朝日ライフ　日経平均ファンド 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

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                                            朝日ライフ　アセットマネジメント株式会社(E12447)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】

      【提出書類】                      有価証券届出書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2022年2月14日       提出
      【発行者名】                      朝日ライフ　アセットマネジメント株式会社
      【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長        山口　道男
      【本店の所在の場所】                      東京都杉並区和泉一丁目２２番１９号
      【事務連絡者氏名】                      岡部　武男
      【電話番号】                      03-3323-6201
      【届出の対象とした募集（売出）内国投資                      朝日ライフ　日経平均ファンド
      信託受益証券に係るファンドの名称】
      【届出の対象とした募集（売出）内国投資                      2,000億円を上限とします。
      信託受益証券の金額】
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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    第一部【証券情報】

    （１）【ファンドの名称】

    朝日ライフ      日経平均ファンド
    （ 以下  「 ファンド     」 または   「 当ファンド      」 といいます      。）
    愛称として      「 にぃにぃＧｏ       」 という名称を用いることがあります。
    （２）【内国投資信託受益証券の形態等】

    ①追加型証券投資信託受益権               （ 以下  「 受益権   」 といいます      。） です。
    ②ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律                              （ 以下  「 社振法   」 といいます      。） の規定の適用を受け、
      受益権の帰属は        、「（  11 ） 振替機関に関する事項           」 に記載の振替機関および当該振替機関の下位の口座管理機関
      （ 社振法第2条に規定する            「 口座管理機関       」 をいい、振替機関を含め、以下                「 振替機関等      」 といいます      。） の振替
      口座簿に記載または記録されることにより定まります                            （ 以下、振替口座簿に記載または記録されることによ
      り定まる受益権を         「 振替受益権      」 といいます      。） 。
      委託会社である朝日ライフ              アセットマネジメント株式会社は、やむを得ない事情等がある場合を除き、当
      該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。また、振替受益権には無記名式や記名式の形態はありま
      せん。
    ③委託会社の依頼により、信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供された信用格付はありません。ま
      た、提供され、もしくは閲覧に供される予定の信用格付もありません。
    （３）【発行（売出）価額の総額】

    2,000億円を上限とします。
    （４）【発行（売出）価格】

    取得申込受付日の基準価額とします。
    基準価額とは、純資産総額              （ 信託財産の資産総額から負債総額を控除した額                        ） を計算日における受益権総口数で
    除して得た額をいいます。当ファンドにおいては、1万口当たりの価額として表示されます。
    基準価額は、販売会社または委託会社にお問い合わせいただけるほか、原則として計算日の翌日付の日本経済
    新聞朝刊に掲載されます。
                 朝日ライフ      アセットマネジメント株式会社
             ホームページ          http://www.alamco.co.jp/
                        0120-283-104       （営業日の9:00～17:00           ）
             フリーダイヤル
    （５）【申込手数料】

    取得申込受付日の基準価額に、2.2％                   （ 税 抜2.0％    ） を上限として販売会社が個別に定める率を乗じて得た額とし
    ます。ただし       、「 自動けいぞく投資コース             」 において、収益分配金を再投資する場合は、申込手数料はかかりま
    せん。
    詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
    （６）【申込単位】


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    申込単位は、販売会社が個別に定める単位とします。ただし                               、「 自動けいぞく投資コース             」 において、収益分配
    金を再投資する場合は、1口単位となります。
    詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
    （７）【申込期間】

    2022年2月15日から2022年8月10日までとします。
    申込期間は、上記期間満了前に有価証券届出書を提出することにより更新されます。
    （８）【申込取扱場所】

    取得申込みを取り扱う販売会社については委託会社の照会先までお問い合わせください。
                 朝日ライフ      アセットマネジメント株式会社
             ホームページ          http://www.alamco.co.jp/
                        0120-283-104       （営業日の9:00～17:00           ）
             フリーダイヤル
    （９）【払込期日】

    取得申込者は、取得申込金額を販売会社が指定する期日までに支払うものとします。
    振替受益権にかかる各取得申込受付日の発行価額の総額は、追加信託が行われる日に委託会社の指定する口座
    を経由して、受託会社の指定するファンド口座に払い込まれます。
    （１０）【払込取扱場所】

    取得申込者は、取得申込金額をお申込みの販売会社に支払うものとします。取得申込みを取り扱う販売会社に
    ついては委託会社の照会先までお問い合わせください。
                 朝日ライフ      アセットマネジメント株式会社
             ホームページ          http://www.alamco.co.jp/
                        0120-283-104       （営業日の9:00～17:00           ）
             フリーダイヤル
    （１１）【振替機関に関する事項】

    振替機関は下記のとおりです。
    株式会社証券保管振替機構
    （１２）【その他】

    ①当ファンドには、収益分配金の受取方法の別により、収益分配金を受け取る                                        「 分配金受取コース         」 と、税金を
      差し引いた後の収益分配金を無手数料で再投資する                           「 自動けいぞく投資コース             」 の2つの申込方法があります
      （ 販売会社によっては、取り扱うコースがどちらか一方になる場合があります。また、コース名は販売会社
      により異なる場合があります               。） 。
    ②取得申込金額には、利息はつきません。
    ③日本以外の地域における発行は行っていません。
    ④振替受益権について
      ファンドの受益権は、投資信託振替制度の受益権であり、社振法の規定の適用を受け                                           、「（  11 ） 振替機関に関す
      る事項   」 に記載の振替機関の振替業にかかる業務規程等の規則にしたがって取り扱われます。
      ファンドの収益分配金、償還金、解約代金は、社振法および                               「（ 11 ） 振替機関に関する事項           」 に記載の振替機関
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      の業務規程その他の規則にしたがって支払われます。
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    第二部【ファンド情報】

    第１【ファンドの状況】

    １【ファンドの性格】

    （１）【ファンドの目的及び基本的性格】

    ①ファンドの目的
      日経平均株価の動きに連動する投資成果を目指して、運用を行います。
                            ※日経平均株価とは

                 *

      東京証券取引所第一部            に上場する225銘柄から構成される修正平均型の株価指数であり、株式市場の動きを
      表す指標の一つです。各種権利落ちによる株価の変動や、採用銘柄の入替えによる影響が修正されてお
      り、1949年以降の指数としての継続性が維持されています。株式会社日本経済新聞社が算出・公表してお
      り、日経225ともいわれています。
       *2022年4月4日以降、構成銘柄の対象市場は東証プライム市場に変更される予定です。
      「 日経平均株価       （ 日経平均     ）」 は、株式会社日本経済新聞社によって独自に開発された手法によって、算出さ

      れる著作物であり、株式会社日本経済新聞社は、日経平均自体および日経平均を算定する手法に対して、
      著作権その他一切の知的財産権を有しています。
      「 日経  」 および   「 日経平均     」 を示す標章に関する商標権その他の知的財産権は、全て株式会社日本経済新聞社
      に帰属します。
      当ファンドは、朝日ライフ              アセットマネジメント株式会社の責任のもとで運用されるものであり、株式会
      社日本経済新聞社は、その運用および受益権の取引に関して一切の責任を負いません。
      株式会社日本経済新聞社は、日経平均を継続的に公表する義務を負うものではなく、公表の誤謬、遅延ま
      たは中断に関して、責任を負いません。
      株式会社日本経済新聞社は、日経平均の構成銘柄、計算方法、その他日経平均の内容を変える権利および
      公表を停止する権利を有しています。
    ②商品分類・属性区分

      一般社団法人投資信託協会による商品分類・属性区分は次のとおりです。
    ・ 商品分類表
       単位型・追加型             投資対象地域          投資対象資産（収益の源泉）                   補足分類
                                     株式
        単位型投信              国内              債券            インデックス型
                                   不動産投信
                       海外             その他資産
        追加型投信                           （　　　）               特殊型
                       内外             資産複合
    ・ 属性区分表

       投資対象資産           決算頻度      投資対象地域            投資形態           対象インデックス
     株式               年1回      グローバル
          一般
          大型株
                   年2回        日本                       日経225
         中小型株
                                  ファミリーファンド
     債券               年4回        北米
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          一般
          公債
                   年6回        欧州                        TOPIX
          社債
                                 ファンド・オブ・ファンズ
                   （隔月）
         その他債券
                          アジア
        クレジット属性
                   年12回
        （　　　　）
                   （毎月）       オセアニア                         その他
     不動産投信                      中南米                       （　　　）
     その他資産               日々      アフリカ
     （投資信託証券（株式)）
                          中近東
     資産複合               その他       （中東）
           資産配分固定型
                  （　　　）
           資産配分変動型
                         エマージング
    ＜各分類および区分の定義＞

    商品分類
                        一度設定されたファンドであっても、その後追加設定が行われ、従来の
     単位型・追加型           追加型投信
                        信託財産とともに運用されるファンドをいいます。
                        目論見書または信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実
     投資対象地域             国内
                        質的に国内の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
                        目論見書または信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実
     投資対象資産             株式
                        質的に株式を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
                        目論見書または信託約款において、各種指数に連動する運用成果を目指
     補足分類          インデックス型
                        す旨の記載があるものをいいます。
    属性区分

                その他資産        目論見書または信託約款において、主として株式に投資する投資信託証
     投資対象資産          （投資信託証券         券に投資する旨の記載があるものをいいます。
                （株式））
                        目論見書または信託約款において、年1回決算する旨の記載があるもの
     決算頻度            年1回
                        をいいます。
                        目論見書または信託約款において、組入資産による投資収益が日本の資
     投資対象地域             日本
                        産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
                                                ※
                        目論見書または信託約款において、親投資信託                         （ ファンド・オブ・ファ
                ファミリー
                        ンズにのみ投資されるものを除きます                   。） を投資対象として投資するもの
     投資形態
                ファンド
                        をいいます。
                        ※マザーファンドということがあります。
     対象                   目論見書または信託約款において、日経225                       （ 日経平均株価       ） の動きに連
                日経225
     インデックス                   動する投資成果を目指す旨の記載があるものをいいます。
    （注1）上記は、一般社団法人投資信託協会                    「 商品分類に関する指針          」 に基づき記載しています。当ファンドが該当する商品

        分類・属性区分を反転表示しています。
    （注2）その他の商品分類・属性区分の詳細については、一般社団法人投資信託協会のホームページ
        （https://www.toushin.or.jp/）             をご覧ください。
    ③信託金の限度額

      2,000億円とします。
      なお、委託会社は受託会社と合意のうえ、限度額を変更することができます。
    ④ファンドの特色

      朝日ライフ      日経平均マザーファンド受益証券を主要投資対象とします。
      マザーファンド受益証券への投資を通じて、国内の上場株式のうち、日経平均株価に採用されている銘柄に
      投資し、日経平均株価の動きに連動する投資成果を目指して運用を行います。
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      当ファンドの特色は、当該マザーファンドの特色と基本的に同様ですので                                     、「＜  参考  ＞ マザーファンドの特
      色 」 をご覧ください。
    ＜参考＞マザーファンドの特色

    朝日ライフ      日経平均マザーファンド
    １．原則として、日経平均株価採用銘柄のうち、200銘柄以上に投資します。
       ※流動性に著しく欠ける銘柄や信用リスクが高いと判断される銘柄の組入れは、行わないことがあります。
    ２．株式の組入比率はできるだけ高水準を保ちます。
    ３．運用の効率化を図るため、株価指数先物取引等を利用することがあります。
       ※投資対象とする資産を保有した場合と同様の損益を実現する目的のために限ります。
       ※日経平均株価の動きに連動する投資成果を目指すため、資金動向によっては、一時的に株式の実質投資総額と株価
        指数先物取引等の買建玉の実質投資総額との合計額が、信託財産の純資産総額を超えることがあります。
        資金動向、市況動向等によっては、上記のような運用ができない場合があります。

    （２）【ファンドの沿革】

    2000年11月30日　信託契約締結、ファンドの設定・運用開始
    （３）【ファンドの仕組み】

    ①当ファンドの運用はファミリーファンド方式で行います。
      ファミリーファンド方式とは、投資者から集めた資金をベビーファンドとしてまとめ、その資金を主として
      マザーファンドに投資することにより、実質的な運用をマザーファンドで行う仕組みです。
      マザーファンドの投資成果はベビーファンドに反映されます。
    ②ファンドの仕組み及び関係法人



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    ③委託会社の概況













      １）資本金の額        （ 2021年12月末現在         ）
        30億円
      ２）会社の沿革
        1985年7月　朝日生命投資顧問株式会社設立
        1999年4月　朝日ライフ            アセットマネジメント株式会社に商号変更
      ３）大株主の状況         （ 2021年12月末現在         ）
               名称                 住所            所有株式数         比率
          朝日生命保険相互会社               東京都新宿区四谷一丁目6番1号                   32,000株        100.0％

    ２【投資方針】

    （１）【投資方針】

    ①朝日ライフ       日経平均マザーファンド受益証券を主要投資対象とします。
    ②マザーファンド受益証券への投資を通じて、国内の上場株式のうち、日経平均株価に採用されている銘柄に
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      投資し、日経平均株価の動きに連動する投資成果を目指した運用を行います。
    ③運用の効率化を図るため              （ 投資対象とする資産を保有した場合と同様の損益を実現する目的のために限りま
      す 。） 、株価指数先物取引等を利用することがあります。
    ④日経平均株価の動きに連動する投資成果を目指すため、資金動向によっては、一時的に株式の実質投資総額
      と株価指数先物取引等の買建玉の実質投資総額との合計額が、信託財産の純資産総額を超えることがありま
      す。
    ⑤非株式割合       （ 他の投資信託受益証券を通じて投資する場合は、当該他の投資信託の信託財産に属する株式以外
      の資産のうち、この投資信託の信託財産に属するとみなした部分を含みます                                       。） は、原則として信託財産総額
      の50％以下とします。
    ⑥資金動向、市況動向等によっては、上記のような運用ができない場合やファンドの投資目的が達成されない
      場合があります。
    （２）【投資対象】

    ①委託会社は、信託金を、主として朝日ライフ                         日経平均マザーファンドの受益証券および次の有価証券                             （ 金融
      商品取引法第2条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます                                               。） に投資するこ
      とを指図します。
      １）株券または新株引受権証書
      ２）国債証券
      ３）地方債証券
      ４）特別の法律により法人の発行する債券
      ５）社債券      （ 新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券                                （ 以下  「 分離型新株引受権付社債
        券 」 といいます      。） の新株引受権証券を除きます               。）
      ６）資産の流動化に関する法律に規定する特定社債券                            （ 金融商品取引法第2条第1項第4号で定めるものをいい
        ます  。）
      ７）コマーシャル・ペーパー
      ８）投資信託または外国投資信託の受益証券                       （ 金融商品取引法第2条第1項第10号で定めるもので、本邦通貨
        表示であり、かつ、主として有価証券に投資を行うものとします                                 。）
      ９）オプションを表示する証券または証書                      （ 金融商品取引法第2条第1項第19号で定めるもので、本邦通貨表
        示であり、かつ、有価証券にかかるものに限ります                          。）
      10）外国法人が発行する本邦通貨表示の譲渡性預金証書
      11)  指定金銭信託の受益証券             （ 金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受益証券に限
        ります   。）
      なお、１     ） の証券または証書を以下            「 株式  」 といい、２      ） から６   ） までの証券を以下         「 公社債   」 といい、８      ） の証券
      を以下   「 投資信託証券       」 といいます。
    ②委託会社は、信託金を、前記①に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品                                         （ 金融商品取引法第2条第2項の
      規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます                                  。） により運用することを指図することが
      できます。
      １）預金
      ２）指定金銭信託         （ 金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きます                                     。）
      ３）コール・ローン
      ４）手形割引市場において売買される手形
    ③前記①の規定にかかわらず、この信託の設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託会社が運用
      上必要と認めるときには、委託会社は、信託金を、前記②に掲げる金融商品により運用することを指図する
      ことができます。
    （３）【運用体制】

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    ファンドの運用に際しては、社内規程等において以下に述べる意思決定プロセスにかかる組織体および権限、









    責任等を定め、これに基づき業務を執行します。
    また、業務執行の適切性については、適宜、内部監査部門による評価等によりその実効性を確保しています。
    ① 以下のプロセスで運用に関する意思決定を行います。
      １）ファンダメンタルズ分析会議でエコノミスト、アナリストおよびファンドマネジャー等による投資環境
        分析を行い、これを踏まえて株式運用委員会を開催し、株式および各プロダクトの投資戦略を決定しま
        す。
      ２）投資政策委員会では、基本アセットアロケーション、ファンドの具体的な投資方針を決定します。
    ② 資産運用統括部        において、ファンドの具体的な投資方針に基づく運用を行います。
      １）当ファンドにおけるマザーファンドの投資比率および実質株式組入比率の決定・調整を行います。
      ２）マザーファンドの信託財産の運用を行います。
    ③パフォーマンスレビュー委員会                 （ 20名程度     ） でパフォーマンス分析およびリスク分析、コンプライアンス委員
      会 （ 20名程度     ） で法令遵守状況の審査を行い、これらを運用の意思決定プロセスにフィードバックします。な
      お、パフォーマンスレビュー委員会およびコンプライアンス委員会は常勤役員等により構成され、経営の立
      場から適切に管理・監督を行います。
    ④受託会社等のファンドの関係法人                  （ 販売会社を除く        ） の管理については、日々の業務を通じ、業務執行能力、
      管理体制および知識・経験等をモニタリングしています。また、受託会社より内部統制に関する報告書を定
      期的に受領しています。
    （ 注）委員会および部の          名称等は変更される場合があります。
    （４）【分配方針】

    ①毎決算時に、原則として次のとおり収益分配を行う方針です。
      １）分配対象額の範囲は、繰越分を含めた配当等収益                           （ マザーファンドの信託財産に属する配当等収益のう
        ち、信託財産に属するとみなした額                  （ 以下  「 みなし配当等収益         」 といいます      。） を含みます      。） および売買益
        （ 評価益を含み、みなし配当等収益を控除して得た額                          ） 等の全額とします。
      ２）収益分配金額は、委託会社が配当等収益を中心に、基準価額水準等を勘案して決定します。ただし、分
        配対象額が少額の場合は分配を行わないこともあります。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ３）収益分配にあてず信託財産内に留保した利益については、運用の基本方針に基づき運用を行います。
    ②分配時期
      決算日は、毎年11月15日            （ 休業日の場合は翌営業日             ） です。
    ③収益分配金の支払いについては、以下のとおりです。
      １）分配金受取コース
        収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者                                               （ 当該収益
        分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該
        収益分配金にかかる決算日以前に設定された受益権で取得申込金額支払前のため販売会社の名義で記載
        または記録されている受益権については原則として取得申込者とします                                    。） に、原則として決算日から起
        算して5営業日までに支払いを開始します。
      ２）自動けいぞく投資コース
        収益分配金は、原則として毎計算期間終了日の翌営業日に、税金を差し引いた後、無手数料で再投資さ
        れ、再投資により増加した受益権は振替口座簿に記載または記録されます。
    （注）将来の分配金の支払およびその金額について保証するものではありません。
    （５）【投資制限】

