しております。
株式の種類 普通株式
配当金の総額 9,440,289千円
配当の原資 利益剰余金
１株当たり配当額 87,049円
基準日 2021年3月31日
効力発生日 2021年6月30日
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（金融商品関係）
１．金融商品の状況に関する事項
当社は、自己勘定の資金運用にあたっては、資金運用規則に沿って、慎重な資金管理、資本金の保
全、投機の回避に十分に留意しております。また、資金の管理にあたっては、投資信託委託会社とし
ての業務により当社が受け入れる投資信託財産に属する金銭等との混同を来たさないよう、分離して
行っております。
投資有価証券は主として利付国債・地方債と自社設定投資信託であります。これらは金利の変動リ
スク及び市場価格の変動リスクに晒されております。自己資金運用に係るリスク管理等については、
資金運用規則のほか資金運用リスク管理規程に従い、適切なリスク管理を図っております。
上記の自社設定投資信託の一部につきましてはデリバティブを用いてヘッジを行っております。デ
リバティブを用いたヘッジ取引につきましては、外貨建て資産の為替変動リスクを回避する目的で為
替予約、外国株式の価格変動リスクを回避する目的で株価指数先物を使ってヘッジ会計を適用してお
ります。ヘッジ会計の適用にあたっては、資金運用規則のほか資金運用リスク管理規程等に基づき、
ヘッジ対象のリスクの種類及び選択したヘッジ手段を明確にし、また事前の有効性の確認、事後の有
効性の検証を行う等、社内体制を整備して運用しております。ヘッジの有効性判定については資金運
用リスク管理規程に基づき、主にヘッジ対象とヘッジ手段の時価変動を比較する比率分析によってお
ります。
２．金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握
することが極めて困難と認められるものは、含まれておりません(（注2）を参照下さい)。
前事業年度（2020年3月31日） （単位：千円）
貸借対照表
時価 差額
計上額
28,674,230 28,674,230 －
①現金・預金
②有価証券
6,301,326 6,307,330 6,003
満期保有目的の債券
③投資有価証券
11,547,229 11,546,970 △259
満期保有目的の債券
22,087,270 22,087,270 －
その他有価証券
68,610,058 68,615,802 5,744
資産計
3,591,122 3,591,122 －
①その他未払金
3,591,122 3,591,122 －
負債計
①デリバティブ取引（※）
ヘッジ会計が適用され
10,218 10,218 －
ているもの
10,218 10,218 －
デリバティブ取引計
（※）デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務と
なる項目については△で示しております。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
当事業年度（2021年3月31日） （単位：千円）
貸借対照表
時価 差額
計上額
40,822,894 40,822,894 －
①現金・預金
②有価証券
－ － －
満期保有目的の債券
③投資有価証券
15,018,123 15,023,675
5,551
満期保有目的の債券
22,039,919 22,039,919 －
その他有価証券
77,880,937 77,886,489 5,551
資産計
4,839,326 4,839,326 －
①その他未払金
4,839,326 4,839,326 －
負債計
①デリバティブ取引（※）
ヘッジ会計が適用され
△65,238 △65,238 －
ているもの
△65,238 △65,238 －
デリバティブ取引計
（※）デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務と
なる項目については△で示しております。
（注１）金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
①現金・預金
預金はすべて短期であるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
よっております。
②有価証券
決算日の市場価格等によっております。
③投資有価証券
決算日の市場価格等によっております。
負 債
①その他未払金
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
おります。
デリバティブ取引
①デリバティブ
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照ください。
（注２）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位：千円)
区分 前事業年度 当事業年度
(2020年3月31日) (2021年3月31日)
関係会社株式 66,222 66,222
関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もること等ができず、
時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（注３）金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(2020年3月31日)
１年超 ５年超
１年以内 10年超
５年以内 10年以内
（千円） （千円）
（千円） （千円）
28,674,230 － － －
①現金・預金
②有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券
6,300,000 11,550,000 － －
国債・地方債等
その他有価証券のうち満期があるもの
その他（注） 6,148,442 12,928,752 2,006,497 －
41,122,673 24,478,752 2,006,497 －
合計
（注）投資信託受益証券であります。
当事業年度(2021年3月31日)
１年超 ５年超
１年以内 10年超
５年以内 10年以内
（千円） （千円）
（千円） （千円）
40,822,894 － － －
①現金・預金
②有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券
－ 15,020,000 － －
国債・地方債等
その他有価証券のうち満期があるもの
その他（注） 2,802,653 17,140,145 2,093,118 －
43,625,547 32,160,145 2,093,118 －
合計
（注）投資信託受益証券であります。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（有価証券関係）
１．満期保有目的の債券
前事業年度（2020年3月31日）
貸借対照表計上額 時価 差額
種類
（千円） （千円） （千円）
11,798,934 11,806,740 7,805
(1)国債・地方債等
時価が貸借対照
－ － －
(2)社債
表計上額を超え
－ － －
(3)その他
るもの
11,798,934 11,806,740 7,805
小計
6,049,621 6,047,560 △2,061
(1)国債・地方債等
時価が貸借対照
－ － －
(2)社債
表計上額を超え
－ － －
(3)その他
ないもの
6,049,621 6,047,560 △2,061
小計
17,848,556 17,854,300 5,743
合計
当事業年度（2021年3月31日）
貸借対照表計上額 時価 差額
種類
（千円） （千円） （千円）
12,218,123 12,224,015 5,891
(1)国債・地方債等
時価が貸借対照
－ － －
(2)社債
表計上額を超え
－ － －
(3)その他
るもの
12,218,123 12,224,015 5,891
小計
2,800,000 2,799,660 △340
(1)国債・地方債等
時価が貸借対照
－ － －
(2)社債
表計上額を超え
－ － －
(3)その他
ないもの
2,800,000 2,799,660 △340
小計
15,018,123 15,023,675 5,551
合計
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
２．その他有価証券
前事業年度（2020年3月31日）
取得原価または
貸借対照表計上額 差額
償却原価
種類
（千円） （千円）
（千円）
－ － －
(1)株式
－ － －
(2)債券
① 国債・地方債等 － － －
貸借対照表計上
額が取得原価ま
② 社債 － － －
たは償却原価を
超えるもの
③ その他 － － －
(3)その他（注１） 14,350,630 13,532,359 818,270
14,350,630 13,532,359 818,270
小計
－ － －
(1)株式
－ － －
(2)債券
① 国債・地方債等 － － －
貸借対照表計上
額が取得原価ま
② 社債 － － －
たは償却原価を
超えないもの
③ その他 － － －
(3)その他（注１） 7,736,640 8,140,850 △404,209
7,736,640 8,140,850 △404,209
