ａｕＡＭ未来都市関連株式ファンド（為替ヘッジあり／為替ヘッジなし） 有価証券報告書（内国投資信託受益証券） 第2期(令和3年4月15日－令和3年10月14日)

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                                               ａｕアセットマネジメント株式会社(E34254)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】

     【提出書類】                   有価証券報告書

     【提出先】                   関東財務局長　殿

     【提出日】                   2022年1月14日         提出

                       第2期

     【計算期間】
                       （自　2021年4月15日　至　2021年10月14日）
     【ファンド名】                   auAM未来都市関連株式ファンド（為替ヘッジあり）

                       auAM未来都市関連株式ファンド（為替ヘッジなし）
     【発行者名】                   auアセットマネジメント株式会社

     【代表者の役職氏名】                   代表取締役社長　竹井              雅人

     【本店の所在の場所】                   東京都千代田区西神田三丁目２番１号

     【事務連絡者氏名】                   東出   卓朗

     【連絡場所】                   東京都千代田区西神田三丁目２番１号

     【電話番号】                   03-5657-7188

     【縦覧に供する場所】                   該当ありません。

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    第一部【ファンド情報】
    第１【ファンドの状況】

    １【ファンドの性格】

    （１）【ファンドの目的及び基本的性格】

        当ファンドは、投資対象ファンドへの投資を通じて、通信技術の革命により実現する未来都市の発展
                                 ＊
      から恩恵を受ける世界の金融商品取引所上場株式等                            に実質的に投資することにより、信託財産の成長
      を目指して運用を行います。
      ＊
       株式等には、預託証券（DR）、不動産投資信託（REIT）等を含みます。
        一般社団法人投資信託協会による商品分類・属性区分は、次のとおりです。

      auAM未来都市関連株式ファンド（為替ヘッジあり）

                単位型投信・追加型投信                 追加型投信
       商  品  分  類  投   資   対   象   地   域  内外

                投資対象資産（収益の源泉）                 株式

                投   資   対   象   資   産  その他資産

                                 （投資信託証券（株式　一般））
                決     算     頻     度  年2回
       属  性  区  分  投   資   対   象   地   域  グローバル（含む日本）

                投     資     形     態  ファンド・オブ・ファンズ

                為    替    ヘ    ッ    ジ  為替ヘッジあり

                                 （＜ファンドの特色＞3をご参照下さい。）
      auAM未来都市関連株式ファンド（為替ヘッジなし）

                単位型投信・追加型投信                 追加型投信
       商  品  分  類  投   資   対   象   地   域  内外

                投資対象資産（収益の源泉）                 株式

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                投   資   対   象   資   産  その他資産
                                 （投資信託証券（株式　一般））
                決     算     頻     度  年2回
       属  性  区  分  投   資   対   象   地   域  グローバル（含む日本）

                投     資     形     態  ファンド・オブ・ファンズ

                為    替    ヘ    ッ    ジ  為替ヘッジなし

      （注１）商品分類の定義

        ・「追加型投信」…一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財産とと
         もに運用されるファンド
        ・「内外」…目論見書または投資信託約款（以下「目論見書等」といいます。）において、国内およ
         び海外の資産による投資収益を実質的に源泉とする旨の記載があるもの
        ・「株式」…目論見書等において、組入資産による主たる投資収益が実質的に株式を源泉とする旨の
         記載があるもの
      （注２）属性区分の定義

        ・「その他資産」…目論見書等において、主として株式、債券および不動産投信（リート）以外に投
         資する旨の記載があるもの
        ・「株式　一般」…大型株、中小型株属性にあてはまらないすべてのもの
        ・「年2回」…目論見書等において、年2回決算する旨の記載があるもの
        ・「グローバル」…目論見書等において、組入資産による投資収益が世界の資産を源泉とする旨の記
         載があるもの
        ・「ファンド・オブ・ファンズ」…「投資信託等の運用に関する規則」第２条に規定するファンド・
         オブ・ファンズ
        ・「為替ヘッジあり」…目論見書等において、為替のフルヘッジまたは一部の資産に為替のヘッジを
         行う旨の記載があるもの
        ・「為替ヘッジなし」…目論見書等において、為替のヘッジを行わない旨の記載があるものまたは為
         替のヘッジを行う旨の記載がないもの
    商品分類表

                                            投資対象資産
       単位型投信・追加型投信                    投資対象地域
                                            （収益の源泉）
                                             株　　式

                            国　　内
         単  位  型  投  信
                                             債　　券
                            海　　外                 不動産投信

         追  加  型  投  信

                                             その他資産
                            内　　外                （　　　　）
                                             資産複合

    （注）当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。

    属性区分表　auAM未来都市関連株式ファンド（為替ヘッジあり）

          投資対象資産             決算頻度       投資対象地域           投資形態         為替ヘッジ
     株式                  年１回      グローバル

      一般                       （含む日本）
      大型株                 年２回
      中小型株                       日本
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                       年４回
     債券                        北米         ファミリーファンド           あり
      一般                 年６回                          （（＜ファン
      公債                 （隔月）       欧州                    ドの特色＞3
      社債                                           をご参照下さ
      その他債券                 年12回      アジア                    い。））
      クレジット属性                 （毎月）
      （　　）                       オセアニア
                        日々              ファンド・オブ・           なし
     不動産投信                        中南米         ファンズ
                       その他
     その他   資産              （　　）       アフリカ
     （ 投資  信託証券
       （株式　一般））                       中近東
                             （中東）
     資産複合
      （　　）                       エマージング
      資産配分固定型
      資産配分変更型
    （注）当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。

    属性区分表　auAM未来都市関連株式ファンド（為替ヘッジなし）

          投資対象資産             決算頻度       投資対象地域            投資形態         為替ヘッジ
     株式                  年１回      グローバル

      一般                       （含む日本）
      大型株                 年２回
      中小型株                       日本
                       年４回
     債券                        北米         ファミリーファンド            あり
      一般                 年６回                           （　　）
      公債                 （隔月）       欧州
      社債
      その他債券                 年12回      アジア
      クレジット属性                 （毎月）
      （　　）                       オセアニア
                        日々              ファンド・オブ・            なし
     不動産投信                        中南米         ファンズ
                       その他
     その他   資産              （　　）       アフリカ
     （ 投資  信託証券
       （株式　一般））                       中近東
                             （中東）
     資産複合
      （　　）                       エマージング
      資産配分固定型
      資産配分変更型
    （注）当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。

    ※商品分類・属性区分の定義について、くわしくは、一般社団法人投資信託協会のホームページ（アドレス

     https://www.toushin.or.jp/）をご参照下さい。
    ＜信託金の限度額＞

    ・委託会社は、受託会社と合意のうえ、＜為替ヘッジあり＞と＜為替ヘッジなし＞の合計で3,000億円を限度
    として信託金を追加することができます。
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    ・委託会社は、受託会社と合意のうえ、限度額を変更することができます。
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    ＜ファンドの目的・特色＞

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    （２）【ファンドの沿革】






      2020年10月15日               信託契約締結、当初設定、運用開始
    （３）【ファンドの仕組み】

        受益者                          お申込者

                 収益分配金（注）、償還金など↑↓お申込金（※３）
                            受益権の募集・販売の取扱い等に関する委託会社との
                            契約（※１）に基づき、主に次の業務を行います。
                            ①受益権の募集の取扱い
       お取扱窓口             販売会社
                            ②一部解約請求に関する事務
                            ③収益分配金、償還金、一部解約金の支払い
                             に関する事務
        ↑↓※１              収益分配金、償還金など↑↓お申込金（※３）
                            当ファンドにかかる証券投資信託契約（以下「信託契
                            約」といいます。）（※２）の委託者であり、主に次
                            の業務を行います。
                   auアセット
                            ①受益権の募集・発行
        委託会社           マネジメント
                            ②信託財産の運用指図
                    株式会社
                            ③信託財産の計算
                            ④運用報告書の作成
      ↓運用指図↑↓※２                          損益↑↓信託金（※３）
                            信託契約（※２）の受託者であり、主に次の業務を行
                            います。なお、信託事務の一部につき日本マスタート
                  三菱ＵＦＪ信託銀
                            ラスト信託銀行株式会社に委託することができます。
                   行株式会社
                            また、外国における資産の保管は、その業務を行うに
                  再信託受託会社：
        受託会社
                            充分な能力を有すると認められる外国の金融機関が行
                  日本マスタートラ
                            う場合があります。
                  スト信託銀行株式
                            ①委託会社の指図に基づく信託財産の管理・処分
                     会社
                            ②信託財産の計算
                                損益↑↓投資
        投資対象                        投資信託証券　など
     （注）「分配金再投資コース」の場合、収益分配金は自動的に再投資されます。

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     ※１：受益権の募集の取扱い、一部解約請求に関する事務、収益分配金、償還金、一部解約金の支払いに
         関する事務の内容等が規定されています。
     ※２：「投資信託及び投資法人に関する法律」に基づいて、あらかじめ監督官庁に届け出られた信託約款

         の内容に基づき締結されます。証券投資信託の運営に関する事項（運用方針、委託会社および受託
         会社の業務、受益者の権利、信託報酬、信託期間等）が規定されています。
     ※３：販売会社は、各取得申込受付日における取得申込金額の総額に相当する金額を、追加信託が行われ

         る日に、委託会社の指定する口座を経由して、受託会社の指定するファンド口座に払い込みます。
    ◎委託会社および受託会社は、それぞれの業務に対する報酬を信託財産から収受します。また、販売会社に

     は、委託会社から業務に対する代行手数料が支払われます。
    ＜委託会社の概況（2021年10月29日現在）＞

    ・資本金の額　１０億円
    ・沿革
     2018年1月         ＫＤＤＩアセットマネジメント株式会社設立
     2018年2月         第三者割当増資実施（株式会社大和証券グループ本社が引受）
     2018年5月         確定拠出年金運営管理業登録（確定拠出年金運営管理機関                              登録番号792）
     2018年6月         金融商品取引業者（投資運用業）登録　（関東財務局長（金商）第3062号）
     2019年7月         auアセットマネジメント株式会社へ商号を変更
    ・大株主の状況
                                              所有

            名　称                    住　所                    比率
                                              株式数
     auフィナンシャルホールディングス
                        東京都中央区日本橋一丁目19番1号
                                              53,280株       66.6％
     株式会社
     株式会社大和証券グループ本社                   東京都千代田区丸の内一丁目9番1号                      26,720株       33.4％
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    ２【投資方針】

    （１）【投資方針】

     ＜為替ヘッジあり＞
     ①　主要投資対象
        下記の各投資信託（以下、総称して「投資対象ファンド」といいます。）の受益証券を主要投資対象
      とします。
      １．ＧＩＭ未来都市関連株ファンドＦ（為替ヘッジあり、年２回決算型）（適格機関投資家専用）（以

         下、「未来都市関連株ファンドＦ（為替ヘッジあり）」という場合があります。）の受益証券
      ２．ＧＩＭジャパン・マネープール・ファンドＦ（適格機関投資家専用）（以下、「マネープール・
         ファンドＦ」という場合があります。）の受益証券
     ②　投資態度

       イ．主として、未来都市関連株ファンドＦ（為替ヘッジあり）の受益証券を通じて、通信技術の革命に
                                                  ＊
         より実現する未来都市の発展から恩恵を受ける世界の金融商品取引所上場株式等                                          に実質的に投資
         することにより、信託財産の成長を目指して運用を行います。
         ＊
          預託証券（DR）、不動産投資信託証券（REIT）等を含みます。
       ロ．当ファンドは、JP            モルガン・アセット・マネジメント株式会社が設定する未来都市関連株ファンド
         Ｆ（為替ヘッジあり）およびマネープール・ファンドＦに投資するファンド・オブ・ファンズで
         す。
       ハ．当ファンドは、通常の状態で、未来都市関連株ファンドＦ（為替ヘッジあり）の組入比率を高位に
         維持することを基本とします。
       ニ．未来都市関連株ファンドＦ（為替ヘッジあり）では、為替変動リスクを低減するため、為替ヘッジ
         を行います。
         ※一部の通貨において規制や流動性等の問題から為替ヘッジを行わない、または他の通貨による代
          替ヘッジを行う場合があります。
       ホ.  大量の追加設定または解約が発生したとき、市況の急激な変化が予想されるとき、償還の準備に
         入ったとき等ならびに信託財産の規模によっては、上記の運用が行われないことがあります。
     ＜為替ヘッジなし＞

     ①　主要投資対象
      １．ＧＩＭ未来都市関連株ファンドＦ（為替ヘッジなし、年２回決算型）（適格機関投資家専                                                用 ）（以
         下、「未来都市関連株ファンドＦ（為替ヘッジなし）」という場合があります。）の受益証券
      ２．ＧＩＭジャパン・マネープール・ファンドＦ（適格機関投資家専                                   用 ）の受益証券
     ②　投資態度

       イ．主として、未来都市関連株ファンドＦ（為替ヘッジなし）の受益証券を通じて、通信技術の革命に
                                                  ＊
         より実現する未来都市の発展から恩恵を受ける世界の金融商品取引所上場株式等                                          に実質的に投資
         することにより、信託財産の成長を目指して運用を行います。
         ＊
          預託証券（DR）、不動産投資信託証券（REIT）等を含みます。
       ロ．当ファンドは、JP            モルガン・アセット・マネジメント株式会社が設定する未来都市関連株ファンド
         Ｆ（為替ヘッジなし）およびマネープール・ファンドＦに投資するファンド・オブ・ファンズで
         す。
       ハ．当ファンドは、通常の状態で、未来都市関連株ファンドＦ（為替ヘッジなし）の組入比率を高位に
         維持することを基本とします。
       ニ．未来都市関連株ファンドＦ（為替ヘッジなし）において、為替変動リスクを回避するための為替
         ヘッジは行いません。
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       ホ.  大量の追加設定または解約が発生したとき、市況の急激な変化が予想されるとき、償還の準備に
         入ったとき等ならびに信託財産の規模によっては、上記の運用が行われないことがあります。
    （２）【投資対象】

     ①　当ファンドにおいて投資の対象とする資産（本邦通貨表示のものに限ります。）の種類は、次に掲げ
      るものとします。
      １．次に掲げる特定資産（投資信託及び投資法人に関する法律施行令第３条に掲げるものをいいます。
         以下同じ。）
        イ．有価証券
        ロ．約束手形
        ハ．金銭債権のうち、投資信託及び投資法人に関する法律施行規則第22条第１項第６号に掲げるもの
      ２．次に掲げる特定資産以外の資産
        イ．為替手形
     ②　委託者は、信託金を、主として、次に掲げる有価証券（金融商品取引法第2条第2項の規定により有価

      証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除くとともに、本邦通貨表示のものに限ります。）に投資す
      ることを指図することができます。
     ＜為替ヘッジあり＞

      １．ＧＩＭ未来都市関連株ファンドＦ（為替ヘッジあり、年２回決算型）（適格機関投資家専用）の受
         益証券
      ２．ＧＩＭジャパン・マネープール・ファンドＦ（適格機関投資家専用）の受益証券
      ３．コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
      ４．外国または外国の者の発行する証券または証書で、前号の証券の性質を有するもの
      ５．国債証券、地方債証券、特別の法律により法人の発行する債券および社債券（新株引受権証券と社
         債券とが一体となった新株引受権付社債券の新株引受権証券および短期社債等を除きます。）
      ６．外国法人が発行する譲渡性預金証書
      ７．指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受益証券
         に限ります。）
         なお、前記５．の証券を以下「公社債」といい、公社債に係る運用の指図は買い現先取引（売戻し
         条件付の買入れ）および債券貸借取引（現金担保付き債券借入れ）に限り行うことができるものと
         します。
     ＜為替ヘッジなし＞

      １．ＧＩＭ未来都市関連株ファンドＦ（為替ヘッジなし、年２回決算型）（適格機関投資家専用）の受
         益証券
      ２．ＧＩＭジャパン・マネープール・ファンドＦ（適格機関投資家専用）の受益証券
      ３．コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
      ４．外国または外国の者の発行する証券または証書で、前号の証券の性質を有するもの
      ５．国債証券、地方債証券、特別の法律により法人の発行する債券および社債券（新株引受権証券と社
         債券とが一体となった新株引受権付社債券の新株引受権証券および短期社債等を除きます。）
      ６．外国法人が発行する譲渡性預金証書
      ７．指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受益証券
         に限ります。）
         なお、前記５．の証券を以下「公社債」といい、公社債に係る運用の指図は買い現先取引（売戻し
         条件付の買入れ）および債券貸借取引（現金担保付き債券借入れ）に限り行うことができるものと
         します。
     ③　委託会社は、信託金を、前記②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融商品取引法第２

      条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。）により運用すること
      を指図することができます。
      １．預金
      ２．指定金銭信託（金融商品取引法第２条第１項第14号に規定する受益証券発行信託を除きます。）
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      ３．コール・ローン
      ４．手形割引市場において売買される手形
     ④　前記②の規定にかかわらず、当ファンドの設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託会

      社が運用上必要と認めるときには、委託会社は、信託金を、前記③に掲げる金融商品により運用するこ
      とを指図することができます。
     ＜投資先ファンドについて＞