    ①信託約款に定める投資制限
      １）株式への実質投資割合には、制限を設けません。＜信託約款                                 「 運用の基本方針        」 ２ ．（ ３ ） ①＞
      ２）外貨建資産への投資は行いません。＜信託約款                          「 運用の基本方針        」 ２ ．（ ３ ） ③＞
      ３）委託会社は、信託財産に属する投資信託証券の時価総額とマザーファンドの信託財産に属する投資信託
        証券の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額が、信託財産の純資産総額の100分の5
        を超えることとなる投資の指図を行いません。＜信託約款第19条第4項＞
        上記において信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンドの受益証券の時価
        総額に、マザーファンドの信託財産の純資産総額に占める当該資産の時価総額の割合を乗じて得た額を
        いいます。＜同条第5項＞
      ４）委託会社が投資することを指図する株式は、金融商品取引所                                 （ 金融商品取引法第2条第16項に規定する金
        融商品取引所および金融商品取引法第2条第8項第3号ロに規定する外国金融商品市場をいいます。な
        お、金融商品取引所を単に              「 取引所   」 ということがあります           。） に上場されている株式の発行会社の発行す
        るもの、金融商品取引所に準ずる市場において取引されている株式の発行会社の発行するものとしま
        す。ただし、株主割当または社債権者割当により取得する株式については、この限りではありません。
        ＜信託約款第21条第1項＞
        上記の規定にかかわらず、上場予定または登録予定の株式で目論見書等において上場または登録される
        ことが確認できるものについては、委託会社が投資することを指図することができるものとします。＜
        同条第2項＞
      ５）委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信用取引により株券を売付けることの指図をする
        ことができます。なお、当該売付けの決済については、株券の引渡しまたは買戻しにより行うことの指
        図をすることができるものとします。＜信託約款第22条第1項＞
        上記の信用取引の指図は、次の１から５までに掲げる有価証券の発行会社の発行する株券について行う
        ことができるものとし、かつ次の１から５までに掲げる株券数の合計数を超えないものとします。＜同
        条第2項＞
        １　信託財産に属する株券および新株引受権証書の権利行使により取得する株券
        ２　株式分割により取得する株券
        ３　有償増資により取得する株券
        ４　売出しにより取得する株券
        ５　信託財産に属する転換社債の転換請求および新株引受権付社債券の新株引受権行使、または信託財
         産に属する新株予約権付社債券の新株予約権の行使により取得可能な株券
      ６）委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため                                    （ 投資対象とする資産を保有した場合
        と同様の損益を実現する目的のために限ります                        。） 、ならびに価格変動リスクを回避するため、わが国の
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        金融商品取引所における有価証券先物取引                      （ 金融商品取引法第28条第8項第3号イに掲げるものをいいま
        す 。）、  有価証券指数等先物取引             （ 金融商品取引法第28条第8項第3号ロに掲げるものをいいます                               。） および
        有 価証券オプション取引            （ 金融商品取引法第28条第8項第3号ハに掲げるものをいいます                               。） ならびに外国
        の取引所におけるこれらの取引と類似の取引を行うことの指図をすることができます。なお、選択権取
        引は、オプション取引に含めるものとします                       （ 以下同じ     。） 。＜信託約款第23条第1項＞
        委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため                                  （ 投資対象とする資産を保有した場合
        と同様の損益を実現する目的のために限ります                        。） 、ならびに価格変動リスクを回避するため、わが国の
        取引所における金利にかかる先物取引およびオプション取引ならびに外国の取引所におけるこれらの取
        引と類似の取引を行うことの指図をすることができます。＜同条第2項＞
      ７）委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため                                    （ 投資対象とする資産を保有した場合
        と同様の損益を実現する目的のために限ります                        。） 、ならびに価格変動リスクを回避するため、異なった
        受取金利または異なった受取金利とその元本を一定の条件のもとに交換する取引                                          （ 以下  「 スワップ取引       」
        といいます      。） を行うことの指図をすることができます。＜信託約款第24条第1項＞
        スワップ取引の指図にあたっては、当該取引の契約期限が、原則として信託期間を超えないものとしま
        す。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの限りではありません。
        ＜同条第2項＞
        スワップ取引の評価は、市場実勢金利等をもとに算出した価額で行うものとします。＜同条第3項＞
        委託会社は、スワップ取引を行うにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と認めたときは、担保の提
        供あるいは受入れの指図を行うものとします。＜同条第4項＞
      ８）委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため                                    （ 投資対象とする資産を保有した場合
        と同様の損益を実現する目的のために限ります                        。） 、ならびに価格変動リスクを回避するため、金利先渡
        取引を行うことの指図をすることができます。＜信託約款第25条第1項＞
        金利先渡取引の指図にあたっては、当該取引の決済日が、原則として信託期間を超えないものとしま
        す。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの限りではありません。
        ＜同条第2項＞
        金利先渡取引の評価は、市場実勢金利等をもとに算出した価額で評価するものとします。＜同条第3項
        ＞
        委託会社は、金利先渡取引を行うにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と認めたときは、担保の提
        供あるいは受入れの指図を行うものとします。＜同条第4項＞
      ９）委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため                            、 信託財産に属する株式および公社債につき                      、 次の範
        囲内で貸付の指図をすることができます。＜信託約款第26条第1項＞
        １　株式の貸付は、貸付時点において、貸付株式の時価合計額が、信託財産で保有する株式の時価合計
         額を超えないものとします。
        ２　公社債の貸付は、貸付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、信託財産で保有する公社
         債の額面金額の合計額を超えないものとします。
        上記に定める限度額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当する契
        約の一部の解約を指図するものとします。＜同条第2項＞
        委託会社は、有価証券の貸付を行うにあたり必要と認めたときは、担保の受入れの指図を行うものとし
        ます。＜同条第3項＞
      10）委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性に資するため、一部解約に伴う支払資金の
        手当て   （ 一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みます                                      。） を目的として、ま
        たは再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金借入れ                                         （ コール市場を通じる場
        合を含みます       。） の指図をすることができます。なお、当該借入金をもって有価証券等の運用は行わない
        ものとします。＜信託約款第34条第1項＞
        一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から信託財産で
        保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払開始日から信託財産で
        保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約代金支払開始日から信託財産で
        保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が5営業日以内である場合の当該期間とし、資金借入
        額は当該有価証券等の売却代金または解約代金および有価証券等の償還金の合計額を限度とします。＜
        同条第2項＞
        収益分配金の再投資にかかる借入期間は信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌営業日まで
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        とし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。＜同条第3項＞
        借入金の利息は信託財産中より支弁します。＜同条第4項＞
      11）デリバティブ取引等について、一般社団法人投資信託協会規則の定めるところに従い、合理的な方法に
        より算出した額が信託財産の純資産総額を超えないものとします。＜信託約款第25条の2＞
      12）前記１）から11）までの規定にかかわらず、一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株
        式等  エクスポージャー、         債券等エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純
        資産総額に対する比率は、原則としてそれぞれ                        10 ％、合計で      20 ％を超えないものとし、当該比率を超え
        ることとなった場合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則の定めるところにしたがい当該
        比率以内になるよう調整を行うこととします。＜信託約款                              「 運用の基本方針        」 ２ ．（ ３ ） ＞
    ②法令に基づく投資制限
      同一の法人の発行する株式への投資制限                    （ 投資信託及び投資法人に関する法律                  ）
      委託会社は、同一の法人の発行する株式を、その運用の指図を行うすべての委託者指図型投資信託につき、
      投資信託財産として有する当該株式にかかる議決権の総数が当該株式にかかる議決権の総数に100分の50を
      乗じて得た数を超えることとなる場合においては、信託財産をもって取得することを受託会社に指図しない
      ものとします。
    ＜参考＞マザーファンドの概要

    朝日ライフ　日経平均マザーファンド
    ※以下   「（ ３ ） 投資制限    」 までにおいて      、「 ファンド    」、「  信託財産    」 および   「 信託期間    」 とは、マザーファンドのそれらをいいま
      す。
    （１）投資方針
    ①投資対象
      国内の上場株式のうち、日経平均株価に採用されている銘柄を主要投資対象とします。
    ②投資態度
      １）主として日経平均株価              （ 225種   ） に採用されている銘柄に投資し、日経平均株価の動きに連動する投資成
        果を目指します。
        １　原則として、日経平均株価採用銘柄のうち、200銘柄以上に投資します。ただし、流動性に著しく
         欠ける銘柄や信用リスクが高いと判断される銘柄の組入れは、行わないことがあります。
        ２　株式の組入比率は、できるだけ高位を保ちます。
        ３　運用の効率化を図るため               （ 投資対象とする資産を保有した場合と同様の損益を実現する目的のため
         に限ります      。） 、株価指数先物等を利用することがあります。
      ２）日経平均株価の動きに連動する投資成果を目指すため、資金動向によっては、一時的に組入株式の時価
        総額と株価指数先物取引等の買建玉の時価総額との合計額が、信託財産の純資産総額を超えることがあ
        ります。
      ３）非株式割合は、原則として信託財産総額の50％以下とします。
      ４）資金動向、市況動向などによっては、上記のような運用ができない場合やファンドの投資目的が達成さ
        れない場合があります。
    （２）投資対象
    ①委託会社は、信託金を、主として次の有価証券                         （ 金融商品取引法第2条第2項の規定により有価証券とみなされ
      る同項各号に掲げる権利を除きます                  。） に投資することを指図します。
      １）株券または新株引受権証書
      ２）国債証券
      ３）地方債証券
      ４）特別の法律により法人の発行する債券
      ５）社債券      （ 分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を除きます                            。）
      ６）資産の流動化に関する法律に規定する特定社債券                           （ 金融商品取引法第2条第1項第4号で定めるものをいい
        ます  。）
      ７）コマーシャル・ペーパー
      ８）投資信託または外国投資信託の受益証券                       （ 金融商品取引法第2条第1項第10号で定めるもので、本邦通貨
        表示であり、かつ、主として有価証券に投資を行うものとします                                 。）
      ９）オプションを表示する証券または証書                      （ 金融商品取引法第2条第1項第19号で定めるもので、本邦通貨表
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        示であり、かつ、有価証券にかかるものに限ります                          。）
      10）外国法人が発行する本邦通貨表示の譲渡性預金証書
      11)  指定金銭信託の受益証券             （ 金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受益証券に限
        ります   。）
      なお、１     ） の証券または証書を以下            「 株式  」 といい、２      ） から６   ） までの証券を以下         「 公社債   」 といい、８      ） の証券
      を以下   「 投資信託証券       」 といいます。
    ②委託会社は、信託金を、前記①に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品                                         （ 金融商品取引法第2条第2項の
      規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます                                  。） により運用することを指図することが
      できます。
      １）預金
     ２）指定金銭信託         （ 金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きます                                     。）
      ３）コール・ローン
      ４）手形割引市場において売買される手形
    ③前記①の規定にかかわらず、この信託の設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託会社が運用
      上必要と認めるときには、委託会社は、信託金を、前記②に掲げる金融商品により運用することを指図する
      ことができます。
    （３）投資制限
    ①株式への投資割合には、制限を設けません。＜信託約款                              「 運用の基本方針        」 ２ ．（ ３ ） ①＞
    ②外貨建資産への投資は行いません。＜信託約款                         「 運用の基本方針        」 ２ ．（ ３ ） ③＞
    ③委託会社は、信託財産に属する投資信託証券の時価総額が、信託財産の純資産総額の100分の5を超えること
      となる投資の指図を行いません。＜信託約款第10条第4項＞
    ④委託会社が投資することを指図する株式は、金融商品取引所に上場されている株式の発行会社の発行するも
      の、金融商品取引所に準ずる市場において取引されている株式の発行会社の発行するものとします。ただ
      し、株主割当または社債権者割当により取得する株式については、この限りではありません。＜信託約款第
      12条第1項＞
      上記の規定にかかわらず、上場予定または登録予定の株式で目論見書等において上場または登録されること
      が確認できるものについては、委託会社が投資することを指図することができるものとします。＜同条第2
      項＞
    ⑤委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信用取引により株券を売付けることの指図をすること
      ができます。なお、当該売付けの決済については、株券の引渡しまたは買戻しにより行うことの指図をする
      ことができるものとします。＜信託約款第13条第1項＞
      上記の信用取引の指図は、次の１から５までに掲げる有価証券の発行会社の発行する株券について行うこと
      ができるものとし、かつ次の１から５までに掲げる株券数の合計数を超えないものとします。＜同条第2項
      ＞
      １　信託財産に属する株券および新株引受権証書の権利行使により取得する株券
      ２　株式分割により取得する株券
      ３　有償増資により取得する株券
      ４　売出しにより取得する株券
      ５　信託財産に属する転換社債の転換請求および新株引受権付社債券の新株引受権行使、または信託財産に
       属する新株予約権付社債券の新株予約権の行使により取得可能な株券
    ⑥委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため                                  （ 投資対象とする資産を保有した場合と同様
      の損益を実現する目的のために限ります                     。） 、ならびに価格変動リスクを回避するため、わが国の金融商品取
      引所における有価証券先物取引                （ 金融商品取引法第28条第8項第3号イに掲げるものをいいます                               。）、  有価証券指
      数等先物取引       （ 金融商品取引法第28条第8項第3号ロに掲げるものをいいます                               。） および有価証券オプション取
      引 （ 金融商品取引法第28条第8項第3号ハに掲げるものをいいます                               。） ならびに外国の取引所におけるこれらの
      取引と類似の取引を行うことの指図をすることができます。＜信託約款第14条第1項＞
      委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため                                  （ 投資対象とする資産を保有した場合と同
      様の損益を実現する目的のために限ります                      。） 、ならびに価格変動リスクを回避するため、わが国の取引所に
      おける金利にかかる先物取引およびオプション取引ならびに外国の取引所におけるこれらの取引と類似の取
      引を行うことの指図をすることができます。＜同条第2項＞
    ⑦委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため                                  （ 投資対象とする資産を保有した場合と同様
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      の損益を実現する目的のために限ります                     。） 、ならびに価格変動リスクを回避するため、スワップ取引を行う
      ことの指図をすることができます。＜信託約款第15条第1項＞
      スワップ取引の指図にあたっては、当該取引の契約期限が、原則として信託期間を超えないものとします。
      ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの限りではありません。＜同条第
      2項＞
      スワップ取引の評価は、市場実勢金利等をもとに算出した価額で評価するものとします。＜同条第3項＞
      委託会社は、スワップ取引を行うにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と認めたときは、担保の提供あ
      るいは受入れの指図を行うものとします。＜同条第4項＞
    ⑧委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため                                  （ 投資対象とする資産を保有した場合と同様
      の損益を実現する目的のために限ります                     。） 、ならびに価格変動リスクを回避するため、金利先渡取引を行う
      ことの指図をすることができます。＜信託約款第16条第1項＞
      金利先渡取引の指図にあたっては、当該取引の決済日が、原則として信託期間を超えないものとします。た
      だし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの限りではありません。＜同条第2
      項＞
      金利先渡取引の評価は、市場実勢金利等をもとに算出した価額で評価するものとします。＜同条第3項＞
      委託会社は、金利先渡取引を行うにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と認めたときは、担保の提供あ
      るいは受入れの指図を行うものとします。＜同条第4項＞
    ⑨委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産に属する株式および公社債につき、次の範囲
      内で貸付を行うことの指図をすることができます。＜信託約款第17条第1項＞
      １　株式の貸付は、貸付時点において、貸付株式の時価合計額が、信託財産で保有する株式の時価合計額を
       超えないものとします。
      ２　公社債の貸付は、貸付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、信託財産で保有する公社債の
       額面金額の合計額を超えないものとします。
      上記に定める限度額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当する契約の
      一部の解約を指図するものとします。＜同条第2項＞
      委託会社は、有価証券の貸付を行うにあたり必要と認めたときは、担保の受入れの指図を行うものとしま
      す。＜同条第3項＞
    ⑩デリバティブ取引等について、一般社団法人投資信託協会規則の定めるところに従い、合理的な方法により
      算出した額が信託財産の純資産総額を超えないものとします。＜信託約款第                                       16 条の  2 ＞
    ⑪前記①から⑩までの規定にかかわらず、一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等                                                     エクス
      ポージャー、      債券等エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対す
      る比率は、原則としてそれぞれ                10 ％、合計で      20 ％を超えないものとし、当該比率を超えることとなった場合
      には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則の定めるところにしたがい当該比率以内になるよう調整
      を行うこととします。＜信託約款                 「 運用の基本方針        」 ２ ．（ ３ ） ＞
    ３【投資リスク】

    ①リスクに関する留意点
      １）ファンドは値動きのある有価証券等を投資対象としますので、組入有価証券等の値動きなどの影響によ
        り、基準価額が下落することがあります。したがって、投資元本は保証されているものではなく、基準
        価額の下落により、これを割り込むことがあります。ファンドは預貯金と異なります。
        信託財産に生じた利益および損失は、すべて投資者に帰属します。
      ２）ファンドは金融機関の預金または保険契約ではありませんので、預金保険、保険契約者保護機構の保護
        の対象ではありません。また、登録金融機関でご購入いただいた場合は、投資者保護基金による支払い
        の対象にはなりません。
      ３）ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定                                   （ いわゆるクーリング・オフ              ） の適用は
        ありません。
      ４）分配金は、預貯金の利息とは異なり、ファンドの純資産から支払われますので、分配金が支払われる
        と、その金額相当分、基準価額は下がります。
        分配金は、計算期間中に発生した収益                   （ 経費控除後の配当等収益および評価益を含む売買益                          ） を超えて支
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        払われる場合があります。その場合、当期決算日の基準価額は前期決算日と比べて下落することになり
        ます。また、分配金の水準は、必ずしも計算期間におけるファンドの収益率を示すものではありませ
        ん。
        投資者のファンドの購入価額によっては、分配金の一部または全部が、実質的には元本の一部払戻しに
        相当する場合があります。ファンド購入後の運用状況により、分配金額より基準価額の値上がりが小さ
        かった場合も同様です。
    ②ファンドの主なリスク
      当ファンドが有する主なリスクは以下のとおりです。
      １）株価変動リスク
        株式の価格      （ 株価  ） が発行会社の経営・財務状況の変化、国内外の政治、経済、社会情勢の変化等の影響
        を受け下落するリスクをいいます。株式の実質組入比率は原則として高水準を維持しますので、株価が
        下落した場合には、ファンドの基準価額が下落する要因となります。ファンドが実質的に投資する企業
        が業績悪化や倒産等に陥った場合、その企業の株価は大きく下落し、ファンドの基準価額に大きな影響
        を及ぼすことがあります。
      ２）信用リスク
        発行体が財政難、経営不振、その他の理由により、債券等の利息や償還金をあらかじめ決められた条件
        で支払うことができなくなるリスク                  （ 債務不履行      ） をいいます。一般に債務不履行が生じた場合またはそ
        れが予想される場合には、株式ならびに債券およびコマーシャル・ペーパー等の短期金融商品の価格は
        下落し   （ 価格がゼロになることもあります                 。）、  ファンドの基準価額が下落する要因となります。また、発
        行体の格付変更に伴い価格が下落するリスクもあります。
      ３）金利変動リスク
        金利水準の大きな変動は株式市場に影響を及ぼす場合があり、ファンドの基準価額の変動要因となりま
        す。
      ４）価格乖離リスク
        ファンドは、日経平均株価の動きに連動する投資成果を目指して運用を行いますが、その実現が困難と
        なる以下の要因が存在します。
        ａ．日経平均株価の構成銘柄を全て組入れない場合があること
        ｂ．株式配当金の受取り、信託報酬およびファンドの監査費用等の控除による影響
        ｃ．運用の効率化を図るため株価指数先物取引等も活用することから、現物と先物の動きが連動してい
          ない場合の影響
        ｄ．株式または株価指数先物取引等の流動性が低下した場合における売買対応の影響
        ｅ．追加設定・解約に伴う株式の買付、売却のタイミング差による影響
        ｆ．株式売買委託手数料および先物取引等に要する費用等を負担することによる影響
        ｇ．株価指数先物取引等を含めた実質的な株式の組入比率が、ファンドの純資産総額の100％とならな
          い場合の影響         等
      ５）流動性リスク
        ファンドは、大量の解約が発生し短期間で解約資金を手当てする必要が生じた場合や主たる取引市場に
        おいて市場環境が急変した場合等に、一時的に組入資産の流動性が低下し、市場実勢から期待できる価
        格で取引できないリスク、取引量が限られてしまうリスクがあります。これにより、基準価額にマイナ
        スの影響を及ぼす可能性や、換金の申込みの受付けが中止となる可能性、換金代金のお支払が遅延する
        可能性があります。
      ６）繰上償還リスク
        当ファンドは、受益権の口数が当初設定口数の10分の1または5億口を下回ることとなった場合、受益者
        のため有利であると認めるときまたはやむを得ない事情が発生したときなどには、繰上償還されること
        があります。
      ７）ファミリーファンド方式に起因するリスク
        マザーファンドへ投資する他のベビーファンドがある場合、当該ベビーファンドの設定・解約等により
        マザーファンドに資金の流出入が生じることがあります。その結果として、マザーファンドにおいて組
        入有価証券の売買等が生じた場合には、ファンドの基準価額に影響を及ぼすことがあります。
    ③リスク管理体制
      ファンドのリスク管理は、社内規程やガイドライン等に基づき、運用部門のほか、管理部門およびコンプラ
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      イアンス部門により行われています。また、リスク管理の状況（市場リスク、信用リスク、流動性リスクな
      ど）は、委託会社の役員および各部門の代表者により構成されるリスク管理に関する委員会等において報
      告・  検証され、必要に応じて改善される仕組みとなっています。
      １）パフォーマンス評価とリスク管理
        ａ．パフォーマンスおよびリスクの状況は、社内で一元的に管理しています。パフォーマンス評価およ
           びリスク管理を行う上で分析の基礎となるデータは、各種のリスクモデル等によりデータベース化
           しています。
        ｂ．当ファンドのリスク分析とパフォーマンスの要因分析の結果は、役員、運用責任者を主要参加メン
           バーとするパフォーマンスレビュー委員会において報告され、運用計画と運用成果との整合性を検
           証することにより、当ファンドの品質の維持管理に努めています。
        ｃ．運用部門へのフィードバックは、パフォーマンスレビュー委員会を通じて行っています。
        ｄ．委託会社では、流動性リスク管理に関する規程を定め、ファンドの組入資産のモニタリングなどを
           実施するとともに、緊急時対応策の策定・検証などを行っています。取締役会等は、流動性リスク
           管理の適切な実施の確保や流動性リスク管理態勢について、監督しています。
      ２）運用にかかわるコンプライアンスチェック
        ａ．担当ファンドマネジャー等においては、日次でリスク管理およびポジション管理を行っており、管
           理部門においても組入比率等の基礎数値を計算してリスク管理を行っています。
        ｂ．売買執行にかかるコンプライアンスチェックについては、事前チェックをトレーディング部が、売
           買執行後の事後チェックを管理部門がそれぞれ担当し、そのチェック状況についてコンプライアン
           ス部門に報告を行っています。
        ｃ．コンプライアンス部門においては、信託約款や運用計画書に規定された資産配分、運用内容の遵守
           状況、ファンド間売買等についてのチェックを行っています。
        ｄ．コンプライアンス実践の責任者として、コンプライアンス・オフィサーを配置しています。コンプ
           ライアンス・オフィサーは社長の命を受けて、運用にかかるコンプライアンスの実践に関する基本
           方針を立案し、各部に対して必要な指示を行う権限を有しています。
        ｅ．コンプライアンス・オフィサーが主催し経営陣が参加して開催されるコンプライアンス委員会にお
           いては、コンプライアンス状況の報告が行われ、問題案件等がある場合には、それらについての対
           応策、改善策、是正措置等を協議決定することとしています。
      （注）委員会および         部門  の名称等は変更される場合があります。
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    ４【手数料等及び税金】


















    （１）【申込手数料】

    取得申込受付日の基準価額に、2.2％                   （ 税抜2.0％     ） を上限として販売会社が個別に定める率を乗じて得た額とし
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    ます。   取得申込時の商品・投資環境の説明および情報提供、ならびに購入にかかる事務手続き等の対価として
    販売会社にお支払いいただきます。                  ただし   、「 自動けいぞく投資コース             」 において、収益分配金を再投資する場
    合 は、申込手数料はかかりません。
    （２）【換金（解約）手数料】