小計
22,087,270 21,673,209 414,060
合計
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
当事業年度（2021年3月31日）
取得原価または
貸借対照表計上額 差額
償却原価
種類
（千円） （千円）
（千円）
－ － －
(1)株式
－ － －
(2)債券
① 国債・地方債等 － － －
貸借対照表計上
額が取得原価ま
② 社債 － － －
たは償却原価を
超えるもの
③ その他 － － －
(3)その他（注１） 14,512,369 12,884,500 1,627,869
14,512,369 12,884,500 1,627,869
小計
－ － －
(1)株式
－ － －
(2)債券
① 国債・地方債等 － － －
貸借対照表計上
額が取得原価ま
② 社債 － － －
たは償却原価を
超えないもの
③ その他 － － －
(3)その他（注１） 7,527,550 7,711,000 △183,449
7,527,550 7,711,000 △183,449
小計
22,039,919 20,595,500 1,444,419
合計
（注１）投資信託受益証券等であります。
（注２）関係会社株式（前事業年度の貸借対照表計上額は66,222千円、当事業年度の貸借対照表計上額
は66,222千円）は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もること等ができず、
時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
３．売却したその他有価証券
前事業年度（自2019年4月1日 至2020年3月31日）
売却額（千円） 売却益の合計（千円） 売却損の合計（千円）
種類
－ － －
(1)株式
－ － －
(2)債券
1,650,233 4,459 72,045
(3)その他
1,650,233 4,459 72,045
合計
当事業年度（自2020年4月1日 至2021年3月31日）
売却額（千円） 売却益の合計（千円） 売却損の合計（千円）
種類
－ － －
(1)株式
－ － －
(2)債券
3,737,763 3,376 49,202
(3)その他
3,737,763 3,376 49,202
合計
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（デリバティブ取引関係）
１．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前事業年度（2020年3月31日）
該当事項はありません。
当事業年度（2021年3月31日）
該当事項はありません。
２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
（１）通貨関連
前事業年度（2020年3月31日）
契約額等の
契約額等 時価
ヘッジ会計 デリバティブ 主なヘッジ
うち1年超
（千円） （千円）
の方法 取引の種類等 対象
（千円）
原則的 為替予約取引 投資
処理方法 米ドル売建 有価証券
1,860,993 - 10,218
1,860,993 - 10,218
合計
（注１）時価の算定方法 先物為替相場に基づき算定しております。
当事業年度（2021年3月31日）
契約額等の
契約額等 時価
ヘッジ会計 デリバティブ 主なヘッジ
うち1年超
（千円） （千円）
の方法 取引の種類等 対象
（千円）
原則的 為替予約取引 投資
処理方法 米ドル売建 有価証券
1,239,952 - △65,238
1,239,952 - △65,238
合計
（注１）時価の算定方法 先物為替相場に基づき算定しております。
（注２）デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務
となる項目については△で示しております。
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（退職給付関係）
１．採用している退職給付制度の概要
当社は、確定給付型の制度である退職一時金制度と確定拠出型年金制度を採用しております。退職
一時金制度については、年俸制適用者及び年俸制非適用者を制度の対象としております。受入出向者
については、退職給付負担金を支払っており、損益計算書上の退職給付費用には当該金額が含まれて
おります。
２．確定給付制度
（１）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表（簡便法を適用した制度を除く）
前事業年度 当事業年度
（自 2019年4月 1日 (自 2020年4月 1日
至 2020年3月31日） 至 2021年3月31日)
退職給付債務の期首残高 － 千円 1,833,391 千円
簡便法から原則法への変更に伴う振替額 1,887,492 －
簡便法から原則法への変更に伴う減少額 △54,100 －
勤務費用 － 247,178
利息費用 － 5,766
数理計算上の差異の発生額 － 28,155
退職給付の支払額 － △65,497
その他 － 936
退職給付債務の期末残高 1,833,391 2,049,929
（２）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
前事業年度 当事業年度
（自 2019年4月 1日 (自 2020年4月 1日
至 2020年3月31日） 至 2021年3月31日)
退職給付引当金の期首残高 1,801,748 千円 117,355 千円
退職給付費用 274,595 19,053
退職給付の支払額 △71,495 △1,275
簡便法から原則法への変更に伴う振替額 △1,887,492 －
その他 － △936
退職給付引当金の期末残高 117,355 134,197
（３）退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
前事業年度 当事業年度
（2020年3月31日） （2021年3月31日）
非積立型制度の退職給付債務 1,950,746 千円 2,184,126 千円
未認識数理計算上の差異 － △28,155
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 1,950,746 2,155,971
退職給付引当金 1,950,746 2,155,971
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 1,950,746 2,155,971
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（４）退職給付費用
前事業年度 当事業年度
（自 2019年4月 1日 (自 2020年4月 1日
至 2020年3月31日） 至 2021年3月31日)
簡便法で計算した退職給付費用 274,595 千円 19,053 千円
簡便法から原則法への変更に伴う減少額 △54,100 －
勤務費用 － 247,178
利息費用 － 5,766
確定給付制度に係る退職給付費用 220,494 271,997
（５）数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎（加重平均で表しております。）
前事業年度 当事業年度
（自 2019年4月 1日 (自 2020年4月 1日
至 2020年3月31日） 至 2021年3月31日)
割引率 0.32 ％ 0.28 ％
３．確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度において62,535千円、当事業年度において64,693
千円であり、退職給付費用に計上しております。
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（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 当事業年度
（2020年3月31日) （2021年3月31日)
繰延税金資産
298,659 343,965 千円
賞与引当金 千円
130,502 216,469
未払事業税
597,318 660,158
退職給付引当金
4,337 2,848
税務上の繰延資産償却超過額
6,950 8,405
役員退職慰労引当金
254,174 156,971
投資有価証券評価差額
82,112 96,541
その他
小計 1,374,055 1,485,360
△19 △10
評価性引当額
1,374,036 1,485,350
繰延税金資産合計
繰延税金負債
特別分配金否認 3,682 4,093
投資有価証券評価差額 77,906 280,701
繰延税金負債合計
81,589 284,795
繰延税金資産(△は負債)の純額
1,292,446 1,200,554
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下
であるため、注記を省略しております。
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（セグメント情報等）
[セグメント情報]
当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
[関連情報]
