エッジテクノロジー株式会社 有価証券届出書（新規公開時）

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                                                  エッジテクノロジー株式会社(E37398)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
    【表紙】
    【提出書類】                     有価証券届出書

    【提出先】                     関東財務局長

    【提出日】                     2022年１月14日

    【会社名】                     エッジテクノロジー株式会社

    【英訳名】                     EDGE   Technology      Inc.

    【代表者の役職氏名】                     代表取締役社長　　住本            幸士

    【本店の所在の場所】                     東京都千代田区神田須田町一丁目32番地７

    【電話番号】                     03-6205-7597（代表）

    【事務連絡者氏名】                     取締役　管理本部長　　治田              知明

    【最寄りの連絡場所】                     東京都千代田区神田須田町一丁目32番地７

    【電話番号】                     03-6205-7597（代表）

    【事務連絡者氏名】                     取締役　管理本部長　　治田              知明

    【届出の対象とした募集（売出）有価証券                     株式

    の種類】
    【届出の対象とした募集（売出）金額】                     募集金額
                         ブックビルディング方式による募集                           359,524,500      円
                         売出金額
                         (引受人の買取引受による売出し)
                         ブックビルディング方式による売出し                          1,662,624,000       円
                         (オーバーアロットメントによる売出し)
                         ブックビルディング方式による売出し                           312,777,000      円
                         (注)　募集金額は、有価証券届出書提出時における見込額（会社法上の
                            払込金額の総額）であり、売出金額は、有価証券届出書提出時に
                            おける見込額であります。
    【縦覧に供する場所】                     該当事項はありません。
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    第一部     【証券情報】
    第１   【募集要項】

    １  【新規発行株式】

         種類            発行数(株)                      内容

                               完全議決権株式であり、権利内容に何ら限定のない当社に
        普通株式               613,000    (注)２    おける標準となる株式。
                               なお、単元株式数は100株となっております。
     (注)   １．2022年１月14日開催の取締役会決議によっております。
       ２．発行数については、2022年１月31日開催予定の取締役会において変更される可能性があります。
       ３．「第１　募集要項」に記載の募集（以下「本募集」という。）及び本募集と同時に行われる後記「第２　売
         出要項　１　売出株式（引受人の買取引受による売出し）」に記載の売出し（以下「引受人の買取引受によ
         る売出し」という。）に伴い、その需要状況等を勘案し、                           453,300    株を上限として、ＳＭＢＣ日興証券株式
         会社が当社株主である住本幸士（以下「貸株人」という。）より借り入れる当社普通株式の売出し（以下
         「オーバーアロットメントによる売出し」という。）を行う場合があります。オーバーアロットメントによ
         る売出しに関しましては、後記「募集又は売出しに関する特別記載事項　２　オーバーアロットメントによ
         る売出し等について」をご参照ください。
       ４．本募集及び引受人の買取引受による売出しに関連してロックアップに関する合意がなされておりますが、そ
         の内容に関しましては、後記「募集又は売出しに関する特別記載事項　３　ロックアップについて」をご参
         照ください。
       ５．当社の定める振替機関の名称及び住所は、以下のとおりであります。
         名称：株式会社証券保管振替機構
         住所：東京都中央区日本橋兜町７番１号
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    ２  【募集の方法】
      2022年２月８日に決定される予定の引受価額にて、当社と元引受契約を締結する予定の後記「４　株式の引受け」
     欄記載の金融商品取引業者（以下「第１　募集要項」において「引受人」という。）は、買取引受けを行い、当該引
     受価額と異なる価額（発行価格）で募集を行います。引受価額は2022年１月31日開催予定の取締役会において決定さ
     れる会社法上の払込金額（発行価額）以上の価額となります。引受人は払込期日に引受価額の総額を当社に払込み、
     本募集における発行価格の総額との差額は引受人の手取金といたします。当社は、引受人に対して引受手数料を支払
     いません。
      なお、本募集は、株式会社東京証券取引所（以下「取引所」という。）の定める「有価証券上場規程施行規則」第
     233条に規定するブックビルディング方式（株式の取得の申込みの勧誘時において発行価格又は売出価格に係る仮条件
     を投資家に提示し、株式に係る投資家の需要状況等を把握した上で発行価格等を決定する方法をいう。）により決定
     する価格で行います。
          区分           発行数(株)          発行価額の総額(円)              資本組入額の総額(円)

    入札方式のうち入札による募集                        －              －              －

    入札方式のうち入札によらない
                            －              －              －
    募集
    ブックビルディング方式                     613,000            359,524,500              194,566,200
        計(総発行株式)                  613,000            359,524,500              194,566,200

     (注)   １．全株式を引受人の買取引受けにより募集いたします。
       ２．上場前の公募増資を行うに際しての手続き等は、取引所の定める「有価証券上場規程施行規則」により規定
         されております。
       ３．発行価額の総額は、会社法上の払込金額の総額であり、有価証券届出書提出時における見込額であります。
       ４．資本組入額の総額は、会社法上の増加する資本金の額であり、会社計算規則第14条第１項に従い算出される
         資本金等増加限度額（見込額）の２分の１相当額を資本金に計上することを前提として算出した見込額であ
         ります。また、2022年１月14日開催の取締役会において、会社法上の増加する資本金の額は、2022年２月８
         日に決定される予定の引受価額に基づき、会社計算規則第14条第１項に従い算出される資本金等増加限度額
         の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じたときは、その端数を切り上げるものとし、会社
         法上の増加する資本準備金の額は、当該資本金等増加限度額から上記の増加する資本金の額を減じた額とす
         ることを決議しております。
       ５．有価証券届出書提出時における想定発行価格（                        690  円）で算出した場合、本募集における発行価格の総額
         （見込額）は      422,970,000      円となります。
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    ３  【募集の条件】
     (1)  【入札方式】
      ①  【入札による募集】
        該当事項はありません。
      ②  【入札によらない募集】

        該当事項はありません。
     (2)  【ブックビルディング方式】

     発行     引受     払込     資本    申込株                   申込

     価格     価額     金額    組入額     数単位         申込期間          証拠金        払込期日
     (円)     (円)     (円)     (円)     (株)                   (円)
     未定     未定     未定     未定          自　2022年２月９日(水)              未定
                          100                      2022年２月16日(水)
     (注)１     (注)１     (注)２     (注)３          至　2022年２月15日(火)              (注)４
     (注)   １．発行価格は、ブックビルディング方式によって決定いたします。
         発行価格の決定に当たり、2022年１月31日に仮条件を提示する予定であります。
         当該仮条件による需要状況、上場日までの価格変動リスク等を総合的に勘案した上で、2022年２月８日に発
         行価格及び引受価額を決定する予定であります。
         仮条件は、事業内容、経営成績及び財政状態、事業内容等の類似性が高い上場会社との比較、価格算定能力
         が高いと推定される機関投資家等の意見その他を総合的に勘案して決定する予定であります。
         需要の申込みの受付けに当たり、引受人は、当社株式が市場において適正な評価を受けることを目的に、機
         関投資家等を中心に需要の申告を促す予定であります。
       ２．払込金額は、会社法上の払込金額であり、2022年１月31日開催予定の取締役会において決定します。また、
         前記「２　募集の方法」の冒頭に記載のとおり、会社法上の払込金額及び2022年２月８日に決定される予定
         の発行価格、引受価額とは各々異なります。発行価格と引受価額との差額の総額は、引受人の手取金となり
         ます。
       ３．資本組入額は、前記「２　募集の方法」に記載の資本組入額の総額を、前記「２　募集の方法」に記載の発
         行数で除した金額とし、2022年２月８日に決定する予定であります。
       ４．申込証拠金は、発行価格と同一の金額とし、利息をつけません。なお、申込証拠金のうち引受価額相当額
         は、払込期日に新株式払込金に振替充当いたします。
       ５．株式受渡期日は、2022年２月17日（木）（以下「上場（売買開始）日」という。）の予定であります。本募
         集に係る株式は、株式会社証券保管振替機構（以下「機構」という。）の「株式等の振替に関する業務規
         程」に従い、機構にて取扱いますので、上場（売買開始）日から売買を行うことができます。
       ６．申込みの方法は、申込期間内に後記申込取扱場所へ申込証拠金を添えて申込みをするものといたします。
       ７．申込みに先立ち、2022年２月１日から2022年２月７日までの間で引受人に対して、当該仮条件を参考として
         需要の申告を行うことができます。当該需要の申告は変更又は撤回することが可能であります。
         販売に当たりましては、取引所の「有価証券上場規程」に定める株主数基準の充足、上場後の株式の流通性
         の確保等を勘案し、需要の申告を行わなかった投資家にも販売が行われることがあります。
         引受人は、自社で定める配分に係る基本方針及び社内規則等に従い販売を行う方針であります。配分に係る
         基本方針については引受人の店頭における表示又はホームページにおける表示等をご確認ください。
       ８．引受価額が会社法上の払込金額を下回る場合は本募集を中止いたします。
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      ①  【申込取扱場所】
        後記「４　株式の引受け」欄記載の引受人の本店及び全国の各支店で申込みの取扱いをいたします。
      ②  【払込取扱場所】

                店名                           所在地

    株式会社    三井住友    銀行　   銀座  支店              東京都中央区銀座六丁目10番１号

     (注)　上記の払込取扱場所での申込みの取扱いは行いません。
    ４  【株式の引受け】

                                      引受株式数

      引受人の氏名又は名称                     住所                      引受けの条件
                                       (株)
                                             １．買取引受けによります。
                                             ２．引受人は新株式払込金と
                                               して、払込期日までに払
                                               込取扱場所へ引受価額と
                                               同額を払込むことといた
    ＳＭＢＣ日興証券株式会社              東京都千代田区丸の内三丁目３番１号                     613,000       します。
                                             ３．引受手数料は支払われま
                                               せん。ただし、発行価格
                                               と引受価額との差額の総
                                               額は引受人の手取金とな
                                               ります。
          計                 －             613,000           －
     (注)   １．引受株式数は、2022年１月31日開催予定の取締役会において変更される可能性があります。
       ２．上記引受人と発行価格決定日（2022年２月８日）に元引受契約を締結する予定であります。
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    ５  【新規発行による手取金の使途】
     (1)  【新規発行による手取金の額】
        払込金額の総額(円)                 発行諸費用の概算額(円)                   差引手取概算額(円)

                389,132,400                   12,000,000                  377,132,400

     (注)   １．払込金額の総額は、会社法上の払込金額の総額とは異なり、新規発行に際して当社に払い込まれる引受価額
         の総額であり、有価証券届出書提出時における想定発行価格（                             690  円）を基礎として算出した見込額であり
         ます。
       ２．発行諸費用の概算額には、消費税及び地方消費税（以下「消費税等」という。）は含まれておりません。
       ３．引受手数料は支払わないため、発行諸費用の概算額は、これ以外の費用を合計したものであります。
     (2)  【手取金の使途】

       上記の手取概算額        377,132    千円については、採用教育費・人件費及び借入金の返済に充当する予定であり、その具
      体的な内容は以下に記載のとおりであります。
       今後の事業規模拡大のための優秀な人材の確保等を目的とした採用教育費並びに社員の人件費等として372,573千

      円 （2022年４月期：3,551千円、2023年４月期：109,395千円、2024年４月期：259,627千円）を充当する予定であり
      ます。
       当社は、「テクノロジーで世界中の人々を幸せに」を企業理念に掲げ、AIアルゴリズム（注１）により、                                                 顧客の

      課題を解決し、       社会に貢献するAIアルゴリズム事業（具体的にはAIソリューションサービスの提供・AI教育サービ
      スの提供・AIプロダクトの開発/販売）を展開しております。
       当社サービスの中でも、AIアルゴリズムを顧客の業務・システムに実装するAIソリューションサービスが主力
      サービスであり（2021年４月期サービス別売上構成比率83.8％）、当該サービスは、                                       AIエンジニア      や、営業・コン
      サルタントをはじめ、積極的な人材投資を行い、組織力を強化することで、その収益・利益を拡大できるものと考
      えております。
       従って、上記手取金について、主にAIソリューションサービスのAIエンジニア採用、営業・コンサルタント採用
      に関わる費用（人材採用教育費、人件費）に充てることは、全社利益を最大化し、ひいては企業価値の向上に繋が
      るものと考えております。
       （注１）コンピューター上における問題を解くための手順・解き方

       上記以外の残額については、              2023年4月期及び2024年4月期における、                   銀行からの借入金の返済資金として充当す

      る予定であります。
        なお、上記調達資金については、具体的な充当時期までは安全性の高い金融商品等で運用していく方針でありま

      す。
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    第２   【売出要項】
    １  【売出株式（引受人の買取引受による売出し）】

      2022年２月８日に決定される予定の引受価額にて、当社と元引受契約を締結する予定の後記「２　売出しの条件
     （引受人の買取引受による売出し）                 (2)  ブックビルディング方式」に記載の金融商品取引業者（以下「第２　売出要
     項」において「引受人」という。）は、下記売出人から買取引受けを行い、当該引受価額と異なる価額（売出価格、
     発行価格と同一の価格）で売出しを行います。引受人は株式受渡期日に引受価額の総額を売出人に支払い、引受人の
     買取引受による売出しにおける売出価格の総額との差額は引受人の手取金といたします。売出人は、引受人に対して
     引受手数料を支払いません。
                               売出価額の総額           売出しに係る株式の所有者の

       種類            売出数(株)
                                  (円)          住所及び氏名又は名称
             入札方式のうち入札
        －                     －         －           －
             による売出し
             入札方式のうち入札
        －                     －         －           －
             によらない売出し
                                        東京都港区
             ブックビルディング
    普通株式                     2,409,600       1,662,624,000        住本　幸士
             方式
                                                    2,409,600株
     計(総売出株式)             －        2,409,600       1,662,624,000                －
     (注)   １．上場前の売出しを行うに際しての手続き等は、取引所の「有価証券上場規程施行規則」により規定されてお
         ります。
       ２．本募集における株式の発行を中止した場合には、引受人の買取引受による売出しも中止いたします。
       ３．売出数等については今後変更される可能性があります。
       ４．本募集及び引受人の買取引受による売出しに伴い、その需要状況等を勘案し、オーバーアロットメントによ
         る売出しを行う場合があります。
         オーバーアロットメントによる売出しに関しましては、後記「募集又は売出しに関する特別記載事項　２　
         オーバーアロットメントによる売出し等について」をご参照ください。
       ５．本募集及び引受人の買取引受による売出しに関連して、ロックアップに関する合意がなされておりますが、
         その内容に関しましては、後記「募集又は売出しに関する特別記載事項　３　ロックアップについて」をご
         参照ください。
       ６．振替機関の名称及び住所は、前記「第１　募集要項　１　新規発行株式」の（注）５に記載した振替機関と
         同一であります。
       ７．売出価額の総額は、有価証券届出書提出時における想定売出価格（                                 690  円）で算出した見込額であります。
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    ２  【売出しの条件（引受人の買取引受による売出し）】
     (1)  【入札方式】
      ①  【入札による売出し】
        該当事項はありません。
      ②  【入札によらない売出し】

        該当事項はありません。
     (2)  【ブックビルディング方式】

                      申込株     申込

    売出価格     引受価額                               引受人の住所及び氏名             元引受契
                申込期間      数単位     証拠金     申込受付場所
     (円)     (円)                                 又は名称          約の内容
                       (株)     (円)
                                       東京都千代田区丸の内三丁目
                                       ３番１号
                                       ＳＭＢＣ日興証券株式会社
                                       東京都中央区日本橋一丁目13
                                       番１号
                                       野村證券株式会社
                                       東京都港区六本木一丁目６番
                                       １号
                                引受人及びそ
                                       株式会社ＳＢＩ証券
                自　2022年                の委託販売先
                                       東京都港区南青山二丁目６番
     未定
           未定    ２月９日(水)             未定    金融商品取引                       未定
                                       21号
     (注)１                   100
          (注)２     至　2022年            (注)２     業者の全国の                      (注)３
                                       楽天証券株式会社
     (注)２
               ２月15日(火)                 本支店及び営
                                       東京都中央区日本橋茅場町一
                                業所
                                       丁目５番８号
                                       いちよし証券株式会社
                                       東京都中央区日本橋茅場町一
                                       丁目４番７号
                                       極東証券株式会社
                                       東京都千代田区麹町一丁目４
                                       番地
                                       松井証券株式会社
     (注)   １．売出価格の決定方法は、前記「第１　募集要項　３　募集の条件　(2)                                   ブックビルディング方式」の（注）
         １と同様であります。
       ２．売出価格、引受価額及び申込証拠金は、本募集における発行価格、引受価額及び申込証拠金とそれぞれ同一
         といたします。ただし、申込証拠金には、利息をつけません。
       ３．引受人の引受価額による買取引受けによることとし、その他元引受契約の内容、売出しに必要な条件は、売
         出価格決定日（2022年２月８日）に決定する予定であります。なお、元引受契約においては、引受手数料は
         支払われません。ただし、売出価格と引受価額との差額の総額は引受人の手取金となります。
       ４．上記引受人と売出価格決定日に元引受契約を締結する予定であります。
       ５．株式受渡期日は、上場（売買開始）日の予定であります。引受人の買取引受による売出しに係る株式は、機
         構の「株式等の振替に関する業務規程」に従い、機構にて取扱いますので、上場（売買開始）日から売買を
         行うことができます。
       ６．申込みの方法は、申込期間内に上記申込受付場所へ申込証拠金を添えて申込みをするものといたします。
       ７．上記引受人及びその委託販売先金融商品取引業者は、各社の定める配分に係る基本方針及び社内規則等に従
         い販売を行う方針であります。配分に係る基本方針については各社の店頭における表示又はホームページに
         おける表示等をご確認ください。
       ８．引受人は、上記引受株式数のうち、                  2,000   株を上限として、全国の販売を希望する引受人以外の金融商品取
         引業者に販売を委託する方針であります。
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
    ３  【売出株式（オーバーアロットメントによる売出し）】
                               売出価額の総額           売出しに係る株式の所有者の

       種類            売出数(株)
                                  (円)          住所及び氏名又は名称
             入札方式のうち入札
        －                     －         －           －
             による売出し
             入札方式のうち入札
        －                     －         －           －
             によらない売出し
             ブックビルディング                           東京都千代田区丸の内三丁目３番１号
    普通株式                      453,300       312,777,000
             方式                           ＳＭＢＣ日興証券株式会社
     計(総売出株式)             －         453,300       312,777,000               －
     (注)   １．オーバーアロットメントによる売出しは、本募集及び引受人の買取引受による売出しに伴い、その需要状況
         等を勘案した上で行われる、ＳＭＢＣ日興証券株式会社が貸株人より借り入れる当社普通株式の売出しであ
         ります。なお、上記売出数は上限の株式数を示したものであり、需要状況等により減少する場合、又はオー
         バーアロットメントによる売出しが全く行われない場合があります。
         オーバーアロットメントによる売出しに関しましては、後記「募集又は売出しに関する特別記載事項　２　
         オーバーアロットメントによる売出し等について」をご参照ください。
       ２．上場前の売出しを行うに際しての手続き等は、取引所の定める「有価証券上場規程施行規則」により規定さ
         れております。
       ３．本募集における株式の発行を中止した場合には、オーバーアロットメントによる売出しも中止いたします。
       ４．振替機関の名称及び住所は、「第１　募集要項　１　新規発行株式」の（注）５に記載した振替機関と同一
         であります。
       ５．売出価額の総額は、有価証券届出書提出時における想定売出価格（                                 690  円）で算出した見込額であります。
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    ４  【売出しの条件（オーバーアロットメントによる売出し）】
     (1)  【入札方式】
      ①  【入札による売出し】
        該当事項はありません。
      ②  【入札によらない売出し】

        該当事項はありません。
     (2)  【ブックビルディング方式】

      売出価格        申込期間       申込株数単位        申込証拠金                引受人の住所及び         元引受契

                                    申込受付場所
       (円)                (株)       (円)                氏名又は名称        約の内容
             自　2022年
       未定                            ＳＭＢＣ日興証券
            ２月９日(水)                 未定
      (注)１                   100          株式会社の本店及             －       －
             至　2022年                (注)１
                                   び全国各支店
            ２月15日(火)
     (注)   １．売出価格及び申込証拠金については、引受人の買取引受による売出しにおける売出価格及び申込証拠金とそ
         れぞれ同一とし、売出価格決定日（2022年２月８日）に決定する予定であります。ただし、申込証拠金に
         は、利息をつけません。
       ２．株式受渡期日は、上場（売買開始）日の予定であります。オーバーアロットメントによる売出しに係る株式
         は、機構の「株式等の振替に関する業務規程」に従い、機構にて取扱いますので、上場（売買開始）日から
         売買を行うことができます。
       ３．申込みの方法は、申込期間内に上記申込受付場所へ申込証拠金を添えて申込みをするものといたします。
       ４．ＳＭＢＣ日興証券株式会社の販売方針は、前記「第１　募集要項　３　募集の条件　(2)                                           ブックビルディン
         グ方式」の（注）７に記載した販売方針と同様であります。
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    【募集又は売出しに関する特別記載事項】
    １　東京証券取引所マザーズへの上場について

      当社は前記「第１　募集要項」における募集株式及び前記「第２　売出要項」における売出株式を含む当社普通株
     式について、ＳＭＢＣ日興証券株式会社を主幹事会社として東京証券取引所マザーズへの上場を予定しております。
    ２　オーバーアロットメントによる売出し等について

      本募集及び引受人の買取引受による売出しに伴い、その需要状況等を勘案し、                                    453,300    株を上限として、本募集及び
     引受人の買取引受による売出しの主幹事会社であるＳＭＢＣ日興証券株式会社が貸株人より借り入れる当社普通株式
     （以下「借入株式」という。）の売出し（オーバーアロットメントによる売出し）を行う場合があります。なお、当
     該売出株式数は上限の株式数を示したものであり、需要状況等により減少する場合、又はオーバーアロットメントに
     よる売出しが全く行われない場合があります。
      これに関連して、ＳＭＢＣ日興証券株式会社は、オーバーアロットメントによる売出しに係る株式数を上限とし
     て、貸株人より追加的に当社普通株式を買取る権利（以下「グリーンシューオプション」という。）を、2022年３月
     17日を行使期限として付与される予定であります。
      ＳＭＢＣ日興証券株式会社は、借入株式の返還を目的として、上場（売買開始）日から2022年３月17日までの間
     （以下「シンジケートカバー取引期間」という。）、オーバーアロットメントによる売出しに係る株式数の範囲内で
     東京証券取引所において当社普通株式の買付（以下「シンジケートカバー取引」という。）を行う場合があり、当該
     シンジケートカバー取引で買付けられた株式は借入株式の返還に充当されます。なお、シンジケートカバー取引期間
     内においても、ＳＭＢＣ日興証券株式会社の判断で、シンジケートカバー取引を全く行わない、又はオーバーアロッ
     トメントによる売出しに係る株式数に至らない株式数でシンジケートカバー取引を終了させる場合があります。
      ＳＭＢＣ日興証券株式会社は、オーバーアロットメントによる売出しに係る株式数からシンジケートカバー取引に
     より買付けし借入株式の返還に充当する株式数を控除した株式数についてのみ、グリーンシューオプションを行使す
     る予定であります。
      オーバーアロットメントによる売出しが行われるか否か及びオーバーアロットメントによる売出しが行われる場合
     の売出数については、2022年２月８日に決定されます。オーバーアロットメントによる売出しが行われない場合は、
     ＳＭＢＣ日興証券株式会社による貸株人からの当社普通株式の借り入れ及び貸株人からＳＭＢＣ日興証券株式会社へ
     のグリーンシューオプションの付与は行われません。また、東京証券取引所におけるシンジケートカバー取引も行わ
     れません。
    ３　ロックアップについて

      本募集及び引受人の買取引受による売出しに関し、貸株人かつ売出人である住本幸士、当社株主である島田雄太及
     び治田知明並びに当社新株予約権者である坂西茂、生澤剛士、田中一誠、久永宏明、大坪将之、長谷川悠己、藤井亮
     輔、小宮山正樹、尾野大輔、新崎龍太、牛澤祐子、伊藤正裕、山内悠輔、日向優、川添悠貴、神谷崇太、山本絢香、
     道上優子、渡邉真弓、芳野悠、渡辺洋子、田口久美子、大江綾乃、工藤利彦、山内玲子、桑村裕太、西岡裕介、門井
     玲、  津久登能    亜后、平松雅矢、中山霧衣夢、保森美佳、駒崎真理絵、北村一樹、中西春雄、小出健介、土屋達馬、串
     田隆徳、巣籠悠輔、森谷和弘、山田典一、五木田和也、中村俊輔、角屋貴則、平坂透、久保田真人、和田光世、木村
     正彬、板倉和宏、相澤幸廣、五十嵐政貴、良永和幸、宮城翔平、佐藤智哉及び西野奈央は、ＳＭＢＣ日興証券株式会
     社（以下「主幹事会社」という。）に対して、本募集及び引受人の買取引受による売出しにかかる元引受契約締結日
     に始まり、上場（売買開始）日から起算して180日目の2022年８月15日までの期間（以下「ロックアップ期間」とい
     う。）中は、主幹事会社の事前の書面による承諾を受けることなく、元引受契約締結日に自己の計算で保有する当社
     普通株式（潜在株式を含む。）及び当社普通株式を取得する権利を有する有価証券の発行、譲渡又は売却等を行わな
     い旨を約束しております。
      また、当社は、主幹事会社に対し、ロックアップ期間中は、主幹事会社の事前の書面による承諾を受けることな
     く、当社普通株式及び当社普通株式を取得する権利あるいは義務を有する有価証券の発行又は売却（株式分割による
     新株式発行等及びストック・オプションに係る新株予約権の発行を除く。）を行わないことに合意しております。
      なお、上記の場合において、主幹事会社は、その裁量で当該合意内容の一部もしくは全部につき解除し、又はその
     制限期間を短縮する権限を有しております。
      上記のほか、当社は、取引所の定める「有価証券上場規程施行規則」の規定に基づき、上場前の第三者割当等によ
     る募集株式等の割当に関し、割当を受けた者との間で継続所有等の確約を行っております。その内容については、
     「第四部　株式公開情報　第２　第三者割当等の概況」をご参照ください。
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    第３   【その他の記載事項】
     新株式発行並びに株式売出届出目論見書に記載しようとする事項

     (1)  表紙に当社の社章

                                を記載いたします。
     (2)  表紙の次に「経営の基本方針」～「業績等の推移」をカラー印刷したものを記載いたします。

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    第二部     【企業情報】
    第１ 【企業の概況】

    １ 【主要な経営指標等の推移】

            回次            第３期       第４期       第５期        第６期       第７期

                       2017年４月               2019年４月        2020年４月

           決算年月                    2018年４月                      2021年４月
    売上高              (千円)       599,230       924,026      1,129,878        1,578,605       1,466,755

    経常利益              (千円)       36,229       29,958       29,644        62,805       35,717

    当期純利益又は当期純損失
                  (千円)       26,089        1,250      △ 24,704        48,217       23,889
    (△)
    持分法を適用した場合の投
                  (千円)         －       －       －        －       －
    資利益
    資本金              (千円)        7,770       7,770       7,770        7,770       7,770
    発行済株式総数              (株)        777       777       777    1,000,000       1,000,000

    純資産額              (千円)       73,518       74,768       50,063        98,289       122,178

    総資産額              (千円)       248,647       497,305       586,733       532,686       427,126

    １株当たり純資産額              (円)     94,618.09       96,226.91       64,432.41          9.83       12.22

    １株当たり配当額
    (うち１株当たり中間配当              (円)         －       －       －        －       －
    額)
    １株当たり当期純利益又は
    １株当たり当期純損失              (円)     33,577.85        1,608.81      △ 31,794.50          4.82       2.39
    （△）
    潜在株式調整後
                  (円)         －       －       －        －       －
    １株当たり当期純利益
    自己資本比率              (％)        29.6       15.0        8.5       18.5       28.6
    自己資本利益率              (％)        43.1        1.7        －      65.0       21.7

    株価収益率              (倍)         －       －       －        －       －

    配当性向              (％)         －       －       －        －       －

    営業活動による
                  (千円)         －       －       －    △ 15,875       13,025
    キャッシュ・フロー
    投資活動による
                  (千円)         －       －       －      1,034      △ 3,758
    キャッシュ・フロー
    財務活動による
                  (千円)         －       －       －    △ 118,847       △ 93,359
    キャッシュ・フロー
    現金及び現金同等物
                  (千円)         －       －       －     273,946       189,853
    の期末残高
    従業員数
                           31       62       56        58       63
    〔外、平均臨時              (名)
                           ( －)       ( 1 )      ( 2 )      ( 3 )      ( 2 )
    雇用者数〕
     (注)   １．当社は連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移については記
         載しておりません。
       ２．売上高には、消費税等は含まれておりません。
       ３．  第５期は特別損失（前期損益修正損）の計上により当期純損失となっております。
       ４．持分法を適用した場合の投資利益については、関連会社が存在しないため記載しておりません。
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       ５ ． 潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、第３期から第５期までは、潜在株式が存在しないため記
         載しておりません。
         第６期及び第７期については、潜在株式は存在するものの、当社株式は非上場であるため、期中平均株価を
         把握できませんので記載しておりません。
       ６．第５期の自己資本利益率は当期純損失であるため、記載しておりません。
       ７．株価収益率は当社株式が非上場であるため記載しておりません。
       ８．１株当たり配当額及び配当性向については、配当を実施していないため記載しておりません。
       ９．第６期及び第７期の財務諸表については、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38
         年大蔵省令第59号)に基づき作成しており、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、有限責任監
         査法人トーマツの監査を受けております。なお、第３期、第４期及び第５期については、「会社計算規則」
         (平成18年法務省令第13号)の規定に基づき算出した各数値を記載しております。また、当該各数値について
         は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく当該監査を受けておりません。
       10．第３期、第４期及び第５期についてはキャッシュ・フロー計算書を作成しておりませんので、キャッシュ・
         フローに係る各項目については記載しておりません。
       11．  第６期は、好調に業績が推移し、当期純利益を計上しているものの、売上債権の増加が大きいため、営業
         キャッシュ・フローがマイナスとなっております。第７期は新型コロナウイルス感染症の影響により売上高
         が前期に比較して減少し、積極的人材投資・広告投資を行ったことにより、経常利益、当期純利益が減少し
         ている一方、税引前当期純利益を維持し、第６期に見られる売上債権増加はございませんので、営業キャッ
         シュ・フローはプラスとなっております。
       12．従業員数は就業人員（契約社員を含んでおります。）であり、臨時雇用者数（派遣社員、パートタイマー）
         は、年間の平均雇用人員（１日８時間換算）を、()外数で記載しております。
       13 ．当社は、2020年４月28日付で普通株式１株につき1,000,000/777株の株式分割を行っております。第６期の
         期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益金額を算定してお
         ります。
         また、当社は、2021年10月13日開催の取締役会決議により、2021年11月６日付で普通株式１株につき10株の
         割合で株式分割を行っております。第６期の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり純資産額
         及び１株当たり当期純利益金額を算定しております。
       14．2021年11月６日付で株式１株につき10株の株式分割を行っております。
         そこで、東京証券取引所自主規制法人（現　日本取引所自主規制法人）の引受担当者宛通知「『新規上場申
         請のための有価証券報告書(Ⅰの部)』の作成上の留意点について」(平成24年８月21日付東証上審第133号)
         に基づき、当該表は、第３期に当該株式分割が行われたと仮定して算定した場合の１株当たり指標の推移を
         参考までに掲げると以下のとおりとなります。なお、第３期、第４期及び第５期の数値（１株当たり配当額
         についてはすべての数値）については、有限責任監査法人トーマツの監査を受けておりません。
            回次            第３期       第４期       第５期       第６期       第７期

                       2017年   ４ 月

           決算年月                   2018年   ４ 月    2019年    ４ 月   2020年   ４ 月   2021年   ４ 月
    １株当たり純資産額              (円)        7.35       7.48       5.01       9.83       12.22

    １株当たり当期純利益又は
    １株当たり当期純損失              (円)        2.61       0.13      △2.47        4.82       2.39
    （△）
    潜在株式調整後１株当たり
                  (円)         -       -       -       -       -
    当期純利益金額
    １株当たり配当額（うち１
                  (円)         -       -       -       -       -
    株当たり中間配当額）
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    ２ 【沿革】
       年月                           概要

            東京都港区西新橋に「テクノロジーで世界中の人々を幸せに」を企業理念として、AIアルゴリズム
    　2014年５月
            事業を目的とした、エッジコンサルティング株式会社（資本金7,770千円）を設立（注）１.２.
            エッジコンサルティング株式会社として、AI・データサイエンスに関するフリーランス（注）３．
    　2014年５月
            案件情報（注）４．を集めた「BIGDATA                  NAVI」の運営を開始
            AI 実装知識・ノウハウを習得し、仕事に繋げる事を目的としたAI教育講座「AIジョブカレ」の運営
    　2017年６月
            を開始
            新規開拓営業をスピードアップするAI営業支援システム「GeAIne」                               を開発し販売を開始
    　2017年８月
    　2018年５月        東京都港区東新橋に本社移転

            AI教育講座「AIジョブカレ」が一般社団法人日本ディープラーニング協会（JDLA）の認定プログラ
    　2018年６月
            ムとなる
            AI教育講座「      AIジョブカレ      」が経済産業省の認定する「第四次産業革命スキル習得講座」の対象講
     2018年10月
            座に認定
            AI教育講座「      AIジョブカレ      」が厚生労働省の指定する「専門実践教育訓練給付制度」の対象講座に
     2019年２月
            認定
    　2019年11月        AIプログラミング言語特化の学習システム「EDHACK」のサービス提供を開始
    　2020年１月        エッジテクノロジー株式会社に社名変更