    換金  （ 解約  ） 手数料はありません。
    （３）【信託報酬等】

    信託報酬は、信託期間を通じて毎日、純資産総額に対し年0.55％                                 （ 税抜0.5％     ） の率を乗じて得た額とし、信託財
    産の費用として計上されます。信託報酬の支払いは、毎計算期間の最初の6ヵ月終了日および毎計算期末または
    信託終了の時に信託財産中から支弁します。
    信託報酬＝運用期間中の基準価額×信託報酬率
    信託報酬の配分        およびそれを対価とする役務の内容                  は次のとおりです。

           委託会社                   販売会社                   受託会社
         年率0.2％     （ 税抜  ）           年率0.2％     （ 税抜  ）           年率0.1％     （ 税抜  ）

     委託した資金の運用の対価                   運用報告書等各種書類の送付、口座内                   運用財産の管理、委託会社からの指図

                       でのファンドの管理、購入後の情報提                   の実行の対価
                       供等の対価
    （４）【その他の手数料等】

    ①信託財産に関する租税             、 信託財産にかかる監査費用および信託事務の処理に要する諸費用ならびに受託会社
      の立て替えた立替金の利息は、受益者の負担とし、信託財産中から支弁します                                        。
      監査法人等に支払うファンドの監査にかかる費用を役務の対価とする                                   監査費用は、毎日、純資産総額に対
      し、年0.0055％（税抜0.005％）の率を乗じて得た額とします。
      ただし、年44万円（税抜40万円）を上限とします。監査費用は、監査法人との契約等により変更になること
      があります。
    ②ファンドの組入有価証券売買時                 に支払う手数料を役務の対価とする                  売 買委託手数料、先物取引・オプション
      取引・スワップ取引・金利先渡取引に要する費用、資産を外国で保管する場合の費用ならびに借入金の利息
      等は、受     益者の負担とし、信託財産中から支弁します。これらの費用に消費税等がかかる場合は、その消費
      税等相当額を信託財産中から支弁します。これらの費用は、運用状況等により変動するものであり、事前に
      料率、上限額等を表示することができません。
    当該手数料等の合計額については、投資者がファンドを保有される期間等に応じて異なりますので、表示する

    ことができません。
    （５）【課税上の取扱い】

    日本の居住者       （ 法人を含みます        。） である受益者に対する課税              については、以下のような            取扱いとなります。
    課税上は、株式投資信託として取り扱われます。
    公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度および未成年者少額投資非課税制度の適用対象です。
    また、販売会社によっては非課税累積投資契約に係る少額投資非課税制度の適用対象となります。詳しくは、
    販売会社にお問い合わせください。
    ①個別元本について
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      １）追加型投資信託を保有する受益者毎の取得元本をいいます。
        受益者毎の信託時の受益権の価額等                  （ 申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税等相当額は含ま
        れません     。） が当該受益者の元本          （ 個別元本     ） にあたります。
      ２）受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託を行うつど
        当該受益者の受益権口数で加重平均することにより計算されます。ただし、同一ファンドを複数の販売
        会社で取得する場合については販売会社毎に個別元本が計算されます。また、同一販売会社であっても
        複数支店等で同一ファンドを取得する場合は当該支店等毎に                               、「 分配金受取コース         」 と 「 自動けいぞく投資
        コース   」 の両コースで取得する場合はコース別に、個別元本が計算される場合があります。
      ３）受益者が元本払戻金            （ 特別分配金      ） を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から当該元本払
        戻金  （ 特別分配金      ） を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります。
    ②収益分配金の課税について
     追加型株式投資信託の収益分配金には、課税扱いとなる                            「 普通分配金      」 と、非課税扱いとなる           「 元本払戻金      （ 特別
     分配金   ）」（  受益者毎の元本の一部払戻しに相当する部分                       ） とがあります。
      １）普通分配金

      ＜イメージ図＞
                                  収益分配金落ち後の基準価額が、当該受益者の個別
                                  元本と同額または当該受益者の個別元本を上回って
                                  いる場合には、当該収益分配金の全額が普通分配金
                                  となります。
      ２）元本払戻金（特別分配金）


      ＜イメージ図＞
                                  収益分配金落ち後の基準価額が、当該受益者の個別
                                  元本を下回っている場合には、その下回る部分の額
                                  が元本払戻金       （ 特別分配金      ） となり、当該収益分配金
                                  から当該元本払戻金          （ 特別分配金      ） を控除した額が普
                                  通分配金となります。なお、受益者が元本払戻金                         （ 特
                                  別分配金     ） を受け取った場合、収益分配金発生時にそ
                                  の個別元本から当該元本払戻金                （ 特別分配金      ） を控除
                                  した額が、その後の当該受益者の個別元本となりま
                                  す。
      ※上図は、あくまでもイメージ図であり、個別元本や基準価額、収益分配金の各水準等を示唆するものではありませ

       ん。
      ※税法等が改正された場合には、上記の内容が変更になることがあります。
    ③個人、法人別の課税の取扱いについて
      １）個人の受益者に対する課税
        ａ.  収益分配金に対する課税
          個人の受益者が支払いを受ける収益分配金のうち、課税扱いとなる普通分配金については、配当所
          得として、20.315％          （ 所得税および復興特別所得税15.315％、地方税5％                          ） の税率による源泉徴収が
          行われ、原則として確定申告の必要はありません。
          なお、確定申告を行い、総合課税                 （ 配当控除の適用が可能です              。） または申告分離課税を選択するこ
          ともできます。
        ｂ.  ご換金   （ 解約  ） 時および償還時における課税
                   注
          解約時の解約価額          および償還時の償還価額から取得費                  （ 申込手数料および当該申込手数料にかかる
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          消費税等相当額を含みます              。） を控除した差益        （ 譲渡益   ） は、譲渡所得として課税対象となり、申告分
          離課税が適用されます。特定口座                 （ 源泉徴収あり       ） の利用も可能です。
          その税率は、20.315％           （ 所得税および復興特別所得税15.315％、地方税5％                          ） です。
          注：解約価額とは、基準価額から信託財産留保額を差し引いた価額です。
        ｃ.  損益通算について
          解約時および償還時の損失              （ 譲渡損   ） については、確定申告により、上場株式等の譲渡益および上場
          株式等の配当等や特定公社債等                （ 公募公社債投資信託を含みます                。） の利子所得および譲渡所得等と
          の損益通算が可能です。また、解約時および償還時の譲渡益については、他の上場株式等の譲渡損
          との損益通算が可能です。
        ｄ．少額投資非課税制度             「 愛称：   NISA（   ニーサ   ）」、未成年者少額投資非課税制度「愛称：ジュニアNISA（ニー
          サ）」  および非課税累積投資契約に係る少額投資非課税制度                            「 愛称  ： つみたて     NISA（   ニーサ   ）」 をご利用
          の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所得および譲
          渡所得が一定期間非課税となります。                   NISA  口座での損失と他の口座での配当所得や譲渡所得との損
          益通算はできません。販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が対象とな
          ります。詳しく        は 、販売会社にお問い合わせください。
      ２）法人の受益者に対する課税
        ａ.  収益分配金に対する課税
          法人の受益者が支払いを受ける収益分配金のうち、課税扱いとなる普通分配金については、
          15.315％     （ 所得税および復興特別所得税               ） の税率で源泉徴収されます。地方税の源泉徴収はありませ
          ん。
        ｂ.  ご換金   （ 解約  ） 時および償還時における課税
          解約時および償還時の個別元本超過額については15.315％                              （ 所得税および復興特別所得税               ） の税率で
          源泉徴収されます。地方税の徴収はありません。
        ｃ.  益金不算入制度の適用はありません。
    ④確定拠出年金制度にかかる受益者に対する課税上の取扱い
      確定拠出年金の積立金の運用にかかる税制が適用され、当ファンドの収益分配時、ご換金                                             （ 解約  ） 時および償
      還時における課税は行われません。
     上記は、2021年12月末現在のものですので、税法が改正された場合等には、上記の内容が変更される場合があ

     ります。
     分配時において、外貨建資産への投資により外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異
     なる場合があります。
     税金の取扱いの詳細については、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
    ５【運用状況】


    2021年12月30日現在の状況を記載しています。
    投資比率とは、純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    （１）【投資状況】

    朝日ライフ　日経平均ファンド

             資産の種類                 国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）

    親投資信託受益証券                       日本                 2,077,107,878              98.59
    コール・ローン等、その他の資産(負債控除後)                       ―                   29,738,482            1.41
                合計(純資産総額)                            2,106,846,360             100.00
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    その他の資産の投資状況

        資産の種類         建別        国／地域            時価合計（円）             投資比率（％）

    株価指数先物取引            買建   日本                       28,780,000                1.37
    (注)先物取引は、取引所の発表する清算値段で評価しています。

    （参考）朝日ライフ　日経平均マザーファンド

             資産の種類                 国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）

    株式                       日本                 3,264,864,200              95.47
    コール・ローン等、その他の資産(負債控除後)                       ―                  154,838,328             4.53
                合計(純資産総額)                            3,419,702,528             100.00
    その他の資産の投資状況

        資産の種類         建別        国／地域            時価合計（円）             投資比率（％）

    株価指数先物取引            買建   日本                      143,900,000                 4.21
    (注)先物取引は、取引所の発表する清算値段で評価しています。

    （２）【投資資産】

    ①【投資有価証券の主要銘柄】

    朝日ライフ　日経平均ファンド

    イ.評価額上位銘柄明細

                                  帳簿価額      帳簿価額       評価額      評価額     投資

    順位  国／地域     種類        銘柄名          数量      単価      金額      単価      金額    比率
                                   (円)      (円)      (円)      (円)    (％)
     1  日本   親投資信託    朝日ライフ　日経平均マザーファ              749,993,818        2.8603    2,145,207,318         2.7695    2,077,107,878     98.59
          受益証券    ンド
    ロ.種類別投資比率

                  種類                     投資比率（％）

              親投資信託受益証券                                  98.59
                  合計                               98.59
    （参考）朝日ライフ　日経平均マザーファンド

    イ.評価額上位銘柄明細

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                  帳簿価額      帳簿価額       評価額      評価額     投資
    順位  国／地域     種類      銘柄名      業種     数量      単価      金額      単価      金額    比率
                                   (円)      (円)      (円)      (円)    (％)
     1  日本    株式   東京エレクトロン        電気機器       4,000     58,785.00      235,140,000       66,280.00      265,120,000     7.75
     2  日本    株式   ファーストリテイリン         小売業       4,000     75,627.50      302,510,000       65,310.00      261,240,000     7.64
               グ
     3  日本    株式   ソフトバンクグループ        情報・通       24,000      7,040.50     168,972,000        5,434.00     130,416,000     3.81
                        信業
     4  日本    株式   ダイキン工業         機械       4,000     25,426.25      101,705,000       26,090.00      104,360,000     3.05
     5  日本    株式   ファナック        電気機器       4,000     23,486.25      93,945,000       24,380.00      97,520,000     2.85
     6  日本    株式   アドバンテスト        電気機器       8,000     10,195.00      81,560,000       10,900.00      87,200,000     2.55
     7  日本    株式   リクルートホールディ        サービス       12,000      7,915.50      94,986,000       6,972.00      83,664,000     2.45
               ングス          業
     8  日本    株式   ＫＤＤＩ        情報・通       24,000      3,437.25      82,494,000       3,362.00      80,688,000     2.36
                        信業
     9  日本    株式   信越化学工業         化学       4,000     20,226.25      80,905,000       19,920.00      79,680,000     2.33
     10  日本    株式   テルモ        精密機器       16,000      4,918.50      78,696,000       4,860.00      77,760,000     2.27
     11  日本    株式   ソニーグループ        電気機器       4,000     14,130.00      56,520,000       14,475.00      57,900,000     1.69
     12  日本    株式   京セラ        電気機器       8,000     6,976.50      55,812,000       7,187.00      57,496,000     1.68
     13  日本    株式   エムスリー        サービス       9,600     6,562.75      63,002,400       5,793.00      55,612,800     1.63
                        業
     14  日本    株式   ＴＤＫ        電気機器       12,000      4,575.00      54,900,000       4,490.00      53,880,000     1.58
     15  日本    株式   エヌ・ティ・ティ・        情報・通       20,000      2,511.75      50,235,000       2,466.00      49,320,000     1.44
               データ         信業
     16  日本    株式   オムロン        電気機器       4,000     11,273.75      45,095,000       11,460.00      45,840,000     1.34
     17  日本    株式   中外製薬         医薬品       12,000      4,181.25      50,175,000       3,735.00      44,820,000     1.31
     18  日本    株式   オリンパス        精密機器       16,000      2,598.75      41,580,000       2,649.50      42,392,000     1.24
     19  日本    株式   トヨタ自動車        輸送用機       20,000      2,115.75      42,315,000       2,105.50      42,110,000     1.23
                        器
     20  日本    株式   キッコーマン         食料品       4,000     9,572.50      38,290,000       9,670.00      38,680,000     1.13
     21  日本    株式   デンソー        輸送用機       4,000     8,679.50      34,718,000       9,529.00      38,116,000     1.11
                        器
     22  日本    株式   アステラス製薬         医薬品       20,000      1,978.87      39,577,500       1,870.50      37,410,000     1.09
     23  日本    株式   バンダイナムコホール        その他製       4,000     9,476.50      37,906,000       8,994.00      35,976,000     1.05
               ディングス          品
     24  日本    株式   日東電工         化学       4,000     8,642.50      34,570,000       8,890.00      35,560,000     1.04
     25  日本    株式   第一三共         医薬品       12,000      2,969.37      35,632,500       2,925.00      35,100,000     1.03
     26  日本    株式   富士フイルムホール         化学       4,000     9,184.25      36,737,000       8,526.00      34,104,000     1.00
               ディングス
     27  日本    株式   塩野義製薬         医薬品       4,000     7,463.25      29,853,000       8,125.00      32,500,000     0.95
     28  日本    株式   セコム        サービス       4,000     8,023.75      32,095,000       7,986.00      31,944,000     0.93
                        業
     29  日本    株式   村田製作所        電気機器       3,200     8,713.25      27,882,400       9,157.00      29,302,400     0.86
     30  日本    株式   キーエンス        電気機器        400    71,687.50      28,675,000       72,280.00      28,912,000     0.85
    ロ.種類別及び業種別の投資比率

                                             投資比率

        種類      国内／外国                 業種
                                              （％）
        株式        国内    水産・農林業                             0.09
                    鉱業                             0.05
                    建設業                             1.47
                    食料品                             3.50
                    繊維製品                             0.13
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                    パルプ・紙                             0.08
                    化学                             7.35
                    医薬品                             6.52
                    石油・石炭製品                             0.19
                    ゴム製品                             0.69
                    ガラス・土石製品                             0.98
                    鉄鋼                             0.07
                    非鉄金属                             0.74
                    金属製品                             0.03
                    機械                             4.93
                    電気機器                            26.09
                    輸送用機器                             4.49
                    精密機器                             3.72
                    その他製品                             2.64
                    電気・ガス業                             0.12
                    陸運業                             1.21
                    海運業                             0.28
                    空運業                             0.03
                    倉庫・運輸関連業                             0.17
                    情報・通信業                             9.94
                    卸売業                             2.13
                    小売業                             9.02
                    銀行業                             0.51
                    証券、商品先物取引業                             0.23
                    保険業                             0.67
                    その他金融業                             0.44
                    不動産業                             1.02
                    サービス業                             5.97
        合計                                        95.47
    ②【投資不動産物件】

    朝日ライフ　日経平均ファンド

    該当事項はありません。
    （参考）朝日ライフ　日経平均マザーファンド

    該当事項はありません。
    ③【その他投資資産の主要なもの】

    朝日ライフ　日経平均ファンド

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                                買建／
                                             帳簿価額       評価額     投資比率
     資産の種類         取引所          資産の名称           数量    通貨
                                 売建
                                              （円）       （円）     （％）
    株価指数先物     大阪取引所           日経225先物            買建      1日本円        28,216,000       28,780,000      1.37

    取引
    (注)先物取引は、取引所の発表する清算値段で評価しています。

    （参考）朝日ライフ　日経平均マザーファンド

                                買建／

                                             帳簿価額       評価額     投資比率
     資産の種類         取引所          資産の名称           数量    通貨
                                 売建
                                              （円）       （円）     （％）
    株価指数先物     大阪取引所           日経225先物            買建      5日本円        141,080,000       143,900,000      4.21

    取引
    (注)先物取引は、取引所の発表する清算値段で評価しています。

    （３）【運用実績】

    ①【純資産の推移】

    朝日ライフ　日経平均ファンド

                              純資産総額（円）               1万口当たり純資産額（円）

              期別
                           （分配落）         （分配付）         （分配落）         （分配付）
      第12計算期間末          (2012年11月15日)            1,561,077,576         1,561,077,576             5,884         5,884
      第13計算期間末          (2013年11月15日)            2,084,635,007         2,084,635,007            10,222         10,222
      第14計算期間末          (2014年11月17日)            1,709,212,238         1,944,801,361            10,157         11,557
      第15計算期間末          (2015年11月16日)            2,462,390,111         2,882,183,722            10,001         11,706
      第16計算期間末          (2016年11月15日)            3,629,045,931         3,629,045,931             9,216         9,216
      第17計算期間末          (2017年11月15日)            3,474,952,804         4,029,311,375            10,029         11,629
      第18計算期間末          (2018年11月15日)            2,211,664,563         2,226,037,174            10,002         10,067
      第19計算期間末          (2019年11月15日)            1,986,751,156         2,157,608,434            10,000         10,860
      第20計算期間末          (2020年11月16日)            1,931,591,637         2,086,162,316            10,435         11,270
      第21計算期間末          (2021年11月15日)            1,869,521,405         2,217,541,515            10,207         12,107
                 2020年12月末日           2,140,257,665              ―       11,057           ―
                 2021年    1月末日       2,122,607,142              ―       11,132           ―
                    2月末日       2,206,156,426              ―       11,671           ―
                    3月末日       2,204,196,022              ―       11,812           ―
                    4月末日       2,150,765,730              ―       11,663           ―
                    5月末日       2,156,314,444              ―       11,680           ―
                    6月末日       2,152,105,981              ―       11,653           ―
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                    7月末日       2,050,784,250              ―       11,043           ―
                    8月末日       2,108,900,716              ―       11,367           ―
                    9月末日       2,197,378,252              ―       11,984           ―
                 　　　10月末日           2,155,625,522              ―       11,750           ―
                 　　　11月末日           2,040,532,012              ―       9,531          ―
                 　　　12月末日           2,106,846,360              ―       9,875          ―
    ②【分配の推移】

    朝日ライフ　日経平均ファンド

          期                  計算期間                  1万口当たりの分配金（円）

       第12計算期間         2011年11月16日～2012年11月15日                                            0
       第13計算期間         2012年11月16日～2013年11月15日                                            0
       第14計算期間         2013年11月16日～2014年11月17日                                          1,400
       第15計算期間         2014年11月18日～2015年11月16日                                          1,705
       第16計算期間         2015年11月17日～2016年11月15日                                            0
       第17計算期間         2016年11月16日～2017年11月15日                                          1,600
       第18計算期間         2017年11月16日～2018年11月15日                                           65
       第19計算期間         2018年11月16日～2019年11月15日                                           860
       第20計算期間         2019年11月16日～2020年11月16日                                           835
       第21計算期間         2020年11月17日～2021年11月15日                                          1,900
    ③【収益率の推移】

    朝日ライフ　日経平均ファンド

          期                  計算期間                     収益率（％）

       第12計算期間         2011年11月16日～2012年11月15日                                           4.9
       第13計算期間         2012年11月16日～2013年11月15日                                          73.7
       第14計算期間         2013年11月16日～2014年11月17日                                          13.1
       第15計算期間         2014年11月18日～2015年11月16日                                          15.3
       第16計算期間         2015年11月17日～2016年11月15日                                          △7.8
       第17計算期間         2016年11月16日～2017年11月15日                                          26.2
       第18計算期間         2017年11月16日～2018年11月15日                                           0.4
       第19計算期間         2018年11月16日～2019年11月15日                                           8.6
       第20計算期間         2019年11月16日～2020年11月16日                                          12.7
       第21計算期間         2020年11月17日～2021年11月15日                                          16.0
    (注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額（分配落ち）に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の

      計算期間末の基準価額（分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除して得
      た数に100を乗じた数です。
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    （４）【設定及び解約の実績】

    朝日ライフ　日経平均ファンド

          期               計算期間               設定口数（口）            解約口数（口）

       第12計算期間         2011年11月16日～2012年11月15日                           865,164,936            954,495,964
       第13計算期間         2012年11月16日～2013年11月15日                          1,192,805,800            1,806,648,318
       第14計算期間         2013年11月16日～2014年11月17日                          1,004,470,647            1,360,957,064
       第15計算期間         2014年11月18日～2015年11月16日                          1,838,290,153            1,058,936,988
       第16計算期間         2015年11月17日～2016年11月15日                          2,246,117,403             770,360,217
       第17計算期間         2016年11月16日～2017年11月15日                           592,482,651           1,065,631,389
       第18計算期間         2017年11月16日～2018年11月15日                           859,940,126           2,113,510,190
       第19計算期間         2018年11月16日～2019年11月15日                           342,564,037            567,022,496
       第20計算期間         2019年11月16日～2020年11月16日                           473,208,023            608,774,708
       第21計算期間         2020年11月17日～2021年11月15日                           464,914,752            484,375,821
    ≪参考情報≫

