株式会社ミスターマックス・ホールディングス 四半期報告書 第73期第3四半期(令和3年9月1日－令和3年11月30日)
| 提出書類 | 四半期報告書-第73期第3四半期(令和3年9月1日－令和3年11月30日) |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | 株式会社ミスターマックス・ホールディングス |
| カテゴリ | 四半期報告書 |
EDINET提出書類
株式会社ミスターマックス・ホールディングス(E03103)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2022年１月14日
【四半期会計期間】 第73期第３四半期（自 2021年９月１日 至 2021年11月30日）
【会社名】 株式会社 ミスターマックス・ホールディングス
【英訳名】 Mr Max Holdings Ltd.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 平野 能章
【本店の所在の場所】 福岡市東区松田一丁目５番７号
【電話番号】 福岡（092）623－1111（代表）
【事務連絡者氏名】 取締役執行役員財務部門管掌 石井 宏和
【最寄りの連絡場所】 福岡市東区松田一丁目５番７号
【電話番号】 福岡（092）623－1111（代表）
【事務連絡者氏名】 取締役執行役員財務部門管掌 石井 宏和
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
（東京都中央区日本橋兜町２番１号）
証券会員制法人福岡証券取引所
（福岡市中央区天神二丁目14番２号）
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第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
第72期 第73期
回次 第３四半期 第３四半期 第72期
連結累計期間 連結累計期間
自 2020年３月１日 自 2021年３月１日 自 2020年３月１日
会計期間
至 2020年11月30日 至 2021年11月30日 至 2021年２月28日
98,936 92,699 131,789
営業収益 （百万円）
4,581 3,264 5,748
経常利益 （百万円）
親会社株主に帰属する四半期
2,685 2,157 3,542
（百万円）
（当期）純利益
2,734 2,129 3,595
四半期包括利益又は包括利益 （百万円）
26,962 28,968 27,863
純資産額 （百万円）
84,490 84,106 82,306
総資産額 （百万円）
１株当たり四半期（当期）純利
80.90 64.99 106.73
（円）
益金額
潜在株式調整後１株当たり四半
（円） - - -
期（当期）純利益金額
31.9 34.4 33.8
自己資本比率 （％）
第72期 第73期
回次 第３四半期連結 第３四半期連結
会計期間 会計期間
自 2020年９月１日 自 2021年９月１日
会計期間
至 2020年11月30日 至 2021年11月30日
16.40 15.68
１株当たり四半期純利益金額 （円）
（注）１．当社は、四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載
しておりません。
２．売上高には、消費税等は含んでおりません。
３．潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しており
ません。
４．営業収益は、売上高と営業収入を合計したものです。
２【事業の内容】
当第３四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容について、重要
な変更はありません。また、主要な関係会社における異動もありません。
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第２【事業の状況】
１【事業等のリスク】
当第３四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前事業年度の有価証券報告書に記載
した事業等のリスクについての重要な変更はありません。
２【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
（１）財政状態及び経営成績の状況
①経営成績
当第３四半期連結累計期間（2021年３月１日～2021年11月30日）におけるわが国の経済は、原材料や原油の高
騰、新たな変異株ウイルスの感染も確認され、依然として先行き不透明な状況が続いております。
「普段の暮らしをより豊かに、より便利に、より楽しく」を経営理念とする当社グループは、「価値ある安さ」
をお客様に提供するべく、2021年３月より生活必需品を中心に５千品目を値下げし、低価格で提供する取り組みを
継続・強化してまいりました。店舗では、ソーシャルディスタンスの確保や消毒液の設置、従業員の就業前の体調
確認など、感染症拡大防止を徹底しながら安心・安全な環境づくりを継続してまいりました。
商品別売上では、昨年需要が急増したマスクや空気清浄機など衛生関連商品の反動減があった一方で、大型４Ｋ
テレビや健康・理美容家電のほかペット用品が伸長しました。９月以降にはエアコンなどの暖房機器、食品が好調
に推移しました。
営業政策では、2021年９月にミスターマックスアプリの会員数が100万人を突破しました。今後もデジタルツー
ルによる販売促進活動を強化し、顧客満足の向上を図ってまいります。
その結果、当第３四半期連結累計期間の営業収益（売上高＋不動産賃貸収入＋その他の営業収入）は926億99百
万円（前年同期比93.7％）となりました。また、既存店における売上高前年同期比は93.1％、同客数は92.8％とな
りました。
経費面では、物流費、キャッシュレス決済手数料が減少したことに加え、売上高に応じた人時数のコントロール
などが寄与した結果、販売費及び一般管理費は、203億78百万円（前年同期比98.8％）となり前年を下回りまし
た。
これらの結果、営業利益は33億74百万円（前年同期比69.9％）、経常利益は32億64百万円（前年同期比
71.3％）、親会社株主に帰属する四半期純利益は21億57百万円（前年同期比80.3％）となりました。
当第３四半期連結累計期間の営業収益及び利益は、ともに前年同期を下回りましたが、感染症拡大前の一昨年同
期比では、営業収益は2.0％増加し、営業利益及び経常利益は２倍を上回りました。
②財政状態
（総資産）
当第３四半期連結会計期間末における流動資産は、前連結会計年度末に比べ15億27百万円増加し、183億34百万
円となりました。これは主として、商品の増加20億11百万円などによるものです。固定資産は、前連結会計年度末
に比べ２億71百万円増加し、657億71百万円となりました。これは主として、差入保証金の増加15億14百万円など
によるものです。
この結果、総資産は前連結会計年度末に比べ17億99百万円増加し、841億６百万円となりました。
（負債）
当第３四半期連結会計期間末における流動負債は、前連結会計年度末に比べ10億59百万円減少し、290億56百万
円となりました。これは主として、未払法人税等の減少17億55百万円などによるものです。固定負債は、前連結会
計年度末に比べ17億54百万円増加し、260億81百万円となりました。これは主として、社債の増加17億14百万円な
どによるものです。
この結果、負債は前連結会計年度末に比べ６億95百万円増加し、551億38百万円となりました。