前事業年度（自2019年4月1日 至2020年3月31日）
１．サービスごとの情報
当社のサービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービス
ごとの営業収益の記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
（１）営業収益
当社は、本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超える
ため、記載を省略しております。
（２）有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
３．主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記載を
省略しております。
当事業年度（自2020年4月1日 至2021年3月31日）
１．サービスごとの情報
当社のサービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービス
ごとの営業収益の記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
（１）営業収益
当社は、本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超える
ため、記載を省略しております。
（２）有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
３．主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記載を
省略しております。
[報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]
該当事項はありません。
[報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]
該当事項はありません。
[報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]
該当事項はありません。
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ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（関連当事者との取引）
１ 関連当事者との取引
財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等に限る。）等
前事業年度（自2019年4月１日 至2020年3月31日）
関連当事者
資本金又 期末
議決権等 との関係
取引金額
会社等 取引の
は出資金 残高
種類 所在地 事業の内容 の被所有 科目
の名称 内容
役員の 事業上 （千円）
割合
（百万円） (千円)
兼任等 の関係
運用受託報 未収運用
3,360,908 802,463
酬の受取 受託報酬
(被所有)
日本生命 大阪府 兼任有
営業
投資助言報 未収投資
直接
親会社 保険相互 大阪市 生命保険業 出向有
100,000
130,557 11,984
取引
酬の受取 助言報酬
会社 中央区 転籍有
100.00％
その他
連結納税
3,123,434 3,123,434
未払金
当事業年度（自2020年4月１日 至2021年3月31日）
関連当事者
資本金又 期末
議決権等 との関係
取引金額
会社等 取引の
は出資金 残高
種類 所在地 事業の内容 の被所有 科目
の名称 内容
役員の 事業上 （千円）
割合
（百万円） (千円)
兼任等 の関係
運用受託報 未収運用
3,562,864 988,094
酬の受取 受託報酬
(被所有)
日本生命 大阪府 兼任有
営業
投資助言報 未収投資
直接
親会社 保険相互 大阪市 生命保険業 出向有
100,000
128,262 11,387
取引
酬の受取 助言報酬
会社 中央区 転籍有
100.00％
その他
連結納税
4,351,846 4,351,846
未払金
（注）１．上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれ
ております。
２．取引条件及び取引条件の決定方針等
取引条件は第三者との取引価格を参考に、協議の上決定しております。
２ 親会社に関する注記
親会社情報
日本生命保険相互会社（非上場）
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ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（１株当たり情報）
前事業年度 当事業年度
（自 2019年4月 1日 （自 2020年4月 1日
至 2020年3月31日） 至 2021年3月31日）
１株当たり純資産額 628,459円68銭 692,983円25銭
１株当たり当期純利益金額 83,477円26銭 108,810円52銭
(注) １．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載して
おりません。
２．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
（自 2019年4月 1日 （自 2020年4月 1日
至 2020年3月31日） 至 2021年3月31日）
当期純利益 9,052,942千円 11,800,283千円
－ －
普通株主に帰属しない金額
普通株式に係る当期純利益 9,052,942千円 11,800,283千円
期中平均株式数 108千株 108千株
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
中間財務諸表
（1）中間貸借対照表
（単位：千円）
第27期中間会計期間末
（2021年9月30日現在）
資産の部
流動資産
31,397,127
現金・預金
3,450,000
有価証券
1,036,262
前払費用
5,905,517
未収委託者報酬
4,241,456
未収運用受託報酬
223,450
未収投資助言報酬
5,312
その他
46,259,127
流動資産合計
固定資産
※1 242,517
有形固定資産
1,880,946
無形固定資産
投資その他の資産
32,410,243
投資有価証券
66,222
関係会社株式
56,143
長期前払費用
378,030
差入保証金
870,069
繰延税金資産
10,089
その他
33,790,798
投資その他の資産合計
35,914,262
固定資産合計
82,173,390
資産合計
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
負債の部
流動負債
54,095
預り金
7,093
未払収益分配金
2,159,272
未払手数料
1,170,066
未払運用委託報酬
811,258
未払投資助言報酬
2,313,329
その他未払金
190,552
未払費用
626,447
未払法人税等
※2 366,077
未払消費税等
42,288
前受投資助言報酬
667,470
賞与引当金
10,955
その他
8,418,909
流動負債合計
固定負債
2,288,326
退職給付引当金
31,950
役員退職慰労引当金
20,039
その他
2,340,315
固定負債合計
10,759,224
負債合計
純資産の部
株主資本
10,000,000
資本金
資本剰余金
8,281,840
資本準備金
8,281,840
資本剰余金合計
利益剰余金
139,807
利益準備金
その他利益剰余金
120,000
配当準備積立金
70,000
研究開発積立金
350,000
別途積立金
51,534,686
繰越利益剰余金
52,214,493
利益剰余金合計
70,496,333
株主資本合計
評価・換算差額等
1,028,471
その他有価証券評価差額金
△ 110,639
繰延ヘッジ損益
917,831
評価・換算差額等合計
71,414,165
純資産合計
82,173,390
負債・純資産合計
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
(2)中間損益計算書
（単位：千円）
第27期中間会計期間
（自 2021年4月1日 至 2021年9月30日）
営業収益
14,604,756
委託者報酬
8,499,817
運用受託報酬
479,991
投資助言報酬
23,584,565
営業収益計
営業費用 10,360,657
5,226,094
※1
一般管理費
7,997,813
営業利益
※2
営業外収益 85,167
17,578
※3
営業外費用
8,065,402
経常利益
※4
特別利益 462,465
39,144
※5
特別損失
税引前中間純利益 8,488,723
2,286,317
法人税、住民税及び事業税
272,980
法人税等調整額
2,559,297
法人税等合計
5,929,426
中間純利益
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
(3)中間株主資本等変動計算書
第27期中間会計期間(自 2021年4月１日 至 2021年9月30日)
(単位：千円)
株主資本
資本金 資本剰余金 利益剰余金
株主資本
合計
その他利益剰余金