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    第２【管理及び運営】

    １【申込（販売）手続等】

    ①取得申込みは、申込期間における販売会社の営業日にいつでも行うことができます。申込受付時間は原則と
            注
      して午後3時       までとし、当該取得申込みにかかる販売会社所定の事務手続きが完了したものを当日の申込受
      付分として取り扱います。
      注：販売会社によっては午後3時より前に受付けを締め切ることがありますので、各販売会社にご確認ください。
    ②取得申込者は、販売会社に取引口座を開設のうえ、取得申込みと同時にまたはあらかじめ、自己のために開
      設されたファンドの受益権の振替を行うための振替機関等の口座を示すものとし、当該口座に当該取得申込
      者にかかる口数の増加の記載または記録が行われます。なお、販売会社は、当該取得申込金額の支払いと引
      き換えに、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録を行います。委託会社は、追加
      信託により分割された受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をするため社振
      法に定める事項の振替機関への通知を行います。振替機関等は、委託会社から振替機関への通知があった場
      合、社振法の規定にしたがい、その備える振替口座簿への新たな記載または記録を行います。受託会社は、
      追加信託により生じた受益権については追加信託のつど、振替機関の定める方法により、振替機関へ当該受
      益権にかかる信託を設定した旨の通知を行います。
    ③当ファンドには、収益分配金の受取方法の別により、収益分配金を受け取る                                        「 分配金受取コース         」 と、税金を
      差し引いた後の収益分配金を無手数料で再投資する                           「 自動けいぞく投資コース             」 の2つの申込方法がありま
      す。申込方法および申込単位は、販売会社が個別に定めるものとします。ただし                                          、「 自動けいぞく投資コー
      ス 」 における収益分配金の再投資については、1口単位となります。
    ④お申込み価額は、取得申込受付日の基準価額です。取得申込みには、お申込手数料および当該申込手数料に
      かかる消費税等が別に加算されます。ただし                       、「 自動けいぞく投資コース             」 における収益分配金の再投資につ
      いては、当該計算期間終了日の基準価額となります。
    ⑤お申込手数料は、取得申込受付日の基準価額に、2.2％                             （ 税抜2.0％     ） を上限として販売会社が個別に定める率
      を乗じて得た額とします。
    ⑥取得申込者は、取得申込金               額をお申込みの販売会社に、当該販売会社が指定する期日までに支払うものとし
      ます。
                                                    注
    ⑦ 「 自動けいぞく投資コース             」 を選択する場合には、販売会社との間で                     「 自動けいぞく投資約款            」 にしたがって
      契約を締結します。
      また  、「 自動けいぞく投資コース             」 を選択した取得申込者が             、「 定時定額購入サービス           」 を利用する場合には、販
                                   注
      売会社との間で        「 定時定額購入サービス            」 等に関する契約         を締結するものとします。なお                、「 定時定額購入
      サービス     」 等の取扱いの有無については、お申込みの販売会社にご確認ください。
      注：販売会社によっては、当該契約または規定について、同様の権利義務関係を定める名称の異なる契約または規定を
        使用することがあります。この場合、当該別の名称に読み替えるものとします。
    ⑧委託会社は、金融商品取引所における取引の停止その他やむを得ない事情があるときは、取得申込みの受付
      けを中止すること、およびすでに受け付けた取得申込みの受付けを取り消すことがあります。取得申込みの
      受付けが中止された場合には、取得申込者は当該受付中止以前に行った当日の取得申込みを撤回できます。
      ただし、取得申込者がその取得申込みを撤回しない場合には、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額
      の計算日に取得申込みを受け付けたものとします。
    ２【換金（解約）手続等】

    ＜解約請求について＞
                                                        注
    ①解約請求は、販売会社の営業日にいつでも行うことができます。受付時間は、原則として午後3時                                                     までと
      し、当該解約請求にかかる販売会社所定の事務手続きが完了したものを当日の解約請求受付分として取り扱
      います。
      注：販売会社によっては午後3時より前に受付けを締め切ることがありますので、各販売会社にご確認ください。
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    ②委託会社は、解約請求を受け付けた場合には、この信託契約の一部を解約します。
    ③解約請求を行う受益者は、販売会社に対し振替受益権をもって行うものとします。解約請求を行う受益者
      は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の請求にかかるこの信託契約の一部解約を委
      託会社が行うのと引き換えに、当該一部解約にかかる受益権の口数と同口数の抹消の申請を行うものとし、
      社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座において当該口数の減少の記載または記録が行われます。
    ④ご解約単位は、販売会社が個別に定める単位とします。
    ⑤ご解約価額は、解約請求受付日の基準価額です。1口当たりの解約価額に解約口数を乗じて得た額から、税金
      を差し引いた額がお受取金額となります。
      ご解約価額は、販売会社または委託会社にお問い合わせください。
                     朝日ライフ      アセットマネジメント株式会社
               ホームページ            http://www.alamco.co.jp/
                           0120-283-104       （営業日の9:00～17:00           ）
               フリーダイヤル
    ⑥ご解約代金は、解約請求受付日から起算して、原則として4営業日目から販売会社の営業所等において受益者

      に支払われます。
    ⑦信託財産の資金管理を円滑に行うために大口の解約請求には制限を設ける場合があります。
    ⑧委託会社は、金融商品取引所における取引の停止その他やむを得ない事情があるときは、解約請求の受付け
      を中止すること、およびすでに受け付けた解約請求の受付けを取り消すことがあります。解約請求の受付け
      が中止された場合には、受益者は当該受付中止以前に行った当日の解約請求を撤回できます。ただし、受益
      者がその解約請求を撤回しない場合には、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に解約請求
      を受け付けたものとします。
    ３【資産管理等の概要】

    （１）【資産の評価】

    ①基準価額の計算
      基準価額は、信託財産に属する資産                  （ 受入担保金代用有価証券を除きます                  。） を法令お     よび一般社団法人投資
      信託協会規則にしたがって時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額                                                （ 以下  「 純資産
      総額  」 といいます      。） を、計算日における受益権総口数で除して計算します。
      当ファンドにおいては、1万口当たりの価額として表示されます。
      当ファンドの信託財産に属する資産のうち、主要投資対象およびその評価方法は以下のとおりです。
     朝日ライフ      日経平均マザーファンド受益証
                            移動平均法に基づき、基準価額により評価しています。
     券
    ＜参考＞マザーファンドの主要投資対象およびその評価方法

             移動平均法に基づき、原則として時価で評価しています。時価評価にあたっては、金融商品
       株　式      取引所における最終相場            （ 最終相場のないものについては、それに準ずる価額                          ）、 または金融商
             品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しています。
    ②基準価額の計算頻度と公表

      基準価額は、委託会社の毎営業日に計算されます。
      基準価額は、販売会社または委託会社へお問い合わせいただけるほか、原則として計算日の翌日付の日本経
      済新聞朝刊に掲載されます。
                     朝日ライフ      アセットマネジメント株式会社
                 ホームページ          http://www.alamco.co.jp/
                 フリーダイヤル          0120-283-104（営業日の9:00～17:00                   ）
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    （２）【保管】

    該当事項はありません。
    ※ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります。したがって、委託
      会社は受益証券を発行しません。
    （３）【信託期間】

    信託期間は無期限です。
    ※ 「（ ５ ） その他    ①信託の終了      （ 償還  ）」 の規定により信託を終了させる場合があります。
    （４）【計算期間】

    原則として、毎年11月16日から翌年11月15日までとします。
    各計算期間終了日に該当する日が休業日のときは該当日の翌営業日を各計算期間の終了日とし、その翌日より
    次の計算期間が開始されるものとします。
    （５）【その他】

    ①信託の終了       （ 償還  ）
      １）委託会社は、信託期間中において、受益権の口数が当初設定受益権口数の10分の1をまたは5億口を下回
        ることとなった場合、この信託契約を解約することが受益者のため有利であると認めるとき、またはや
        むを得ない事情が発生したときは、受託会社と合意のうえ、この信託契約を解約し、信託を終了させる
        ことができます。この場合において、委託会社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届け
        出ます。
      ２）委託会社は、１          ） の事項について、あらかじめ、解約しようとする旨を公告し、かつ、その旨を記載し
        た書面をこの信託契約にかかる知られたる受益者に対して交付します。ただし、この信託契約にかかる
        すべての受益者に対して書面を交付したときは、原則として、公告を行いません。
      ３）２   ） の公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託会社に対して異議を述べるべ
        き旨を付記します。なお、一定の期間は1ヵ月を下らないものとします。
      ４）委託会社は、３          ） の一定の期間内に異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の2分の1を超
        えるときは、１        ） の信託契約の解約をしません。
      ５）委託会社は、この信託契約の解約をしないこととしたときは、解約しない旨およびその理由を公告し、
        かつ、これらの事項を記載した書面を知られたる受益者に対して交付します。ただし、すべての受益者
        に対して書面を交付したときは、原則として、公告を行いません。
      ６）３   ） から５   ） までの規定は、信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場合であっ
        て、３   ） の一定の期間が1ヵ月を下らずにその公告および書面の交付を行うことが困難な場合には適用し
        ません。
      ７）委託会社は、監督官庁よりこの信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたがい、信託契約
        を解約し信託を終了させます。
      ８）委託会社が監督官庁より登録の取消しを受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したときは、委託
        会社は、この信託契約を解約し、信託を終了させます。ただし、監督官庁がこの信託契約に関する委託
        会社の業務を他の投資信託委託会社に引き継ぐことを命じたときは、この信託は                                          、「 ②信託約款の変更
        ４ ）」 に該当する場合を除き、当該投資信託委託会社と受託会社との間において存続します。
      ９）受託会社がその任務を辞任した場合または裁判所が受託会社を解任した場合において委託会社が新たな
        受託会社を選任できないときは、委託会社はこの信託契約を解約し、信託を終了させます。
    ②信託約款の変更
      １）委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したときは、受託会
        社と合意のうえ、この信託約款を変更することができるものとし、あらかじめ、変更しようとする旨お
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        よびその内容を監督官庁に届け出ます。
      ２）委託会社は、１          ） の変更事項のうち、その内容が重大なものについて、あらかじめ、変更しようとする
        旨およびその内容を公告し、かつ、これらの事項を記載した書面をこの信託契約にかかる知られたる受
        益者に対して交付します。ただし、この信託契約にかかるすべての受益者に対して書面を交付したとき
        は、原則として、公告を行いません。
      ３）２   ） の公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託会社に対して異議を述べるべ
        き旨を付記します。なお、一定の期間は1ヵ月を下らないものとします。
      ４）委託会社は、３          ） の一定の期間内に異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の2分の1を超
        えるときは、１        ） の信託約款の変更をしません。
      ５）委託会社は、信託約款の変更をしないこととしたときは、変更しない旨およびその理由を公告し、か
        つ、これらの事項を記載した書面を知られたる受益者に対して交付します。ただし、すべての受益者に
        対して書面を交付したときは、原則として、公告を行いません。
      ６）委託会社は、監督官庁の命令に基づいてこの信託約款を変更しようとするときは、１                                              ） から５   ） までの
        規定にしたがいます。
    ③反対者の買取請求
      信託契約の解約または信託約款の変更を行う場合において、一定の期間内に委託会社に対して異議を述べた
      受益者は、受託会社に対し、自己に帰属する受益権を、信託財産をもって買い取るべき旨を請求することが
      できます。
    ④公告
      委託会社が受益者に対してする公告は、日本経済新聞に掲載します。
    ⑤運用報告書の作成および交付
      １）委託会社は、運用経過のほか信託財産の内容、有価証券売買の状況、費用明細などのうち重要な事項を
        記載した交付運用報告書を毎決算時および償還時に作成し、信託財産にかかる知られたる受益者に交付
        します。
      ２）委託会社は、運用報告書               （ 全体版   ） を作成し、委託会社のホームページ                   （http://www.alamco.co.jp/）             に掲載
        します。
      ３）２）の規定にかかわらず、受益者から運用報告書                            （ 全体版   ） の交付の請求があった場合には、これを交付
        します。
    ⑥関係法人との契約の更改
      １）委託会社と受託会社との間の信託契約は無期限です。ただし                                 、「 ①信託の終了       （ 償還  ）」 に該当することと
        なった場合には解約されます。
      ２）委託会社と販売会社との間の募集・販売等に関する契約は、期間満了の3ヵ月前までに委託会社および
        販売会社のいずれからも別段の意思表示がない限り、同一の条件で更新されます。
    ⑦信託事務処理の委託
      受託会社は、再信託受託会社と再信託契約を締結することにより、当ファンドの信託財産すべてを再信託受
      託会社へ移管し、当ファンドにかかる信託事務処理の一部を委託することがあります。その場合には、信託
      財産の管理にかかる事務のうち再信託にかかる契約書類に基づく所定の事務を行います。
      なお、再信託受託会社が受ける信託事務処理の一部の委託にかかる報酬は、受託会社が受け取る信託報酬の
      中から当事者間で支払われるものとし、信託財産からの直接的な支弁は行いません。
    ４【受益者の権利等】

    受益者の有する主な権利は次のとおりです。
    ①収益分配金に対する請求権
      受益者は、委託会社の決定した収益分配金を、持ち分に応じて請求する権利を有します。
      収益分配金は、毎計算期間終了日後1ヵ月以内の委託会社の指定する日                                     （ 原則として決算日から起算して5営
      業日まで     ） から、毎計算期間の末日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者                                                （ 当
      該収益分配金にかかる計算期間の末日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。
      また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会
      社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします                                            。） に支払います。
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      「自動けいぞく投資コース」をお申込みの場合は、収益分配金は税引き後無手数料で再投資され、再投資に
      より増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
      受益者が支払開始日から5年間請求を行わない場合はその権利を失い、その金銭は委託会社に帰属するもの
      とします。
    ②償還金に対する請求権
      受益者は、償還金を、持ち分に応じて請求する権利を有します。
      償還金は、信託終了日           （ 以下  「 償還日   」 といいます      。） の後1ヵ月以内の委託会社の指定する日                    （ 原則として償還
      日から5営業日まで          ） から償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者                                         （ 償還
      日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設定された
      受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則とし
      て取得申込者とします           。） に支払います。
      なお、当該受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して委託会社がこの信託の償還をするのと
      引き換えに、当該償還にかかる受益権の口数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたが
      い当該振替機関等の口座において当該口数の減少の記載または記録が行われます。
      受益者が支払開始日から10年間請求を行わない場合はその権利を失い、その金銭は委託会社に帰属するもの
      とします。
    ③換金   （ 解約  ） 請求権
      受益者は、自己に帰属する受益権につき、委託会社に解約請求をすることができます。詳細は                                                、「 第２　管理
      及び運営　２       換金  （ 解約  ） 手続等   」 の記載をご参照ください。
    ④帳簿閲覧権
      受益者は、委託会社に対し、その営業時間内に当ファンドの信託財産に関する帳簿書類の閲覧を請求するこ
      とができます。
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    第３【ファンドの経理状況】

    　当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59
    号）ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総理府令第133
    号）に基づいて作成しております。
    　なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。

    　当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第１項の規定に基づき、第21期計算期間（2020年11月17日から

    2021年11月15日まで）の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受けております。
    １【財務諸表】

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    【朝日ライフ　日経平均ファンド】

    （１）【貸借対照表】

                                                      （単位：円）
                                    第20期               第21期
                                （2020年11月16日現在）               （2021年11月15日現在）
     資産の部
       流動資産
                                        27,222,631               44,867,898
        コール・ローン
                                      2,068,915,573               2,183,207,318
        親投資信託受益証券
                                        2,968,500                529,450
        派生商品評価勘定
                                        1,290,000               1,320,000
        差入委託証拠金
                                      2,100,396,704               2,229,924,666
        流動資産合計
                                      2,100,396,704               2,229,924,666
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                        2,318,500                400,000
        前受金
                                       154,570,679               348,020,110
        未払収益分配金
                                        6,581,742               6,042,004
        未払解約金
                                        1,056,276               1,176,469
        未払受託者報酬
                                        4,225,050               4,705,805
        未払委託者報酬
                                            66               115
        未払利息
                                          52,754               58,758
        その他未払費用
                                       168,805,067               360,403,261
        流動負債合計
                                       168,805,067               360,403,261
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                      1,851,145,861               1,831,684,792
        元本
        剰余金
                                        80,445,776               37,836,613
          期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                       108,316,854                7,261,622
          （分配準備積立金）
                                      1,931,591,637               1,869,521,405
        元本等合計
                                      1,931,591,637               1,869,521,405
       純資産合計
                                      2,100,396,704               2,229,924,666
     負債純資産合計
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    （２）【損益及び剰余金計算書】

                                                      （単位：円）
                                    第20期               第21期
                                 自　2019年11月16日               自　2020年11月17日
                                 至　2020年11月16日               至　2021年11月15日
     営業収益
                                       245,041,390               321,791,745
       有価証券売買等損益
                                         500,900              15,287,650
       派生商品取引等損益
                                       245,542,290               337,079,395
       営業収益合計
     営業費用
                                          54,610               63,026
       支払利息
                                        2,111,917               2,369,857
       受託者報酬
                                        8,447,531               9,479,310
       委託者報酬
                                         114,494               118,559
       その他費用
                                        10,728,552               12,030,752
       営業費用合計
                                       234,813,738               325,048,643
     営業利益又は営業損失（△）
                                       234,813,738               325,048,643
     経常利益又は経常損失（△）
                                       234,813,738               325,048,643
     当期純利益又は当期純損失（△）
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額                                                  53,420,476
                                       △ 16,825,952
                                          38,610             80,445,776
     期首剰余金又は期首欠損金（△）
                                        3,453,602               58,291,326
     剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        3,453,602
                                                           -
       額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                                       58,291,326
                                            -
       額
                                        20,115,447               24,508,546
     剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                                       24,508,546
                                            -
       額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        20,115,447
                                                           -
       額
                                       154,570,679               348,020,110
     分配金
                                        80,445,776               37,836,613
     期末剰余金又は期末欠損金（△）
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （３）【注記表】

    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
    １.有価証券の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券

                      　移動平均法に基づき、基準価額により評価しております。
    ２.デリバティブ等の評価基準及び評価                  有価証券先物取引

      方法
                      　個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
                      　国内先物の評価においては、取引所の発表する計算日の清算値段を用いておりま
                      す。
    ３.収益及び費用の計上基準                  有価証券売買等損益

                      　約定日基準で計上しております。
                      派生商品取引等損益

                      　約定日基準で計上しております。
    ４.その他財務諸表作成のための基本と                  　当ファンドの計算期間は原則として、毎年11月16日から翌年11月15日までとなっ

      なる重要な事項                ております。ただし、各計算期間終了日に該当する日（以下「該当日」といいま
                      す。）が休業日のとき、各計算期間終了日は、該当日以降の営業日である日のう
                      ち、該当日に最も近い日とし、その翌日より次の計算期間が始まるものといたしま
                      すので、当計算期間は2020年11月17日から2021年11月15日までとなっております。
    （貸借対照表に関する注記）

                 第20期                            第21期

             （2020年11月16日現在）                            （2021年11月15日現在）
    １.  信託財産に係る期首元本額、期中追加                           １.  信託財産に係る期首元本額、期中追加
      設定元本額及び期中一部解約元本額                            設定元本額及び期中一部解約元本額
      期首元本額                   1,986,712,546円         期首元本額                   1,851,145,861円
      期中追加設定元本額                    473,208,023円        期中追加設定元本額                    464,914,752円
      期中一部解約元本額                    608,774,708円        期中一部解約元本額                    484,375,821円
    ２.  計算期間の末日における受益権の総数                   1,851,145,861口        ２.  計算期間の末日における受益権の総数                   1,831,684,792口
    ３.  １単位（１万口）当たりの純資産額                      10,435円    ３.  １単位（１万口）当たりの純資産額                      10,207円
      （１口当たりの純資産額）                     (1.0435円)       （１口当たりの純資産額）                     (1.0207円)
    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                        第20期                       第21期

        項目             自  2019年11月16日                      自  2020年11月17日
                     至  2020年11月16日                      至  2021年11月15日
    分配金の計算過程          費用控除後の配当等収益額                 26,167,321円      費用控除後の配当等収益額                 30,110,319円
              費用控除後・繰越欠損金補填後                 225,472,369円       費用控除後・繰越欠損金補填後                 241,517,848円
              の有価証券売買等損益額                       の有価証券売買等損益額
              収益調整金額                 428,035,264円       収益調整金額                 447,540,762円
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
              分配準備積立金額                 11,247,843円      分配準備積立金額                 83,653,565円
              当ファンドの分配対象収益額                 690,922,797円       当ファンドの分配対象収益額                 802,822,494円
              当ファンドの期末残存口数                1,851,145,861口        当ファンドの期末残存口数                1,831,684,792口
              １万口当たり収益分配対象額                    3,732円    １万口当たり収益分配対象額                    4,382円
              １万口当たり分配金額                     835円   １万口当たり分配金額                    1,900円
              収益分配金金額                 154,570,679円       収益分配金金額                 348,020,110円
    （金融商品に関する注記）

    Ⅰ金融商品の状況に関する事項
                              第20期                   第21期

                    期別
                            自  2019年11月16日                  自  2020年11月17日
            項目
                            至  2020年11月16日                  至  2021年11月15日
    １.金融商品に対する取組方針                  　当ファンドは、投資信託及び投資法人                   同左
                      に関する法律第2条第4項に定める証券投
                      資信託であり、信託約款に規定する運用
                      の基本方針に従い、有価証券等の金融商
                      品に対して投資して運用することを目的
                      としております。
    ２.金融商品の内容およびその金融商品                  　当ファンドが保有する金融商品の種類                   　当ファンドが保有する金融商品の種類