      ファンドの純資産総額の10％を超えて投資する可能性がある投資先ファンドの内容は次のとおりです。
                      ＜為替ヘッジあり＞                   ＜為替ヘッジなし＞
                  ＧＩＭ未来都市関連株ファンドＦ                   ＧＩＭ未来都市関連株ファンドＦ
     投資先ファンドの名称              （為替ヘッジあり、年２回決算型）                   （為替ヘッジなし、年２回決算型）
                  （適格機関投資家専用）                   （適格機関投資家専用）
                  ＧＩＭ未来都市関連株マザーファンド（適格機関投資家専用）（以下、
     運用の基本方針              「マザーファンド」）の受益証券を通じて、信託財産の中長期的な成長を
                  はかることを目的として運用を行います。
                  マザーファンドの受益証券を通じて、未来都市関連株に投資します。「未
                  来都市関連株」とは、未来都市関連企業が発行する株式（預託証券
                  （DR）、不動産投資信託証券（REIT）等を含みます。）をいい、「未来都
     主要な投資対象
                  市関連企業」とは、運用委託先であるＪＰモルガン・アセット・マネジメ
                  ント（ＵＫ）リミテッドが通信技術の発展により世界各国の都市生活を支
                  えると考える企業（外国で設立されたものを含みます。）をいいます。
     委託会社の名称              ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社
     くわしくは「１[ファンドの性格]　（１）[ファンドの目的及び基本的性格]＜ファンドの目的・特色＞　

    ファンドの特色」をご参照下さい。
    （３）【運用体制】

     ①　運用体制
        ファンドの運用体制は、以下のとおりとなっています。
      ●運用の意思決定は「運用会議」にて運用の基本方針について審査・検討を行い、承認を受けます。運
      用会議は各部門長の出席のもと、資産運用部がファンドの運用実績の報告と運用対象とする有価証券の
      評価およびポートフォリオ等の説明を行い、内部管理統括部より運用資産に係るリスク・リターンの状
      況について報告を受けた上で、運用の基本方針を審議します。なお、運用会議は原則として毎月１回開
      催します。
      ●運用会議にて承認された基本方針に基づき、資産運用部のファンドマネジャーは月次で運用計画を策

      定します。
      ●内部管理体制に関しては、内部管理統括部を事務局とする「リスク管理会議」でファンド運用のリス

      クの状況の報告を受けることに加え、苦情の状況、コンプライアンスに係る事項の検証等を行い、運用
      の意思決定に対するけん制を図るとともに業務の適切性を確保します。リスク管理会議は原則として毎
      月１回開催します。
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     ＜受託会社に対する管理体制＞






        受託会社に対しては、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを通じて、業務のチェックを行っ
      ています。また、受託会社より内部統制の整備および運用状況の報告書等の定期的な提出をもとめ、必
      要に応じて具体的な事項に関するヒアリングを行う等の方法により、適切な業務執行体制にあることを
      確認します。
    ※　上記の運用体制は2021年10月末日現在のものであり、変更となる場合があります。

    （４）【分配方針】

     毎決算時に、以下の分配方針に基づき分配を行います。
     ①　分配対象額は、経費控除後の配当等収益と売買益（評価益を含みます。）等の全額とします。
     ②　原則として、基準価額の水準等を勘案して分配金額を決定します。ただし、分配対象額が少額の場合
      には、分配を行わないことがあります。
     ③　留保益は、前（１）に基づいて運用します。
    （５）【投資制限】

     ①　投資信託証券（信託約款「運用の基本方針」）
        投資信託証券への投資割合には、制限を設けません。
     ②　株式（信託約款「運用の基本方針」）

        株式への直接投資は、行いません。
     ③　外貨建資産（信託約款「運用の基本方針」）

        外貨建資産への直接投資は、行いません。
     ④　信用リスク集中回避（信託約款「運用の基本方針」）

        一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポー
      ジャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則として、
      それぞれ100分の10、合計で100分の20を超えないものとし、当該比率を超えることとなった場合には、
      委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行うこととしま
      す。
     ⑤　資金の借入れ（信託約款第24条）

      イ．委託者は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性に資するため、一部解約に伴う支払資金
        の手当て（一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みます。）を目的とし
        て、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金借入れ（コール市場を
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        通じる場合を含みます。）の指図をすることができます。なお、当該借入金をもって有価証券等の運
        用は行わないものとします。
      ロ．一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から、信託
        財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間、または解約代金の入金日までの間、もしく
        は償還金の入金日までの期間が5営業日以内である場合の当該期間とし、資金借入額は当該有価証券等
        の売却代金、解約代金および償還金の合計額を限度とします。ただし、資金借入額は、借入指図を行
        う日における信託財産の純資産総額の10％を超えないこととします。
      ハ．収益分配金の再投資にかかる借入期間は、信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌営業
        日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
      ニ．借入金の利息は信託財産中から支弁します。
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    ＜参考＞

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    [組入投資信託証券の委託会社等について]








     組入投資信託証券の委託会社等の沿革は、以下のとおりです。
    ●JPモルガン・アセット・マネジメント株式会社の沿革

     1971年      ジャーディン・フレミング、日本市場の成長性に着目し東京に駐在員事務所を開設
     1985年      ジャーディン・フレミング投資顧問株式会社設立、有価証券に係る投資顧問業の規制等
           に関する法律施行に伴い、同社は1987年に投資一任契約にかかる業務の認可を受ける。
     1990年      ジャーディン・フレミング投信株式会社（委託会社）設立
     1995年      ジャーディン・フレミング投資顧問株式会社とジャーディン・フレミング投信株式会社
           が合併し、ジャーディン　フレミング投信・投資顧問株式会社となる。
     2001年      ジェー・ピー・モルガン・フレミング・アセット・マネジメント・ジャパン株式会社に
           商号変更
     2006年      JPモルガン・アセット・マネジメント株式会社に商号変更
     2008年      JPモルガン信託銀行株式会社より資産運用部門の事業を譲受
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    ３【投資リスク】

    （１）価額変動リスク

        当ファンドは、主として、内外の株式等を実質的な投資対象とする投資信託証券に投資しますので、
      基準価額は大きく変動します。したがって、投資元本が保証されているものではなく、これを割込むこ
      とがあります。委託会社の指図に基づく行為により信託財産に生じた利益および損失は、すべて投資者
      に帰属します。
        投資信託は預貯金とは異なります。
        投資者のみなさまにおかれましては、当ファンドの内容・リスクを十分ご理解のうえお申込み下さい
      ますよう、よろしくお願い申上げます。
        基準価額の主な変動要因については、次のとおりです。

    　　　※基準価額の変動要因は下記に限定されるものではありません。
      ①　株価の変動

         株価は、政治・経済情勢、発行企業の業績、市場の需給等を反映して変動します。株価は、短期的
        または長期的に大きく下落することがあります（発行企業が経営不安、倒産等に陥った場合には、投
        資資金が回収できなくなることもあります。）。組入銘柄の株価が下落した場合には、基準価額が下
        落する要因となり、投資元本を割込むことがあります。当ファンドは、特定のセクターへの投資比率
        が高くなる場合があり、株式市場全体の動向にかかわらず基準価額の変動が大きくなる可能性があり
        ます。
         また、当ファンドは中小型株式に投資することがあります。中小型の株式については、株式市場全
        体の動きと比較して株価が大きく変動するリスクがあり、当ファンドの基準価額に影響する可能性が
        あります。新興国の株式市場は、先進国の株式市場に比べ、一般に市場規模や取引量が小さく、流動
        性が低いことにより本来想定される投資価値とは乖離した価格水準で取引される場合もあるなど、価
        格変動が大きくなる傾向が考えられます。
      ②　リートの価格変動

         リートの価格は、不動産市況の変動、リートの収益や財務内容の変動、リートに関する法制度の変
        更等の影響を受けます。
      ③　外国証券への投資に伴うリスク

        １．為替リスク
         外貨建資産の円換算価値は、資産自体の価格変動のほか、当該外貨の円に対する為替レートの変動





        の影響を受けます。為替レートは、各国の金利動向、政治・経済情勢、為替市場の需給その他の要因
        により大幅に変動することがあります。組入外貨建資産について、当該外貨の為替レートが円高方向
        に進んだ場合には、基準価額が下落する要因となり、投資元本を割込むことがあります。
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         特に、新興国の為替レートは短期間に大幅に変動することがあり、先進国と比較して、相対的に高
        い為替変動リスクがあります。
         「為替ヘッジあり」において、実質保有外貨建資産について為替ヘッジを行い、為替変動リスクの
        低減を図ります。ただし、為替変動リスクを完全に排除できるものではありません。また、一部の通
        貨について、為替ヘッジが困難、あるいは、ヘッジコストが過大と判断される際には、為替ヘッジを
        行わない、または他の通貨による代替ヘッジを行う場合があるため、為替変動の影響を受けることが
        あります。なお、為替ヘッジを行う際、日本円の金利が組入資産の通貨の金利より低いときには、金
        利差相当分がコストとなり、需給要因等によっては、さらにコストが拡大することもあります。
         「為替ヘッジなし」において、実質保有外貨建資産の為替変動リスクを回避するための為替ヘッジ
        は原則として行いません。そのため基準価額は、為替レートの変動の影響を直接受けます。
        ２．カントリー・リスク

         投資対象国・地域において、政治・経済情勢の変化等により市場に混乱が生じた場合、または取引
        に対して新たな規制が設けられた場合には、基準価額が予想外に下落したり、方針に沿った運用が困
        難となることがあります。
         新興国の経済状況は、先進国経済に比較して脆弱である可能性があります。そのため、当該国のイ
        ンフレ、国際収支、外貨準備高等の悪化、また、政治不安や社会不安あるいは他国との外交関係の悪
        化などが市場に及ぼす影響は、先進国以上に大きいものになることが予想されます。さらに、政府当
        局による海外からの投資規制など数々の規制が緊急に導入されたり、あるいは政策の変更等により証
        券市場が著しい悪影響を被る可能性もあります。
         新興国においては、先進国と比較して、証券の決済、保管等にかかる制度やインフラストラク
        チャーが未発達であったり、証券の売買を行う当該国の仲介業者等の固有の事由等により、決済の遅
        延、不能等が発生する可能性も想定されます。そのような場合、ファンドの基準価額に悪影響が生じ
        る可能性があります。
         実質的な投資対象である証券が上場または取引されている新興国の税制は先進国と異なる面がある
        場合があります。また、税制が変更されたり、あるいは新たな税制が適用されることにより、基準価
        額が影響を受ける可能性があります。
      ③　その他

        １．解約申込みがあった場合には、解約資金を手当てするため組入証券を売却しなければならないこ
         とがあります。その際、市場規模や市場動向によっては市場実勢を押下げ、当初期待される価格で
         売却できないこともあります。この場合、基準価額が下落する要因となります。
        ２．ファンド資産をコール・ローン、譲渡性預金証書等の短期金融資産で運用する場合、債務不履行
         により損失が発生することがあります（信用リスク）。この場合、基準価額が下落する要因となり
         ます。
    （２）換金性等が制限される場合

        通常と異なる状況において、お買付け・ご換金に制限を設けることがあります。
      ①　金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止その他やむを得ない事情（投資対象国
        における非常事態（金融危機、デフォルト、重大な政策変更および規制の導入、自然災害、クーデ
        ター、重大な政治体制の変更、戦争等）による市場の閉鎖または流動性の極端な減少ならびに資金の
        受渡しに関する障害等）が発生した場合には、お買付け、ご換金の申込みの受付けを中止すること、
        すでに受付けたお買付、ご換金の申込みを取消すことがあります。
      ②　ご換金の申込みの受付けが中止された場合には、受益者は当該受付中止以前に行った当日のご換金

        の申込みを撤回することができます。ただし、受益者がそのご換金の申込みを撤回しない場合には、
        当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日にご換金の申込みを受付けたものとして取扱い
        ます。
    （３）その他の留意点

      ①　当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の６の規定（いわゆるクーリング・オフ）
        の適用はありません。
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      ②　流動性リスクに関する事項
        当ファンドが保有する資産の市場環境等の状況により、保有有価証券の流動性が低下し、投資者から
      の換金請求に制約がかかる等のリスク（流動性リスク）があります。当ファンドにおいて流動性リスク
      が顕在化すると考えられる状況は以下の通りです。（中小型株の場合は大型株に比べ、流動性リスクが
      より顕在化しやすいと考えられます。）
      ・経済全体、特定の業界の動向、個別企業の業績の影響により、株価変動が大きくなるまたは取引量が
        著しく少なくなる等、株式市場動向が不安定になった場合
    （４）リスク管理体制

      委託会社におけるリスク管理体制
      ①　運用部門から独立した内部管理統括部が、運用に関するリスク管理（流動性リスク含む）と法令等
        遵守状況のモニタリングを担当します。
      ②　内部管理統括部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を検証・評価し、監査結果等を

        取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。
    ※  流動性リスクに対する管理体制

     　当社では、運用リスクのうち、大量の解約・換金によって必要となる資金の確保のために合理的な条件
     での取引が困難となるリスク、および市場の混乱、取引所における休業、取引の停止等により市場におい
     て取引ができないまたは合理的な条件での取引が困難となるリスクを「流動性リスク」とし、当社の運用
     する信託財産における流動性リスクの適切な把握と継続的なモニタリングを通じた適切な管理態勢を構築
     することで流動性リスクの抑制を図るとともに、流動性リスク発生時における円滑な事務遂行を目的とし
     た事前対策、ならびに流動性リスク発生時における対応策（コンティンジェンシー・プラン）を定めてい
     ます。
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    ＜参考情報＞

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    ４【手数料等及び税金】

    （１）【申込手数料】

     ①　販売会社におけるお買付時の申込手数料の料率の上限は、3.3％（税抜3.0％）となっています。
     　具体的な手数料の料率等については、販売会社または委託会社にお問合わせ下さい。
      ・お問合わせ先（委託会社：auアセットマネジメント株式会社）

        電話   03-5657-7185（受付時間：営業日の午前９時～午後５時）
      ＜スイッチング（乗換え）について＞

      ・「為替ヘッジあり」の受益者が、保有する受益権を換金した手取金をもって「為替ヘッジなし」の受
        益権の取得申込みを行うこと、および「為替ヘッジなし」の受益者が、保有する受益権を換金した手
        取金をもって「為替ヘッジあり」の受益権の取得申込みを行うことをいいます。
      ・スイッチング（乗換え）の申込みの際には、換金の申込みを行うファンドと、取得の申込みを行う
        ファンドをご指示下さい。
      ・スイッチング（乗換え）にかかる申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税および地方消費税
        （以下「消費税等」といいます。）に相当する金額は、スイッチング（乗換え）の金額から差引かせ
        ていただきます。
      ・販売会社によっては、スイッチング（乗換え）のお取扱いを行わない場合があります。くわしくは販
        売会社にお問合わせ下さい。
     ②　申込手数料には、消費税等が課されます。



     ③　「分配金再投資コース」の収益分配金の再投資の際には、申込手数料はかかりません。

      申込手数料は、購入時の商品説明または商品情報の提供、投資情報の提供、取引執行等の対価です。

    （２）【換金（解約）手数料】

     ①　換金手数料
        ありません。
     ②　信託財産留保額

        ありません。
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    （３）【信託報酬等】

     ①　信託報酬の総額は、日々の信託財産の純資産総額に年率1.199％（税抜1.09％）を乗じて得た額としま
      す。信託報酬は、毎日計上され、毎計算期末または信託終了のときに信託財産中から支弁します。
     ②　信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を、信託報酬支弁のときに信託財産中から支弁します。

     ③　信託報酬にかかる委託会社、販売会社、受託会社への配分については、純資産総額に対し次のとおり

      です。
           委託会社            販売会社             受託会社
          年率0.41％            年率0.66％             年率0.02％
           （税抜）            （税抜）             （税抜）
      ※上記の信託報酬の配分には、別途消費税率を乗じた額がかかります。

       信託報酬を対価とする役務の内容は、配分先に応じて、それぞれ以下のとおりです。

        委託会社：ファンドの運用と調査、受託会社への運用指図、基準価額の計算、目論見書・運用報告書
              の作成等の対価
        販売会社：運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファンドの管理、購入後の情報提供等の対価
        受託会社：運用財産の管理、委託会社からの指図の実行等の対価
     ④　当ファンドの信託報酬等のほかに、当ファンドが投資対象とする投資信託証券に関しても信託報酬等

      がかかります。
        投資対象とする投資信託証券の信託報酬等を加えた実質的な信託報酬は、年率1.925％（税込）です。
        ただし、この値はあくまで目安であり、ファンドの実際の投資信託証券の組入状況等によっては、実
      質的な信託報酬は変動します。各組入投資信託の信託報酬等について、くわしくは、前掲の「＜参考＞
      投資対象ファンドの概要」をご参照下さい。
    （４）【その他の手数料等】

     ①　信託財産において資金借入れを行った場合、当該借入金の利息は信託財産中より支弁します。
     ②　信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、受託会社の立替えた立替金の利息および信

      託財産にかかる監査報酬ならびに当該監査報酬にかかる消費税等に相当する金額は、受益者の負担と
      し、信託財産中から支弁します。
     ③　信託財産に属する有価証券等に関連して発生した訴訟係争物たる権利その他の権利に基づいて益金が

      生じた場合、当該支払いに際して特別に必要となる費用（データ処理費用、郵送料等）は、受益者の負
      担とし、当該益金から支弁します。
     ④　信託財産で有価証券の売買を行う際に発生する売買委託手数料、当該売買委託手数料にかかる消費税

      等に相当する金額、信託財産に属する資産を外国で保管する場合の費用は、信託財産中より支弁しま
      す。
     （※）「その他の手数料等」については、運用状況等により変動するため、事前に料率、上限額等を示す