資本準備 資本剰余金 利益準備 利益剰余金
金 合計 金 合計
配当準備 研究開発 別途積立金 繰越利益
積立金 積立金 剰余金
当期首残高 10,000,000 8,281,840 8,281,840 139,807 120,000 70,000 350,000 55,045,550 55,725,357 74,007,197
当中間期変動額
剰余金の配当 - - - - - - - △9,440,289 △9,440,289 △9,440,289
中間純利益 - - - - - - - 5,929,426 5,929,426 5,929,426
株主資本以外の項目
の当中間期変動額
- - - - - - - - - -
（純額）
当中間期変動額合計 - - - - - - - △3,510,863 △3,510,863 △3,510,863
当中間期末残高 10,000,000 8,281,840 8,281,840 139,807 120,000 70,000 350,000 51,534,686 52,214,493 70,496,333
純資産
評価・換算差額等
合計
その他有価 繰延ヘッ 評価・換算
証券評価差 ジ損益 差額等合計
額金
△ 97,204
当期首残高 1,242,655 1,145,450 75,152,647
当中間期変動額
剰余金の配当 - - - △9,440,289
中間純利益 - - - 5,929,426
株主資本以外の項目
の当中間期変動額
△214,183 △13,435 △227,618 △227,618
（純額）
当中間期変動額合計 △214,183 △13,435 △227,618 △3,738,481
当中間期末残高 1,028,471 △110,639 917,831 71,414,165
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
注記事項
（重要な会計方針）
第27期中間会計期間
（自 2021年4月1日
項目
至 2021年9月30日）
１．有価証券の評価基準及び ①満期保有目的の債券
評価方法 償却原価法（定額法）によっております。
②その他有価証券
中間会計期間末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額
は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法
により算定）によっております。
③関係会社株式
移動平均法に基づく原価法によっております。
２．デリバティブ取引等の評 デリバティブ取引の評価は時価法によっております。
価基準及び評価方法
３．固定資産の減価償却の方 ①有形固定資産
法 定率法（ただし、2016年4月1日以後に取得した建物附属設
備については定額法）によっております。なお、主な耐用
年数は、建物附属設備3～18年、車両6年、器具備品2～20年
であります。
②無形固定資産
定額法によっております。なお、自社利用のソフトウェア
については社内における利用可能期間（5年）に基づく定額
法によっております。
４．引当金の計上基準 ①賞与引当金
従業員への賞与の支給に充てるため、当中間会計期間末在
籍者に対する支給見込額のうち当中間会計期間の負担額を
計上しております。
②退職給付引当金
従業員への退職給付に備えるため、当事業年度末における
退職給付債務の見込額に基づき、当中間会計期間末におい
て発生していると認められる額を計上しております。年俸
制適用者の退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額
を当該事業年度末までの期間に帰属させる方法について
は、給付算定式基準によっております。数理計算上の差異
は、各事業年度の発生時における年俸制適用者の平均残存
勤務期間以内の一定の年数（5年）による定額法により按分
した額を、それぞれ発生の翌事業年度から費用処理してお
ります。
年俸制非適用者は、退職給付引当金及び退職給付費用の計
算に、退職給付に係る中間期末自己都合要支給額を退職給
付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。な
お、受入出向者については、退職給付負担金を出向元に支
払っているため、退職給付引当金は計上しておりません。
③役員退職慰労引当金
役員への退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく当
中間会計期間末要支給額を計上しております。
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５．収益及び費用の計上基準 当社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業にお
ける主な履行義務の内容及び当該履行義務を充足する通常の時
点（収益を認識する通常の時点）は以下のとおりであります。
①投資信託委託業務
投資信託委託業務においては、投資信託契約に基づき信託
財産の運用指図等を行っております。
当該契約については、運用期間にわたり履行義務が充足さ
れるため、履行義務を充足するにつれて一定の期間にわた
り収益を認識しております。
②投資運用業務
投資運用業務においては、投資一任契約に基づき、顧客資
産を一任して運用指図等を行っております。
当該契約については、運用期間にわたり履行義務が充足さ
れるため、履行義務を充足するにつれて一定の期間にわた
り収益を認識しています。
③投資助言業務
投資助言業務においては、投資助言契約に基づき、運用に
関する投資判断の助言等を行っております。
当該契約については、契約期間にわたり履行義務が充足さ
れるため、履行義務を充足するにつれて一定の期間にわた
り収益を認識しています。
６．外貨建の資産及び負債の 外貨建金銭債権債務は、中間会計期間末日の直物為替相場に
本邦通貨への換算基準 より円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
７．ヘッジ会計の方法 ①ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理によっております。
②ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ会計を適用したヘッジ手段とヘッジ対象は以下の通り
であります。
ヘッジ手段・・・為替予約
ヘッジ対象・・・自己資金を投資している投資有価証券
③ヘッジ方針
ヘッジ指定については、ヘッジ取引日、ヘッジ対象とリスク
の種類、ヘッジ手段、ヘッジ割合、ヘッジを意図する期間
を、原則として個々取引毎に行います。
④ヘッジ有効性評価の方法
ヘッジの有効性の判定については、リスク管理方針に基づ
き、主にヘッジ対象とヘッジ手段の時価変動を比較する比率
分析によっております。
８．連結納税制度 日本生命保険相互会社を連結納税親会社として、連結納税制
度を適用しており、当制度を前提とした会計処理を行っており
ます。「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税
効果会計の適用に関する取扱い」（2020年3月31日 企業会計基
準委員会 実務対応報告第39号）に基づき、繰延税金資産及び
繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいて計
上しております。
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（会計方針の変更）
１．収益認識に関する会計基準等の適用
「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年3月31日。以下「収益認識会計基
準」という。）等を当中間会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転
した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしてお
ります。
収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取扱
いに従っており、当中間会計期間の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額
を、当中間会計期間の期首の利益剰余金に加減し、当該期首残高から新たな会計方針を適用しており
ます。
この結果、当中間会計期間に係る中間財務諸表への影響はありません。また、利益剰余金の当中間
会計期間の期首残高への影響もありません。
２．時価の算定に関する会計基準等の適用
「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号 2019年7月4日。以下「時価算定会計基
準」という。）等を当中間会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関
する会計基準」（企業会計基準第10号 2019年7月4日）第44－2項に定める経過的な取扱いに従って、
時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することとしております。な
お、中間財務諸表に与える影響はありません。また、「金融商品関係」注記において、金融商品の時
価のレベルごとの内訳等に関する事項等の注記を行うこととしました。