      に係るリスク                は、有価証券、デリバティブ取引、コー                   は、有価証券、デリバティブ取引、コー
                      ル・ローン等の金銭債権および金銭債務                   ル・ローン等の金銭債権および金銭債務
                      であります。当ファンドが保有する有価                   であります。当ファンドが保有する有価
                      証券の詳細は「（有価証券に関する注                   証券の詳細は「（有価証券に関する注
                      記）」に記載しております。                   記）」に記載しております。
                      　これらは、株価変動リスク、信用リス                   　これらは、株価変動リスク、信用リス
                      クに晒されております。                   ク、流動性リスクに晒されております。
                      　また、当ファンドは、信託財産に属す                   　また、当ファンドは、信託財産に属す
                      る資産の効率的な運用に資することを目                   る資産の効率的な運用に資することを目
                      的として、株価指数先物取引を行ってお                   的として、株価指数先物取引を行ってお
                      ります。当該デリバティブ取引は、対象                   ります。当該デリバティブ取引は、対象
                      とする株価指数等に係る価格変動リスク                   とする株価指数等に係る価格変動リスク
                      を有しております。                   を有しております。
                      ※目論見書の記述に合わせて、主要なリ                   ※目論見書の記述に合わせて、主要なリ
                      スク項目を記載しております。                   スク項目を記載しております。
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    ３.金融商品に係るリスク管理体制                  　委託会社においては、パフォーマンス                   　委託会社においては、パフォーマンス
                      およびリスクの状況は社内で一元的に管                   およびリスクの状況（市場リスク、信用
                      理しています。パフォーマンス評価およ                   リスク、流動性リスク等）は社内で一元
                      びリスク管理を行う上での分析の基礎と                   的に管理しています。パフォーマンス評
                      なるデータは各種のリスクモデル等によ                   価およびリスク管理を行う上での分析の
                      りデータベース化しています。当ファン                   基礎となるデータは各種のリスクモデル
                      ドのリスク分析とパフォーマンスの要因                   等によりデータベース化しています。当
                      分析の結果は、運用責任者、経営陣を主                   ファンドのリスク分析とパフォーマンス
                      要参加メンバーとするパフォーマンスレ                   の要因分析の結果は、運用責任者、経営
                      ビュー委員会において報告され、運用計                   陣を主要参加メンバーとするパフォーマ
                      画と運用成果との整合性を検証すること                   ンスレビュー委員会において報告され、
                      により、当ファンドの品質の維持管理に                   運用計画と運用成果との整合性を検証す
                      努めています。                   ることにより、当ファンドの品質の維持
                      　また、コンプライアンス部門におい                   管理に努めています。
                      て、信託約款や運用計画書の遵守状況な                   　また、コンプライアンス部門におい
                      らびに執行・組入れに係る管理状況を審                   て、信託約款や運用計画書の遵守状況な
                      査し、必要に応じて速やかに関連部門へ                   らびに執行・組入れに係る管理状況を審
                      注意・勧告を行っております。                   査し、必要に応じて速やかに関連部門へ
                                          注意・勧告を行っております。
    ４.金融商品の時価等に関する事項につ                  　金融商品の時価には、市場価格に基づ                   同左

      いての補足説明                く価額のほか、市場価格がない場合には
                      合理的に算定された価額が含まれており
                      ます。当該価額の算定においては一定の
                      前提条件等を採用しているため、異なる
                      前提条件等によった場合、当該価額が異
                      なることもあります。
                      　また、デリバティブ取引に関する契約
                      額等は、あくまでもデリバティブ取引に
                      おける名目的な契約額または計算上の想
                      定元本であり、当該金額自体がデリバ
                      ティブ取引の市場リスクの大きさを示す
                      ものではありません。
    Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

                 第20期                            第21期

             （2020年11月16日現在）                            （2021年11月15日現在）
    １.貸借対照表計上額、時価およびその差額                            １.貸借対照表計上額、時価およびその差額
    　貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価し                            同左
    ているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
    ん。
    ２.時価の算定方法                            ２.時価の算定方法

    （１）親投資信託受益証券                            （１）親投資信託受益証券
    　「（重要な会計方針に係る事項に関する注記）」に記載し                            同左
    ております。
    （２）派生商品評価勘定                            （２）派生商品評価勘定

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    　「（デリバティブ取引等に関する注記）」に記載しており                            同左
    ます。
    （３）コール・ローン等の金銭債権および金銭債務                            （３）コール・ローン等の金銭債権および金銭債務

    　これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価                            同左
    と近似していることから、当該帳簿価額を時価としておりま
    す。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
    第20期(自      2019年11月16日         至  2020年11月16日)

                                                      （単位：円）

              種類                    当計算期間の損益に含まれた評価差額

    親投資信託受益証券                                                   246,536,762

              合計                                         246,536,762

    第21期(自      2020年11月17日         至  2021年11月15日)

                                                      （単位：円）

              種類                    当計算期間の損益に含まれた評価差額

    親投資信託受益証券                                                   308,517,427

              合計                                         308,517,427

    （デリバティブ取引等に関する注記）

    取引の時価等に関する事項
    (株式関連)
    第20期（2020年11月16日現在）

                                                      （単位：円）

       区分        種類         契約額等                     時価         評価損益

                                  うち1年超
      市場取引      株価指数先物取引

             買建             23,021,500              -     25,990,000          2,968,500

            合計              23,021,500              -     25,990,000          2,968,500

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    第21期（2021年11月15日現在）

                                                      （単位：円）

       区分        種類         契約額等                     時価         評価損益

                                  うち1年超
      市場取引      株価指数先物取引

             買建             29,200,550              -     29,730,000           529,450

            合計              29,200,550              -     29,730,000           529,450

    （注）時価の算定方法

     先物取引

       国内先物取引について

        先物取引の残高表示は、契約額によっております。

        先物取引の評価においては、取引所の発表する計算日の清算値段を用いております。
     ※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

    （関連当事者との取引に関する注記）

                 第20期                            第21期

              自  2019年11月16日                           自  2020年11月17日
              至  2020年11月16日                           至  2021年11月15日
    該当事項はありません。                            同左
    （４）【附属明細表】


    第１　有価証券明細表

    　１）株式（2021年11月15日現在）
       該当事項はありません。

    　２）株式以外の有価証券（2021年11月15日現在）

                                                      （単位：円）

        種類        通貨            銘柄            券面総額          評価額       備考

    親投資信託受益証券          日本円       朝日ライフ　日経平均マザーファンド                     763,279,138          2,183,207,318

              日本円    小計

                     銘柄数：1                     763,279,138          2,183,207,318
                     組入時価比率：116.8%                                  100.0%

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
              合計                                     2,183,207,318
    (注1)親投資信託受益証券における券面総額の数値は、証券数を表示しております。

    (注2)組入時価比率は、左より純資産総額に対する評価額の割合、および、合計金額に対する評価額の割合であります。

    第２　信用取引契約残高明細表

      該当事項はありません。

    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    　当表に記載すべき内容は、「（デリバティブ取引等に関する注記）取引の時価等に関する事項」にて開示しておりますの


    で、記載を省略しております。
    （参考）

    　当ファンドは、「朝日ライフ　日経平均マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表

    の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
    　なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。

    朝日ライフ　日経平均マザーファンド


    貸借対照表

                                                      （単位：円）
                                （2020年11月16日現在）               （2021年11月15日現在）
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                               409,593,833              1,008,615,857
        株式                              2,873,700,040               2,534,571,630
        派生商品評価勘定                                29,685,000                8,580,030
        未収入金                                17,285,280                5,446,760
                                        16,541,120               21,559,780
        未収配当金
                                      3,346,805,273               3,578,774,057
        流動資産合計
                                      3,346,805,273               3,578,774,057
       資産合計
     負債の部
       流動負債
        前受金                                37,096,000                9,135,220
        未払解約金                                3,000,000                   -
                                           998              2,597
        未払利息
                                        40,096,998                9,137,817
        流動負債合計
                                        40,096,998                9,137,817
       負債合計
     純資産の部
       元本等
        元本                              1,349,915,428               1,247,984,634
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                                （2020年11月16日現在）               （2021年11月15日現在）
        剰余金
                                      1,956,792,847               2,321,651,606
          剰余金又は欠損金（△）
                                      3,306,708,275               3,569,636,240
        元本等合計
                                      3,306,708,275               3,569,636,240
       純資産合計
                                      3,346,805,273               3,578,774,057
     負債純資産合計
    注記表

    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
    １.有価証券の評価基準及び評価方法                  株式

                      　移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                      　時価評価にあたっては、監査対象ファンドの計算期間末日の金融商品取引所にお
                      ける最終相場（最終相場のないものについては、それに準ずる価額）、または金融
                      商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
    ２.デリバティブ等の評価基準及び評価                  有価証券先物取引

      方法
                      　個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
                      　国内先物の評価においては、取引所の発表する計算日の清算値段を用いておりま
                      す。
    ３.収益及び費用の計上基準                  受取配当金

                      　原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該
                      金額、未だ確定していない場合は予想配当金額を計上しております。
                      有価証券売買等損益

                      　約定日基準で計上しております。
                      派生商品取引等損益

                      　約定日基準で計上しております。
    （貸借対照表に関する注記）

             （2020年11月16日現在）                            （2021年11月15日現在）

    １.  監査対象ファンドの期首における当                           １.  監査対象ファンドの期首における当
      該親投資信託の元本額、期中追加設                            該親投資信託の元本額、期中追加設
      定元本額及び期中一部解約元本額                            定元本額及び期中一部解約元本額
      期首元本額                   1,510,862,087円         期首元本額                   1,349,915,428円
      期中追加設定元本額                    50,833,388円        期中追加設定元本額                    48,782,422円
      期中一部解約元本額                    211,780,047円        期中一部解約元本額                    150,713,216円
    ２.  元本の内訳※                           ２.  元本の内訳※
      朝日ライフ　日経平均ファンド                    844,593,229円        朝日ライフ　日経平均ファンド                    763,279,138円
      朝日ライフ　ＤＣ日経平均ファンド                    505,322,199円        朝日ライフ　ＤＣ日経平均ファンド                    484,705,496円
    ３.  監査対象ファンドの計算期間末日に                   1,349,915,428口        ３.  監査対象ファンドの計算期間末日に                   1,247,984,634口
      おける受益権の総数                            おける受益権の総数
    ４.  担保資産                           ４.  担保資産
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      株価指数先物取引に係る差入委託証                            株価指数先物取引に係る差入委託証
      拠金代用有価証券として、以下の資                            拠金代用有価証券として、以下の資
      産を差入れております。                            産を差入れております。
      株式                    300,895,000円        株式                    227,520,000円
      合計                    300,895,000円        合計                    227,520,000円
    ５.  １単位（１万口）当たりの純資産額                      24,496円    ５.  １単位（１万口）当たりの純資産額                      28,603円
      （１口当たりの純資産額）                     (2.4496円)       （１口当たりの純資産額）                     (2.8603円)
    （注）※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額であります。

    （金融商品に関する注記）

    Ⅰ金融商品の状況に関する事項
                            自  2019年11月16日                  自  2020年11月17日

                    期別
            項目
                            至  2020年11月16日                  至  2021年11月15日
    １.金融商品に対する取組方針                  　当ファンドは、投資信託及び投資法人                   同左
                      に関する法律第2条第4項に定める証券投
                      資信託であり、信託約款に規定する運用
                      の基本方針に従い、有価証券等の金融商
                      品に対して投資して運用することを目的
                      としております。
    ２.金融商品の内容およびその金融商品                  　当ファンドが保有する金融商品の種類                   　当ファンドが保有する金融商品の種類

      に係るリスク                は、有価証券、デリバティブ取引、コー                   は、有価証券、デリバティブ取引、コー
                      ル・ローン等の金銭債権および金銭債務                   ル・ローン等の金銭債権および金銭債務
                      であります。当ファンドが保有する有価                   であります。当ファンドが保有する有価
                      証券の詳細は「（有価証券に関する注                   証券の詳細は「（有価証券に関する注
                      記）」に記載しております。                   記）」に記載しております。
                      　これらは、株価変動リスク、信用リス                   　これらは、株価変動リスク、信用リス
                      クに晒されております。                   ク、流動性リスクに晒されております。
                      　また、当ファンドは、信託財産に属す                   　また、当ファンドは、信託財産に属す
                      る資産の効率的な運用に資することを目                   る資産の効率的な運用に資することを目
                      的として、株価指数先物取引を行ってお                   的として、株価指数先物取引を行ってお
                      ります。当該デリバティブ取引は、対象                   ります。当該デリバティブ取引は、対象
                      とする株価指数等に係る価格変動リスク                   とする株価指数等に係る価格変動リスク
                      を有しております。                   を有しております。
                      ※目論見書の記述に合わせて、主要なリ                   ※目論見書の記述に合わせて、主要なリ
                      スク項目を記載しております。                   スク項目を記載しております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ３.金融商品に係るリスク管理体制                  　委託会社においては、パフォーマンス                   　委託会社においては、パフォーマンス
                      およびリスクの状況は社内で一元的に管                   およびリスクの状況（市場リスク、信用
                      理しています。パフォーマンス評価およ                   リスク、流動性リスク等）は社内で一元
                      びリスク管理を行う上での分析の基礎と                   的に管理しています。パフォーマンス評
                      なるデータは各種のリスクモデル等によ                   価およびリスク管理を行う上での分析の
                      りデータベース化しています。当ファン                   基礎となるデータは各種のリスクモデル
                      ドのリスク分析とパフォーマンスの要因                   等によりデータベース化しています。当
                      分析の結果は、運用責任者、経営陣を主                   ファンドのリスク分析とパフォーマンス
                      要参加メンバーとするパフォーマンスレ                   の要因分析の結果は、運用責任者、経営
                      ビュー委員会において報告され、運用計                   陣を主要参加メンバーとするパフォーマ
                      画と運用成果との整合性を検証すること                   ンスレビュー委員会において報告され、
                      により、当ファンドの品質の維持管理に                   運用計画と運用成果との整合性を検証す
                      努めています。                   ることにより、当ファンドの品質の維持
                      　また、コンプライアンス部門におい                   管理に努めています。
                      て、信託約款や運用計画書の遵守状況な                   　また、コンプライアンス部門におい
                      らびに執行・組入れに係る管理状況を審                   て、信託約款や運用計画書の遵守状況な
                      査し、必要に応じて速やかに関連部門へ                   らびに執行・組入れに係る管理状況を審
                      注意・勧告を行っております。                   査し、必要に応じて速やかに関連部門へ
                                          注意・勧告を行っております。
    ４.金融商品の時価等に関する事項につ                  　金融商品の時価には、市場価格に基づ                   同左

      いての補足説明                く価額のほか、市場価格がない場合には
                      合理的に算定された価額が含まれており
                      ます。当該価額の算定においては一定の
                      前提条件等を採用しているため、異なる
                      前提条件等によった場合、当該価額が異
                      なることもあります。
                      　また、デリバティブ取引に関する契約
                      額等は、あくまでもデリバティブ取引に
                      おける名目的な契約額または計算上の想
                      定元本であり、当該金額自体がデリバ
                      ティブ取引の市場リスクの大きさを示す
                      ものではありません。
    Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

             （2020年11月16日現在）                            （2021年11月15日現在）

    １.貸借対照表計上額、時価およびその差額                            １.貸借対照表計上額、時価およびその差額
    　貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価し                            同左
    ているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
    ん。
    ２.時価の算定方法                            ２.時価の算定方法

    （１）株式                            （１）株式
    　「（重要な会計方針に係る事項に関する注記）」に記載し                            同左
    ております。
    （２）派生商品評価勘定                            （２）派生商品評価勘定

    　「（デリバティブ取引等に関する注記）」に記載しており                            同左
    ます。
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    （３）コール・ローン等の金銭債権および金銭債務                            （３）コール・ローン等の金銭債権および金銭債務

    　これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価                            同左
    と近似していることから、当該帳簿価額を時価としておりま
    す。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
    (自  2019年11月16日         至  2020年11月16日)

                                                      （単位：円）

              種類                    当計算期間の損益に含まれた評価差額

    株式                                                   298,869,889

              合計                                         298,869,889

    (自  2020年11月17日         至  2021年11月15日)

                                                      （単位：円）

              種類                    当計算期間の損益に含まれた評価差額

    株式                                                   322,450,845

              合計                                         322,450,845

    （デリバティブ取引等に関する注記）

    取引の時価等に関する事項
    (株式関連)
     （2020年11月16日現在）

                                                      （単位：円）

       区分        種類         契約額等                     時価         評価損益

                                  うち1年超
      市場取引      株価指数先物取引

             買建            230,215,000               -     259,900,000          29,685,000

            合計              230,215,000               -     259,900,000          29,685,000

     （2021年11月15日現在）

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                                                      （単位：円）
       区分        種類         契約額等                     時価         評価損益

                                  うち1年超
      市場取引      株価指数先物取引

             買建            675,209,970               -     683,790,000           8,580,030

            合計              675,209,970               -     683,790,000           8,580,030

    （注）時価の算定方法

     先物取引

       国内先物取引について

        先物取引の残高表示は、契約額によっております。

        先物取引の評価においては、取引所の発表する計算日の清算値段を用いております。
     ※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

    （関連当事者との取引に関する注記）

              自  2019年11月16日                           自  2020年11月17日

              至  2020年11月16日                           至  2021年11月15日
    該当事項はありません。                            同左
    附属明細表


    第１　有価証券明細表

    　１）株式（2021年11月15日現在）
                                                      （単位：円）

                                             評価額

       通貨              銘柄             株式数                       備考
                                         単価        金額
    日本円       日本水産                         3,000       622.00      1,866,000

            マルハニチロ                          300     2,444.00         733,200

            ＩＮＰＥＸ                         1,200       970.00      1,164,000

            コムシスホールディングス                         3,000      2,773.00        8,319,000

            大成建設                          600     3,705.00        2,223,000

            大林組                         3,000       928.00      2,784,000

            清水建設                         3,000       768.00      2,304,000

            長谷工コーポレーション                          600     1,471.00         882,600

            鹿島建設                         1,500      1,408.00        2,112,000

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
            大和ハウス工業                         3,000      3,520.00       10,560,000
            積水ハウス                         3,000      2,410.50        7,231,500

            日揮ホールディングス                         3,000      1,084.00        3,252,000

            日清製粉グループ本社                         3,000      1,739.00        5,217,000

            明治ホールディングス                          600     7,100.00        4,260,000

            日本ハム                         1,500      4,115.00        6,172,500

            サッポロホールディングス                          600     2,343.00        1,405,800

            アサヒグループホールディングス                         3,000      4,785.00       14,355,000

            キリンホールディングス                         3,000      1,881.00        5,643,000

            宝ホールディングス                         3,000      1,394.00        4,182,000

            キッコーマン                         3,000      9,590.00       28,770,000

            味の素                         3,000      3,562.00       10,686,000

            ニチレイ                         1,500      2,667.00        4,000,500

            日本たばこ産業                         3,000      2,331.00        6,993,000

            東洋紡                          300     1,331.00         399,300

            ユニチカ                          300      314.00        94,200

            帝人                          600     1,457.00         874,200

            東レ                         3,000       721.40      2,164,200

            王子ホールディングス                         3,000       592.00      1,776,000

            日本製紙                          300     1,177.00         353,100

            クラレ                         3,000      1,057.00        3,171,000

            旭化成                         3,000      1,153.00        3,459,000

            昭和電工                          300     2,824.00         847,200

            住友化学                         3,000       576.00      1,728,000

            日産化学                         3,000      6,940.00       20,820,000

            東ソー                         1,500      1,780.00        2,670,000

            トクヤマ                          600     1,988.00        1,192,800

            デンカ                          600     3,625.00        2,175,000

            信越化学工業                         3,000     20,275.00        60,825,000

            三井化学                          600     3,240.00        1,944,000

            三菱ケミカルホールディングス                         1,500       948.20      1,422,300

            宇部興産                          300     2,053.00         615,900

            花王                         3,000      6,285.00       18,855,000

            ＤＩＣ                          300     3,130.00         939,000

            富士フイルムホールディングス                         3,000      9,245.00       27,735,000

            資生堂                         3,000      7,486.00       22,458,000

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
            日東電工                         3,000      8,580.00       25,740,000
            協和キリン                         3,000      3,705.00       11,115,000

            武田薬品工業                         3,000      3,304.00        9,912,000

            アステラス製薬                        15,000      1,985.00       29,775,000

            大日本住友製薬                         3,000      1,516.00        4,548,000

            塩野義製薬                         3,000      7,477.00       22,431,000

            中外製薬                         9,000      4,204.00       37,836,000

            エーザイ                         3,000      8,428.00       25,284,000

            第一三共                         9,000      2,962.50       26,662,500

            大塚ホールディングス                         3,000      4,269.00       12,807,000

            出光興産                         1,200      3,030.00        3,636,000

            ＥＮＥＯＳホールディングス                         3,000       453.60      1,360,800

            横浜ゴム                         1,500      1,982.00        2,973,000

            ブリヂストン                         3,000      4,923.00       14,769,000

            ＡＧＣ                          600     5,740.00        3,444,000

            日本板硝子                          300      585.00        175,500

            日本電気硝子                          900     2,744.00        2,469,600

            住友大阪セメント                          300     3,460.00        1,038,000

            太平洋セメント                          300     2,421.00         726,300

            東海カーボン                         3,000      1,337.00        4,011,000

            ＴＯＴＯ                         1,500      5,580.00        8,370,000

            日本碍子                         3,000      1,958.00        5,874,000

            日本製鉄                          300     1,915.00         574,500

            神戸製鋼所                          300      600.00        180,000

            ジェイ　エフ　イー　ホールディングス                          300     1,460.00         438,000

            大平洋金属                          300     2,377.00         713,100

            日本軽金属ホールディングス                          300     1,816.00         544,800

            三井金属鉱業                          300     3,155.00         946,500

            東邦亜鉛                          300     2,447.00         734,100

            三菱マテリアル                          300     2,079.00         623,700

            住友金属鉱山                         1,500      4,510.00        6,765,000

            ＤＯＷＡホールディングス                          600     4,730.00        2,838,000

            古河電気工業                          300     2,467.00         740,100

            住友電気工業                         3,000      1,552.50        4,657,500

            フジクラ                         3,000       590.00      1,770,000

            ＳＵＭＣＯ                          300     2,419.00         725,700

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
            日本製鋼所                          600     3,295.00        1,977,000
            オークマ                          600     5,340.00        3,204,000