         ことができません。
      手数料等の合計額については、保有期間等に応じて異なりますので、表示することができません。

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     ＜投資対象ファンドより支弁する手数料等＞

        各ファンドの投資対象等に応じて、信託財産に関する租税、有価証券売買時の売買委託手数料、先物
      取引・オプション取引等に要する費用、資産を外国で保管する場合の費用等を支弁します。その他、投
      資対象ファンドからは監査報酬を支弁します。
    （５）【課税上の取扱い】

      課税上は株式投資信託として取扱われます。
     ①　個人の投資者に対する課税
      イ．収益分配金に対する課税
         収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、配当所得として課税され、20％（所得税
        15％および地方税５％）の税率による源泉徴収が行われ、申告不要制度が適用されます。なお、確定
        申告を行い、申告分離課税または総合課税（配当控除の適用はありません。）を選択することもでき
        ます。ただし、2037年12月31日まで基準所得税額に2.1％の税率を乗じた復興特別所得税が課され、税
        率は20.315％（所得税15％、復興特別所得税0.315％および地方税５％）となります。
      ロ．解約金および償還金に対する課税
         一部解約時および償還時の差益（解約価額および償還価額から取得費用（申込手数料（税込）を含
        む）を控除した利益）については、譲渡所得とみなされ、20％（所得税15％および地方税５％）の税
        率により、申告分離課税が適用されます。ただし、2037年12月31日まで基準所得税額に2.1％の税率を
        乗じた復興特別所得税が課され、税率は20.315％（所得税15％、復興特別所得税0.315％および地方税
        ５％）となります。
      ハ．損益通算について
         一部解約時および償還時の損失については、確定申告により、上場株式等（特定公社債、公募公社
        債投資信託を含みます。）の譲渡益および償還差益と相殺することができ、申告分離課税を選択した
        上場株式等の配当所得および利子所得との損益通算も可能となります。また、翌年以後３年間、上場
        株式等の譲渡益・償還差益および配当等・利子から繰越控除することができます。一部解約時および
        償還時の差益については、他の上場株式等の譲渡損および償還差損との相殺が可能となります。な
        お、特定口座にかかる課税上の取扱いにつきましては、販売会社にお問合わせ下さい。
      ※少額投資非課税制度「愛称：NISA（ニーサ）」および未成年者少額投資非課税制度「愛称：ジュニア

        NISA（ジュニアニーサ）」をご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託
        等から生じる配当所得および譲渡所得が一定期間非課税となります。ご利用になれるのは、販売会社
        で非課税口座を開設する等、一定の条件に該当する方が対象となります。くわしくは、販売会社にお
        問合わせ下さい。
     ②　法人の投資者に対する課税

        法人の投資者が支払いを受ける収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに一部解約時およ
      び償還時の個別元本超過額については、配当所得として課税され、15％（所得税15％）の税率で源泉徴
      収※されます。地方税の源泉徴収はありません。収益分配金のうち所得税法上課税対象となるのは普通
      分配金のみであり、元本払戻金（特別分配金）には課税されません。ただし、2037年12月31日まで基準
      所得税額に2.1％の税率を乗じた復興特別所得税が課され、税率は15.315％（所得税15％および復興特別
      所得税0.315％）となります。なお、益金不算入制度の適用はありません。
      ※源泉徴収された税金は法人税額から控除されます。

     ＜注１＞個別元本について

      ①　投資者ごとの信託時の受益権の価額等（申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税等に相当
        する金額は含まれません。）が当該投資者の元本（個別元本）にあたります。
      ②　投資者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該投資者が追加信託を行う

        つど当該投資者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
         ただし、個別元本は、複数支店で同一ファンドをお申込みの場合などにより把握方法が異なる場合
        がありますので、販売会社にお問合わせ下さい。
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      ③　投資者が元本払戻金（特別分配金）を受取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から当該元
        本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該投資者の個別元本となります。
     ＜注２＞収益分配金の課税について

      ①　追加型株式投資信託の収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる「元
        本払戻金（特別分配金）」（投資者ごとの元本の一部払戻しに相当する部分）の区分があります。
      ②　投資者が収益分配金を受取る際、イ．当該収益分配金落ち後の基準価額が当該投資者の個別元本と

        同額の場合または当該投資者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が普通分配
        金となり、ロ．当該収益分配金落ち後の基準価額が当該投資者の個別元本を下回っている場合には、
        その下回る部分の額が元本払戻金（特別分配金）となり、当該収益分配金から当該元本払戻金（特別
        分配金）を控除した額が普通分配金となります。
     （※）外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。

     （※）上記は、2021年10月末日現在のものですので、税法または確定拠出年金法が改正された場合等に
         は、上記の内容が変更になることがあります。
     （※）課税上の取扱いの詳細につきましては、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
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    ５【運用状況】

                  【auAM未来都市関連株式ファンド（為替ヘッジあり）】

    （１）【投資状況】

                                               （2021年10月末日現在）
            資産の種類                  時価合計(円)                 投資比率(％)

      投資信託受益証券                             6,747,485,470                      99.05

       内　日本                           6,747,485,470                      99.05

      コール・ローン、その他の資産

                                    64,869,883                     0.95
      （負債控除後）
      純資産総額                             6,812,355,353                     100.00

    （注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    （２）【投資資産】　

      ①  【投資有価証券の主要銘柄】

                                               （2021年10月末日現在）
                                     簿価単価        評価単価       利率(%)

                        種類      数量                          投資
                 通貨
          銘柄名                          簿価金額        時価金額      償還期限
                    地域
                        業種      （株）                           比率
                                     （円）        （円）     (年/月/日)
       ＧＩＭ未来都市関連

                      投資信託受
                 日本・円                       1.0015        1.0399     －
       株ファンドＦ（為替
                      益証券
      1 ヘッジあり、年２回                     6,488,494,836                            99.05%
       決算型）（適格機関
                    日本      －          6,498,227,582        6,747,385,779        －
       投資家専用）
       ＧＩＭジャパン・マ

                      投資信託受
                 日本・円                       1.0015        1.0013     －
       ネープール・ファン
                      益証券
      2                         99,562                         0.00%
       ドＦ（適格機関投資
                    日本      －             99,721        99,691     －
       家専用）
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価金額の比率です。
      種類別および業種別投資比率

                                               （2021年10月末日現在）

             種類             国内／外国              業種          投資比率（％）

                        国内          投資信託受益証券                      99.05

      投資信託受益証券
                        小計                                99.05

      　合　計（対純資産総額比）                                                   99.05

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      ②  【投資不動産物件】
      該当事項はありません。
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      ③  【その他投資資産の主要なもの】

      該当事項はありません。
    （３）【運用実績】

      ①  【純資産の推移】

      　　2021年10月末日および同日前１年以内における各月末ならびに下記計算期間末日の
      　純資産の推移は次の通りです。

                      純資産総額            純資産総額

                                           １口当たりの        １口当たりの
                      （分配落）            （分配付）
                                            純資産額        純資産額
                       （円）            （円）
                                           (分配落)(円)        (分配付)(円)
           設定時

                       1,534,659,902             －         1.0000          －
          (2020年10月15日)
           第1計算期間末日

                       7,469,464,981            7,929,800,636          1.1358        1.2058
           (2021年4月14日)
           第2計算期間末日

                       6,718,191,402            6,718,191,402          1.0995        1.0995
          (2021年10月14日)
           2020年10月末日            2,204,299,883             －         0.9322          －

               11月末日        3,201,438,026             －         1.0806          －

               12月末日        4,844,919,316             －         1.1484          －

            2021年1月末日           6,135,809,058             －         1.2342          －

               2月末日        7,057,595,478             －         1.2549          －

               3月末日        7,016,837,560             －         1.1522          －

               4月末日        7,859,652,925             －         1.1611          －

               5月末日        7,732,583,072             －         1.1294          －

               6月末日        7,948,462,255             －         1.1622          －

               7月末日        7,639,190,288             －         1.1247          －

               8月末日        7,545,992,150             －         1.1403          －

               9月末日        6,895,729,109             －         1.1131          －

               10月末日        6,812,355,353             －         1.1408          －

      ②  【分配の推移】

                                        １口当たり分配金(円)

                第1計算期間                                        0.0700

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                第2計算期間                                        0.0000
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      ③  【収益率の推移】

                                           収益率(％)

                第1計算期間                                         20.6

                第2計算期間                                         △3.2

     （４）【設定及び解約の実績】

                  設定数量（口）               解約数量（口）               発行済数量（口）

      第1計算期間                7,221,360,666                645,137,013              6,576,223,653

      第2計算期間                 665,566,626              1,131,814,364               6,109,975,915

    （注）第1計算期間の設定数量には当初設定数量を含んでおります。

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    （参考情報）運用実績

    交付目論見書に記載するファンドの運用実績
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                  【auAM未来都市関連株式ファンド（為替ヘッジなし）】

    （１）【投資状況】

                                               （2021年10月末日現在）
            資産の種類                  時価合計(円)                 投資比率(％)

      投資信託受益証券                            35,019,505,165                      99.04

       内　日本                           35,019,505,165                      99.04

      コール・ローン、その他の資産

                                    339,506,819                     0.96
      （負債控除後）
      純資産総額                            35,359,011,984                      100.00

    （注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    （２）【投資資産】

      ①【投資有価証券の主要銘柄】

                                               （2021年10月末日現在）

                                    簿価単価        評価単価       利率(%)

                       種類       数量                           投資
               通貨
          銘柄名                           簿価金額        時価金額       償還期限
                   地域
                       業種      （株）                            比率
                                     （円）        （円）      (年/月/日)
       ＧＩＭ未来都市関

                     投資信託受
       連株ファンドＦ
               日本・円                        1.0504        1.0969     －
                     益証券
       （為替ヘッジな
      1                     31,925,795,856                             99.04%
       し、年２回決算
       型）（適格機関投
                   日本      －          33,534,855,972        35,019,405,474         －
       資家専用）
       ＧＩＭジャパン・

                     投資信託受
               日本・円                        1.0015        1.0013     －
       マネープール・
                     益証券
      2                         99,562                          0.00%
       ファンドＦ（適格
                   日本      －              99,721        99,691     －
       機関投資家専用）
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価金額の比率です。
      種類別および業種別投資比率

                                               （2021年10月末日現在）

             種類             国内／外国              業種          投資比率（％）

                        国内          投資信託受益証券                      99.04

      投資信託受益証券
                        小計                                99.04

      　合　計（対純資産総額比）                                                   99.04

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      ②  投資不動産物件

      該当事項はありません。

      ③  その他投資資産の主要なもの

      該当事項はありません。

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    （３）【運用実績】

    　①【純資産の推移】

      　　2021年10月末日および同日前１年以内における各月末ならびに下記計算期間末日の

      　純資産の推移は次の通りです。

                      純資産総額            純資産総額

                                           １口当たりの        １口当たりの
                      （分配落）            （分配付）
                                            純資産額        純資産額
                       （円）            （円）
                                           (分配落)(円)        (分配付)(円)
          設定時

                       8,115,858,277             －         1.0000          －
          (2020年10月15日)
          第1計算期間末日

                       35,920,793,604            38,994,945,500           1.1685        1.2685
          (2021年4月14日)
          第2計算期間末日

                       34,908,860,840            34,908,860,840           1.1678        1.1678
          (2021年10月14日)
           2020年10月末日            12,314,109,987             －         0.9270          －

              11月末日        18,138,276,628             －         1.0777          －

              12月末日        24,159,859,449             －         1.1491          －

           2021年1月末日           29,882,154,854             －         1.2411          －

               2月末日        36,784,329,677             －         1.2879          －

               3月末日        36,965,486,588             －         1.2132          －

               4月末日        38,354,287,670             －         1.1936          －

               5月末日        38,342,844,714             －         1.1766          －

               6月末日        40,098,252,004             －         1.2090          －

               7月末日        37,716,843,035             －         1.1605          －

               8月末日        36,881,965,943             －         1.1765          －

               9月末日        35,437,424,196             －         1.1642          －

              10月末日        35,359,011,984             －         1.2185          －

    　②【分配の推移】

                                        １口当たり分配金(円)

                第1計算期間                                        0.1000

                第2計算期間                                        0.0000

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    　③【収益率の推移】
                                           収益率(％)

                第1計算期間                                         26.9

                第2計算期間                                         △0.1

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    （４）【設定及び解約の実績】

                  設定数量（口）               解約数量（口）               発行済数量（口）

      第1計算期間               33,970,901,198                3,229,382,235               30,741,518,963

      第2計算期間                5,670,449,690               6,518,444,474               29,893,524,179

    （注）第1計算期間の設定数量には当初設定数量を含んでおります。

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    （参考情報）運用実績

    交付目論見書に記載するファンドの運用実績
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    第２【管理及び運営】

    １【申込（販売）手続等】

     受益権の取得申込者は、販売会社において取引口座を開設のうえ、取得の申込みを行うものとします。な

    お、販売会社によっては「為替ヘッジあり」、「為替ヘッジなし」のどちらか一方のみの取扱いとなる場合
    があります。くわしくは販売会社にお問合わせ下さい。
     当ファンドには、税引後の収益分配金を、無手数料で自動的に再投資する「分配金再投資コース」と、収
    益分配金を再投資せず、その都度受益者に支払う「分配金支払いコース」があります。
     「分配金再投資コース」を利用する場合、取得申込者は、販売会社と別に定める積立投資約款にしたがい
    契約（以下「別に定める契約」といいます。）を締結します。
     販売会社は、受益権の取得申込者に対し、最低単位を１円単位または１口単位として販売会社が定める単
    位をもって、取得の申込みに応じることができます。なお、「分配金再投資コース」の収益分配金を再投資
    する場合は、１口単位とします。
     ただし、分配金を再投資する場合を除き販売会社は、次のイ．からハ．に掲げる日を取得申込受付日とす
    る受益権の取得申込みの受付けを行いません。
    イ．ニューヨーク証券取引所またはロンドン証券取引所の休業日と同じ日付の日
    ロ．前イ．に掲げる日（土曜日、日曜日を除く）の前営業日
    ハ．前記イ．およびロ．のほか、信託財産の運用等または一部解約金の支払い等に支障を来すおそれがある
     として委託会社が定める日
     取得価額（１万口当たり）は、取得申込受付日の翌々営業日の基準価額（当初申込期間中については１万
    口当たり１万円）です。なお、「分配金再投資コース」の収益分配金を再投資する場合の価額は各計算期間
    終了日の基準価額とします。
     取得時の申込手数料については、販売会社が別に定めるものとします。申込手数料には､消費税等が課され
    ます。なお、「分配金再投資コース」の収益分配金の再投資の際には、申込手数料はかかりません。
     委託会社の各営業日の午後３時までに受付けた取得の申込み（当該申込みにかかる販売会社所定の事務手
    続きが完了したもの）を、当日の受付分として取扱います。この時刻を過ぎて行われる申込みは、翌営業日
    の取扱いとなります。なお、当初申込期間の申込みにおいては、当初申込期間の終日の販売会社所定の時間
    までに受付けた取得の申込み（当該申込みにかかる販売会社所定の事務手続きが完了したもの）を、当初申
    込期間の受付分として取扱います。
     金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止その他やむを得ない事情（投資対象国におけ
    る非常事態（金融危機、デフォルト、重大な政策変更および規制の導入、自然災害、クーデター、重大な政
    治体制の変更、戦争等）による市場の閉鎖または流動性の極端な減少ならびに資金の受渡しに関する障害
    等）が発生し、委託会社が追加設定を制限する措置をとった場合には、販売会社は、取得申込みの受付けを
    中止することができるほか、すでに受付けた取得申込みを取消すことができるものとします。
     取得申込者は販売会社に、取得申込みと同時にまたはあらかじめ、自己のために開設された当ファンドの
    受益権の振替を行うための振替機関等の口座を示すものとし、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増
    加の記載または記録が行われます。なお、販売会社は、当該取得申込みの代金の支払いと引換えに、当該口
    座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録を行うことができます。委託会社は、追加信託に
    より分割された受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をするため社振法に定
    める事項の振替機関への通知を行うものとします。振替機関等は、委託会社から振替機関への通知があった
    場合、社振法の規定にしたがい、その備える振替口座簿への新たな記載または記録を行います。受託会社
    は、信託契約締結日に生じた受益権については信託契約締結時に、追加信託により生じた受益権については
    追加信託のつど、振替機関の定める方法により、振替機関へ当該受益権にかかる信託を設定した旨の通知を
    行います。
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    ２【換金（解約）手続等】

     委託会社の各営業日の午後３時までに受付けた換金の申込み（当該申込みにかかる販売会社所定の事務手

    続きが完了したもの）を、当日の受付分として取扱います。この時刻を過ぎて行われる申込みは、翌営業日
    の取扱いとなります。
     なお、信託財産の資金管理を円滑に行うために大口の解約請求には制限があります。
    ＜一部解約＞

      受益者は、自己に帰属する受益権について、最低単位を１口単位として販売会社が定める単位をもっ
     て、委託会社に一部解約の実行を請求することができます。ただし、販売会社は、次のイ．ロ．または
     ハ．に掲げる日を一部解約請求受付日とする一部解約の実行の請求の受付けを行いません。
     イ．ニューヨーク証券取引所またはロンドン証券取引所の休業日と同じ日付の日
     ロ．前イ．に掲げる日（土曜日、日曜日を除く）の前営業日
     ハ．前記イ．およびロ．のほか、信託財産の運用等または一部解約金の支払い等に支障を来すおそれがあ
      るとして委託会社が定める日
      受益者が一部解約の実行の請求をするときは、販売会社に対し、振替受益権をもって行うものとしま
     す。
      解約価額は、一部解約の実行の請求受付日の翌々営業日の基準価額とします。
      解約価額は、原則として、委託会社の各営業日に計算されます。
      解約価額（基準価額）は、販売会社または委託会社に問合わせることにより知ることができます。
      また、委託会社のホームページでご覧になることもできます。
      ・お問合わせ先（委託会社：auアセットマネジメント株式会社）