            AI業界専門の転職エージェント「EDGE                  CAREER（エッジキャリア）」のサービス提供を開始

    　2020年３月
            一般社団法人日本ディープラーニング協会（JDLA）正会員                           入会

    　2020年３月
     2021年４月       東京都千代田区神田須田町に本社移転

     (注)１．会社設立以前の創業者の事業等について
         当社の創業者である住本幸士は、2006年１月頃データベースソリューション事業を個人にて創業し、業容拡
         大に伴い2008年９月に「エッジシステム株式会社」を設立いたしました。
         その後、データベースソリューション事業に留まらず、AIアルゴリズムを用いたコンサルティング・テクノ
         ロジー領域により注力することを意図して、前身であるエッジシステム株式会社の一部資産を譲渡して、
         エッジコンサルティング株式会社（現エッジテクノロジー株式会社）を設立いたしました。
         なお、現在、エッジシステム株式会社は、住本幸士の個人資産を管理・運用する会社となっており、その他
         の事業は提出日現在において行っておりません。また、当社とエッジシステム株式会社との間に資本関係は
         存在せず、その他事項を加味しても、企業会計基準第                         22  号連結財務諸表に関する会計基準等に照らして、
         連結の範囲に含まれる会社には該当いたしません。
       ２．「AIアルゴリズム」とは、機械学習技術／深層学習技術等の人工知能技術を用いた、課題解決手法のことを
         いいます。
       ３．当社が定義する「フリーランス」とは、個人事業主・副業に加えて、                                  個人事業主から       法人成りした個人事業
         主及び中小規模企業者を含んでおります。
       ４．BIGDATA      NAVIに掲載する案件は顧客からの事前承諾を得た案件情報のみを掲載しております。当社が取り扱
         うAI関連ならびにそれらに付随するIT関連の案件のほとんどが非公開案件に該当するため、BIGDATA                                              NAVIで
         は過去案件を中心に掲載を行い、参画を希望するフリーランスには非公開案件の中から類似する案件をご紹
         介しています。
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    ３  【事業の内容】
     当社は、「テクノロジーで世界中の人々を幸せに」を企業理念に掲げ、AIアルゴリズム（注１）によ                                               り、  顧客の課題
    を解決し、社会に貢献するAIアルゴリズム事業（具体的にはAIソリューションサービスの提供・AI教育サービスの提
    供・AIプロダクトの開発/販売）を展開しております。
     また、当社はテクノロジーの中でも、技術進歩が速く人々への貢献が今後大きく見込めるAI領域を創業時からのビジ
    ネスドメインとしており、当社がビジネスドメインとするAIビジネス市場は今後さらなる成長が見込まれている領域で
    あります（国内AIビジネス市場2019年度：9,601億円→2025年度：1兆9,356億5,000万円。富士キメラ総研2020人工知能
    ビジネス総調査より引用）。
     当社は、日本がSociety           5.0（注２）実現にあたり、長期的視点から「AIがAIを創る時代」（注３）が到来すると考え
    ていますが、現代は「ヒトがAIを創る時代」（注４）であるとともに、「AIがAIを創る時代」への入り口と捉えてビジ
    ネス展開を行っております。また、人類規模の課題の解決、SDGs（注５）の達成に課題先進国であるわが国の貢献が問
    われ、内閣府はその答えとして「Society                    5.0」を提示しています。このSociety                  5.0実現の重要な要素が「AI」と示さ
    れており、企業だけでなく個人や社会制度、産業基盤などにおいてもAI-Ready（注６）な状態が求められており、その
    指針として日本経済団体連合会はAI-Ready化ガイドライン（注７）を定めています。このような国策、少子高齢化に伴
    うAIやロボット化ニーズの高まり、データ処理スピードの向上に伴うAIアルゴリズムの精度向上などを鑑みると、今後
    AIアルゴリズム需要は中長期的に拡大し続けると考えており、このようなAIアルゴリズム需要の高まりを事業拡大に繋
    げてまいりたいと考えております。
     当社は、AIアルゴリズム事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載はしておりませんが、主たるサービ

    スの特徴を分類すると下記の３サービスに分類されます。このうち、AI                                  ソリューションサービスが主力サービスであ
    り、2021年４月期のサービス別売上構成はAIソリューションサービスが12.2億円で全体の83.8％、AI教育サービスが1.4
    億円で全体の9.7％、AIプロダクトサービスが0.9億円で全体の6.5％となりました。
     （1）AIソリューションサービス
     （2）AI教育サービス
     （3）AIプロダクトサービス
     また、   ３サービス     が 現在それぞれ      ビジネス収益源になるだけでなく、シナジーの創出に取り組んでおります。

     *創出されたシナジーの例（3サービスの内容については後述）：
      具体的には、AIソリューションサービスにより創出されたAI人材データベース、このデータベースを活用することで生まれたAI教育サービ
     ス「AIジョブカレ」やAIプロダクトサービスの「GeAIne」、「AIジョブカレ」をAIソリューションサービスで稼働するフリーランス向けの福
     利厚生の一環として利用、「GeAIne」をAIソリューションサービスやAI教育サービスの新規顧客開拓ツールとして利用、上記以外にも、サー
     ビスの垣根を超えた顧客の紹介等の相互作用が生まれています。
    （1）AIソリューションサービス

     当社では、AIアルゴリズムを顧客の業務・システムに実装するAIソリューションサービスを提供しております。顧客
    の業務改善や経営課題の解決を目的として業務分析を実施し、データ利活用によって解決可能な課題を判別して概念実
    証（PoC）（注８）を行った後に、AIアルゴリズムを既存の業務・システムに組み込み、実装・運用するところまでを一
    気通貫で行う事が可能なサービスとなります。AIアルゴリズム実装を通じて得られる効果は様々ですが、例えば消費者
    向けの商品を販売する企業であれば、一般的な消費者がリピーターになるまでの過程をデータを用いて可視化し、さら
    には複数の施策の中から最も効率的な施策をAIを用いて導き出し、広告運用や売上増を狙う新規施策の立案に役立てる
    ことができます。
     当社は、「BIGDATA         NAVI」等を通じて創出した、フリーランスのAI人材データベースを保有しており、AI人材データ
    ベースの拡大を続けております。当社では、このAI人材データベースを活用し、顧客のビジネス上の課題に合わせて当
    社社員（営業・コンサルタント*¹）とフリーランスで専門チームを編成して展開する事が多いところに特徴がありま
    す。
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     これは、高度な専門的知識が必要となるAI領域では独立してフリーランスとして活躍する人材が多い特徴を有してい
    るためであり、当社では多くの企業のプロジェクト・AI領域に精通した社員とフリーランスがタッグを組みAIアルゴリ
    ズム実装を進めます。AIアルゴリズム実装を行う際には、顧客の要望に応じて個別開発を行う場合や学習済みモデル*²
    を利用し効率的にAI開発を行う場合等がございます。サービス提供時は当社社員（営業・コンサルタント）２名とプロ
    ジェクト規模に応じて複数名のフリーランスでチームを編成することを基本としております。当社社員（営業・コンサ
    ルタント）はプロジェクト管理を行う役割を担い、フリーランスは業務を遂行する役割を担います。業務を遂行する役
    割は、フリーランスだけではなく、当社社員（AIエンジニア）が担う場合もあります。2021年４月期における当社社員
    の営業・コンサルタントの一人当たりの生産性*³は月額1,705千円、当社社員の営業・コンサルタント人数*⁴の月次平均
    は16名でした。
     *１　営業・コンサルタントとは、顧客開拓を行い、開拓した顧客のビジネス上の課題を解決するため、フリーランスとチーム編成を行い、
       プロジェクト管理及び推進を行う一連の業務に携わる当社社員を意味します。
     *２　大量データを使って学習済みの公開されているモデルの事です。学習済みモデルを再利用することで、短時間で精度の高いモデルを構
       築していく事が可能になります。
     *３　営業・コンサルタント生産性とは、当該期間内の各月売上総利益の総和を同期間内の各月営業・コンサルタント人数の総和で除した営
       業・コンサルタント当りの月次平均売上総利益を意味します。
     *４　営業・コンサルタント人数とは、当該期間内の各月営業・コンサルタント人数の総和を当該期間内の月数で除算した月次平均営業・コ
       ンサルタント人数を意味します。
     当該サービス      は 2014年の設立時から開始しており、                 重要指標である売上総利益は「月次稼働人員数×１稼働人員あた

    りの平均粗利」から算出することができます。月次稼働人員数は当該期間において顧客に請求した人員の作業量（人
    月）を合計した数値であり、2021年８～10月（2022年４月期第２四半期）における月次稼働人員数の平均は134人月、１
    稼働人員あたりの平均粗利は327千円となりました。                        当社  のAI人材データベースにフリーランスが登録を行う際、当社で
    は登録面談を実施しており、フリーランスが持つ実務経験の確認を行っております。                                       一般社団法人日本ディープラーニ
    ング協会（JDLA)のＥ資格がディープラーニング技術の実装能力認定の資格として知られておりますが、当社では当該資
    格の有無を確認しつつ、実務経験を重視しているためであります。                               そして、プロジェクトに最適なチーム編成を行うこ
    とで、専門性が高く、幅広いAIアルゴリズム実装が可能となっております。
     また、このようなAI人材データベースは                   、当社が運営するフリーランス向けAI案件情報サイト（２                           ［沿革］の注記４
    を参照）「BIGDATA         NAVI」での     案件情報の提供やフリーランスの皆様からのご紹介等により拡大しております。                                     このよ
    うに当社の競争力の源泉は、独自に構築したフリーランスのAI人材データベースを活用して、サービス提供を行うビジ
    ネスモデルにあります。
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     次に、AIソリューションサービスの強みである①実績②柔軟性＆スケーラビリティ                                      （*¹）   ③専門性④継続性⑤顧客分
    散の５つについてご説明いたします。
     *¹  プロジェクト規模に応じて稼働するフリーランスを自社のAI人材データベースから調達し、人員数を拡大することができます。
    １．実績










     ・・・幅広い業       界リーダー     との取引実績がございます。
        具体的には、㈱バンダイナムコネクサス、サントリー酒類㈱、AGC㈱、三井不動産㈱、日本テレビ放送㈱、
        ウーブン・アルファ㈱、㈱NTTデータ、㈱野村総合研究所などの企業です。
    ２．柔軟性とスケーラビリティ
     ・・・   独自のAI人材データベースを有していることから、                        スポット型から、一気通貫型              *¹ まで、多種多様なAIプロ
        ジェクトに対応可能な柔軟性と、迅速にチームを拡張できるスケーラビリティがございます。
        *¹　一般社団法人データサイエンティスト協会では、データサイエンティストが実際に行う業務を①企画立案～プロジェクト立ち上
          げ②アプローチの設計～データ収集・処理③データの解析～データ可視化④業務への組み込み～業務の評価・改善の４つの
          フェーズに分類しています。当社では各フェーズや細分化されたタスクを実行することをスポット型、すべてのフェーズを自
          社で対応することを一気通貫型と整理しています。
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    ３．専門性
     ・・・設立時より蓄積してきた               AIプロジェクト管理・推進ノウハウとAIアルゴリズム実装ノウハウで専門性の高いAI
        ソリューションサービスを提供します。
        （AIプロジェクト管理・推進ノウハウ）

        AIプロジェクト管理・推進ノウハウとは、以下の３つのノウハウを指します。
        ①　顧客の課題をデータ分析・AIアルゴリズム実装を通じて課題解決に導く提案力
        ②　提案内容に合致した           実務経験    を保有しているフリーランスとチームを編成する力
        ③　編成したチームでプロジェクトを成功に導くプロジェクト管理・推進能力
        （AIアルゴリズム実装ノウハウ）

        AIアルゴリズム実装ノウハウとは、CTO・技術顧問陣・                         当社社員のAIエンジニア           に加えて、豊富な実務経験を身
        に付けたフリーランスが提供する専門的な技術力を指します。なお、フリーランスが保有する                                            実務  経験は、当
        社が行う登録面談で確認を行っております。
    ４．継続性（「継続性のあるサービスについて」として後述します。）

    　・・・サービスを長期利用するリカーリング型顧客                         *¹ が収益基盤です。
        2021年４月期のリカーリング売上構成比率は77.6％                         *² 、2021年10月時点のリカーリング売上構成比率は
        74.8%   *³*⁴  です。   2021年４月期の顧客数132社のうち、リカーリング型顧客は60社、通常顧客は72社でした。
        *¹　  過去４四半期連続でサービスを利用した顧客をリカーリング型顧客と定義しております。
        *²  AIソリューションサービス・リカーリング売上（2021年４月期においてリカーリング型顧客に該当した顧客の売上）をAIソ
          リューションサービス・全体売上高（2021年４月期）で除算して算出
        *³  AIソリューションサービス・リカーリング売上（2020年11月～2021年10月においてリカーリング型顧客に該当した顧客の売上）
          をAIソリューションサービス・全体売上高（2020年11月～2021年10月）で除算して算出
        *⁴  当該数値は有限責任監査法人トーマツのレビューを受けておりません。
    ５．顧客分散
     ・・・特定顧客に依存しない分散された顧客基盤を有しており、幅広い業種の大手企業を取引先としております。
        全売上に対するトップ顧客            *¹ の売上比率でも4.8％程度であり、業績が特定顧客の契約に左右されません。
        *¹ 　当該期間における当社の売上高の上位顧客
            2022年４月期第２四半期における顧客別売上高ランキング・業種と売上高構成比率

              ランキング              顧客が属する業種*²                売上高構成比率

               1             ソフトウェア・SI
                                              4.8%
               2             自動車・自転車
                                              4.1%
               3             ソフトウェア・SI
                                              4.0%
               4             ソフトウェア・SI
                                              3.7%
               5            経営コンサルティング
                                              3.0%
               6              不動産売買
                                              3.0%
               7             ソフトウェア・SI
                                              2.9%
               8             その他製造業
                                              2.3%
               9             その他製造業
                                              2.3%
               10            飲料・たばこ・飼料
                                              2.2%
           *²  顧客名の開示に代えて顧客が属する業種を表示したものであります。
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    継続性のあるサービスについて
     １．   粘着性と契約月数
       粘着性（スティッキネス）とは、顧客が当社サービス利用開始後に終了しづらい要因があり、結果、契約期間が
       長くなることを表します。その要因は顧客が当社サービスに満足しており、また複数のプロジェクトが並行して
       いるためです。
       当社では、顧客セグメントの分け方としてリカーリング型顧客と通常顧客の２種類に分類しております。リカー
       リング型顧客は過去４四半期連続でサービスを利用した顧客であり、通常顧客はリカーリング型顧客以外の顧客
       と定義しております。
       サービスの利用期間は顧客との関係性を表す指標であり、サービス利用期間が長いリカーリング型顧客は当社の
       コアなファン層として継続的な取引が見込めます。下記の図は設立時からの顧客セグメント別の平均契約月数を
       表したものです。リカーリング型顧客の平均契約月数は堅調に伸びて、                                 2021年４月期において          27カ月となり、通
       常顧客と比べると約７倍となっており、リカーリング型顧客は粘着性があると言えます。
     ２．   取引期間とプロジェクトの増加

       取引期間が継続することで、リカーリング型顧客は当社サービスのコアなファン層に変化していきます。サービ
       ス提供開始当時は、一つだけのプロジェクトだったものが、サービスの理解が進むにつれて複数のプロジェクト
       をご依頼いただくケースが増えています。このように、取引の関係性が深まるにつれて顧客単価が増加していき
       ます。
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     ３．   リカーリング型顧客による収益基盤
       リカーリング型顧客はAIソリューション                   サービス    の2021年４月期の売上のうち77.6%を占めており、当社の主要な
       収益基盤であると言えます。また平均売上単価を比較した場合、リカーリング型顧客は                                         15,892千円     に対して通常
       顧客は   3,832千円     となり、約4.1倍の差となっております。
       *¹　  各事業年度に売上のある顧客のセグメント別（通常顧客、リカーリング型顧客）の売上高合計






       *²　  各事業年度に売上のあるリカーリング型顧客の売上高合計を各事業年度に売上のある全顧客の売上高合計で除算して算出
       *³　  2021年4月期に売上のある顧客（リカーリング型顧客、通常顧客）の平均売上単価
       上述のとおり、当社のAIソリューションサービスでは、リカーリング型顧客が重要な収益基盤となるため、参考

      指標としてARR*¹を記載します。なお、ARR（2021年10月・2022年第２四半期末）は                                       1,091,086千円*³        で前年同期比
      34.4%増    *³ 、重要指標である売上総利益（2022年第２四半期累計）は                           244,847千円      で前年同期比は61.6%増となりまし
      た。
       *¹　  ARR：Annual     Recurring    Revenueの略称。該当月のMRR*2を12倍して算出。








       *²  MRR：Monthly      Recurring    Revenueの略称。対象月において契約のあるリカーリング型顧客                        *³ による売上高の合計額（一時収益の通
         常顧客は含まない）
       *³　  当該数値は有限責任監査法人トーマツのレビューを受けておりません。
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    （2）AI教育サービス
     企業におけるAI人材は不足しており、今後もAI人材の需給ギャップは拡大することが見込まれています。経済産業省
    が作成した資料によると2018年には3.4万人のAI人材の需給ギャップが2030年には12.4万人まで拡大する見込みです。
    （ AI人材の需給ギャップ：           2018年34,000人→2025年88,000人→2030年124,000人―新たなイノベーションエコシステムの
    構築実現に向けて―経済産業省産業技術環境局（2020年1月16日）より引用）
     そのような中、当社では、AI教育サービス（AI技術専門の個人向け教育講座・法人研修・AI領域専門の有料職業紹
    介）を行っております。
     当該サービスについても当社のAI人材                  データベース      を生かし、     23名の経験豊富な講師陣（2021年10月末時点）を揃え
    て、幅広く*¹、専門性の高いAI講座を開講できる事を強みにしております。                                   また、当社のAI教育講座は、仕事に直結す
    るAI講座をテーマにしており、講師陣には経験豊富な現役データサイエンティストを迎え、受講生が卓上の理論だけで
    なく実務的解決策を習得可能とし、ご希望のある受講完了者にはAIソリューション                                      サービス    の AI人材データベースに加
    わっていただきます。
     当初は個人向けの        AI 教育プログラムとしてスタートしましたが、実務で使える技能習得というコンセプトをご評価い
    ただき、法人研修としてご利用いただく機会も増えてきました。法人研修では、                                     顧客  の課題をヒアリングさせていただ
    きながら、カスタマイズしてご提供しています。
     AI領域専門の      有料職業紹介      は主に個人向け講座の受講者を対象と                  しております      。個人向け講座の受講者数は2022年４
    月期上半期実績で受講者数            1,473   名（延べ受講者数）、転職希望登録者数146名、転職成功者数７名となり、未経験から
    AI領域でのキャリア形成をご支援することができました。
    *¹  初学者向けには数学やプログラミング基礎を学ぶ講座、JDLAのＥ資格受験者向けには機械学習・深層学習を学ぶ講座、Ｅ資格合格者向けに
      はケーススタディを用いてAI実装の理解を深める講座等、受講者の理解度や目的にあった講座を複数ご用意しております。
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    （3）AIプロダクトサービス
     当社では、AIを実装したプロダクトを販売するサービスを行っております。
     現在販売しているサービスは、2017年にリリースしたAI                          営業支援システム「GeAIne（ジーン）」                   です。GeAIneは送信
    先企業   のリストをアップロード           するだけで、予め設定した営業文書を対象企業の問い合わせフォームに                                 一括で   自動書き
    込みできるサービスです。自動で対象企業のURL特定、ホームページ（以下HP）を解析して問い合わせフォームを検出
    し、自動書き込みを実行するため、従来の電話営業や人手によるHP検索、メール配信営業の工数を大幅に削減できま
    す。また、HP上の営業禁止コメントがある場合には自動で読み取り、書き込みを行わないコンプライアンス機能、顧客
    が過去受注した企業一覧と照合することで親和性があり、受注確率が高い企業を自動分析するオススメ分析機能など、
    人的な手間・工数を削減する機能が多数搭載されています。これらの機能が評価され、                                        利用社数104社（2021年10月末）
    のサービスに成長しました。なお、当社は創業当時から企業HPの問い合わせフォームに手作業で営業文章を送付すると
    いう営業手法を行っておりましたが、この営業手法を自動化した製品がGeAIneであり、現在も自社の営業手法の一つと
    して活用しています。
     AIプロダクトサービスは特定企業のニーズではなく、同じ課題を抱える複数企業に対して安価に提供することを想定
    しています。当社では、GeAIneを運営することで、自社プロダクトを販売・運営・管理するノウハウを既に獲得してお
    り、次なるAIプロダクトを生み出し、AIプロダクトサービスを拡大する基盤を形成しております。
     （注）　本項「３　事業の内容」において使用しております用語の定義について以下に記します。

    項番    用語               用語の定義
        アルゴリズム               コンピューター上における問題を解くための手順・解き方
      １
        Society    5.0           日本が提唱する未来社会のコンセプト。サイバー空間（仮想空間）とフィジ
      ２
                       カル空間（現実空間）を高度に融合させたシステムにより、経済発展と社会
                       的課題の解決を両立する、人間中心の社会（Society）。Society5.0では、
                       膨大なビッグデータを人間の能力を超えたAIが解析し、その結果がロボット
                       などを通して人間にフィードバックされることで、これまでには出来なかっ
                       た新たな価値が産業や社会にもたらされることになります。（内閣府HPよ
                       り）
        AIがAIを創る時代               米国の発明家であり、AI研究の世界的権威であるレイ・カーツワイルは、
      ３
                       2045年にはAIの性能が人類の知能を超えるシンギュラリティ（技術的特異
                       点）が到来すると述べています。当社ではシンギュラリティの到来により、
                       「AIがAIを創る時代」に移行すると考えております。
        ヒトがAIを創る時代               シンギュラリティが到来する前は、AIはヒトの手によって生み出されます。
      ４
                       当社では現在からシンギュラリティの到来までを「ヒトがAIを創る時代」と
                       捉えて、独自のAI人材データベースを活用したサービス提供を行っていま
                       す。
                       「Sustainable       Development      Goals（持続可能な開発目標）」の略称
      ５  SDGs
        AI-Ready               AI-ReadyはAIを人間が有効かつ安全に利用できる状態であること
      ６
        AI-Ready化ガイドライン               AIの活用、展開を迅速に行うためには、あらゆるレイヤーでのAI-Ready化が
      ７
                       必須であることから、このAI-Ready化に向けての方針を定めたもの
        概念実証（PoC）               コンセプト（概念）の実現可能性を検証すること
      ８
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    ＜事業系統図＞
    ①　AIソリューションサービス

    ②　AI教育サービス






    ③　AIプロダクトサービス






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    ４ 【関係会社の状況】
      該当事項はありません。
    ５  【従業員の状況】

     (1)  提出会社の状況
                                               　2021年11月30日現在
        従業員数(名)              平均年齢(歳)             平均勤続年数(年)             平均年間給与(千円)
             66  ( 2.8  )            35.1              2.4             4,977

     (注)１.従業員数は就業人員（契約社員を含んでおります。）であり、臨時雇用者数（派遣社員、パートタイマー）
        は、年間の年間平均雇用人員（１日８時間換算）を、（）外数で記載しております。
    　　　２．当社は、AIアルゴリズム事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載はしておりません。
    　　　３．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
     (2)  労働組合の状況

       当社の労働組合は結成されておりませんが、労使関係は安定しております。
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    第２ 【事業の状況】
    １  【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】

    　当社の経営方針、経営環境及び対処すべき課題等は、以下の項目と認識しております。なお、文中の将来に関する事
    項は、本書提出日現在において、当社が判断したものであります。当該将来に関する事項については、その達成を保証
    するものではありません。
     (1）経営の基本方針
     当社は、    「テクノロジーで世界中の人々を幸せに」を企業理念に掲げ、                              AIアルゴリズムにより、顧客の課題を解決
    し 、社会に貢献し、強みを持って進化（Edge）し続ける企業である事を当社の基本方針としております。
    （2）目標とする経営指標

     当社は、成長性、収益性を重視しており、売上総利益を重要な指標としております。当社では、販売管理費増加が売
    上増加ほど大きくならないため、売上総利益の増加が最終利益の最大化、ひいては当社の企業価値向上に繋がると考
    え、売上総利益を重要な経営指標と位置づけて各経営課題に取り組んでおります。
    （3）経営環境

    　課題先進国である日本は、少子高齢化に伴う労働人口の減少に直面しております。内閣府が作成した「令和３年高齢
    化白書」では、2065年には約2.6人に１人が65歳以上という高齢化社会の未来が到来することを示唆しています。慢性的
    な人口減少が進む中で期待されている施策が、ビッグデータを活用した労働生産性の向上です。内閣府が提唱する
    「Society     5.0」では、膨大なビッグデータを人間を超えたAIが解析し、その結果をロボットを通して人間にフィード
    バックされることで、これまでにできなかった新たな価値が産業や社会にもたらされることを想定しています。日本が
    技術立国として自らの課題に先端技術であるAIを活用して解決に取り組むことは、社会的に意義のある事と言うだけで
    なく、新たな成長市場を創ることにもつながることだと考えております。当社はフリーランスを中心とした独自のAI人
    材データベースを構築し、自らの経営資源として活用することで、Society                                   5.0の早期実現に貢献したいと考えておりま
    す。
     このようにAI活用は国策の一つであり、今後の成長が期待できる国内市場の一つであると考えております。富士キメ
    ラ総研   「2020人工知能ビジネス総調査」                の調査結果によると、国内AIビジネス市場は当社の事業領域において、2019年
    の市場規模である        5,879   億円から2025年までには1兆1,173億円                 まで成長すると予測しております。また、経済産業省                         が作
    成した「新たなイノベーションエコシステムの構築実現に向けて（令和2年1月16日）」                                        によると、AI人材の需給ギャッ
    プは2018年の3.4万人から2025年には2.6倍の8.8万人まで拡大する見込みとなっております。
     今後  、AI  アルゴリズム需要は中長期的に拡大しAI人材の供給が不足すると言う見通しの中、                                      競合他社が多数存在して
    いるほか、新規参入事業者も多く見受けられますが、当社は独自のAI人材データベースを活用した多種多様な顧客ニー
    ズへの対応力が強みである考えております。当社のAI人材データベースは、フリーランスを中心に構成されていること
    が特徴であります。フリーランスとして活動するには一定以上の実務経験が必要であり、また登録人材の業界知識も一
    様ではありません。AIを活用した生産性向上や費用削減を希望する顧客の多様なニーズにお応えできるように、AI人材
    データベースの拡充に取り組んでまいります。
     また、2020年よりわが国経済は、新型コロナウイルス感染症の拡大による経済活動の制限や個人消費の低迷により、
    依然として厳しい状況が続いております。直近では、ワクチン接種の普及拡大や感染者数の減少傾向が見られ、経済回
    復への期待感が高まっておりますが、変異株の拡大の可能性等、先行き不透明な状況が続いております。一方、新型コ
    ロナウイルス感染症によるリモートワークの推進や各企業のデジタルトランスフォーメーション（DX）の推進                                                   により、
    AIアルゴリズム実装に対する需要は高まっていると認識しており、今後さらに加速していくものと考えております。
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    （4）中長期的な会社の経営戦略
     当社の主力サービスはAIソリューションサービスであり、まずは、AIソリューションサービスの成長が肝心と考えて
    おります。
     当該サービスにおいては、過去４四半期連続でサービスを利用した「リカーリング型顧客」の売上が大半を占めてお
    ります。当社のコアなファン層として継続的な取引拡大により平均契約月数が毎期伸長し、粘着性（スティッキネス）
    のあるサービスとしてご利用頂いております。当社では、AIソリューションサービスの売上総利益を「月次稼働人員
    数」×「１稼働人員あたりの平均粗利」と捉え、「月次稼働人員数」の最大化に向けて、組織強化及び社員の生産性の
    維持に取り組んでまいります。
    *¹　当該期間における各月の稼働人員数の平均値を算出。





    *²　当該期間における１稼働人員あたりの各月の平均粗利。
    *³　当該期間における月次稼働人員数の平均と１稼働あたり平均粗利を乗じた値に、更に3ヵ月（四半期の月数）を乗じて算出。
     具体的には、リカーリング型顧客と通常顧客で異なるアプローチを実行してまいります。通常顧客では新規取引先企

    業の開拓を効率的に行うため、顧客の成功事例を活用して案件獲得を強化いたします。リモートワークが定着すること
    でビデオ商談が一般的になったと考えておりますので、営業対象地域を首都圏中心から大阪をはじめとした地方都市に
    も展開していく予定でございます。また、リカーリング型顧客では顧客内のプロジェクトが複数稼働する取引先企業数
    の拡大を狙い、他部署や関係会社を開拓する横展開のアプローチに取り組みます。顧客のセグメント分けを行い、成功
    ポテンシャルのあるリカーリング型顧客には優秀な営業担当をアサインして関係構築を図ります。
     今後はAIソリューションサービスの拡大を踏まえ、高い生産性を維持しながら積極的に人材への投資に取り組みま
    す。
    *¹　当該期間における各月の稼働人員数の平均値を算出。





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    （5）   優先的に対処すべき事業上および財務上の                   課題
    ①最先端AI技術への対応
     当社のビジネスドメインであるAIは、世界的に研究・開発が活発に行われている分野であり、技術革新が急速に進ん
    でいる領域です。このようなビジネスドメインで優位性を保つには、最先端AI技術への対応が重要であり、当社では役
    員・従業員・技術顧問・フリーランスが協同し、最先端AI技術の調査・研究、技術力向上、自社プロダクト開発、自社
    サービスへの適用に取り組んでおります。
    ②AI人材の継続的確保

     AI人材はIT人材の中でも１％（独立行政法人情報処理推進機構                              IT人材白書2018        より引用）と言われる現在におい
    て、AIビジネス市場はさらに拡大しており、AI人材の継続的な不足が予想されています。このような環境の中、当社で
    は、早期より      フリーランス向けの         AI/ビッグデータ案件情報サイト「BIGDATA                    NAVI」等を運営する事で、             独自のAI人材
    データベースを形成し、順調に業務を拡大してまいりました。                             さらなる    事業拡大    に向けてAI人材の継続的確保に取りく
    み、  AI人材データベースを拡大            、より強固なものとする必要があると認識しております。
    ③業務のデジタル化

     当社はデータに基づいた意思決定を実践するため、業務プロセスのデジタル化に取り組んでまいりましたが、コロナ
    禍を契機に始めた全社的なテレワークの導入により、その重要性は一段と高まりました。今後もサービスの品質と提供
    スピードならびにコストを適切に管理するため、デジタル技術を活用した業務プロセスの向上に必要な投資を行い、当
    社の専門であるAI技術を活用した強靭な組織作りを志向してまいります。
    ④情報管理体制の強化

     当社  が 扱う多数の顧客の案件データ、人材登録データは機密情報や個人情報を含むデータとなるため、その情報管理
    を強化していく事が重要となります。2021年２月にはＩＳＯ27001情報セキュリティマネジメントシステム（ＩＳＭＳ）
    認証を取得し、情報管理規程等を定め、情報管理を徹底しておりますが、今後も社内教育を継続してまいります。
    ⑤優秀な人材の確保と育成
     今後の事業の拡大のために、優秀な人材の確保・育成が重要な課題であると認識しています。そのため、継続的に業
    界経験者を中心とした中途採用を行っています。また、入社した社員に対しては定期的に社内の研修プランに従った研
    修・教育を実施する事により、その育成に取り組んでいます。今後も継続的に採用を進め、社員への研修・教育制度の
    質を高めていく事で、優秀な人材の確保と育成を推進する方針であります。
    ⑥  内部管理体制の強化

     当社の更なる事業の拡大、継続的な成長のためには、内部管理体制及びコーポレート・ガバナンスの更なる強化が重
    要な課題となります。当社は、監査役と内部監査の連携、経営陣や従業員に対する研修の実施等を通じて、内部管理体
    制の一層の強化に取り組んでいく方針であります。
    ⑦  財務基盤の強化

    　当社は、継続的かつ安定的な事業の拡大を図る上では、手許資金の流動性の確保が重要であると認識しております。
    このため、金融機関との良好な取引関係の構築や一定の内部留保の確保を継続的に行い、財務基盤の強化を図ってまい
    ります。
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    ２  【事業等のリスク】
      本書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、                              投資者の判断に重要な影響を与える可能性のある
     事項には、以下のようなものがあります。また、必ずしもそのようなリスク要因に該当しない事項についても、投資
     者の判断上、重要であると考えられる事項については、積極的な情報開示の観点から記載しております。                                                 当社は、こ
     れらのリスク発生の可能性を十分に認識した上で、発生の回避及び発生した場合の対応に努める方針ではあります
     が、当社株式に関する投資判断は、本項及び本書中の本項以外の記載事項を慎重に検討した上で行われる必要がある
     と考えております。なお、文中の将来に関する事項は、本書提出日現在において当社が判断したものであり、将来に
     おいて発生の可能性があるすべてのリスクを網羅するものではありません。
     ①＜外部環境＞AI関連市場の動向について                   （ 発生可能性：中、発生時期：特定時期なし、影響度：大）

      当社がビジネスドメインとするAIビジネス市場は今後さらなる成長が見込まれている領域であります                                               が（国内AIビ
     ジネス市場2019年度：9,601億円→2025年度：1兆9,356億5,000万円。富士キメラ総研2020人工知能ビジネス総調査よ
     り引用）、市場の成長ペースが大きく鈍化した場合等には、当社の業績及び事業運営に影響を及ぼす可能性がありま
     す。
      当社では、客観的、継続的に、市場と競合他社、自社の分析を実施し、市場変化の兆候は迅速に経営戦略に反映さ
     せております。また、AIビジネス市場の中でも、３サービスを行うことで１サービスの場合より市場変化の影響を緩
     和し、リスク低減を図っております。
     ②＜外部環境＞AI関連市場の技術革新について（発生可能性：中、発生時期：特定時期なし、影響度：大）

      当社の事業ドメインであるAI関連市場は全世界で研究開発が進んでおり、技術革新の速度が極めて速いという特徴
     があり   、予想以上の急速な技術革新によって、技術革新のスピードに適時に対応出来ない場合、当社の業績および事
     業運営に影響を与える可能性があります。
      当社では、執行役員CTOを筆頭とする                 社員AIエンジニア        、技術顧問を擁することで、技術革新に対応できる体制づく
     りに努めております。          また、現在、社員AIエンジニアの採用強化を行っており、今後も社員AIエンジニアの採用強化
     に努めてまいります。
     ③ ＜外部環境＞AI関連市場の競合状況について（発生可能性：中、発生時期：特定時期なし、影響度：大）