            アマダ                         3,000      1,162.00        3,486,000

            小松製作所                         3,000      3,051.00        9,153,000

            住友重機械工業                          600     2,855.00        1,713,000

            日立建機                         3,000      3,690.00       11,070,000

            クボタ                         3,000      2,432.50        7,297,500

            荏原製作所                          600     6,070.00        3,642,000

            ダイキン工業                         3,000     25,550.00        76,650,000

            日本精工                         3,000       758.00      2,274,000

            ＮＴＮ                         3,000       232.00        696,000

            ジェイテクト                         3,000      1,071.00        3,213,000

            三井Ｅ＆Ｓホールディングス                          300      419.00        125,700

            日立造船                          600      900.00        540,000

            三菱重工業                          300     2,833.50         850,050

            ＩＨＩ                          300     2,655.00         796,500

            コニカミノルタ                         3,000       502.00      1,506,000

            ミネベアミツミ                         3,000      3,160.00        9,480,000

            日立製作所                          600     7,272.00        4,363,200

            三菱電機                         3,000      1,535.50        4,606,500

            富士電機                          600     5,790.00        3,474,000

            安川電機                         3,000      5,240.00       15,720,000

            オムロン                         3,000     11,310.00        33,930,000

            ジーエス・ユアサ　コーポレーション                          600     2,159.00        1,295,400

            日本電気                          300     5,540.00        1,662,000

            富士通                          300    21,050.00        6,315,000

            沖電気工業                          300      928.00        278,400

            セイコーエプソン                         6,000      1,935.00       11,610,000

            パナソニック                         3,000      1,418.50        4,255,500

            シャープ                         3,000      1,325.00        3,975,000

            ソニーグループ                         3,000     14,095.00        42,285,000

            ＴＤＫ                         9,000      4,575.00       41,175,000

            アルプスアルパイン                         3,000      1,109.00        3,327,000

            横河電機                         3,000      2,288.00        6,864,000

            アドバンテスト                         6,000     10,110.00        60,660,000

            キーエンス                          300    71,490.00        21,447,000

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            カシオ計算機                         3,000      1,641.00        4,923,000
            ファナック                         3,000     23,595.00        70,785,000

            京セラ                         6,000      6,980.00       41,880,000

            太陽誘電                         3,000      6,430.00       19,290,000

            村田製作所                         2,400      8,681.00       20,834,400

            ＳＣＲＥＥＮホールディングス                          600    11,610.00        6,966,000

            キヤノン                         4,500      2,596.50       11,684,250

            リコー                         3,000      1,138.00        3,414,000

            東京エレクトロン                         3,000     58,190.00       174,570,000

            デンソー                         3,000      8,645.00       25,935,000

            川崎重工業                          300     2,070.00         621,000

            日産自動車                         3,000       648.80      1,946,400

            いすゞ自動車                         1,500      1,627.00        2,440,500

            トヨタ自動車                        15,000      2,102.00       31,530,000

            日野自動車                         3,000      1,095.00        3,285,000

            三菱自動車工業                          300      402.00        120,600

            マツダ                          600     1,093.00         655,800

            本田技研工業                         6,000      3,320.00       19,920,000

            スズキ                         3,000      5,174.00       15,522,000

            ＳＵＢＡＲＵ                         3,000      2,212.50        6,637,500

            ヤマハ発動機                         3,000      3,155.00        9,465,000

            テルモ                        12,000      4,919.00       59,028,000

            ニコン                         3,000      1,192.00        3,576,000

            オリンパス                        12,000      2,594.00       31,128,000

            シチズン時計                         3,000       508.00      1,524,000

            バンダイナムコホールディングス                         3,000      9,498.00       28,494,000

            凸版印刷                         1,500      1,990.00        2,985,000

            大日本印刷                         1,500      2,814.00        4,221,000

            ヤマハ                         3,000      6,510.00       19,530,000

            任天堂                          300    50,200.00        15,060,000

            東京電力ホールディングス                          300      304.00        91,200

            中部電力                          300     1,139.00         341,700

            関西電力                          300     1,047.00         314,100

            東京瓦斯                          600     1,974.00        1,184,400

            大阪瓦斯                          600     1,825.00        1,095,000

            東武鉄道                          600     2,822.00        1,693,200

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
            東急                         1,500      1,723.00        2,584,500
            小田急電鉄                         1,500      2,359.00        3,538,500

            京王電鉄                          600     5,540.00        3,324,000

            京成電鉄                         1,500      3,615.00        5,422,500

            東日本旅客鉄道                          300     7,187.00        2,156,100

            西日本旅客鉄道                          300     5,370.00        1,611,000

            東海旅客鉄道                          300    16,935.00        5,080,500

            日本通運                          300     6,820.00        2,046,000

            ヤマトホールディングス                         3,000      2,710.00        8,130,000

            日本郵船                          300     7,670.00        2,301,000

            商船三井                          300     6,600.00        1,980,000

            川崎汽船                          300     5,180.00        1,554,000

            ＡＮＡホールディングス                          300     2,764.00         829,200

            三菱倉庫                         1,500      3,020.00        4,530,000

            ネクソン                         6,000      2,408.00       14,448,000

            Ｚホールディングス                         1,200       788.00        945,600

            トレンドマイクロ                         3,000      6,780.00       20,340,000

            日本電信電話                         1,200      3,293.00        3,951,600

            ＫＤＤＩ                        18,000      3,446.00       62,028,000

            ソフトバンク                         3,000      1,546.50        4,639,500

            東宝                          300     5,460.00        1,638,000

            エヌ・ティ・ティ・データ                        15,000      2,522.00       37,830,000

            コナミホールディングス                         3,000      6,300.00       18,900,000

            ソフトバンクグループ                        18,000      7,000.00      126,000,000

            双日                          300     1,672.00         501,600

            伊藤忠商事                         3,000      3,376.00       10,128,000

            丸紅                         3,000      1,019.50        3,058,500

            豊田通商                         3,000      5,320.00       15,960,000

            三井物産                         3,000      2,557.00        7,671,000

            住友商事                         3,000      1,633.50        4,900,500

            三菱商事                         3,000      3,440.00       10,320,000

            Ｊ．フロント　リテイリング                         1,500      1,034.00        1,551,000

            三越伊勢丹ホールディングス                         3,000       867.00      2,601,000

            セブン＆アイ・ホールディングス                         3,000      5,000.00       15,000,000

            高島屋                         1,500      1,113.00        1,669,500

            丸井グループ                         3,000      2,323.00        6,969,000

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
            イオン                         3,000      2,752.00        8,256,000
            ファーストリテイリング                         3,000     75,840.00       227,520,000

                                                      代用有価証券
                                                      3,000株
            コンコルディア・フィナンシャルグループ                         3,000       450.00      1,350,000

            新生銀行                          300     1,827.00         548,100

            あおぞら銀行                          300     2,578.00         773,400

            三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ                         3,000       645.20      1,935,600

            りそなホールディングス                          300      449.10        134,730

            三井住友トラスト・ホールディングス                          300     3,686.00        1,105,800

            三井住友フィナンシャルグループ                          300     3,943.00        1,182,900

            千葉銀行                         3,000       705.00      2,115,000

            ふくおかフィナンシャルグループ                          600     2,058.00        1,234,800

            静岡銀行                         3,000       895.00      2,685,000

            みずほフィナンシャルグループ                          300     1,536.50         460,950

            大和証券グループ本社                         3,000       645.00      1,935,000

            野村ホールディングス                         3,000       505.90      1,517,700

            松井証券                         3,000       813.00      2,439,000

            ＳＯＭＰＯホールディングス                          600     4,873.00        2,923,800

            ＭＳ＆ＡＤインシュアランスグループホー                          900     3,675.00        3,307,500

            ルディングス
            第一生命ホールディングス                          300     2,341.50         702,450

            東京海上ホールディングス                         1,500      5,952.00        8,928,000

            Ｔ＆Ｄホールディングス                          600     1,441.00         864,600

            クレディセゾン                         3,000      1,260.00        3,780,000

            日本取引所グループ                         3,000      2,506.00        7,518,000

            東急不動産ホールディングス                         3,000       653.00      1,959,000

            三井不動産                         3,000      2,651.50        7,954,500

            三菱地所                         3,000      1,696.00        5,088,000

            東京建物                         1,500      1,680.00        2,520,000

            住友不動産                         3,000      3,950.00       11,850,000

            エムスリー                         7,200      6,601.00       47,527,200

            ディー・エヌ・エー                          900     1,825.00        1,642,500

            電通グループ                         3,000      4,145.00       12,435,000

            サイバーエージェント                         2,400      2,010.00        4,824,000

            楽天グループ                         3,000      1,193.00        3,579,000

            リクルートホールディングス                         9,000      8,071.00       72,639,000

            日本郵政                         3,000       870.40      2,611,200

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            セコム                         3,000      8,045.00       24,135,000
    日本円    小計

            銘柄数：225                        560,700            2,534,571,630
            組入時価比率：71.0%                                       100.0%

        合　計                           560,700            2,534,571,630

    (注)組入時価比率は、左より純資産総額に対する評価額の割合、および、合計金額に対する評価額の割合であります。

    　２）株式以外の有価証券（2021年11月15日現在）

       該当事項はありません。

    第２　信用取引契約残高明細表

      該当事項はありません。

    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    　当表に記載すべき内容は、「（デリバティブ取引等に関する注記）取引の時価等に関する事項」にて開示しておりますの


    で、記載を省略しております。
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    ２【ファンドの現況】

    【純資産額計算書】

    朝日ライフ　日経平均ファンド

                                     2021年12月30日

    Ⅰ　資産総額                               2,112,379,155       円　

    Ⅱ　負債総額                                 5,532,795     円　
    Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                               2,106,846,360       円　
    Ⅳ　発行済口数                               2,133,500,787       口　
    Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   0.9875   円　
    　　（1万口当たり純資産額）                                  （9,875    円）
    （参考）朝日ライフ　日経平均マザーファンド

                                     2021年12月30日

    Ⅰ　資産総額                               3,419,702,858       円　

    Ⅱ　負債総額                                    330  円　
    Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                               3,419,702,528       円　
    Ⅳ　発行済口数                               1,234,773,657       口　
    Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   2.7695   円　
    　　（1万口当たり純資産額）                                  （27,695    円）
    第４【内国投資信託受益証券事務の概要】

    １．名義書換の手続等
       委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、該当事項はありません。
    ２．受益者に対する特典

       ありません。
    ３．譲渡制限の内容

       譲渡制限はありません。
    ４．受益権の譲渡

       ①受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載また
        は記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
       ②前項の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受益権の口数
        の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記載または記録す
        るものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合には、譲受人の
        振替先口座を開設した他の振替機関等                    （ 当該他の振替機関等の上位機関を含みます                      。） に社振法の規定に
        したがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載または記録が行われるよう通知するものと
        します。
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       ③委託会社は、上記①の振替について、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されてい
        る振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場合等におい
        て、  委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、振替停止日や振替
        停止期間を設けることができます。
    ５．受益権の譲渡の対抗要件

       受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗するこ
       とができません。
    ６．受益権の再分割

       委託会社は、受託会社と協議のうえ、社振法に定めるところにしたがい、一定日現在の受益権を均等に再
       分割できるものとします。
    ７．質権口      記載または記録の受益           権の取扱いについて

       振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払い、解約
       請求の受付け、解約代金および償還金の支払い等については、約款の規定によるほか、民法その他の法令
       等にしたがって取り扱われます。
                                56/87














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    第三部【委託会社等の情報】

    第１【委託会社等の概況】

    １【委託会社等の概況】

    ①資本金の額等（2021年12月末現在）
      １）資本金：3,000百万円
      ２）発行可能株式総数：64,000株
      ３）発行済株式総数：32,000株
      ４）最近5年間における資本金の額の増減：該当事項はありません。
    ②委託会社の機構

      ・会社の意思決定機構
       委託会社の経営にあたる取締役は、株主総会によって選任されます。その任期は選任後1年以内に終了す
       る事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時までです。
       取締役全員で構成される取締役会は、委託会社の経営の基本方針を決定するとともに、代表取締役を選任
       します。代表取締役は会社を代表し、取締役会の決議にしたがい業務を執行します。
       また、常勤取締役および役付執行役員によって構成される経営会議が、取締役会から委任を受けた事項を
       決定します。
      ・投資運用の意思決定機構
       １）ファンドの運用に際しては、社内規程等において以下に述べる意思決定プロセスにかかわる組織体お
         よび権限、責任等を定め、これに基づき業務を執行します。
         また、業務執行の適切性については、適宜、内部監査部門による評価等によりその実効性を確保して
         います。
         ａ．ファンダメンタルズ分析会議でエコノミスト、アナリストおよびファンドマネジャー等による投
           資環境分析を行い、これを踏まえて資産別                      （ 株式および債券        ） 運用委員会を開催し、個別資産およ
           び各プロダクトの投資戦略を決定します。
         ｂ．投資政策委員会では、基本アセットアロケーション、ファンドの具体的な投資方針を決定しま
           す。
       ２）運用部門において、ファンドの具体的な投資方針に基づく運用を行います。
       ３）パフォーマンスレビュー委員会でパフォーマンス分析およびリスク分析、コンプライアンス委員会で
         法令遵守状況の審査を行い、これらを運用の意思決定プロセスにフィードバックします。
       （注）委員会および部門の名称等は変更される場合があります。
    ２【事業の内容及び営業の概況】

    投資信託及び投資法人に関する法律に定める投資信託委託会社である当社は、証券投資信託の設定を行うとと
    もに、金融商品取引法に定める金融商品取引業者としてその運用                                 （ 投資運用業      ） ならびに受益権の募集または私
    募 （ 第二種金融商品取引業           ） を行っています。また金融商品取引法に定める投資助言業務を行っています。
    2021年12月末現在、当社が運用を行っている証券投資信託                              （ 親投資信託を除きます           。） は以下のとおりです。
                      種類           本数      純資産総額     （ 百万円   ）


               単位型株式投資信託                  18             35,229

               追加型株式投資信託                  76            505,828

                      合計            94            541,057

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    ３【委託会社等の経理状況】


    1.財務諸表および中間財務諸表の作成方法について
       当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）
      並びに同規則第2条の規定により「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年内閣府令第52号）に基
      づいて作成しております。
       当社の中間財務諸表は「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52年大蔵省令第
      38号）並びに同規則第38条及び第57条の規定により「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年内
      閣府令第52号）に基づいて作成しております。
    2.監査証明について
       当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第36期事業年度（2020年4月1日から2021年3月
      31日まで）の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人の監査を受けております。また、金融商品取
      引法第193条の2第1項の規定に基づき、第37期中間会計期間（2021年4月1日から2021年9月30日まで）の中
      間財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人の中間監査を受けております。
    （１）【貸借対照表】

                                                     （単位：千円）

                                   第35期                第36期
                期別
                                （2020年3月31日）                （2021年3月31日）
                          注記
              科目                  内訳        金額        内訳        金額
                          番号
      （資産の部）
      流動資産
      　　現金・預金                                  3,890,445                4,001,281
      　　前払費用                    ※2               73,730                78,347
      　　未収委託者報酬                                   262,142                312,288
      　　未収運用受託報酬                    ※2               243,265                431,164
      　　未収還付法人税等                                      -              1,441
      　　未収収益                                    17,228                19,999
                                          3,359                1,594
      　　その他
      　　流動資産計                                  4,490,171                4,846,117
      固定資産
      　有形固定資産
      　　建物                    ※1        7,437                6,579
                                 38,113                27,700
      　　器具備品                    ※1               45,551                34,280
      　無形固定資産
      　　電話加入権                            2,776                2,776
                                  8,564               14,134
      　　ソフトウェア                                    11,340                16,910
      　投資その他の資産
      　　投資有価証券                            14,637                19,642
      　　関係会社株式                            38,291                38,291
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      　　長期差入保証金                    ※2       35,819                35,215
      　　長期前払費用                             582                 -
                                 63,048        152,378        65,334        158,483
      　　繰延税金資産
      　　固定資産計                                   209,271                209,674
      資産合計                                  4,699,442                5,055,792
                                                     （単位：千円）

                                   第35期                第36期
                期別
                                （2020年3月31日）                （2021年3月31日）
                          注記
              科目                 内訳        金額        内訳        金額
                          番号
      （負債の部）
      流動負債
      　　預り金                                    8,933               110,631
      　　未払金
      　　　未払手数料                            85,810                99,279
                                 34,439                17,762
      　　　その他未払金                                   120,250                117,042
      　　未払費用　                    ※2               315,689                458,062
      　　未払法人税等                                    13,836                51,773
      　　未払消費税等                                    44,486                62,038
      　　賞与引当金                                   142,895                152,553
      　　流動負債計
                                         646,091                952,102
      負債合計                                   646,091                952,102
      (純資産の部）
      株主資本
      　資本金                                  3,000,000                3,000,000
      　資本剰余金
                                 524,000                524,000
      　　資本準備金                                   524,000                524,000
      　利益剰余金
      　　利益準備金                           226,000                226,000
      　　その他利益剰余金
                                 303,249        529,249        352,419        578,419
      　　　繰越利益剰余金
      　　株主資本合計
                                        4,053,249                4,102,419
      評価・換算差額等
                                           101               1,270
      　　その他有価証券評価差額金
      　　評価・換算差額等合計                                     101               1,270
      純資産合計                                  4,053,350                4,103,690
      負債・純資産合計                                  4,699,442                5,055,792
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    （２）【損益計算書】

                                                     （単位：千円）

                                   第35期                第36期
                               （自    2019年4月     1日        （自    2020年4月     1日
                期別
                               　至    2020年3月31日）             　至    2021年3月31日）
                          注記
              科目                 内訳        金額        内訳        金額
                          番号
      営業収益
      　委託者報酬                          2,956,200                2,741,899
      　運用受託報酬                          1,434,377                1,690,173
                                 155,983       4,546,561         128,348       4,560,421
      　その他営業収益
      営業費用                    ※1
      　支払手数料                                   866,504                788,690
      　広告宣伝費                                    12,166                10,012
      　公告費                                     200                200
      　調査費
      　　調査費                           519,037                546,351
      　　委託調査費                          1,590,494                1,590,245
                                  1,276                1,232
      　　図書費                                  2,110,808                2,137,829
      　営業雑経費
      　　通信費                            3,081                5,067
      　　印刷費                            15,011                15,746
      　　協会費                            5,210                4,827
      　　諸会費                            2,966                2,914
                                   367      26,637          210      28,766
      　　その他営業雑経費
      　営業費用計                                  3,016,316                2,965,499
      一般管理費                    ※1
      　給料
      　　役員報酬                            82,520                87,846
      　　給料・手当                           755,499                752,736
                                 18,951                19,260
      　　賞与                                   856,971                859,843
      　交際費                                    3,954                 927
      　寄付金                                    4,256                9,480
      　旅費交通費                                    17,747                  951
      　租税公課                                    35,032                35,772
      　不動産賃借料                                   102,155                 98,451
      　退職給付費用                                    44,515                46,770
      　福利厚生費                                   125,057                132,280
      　賞与引当金繰入                                   123,800                132,065
      　固定資産減価償却費                                    20,043                19,704
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                                         120,249                107,371
      　諸経費
      　一般管理費計                                  1,453,784                1,443,620
      営業利益                                    76,459               151,301
      営業外収益
      　受取配当金                    ※1               42,951                40,390
      　受取利息                                      19                11
      　受取賃借料                                    13,082                12,011
      　雑収入                                     952                467
      　営業外収益計
                                         57,006                52,880
      営業外費用
                                           896                140
      　雑損
      　営業外費用計
                                           896                140
      経常利益                                   132,569                204,041
      特別利益
                                          2,139                 533
      　投資有価証券売却益
      　特別利益計                                    2,139                 533
      特別損失
      　固定資産除却損                    ※2                 80                31
                                            0                -
      　投資有価証券売却損
      　特別損失計                                      81                31
      税引前当期純利益                                   134,627                204,544
      法人税、住民税及び事業税                            31,932                58,176
                                                △  2,802
                                  1,851        33,783                55,373
      法人税等調整額
      当期純利益                                   100,844                149,170
    （３）【株主資本等変動計算書】


                                                     （単位：千円）

      第35期（自　2019年4月1日　至　2020年3月31日）
                             株主資本                  評価・換算差額等
                      資本剰余金           利益剰余金
                                                    評価・
                                                         純資産
                                 その他利
                                               その他有      換
                                          株主資本
                         資本剰
                                                         合計
                                 益剰余金
                 資本金                                    算差額
                                               価証券評
                     資本準        利益準        利益剰余
                                           合計
                          余
                                                     等
                                               価差額金
                     備金        備金        金合計
                                 繰越利益
                         金合計
                                                     合計
                                 剰余金
      当期首残高          3,000,000     524,000    524,000    226,000     402,404     628,404    4,152,404       1,716    1,716   4,154,120
      当期変動額
                                    △     △
      　剰余金の配当                                     △200,000              △200,000
                                  200,000     200,000
      　当期純利益                            100,844     100,844     100,844              100,844
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      　株主資本以外の項
      目
                                                △1,614    △1,614     △1,614
      　の当期変動額（純
      額）
      当期変動額合計                           △99,155     △99,155     △99,155     △1,614    △1,614    △100,769
      当期末残高          3,000,000     524,000    524,000    226,000     303,249     529,249    4,053,249        101    101  4,053,350
                                                     （単位：千円）