      　ホームページアドレス　https://am.au-financial.com/
        電話   03-5657-7185（受付時間：営業日の午前９時～午後５時）
      「為替ヘッジあり」または「為替ヘッジなし」の受益者が、当該ファンドの換金の手取金をもって他の

     ファンドの受益権の取得申込みをする場合において、当該他のファンドの受益権の取得申込みの受付けが
     中止されたときまたは取得申込みが取消されたときには、委託会社は、当該換金請求の受付中止および当
     該換金請求の取消しができます。（なお、他のファンドとは、受益者が「為替ヘッジあり」の受益者であ
     る場合、「為替ヘッジなし」を、また「為替ヘッジなし」の受益者である場合、「為替ヘッジあり」をい
     います。）
      委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止その他やむを得ない事情（投
     資対象国における非常事態（金融危機、デフォルト、重大な政策変更および規制の導入、自然災害、クー
     デター、重大な政治体制の変更、戦争等）による市場の閉鎖または流動性の極端な減少ならびに資金の受
     渡しに関する障害等）が発生した場合には、一部解約請求の受付けを中止することができるほか、すでに
     受け付けた一部解約請求を取消すことができるものとします。
      一部解約請求の受付けが中止された場合には、受益者は当該受付中止以前に行った当日の一部解約の実
     行の請求を撤回することができます。ただし、受益者がその一部解約の実行の請求を撤回しない場合に
     は、当該振替受益権の一部解約の価額は、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に一部解
     約の実行の請求を受付けたものとして、当該計算日の翌々営業日の基準価額とします。
      一部解約金は、販売会社の営業所等において、原則として一部解約の実行の請求受付日から起算して６
     営業日目から受益者に支払います。
      受託会社は、一部解約金について、受益者への支払開始日までに、その全額を委託会社の指定する預金
     口座等に払い込みます。受託会社は、委託会社の指定する預金口座等に一部解約金を払込んだ後は、受益
     者に対する支払いにつき、その責に任じません。
      一部解約の実行の請求を行う受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の請
     求にかかる信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引換えに、当該一部解約にかかる受益権の口数と同
     口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座において当該口数の減
     少の記載または記録が行われます。
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    ３【資産管理等の概要】

    （１）【資産の評価】

      基準価額とは、信託財産の純資産総額を計算日における受益権口数で除した１万口当たりの価額をいい
     ます。
      純資産総額とは、信託財産に属する資産を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価
     （※）により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいます。
        （※）主要な投資対象資産の評価方法の概要

          ・投資信託証券：原則として、計算日の前営業日の基準価額で評価します。
      基準価額は、販売会社または委託会社に問合わせることにより知ることができます。また、委託会社の

     ホームページでご覧になることもできます。
      ・お問合わせ先（委託会社：auアセットマネジメント株式会社）

      　ホームページアドレス　https://am.au-financial.com/
        電話   03-5657-7185（受付時間：営業日の午前９時～午後５時）
    （２）【保管】

      該当事項はありません。
    （３）【信託期間】

      2020年10月15日から2025年10月14日までとします。ただし、後記（５）①により信託契約を解約し、信
     託を終了させることがあります。
      委託会社は、信託期間満了前に、信託期間の延長が受益者に有利であると認めたときは、受託会社と合
     意のうえ、信託期間を延長することができます。
    （４）【計算期間】

      毎年4月15日から10月14日まで、および10月15日から翌年4月14日までとします。
      上記にかかわらず、上記により各計算期間終了日に該当する日（以下「該当日」といいます。）が休業
     日の場合には、各計算期間終了日は該当日の翌営業日とし、その翌日から次の計算期間が開始されるもの
     とします。
    （５）【その他】

     ①　信託の終了
     ＜為替ヘッジあり＞
      １．委託会社は、信託財産の純資産総額が30億円を下ることとなった場合もしくは信託契約を解約する
        ことが受益者のため有利であると認めるときまたはやむを得ない事情が発生したときは、受託会社と
        合意のうえ、信託契約を解約し、信託を終了させることができます。この場合において、委託会社
        は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届出ます。
      ２．委託会社は、ＧＩＭ未来都市関連株ファンドＦ（為替ヘッジあり、年２回決算型）（適格機関投資
        家専用）が存続しないこととなる場合には、この信託契約を解約し、信託を終了させます。この場合
        において、委託会社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届け出ます。
      ３．委託会社は、前記１．の事項について、書面による決議（以下「書面決議」といいます。）を行い
        ます。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに信託契約の解約の理由などの事項を定
        め、当該決議の日の２週間前までに、信託契約にかかる知れている受益者に対し、書面をもってこれ
        らの事項を記載した書面決議の通知を発します。
      ４．前記３．の書面決議において、受益者（委託会社および当ファンドの信託財産に当ファンドの受益
        権が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下本３．において同
        じ。）は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、信託契約に
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        かかる知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議について賛
        成するものとみなします。
      ５．前記３．の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の３分の２以上にあたる多数
        をもって行います。
      ６．前記３．から前記５．までの規定は、委託会社が信託契約の解約について提案をした場合におい
        て、当該提案につき、信託契約にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録により同意の意思表
        示をしたときには適用しません。また、信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じてい
        る場合であって、前記３．から前記５．までの手続きを行うことが困難な場合も同じとします。
      ７．委託会社は、監督官庁より信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたがい、信託契約
        を解約し信託を終了させます。
      ８．委託会社が監督官庁より登録の取消しを受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したときは、
        委託会社は、信託契約を解約し、信託を終了させます。ただし、監督官庁が信託契約に関する委託会
        社の業務を他の投資信託委託会社に引継ぐことを命じたときは、後記②の書面決議で否決された場合
        を除き、当該投資信託委託会社と受託会社との間において存続します。
      ９．受託会社が辞任した場合、または裁判所が受託会社を解任した場合において、委託会社が新受託会
        社を選任できないときは、委託会社は信託契約を解約し、信託を終了させます。
     ＜為替ヘッジなし＞

      １．（＜為替ヘッジあり＞の1．と同規定）
      ２．   委託会社は、ＧＩＭ未来都市関連株ファンドＦ（為替ヘッジなし、年２回決算型）（適格機関投資
        家専用）が存続しないこととなる場合には、この信託契約を解約し、信託を終了させます。この場合
        において、委託会社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届け出ます。
      ３．（＜為替ヘッジあり＞の３．と同規定）
      ４．（＜為替ヘッジあり＞の４．と同規定）
      ５．（＜為替ヘッジあり＞の５．と同規定）
      ６．（＜為替ヘッジあり＞の６．と同規定）
      ７．（＜為替ヘッジあり＞の７．と同規定）
      ８．（＜為替ヘッジあり＞の８．と同規定）
      ９．（＜為替ヘッジあり＞の９．と同規定）
     ②　信託約款の変更等

      １．委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したときは、受
        託会社と合意のうえ、信託約款を変更することまたは当ファンドと他のファンドとの併合（投資信託
        及び投資法人に関する法律第16条第２号に規定する「委託者指図型投資信託の併合」をいいます。以
        下同じ。）を行うことができるものとし、あらかじめ、変更または併合しようとする旨およびその内
        容を監督官庁に届出ます。なお、信託約款は本②の１．から７．までに定める以外の方法によって変
        更することができないものとします。
      ２．委託会社は、前記１．の事項（前記１．の変更事項にあっては、その内容が重大なものに該当する
        場合に限り、前記１．の併合事項にあっては、その併合が受益者の利益に及ぼす影響が軽微なものに
        該当する場合を除きます。以下「重大な信託約款の変更等」といいます。）について、書面決議を行
        います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重大な信託約款の変更等の内容およ
        びその理由などの事項を定め、当該決議の日の２週間前までに、信託約款にかかる知れている受益者
        に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
      ３．前記２．の書面決議において、受益者（委託会社および当ファンドの信託財産に当ファンドの受益
        権が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下本３．において同
        じ。）は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、信託約款に
        かかる知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議について賛
        成するものとみなします。
      ４．前記２．の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の３分の２以上にあたる多数
        をもって行います。
      ５．書面決議の効力は、当ファンドのすべての受益者に対してその効力を生じます。
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      ６．前記２．から前記５．までの規定は、委託会社が重大な信託約款の変更等について提案をした場合
        において、当該提案につき、信託約款にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録により同意の
        意 思表示をしたときには適用しません。
      ７．前記１．から前記６．までの規定にかかわらず、当ファンドにおいて併合の書面決議が可決された
        場合にあっても、当該併合にかかる一または複数の他のファンドにおいて当該併合の書面決議が否決
        された場合は、当該他のファンドとの併合を行うことはできません。
      ８．委託会社は、監督官庁の命令に基づいて信託約款を変更しようとするときは、前記１．から前記
        ７．までの規定にしたがいます。
     ③　反対受益者の受益権買取請求の不適用

        当ファンドは、受益者が前記「２換金（解約）手続等」に規定する一部解約の実行の請求を行ったと
      きは、委託会社が信託契約の一部の解約をすることにより当該請求に応じ、当該受益権の公正な価格が
      当該受益者に一部解約金として支払われることとなる委託者指図型投資信託に該当するため、前記①に
      規定する信託の終了または前記②に規定する重大な約款の変更等を行う場合において、投資信託及び投
      資法人に関する法律第18条第１項に定める反対受益者による受益権の買取請求の規定の適用を受けませ
      ん｡
     ④　運用報告書

      １．委託会社は、運用経過のほか信託財産の内容、有価証券売買状況、費用明細などのうち重要な事項
        を記載した交付運用報告書（投資信託及び投資法人に関する法律第14条第４項に定める運用報告書）
        を各ファンドの計算期間の末日および償還時に作成し、信託財産にかかる知れている受益者に対して
        交付します。また、電子交付を選択された場合には、所定の方法により交付します。
      ２．委託会社は、運用報告書（全体版）（投資信託及び投資法人に関する法律第14条第１項に定める運
        用報告書）を作成し、委託会社のホームページに掲載します。
        ・委託会社のホームページ
          アドレス　https://am.au-financial.com/
      ３．前記２．の規定にかかわらず、受益者から運用報告書（全体版）の交付の請求があった場合には、
        これを交付します。
     ⑤　公告

      １．委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、次のアドレスに掲載します。
          アドレス　https://am.au-financial.com/
      ２．前記１．の電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の
        公告は、日本経済新聞に掲載します。
     ⑥　関係法人との契約の更改

        委託会社と販売会社との間で締結される受益権の募集・販売の取扱い等に関する契約は、期間満了の
      １か月（または３か月）前までに、委託会社および販売会社いずれからも何ら意思の表示のないとき
      は、自動的に１年間更新されるものとし、自動延長後の取扱いについてもこれと同様とします。
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    ４【受益者の権利等】

     信託契約締結当初および追加信託当初の受益者は、委託会社の指定する受益権取得申込者とし、分割され

    た受益権は、その取得申込口数に応じて、取得申込者に帰属します。
     受益者の有する主な権利の内容、その行使の方法等は、次のとおりです。
     ①　収益分配金および償還金にかかる請求権
        受益者は、収益分配金（分配金額は、委託会社が決定します。）および償還金（信託終了時における
      信託財産の純資産総額を受益権口数で除した額をいいます。以下同じ。）を持分に応じて請求する権利
      を有します。
        収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（当該収
      益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当
      該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の
      名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。）に、原則として
      決算日から起算して５営業日までに支払います。
        上記にかかわらず、別に定める契約に基づいて収益分配金を再投資する受益者については、原則とし
      て毎計算期間終了日の翌営業日に収益分配金が再投資されます。再投資により増加した受益権は、振替
      口座簿に記載または記録されます。
        償還金は、信託終了日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（信託終
      了日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該信託終了日以前に
      設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権につ
      いては原則として取得申込者とします。）に、原則として信託終了日から起算して５営業日までに支払
      います。
        収益分配金および償還金の支払いは、販売会社の営業所等において行うものとします。
        受益者が、収益分配金については支払開始日から５年間その支払いを請求しないときならびに信託終
      了による償還金については支払開始日から10年間その支払いを請求しないときは、その権利を失い、受
      託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
     ②　換金請求権

        受益者は、保有する受益権を換金する権利を有します。権利行使の方法等については、「２　換金
      （解約）手続等」をご参照下さい。
     ③　帳簿書類の閲覧・謄写の請求権

        受益者は委託会社に対し、その営業時間内に、当該受益者にかかる信託財産に関する書類の閲覧また
      は謄写を請求することができます。
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     第３　【ファンドの経理状況】
                  auAM未来都市関連株式ファンド（為替ヘッジあり）

    １．当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵

    省令第59号）ならびに同規則第２条の２の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12
    年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
    　なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    ２．ファンドの計算期間は6ヵ月であるため、財務諸表は6ヵ月ごとに作成しております。

    ３．当ファンドは、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第2期計算期間（2021年4月15

    日から2021年10月14日まで）の財務諸表については、PwCあらた有限責任監査法人により監査を受けて
    おります。
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    １【財務諸表】
                 【auAM未来都市関連株式ファンド（為替ヘッジあり）】

     （１）【貸借対照表】

                                    第1期計算期間              第2期計算期間
                             注記
                                  （2021年4月14日現在）             （2021年10月14日現在）
            区                 分
                             番号
                                    金　額（円）              金　額（円）
    資産の部
      流動資産
       金銭信託
                                        551,894,871              68,163,655
       投資信託受益証券
                                       7,433,052,778              6,649,750,501
       未収入金
                                                      46,000,000
                                             －
      流動資産合計
                                       7,984,947,649              6,763,914,156
      資産合計
                                       7,984,947,649              6,763,914,156
    負債の部
      流動負債
       未払収益分配金
                                        460,335,655
                                                          －
       未払解約金
                                         24,868,784
                                                          －
       未払受託者報酬
                                          551,529              834,009
       未払委託者報酬
                                         29,509,098              44,620,985
       その他未払費用
                                          217,602              267,760
      流動負債合計
                                        515,482,668              45,722,754
      負債合計
                                        515,482,668              45,722,754
    純資産の部
    元本等
      元本
                            ※１
                                       6,576,223,653              6,109,975,915
      剰余金
       期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                        893,241,328              608,215,487
       　（分配準備積立金）
                                        257,004,354              528,506,106
    元本等合計
                                       7,469,464,981              6,718,191,402
    純資産合計
                                       7,469,464,981              6,718,191,402
    負債純資産合計
                                       7,984,947,649              6,763,914,156
                                 45/108






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     （２）【損益及び剰余金計算書】
                                     第1期計算期間             第2期計算期間
                                   （自　2020年10月15日             （自　2021年4月15日
                               注記
             区                 分
                                  　　至　2021年4月14日）            　　至　2021年10月14日）
                               番号
                                     金　額（円）             金　額（円）
    営業収益
      受取配当金
                                         772,019,021             390,793,945
      有価証券売買等損益                                  △ 66,047,222           △ 563,302,277
                                                     △ 172,508,332
    営業収益合計
                                         705,971,799
    営業費用
      受託者報酬
                                           551,529             834,009
      委託者報酬
                                         29,509,098             44,620,985
      その他費用
                                           254,625             308,172
    営業費用合計
                                         30,315,252             45,763,166
                                                     △ 218,271,498
    営業利益又は営業損失（△）
                                         675,656,547
                                                     △ 218,271,498
    経常利益又は経常損失（△）
                                         675,656,547
                                                     △ 218,271,498
    当期純利益又は当期純損失（△）
                                         675,656,547
    一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は
                                                       △ 990,667
    一部解約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
                                         88,537,800
    期首剰余金又は期首欠損金（△）
                                                      893,241,328
                                             －
    剰余金増加額又は欠損金減少額
                                         804,607,710             85,265,889
      当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額

                                         804,607,710             85,265,889
    剰余金減少額又は欠損金増加額
                                         38,149,474            153,010,899
      当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額

                                         38,149,474            153,010,899
    分配金                          ※１
                                         460,335,655
                                                          －
    期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                         893,241,328             608,215,487
                                 46/108










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     （３）【注記表】
      （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

      １．   有価証券の評価基準及び評価                投資信託受益証券
         方法
                         移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                         時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づい
                         て評価しております。
      ２．   収益及び費用の計上基準                受取配当金

                         投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落ち
                         日において、当該金額を計上しております。
    （重要な会計上の見積りに関する注記）

               第1期計算期間                           第2期計算期間
             （自　2020年10月15日                           （自　2021年4月15日
            　　至　2021年4月14日）                           　　至　2021年10月14日）
     当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会                           同左
     計上の見積りが当計算期間の翌計算期間の財務諸
     表に重要な影響を及ぼすリスクを識別していない
     ため、注記を省略しております。
      （貸借対照表に関する注記）

                              第1期計算期間                 第2期計算期間
              区　分
                            （2021年4月14日現在）                 （2021年10月14日現在）
      １．    ※１    期首元本額                    1,534,659,902円                 6,576,223,653円
              期中追加設定元本額                    5,686,700,764円                  665,566,626円
              期中一部解約元本額                     645,137,013円                1,131,814,364円
      ２．        計算期間末日におけ                    6,576,223,653口                 6,109,975,915口