（純資産）
当第３四半期連結会計期間末における純資産は、前連結会計年度末に比べ11億４百万円増加し、289億68百万円
となりました。これは主として、利益剰余金の増加11億28百万円によるものです。
③セグメントごとの経営成績
当社グループは小売及びこれに付随する事業を行う単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略して
おります。
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（２）会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
前事業年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の
分析」中の会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について、重要な変更はありません。
なお、新型コロナウイルス感染症の拡大に伴う影響は、収束時期を見通すことが依然困難な状況にあるもの
の、当社グループの事業活動及び業績への影響は限定的であることから、当四半期連結財務諸表における重要な
会計上の判断及び見積りの変更は見込んでおりません。
（３）経営方針・経営戦略等
当第３四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更は
ありません。
（４）優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第３四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重
要な変更はありません。
（５）研究開発活動
該当事項はありません。
３【経営上の重要な契約等】
当第３四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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第３【提出会社の状況】
１【株式等の状況】
（１）【株式の総数等】
①【株式の総数】
種類 発行可能株式総数（株）
普通株式 80,000,000
計 80,000,000
②【発行済株式】
第３四半期会計期間末 上場金融商品取引所名
提出日現在発行数（株）
種類 現在発行数（株） 又は登録認可金融商品 内容
（2022年１月14日）
（2021年11月30日） 取引業協会名
東京証券取引所
単元株式数
39,611,134 39,611,134
普通株式 （市場第一部）
100株
福岡証券取引所
39,611,134 39,611,134
計 － －
（２）【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本準備金 資本準備金
資本金増減額 資本金残高
年月日 総数増減数 総数残高 増減額 残高
（百万円） （百万円）
(株) (株) (百万円) (百万円)
2021年９月１日～
－ 39,611,134 － 10,229 － 7,974
2021年11月30日
（５）【大株主の状況】
当四半期会計期間は第３四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
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（６）【議決権の状況】
当第３四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、
記載することができないことから、直前の基準日（2021年８月31日）に基づく株主名簿による記載をしており
ます。
①【発行済株式】
2021年11月30日現在
区分 株式数（株） 議決権の数（個） 内容
無議決権株式 － － －
議決権制限株式（自己株式等） － － －
議決権制限株式（その他） － － －
6,417,700
完全議決権株式（自己株式等） 普通株式 － －
33,073,200 330,732
完全議決権株式（その他） 普通株式 －
120,234
単元未満株式 普通株式 － 一単元（100株）未満の株式
39,611,134
発行済株式総数 － －
330,732
総株主の議決権 － －
（注）上記「完全議決権株式（その他）」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が、3,500株（議決権の数35個）含ま
れております。
②【自己株式等】
2021年11月30日現在
発行済株式総数に
自己名義所有 他人名義所有 所有株式数の
所有者の氏名又は名称 所有者の住所 対する所有株式数
株式数（株） 株式数（株） 合計（株）
の割合（％）
株式会社ミスターマックス
福岡市東区松田
6,417,700 6,417,700 16.20
-
一丁目５番７号
・ホールディングス
6,417,700 6,417,700 16.20
計 － -
（注）１．上記のほか、株主名簿上は当社名義となっておりますが、実質的に所有していない株式が400株（議決権の数
４個）あります。
なお、当該株式は上記①「発行済株式」の「完全議決権株式（その他）」の欄の普通株式に含めております。
２．当第３四半期会計期間末の自己株式数は6,417,913株です。
２【役員の状況】
該当事項はありません。
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第４【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令
第64号）に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2021年９月１日から2021
年11月30日まで）及び第３四半期連結累計期間（2021年３月１日から2021年11月30日まで）に係る四半期連結財務諸
表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
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１【四半期連結財務諸表】
（１）【四半期連結貸借対照表】
（単位：百万円）
前連結会計年度 当第３四半期連結会計期間
(2021年２月28日) (2021年11月30日)
資産の部
流動資産
2,874 1,742
現金及び預金
3,075 3,297
売掛金
9,662 11,674
商品
51 43
貯蔵品
1,142 1,576
その他
16,806 18,334
流動資産合計
固定資産
有形固定資産
14,477 13,629
建物及び構築物（純額）
31,093 31,093
土地
4,860 4,555
その他（純額）
50,430 49,278
有形固定資産合計
無形固定資産 1,069 1,102
投資その他の資産
7,188 8,703
差入保証金
6,879 6,724
その他
△ 67 △ 37
貸倒引当金
13,999 15,391
投資その他の資産合計
65,500 65,771
固定資産合計
82,306 84,106
資産合計
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（単位：百万円）
前連結会計年度 当第３四半期連結会計期間
(2021年２月28日) (2021年11月30日)
負債の部
流動負債
7,446 9,783
支払手形及び買掛金
7,715 6,232
電子記録債務
1,600
短期借入金 -