      当社のAI関連事業については、競合他社が多数存在しているほか、新規参入事業者も多く見受けられますが、資金
     力・ブランド力を有する大手企業の参入等、当社の競争優位性を上回る競合他社が出現した場合には、当社の業績及
     び事業運営に影響を与える可能性があります。
      当社では、「実務経験豊富なフリーランスを活用することによる多種多様な顧客ニーズへの対応力」を伸ばすこと
     で、競合他社に劣らぬ競争優位性を築いてまいります。また、今後の資金調達などを活かし、当社の資金力・ブラン
     ド力強化を図ってまいります。
     ④ ＜外部環境＞経済情勢の変化について（発生可能性：中、発生時期：特定時期なし、影響度：大）

      当社の関連市場は今後も急速に拡大すると予測しております                            が、新型コロナウィルスの影響等、経済情勢の変化に
     伴い事業環境が著しく悪化した場合、当社の業績及び事業運営に影響を与える可能性があります。
      当社では常に、景気動向・業界動向に注視し、変化への迅速な対応を行って                                   まいります     。 また、新型コロナウィル
     ス等の経済情勢変化がある場合も想定し、合理的範囲で保守的な予算計画を策定し、行動しております。
     ⑤＜組織・人材＞代表取締役社長への依存について（発生可能性：低、発生時期：特定時期なし、影響度：大）

      当社は、代表取締役社長が、当社経営・業務執行について重要な役割を果たしており、同氏が何らかの理由により
     退任、退社し、後任者の採用が困難になった場合、当社の業績及び事業運営に影響を与える可能性があります。
      当社では、     取締役会等において取締役への情報共有や権限移譲を進めるなど組織体制の強化を図りながら、経営体
     制の整備を進めており、経営に対するリスクを低減しております。
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     ⑥＜組織・人材＞        代表取締役が個人資産を管理・運用する目的で所有する会社について
     　（発生可能性：低、発生時期：特定時期なし、影響度：大）
      当社代表取締役社長である住本幸士は、個人資産を管理・運用する会社（エッジシステム株式会社・エッジトレー
     ディング株式会社）を保有しており、代表取締役社長を務めております。これらの会社はいずれも、住本幸士の個人
     資産を管理・運用する会社であり、その他の事業は提出日現在において行っておりません。
      また、当社とこれらの会社との間に資本関係は存在せず、その他事項を加味しても、企業会計基準第                                               22  号連結財
     務諸表に関する会計基準等に照らして、連結の範囲に含まれる会社には該当いたしません。
      住本幸士について、これらの会社の業務が過大となる場合、当社の業績及び事業運営に影響を与える可能性があり
     ますが、これらの会社についての業務はほぼ生じておらず、今後も当社経営に専念できなくなる状況は想定しており
     ません。
     ⑦＜組織・人材＞人材の確保について（発生可能性：中、発生時期：特定時期なし、影響度：大）

      当社の事業拡大には、継続して優秀な人材の確保・育成が必要であり、エンジニアに限らず社員が機械学習・深層
     学習領域等、当社の事業ドメインであるAI領域の知識を十分に理解することが重要となります                                            が、人材の採用、育
     成、定着等が計画通りに進まない場合には、当社の業績及び事業運営に影響を与える可能性があります                                               。
      当社では、採用体制を強化し、OJT・定期面談を通じた教育・育成、人事制度設計・運用、メンター制度、部活制度
     などの離職防止策により、人材の採用、育成、定着に努めております。
     ⑧＜組織・人材＞AI人材の獲得について（発生可能性：中、発生時期：特定時期なし、影響度：大）

      当社の事業にとって、共にチームを形成する業務委託先であるAI人材は、非常に重要な要素でありますが、AI人材
     の獲得・定着が計画どおりに推移しない場合、当社の業績及び事業運営に影響が及ぶ可能性があります。
      当社では、リファラル（推薦や紹介）活動や広告活動、他社と差別化したインセンティブにより、AI人材データ
     ベースの拡大・強化を図っています。
     ⑨＜組織・人材＞小規模組織である事について（発生可能性：低、発生時期：特定時期なし、影響度：大）

      当社は小規模な組織であり、現在の規模に照らして最適と考えられる内部管理体制や業務執行体制を構築しており
     ますが、規模の拡大に応じて適切な内部管理体制や業務執行体制を適切に変化させることができない場合、当社の業
     績及び事業運営に影響を与える可能性があります。
      当社では、今後の業容拡大及び業務内容多様化に対応するため、組織図を定期更新して組織規模を適切に把握し、
     人員の増強及び業務の自動化、効率化によって、内部管理体制及び業務執行体制の一層の充実を図っていく方針であ
     ります。
     ⑩＜組織・人材＞内部管理体制について（発生可能性：小、発生時期：特定時期なし、影響度：大）

      当社では、企業価値の持続的な増大を図るためにコーポレート・ガバナンスが有効に機能することが不可欠である
     と認識しておりますが、事業の急速な拡大により、十分な内部管理体制の構築が追いつかないという状況が生じる場
     合には、適切な業務運営が困難となり、当社の業績及び事業運営に影響を及ぼす可能性があります。
      当社では、業務の適正性及び財務報告の信頼性の確保、健全な倫理観に基づく法令遵守の徹底が必要と認識してお
     り、組織規模や環境に応じた管理本部人数増員を図り、業務の自動化、効率化、各種研修などの教育により、管理体
     制の充実に努めております。
     ⑪＜法務・コンプライアンス＞コンプライアンス体制について

     　（発生可能性：中、発生時期：特定時期なし、影響度：大）
      当社では、今後企業価値を高めていくためにはコンプライアンス体制が有効に機能することが重要であると考えて
     おりますが、コンプライアンス上のリスクを完全に解消することは困難であり、今後の当社の事業運営に関して法令
     等に抵触する事態が発生した場合、当社の業績及び事業運営に影響を及ぼす可能性があります。
      当社では、コンプライアンスに関する社内規程を策定し、全役員・従業員を対象として社内研修を実施し、周知徹
     底を図っております。併せて、リスク管理・コンプライアンス委員会の開催、管理本部人事総務部でのコンプライア
     ンスチェック等、コンプライアンス体制の強化に取り組んでおります。
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     ⑫＜法務・コンプライアンス＞法的規制全般について（発生可能性：中、発生時期：特定時期なし、影響度：大）
      当社の行う事業は「著作権法」「不当景品類及び不当表示防止法」「特定商取引に関する法律」「個人情報の保護
     に関する法律」「下請代金支払遅延等防止法」等、多数の法令や、「労働者派遣事業と請負により行われる事業との
     区分に関する基準（37号告知）」等、各法令の監督官庁が定める省令・指針・ガイドライン等により、規制を受けて
     います。このような法令の制定や改正、監督官庁による行政処分、新たな規制の策定又は改定等により、当社グルー
     プの事業が新たな制約を受け、又は既存の規制が強化された場合には、当社の業績及び事業運営に影響を及ぼす可能
     性があります。
      当社では、管理本部人事総務部で原則として月次で法令変更有無を確認しております。法令チェックリスト、関係
     各省庁のホームページを確認し、最新の情報を随時アップデートすることで、法令変更がある場合の法令違反を未然
     に防止し、また、変化に対して迅速な対応をとれるように努めております。
     ⑬＜法務・コンプライアンス＞37号告示に対する対応（発生可能性：低、発生時期：特定時期なし、影響度：大）

      当社のAIソリューション           サービス    においては、準委任契約に基づく受任者として、当該契約先の企業から業務を受
     託し、多くの場合、当社社員              （営業・コンサルタント）とフリーランスにてチームを組成して業務を行います。                                      これ
     ら業務遂行にあたってフリーランスとの関係は準委任契約となり、「労働者派遣事業と請負により行われる事業との
     区分に関する基準（昭和61年労働省告示第37号）」、その他の関係法令に従っております。この点、万が一、法令等
     違反行為が発生した場合、当社の業績及び事業運営に影響を及ぼす可能性があります。
      当社では、当該契約形態について偽装請負と誤認されるリスクがあるため、法的解釈に齟齬が生じないようにする
     ため、重要な点について監督当局に事前問い合わせを実施したうえで、適切な業務形態について社内マニュアル、関
     係者への説明文書を作成して周知し、運用状況を定期的に確認することで、違法性を可能な限り排除しております。
     ⑭＜法務・コンプライアンス＞情報漏洩対策について（発生可能性：低、発生時期：特定時期なし、影響度：大）

      当社は、業務遂行上、クライアントの機密情報、従業員などの個人情報等を保持しておりますが、万一これらの情
     報漏洩事故が発生した場合には、信用失墜による収益の減少、損害賠償費用等が発生し、当社の業績及び事業運営に
     影響を与える可能性があります。
      当社では、各種情報の管理体制を構築し、社員教育等により従業員のモラル向上を図るなど情報管理を徹底してお
     ります。2021年２月にはＩＳＯ27001情報セキュリティマネジメントシステム（ＩＳＭＳ）認証を取得し、情報の取扱
     いには細心の注意を払っております。                  さらに具体的には、社内環境はクラウド環境での作業を原則として不正データ
     持ち出しを防止するともに、社内での情報フォルダは必要な者しかアクセスできないように情報区分管理を徹底して
     おります。また、当社は多くのフリーランスと業務を遂行しておりますので、フリーランスについては、情報取り扱
     いについての契約書記載を行い、情報セキュリティハンドブックの確認必須化、情報持ち出し・不正持ち出しがない
     ことをAIソリューション事業部の社員（営業・コンサルタント）がフリーランスとの月次確認を通じて確認し、管理
     本部においてその運用状況確認を行うことで、情報管理を徹底しております。
     ⑮＜法務・コンプライアンス＞知的財産の侵害について（発生可能性：中、発生時期：特定時期なし、影響度：大）

      当社は、業務遂行にあたり、第三者の知的財産権の侵害を行わないように留意しておりますが、当社事業領域に関
     する第三者の知的財産権の完全な把握は困難であり、不可抗力により第三者の知的財産権を侵害する可能性は皆無で
     はありません。当社において、第三者が保有する知的財産権の侵害が生じた場合、ロイヤリティ支払や損害賠償請求
     等により、当社の業績及び事業遂行に影響を及ぼす可能性があります。
      当社では、     社員AIエンジニア        ・フリーランスにOSS（オープンソースソフトウェア）ライセンスの取り扱いについて
     周知、教育を実施して          知的財産権侵害       を防止するとともに、          社員AIエンジニア・フリーランスからの報告を受けてAI
     ソリューション事業部の社員（営業・コンサルタント）                          が確認し、管理本部においてその運用状況確認を行っており
     ます。また、当社類似サービスが特許を保有することを識別して必要と判断する場合、弁護士による検証を行い、知
     的財産権侵害を防止しております。
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     ⑯＜法務・コンプライアンス＞第三者との係争について（発生可能性：中、発生時期：特定時期なし、影響度：大）
      当社は、法令遵守を基本としたコンプライアンス活動の推進により、法令違反等を防止し、法改正等への適切な対
     応、契約行為が及ぼす法的効果の               十分な検討     を行うことで、訴訟に発展するリスクを排除するよう努めております。
      しかしながら、取引先、従業員その他第三者との予期せぬトラブル、訴訟等が発生する可能性があります。係る訴
     訟の内容及び結果によっては、多大な訴訟対応費用の発生やブランドイメージの悪化等により、当社の業績及び事業
     運営に影響を及ぼす可能性があります。
      当社では、上述の事前防止措置は当然の事とし、万一問題が発生した場合には早急に社内エスカレーションを                                                    行
     い、問題    拡大前に早期解決する体制としております。                     また、随時、顧問弁護士とコミュニケーションをとっており、
     万一問題が発生した場合に早急に対応できる体制としております。
     ⑰＜災害・事故等＞システム障害等への対応について（発生可能性：低、発生時期：特定時期なし、影響度：小）

      当社の事業は、サービスの基盤をインターネット通信網に依存しているため、自然災害や事故等によりインター
     ネット通信網が遮断された場合や、アクセス急増に伴うサーバーダウンの際には、当社サービス提供に支障が生じる
     場合があります。また、外部からの不正アクセス等によって、当社システムに重大な影響が出る場合があり、大規模
     なシステム障害が発生した場合等には、当社の業績及び事業運営に重要な影響を及ぼす可能性があります。
      当社では、このようなシステム障害等に備え、定期的バックアップ、稼働状況の常時監視、不正アクセス防止のた
     めのセキュリティ強化、原則月次での不正アクセスチェック等のリスク対応策を講じております。
     ⑱＜災害・事故等＞自然災害対応について（発生可能性：低、発生時期：特定時期なし、影響度：中）

      地震、津波、風水害等の大規模自然災害が発生し、事業の速やかな復旧・継続提供ができない場合、さらには人的
     被害が発生した場合には、当社の業績及び事業運営に影響を及ぼす可能性があります。
      当社は、事業継続計画（BCP)の整備、定期的訓練実施、通常時よりリモート環境での勤務を可能にして自然災害時
     にオフィスへの移動を不要にすること等によりこのような自然災害の影響を最小限に抑えるように努めております。
     ⑲＜災害・事故等＞新型コロナウイルス感染症について（発生可能性：低、発生時期：短期、影響度：小）

      新型コロナウイルス感染症の拡大に伴う影響が長期化した場合には、顧客のAIプロジェクト減少、また顧客のコス
     ト削減に伴い外部発注が減少することが予想されることより、当社の業績及び財務状況に影響を及ぼす可能性があり
     ます。
      当社では、顧客や従業員の安全を第一に考え、衛生管理の徹底・リモート勤務等、新型コロナウイルス感染症防止
     対策に万全を期すために様々な対策を実施しております。
     ⑳＜株主保護＞新株予約権の行使による株式価値の希薄化

     　（発生可能性：大、発生時期：特定時期なし、影響度：小）
      当社は   取締役、監査役及び従業員等に対し、長期的な企業価値向上に対するインセンティブを目的とし、新株予約
     権を付与しております。これらの新株予約権が行使された場合には、１株当たりの株式価値が希薄化することになり
     ます。当社では、適切な資本政策により、新株予約権の付与割合（将来株式価値の希薄化程度）をコントロールして
     おります。     本書提出日現在、これらの新株予約権による潜在株式数は                           258,400    株であり、発行済株式総数10,000,000株
     の2.6％に相当しております。
     ㉑ ＜株主保護＞配当政策について（発生可能性：大、発生時期：特定時期なし、影響度：小）

      当社は、財務体質の強化と事業拡大のための内部留保の充実等を図ることが重要であると考えており、設立以来配
     当を実施しておりません。
      将来的には、経営成績及び財政状態、事業環境などを総合的に勘案し、内部留保とのバランスをとりつつ、株主に
     対する配当を実施していく方針であります。しかしながら、配当実施の可能性及びその実施時期等については、現時
     点において未定であります。
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     ㉒ ＜株主保護＞大株主について（発生可能性：低、発生時期：特定時期なし、影響度：小）
      当社の代表取締役社長である住本幸士は、本書提出日現在、当社株式の96％を所有する大株主であります。                                                   同氏
     は、安定株主として引き続き一定の議決権を保有し、その議決権行使に当たっては、株主共同の利益を追求するとと
     もに、少数株主の利益にも配慮する方針を有しております。
      なお、当社は、支配株主との取引は、原則として行わない方針ですが、当社と支配株主が取引を行う場合は、少数
     株主保護の観点から、取締役会において当該取引の合理性及び必要性並びに取引条件の妥当性について十分検討する
     予定です。
     ㉓ ＜株主保護＞資金使途について（発生可能性：低、発生時期：短期、影響度：小）

      当社の公募増資による資金調達の使途については、今後の事業拡大に向けた人件費や人材採用費等に充当する計画
     であります。しかしながら、経営環境等の変化に対応するため、調達資金を計画以外の使途に充当する可能性があり
     ます。また、当初の計画どおりに資金が使用された場合でも、想定どおりの成果をあげられない可能性があります。
      なお、資金使途を変更する場合には、適時適切に開示等を行ってまいります。また、投資効果については継続的に
     投資効果を測定、改善を行い、想定どおりの成果をあげられるように取り組んでまいります。
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    ３  【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
     (1)  経営成績等の状況の概要
       当社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー(以下、「経営成績等」という)の状況の概要は次のとおりで
      あります。
      ①　経営成績の状況
      第７期事業年度（自　2020年５月１日　至　2021年４月30日）
        当事業年度におけるわが国の経済は                 、新型コロナウイルス感染症の拡大により、個人消費や企業活動が大幅に
       制限され、極めて厳しい状況が続きました。一方、新型コロナウイルス感染症によるリモートワークの推進や各
       企業のデジタルトランスフォーメーション（DX）の推進                          が 、AIアルゴリズム実装に対する需要を                  高めていると考
       えております。
        当社においても、下期にかけて需要                 の 高まりを取り込み、回復傾向を見せたものの、上期の新型                           コロナウイル
       ス感染症    の影響により、       主にAIソリューションサービスにおいて顧客のAIプロジェクト終了や外部発注減少の影
       響を受けて売上が減少し、全体としても減収となりました。また、下期においては市場環境の回復傾向がみられ
       たことから、第４四半期において次期に向けての積極的な人材投資・広告投資を行っており、営業利益は前期に
       比較して減益となりました。
        以上の結果、当事業年度の売上高は1,466,755千円（前年同期比7.1％減）となり、営業利益は37,060千円（前
       年同期比39.4％減）、経常利益は35,717千円（前年同期比43.1％減）、当期純利益は23,889千円（前年同期比
       50.5％減）となりました。
        なお、当社はAIアルゴリズム事業を主たる事業とする単一セグメントであるため、                                      セグメントごとの記載は省
       略しております。
      第８期第２四半期累計期間（自　2021年５月１日　至　2021年10月31日）

        当第２四半期累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症の再拡大による経済活動の制限や個
       人消費の低迷により、依然として厳しい状況が続きました。直近では、ワクチン接種の普及拡大や感染者数の減
       少傾向が見られ、経済回復への期待感が高まっておりますが、変異株の拡大の可能性等、先行き不透明な状況が
       続いております。一方、新型コロナウイルス感染症によるリモートワークの推進や各企業のデジタルトランス
       フォーメーション（DX）の推進は、AIアルゴリズム実装に対する需要を高めていると考えております。
        当社においても、このような需要の高まりを取り込み、また、営業体制強化・継続的業務改善に取り組むこと
       により、当社サービスの拡大に繋げることができました。
        この結果、当第２四半期累計期間の業績は、売上高は958,078千円、営業利益は75,901千円、経常利益は75,263
       千円、四半期純利益は52,202千円となりました。
        なお、当社はAIアルゴリズム事業を主たる事業とする単一セグメントであるため、                                      セグメントごとの記載は省
       略しております。
      ②　財政状態の状況

      第７期事業年度（自　2020年５月１日　至　2021年４月30日）
      （資産の部）
        当事業年度末における流動資産は421,322千円となり、前事業年度末に比べ72,026千円減少いたしました。これ
       は主に敷金返還等に対する未収入金が26,731千円増加したものの、借入金の返済等により現金及び預金が84,092
       千円減少したこと、売上高の減少に伴い売掛金が20,291千円減少したこと等によるものであります。
     　　　また、当事業年度末における固定資産は5,803千円となり、前事業年度末に比べ33,534千円減少いたしました。
       これは主にオフィス移転等に伴い繰延税金資産が7,091千円減少したこと、敷金返還確定により投資その他の資産
       （その他）が22,943千円減少したこと等によるものであります。
        この結果、当事業年度末における資産合計は427,126千円となり、前事業年度末に比べて105,560千円減少いた
       しました。
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      （負債の部）
        当事業年度末における流動負債は231,694千円となり、前事業年度末に比べ93,180千円減少いたしました。これ
       は主に借入金返済により１年内返済予定の長期借入金55,710千円が減少したこと、法人税等の支払いにより未払
       法人税等15,427千円が減少したこと等によるものであります。
     　　また、当事業年度末における固定負債は73,252千円となり、前事業年度末に比べ36,269千円減少いたしました。
       これは主に１年内返済予定長期借入金への振替により長期借入金37,649千円が減少したこと等によるものであり
       ます。
        この結果、当事業年度末における負債合計は304,947千円となり、前事業年度末に比べて129,449千円減少いた
       しました。
      （純資産の部）
        当事業年度末における純資産合計は122,178千円となり、前事業年度末に比べて23,889千円増加いたしました。
       これは、当期純利益の計上による繰越利益剰余金                      23,889千円の増加        があったことによるものであります。
      第８期第２四半期累計期間（自　2021年５月１日　至　2021年10月31日）

      （資産の部）
        当第２四半期会計期間末における流動資産は500,176千円となり、前事業年度末に比べ78,853千円増加いたしま
       した。これは      前オフィス移転に伴い、確定した敷金返還に対する未収入金が回収されたこと等により、未収入
       金・その他流動資産40,232千円が減少したものの、主に営業活動による収入等により現金及び預金が75,739千円
       増加したこと、売上高の増加に伴い売掛金が43,606千円増加したこと                                等によるものであります。
        また、当第２四半期会計期間末における固定資産は5,503千円となり、前事業年度末に比べ300千円減少いたし
       ました。これは       借入金保証料の費用化等により投資その他の資産が526千円減少                              したこと等によるものでありま
       す。
        この結果、当第２四半期会計期間末における資産合計は505,679千円となり、前事業年度末に比べ78,553千円増
       加しております。
      （負債の部）
        当第２四半期会計期間末における流動負債は282,668千円となり、前事業年度末に比べ50,973千円増加いたしま
       した。これは主に外注原価の増加により買掛金が23,452千円増加したこと、課税所得増加に伴い未払法人税等が
       22,975千円増加したこと等によるものであります。
        また、当第２四半期会計期間末における固定負債は51,454千円となり、前事業年度末に比べ21,798千円減少し
       ました。主に１年内返済予定長期借入金への振替により長期借入金20,419千円が減少したこと等によるものであ
       ります。
        この結果、当第２四半期会計期間末における負債合計は334,122千円となり、前事業年度末に比べ29,174千円増
       加いたしました。
      （純資産の部）
        当第２四半期会計期間末における純資産合計は171,557千円となり、前事業年度末に比べて49,378千円増加しま
       した。これは、四半期純利益の計上等により、繰越利益剰余金が49,378千円増加したことによるものです。
      ③　キャッシュ・フローの状況

      第７期事業年度（自　2020年５月１日　至　2021年４月30日）
        当事業年度における現金及び現金同等物の残高                      ( 以下「資金」という。          ) は 189,853    千円となり、前事業年度末に
       比べ  84,092   千円減少いたしました。
      （営業活動によるキャッシュ・フロー）
        営業活動の結果得られた資金は13,025千円（前年同期は15,875千円の資金の減少）となりました。主な増加要
       因は、課税所得発生による税引前当期純利益35,717千円（前年同期比27,088千円減少）、主としてAIソリュー
       ションサービスの売上減少による売上債権の減少額20,291千円（前年同期は売上債権の増加額69,620千円）等が
       あったことによるものであります。一方、主な減少要因は、法人税等の支払額25,519千円（前年同期比6,970千円
       増加）、主としてAIソリューションサービスの外注費減少による仕入債務減少額8,868千円（前年同期は仕入債務
       の増加額444千円）、主としてAI教育サービスの売上減少による前受金の減少額8,609千円（前年同期は前受金の
       減少額1,761千円）等があったことによるものであります。
      （投資活動によるキャッシュ・フロー）
        投資活動の結果支出した資金は3,758千円（前年同期は1,034千円の資金の獲得）となりました。主な減少要因
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       は、新規オフィス入居に伴う敷金及び保証金の差入による支出3,583千円（前年同期は敷金及び保証金の差入によ
       る支出はございません。）等があったことによるものであります。
      （財務活動によるキャッシュ・フロー）
        財務活動の結果支出した資金は93,359千円（前年同期は118,847千円の資金の支出）となりました。主な減少要
       因は、計画返済及び早期返済に伴う長期借入金の返済による支出93,359千円（前年同期は長期借入金の返済によ
       る支出168,855千円）等があったことによるものであります。
      第８期第２四半期累計期間（自　2021年５月１日　至　2021年10月31日）

        当第２四半期累計期間における現金及び現金同等物(以下、「資金」という。)は前事業年度末に比べ75,739千
       円増加し、当第２四半期累計期間末には265,592千円となりました。当第２四半期累計期間における各キャッ
       シュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
      （営業活動によるキャッシュ・フロー）
        当第２四半期累計期間における営業活動の結果得られた資金は、64,601千円となりました。
        主な増加要因は、        主としてAIソリューションサービスの事業・売上・売上原価拡大の影響を受け、税引前四半
       期純利益の計上75,263千円、仕入債務の増加23,452千円が増加し、また、前期中間納付の還付により、法人税等
       の還付額6,190千円等が発生したこと等によるものであります。                             一方、主な減少要因は、売上債権の増加43,606千
       円等によるものであります。
      （投資活動によるキャッシュ・フロー）
        当第２四半期累計期間における投資活動の結果得られた資金は、30,534千円となりました。これは主に、旧オ
       フィス退去に伴う敷金及び保証金32,022千円の回収等によるものであります。
      （財務活動によるキャッシュ・フロー）
        当第２四半期累計期間における財務活動                   の結果支出した資金は          、19,397千円となりました。これは、                  計画返済
       に伴う   長期借入金19,397千円の返済によるものであります。
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      ④　生産、受注及び販売の実績
       ａ　生産実績
         生産に該当する事項がありませんので、生産実績に関する記載はしておりません。
       ｂ　受注実績

         提供するサービスの性格上、受注実績の記載になじまないため、当該記載を省略しております。
       ｃ　販売実績

         第７期事業年度及び第８期第２四半期累計期間の販売実績は、次のとおりであります。なお、当社はAIアル
        ゴリズム事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載をしておりませんが、販売実績をサービス区
        分ごとに示すと、以下のとおりであります。
                             第７期事業年度                第８期第２四半期累計期間

                           （自　2020年５月１日                  （自　2021年５月１日
                            至　2021年４月30日）                  至　2021年10月31日）
       サービスラインの名称
                     販売高(千円)       構成比率(％)        前期比(％)          販売高(千円)
    AIソリューション                   1,229,454          83.8       94.5            863,037

    AI教育                    141,861         9.7       76.8             43,800

    AIプロダクト                    95,439         6.5      103.5             51,240

           合計            1,466,755         100.0        92.9            958,078

     (注)１．最近２事業年度の主な相手先別の販売実績については、売上高の10％以上に該当する販売先がないため、記載

     を省略しております。
     (注)２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
     (2)  経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容

       経営者の視点による当社の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は、次のとおりであります。な
      お、文中の将来に関する事項は、本書提出日現在において判断したものであります。
       ①  重要な会計方針、会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定

       　当社の財務諸表は、我が国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。
       その作成には、経営者による会計方針の選択・適用、資産・負債および収益・費用の報告金額および開示に影響
       を与える見積りを必要としております。これらの見積りについては、過去の実績等を勘案し合理的に判断してお
       りますが、実際の結果は、見積りによる不確実性のため、これらの見積りとは異なる場合があります。
       　貸倒引当金の計上基準については、「第５　経理の状況　１（１）財務諸表　注記事項（重要な会計方針）」
       の記載のとおり計上を行っております。いずれも過去の実績に基づき算定しており、会計上の見積りの重要性は
       低く、当社の経営成績等に与える影響は軽微と判断しております。
       ②  経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容

       　a  経営成績    の分析
        　第７期事業年度（自　2020年５月１日　至　2021年４月30日）
        当事業年度におけるわが国の経済は、新型コロナウイルス感染症の拡大により、個人消費や企業活動が大幅に
       制限され、極めて厳しい状況が続きました。一方、新型コロナウイルス感染症によるリモートワークの推進や各
       企業のデジタルトランスフォーメーション（DX）の推進が、AIアルゴリズム実装に対する需要を高めていると考
       えております。
        （売上）

        当事業年度における売上高は、1,466,755千円（前年同期比7.1％減）となりました。                                       主な要因は、上期、新型
       コロナウィルス感染症により、AIソリューションサービスの顧客のAIプロジェクト終了や外部発注減少につなが
       り、売上が減少したことによるものであります。下期において、Webミーティングを活用して商談を増やし、新規
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       受注より既存顧客に集中して営業活動を行う等の取り組みを行い、何より、新型コロナウィルス感染症の影響か
       らの需要回復を要因として、主にAIソリューションサービスが下期に回復傾向を見せたものの、上期減収の影響
       が 大きく、全体として減収となったものでございます。
        （売上原価・売上総利益）
        当事業年度における売上原価は、954,398千円（前年同期比12.0％減）となりました。主な要因は、事業規模拡
       大に伴う稼働      人 員が増加しているものの、固定費となる社員                     AI エンジニアの稼働を高めて対応することで、売上
       総利益は僅かながら増益とすることができました。
        以上の結果、当事業年度の売上総利益は512,356千円（前年同期比3.8％増）となりました。
        （ 販売管理費及び一般管理費            ・営業利益）

        当事業年度の販売管理費及び一般管理費は、475,295千円（前年同期比9.9％増）となりました。これは主に事
       業規模拡大に      伴い５名人員が増加したことによる人件費の増加、株式上場に際して業務委託費・支払報酬等が増
       加したことによるものであります。
        以上の結果、当事業年度の営業利益は37,060千円（前年同期比39.4％減）となりました。
        （営業外損益・経常利益）

        当事業年度の営業外収益は、1,906千円となりました。これは主に、                               テレワーク導入補助金による             補助金収入に
       よるものであります。また、営業外費用は、3,249千円になりました。これは主に、支払利息によるものでありま
       す。
        以上の結果、当事業年度の経常利益は、35,717千円（前年同期比43.1％減）となりました。
        （特別損益・当期純利益）

        当事業年度の税引前当期純利益は35,717千円（前年同期比43.1％減）となりました。法人税等を11,828千円計
       上したことにより、当期純利益は、23,889千円（前年同期比50.5％減）となりました。
         第８期第２四半期累計期間（自　2021年５月１日　至　2021年10月31日）

        当第２四半期累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症の再拡大による経済活動の制限や個
       人消費の低迷により、依然として厳しい状況が続きました。直近では、ワクチン接種の普及拡大や感染者数の減
       少傾向が見られ、経済回復への期待感が高まっておりますが、変異株の拡大の可能性等、先行き不透明な状況が
       続いております。一方、新型コロナウイルス感染症によるリモートワークの推進や各企業のデジタルトランス
       フォーメーション（DX）の推進は、AIアルゴリズム実装に対する需要を高めていると考えております。
        （売上）

        当第２四半期累計期間における売上高は、958,078千円となりました。主な要因は、当社において上述の需要の
       高まりを取り込み、また、主力サービスであるAIソリューションサービスの人員増加（2021年4月に4名の社員営
       業・コンサルタント増員）・継続的業務改善に取り組むことにより、売上高の拡大に繋げることができたためで
       ございます。
        （売上原価・売上総利益）

        当第２四半期累計期間における売上原価は、647,730千円となりました。主な要素は外注費等でございます。
        以上の結果、当第２四半期累計期間の売上総利益は310,347千円となりました。
        （ 販売管理費及び一般管理費            ・営業利益）

        当第２四半期累計期間の販売管理費及び一般管理費は、234,446千円となりました。主な要素は、人件費等、広
       告宣伝費でございます。
        以上の結果、当第２四半期累計期間の営業利益は、75,901千円となりました。
        （営業外損益・経常利益）

        当第２四半期累計期間の営業外収益は、104千円となりました。また、営業外費用は、742千円になりました。
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       これは主に、支払利息によるものであります。
        以上の結果、当第２四半期累計期間の経常利益は、75,263千円となりました。
        （特別損益・当期純利益）

        当第２四半期累計期間の税引前四半期純利益は75,263千円となりました。四半期純利益は、法人税等を23,061
       千円計上したことにより、52,202千円となりました。
        b  財政状態の分析

         財政状態の分析につきましては、「(1）経営成績等の状況の概要                              ②財政状態の状況」に記載のとおりであり
        ます。
       　c  キャッシュ・フローの分析

         キャッシュ・フローの分析については、「(1)経営成績等の状況の概要③キャッシュ・フローの状況」に記載
        のとおりであります。
        ③  経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等の進捗について

         当社では、売上総利益を経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標として重視しております。
        引き続きこれらの指標を向上させるよう取り組んでまいります。
         当社における経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標の進捗は、全社合計で                                          、2021年４月期
        売上総利益512,356千円（前年同期比3.8％増）、2022年４月期                             第２四半期累計期        間 売上総利益310,347千円           （前
        年同期比28.3％増*）となっております。
         特に当社における主力サービスであるAIソリューションサービスにおいて、2021年４月期においては売上高
        1,229,454千円（前年同期比5.5％減）、売上総利益346,315千円（前年同期比5.3％増）、月次稼働人員数92名
        （前年同期比3.1%減)となったものの、2022年４月期第２四半期累計期間売上高863,037千円（前年同期比50.1%
        増*)、第２四半期累計期間売上総利益244,847千円*（前年同期比61.6%増*)、第２四半期累計期間・月次稼働人
        員数124名*（前年同期比39.4%増*)となっております。
         これは、新型コロナウイルス流行及び2020年４月の第一回緊急事態宣言発令の影響を受けて、顧客のAIプロ
        ジェクト終了や外部発注減少が起こり、一時的に収益減少に繋がったものの、それ以降は、緊急事態宣言発令
        の影響も受けず、堅調に回復していることを示しております。また、その要因は、新型コロナウイルス感染症
        によるリモートワークの推進や各企業のデジタルトランスフォーメーション（DX）の推進が、AIアルゴリズム
        実装に対する需要を高めているためと考えております。また、AIソリューションサービスにおいて、営業・コ
        ンサルタントをはじめ積極的な人材投資を行うことで組織力を強化し、行動量を増加したことが、月次稼働人
        員数の増大に繋がったものと考えております。今後も、AIソリューションサービスにおける営業・コンサルタ
        ントに対する人材投資、組織力強化を継続し、月次稼働人員数の最大化を行うことで、売上総利益、ひいては
        全社利益の最大化につなげていきたいと考えております。
         *　当該数値は、有限責任監査法人トーマツのレビューを受けておりません。
       ④  資本の財源及び資金の流動性