（中間貸借対照表関係）
第27期中間会計期間末
（2021年9月30日現在）
※１．有形固定資産の減価償却累計額 803,871千円
※２．消費税等の取扱い
仮払消費税等及び仮受消費税等は、相殺のうえ、流動負債の「未払消費税等」として表
示しております。
（中間損益計算書関係）
第27期中間会計期間
（自 2021年4月1日
至 2021年9月30日）
※１．減価償却の実施額
有形固定資産 32,767千円
無形固定資産 216,861千円
※２．営業外収益のうち主要なもの
受取配当金 75,449千円
為替差益 3,471千円
※３．営業外費用のうち主要なもの
控除対象外消費税 17,202千円
※４．特別利益のうち主要なもの
投資有価証券償還益 462,465千円
※５．特別損失のうち主要なもの
投資有価証券償還損 39,113千円
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（中間株主資本等変動計算書関係）
第27期中間会計期間
（自 2021年4月1日
至 2021年9月30日）
１．発行済株式の種類及び総数
当事業年度期首 当中間会計期間増加 当中間会計期間減少 当中間会計期間末
株式数（千株） 株式数（千株） 株式数（千株） 株式数（千株）
発行済株式
108 － － 108
普通株式
108 － － 108
合計
２．配当に関する事項
配当金支払額
１株当たり
配当金の総額
配当額
(決議)
株式の種類 基準日 効力発生日
(千円)
(円)
2021年6月30日
9,440,289 87,049
普通株式 2021年3月31日 2021年6月30日
定時株主総会
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（金融商品関係）
第27期中間会計期間末（2021年9月30日現在）
１．金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、以下のとおりであります。
なお、市場価格のない株式等（注1）は次表に含まれておりません。また、短期間で決済されるため
時価が簿価に近似する金融商品は、注記を省略しております。
（単位：千円）
中間貸借対照表
時価 差額
計上額
①有価証券
3,450,000 3,450,000 －
満期保有目的の債券
－ － －
その他有価証券
②投資有価証券
13,068,571 13,071,011 2,439
満期保有目的の債券
19,341,671 19,341,671 －
その他有価証券
③デリバティブ取引
(※)
ヘッジ会計が適用され
－ － －
ていないもの
ヘッジ会計が適用され
△20,039 △20,039 －
ているもの
(※)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の
債務となる項目については△で示しております。
（注１）市場価格のない株式等
関係会社株式（中間貸借対照表計上額66,222千円）は、市場価格のない株式等と認められ
るため、上表に記載しておりません。
２．金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の３つの
レベルに分類しております。
レベル１の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される
当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
レベル２の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル１のインプット以外の時
価の算定に係るインプットを用いて算定した時価
レベル３の時価：観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットが
それぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しており
ます。
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（１）時価で中間貸借対照表に計上している金融商品
第27期中間会計期間末（2021年9月30日現在）
時価（千円）
区分
レベル１ レベル２ レベル３
合計
デリバティブ取引（※）
－ △20,039 － △20,039
為替予約
－ △20,039 － △20,039
合計
(※)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務と
なる項目については△で示しております。
なお、投資信託の時価は上記に含めておりません。投資信託の中間貸借対照表計上額は19,341,671
千円であります。
（２）時価で中間貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品
第27期中間会計期間末（2021年9月30日現在）
時価（千円）
区分
レベル１ レベル２ レベル３
合計
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券
－ 16,521,011 － 16,521,011
国債・地方債等
－ 16,521,011 － 16,521,011
合計
（注）時価の算定に用いた評価技法および時価の算定に係るインプットの説明
有価証券及び投資有価証券
地方債は相場価格を用いて評価しております。当社が保有している地方債は、市場での取引頻度が
低く、活発な市場における相場価格と認められないため、その時価をレベル２の時価に分類しており
ます。
デリバティブ取引
為替予約の時価は、為替レート等の観察可能なインプットを用いて割引現在価値法により算定して
おり、レベル２の時価に分類しております。
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ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（有価証券関係）
第27期中間会計期間末（2021年9月30日現在）
１．満期保有目的の債券
中間貸借対照表
時価 差額
計上額
種類
（千円） （千円）
（千円）
10,768,571 10,772,071 3,499
(1)国債・地方債等
－ － －
時価が中間貸借 (2)社債
対照表計上額を
－ － －
(3)その他
超えるもの
10,768,571 10,772,071 3,499
小計
5,750,000 5,748,940 △1,060
(1)国債・地方債等
－ － －
時価が中間貸借 (2)社債
対照表計上額を
－ － －
(3)その他
超えないもの
5,750,000 5,748,940 △1,060
小計
16,518,571 16,521,011 2,439
合計
２．その他有価証券
取得原価または 中間貸借対照表
差額
償却原価 計上額
種類
（千円）
（千円） （千円）
－ － －
(1)株式
－ － －
(2)債券
－ － －
①国債・地方債等
中間貸借対照表
計上額が取得原
－ － －
②社債
価または償却原
価を超えるもの
－ － －
③その他
(3)その他（注） 11,941,000 13,348,744 1,407,744
11,941,000 13,348,744 1,407,744
小計
－ － －
(1)株式
－ － －
(2)債券
－ － －
中間貸借対照表 ①国債・地方債等
計上額が取得原
－ － －
価または償却原 ②社債
価を超えないも
－ － －
の ③その他
(3)その他（注） 6,107,000 5,992,927 △114,072
6,107,000 5,992,927 △114,072
小計
18,048,000 19,341,671 1,293,671
合計
（注）投資信託受益証券等であります。
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ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（デリバティブ取引関係）
１．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
第27期中間会計期間末（2021年9月30日現在）
該当事項はありません。
２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
（１）通貨関連
第27期中間会計期間末（2021年9月30日現在）
契約額等の
契約額等 時価
ヘッジ会計 デリバティブ 主なヘッジ
うち1年超
（千円） （千円）
の方法 取引の種類等 対象
（千円）
原則的 為替予約取引
1,246,788 － △20,039
投資有価証券
処理方法 米ドル売建
1,246,788 － △20,039
合計
（注１）時価の算定方法 先物為替相場に基づき算定しております。
（収益認識関係）
顧客との契約から生じる収益を分解した情報は以下のとおりであります。
第27期中間会計期間
区分 （自 2021年4月1日
至 2021年9月30日）
営業収益
投資信託委託業務 14,604,756千円
投資運用業務 8,499,817千円
投資助言業務 479,991千円
計 23,584,565千円
（セグメント情報等）
[セグメント情報]
第27期中間会計期間（自 2021年4月1日 至 2021年9月30日）