6,995 6,155
1年内返済予定の長期借入金
286
1年内償還予定の社債 -
1,901 145
未払法人税等
984 686
賞与引当金
5,072 4,166
その他
30,115 29,056
流動負債合計
固定負債
1,714
社債 -
15,169 15,745
長期借入金
1,063 1,078
退職給付に係る負債
1,144 1,158
資産除去債務
6,949 6,384
その他
24,327 26,081
固定負債合計
54,443 55,138
負債合計
純資産の部
株主資本
10,229 10,229
資本金
7,980 7,980
資本剰余金
12,256 13,384
利益剰余金
△ 2,602 △ 2,602
自己株式
27,864 28,992
株主資本合計
その他の包括利益累計額
27 6
その他有価証券評価差額金
0 4
為替換算調整勘定
△ 64 △ 51
退職給付に係る調整累計額
その他の包括利益累計額合計 △ 36 △ 40
35 15
非支配株主持分
27,863 28,968
純資産合計
82,306 84,106
負債純資産合計
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（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】
（単位：百万円）
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
(自 2020年３月１日 (自 2021年３月１日
至 2020年11月30日) 至 2021年11月30日)
95,233 89,013
売上高
73,485 68,945
売上原価
21,748 20,067
売上総利益
営業収入
2,918 2,870
不動産賃貸収入
784 815
その他の営業収入
3,703 3,685
営業収入合計
25,451 23,753
営業総利益
販売費及び一般管理費
4,435 4,228
販売費
16,186 16,149
一般管理費
20,621 20,378
販売費及び一般管理費合計
4,829 3,374
営業利益
営業外収益
29 24
受取利息
30
貸倒引当金戻入額 -
68 52
その他
97 107
営業外収益合計
営業外費用
0
社債利息 -
161 146
支払利息
23
社債発行費 -
16
システム開発中止に伴う損失 -
91
特別調査費用 -
92 32
その他
345 217
営業外費用合計
4,581 3,264
経常利益
特別利益
21 3
受取保険金
21 3
特別利益合計
特別損失
20 15
災害による損失
0
投資有価証券売却損 -
30 15
固定資産除却損
※ 263
-
減損損失
314 31
特別損失合計
4,288 3,236
税金等調整前四半期純利益
1,760 997
法人税、住民税及び事業税
108
△ 158
法人税等調整額
1,602 1,106
法人税等合計
2,685 2,130
四半期純利益
非支配株主に帰属する四半期純損失（△） - △ 26
2,685 2,157
親会社株主に帰属する四半期純利益
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【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】
（単位：百万円）
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
(自 2020年３月１日 (自 2021年３月１日
至 2020年11月30日) 至 2021年11月30日)
2,685 2,130
四半期純利益
その他の包括利益
38
その他有価証券評価差額金 △ 20
0
繰延ヘッジ損益 -
6
為替換算調整勘定 -
9 12
退職給付に係る調整額
48
その他の包括利益合計 △ 1
2,734 2,129
四半期包括利益
（内訳）
2,734 2,153
親会社株主に係る四半期包括利益
非支配株主に係る四半期包括利益 - △ 23
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【注記事項】
（四半期連結貸借対照表関係）
（コミットメントライン）
当社は、運転資金の確保及び財務基盤の安定性向上のため、取引銀行４行とコミットメントライン契約を締結
しております。このコミットメントライン契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。
前連結会計年度 当第３四半期連結会計期間
（2021年２月28日） （2021年11月30日）
コミットメントラインの総額 ―百万円 6,000百万円
借入実行残高 ― ―
差引額 ― 6,000
（四半期連結損益計算書関係）
※ 減損損失
前第３四半期連結累計期間（自 2020年３月１日 至 2020年11月30日）
当社グループは、以下の資産グループについて減損損失を計上いたしました。
場所 用途 種類 減損損失
福岡県 店舗 建物及び構築物 263百万円
当社グループは、キャッシュ・フローを生み出す最小単位として店舗またはショッピングセンターを基本単位と
して、また、遊休資産については物件単位ごとにグルーピングしております。
前第３四半期連結累計期間において、業績が当初計画を大きく下回る推移となった店舗について、帳簿価額を回
収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上しております。なお、当該資産グループの回
収可能価額は使用価値により測定しており、将来キャッシュ・フローがマイナスと見込まれることから、使用価値
は備忘価額をもって評価しております。
当第３四半期連結累計期間（自 2021年３月１日 至 2021年11月30日）
該当事項はありません。
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）
当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半
期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
（自 2020年３月１日 （自 2021年３月１日
至 2020年11月30日） 至 2021年11月30日）
減価償却費 1,794百万円 1,731百万円
（株主資本等関係）
Ⅰ 前第３四半期連結累計期間（自 2020年３月１日 至 2020年11月30日）
１．配当金支払額
配当金の総額 1株当たり
（決議） 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
（百万円） 配当額（円）
2020年５月28日
普通株式 464 14.0 2020年２月29日 2020年５月29日 利益剰余金
定時株主総会
Ⅱ 当第３四半期連結累計期間（自 2021年３月１日 至 2021年11月30日）
１．配当金支払額
配当金の総額 1株当たり
（決議） 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
（百万円） 配当額（円）
2021年５月26日
普通株式 1,029 31.00 2021年２月28日 2021年５月27日 利益剰余金
定時株主総会
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（セグメント情報等）
【セグメント情報】
Ⅰ 前第３四半期連結累計期間（自 2020年３月１日 至 2020年11月30日）
