マラヤン・バンキング・ベルハッド 訂正半期報告書
提出書類 | 訂正半期報告書 |
---|---|
提出日 | |
提出者 | マラヤン・バンキング・ベルハッド |
カテゴリ | 訂正半期報告書 |
EDINET提出書類
マラヤン・バンキング・ベルハッド(E31504)
訂正半期報告書
【表紙】
【提出書類】 半期報告書の訂正報告書
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2022 年1月 24 日
【中間会計期間】 自 2021 年1月1日 至 2021 年6月 30 日
【会社名】 マラヤン・バンキング・ベルハッド
(Malayan Banking Berhad )
【代表者の役職氏名】 リー・イー・ホワン
(Lee Yih Hwan)
グループ企業財務担当者
(Group Corporate Treasurer)
【本店の所在の場所】 マレーシア クアラルンプール 50050
ジャラン・トゥン・ペラック 100
メナラ・メイバンク 14 階
(Level 14, Menara Maybank, 100, Jalan Tun Perak,
50050 Kuala Lumpur, Malaysia)
【代理人の氏名又は名称】 弁護士 吉井 一浩
【代理人の住所又は所在地】 東京都千代田区大手町 一丁目1番1号
大手町パークビルディング
アンダーソン・毛利・友常法律事務所外国法共同事業
【電話番号】 03-6775-1061
【事務連絡者氏名】 弁護士 安西 明毅
弁護士 乙黒 亮祐
弁護士 村尾 侑己
弁護士 山崎 真理
弁護士 本郷 あずさ
弁護士 伊藤 雄太
【連絡場所】 東京都千代田区大手町 一丁目1番1号
大手町パークビルディング
アンダーソン・毛利・友常法律事務所外国法共同事業
【電話番号】 03-6775-1658
【縦覧に供する場所】 該当事項なし。
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1【提出理由】
2021 年9月 29 日に提出した半期報告書の記載事項に訂正すべき事項があったため、これを訂正する
ため、本訂正報告書を提出するものである。
2【訂正事項】
訂正箇所は、下線で示している(なお、当初提出した半期報告書において付されていた下線は、訂
正箇所の明示のため、本半期報告書の訂正報告書においては表示していない。)。
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第一部【企業情報】
第2【企業の概況】
1【主要な経営指標等の推移】
<訂正前>
(2)下記は直近の3中間会計期間及び2事業年度における当行の主な経営指標等の推移を表したものであ
る。
( 別段の記載のある場合を除き、千マレーシア・リンギット )
2019 年 12 月 31 日に 2020 年 12 月 31 日に
2019 年6月 30 日に 2020 年6月 30 日に 2021 年6月 30 日に 終了した 終了した
終了した期間 終了した期間 終了した期間 事業年度 事業年度
13,089,819 9,410,646 5,226,199 26,906,145 24,361,776
営業収益 ( 348,450,982 ( 250,511,397 ( 139,121,417 ( 716,241,580 ( 648,510,477
千円 ) 千円 ) 千円 ) 千円 ) 千円 )
4,117,350 4,346,329 3,864,377 8,415,383 6,929,010
営業利益 ( 109,603,857 ( 115,699,278 ( 102,869,716 ( 224,017,495 ( 184,450,246
千円 ) 千円 ) 千円 ) 千円 ) 千円 )
3,550,902 3,804,239 3,286,099 7,279,300 5,965,127
当期利益 ( 94,525,011 ( 101,268,842 ( 87,475,955 ( 193,774,966 ( 158,791,681
千円 ) 千円 ) 千円 ) 千円 ) 千円 )
<後 略>
<訂正後>
(2)下記は直近の3中間会計期間及び2事業年度における当行の主な経営指標等の推移を表したものであ
る。
( 別段の記載のある場合を除き、千マレーシア・リンギット )
2019 年 12 月 31 日に 2020 年 12 月 31 日に
2019 年6月 30 日に 2020 年6月 30 日に 2021 年6月 30 日に 終了した 終了した
終了した期間 終了した期間 終了した期間 事業年度 事業年度
13,089,819 9,410,646 5,226,199 26,906,145 24,361,776
営業 総 収益 ( 348,450,982 ( 250,511,397 ( 139,121,417 ( 716,241,580 ( 648,510,477
千円 ) 千円 ) 千円 ) 千円 ) 千円 )
4,117,350 4,346,329 3,864,377 8,415,383 6,929,010
営業利益 ( 109,603,857 ( 115,699,278 ( 102,869,716 ( 224,017,495 ( 184,450,246
千円 ) 千円 ) 千円 ) 千円 ) 千円 )
3,550,902 3,804,239 3,286,099 7,279,300 5,965,127
当期利益 ( 94,525,011 ( 101,268,842 ( 87,475,955 ( 193,774,966 ( 158,791,681
千円 ) 千円 ) 千円 ) 千円 ) 千円 )
<後 略>
2【事業の内容】
<訂正前>
<前 略>
1960 年にシンガポールに進出して以来、当行グループは、メイバンク・シンガポールが シンガポール通貨
監督庁( MAS )により国内のシステム上重要な銀行の1つとして指定されていることを踏まえ、その子会社で
ある メイバンク・シンガポール・リミテッド ( MSL )を 2018 年に フルライセンスを持つ適格銀行 ( QFB ) とし
て 設立した 。 MSL は 28 の業務拠点で営業し、リテール(個人向けバンキング、プリヴァレジ・ウェルス、プレ
ミア・ウェルス)、プライベート・ウェルス、リテール MSL 及びコーポレート・バンキング・サービスを提供
している。当行グループもまた、メイバンクのシンガポール支店を通じて、ホールセール・バンキングから
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投資銀行に及ぶ幅広いソリューションを提供し、9の支店において銀行サービスを提供している。 MSL 及びメ
*
イバンクの シンガポール支店は、 2021 年6月 30 日現在において当行グループの貸出金及びその他の債権総額
*
の 25.7 %を占め、 2021 年6月 30 日に終了した6カ月において当行グループの税引前利益( PBT ) の 17.69 %を
占めた。
<後 略>
<訂正後>
<前 略>
1960 年にシンガポールに進出して以来、当行グループは、メイバンク・シンガポールが シンガポール通貨
監督庁( MAS )により国内のシステム上重要な銀行の1つとして指定されていることを踏まえ、その子会社で
ある メイバンク・シンガポール・リミテッド ( MSL )を 2018 年に フルライセンスを持つ適格銀行 ( QFB ) とし
て 設立した 。 MSL は 28 の業務拠点で営業し、リテール(個人向けバンキング、プリヴァレジ・ウェルス、プレ
ミア・ウェルス)、プライベート・ウェルス、リテール 中小企業 及びコーポレート・バンキング・サービス
を提供している。当行グループもまた、メイバンクのシンガポール支店を通じて、ホールセール・バンキン
グから投資銀行に及ぶ幅広いソリューションを提供し、9の支店において銀行サービスを提供している。 MSL
及びメイバンクの シンガポール支店は、 2021 年6月 30 日現在において当行グループの貸出金及びその他の債
* *
権総額 の 25.7 %を占め、 2021 年6月 30 日に終了した6カ月において当行グループの税引前利益( PBT ) の
17.69 %を占めた。
<後 略>
第3【事業の状況】
2【事業等のリスク】
<訂正前>
<前 略>
COVID-19 の世界的 流行 若しくはその他の感染症又はパンデミックの発生、又はアジア、米国、オーストラリ
ア、ヨーロッパ、中東及び / 又は世界的にみたその他の重大な公衆衛生上の懸念、及び政府がこれに対応する
ために採用した政策や措置は、当行グループの事業、財政状態、経営成績、展望及び / 又はレピュテーション
に悪影響を及ぼす可能性がある。
<中 略>
また、マレーシアにおいても、 COVID-19 の世界的流行や国内の活動制限令の影響、原油価格の下落等によ
り、 2020 年に経済は -5.6 %縮小した。パンデミック及びそれに伴う 2020 年の景気後退の影響を緩和し、 2021
年の実質 GDP 成長率が3%から4%になると公式に予測されている中で、回復に向けて経済活動を活性化する
ための金融政策、流動性政策、財政政策及び経済刺激策には、 (ⅰ) 翌日物金利を累積 125 ベーシスポイント引
下げ過去最低の 1.75 %とすること、 (ⅱ) 法定預金準備率を 100 ベーシスポイント引下げ 2.00 %とすること、
( ⅲ ) 金融機関が法定預金準備率を遵守する際の柔軟性、 ( ⅳ ) マレーシア中央銀行による政府証券の購入、
( ⅴ )COVID-19 の世界的流行の被害を受けた個人、企業、産業及び部門に対し、現金援助及び財政的救済、資
金調達スキーム及び助成金、賃金補助、雇用及びトレーニングプログラム、並びに税制上の優遇措置と猶予
を提供する する ため、 2020 年から 2021 年上半期にかけて発表された総額 530 十億マレーシア・リンギット(マ
レーシアの 2020 年 GDP の 37.5 %)の8つの経済刺激策及び ( ⅵ )2021 年2月以降の COVID-19 全国予防接種プログ
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ラムにより、 2021 年第4四半期までに、より広範な経済活動の再開と封じ込め措置の解除が可能になると期
待されていることが含まれる。 2021 年上半期の実質 GDP は 7.1 %回復し、 2021 年において回復過程は順調に進
ん でいる。
<後 略>
<訂正後>
<前 略>
COVID-19 の世界的 流行 若しくはその他の感染症又はパンデミックの発生、又はアジア、米国、オーストラリ
ア、ヨーロッパ、中東及び / 又は世界的にみたその他の重大な公衆衛生上の懸念、及び政府がこれに対応する
ために採用した政策や措置は、当行グループの事業、財政状態、経営成績、展望及び / 又はレピュテーション
に悪影響を及ぼす可能性がある。
<中 略>
また、マレーシアにおいても、 COVID-19 の世界的流行や国内の活動制限令の影響、原油価格の下落等によ
り、 2020 年に経済は -5.6 %縮小した。パンデミック及びそれに伴う 2020 年の景気後退の影響を緩和し、 2021
年の実質 GDP 成長率が3%から4%になると公式に予測されている中で、回復に向けて経済活動を活性化する
ための金融政策、流動性政策、財政政策及び経済刺激策には、 (ⅰ) 翌日物金利を累積 125 ベーシスポイント引
下げ過去最低の 1.75 %とすること、 (ⅱ) 法定預金準備率を 100 ベーシスポイント引下げ 2.00 %とすること、
( ⅲ ) 金融機関が法定預金準備率を遵守する際の柔軟性、 ( ⅳ ) マレーシア中央銀行による政府証券の購入、
( ⅴ )COVID-19 の世界的流行の被害を受けた個人、企業、産業及び部門に対し、現金援助及び財政的救済、資
金調達スキーム及び助成金、賃金補助、雇用及びトレーニングプログラム、並びに税制上の優遇措置と猶予
を提供するため、 2020 年から 2021 年上半期にかけて発表された総額 530 十億マレーシア・リンギット(マレー
シアの 2020 年 GDP の 37.5 %)の8つの経済刺激策及び ( ⅵ )2021 年2月以降の COVID-19 全国予防接種プログラム
により、 2021 年第4四半期までに、より広範な経済活動の再開と封じ込め措置の解除が可能になると期待さ
れていることが含まれる。 2021 年上半期の実質 GDP は 7.1 %回復し、 2021 年において回復過程は順調に進んで
いる。
<後 略>
3【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
<訂正前>
(3)財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析
下記「第6-1 中間財務書類」の中間財務書類への注記B-1を参照のこと。
<訂正後>
(3)財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析
下記「第6-1 中間 会計期間 財務書類」の中間財務書類への注記B-1を参照のこと。
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第6【経理の状況】
1【中間会計期間財務書類】
<訂正前>
要約財務書類
未監査キャッシュ・フロー計算書
2021 年6月 30 日に終了した中間会計期間
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当行グループ 当行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6月 30 日終了 6月 30 日終了 6月 30 日終了 6月 30 日終了
千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・
リンギット リンギット リンギット リンギット
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金及びザカート前利益 5,897,555 4,053,501 3,864,377 4,346,329
調整 :
関連会社及びジョイント・ベンチャーの利益持分 (76,867) (94,138) - -
有形固定資産の減価償却費 150,336 154,014 47,293 51,552
使用権資産の減価償却費 227,024 223,455 55,184 59,760
無形資産の償却費 145,894 140,311 31,306 28,020
有形固定資産の処分損 /( 益 ) 938 (11,477) 1,164 (10,926)
子会社の清算 /処分に係る正味損失 7,143 10,160 - -
純損益を通じて公正価値で測定する金融資産の処分に
係る正味 (利得 )/ 損失 (73,330) 283,419 12,338 (102,390)
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融投
資の処分に係る正味利得 (461,521) (1,547,468) (338,740) (1,174,692)
純損益を通じて公正価値で測定する金融資産及びデリ
バティブの再評価に係る未実現損失 /( 利得 ) 914,356 (960,057) 137,841 (737,046)
純損益を通じて公正価値で測定する金融負債の再評価
に係る未実現 (利得 )/ 損失 (797,107) 290,176 (797,107) 290,176
純損益を通じて公正価値で測定する貸出金及びその他
の債権の再評価に係る未実現利得 - (952) - (952)
貸出金及びその他の債権に対する減損損失引当金繰
入、純額 1,502,089 2,813,414 1,229,175 1,786,847
その他の債務に対する減損損失引当金繰入 4,829 1,960 678 154
金融投資に対する減損損失引当金繰入 /( 戻入 )、純額 126,265 43,917 (79,301) 23,991
その他の金融資産に対する減損損失引当金 (戻入 )/ 繰
入、純額 (65,567) 20,156 (47,193) 10,844
受取配当金 (90,008) (55,122) (1,603,641) (2,082,500)
ESGP 費用 56,589 38,754 30,140 19,944
131,762 36,890 (59,127) (153,235)
営業外項目及び非現金項目に係るその他の調整
運転資本増減前営業利益 7,600,380 5,440,913 2,484,387 2,355,876
現金及び当初の満期が3カ月超となる短期資金の増減 9,797,535 2,129,991 8,871,052 128,879
当初の満期が3カ月超となる 預金及び金融機関預け金 の
増減 (6,580,164) (1,499,609) (8,007,921) 12,527,065
金融投資ポートフォリオの増減 2,096,239 (8,887,554) 10,759,343 (6,954,060)
貸出金及びその他の債権の増減 (13,694,087) 1,155,094 (7,395,476) (4,518,665)
中央銀行への法定預け金の増減 35,385 8,102,414 (190,399) 2,507,316
顧客預金の増減 19,326,541 7,979,831 16,012,001 4,553,290
顧客の投資口座の増減 1,634,998 1,799,953 - -
金融機関預り金の増減 2,099,434 (7,435,891) 2,396,930 (9,671,549)
純損益を通じて公正価値で測定する金融負債の増減 18,520 (5) 18,520 (5)
再保険資産 /再タカフル資産及びその他の保険債権の増
減 (1,629,111) (828,140) - -
保険契約負債 /タカフル契約負債及びその他の保険債務
の増減 2,541,711 2,370,446 - -
431,621 (4,670,751) (5,736,022) 2,573,665
その他営業活動に係る増減
営業活動から生じたキャッシュ・フロー 23,679,002 5,656,692 19,212,415 3,501,812
(1,260,969) (493,649) (365,649) (328,595)
税金及びザカート支払額
22,418,033 5,163,043 18,846,766 3,173,217
営業活動から生じた正味キャッシュ・フロー
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<訂正後>
要約財務書類
未監査キャッシュ・フロー計算書
2021 年6月 30 日に終了した中間会計期間