         当社は、更なる成長を図る為に、成長フェーズにあった組織体制の確立と優秀な人材の確保が必要であり、
        今後も積極的な採用活動を継続して実施する方針です。当社の資金需要の一部は、人材の拡充であり、必要な
        資金は借入の他、自己資金及び新株発行による調達資金により充足することとしております。
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    ４  【経営上の重要な契約等】
    該当事項はありません。

    ５  【研究開発活動】

    第７期事業年度（自　2020年５月１日　至　2021年４月30日）

    　該当事項はありません。
    第８期第２四半期累計期間（自　2021年５月１日　至　2021年10月31日）

     該当事項はありません。
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    第３ 【設備の状況】
    １ 【設備投資等の概要】

    第７期事業年度（自　2020年５月１日　至　2021年４月30日）

     当事業年度の      設備投資の総額は        335  千円  であります。その内訳は全額有形固定資産335千円の増加であり、主に、本社
    オフィス移転による内装工事等によるものでございます。
    　また、当事業年度において重要な設備の除却又は売却はありません。
    第８期第２四半期累計期間（自　2021年５月１日　至　2021年10月31日）

     当第２四半期累計期間の           設備投資の総額は        724  千円  であります。その内訳は全額有形固定資産724千円の増加であり、
    主に、少額のパソコンの購入によるものでございます。
    　また、当第２四半期累計期間において重要な設備の除却又は売却はありません。
    ２ 【主要な設備の状況】

                                                2021年４月30日現在
                               帳簿価額(千円)
     事業所名                                                従業員数
           設備の内容
     (所在地)                                                 (名)
                  建物           土地
                      工具、器具           ソフトウェ
                                        その他       合計
                       及び備品             ア
                 及び構築物            (面積㎡)
      本社
                                －
    (東京都千代       本社事務所         150      909            －      －      1,060     63〔2〕
                               (－)
      田区)
     (注)   １．上記の金額には消費税等は含まれておりません。

       ２．従業員数は就業人員（契約社員を含んでおります。）であり、臨時雇用者数（派遣社員、パートタイマー）
         は、年間の平均雇用人員（1日8時間換算）を、〔〕外数で記載しております。
       ３．上記の他、他の者から賃借している設備の内容及び年間賃借料の総額は下記のとおりであります。なお、
         2021年４月１日付で本社を移転しておりますが、年間賃借料は移転前の賃借料も含めて記載しております。
             事業所名

                                土地面積        年間賃借料
                       設備の内容
                                 (㎡)        (千円)
             (所在地)
          本社
                       本社事務所             85.74        30,770
          (東京都千代田区)
    ３  【設備の新設、除却等の計画】(2021年11月30日現在)

     (1)  重要な設備の新設等
     　　該当事項はありません。
     (2)  重要な設備の除却等

     　　該当事項はありません。
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    第４ 【提出会社の状況】
    １ 【株式等の状況】

     (1) 【株式の総数等】
      ① 【株式の総数】
                種類                       発行可能株式総数(株)
               普通株式                                      40,000,000

                 計                                    40,000,000

    （注）2021年10月27日付の臨時株主総会により定款を変更し、96,000,000株減少し、発行可能株式総数は4,000,000株と
       なっております。また、2021年10月13日開催の臨時取締役会決議に基づき、2021年11月６日付で株式１株につき
       10株の株式分割を行っております。これにより、発行可能株式総数は36,000,000株増加し、40,000,000株となっ
       ております。
      ② 【発行済株式】

                              上場金融商品取引所名又は

        種類           発行数(株)                               内容
                              登録認可金融商品取引業協会名
                                            完全議決権株式であり、権利内
                                            容に何ら限定のない当社におけ
       普通株式                10,000,000            非上場         る標準となる株式。なお、単元
                                            株式数は100株となっておりま
                                            す。（注）１、２
        計               10,000,000             ―               ―
     （注）１．2021年10月13日開催の取締役会決議により、2021年11月６日付で普通株式１株につき10株の割合で株式分
          割を行っております。これにより、発行済株式総数は9,000,000株増加し、10,000,000株となっておりま
          す。
         ２．2021年10月27日開催の臨時株主総会決議により、2021年11月６日付で１単元を100株とする単元株制度を
          採用しております。
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     (2) 【新株予約権等の状況】
      ①  【ストック・オプション制度の内容】
        第１回新株予約権
    決議年月日                    2020年４月28日
    付与対象者の区分及び人数(名)                    当社従業員　46
    新株予約権の数（個）※                    15,433　    ［15,317］
    新株予約権の目的となる株式の種類、
                        普通株式　15,433　[153,170]　(注)１、(注)３
    内容及び数（株）※
    新株予約権の行使時の払込金額(円)※                    203　[21]　(注)２、(注)３
    新株予約権の行使期間　※                    2022年４月29日～2030年４月28日
    新株予約権の行使により株式を発行する
                        発行価格　　208　[21]　(注)３
    場合の株式の発行価格及び資本組入額
                        資本組入額　102　[11]　(注)３、(注)４
    （円）※
    新株予約権の行使の条件※                    (注)５
    新株予約権の譲渡に関する事項※                    新株予約権の譲渡については、取締役会の承認を要するものとする。
    組織再編成行為に伴う新株予約権の交付
                        (注)６
    に関する事項※
      ※当事業年度の末日(2021年４月30日)における内容を記載しております。付与対象者の退職等により、当事業年度の

      末日から提出日の前月末現在(2021年12月31日)にかけて変更された事項については、提出日の前月末現在における内
      容を[　]内に記載しており、その他の事項については当事業年度の末日における内容から変更はありません。
      (注)１．新株予約権１個につき目的となる株式数は、最近                           事業年度の末日現在は          １株、   提出日の前月末現在は10株            で

         あります。
        当社が株式分割（株式無償割当を含む。）または株式併合を行う場合、次の算式により目的となる株式の数を
       調整するものとする。ただし、かかる調整は、新株予約権のうち、当該時点で権利行使されていない新株予約権
       の目的となる株式の数について行われ、調整の結果生じる1株未満の端数については、これを切り捨てる。
    　　　　　　　　　調整後株式数＝調整前株式数×分割・併合の比率

        また、当社が吸収合併、新設合併、吸収分割、新設分割、株式交換もしくは株式移転を行なう場合又はその他

       やむを得ない事由が生じた場合には、新株予約権の目的となる株式の数は、合理的な範囲で調整されるものとす
       る。
      (注)２．当社が株式分割（株式無償割当を含む。）または株式併合を行う場合、次の算式により行使価額を調整し、

      １円未満の端数は切り上げる。
                                          １

                 調整後行使価額        ＝  調整前行使価額        ×
                                       分割・併合の比率
        また、当社が行使価額を下回る払込金額で募集株式の発行または自己株式の処分を行う場合(新株予約権の行

       使に基づく株式の発行・処分を除く)は、次の算式により行使価額を調整し、調整により生じる１円未満の端数
       は切り上げる。
                  既発行　　　調整前　　　　新規発行　　1株当たり　

           調整後　
                  株式数　×　行使価額　＋　株式数　×　払込金額
                ＝
           行使価額
                       既発行株式数　　＋　　新規発行株式数
        上記算式において「既発行株式数」とは、当社の発行済株式総数から当社が保有する自己株式数を控除した数
       とし、自己株式の処分を行う場合には「新規発行」を「自己株式の処分」、「１株当たり払込金額」を「１株当
       たり処分金額」と読み替えるものとする。
        さらに、上記のほか、当社が吸収合併、新設合併、吸収分割、新設分割、株式交換もしくは株式移転を行なう
       場合又はその他やむを得ない事由が生じた場合には、行使価額は、合理的な範囲で調整されるものとする。
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      (注)３．2021年10月13日開催の臨時取締役会決議に基づき、2021年11月６日付で株式１株につき10株の株式分割を
       行っております。これにより「新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数」、「新株予約権の行使時の払
       込金額」、「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整されており
       ます。
      (注)４．資本組入額

        新株予約権の行使により株式を発行する場合の増加する資本金の額は、会社計算規則第17条に従い算出される
       資本金等増加限度額に0.5を乗じた額とし、計算の結果１円未満の端数を生じる場合は、その端数を切り上げるも
       のとします。増加する資本準備金の額は、資本金等増加限度額より増加する資本金の額を減じた額とします。
      (注)５．新株予約権の行使の条件

       (1)　新株予約権の割当を受けた者（以下「新株予約権者」という。）は、権利行使時においても、当社または
         当社子会社の取締役、監査役、執行役員、従業員の地位を有していなければならない。ただし、新株予約権
         者が、当社または当社子会社の取締役、監査役、執行役員を任期満了により退任した場合、あるいは取締役
         会が正当な理由があると認めた場合は、この限りではない。
       (2)　当社の普通株式が、いずれかの金融商品取引所に上場し、かつ上場した日から６ヶ月を経過した場合に限
         り行使できるものとする。
       (3)　新株予約権者が死亡した場合、その相続人による新株予約権の権利行使は認めないものとする。ただし、
         取締役会が認めた場合は、この限りではない。
      (注)６．当社が合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転（以

       上を総称して以下「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生日において残存す
       る新株予約権（以下「残存新株予約権」という。）の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第
       236条第１項第８号のイからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の
       条件に基づきそれぞれ交付することとする。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編対象会社は新
       株予約権を新たに発行するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨
       を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約または株式移転計画において定
       めた場合に限るものとする。
       (1)  交付する再編対象会社の新株予約権の数
          組織再編行為の効力発生の時点において残存する募集新株予約権の新株予約権者が保有する新株予約権の
         数と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
       (2)  新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
          再編対象会社の普通株式とする。
       (3)  新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
          組織再編行為の条件等を勘案のうえ、(注)１に準じて決定する。
       (4)  新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
          交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案のうえ、
         (注)２で定められた行使価額を調整して得られる再編後払込金額に上記(3)に従って決定される当該新株予
         約権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額とする。
       (5)  新株予約権を行使することができる期間
          上表「新株予約権の行使期間」に定める新株予約権を行使できる期間の開始日と組織再編行為の効力発生
         日のうちいずれか遅い日から、上表「新株予約権の行使期間」に定める新株予約権を行使することができる
         期間の満了日までとする。
       (6)  新株予約権の行使の条件
          (注)３に準じて決定する。
       (7)増加する資本金及び資本準備金に関する事項
          新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項
         に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じたときは、
         その端数を切り上げるものとする。
          本新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本準備金の額は、上記の資本金等増加
         限度額から上記に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
       (8)  譲渡による新株予約権の取得の制限
          譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の承認を要するものとする。
       (9)  新株予約権の取得事由
         ①　新株予約権者が権利行使をする前に、当社が消滅会社となる合併契約承認の議案又は当社が完全子会社
           となる株式交換契約承認もしくは株式移転計画承認の議案につき株主総会で承認された場合（株主総会決
           議が不要の場合は、当社取締役会決議がなされた場合）は、当社は無償で新株予約権を取得することがで
           きる。
         ②　新株予約権者が権利行使をする前に、新株予約権の行使の条件の規定に該当しなくなった場合、及び新
           株予約権者が保有する新株予約権を放棄した場合には、当社は無償で新株予約権を取得することができ
           る。
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        第２回新株予約権
    決議年月日                    2020年４月28日
    付与対象者の区分及び人数(名)                    当社監査役　１

    新株予約権の数（個）※                    100　

    新株予約権の目的となる株式の種類、
                        普通株式　100　[1,000]　（注）１                、(注)３
    内容及び数（株）※
    新株予約権の行使時の払込金額(円)※                    203　   [21]　(注)２、(注)３
    新株予約権の行使期間　※                    2020年４月30日～2030年４月29日

    新株予約権の行使により株式を発行する
                        発行価格　　208　         [21]　(注)３
    場合の株式の発行価格及び資本組入額
                        資本組入額　104　         [11]   (注)３、(注)４
    （円）※
    新株予約権の行使の条件※                    (注)  ５
    新株予約権の譲渡に関する事項※                    新株予約権の譲渡については、取締役会の承認を要するものとする。

    組織再編成行為に伴う新株予約権の交付
                        (注)６
    に関する事項※
      ※当事業年度の末日(2021年４月30日)における内容を記載しております。付与対象者の退職等により、当事業年度の

      末日から提出日の前月末現在(2021年12月31日)にかけて変更された事項については、提出日の前月末現在における内
      容を[　]内に記載しており、その他の事項については当事業年度の末日における内容から変更はありません。
      (注)１．新株予約権１個につき目的となる株式数は、最近事業年度の末日現在は１株、提出日の前月末現在は10株で

       あります。
        当社が株式分割（株式無償割当を含む。）または株式併合を行う場合、次の算式により目的となる株式の数を
       調整するものとする。ただし、かかる調整は、新株予約権のうち、当該時点で権利行使されていない新株予約権
       の目的となる株式の数について行われ、調整の結果生じる1株未満の端数については、これを切り捨てる。
    　　　　　　　　　調整後株式数＝調整前株式数×分割・併合の比率

        また、当社が吸収合併、新設合併、吸収分割、新設分割、株式交換もしくは株式移転を行なう場合又はその他

       やむを得ない事由が生じた場合には、新株予約権の目的となる株式の数は、合理的な範囲で調整されるものとす
       る。
      (注)２．当社が株式分割（株式無料割り当てを含む。）または株式併合を行う場合、次の算式により行使価額を調整
       し、1円未満の端数は切り上げる。
                                           １

                 調整後行使価額        ＝  調整前行使価額        ×
                                        分割・併合の比率
        また、当社が行使価額を下回る払込金額で募集株式の発行または自己株式の処分を行う場合(新株予約権の行

       使に基づく株式の発行・処分を除く)は、次の算式により行使価額を調整し、調整により生じる１円未満の端数
       は切り上げる。
                  既発行　　　調整前　　　　新規発行　　1株当たり　

           調整後　
                  株式数　×　行使価額　＋　株式数　×　払込金額
                ＝
           行使価額
                       既発行株式数　　＋　　新規発行株式数
        上記算式において「既発行株式数」とは、当社の発行済株式総数から当社が保有する自己株式数を控除した数

       とし、自己株式の処分を行う場合には「新規発行」を「自己株式の処分」、「１株当たり払込金額」を「１株当
       たり処分金額」と読み替えるものとする。
        さらに、上記のほか、当社が吸収合併、新設合併、吸収分割、新設分割、株式交換もしくは株式移転を行なう
       場合又はその他やむを得ない事由が生じた場合には、行使価額は、合理的な範囲で調整されるものとする。
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      (注)３．2021年10月13日開催の臨時取締役会決議に基づき、2021年11月６日付で株式１株につき10株の株式分割を
       行っております。これにより「新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数」、「新株予約権の行使時の払
       込金額」、「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整されており
       ます。
      (注)４．資本組入額

        新株予約権の行使により株式を発行する場合の増加する資本金の額は、会社計算規則第17条に従い算出される
       資本金等増加限度額に0.5を乗じた額とし、計算の結果１円未満の端数を生じる場合は、その端数を切り上げるも
       のとします。増加する資本準備金の額は、資本金等増加限度額より増加する資本金の額を減じた額とします。
      (注)５．新株予約権の行使の条件

       (1)　新株予約権の割当を受けた者（以下「新株予約権者」という。）は、権利行使時においても、当社または
         当社子会社の取締役、監査役、執行役員、従業員の地位を有していなければならない。ただし、新株予約権
         者が、当社または当社子会社の取締役、監査役、執行役員を任期満了により退任した場合、あるいは取締役
         会が正当な理由があると認めた場合は、この限りではない。
       (2)　当社の普通株式が、いずれかの金融商品取引所に上場し、かつ上場した日から６ヶ月を経過した場合に限
         り行使できるものとする。
       (3)　新株予約権者が死亡した場合、その相続人による新株予約権の権利行使は認めないものとする。ただし、
         取締役会が認めた場合は、この限りではない。
      (注)６．当社が合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転（以

       上を総称して以下「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生日において残存す
       る新株予約権（以下「残存新株予約権」という。）の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第
       236条第1項第8号のイからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条
       件に基づきそれぞれ交付することとする。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編対象会社は新株
       予約権を新たに発行するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、
       吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約または株式移転計画において定めた
       場合に限るものとする。
       (1)  交付する再編対象会社の新株予約権の数
          組織再編行為の効力発生の時点において残存する募集新株予約権の新株予約権者が保有する新株予約権の
         数と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
       (2)  新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
          再編対象会社の普通株式とする。
       (3)  新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
          組織再編行為の条件等を勘案のうえ、（注）１に準じて決定する。
       (4)  新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
          交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案のうえ、
         （注）２で定められた行使価額を調整して得られる再編後払込金額に上記(3)に従って決定される当該新株
         予約権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額とする。
       (5)  新株予約権を行使することができる期間
          上表「新株予約権の行使期間」に定める新株予約権を行使できる期間の開始日と組織再編行為の効力発生
         日のうちいずれか遅い日から、上表「新株予約権の行使期間」に定める新株予約権を行使することができる
         期間の満了日までとする。
       (6)  新株予約権の行使の条件
          （注）３に準じて決定する。
       (7)  増加する資本金及び資本準備金に関する事項
          新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第１７条第1
         項に従い算出される資本金等増加限度額の2分の１の金額とし、計算の結果1円未満の端数が生じたときは、
         その端数を切り上げるものとする。
          本新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本準備金の額は、上記の資本金等増加
         限度額から上記に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
       (8)  譲渡による新株予約権の取得の制限
          譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の承認を要するものとする。
       (9)  新株予約権の取得事由
         ①　新株予約権者が権利行使をする前に、当社が消滅会社となる合併契約承認の議案又は当社が完全子会社
           となる株式交換契約承認もしくは株式移転計画承認の議案につき株主総会で承認された場合（株主総会決
           議が不要の場合は、当社取締役会決議がなされた場合）は、当社は無償で新株予約権を取得することがで
           きる。
         ②　新株予約権者が権利行使をする前に、新株予約権の行使の条件の規定に該当しなくなった場合、及び新
           株予約権者が保有する新株予約権を放棄した場合には、当社は無償で新株予約権を取得することができ
           る。
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        第３回新株予約権
    決議年月日                    2020年４月28日
                        当社技術顧問　　４
    付与対象者の区分及び人数(名)
                        当社社外協力者　11
    新株予約権の数（個）※                    1,500　
    新株予約権の目的となる株式の種類、
                        普通株式　1,500　[15,000]　（注）１、(注)３
    内容及び数（株）※
    新株予約権の行使時の払込金額(円)※                    203　   [21]　(注)２、(注)３
    新株予約権の行使期間※                    2020年４月30日～2030年４月29日

    新株予約権の行使により株式を発行する
                        発行価格　　208　         [21]   (注)３
    場合の株式の発行価格及び資本組入額
                        資本組入額　104　         [11]   (注)３、(注)４
    （円）※
    新株予約権の行使の条件※                    (注)５
    新株予約権の譲渡に関する事項※                    新株予約権の譲渡については、取締役会の承認を要するものとする。

    組織再編成行為に伴う新株予約権の交付
                        (注)６
    に関する事項※
      ※当事業年度の末日(2021年４月30日)における内容を記載しております。付与対象者の退職等により、当事業年度の

      末日から提出日の前月末現在(2021年12月31日)にかけて変更された事項については、提出日の前月末現在における内
      容を[　]内に記載しており、その他の事項については当事業年度の末日における内容から変更はありません。
      (注)１.新株予約権１個につき目的となる株式数は、最近事業年度の末日現在は１株、提出日の前月末現在は10株で

       あります。
        当社が株式分割（株式無償割当を含む。）または株式併合を行う場合、次の算式により目的となる株式の数を
       調整するものとする。ただし、かかる調整は、新株予約権のうち、当該時点で権利行使されていない新株予約権
       の目的となる株式の数について行われ、調整の結果生じる1株未満の端数については、これを切り捨てる。
           調整後株式数＝調整前株式数×分割・併合の比率

        また、当社が吸収合併、新設合併、吸収分割、新設分割、株式交換もしくは株式移転を行なう場合又はその他

       やむを得ない事由が生じた場合には、新株予約権の目的となる株式の数は、合理的な範囲で調整されるものとす
       る。
      (注)２．当社が株式分割（株式無償割当を含む。）または株式併合を行う場合、次の算式により行使価額を調整し、

       １円未満の端数は切り上げる。
                                           １

                 調整後行使価額        ＝   調整前行使価額         ×
                                        分割・併合の比率
        また、当社が行使価額を下回る払込金額で募集株式の発行または自己株式の処分を行う場合(新株予約権の行

       使に基づく株式の発行・処分を除く)は、次の算式により行使価額を調整し、調整により生じる１円未満の端数
       は切り上げる。
                  既発行　　　調整前　　　　新規発行　　1株当たり　

           調整後　
                  株式数　×　行使価額　＋　株式数　×　払込金額
                ＝
           行使価額
                       既発行株式数　　＋　　新規発行株式数
        上記算式において「既発行株式数」とは、当社の発行済株式総数から当社が保有する自己株式数を控除した数

       とし、自己株式の処分を行う場合には「新規発行」を「自己株式の処分」、「１株当たり払込金額」を「１株当
       たり処分金額」と読み替えるものとする。
        さらに、上記のほか、当社が吸収合併、新設合併、吸収分割、新設分割、株式交換もしくは株式移転を行なう
       場合又はその他やむを得ない事由が生じた場合には、行使価額は、合理的な範囲で調整されるものとする。
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      (注)３．2021年10月13日開催の臨時取締役会決議に基づき、2021年11月６日付で株式１株につき10株の株式分割を
       行っております。これにより「新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数」、「新株予約権の行使時の払
       込金額」、「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整されており
       ます。
      (注)４．資本組入額

        新株予約権の行使により株式を発行する場合の増加する資本金の額は、会社計算規則第17条に従い算出される
       資本金等増加限度額に0.5を乗じた額とし、計算の結果１円未満の端数を生じる場合は、その端数を切り上げるも
       のとします。増加する資本準備金の額は、資本金等増加限度額より増加する資本金の額を減じた額とします。
      (注)５．新株予約権の行使の条件

       (1)　新株予約権者は、権利行使時においても、顧問、アドバイザー、コンサルタントその他名目の如何を問わ
         ず当社または当社子会社との間で委任、請負等の継続的な契約関係があることを要する。ただし、取締役会
         が正当な理由があると認めた場合は、この限りではない。
       (2)　当社の普通株式が、いずれかの金融商品取引所に上場し、かつ上場した日から６ヶ月を経過した場合に限
         り行使できるものとする。
       (3)　新株予約権者が死亡した場合、その相続人による新株予約権の権利行使は認めないものとする。ただし、
         取締役会が認めた場合は、この限りではない。
      (注)６．当社が合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転（以

       上を総称して以下「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生日において残存す
       る新株予約権（以下「残存新株予約権」という。）の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第
       236条第1項第8号のイからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条
       件に基づきそれぞれ交付することとする。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編対象会社は新株
       予約権を新たに発行するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、
       吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約または株式移転計画において定めた
       場合に限るものとする。
       (1)交付する再編対象会社の新株予約権の数
          組織再編行為の効力発生の時点において残存する募集新株予約権の新株予約権者が保有する新株予約権の
         数と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
       (2)新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
          再編対象会社の普通株式とする。
       (3)新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
          組織再編行為の条件等を勘案のうえ、（注）１に準じて決定する。
       (4)新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
          交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案のうえ、
         （注）２で定められた行使価額を調整して得られる再編後払込金額に上記(3)に従って決定される当該新株
         予約権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額とする。
       (5)新株予約権を行使することができる期間
          上表「新株予約権の行使期間」に定める新株予約権を行使できる期間の開始日と組織再編行為の効力発生
         日のうちいずれか遅い日から、上表「新株予約権の行使期間」に定める新株予約権を行使することができる
         期間の満了日までとする。
       (6)新株予約権の行使の条件
          （注）３に準じて決定する。
       (7)増加する資本金及び資本準備金に関する事項
          新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第１７条第1
         項に従い算出される資本金等増加限度額の2分の１の金額とし、計算の結果1円未満の端数が生じたときは、
         その端数を切り上げるものとする。
          本新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本準備金の額は、上記の資本金等増加
         限度額から上記に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
       (8)譲渡による新株予約権の取得の制限
          譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の承認を要するものとする。
       (9)新株予約権の取得事由
          ①　新株予約権者が権利行使をする前に、当社が消滅会社となる合併契約承認の議案又は当社が完全子会
         社となる株式交換契約承認もしくは株式移転計画承認の議案につき株主総会で承認された場合（株主総会決
         議が不要の場合は、当社取締役会決議がなされた場合）は、当社は無償で新株予約権を取得することができ
         る。
          ②　新株予約権者が権利行使をする前に、新株予約権の行使の条件の規定に該当しなくなった場合、及び
         新株予約権者が保有する新株予約権を放棄した場合には、当社は無償で新株予約権を取得することができ
         る。
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          第４回新株予約権
    決議年月日                    2021年４月26日
                        当社取締役　３
    付与対象者の区分及び人数(名)                    当社監査役　１
                        当社従業員　18
    新株予約権の数（個）※                    8,784　[    8,630   ]　
    新株予約権の目的となる株式の種類、
                        普通株式　8,784　[86,300]　（注）１、(注)３
    内容及び数（株）※
    新株予約権の行使時の払込金額(円)※                    347　[35]　(注)２、(注)３
    新株予約権の行使期間　※                    2023年４月27日～2031年４月26日

    新株予約権の行使により株式を発行する
                        発行価格　　347　[35]　（注）３
    場合の株式の発行価格及び資本組入額
                        資本組入額　174　         [18]　（注）３、（注）４
    （円）※
    新株予約権の行使の条件※                    (注)５
    新株予約権の譲渡に関する事項※                    新株予約権の譲渡については、取締役会の承認を要するものとする。

    組織再編成行為に伴う新株予約権の交付
                        (注)６
    に関する事項※
      ※当事業年度の末日(2021年４月30日)における内容を記載しております。付与対象者の退職等により、当事業年度の

      末日から提出日の前月末現在(2021年12月31日)にかけて変更された事項については、提出日の前月末現在における内
      容を[　]内に記載しており、その他の事項については当事業年度の末日における内容から変更はありません。
      (注)１.新株予約権１個につき目的となる株式数は、最近事業年度の末日現在は１株、提出日の前月末現在は10株で

       あります。
        当社が株式分割（株式無償割当を含む。）または株式併合を行う場合、次の算式により目的となる株式の数を
       調整するものとする。ただし、かかる調整は、新株予約権のうち、当該時点で権利行使されていない新株予約権
       の目的となる株式の数について行われ、調整の結果生じる1株未満の端数については、これを切り捨てる。
           調整後株式数＝調整前株式数×分割・併合の比率

        また、当社が吸収合併、新設合併、吸収分割、新設分割、株式交換もしくは株式移転を行なう場合又はその他

       やむを得ない事由が生じた場合には、新株予約権の目的となる株式の数は、合理的な範囲で調整されるものとす
       る。
      (注)２．当社が株式分割（株式無償割当を含む。）または株式併合を行う場合、次の算式により行使価額を調整し、

       １円未満の端数は切り上げる。
                                           １

                 調整後行使価額        ＝   調整前行使価額         ×
                                        分割・併合の比率
        また、当社が行使価額を下回る払込金額で募集株式の発行または自己株式の処分を行う場合(新株予約権の行

       使に基づく株式の発行・処分を除く)は、次の算式により行使価額を調整し、調整により生じる１円未満の端数
       は切り上げる。
                  既発行　　　調整前　　　　新規発行　　1株当たり　

           調整後　
                  株式数　×　行使価額　＋　株式数　×　払込金額
                ＝
           行使価額
                       既発行株式数　　＋　　新規発行株式数
       　上記算式において「既発行株式数」とは、当社の発行済株式総数から当社が保有する自己株式数を控除した数

       とし、自己株式の処分を行う場合には「新規発行」を「自己株式の処分」、「１株当たり払込金額」を「１株当
       たり処分金額」と読み替えるものとする。
        さらに、上記のほか、当社が吸収合併、新設合併、吸収分割、新設分割、株式交換もしくは株式移転を行なう
       場合又はその他やむを得ない事由が生じた場合には、行使価額は、合理的な範囲で調整されるものとする。
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      (注)３．2021年10月13日開催の臨時取締役会決議に基づき、2021年11月６日付で株式１株につき10株の株式分割を
       行っております。これにより「新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数」、「新株予約権の行使時の払
       込金額」、「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整されており
       ます。
      (注)４．    資本組入額

        新株予約権の行使により株式を発行する場合の増加する資本金の額は、会社計算規則第17条に従い算出される
       資本金等増加限度額に0.5を乗じた額とし、計算の結果１円未満の端数を生じる場合は、その端数を切り上げるも
       のとします。増加する資本準備金の額は、資本金等増加限度額より増加する資本金の額を減じた額とします。
      (注)５．新株予約権の行使の条件

       (1)　   新株予約権の割当を受けた者（以下「新株予約権者」という。）は、権利行使時においても、当社または
         当社子会社の取締役、監査役、執行役員、従業員の地位を有していなければならない。ただし、新株予約権
         者が、当社または当社子会社の取締役、監査役、執行役員を任期満了により退任した場合、あるいは取締役
         会が正当な理由があると認めた場合は、この限りではない。
       (2)　当社の普通株式が、いずれかの金融商品取引所に上場し、かつ上場した日から６ヶ月を経過した場合に限
         り行使できるものとする。
       (3)　新株予約権者が死亡した場合、その相続人による新株予約権の権利行使は認めないものとする。ただし、
         取締役会が認めた場合は、この限りではない。
      (注)６．当社が合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転（以

       上を総称して以下「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生日において残存す
       る新株予約権（以下「残存新株予約権」という。）の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第
       236条第1項第8号のイからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条
       件に基づきそれぞれ交付することとする。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編対象会社は新株
       予約権を新たに発行するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、
       吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約または株式移転計画において定めた
       場合に限るものとする。
       (1)交付する再編対象会社の新株予約権の数
          組織再編行為の効力発生の時点において残存する募集新株予約権の新株予約権者が保有する新株予約権の
         数と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
       (2)新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
          再編対象会社の普通株式とする。
       (3)新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
          組織再編行為の条件等を勘案のうえ、（注）１に準じて決定する。
       (4)新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
          交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案のうえ、
         （注）２で定められた行使価額を調整して得られる再編後払込金額に上記(3)に従って決定される当該新株
         予約権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額とする。
       (5)新株予約権を行使することができる期間
          上表「新株予約権の行使期間」に定める新株予約権を行使できる期間の開始日と組織再編行為の効力発生
         日のうちいずれか遅い日から、上表「新株予約権の行使期間」に定める新株予約権を行使することができる
         期間の満了日までとする。
       (6)新株予約権の行使の条件
          （注）３に準じて決定する。
       (7)増加する資本金及び資本準備金に関する事項
          新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第１７条第1
         項に従い算出される資本金等増加限度額の2分の１の金額とし、計算の結果1円未満の端数が生じたときは、
         その端数を切り上げるものとする。
        本新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本準備金の額は、上記の資本金等増加限度
         額から上記に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
       (8)譲渡による新株予約権の取得の制限
          譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の承認を要するものとする。
       (9)新株予約権の取得事由
         ①　新株予約権者が権利行使をする前に、当社が消滅会社となる合併契約承認の議案又は当社が完全子会社
           となる株式交換契約承認もしくは株式移転計画承認の議案につき株主総会で承認された場合（株主総会決
           議が不要の場合は、当社取締役会決議がなされた場合）は、当社は無償で新株予約権を取得することがで
           きる。
         ②　新株予約権者が権利行使をする前に、新株予約権の行使の条件の規定に該当しなくなった場合、及び新
           株予約権者が保有する新株予約権を放棄した場合には、当社は無償で新株予約権を取得することができ
           る。
                                 57/135



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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
        第５回新株予約権
    決議年月日                    2021年４月30日
    付与対象者の区分及び人数(名)                    当社従業員　２

    新株予約権の数（個）※                    447　（注）１

    新株予約権の目的となる株式の種類、
                        普通株式　447　[4,470]　（注）１、（注）３
    内容及び数（株）※
    新株予約権の行使時の払込金額(円)※                    347　   [35]　（注）２、（注）３
    新株予約権の行使期間※                    2023年５月１日～2031年４月30日

    新株予約権の行使により株式を発行する
                        発行価格　　347　         [35]　（注）３
    場合の株式の発行価格及び資本組入額
                        資本組入額　174　         [18]　（注）３、（注）４
    （円）※
    新株予約権の行使の条件※                    (注)５
    新株予約権の譲渡に関する事項※                    新株予約権の譲渡については、取締役会の承認を要するものとする。

    組織再編成行為に伴う新株予約権の交付
                        (注)６
    に関する事項※
      ※当事業年度の末日(2021年４月30日)における内容を記載しております。付与対象者の退職等により、当事業年度の

      末日から提出日の前月末現在(2021年12月31日)にかけて変更された事項については、提出日の前月末現在における内
      容を[　]内に記載しており、その他の事項については当事業年度の末日における内容から変更はありません。
      (注)１.新株予約権１個につき目的となる株式数は、最近事業年度の末日現在は１株、提出日の前月末現在は10株で

       あります。
        当社が株式分割（株式無償割当を含む。）または株式併合を行う場合、次の算式により目的となる株式の数を
       調整するものとする。ただし、かかる調整は、新株予約権のうち、当該時点で権利行使されていない新株予約権
       の目的となる株式の数について行われ、調整の結果生じる1株未満の端数については、これを切り捨てる。
           調整後株式数＝調整前株式数×分割・併合の比率

        また、当社が吸収合併、新設合併、吸収分割、新設分割、株式交換もしくは株式移転を行なう場合又はその他

       やむを得ない事由が生じた場合には、新株予約権の目的となる株式の数は、合理的な範囲で調整されるものとす
       る。
      (注)２．当社が株式分割（株式無償割当を含む。）または株式併合を行う場合、次の算式により行使価額を調整し、

       １円未満の端数は切り上げる。
                                           １

                 調整後行使価額        ＝   調整前行使価額         ×
                                        分割・併合の比率
        また、当社が行使価額を下回る払込金額で募集株式の発行または自己株式の処分を行う場合(新株予約権の行