              る受益権の総数
     （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                             第1期計算期間                 第2期計算期間
             区　分              （自　2020年10月15日　                 （自　2021年4月15日　
                            　至　2021年4月14日）                   　至　2021年10月14日）
     １．   ※１    分配金の計算過程            計算期間末における解約に伴う                  計算期間末における解約に伴
                         当期純利益金額分配後の配当等                  う当期純利益金額分配後の配
                         収益から費用を控除した額                  当等収益から費用を控除した
                         （717,340,009円）、解約に伴                  額（312,114,575円）、解約
                         う当期純利益金額分配後の有価                  に伴う当期純利益金額分配後
                         証券売買等損益から費用を控除                  の有価証券売買等損益から費
                         し、繰越欠損金を補填した額                  用を控除し、繰越欠損金を補
                         （0円）、投資信託約款に規定                  填した額（0円）、投資信託
                         される収益調整金                  約款に規定される収益調整金
                         （636,236,974円）及び分配準                  （192,529,720円）及び分配
                         備積立金（0円）より分配対象                  準備積立金（216,391,531
                         額は1,353,576,983円（1万口当                  円）より分配対象額は
                         たり2,058.29円）であり、うち                  721,035,826円（1万口当たり
                         460,335,655円（1万口当たり                  1,180.10円）であります。分
                         700.00円）を分配金額としてお                  配は行っておりません。
                         ります。
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      （金融商品に関する注記）
      Ⅰ　金融商品の状況に関する事項
                              第1期計算期間
                                               第2期計算期間
             区　分              （自　2020年10月15日                  （自　2021年4月15日
                           　　至　2021年4月14日）                 　　至　2021年10月14日）
      １．   金融商品に対する取組方針                当ファンドは、「投資信託及び                 同左
                         投資法人に関する法律」第2条
                         第4項に定める証券投資信託で
                         あり、投資信託約款に規定する
                         「運用の基本方針」に従ってお
                         ります。
      ２．   金融商品の内容及び当該金融                当ファンドが保有する金融商品                 同左

         商品に係るリスク                の種類は、投資信託受益証券、
                         金銭債権及び金銭債務であり、
                         その詳細を附属明細表に記載し
                         ております。これらの金融商品
                         に係るリスクは、市場リスク
                         （価格変動、為替変動、金利変
                         動等）、信用リスク、流動性リ
                         スクであります。
      ３．   金融商品に係るリスク管理体                取引の執行・管理については、                 同左

         制                取引権限及び取引限度額等を定
                         めた社内ルールに従い、運用担
                         当部門が決済担当者の承認を得
                         て行っております。また、リス
                         ク管理部門が日々遵守状況を確
                         認し、問題があると判断した場
                         合は速やかに対応できる体制と
                         なっております。
      Ⅱ　金融商品の時価等に関する事項

                              第1期計算期間                 第2期計算期間

             区　分
                           （2021年4月14日現在）                 （2021年10月14日現在）
      １．   貸借対照表計上額と時価との                金融商品は全て時価で計上され                 同左

         差額                ているため、貸借対照表計上額
                         と時価との差額はありません。
      ２．   時価の算定方法                (１)有価証券                 同左

                         重要な会計方針に係る事項に関
                         する注記に記載しております。
                         (２)デリバティブ取引
                         該当事項はありません。
                         (３)上記以外の金融商品
                         これらは短期間で決済されるた
                         め、時価は帳簿価額にほぼ等し
                         いことから、当該帳簿価額を時
                         価としております。
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      ３．   金融商品の時価等に関する事                金融商品の時価には、市場価格                 金融商品の時価の算定において
         項についての補足説明                に基づく価額のほか、市場価格                 は一定の前提条件等を採用して
                         がない場合には合理的に算定さ                 いるため、異なる前提条件等に
                         れた価額が含まれております。                 よった場合、当該価額が異なる
                         当該価額の算定においては一定                 こともあります。
                         の前提条件等を採用しているた
                         め、異なる前提条件等によった
                         場合、当該価額が異なることも
                         あります。
      （有価証券関係に関する注記）

        売買目的有価証券
                              第1期計算期間                 第2期計算期間
                            （2021年4月14日現在）                （2021年10月14日現在）
               種類
                           当計算期間の損益に含まれた                 当計算期間の損益に含まれた
                              評価差額（円）                 評価差額（円）
      投資信託受益証券                             △67,575,145                △525,021,563
      合計                             △67,575,145                △525,021,563
    （関連当事者との取引に関する注記）


              第1期計算期間                           第2期計算期間
            （自　2020年10月15日                            （自　2021年4月15日
           　　至　2021年4月14日）                           　　至　2021年10月14日）
     該当事項はありません。                           同左
     （1口当たり情報）


                             第1期計算期間                  第2期計算期間
                           （2021年4月14日現在）                 （2021年10月14日現在）
     1口当たり純資産額                               1.1358円                  1.0995円
     （1万口当たり純資産額）                              (11,358円)                  (10,995円)
     （４）【附属明細表】

    ①　有価証券明細表

     イ．株式
        該当事項はありません。
      ロ．株式以外の有価証券

                                     券面総額           評価額
         種類              銘柄名                                  備考
                                      （円）           （円）
      投資信託受益証         ＧＩＭジャパン・マネープール・
                                         99,562           99,721
               ファンドＦ（適格機関投資家専用）
      券
               ＧＩＭ未来都市関連株ファンドＦ
               （為替ヘッジあり、年２回決算型）                      6,639,691,244           6,649,650,780
               （適格機関投資家専用）
      投資信託受益証券　合計                                6,639,790,806           6,649,750,501
                                 49/108


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      合計                                6,639,790,806           6,649,750,501
      投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
    ②　信用取引契約残高明細表

    　　　該当事項はありません。
    ③　デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
    　　　該当事項はありません。
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                  auAM未来都市関連株式ファンド（為替ヘッジなし）

    １．当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵

    省令第59号）ならびに同規則第２条の２の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12
    年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
    　なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    ２．ファンドの計算期間は6ヵ月であるため、財務諸表は6ヵ月ごとに作成しております。

    ３．当ファンドは、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第2期計算期間（2021年4月15
    日から2021年10月14日まで）の財務諸表については、PwCあらた有限責任監査法人により監査を受けて
    おります。
                 【auAM未来都市関連株式ファンド（為替ヘッジなし）】

     （１）【貸借対照表】

                                    第1期計算期間              第2期計算期間
                             注記
                                  （2021年4月14日現在）             （2021年10月14日現在）
            区                 分
                             番号
                                    金　額（円）              金　額（円）
    資産の部
      流動資産
       金銭信託
                                       3,567,029,262               343,644,016
       投資信託受益証券
                                      35,656,637,618              34,560,826,467
       未収入金
                                                      299,000,000
                                             －
      流動資産合計
                                      39,223,666,880              35,203,470,483
      資産合計
                                      39,223,666,880              35,203,470,483
    負債の部
      流動負債
       未払収益分配金
                                       3,074,151,896
                                                          －
       未払解約金
                                         71,903,515              69,077,149
       未払受託者報酬
                                         2,869,670              4,130,597
       未払委託者報酬
                                        153,529,506              220,989,406
       その他未払費用
                                          418,689              412,491
      流動負債合計
                                       3,302,873,276               294,609,643
      負債合計
                                       3,302,873,276               294,609,643
    純資産の部
    元本等
      元本
                            ※１
                                      30,741,518,963              29,893,524,179
      剰余金
       期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                       5,179,274,641              5,015,336,661
       　（分配準備積立金）
                                       1,664,501,567              3,817,699,876
    元本等合計
                                      35,920,793,604              34,908,860,840
    純資産合計
                                      35,920,793,604              34,908,860,840
    負債純資産合計
                                      39,223,666,880              35,203,470,483
                                 51/108


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     （２）【損益及び剰余金計算書】
                                     第1期計算期間             第2期計算期間
                                   （自　2020年10月15日             （自　2021年4月15日
                               注記
             区                 分
                                  　　至　2021年4月14日）            　　至　2021年10月14日）
                               番号
                                     金　額（円）             金　額（円）
    営業収益
      受取配当金
                                        4,020,167,012             2,857,446,243
      有価証券売買等損益                                              △ 2,634,811,151
                                        1,415,537,618
    営業収益合計
                                        5,435,704,630              222,635,092
    営業費用
      受託者報酬
                                          2,869,670             4,130,597
      委託者報酬
                                         153,529,506             220,989,406
      その他費用
                                           600,359             640,341
    営業費用合計
                                         156,999,535             225,760,344
                                                      △ 3,125,252
    営業利益又は営業損失（△）
                                        5,278,705,095
                                                      △ 3,125,252
    経常利益又は経常損失（△）
                                        5,278,705,095
                                                      △ 3,125,252
    当期純利益又は当期純損失（△）
                                        5,278,705,095
    一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は
    一部解約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
                                         540,051,632              5,282,394
    期首剰余金又は期首欠損金（△）
                                                     5,179,274,641
                                             －
    剰余金増加額又は欠損金減少額
                                        3,760,166,800              939,391,113
      当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額

                                        3,760,166,800              939,391,113
    剰余金減少額又は欠損金増加額
                                         245,393,726            1,094,921,447
      当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額

                                         245,393,726            1,094,921,447
    分配金                          ※１
                                        3,074,151,896
                                                          －
    期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                        5,179,274,641             5,015,336,661
                                 52/108










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     （３）【注記表】
      （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

      １．   有価証券の評価基準及び評価                投資信託受益証券
         方法
                         移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                         時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づい
                         て評価しております。
      ２．   収益及び費用の計上基準                受取配当金

                         投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落ち
                         日において、当該金額を計上しております。
    （重要な会計上の見積りに関する注記）

               第1期計算期間                           第2期計算期間
             （自　2020年10月15日                           （自　2021年4月15日
            　　至　2021年4月14日）                           　　至　2021年10月14日）
     当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会                           同左
     計上の見積りが当計算期間の翌計算期間の財務諸
     表に重要な影響を及ぼすリスクを識別していない
     ため、注記を省略しております。
      （貸借対照表に関する注記）

                              第1期計算期間                 第2期計算期間
              区　分
                            （2021年4月14日現在）                 （2021年10月14日現在）
      １．    ※１    期首元本額                    8,115,858,277円                30,741,518,963円
              期中追加設定元本額                   25,855,042,921円                  5,670,449,690円
              期中一部解約元本額                    3,229,382,235円                 6,518,444,474円
      ２．        計算期間末日におけ                   30,741,518,963口                 29,893,524,179口

              る受益権の総数
     （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                             第1期計算期間                 第2期計算期間
             区　分              （自　2020年10月15日　                 （自　2021年4月15日　
                            　至　2021年4月14日）                   　至　2021年10月14日）
     １．   ※１   分配金の計算過程             計算期間末における解約に伴う                  計算期間末における解約に伴
                         当期純利益金額分配後の配当等                  う当期純利益金額分配後の配
                         収益から費用を控除した額                  当等収益から費用を控除した
                         （3,654,654,185円）、解約に                  額（2,460,420,758円）、解
                         伴う当期純利益金額分配後の有                  約に伴う当期純利益金額分配
                         価証券売買等損益から費用を控                  後の有価証券売買等損益から
                         除し、繰越欠損金を補填した額                  費用を控除し、繰越欠損金を
                         （1,083,999,278円）、投資信                  補填した額（0円）、投資信
                         託約款に規定される収益調整金                  託約款に規定される収益調整
                         （3,514,773,074円）及び分配                  金（1,197,636,785円）及び
                         準備積立金（0円）より分配対                  分配準備積立金
                         象額は8,253,426,537円（1万口                  （1,357,279,118円）より分
                         当たり2,684.78円）であり、う                  配対象額は5,015,336,661円
                         ち3,074,151,896円（1万口当た                  （1万口当たり1,677.73円）
                         り1,000.00円）を分配金額とし                  であります。分配は行ってお
                         ております。                  りません。
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      （金融商品に関する注記）
      Ⅰ　金融商品の状況に関する事項
                              第1期計算期間                 第2期計算期間
             区　分              （自　2020年10月15日                  （自　2021年4月15日
                           　　至　2021年4月14日）                 　　至　2021年10月14日）
      １．   金融商品に対する取組方針                当ファンドは、「投資信託及び                 同左
                         投資法人に関する法律」第2条
                         第4項に定める証券投資信託で
                         あり、投資信託約款に規定する
                         「運用の基本方針」に従ってお
                         ります。
      ２．   金融商品の内容及び当該金融                当ファンドが保有する金融商品                 同左

         商品に係るリスク                の種類は、投資信託受益証券、
                         金銭債権及び金銭債務であり、
                         その詳細を附属明細表に記載し
                         ております。これらの金融商品
                         に係るリスクは、市場リスク
                         （価格変動、為替変動、金利変
                         動等）、信用リスク、流動性リ
                         スクであります。
      ３．   金融商品に係るリスク管理体                取引の執行・管理については、                 同左

         制                取引権限及び取引限度額等を定
                         めた社内ルールに従い、運用担
                         当部門が決済担当者の承認を得
                         て行っております。また、リス
                         ク管理部門が日々遵守状況を確
                         認し、問題があると判断した場
                         合は速やかに対応できる体制と
                         なっております。
      Ⅱ　金融商品の時価等に関する事項

                              第1期計算期間

                                               第2期計算期間
             区　分
                                            （2021年10月14日現在）
                           （2021年4月14日現在）
      １．   貸借対照表計上額と時価との                金融商品は全て時価で計上され                 同左

         差額                ているため、貸借対照表計上額
                         と時価との差額はありません。
      ２．   時価の算定方法                (１)有価証券                 同左

                         重要な会計方針に係る事項に関
                         する注記に記載しております。
                         (２)デリバティブ取引
                         該当事項はありません。
                         (３)上記以外の金融商品
                         これらは短期間で決済されるた
                         め、時価は帳簿価額にほぼ等し
                         いことから、当該帳簿価額を時
                         価としております。
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      ３．   金融商品の時価等に関する事                金融商品の時価には、市場価格                 金融商品の時価の算定において
         項についての補足説明                に基づく価額のほか、市場価格                 は一定の前提条件等を採用して
                         がない場合には合理的に算定さ                 いるため、異なる前提条件等に
                         れた価額が含まれております。                 よった場合、当該価額が異なる
                         当該価額の算定においては一定                 こともあります。
                         の前提条件等を採用しているた
                         め、異なる前提条件等によった
                         場合、当該価額が異なることも
                         あります。
      （有価証券関係に関する注記）

        売買目的有価証券
                              第1期計算期間                 第2期計算期間
                            （2021年4月14日現在）                （2021年10月14日現在）
               種類
                          当計算期間の損益に含まれた                 当計算期間の損益に含まれた
                              評価差額（円）                 評価差額（円）
      投資信託受益証券                             1,283,194,448                △2,468,463,343
      合計                             1,283,194,448                △2,468,463,343
    （関連当事者との取引に関する注記）


              第1期計算期間                           第2期計算期間
            （自　2020年10月15日                            （自　2021年4月15日
           　　至　2021年4月14日）                           　　至　2021年10月14日）
     該当事項はありません。                           同左
     （1口当たり情報）

                             第1期計算期間                  第2期計算期間
                           （2021年4月14日現在）                 （2021年10月14日現在）
     1口当たり純資産額                               1.1685円                  1.1678円
     （1万口当たり純資産額）                              (11,685円)                  (11,678円)
     （４）【附属明細表】

    ①　有価証券明細表

     イ．株式
        該当事項はありません。
      ロ．株式以外の有価証券

                                     券面総額           評価額
         種類              銘柄名                                  備考
                                      （円）           （円）
               ＧＩＭジャパン・マネープール・
      投資信託受益証
                                         99,562           99,721
      券         ファンドＦ（適格機関投資家専用）
               ＧＩＭ未来都市関連株ファンドＦ
               （為替ヘッジなし、年２回決算型）                      32,902,443,590           34,560,726,746
               （適格機関投資家専用）
      投資信託受益証券　合計                               32,902,543,152           34,560,826,467
      合計                               32,902,543,152           34,560,826,467
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      投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
    ②　信用取引契約残高明細表

    　　　該当事項はありません。
    ③　デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
    　　　該当事項はありません。
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    ２【ファンドの現況】

                   auAM未来都市関連株式ファンド（為替ヘッジあり）

    【純資産額計算書】

                              （2021年10月末日現在）

    　Ⅰ　資産総額                             6,820,207,449円

    　Ⅱ　負債総額                               7,852,096円

    　Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                             6,812,355,353円

    　Ⅳ　発行済数量                             5,971,350,647口

    　Ⅴ　１単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                 1.1408円

                   auAM未来都市関連株式ファンド（為替ヘッジなし）

    純資産額計算書

                              （2021年10月末日現在）

    　Ⅰ　資産総額                             35,494,496,894円

    　Ⅱ　負債総額                              135,484,910円

    　Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                             35,359,011,984円

    　Ⅳ　発行済数量                             29,018,640,261口

    　Ⅴ　１単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                 1.2185円

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    第４【内国投資信託受益証券事務の概要】

    （１）名義書換えの手続き等

        該当事項はありません。
    （２）受益者名簿

        受益者名簿は作成しません。
    （３）受益者集会

        受益者集会は開催しません。
    （４）受益者に対する特典

        該当事項はありません。
    （５）譲渡制限の内容

        譲渡制限はありません。
    （６）受益証券の再発行

        受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名式受益証券
      から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請求、受益証券
      の再発行の請求を行わないものとします。
    （７）受益権の譲渡

      ①　受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載
        または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
      ②　上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受益権

        の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記載また
        は記録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合に
        は、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機関等の上位機関を含みます。）
        に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載または記録が行われる
        よう通知するものとします。
      ③　上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録され