当行グループ 当行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6月 30 日終了 6月 30 日終了 6月 30 日終了 6月 30 日終了
千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・
リンギット リンギット リンギット リンギット
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金及びザカート前利益 5,897,555 4,053,501 3,864,377 4,346,329
調整 :
関連会社及びジョイント・ベンチャーの利益持分 (76,867) (94,138) - -
有形固定資産の減価償却費 150,336 154,014 47,293 51,552
使用権資産の減価償却費 227,024 223,455 55,184 59,760
無形資産の償却費 145,894 140,311 31,306 28,020
有形固定資産の処分損 /( 益 ) 938 (11,477) 1,164 (10,926)
子会社の清算 /処分に係る正味損失 7,143 10,160 - -
純損益を通じて公正価値で測定する金融資産の処分に
係る正味 (利得 )/ 損失 (73,330) 283,419 12,338 (102,390)
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融投
資の処分に係る正味利得 (461,521) (1,547,468) (338,740) (1,174,692)
純損益を通じて公正価値で測定する金融資産及びデリ
バティブの再評価に係る未実現損失 /( 利得 ) 914,356 (960,057) 137,841 (737,046)
純損益を通じて公正価値で測定する金融負債の再評価
に係る未実現 (利得 )/ 損失 (797,107) 290,176 (797,107) 290,176
純損益を通じて公正価値で測定する貸出金及びその他
の債権の再評価に係る未実現利得 - (952) - (952)
貸出金及びその他の債権に対する減損損失引当金繰
入、純額 1,502,089 2,813,414 1,229,175 1,786,847
その他の債務に対する減損損失引当金繰入 4,829 1,960 678 154
金融投資に対する減損損失引当金繰入 /( 戻入 )、純額 126,265 43,917 (79,301) 23,991
その他の金融資産に対する減損損失引当金 (戻入 )/ 繰
入、純額 (65,567) 20,156 (47,193) 10,844
受取配当金 (90,008) (55,122) (1,603,641) (2,082,500)
ESGP 費用 56,589 38,754 30,140 19,944
131,762 36,890 (59,127) (153,235)
営業外項目及び非現金項目に係るその他の調整
運転資本増減前営業利益 7,600,380 5,440,913 2,484,387 2,355,876
現金及び当初の満期が3カ月超となる短期資金の増減 9,797,535 2,129,991 8,871,052 128,879
当初の満期が3カ月超となる 金融機関預け金 の増減 (6,580,164) (1,499,609) (8,007,921) 12,527,065
金融投資ポートフォリオの増減 2,096,239 (8,887,554) 10,759,343 (6,954,060)
貸出金及びその他の債権の増減 (13,694,087) 1,155,094 (7,395,476) (4,518,665)
中央銀行への法定預け金の増減 35,385 8,102,414 (190,399) 2,507,316
顧客預金の増減 19,326,541 7,979,831 16,012,001 4,553,290
顧客の投資口座の増減 1,634,998 1,799,953 - -
金融機関預り金の増減 2,099,434 (7,435,891) 2,396,930 (9,671,549)
純損益を通じて公正価値で測定する金融負債の増減 18,520 (5) 18,520 (5)
再保険資産 /再タカフル資産及びその他の保険債権の増
減 (1,629,111) (828,140) - -
保険契約負債 /タカフル契約負債及びその他の保険債務
の増減 2,541,711 2,370,446 - -
431,621 (4,670,751) (5,736,022) 2,573,665
その他営業活動に係る増減
営業活動から生じたキャッシュ・フロー 23,679,002 5,656,692 19,212,415 3,501,812
(1,260,969) (493,649) (365,649) (328,595)
税金及びザカート支払額
22,418,033 5,163,043 18,846,766 3,173,217
営業活動から生じた正味キャッシュ・フロー
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訂正半期報告書
<訂正前>
要約財務書類
未監査キャッシュ・フロー計算書
2021 年6月 30 日に終了した中間会計期間
当行グループ 当行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6月 30 日終了 6月 30 日終了 6月 30 日終了 6月 30 日終了
千円 千円 千円 千円
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金及びザカート前利益 156,992,914 107,904,197 102,869,716 115,699,278
調整 :
関連会社及びジョイント・ベンチャーの利益持分 (2,046, 200 ) (2,505,954) - -
有形固定資産の減価償却費 4,001,944 4,099,853 1,258,940 1,372,314
使用権資産の減価償却費 6,043,379 5,948,372 1,468,998 1,590,811
無形資産の償却費 3,883,698 3,735,079 833,366 745,892
有形固定資産の処分損 /( 益 ) 24,970 (305,518) 30,986 (290,850)
子会社の清算 /処分に係る正味損失 190,147 270,459 - -
純損益を通じて公正価値で測定する金融資産の処分
に係る正味 (利得 )/ 損失 (1,952,045) 7,544,614 328,438 (2,725,622)
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融
投資の処分に係る正味利得 (12,285,689) (41,193,598) (9,017,259) (31,270,301)
純損益を通じて公正価値で測定する金融資産及びデ
リバティブの再評価に係る未実現損失 /( 利得 ) 24,340,157 (25,556, 717 ) 3,669,327 (19,620,165)
純損益を通じて公正価値で測定する金融負債の再評
価に係る未実現 (利得 )/ 損失 (21,218, 988 ) 7,724,485 (21,218,988) 7,724,485
純損益を通じて公正価値で測定する貸出金及びその
他の債権の再評価に係る未実現利得 - (25,342) - (25,342)
貸出金及びその他の債権に対する減損損失引当金繰
入、純額 39,985,609 74,893,081 32,720,639 47,565,867
その他の債務に対する減損損失引当金繰入 128,548 52,175 18,048 4,099
金融投資に対する減損損失引当金繰入 /( 戻入 )、純額 3,361,174 1,169,071 (2,110,993) 638,640
その他の金融資産に対する減損損失引当金 (戻入 )/ 繰
入、純額 (1,745,394) 536,553 (1,256,278) 288,667
受取配当金 (2,396,013) (1,467,348) (42,688,923) (55,436,150)
ESGP 費用 1,506,399 1,031,631 802,327 530,909
3,507,504 982,012 (1,573,961) (4,079,116)
営業外項目及び非現金項目に係るその他の調整
運転資本増減前営業利益 202,322,116 144,837,104 66,134,382 62,713,419
現金及び当初の満期が3カ月超となる短期資金の増減 260,810,382 56,700,360 236,147,404 3,430,759
当初の満期が3カ月超となる 預金及び金融機関預け金
の増減 (175,163,966) (39,919, 592 ) (213,170,857) 333,470,470
金融投資ポートフォリオの増減 55,801,882 (236,586,687) 286,413,711 (185,117,077)
貸出金及びその他の債権の増減 (364,536,596) 30,748,602 (196,867,571) (120,286,862)
中央銀行への法定預け金の増減 941,949 215,686,261 (5,068,421) 66,744,752
顧客預金の増減 514,472,521 212,423,101 426,239, 467 121,208,580
顧客の投資口座の増減 43,523,647 47,914,749 - -
金融機関預り金の増減 55,886,933 (197,943, 418 ) 63,806,277 (257,456,634)
純損益を通じて公正価値で測定する金融負債の増減 493,002 (133) 493,002 (133)
再保険資産 /再タカフル資産及びその他の保険債権の増
減 (43,366,935) (22,045,087) - -
保険契約負債 /タカフル契約負債及びその他の保険債務
の増減 67,660,347 63,101,273 - -
11,489,751 (124,335,392) (152,692,906) 68,510,962
その他営業活動に係る増減
営業活動から生じたキャッシュ・フロー 630,335,033 150,581,141 511,434,487 93,218,235
(33,566,995) (13,140,936) (9,733,576) (8,747,199)
税金及びザカート支払額
596,768,038 137,440,205 501,700,911 84,471,037
営業活動から生じた正味キャッシュ・フロー
9/52
EDINET提出書類
マラヤン・バンキング・ベルハッド(E31504)
訂正半期報告書
<訂正後>
要約財務書類
未監査キャッシュ・フロー計算書
2021 年6月 30 日に終了した中間会計期間
当行グループ 当行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6月 30 日終了 6月 30 日終了 6月 30 日終了 6月 30 日終了
千円 千円 千円 千円
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金及びザカート前利益 156,992,914 107,904,197 102,869,716 115,699,278
調整 :
関連会社及びジョイント・ベンチャーの利益持分 (2,046, 200 ) (2,505,954) - -
有形固定資産の減価償却費 4,001,944 4,099,853 1,258,940 1,372,314
使用権資産の減価償却費 6,043,379 5,948,372 1,468,998 1,590,811
無形資産の償却費 3,883,698 3,735,079 833,366 745,892
有形固定資産の処分損 /( 益 ) 24,970 (305,518) 30,986 (290,850)
子会社の清算 /処分に係る正味損失 190,147 270,459 - -
純損益を通じて公正価値で測定する金融資産の処分
に係る正味 (利得 )/ 損失 (1,952,045) 7,544,614 328,438 (2,725,622)
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融
投資の処分に係る正味利得 (12,285,689) (41,193,598) (9,017,259) (31,270,301)
純損益を通じて公正価値で測定する金融資産及びデ
リバティブの再評価に係る未実現損失 /( 利得 ) 24,340,157 (25,556, 717 ) 3,669,327 (19,620,165)
純損益を通じて公正価値で測定する金融負債の再評
価に係る未実現 (利得 )/ 損失 (21,218, 988 ) 7,724,485 (21,218,988) 7,724,485
純損益を通じて公正価値で測定する貸出金及びその
他の債権の再評価に係る未実現利得 - (25,342) - (25,342)
貸出金及びその他の債権に対する減損損失引当金繰
入、純額 39,985,609 74,893,081 32,720,639 47,565,867
その他の債務に対する減損損失引当金繰入 128,548 52,175 18,048 4,099
金融投資に対する減損損失引当金繰入 /( 戻入 )、純額 3,361,174 1,169,071 (2,110,993) 638,640
その他の金融資産に対する減損損失引当金 (戻入 )/ 繰
入、純額 (1,745,394) 536,553 (1,256,278) 288,667
受取配当金 (2,396,013) (1,467,348) (42,688,923) (55,436,150)
ESGP 費用 1,506,399 1,031,631 802,327 530,909
3,507,504 982,012 (1,573,961) (4,079,116)
営業外項目及び非現金項目に係るその他の調整
運転資本増減前営業利益 202,322,116 144,837,104 66,134,382 62,713,419
現金及び当初の満期が3カ月超となる短期資金の増減 260,810,382 56,700,360 236,147,404 3,430,759
当初の満期が3カ月超となる 金融機関預け金 の増減 (175,163,966) (39,919, 592 ) (213,170,857) 333,470,470
金融投資ポートフォリオの増減 55,801,882 (236,586,687) 286,413,711 (185,117,077)
貸出金及びその他の債権の増減 (364,536,596) 30,748,602 (196,867,571) (120,286,862)
中央銀行への法定預け金の増減 941,949 215,686,261 (5,068,421) 66,744,752
顧客預金の増減 514,472,521 212,423,101 426,239, 467 121,208,580
顧客の投資口座の増減 43,523,647 47,914,749 - -
金融機関預り金の増減 55,886,933 (197,943, 418 ) 63,806,277 (257,456,634)
純損益を通じて公正価値で測定する金融負債の増減 493,002 (133) 493,002 (133)
再保険資産 /再タカフル資産及びその他の保険債権の増
減 (43,366,935) (22,045,087) - -
保険契約負債 /タカフル契約負債及びその他の保険債務
の増減 67,660,347 63,101,273 - -
11,489,751 (124,335,392) (152,692,906) 68,510,962
その他営業活動に係る増減
営業活動から生じたキャッシュ・フロー 630,335,033 150,581,141 511,434,487 93,218,235
(33,566,995) (13,140,936) (9,733,576) (8,747,199)
税金及びザカート支払額
596,768,038 137,440,205 501,700,911 84,471,037
営業活動から生じた正味キャッシュ・フロー
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マラヤン・バンキング・ベルハッド(E31504)
訂正半期報告書
<訂正前>
要約財務書類
未監査キャッシュ・フロー計算書
2021 年6月 30 日に 終了した中間会計期間
当行グループ 当行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6月 30 日終了 6月 30 日終了 6月 30 日終了 6月 30 日終了
千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・
リンギット リンギット リンギット リンギット
投資活動によるキャッシュ・フロー
受取配当金の内訳 :
- 金融投資ポートフォリオ
90,008 55,122 4,187 3,192
- 子会社
- - 1,599,454 2,079,308
有形固定資産の購入 (92,767) (63,632) (7,671) (11,059)
無形資産の購入 (105,952) (102,363) (36,481) (19,837)
投資不動産の購入 (266) (455) - -
既存の子会社の普通株式の追加取得 - - (706,740) (732,788)
有形固定資産の処分による収入 2,915 484,641 119 11,841
非支配持分との取引による正味影響額 25,929 (2,991) - -
- - - 1,213,920
子会社の資本の返還による正味影響額
投資活動 (に使用した )/ から生じた正味キャッシュ・フ
(80,133) 370,322 852,868 2,544,577
ロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
株式発行による収入 3,433,626 - 3,433,626 -
借入 (返済 )/ 実行による収入、純額 (859,109) (224,522) (4,445,125) 287,077
劣後債務の発行 - 94,250 - -
純損益を通じて公正価値で測定される金融負債の発行 1,390,585 2,655,150 1,390,585 2,655,150
純損益を通じて公正価値で測定される金融負債の償還 (1,393,899) (60,328) (1,393,899) (60,328)
リース負債の返済 (99,544) (63,936) (35,608) (17,672)