当社グループは、小売及びこれに付随する事業を行う単一セグメントであるため、記載を省略しておりま
す。
Ⅱ 当第３四半期連結累計期間（自 2021年３月１日 至 2021年11月30日）
当社グループは、小売及びこれに付随する事業を行う単一セグメントであるため、記載を省略しておりま
す。
（１株当たり情報）
１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
（自 2020年３月１日 （自 2021年３月１日
至 2020年11月30日） 至 2021年11月30日）
１株当たり四半期純利益金額 80円90銭 64円99銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額
2,685 2,157
（百万円）
普通株主に帰属しない金額（百万円） - -
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純
2,685 2,157
利益金額（百万円）
普通株式の期中平均株式数（千株） 33,194 33,193
（注） 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
２【その他】
該当事項はありません。
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第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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独立監査人の四半期レビュー報告書
２０２２年１月１４日
株式会社ミスターマックス・ホールディングス
取締役会 御中
EY新日本有限責任監査法人
福岡事務所
指定有限責任社員
公認会計士
久保 英治
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士
飛田 貴史
業務執行社員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社ミス
ターマックス・ホールディングスの２０２１年３月１日から２０２２年２月２８日までの連結会計年度の第３四半期連結
会計期間（２０２１年９月１日から２０２１年１１月３０日まで）及び第３四半期連結累計期間（２０２１年３月１日か
ら２０２１年１１月３０日まで）に係る四半期連結財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算
書、四半期連結包括利益計算書及び注記について四半期レビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認め
られる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社ミスターマックス・ホールディングス及び連結子会社の２０
２１年１１月３０日現在の財政状態及び同日をもって終了する第３四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していな
いと信じさせる事項が全ての重要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責
任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立し
ており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入
手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財
務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を
作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが適
切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて継続
企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会 の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半期
連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じ
て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビュー
手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施され
る年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認め
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られると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と
認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかど
うか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において
四 半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の注記事項が
適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人
の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業
として存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成
基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結財務
諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさ
せる事項が認められないかどうかを評価する。
・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監査
人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査
人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会 に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な
発見事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会 に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並
びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを
講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
（注）１．上記の四半期レビュー報告書の原本は当社（四半期報告書提出会社）が別途保管しております。
２．ＸＢＲＬデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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