       使に基づく株式の発行・処分を除く)は、次の算式により行使価額を調整し、調整により生じる１円未満の端数
       は切り上げる。
                  既発行　　　調整前　　　　新規発行　　1株当たり　

           調整後　
                  株式数　×　行使価額　＋　株式数　×　払込金額
                ＝
           行使価額
                       既発行株式数　　＋　　新規発行株式数
        上記算式において「既発行株式数」とは、当社の発行済株式総数から当社が保有する自己株式数を控除した数

       とし、自己株式の処分を行う場合には「新規発行」を「自己株式の処分」、「１株当たり払込金額」を「１株当
       たり処分金額」と読み替えるものとする。
        さらに、上記のほか、当社が吸収合併、新設合併、吸収分割、新設分割、株式交換もしくは株式移転を行なう
       場合又はその他やむを得ない事由が生じた場合には、行使価額は、合理的な範囲で調整されるものとする。
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      (注)３．2021年10月13日開催の臨時取締役会決議に基づき、2021年11月６日付で株式１株につき10株の株式分割を
       行っております。これにより「新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数」、「新株予約権の行使時の払
       込金額」、「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整されており
       ます。
      (注)４．資本組入額

        新株予約権の行使により株式を発行する場合の増加する資本金の額は、会社計算規則第17条に従い算出される
       資本金等増加限度額に0.5を乗じた額とし、計算の結果１円未満の端数を生じる場合は、その端数を切り上げるも
       のとします。増加する資本準備金の額は、資本金等増加限度額より増加する資本金の額を減じた額とします。
      (注)５．新株予約権の行使の条件

       (1)　   新株予約権の割当を受けた者（以下「新株予約権者」という。）は、権利行使時においても、当社または
         当社子会社の取締役、監査役、執行役員、従業員の地位を有していなければならない。ただし、新株予約権
         者が、当社または当社子会社の取締役、監査役、執行役員を任期満了により退任した場合、あるいは取締役
         会が正当な理由があると認めた場合は、この限りではない。
       (2)　当社の普通株式が、いずれかの金融商品取引所に上場し、かつ上場した日から６ヶ月を経過した場合に限
         り行使できるものとする。
       (3)　新株予約権者が死亡した場合、その相続人による新株予約権の権利行使は認めないものとする。ただし、
         取締役会が認めた場合は、この限りではない。
      (注)６   ．当社が合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転（以

       上を総称して以下「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生日において残存す
       る新株予約権（以下「残存新株予約権」という。）の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第
       236条第1項第8号のイからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条
       件に基づきそれぞれ交付することとする。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編対象会社は新株
       予約権を新たに発行するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、
       吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約または株式移転計画において定めた
       場合に限るものとする。
       (1)交付する再編対象会社の新株予約権の数
          組織再編行為の効力発生の時点において残存する募集新株予約権の新株予約権者が保有する新株予約権の
         数と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
       (2)新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
          再編対象会社の普通株式とする。
       (3)新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
          組織再編行為の条件等を勘案のうえ、（注）１に準じて決定する。
       (4)新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
          交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案のうえ、
         （注）２で定められた行使価額を調整して得られる再編後払込金額に上記(3)に従って決定される当該新株
         予約権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額とする。
       (5)新株予約権を行使することができる期間
          上表「新株予約権の行使期間」に定める新株予約権を行使できる期間の開始日と組織再編行為の効力発生
         日のうちいずれか遅い日から、上表「新株予約権の行使期間」に定める新株予約権を行使することができる
         期間の満了日までとする。
       (6)新株予約権の行使の条件
          （注）３に準じて決定する。
       (7)増加する資本金及び資本準備金に関する事項
          新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第１７条第1
         項に従い算出される資本金等増加限度額の2分の１の金額とし、計算の結果1円未満の端数が生じたときは、
         その端数を切り上げるものとする。
          本新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本準備金の額は、上記の資本金等増加
         限度額から上記に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
       (8)譲渡による新株予約権の取得の制限
          譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の承認を要するものとする。
       (9)新株予約権の取得事由
         ①　新株予約権者が権利行使をする前に、当社が消滅会社となる合併契約承認の議案又は当社が完全子会社
           となる株式交換契約承認もしくは株式移転計画承認の議案につき株主総会で承認された場合（株主総会決
           議が不要の場合は、当社取締役会決議がなされた場合）は、当社は無償で新株予約権を取得することがで
           きる。
         ②　新株予約権者が権利行使をする前に、新株予約権の行使の条件の規定に該当しなくなった場合、及び新
           株予約権者が保有する新株予約権を放棄した場合には、当社は無償で新株予約権を取得することができ
           る。
      ②  【ライツプランの内容】

        　該当事項はありません。
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      ③  【その他の新株予約権等の状況】

      　該当事項はありません。
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     (3)  【発行済株式総数、資本金等の推移】
                  発行済株式       発行済株式      資本金増減額       資本金残高       資本準備金      資本準備金

         年月日         総数増減数        総数残高                     増減額       残高
                    (株)       (株)      (千円)       (千円)       (千円)      (千円)
    2020年４月28日（注）１                999,223      1,000,000          －      7,770        －      －

                   9,000,000      10,000,000           －      7,770        －      －

    2021年11月６日（注）２
     (注)   １．2020年４月28日付での            株式分割（普通株式１株につき1,000,000/777株）によるものであります。

       ２．2021年11月６日付での株式分割（普通株式１株につき10株）によるものであります。
     (4)  【所有者別状況】

                                                2021年12月31日現在
                       株式の状況(１単元の株式数               100  株)
                                                     単元未満
      区分                            外国法人等                   株式の状況
           政府及び
                      金融商品     その他の                 個人
                                                       (株)
           地方公共     金融機関                                 計
                      取引業者      法人               その他
            団体
                                個人以外      個人
    株主数
              －     －     －     －     －     －      3     3     －
    (人)
    所有株式数
              －     －     －     －     －     －   100,000     100,000        －
    (単元)
    所有株式数
              －     －     －     －     －     －   100.00     100.00        －
    の割合(％)
     (5)  【議決権の状況】

      ① 【発行済株式】
                                                2021年12月31日現在
           区分             株式数(株)           議決権の数(個)                内容
    無議決権株式                     －            －             －

    議決権制限株式(自己株式等)                     －            －             －

    議決権制限株式(その他)                     －            －             －

    完全議決権株式(自己株式等)                     －            －             －

                                            完全議決権株式であり、権利内
                                            容に何ら限定のない当社におけ
                     普通株式     10,000,000
    完全議決権株式(その他)                                   100,000    る標準となる株式。なお、単元
                                            株式数は100株となっておりま
                                            す。
    単元未満株式                     －            －             －
    発行済株式総数                      10,000,000           －             －

    総株主の議決権                     －              100,000           －

      ② 【自己株式等】

       該当事項はありません。
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    ２ 【自己株式の取得等の状況】
       【株式の種類等】
      該当事項はありません。
     (1) 【株主総会決議による取得の状況】

      該当事項はありません。
     (2) 【取締役会決議による取得の状況】

      該当事項はありません。
     (3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

      該当事項はありません。
     (4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

     　該当事項はありません。
    ３ 【配当政策】

       当社は、利益配分につきましては、将来の事業展開と経営体質の強化のために必要な内部留保を確保しつつ、安
      定した配当を継続して実施していく事を基本方針としています。しかしながら、本書提出日現在では事業の成長段
      階にある事から財務体質の強化及び事業拡大のための内部留保の充実を図り、事業拡大のための投資に充当してい
      く事が株主に対する最大の利益還元につながると考えています。この事から、創業以来配当を実施しておらず、内
      部留保資金につきましては、財務体質の強化及び事業拡大のための財源として利用していく予定です。
       剰余金の配当を行う場合、中間配当と期末配当の年２回の剰余金の配当を行う事を基本方針としています。
       当社は、会社法第459条第１項の規定に基づき、剰余金の配当にかかる決定機関を取締役会とする旨を定款で定め
      ています。また、当社は、「取締役会の決議により、毎年10月31日を基準日として中間配当を行うことができ
      る。」旨を定款に定めております。
    ４  【コーポレート・ガバナンスの状況等】

     (1)  【コーポレート・ガバナンスの概要】
      ①　コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
      　当社は、めまぐるしい環境変化の中において、継続的に企業価値を向上させるためには、経営の監視機能及び内
      部統制機能の充実、コンプライアンスの徹底が重要であると認識しております。
       また、株主や顧客をはじめ、取引先、従業員等、あらゆるステークホルダーと良好な関係を築き、持続的に企業
      価値を向上させることが経営の重要課題と捉えております。そのため、意思決定や業務執行の迅速性を図り、経営
      の効率性・透明性を高めるとともに、リスク管理・コンプライアンス体制の強化等、実行性の高いコーポレート・
      ガバナンス体制の構築に取り組んでまいります。
      ②　企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由

       当社は、取締役会設置会社・監査役会設置会社であり、取締役４名（うち社外取締役１名）、監査役３名（うち
      社外監査役３名）を選任しております。
       監査役会設置会社を選択したのは、監査役任期・独任制維持の観点から、長期安定的体制監査・監査役の単独権
      限行使が可能な監査役会設置会社が現状におけるカバナンス強化に資すること、また、独立性の高い社外取締役及
      び社外監査役を選任しており、当該体制において、取締役の相互監督及び監査役による経営監視機能が十分に機能
      し、経営の適正性・健全性が確保されていると考えているためであります。
       また、リスク管理・コンプライアンス状況を審議する機関としてリスク管理・コンプライアンス委員会を設置す
      ることにより、ガバナンス体制の強化を図っております。
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       機関毎の構成員は次のとおりであります（◎は議長を示します）。
           役職名         氏名     取締役会      監査役会      リスク管理・コンプライアンス委員会
                  住本   幸士
       代表取締役社長                   ◎                  ◎
                  島田   雄太
       取締役                   〇                  〇
                  治田   知明
       取締役                   〇                  〇
                  高畠   和明
       取締役（社外）                   〇
                  塚原   謙二
       常勤監査役（社外）                   〇      ◎            〇
                  串田   隆徳
       監査役（社外）                   〇      〇
                  清水   幸明
       監査役（社外）                   〇      〇
      （取締役会）

      　当社の取締役会は、取締役４名（うち社外取締役１名）で構成されております。取締役会は、効率的かつ迅速な
      意思決定を行えるよう、定時取締役会を毎月１回開催するほか必要に応じて臨時取締役会を開催しております。取
      締役会は、定款および法令に則り、経営の意思決定機関及び監督機関として機能しております。                                             構成員の氏名につ
      いては「（２）役員の状況」に記載のとおりであり、議長は代表取締役社長である住本幸士が務めております。
       （監査役会）

      　当社の監査役会は、常勤監査役１名、非常勤監査役２名の計３名によって構成されており、その全員が社外監査
      役です。監査役は、取締役会等の重要な会議の出席や、各取締役等からの報告収受など取り組んでおります。毎月
      １回の開催する他、必要に応じて臨時監査役会を開催しております。監査方針・監査計画ならびに監査の状況およ
      び結果について適宜協議を行い、各監査役による監査の実効性を確保するための体制整備に努めております。構成
      員の氏名については「（２）役員の状況」に記載のとおりであり、議長は常勤監査役である塚原謙二が務めており
      ます。
       （内部監査担当）

      　当社の内部監査は、代表取締役社長直轄の内部監査担当が、「内部監査規程」に基づき、法令、定款及び社内規
      程の遵守状況並びに職務の執行手続及び内容の妥当性等について、監査を実施しております。また、内部監査担当
      と監査役、監査法人が監査を有効かつ効率的に進めるため、適宜情報交換を行っており、効率的な監査に努めてお
      ります。
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      （リスク管理・コンプライアンス委員会）
       当社は、リスク防止に関する方針及び対策等を審議し、法令・諸規則等遵守経営の徹底を図るためリスク管理・
      コンプライアンス委員会を設置しております。                      当委員会は、取締役３名、常勤監査役１名を中心に構成され、その
      他従業員（内部監査担当、事業本部内各事業部長及び事業部長が部門内で指名する者、管理本部経理財務部長、運
      営事務局メンバー）が参加し、原則として、四半期に１回以上開催するほか、必要に応じて開催することとしてお
      ります。リスク管理については、経営リスク、法令リスク、情報セキュリティリスク及び災害リスクの適正な管理
      のため、これらのリスクについて管理責任者を定め、リスク管理のための体制を整備しております。コンプライア
      ンスについては当社及び当社に勤務する者による違法行為を未然に防止するとともに、経営の健全性を高めるため
      の内部管理体制の整備及び維持を図っております。また、必要あるときは適宜、弁護士、会計監査人及び税理士等
      に相談を行い、管理体制の強化を図っております。
      ③　企業統治に関するその他の事項






      a.内部統制システムの状況
      　当社は、会社法の定める「取締役の職務の執行が法令および定款に適合する事を確保するための体制その他株式
      会社の業務の適正を確保するために必要なものとして法務省令で定める体制の整備」に関して、                                             「内部統制システ
      ムに関する基本方針」を以下の通り定めております。
       １．   取締役、使用人の職務の執行が法令及び定款に適合する事を確保するための体制

       （a）役職員の職務の執行が、法令及び定款に適合する事を確保するため、「企業理念」を制定し、役職員はこれ
      を遵守する。
       （b）「取締役会規程」を始めとする社内諸規程を制定し、役職員はこれを遵守する。
       （c）人事総務部をコンプライアンスの統括部署として、リスク管理・コンプライアンス委員会と連携の上、役職
      員に対する適切な教育研修体制を構築し、組織的にコンプライアンスの強化を行っております。(具体的には年４回
      の「リスクコンプライアンス研修」を実施しております。)
       （d）役職員の職務執行の適切性を確保するため、社長直轄の内部監査担当を設置し、「内部監査規程」に基づき
      内部監査を実施する。また、内部監査担当は必要に応じて監査法人と情報交換し、効率的な内部監査を実施する。
      (具体的には、原則として四半期ごとに１回、さらに必要に応じて情報交換を実施しております。)
       ２．取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制

       （a）取締役会議事録、その他重要な書類等の取締役の職務執行に係る情報の取扱は、「取締役会規程」「文書管
      理規程」等の社内規程に基づき、文書又は電磁的媒体に記録し、適切に保存及び管理する。
       （b）文書管理部署の人事総務部は、取締役及び監査役の閲覧請求に対して、何時でもこれら文書を閲覧に供す
      る。
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       ３．損失の危険の管理に関する規程その他の体制
       当社は、取締役会がリスク管理体制を構築する責任と権限を有し、これに従いリスク管理に係る「リスク管理規
      程」を制定し、多様なリスクを可能な限り未然に防止し、危機発生時には企業価値の毀損を極小化するための体制
      を整備する。       (具体的には、リスク管理部門として人事総務部がリスク管理活動を統轄しております。)
       ４．取締役の職務の執行が効率的に行われる事を確保するための体制

       （a）定例取締役会を毎月１回開催するほか、機動的に意思決定を行うため、臨時取締役会を開催するものとし、
      適切な職務執行が行える体制を確保する。
       （b）取締役会のもとに取締役会事務担当を設置し、取締役会の意思決定に資するため、取締役会付議事項の事前
      検討を行うとともに、取締役会で決定した方針及び計画に基づき、取締役会の指示、意思決定を各部門長に伝達す
      る。また、社長及び担当取締役は各部門長に経営の現状を説明し、各部門長は各部門の業務執行状況を報告する。
       （c）取締役会のもとに各部門長で構成された取締役週次報告会を設置し、担当部署から報告された多様なリスク
      を可能な限り未然に防止できるよう検討を行う。
       （d）日常の職務の執行において、取締役会の決定に基づく職務の執行を効率的に行うため、「職務分掌規程」等
      の社内諸規程に基づき、権限の委譲を行い、各レベルの責任者が意思決定ルールに則り業務を分担する。
       ５．当社における業務の適正を確保するための体制

       （a）「企業理念」を全社で共有し、企業価値の向上と業務の適正を確保する。
       （b）内部監査による業務監査により、当社の業務全般にわたる適法性・業務効率性を確保する。
       ６．監査役がその職務を補助すべき使用人を置く事を求めた場合における当該使用人に関する事項及びその使用

      人の取締役からの独立性に関する事項
       （a）監査役の職務を補助すべき使用人は、必要に応じてその人員を確保する。
       （b）当該使用人が監査役の職務を補助すべき期間中の指揮権は、監査役に委嘱されたものとして、取締役の指揮
      命令は受けないものとする。
       ７．取締役及び使用人が監査役に報告するための体制その他監査役への報告に関する体制

       （a）取締役及び使用人は、監査役会の定めに従い、各監査役の要請に応じて必要な報告及び情報提供を行う。
       （b）監査役への報告・情報提供は以下のとおりとする。
       ・取締役会議事録
       ・取締役週次報告会資料
       ・各種規程
       ・その他監査役から依頼のあった全ての資料
       ８．その他監査役の監査が実効的に行われる事を確保するための体制

       （a）代表取締役社長及び内部監査担当は、監査役と定期的に意見交換を行う。
       （b）監査役は、取締役を始め、取締役週次報告会等重要な会議に出席する事により、重要な報告を受ける体制と
      する。
       （c）監査役会は定期的に会計監査人から監査の状況報告を受ける事により、監査環境を整備し監査の有効性、効
      率性を高める。
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      b.リスク管理体制の整備の状況
      　当社は、「リスク管理規程」においてリスク管理体制の基本的事項を定めており、体制の運用に関して役職員へ
      周知徹底しております。また、代表取締役社長を委員長とする「リスク管理・コンプライアンス委員会」を四半期
      に一度その他必要に応じて開催し、リスク管理体制の重要事項の協議を行っております。
      　また、リスク発生時には、各部門責任者を通じて取締役および代表取締役社長に連絡し、必要かつ適切な指示を
      受けた後に行動する事としております。
      c.責任限定契約の内容の概況

      　当社は、会社法第427条第１項の規定により、取締役（業務執行取締役等であるものを除く。）との間に、任務を
      怠った事による損害賠償責任を限定する契約を締結し、監査役との間で、会社法第423条第１項の賠償責任について
      法令に定める要件に該当する場合には、賠償責任を限定する契約を締結しております。なお、当該契約に基づく責
      任の限度額は、法令の定める最低責任限度額としております。なお、当該責任限定が認められるのは、当該取締役
      または監査役が責任の原因となった職務の遂行について善意でかつ重大な過失がないときに限られます。
      d.取締役及び監査役の責任免除

      　当社は、会社法第426条第１項の規定により、任務を怠った事による取締役（取締役であった者を含む。）の損害
      賠償責任を、法令の限度において、取締役会の決議によって免除する事ができる旨を定款で定めており、監査役
      （監査役であった者を含む。）の会社法第423条第１項の賠償責任について、法令に定める要件に該当する場合に
      は、賠償責任額から法令に定める最低責任限度額を控除して得た額を限度として免除する事ができる旨を定款で定
      めております。これは、取締役および監査役が職務を遂行するにあたり、その能力を十分に発揮して、期待される
      役割を果たしうる環境を整備することを目的とするものであります。
      e．役員等賠償責任保険契約の概要

       当社は、会社法第430条の３第１項に規定する役員等賠償責任保険契約を保険会社との間で締結し、株主や第三者
      から損害賠償請求を提起された場合において、被保険者が負担することとなる損害賠償金等の損害を当該保険契約
      より補填することとする予定です。なお、被保険者の範囲は、当社の取締役及び監査役とし、保険料は全額当社が
      負担する予定です。
      f.取締役の定数

      　当社の取締役の定数は、３名以上とする旨を定款に定めております。
      g.取締役の選任決議要件
      　当社では取締役の選任決議要件について、議決権を行使する事ができる株主の議決権の３分の１以上を有する株
      主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨および累積投票によらない旨を定款に定めております。
      h.剰余金の配当及び中間配当

      　当社は、会社法第459条第１項の規定に基づき、取締役会の決議により剰余金の配当等を決定することができる
      旨、及び会社法第454条第５項の規定により、取締役会の決議により毎年10月31日を基準日として、中間配当を行う
      ことができる旨を定款に定めております。これは、株主への機動的な利益還元を行うことを目的とするものであり
      ます。
      i.自己株式の取得の決定機関

      　当社は、会社法第165条第２項の規定に基づき、取締役会の決議により市場取引等により自己株式を取得すること
      ができる旨を定款に定めております。これは、経済情勢の変化に対応して、資本政策を機動的に実施することを目
      的とするものであります。
      j.株主総会の特別決議要件

      　当社は、会社法第309条第２項に定める特別決議について、定款に別段の定めがある場合を除き、議決権を行使す
      る事ができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定
      款に定めております。
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     (2)  【役員の状況】
      ①　役員一覧
    男性  7 名　女性    0 名(役員のうち女性の比率            0 ％)

                                                     所有株式数
       役職名         氏名      生年月日               略歴            任期
                                                      (株)
                             2006年１月      個人事業主として開業
                                   エッジシステム株式会社設
                             2008年９月      立　
     代表取締役社長          住本　幸士      1981年５月28日              代表取締役(現任)              注４    9,600,000
                             2014年５月      当社代表取締役社長(現任)
                                   エッジトレーディング株式
                             2015年11月
                                   会社代表取締役就任         ( 現任  )
                                   株式会社ジェイ・エヌ・エ
                             2006年３月
                                   ス入社
                                   Saxo   Bank   Japan株式会社
                             2008年12月
                                   （現サクソバンク証券株式
    取締役　事業本部長           島田　雄太      1982年１月22日                             注４     300,000
                                   会社）入社
                             2019年１月      当社入社
                             2019年７月      当社取締役就任(現任)
                             2020年７月      当社事業本部長就任(現任)
                                   監査法人トーマツ（現　有
                             2006年12月      限責任監査法人トーマツ）
                                   入所
    取締役　管理本部長           治田　知明      1977年５月13日                             注４     100,000
                             2019年７月      当社入社
                             2019年７月      当社取締役就任(現任)
                             2020年７月      当社管理本部長就任(現任)
                                   YamaichiInternationalEuro
                             1992年５月
                                   pe入社
                                   IBJ  Lanston    Futures入社
                             1995年10月
                                   Patsystems      Pte  Ltd入社
                             2000年4月
                                   SaxoCapitalMarketsPteLtd
                             2007年７月
                                   入社
                                   同社   アジア地域最高経営責
                             2008年10月
                                   任者就任
                                   AllocatedBullionSolutions
                             2014年８月
                                   非常勤取締役就任
       取締役       高畠　和明      1969年５月６日                             注４        -
                                   Financial      Carrot     Pte.
                             2014年10月
                                   Ltd.設立     社長(現任)
                                   OANDAAsiaPacificPteLtd            取
                             2016年５月      締役社長就任アジア最高責
                                   任者
                                   Cult   Wines   (S)  Pte  Ltd
                             2019年10月
                                   アジア地域コマーシャル
                                   ディレクター（現任）
                                   TransferMate       (S)  Pte  Ltd
                             2020年９月
                                   非常勤取締役（現任）
                                   当社　社外取締役就任（現
                             2020年12月
                                   任）
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                                                     所有株式数
       役職名         氏名      生年月日               略歴            任期
                                                      (株)
                             1981年４月      株式会社東芝入社
                                    東芝システムテクノロジー
                             2012年10月
                                    株式会社入社
                                    同社　代表取締役社長　就
                             2014年６月
                                    任
                                    東芝クライアントソリュー
                                    シ  ョ  ン  株  式  会  社
                                                          -
                             2017年６月
      常勤監査役         塚原　謙二      1956年11月27日                             注５
                                    (現.Dynabook       株式会社)常
                                    勤監査役就任
                                    株式会社ＤＥＣＥＭ          常勤監
                             2019年７月
                                    査役就任
                                    株式会社ヴィクシア社外監
                             2020年３月
                                    査役就任
                             2020年７月      当社常勤監査役就任(現任)
                                    監査法人トーマツ（現　有
                             2004年12月      限責任監査法人トーマツ）
                                    入所
                                    株式会社ソーシャルクッ
                             2014年４月
                                    ション設立      取締役就任
                                    税理士法人串田会計事務所
                                    （現   令和税理士法人）入所
                             2016年９月
                                                          -
       監査役        串田　隆徳      1977年１月12日              (現任)              注５
                                    株式会社リプロセル          社外監
                             2017年６月
                                    査役就任（現任）
                                    株式会社フォーデジット            社
                             2019年３月
                                    外取締役就任（現任）
                             2020年４月      当社監査役就任(現任)
                                    株式会社iXp社外監査役就任
                             2021年12月
                                    (現任)
                                    長島・大野・常松法律事務
                             2004年10月
                                    所入所
                             2010年８月      ㈱東京証券取引所出向
                                    ㈱三菱東京UFJ銀行（現            ㈱
                             2013年４月
                                    三菱UFJ銀行）出向
                             2015年11月      同所　退所
                                    宇都宮・清水法律事務所開
                                    設（現    宇都宮・清水・陽来
                             2015年12月
                                                          -
       監査役        清水　幸明      1980年８月16日                             注５
                                    法律事務所      （現任）
                                    法政大学法科大学院兼任教
                             2017年４月
                                    授（現任）
                                    サンケイリアルエステート
                             2018年11月
                                    投資法人監督役員（現任）
                                    株式会社ROBOT       PAYMENT社外
                             2019年10月
                                    取締役（現任）
                             2020年11月      当社監査役就任(現任)
                            計                         10,000,000
     (注)   １．  エッジシステム株式会社、エッジトレーディング株式会社は、現在、住本幸士の個人資産を管理・運用する
         会社であり、その他の事業は提出日現在において行っておりません。
         また、当社と、これらの会社との間に資本関係は存在せず、その他事項を加味しても、企業会計基準第                                                22
         号連結財務諸表に関する会計基準等に照らして、連結の範囲に含まれる会社には該当いたしません。
        ２．取締役高畠和明は、社外取締役であります。
       ３．監査役塚原謙二、監査役串田隆徳、監査役清水幸明は、社外監査役であります。
       ４．2021年10月27日付の臨時株主総会の終結の時から、１年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する
         定時株主総会終結の時までであります。
       ５．2021年10月27日付の臨時株主総会の終結の時から、４年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する
         定時株主総会終結の時までであります。
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      ②　社外役員の状況
      a.社外取締役
       当社の社外取締役は１名であります。
       高畠和明は事業会社経営における専門的な知識や深い経験を有しており、社外取締役として独立した立場から
      の、当社の経営及び財務に対する助言及び意見等を期待して社外取締役として適任であると判断しております。な
      お、社外取締役と当社との間に人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。
       b.社外監査役

       当社の社外監査役は３名であります。
       当社では、社外の視点を踏まえた実効的なコーポレート・ガバナンスの確立を目的として、社外監査役について
      は、専門家としての豊富な経験、金融・会計・法律に関する高い見識等に基づき、経営に対する客観的かつ的確な
      助言を求めるとともに、取締役の職務執行の監督を期待しております。
       常勤社外監査役塚原謙二は、企業経営の管理における豊富な経験と幅広い見識があり、経営監視機能の客観性及
      び中立性を有している事から、社外監査役として適任であると判断しております。
      　社外監査役串田隆徳は、監査法人での監査経験及びコンサルティング会社での経験があり、また、公認会計士の
      資格を有しており、財務及び会計に関する相当程度の知見を有している事から、社外監査役として適任であると判
      断しております。
       社外監査役清水幸明は、弁護士として企業法務やコンプライアンスに精通していることから、法律的側面からの
      助言及び意見等を期待し、社外監査役として適任であると判断しております。
       なお、社外監査役と当社との間に人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。
       c.社外取締役および社外監査役の提出会社からの独立性に関する基準又は方針の内容

       当社は、社外取締役または社外監査役を選任するための当社からの独立性に関する基準または方針を定めており
      ませんが、株式会社東京証券取引所の規則等を参考にして、社外取締役および社外監査役と当社間の独立性を阻害
      しないか判定の上、候補者を選定しております。なお、選任に当たっては経歴や当社との関係を踏まえ、当社経営
      陣から独立した立場で社外役員としての職務を遂行できる十分な独立性が確保できるか、実質的に判断を行ってお
      ります。
      ③　社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部

        統制部門との関係
       社外監査役及び会計監査人は、相互の監査計画の交換並びにその説明、報告、面談の実施による監査環境等当社
      固有な問題点の情報の共有化を連携して行い監査の質的向上を図っております。
       また、社外監査役及び内部監査担当は、相互の監査計画の交換並びにその説明・報告・業務の効率性（財務報告
      の適正性を含む）の状況・会社法及び金融商品取引法上の内部統制への対応等を実施しております。
       以上の社外監査役、会計監査人及び内部監査担当の相互連携のために、三様監査会議を定期開催（概ね3ヵ月に一
      度程度）しております。
       また、社外監査役は、必要に応じ、内部監査、監査役監査、会計監査の内容について、関連部門に報告を求め、
      適宜情報交換を行っており、内部統制部門と緊密に連携し、適宜必要なヒアリングを行っております。
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     (3)  【監査の状況】
      ①　監査役監査の状況
      1．組織・人員
      　当社は監査役会設置会社であり、常勤監査役１名、非常勤監査役２名の合計３名で構成されており、全員が社外
      監査役であります。現在、監査役会議長は常勤社外監査役の塚原謙二が務めております。
       常勤社外監査役       塚原謙二は、企業経営の管理における豊富な経験と幅広い見識があり、経営監視機能の客観性及
      び中立性を有しております。
       社外監査役     串田隆徳は、監査法人での監査経験及びコンサルティング会社での経験があり、また、公認会計士の
      資格を有しており、財務及び会計に関する相当程度の知見を有しております。
       社外監査役     清水幸明は、弁護士として企業法務やコンプライアンスに精通していることから、法律的側面から専
      門的知見を有しております。
       最近事業年度においては監査役協議会を定期的に開催しており、監査役間の情報共有及び意見交換を行っており

      ます。個々の監査役の出席状況については次のとおりであります                              。
                              出席率
            氏名
                            監査役協議会
    塚原　謙二（常勤監査役）                       100%（４回/４回）
    串田　隆徳（非常勤監査役）                       100%（４回/４回）
       なお、当社は2020年10月30日開催の臨時株主総会後、監査役会設置会社へ移行いたしました。監査役会設置日翌

      営業日以降の2020年11月から2021年４月において、当社は監査役会を毎月開催しており、個々の監査役の出席状況
      については次のとおりであります。
                              出席率

            氏名
                             監査役会
    塚原　謙二（常勤監査役）                       100%（７    回 /７  回 ）
    串田　隆徳（非常勤監査役）                       100%（７    回 /７  回 ）
    清水　幸明（非常勤監査役）                       100%（７    回 /７  回 ）
      2．監査役会の活動状況

       監査役会は、取締役会開催に先立ち月次に開催される他、必要に応じて随時開催されます。
       最近事業年度は合計７回開催し、1回あたりの所要時間は約１時間でした。年間を通じ次のような決議、報告、審
      議・協議がなされました。
       決議５件：監査役会議長・常勤監査役の選任、監査役監査基準・監査役会規則制定等
       報告５件：監査役月次活動状況報告
       検討・協議      ７件：取締役会議案の事前検討、監査役の業務分担、期末監査計画等
      3．監査役の主な活動

       監査役は、取締役会に出席し、議事運営、決議内容等を監査し、必要により意見表明を行う他、主に常勤監査役
      が、取締役・監査役協議会、役員報告会、リスク管理コンプライアンス委員会等の社内の重要な会議または委員会
      に出席し、必要に応じた提言を行っています。
       また、常勤監査役は、取締役社長・管理本部管掌・事業管掌の取締役との会談を年32回開催し、監査報告や監査
      所見に基づく提言を行っています。加えて、監査役全員と取締役社長との意見交換会を定期開催（年１回）し、内
      部統制システムの高度化に向けた意見交換を行っています。
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       監査役会は、当事業年度は主として、下記の重点監査項目に取り組んでおります。
       １．取締役の経営判断原則の遵守状況と経営判断の健全性、妥当性
         常勤監査役は、取締役会、重要会議及び取締役との面談の中で、監査役会は取締役会の中で、取締役の経営
         判断に関する原則遵守、健全性、妥当性を確認しており、必要に応じて提言を実施しております。
       ２．特別利益関係者との取引状況（競業取引、利益相反取引、関連当事者取引）
         関連当事者リスト及び取引有無が記載された対象会社一覧表の更新状況を確認するとともに、役員が実質的
         に保有している会社等の網羅性も確認を行いました。
         また、監査役は、取締役会に提出される議案に関し、取引の必要性及び取引条件の妥当性をチェックしてお
         ります。
       ３．内部統制システムの整備・運用状況
         常勤監査役は、取締役が行う内部統制システムの構築・運用状況を、部門往査及び重要書類監査により確認
         し検証を行いました。また、常勤監査役は、取締役会が決議する「内部統制システム構築の基本方針」に従
         い、内部監査担当と連携をとりながら、内部監査担当より当該年度における基本計画の説明を受け、必要に
         より提言を行いました。
         なお、監査役会は、内部監査担当より当該年度の監査結果の報告を受けて、内部監査の有効性を評価してお
         ります。
       ４．会計監査人（監査法人）の監査の相当性、適正性
         　常勤監査役は、会計監査人及び内部監査担当が出席する三様監査会議を定期的に開催し、会計監査人より
         報告を受け、意見交換を行っております。また、監査役会は、会計監査人の当該年度の監査報告を受けて、
         その相当性、適正性を評価しております。
      4．社外取締役との連携

       常勤監査役は、社外取締役1名との間で、毎月の取締役会終了後など、随時、情報・意見交換を行っております。
      ②　内部監査の状況

       当社は代表取締役社長の直轄の組織として専任の内部監査担当を１名配置しております。内部監査担当は、各部
      門の業務に対し、内部監査規程及び毎期策定する内部監査計画等に基づき内部監査を実施し、監査結果を代表取締
      役社長に報告しております。代表取締役社長は被監査部門に対しては、監査結果を踏まえて改善指示を行い、その
      改善状況について書面により報告を行うとともに、その後の改善状況についてフォローアップ監査を実施すること
      により、内部監査の実効性を確保しております。
      　内部監査担当、監査役監査及び会計監査の相互連携状況は下記のとおりでございます。

      a 内部監査担当と監査役監査との連携状況
      内部監査担当は、監査役による効率的な監査の遂行に資するよう監査報告書の写しを都度常勤監査役に送付するほ
      か、週次で常勤監査役と連絡会を開催し、監査役および内部監査担当相互の監査計画並びに実績を共有し、意見交
      換を実施しております。
      また、監査役は、必要に応じ、内部監査担当に対して、内部統制システムの状況およびリスク評価等について報告
      を求め、また監査役監査への協力を求めています。
      b 内部監査担当と会計監査との連携状況