カガマスに売却した貸出金及びその他の債権のリコー
ス義務、純額 - (1,526,225) - (1,526,225)
支払配当金 (5,911,971) (4,384,131) (5,911,971) (4,384,131)
(84,746) (88,717) - -
非支配持分への配当金の支払額
(3,525,058) (3,598,459) (6,962,392) (3,046,129)
財務活動に使用した正味キャッシュ・フロー
現金及び現金同等物の正味増加額 18,812,842 1,934,906 12,737,242 2,671,665
期首現在の現金及び現金同等物 43,813,448 47,306,745 27,902,551 21,934,867
604,560 494,237 417,813 306,236
外国為替換算レートの変動による影響
63,230,850 49,735,888 41,057,606 24,912,768
期末現在の現金及び現金同等物
現金及び現金同等物の内訳:
現金及び短期資金 56,946,091 45,949,002 32,218,928 21,852,984
13,296,159 16,466,113 19,458,961 15,832,689
金融機関預け金
70,242,250 62,415,115 51,677,889 37,685,673
控除:
現金及び当初の満期が3カ月超となる短期資金並び
(7,011,400) (12,679,227) (10,620,283) (12,772,905)
に 預金及び金融機関預け金
63 ,230,850 49,735,888 41,057,606 24,912,768
期末現在の現金及び現金同等物
(これらの未監査要約期中財務書類は、 2020 年 12 月 31 日に終了した事業年度の監査済年次財務書類及び当財務書類に添付の注記と併せて
読まれるべきである。 )
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訂正半期報告書
<訂正後>
要約財務書類
未監査キャッシュ・フロー計算書
2021 年6月 30 日に 終了した中間会計期間
当行グループ 当行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6月 30 日終了 6月 30 日終了 6月 30 日終了 6月 30 日終了
千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・
リンギット リンギット リンギット リンギット
投資活動によるキャッシュ・フロー
受取配当金の内訳 :
- 金融投資ポートフォリオ
90,008 55,122 4,187 3,192
- 子会社
- - 1,599,454 2,079,308
有形固定資産の購入 (92,767) (63,632) (7,671) (11,059)
無形資産の購入 (105,952) (102,363) (36,481) (19,837)
投資不動産の購入 (266) (455) - -
既存の子会社の普通株式の追加取得 - - (706,740) (732,788)
有形固定資産の処分による収入 2,915 484,641 119 11,841
非支配持分との取引による正味影響額 25,929 (2,991) - -
- - - 1,213,920
子会社の資本の返還による正味影響額
投資活動 (に使用した )/ から生じた正味キャッシュ・フ
(80,133) 370,322 852,868 2,544,577
ロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
株式発行による収入 3,433,626 - 3,433,626 -
借入 (返済 )/ 実行による収入、純額 (859,109) (224,522) (4,445,125) 287,077
劣後債務の発行 - 94,250 - -
純損益を通じて公正価値で測定される金融負債の発行 1,390,585 2,655,150 1,390,585 2,655,150
純損益を通じて公正価値で測定される金融負債の償還 (1,393,899) (60,328) (1,393,899) (60,328)
リース負債の返済 (99,544) (63,936) (35,608) (17,672)
カガマスに売却した貸出金及びその他の債権のリコー
ス義務、純額 - (1,526,225) - (1,526,225)
支払配当金 (5,911,971) (4,384,131) (5,911,971) (4,384,131)
(84,746) (88,717) - -
非支配持分への配当金の支払額
(3,525,058) (3,598,459) (6,962,392) (3,046,129)
財務活動に使用した正味キャッシュ・フロー
現金及び現金同等物の正味増加額 18,812,842 1,934,906 12,737,242 2,671,665
期首現在の現金及び現金同等物 43,813,448 47,306,745 27,902,551 21,934,867
604,560 494,237 417,813 306,236
外国為替換算レートの変動による影響
63,230,850 49,735,888 41,057,606 24,912,768
期末現在の現金及び現金同等物
現金及び現金同等物の内訳:
現金及び短期資金 56,946,091 45,949,002 32,218,928 21,852,984
13,296,159 16,466,113 19,458,961 15,832,689
金融機関預け金
70,242,250 62,415,115 51,677,889 37,685,673
控除:
現金及び当初の満期が3カ月超となる短期資金並び
(7,011,400) (12,679,227) (10,620,283) (12,772,905)
に 金融機関預け金
63 ,230,850 49,735,888 41,057,606 24,912,768
期末現在の現金及び現金同等物
(これらの未監査要約期中財務書類は、 2020 年 12 月 31 日に終了した事業年度の監査済年次財務書類及び当財務書類に添付の注記と併せて
読まれるべきである。 )
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EDINET提出書類
マラヤン・バンキング・ベルハッド(E31504)
訂正半期報告書
<訂正前>
要約財務書類
未監査キャッシュ・フロー計算書
2021 年6月 30 日に 終了した中間会計期間
当行グループ 当行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6月 30 日終了 6月 30 日終了 6月 30 日終了 6月 30 日終了
千円 千円 千円 千円
投資活動によるキャッシュ・フロー
受取配当金の内訳 :
- 金融投資ポートフォリオ
2,396,013 1,467,348 111,458 84,971
- 子会社
- - 42,577,465 55,351,179
有形固定資産の購入 (2,469,458) (1,693,884) (204,202) (294,391)
無形資産の購入 (2,820,442) (2,724,903) (971,124) (528,061)
投資不動産の購入 (7,081) (12,112) - -
既存の子会社の普通株式の追加取得 - - (18,813,419) (19,506,817)
有形固定資産の処分による収入 77,597 12,901,143 3,168 315,207
非支配持分との取引による正味影響額 690,230 (79,620) - -
- - - 32,314,550
子会社の資本の返還による正味影響額
投資活動 (に使用した )/ から生じた正味キャッシュ・
(2,133,140) 9,857,972 22,703,346 67,736,640
フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
株式発行による収入 91,403,124 - 91,403,124 -
借入 (返済 )/ 実行による収入、純額 (22,869,482) (5,976,776) (118,329,228) 7,641,990
劣後債務の発行 - 2,508,935 - -
純損益を通じて公正価値で測定される金融負債の発
行 37,017,373 70,680,093 37,017,373 70,680,093
純損益を通じて公正価値で測定される金融負債の償還 (37,105,591) (1,605,931) (37,105,591) (1,605,931)
リース負債の返済 (2,649,861) (1,701,976) (947,885) (470,429)
カガマスに売却した貸出金及びその他の債権のリコー
ス義務、純額 - (40,628,110) - (40,628,110)
支払配当金 (157,376,668) (116,705,567) (157,376,668) (116,705,567)
(2,255,939) (2,361,647) - -
非支配持分への配当金の支払額
(93,837,044) (95,790,979) (185,338,875) (81,087,954)
財務活動に使用した正味キャッシュ・フロー
現金及び現金同等物の正味増加額 500,797,854 51,507,198 339,065,382 71,119,722
期首現在の現金及び現金同等物 1,166,313,986 1,259,305,552 742,765,908 583,906,160
16,093,387 13,156,589 11,122,182 8,152,002
外国為替換算レートの変動による影響
1,683,205,227 1,323,969,339 1,092,953,472 663,177,884
期末現在の現金及び現金同等物
現金及び現金同等物の内訳:
現金及び短期資金 1,515,904,942 1,223,162,433 857,667,863 581,726,434
353,943,753 438,327,928 517,997,542 421,466,181
金融機関預け金
1,869,848,695 1,661,490,361 1,375,665,405 1,003,192,615
控除:
現金及び当初の満期が3カ月超となる短期資金並
(186,643,468) (337,521,023) (282,711,933) (340,014,731)
びに 預金及び金融機関預け金
1,683,205,227 1,323,969,339 1,092,953,472 663,177,884
期末現在の現金及び現金同等物
(これらの未監査要約期中財務書類は、 2020 年 12 月 31 日に終了した事業年度の監査済年次財務書類及び当財務書類に添付の注記と併せて
読まれるべきである。 )
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訂正半期報告書
<訂正後>
要約財務書類
未監査キャッシュ・フロー計算書
2021 年6月 30 日に 終了した中間会計期間
当行グループ 当行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6月 30 日終了 6月 30 日終了 6月 30 日終了 6月 30 日終了
千円 千円 千円 千円
投資活動によるキャッシュ・フロー
受取配当金の内訳 :
- 金融投資ポートフォリオ
2,396,013 1,467,348 111,458 84,971
- 子会社
- - 42,577,465 55,351,179
有形固定資産の購入 (2,469,458) (1,693,884) (204,202) (294,391)
無形資産の購入 (2,820,442) (2,724,903) (971,124) (528,061)
投資不動産の購入 (7,081) (12,112) - -
既存の子会社の普通株式の追加取得 - - (18,813,419) (19,506,817)
有形固定資産の処分による収入 77,597 12,901,143 3,168 315,207
非支配持分との取引による正味影響額 690,230 (79,620) - -
- - - 32,314,550
子会社の資本の返還による正味影響額
投資活動 (に使用した )/ から生じた正味キャッシュ・
(2,133,140) 9,857,972 22,703,346 67,736,640
フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
株式発行による収入 91,403,124 - 91,403,124 -
借入 (返済 )/ 実行による収入、純額 (22,869,482) (5,976,776) (118,329,228) 7,641,990
劣後債務の発行 - 2,508,935 - -
純損益を通じて公正価値で測定される金融負債の発
行 37,017,373 70,680,093 37,017,373 70,680,093
純損益を通じて公正価値で測定される金融負債の償還 (37,105,591) (1,605,931) (37,105,591) (1,605,931)
リース負債の返済 (2,649,861) (1,701,976) (947,885) (470,429)
カガマスに売却した貸出金及びその他の債権のリコー
ス義務、純額 - (40,628,110) - (40,628,110)
支払配当金 (157,376,668) (116,705,567) (157,376,668) (116,705,567)
(2,255,939) (2,361,647) - -
非支配持分への配当金の支払額
(93,837,044) (95,790,979) (185,338,875) (81,087,954)
財務活動に使用した正味キャッシュ・フロー
現金及び現金同等物の正味増加額 500,797,854 51,507,198 339,065,382 71,119,722
期首現在の現金及び現金同等物 1,166,313,986 1,259,305,552 742,765,908 583,906,160
16,093,387 13,156,589 11,122,182 8,152,002
外国為替換算レートの変動による影響
1,683,205,227 1,323,969,339 1,092,953,472 663,177,884
期末現在の現金及び現金同等物
現金及び現金同等物の内訳:
現金及び短期資金 1,515,904,942 1,223,162,433 857,667,863 581,726,434
353,943,753 438,327,928 517,997,542 421,466,181
金融機関預け金
1,869,848,695 1,661,490,361 1,375,665,405 1,003,192,615
控除:
現金及び当初の満期が3カ月超となる短期資金並
(186,643,468) (337,521,023) (282,711,933) (340,014,731)
びに 金融機関預け金
1,683,205,227 1,323,969,339 1,092,953,472 663,177,884
期末現在の現金及び現金同等物
(これらの未監査要約期中財務書類は、 2020 年 12 月 31 日に終了した事業年度の監査済年次財務書類及び当財務書類に添付の注記と併せて
読まれるべきである。 )
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パート A: マレーシア財務報告基準第 134 号(「 MFRS 第 134 号」)期中財務報告に準拠した注記
A1. 作成の基礎
COVID-19 による影響を受けた個人、中小企業( SME )及び零細企業を支援するためマレーシア中央銀行 (BNM) が公
表した救済措置
<訂正前>
条件付返済支援策( Targeted repayment assistance 「 TRA 」)と支払猶予
( ⅰ ) Perlindungan Ekonomi dan Rakyat Malaysia 「 PERMAI 」 ) に基づく 返済支援策 の拡充
2021 年1月 18 日に、 PERMAI に基づく TRA の延長が発表された。この延長は、これまでに発表されたすべて
の TRA に適用され、借手又は顧客は 3カ月間の 分割払 いの猶予 又は6カ月間 の 毎月の分割払 い の 50 %の減額を
申請することが できる 。 TRA はすべての B40 (Bantuan Sara Hidup ( 「 BSH 」 ) 又は Bantuan Prihatin Rakyat
( 「 BPR 」 ) に登録されている者 ) 、 M40 (Bantuan Prihatin National ( 「 BPN 」 ) の受給者 ) に加え、貸出 / 融資
枠が 150,000 マレーシア・リンギット以下で、貸出金 / 融資が 2020 年9月 30 日以前に承認され、 90 日超延滞し
ていない零細企業に適用され る 。
(後略)
<訂正後>
条件付返済支援策( Targeted repayment assistance 「 TRA 」)と支払猶予
( ⅰ ) Perlindungan Ekonomi dan Rakyat Malaysia 「 PERMAI 」 ) に基づく 条件付返済支援策 の拡充
2021 年1月 18 日に、 PERMAI に基づく TRA の延長が発表された。この延長は、これまでに発表されたすべて
の TRA に適用され、借手又は顧客は 3カ月間の 分割払 いの猶予 又は6カ月間 の 毎月の分割払 い の 50 %の減額を
申請することが できる 。 TRA はすべての B40 (Bantuan Sara Hidup ( 「 BSH 」 ) 又は Bantuan Prihatin Rakyat
( 「 BPR 」 ) に登録されている者 ) 、 M40 (Bantuan Prihatin National ( 「 BPN 」 ) の受給者 ) に加え、貸出 / 融資
枠が 150,000 マレーシア・リンギット以下で、貸出金 / 融資が 2020 年9月 30 日以前に承認され、 90 日超延滞し
ていない零細企業に適用され る 。
(後略)
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A8. 負債性証券及び資本性証券の変動(続き)
(c) 劣後債務(続き)
( ⅱ ) 2021 年6月 30 日に終了した中間会計期間の財務書類に反映されなかった、 2021 年6月 30 日に終了した中間