当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
[関連情報]
第27期中間会計期間（自 2021年4月1日 至 2021年9月30日）
１．サービスごとの情報
当社のサービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービス
ごとの営業収益の記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
（１）営業収益
当社は、本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が中間損益計算書の営業収益の90％を超
えるため、記載を省略しております。
（２）有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
３．主要な顧客ごとの情報
（単位：千円）
顧客の名称または氏名 営業収益
日本生命保険相互会社 3,214,017
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
[報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]
第27期中間会計期間（自 2021年4月1日 至 2021年9月30日）
該当事項はありません。
[報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]
第27期中間会計期間（自 2021年4月1日 至 2021年9月30日）
該当事項はありません。
[報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]
第27期中間会計期間（自 2021年4月1日 至 2021年9月30日）
該当事項はありません。
（１株当たり情報）
第27期中間会計期間
（自 2021年4月１日
至 2021年9月30日）
1株当たり純資産額 658,510円67銭
1株当たり中間純利益金額 54,675円29銭
（注）１．潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載して
おりません。
２．１株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は以下のとおりであります。
中間純利益金額 5,929,426千円
－
普通株主に帰属しない金額
普通株式に係る中間純利益金額 5,929,426千円
期中平均株式数
108千株
（重要な後発事象）
第27期中間会計期間（自 2021年4月1日 至 2021年9月30日）
該当事項はありません。
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ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
４【利害関係人との取引制限】
委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲
げる行為が禁止されています。
① 自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこ
と(投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させる
おそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます)。
② 運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、
若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内
閣府令で定めるものを除きます)。
③ 通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の
親法人等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引
業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。
以下④⑤において同じ）又は子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有しているこ
とその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要
件に該当する者をいいます。以下同じ）と有価証券の売買その他の取引又は金融デリバティブ取
引を行うこと。
④ 委託会社の親法人等又は子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方
針、運用財産の額若しくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行
うこと。
⑤ 上記③④に掲げるもののほか、委託会社の親法人等又は子法人等が関与する行為であって、投
資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれ
のあるものとして内閣府令で定める行為。
５【その他】
① 定款の変更等
2021年6月30日に開催された定時株主総会において、定款の「任期」の条項に関し以下の変更
が決議されました。
＜変更前＞
取締役の任期は、選任後２年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総
会の終結の時までとする。
＜変更後＞
取締役の任期は、選任後１年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総
会の終結の時までとする。
② 訴訟その他の重要事項
委託会社およびファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありま
せん。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第２【その他の関係法人の概況】
１【名称、資本金の額及び事業の内容】
（１）受託会社
ａ．名称
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
ｂ．資本金の額
2021年3月末現在、324,279百万円
ｃ．事業の内容
銀行法に基づき監督官庁の免許を受けて銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営
等に関する法律（兼営法）に基づき監督官庁の認可を受けて信託業務を営んでいます。
（参考）再信託受託会社の概況
ａ．名称
日本マスタートラスト信託銀行株式会社
ｂ．資本金の額
2021年3月末現在、10,000百万円
ｃ．事業の内容
銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基づき
信託業務を営んでいます。
（２）販売会社
(資本金の額：2021年3月末現在)
ｂ．資本金の額
ａ．名称 ｃ．事業の内容
（単位：百万円）
7,196
auカブコム証券株式会社
857
今村証券株式会社
ＰＷＭ日本証券株式会社 3,000
48,323
株式会社ＳＢＩ証券
岡三証券株式会社 5,000
エイチ・エス証券株式会社 3,000
光世証券株式会社 12,000
13,500
岩井コスモ証券株式会社
4,346
ＧＭＯクリック証券株式会社
7,495
楽天証券株式会社
6,000
東海東京証券株式会社
10,000
ＳＭＢＣ日興証券株式会社
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
12,200
マネックス証券株式会社
金融商品取引法に定める第一種金融
商品取引業を営んでいます。
フィデリティ証券株式会社 10,858
1,250
ほくほくＴＴ証券株式会社
11,945
松井証券株式会社
株式会社三菱ＵＦＪ銀行 1,711,958
37,250
PayPay銀行株式会社
ソニー銀行株式会社 36,000
37,461
株式会社三十三銀行
株式会社京都銀行 42,103
株式会社大光銀行 10,000
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
銀行法に基づき監督官庁の免許を受
12,014
株式会社香川銀行
け、銀行業を営んでいます。
信用金庫法に基づき設立された、信
690,998
信金中央金庫
用金庫の中央金融機関です。
２【関係業務の概要】
（１）受託会社
信託財産の保管・管理・計算、外国証券を保管・管理する外国の保管銀行への指図・連絡等を
行います。
（２）販売会社
証券投資信託の募集の取扱いおよび販売を行い、一部解約に関する事務、一部解約金・収益分
配金・償還金の支払いに関する事務等を代行します。
３【資本関係】
該当事項はありません。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第３【その他】
（１）目論見書の表紙に図案や委託会社の名称およびロゴマーク、イラストを使用すること、また
ファンドの基本的性格および形態の一部、キャッチコピー、当該届出書に係る目論見書の使用開
始日を記載することがあります。
（２）届出書本文「第一部 証券情報」、「第二部 ファンド情報」に記載の内容について、投資者の