       内部監査担当は、会計監査人との四半期ごとの定期的な打合せ、意見交換に加え、必要に応じて随時に打合せ、
      意見交換を実施しています。
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      ③　会計監査の状況
       ａ　監査法人の名称
       　有限責任監査法人トーマツ
       ｂ　継続監査期間

       　２年間
       ｃ　業務を執行した公認会計士

       　指定有限責任社員、業務執行社員                 浅井   則彦
       　指定有限責任社員、業務執行社員                 大山   顕司
       ｄ　監査業務に係る補助者の構成

       　公認会計士３名、その他11名
       ｅ　監査法人の選定方針と理由

        当社は、当社の監査法人に求められる品質管理体制、独立性、専門性並びに監査報酬等、さらに当社の事業領
       域への理解度が十分であることを監査法人の選定方針としており、これらの事項を総合的に勘案し検討した結
       果、有限責任監査法人トーマツを会計監査人として選定しております。
        なお、監査役会は、会計監査人が会社法第340条第１項各号に定める項目に該当すると認められる場合は、監査
       役全員の同意に基づき会計監査人を解任いたします。
        また、監査役会は、会計監査人の職務の執行に支障があると判断した場合、会社法第344条第１項及び第３項に
       基づき、株主総会に提出する会計監査人の解任又は不再任に関する議案の内容を決定いたします。
       ｆ　監査役及び監査役会による監査法人の評価

        当社の監査役及び監査役会は、日本監査役協会が公表する「会計監査人の評価及び選定基準策定に関する監査
       役等の実務指針」等を踏まえ、会計監査人の独立性、品質管理の状況、職務遂行状況等の観点から、有限責任監
       査法人トーマツに対する評価を行っており、同法人による会計監査は、会計監査人としての職務を適切に遂行で
       きているものと評価しております。
      ④　監査報酬の内容等

       ａ　監査公認会計士等に対する報酬の内容
           最近事業年度の前事業年度                               最近事業年度

       監査証明業務に              非監査業務に             監査証明業務に              非監査業務に
      基づく報酬(千円)              基づく報酬(千円)              基づく報酬(千円)              基づく報酬(千円)
              14,000              6,000             15,500                －
       (注)当社における非監査業務の内容は、株式上場を前提とした課題抽出のための調査、及び監査受託のための調
       査であります。
       ｂ　監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬(ａを除く)

       　最近事業年度の前事業年度
         該当事項はありません。
       　最近事業年度

         該当事項はありません。
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       ｃ　その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
       　最近事業年度の前事業年度
         該当事項はありません。
       　最近事業年度

         該当事項はありません。
       ｄ　監査報酬の決定方針

         当社の監査公認会計士等に対する監査報酬は、監査公認会計士等より提示される監査計画の内容をもとに、
        監査時間の妥当性、当社の規模や業務の特性等を勘案して協議し、監査役会の同意を得た上で決定することと
        しております。
       ｅ　監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由

         最近事業年度の末日においては、会社法第2条11号に規定する会計監査人設置会社ではないため、該当事項は
        ありません。
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     (4)  【役員の報酬等】
      ①　役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
        当社の取締役の報酬限度額は、2021年10月27日開催の臨時株主総会において年額300百万円以内（決議時点の取
       締役の員数は３名）、監査役の報酬限度額は、年額30百万円以内（決議時点の監査役の員数は３名）と決議され
       ております。       取締役の報酬については、株主総会の決議により定められた報酬総額の上限額の範囲内において、
       各取締役に求められる職責及び能力等を勘案し、取締役会にて適正な報酬額を決定しております。                                              監査役の報酬
       については、株主総会の決議により定められた報酬総額の上限額の範囲内において、業務分担の状況等を勘案
       し、監査役会の協議により決定しております。                      なお、役員の報酬に、企業内容等の開示に関する内閣府令で定義
       される業績連動報酬に該当する者はありません。
      ②　役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

                                報酬等の種類別の総額(千円)

                                                    対象となる
                   報酬等の総額
        役員区分                                            役員の員数
                    (千円)
                                            ストック・オプ
                                                      (名)
                            固定報酬       業績連動報酬
                                              ション
    取締役
                      26,030         26,030           －         －       3
    (社外取締役を除く。)
    監査役
                        －         －         －         －       －
    (社外監査役を除く。)
    社外役員                  7,120         7,120          －         －       4
      ③　役員ごとの報酬等の総額等

      　報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
      ④　使用人兼務役員の使用人分給与のうち重要なもの

      　該当事項はありません。
     (5)  【株式の保有状況】

     　　該当     事項はありません。
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    第５   【経理の状況】
    １   財務諸表及び四半期財務諸表の作成方法について

      (1)当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下
     「財務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。
      (2)当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第
     63号)に基づいて作成しております。
    ２   監査証明について

      (1)当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、前事業年度(2019年５月１日から2020年４月30日ま
     で)及び当事業年度(2020年５月１日から2021年４月30日まで)の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツの監査
     を受けております。
      (2)当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期会計期間(2021年８月１日から2021年10
     月31日まで)及び第２四半期累計期間(2021年５月１日から2021年10月31日まで)に係る四半期財務諸表について、有限
     責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。
    ３　連結財務諸表及び四半期連結財務諸表について

      当社は子会社がありませんので、連結財務諸表及び四半期連結財務諸表を作成しておりません。
    ４   財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

      当社は、財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には会計基準等の内容を適
     切に把握できる体制を整備するため、専門的な情報を有する団体等が主催する研修の受講及び刊行物の定期購読等を
     行っております。
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    １  【財務諸表等】
     (1) 【財務諸表】
      ①  【貸借対照表】
                                                   (単位：千円)
                                 前事業年度              当事業年度
                                (2020年４月30日)              (2021年４月30日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                               273,946              189,853
        売掛金                               190,171              169,879
        貯蔵品                                  94              120
        前渡金                                  165               88
        前払費用                                12,783              12,120
        未収入金                                4,721              31,452
        その他                                12,635              18,825
                                       △ 1,168             △ 1,019
        貸倒引当金
        流動資産合計                               493,348              421,322
      固定資産
        有形固定資産
         建物                               8,250               164
                                       △ 5,421               △ 13
          減価償却累計額
          建物（純額）                              2,828               150
         工具、器具及び備品
                                        2,796              2,840
                                       △ 1,037             △ 1,931
          減価償却累計額
          工具、器具及び備品（純額）                              1,759               909
         有形固定資産合計                               4,588              1,060
        投資その他の資産
         出資金                                 10              10
         長期前払費用                               1,287              1,316
         繰延税金資産                               7,091                ―
                                        26,360               3,417
         その他
         投資その他の資産合計                               34,750               4,743
        固定資産合計                                39,338               5,803
      資産合計                                 532,686              427,126
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                                                   (単位：千円)
                                 前事業年度              当事業年度
                                (2020年４月30日)              (2021年４月30日)
     負債の部
      流動負債
        買掛金                               102,829               93,960
        1年内返済予定の長期借入金                                93,359              37,649
        未払金                                30,158              39,342
        未払費用                                35,449              28,409
        未払法人税等                                15,497                70
        前受金                                22,265              13,655
        預り金                                7,531              6,143
                                        17,785              12,464
        その他
        流動負債合計                               324,875              231,694
      固定負債
        長期借入金                               109,522               71,873
                                          ―             1,379
        繰延税金負債
        固定負債合計                               109,522               73,252
      負債合計                                 434,397              304,947
     純資産の部
      株主資本
        資本金                                7,770              7,770
        利益剰余金
         その他利益剰余金
                                        90,511              114,400
          繰越利益剰余金
         利益剰余金合計                               90,511              114,400
        株主資本合計                                98,281              122,170
      新株予約権                                    8              8
      純資産合計                                 98,289              122,178
     負債純資産合計                                  532,686              427,126
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       【四半期貸借対照表】
                                    (単位：千円)
                               当第２四半期会計期間
                                (2021年10月31日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                               265,592
        売掛金                               213,486
        貯蔵品                                  122
        その他                                22,255
                                       △ 1,280
        貸倒引当金
        流動資産合計                               500,176
      固定資産
        有形固定資産                                1,286
                                        4,216
        投資その他の資産
        固定資産合計                                5,503
      資産合計                                 505,679
     負債の部
      流動負債
        買掛金                               117,412
        1年内返済予定の長期借入金                                38,671
        未払法人税等                                23,045
                                       103,539
        その他
        流動負債合計                               282,668
      固定負債
                                        51,454
        長期借入金
        固定負債合計                                51,454
      負債合計                                 334,122
     純資産の部
      株主資本
        資本金                                7,770
                                       163,779
        利益剰余金
        株主資本合計                               171,549
      新株予約権                                    8
      純資産合計                                 171,557
     負債純資産合計                                  505,679
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      ②  【損益計算書】
                                                   (単位：千円)
                                 前事業年度              当事業年度
                               (自 2019年５月１日              (自 2020年５月１日
                               　至 2020年４月30日)              　至 2021年４月30日)
     売上高                                 1,578,605              1,466,755
                                      1,085,010               954,398
     売上原価
     売上総利益                                  493,594              512,356
                                    ※１   432,471            ※１   475,295
     販売費及び一般管理費
     営業利益                                   61,123              37,060
     営業外収益
      受取利息                                    3              2
      還付消費税等                                  3,720                ―
      補助金収入                                  1,489              1,843
      仮想通貨売却益                                   823               ―
                                         349               61
      その他
      営業外収益合計                                  6,385              1,906
     営業外費用
      支払利息                                  3,966              2,373
      支払保証料                                   732              876
                                          4              ―
      その他
      営業外費用合計                                  4,703              3,249
     経常利益                                   62,805              35,717
     税引前当期純利益                                   62,805              35,717
     法人税、住民税及び事業税
                                        21,680               3,357
                                       △ 7,091              8,471
     法人税等調整額
     法人税等合計                                   14,588              11,828
     当期純利益                                   48,217              23,889
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      【売上原価明細書】
                              前事業年度                 当事業年度

                            (自2019年５月１日)                  (自2020年５月１日
                            至2020年４月30日)                  至2021年４月30日)
                     注記               構成比                 構成比
           区分                金額(千円)                 金額(千円)
                     番号                (％)                 (％)
    Ⅰ   労務費
                               131,752       12.1          131,621       13.8
    Ⅱ   経費

                      ※         953,258       87.9          822,777       86.2
      売上原価

                              1,085,010        100.0           954,398       100.0
     (注)    ※   主な内訳は、次のとおりであります。

                項目             前事業年度(千円)                 当事業年度(千円)
         外注費                            935,145                 811,162

         その他                             18,112                 11,615

       (原価計算の方法)

       当社の原価計算は、個別原価計算による実際原価計算であります。
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       【四半期損益計算書】
        【第２四半期累計期間】
                                    (単位：千円)
                               当第２四半期累計期間
                               (自 2021年５月１日
                               　至 2021年10月31日)
     売上高                                  958,078
                                       647,730
     売上原価
     売上総利益                                  310,347
                                    ※１   234,446
     販売費及び一般管理費
     営業利益                                   75,901
     営業外収益
      受取利息                                    0
      受取配当金                                    0
                                         103
      雑収入
      営業外収益合計                                   104
     営業外費用
      支払利息                                   651
                                          91
      その他
      営業外費用合計                                   742
     経常利益                                   75,263
     税引前四半期純利益                                   75,263
     法人税等                                   23,061
     四半期純利益                                   52,202
                                 81/135













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      ③  【株主資本等変動計算書】
       前事業年度(自　2019年５月１日　至　2020年４月30日)
                                                  (単位：千円)
                           株主資本
                          利益剰余金
                                            新株予約権       純資産合計
                資本金     その他利益剰余金               株主資本合計
                             利益剰余金合計
                      繰越利益剰余金
    当期首残高              7,770       42,293       42,293       50,063         ―     50,063
    当期変動額
     当期純利益                    48,217       48,217       48,217              48,217
     株主資本以外の項目の
                                                 8       8
     当期変動額（純額）
    当期変動額合計               ―     48,217       48,217       48,217         8     48,225
    当期末残高              7,770       90,511       90,511       98,281         8     98,289
       当事業年度(自　2020年５月１日　至　2021年４月30日)

                                                  (単位：千円)
                           株主資本
                          利益剰余金
                                            新株予約権       純資産合計
                資本金     その他利益剰余金               株主資本合計
                             利益剰余金合計
                      繰越利益剰余金
    当期首残高              7,770       90,511       90,511       98,281         8     98,289
    当期変動額
     当期純利益                    23,889       23,889       23,889              23,889
     株主資本以外の項目の
                                                ―       ―
     当期変動額（純額）
    当期変動額合計               ―     23,889       23,889       23,889         ―     23,889
    当期末残高              7,770      114,400       114,400       122,170          8     122,178
                                 82/135










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      ④  【キャッシュ・フロー計算書】
                                                   (単位：千円)
                                 前事業年度              当事業年度
                               (自 2019年５月１日              (自 2020年５月１日
                               　至 2020年４月30日)              　至 2021年４月30日)
     営業活動によるキャッシュ・フロー
      税引前当期純利益                                 62,805              35,717
      減価償却費                                  3,865              3,863
      貸倒引当金の増減額（△は減少）                                   414             △ 149
      受取利息及び受取配当金                                   △ 3             △ 2
      補助金収入                                 △ 1,489             △ 1,843
      仮想通貨売却損益（△は益）                                  △ 823               ―
      支払利息                                  3,966              2,373
      売上債権の増減額（△は増加）                                △ 69,620              20,291
      たな卸資産の増減額（△は増加）                                  △ 94             △ 26
      前渡金の増減額（△は増加）                                  2,662                76
      仕入債務の増減額（△は減少）                                   444            △ 8,868
      前受金の増減額（△は減少）                                 △ 1,761             △ 8,609
      未払金の増減額（△は減少）                                 10,546               9,184
      未払消費税等の増減額（△は減少）                                 △ 1,409             △ 5,320
                                       △ 4,357             △ 8,158
      その他
      小計                                  5,147              38,527
      利息及び配当金の受取額
                                          3              2
      補助金の受取額                                  1,489              1,843
      利息の支払額                                 △ 3,966             △ 2,373
      法人税等の支払額                                △ 18,549             △ 25,519
                                          ―              545
      法人税等の還付額
      営業活動によるキャッシュ・フロー                                △ 15,875              13,025
     投資活動によるキャッシュ・フロー
      有形固定資産の取得による支出                                 △ 2,460              △ 335
      仮想通貨売却による収入                                  3,508                ―
      仮想通貨購入による支出                                  △ 90              ―
      敷金及び保証金の差入による支出                                    ―            △ 3,583
                                          76              160
      敷金及び保証金の回収による収入
      投資活動によるキャッシュ・フロー                                  1,034             △ 3,758
     財務活動によるキャッシュ・フロー
      長期借入れによる収入                                 50,000                ―
      長期借入金の返済による支出                                △ 168,855              △ 93,359
                                          8              ―
      新株予約権の発行による収入
      財務活動によるキャッシュ・フロー                                △ 118,847              △ 93,359
     現金及び現金同等物の増減額（△は減少）                                 △ 133,687              △ 84,092
     現金及び現金同等物の期首残高                                  407,634              273,946
                                    ※１   273,946            ※１   189,853
     現金及び現金同等物の期末残高
                                 83/135






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       【四半期キャッシュ・フロー計算書】
                                    (単位：千円)
                               当第２四半期累計期間
                               (自 2021年５月１日
                               　至 2021年10月31日)
     営業活動によるキャッシュ・フロー
      税引前四半期純利益                                 75,263
      減価償却費                                   498
      貸倒引当金の増減額（△は減少）                                   261
      受取利息及び受取配当金                                    0
      支払利息                                   651
      売上債権の増減額（△は増加）                                △ 43,606
      棚卸資産の増減額（△は増加）                                   △ 1
      前渡金の増減額（△は増加）                                    88
      仕入債務の増減額（△は減少）                                 23,452
      前受金の増減額（△は減少）                                 △ 8,741
      未払金の増減額（△は減少）                                 △ 9,236
      未払消費税等の増減額（△は減少）                                  4,526
                                        15,993
      その他
      小計                                 59,148
      利息及び配当金の受取額
                                          0
      利息の支払額                                  △ 651
      法人税等の支払額                                  △ 86
                                        6,190
      法人税等の還付額
      営業活動によるキャッシュ・フロー                                 64,601
     投資活動によるキャッシュ・フロー
      有形固定資産の取得による支出                                  △ 724
      敷金及び保証金の差入による支出                                  △ 763
                                        32,022
      敷金及び保証金の回収による収入
      投資活動によるキャッシュ・フロー                                 30,534
     財務活動によるキャッシュ・フロー
                                      △ 19,397
      長期借入金の返済による支出
      財務活動によるキャッシュ・フロー                                △ 19,397
     現金及び現金同等物の増減額（△は減少）                                   75,739
     現金及び現金同等物の期首残高                                  189,853
                                    ※１   265,592
     現金及び現金同等物の四半期末残高
                                 84/135









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      【注記事項】
       (重要な会計方針)
     前事業年度(自　2019年５月１日　至　2020年４月30日)
      １．固定資産の減価償却の方法
       　①有形固定資産(リース資産を除く)
         定率法を採用しております。ただし、2016年４月１日以降に取得した建物附属設備については、定額法を採
        用しております。
         なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
          建物　　　　　　　　　　　３年
          工具、器具及び備品　　　　４年
         工具、器具及び備品のうち、取得価額が10万円以上20万円未満の資産については、一括償却資産として３年
        間で均等償却しております。
       ②長期前払費用
        均等償却によっております。
      ２．引当金の計上基準

       　貸倒引当金
         売上債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念                                            債権等特定の
        債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
      ３．キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

        手許現金、随時引き出し可能な現金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか
       負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期的な投資からなっております。
    　　４．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

        消費税等の会計処理
         消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
     当事業年度(自　2020年５月１日　至　2021年４月30日)

      １．固定資産の減価償却の方法
       ①有形固定資産(リース資産を除く)
         定率法を採用しております。ただし、2016年４月１日以降に取得した建物附属設備については、定額法を採
        用しております。
         なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
          建物　　　　　　　　　　　２年
          工具、器具及び備品　　　　４年
         工具、器具及び備品のうち、取得価額が10万円以上20万円未満の資産については、一括償却資産として３年
        間で均等償却しております。
       ②長期前払費用
        均等償却によっております。
      ２．引当金の計上基準

       　貸倒引当金
         売上債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念                                            債権等特定の
        債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
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      ３．キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
        手許現金、随時引き出し可能な現金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか
       負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期的な投資からなっております。
    　　４．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

        消費税等の会計処理
         消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
       (重要な会計上の見積り)

     当事業年度(自　2020年５月１日　至　2021年４月30日)
      当事業年度の財務諸表に計上した金額が会計上の見積りによるもののうち、翌事業年度の財務諸表に重要な影響を
     及ぼすリスクがある項目はありません。
       (未適用の会計基準等)

     前事業年度(自　2019年５月１日　至　2020年４月30日)
    　　・「収益認識に関する会計基準」
      　（企業会計基準第29号　2020年３月31日　企業会計基準委員会）
      ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」
      　（企業会計基準適用指針第30号　2020年３月31日　企業会計基準委員会）
     　１．概要

       収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。
        ステップ１：顧客との契約を識別する。
        ステップ２：契約における履行義務を識別する。
        ステップ３：取引価格を算定する。
        ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
        ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
     　２．適用予定日

       2022年４月期の期首より適用予定であります。
     　３．当該会計基準等の適用による影響

      「収益認識に関する会計基準」等の適用による財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。
    当事業年度(自　2020年５月１日　至　2021年４月30日)

    　　・「収益認識に関する会計基準」
      　（企業会計基準第29号　2020年３月31日　企業会計基準委員会）
      ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」
      　（企業会計基準適用指針第30号　2021年３月26日　企業会計基準委員会）
     　１．概要

       収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。
        ステップ１：顧客との契約を識別する。
        ステップ２：契約における履行義務を識別する。
        ステップ３：取引価格を算定する。
        ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
        ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
                                 86/135




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     　２．適用予定日
       2022年４月期の期首より適用予定であります。
     　３．当該会計基準等の適用による影響

      「収益認識に関する会計基準」等の適用により、翌事業年度の期首純資産に影響が反映され、利益剰余金の期首残
      高に与える影響額は軽微であります。
       (表示方法の変更)

     前事業年度(自　2019年５月１日　至　2020年４月30日)
    　　該当事項はありません。
     当事業年度(自　2020年５月１日　至　2021年４月30日)

      （「会計上の見積りの開示に関する会計基準」の適用）
     「会計上の見積りの開示に関する会計基準」(企業会計基準第31号                               2020年3月31日)を当事業年度の年度末に係る財務
     諸表から適用し、財務諸表に重要な会計上の見積りに関する注記を記載しております。
     ただし、当該注記においては、当該会計基準第11項ただし書きに定める経過的な取扱いに従って、前事業年度に係る
     内容については記載しておりません。
       (貸借対照表関係)

     前事業年度（2020年４月30日）
     　該当事項はありません。
     当事業年度（2021年４月30日）

     　該当事項はありません。
       (損益計算書関係)

       ※１．販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度13％、当事業年度11％、一般管理費に属する費用のお
       およその割合は、前事業年度87％、当事業年度89％であります。
       　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
                                                当事業年度

                               前事業年度
                                             (自　2020年５月１日
                             (自　2019年５月１日
                                              至   2021年４月30日)
                             至　2020年４月30日)
        給料手当                         169,950千円                 199,384千円
                                  49,854    〃             47,750    〃
        広告宣伝費
                                  3,530   〃              3,696   〃
        減価償却費
                                   500  〃              △18   〃
        貸倒引当金繰入
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       (株主資本等変動計算書関係)
     前事業年度(自　2019年５月１日                 至   2020年４月30日）
     １．発行済株式に関する事項
       株式の種類          当事業年度期首              増加           減少         当事業年度末
    普通株式(株)                   777         999,223              －       1,000,000
       （変動事由の概要）
       　普通株式数の増加999,223株は、2020年４月28日付で実施した株式分割（普通株式１株につき1,000,000/777
       株）によるものであります。
        2021年10月13日開催の取締役会決議により、2021年11月６日付で普通株式１株につき10株の割合で株式分割を
       行っておりますが、上記は当該株式分割前の株式数を記載しております。
     ２．自己株式に関する事項

       該当事項はございません。　
     ３．新株予約権等に関する事項

                                                      当事業
                                目的となる株式の数(株）
                  目的となる
          内訳                                           年度末残高
                  株式の種類
                        当事業年度期首          増加       減少     当事業年度末
                                                      (千円)
    第１回ストック・オプショ

                    －          －       －       －       －      －
    ンとしての新株予約権
    第２回ストック・オプショ

                    －          －    　　　－          －       －       0
    ンとしての新株予約権
    第３回自社株式オプション

                    －          －       －       －       －       7
    としての新株予約権
             合計                  －              －       －       8

     ４．配当に関する事項

      　該当事項はございません。
                                 88/135










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     当事業年度(自         2020年５月１日         至   2021年４月30日）
     １.    発行済株式に関する事項
       株式の種類          当事業年度期首              増加           減少         当事業年度末
    普通株式(株)                1,000,000               －           －       1,000,000
       （変動事由の概要）
        2021年10月13日開催の取締役会決議により、2021年11月６日付で普通株式１株につき10株の割合で株式分割を
       行っておりますが、上記は当該株式分割前の株式数を記載しております。
     ２.    自己株式に関する事項

       該当事項はありません。
     ３.    新株予約権等に関する事項

                               目的となる株式の数(株）
                                                     当事業
                  目的となる
         内訳                                           年度末残高
                  株式の種類
                        当事業年度期首         増加       減少     当事業年度末
                                                     (千円)
    第１回ストック・オプ
    ションとしての新株予約                －          －      －       －       －       －
    権
    第２回ストック・オプ
    ションとしての新株予約                －          －      －       －       －       0
    権
    第３回自社株式オプショ
                    －          －      －       －       －       7
    ンとしての新株予約権
    第４回ストック・オプ
    ションとしての新株予約                －          －      －       －       －       －
    権
    第５回ストック・オプ
    ションとしての新株予約                －          －      －       －       －       －
    権
             合計                 －      －       －       －       8
     ４.  配当に関する事項

       該当事項はありません。
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       (キャッシュ・フロー計算書関係)
    ※１　現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。
                               前事業年度                 当事業年度

                             (自　2019年５月１日                 (自　2020年５月１日
                             至　2020年４月30日)                 至　2021年４月30日)
        現金及び預金                         273,946千円                 189,853千円
        現金及び現金同等物                         273,946千円                 189,853千円
    　２　重要な非資金取引の内容

     該当事項はありません。
       (金融商品関係)

     前事業年度(自　2019年５月１日　至　2020年４月30日)
     １　金融商品の状況に関する事項
      (1)  金融商品に対する取組方針
        当社は、主に事業を行うための資金計画に照らして、必要な資金(主に銀行借入)を調達しております。資金運
       用は安全性の高い金融資産で行っております。デリバティブ取引は行わない方針であります。
      (2)  金融商品の内容及びそのリスク

        営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。営業債務である買掛金は、１年以内の支払
       期日であります。借入金は、主に運転資金に係る資金の調達を目的としたものであり、償還日は決算日後、最長
       で７年後であります。
      (3)  金融商品に係るリスク管理体制

       ①　信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
         当社は、与信管理規程に従い、営業債権について主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手
        ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っており
        ます。当期の決算日現在における最大信用リスク額は、信用リスクにさらされる金融資産の貸借対照表価額に
        より表わされています。
       ②　資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
         当社は、財務経理部が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持により、流動性リス
        クを管理しております。
      (4)  金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

        金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含ま
       れております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することに
       より、当該価額が変動することもあります。
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     ２　金融商品の時価等に関する事項
       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
                        貸借対照表計上額               時価            差額

                          (千円)            (千円)            (千円)
    (1)  現金及び預金
                              273,946            273,946               －
    (2)  売掛金
                              190,171            190,171               －
    (3)  未収入金
                               4,721            4,721              －
           資産計                   468,838            468,838               －
    (1)  買掛金
                              102,829            102,829               －
    (2)  未払金
                              30,158            30,158              －
    (3)  未払費用
                              35,449            35,449              －
    (4)  未払法人税等
                              15,497            15,497              －
    (5)  預り金
                               7,531            7,531              －
    (6)  長期借入金（１年以内に返済予
                              202,881            202,662             △218
    定のものを含む）
           負債計                   394,346            394,127             △218
    (注１)    金融商品の時価の算定方法に関する事項

     資   産
      (1)  現金及び預金(2)        売掛金、並びに（3）未収入金
        これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっており
       ます。
     負   債

      (1)  買掛金、(2)      未払金、(3)      未払費用、(4)       未払法人税等、並びに(5)            預り金
        これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっており
       ます。
      (6)  長期借入金

        当社では、長期借入金の時価の算定は、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率
       で割り引いた現在価値により算定しております。
    (注２)    金銭債権の決算日後の償還予定額

                                       １年超       ５年超

                               １年以内                      10年超
                                      ５年以内       10年以内
                                (千円)                      (千円)
                                       (千円)       (千円)
    現金及び預金                            273,946          －       －       －
    売掛金                            190,171          －       －       －
    未収入金                             4,721         －       －       －
                合計                 468,838          －       －       －
    (注３)    長期借入金の決算日後の返済予定額

                        １年超       ２年超       ３年超       ４年超

                 １年以内                                     ５年超
                        ２年以内       ３年以内       ４年以内       ５年以内
                 (千円)                                    (千円)
                        (千円)       (千円)       (千円)       (千円)
    長期借入金              93,359       37,649       35,879       18,178        7,152       10,664
        合計          93,359       37,649       35,879       18,178        7,152       10,664
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     当事業年度(自　2020年５月１日　至　2021年４月30日)
     １　金融商品の状況に関する事項
      (1)  金融商品に対する取組方針
        当社は、主に事業を行うための資金計画に照らして、必要な資金(主に銀行借入)を調達しております。資金運
       用は安全性の高い金融資産で行っております。デリバティブ取引は行わない方針であります。
      (2)  金融商品の内容及びそのリスク

        営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。営業債務である買掛金は、１年以内の支払
       期日であります。借入金は、主に運転資金に係る資金の調達を目的としたものであり、償還日は決算日後、最長
       で６年後であります。
      (3)  金融商品に係るリスク管理体制

       ①　信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
         当社は、与信管理規程に従い、営業債権について主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手
        ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っており
        ます。当期の決算日現在における最大信用リスク額は、信用リスクにさらされる金融資産の貸借対照表価額に
        より表わされています。
       ②　資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
         当社は、経理財務部が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持により、流動性リス
        クを管理しております。
      (4)  金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

        金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含ま
       れております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することに
       より、当該価額が変動することもあります。
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     ２　金融商品の時価等に関する事項
       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
                        貸借対照表計上額               時価            差額

                           (千円)             (千円)             (千円)
    (1)  現金及び預金
                              189,853            189,853               －
    (2)  売掛金
                              169,879            169,879               －
    (3)  未収入金
                              31,452            31,452              －
           資産計                   391,186            391,186               －
    (1)  買掛金
                              93,960            93,960              －
    (2)  未払金
                              39,342            39,342              －
    (3)  未払費用
                              28,409            28,409              －
    (4)  未払法人税等
                                70            70            －
    (5)  預り金
                               6,143            6,143              －
    (6)  長期借入金（１年以内に返済予
                              109,522            109,422              △99
    定のものを含む）
           負債計                   277,447            277,348              △99
    (注１)    金融商品の時価の算定方法に関する事項

     資   産
      (1)  現金及び預金(2)        売掛金、並びに(3)未収入金
        これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっており
       ます。
     負   債

      (1)  買掛金、(2)      未払金、(3)      未払費用、(4)       未払法人税等、並びに(5)            預り金
        これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっており
       ます。
      (6)  長期借入金

        当社では、長期借入金の時価の算定は、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率
       で割り引いた現在価値により算定しております。
    (注２)    金銭債権の決算日後の償還予定額

                                       １年超       ５年超
                               １年以内                      10年超
                                       ５年以内        10年以内
                                (千円)                       (千円)
                                        (千円)        (千円)
    現金及び預金                            189,853          －       －       －
    売掛金                            169,879          －       －       －
    未収入金                             31,452         －       －       －
                合計                 391,186          －       －       －
    (注３)    長期借入金の決算日後の返済予定額

                        １年超       ２年超       ３年超       ４年超
                 １年以内                                     ５年超
                         ２年以内        ３年以内        ４年以内        ５年以内
                  (千円)                                     (千円)
                         (千円)        (千円)        (千円)        (千円)
    長期借入金              37,649       35,879       18,178        7,152       7,152       3,512
        合計          37,649       35,879       18,178        7,152       7,152       3,512
       (ストック・オプション等関係)

      前事業年度(自　2019年５月１日                 至　2020年４月30日)
      １．ストック・オプションにかかる費用計上額及び科目名
        該当事項はありません。
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      ２．ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況
        当事業年度（2020年４月期）において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数
       については、株式数に換算して記載しております。
        なお、2021年11月６日に１株を10株とする株式分割を行っておりますが、以下は、当該株式分割を反映した数
       値を記載しております。
       (1)  ストック・オプションの内容

       　第１回新株予約権
         決議年月日                  2020年４月28日
         付与対象者の区分及び人数(名)                  当社従業員　46

         株式の種類別のストック・オプショ
                           普通株式　170,420株
         ンの数
         付与日                  2020年４月30日
                           「第4   提出会社の状況        １株式等の状況（２）新株予約権等の状

         権利確定条件
                           況」に記載のとおりであります。
         対象勤務期間                  2020年４月30日～2022年４月28日

         権利行使期間                  2022年４月29日～2030年４月28日

       　第２回新株予約権

         決議年月日                  2020年４月28日
         付与対象者の区分及び人数(名)                  当社監査役　１

         株式の種類別のストック・オプショ
                           普通株式　1,000株
         ンの数
         付与日                  2020年４月30日
                           「第4   提出会社の状況        １株式等の状況（２）新株予約権等の状

         権利確定条件
                           況」に記載のとおりであります。
         対象勤務期間                  対象勤務期間の定めはありません。

         権利行使期間                  2020年４月30日～2030年４月29日

       　第３回新株予約権

         決議年月日                  2020年４月28日
                           当社の技術顧問　　４
         付与対象者の区分及び人数(名)
                           当社の社外協力者　11
         株式の種類別のストック・オプショ
                           普通株式　15,000株
         ンの数
         付与日                  2020年４月30日
                           「第4   提出会社の状況        １株式等の状況（２）新株予約権等の状

         権利確定条件
                           況」に記載のとおりであります。
         対象勤務期間                  対象勤務期間の定めはありません。

         権利行使期間                  2020年４月30日～2030年４月29日

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       (2)  ストック・オプションの規模及びその変動状況
        ①   ストック・オプションの数
                       第１回            第２回            第３回
                      新株予約権            新株予約権            新株予約権
          決議年月日           2020年４月28日            2020年４月28日            2020年４月28日
          権利確定前(株)

           前事業年度末

                             －            －            －
           付与

                          170,420             1,000            15,000
           失効

                             －            －            －
           権利確定

                             －            －            －
           未確定残

                          170,420             1,000            15,000
          権利確定後(株)

           前事業年度末

                             －            －            －
           権利確定

                             －            －            －
           権利行使

                             －            －            －
           失効

                             －            －            －
           未行使残

                             －            －            －
        ②   単価情報

                       第１回            第２回            第３回
                      新株予約権            新株予約権            新株予約権
          決議年月日           2020年４月28日            2020年４月28日            2020年４月28日
          権利行使価格(円)                  203            203            203

          行使時平均株価
                            －            －            －
          (円)
          付与日における公
                            －             5            5
          正な評価単価(円)
      ３．ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法