会計期間後の当行グループ及び当行の負債性証券の変動は以下の通りである。
<訂正前>
(a) 借入金
当行によるミディアム・ターム・ノートの発行 / 償還
通貨 債券の種類 額面価額総額
ミディアム・ターム・ノートの発行
人民元 固定利付債 480.0 百万人民元
香港ドル 固定利付債 700.0 百万香港ドル
ミディアム・ターム・ノートの償還
香港ドル 固定利付債 500.0 百万香港ドル
スイス・フラン ゼロクーポン債 100.0 スイス・フラン
ピーティー・バンク・メイバンク・インドネシア・ティービーケー及びその子会社による債券の償還
通貨 債券の種類 額面価額総額
インドネシア・ルピア 固定利付債 500,000.0 百万インドネシア・ルピア
<訂正後>
(a) 借入金
当行によるミディアム・ターム・ノートの発行 / 償還
通貨 債券の種類 額面価額総額
ミディアム・ターム・ノートの発行
人民元 固定利付債 480.0 百万人民元
香港ドル 固定利付債 700.0 百万香港ドル
ミディアム・ターム・ノートの償還
香港ドル 固定利付債 500.0 百万香港ドル
スイス・フラン ゼロクーポン債 100.0 百万スイス・フラン
ピーティー・バンク・メイバンク・インドネシア・ティービーケー及びその子会社による債券の償還
通貨 債券の種類 額面価額総額
インドネシア・ルピア 固定利付債 500,000.0 百万インドネシア・ルピア
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A10. 金融投資ポートフォリオ
<訂正前>
( ⅰ ) 当初認識時に純損益を通じて公正価値で測定するもの (FVTPL) として指定された金融資産
当行グループ 当行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6月 30 日 12 月 31 日 6月 30 日 12 月 31 日
千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・
リンギット リンギット リンギット リンギット
公正価値で計上
マネーマーケット商品 :
マレーシア政府証券 330,393 233,228 - -
351,044 406,583 - -
マレーシア政府投資証券
681,437 639,811 - -
上場証券 :
マレーシア国内 :
株式、ワラント、ローン・ストック 112,163 114,951 - -
信託ユニット 3,932 3,932 - -
マレーシア国外 :
18,107 11,270 - -
株式、ワラント、ローン・ストック
134,202 130,153 - -
非上場証券 :
マレーシア国内 :
社債及びスクーク 12,572,130 13,008,116 - -
マレーシア国外 :
282,714 249,951 - -
社債及びスクーク
12,854,844 13,258,067 - -
当初認識時に FVTPL として指定された
13,670,483 14,028,031 - -
金融資産合計
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<訂正後>
( ⅰ ) 当初認識時に純損益を通じて公正価値で測定するもの (FVTPL) として指定された金融資産
当行グループ 当行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6月 30 日 12 月 31 日 6月 30 日 12 月 31 日
千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・
リンギット リンギット リンギット リンギット
公正価値で計上
マネーマーケット商品 :
マレーシア政府証券 330,393 233,228 - -
351,044 406,583 - -
マレーシア政府投資証券
681,437 639,811 - -
上場証券 :
マレーシア国内 :
株式、ワラント、ローン・ストック 112,163 114,951 - -
ユニット・トラスト 3,932 3,932 - -
マレーシア国外 :
18,107 11,270 - -
株式、ワラント、ローン・ストック
134,202 130,153 - -
非上場証券 :
マレーシア国内 :
社債及びスクーク 12,572,130 13,008,116 - -
マレーシア国外 :
282,714 249,951 - -
社債及びスクーク
12,854,844 13,258,067 - -
当初認識時に FVTPL として指定された
13,670,483 14,028,031 - -
金融資産合計
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A10. 金融投資ポートフォリオ ( 続き )
( ⅱ ) 純損益を通じて公正価値で測定する (FVTPL) 金融投資
<訂正前>
当行グループ 当行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6月 30 日 12 月 31 日 6月 30 日 12 月 31 日
千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・
リンギット リンギット リンギット リンギット
公正価値で計上
マネーマーケット商品 :
マレーシア政府証券 1,126,085 2,464,259 1,073,816 2,404,369
マレーシア政府投資証券 722,582 2,240,840 419,131 2,133,207
カガマス債 - 47,024 - 47,024
譲渡性預金商品 128,034 120,485 128,034 120,485
外国政府証券 2,765,783 3,227,160 2,096,300 2,934,336
マレーシア政府短期証券 2,272,302 1,065,724 1,849,011 1,065,724
マレーシア中央銀行手形 373,551 1,656,882 373,551 1,656,882
985,710 1,395,379 985,710 1,395,379
外国政府短期証券
8,374,047 12,217,753 6,925,553 11,757,406
上場証券 :
マレーシア国内 :
株式、ワラント、ミューチュアル
ファンド、ローン・ストック 6,125,493 4,962,630 - 79,685
信託ユニット
430,203 478,003 192,537 201,260
マレーシア国外 :
株式、ワラント、ミューチュアル
ファンド、ローン・ストック 313,268 285,720 593 116
信託ユニット 649,398 457,683 260,431 237,644
社債及びスクーク 1,287,980 1,207,422 - -
政府債 612,716 707,185 - -
462,890 668,020 - -
政府短期証券
9,881,948 8,766,663 453,561 518,705
非上場証券 :
マレーシア国内 :
株式 938,217 931,054 682,508 682,508
信託ユニット 1,960 1,928 - -
社債及びスクーク 822,969 757,346 227,628 298,648
仕組預金 90,675 87,737 - -
マレーシア国外 :
株式 396 764 - -
投資信託 82,285 16,517 - -
社債及びスクーク 2,490,102 3,750,966 3,010,604 4,283,095
2,826,867 649,118 2,826,867 649,118
政府債
7,253,471 6,195,430 6,747,607 5,913,369
25,509,466 27,179,846 14,126,721 18,189,480
FVTPL 金融投資合計
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<訂正後>
当行グループ 当行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6月 30 日 12 月 31 日 6月 30 日 12 月 31 日
千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・
リンギット リンギット リンギット リンギット
公正価値で計上
マネーマーケット商品 :
マレーシア政府証券 1,126,085 2,464,259 1,073,816 2,404,369
マレーシア政府投資証券 722,582 2,240,840 419,131 2,133,207
カガマス債 - 47,024 - 47,024
譲渡性預金商品 128,034 120,485 128,034 120,485
外国政府証券 2,765,783 3,227,160 2,096,300 2,934,336
マレーシア政府短期証券 2,272,302 1,065,724 1,849,011 1,065,724
マレーシア中央銀行手形 373,551 1,656,882 373,551 1,656,882
985,710 1,395,379 985,710 1,395,379
外国政府短期証券
8,374,047 12,217,753 6,925,553 11,757,406
上場証券 :
マレーシア国内 :
株式、ワラント、ミューチュアル
ファンド、ローン・ストック 6,125,493 4,962,630 - 79,685
ユニット・トラスト
430,203 478,003 192,537 201,260
マレーシア国外 :
株式、ワラント、ミューチュアル
ファンド、ローン・ストック 313,268 285,720 593 116
ユニット・トラスト 649,398 457,683 260,431 237,644
社債及びスクーク 1,287,980 1,207,422 - -
政府債 612,716 707,185 - -
462,890 668,020 - -
政府短期証券
9,881,948 8,766,663 453,561 518,705
非上場証券 :
マレーシア国内 :
株式 938,217 931,054 682,508 682,508
ユニット・トラスト 1,960 1,928 - -
社債及びスクーク 822,969 757,346 227,628 298,648
仕組預金 90,675 87,737 - -
マレーシア国外 :
株式 396 764 - -
ミューチュアルファンド 82,285 16,517 - -
社債及びスクーク 2,490,102 3,750,966 3,010,604 4,283,095
2,826,867 649,118 2,826,867 649,118
政府債
7,253,471 6,195,430 6,747,607 5,913,369
25,509,466 27,179,846 14,126,721 18,189,480
FVTPL 金融投資合計
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A11. 貸出金及びその他の債権 ( 続き )
( ⅹⅱ ) 貸出金及びその他の債権に対する減損損失引当金の変動は以下の通りである。(続き)
<訂正前>
ステージ1 ステージ2 ステージ3
償却原価で測定(続き)
全期間 ECL 全期間 ECL
当行グループ 12 カ月 ECL 信用減損なし 信用減損あり 合計
千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・
リンギット リンギット リンギット リンギット
2020 年 12 月 31 日現在
2020 年1月1日現在 1,435,017 1,865,171 6,767,580 10,067,768
ステージ1への移動 449,149 (415,653) (33,496) -
ステージ2への移動 (78,599) 321,206 (242,607) -
ステージ3への移動 (12,437) (328,277) 340,714 -
引当金の再測定純額 177,035 1,915,961 3,429,617 5,522,613
新たに組成又は購入した金融資産 590,062 432,554 - 1,022,616
認識中止された金融資産 (404,938) (418,549) (1,010,020) (1,833,507)
モデル / リスク・パラメーターの変動 (144,167) 37,124 3,980 (103,063)
制限付投資口座 に関連する金額 - - (48,424) (48,424)
貸倒償却額 - - (3,019,269) (3,019,269)
為替換算差額 (10,068) (32,440) (52,743) (95,251)
2020 年 12 月 31 日現在 2,001,054 3,377,097 6,135,332 11,513,483
<訂正後>
ステージ1 ステージ2 ステージ3
償却原価で測定(続き)
全期間 ECL 全期間 ECL
当行グループ 12 カ月 ECL 信用減損なし 信用減損あり 合計
千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・
リンギット リンギット リンギット リンギット
2020 年 12 月 31 日現在
2020 年1月1日現在 1,435,017 1,865,171 6,767,580 10,067,768
ステージ1への移動 449,149 (415,653) (33,496) -
ステージ2への移動 (78,599) 321,206 (242,607) -
ステージ3への移動 (12,437) (328,277) 340,714 -
引当金の再測定純額 177,035 1,915,961 3,429,617 5,522,613
新たに組成又は購入した金融資産 590,062 432,554 - 1,022,616
認識中止された金融資産 (404,938) (418,549) (1,010,020) (1,833,507)
モデル / リスク・パラメーターの変動 (144,167) 37,124 3,980 (103,063)
制限付利益分配投資口座 に関連する
金額 - - (48,424) (48,424)
貸倒償却額 - - (3,019,269) (3,019,269)
為替換算差額 (10,068) (32,440) (52,743) (95,251)
2020 年 12 月 31 日現在 2,001,054 3,377,097 6,135,332 11,513,483
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A19. その他の負債
<訂正前>
( ⅰ ) ローン・コミットメント及び金融保証契約に対する減損損失引当金の変動は以下の通りである。
ステージ1 ステージ2 ステージ3
全期間 ECL 全期間 ECL
当行グループ 12 カ月 ECL 信用減損なし 信用減損あり 合計
千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・
リンギット リンギット リンギット リンギット
2021 年6月 30 日現在
2021 年1月1日現在 97,130 61,222 88,795 247,147
ステージ1への移動 12,047 (11,879) (168) -
ステージ2への移動 (3,415) 3,433 (18) -
ステージ3への移動 (95) (186) 281 -
引当金の再測定純額 (9,834) 3,602 2,919 (3,313)
新たに組成又は購入した 金融資産 19,670 8,401 - 28,071
認識中止された金融資産 (16,253) (6,706) (6,583) (29,542)
モデル / リスク・パラメーターの変動 1,403 21 (120) 1,304
651 1,167 302 2,120
為替換算差額
101,304 59,075 85,408 245,787
2021 年6月 30 日現在
ステージ1 ステージ2 ステージ3
全期間 ECL 全期間 ECL
当行グループ 12 カ月 ECL 信用減損なし 信用減損あり 合計
千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・
リンギット リンギット リンギット リンギット
2020 年 12 月 31 日現在
2020 年1月1日現在 92,086 108,132 478,014 678,232
ステージ1への移動 11,741 (11,520) (221) -
ステージ2への移動 (7,727) 7,989 (262) -
ステージ3への移動 (133) (287) 420 -
引当金の再測定純額 (9,304) (39,803) (88,402) (137,509)
新たに組成又は購入した 金融資産 42,500 15,675 - 58,175
認識中止された金融資産 (31,246) (19,931) (301,212) (352,389)
モデル / リスク・パラメーターの変動 (738) 1,043 13 318
(49) (76) 445 320
為替換算差額
97,130 61,222 88,795 247,147
2020 年 12 月 31 日現在
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<訂正後>
( ⅰ ) ローン・コミットメント及び金融保証契約に対する減損損失引当金の変動は以下の通りである。
ステージ1 ステージ2 ステージ3
全期間 ECL 全期間 ECL
当行グループ 12 カ月 ECL 信用減損なし 信用減損あり 合計
千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・
リンギット リンギット リンギット リンギット
2021 年6月 30 日現在
2021 年1月1日現在 97,130 61,222 88,795 247,147
ステージ1への移動 12,047 (11,879) (168) -
ステージ2への移動 (3,415) 3,433 (18) -
ステージ3への移動 (95) (186) 281 -
引当金の再測定純額 (9,834) 3,602 2,919 (3,313)
新たに組成又は購入した 信用エクス 19,670 8,401 - 28,071
ポージャー
認識中止された金融資産 (16,253) (6,706) (6,583) (29,542)
モデル / リスク・パラメーターの変動 1,403 21 (120) 1,304
651 1,167 302 2,120
為替換算差額
101,304 59,075 85,408 245,787