      第36期（自　2020年4月1日　至　2021年3月31日）
                             株主資本                  評価・換算差額等
                      資本剰余金           利益剰余金
                                                    評価・
                                                         純資産
                                 その他利
                                               その他有      換
                                          株主資本
                         資本剰
                                                         合計
                                 益剰余金
                 資本金                                    算差額
                                               価証券評
                     資本準        利益準        利益剰余
                                           合計
                          余
                                                     等
                                               価差額金
                     備金        備金        金合計
                                 繰越利益
                         金合計
                                                     合計
                                 剰余金
      当期首残高          3,000,000     524,000    524,000    226,000     303,249     529,249    4,053,249        101    101  4,053,350
      当期変動額
                                    △     △
      　剰余金の配当                                     △100,000              △100,000
                                  100,000     100,000
      　当期純利益                            149,170     149,170     149,170              149,170
      　株主資本以外の項
      目
                                                 1,168    1,168     1,168
      　の当期変動額（純
      額）
      当期変動額合計                            49,170     49,170     49,170     1,168    1,168    50,339
      当期末残高          3,000,000     524,000    524,000    226,000     352,419     578,419    4,102,419       1,270    1,270   4,103,690
    注記事項

    重要な会計方針
      1．有価証券の評価基準及び評価方法                     (1)子会社株式及び関連会社株式
                            移動平均法による原価法
                          (2)その他有価証券
                            時価のあるもの
                             期末日の市場価格等に基づく時価法
                             （評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均
                             法により算定）
                            時価のないもの
                             移動平均法による原価法
      2．固定資産の減価償却方法                     (1)有形固定資産
                            定率法（ただし、1998年4月1日以降に取得した建物(附属設備を除く）
                            並びに2016年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物について
                            は定額法）を採用しております。
                            なお、主な耐用年数は、建物6年～24年、器具備品4年～15年でありま
                            す。
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                          (2)無形固定資産
                            定額法を採用しております。
                            なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期
                            間（5年）に基づいております。
      3．引当金の計上基準                     賞与引当金
                            従業員に対する賞与の支払いに備えるため、将来の支給見込額のう
                            ち、当期の負担額を計上しております。
      4．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への                     外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算
       換算基準                   差額は損益として処理しております。
      5．その他財務諸表作成のための基本とな                     消費税等の処理方法
       る重要な事項
                            消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。
    未適用の会計基準等

      「収益認識に関する会計基準」等
      ・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号                          2020年3月31日)
      ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号                                   2021年3月26日)
      (1)概要
       収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。
        ステップ1：顧客との契約を識別する。
        ステップ2：契約における履行義務を識別する。
        ステップ3：取引価格を算定する。
        ステップ4：契約における履行義務に取引価格を配分する。
        ステップ5：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
      (2)適用予定日
       2022年3月期の期首より適用予定であります。
      (3)当該会計基準等の適用による影響
      　「収益認識に関する会計基準」等の適用により、繰越利益剰余金の期首残高に与える影響はありません。
    注記事項

    （貸借対照表関係）
                                                     （単位：千円）
                                第35期                  第36期
              項目
                             （2020年3月31日）                  （2021年3月31日）
      ※1  有形固定資産の減価償却累計額
         建物                              40,268                  41,126
         器具備品                              109,998                  125,161
      ※2  関係会社に対する資産及び負債
         前払費用                               6,106                  6,106
         未収運用受託報酬                               4,099                  4,339
         長期差入保証金                              39,651                  39,651
         未払費用                               4,834                  7,589
    （損益計算書関係）

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                     （単位：千円）
                                第35期                  第36期

                            （自　2019年4月        1日          （自　2020年4月        1日

              項目
                            　至　2020年3月31日）                  　至　2021年3月31日）

      ※1  関係会社との取引に係るもの

         営業費用                              136,707                  128,524

         一般管理費                              241,420                  224,261

         受取配当金                              42,840                  40,290

      ※2  固定資産除却損の内訳

         器具備品                                80                  31

    （株主資本等変動計算書関係）

    第35期（自　2019年4月1日　至　2020年3月31日）
      1.発行済株式に関する事項
                                                      （単位：株）
            株式の種類            当事業年度期首            増加         減少       当事業年度末

            発行済株式

            　普通株式                 32,000            -         -       32,000

             合計                32,000            -         -       32,000

      2.配当に関する事項

      （1）配当金支払額
         決議      株式の種類       配当金の総額（円）           1株当たり配当額（円）              基準日       効力発生日
      2019年6月19日

               普通株式        200,000,000             6,250円         2019年3月31日        2019年6月20日
      定時株主総会
      （2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                     配当金の
         決議      株式の種類             配当の原資      1株当たり配当額（円）              基準日       効力発生日
                     総額（円）
      2020年6月16日

               普通株式      100,000,000      利益剰余金          3,125円         2020年3月31日        2020年6月17日
      定時株主総会
    第36期（自　2020年4月1日　至　2021年3月31日）

      1.発行済株式に関する事項
                                                      （単位：株）
            株式の種類            当事業年度期首            増加         減少       当事業年度末

            発行済株式

            　普通株式                 32,000            -         -       32,000

             合計                32,000            -         -       32,000

      2.配当に関する事項

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      （1）配当金支払額
         決議      株式の種類       配当金の総額（円）           1株当たり配当額（円）              基準日       効力発生日
      2020年6月16日

               普通株式        100,000,000             3,125円         2020年3月31日        2020年6月17日
      定時株主総会
      （2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                     配当金の
         決議      株式の種類             配当の原資      1株当たり配当額（円）              基準日       効力発生日
                     総額（円）
      2021年6月28日

               普通株式      140,000,000      利益剰余金          4,375円         2021年3月31日        2021年6月29日
      定時株主総会
    （金融商品関係）

    1.金融商品の状況に関する事項
    （1）金融商品に対する取組方針
       　当社は、第二種金融商品取引業（委託者指図型投資信託の受益権の募集または私募に係る業務）、投
       資助言・代理業（投資顧問契約に係る業務）及び投資運用業（投資一任契約に係る業務及び投資信託に
       係る業務）を営んでおります。
       　当社の金融商品に対する取組方針に関しましては、資産運用を行うに当たっては、会社経営の社会
       性・公共性の観点から問題を生ぜしめないように十分な配慮を行い、財務健全性の見地からリスク分散
       を図るとともに、経営体力に見合ったものとするよう定めております。
    （2）金融商品の内容及びそのリスク

       　当社が保有する金融商品には、関係会社株式及び投資信託が含まれております。これらは、それぞれ
       発行体の信用リスク及び金利の変動リスク、市場価格の変動リスクに晒されております。
    （3）金融商品に係るリスク管理体制

       　当社の金融商品に係るリスク管理体制に関しましては、対象となる運用資産、取引、コンプライアン
       スチェック等を定めるとともに、実際に保有する金融商品については、定期的に発行体の財務状況、時
       価等を把握し、保有状況を見直すよう努めております。
    2.金融商品の時価等に関する事項

       　貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額は、次のとおりです。なお、時価を把握することが極めて
       困難と認められるものは、次表には含めておりません（（注2）参照）。
                                                     （単位：千円）

      第35期（2020年3月31日）
                             貸借対照表計上額              時価           差額

      （1）現金・預金                            3,890,445           3,890,445               －

      （2）未収委託者報酬                             262,142           262,142              －

      （3）未収運用受託報酬                             243,265           243,265              －

      （4）投資有価証券

        　　その他有価証券                           14,637           14,637             －

      （5）未払費用                             315,689           315,689              －

                                                     （単位：千円）

      第36期（2021年3月31日）
                             貸借対照表計上額              時価           差額

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      （1）現金・預金                            4,001,281           4,001,281               －
      （2）未収委託者報酬                             312,288           312,288              －

      （3）未収運用受託報酬                             431,164           431,164              －

      （4）投資有価証券

        　　その他有価証券                           19,642           19,642             －

      （5）未払費用                             458,062           458,062              －

      （注1）金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
        （1）現金・預金、（2）未収委託者報酬、（3）未収運用受託報酬、並びに（5）未払費用
           これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっておりま
           す。
        （4）投資有価証券
           投資信託は基準価額によっております。
           また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
      （注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

                                                     （単位：千円）
              区分                2020年3月31日                  2021年3月31日

            非上場株式                   38,291                  38,291

      上記については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが

      極めて困難と認められるため、「（4）投資有価証券」には含めておりません。
      （注3）金銭債権の決算日後の償還予定額

                                                     （単位：千円）
      第35期（2020年3月31日）
                           1年以内        1年超5年以内         5年超10年以内           10年超

      現金・預金                       3,890,445             －         －         －

      未収委託者報酬                        262,142            －         －         －

      未収運用受託報酬                        243,265            －         －         －

              合計               4,395,852             －         －         －

                                                     （単位：千円）

      第36期（2021年3月31日）
                           1年以内        1年超5年以内         5年超10年以内           10年超

      現金・預金                       4,001,281             －         －         －

      未収委託者報酬                        312,288            －         －         －

      未収運用受託報酬                        431,164            －         －         －

              合計               4,744,735             －         －         －

    （有価証券関係）

    1.子会社株式及び関連会社株式
      　子会社株式及び関連会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式25,791千円、関連会社株式
      12,500千円、前事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式25,791千円、関連会社株式12,500千円）は、市場
      価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
    2.その他有価証券

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                     （単位：千円）
      第35期（2020年3月31日）
                         種類       貸借対照表計上額            取得原価           差額

                      投資信託                8,631          7,491          1,140

      貸借対照表計上額が取得原価
      を超えるもの                    小計             8,631          7,491          1,140

                                                         △  994

                      投資信託                6,005          7,000
      貸借対照表計上額が取得原価
      を超えないもの                                                    △  994

                         小計             6,005          7,000
                 合計                    14,637          14,491           146

                                                     （単位：千円）

      第36期（2021年3月31日）
                         種類       貸借対照表計上額            取得原価           差額

                      投資信託               14,005　          11,902　          2,103　

      貸借対照表計上額が取得原価
      を超えるもの

                         小計           14,005　          11,902　          2,103　
                                                        △  272　

      貸借対照表計上額が取得原価                投資信託               5,636　          5,909　
      を超えないもの                                                   △  272　

                         小計            5,636　          5,909　
                 合計                   19,642　          17,811　          1,831　

    3.事業年度中に売却したその他有価証券

                                                     （単位：千円）
      第35期（自　2019年4月1日　至　2020年3月31日）
           種類             売却額            売却益の合計              売却損の合計

      投資信託                         9,138              2,139               0

           合計                   9,138              2,139               0

                                                     （単位：千円）

      第36期（自　2020年4月1日　至　2021年3月31日）
           種類             売却額            売却益の合計              売却損の合計

      投資信託                         2,133               533              0

           合計                   2,133               533              0

    （デリバティブ取引関係）

      当社はデリバティブ取引を全く利用しておりませんので、該当事項はありません。
    （退職給付関係）

    1.採用している退職給付制度の概要
      当社は、確定拠出年金法の施行に伴い、2007年3月より確定拠出年金制度を採用しております。
    2.退職給付費用の内訳

                                                     （単位：千円）
                               第35期                  第36期

                            （自　2019年4月        1日          （自　2020年4月        1日

                            　至　2020年3月31日）                  　至　2021年3月31日）

      確定拠出掛金等                                 44,515                  46,770

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （税効果会計関係）

    1.繰延税金資産及び繰延税金負債の主な発生原因別の内訳
                                                     （単位：千円）
                                    第35期                第36期
                                 （2020年3月31日）                （2021年3月31日）
      繰延税金資産
      　　　未払事業税                                    4,643                5,155
      　　　未払事業所税                                    1,047                1,054
      　　　賞与引当金                                    39,950                43,418
      　　　未払役員報酬                                      321                415
      　　　未払法定福利費                                    6,173                6,750
      　　　未払寄付金                                      622                679
      　　　未払確定拠出掛金                                    1,166                1,203
      　　　未返還投資顧問料                                    1,670                1,451
      　　　未払監査費用                                    4,670                4,496
                                                         △  441
      　　　未払特別法人事業税                                       -
      　　　未払調査費                                      582                582
      　　　関係会社株式評価損                                    3,689                3,689
      　　　敷金                                    2,684                2,851
      　　　税務上の繰延資産                                    2,244                1,128
      　　　小計                                    69,467                72,436
      　　　評価性引当額                                   △6,374                △6,540
      　　　繰延税金資産合計                                    63,093                65,895
      繰延税金負債
      　　　その他有価証券評価差額金                                      44               560
      　　　繰延税金負債合計                                      44               560
      繰延税金資産の純額                                    63,048                65,334
    2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった項目別の内訳

                                                      （単位：％）
                                    第35期                第36期
                                 （2020年3月31日）                （2021年3月31日）
      法定実効税率                                    30.62                30.62
      　（調整）
      永久に損金に算入されない項目                                     2.46                1.32
      永久に益金に算入されない項目                                    △9.74                △6.03
      住民税均等割                                     1.70                1.12
      評価性引当額の増減                                     0.12                0.08
      その他                                    △0.07                △0.04
      税効果会計適用後の法人税等の負担率                                    25.09                27.07
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    （持分法損益等）
                                                     （単位：千円）
                                    第35期                第36期

                                （自　2019年4月        1日        （自　2020年4月        1日

                                　至　2020年3月31日）                　至　2021年3月31日）

      関連会社等に対する投資の金額                                    38,000                38,000

      持分法を適用した場合の投資の金額                                   162,825                162,224

      持分法を適用した場合の投資利益の金額                                    41,334                39,689

    （資産除去債務関係）

      資産除去債務のうち、貸借対照表に計上しているもの
    1.当該資産除去債務の概要

      　当社はオフィスの不動産貸借契約に基づき、オフィスの退去時における原状回復に係る債務を資産除去債
      務として認識しております。
    2.当該資産除去債務の金額の算定方法

      　当該資産除去債務については、資産除去債務の負債計上に代えて、不動産貸借契約に関連する敷金の回収
      が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積もり、そのうち当期の負担に属する金額を費用に計
      上する方法によっております。
      　この見積もりにあたり、使用見込期間は当該オフィスビルの耐用年数である50年を採用しております。
    3.当該資産除去債務の総額の増減

                                                     （単位：千円）
                                    第35期                第36期

                                （自　2019年4月        1日        （自　2020年4月        1日

                                　至　2020年3月31日）                　至　2021年3月31日）

      期首残高                                    19,036                18,491

      増減額（△は減少）                                    △545                △545

      期末残高                                    18,491                17,946

    （セグメント情報等）

    〔セグメント情報〕
      当社は、投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    〔関連情報〕

    第35期（自　2019年4月1日　至　2020年3月31日）
      1.製品及びサービスごとの情報
       製品・サービスの区分の外部顧客への売上高については、損益計算書に記載しております。
      2.地域ごとの情報

      （1）売上高
          本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
      （2）有形固定資産

                                69/87


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                                            朝日ライフ　アセットマネジメント株式会社(E12447)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
          本邦に所在している有形固定資産の金額が、貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
      3.主要な顧客ごとの情報

        対象となる外部顧客への売上高のうち、損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がいないため、
       記載はありません。
        なお、制度上顧客情報を知りえない、または顧客との守秘義務契約により開示できない売上について
       は、判定対象から除いております。
    第36期（自　2020年4月1日　至　2021年3月31日）

      1.製品及びサービスごとの情報
       製品・サービスの区分の外部顧客への売上高については、損益計算書に記載しております。
      2.地域ごとの情報

      （1）売上高
       本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
      （2）有形固定資産

          本邦に所在している有形固定資産の金額が、貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
      3.主要な顧客ごとの情報

        対象となる外部顧客への売上高のうち、損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がいないため、
       記載はありません。
        なお、制度上顧客情報を知りえない、または顧客との守秘義務契約により開示できない売上について
       は、判定対象から除いております。
    〔報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報〕

      該当事項はありません。
    〔報告セグメントごとののれん償却額及び未償却残高に関する情報〕

      該当事項はありません。
    〔報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報〕

      該当事項はありません。
    （関連当事者情報）

    1.関連当事者との取引
      親会社及び法人主要株主等
    第35期（自　2019年4月1日　至　2020年3月31日）

                   資本金又
                                                取引金額
         会社等の名               事業の内容      議決権等の      関連当事者                     期末残高
      種類         所在地                           取引の内容           科目
                   は出資金
         称又は氏名                又は職業     被所有割合      との関係                    （千円）
                                                （千円）
                   （百万円）
                                                    未収運用

                                         運用受託報酬        45,505          4,099
                                                    受託報酬
                                70/87



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      親会社         千代田区      91,000     生命保険業           投資顧問契約
         朝日生命保                     （被所有）
                                         出向者人件費
                                   に基づく資産
         険相互会社                     直接100％
                                         の支払、賃借
                                                228,995   前払費用       6,106
                                   運用受託、役
                                         料・共益費支
                                    員の兼任
                                           払他
    第36期（自　2020年4月1日　至　2021年3月31日）

                   資本金又
                                               取引金額
         会社等の名               事業の内容      議決権等の      関連当事者                     期末残高
      種類         所在地                           取引の内容           科目
                   は出資金
         称又は氏名               又は職業     被所有割合      との関係                     （千円）
                                               （千円）
                  （百万円）
                                                   未収運用

                                         運用受託報酬        44,140          4,339
                                                   受託報酬
                                   投資顧問契約
                                   に基づく資産
         朝日生命保                    （被所有）
                                         出向者人件費
      親会社         新宿区     91,000     生命保険業
                                   運用受託、役
         険相互会社                    直接100％
                                         の支払、賃借
                                                224,261   前払費用       6,106
                                    員の兼任
                                         料・共益費支
                                           払他
      （注）1.上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
        2.取引条件及び取引条件の決定方針等
          投資顧問契約については、一般の顧客と同様の取扱いをしております。
          証券投資信託受益証券の募集販売の取引条件については、一般の販売会社と同様の取扱いをしております。
        3.営業費用のうち、賃借料・共益費については、朝日不動産管理株式会社が収納事務の代理を行っており、同社
          を経由した取引となっております。
    2.親会社に関する注記

      親会社情報
      朝日生命保険相互会社（相互会社であるため上場しておりません）
    （1株当たり情報）

                                                      （単位：円）
                               第35期                  第36期

                            （自　2019年4月        1日          （自　2020年4月        1日

              項目
                            　至　2020年3月31日）                  　至　2021年3月31日）

      1株当たり純資産額                               126,667.21                  128,240.32

      1株当たり当期純利益                                3,151.38                  4,661.58

      なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりませ
      ん。
      （注）1株当たりの当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                               第35期                  第36期
                            （自　2019年4月        1日          （自　2020年4月        1日

              項目
                            　至　2020年3月31日）                  　至　2021年3月31日）

      損益計算書上の当期純利益                               100,844千円                  149,170千円

      普通株主に帰属しない金額                                    -                  -

      普通株式に係る当期純利益                               100,844千円                  149,170千円

      普通株式の期中平均株式数                                32,000株                  32,000株

    （重要な後発事象）

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    該当事項はありません。
    中間財務諸表

    (1）中間貸借対照表

                                                     （単位：千円）
                                            第37期中間会計期間末
                                             （2021年9月30日）
                                   注記
                  科目                        内訳           金額
                                   番号
      （資産の部）
      流動資産
      　　現金・預金                                                  3,786,732
      　　未収委託者報酬                                                   347,831
      　　未収運用受託報酬                                                   386,119
      　　その他                                                   100,879
      　　流動資産計
                                                        4,621,562
      固定資産
      　有形固定資産
      　　建物                             ※1           6,516
                                              22,913
      　　器具備品                             ※1                      29,429
      　無形固定資産
      　　電話加入権                                         2,776
                                              13,548
      　　ソフトウェア                                                    16,324
      　投資その他の資産
      　　投資有価証券                                        21,462
      　　関係会社株式                                        38,291
      　　長期差入保証金                                        35,616
                                              64,910           160,281
      　　繰延税金資産
      　　固定資産計
                                                         206,035
      資産合計                                                  4,827,597
                                                     （単位：千円）


                                            第37期中間会計期間末
                                             （2021年9月30日）
                                   注記
                   科目                        内訳           金額
                                   番号
      （負債の部）
      流動負債
      　　預り金                                                    65,710
      　　未払金
                                72/87


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      　　　未払手数料                                        89,394
                                              83,144
      　　　その他未払金                                                   172,538
      　　未払費用　                                                   388,858
      　　未払法人税等                                                    31,266
      　　賞与引当金                                                    83,255
                                                         37,842
      　　その他                             ※2
      　　流動負債計
                                                         779,471
      負債合計　　　                                                   779,471
      (純資産の部）
      株主資本
      　資本金                                                  3,000,000
      　資本剰余金
                                              524,000
      　　資本準備金                                                   524,000
      　利益剰余金
      　　利益準備金                                        226,000
      　　その他利益剰余金
                                              296,278           522,278
      　　　繰越利益剰余金
      　　株主資本合計
                                                        4,046,278
      評価・換算差額等
      　　その他有価証券評価差額金                                                    1,848
      　　評価・換算差額等合計                                                    1,848
      純資産合計                                                  4,048,126
      負債・純資産合計                                                  4,827,597
    (2）中間損益計算書