理解を助けるため、その内容を説明した図表等を付加して目論見書のその内容に関連する箇所に
記載することがあります。
（３）投資者へ投資信託の仕組み等を説明するため、また届出書本文「第一部 証券情報」、「第二
部 ファンド情報」に記載の内容について投資者の関係法人への照会方法を明確にするため、交
付目論見書に以下の内容を記載することがあります。
・ ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律に基づいて組成された金融商品であり、同
法では商品内容の重大な変更に際しては、事前に受益者（既にファンドをお持ちの投資者）の
意向を確認する手続きが規定されています。また、ファンドの信託財産は、受託会社により保
管されますが、信託法によって受託会社の固有財産との分別管理等が義務付けられています。
・ 商品内容・販売会社に関するお問合せは、委託会社のコールセンターで承っております。
・ 基準価額については、原則として計算日の翌日付の日本経済新聞朝刊および委託会社のコー
ルセンター・ホームページにてご確認いただけます。
なお、委託会社（ニッセイアセットマネジメント株式会社）への照会先は下記の通りです。
コールセンター ０１２０-７６２-５０６
（9:00～17:00 土日祝日・年末年始を除く）
ホームページ https://www.nam.co.jp/
（４）目論見書に以下の内容を記載することがあります。
投資信託説明書（請求目論見書）は、販売会社にご請求いただければ、当該販売会社を通じて
交付いたします。
（５）目論見書に約款を掲載し、届出書本文「第二部 ファンド情報 第１ファンドの状況 ２ 投資方
針」の詳細な内容については、当該約款を参照する旨を記載することで、目論見書の内容の記載
とすることがあります。
（６）目論見書の巻末に用語集を掲載することがあります。
（７）目論見書は電子媒体等として使用される他、インターネット等に掲載されることがあります。
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ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の監査報告書
２０２１年５月３１日
ニッセイアセットマネジメント株式会社
取 締 役 会 御中
有限責任監査法人 ト ー マ ツ
東 京 事 務 所
指定有限責任社員
公 認 会 計 士
樋 口 誠 之 ㊞
業 務 執 行 社 員
指定有限責任社員
公 認 会 計 士
牧 野 あ や 子 ㊞
業 務 執 行 社 員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等
の経理状況」に掲げられているニッセイアセットマネジメント株式会社の２０２０年４月１日から２０２１
年３月３１日までの第２６期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計
算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
て、ニッセイアセットマネジメント株式会社の２０２１年３月３１日現在の財政状態及び同日をもって終了
する事業年度の経営成績を全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人
は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他
の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手した
と判断している。
財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切である
かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関す
る事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視する
ことにある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な
虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対す
る意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計す
ると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断され
る。
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ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業
的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応し
た監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基
礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リ
スク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検
討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積り
の合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証
拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書
において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が
適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論
は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業
として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
ているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が
基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別し
た内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項に
ついて報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守
したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減
するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
※ １．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（ニッセイア
セットマネジメント株式会社）が別途保管しております。
２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の監査報告書
２０２１年１２月２９日
ニッセイアセットマネジメント株式会社
取 締 役 会 御中
有限責任監査法人 ト ー マ ツ
東 京 事 務 所
指定有限責任社員
公 認 会 計 士
百 瀬 和 政 印
業 務 執 行 社 員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの
経理状況」に掲げられている＜購入・換金手数料なし＞ニッセイ外国株式インデックスファンドの２０２０
年１１月２１日から２０２１年１１月２２日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び
剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
て、＜購入・換金手数料なし＞ニッセイ外国株式インデックスファンドの２０２１年１１月２２日現在の信
託財産の状態及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示して
いるものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人
は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、ニッセイアセットマネジメント株式会社及びファンド
から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明
の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切である
かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関す
る事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な
虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対す