2021 年6月 30 日現在
ステージ1 ステージ2 ステージ3
全期間 ECL 全期間 ECL
当行グループ 12 カ月 ECL 信用減損なし 信用減損あり 合計
千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・
リンギット リンギット リンギット リンギット
2020 年 12 月 31 日現在
2020 年1月1日現在 92,086 108,132 478,014 678,232
ステージ1への移動 11,741 (11,520) (221) -
ステージ2への移動 (7,727) 7,989 (262) -
ステージ3への移動 (133) (287) 420 -
引当金の再測定純額 (9,304) (39,803) (88,402) (137,509)
新たに組成又は購入した 信用エクス 42,500 15,675 - 58,175
ポージャー
認識中止された金融資産 (31,246) (19,931) (301,212) (352,389)
モデル / リスク・パラメーターの変動 (738) 1,043 13 318
(49) (76) 445 320
為替換算差額
97,130 61,222 88,795 247,147
2020 年 12 月 31 日現在
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A19. その他の負債(続き)
<訂正前>
( ⅰ ) ローン・コミットメント及び金融保証契約に対する減損損失引当金の変動は以下の通りである。(続き)
ステージ1 ステージ2 ステージ3
全期間 ECL 全期間 ECL
当行 12 カ月 ECL 信用減損なし 信用減損あり 合計
千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・
リンギット リンギット リンギット リンギット
2021 年6月 30 日現在
2021 年1月1日現在 42,445 37,100 84,649 164,194
ステージ1への移動 1,744 (1,724) (20) -
ステージ2への移動 (2,548) 2,548 - -
引当金の再測定純額 (1,044) 45 (7,587) (8,586)
新たに組成又は購入した 金融資産 12,040 5,572 - 17,612
認識中止された金融資産 (9,565) (4,308) (6,129) (20,002)
モデル / リスク・パラメーターの変動 (168) 13 - (155)
282 1,098 174 1,554
為替換算差額
43,186 40,344 71,087 154,617
2021 年6月 30 日現在
ステージ1 ステージ2 ステージ3
全期間 ECL 全期間 ECL
当行 12 カ月 ECL 信用減損なし 信用減損あり 合計
千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・
リンギット リンギット リンギット リンギット
2020 年 12 月 31 日現在
2020 年1月1日現在 48,324 99,999 469,725 618,048
ステージ1への移動 1,456 (1,456) - -
ステージ2への移動 (673) 820 (147) -
ステージ3への移動 (46) (13) 59 -
引当金の再測定純額 (8,292) (59,070) (93,006) (160,368)
新たに組成又は購入した 金融資産 19,966 9,219 - 29,185
認識中止された金融資産 (18,903) (12,689) (292,563) (324,155)
モデル / リスク・パラメーターの変動 86 545 - 631
527 (255) 581 853
為替換算差額
42,445 37,100 84,649 164,194
2020 年 12 月 31 日現在
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訂正半期報告書
<訂正後>
( ⅰ ) ローン・コミットメント及び金融保証契約に対する減損損失引当金の変動は以下の通りである。(続き)
ステージ1 ステージ2 ステージ3
全期間 ECL 全期間 ECL
当行 12 カ月 ECL 信用減損なし 信用減損あり 合計
千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・
リンギット リンギット リンギット リンギット
2021 年6月 30 日現在
2021 年1月1日現在 42,445 37,100 84,649 164,194
ステージ1への移動 1,744 (1,724) (20) -
ステージ2への移動 (2,548) 2,548 - -
引当金の再測定純額 (1,044) 45 (7,587) (8,586)
新たに組成又は購入した 信用エクス 12,040 5,572 - 17,612
ポージャー
認識中止された金融資産 (9,565) (4,308) (6,129) (20,002)
モデル / リスク・パラメーターの変動 (168) 13 - (155)
282 1,098 174 1,554
為替換算差額
43,186 40,344 71,087 154,617
2021 年6月 30 日現在
ステージ1 ステージ2 ステージ3
全期間 ECL 全期間 ECL
当行 12 カ月 ECL 信用減損なし 信用減損あり 合計
千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・
リンギット リンギット リンギット リンギット
2020 年 12 月 31 日現在
2020 年1月1日現在 48,324 99,999 469,725 618,048
ステージ1への移動 1,456 (1,456) - -
ステージ2への移動 (673) 820 (147) -
ステージ3への移動 (46) (13) 59 -
引当金の再測定純額 (8,292) (59,070) (93,006) (160,368)
新たに組成又は購入した 信用エクス 19,966 9,219 - 29,185
ポージャー
認識中止された金融資産 (18,903) (12,689) (292,563) (324,155)
モデル / リスク・パラメーターの変動 86 545 - 631
527 (255) 581 853
為替換算差額
42,445 37,100 84,649 164,194
2020 年 12 月 31 日現在
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訂正半期報告書
A21. 受取利息
<訂正前>
(前略)
( 注記 (a)):2020 年6月 30 日に終了した中間会計期間には、 COVID-19 により負の影響を受けた借手や顧客向けの
政府支援策による正味の影響が、当行グループに関しては 71,637,000 マレーシア・リンギット、当行に関して
は 46,376,000 マレーシア・リンギット含まれている。
<訂正後>
(前略)
( 注記 (a)):2020 年6月 30 日に終了した中間会計期間には、 貸出金及びその他の債権に、 COVID-19 により負の影
響を受けた借手や顧客向けの 、事業運営の維持を目的とする 政府支援策による正味の影響が、当行グループに
関しては 71,637,000 マレーシア・リンギット、当行に関しては 46,376,000 マレーシア・リンギット含まれてい
る。
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訂正半期報告書
A40. 保険及びタカフル事業に関する未監査損益計算書及び未監査財政状態計算書
<訂正前>
2019 年9月 27 日に公表されたマレーシア中央銀行の財務報告方針文書第 11.4(f) 項に従った、保険及びタカフル事業に関する未監査損益計算書及び未監査財政状態計算書
の、タカフル事業の生命保険基金、ファミリー・タカフル・ファンド、ジェネラル・タカフル・ファンド、株主 基金 及び一般基金毎の内訳は以下の通りである。
(a) 2021 年6月 30 日に終了した中間会計期間の未監査損益計算書
ファミリー・タカフル・ ジェネラル・タカフル・
生命保険基金 ファンド ファンド 株主 基金 及び一般基金 合計
当行グループ
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年 2021 年 2020 年 2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6月 30 日に終了した6カ月間 6月 30 日 6月 30 日 6月 30 日 6月 30 日 6月 30 日 6月 30 日 6月 30 日 6月 30 日 6月 30 日 6月 30 日
千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・
リンギット リンギット リンギット リンギット リンギット リンギット リンギット リンギット リンギット リンギット
受取利息 273,348 244,049 223,700 226,523 38,386 37,308 124,677 124,677 660,111 632,557
- - - - - - (4,397) (1,049) (4,397) (1,049)
支払利息
受取利息純額 273,348 244,049 223,700 226,523 38,386 37,308 120,280 123,628 655,714 631,508
正味既経過保険料 2,391,152 1,679,473 891,276 763,958 629,689 663,487 783,654 578,903 4,695,771 3,685,821
(363,108) (162,318) (296,261) 250,927 (5,182) 34,104 (2,738) 106,597 (667,289) 229,310
その他の営業収益
営業収益合計 2,301,392 1,761,204 818,715 1,241,408 662,893 734,899 901,196 809,128 4,684,196 4,546,639
保険給付金及び支払保険金純額、手数料費用純
額、保険関連負債の変動、並びに生命保険及び
(2,181,893) (1,650,124) (815,266) (1,219,727) (669,869) (733,699) (97,960) (84,374) (3,764,988) (3,687,924)
タカフル・ファンドに係る税金
純営業収益 119,499 111,080 3,449 21,681 (6,976) 1,200 803,236 724,754 919,208 858,715
(121,289) (109,702) (11,158) (16,687) (163) (92) (367,570) (341,586) (500,180) (468,067)
一般管理費
減損損失前営業 (損失 )/ 利益 (1,790) 1,378 (7,709) 4,994 (7,139) 1,108 435,666 383,168 419,028 390,648
貸出金及びその他の債権に対する減損損失引当金
戻入 /( 繰入 )、純額 2 (209) - - (5) - 2,928 (3,894) 2,925 (4,103)
金融投資に対する減損損失引当金 (繰入 )/ 戻入、
純額 (2,405) (148) - - - - (719) 381 (3,124) 233
その他の金融資産に対する減損損失引当金戻入 /
4,193 (1,021) 7,709 (4,994) 7,144 (1,108) 4,473 (1,871) 23,519 (8,994)
(繰入 )、純額
- - - - - -
税金及びザカート前利益 442,348 377,784 442,348 377,784
- - - - - - (120,144) (137,315) (120,144) (137,315)
税金及びザカート
- - - - - -
322,204 240,469 322,204 240,469
当期利益
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A40. 保険及びタカフル事業に関する未監査損益計算書及び未監査財政状態計算書
<訂正後>
2019 年9月 27 日に公表されたマレーシア中央銀行の財務報告方針文書第 11.4(f) 項に従った、保険及びタカフル事業に関する未監査損益計算書及び未監査財政状態計算書
の、タカフル事業の生命保険基金、ファミリー・タカフル・ファンド、ジェネラル・タカフル・ファンド、株主 資本 及び一般基金毎の内訳は以下の通りである。
(a) 2021 年6月 30 日に終了した中間会計期間の未監査損益計算書
ファミリー・タカフル・ ジェネラル・タカフル・
生命保険基金 ファンド ファンド 株主 資本 及び一般基金 合計
当行グループ
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年 2021 年 2020 年 2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6月 30 日に終了した6カ月間 6月 30 日 6月 30 日 6月 30 日 6月 30 日 6月 30 日 6月 30 日 6月 30 日 6月 30 日 6月 30 日 6月 30 日
千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・
リンギット リンギット リンギット リンギット リンギット リンギット リンギット リンギット リンギット リンギット
受取利息 273,348 244,049 223,700 226,523 38,386 37,308 124,677 124,677 660,111 632,557
- - - - - - (4,397) (1,049) (4,397) (1,049)
支払利息
受取利息純額 273,348 244,049 223,700 226,523 38,386 37,308 120,280 123,628 655,714 631,508
正味既経過保険料 2,391,152 1,679,473 891,276 763,958 629,689 663,487 783,654 578,903 4,695,771 3,685,821
(363,108) (162,318) (296,261) 250,927 (5,182) 34,104 (2,738) 106,597 (667,289) 229,310
その他の営業収益
営業収益合計 2,301,392 1,761,204 818,715 1,241,408 662,893 734,899 901,196 809,128 4,684,196 4,546,639
保険給付金及び支払保険金純額、手数料費用純
額、保険関連負債の変動、並びに生命保険及び
(2,181,893) (1,650,124) (815,266) (1,219,727) (669,869) (733,699) (97,960) (84,374) (3,764,988) (3,687,924)
タカフル・ファンドに係る税金
純営業収益 119,499 111,080 3,449 21,681 (6,976) 1,200 803,236 724,754 919,208 858,715
(121,289) (109,702) (11,158) (16,687) (163) (92) (367,570) (341,586) (500,180) (468,067)
一般管理費
減損損失前営業 (損失 )/ 利益 (1,790) 1,378 (7,709) 4,994 (7,139) 1,108 435,666 383,168 419,028 390,648
貸出金及びその他の債権に対する減損損失引当金
戻入 /( 繰入 )、純額 2 (209) - - (5) - 2,928 (3,894) 2,925 (4,103)
金融投資に対する減損損失引当金 (繰入 )/ 戻入、
純額 (2,405) (148) - - - - (719) 381 (3,124) 233
その他の金融資産に対する減損損失引当金戻入 /
4,193 (1,021) 7,709 (4,994) 7,144 (1,108) 4,473 (1,871) 23,519 (8,994)
(繰入 )、純額
- - - - - -
税金及びザカート前利益 442,348 377,784 442,348 377,784
- - - - - - (120,144) (137,315) (120,144) (137,315)
税金及びザカート
- - - - - -
322,204 240,469 322,204 240,469
当期利益
28/52
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訂正半期報告書
A40. 保険及びタカフル事業に関する未監査損益計算書及び未監査財政状態計算書 ( 続き )
<訂正前>
2019 年9月 27 日に公表されたマレーシア中央銀行の財務報告方針文書第 11.4(f) 項に従った、保険及びタカフル事業に関する未監査損益計算書及び未監査財政状態計算書
の、タカフル事業の生命保険基金、ファミリー・タカフル・ファンド、ジェネラル・タカフル・ファンド、株主 基金 及び一般基金毎の内訳は以下の通りである。 ( 続き )
(b) 2021 年6月 30 日現在の未監査財政状態計算書
ファミリー・タカフル・ ジェネラル・タカフル・
生命保険基金 ファンド ファンド 株主 基金 及び一般基金 合計
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年 2021 年 2020 年 2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6月 30 日 12 月 31 日 6月 30 日 12 月 31 日 6月 30 日 12 月 31 日 6月 30 日 12 月 31 日 6月 30 日 12 月 31 日
千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・
当行グループ
リンギット リンギット リンギット リンギット リンギット リンギット リンギット リンギット リンギット リンギット
資産
現金及び短期資金 858,636 722,325 12,598 5,783 4,510 38,477 363,286 252,170 1,239,030 1,018,755