        当社株式は未公開株式であるため、ストック・オプションの公正な評価単価の本源的価値をもってストック・
       オプションの評価単価としております。
        また、単位当たりの本源的価値の算定基礎となる自社の株式の評価方法はDCF法（ディスカウンテッド・キャッ
       シュ・フロー法）により行っております。
      ４．ストック・オプションの権利確定数の見積方法

        基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用して
       おります。
      ５．ストック・オプションの単位当たりの本源的価値により算定を行う場合の当事業年度末における本源的価値の

       合計額及び当事業年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源的価値の合計額
        当事業年度末における本源的価値の合計額                                    －千円
        当事業年度において権利行使されたストック・オプションの
                                            －千円
        権利行使日における本源的価値の合計額
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    当事業年度(自　2020年５月１日                 至　2021年４月30日)
      １．ストック・オプションにかかる費用計上額及び科目名
        該当事項はありません。
      ２．ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況

        当事業年度（2021年４月期）において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数
       については、株式数に換算して記載しております。
        なお、2021年11月６日に１株を10株とする株式分割を行っておりますが、以下は、当該株式分割を反映した数
       値を記載しております。
       (1)  ストック・オプションの内容

       　第１回新株予約権
         決議年月日                  2020年４月28日
         付与対象者の区分及び人数(名)                  当社従業員　40

         株式の種類別のストック・オプショ
                           普通株式　154,330株
         ンの数
         付与日                  2020年４月30日
                           「第4   提出会社の状況        １株式等の状況（２）新株予約権等の状

         権利確定条件
                           況」に記載のとおりであります。
         対象勤務期間                  2020年４月30日～2022年４月28日

         権利行使期間                  2022年４月29日～2030年４月28日

       　第２回新株予約権

         決議年月日                  2020年４月28日
         付与対象者の区分及び人数(名)                  当社監査役　１

         株式の種類別のストック・オプショ
                           普通株式　1,000株
         ンの数
         付与日                  2020年４月30日
                           「第4   提出会社の状況        １株式等の状況（２）新株予約権等の状

         権利確定条件
                           況」に記載のとおりであります。
         対象勤務期間                  対象勤務期間の定めはありません。

         権利行使期間                  2020年４月30日～2030年４月29日

       　第３回新株予約権

         決議年月日                  2020年４月28日
                           当社の技術顧問　　４
         付与対象者の区分及び人数(名)
                           当社の社外協力者　11
         株式の種類別のストック・オプショ
                           普通株式　15,000株
         ンの数
         付与日                  2020年４月30日
                           「第4   提出会社の状況        １株式等の状況（２）新株予約権等の状

         権利確定条件
                           況」に記載のとおりであります。
         対象勤務期間                  対象勤務期間の定めはありません。

         権利行使期間                  2020年４月30日～2030年４月29日

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       第４回新株予約権
         決議年月日                  2021年４月26日
                           当社取締役　3
         付与対象者の区分及び人数(名)                  当社監査役　1
                           当社従業員　18
         株式の種類別のストック・オプショ
                           普通株式　87,840株
         ンの数
         付与日                  2021年４月30日
                           「第4   提出会社の状況        １株式等の状況（２）新株予約権等の状
         権利確定条件
                           況」に記載のとおりであります。
         対象勤務期間                  2021年４月30日～2023年４月26日
         権利行使期間                  2023年４月27日～2031年４月26日

       第５回新株予約権

         決議年月日                  2021年４月30日
         付与対象者の区分及び人数(名)                  従業員　2

         株式の種類別のストック・オプショ
                           普通株式　4,470株
         ンの数
         付与日                  2021年４月30日
                           「第4   提出会社の状況        １株式等の状況（２）新株予約権等の状
         権利確定条件
                           況」に記載のとおりであります。
         対象勤務期間                  2021年４月30日～2023年４月30日
         権利行使期間                  2023年５月１日～2031年４月30日

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       (2)  ストック・オプションの規模及びその変動状況
        ①   ストック・オプションの数
                       第１回            第２回            第３回
                      新株予約権            新株予約権            新株予約権
          決議年月日           2020年４月28日            2020年４月28日            2020年４月28日
          権利確定前(株)

           前事業年度末

                          170,420             1,000            15,000
           付与

           失効

                           16,090              －            －
           権利確定

                             －            －            －
           未確定残

                          154,330             1,000            15,000
          権利確定後(株)

           前事業年度末

                             －            －            －
           権利確定

                             －            －            －
           権利行使

                             －            －            －
           失効

                             －            －            －
           未行使残

                             －            －            －
                       第４回            第５回

                      新株予約権            新株予約権
          決議年月日           2021年４月26日            2021年４月30日
          権利確定前(株)

           前事業年度末

                             －            －
           付与

                           87,840             4,470
           失効

                             －            －
           権利確定

                             －            －
           未確定残

                           87,840             4,470
          権利確定後(株)

           前事業年度末

                             －            －
           権利確定

                             －            －
           権利行使

                             －            －
           失効

                             －            －
           未行使残

                             －            －
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
        ②   単価情報
                        第１回            第２回            第３回
                       新株予約権            新株予約権            新株予約権
          決議年月日            2020年４月28日            2020年４月28日            2020年４月28日
          権利行使価格(円)                   203            203            203

          行使時平均株価
                              －            －            －
          (円)
          付与日における公
                              －             5            5
          正な評価単価(円)
                        第４回            第５回

                       新株予約権            新株予約権
          決議年月日            2021年４月26日            2021年４月30日
          権利行使価格(円)                   347            347

          行使時平均株価
                              －            －
          (円)
          付与日における公
                             　－             －
          正な評価単価(円)
      ３．ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法

        当社株式は未公開株式であるため、ストック・オプションの公正な評価単価の本源的価値をもってストック・
       オプションの評価単価としております。
        また、単位当たりの本源的価値の算定基礎となる自社の株式の評価方法はDCF法（ディスカウンテッド・キャッ
       シュ・フロー法）により行っております。
      ４．ストック・オプションの権利確定数の見積方法

        基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用して
       おります。
      ５．ストック・オプションの単位当たりの本源的価値により算定を行う場合の当事業年度末における本源的価値の

       合計額及び当事業年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源的価値の合計額
        当事業年度末における本源的価値の合計額                                   2,452千円
        当事業年度において権利行使されたストック・オプションの
                                          　-　千円
        権利行使日における本源的価値の合計額
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       (税効果会計関係)
      前事業年度(自　2019年５月１日　至　2020年４月30日)
    １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
       繰延税金資産

       　未払賞与                                 2,783千円
        フリーレント賃料                                 601  〃
                                        1,750   〃
       　資産除去債務
                                        1,640   〃
       　未払事業税
                                         466  〃
       　ソフトウエア
        貸倒引当金                                 59  〃
                                        1,328   〃
        減価償却超過額
       繰延税金資産小計
                                        8,630千円
                                        △370   〃
       評価性引当額
       繰延税金資産合計                                 8,259千円
       繰延税金負債

                                       △1,168千円
       　未収事業税
       繰延税金負債合計                                △1,168千円
       繰延税金資産純額                                 7,091千円
    ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった

     主要な項目別の内訳
        法定実効税率                                  34.6％

        （調整）
        軽減税率適用による影響                                 △1.0％
        所得拡大税制による税額控除                                 △4.9％
        評価性引当額の増減                                 △4.1％
                                         △1.3％
        その他
        税効果会計適用後の法人税等の負担率                                  23.2％
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
      当事業年度(自　2020年５月１日　至　2021年４月30日)
    １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
       繰延税金資産

       　フリーレント賃料                                 378千円
                                         57  〃
       　資産除去債務
                                        1,450    〃
       　ソフトウエア
       繰延税金資産小計
                                       1,886千円
                                      △1,342    〃
       評価性引当額
       繰延税金資産合計
                                        543千円
       繰延税金負債

                                      △1,923千円
       　未収事業税
       繰延税金負債合計                               △1,923千円
       繰延税金負債純額                               △1,379千円
    ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった

     主要な項目別の内訳
       法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下であるため注
      記を省略しております。
       (資産除去債務関係)

      前事業年度(自　2019年５月１日　至　2020年４月30日)
       (1)  当該資産除去債務の概要
         当社は、本社の不動産賃貸借契約に基づき、本社の退去時における原状回復に係る債務を資産除去債務とし
        て認識しております。なお、資産除去債務の負債計上に代えて、不動産賃貸借契約に関する敷金及び保証金の
        回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、そのうち当事業年度の負担に属する金額を費
        用に計上する方法によっております。
       (2)  当該資産除去債務の金額の算定方法

         資産除去債務の見積りには、専門業者より取得した見積り金額7,700千円を用いております。使用見込期間に
        ついては、２年11ヶ月を用いております。
       (3)  当該資産除去債務の総額の増減

        　期首時点において、敷金及び保証金の回収が最終的に見込めないと算定した金額は7,700千円であります。当
        事業年度における増減はありません。
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      当事業年度(自　2020年５月1日　至　2021年４月30日)
       資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
       (1)  当該資産除去債務の概要

         当社は、本社の不動産賃貸借契約に基づき、本社の退去時における原状回復に係る債務を資産除去債務とし
        て認識しております。
         当事業年度末においては、移転前及び移転後の本社双方の資産除去債務を計上しております。
         なお、資産除去債務の負債計上に代えて、不動産賃貸借契約に関する敷金及び保証金の回収が最終的に見込
        めないと認められる金額を合理的に見積、そのうち当事業年度の負担に属する金額を費用に計上する方法に
        よっております。
       (2)  当該資産除去債務の金額の算定方法

         資産除去債務の見積には、専門業者より取得した金額を用いております。
         移転前の本社に係る資産除去債務は7,400千円を計上しており、使用見込期間については、2年11ヶ月を用い
        ております。
         移転後の本社に係る資産除去債務の見積は2,000千円であり、使用見込期間については、2年を用いておりま
        す。
       (3)  当該資産除去債務の総額の増減

         期首時点において、敷金及び保証金の回収が最終的に見込めないと算定した金額は7,700千円であります。
         当事業年度末における金額は、期首時点の金額7,700千円に、本社移転による新規不動産賃貸借契約に伴う増
        加額2,000千円、見積の変更による減少300千円を調整した9,400千円であります。
       (セグメント情報等)

      【セグメント情報】
     前事業年度(自　2019年５月１日                 至　2020年４月30日)
      当社は、AIアルゴリズム事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     当事業年度(自　2020年５月１日                 至　2021年４月30日)

      当社は、AIアルゴリズム事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
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      【関連情報】

     前事業年度(自　2019年５月１日　至　2020年４月30日)
     １　製品及びサービスごとの情報
                                                    (単位：千円)
                AIソリューション              AI教育          AIプロダクト             合計
    外部顧客への売上高                1,301,564            184,812            92,228          1,578,605
     ２　地域ごとの情報

      (1)  売上高
        本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
      (2)  有形固定資産

        本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
     ３　主要な顧客ごとの情報

       　外部顧客への売上のうち、損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、該当事項はありませ
       ん。
     当事業年度(自　2020年５月１日　至　2021年４月30日)

     １　製品及びサービスごとの情報
                                                    (単位：千円)
                AIソリューション              AI教育          AIプロダクト             合計
    外部顧客への売上高                1,229,454            141,861            95,439          1,466,755
     ２　地域ごとの情報

      (1)  売上高
        本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
      (2)  有形固定資産

        本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
     ３　主要な顧客ごとの情報

       　外部顧客への売上のうち、損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、該当事項はありませ
       ん。
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
      【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
     前事業年度(自　2019年５月１日　至　2020年４月30日)
     　該当事項はありません。
     当事業年度(自　2020年５月１日　至　2021年４月30日)

     　該当事項はありません。
      【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

     前事業年度(自　2019年５月１日　至　2020年４月30日)
      該当事項はありません。
     当事業年度(自　2020年５月１日　至　2021年４月30日)

      該当事項はありません。
      【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

     前事業年度(自　2019年５月１日　至　2020年４月30日)
     　該当事項はありません。
     当事業年度(自　2020年５月１日　至　2021年４月30日)

      該当事項はありません。
                                104/135













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       【関連当事者情報】
       前事業年度(自         2019年５月１日         至   2020年４月30日)
    １   関連当事者との取引
     財務諸表提出会社と関連当事者との取引
     　財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等
                             議決権等
                   資本金又
        会社等の名称               事業の内容      の所有    関連当事者           取引金額          期末残高
     種類          所在地    は出資金                   取引の内容            科目
         又は氏名               又は職業     (被所有)     との関係           (千円)          (千円)
                    (千円)
                             割合(％)
                         当社             当社銀行借
                             (被所有)
    役員    住本　幸士               代表取締役          債務被保証     入に対する       115,897
                －    －                              －     －
                            直接96％
                         社長              債務被保証
       (注)   １．上記金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておりません。
       　　２．取引条件及び取引条件の決定方針等
           取引金額には、被保証債務の当事業年度期末残高を記載しております。なお、当社は保証料を支払って
           おりません。
    ２   親会社又は重要な関連会社に関する注記

       該当事項はありません。
       当事業年度(自         2020年５月１日         至   2021年４月30日)

    １   関連当事者との取引
     財務諸表提出会社と関連当事者との取引
      財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等
                             議決権等
                   資本金又
        会社等の名称               事業の内容      の所有    関連当事者           取引金額          期末残高
     種類          所在地    は出資金                   取引の内容            科目
         又は氏名               又は職業     (被所有)     との関係           (千円)          (千円)
                    (千円)
                             割合(％)
                         当社             当社銀行借
                             (被所有)
    役員    住本　幸士               代表取締役          債務被保証     入に対する       49,375
                －    －                              －     －
                            直接96％
                         社長              債務被保証
       (注)   １．上記金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておりません。
       　　２．取引条件及び取引条件の決定方針等
           取引金額には、被保証債務の当事業年度期末残高を記載しております。なお、当社は保証料を支払って
           おりません。
    ２   親会社又は重要な関連会社に関する注記

       該当事項はありません。
                                105/135









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       (１株当たり情報)
                             前事業年度

                                               当事業年度
                          (自　2019年５月１日
                                            (自　2020年５月１日
                           至　2020年４月30日)
                                             至　2021年４月30日)
    １株当たり純資産額                                9.83円                  12.22円
    １株当たり当期純利益                                4.82円                  2.39円

     (注)   １．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、新株予約権の残高はありますが、当社株式は非上場であ
         るため期中平均株価を把握できませんので記載しておりません。
       ２．当社は、2020年４月28日付で普通株式１株につき1,000,000/777株の株式分割を行っておりますが、前事業
         年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して１株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益を算定して
         おります。
       　　また、当社は、2021年11月６日付で普通株式１株につき10株の割合で株式分割を行っておりますが、前事業
         年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して１株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益を算定して
         おります。
       ３．１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                    前事業年度              当事業年度

                                 (自  2019年    ５月   １日     (自  2020年    ５月   １日
                項目
                                 至  2020年    ４月   30日)      至  2021年    ４月   30日)
      当期純利益(千円)                                     48,217              23,889
     普通株式に帰属しない金額（千円）                                      －              －

      普通株式に係る当期純利益(千円)                                     48,217              23,889

     普通株式の期中平均株式数（株）                                  10,000,000              10,000,000

                                              新株予約権５種類

                                新株予約権３種類
                                              新株予約権の数        262,640個
                                新株予約権の数        186,420個
                                              （普通株式　       262,640株）
                                （普通株式　186,420株）
                                なお、「第４提出会社の状

                                              なお、「第４提出会社の状
     希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当た
     り当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要
                                況、１　株式等の状況、
                                              況、１　株式等の状況、
                                (２)新株予約権等の状況①
                                              (２)新株予約権等の状況①
                                ストックオプション制度の
                                              ストックオプション制度の
                                内容」に記載のとおりであ
                                              内容」に記載のとおりであ
                                ります。
                                              ります。
       ４．１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                    前事業年度              当事業年度

                項目
                                  (2020年    ４月30日)          (2021年    ４月30日)
    純資産の部の合計額(千円)                                     98,289             122,178
    純資産の部の合計額から控除する金額(千円)                                        8              8

                                          ( 8 )            ( 8  )

    　(うち新株予約権)(千円)
    普通株式に係る期末の純資産額(千円)                                     98,281             122,170

    １株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式
                                       10,000,000              10,000,000
    の数(株)
                                106/135




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       (重要な後発事象)
       前事業年度（自　2019年５月１日　至　2020年４月30日）
       　該当事項はありません。
       当事業年度（自　2020年５月１日　至　2021年４月30日）

       　株式の分割及び単元株制度の採用
       　当社は2021年10月13日開催の取締役会決議に基づき、2021年11月６日付をもって株式分割を行っております。
       また、当社は、2021年10月27日開催の臨時株主総会決議により、2021年11月６日付で１単元を100株とする単元株
       制度を採用しております。
        １．株式分割及び単元株制度の目的

       　当社株式の投資単位当たりの金額を引き下げ、当社株式の流動性の向上と投資家層の拡大を図ることを目的と
       して株式分割を実施するとともに、１単元を100株とする単元株制度を採用いたしました。
        ２．株式分割の概要

       （１）分割方法
       2021年11月５日の最終の株主名簿に記載又は記録された株主の所有株式数を、普通株式１株につき10株の割合を
       もって分割しております。
       （２）分割により増加する株式数

       株式分割前の発行済株式総数　　　　　　　　　　　                         1,000,000株
       今回の株式分割により増加する株式数　　　　　　　                         9,000,000株
       株式分割後の発行済株式総数　　　　　　　　　　　10,000,000株
       株式分割後の発行可能株式総数　　　　　　　　　                          40,000,000株
       （３）株式分割の効力発生日

       2021年11月６日
       （４）新株予約権に与える影響

       当該株式分割の影響による調整については、「ストック・オプション等関係」において反映されてお
       ります。
       （５）１株当たり情報に与える影響

       「１株当たり情報」は、当該株式分割が前事業年度の期首に行われたものと仮定して算出しており、これによる
       影響については、当該箇所に反映されております。
       ３．単元株制度の概要

       単元株制度を採用し、普通株式の単元株式数を100株といたしました。
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       【注記事項】
        (会計方針の変更)
       当第２四半期累計期間(自　2021年５月１日至　2021年10月31日)
         （収益認識に関する会計基準等の適用）
        「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日）（以下「収益認識会計基準」とい
       う。）等を第１四半期会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当
       該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を                             認識することとしております。
        これにより、      一部のシステム利用料売上について、従来は役務提供の開始時点で収益を認識しておりました
       が、顧客との契約における履行義務の充足に伴い、一定期間にわたり、収益認識する方法に変更しております。
        収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項のただし書きに定める経過的な取扱いに従っ
       ており、第１四半期会計期間の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額を第１四半期会
       計期間の期首の利益剰余金に加減し、当該期首残高から新たな会計方針を適用しております。
        なお、当第２四半期累計期間の              損益及び利益剰余金の当期首残高に与える影響額は軽微であります。
        （時価の算定に関する会計基準等の適用）

        「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号　2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」とい
       う。）等を第１四半期会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」
       （企業会計基準第10号　2019年７月４日）第44－２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が
       定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することとしております。なお、四半期財務諸表に与える影響は
       ありません。
        (四半期財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)

                                   当第２四半期累計期間
                              (自　2021年５月１日            至　2021年10月31日)
                      　税金費用については、当第２四半期会計期間を含む事業年度の税引前当期純
    税金費用の計算                  利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純
                      利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。
        (四半期損益計算書関係)

      ※１　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
                              当第２四半期累計期間

                              (自　2021年５月１日
                               至　2021年10月31日)
         給料手当                         113,090千円
        (四半期キャッシュ・フロー計算書関係)

      ※１　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとお
        りであります。
                              当第２四半期累計期間

                              (自　2021年５月１日
                               至　2021年10月31日)
         現金及び預金                         265,592千円
         現金及び現金同等物                         265,592千円
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        (株主資本等関係)
         当第２四半期累計期間(自              2021年５月１日         至   2021年10月31日)
         １   配当金支払額
         　　該当事項はありません。
         ２   基準日が当第２四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期会計期間の末日

           後となるもの
         　　該当事項はありません。
         ３   株主資本の著しい変動

         　　該当事項はありません。
        (セグメント情報等)

        【セグメント情報】
       当第２四半期累計期間(自　2021年５月１日至　2021年10月31日)
         当社は、AIアルゴリズム事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
        (収益認識関係)

       当第２四半期累計期間(自　2021年５月１日至　2021年10月31日)
         顧客との契約から生じる収益を分解した情報
                           (単位：千円)
                      AIアルゴリズム事業
    AIソリューションサービス                          863,037

    AI教育サービス                          43,800

    AIプロダクトサービス                          51,240

    顧客との契約から生じる収益                          958,078

    外部顧客への売上高                          958,078

        (１株当たり情報)

         １株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                 当第２四半期累計期間

                                 (自    2021年５月１日
                項目
                                  至   2021年10月31日)
    １株当たり四半期純利益                                     5円22銭
    (算定上の基礎)

     四半期純利益(千円)

                                         52,202
     普通株主に帰属しない金額(千円)

                                           ―
     普通株式に係る四半期純利益(千円)

                                         52,202
     普通株式の期中平均株式数(株)

                                       10,000,000
    希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり
    四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前事業
                                           ―
    年度末から重要な変動があったものの概要
      (注)１．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの、当社株式は非上場であ
          り、期中平均株価が把握できないため、記載しておりません。
        ２．当社は、2021年11月６日付で普通株式１株につき10株の割合で株式分割を行っております。当事業年度の
          期首に当該株式分割が行われたと仮定して１株当たり四半期純利益を算定しております。
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        (重要な後発事象)
       株式の分割及び単元株制度の採用
       　当社は2021年10月13日開催の取締役会決議に基づき、2021年11月６日付をもって株式分割を行っております。
       また、当社は、2021年10月27日開催の臨時株主総会決議により、2021年11月６日付で１単元を100株とする単元株
       制度を採用しております。
        １．株式分割及び単元株制度の目的

       　当社株式の投資単位当たりの金額を引き下げ、当社株式の流動性の向上と投資家層の拡大を図ることを目的と
       して株式分割を実施するとともに、１単元を100株とする単元株制度を採用いたしました。
        ２．株式分割の概要

       （１）分割方法
       2021年11月５日の最終の株主名簿に記載又は記録された株主の所有株式数を、普通株式１株につき10株の割合を
       もって分割しております。
       （２）分割により増加する株式数

       株式分割前の発行済株式総数　　　　　　　　　　　                         1,000,000株
       今回の株式分割により増加する株式数　　　　　　　                         9,000,000株
       株式分割後の発行済株式総数　　　　　　　　　　　10,000,000株
       株式分割後の発行可能株式総数　　　　　　　　　                          40,000,000株
       （３）株式分割の効力発生日

       2021年11月６日
       （４）１株当たり情報に与える影響

       「１株当たり情報」は、当該株式分割が当事業年度の期首に行われたものと仮定して算出しており、これによる
       影響については、当該箇所に反映されております。
       ３．単元株制度の概要

       単元株制度を採用し、普通株式の単元株式数を100株といたしました。
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      ⑤  【附属明細表】
       【有価証券明細表】
         有価証券の金額が資産の総額の100分の１以下であるため、財務諸表等規則第124条の規定により記載を省略
        しております。
       【有形固定資産等明細表】

                                         当期末減価

                 当期首残高      当期増加額      当期減少額      当期末残高      償却累計額      当期償却額      差引当期末
        資産の種類
                  (千円)      (千円)      (千円)      (千円)     又は償却累       (千円)     残高(千円)
                                         計額(千円)
    有形固定資産
      建物               8,250       164     8,250       164      13    2,842       150

      工具、器具及び備品               2,796       170      126     2,840      1,931      1,020       909

       有形固定資産計            11,046        335     8,376      3,005      1,945      3,863      1,060

     (注)   建物の当期減少額は、移転に伴い旧本社の内装工事を除却したことによるものです。
       【社債明細表】

    　　　　該当事項はありません。
       【借入金等明細表】

                       当期首残高         当期末残高         平均利率

            区分                                       返済期限
                        (千円)         (千円)         (％)
    １年以内に返済予定の長期借入金                      93,359         37,649          1.5       ―
                                                2023年３月20日～
    長期借入金(１年以内に返済予定の
                          109,522         71,873          1.5
    ものを除く。)
                                                2026年10月31日
            合計               202,881         109,522           ―       ―
     (注)   １．「平均利率」については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
       ２．長期借入金の貸借対照表日後５年内における１年ごとの返済予定額の総額
                     １年超２年以内          ２年超３年以内          ３年超４年以内          ４年超５年以内

             区分
                       (千円)          (千円)          (千円)          (千円)
          長期借入金                35,879          18,178          7,152          7,152
       【引当金明細表】

                                   当期減少額        当期減少額

                  当期首残高        当期増加額                         当期末残高
         科目                          (目的使用)         (その他)
                   (千円)        (千円)                         (千円)
                                    (千円)        (千円)
    貸倒引当金                  1,168          ―        131         18       1,019
     (注)   １．貸倒引当金の「当期減少額(その他)」欄の金額は、一般債権の貸倒実績率による洗替額であります。
       【資産除去債務明細表】

       明細表に記載すべき事項が財務諸表等規則第８条の28に規定する注記事項として記載されているため、記載を省
       略しております。
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     (2)  【主な資産及び負債の内容】
      ①   現金及び預金
                区分                          金額(千円)

    預金

      普通預金                                                  189,853

                合計                                      189,853

      ②   売掛金

        相手先別内訳
                相手先                          金額(千円)

    NTTデータ先端技術株式会社                                                   8,862

    矢崎総業株式会社                                                   8,622

    ソニーペイメントサービス株式会社                                                   7,747

    コロニー株式会社                                                   7,264

    Fabeee株式会社                                                   5,214

    その他                                                  132,168

                合計                                      169,879

        売掛金の発生及び回収並びに滞留状況

                                                   滞留期間(日)

                                          回収率(％)
                                                   (Ａ)＋(Ｄ)
    当期首残高(千円)         当期発生高(千円)         当期回収高(千円)         当期末残高(千円)
                                                     ２
                                          (Ｃ)
                                              ×100
                                                     (Ｂ)
       (Ａ)         (Ｂ)         (Ｃ)         (Ｄ)
                                         (Ａ)＋(Ｂ)
                                                     365
         190,171        1,740,414         1,760,705          169,879           91.2         37.8
     (注)  消費税等の会計処理は税抜方式を採用しておりますが、上記金額には消費税等が含まれております。
      ③   未収入金

        相手先別内訳
                相手先                          金額(千円)

    野村不動産パートナーズ株式会社                                                   31,420

    その他                                                     32

                合計                                       31,452

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      ④   貯蔵品
        品目  別内訳
                品目                          金額(千円)
    収入印紙                                                     60

    商品券                                                     30

    切手、レターパック                                                     29

                合計                                        120

      ⑤   買掛金

        相手先別内訳
                相手先                          金額(千円)

    ガルム株式会社                                                   3,967

    株式会社エリアクリエイターズ                                                   2,530

    Data   Concierge株式会社

                                                       2,311
    株式会社グレップ                                                   1,980

    個人（注）                                                   56,608

    その他                                                   26,563

                合計                                       93,960

    （注）相手先は多数の個人であり、その具体名の記載を省略しております。
      ⑥   未払金

        相手先別内訳
                相手先                          金額(千円)

    野村不動産パートナーズ株式会社                                                   8,140

    アメリカン・エキスプレス・インターナショナル・イン
                                                       6,633
    コーポレイテッド
    株式会社リクルートキャリア                                                   4,466
    株式会社テレシー                                                   3,465

    三井住友トラストクラブ株式会社                                                   2,852

    その他                                                   13,786

                合計                                       39,342

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      ⑦   未払費用
                区分                          金額(千円)

    従業員給与                                                   22,767

    社会保険料                                                   2,596

    関東ITソフトウェア健康保険組合                                                   1,326

    地代家賃                                                   1,202

    労働保険料                                                    512

    その他                                                     3

                合計                                       28,409

     (3) 【その他】

       該当事項はありません。
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    第６   【提出会社の株式事務の概要】
                   毎年５月１日から翌年４月30日まで

    事業年度
                   毎事業年度の終了後３か月以内

    定時株主総会
                   毎年４月30日

    基準日
    株券の種類              　―

                   ４月30日、     10月31日

    剰余金の配当の基準日
                   100株

    １単元の株式数
    株式の名義書換え(注１)

                  　東京都千代田区丸の内一丁目４番５号
    　　取扱場所
                  　三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社　証券代行部
                  　東京都千代田区丸の内一丁目４番５号
    　　株主名簿管理人
                  　三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
                  　三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社　全国各支店
    　　取次所
    　　名義書換手数料              　無料

                   -

    　　新券交付手数料
    単元未満株式の買取り

                  　東京都千代田区丸の内一丁目４番５号
        取扱場所
                  　三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社　証券代行部
                  　東京都千代田区丸の内一丁目４番５号
        株主名簿管理人
                  　三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
                   三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社　全国各支店（                    注）１
        取次所
        買取手数料              　無料

                   当社の公告は、電子公告により行います。
                   https://www.edge-tech.co.jp/
    公告掲載方法
                   但し、やむを得ない事由により、電子公告によることができない場合には、日本
                   経済新聞に掲載する方法により行います。
    株主に対する特典              該当事項はありません。
     （注）１．当社株式は、株式会社東京証券取引所への上場に伴い、社債、株式等の振替に関する法律
          第128条第１項に規定する振替株式となることから、該当事項はなくなる予定です。
        ２．当社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することが
          できない旨を定款に定めております。
          (1)会社法第189条第2項各号に掲げる権利
          (2)  取得請求権付株式の取得を請求する権利
          (3)  募集株式または募集新株予約権の割当てを受ける権利
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    第７ 【提出会社の参考情報】
    １ 【提出会社の親会社等の情報】

      当社には、     金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
    ２ 【その他の参考情報】

      該当事項はありません。
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    第三部 【特別情報】
    第１   【連動子会社の最近の財務諸表】

     当社は連動子会社を有しておりませんので、該当事項はありません。

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    第四部 【株式公開情報】
    第１   【特別利害関係者等の株式等の移動状況】

                      移動前                  移動後

          移動前      移動前            移動後      移動後
     移動                所有者の                  所有者の     移動株数    価格(単価)
          所有者の      所有者の           所有者の氏名       所有者の                     移動理由
     年月日                提出会社との                  提出会社との       (株)     (円)
         氏名又は名称       住所           又は名称       住所
                      関係等                  関係等
                    特別利害関
                    係者等（当                  特別利害関                経営参画意
    2020年4                            東京都新宿                6,090,000
         住本幸士      東京都港区      社代表取締      島田雄太            係者等（当       30,000        識向上のた
    月28日                            区                 （203）
                    役、大株主                  社取締役）                め
                    上位10位）
                    特別利害関
                    係者等（当                  特別利害関                経営参画意
    2020年4                            東京都中央                2,030,000
         住本幸士      東京都港区      社代表取締      治田知明            係者等（当       10,000        識向上のた
    月28日                            区                  (203)
                    役、大株主                  社取締役）                め
                    上位10位）
     (注)   １．当社は、株式会社東京証券取引所マザーズへの上場を予定しておりますが、同取引所が定める有価証券上場
         規程施行規則(以下「同施行規則」という。)第253条の規定に基づき、特別利害関係者等(従業員持株会を除
         く。以下１において同じ)が、新規上場申請日の直前事業年度の末日から起算して２年前の日(2019年５月１
         日)から上場日の前日までの期間において、当社の発行する株式又は新株予約権の譲受け又は譲渡(上場前の
         公募等を除き、新株予約権の行使を含む。以下「株式等の移動」という。)を行っている場合には、当該株
         式等の移動の状況を同施行規則第219条第１項第２号に規定する「新規上場申請のための有価証券報告書(Ⅰ
         の部)」に記載するものとするとされております。
       ２．当社は、同施行規則第254条の規定に基づき、上場日から５年間、上記株式等の移動状況に係る記載内容に
         ついての記録を保存することとし、幹事取引参加者は、当社が当該記録を把握し、かつ、保存するための事
         務組織を適切に整備している状況にあることを確認するものとするとされております。また、当社は、当該
         記録につき、同取引所が必要に応じて行う提出請求に応じなければならないとされております。同取引所
         は、当社が当該提出請求に応じない場合は、当社の名称及び当該請求に応じない状況にある旨を公表するこ
         とができるとされております。また、同取引所は、当該提出請求により提出された記録を検討した結果、上
         記株式等の移動の状況に係る記載内容が明らかに正確でなかったと認められる場合には、当社及び幹事取引
         参加者の名称並びに当該記載内容が正確でなかったと認められる旨を公表することができるとされておりま
         す。
       ３．特別利害関係者等の範囲は次のとおりであります。
        (1)  当社の特別利害関係者…………役員、その配偶者及び二親等内の血族(以下、「役員等」という。)、役員
                         等により総株主等の議決権の過半数を所有されている会社並びに関係会社
                         及びその役員
        (2)  当社の大株主上位10名
        (3)  当社の人的関係会社及び資本的関係会社並びにこれらの役員
        (4)  金融商品取引業者(金融商品取引法第28条第８項に規定する有価証券関連業務を行う者に限る。)及びその
          役員並びに金融商品取引業者の人的関係会社及び資本的関係会社
       ４．移動価格算定方式は次のとおりです。
         DCF法(ディスカウンテッド・キャッシュフロー法）により算出した価格を基礎として、当事者間で協議の上
         決定した価格であります。
       ５．当社は、2021年10月13日開催の取締役会決議により、2021年11月６日付で普通株式１株につき10株の割合で
         株式分割を行っておりますが、上記「移動株数」及び「価格（単価）」は当該株式分割前の「移動株数」及
         び「価格（単価）」を記載しております。
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    第２ 【第三者割当等の概況】
    １ 【第三者割当等による株式等の発行の内容】

           項目           新株予約権①          新株予約権②          新株予約権③

    発行年月日                2020年４月30日          2020年４月30日          2020年４月30日

    種類                第１回新株予約権          第２回新株予約権          第３回新株予約権

                    普通株式     17,042株      普通株式     100株     普通株式     1,500株

    発行数
                       203円          208円          208円
    発行価格
                       (注３)          (注３)          (注３)
    資本組入額                1株につき102円          1株につき104円          1株につき104円
    発行価額の総額                 3,459,526円           20,800円          312,000円