                                                     （単位：千円）
                                             第37期中間会計期間
                                            （自    2021年    4月  1日
                                            　至    2021年    9月30日）
                                   注記
                   科目                              金額
                                   番号
      営業収益
      　委託者報酬                                                  1,645,655
      　運用受託報酬                                                   739,603
      　　営業収益計                                                  2,385,259
      営業費用                                                  1,618,256
      一般管理費                              ※1                      704,741
      営業利益                                                    62,260
      営業外収益                              ※2                      45,683
      営業外費用                                                      91
                                73/87


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      経常利益                                                   107,852
      特別利益                                                      -
      特別損失                                                      36
      税引前中間純利益                                                   107,816
      法人税、住民税及び事業税                                                    23,788
      法人税等調整額                                                     169
      中間純利益                                                    83,858
    (3）中間株主資本等変動計算書


    第37期中間会計期間（自　2021年4月1日　至　2021年9月30日）
                                                       （単位：千円）
                               株主資本                  評価・換算差額等
                        資本剰余金           利益剰余金
                                                         純資産
                                  その他利益
                                                その他有    評価・換
                                            株主資本
                                                          合計
                                   剰余金
                   資本金                                  算差額等
                                                価証券評
                       資本   資本剰余金     利益        利益剰余金
                                             合計
                                                      合計
                                                価差額金
                       準備金     合計    準備金         合計
                                   繰越利益
                                   剰余金
      当期首残高             3,000,000    524,000     524,000   226,000     352,419     578,419   4,102,419      1,270    1,270   4,103,690
      当中間期変動額
      　剰余金の配当                             △140,000     △140,000    △140,000             △140,000
      　中間純利益                              83,858     83,858    83,858             83,858
      　株主資本以外の項目

                                                   577    577    577
      　の当中間期変動額（純額）
      当中間期変動額合計                -   -     -   -  △56,141     △56,141    △56,141       577    577  △55,564
      当中間期末残高             3,000,000    524,000     524,000   226,000     296,278     522,278   4,046,278      1,848    1,848   4,048,126
    重要な会計方針

      1．有価証券の評価基準及び評価方法                    (1)子会社株式及び関係会社株式
                            移動平均法による原価法
                          (2)その他有価証券

                            時価のあるもの
                             中間決算日の市場価格等に基づく時価法
                             （評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均
                              法により算定）
                            時価のないもの
                             移動平均法による原価法
      2．固定資産の減価償却方法                    (1)有形固定資産

                            定率法によっております。ただし、1998年4月1日以降に取得した建物
                            (建物附属設備を除く）並びに2016年4月1日以降に取得した建物附属設
                            備及び構築物については、定額法を採用しております。
                            なお、主な耐用年数は、建物6年～24年、器具備品4年～15年でありま
                            す。
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                          (2)無形固定資産
                            定額法を採用しております。
                            なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期
                            間（5年）に基づいております。
      3．引当金の計上基準                    賞与引当金

                           従業員に対する賞与の支払いに備えるため、将来の支給見込額のうち、
                           当中間会計期間の負担額を計上しております。
      4．収益及び費用の計上基準                    (1)委託者報酬

                            投資信託運用サービスの提供については、契約期間にわたり均一の
                            サービスを提供するものであるため、時の経過に応じて履行義務が充
                            足されると判断しており、役務を提供する期間にわたり収益を認識し
                            ております。
                          (2)運用受託報酬

                            投資一任口座または投資助言口座の運用サービスの提供については、
                            契約期間にわたり均一のサービスを提供するものであるため、時の経
                            過に応じて履行義務が充足されると判断しており、役務を提供する期
                            間にわたり収益を認識しております。
                          (3)成功報酬

                            成功報酬については、対象となる投資一任口座の特定のベンチマーク
                            またはその他のパフォーマンス目標を上回る超過運用益に対する一定
                            割合として認識されます。当該報酬は成功報酬を受領する権利が確定
                            した段階で収益として認識しております。
      5．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への                    外貨建金銭債権債務は、中間決算日の直物為替相場により円貨に換算し、

       換算基準                   換算差額は損益として処理しております。
      6．その他中間財務諸表作成のための基本                    消費税等の処理方法

       となる重要な事項                    消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。
    会計方針の変更

      （収益認識に関する会計基準等の適用）
       「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年3月31日。以下「収益認識会計基準」という。）等を
      当中間会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交
      換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。
      これにより、その他営業収益に計上しておりました直販手数料について、営業費用である支払手数料を控除し、純額で
      認識する方法に変更しております。
      　この結果、収益認識会計基準等の適用を行う前と比べて、当中間会計期間の中間貸借対照表は、流動資産及び流動負
      債がそれぞれ20,080千円減少しております。当中間会計期間の中間損益計算書は、営業収益及び営業費用がそれぞれ
      64,467千円減少しておりますが、当中間純利益に与える影響はありません。
      （時価の算定に関する会計基準等の適用）

      　「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号                           2019年7月4日。以下「時価算定会計基準」という。）等を
      当中間会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号
      2019年7月4日）第44-2項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわ
      たって適用しております。これによる中間財務諸表に与える影響はありません。
    注記事項

                                                     （単位：千円）
      （中間貸借対照表関係）
                                      第37期中間会計期間末

              項目
                                       （2021年9月30日）
                                75/87


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ※1　有形固定資産の減価償却累計額
         建物                                   41,531

         器具備品                                  129,243

      ※2　消費税等の取扱い                    仮払消費税等及び仮受消費税等は、相殺のうえ金額的重要性が乏しいた

                          め、流動負債の「その他」に含めて表示しております。
                                                     （単位：千円）

      （中間損益計算書関係）
                                      第37期中間会計期間

                                     （自    2021年    4月  1日

              項目
                                     　至    2021年    9月30日）

      ※1　減価償却実施額

         有形固定資産                                   5,542

         無形固定資産                                   2,186

      ※2　営業外収益の主要項目

         受取配当金                                   38,325

         受取賃借料                                   7,200

    （中間株主資本等変動計算書関係）

    第37期中間会計期間（自　2021年4月1日　至　2021年9月30日）
    1.発行済株式に関する事項
                                                      （単位：株）
        株式の種類          当事業年度期首              増加           減少        当中間会計期間末

        発行済株式

         普通株式               32,000              -           -         32,000

          合計              32,000              -           -         32,000

    2.配当に関する事項

    (1)配当金支払額
         決議      株式の種類       配当金の総額（円）           1株当たり配当額（円）              基準日       効力発生日
      2021年6月28日

               普通株式        140,000,000             4,375        2021年3月31日        2021年6月29日
       定時株主総会
    (2)基準日が当中間会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間会計期間後となるもの

    　該当事項はありません。
    （金融商品関係）

    第37期中間会計期間末（2021年9月30日）
    1．金融商品の時価等に関する事項
    　中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額は、次のとおりです。
                                                     （単位：千円）
                        中間貸借対照表計上額                 時価            差額

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      （1）投資有価証券
        　その他有価証券                         21,462            21,462              －

      （注1）金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
      　（1）投資有価証券
         投資信託は基準価額によっております。
         また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照くださ
         い。
         また、現金・預金、未収委託者報酬、未収運用受託報酬、及び未払費用は、短期間で決済されるため

         時価が帳簿価額に近似するものであることから、注記を省略しております。
      （注2）市場価格のない株式の中間貸借対照表計上額は次のとおりであり、「（1）投資有価証券」には含め

          ておりません。
                  区分                     中間貸借対照表計上額（千円）

                 非上場株式                                         38,291

    2．金融商品の時価のレベルごとの内訳

    　金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて以下の３つのレベルに分
    類しております。
    　レベル1の時価：同一の資産又は負債の活発な市場における（無調整の）相場価格により算定した時価

    　レベル2の時価：レベル1のインプット以外の直接又は間接的に観察可能なインプットを用いて算定した時価
    　レベル3の時価：重要な観察できないインプットを使用して算定した時価
    　時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ

    属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
    　時価で中間貸借対照表に計上している金融商品

    　当該金融商品は投資信託のみであり、投資信託の時価はレベルごとの内訳表記をしておりません。
    　投資信託の中間貸借対照表計上額は21,462千円です。
    （有価証券関係）

    第37期中間会計期間末（2021年9月30日）
    　その他有価証券において、種類ごとの中間貸借対照表計上額、取得原価及びこれらの差額については、次の
    とおりです。
                                                     （単位：千円）
                           種類       中間貸借対照表計上額              取得原価        差額

                        投資信託                  16,735　         13,809       2,926

      中間貸借対照表計上額が取得原
      価を超えるもの
                           小計               16,735　         13,809       2,926
                        投資信託                  4,726　         4,990      △263

      中間貸借対照表計上額が取得原
      価を超えないもの
                           小計                4,726　         4,990      △263
                  合計                        21,462　         18,799       2,663

    （デリバティブ取引関係）

    当社はデリバティブ取引を利用しておりませんので、該当事項はありません。
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    （持分法損益等）

                                                     （単位：千円）
                                          第37期中間会計期間

                                         （自　2021年       4月  1日

                                         　至　2021年       9月30日）

      関連会社等に対する投資の金額                                          38,000

      持分法を適用した場合の投資の金額                                          151,022

      持分法を適用した場合の投資利益の金額                                          27,048

    （資産除去債務関係）

    第37期中間会計期間末（2021年9月30日）
    　資産除去債務の変動の内容及び当中間会計期間における総額の増減は次のとおりであります。
       当期首残高                  17,946千円
                         △272千円
       増減額（△は減少）
       当中間会計期間末残高                  17,673千円
      （注）当社は不動産貸借契約に基づき、退去時における原状回復に係る債務を資産除去債務として認識して

         おります。当該資産除去債務については負債計上に代えて、不動産貸借契約に関連する敷金の回収が
         最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、当中間会計期間の負担に属する金額を費用
         に計上する方法によっております。
    （収益認識に関する注記）

    1.収益を分解した情報
    　当中間会計期間の収益の構成は次のとおりです。
                                                     （単位：千円）
                                          第37期中間会計期間

                                         （自　2021年       4月  1日

                                         　至　2021年       9月30日）

      委託者報酬                                         1,645,655

      運用受託報酬                                          739,603

      成功報酬                                             -

      合計                                         2,385,259

    2.収益を理解するための基礎となる情報は「重要な会計方針　4．収益及び費用の計上基準」に記載のとおりで

     す。
    （セグメント情報等）

    〔セグメント情報〕
    当社は、投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    〔関連情報〕

    第37期中間会計期間（自　2021年4月1日　至　2021年9月30日）
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    1.製品及びサービスごとの情報
    　製品・サービスの区分の外部顧客への売上高については、中間損益計算書に記載しております。
    2.地域ごとの情報

    （1）売上高
      　本邦の外部顧客への売上高が中間損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
    （2）有形固定資産

      　本邦に所在している有形固定資産の金額が、中間貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
      め、記載を省略しております。
    3.主要な顧客ごとの情報

    　対象となる外部顧客への売上高のうち、中間損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がいないため、
    記載はありません。
    　なお、制度上顧客情報を知りえない、または顧客との守秘義務契約により開示できない売上については、判
    定対象から除いております。
    〔報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報〕

    　該当事項はありません。
    〔報告セグメントごとののれん償却額及び未償却残高に関する情報〕

    　該当事項はありません。
    〔報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報〕

    　該当事項はありません。
                                                      （単位：円）

      （1株当たり情報）
                                          第37期中間会計期間

                                         （自　2021年       4月  1日

                  項目
                                         　至　2021年       9月30日）

      1株当たり純資産額                                        126,503.94

      1株当たり中間純利益金額                                         2,620.57

      なお、潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりませ
      ん。
      （注）1株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                          第37期中間会計期間
                                         （自　2021年4月        1日

                  項目
                                         　至　2021年9月30日）

      中間純利益（千円）                                          83,858

      普通株主に帰属しない金額（千円）                                            －

      普通株式に係る中間純利益（千円）                                          83,858

      普通株式の期中平均株式数（株）                                          32,000

    （重要な後発事象）

    　該当事項はありません。
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    ４【利害関係人との取引制限】

    委託会社は、金融商品取引法の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行為が禁止さ
    れています。
    ①自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと                                                   （ 投資者の
      保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとし
      て内閣府令で定めるものを除きます                  。） 。
    ②運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと                                    （ 投資者の保護に欠け、もしくは取引の
      公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除
      きます   。） 。
    ③通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親法人等                                                     （ 委託
      会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する
      法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下④⑤において同じ                                               。） または子法人
      等 （ 委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係
      を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下同じ                                            。） と有価証券の売買
      その他の取引または店頭デリバティブ取引を行うこと。
    ④委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方針、運用財産
      の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行うこと。
    ⑤上記③④に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為であって、投資者の保護
      に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれのあるものとして内
      閣府令で定める行為。
    ５【その他】

    ①定款の変更等
      １）委託会社の定款の変更に関しては、株主総会の決議が必要です。
      ２）委託会社は、事業の全部または一部を譲渡することがあります。
      ３）委託会社は、分割により事業の全部または一部を承継させることがあります。
    ②訴訟事件その他の重要事項
      該当事項はありません。
    第２【その他の関係法人の概況】

    １【名称、資本金の額及び事業の内容】

    ＜受託会社＞
    ①名称
      みずほ信託銀行株式会社
    ②資本金の額       （ 2021年9月末現在         ）
      247,369百万円
    ③事業の内容
      銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律                                          （ 兼営法   ） に基づき信託業
      務を営んでいます。
    （参考）     再信託受託会社の概要
         名　　　称：株式会社日本カストディ銀行
         資本金の額：51,000百万円              （ 2021年9月末現在         ）
         事業の内容：銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律（兼
                営法）に基づき信託業務を営んでいます。
    ＜販売会社＞
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                         ②資本金の額
             ①名称                            ③事業の内容
                         （単位：百万円）
                                 金融商品取引法に定める第一種金融商品取引業を

      auカブコム証券株式会社                        7,196
                                 営んでいます。
      ＳＭＢＣ日興証券株式会社                        10,000    同上

      株式会社ＳＢＩ証券                        48,323    同上

      松井証券株式会社                        11,945    同上

      マネックス証券株式会社                        12,200    同上

      楽天証券株式会社                        7,495   同上

      損害保険ジャパン株式会社                        70,000    保険業法に基づき損害保険業を営んでいます。

     （注）資本金の額は、2021年9月末現在を記載しています。
    ２【関係業務の概要】

    ＜受託会社＞
      ファンドの受託者として信託財産の保管・管理、計算等を行います。
    ＜販売会社＞
      ファンドの取扱販売会社として、募集の取扱いを行い、信託契約の一部解約に関する事務、受益権の買取り
      に関する事務、解約代金、収益分配金、償還金の支払いに関する事務等を行います。
    ３【資本関係】

    受託会社および販売会社との間に資本関係はありません。
    第３【その他】

    ①目論見書の表紙等にロゴ・マーク、図案を使用するほか、ファンドの形態等を記載することがあります。
    ②請求目論見書に信託約款の全文を掲載します。
    ③目論見書に、以下の内容を記載することがあります。
      １）金融商品取引法上の目論               見書  である旨
      ２）金融商品取引業者登録番号、設立年月日、運用する投資信託財産の合計純資産総額などの委託会社に関
        する情報
      ３）請求目論見書の入手方法および信託約款が請求目論見書に記載されている旨
      ４）目論見書の使用開始日
      ５）届出をした日、届出が効力を生じている旨および効力発生日
      ６）投資信託の財産は受託会社において信託法に基づき分別管理されている旨
      ７）請求目論見書は投資者の請求により販売会社から交付される旨および当該請求を行った場合にはその旨
        を記録しておくべきである旨
      ８）購入に際しては目論見書の内容を十分に読むべき旨
    ④当ファンドは、評価機関等の評価を取得、使用する場合があります。
    ⑤目論見書の別称として             、「 投資信託説明書        」 という名称を用いることがあります。
    ⑥目論見書は電子媒体等として使用されるほか、インターネット等に掲載されることがあります。
    ⑦目論見書の運用実績のデータは適宜更新されることがあります。
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                       独立監査人の監査報告書

                                             ２０２１年６月２８日

      朝日ライフ       アセットマネジメント株式会社

       取　締　役　会　御中
                      EY新日本有限責任監査法人

                      東　　京　　事　　務　　所

                      指定有限責任社員
                                  公認会計士          伊　藤　志　保           印
                      業  務  執  行  社  員
                      指定有限責任社員

                                  公認会計士          窪　寺　　　信           印
                      業  務  執  行  社  員
      監査意見

      　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うた
      め、「委託会社等の経理状況」に掲げられている朝日ライフ                                   アセットマネジメント株式会
      社の２０２０年４月１日から２０２１年３月３１日までの第３６期事業年度の財務諸表、す
      なわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注
      記について監査を行った。
      　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計
      の基準に準拠して、朝日ライフ                   アセットマネジメント株式会社の２０２１年３月３１日現
      在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点において
      適正に表示しているものと認める。
      監査意見の根拠

      　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を
      行った。監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」
      に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社か
      ら独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人
      は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
      財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

      　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して
      財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表
      示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及
      び運用することが含まれる。
      　財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成するこ
      とが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の
      基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責
      任がある。
      　監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の
      執行を監視することにある。
      財務諸表監査における監査人の責任

      　監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤
      謬による重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において
      独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬に
      より発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を
      与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
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      　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程
      を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
      ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示
       リスクに対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断
       による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
      ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではない
       が、監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するため
       に、監査に関連する内部統制を検討する。
      ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた
       会計上の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
      ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、
       入手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状
       況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重
       要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起
       すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸
       表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告
       書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企
       業として存続できなくなる可能性がある。
      ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計
       の基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構
       成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうか
       を評価する。
      　監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実
      施過程で識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で
      求められているその他の事項について報告を行う。
       監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関
      する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事
      項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容につ
      いて報告を行う。
      利害関係

      　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利
      害関係はない。
                                                     以　　上
      （注）   １．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

         ２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                       独立監査人の監査報告書

                                             ２０２２年１月１３日

      朝日ライフ       アセットマネジメント株式会社
      　取　締　役　会　　御　中
                      EY新日本有限責任監査法人

                      東　京　事　務　所

                      指定有限責任社員
                                  公認会計士          伊　藤　志　保
                      業  務  執  行  社  員
      監査意見

      　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うた
      め、「ファンドの経理状況」に掲げられている朝日ライフ                                 日経平均ファンドの２０２０年
      １１月１７日から２０２１年１１月１５日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照
      表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
       当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計
      の基準に準拠して、朝日ライフ                  日経平均ファンドの２０２１年１１月１５日現在の信託財
      産の状態及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正
      に表示しているものと認める。
      監査意見の根拠
       当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を
      行った。監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」
      に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、朝日ラ
      イフ   アセットマネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人として
      のその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適
      切な監査証拠を入手したと判断している。
      財務諸表に対する経営者の責任

       経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して
      財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表
      示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及
      び運用することが含まれる。
       財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成するこ
      とが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の
      基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責
      任がある。
      財務諸表監査における監査人の責任

       監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤
      謬による重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において
      独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬に
      より発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を
      与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程
      を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
      ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示
      リスクに対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断に
      よる。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではない
      が、監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するため
      に、監査に関連する内部統制を検討する。
      ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた
      会計上の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
      ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、
      入手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況
      に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な
      不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起するこ
      と、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対し
      て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに
      入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として
      存続できなくなる可能性がある。
      ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計
      の基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成
      及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評
      価する。
      　監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別
      した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められてい
      るその他の事項について報告を行う。
      利害関係

      　朝日ライフ        アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員
      との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                     以　　上
      （注）１．上記の監査報告書の原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しており

          ます。
      　　　２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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                     独立監査人の中間監査報告                    書

                                             ２０２１年１２月３日

      朝日ライフ       アセットマネジメント株式会社

       取　締　役　会　御中
                      EY新日本有限責任監査法人

                      東　　京　　事　　務　　所

                      指定有限責任社員
                                           窪  寺　　信
                                  公認会計士
                      業  務  執  行  社  員
                      指定有限責任社員

                                           稲  葉  宏  和
                                  公認会計士
                      業  務  執  行  社  員
      中間監査意見

      　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うた
      め、「委託会社等の経理状況」に掲げられている朝日ライフ                                   アセットマネジメント株式会
      社の２０２１年４月１日から２０２２年３月３１日までの第３７期事業年度の中間会計期間
      （２０２１年４月１日から２０２１年９月３０日まで）に係る中間財務諸表、すなわち、中
      間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の
      注記について中間監査を行った。
      　当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間
      財務諸表の作成基準に準拠して、朝日ライフ                          アセットマネジメント株式会社の２０２１年
      ９月３０日現在の財政状態及び同日をもって終了する中間会計期間（２０２１年４月１日か
      ら２０２１年９月３０日まで）の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認め
      る。
      中間監査意見の根拠

      　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中
      間監査を行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査におけ
      る監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定
      に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たして
      いる。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手した
      と判断している。
      中間財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

      　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に
      準拠して中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬
      による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必
      要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      　中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作
      成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中
      間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該
      事項を開示する責任がある。
      　監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の
      執行を監視することにある。
      中間財務諸表監査における監査人の責任

      　監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用
      な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的
      な保証を得て、中間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明す
      ることにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計す
      ると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要
      性があると判断される。
      　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監
      査の過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施
      する。
      ・　不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、
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       重要な虚偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択
       及び適用は監査人の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切
       な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略
       され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの
       評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選
       択及び適用される。
      ・　中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではな
       いが、監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案す
       るために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
      ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見
       積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
      ・　経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、ま
       た、入手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又
       は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関す
       る重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項
       に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でな
       い場合は、中間財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査
       人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や
       状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
      ・　中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間
       財務諸表の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財
       務諸表の表示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して
       有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
      　監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間

      監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び
      中間監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
      　監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関
      する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事
      項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容につ
      いて報告を行う。
      利害関係

      　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利
      害関係はない。
                                                     以　　上

      （注）１．上記の監査報告書の原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。

      　　　２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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