        ている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場合等に
        おいて、委託会社が必要と認めるときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、振替停止日
        や振替停止期間を設けることができます。
    （８）受益権の譲渡の対抗要件

        受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗す
      ることができません。
    （９）受益権の再分割

        委託会社は、受託会社と協議のうえ、社振法に定めるところにしたがい、一定日現在の受益権を均等
      に再分割できるものとします。
        受益権の再分割を行うにあたり、各受益者が保有する受益権口数に１口未満の端数が生じることとな
      る場合には、当該端数を切り捨てるものとし、当該端数処理は口座管理機関ごとに行います。また、各
      受益者が保有することとなる受益権口数の合計数と、受益権の再分割の比率に基づき委託会社が計算す
      る受益権口数の合計数との間に差が生じることとなる場合には、委託会社が計算する受益権口数を当該
      差分減らし、当該口数にかかる金額については益金として計上することとします。
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    （１０）償還金

        償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（償還日以前
      において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設定された受
      益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則と
      して取得申込者とします。）に支払います。
    （１１）質権口記載または記録の受益権の取扱いについて

        振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払い、
      一部解約の実行の請求の受付け、一部解約金および償還金の支払い等については、約款の規定によるほ
      か、民法その他の法令等にしたがって取扱われます。
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    第二部【委託会社等の情報】

    第１【委託会社等の概況】

      １【委託会社等の概況】

      ａ．資本金の額
         2021年10月29日現在
         資本金の額　　　　10億円
         発行可能株式総数　800,000株
         発行済株式総数　　80,000株
         過去５年間における資本金の額の増減

         2018年２月　　　　資本金　10億円に増資
     ｂ．委託会社の機構

       ①　会社の意思決定機構
         業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。取締役は、株主総会において
        選任され、その任期は選任後１年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総
        会の終結のときまでです。
         取締役会は、代表取締役を選定し、代表取締役は、会社を代表し、取締役会の決議にしたがい
        業務を執行します。
      ②　投資運用の意思決定機構

         投資運用の意思決定機構の概要は、以下のとおりとなっています。
        イ．新ファンド設定会議

          ファンド運営上の諸方針を記載した基本計画書を新ファンド設定会議において審議します。
        ロ．資産運用部長・ファンドマネージャー
          ファンドマネージャーは、基本計画書に定められた各ファンドの諸方針と運用会議で決定さ
         れた基本的な運用方針にしたがって運用計画書を作成します。資産運用部長は、ファンドマ
         ネージャーから提示を受けた運用計画書について、基本計画書および運用会議の決定事項との
         整合性等を確認し、承認します。
        ハ．運用会議
          資産運用部長が議長となり、原則として月１回運用会議を開催し、ファンドの運用実績およ
         びリスクとリターンの状況等の報告、ファンド運用に係る基本方針について検討します。
        ニ．リスク管理会議
          内部管理統括部長が議長となり、ファンドの運用リスクの状況・運用リスク管理等の状況に
         ついての報告を行い、必要事項を審議します。
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      ２【事業の内容及び営業の概況】

        「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、                                                証券投
      資信託の設定を行うとともに、「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として、その運用
      （投資運用業）を行っています。
        また、「確定拠出年金法」に定める確定拠出年金運営管理業務、「金融商品取引法」に定める金
      融商品仲介業務を行っています。
        委託会社が運用する証券投資信託は、2021年10月29日現在、次の通りです。但し、親投資信託を

      除きます。
                 種類                 本数          純資産総額（百万円）
            追加型株式投資信託                         ６               47,901

                 合計                     ６               47,901

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    ３【委託会社等の経理状況】
    １ . 委託会社である        au アセットマネジメント株式会社（以下、「委託会社」という）の財　

       務諸表は、「財務諸表等の用語、                 様式及び作成方法に関する規則」（昭和                      38 年大蔵省令
       第 59 号、以下「財務諸表等規則」という）及び同規則第                           2 条の規定に基づき、「金融商品
       取引業等に関する内閣府令」                (平成  19 年内閣府令第       52 号）により作成しています。
       また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規
       則」  (昭和  52 年大蔵省令第       38 号、以下「中間財務諸表等規則」という                     )並びに同規則第        38
       条及び第     57 条により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」                           (平成  19 年内閣府令第       52
       号 )に基づいて作成しております。
    ２ . 財務諸表及び中間財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示していま

       す。
    ３ . 委託会社は、金融商品取引法第                193  条の  2 第 1 項に基づき、第        4 事業年度（      2020  年 4 月 1 日か

       ら 2021  年 3 月 31 日まで）の財務諸表について、                PwC  あらた有限責任監査法人による監査
       を受けております。また、委託会社は、金融商品取引法第                              193  条の  2 第 1 項に基づき、第        5 期
       事業年度（      2021  年 4 月 1 日から    2022  年 3 月 31 日まで）に係る中間会計期間（                 2021  年 4 月 1 日
       から  2021  年 9 月 30 日まで）の中間財務諸表について、                   PwC  あらた有限責任監査法人によ
       る中間監査を受けております。
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                                               ａｕアセットマネジメント株式会社(E34254)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （ 1 ）【貸借対照表】

                                               （単位：千円）
                              前事業年度               当事業年度
                            （ 2020  年 3 月 31 日）       （ 2021   年 3 月 31 日）
    資産の部
    　流動資産
                                      7,256               9,104
    　　前払費用
                                     82,025               266,291
                      ＊２
    　　未収入金
                                       269             163,147
    　　未収委託者報酬
                                                    259,297
                      ＊２
    　　未収収益                                   －
                                        81               67
      立替金
                                     360,693               418,486
                      ＊２
    　　短期貸付金
                                                      178
    　　未収還付法人税等                                   －
                                     450,326              1,116,573
    　流動資産合計
    　固定資産
    　　有形固定資産
                                     13,099               21,307
                      ＊１
    　　　建物附属設備
                                     10,130                8,144
                      ＊１
    　　　器具備品
                                     23,229               29,452
    　　有形固定資産合計
    　　無形固定資産
                                     241,164               203,810
      ソフトウエア
                                     250,972                 3,960
      ソフトウエア       仮勘定
                                     492,136               207,770
    　　無形固定資産合計
    　　投資その他の資産
                                     38,362               33,695
    　　　投資有価証券
                                     200,000               200,000
    　　　関係会社株式
                                                     57,722
    　　　敷金                                   －
                                     32,768               54,300
    　　　長期差入保証金
                                     21,451               15,158
    　　　長期前払費用
                                     292,581               360,875
    　　投資その他の資産合計
                                     807,947               598,097
    　固定資産合計
                                    1,258,273               1,714,671
    　資産合計
                                 63/108






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                                                （単位：千円）

                                前事業年度              当事業年度
                              （ 2020   年 3 月 31 日）      （ 2021  年 3 月 31 日）
    負債の部
    　流動負債
                                      230,365              251,714
    　　未払金
                                       8,600             270,590
                        ＊２
    　　未払費用
                                       8,825              8,830
    　　未払法人税等
                                        642              487
    　　その他の預り金
                                       9,665              6,697
    　　賞与引当金
                                                    300,000
    　　短期借入金                                    －
                                                    106,166
    　　未払消費税等                                    －
                                                     21,476
    　　前受収益                                    －
                                      258,098              965,963
    　流動負債合計
    　固定負債
                                                     1,131
    　　繰延税金負債                                    －
                                                     11,184
    　　資産除去債務                                    －
                                                     12,316
    　固定負債合計                                    －
                                      258,098              978,279
    　負債合計
    純資産の部
    　株主資本
                                     1,000,000              1,000,000
    　　資本金
                                     1,000,000              1,000,000
    　　資本剰余金
                                     1,000,000              1,000,000
    　　　資本準備金
                                     1,000,000              1,000,000
    　　資本剰余金合計
    　　利益剰余金
                                    △  998,187            △  1,266,171
    　　　　その他利益剰余金
                                    △  998,187            △  1,266,171
    　　　　繰越利益剰余金
                                    △  998,187            △  1,266,171
    　　利益剰余金合計
                                     1,001,812               733,828
    　株主資本計
    　評価・換算差額等
                                                     2,563
                                      △  1,638
    　　その他有価証券評価差額金
                                                     2,563
                                      △  1,638
    　評価・換算差額等合計
                                     1,000,174               736,392
    　純資産合計
                                     1,258,273              1,714,671
    　負債・純資産合計
                                 64/108





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    （ 2 ）【損益計算書】

                                                （単位：千円）

                                前事業年度              当事業年度
                            自　  2019  年 4 月 1 日      自　  2020   年 4 月 1 日

                            至　  2020  年 3 月 31 日      至　  2021   年 3 月 31 日
    営業収益

                                       3,547             160,858
    　委託者報酬
                                       6,963              1,417
    　金融商品仲介手数料
                                       28,131              23,453
    　確定拠出年金事業収入
                                       59,790             1,395,052
                        ＊ 2
    　保険事業収入
                                                     14,572
    　システム貸付収入                                    －
                                      176,072               12,350
    　コンサルティング収入
                                       13,749              12,981
    　その他営業収入
                                      288,254             1,620,684
                 営業収益計
    　営業費用
                                                    667,626
    　　支払保険料                                    －
                                       2,085             101,127
    　　支払手数料
                                       40,295              12,243
    　　広告宣伝費
                                       3,001              6,119
    　　調査費
                                       2,268              1,900
    　　委託調査費
                                       21,451              22,818
    　　委託計算費
                                      332,055              295,373
    　　営業雑経費
                                       7,533              5,988
    　　　通信費
                                       2,712              9,164
    　　　印刷費
                                        361              715
    　　　協会費
                                      185,419              171,661
    　　　業務委託費
                                      113,396               74,861
    　　　情報機器関連費
                                       22,631              32,983
    　　　その他営業雑経費
                                      401,158             1,107,209
                 営業費用計
    　一般管理費
                                      235,273              223,129
    　　給料
                                       29,764              33,371
      役員報酬
                                      191,898              174,617
    　　　給料・手当
                                       13,610              15,140
    　　　賞与
                                       17,081              17,428
    　　福利費
                                        986              971
    　　退職給付費用
                                        105               23
    　　交際費
                                       4,985              3,822
    　　旅費交通費
                                       11,506              13,685
    　　租税公課
                                       35,373              36,188
    　　不動産賃借料
                                        127              120
    　　福利厚生費
                                         11               1
    　　保険料
                                 65/108


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                                       70,936              79,471
                        ＊ 1
    　　固定資産減価償却費
                                                      123
    　　利息費用                                    －
                                       15,917              11,207
    　　諸経費
                                      392,306              386,173
                一般管理費計
                                                    127,301
                                    △  505,210
    営業利益
    　営業外収益
                                        952              439
                        ＊ 2
    　　受取利息
                                                      1,168
    　　投資有価証券売却益                                    －
                                         0
    　　為替差益                                                   －
                                        145              189
    　　雑収入
                                       1,098              1,796
                営業外収益計
    　営業外費用
                                                      645
    　　支払利息                                    －
                                                       22
    　　為替差損                                    －
                                                        7
                                         －
    　　雑損失
                                                      675
                営業外費用計                         －
                                                    128,423
                                    △  504,111
    経常利益
    　特別損失
                                                    305,457
                        ＊ 3
    　　減損損失                                    －
                                                     90,000
                                         －
    　　業務委託契約解約損
                                                    395,457
                 特別損失計                       －
                                    △  504,111             △  267,033
    税引前当期純損失（△）
                                       3,107               950
    　法人税、住民税及び事業税
                                    △  507,219             △  267,983
    当期純損失（△）
                                 66/108










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    （ 3 ）【株主資本等変動計算書】

    前事業年度（自　         2019  年 4 月 1 日 　至　  2020  年 3 月 31 日）
                                                  （単位：千円）
                                   株主資本
                          資本剰余金              利益剰余金
                                     その他
                                                    株主資本
                               資本              利益
                                    利益剰余金
                 資本金
                        資本
                                                     合計
                              剰余金              剰余金
                        準備金
                                      繰越
                               合計              合計
                                    利益剰余金
                 1,000,000       1,000,000       1,000,000                       1,509,032
                                     △ 490,967      △ 490,967
    当期首残高
    当期変動額
                                     △ 507,219      △ 507,219       △ 507,219
      当期純損失（△）               －       －       －
      株主資本以外の

      項目の当期変動額               －       －       －       －        －        －
      （純額）
                                     △ 507,219      △ 507,219       △ 507,219

    当期変動額合計                －       －       －
                 1,000,000       1,000,000       1,000,000                       1,001,812
                                     △ 998,187      △ 998,187
    当期末残高
                        評価・換算差額等

                                                 純資産
                    その他
                                 評価・換算
                                                 合計
                    有価証券
                                 差額等合計
                   評価差額金
                                                      1,508,528
                         △ 503            △ 503
    当期首残高
    当期変動額
                                                     △ 507,219
      当期純損失（△）                     －              －
      株主資本以外の

                        △ 1,134            △ 1,134               △ 1,134
      項目の当期変動額
      （純額）
                        △ 1,134            △ 1,134              △ 508,353

    当期変動額合計
                                                      1,000,174
                        △ 1,638            △ 1,638
    当期末残高
                                 67/108








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    当事業年度（自　         2020  年 4 月 1 日 　至　  2021  年 3 月 31 日）

                                                  （単位：千円）
                                   株主資本
                          資本剰余金               利益剰余金
                                     その他
                                                    株主資本
                               資本               利益
                                    利益剰余金
                 資本金
                        資本
                                                      合計
                              剰余金               剰余金
                       準備金
                                      繰越
                               合計               合計
                                    利益剰余金
                 1,000,000       1,000,000       1,000,000                       1,001,812
                                      △ 998,187       △ 998,187
    当期首残高
    当期変動額
                                      △ 267,983       △ 267,983      △ 267,983
      当期純損失（△）              ―       ―       ―
      株主資本以外の

      項目の当期変動額              ―       ―       ―        ―        ―       ―
      （純額）
                                      △ 267,983       △ 267,983      △ 267,983

    当期変動額合計                ―       ―       ―
                 1,000,000       1,000,000       1,000,000                        733,828
                                     △ 1,266,171       △ 1,266,171
    当期末残高
                         評価・換算差額等

                                                 純資産
                    その他
                                 評価・換算
                                                  合計
                    有価証券
                                 差額等合計
                   評価差額金
                                                      1,000,174
                        △ 1,638             △ 1,638
    当期首残高
    当期変動額
                                                     △ 267,983
      当期純損失（△）                     ―               ―
      株主資本以外の

                          4,201               4,201               4,201
      項目の当期変動額
      （純額）
                          4,201               4,201

                                                     △ 263,782
    当期変動額合計
                          2,563               2,563              736,392
    当期末残高
                                 68/108








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    （注記事項）

    （重要な会計方針          )
     １．資産の評価基準及び評価方法
      有価証券の評価基準及び評価方法
      　（１）関係会社株式                     移動平均法による原価法を採用しております。
      　（２）その他有価証券

      　　　　時価のあるもの                     当事業年度末の決算日の市場価格等に基づく時価法を
                           採用しております。
                           （評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原
                           価は移動平均法により算定）
      ２．固定資産の減価償却の方法

      　（１）有形固定資産
                           定額法により償却しております。
                           なお、主な耐用年数は次の通りです。
                           建物附属設備　　１０～１７年
                           工具器具備品　　         ４～１０年
      　（２）無形固定資産                     定額法により償却しております。自社利用のソフトウエ

                           アについては、社内における利用可能期間                       (５年  )に基づ
                           く定額法を採用しております。
      ３．引当金の計上基準

      　　　　賞与引当金                     従業員に対する賞与の支払に備えるため、支給対象期間
                           に基づく支給見込額を計上しております。
      ４．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

      　　　　消費税等の会計処理                     消費税等の会計処理は税抜方式によって処理しており
                           ます。
    （重要な会計上の見積りに関する注記）

    １．関係会社株式の評価
    　（  1 ）当事業年度の財務諸表に計上した金額
        関係会社株式　        200,000    　千円（    au フィナンシャルパートナー株式会社への出資）
    （ 2 ）識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

          当社は、関係会社株式のうち時価を把握することが極めて困難と認められる株式が、株式の発
        行会社の財政状態の悪化により実質価額が著しく低下したときは、回復可能性が十分な証拠に
        よって裏付けられる場合を除いて、相当の減額を行い、評価差額を当期の損失として計上します。
          当社の子会社である           au フィナンシャルパートナー株式会社において、将来の不確実な経済条件
        の変更などにより、見積りの前提条件や仮定に変更が生じた場合、翌事業年度において評価差額
        計上が必要となる場合があります。
    （未適用の会計基準等            )

    １．収益認識に関する会計基準等
     ・「収益認識に関する会計基準」
     （企業会計基準第          29 号 2020  年 3 月 31 日企業会計基準委員会            )
     ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」
     （企業会計基準適用指針第              30 号 2020  年 3 月 31 日企業会計基準委員会            )
     ・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」
     （企業会計基準適用指針第              19 号 2020  年 3 月 31 日企業会計基準委員会            )
    (1) 概要

      国際会計基準審議会（            IASB)   及び米国財務会計基準審議会（                 FASB)   は、共同して収益認           識に関する包
      括的な会計基準の開発を行い、                2014  年 5 月に「顧客との契約から生じる収益」（                      IASB   においては      IFRS
      第 15 号、  FASB   においては      Topic   606)  を公表しており、         IFRS   第 15 号は  2018  年 1 月 1 日以後開始する事業年
      度から、    Topic   606  は 2017  年 12 月 15 日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会
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      計基準委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表さ
      れたものです。企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針と
      し て、  IFRS   第 15 号と整合性を図る便益の             1 つである財務諸表間の比較可能性の観点から、                         IFRS   第 15 号
      の基本的な原則を取り入れることを発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で
      行われてきた実務等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取
      扱いを追加することとされております。
    (2) 適 用 予 定 日