金融機関預け金 768,132 1,896,199 1,306,648 2,811,690 236,521 969,131 1,344,532 1,829,400 3,655,833 7,506,420
当初認識時に純損益を通じて公正価値で測定す
るものとして指定した金融資産 6,543,123 6,719,541 5,768,913 5,910,702 20,012 20,424 1,110,180 1,166,021 13,442,228 13,816,688
純損益を通じて公正価値で測定する金融投資 4,796,253 4,860,250 602,408 540,374 102,720 28,190 594,732 569,661 6,096,113 5,998,475
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する
金融投資 6,536,218 4,054,891 4,370,717 3,059,659 1,877,764 1,227,357 4,692,519 3,960,583 17,477,218 12,302,490
貸出金及びその他の債権 261,479 261,372 - - - - 72,755 63,883 334,234 325,255
デリバティブ資産 24,124 140,502 - - - - - 12,037 24,124 152,539
再保険資産 /再タカフル資産及びその他の保険債
権 750,779 541,915 420,839 316,950 471,905 356,542 5,787,732 4,563,174 7,431,255 5,778,581
その他の資産 166,096 82,112 4,017 27,314 775 4,400 926,863 530,815 1,097,751 644,641
投資不動産 796,516 796,250 - - - - 138,875 138,840 935,391 935,090
- - -
関連会社に対する持分 - - - 152 152 152 152
有形固定資産 89,859 91,931 - - - - 63,690 64,391 153,549 156,322
使用権資産 161 86 - - - - 20,165 24,923 20,326 25,009
無形資産 51,966 50,920 - - - - 91,809 59,268 143,775 110,188
3,883 3,438 6,406 3,746 6,240 4,572 64,967 56,789 81,496 68,545
繰延税金資産
21,647,225 20,221,732 12,492,546 12,676,218 2,720,447 2,649,093 15,272,257 13,292,107 52,132,475 48,839,150
資産合計
負債
デリバティブ負債 75,693 3,473 - - - - 2,147 - 77,840 3,473
保険契約負債 /タカフル契約負債及びその他の保
険債務 18,980,285 17,670,026 11,983,704 11,984,943 2,277,759 2,238,292 6,994,728 5,801,504 40,236,476 37,694,765
#
その他の負債
2,561,785 2,501,180 483,451 636,813 438,454 397,599 259,253 (455,433) 3,742,943 3,080,159
税金及びザカート引当金 (19,166) (32,868) 463 (938) - - 68,220 93,264 49,517 59,458
48,628 79,921 24,928 55,400 4,234 13,202 316,071 338,858 393,861 487,381
繰延税金負債
21,647,225 20,221,732 12,492,546 12,676,218 2,720,447 2,649,093 7,640,419 5,778,193 44,500,637 41,325,236
負債合計
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訂正半期報告書
子会社の株主に帰属する資本
株式資本 - - - - - - 660,865 660,865 660,865 660,865
- - - - - - 6,970,973 6,853,049 6,970,973 6,853,049
その他の剰余金
- - - - - - 7,631,838 7,513,914 7,631,838 7,513,914
21,647,225 20,221,732 12,492,546 12,676,218 2,720,447 2,649,093 15,272,257 13,292,107 52,132,475 48,839,150
負債及び株主資本合計
#
その他の負債には、無担保の生命保険基金、ジェネラル・ファンド及び投資連動型ファンドのうち、付利の対象とならず、要求払いで払戻し可能なものが含まれている。
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A40. 保険及びタカフル事業に関する未監査損益計算書及び未監査財政状態計算書 ( 続き )
<訂正後>
2019 年9月 27 日に公表されたマレーシア中央銀行の財務報告方針文書第 11.4(f) 項に従った、保険及びタカフル事業に関する未監査損益計算書及び未監査財政状態計算書
の、タカフル事業の生命保険基金、ファミリー・タカフル・ファンド、ジェネラル・タカフル・ファンド、株主 資本 及び一般基金毎の内訳は以下の通りである。 ( 続き )
(b) 2021 年6月 30 日現在の未監査財政状態計算書
ファミリー・タカフル・ ジェネラル・タカフル・
生命保険基金 ファンド ファンド 株主 資本 及び一般基金 合計
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年 2021 年 2020 年 2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6月 30 日 12 月 31 日 6月 30 日 12 月 31 日 6月 30 日 12 月 31 日 6月 30 日 12 月 31 日 6月 30 日 12 月 31 日
千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・
当行グループ
リンギット リンギット リンギット リンギット リンギット リンギット リンギット リンギット リンギット リンギット
資産
現金及び短期資金 858,636 722,325 12,598 5,783 4,510 38,477 363,286 252,170 1,239,030 1,018,755
金融機関預け金 768,132 1,896,199 1,306,648 2,811,690 236,521 969,131 1,344,532 1,829,400 3,655,833 7,506,420
当初認識時に純損益を通じて公正価値で測定す
るものとして指定した金融資産 6,543,123 6,719,541 5,768,913 5,910,702 20,012 20,424 1,110,180 1,166,021 13,442,228 13,816,688
純損益を通じて公正価値で測定する金融投資 4,796,253 4,860,250 602,408 540,374 102,720 28,190 594,732 569,661 6,096,113 5,998,475
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する
金融投資 6,536,218 4,054,891 4,370,717 3,059,659 1,877,764 1,227,357 4,692,519 3,960,583 17,477,218 12,302,490
貸出金及びその他の債権 261,479 261,372 - - - - 72,755 63,883 334,234 325,255
デリバティブ資産 24,124 140,502 - - - - - 12,037 24,124 152,539
再保険資産 /再タカフル資産及びその他の保険債
権 750,779 541,915 420,839 316,950 471,905 356,542 5,787,732 4,563,174 7,431,255 5,778,581
その他の資産 166,096 82,112 4,017 27,314 775 4,400 926,863 530,815 1,097,751 644,641
投資不動産 796,516 796,250 - - - - 138,875 138,840 935,391 935,090
- - -
関連会社に対する持分 - - - 152 152 152 152
有形固定資産 89,859 91,931 - - - - 63,690 64,391 153,549 156,322
使用権資産 161 86 - - - - 20,165 24,923 20,326 25,009
無形資産 51,966 50,920 - - - - 91,809 59,268 143,775 110,188
3,883 3,438 6,406 3,746 6,240 4,572 64,967 56,789 81,496 68,545
繰延税金資産
21,647,225 20,221,732 12,492,546 12,676,218 2,720,447 2,649,093 15,272,257 13,292,107 52,132,475 48,839,150
資産合計
負債
デリバティブ負債 75,693 3,473 - - - - 2,147 - 77,840 3,473
保険契約負債 /タカフル契約負債及びその他の保
険債務 18,980,285 17,670,026 11,983,704 11,984,943 2,277,759 2,238,292 6,994,728 5,801,504 40,236,476 37,694,765
#
その他の負債
2,561,785 2,501,180 483,451 636,813 438,454 397,599 259,253 (455,433) 3,742,943 3,080,159
税金及びザカート引当金 (19,166) (32,868) 463 (938) - - 68,220 93,264 49,517 59,458
48,628 79,921 24,928 55,400 4,234 13,202 316,071 338,858 393,861 487,381
繰延税金負債
21,647,225 20,221,732 12,492,546 12,676,218 2,720,447 2,649,093 7,640,419 5,778,193 44,500,637 41,325,236
負債合計
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訂正半期報告書
子会社の株主に帰属する資本
株式資本 - - - - - - 660,865 660,865 660,865 660,865
- - - - - - 6,970,973 6,853,049 6,970,973 6,853,049
その他の剰余金
- - - - - - 7,631,838 7,513,914 7,631,838 7,513,914
21,647,225 20,221,732 12,492,546 12,676,218 2,720,447 2,649,093 15,272,257 13,292,107 52,132,475 48,839,150
負債及び株主資本合計
#
その他の負債には、無担保の生命保険基金、ジェネラル・ファンド及び投資連動型ファンドのうち、付利の対象とならず、要求払いで払戻し可能なものが含まれている。
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A41. イスラム金融業務(続き)
A41e. その他の債権
<訂正前>
2021 年 2020 年
当行グループ 6月 30 日終了 12 月 31 日終了
千マレーシア・ 千マレーシア・
注 リンギット リンギット
-
金融機関向その他の債権 ( ⅰ ) 103 ,346
( ⅱ ) 207,626,662 203,666,875
顧客向その他の債権
207,730,008 203,666,875
( ⅰ ) 金融機関向その他の債権
(A) その他の包括利益を通じて公正価値で測定する
-
103,346
その他の債権 ^
-
103,346
金融機関向その他の債権純額
( ⅱ ) 顧客向その他の債権
(A) その他の包括利益を通じて公正価値で測定する
その他の債権 3,039,970 2,741,267
290,291,202 289,662,732
(B) 償却原価で測定する 顧客向 その他の債権
293,331,172 292,403,999
(82,346,800) (85,698,158)
前受収益
その他の債権総額 210,984,372 206,705,841
その他の債権に対する減損引当金
- ステージ1: 12 カ月 ECL
(600,476) (574,213)
- ステージ2:全期間 ECL (信用減損なし)
(1,488,870) (1,209,931)
- ステージ3:全期間 ECL (信用減損あり) (1,268,364) (1,254,822)
207,626,662 203,666,875
顧客向その他の債権純額
( ⅰ ) 及び ( ⅱ ) 207,730,008 203,666,875
その他の債権純額
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<訂正後>
2021 年 2020 年
当行グループ 6月 30 日終了 12 月 31 日終了
千マレーシア・ 千マレーシア・
注 リンギット リンギット
-
金融機関向その他の債権 ( ⅰ ) 103 ,346
( ⅱ ) 207,626,662 203,666,875
顧客向その他の債権
207,730,008 203,666,875
( ⅰ ) 金融機関向その他の債権
(A) その他の包括利益を通じて公正価値で測定する
-
103,346
その他の債権 ^
-
103,346
金融機関向その他の債権純額
( ⅱ ) 顧客向その他の債権
(A) その他の包括利益を通じて公正価値で測定する
その他の債権 3,039,970 2,741,267
(B) 償却原価で測定するその他の債権 290,291,202 289,662,732
293,331,172 292,403,999
(82,346,800) (85,698,158)
前受収益
顧客向 その他の債権総額 210,984,372 206,705,841
その他の債権に対する減損引当金
- ステージ1: 12 カ月 ECL
(600,476) (574,213)
- ステージ2:全期間 ECL (信用減損なし)
(1,488,870) (1,209,931)
(1,268,364) (1,254,822)
- ステージ3:全期間 ECL (信用減損あり)
207,626,662 203,666,875
顧客向その他の債権純額
( ⅰ ) 及び ( ⅱ ) 207,730,008 203,666,875
その他の債権純額
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A41. イスラム金融業務(続き)
A41e. その他の債権(続き)
<訂正前>
アル・イジャラ
サンマ・アル・バイ
その他の債権
1 2 3
当行グループ バイ ムラバハ ムシャラカ (AITAB) イジャラ その他 合計
千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・
2021 年6月 30 日現在 リンギット リンギット リンギット リンギット リンギット リンギット リンギット
キャッシングローン - 6,205,033 - - - - 6,205,033
ターム・ファイナンス
- 住宅ローン 13,306,265 79,305,667 1,788,618 - - 608 94,401,158
- シンジケートローン - 8,774,422 - - - - 8,774,422
- 分割払債権 - 10,863,040 - 35,043,851 - - 45,906,891
- リース債権 - - - - 540,001 - 540,001
- その他のターム・ファイナンス 8,909,580 104,108,439 559,250 - - 118,903 113,696,172
受取手形 - - - - - 1,632 1,632
貨物貸渡 - 115,333 - - - - 115,333
引受為替手形求償権 - 5,004,911 - - - - 5,004,911
従業員向貸出 361,945 2,214,873 7,828 169,422 - 30,274 2,784,342
クレジットカード債権 - - - - - 1,183,171 1,183,171
リボルビングクレジット - 14,775,391 - - - - 14,775,391
株式信用取引 - 40,285 - - - - 40,285
その他の貸出:
- 当行の取締役向貸出 - 3,193 - - - 14 3,207
- 2,286 - 274 - 9 2,569
- 子会社の取締役向貸出
22,577,790 231,412,873 2,355,696 35,213,547 540,001 1,334,611 293,434,518
(82,346,800)
前受収益
4
その他の債権総額 211,087,718
その他の債権に対する 減損 引当金
- ステージ1- 12 カ月 ECL (600,476)
- ステージ2-全期間 ECL (信用減損なし) (1,488,870)
(1,268,364)
- ステージ3-全期間 ECL (信用減損あり)
207,730,008
その他の債権純額
1
バイは、バイ・ビタマー・アジル、バイ・アル・イナー及びバイ・アル・ダインから構成されている。
2
当行グループが当該資産の所有者である、資産の所有権はイジャラの終了時に売却を通じて顧客に移転される。
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3
当行グループが当該資産の所有者である、資産の所有権はイジャラの終了時に顧客が購入オプションを行使する場合に顧客に移転される。
4
その他の債権には、制限付利益分配投資口座(「 RPSIA 」)及び顧客の投資口座(「 IA 」)の原資産が含まれている。