る意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計す
ると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断され
る。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業
的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応し
た監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基
礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リ
スク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検
討する。
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ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積り
の合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証
拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書
において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が
適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論
は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続
企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
ているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が
基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の
重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を
行う。
利害関係
ニッセイアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会
計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
※ １．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（ニッセイア
セットマネジメント株式会社）が別途保管しております。
２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の中間監査報告書
２０２１年１１月３０日
ニッセイアセットマネジメント株式会社
取 締 役 会 御中
有限責任監査法人 ト ー マ ツ
東 京 事 務 所
指定有限責任社員
公 認 会 計 士
樋 口 誠 之 ㊞
業 務 執 行 社 員
指定有限責任社員
公 認 会 計 士
大 竹 新 ㊞
業 務 執 行 社 員
中間監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等
の経理状況」に掲げられているニッセイアセットマネジメント株式会社の２０２１年４月１日から２０２２
年３月３１日までの第２７期事業年度の中間会計期間（２０２１年４月１日から２０２１年９月３０日ま
で）に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要
な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
基準に準拠して、ニッセイアセットマネジメント株式会社の２０２１年９月３０日現在の財政状態及び同日
をもって終了する中間会計期間（２０２１年４月１日から２０２１年９月３０日まで）の経営成績に関する
有用な情報を表示しているものと認める。
中間監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行っ
た。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載され
ている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監
査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分
かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
中間財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財
務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中
間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用すること
が含まれる。
中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適
切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づい
て継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視する
ことにある。
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EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
中間財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に
関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書
において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬によ
り発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理
的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じ
て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示
リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断によ
る。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続
は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸
表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の
監査手続が選択及び適用される。
・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作
成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監
査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性
が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監
査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務
諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められて
いる。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況
により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、
並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価す
る。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程
で識別した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められてい
るその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守
したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減
するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
※ １．上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（ニッセ
イアセットマネジメント株式会社）が別途保管しております。
２．ＸＢＲＬデータは中間監査の対象には含まれておりません。
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