      2022   年 3 月期の期首から適用します。
    (3) 当該会計基準等の適用による影響

      当該会計基準等の適用による財務諸表に与える影響額については、現時点で未定です。
    ２．時価の算定に関する会計基準等

     ・「時価の算定に関する会計基準」
     （企業会計基準第          30 号 2019  年 7 月 4 日企業会計基準委員会            )
     ・「棚卸資産の評価に関する会計基準」
     （企業会計基準第          9 号 2019  年 7 月 4 日企業会計基準委員会            )
     ・「金融商品に関する会計基準」
     （企業会計基準第          10 号 2019  年 7 月 4 日企業会計基準委員会            )
     ・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」
     （企業会計基準適用指針第              31 号 2019  年 7 月 4 日企業会計基準委員会            )
     ・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」
     （企業会計基準適用指針第              19 号 2020  年 3 月 31 日企業会計基準委員会            )
    (1) 概要

      国際会計基準審議会（            IASB)   及び米国財務会計基準審議会（                 FASB)   が、公正価値測定
      についてほぼ同じ内容の詳細なガイダンス（国際財務報告基準（                                   IFRS)   においては      IFRS   第 13 号「公正
      価値測定」、米国会計基準においては                    Accounting      Standards     Codification      の Topic   820  「公正価値測定」          )
      を定めている状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、主に金融商品の時価に関するガイダンス
      及び開示に関して、日本基準を国際的な会計基準との整合性を図る取組みが行われ、「時価の算定に
      関する会計基準」等が公表されたものです。企業会計基準委員会の時価の算定に関する会計基準の開
      発にあたっての基本的な方針として、統一的な算定方法を用いることにより、国内外の企業間におけ
      る財務諸表の比較可能性を向上させる観点から、                          IFRS   第 13 号の定めを基本的にすべて取り入れること
      とされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮し、財務諸表間の比較可能性を大きく損な
      わせない範囲で、個別項目に対するその他の取扱いを定めることとされております。
    (2) 適 用 予 定 日

      2022   年 3 月期の期首から適用します。
    (3) 当該会計基準等の適用による影響

      当該会計基準等の適用による財務諸表に与える影響額については、現時点で未定です。
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    （表示方法の変更に関する注記）

     （「会計上の見積りの開示に関する会計基準」の適用）
     「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第                                  31 号 2020  年 3 月 31 日）を当事業年度の
     年度末に係る財務諸表から適用し、財務諸表に重要な会計上の見積りに関する注記を記載しておりま
     す。ただし、当該注記においては、当該会計基準第                          11 項ただし書きに定める経過的な取扱いに従って、前
     事業年度に係る内容については記載しておりません。
    （貸借対照表関係          )

    ＊１　有形固定資産の減価償却累計額
                                         （単位：千円）
                       前事業年度               当事業年度
                      (2020   年３月   31 日 )       (2021   年３月   31 日 )
                               1,721               4,573
    建物附属設備
                               4,324               6,535
    工具器具備品
    ＊２　関係会社項目

                                         （単位：千円）
                       前事業年度               当事業年度
                      (2020   年３月   31 日 )       (2021   年３月   31 日 )
                                             261,018
    未収入金                            －
                                             259,297
    未収収益                            －
                              360,693               418,486
    短期貸付金
                                              90,000
    未払費用                            －
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    (損益計算書関係        )

    ＊１　減価償却実施額
                                         （単位：千円）
                       前事業年度               当事業年度
                      (2020   年３月   31 日 )       (2021   年３月   31 日 )
                               3,141               5,063
    有形固定資産
                              61,502               68,114
    無形固定資産
    ＊２   関係会社項目

                                          （単位：千円）
                       前事業年度                当事業年度
                      (2020   年３月   31 日 )        (2021   年３月   31 日 )
                                             1,395,052
                                 －
    保険事業収入
                                952                439
    受取利息
    ＊３   減損損失に関する事項

    前事業年度（自         2019  年 4 月 1 日 至 2020  年 3 月 31 日）
    　該当事項はありません。
    当事業年度（自         2020  年 4 月 1 日 至 2021  年 3 月 31 日）

    　当社は当事業年度において、以下の通り減損損失を計上しております。
      場所             用途                種類            その他
          新規事業開始に伴う                                事業取りやめに伴う損
    本社                          ソフトウエア仮勘定
          システム開発費                                失計上
       予定しておりました新規事業開始の取りやめに伴い、同事業に係るシステム開発費用全額を減損損

     失として特別損失に計上しております。
       その内訳は、ソフトウエア仮勘定                 305,457    千円です。
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    (株主資本等変動計算書関係              )

    前事業年度（自         2019  年 4 月 1 日 至 2020  年 3 月 31 日）
    １．発行済株式に関する事項
      株式の種類         当期首株式数            増加          減少        当期末株式数
                     80,000                              80,000
       普通株式                          －          －
    当事業年度（自         2020  年 4 月 1 日 至 2021  年 3 月 31 日）

    １．発行済株式に関する事項
      株式の種類         当期首株式数            増加          減少        当期末株式数
                     80,000                              80,000
       普通株式                          －          －
    ２．新株予約権等に関する事項

    　該当事項はありません。
    ３．配当に関する事項

    　該当事項はありません。
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    (金融商品関係       )

    前事業年度（       2020  年 3 月 31 日）
    １．金融商品の状況に関する事項
    （ 1 ）金融商品に対する取組方針
       当社は、投資信託の運用を業として行っており、短期かつ安全性の高い金融資産に限定し、財務体質
       の健全性、安全性及び流動性の確保を第一とし、顧客利益に反しない運用を行っております。資金運
       用及び資金調達については、親会社とのグループファイナンスに限定しております。
    （ 2 ）金融商品の内容及びそのリスク
       営業債権である未収委託者報酬については、その源泉である預り純資産の管理を信託銀行に委託し
       ておりますが、信託銀行はその受託資産を自己勘定と分別して管理しているため、仮に信託銀行が破
       綻または債務不履行等となった場合でも、当該営業債権が信用リスクに晒されることは無いと考え
       ております。
       投資有価証券については、自己で設定した投資信託へのシードマネーの投入によるものです。これら
       投資信託の投資対象は株式、公社債等のため、価格変動リスクや信用リスク、流動性リスク、為替変動
       リスクに晒されておりますが、ファンド・オブ・ファンズ形式での分散投資を行っており、リスク低
       減を図っています。短期貸付金は、全て親会社に対する金銭債権であり、貸付先の信用リスクに晒さ
       れております。
    （ 3 ）金融商品に係るリスク管理体制
    　①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
       当社は、営業債権について、取引先毎に期日及び残高を管理するとともに、財務状況の悪化等による
       回収懸念の早期把握及び低減を図っております。
    　②市場リスク（為替の変動に係るリスク）の管理
       当社は、投資有価証券の為替変動や価格変動に係るリスクに対し、原則として、ヘッジ取引を行って
       おりません。また、定期的に時価を算出し、評価損益を把握しております。
    　③流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
       当社は、適時に資金繰予定表を作成・更新するとともに、手許流動性（最低限必要な運転資金）を状
       況に応じて見直し・維持すること等により、流動性リスクを管理する方針としております。
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    2 ．金融商品の時価等に関する事項

    前事業年度の決算日（            2020  年３月    31 日）
    　貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
                                            （単位：千円）
                        貸借対照表計上額                時価         差額
                                 269            269
    (1) 未収委託者報酬
                                                   －
                               82,025            82,025
    (2) 未収入金
                                                   －
                               360,693            360,693
    (3) 短期貸付金
                                                   －
                                7,256            7,256
    (4) 前払費用
                                                   －
                               38,362            38,362
    (5) 投資有価証券
                                                   －
                               230,365            230,365
    (6) 未払金
                                                   －
                                8,600            8,600
    (7) 未払費用
                                                   －
                                8,825            8,825
    (8) 未払法人税等
                                                   －
                                 642            642
    (9) その他の預り金
                                                   －
    （注）

    　１　金融商品の時価の算定方法
    　（  1 ） 未収委託者報酬、（          2 ） 未収入金、（       3 ）短期貸付金、（         4 ）  前払費用、
    　（  6 ） 未払金（     7 ） 未払費用、（       8 ） 未払法人税等、（         9 ） その他の預り金
       これらは短期で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
       ます。
    　（  5 ） 投資有価証券
       これらの時価について、投資信託は当期の決算日における基準価額によっております。
    　※子会社株式（貸借対照表計上額                  200  百万円）については、

       時価を把握することが極めて困難と認められるため、上表には含めておりません。
     2 　金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額

                                         （単位：千円）
            区分                １年以内              １年超
                                    269
    未収委託者報酬                                            －
                                  82,025
    未収入金                                            －
                                  360,693
    短期貸付金                                            －
                                              38,362
    投資有価証券
                                    －
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    当事業年度（       2021  年 3 月 31 日）

    １．金融商品の状況に関する事項
    （ 1 ）金融商品に対する取組方針

       当社は、投資信託の運用を業として行っており、短期かつ安全性の高い金融資産に限定し、財務体質
       の健全性、安全性及び流動性の確保を第一とし、顧客利益に反しない運用を行っています。資金運用
       及び資金調達については、親会社とのグループファイナンスに限定しています。
    （ 2 ）金融商品の内容及びそのリスク

       営業債権である未収委託者報酬については、その源泉である預り純資産の管理を信託銀行に委託し
       ておりますが、信託銀行はその受託資産を自己勘定と分別して管理しているため、仮に信託銀行が破
       綻または債務不履行等となった場合でも、当該営業債権が信用リスクに晒されることは無いと考え
       ています。
       投資有価証券については、自己で設定した投資信託へのシードマネーの投入によるものです。これら
       投資信託の投資対象は株式、公社債等のため、価格変動リスクや信用リスク、流動性リスク、為替変動
       リスクに晒されておりますが、ファンド・オブ・ファンズ形式での分散投資を行っており、リスク低
       減を図っています。短期貸付金は、全て親会社に対する金銭債権であり、貸付先の信用リスクに晒さ
       れています。
    （ 3 ）金融商品に係るリスク管理体制
    　①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
       当社は、営業債権について、取引先毎に期日及び残高を管理するとともに、財務状況の悪化等による
       回収懸念の早期把握及び低減を図っています。
    　②市場リスク（為替の変動に係るリスク）の管理
       当社は、投資有価証券の為替変動や価格変動に係るリスクに対し、原則として、ヘッジ取引を行って
       おりません。また、定期的に時価を算出し、評価損益を把握しています。
    　③流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
       当社は、適時に資金繰予定表を作成・更新するとともに、手許流動性（最低限必要な運転資金）を状
       況に応じて見直し・維持すること等により、流動性リスクを管理する方針としています。
    2 ．金融商品の時価等に関する事項

    当事業年度の決算日（            2021  年３月    31 日）
    　貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
                                            （単位：千円）
                       貸借対照表計上額               時価         差額
                              163,147            163,147
    (1) 未収委託者報酬
                                                   －
                              266,291            266,291
    (2) 未収入金
                                                   －
                              418,486            418,486
    (3) 短期貸付金
                                                   －
                              33,695            33,695
    (4) 投資有価証券
                                                   －
                              881,620            881,620
                  資産計                                 －
                              251,714            251,714
    (5) 未払金
                                                   －
                              300,000            300,000
    (6) 短期借入金
                                                   －
                                487            487
    (7) その他の預り金
                                                   －
                              552,202            552,202
                  負債計                                 －
    （注）
    　１　金融商品の時価の算定方法
    　（  1 ） 未収委託者報酬、（          2 ） 未収入金、（       3 ）短期貸付金、
    　（  5 ） 未払金、（     6 ） 短期借入金、（        7 ） その他の預り金
       これらは短期で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
       ます。
    　（  4 ） 投資有価証券
       これらの時価について、投資信託は当期の決算日における基準価額によっております。
     ※関係会社株式（貸借対照表計上額                   200  百万円）については、

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     時価を把握することが極めて困難と認められるため、上表には含めておりません。
     2 　金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額

                                         （単位：千円）
            区分                １年以内              １年超
                                  163,147
    未収委託者報酬                                            －
                                  266,291
    未収入金                                            －
                                  418,486
    短期貸付金                                            －
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      3 　社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額

                                         （単位：千円）
            区分                １年以内              １年超
                                  300,000
    短期借入金                                            －
    (有価証券関係       )

    前事業年度（       2020  年 3 月 31 日）
    １．その他有価証券
                                           （単位：千円）
                               貸借対照表
            区分             種類              取得原価         差額
                                計上額
    貸借対照表計上額が                   投資信託
                                  38,362       40,000
                                                △ 1,638
    取得原価を超えないもの                   受益証券
    当事業年度（       2021  年 3 月 31 日）

    １．子会社株式及び関連会社株式
     関係会社株式（貸借対照表計上額　                   200,000    千円）は市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難
     と認められることから、記載しておりません。
    ２．その他有価証券

                                           （単位：千円）
                                      貸借対照表

            区分             種類      取得原価                差額
                                       計上額
    貸借対照表計上額が                   投資信託

                                  30,000       33,695        3,695
    取得原価を超えるもの                   受益証券
    ３．売却したその他有価証券

                                            （単位：千円）
                                売却益の合計額
           種類             売却額                    売却損の合計額
                                       1,168
                           11,168
    投資信託受益証券                                               －
    ４．デリバティブ取引関係

     該当事項はありません。
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    (税効果会計関係        )

    １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                                  （単位：千円）
                                   前事業年度              当事業年度
                                 （ 2020  年３月   31 日）      （ 2021  年３月   31 日）
    繰延税金資産
                                         296,608              299,237
    　税務上の欠損金　（注）             2
                                          2,959              2,050
    　賞与引当金
                                           410            80,517
    　未払費用
                                          1,750              2,413
    　未払事業税
                                          1,517               486
    　一括償却資産
                                           501
    　投資有価証券                                                     －
                                                         635
    　資産除去債務                                       －
                                           995              688
    　その他
                                         304,744              386,029
    繰延税金資産小計
    税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額　（注）                        2           △ 296,608            △ 299,237
                                         △ 8,135            △ 86,791
    　将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額
    評価性引当金小計　（注）             1
                                        △ 304,744            △ 386,029
    繰延税金資産合計
                                            －              －
    繰延税金負債

                                                        1,131
                                            －
    　投資有価証券
                                                        1,131
    繰延税金負債合計
                                            －
                                                        1,131
                                            －
    繰延税金負債の純額
    （注）    1 　評価性引当金の主な変動理由

          税務上の欠損金　　　　           299,237    千円
    （注）    2 　税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
    当事業年度（       2021  年 3 月 31 日）

                                             （単位：千円）
                   1 年   2 年   3 年   4 年   5 年     5 年超
                                                合計
                                          299,237       299,237
    税務上の繰越欠損金           ※ 2
                     －    －    －    －    －
                                        △ 299,237      △ 299,237
    評価性引当金                －    －    －    －    －
    繰延税金資産                －    －    －    －    －       －       －
    ※ 2 　税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
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    ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との

       差異の原因となった主要な項目別の内訳
    前事業年度（       2020  年 3 月 31 日）

    税引前純損失を計上しているため注記を省略しております。
    当事業年度（       2021  年 3 月 31 日）

    税引前純損失を計上しているため注記を省略しております。
    （確定拠出制度に基づく退職給付に関する注記）

    １．確定拠出制度の概要
     当社では、従業員の退職給付に充てるため、確定拠出制度を採用しております。
    ２．確定拠出制度に係る退職給付費用の額
     当社の確定拠出制度への要拠出額は、以下の通りであります。
                                （単位：千円）
                  前事業年度             当事業年度
                 (2020   年３月   31 日 )    (2021   年３月   31 日 )
                          986             971
    退職給付費用
    ３．その他の事項

    　該当事項はありません。
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    (セグメント情報等          )

    （セグメント情報）

    前事業年度（自　         2019  年 4 月 1 日 　至　  2020  年 3 月 31 日）
       当社は、投資運用業などの金融商品取引業を中心とする営業活動を展開しております。これらの営業
     活動は、金融その他の役務提供を伴っており、この役務提供と一体となった営業活動を基に収益を得て
     おります。従って、当社の事業区分は「投資・金融サービス業」として単一であるため、記載を省略し
     ております。
    当事業年度（自　         2020  年 4 月 1 日 　至　  2021  年 3 月 31 日）

       当社は、投資運用業などの金融商品取引業を中心とする営業活動を展開しております。これらの営業
     活動は、金融その他の役務提供を伴っており、この役務提供と一体となった営業活動を基に収益を得て
     おります。従って、当社の事業区分は「投資・金融サービス業」として単一であるため、記載を省略し
     ております。
    （関連情報）

    前事業年度（自　         2019  年 4 月 1 日 　至　  2020  年 3 月 31 日）
    （ 1 ）製品及びサービスごとの情報
       当社の製品及びサービスは「投資・金融サービス業」として単一であるため、記載を省略しており
       ます。
    （ 2 ）地域ごとの情報

       ①営業収益
        国内の外部顧客への営業収益に分類した額が営業収益の                              90 ％超であるため、記載を省略しており
        ます。
       ②有形固定資産
        国外に所在している有形固定資産が無いため、記載を省略しております。
    （ 3 ）主要な顧客ごとの情報　