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マラヤン・バンキング・ベルハッド(E31504)
訂正半期報告書
<訂正後>
アル・イジャラ
サンマ・アル・バイ
その他の債権
1 2 3
当行グループ バイ ムラバハ ムシャラカ (AITAB) イジャラ その他 合計
千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・
2021 年6月 30 日現在 リンギット リンギット リンギット リンギット リンギット リンギット リンギット
キャッシングローン - 6,205,033 - - - - 6,205,033
ターム・ファイナンス
- 住宅ローン 13,306,265 79,305,667 1,788,618 - - 608 94,401,158
- シンジケートローン - 8,774,422 - - - - 8,774,422
- 分割払債権 - 10,863,040 - 35,043,851 - - 45,906,891
- リース債権 - - - - 540,001 - 540,001
- その他のターム・ファイナンス 8,909,580 104,108,439 559,250 - - 118,903 113,696,172
受取手形 - - - - - 1,632 1,632
貨物貸渡 - 115,333 - - - - 115,333
為替引受信用状 - 5,004,911 - - - - 5,004,911
従業員向貸出 361,945 2,214,873 7,828 169,422 - 30,274 2,784,342
クレジットカード債権 - - - - - 1,183,171 1,183,171
リボルビングクレジット - 14,775,391 - - - - 14,775,391
株式信用取引 - 40,285 - - - - 40,285
その他の貸出:
- 当行の取締役向貸出 - 3,193 - - - 14 3,207
- 2,286 - 274 - 9 2,569
- 子会社の取締役向貸出
22,577,790 231,412,873 2,355,696 35,213,547 540,001 1,334,611 293,434,518
(82,346,800)
前受収益
4
その他の債権総額 211,087,718
その他の債権に対する 貸倒 引当金
- ステージ1- 12 カ月 ECL (600,476)
- ステージ2-全期間 ECL (信用減損なし) (1,488,870)
(1,268,364)
- ステージ3-全期間 ECL (信用減損あり)
207,730,008
その他の債権純額
1
バイは、バイ・ビタマー・アジル、バイ・アル・イナー及びバイ・アル・ダインから構成されている。
2
当行グループが当該資産の所有者である、資産の所有権はイジャラの終了時に売却を通じて顧客に移転される。
3
当行グループが当該資産の所有者である、資産の所有権はイジャラの終了時に顧客が購入オプションを行使する場合に顧客に移転される。
4
その他の債権には、制限付利益分配投資口座(「 RPSIA 」)及び顧客の投資口座(「 IA 」)の原資産が含まれている。
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A41. イスラム金融業務(続き)
A41e. その他の債権(続き)
< 訂正前 >
アル・イジャラ
サンマ・アル・バイ
その他の債権
1 2 3
当行グループ バイ ムラバハ ムシャラカ (AITAB) イジャラ その他 合計
千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・
2020 年 12 月 31 日現在 リンギット リンギット リンギット リンギット リンギット リンギット リンギット
キャッシングローン - 6,354,760 - - - - 6,354,760
ターム・ファイナンス
- 住宅ローン 13,846,268 77,006,822 1,877,969 - - 609 92,731,668
- シンジケートローン - 7,106,556 - - - - 7,106,556
- 分割払債権 - 9,635,007 - 35,204,145 - - 44,839,152
- リース債権 - - - - 303,050 - 303,050
- その他のターム・ファイナンス 10,653,246 106,866,849 610,568 - - 18,364 118,149,027
受取手形 - - - - - 50 50
貨物貸渡 - 106,257 - - - - 106,257
引受為替手形求償権 - 4,723,695 - - - - 4,723,695
従業員向貸出 390,857 2,110,096 8,384 179,242 - 33,633 2,722,212
クレジットカード債権 - - - - - 1,263,404 1,263,404
リボルビングクレジット - 14,068,861 - - - - 14,068,861
株式信用取引 - 29,008 - - - - 29,008
その他の貸出:
- 当行の取締役向貸出 - 3,361 - - - 8 3,369
- 2,542 - 340 - 48 2,930
- 子会社の取締役向貸出
24,890,371 228,013,814 2,496,921 35,383,727 303,050 1,316,116 292,403,999
(85,698,158)
前受収益
4
その他の債権総額 206,705,841
その他の債権に対する 減損 引当金 :
- ステージ1- 12 カ月 ECL (574,213)
- ステージ2-全期間 ECL (信用減損なし) (1,209,931)
(1,254,822)
- ステージ3-全期間 ECL (信用減損あり)
203,666,875
その他の債権純額
1
バイは、バイ・ビタマー・アジル、バイ・アル・イナー及びバイ・アル・ダインから構成されている。
2
当行グループが当該資産の所有者である、資産の所有権はイジャラの終了時に売却を通じて顧客に移転される。
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3
当行グループが当該資産の所有者である、資産の所有権はイジャラの終了時に顧客が購入オプションを行使する場合に顧客に移転される。
4
その他の債権には、制限付利益分配投資口座(「 RPSIA 」)及び顧客の投資口座(「 IA 」)の原資産が含まれている。
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< 訂正後 >
アル・イジャラ
サンマ・アル・バイ
その他の債権
1 2 3
当行グループ バイ ムラバハ ムシャラカ (AITAB) イジャラ その他 合計
千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・
2020 年 12 月 31 日現在 リンギット リンギット リンギット リンギット リンギット リンギット リンギット
キャッシングローン - 6,354,760 - - - - 6,354,760
ターム・ファイナンス
- 住宅ローン 13,846,268 77,006,822 1,877,969 - - 609 92,731,668
- シンジケートローン - 7,106,556 - - - - 7,106,556
- 分割払債権 - 9,635,007 - 35,204,145 - - 44,839,152
- リース債権 - - - - 303,050 - 303,050
- その他のターム・ファイナンス 10,653,246 106,866,849 610,568 - - 18,364 118,149,027
受取手形 - - - - - 50 50
貨物貸渡 - 106,257 - - - - 106,257
為替引受信用状 - 4,723,695 - - - - 4,723,695
従業員向貸出 390,857 2,110,096 8,384 179,242 - 33,633 2,722,212
クレジットカード債権 - - - - - 1,263,404 1,263,404
リボルビングクレジット - 14,068,861 - - - - 14,068,861
株式信用取引 - 29,008 - - - - 29,008
その他の貸出:
- 当行の取締役向貸出 - 3,361 - - - 8 3,369
- 2,542 - 340 - 48 2,930
- 子会社の取締役向貸出
24,890,371 228,013,814 2,496,921 35,383,727 303,050 1,316,116 292,403,999
(85,698,158)
前受収益
4
その他の債権総額 206,705,841
その他の債権に対する 貸倒 引当金 :
- ステージ1- 12 カ月 ECL (574,213)
- ステージ2-全期間 ECL (信用減損なし) (1,209,931)
(1,254,822)
- ステージ3-全期間 ECL (信用減損あり)
203,666,875
その他の債権純額
1
バイは、バイ・ビタマー・アジル、バイ・アル・イナー及びバイ・アル・ダインから構成されている。
2
当行グループが当該資産の所有者である、資産の所有権はイジャラの終了時に売却を通じて顧客に移転される。
3
当行グループが当該資産の所有者である、資産の所有権はイジャラの終了時に顧客が購入オプションを行使する場合に顧客に移転される。
4
その他の債権には、制限付利益分配投資口座(「 RPSIA 」)及び顧客の投資口座(「 IA 」)の原資産が含まれている。
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訂正半期報告書
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訂正半期報告書
A41. イスラム金融業務(続き)
A41e. その他の債権(続き)
( ⅱ ) その他の債権に対する減損損失引当金の変動は以下の通りである。
<訂正前>
ステージ1 ステージ2 ステージ3
全期間 ECL 全期間 ECL
当行グループ 12 カ月 ECL 信用減損なし 信用減損あり 合計
千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・
2020 年 12 月 31 日現在 リンギット リンギット リンギット リンギット
2020 年1月1日現在 523 2,378 - 2,901
新たに組成又は購入した金融資産 1,036 - - 1,036
モデル /リスク・パラメーターの
103 116 - 219
変動
2020 年 12 月 31 日現在
1,662 2,494 - 4,156
償却原価で測定
ステージ1 ステージ2 ステージ3
全期間 ECL 全期間 ECL
当行グループ 12 カ月 ECL 信用減損なし 信用減損あり 合計
千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・
2021 年6月 30 日現在 リンギット リンギット リンギット リンギット
2021 年1月1日現在 574,213 1,209,931 1,254,822 3,038,966
ステージ1への移動 139,575 (133,534) (6,041) -
ステージ2への移動 (16,024) 41,035 (25,011) -
ステージ3への移動 (2,819) (23,129) 25,948 -
引当金の再測定純額 (113,832) 390,314 80,835 357,317
新たに組成又は購入した金融資産 87,843 74,294 - 162,137
認識中止された金融資産 (48,542) (66,933) (8,599) (124,074)
モデル /リスク・パラメーターの
変動 (20,394) (5,583) - (25,977)
*
174 1,661 28,415 30,250
制限付投資口座に関連した金額
償却額 - - (102,025) (102,025)
282 814 20,020 21,116
為替換算差額
600,476 1,488,870 1,268,364 3,357,710
2021 年6月 30 日現在
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訂正半期報告書
<訂正後>
ステージ1 ステージ2 ステージ3
全期間 ECL 全期間 ECL
当行グループ 12 カ月 ECL 信用減損なし 信用減損あり 合計
千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・
2020 年 12 月 31 日現在 リンギット リンギット リンギット リンギット
2020 年1月1日現在 523 2,378 - 2,901
新たに組成又は購入した金融資産 1,036 - - 1,036
モデル /リスク・パラメーターの
103 116 - 219
変動
2020 年 12 月 31 日現在
1,662 2,494 - 4,156
償却原価で測定
ステージ1 ステージ2 ステージ3
全期間 ECL 全期間 ECL
当行グループ 12 カ月 ECL 信用減損なし 信用減損あり 合計
千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・
2021 年6月 30 日現在 リンギット リンギット リンギット リンギット
2021 年1月1日現在 574,213 1,209,931 1,254,822 3,038,966
ステージ1への移動 139,575 (133,534) (6,041) -
ステージ2への移動 (16,024) 41,035 (25,011) -
ステージ3への移動 (2,819) (23,129) 25,948 -
引当金の再測定純額 (113,832) 390,314 80,835 357,317
新たに組成又は購入した金融資産 87,843 74,294 - 162,137
認識中止された金融資産 (48,542) (66,933) (8,599) (124,074)
モデル /リスク・パラメーターの
変動 (20,394) (5,583) - (25,977)
*
174 1,661 28,415 30,250
制限付投資口座に関連した金額
貸倒 償却額 - - (102,025) (102,025)
282 814 20,020 21,116
為替換算差額
600,476 1,488,870 1,268,364 3,357,710
2021 年6月 30 日現在
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訂正半期報告書
A41. イスラム金融業務(続き)
A41e. その他の債権(続き)
( ⅱ ) その他の債権に対する減損損失引当金の変動は以下の通りである。(続き)
<訂正前>
償却原価で測定(続き)
ステージ1 ステージ2 ステージ3
全期間 ECL 全期間 ECL
当行グループ 12 カ月 ECL 信用減損なし 信用減損あり 合計
千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・
2020 年 12 月 31 日現在 リンギット リンギット リンギット リンギット
2020 年1月1日現在 371,029 616,576 1,252,818 2,240,423
ステージ1への移動 192,492 (180,987) (11,505) -
ステージ2への移動 (24,260) 216,014 (191,754) -
ステージ3への移動 (5,653) (133,942) 139,595 -
引当金の再測定純額 89,882 615,209 436,543 1,141,634
新たに組成又は購入した金融資産 111,779 105,132 - 216,911
認識が中止された金融資産 (53,808) (78,272) (163,013) (295,093)
モデル /リスク・パラメーターの変
動 (110,039) 40,745 - (69,294)
*
3,084 11,681 122,297 137,062
制限付投資口座に関連した金額
償却額 - - (317,043) (317,043)
(293) (2,225) (13,116) (15,634)
為替換算差額
574,213 1,209,931 1,254,822 3,038,966
2020 年 12 月 31 日現在
<訂正後>
償却原価で測定(続き)
ステージ1 ステージ2 ステージ3
全期間 ECL 全期間 ECL
当行グループ 12 カ月 ECL 信用減損なし 信用減損あり 合計
千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・ 千マレーシア・
2020 年 12 月 31 日現在 リンギット リンギット リンギット リンギット
2020 年1月1日現在 371,029 616,576 1,252,818 2,240,423
ステージ1への移動 192,492 (180,987) (11,505) -
ステージ2への移動 (24,260) 216,014 (191,754) -
ステージ3への移動 (5,653) (133,942) 139,595 -
引当金の再測定純額 89,882 615,209 436,543 1,141,634
新たに組成又は購入した金融資産 111,779 105,132 - 216,911
認識が中止された金融資産 (53,808) (78,272) (163,013) (295,093)
モデル /リスク・パラメーターの変
動 (110,039) 40,745 - (69,294)
*
3,084 11,681 122,297 137,062
制限付投資口座に関連した金額
貸倒 償却額 - - (317,043) (317,043)
(293) (2,225) (13,116) (15,634)
為替換算差額
574,213 1,209,931 1,254,822 3,038,966
2020 年 12 月 31 日現在
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A41g. 顧客の投資口座
<訂正前>
( ⅱ ) 投資口座の満期構成は以下の通りである。
当行グループ 制限のない投資口座
千マレーシア・
2021 年6月 30 日現在 リンギット
- 満期の定めなし 20,191,435
- 満期の定めあり
6カ月以内 4,498,778
6カ月超1年以内 769,597
1年超3年以内 10,423
3年超5年以内 5,561
5,284,359
25,475,794
顧客の投資口座合計