    資本組入額の総額                 1,738,284円           10,400円          156,000円

                    2020年４月28日開催          2020年４月28日開催          2020年４月28日開催
                    の臨時株主総会にお          の臨時株主総会にお          の臨時株主総会にお
                    いて、会社法第236          いて、会社法第236          いて、会社法第236
                    条、第238条及び第          条、第238条及び第          条、第238条及び第
                   239条の規定に基づく          239条の規定に基づく          239条の規定に基づく
    発行方法
                    新株予約権の付与          新株予約権の付与          新株予約権の付与
                    （ストック・オプ          （ストック・オプ          （ストック・オプ
                    ション）に関する決          ション）に関する決          ション）に関する決
                    議を行っておりま          議を行っておりま          議を行っておりま
                       す。          す。          す。
                        －
    保有期間等に関する確約                             －          －
           項目           新株予約権④          新株予約権⑤

    発行年月日                2021年４月30日          2021年４月30日

    種類                第４回新株予約権          第５回新株予約権

                    普通株式     8,784株      普通株式     447株

    発行数
                       347円          347円
    発行価格
                       (注３)          (注３)
    資本組入額                1株につき174円          1株につき174円
    発行価額の総額                 3,048,048円          155,109円

    資本組入額の総額                 1,528,416円           77,778円

                    2021年４月26日開催          2021年４月26日開催
                    の臨時株主総会にお          の臨時株主総会にお
                    いて、会社法第236          いて、会社法第236
                    条、第238条及び第          条、第238条及び第
                   239条の規定に基づく          239条の規定に基づく
    発行方法
                    新株予約権の付与          新株予約権の付与
                    （ストック・オプ          （ストック・オプ
                    ション）に関する決          ション）に関する決
                    議を行っておりま          議を行っておりま
                       す。          す。
                       (注２)
    保有期間等に関する確約                            (注２)
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     (注)   １．第三者割当等による募集株式の割当て等に関する規制に関し、株式会社東京証券取引所の定める規則は、以
         下のとおりであります。
        (1)  同取引所の定める有価証券上場規程施行規則第257条の規定において、新規上場申請者が、新規上場申請
          日の直前事業年度の末日から起算して１年前より後において、第三者割当等による募集新株予約権(会社
          法第238条第１項に規定する募集新株予約権をいい、同施行規則第259条に規定する新株予約権を除く。)
          の割当てを行っている場合には、当該新規上場申請者は、割当てを受けた者との間で、書面により割当て
          を受けた募集新株予約権の継続所有、譲渡時及び同取引所からの当該所有状況に係る照会時の同取引所へ
          の報告並びに当該書面及び報告内容の公衆縦覧その他同取引所が必要と認める事項について確約を行うも
          のとし、当該書面を同取引所が定めるところにより提出するものとされております。
        (2)  同取引所の定める同施行規則第259条の規定において、新規上場申請者が、新規上場申請日の直前事業年
          度の末日から起算して１年前より後において、役員又は従業員等に報酬として新株予約権の割当てを行っ
          ている場合には、新規上場申請者は、割当てを受けた役員又は従業員等との間で書面により報酬として割
          当てを受けた新株予約権の所有、譲渡時及び同取引所からの当該所有状況に係る照会時の同取引所への報
          告その他同取引所が必要と認める事項について確約を行うものとし、当該書面を同取引所が定めるところ
          により提出するものとされております。
        (3)  当社が、前２項の規定に基づく書面の提出等を行わないときは、同取引所は上場申請の不受理又は受理の
          取消しの措置をとるものとしております。
        (4)  当社の場合、上場申請日直前事業年度の末日は、2021年４月30日であります。
       ２．同施行規則第259条第１項第１号の規定に基づき、当社は割当てを受けた役員又は従業員等との間で、報酬
         として割当てを受けた新株予約権を、原則として割当てを受けた日から上場日の前日または新株予約権の行
         使を行う日のいずれか早い日まで所有する等の確約を行っております。
       ３．株式の発行価額及び行使に際して払込をなすべき金額は、DCF法(ディスカウンテッド・キャッシュ・フロー
         法)により算出した価格を総合的に勘案して決定しております。
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       ４．新株予約権の行使時の払込金額、行使期間、行使の条件及び譲渡に関する事項については以下のとおりであ
         ります。
                       新株予約権①            新株予約権②            新株予約権③

                      １株につき203       円     １株につき      203  円    １株につき      203  円

          行使時の払込金額
                                  2020年４月30日から
                      2022年４月29日から                        2020年４月30日から
          行使期間
                                  2030年４月29日まで
                      2030年４月28日まで                        2030年４月29日まで
                     ①　新株予約権の割当            ①　新株予約権の割当            ①   新株予約権の割当
                      を受けた者（以下            を受けた者（以下
                                              てを受けた者は、         権
                      「新株予約権者」と            「新株予約権者」と
                                              利行使時において
                      いう。）は、権利行            いう。）は、権利行
                                              も、顧問、アドバイ
                      使時においても、当            使時においても、当
                                              ザー、コンサルタン
                      社または当社子会社            社または当社子会社
                                              トその他名目の如何
                      の取締役、監査役、            の取締役、監査役、
                                              を問わず当社または
                      執行役員、従業員の            執行役員、従業員の
                                              当社子会社との間で
                      地位を有していなけ            地位を有していなけ
                                              委任、請負等の継続
                      ればならない。ただ            ればならない。ただ
                                              的な契約関係がある
                      し、新株予約権者            し、新株予約権者
                                              ことを要する。ただ
                      が、当社または当社            が、当社または当社
                                              し、取締役会が正当
                      子会社の取締役、監            子会社の取締役、監
                                              な理由があると認め
                      査役、執行役員を任            査役、執行役員を任
                                              た場合は、この限り
                      期満了により退任し            期満了により退任し
                                              ではない。
                      た場合、あるいは取            た場合、あるいは取
                                             ②   新株予約権者の相
                      締役会が正当な理由            締役会が正当な理由
                                              続人による新株予約
                      があると認めた場合            があると認めた場合
                                              権の行使は認められ
                      は、この限りではな            は、この限りではな
                                              ない。
                      い。            い。
                                             ③   新株予約権の割当
                     ②　当社の普通株式            ②　当社の普通株式
          行使の条件
                                              てを受けた者は、当
                      が、いずれかの金融            が、いずれかの金融
                                              社の普通株式に係る
                      商品取引所に上場            商品取引所に上場
                                              株券が日本国内の証
                      し、かつ上場日した            し、かつ上場日した
                                              券取引所に上場され
                      日から６ヶ月を経過            日から６ヶ月を経過
                                              た後６ヶ月の期間が
                      した場合に限り行使            した場合に限り行使
                                              経過するまで、新株
                      できるものとする。            できるものとする。
                                              予約権を行使するこ
                     　新株予約権者が死亡            　新株予約権者が死亡
                                              とができない。
                      した場合、その相続            した場合、その相続
                                             ④   その他の新株予約
                      人による新株予約権            人による新株予約権
                                              権の行使の条件は、
                      の権利行使は認めな            の権利行使は認めな
                                              当社と対象者との間
                      いものとする。ただ            いものとする。ただ
                                              で締結した「新株予
                      し、取締役会が認め            し、取締役会が認め
                                              約権割当契約」に定
                      た場合は、この限り            た場合は、この限り
                                              める。
                      ではない。            ではない。
                     ③   その他の新株予約          ③   その他の新株予約
                      権の行使の条件は、            権の行使の条件は、
                      当社と対象者との間            当社と対象者との間
                      で締結した「新株予            で締結した「新株予
                      約権割当契約」に定            約権割当契約」に定
                      める。            める。
                     本新株予約権について            本新株予約権について            本新株予約権について
                     譲渡、担保権の設定、            譲渡、担保権の設定、            譲渡、担保権の設定、
          新株予約権の       譲渡に
                     その他一切の処分をす            その他一切の処分をす            その他一切の処分をす
          関する事項
                     ることができないもの            ることができないもの            ることができないもの
                     とする。            とする。            とする。
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                       新株予約権④            新株予約権⑤

                      １株につき347       円     １株につき      347  円

          行使時の払込金額
                                  2023年５月１日から
                      2023年４月27日から
          行使期間
                                  2031年４月30日まで
                      2031年４月26日まで
                     ①　新株予約権の割当            ①　新株予約権の割当
                      を受けた者（以下            を受けた者（以下
                      「新株予約権者」と            「新株予約権者」と
                      いう。）は、権利行            いう。）は、権利行
                      使時においても、当            使時においても、当
                      社または当社子会社            社または当社子会社
                      の取締役、監査役、            の取締役、監査役、
                      執行役員、従業員の            執行役員、従業員の
                      地位を有していなけ            地位を有していなけ
                      ればならない。ただ            ればならない。ただ
                      し、新株予約権者            し、新株予約権者
                      が、当社または当社            が、当社または当社
                      子会社の取締役、監            子会社の取締役、監
                      査役、執行役員を任            査役、執行役員を任
                      期満了により退任し            期満了により退任し
                      た場合、あるいは取            た場合、あるいは取
                      締役会が正当な理由            締役会が正当な理由
                      があると認めた場合            があると認めた場合
                      は、この限りではな            は、この限りではな
                      い。            い。
                     ②　当社の普通株式            ②　当社の普通株式
          行使の条件
                      が、いずれかの金融            が、いずれかの金融
                      商品取引所に上場            商品取引所に上場
                      し、かつ上場日した            し、かつ上場日した
                      日から６ヶ月を経過            日から６ヶ月を経過
                      した場合に限り行使            した場合に限り行使
                      できるものとする。            できるものとする。
                     　新株予約権者が死亡            　新株予約権者が死亡
                      した場合、その相続            した場合、その相続
                      人による新株予約権            人による新株予約権
                      の権利行使は認めな            の権利行使は認めな
                      いものとする。ただ            いものとする。ただ
                      し、取締役会が認め            し、取締役会が認め
                      た場合は、この限り            た場合は、この限り
                      ではない。            ではない。
                     ③   その他の新株予約          ③   その他の新株予約
                      権の行使の条件は、            権の行使の条件は、
                      当社と対象者との間            当社と対象者との間
                      で締結した「新株予            で締結した「新株予
                      約権割当契約」に定            約権割当契約」に定
                      める。            める。
                     本新株予約権について            本新株予約権について
                     譲渡、担保権の設定、            譲渡、担保権の設定、
          新株予約権の譲渡に
                     その他一切の処分をす            その他一切の処分をす
          関する事項
                     ることができないもの            ることができないもの
                     とする。            とする。
       ５．退職等により従業員           ９名2,033株      分の権利が喪失しております。
       ６．2021年10月13日開催の取締役会決議により、2021年11月６日付で普通株式１株につき10株の割合で株式分割
         を行っておりますが、上記「発行数」、「発行価格」、「資本組入額」及び「行使時の払込金額」は当該株
         式分割前の「発行数」、「発行価格」、「資本組入額」及び「行使時の払込金額」を記載しております。
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    ２  【取得者の概況】
    新株予約権①

                              取得者の

       取得者の氏名                              割当株数      価格(単価)         取得者と
                   取得者の住所           職業及び
        又は名称                              (株)      (円)     提出会社との関係
                             事業の内容等
                                             709,891
    坂西   茂
                 千葉県柏市            会社員          3,497          当社従業員
                                              (203)
                 神奈川県横浜市神奈川                            304,500
    生澤   剛士
                             会社員          1,500          当社従業員
                 区                             (203)
                                             251,517
    田中   一誠
                 東京都目黒区            会社員          1,239          当社従業員
                                              (203)
                                             185,542
    久永   宏明
                 埼玉県和光市            会社員           914         当社従業員
                                              (203)
                                             127,484
    大坪   将之
                 兵庫県姫路市飾磨区            会社員           628         当社従業員
                                              (203)
                                             127,484
    長谷川    悠己
                 東京都目黒区            会社員           628         当社従業員
                                              (203)
                                             113,883
    藤井   亮輔
                 東京都三鷹市            会社員           561         当社従業員
                                              (203)
                                             96,628
    新崎   龍太
                 東京都足立区            会社員           476         当社従業員
                                              (203)
                                             79,576
    牛澤   祐子
                 東京都大田区            会社員           392         当社従業員
                                              (203)
                                             71,253
    伊藤   正裕
                 栃木県下都賀郡       野木町     会社員           351         当社従業員
                                              (203)
                                             69,426
    山内   悠輔
                 神奈川県横浜市戸塚区            会社員           342         当社従業員
                                              (203)
                                             57,855
    小宮山    正樹
                 東京都品川区            会社員           285         当社従業員
                                              (203)
                 神奈川県横浜市神奈川                             54,201
    神谷   崇太
                             会社員           267         当社従業員
                 区                             (203)
                                             46,284
    永田   絢香
                 東京都練馬区            会社員           228         当社従業員
                                              (203)
                                             45,269
    道上   優子
                 東京都大田区            会社員           223         当社従業員
                                              (203)
                                             42,630
    渡邉   真弓
                 神奈川県川崎市中原区            会社員           210         当社従業員
                                              (203)
                 埼玉県さいたま市浦和                             42,427
    日向   優
                             会社員           209         当社従業員
                 区                             (203)
                                             40,600
    尾野   大輔
                 神奈川県横浜市鶴見区            会社員           200         当社従業員
                                              (203)
                                             40,600
    芳野   悠
                 千葉県松戸市            会社員           200         当社従業員
                                              (203)
                                             39,585
    渡辺   洋子
                 埼玉県川越市            会社員           195         当社従業員
                                              (203)
                                             38,976
    田口   久美子
                 東京都千代田区            会社員           192         当社従業員
                                              (203)
                                             38,570
    大江   綾乃
                 東京都板橋区            会社員           190         当社従業員
                                              (203)
                                             37,555
    工藤   利彦
                 千葉県印西市            会社員           185         当社従業員
                                              (203)
                                             37,555
    山内   玲子
                 埼玉県所沢市            会社員           185         当社従業員
                                              (203)
                 神奈川県横浜市神奈川                             36,540
    桑村   裕太
                             会社員           180         当社従業員
                 区                             (203)
                                123/135




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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
                              取得者の
       取得者の氏名                              割当株数      価格(単価)         取得者と
                   取得者の住所           職業及び
        又は名称                              (株)      (円)     提出会社との関係
                             事業の内容等
                                             35,728
    西岡   裕介
                 神奈川県横浜市港北区            会社員           176         当社従業員
                                              (203)
                                             35,728
    門井   玲
                 東京都北区            会社員           176         当社従業員
                                              (203)
                                             34,713
    川添   悠貴
                 東京都墨田区            会社員           171         当社従業員
                                              (203)
                                             34,713
    津久登能     亜后        神奈川県横浜市鶴見区            会社員           171         当社従業員
                                              (203)
                                             34,713
    平松   雅矢
                 東京都北区            会社員           171         当社従業員
                                              (203)
                                             32,683
    保森   美佳
                 東京都品川区            会社員           161         当社従業員
                                              (203)
                                             25,984
    北村   一樹
                 神奈川県横浜市緑区            会社員           128         当社従業員
                                              (203)
                                             25,984
    中西   春雄
                 東京都世田谷区            会社員           128         当社従業員
                                              (203)
                                             24,969
    土屋   達馬
                 東京都   足立区         会社員           123         当社従業員
                                              (203)
                                             24,969
    小出   健介
                 神奈川県川崎市中原区            会社員           123         当社従業員
                                              (203)
                                             24,360
    中山   霧衣夢
                 東京都練馬区            会社員           120         当社従業員
                                              (203)
                                             16,849
    佐藤   智哉
                 東京都板橋区            会社員            83         当社従業員
                                              (203)
                                             14,007
    駒崎   真理絵
                 東京都   足立区         会社員            69         当社従業員
                                              (203)
                                              8,120
    西野   奈央
                 東京都江戸川区            会社員            40         当社従業員
                                              (203)
     （注）1.2021年10月13日開催の取締役会決議により、2021年11月６日付で普通株式１株につき10株の割合で株式分割
        を行っておりますが、上記「割当株数」及び「価格（単価）」は当該株式分割前の「割当株数」及び「価格
        （単価）」で記載しております。
        2.退職等の理由により権利を喪失した者につきましては、記載しておりません。
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
    新株予約権②
                              取得者の

       取得者の氏名                               割当株数      価格(単価)         取得者と
                   取得者の住所           職業及び
        又は名称                               (株)      (円)     提出会社との関係
                             事業の内容等
                                             20,300
                                                  特別利害関係者等
    串田　隆徳            東京都大田区            会社役員            100
                                                  （当社監査役）
                                              (203)
     （注）2021年10月13日開催の取締役会決議により、2021年11月６日付で普通株式１株につき10株の割合で株式分割を
        行っておりますが、上記「割当株数」及び「価格（単価）」は当該株式分割前の「割当株数」及び「価格（単
        価）」で記載しております。
    新株予約権③

                              取得者の

       取得者の氏名                              割当株数      価格(単価)         取得者と
                   取得者の住所           職業及び
        又は名称                              (株)      (円)     提出会社との関係
                             事業の内容等
                                             20,300
    巣籠   悠輔
                 東京都文京区            会社役員            100         社外協力者
                                              (203)
                 神奈川県横浜市保土ヶ                             20,300
    森谷   和弘
                             個人事業主            100         社外協力者
                 谷区                             (203)
                                             20,300
    山田   典一
                 東京都港区            会社役員            100         社外協力者
                                              (203)
                                             20,300
    五木田    和也
                 千葉県八千代市            会社役員            100         社外協力者
                                              (203)
                                             20,300
    中村   俊輔
                 京都府京都市伏見区            会社員            100         社外協力者
                                              (203)
                                             20,300
    角屋   貴則
                 東京都豊島区            会社役員            100         社外協力者
                                              (203)
                                             20,300
    平坂   透
                 東京都世田谷区            会社役員            100         社外協力者
                                              (203)
                                             20,300
    久保田    真人
                 東京都台東区            会社役員            100         社外協力者
                                              (203)
                                             20,300
    和田   光世
                 東京都豊島区            会社役員            100         社外協力者
                                              (203)
                                             20,300
    木村   正彬
                 東京都板橋区            会社役員            100         社外協力者
                                              (203)
                                             20,300
    板倉   和宏
                 東京都目黒区            会社役員            100         社外協力者
                                              (203)
                                             20,300
    相澤   幸廣
                 神奈川県横浜市港北区            個人事業主            100         社外協力者
                                              (203)
                                             20,300
    五十嵐    政貴
                 東京都豊島区            個人事業主            100         社外協力者
                                              (203)
                                             20,300
    良永   和幸
                 神奈川県川崎市中原区            会社役員            100         社外協力者
                                              (203)
                                             20,300
    宮城   翔平
                 東京都渋谷区            会社役員            100         社外協力者
                                              (203)
     （注）2021年10月13日開催の取締役会決議により、2021年11月６日付で普通株式１株につき10株の割合で株式分割を
        行っておりますが、上記「割当株数」及び「価格（単価）」は当該株式分割前の「割当株数」及び「価格（単
        価）」で記載しております。
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
    新株予約権④
                              取得者の

       取得者の氏名                              割当株数      価格(単価)         取得者と
                   取得者の住所           職業及び
        又は名称                              (株)      (円)     提出会社との関係
                             事業の内容等
                                             816,491     特別利害関係者等
    治田   知明
                 東京都中央区            会社役員          2,353
                                              (347)    （当社取締役）
                                             587,818     特別利害関係者等
    島田   雄太
                 東京都新宿区            会社役員          1,694
                                              (347)    （当社取締役）
                 神奈川県横浜市神奈川                            520,500
    生澤   剛士
                             会社員          1,500          当社従業員
                 区                             (347)
                                             174,541
    坂西   茂
                 千葉県柏市            会社員           503         当社従業員
                                              (347)
                                             109,999
    関口   操
                 東京都練馬区            会社員           317         当社従業員
                                              (347)
                                             104,100     特別利害関係者等
    塚原   謙二
                 埼玉県飯能市            会社役員           300
                                              (347)    （当社監査役）
                                             104,100
    尾野   大輔
                 神奈川県横浜市鶴見区            会社員           300         当社従業員
                                              (347)
                                             79,116
    小宮山    正樹
                 東京都品川区            会社員           228         当社従業員
                                              (347)
                                             77,728
    小澤   聡
                 神奈川県横浜市港北区            会社員           224         当社従業員
                                              (347)
                                             56,561
    小野   凌
                 東京都板橋区            会社員           163         当社従業員
                                              (347)
                                             41,987
    岡本   一樹
                 神奈川県横浜市港北区            会社員           121         当社従業員
                                              (347)
                                             38,864
    溝口   一樹
                 東京都江戸川区            会社員           112         当社従業員
                                              (347)
                                             38,864
    平山   梨紗
                 東京都世田谷区            会社員           112         当社従業員
                                              (347)
                 シンガポール共和国                             34,700    特別利害関係者等
    高畠   和明
                             会社役員           100
                 オーシャンドライブ                             (347)    （当社取締役）
                 埼玉県さいたま市大宮                             34,700
    日向   優
                             会社員           100         当社従業員
                 区                             (347)
                                             34,700
    川添   悠貴
                 東京都墨田区            会社員           100         当社従業員
                                              (347)
                                             27,760
    上坪   智美
                 東京都杉並区            会社員            80         当社従業員
                                              (347)
                                             23,943
    駒崎   真理絵
                 東京都   足立区         会社員            69         当社従業員
                                              (347)
                                             17,350
    藤井   亮輔
                 東京都三鷹市            会社員            50         当社従業員
                                              (347)
                                             17,350
    中山   霧衣夢
                 東京都練馬区            会社員            50         当社従業員
                                              (347)
     （注）１.2021年10月13日開催の取締役会決議により、2021年11月６日付で普通株式１株につき10株の割合で株式分割
        を行っておりますが、上記「割当株数」及び「価格（単価）」は当該株式分割前の「割当株数」及び「価格
        （単価）」で記載しております。
        ２.退職等の理由により権利を喪失した者につきましては、記載しておりません。
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
    新株予約権⑤
                              取得者の

       取得者の氏名                              割当株数      価格(単価)         取得者と
                   取得者の住所           職業及び
        又は名称                              (株)      (円)     提出会社との関係
                             事業の内容等
                                             116,245
    小林   大輔
                 東京都目黒区            会社員           335         当社従業員
                                              (347)
                 神奈川県横浜市保土ケ                             38,864
    島村   哲也
                             会社員           112         当社従業員
                 谷区                             (347)
     （注）2021年10月13日開催の取締役会決議により、2021年11月６日付で普通株式１株につき10株の割合で株式分割を
        行っておりますが、上記「割当株数」及び「価格（単価）」は当該株式分割前の「割当株数」及び「価格（単
        価）」で記載しております。
    ３ 【取得者の株式等の移動状況】

    　該当事項はありません。
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
    第３   【株主の状況】
                                                   株式(自己株式

                                                   を除く。)の
                                           所有株式数
         氏名又は名称                    住所                     総数に対する
                                            (株)
                                                   所有株式数の
                                                    割合(％)
    住本   幸士　※１　※２
                     東京都港区                       9,600,000(0)          93.56(0)
    島田   雄太　※１　※３
                     東京都新宿区                     316,940(16,940)          3.09(0.17)
    治田   知明　※１　※３
                     東京都中央区                     123,530(23,530)          1.20(0.23)
    坂西   茂　※４

                     千葉県柏市                     40,000(40,000)          0.39(0.39)
    生澤   剛士　※４

                     神奈川県横浜市神奈川区                     30,000(30,000)          0.29(0.29)
    田中   一誠　※４

                     東京都目黒区                     12,390(12,390)          0.12(0.12)
    久永   宏明　※４
                     埼玉県和光市                       9,140(9,140)         0.09(0.09)
    大坪   将之　※４
                     兵庫県姫路市飾磨区                       6,280(6,280)         0.06(0.06)
    長谷川    悠己　※４

                     東京都目黒区                       6,280(6,280)         0.06(0.06)
    藤井   亮輔　※４

                     東京都三鷹市                       6,110(6,110)         0.06(0.06)
    小宮山    正樹　※４

                     東京都品川区小                       5,130(5,130)         0.05(0.05)
    尾野   大輔　※４

                     神奈川県横浜市鶴見区                       5,000(5,000)         0.05(0.05)
    新崎   龍太　※４

                     東京都足立区                       4,760(4,760)         0.05(0.05)
    牛澤   祐子　※４

                     東京都大田区                       3,920(3,920)         0.04(0.04)
    伊藤   正裕　※４

                     栃木県下都賀郡       野木町               3,510(3,510)         0.03(0.03)
    山内   悠輔　※４

                     神奈川県横浜市戸塚区                       3,420(3,420)         0.03(0.03)
    小林   大輔　※４

                     東京都目黒区                       3,350(3,350)         0.03(0.03)
    関口   操　※４

                     東京都練馬区                       3,170(3,170)         0.03(0.03)
    日向   優　※４

                     埼玉県さいたま市浦和区                       3,090(3,090)         0.03(0.03)
    塚原   謙二　※５

                     埼玉県飯能市                       3,000(3,000)         0.03(0.03)
    川添   悠貴　※４

                     東京都墨田区                       2,710(2,710)         0.03(0.03)
    神谷   崇太　※４

                     東京都江戸川区                       2,670(2,670)         0.03(0.03)
    山本   絢香　※４

                     埼玉県上尾市                       2,280(2,280)         0.02(0.02)
    小澤   聡　※４

                     神奈川県横浜市港北区                       2,240(2,240)         0.02(0.02)
    道上   優子　※４

                     東京都大田区                       2,230(2,230)         0.02(0.02)
    渡邉   真弓　※４

                     神奈川県川崎市中原区                       2,100(2,100)         0.02(0.02)
    芳野   悠　※４

                     千葉県松戸市                       2,000(2,000)         0.02(0.02)
    渡辺   洋子　※４

                     埼玉県川越市                       1,950(1,950)         0.02(0.02)
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                                                   株式(自己株式
                                                   を除く。)の
                                           所有株式数
         氏名又は名称                    住所                     総数に対する
                                            (株)
                                                   所有株式数の
                                                    割合(％)
    田口   久美子　※４
                     東京都千代田区                       1,920(1,920)         0.02(0.02)
    大江   綾乃　※４

                     東京都板橋区                       1,900(1,900)         0.02(0.02)
    工藤   利彦　※４

                     千葉県印西市                       1,850(1,850)         0.02(0.02)
    山内   玲子　※４

                     埼玉県所沢市                       1,850(1,850)         0.02(0.02)
    桑村   裕太　※４

                     神奈川県横浜市神奈川区                       1,800(1,800)         0.02(0.02)
    西岡   裕介　※４

                     神奈川県横浜市港北区                       1,760(1,760)         0.02(0.02)
    門井   玲　※４

                     東京都北区                       1,760(1,760)         0.02(0.02)
    津久登能     亜后　※４            神奈川県横浜市鶴見区                       1,710(1,710)         0.02(0.02)

    平松   雅矢　※４

                     東京都北区                       1,710(1,710)         0.02(0.02)
    中山   霧衣夢　※４

                     東京都練馬区                       1,700(1,700)         0.02(0.02)
    小野   凌　※４

                     東京都板橋区                       1,630(1,630)         0.02(0.02)
    保森   美佳　※４

                     東京都品川区                       1,610(1,610)         0.02(0.02)
    駒崎   真理絵　※４

                     東京都   足立区                   1,380(1,380)         0.01(0.01)
    北村   一樹　※４

                     神奈川県横浜市緑区                       1,280(1,280)         0.01(0.01)
    中西   春雄　※４

                     東京都世田谷区                       1,280(1,280)         0.01(0.01)
    小出   健介　※４

                     神奈川県川崎市中原区                       1,230(1,230)         0.01(0.01)
    土屋   達馬　※４

                     東京都   足立区                   1,230(1,230)         0.01(0.01)
    岡本   一樹　※４

                     神奈川県横浜市港北区                       1,210(1,210)         0.01(0.01)
    溝口   一樹　※４

                     東京都江戸川区                       1,120(1,120)         0.01(0.01)
    平山   梨紗　※４

                     東京都世田谷区                       1,120(1,120)         0.01(0.01)
    島村   哲也　※４

                     神奈川県横浜市保土ケ谷区                       1,120(1,120)         0.01(0.01)
    所有株式数　1,000株　17名                                      17,000(17,000)          0.17(0.17)

    所有株式数　830株　            １名

                                             830(830)       0.01(0.01)
    所有株式数　800株　            １名

                                             800(800)       0.01(0.01)
    所有株式数　400株　            １名

                                             400(400)       0.00(0.00)
                                            10,258,400          100.00
           計                  ―
                                             (258,400)         (2.52)
     (注)　   ※ １．特別利害関係者等（大株主上位10名）
        ※ ２．特別利害関係者等（当社の代表取締役社長）
        ※ ３．特別利害関係者等（当社の取締役）
        ※ ４．当社の従業員
        ※５．特別利害関係者等（当社の監査役）
        ※６．当社の社外協力者
        ※７．発行時、当社の社外協力者であり、現在は当社の従業員でございます。
        ※８．株式総数に対する所有株式数の割合は、小数点以下第３位を四捨五入しております。
        ※９．（　）内は、新株予約権による潜在株式数及びその割合であり、内数であります。
           退職等の理由により権利を喪失した者につきましては、記載しておりません。従いまして、今後、権利
           の喪失等により表中の潜在株式保有者、潜在株式数および株式総数に対する所有株式数の割合は変動す
           る可能性があります。
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
                        独立監査人の監査報告書
                                                   　2022年１月７日

    エッジテクノロジー株式会社
     取締役会      御中
                       有限責任監査法人トーマツ

                       　　　　　　　東京事務所
                        指定有限責任社員

                                   公認会計士       浅　　井　　則　　彦
                        業務執行社員
                        指定有限責任社員

                                   公認会計士       大　　山　　顕　　司
                        業務執行社員
    監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられてい
    るエッジテクノロジー株式会社の2020年5月1日から2021年4月30日までの第7期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照
    表、損益計算書、株主資本等変動計算書、キャッシュ・フロー計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表に
    ついて監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、エッジテ
    クノロジー株式会社の2021年4月30日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度の経営成績及びキャッシュ・
    フローの状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
    理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査
    法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
    することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
    必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
    価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ
    る場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
    財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
    いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
    る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
    響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家と
    しての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手
      続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ
      適切な監査証拠を入手する。
     ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価
      の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
     ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性
      及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
     ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
      き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
      結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事
      項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対し
      て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基
      づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
     ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているか
      どうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や
      会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制
    の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、
    並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガー
    ドを講じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　上

    (注)   １．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券届出書提出会
         社)が別途保管しております。
       ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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                        独立監査人の監査報告書
                                                    2022年１月７日

    エッジテクノロジー株式会社
     取締役会      御中
                       有限責任監査法人トーマツ

                       　　　　　　　東京事務所
                        指定有限責任社員

                                   公認会計士       浅　　井　　則　　彦
                        業務執行社員
                        指定有限責任社員

                                   公認会計士       大　　山　　顕　　司
                        業務執行社員
    監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられてい
    るエッジテクノロジー株式会社の2019年5月1日から2020年4月30日までの第6期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照
    表、損益計算書、株主資本等変動計算書、キャッシュ・フロー計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を
    行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、エッジテ
    クノロジー株式会社の2020年4月30日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度の経営成績及びキャッシュ・
    フローの状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
    理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査
    法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
    することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
    必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
    価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ
    る場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
                                132/135







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                                                     有価証券届出書（新規公開時）
    財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
    いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
    る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
    響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家と
    しての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手
      続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ
      適切な監査証拠を入手する。
     ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価
      の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
     ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性
      及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
     ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
      き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
      結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事
      項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対し
      て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基
      づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
     ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているか
      どうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や
      会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制
    の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並
    びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガード
    を講じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以   上

    (注)   １．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券届出書提出会
         社)が別途保管しております。
       ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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                    独立監査人の四半期レビュー報告書
                                                   　2022年１月７日

    エッジテクノロジー株式会社
     取締役会      御中
                       有限責任監査法人トーマツ

                       　　　　　　　東京事務所
                        指定有限責任社員

                                   公認会計士       浅　　井　　則　　彦
                        業務執行社員
                        指定有限責任社員

                                   公認会計士       大　　山　　顕　　司
                        業務執行社員
    監査人の結論

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられているエッジテクノロ
    ジー株式会社の2021年5月1日から2022年4月30日までの第8期事業年度の第2四半期会計期間（2021年8月1日から2021年10
    月31日まで）及び第2四半期累計期間（2021年5月1日から2021年10月31日まで）に係る四半期財務諸表、すなわち、四半
    期貸借対照表、四半期損益計算書、四半期キャッシュ・フロー計算書及び注記について四半期レビューを行った。
     当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認めら
    れる四半期財務諸表の作成基準に準拠して、エッジテクノロジー株式会社の2021年10月31日現在の財政状態並びに同日
    をもって終了する第2四半期累計期間の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を適正に表示していないと信じさせる事
    項が全ての重要な点において認められなかった。
    監査人の結論の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
    た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任」
    に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監
    査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断し
    ている。
    四半期財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して四半期財務諸表
    を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期財務諸表を作成し適
    正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     四半期財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期財務諸表を作成することが適切であ
    るかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関
    する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
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                                                          EDINET提出書類
                                                  エッジテクノロジー株式会社(E37398)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
    四半期財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半
    期財務諸表に対する結論を表明することにある。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通
    じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・　主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レ
      ビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠し
      て実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
     ・　継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が
      認められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期財務諸表において、我が国において一般に公正妥
      当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められない
      かどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書
      において四半期財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期財務諸表の注記事
      項が適切でない場合は、四半期財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監
      査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は
      継続企業として存続できなくなる可能性がある。
     ・　四半期財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準
      に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期財務諸表
      の表示、構成及び内容、並びに四半期財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさせる
      事項が認められないかどうかを評価する。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要
    な発見事項について報告を行う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、
    並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガー
    ドを講じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　上

    (注)   １．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券届
         出書提出会社)が別途保管しております。
       ２．ＸＢＲＬデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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