<訂正後>
( ⅱ ) 投資口座の満期構成は以下の通りである。
当行グループ 制限のない投資口座
千マレーシア・
2021 年6月 30 日現在 リンギット
- 満期の定めなし 20,191,435
- 満期の定めあり
6カ月以内 4,498,778
6カ月超1年以内 769,597
1年超3年以内 10,423
5,561
3年超5年以内
5,284,359
25,475,794
顧客の投資口座合計
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パート B: ブルサ・マレーシア証券取引所の上場要件に係る付属書類9 B に関する注記
B1. 業績評価
( ⅰ ) 前年同期と比較した当期の業績
<訂正前>
(前略)
2021 年6月 30 日に終了した6カ月間の会計期間の当行グループのその他の営業収益は、 2020 年6月 30 日に
終了した前年同期の 3,760.5 百万マレーシア・リンギットから 1,595.3 百万マレーシア・リンギット、率にし
て 42.4 %減少し、 2,165.3 百万マレーシア・リンギットとなった。この減少は主に、 2020 年6月 30 日に終了
した6カ月間の会計期間には、当初認識時に FVTPL に指定された金融資産に係る未実現時価評価益を 188.9 百
万マレーシア・リンギット計上したのに比べ、 2021 年6月 30 日に終了した6カ月間の会計期間には、 690.2
百万マレーシア・リンギットの未実現 直 評価損 失 を計上したこと、 デリバティブの再評価に係る未実現時価
評価益が 836.6 百万マレーシア・リンギット減少したこと、投資収益に係る正味利得が 716.9 百万マレーシ
ア・リンギット減少したこと、デリバティブに係る実現損失が 279.5 百万マレーシア・リンギット増加した
こと、 FVTPL 金融投資に係る未実現時価評価損が 158.9 百万マレーシア・リンギット増加し、 FVTPL 金融負債
に係る実現損失を 138.3 百万マレーシア・リンギット計上したことによる。ただし、この減少は、 2020 年6
月 30 日に終了した6カ月間の会計期間に FVTPL 金融負債に係る未実現時価評価損 失 を 290.2 百万マレーシア・
リンギット計上したのに対し、 2021 年6月 30 日に終了した6カ月間に FVTPL 金融負債の再評価に係る未実現
時価評価益を 797.1 百万マレーシア・リンギット計上したことと、手数料収入が 377.8 百万マレーシア・リン
ギット増加したことにより軽減されている。
(後略)
<訂正後>
(前略)
2021 年6月 30 日に終了した6カ月間の会計期間の当行グループのその他の営業収益は、 2020 年6月 30 日に
終了した前年同期の 3,760.5 百万マレーシア・リンギットから 1,595.3 百万マレーシア・リンギット、率にし
て 42.4 %減少し、 2,165.3 百万マレーシア・リンギットとなった。この減少は主に、 2020 年6月 30 日に終了
した6カ月間の会計期間には、当初認識時に FVTPL に指定された金融資産 の再評価 に係る未実現時価評価益
を 188.9 百万マレーシア・リンギット計上したのに比べ、 2021 年6月 30 日に終了した6カ月間の会計期間に
は、 690.2 百万マレーシア・リンギットの未実現 時価 評価損を計上したこと、デリバティブの再評価に係る
未実現時価評価益が 836.6 百万マレーシア・リンギット減少したこと、投資収益に係る正味利得が 716.9 百万
マレーシア・リンギット減少したこと、デリバティブに係る実現損失が 279.5 百万マレーシア・リンギット
増加したこと、 FVTPL 金融投資に係る未実現時価評価損が 158.9 百万マレーシア・リンギット増加し たこと 、
FVTPL 金融負債に係る実現損失を 138.3 百万マレーシア・リンギット計上したことによる。ただし、この減少
は、 2020 年6月 30 日に終了した6カ月間の会計期間に FVTPL 金融負債に係る未実現時価評価損を 290.2 百万マ
レーシア・リンギット計上したのに対し、 2021 年6月 30 日に終了した6カ月間 の会計期間 に FVTPL 金融負債
の再評価に係る未実現時価評価益を 797.1 百万マレーシア・リンギット計上したことと、手数料収入が 377.8
百万マレーシア・リンギット増加したことにより軽減されている。
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(後略)
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B1. 業績評価(続き)
( ⅱ ) 前年同期と比較した当四半期の業績
<訂正前>
2021 年6月 30 日に終了した四半期の当行グループの株主に帰属する税金及びザカート控除後 当期 利益は
1,962.5 百万マレーシア・リンギットとなり、 2020 年6月 30 日に終了した 前年同期 に比べ 1,020.8 百万マレー
シア・リンギット、率にして 108.4 %増加した。
(中略)
2021 年6月 30 日に終了した四半期の当行グループのその他の営業収益は、 2020 年6月 30 日に終了した前年
同期に比べ 1,277.3 百万マレーシア・リンギット減少し、 1,150.1 百万マレーシア・リンギットとなった。こ
の減少は主に、 2020 年6月 30 日に終了した前年同期に FVTPL 金融投資及び FVTPL 金融負債の再評価に係る未実
現時価評価益をそれぞれ 709.2 百万マレーシア・リンギット及び 147.0 百万マレーシア・リンギット、デリバ
ティブに係る実現利益を 6.0 百万マレーシア・リンギット計上したのに対し、 2021 年6月 30 日に終了した四
半期には FVTPL 金融投資及び FVTPL 金融負債の再評価に係る未実現時価評価損をそれぞれ 159.3 百万マレーシ
ア・リンギット及び 695.5 百万マレーシア・リンギット、デリバティブに係る実現損失を 399.7 百万マレーシ
ア・リンギット計上したことに加え、 2020 年6月 30 日に終了した四半期には当初認識時に FVTPL に指定され
た金融資産の再評価に係る未実現時価評価益を純額で 197.3 百万マレーシア・リンギット計上したのに対
し、 2021 年6月 30 日に終了した四半期には 当初認識時に FVTPL に指定された金融資産の再評価に係る未実現
時価評価益が 404.6 百万マレーシア・リンギット減少したこと、投資収益に係る利得が純額で 267.1 百万マ
レーシア・リンギット減少したこと、及び正味外国為替換算損を 30.2 百万マレーシア・リンギット計上した
ことによるものであった。ただしこの減少は、 2020 年6月 30 日に終了した前年同期にデリバティブの再評価
に係る未実現時価評価損を 56 3 .3 百万マレーシア・リンギット計上したのとは対照的に、 2021 年6月 30 日に
終了した四半期にはデリバティブの再評価に係る未実現時価評価益が 990.9 百万マレーシア・リンギット増
加したことや、手数料収入が 187.8 百万マレーシア・リンギット増加したことにより軽減されている。
(後略)
<訂正後>
2021 年6月 30 日に終了した四半期の当行グループの株主に帰属する税金及びザカート控除後利益は
1,962.5 百万マレーシア・リンギットとなり、 2020 年6月 30 日に終了した前年同期に比べ 1,020.8 百万マレー
シア・リンギット、率にして 108.4 %増加した。
(中略)
2021 年6月 30 日に終了した四半期の当行グループのその他の営業収益は、 2020 年6月 30 日に終了した前年
同期に比べ 1,277.3 百万マレーシア・リンギット減少し、 1,150.1 百万マレーシア・リンギットとなった。こ
の減少は主に、 2020 年6月 30 日に終了した前年同期に FVTPL 金融投資及び FVTPL 金融負債の再評価に係る未実
現時価評価益をそれぞれ 709.2 百万マレーシア・リンギット及び 147.0 百万マレーシア・リンギット、デリバ
ティブに係る実現利益を 6.0 百万マレーシア・リンギット計上したのに対し、 2021 年6月 30 日に終了した四
半期には FVTPL 金融投資及び FVTPL 金融負債の再評価に係る未実現時価評価損をそれぞれ 159.3 百万マレーシ
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ア・リンギット及び 695.5 百万マレーシア・リンギット、デリバティブに係る実現損失を 399.7 百万マレーシ
ア・リンギット計上したことに加え、当初認識時に FVTPL に指定された金融資産の再評価に係る未実現時価
評 価益が 404.6 百万マレーシア・リンギット減少したこと、投資収益に係る利得が純額で 267.1 百万マレーシ
ア・リンギット減少したこと、及び 2020 年6月 30 日に終了した四半期には正味外国為替換算益を 197.3 百万
マレーシア・リンギット計上したのに対し、 2021 年6月 30 日に終了した四半期には 正味外国為替換算損を
30.2 百万マレーシア・リンギット計上したことによるものであった。ただしこの減少は、 2020 年6月 30 日に
終了した前年同期にデリバティブの再評価に係る未実現時価評価損を 56 5 .3 百万マレーシア・リンギット計
上したのとは対照的に、 2021 年6月 30 日に終了した四半期にはデリバティブの再評価に係る未実現時価評価
益が 990.9 百万マレーシア・リンギット増加したことや、手数料収入が 187.8 百万マレーシア・リンギット増
加したことにより軽減されている。
(後略)
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B3. 見通し
<訂正前>
2021 年の世界 の GDP 成長率 は、金融緩和政策の継続と財政政策の拡大に加え、 新型コロナウイルス感染症の ワ
クチン接種の拡大に伴う経済活動の段階的な再開を受け、 +6.1% の回復( 2020 年 :-3.3%) が予想される。
マレーシアでは 2021 年に新型コロナウイルス感染症が再び感染拡大し、マレーシア全土における封じ込め策が
再実施されたものの、景気は回復に向かうことが見込まれる( 2021 年予想: +4.2 %、 2020 年: -5.6 %)。最も影
響を受けた個人や事業向けの 条件付の 支援や措置を中心に、金融・財政・経済の刺激策が継続するとみられる。
2020 年のデフレーションから一転して、 2021 年にはインフレへの緩やかな回帰が予想されるにもかかわらず、翌
日物政策金利( OPR )は 2021 年を通じて過去最低の 1.75% を維持するとみられる。一方で、 2021 年度の予算案では
322.5 十億マレーシア・リンギットという記録的な歳出が計上され、 190 十億マレーシア・リンギット相当の二つ
の追加経済刺激策が 2021 年第2四半期に公表されるなど、拡大的な財政政策が継続されている。
(中略)
インドネシアの 2021 年の予想成長率は +4.2 %( 2020 年: -2.1 %)である。 2021 年1月からワクチン接種が開始
されたものの、その後の展開は予想よりも遅く、感染拡大により移動制限が長引いたことにより、 2021 年の景気
回復を支える個人消費や投資が落ち込んでいる。金融緩和策は 2021 年に入っても続き、 2021 年2月には 25 ベーシ
ス・ポイントの追加利下げが行われ、政策金利は 3.50 %になることが発表された。国内消費を押し上げるため、
インドネシア中央銀行は銀行融資規則を緩和し、インドネシア政府は自動車と不動産の購入に対する税の優遇措
置を発表した。インドネシア中央銀行は 2021 年度の予算を賄うために国債の買い入れも継続する予定である。イ
ンフレ率はエネルギー価格や食料品価格の回復により上昇が予想されているが、インドネシア中央銀行の目標範
囲内で推移している。
新型コロナウイルスへの感染再拡大や全国的な移動制限の継続による厳しい環境や経済回復への長期的な影響
を踏まえ、メイバンク・グループは引き続き資本と流動性の強化の継続を優先させる意向である。当行グループ
は、影響を受けた顧客が必要とする金融支援やサポートを確実に受けることができるよう努めるとともに、その
強固な地位を生かして資産の質に対する懸念に積極的に取り組み、対処する所存である。
成長率の鈍化や経済 環境と自国市場での低金利による収益へのプレッシャーを低減するため、当行グループは
低コストの資金を維持することにより、正味利鞘の拡大に注力する意向である。また当行グループはウェルス・
マネジメント、投資銀行、資産運用及び保険セグメントを通じて手数料収益の機会獲得を目指す予定である。国
内事業とデジタルバンキングにおける 当行のリーダーシップ を活かして、デジタルプラットフォーム上の商品展
開を加速させ、市場への浸透を図り、手数料収入の拡大に力を入れる所存である。さらに、当行グループは厳格
なコスト管理を維持し、トップラインの低迷に対応する一方で、生産性と効率性を向上させる意向である。
新型コロナ感染症のパンデミックの影響が続くことから、当行グループは 2021 年度の主要 KPI である株主資本
利益率 (ROE )の目標を9%程度に設定した。
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<訂正後>
2021 年の世界 経済 は、金融緩和政策の継続と財政政策の拡大に加え、ワクチン接種の拡大に伴う経済活動の段
階的な再開を受け、 +6.1% の回復( 2020 年 :-3.3%) が予想される。
マレーシアでは 2021 年に新型コロナウイルス感染症が再び感染拡大し、マレーシア全土における封じ込め策が
再実施されたものの、景気は回復に向かうことが見込まれる( 2021 年予想: +4.2 %、 2020 年: -5.6 %)。最も影
響を受けた個人や事業向けの 対象を絞った 支援や措置を中心に、金融・財政・経済の刺激策が継続するとみられ
る。 2020 年のデフレーションから一転して、 2021 年にはインフレへの緩やかな回帰が予想されるにもかかわら
ず、翌日物政策金利( OPR )は 2021 年を通じて過去最低の 1.75% を維持するとみられる。一方で、 2021 年度の予算
案では 322.5 十億マレーシア・リンギットという記録的な歳出が計上され、 190 十億マレーシア・リンギット相当
の二つの追加経済刺激策が 2021 年第2四半期に公表されるなど、拡大的な財政政策が継続されている。
(中略)
インドネシアの 2021 年の予想成長率は +4.2 %( 2020 年: -2.1 %)である。 2021 年1月からワクチン接種が開始
されたものの、その後の展開は予想よりも遅く、感染拡大により移動制限が長引いたことにより、 2021 年の 予測
景気回復を支える個人消費や投資が落ち込んでいる。金融緩和策は 2021 年に入っても続き、 2021 年2月には 25
ベーシス・ポイントの追加利下げが行われ、政策金利は 3.50 %になることが発表された。国内消費を押し上げる
ため、インドネシア中央銀行は銀行融資規則を緩和し、インドネシア政府は自動車と不動産の購入に対する税の
優遇措置を発表した。インドネシア中央銀行は 当 年度の予算を賄うために国債の買い入れも継続する予定であ
る。インフレ率はエネルギー価格や食料品価格の回復により上昇が予想されているが、インドネシア中央銀行の
目標範囲内で推移している。
新型コロナウイルスへの感染再拡大や全国的な移動制限の継続による厳しい環境や経済回復への長期的な影響
を踏まえ、メイバンク・グループは引き続き資本と流動性の強化の継続を優先させる意向である。当行グループ
は、影響を受けた顧客が必要とする金融支援やサポートを確実に受けることができるよう努めるとともに、その
強固な地位を生かして 引き続き 資産の質に対する懸念に積極的に取り組み、対処する所存である。
軟調な成長 環境と自国市場での低 い政策 金利による収益へのプレッシャーを低減するため、当行グループは低
コストの資金を維持することにより、正味利鞘の拡大に注力する意向である。また当行グループはウェルス・マ
ネジメント、 グローバル・マーケッツ、 投資銀行、資産運用及び保険セグメントを通じて手数料収益の機会獲得
を目指す予定である。 当行の 国内事業とデジタルバンキングにおける 主導的地位 を活かして、デジタルプラット
フォーム上の商品展開を加速させ、市場への浸透を図り、手数料収入の拡大に力を入れる所存である。さらに、
当行グループは厳格なコスト管理を維持し、トップラインの低迷に対応する一方で、生産性と効率性を向上させ
る意向である。
新型コロナ感染症のパンデミックの影響が続くことから、当行グループは 2021 年度の主要 KPI である株主資本
利益率 (ROE )の目標を9%程度に設定した。
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B11. 配当金
<訂正前>
2021 年 12 月 31 日に終了する会計年度に係る普通株式一株当たり 28.0 マレーシア・セン( 2020 年6月 30 日に終了
した会計年度:なし)の第1回シングル Tier 中間 現金 配当が、取締役会によって宣言された。
また、取締役会は、第1回シングル Tier 中間 現金 配当に配当金再投資制度が適用されると決定した。同制度で
は、普通株式一株当たり 14.0 マレーシア・センの選択可能部分を普通株式新株に再投資することが可能であり、
残りの普通株式一株当たり 14.0 マレーシア・センは現金で支払われる。
ブルサ・マレーシア証券取引所の主要市場上場要件第 8.26 項に準拠して、中間配当は配当宣言日から3カ月以
内に支払われる。
権利確定日は当行により後日公表される予定である。
<訂正後>
2021 年 12 月 31 日に終了する会計年度に係る普通株式一株当たり 28.0 マレーシア・セン( 2020 年6月 30 日に終了
した会計年度:なし)の第1回シングル Tier 中間配当が、取締役会によって宣言された。
また、取締役会は、第1回シングル Tier 中間配当に配当金再投資制度が適用されると決定した。同制度では、
普通株式一株当たり 14.0 マレーシア・センの選択可能部分を普通株式新株に再投資することが可能であり、残り
の普通株式一株当たり 14.0 マレーシア・センは現金で支払われる。
ブルサ・マレーシア証券取引所の主要 市場 上場要件第 8.26 項に準拠して、中間配当は配当宣言日から3カ月以
内に支払われる。
権利確定日は当行により後日公表される予定である。
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