             顧客の名称                  売上高           セグメント名
    KDDI   株式会社                         139,981    千円
                                        投資・金融サービス業
    KDDI   フィナンシャルサービス株式会社                         30,105   千円
                                        投資・金融サービス業
    au カブコム証券株式会社                           23,647   千円
                                        投資・金融サービス業
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    当事業年度（自　         2020  年 4 月 1 日 　至　  2021  年 3 月 31 日）

    （ 1 ）製品及びサービスごとの情報
                               外部顧客への売上高
                                     160,858    千円
    投資信託委託業
                                      8,201   千円
    確定拠出年金事業
                                       603  千円
    その他
                                     169,663    千円
    合計
    （ 2 ）地域ごとの情報

       ①営業収益
        国内の外部顧客への営業収益に分類した額が営業収益の                              90 ％超であるため、記載を省略しており
        ます。
       ②有形固定資産
        国外に所在している有形固定資産が無いため、記載を省略しております。
    （ 3 ）主要な顧客ごとの情報

         顧客の名称                内容           売上高       関連するセグメント名
    KDDI   株式会社                            1,406,793     千円

                    保険契約代行業務収入等                       投資・金融サービス業
    au フィナンシャル

                                    15,772   千円
                    システム貸付収入等                       投資・金融サービス業
    パートナー株式会社
    au フィナンシャル
                                    12,106   千円
                    コンサルティング収入等                       投資・金融サービス業
    ホールディングス株式会社
    au カブコム証券株式会社                               10,061   千円

                    確定拠出年金事業収入等                       投資・金融サービス業
    （報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報）

    前事業年度（自　         2019  年 4 月 1 日 　至　  2020  年 3 月 31 日）
    　該当事項はありません。
    当事業年度（自　         2020  年 4 月 1 日 　至　  2021  年 3 月 31 日）

    　報告セグメントが単一のため、記載しておりません。
    （報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報）

    前事業年度（自　         2019  年 4 月 1 日 　至　  2020  年 3 月 31 日）
    　該当事項はありません。
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    当事業年度（自　         2020  年 4 月 1 日 　至　  2021  年 3 月 31 日）

    　該当事項はありません。
    （報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報）

    前事業年度（自　         2019  年 4 月 1 日 　至　  2020  年 3 月 31 日）
    　該当事項はありません。
    当事業年度（自　         2020  年 4 月 1 日 　至　  2021  年 3 月 31 日）

    　該当事項はありません。
    (関連当事者情報        )

    前事業年度（自         2019  年 4 月 1 日  至 2020  年 3 月 31 日）
       １．関連当事者との取引
         親会社及び主要株主等                                          （単位：千円）
                            議決権等
                                          取引金額             期末残高
            会社等                 の所有
                                          (消費税            (消費税
      種類               本店所在地              取引の内容               科目
            の名称
                            （被所有）
                                          等含まず    )         等含む   )
                             割合
                                   保険事業
                                            139,981             32,205
                                                 未収入金
                                   コンサル等
                                   資金の貸付
                                           △ 816,396
                   東京都千代田区
                                   （注  1 ）
                            被所有                     短期
                                                        360,693
                   飯田橋   3 丁目
         KDDI   株式会社
     親会社
                            間接  66.6%                   貸付金
                                   利息の受取
                   10 番 10 号
                                              952
                                   （注  1 ）
                                   営業費用
                                            177,633             3,351
                                                 未払金
                                   （注  1 ）
                                   退職給付
                                            16,490             5,203
                                                 未収入金
                   東京都中央区
         au フィナンシャル
                                   コンサル等
                            被所有
                   日本橋   1 丁目
     親会社
         ホールディングス
                            直接  66.6%
                                   営業費用
                   19 番 1 号
         株式会社
                                             1,764             418
                                                 未払金
                                   （注  1 ）
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    子会社及び関連会社等                                               （単位：千円）

                            議決権等
                                          取引金額             期末残高
            会社等                 の所有
                                          (消費税等            (消費税等
      種類               本店所在地              取引の内容                科目
            の名称                （被所有）
                                                        含む  )
                                          含まず   )
                             割合
                                    保険
         au
                                             6,950            1,430
                                   システム             未収入金
                   東京都千代田区
                             所有
         フィナンシャル
                                    貸与等
                   丸の内   2 丁目
     子会社
         パートナー                   直接  50.0%
                   2 番 1 号
                                   営業費用
         株式会社
                                             112
                                                 未払金         －
                                   （注  1 ）
    兄弟会社等                                               （単位：千円）

                             議決権等
                                          取引金額             期末残高
             会社等                の所有
                                                       (消費税等
                                          (消費税等
      種類               本店所在地              取引の内容               科目
             の名称
                             （被所有）
                                          含まず   )          含む  )
                              割合
                                     事務
                                             9,655             592
                                                 未収入金
                                    手数料
                   東京都千代田区
           大和証券
     その他の
                                    収入他
                   丸の内   1 丁目
                               －
           株式会社
     関係会社
                   9 番 1 号
                                    営業費用
                                            50,722             122
                                                 未払金
                                    （注  1 ）
                   東京都千代田区
           大和証券
     その他の                              出向料の
                   丸の内   1 丁目                      7,509
                               －                    －        －
           投資信託委託
     関係会社                               支払
           株式会社         9 番 1 号
                                    出向料の
                                            21,300
                                     支払
           株式会社
                   東京都江東区                システム
           大和総研
     その他の
                                            150,000
                                                        165,000
                   永代  1 丁目               開発
                               －                   未払金
     関係会社     ビジネス・
                                    （注  1 ）
                   14 番 5 号
           イノベーション
                                    営業費用
                                            14,270
                                    （注  1 ）
    （注）取引条件及び取引条件の決定方針等
       １　価格その他の取引条件は、市場情勢を勘案して当社が希望価格を提示し、価格交渉による合意の
         上で決定しております
       ２　取引金額には消費税等を含めておりません。
         期末残高には消費税等を含めております。
                                 84/108








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    ２．親会社に係る注記

       ・ KDDI   株式会社（東京証券取引所市場第一部）
       ・ au フィナンシャルホールディングス                  株式会社（非上場）
    当事業年度（自　         2020  年 4 月 1 日 　至　  2021  年 3 月 31 日）

    １．関連当事者との取引
                                                     (単位：千円      )
      (1)  親会社及び法人主要株主等
                          議決権等
                                         取引金額              期末残高
            会社等               の所有
                                        (消費税等             (消費税等
      種類            本店所在地               取引の内容                科目
            の名称
                          （被所有）
                                         含まず   )           含む  )
                           割合
                                 保険契約
                                                        261,018
                                                未収入金
                                 代行業務等         1,406,353
                                                        259,297
                                                未収収益
                                  （注  1 ）
                                 資金の貸付
                 東京都千代田区
                                           57,353             418,486
                                               短期貸付金
          KDDI
                           被所有
                                  （注  1 ）
                 飯田橋   3 丁目
     親会社
                          間接  66.6%
          株式会社
                 10 番 10 号
                                 利息の受取
                                            439
                                                 －         －
                                  （注  1 ）
                                 営業費用
                                          136,810               6,095
                                                未払金
                                  （注  1 ）
                                                     (単位：千円      )

      (2)  子会社及び関連会社等
                             議決権等
                                         取引金額             期末残高
             会社等                 の所有      取引の
                                         (消費税等             (消費税等
      種類               本店所在地                            科目
             の名称                （被所有）        内容
                                          含まず   )          含む  )
                              割合
          au
                                    保険
                   東京都千代田区           所有     システム
          フィナンシャル
                                            15,772             1,529
     子会社                                          未収入金
                   六番町   6 番 4 号     直接  50.0%     貸与等
          パートナー
                                    （注  1 ）
          株式会社
                                 85/108









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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      (3)  兄弟会社等                                             (単位：千円      )

                            議決権等
                                         取引金額             期末残高
             会社等               の所有
                                         (消費税等             (消費税等
      種類              本店所在地              取引の内容               科目
             の名称
                           （被所有）
                                          含まず   )          含む  )
                             割合
                                  事務手数料
                   東京都
                                            4,857             1,691
                                                未収入金
                                  収入他   (注 1)
                   千代田区
     その他の     大和証券
                             －
                   丸の内   1 丁目
     関係会社     株式会社
                                  営業費用
                                            46,038              224
                                                未払金
                   9 番 1 号
                                   （注  1 ）
                                  営業費用
                                            55,433     未払金        11,550
                   東京都
          株式会社
                                   （注  1 ）
                   江東区
     その他の     大和総研
                             －
                                  業務委託
                   永代  1 丁目
     関係会社     ビジネス・
                                  契約解約損          90,000             90,000
                                                未払費用
          イノベーション         14 番 5 号
                                   （注  1 ）
                                  保証金の
                                                 差入
                                            54,300             54,300
                   東京都港区
                                  差入（注    1 ）
                                                保証金
                   虎ノ門
          au 損害保険
      兄弟
                                  営業費用
                             －
                   1 丁目
                                           667,626             100,608
      会社                                          未払金
          株式会社
                                   （注  1 ）
                   17 番 1 号
                                                        171,936
                                                未払費用
                                  資金の借入
                                                 短期
                                           300,000             300,000
                   東京都港区
                                   （注  1 ）
                                                借入金
          au ペイメント
      兄弟
                   港南二丁目
                             －
      会社
          株式会社
                                  利息の支払
                   16 番 1 号
                                             645
                                   （注  1 ）
    （注）取引条件及び取引条件の決定方針等
       １　価格その他の取引条件は、市場情勢を勘案して当社が希望価格を提示し、価格交渉による合意の
         上で決定しております
       ２　取引金額には消費税等を含めておりません。
         期末残高には消費税等を含めております。
    ２．親会社に係る注記

       ・ KDDI   株式会社（東京証券取引所市場第一部）
       ・ au フィナンシャルホールディングス                  株式会社（非上場）
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    (１株当たり情報        )

                             前事業年度                当事業年度
                           （自   2019  年 4 月 1 日        （自   2020  年 4 月 1 日　
             項目
                           　至  2020  年 3 月 31 日）         至 2021  年 3 月 31 日）
                                  12,502   円 18 銭           9,204   円 90 銭
    １株当たり純資産額
                                 △ 6,340   円 24 銭          △ 3,349   円 80 銭
    １株当たり当期純損失（△）
    （注）潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、
        １株当たり当期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
    （注）１株当たり当期純損失の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                              前事業年度                当事業年度

                            （自   2019  年 4 月 1 日       （自   2020  年 4 月 1 日　
                            　至  2020  年 3 月 31 日）        至 2021  年 3 月 31 日）
                                    △ 507,219              △ 267,983
    当期純損失（△）千円
    普通株主に帰属しない金額（千円）                                   －               －
                                    △ 507,219              △ 267,983
    普通株式に係る当期純損失（△）千円
                                      80,000               80,000
    普通株式の期中平均株式数（株）
    (重要な後発事象        )

    　該当事項はありません。
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    （ 1 ）中間貸借対照表

                                   （単位：千円）

                              当中間会計期間末
                              （ 2021   年 9 月 30 日）
    資産の部
    　流動資産
                                        247,704
    　　未収委託者報酬
                                           74
    　　立替金
                                        267,737
    　　未収入金
                                        390,301
    　　短期貸付金
                                        12,096
    　　前払費用
                                        259,582
    　　未収収益
                                       1,177,496
    　流動資産合計
    　固定資産
    　　有形固定資産
                                        20,834
                       ＊１
    　　　建物附属設備
                                         7,959
                       ＊１
    　　　工具器具備品
                                        28,794
    　　有形固定資産合計
    　　無形固定資産
                                        170,706
    　　　ソフトウェア
                                         3,960
    　　　ソフトウェア仮勘定
                                        174,666
    　　無形固定資産合計
    　　投資その他の資産
                                        34,485
    　　　投資有価証券
                                        200,000
    　　　関係会社株式
                                        57,622
    　　　敷金
                                        12,012
    　　　長期前払費用
                                        54,300
    　　　長期差入保証金
                                        358,419
    　　投資その他の資産合計
                                        561,879
    　固定資産合計
                                       1,739,376
    　資産合計
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                                 （単位：千円）

                             当中間会計期間末
                             （ 2021   年 9 月 30 日）
    負債の部
    　流動負債
                                      371,021
    　　未払金
                                      175,663
    　　未払費用
                                       5,725
    　　未払法人税等
                                        758
    　　預り金
                                       7,680
    　　賞与引当金
                                      200,000
    　　短期借入金
                                       97,677
                      ＊２
    　　未払消費税等
                                       19,292
    　　前受収益
                                      877,818
    　流動負債合計
    　固定負債
                                       1,373
    　　繰延税金負債
                                       11,205
    　　資産除去債務
                                       12,578
    　固定負債合計
                                      890,397
    　負債合計
    純資産の部
    　株主資本
                                     1,000,000
    　　資本金
    　　資本剰余金
                                     1,000,000
    　　　資本準備金
                                     1,000,000
    　　資本剰余金合計
    　　利益剰余金
                                    △  1,154,133
    　　　その他利益剰余金
                                    △  1,154,133
    　　　　繰越利益剰余金
                                    △  1,154,133
    　　利益剰余金合計
                                      845,866
    　株主資本合計
    　評価・換算差額等
                                       3,111
    　　その他有価証券評価差額金
                                       3,111
    　評価・換算差額等合計
                                      848,978
    　純資産合計
                                     1,739,376
    　負債純資産合計
                                 89/108





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    （ 2 ）中間損益計算書

                                            （単位：千円）
                                       当中間会計期間
                                   　（自　    2021   年 4 月 1 日

                                   　　至　   2021  年 9 月 30 日）
    営業収益

                                                 257,044
             委託者報酬
                                                   151
             金融商品仲介手数料
                                                 12,194
             確定拠出年金事業収入
                                                 377,791
             保険契約等代行業務収入
                                                  7,740
             システム貸付収入
                                                 11,091
             その他営業収入
                                                 666,013
                        営業収益計
                                                 353,331
    営業費用
                                                 200,292
                               ＊１
    一般管理費
                                                 112,389
    営業利益
             営業外収益
                                                   274
              受取利息
                                                   48
              雑収入
                                                    0
              為替差益
                                                   323
                       営業外収益計
             営業外費用
                                                   199
              支払利息
                                                   199
                       営業外費用計
                                                 112,513
    経常利益
                                                 112,513
    税引前中間純利益
                                                   475
             法人税、住民税及び事業税
                                                 112,038
    中間純利益
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    （3）中間株主資本等変動計算書

         当中間会計期間（自           2021年4月1日  至          2021年9月30日）
                                              (単位：千円）
                                  株主資本
                             資本剰余金              利益剰余金
                                        その他
                                       利益剰余金
                    資本金
                                資本剰余金               利益剰余金
                         資本準備金
                                 合  計             合  計
                                        繰越利益
                                        剰余金
                    1,000,000       1,000,000       1,000,000      △ 1,266,171      △ 1,266,171
    当期首残高
    当中間期変動額
                                          112,038        112,038
      中間純利益                  －       －       －
    株主資本以外の項目の

                       －       －       －        －        －
    当中間期変動額（純額）
                                          112,038        112,038

    当中間期変動額合計                   －       －       －
                    1,000,000       1,000,000       1,000,000      △ 1,154,133      △ 1,154,133
    当中間期末残高
                      株主資本           評価・換算差額等

                                                純資産

                                       評価・
                               その他
                      株主資本
                                                合  計
                                      換算差額等
                              有価証券
                       合計
                                       合  計
                              評価差額金
                        733,828          2,563         2,563        736,392

    当期首残高
    当中間期変動額
                        112,038                          112,038
      中間純利益                             －         －
    株主資本以外の項目の
                                   548         548         548
                           －
    当中間期変動額（純額）
                        112,038           548         548       112,586
    当中間期変動額合計
                        845,866          3,111         3,111        848,978
    当中間期末残高
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    （注記事項）

    （重要な会計方針)

     １．資産の評価基準及び評価方法

      有価証券の評価基準及び評価方法
       （１）関係会社株式                    移動平均法による原価法を採用しております。
       （２）その他有価証券

      　　　　時価のあるもの
                           当中間会計期末の中間決算日の市場価格等に基づく時
                           価法を採用しております。
                           （評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却
                           原価は移動平均法により算定）
      ２．固定資産の減価償却の方法

       （１）有形固定資産                    定額法により償却しています。
                           なお、主な耐用年数は次の通りです。
                           建物附属設備　　１０～１７年
                           工具器具備品　　          ４～１０年
      　（２）無形固定資産

                           定額法により償却しています。
                           自社利用のソフトウエアについては、社内における利
                           用可能期間(５年)に基づく定額法を採用しておりま
                           す。
      ３．引当金の計上基準

      　　　　賞与引当金
                           従業員に対する賞与の支払に備えるため、支給対象期
                           間に基づく支給見込額のうち当中間会計期間負担分を
                           計上しています。
      ４．収益及び費用の計上基準

        当社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務の
           内容及び当該履行義務を充足する通常の時点（収益を認識する通常の時点）は以下
           のとおりです。
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       委託者報酬は投資信託の信託約款に基づきファンドの運用、受託会社への指図、基準価額

       の算出、目論見書・運用報告書等の作成等の履行義務を負っており、日々の運用ファンド
       の純資産総額に各報酬率を乗じて算出されます。当該履行義務は運用期間において日々充
       足されると判断し、運用期間に渡り収益として認識しております。
       保険契約等代行業務収入は委託業務契約に基づき、保険契約代行業務（契約締結・履行及

       び維持・管理）及び付随するコンサルティング業務の履行義務を負っており、対象取引先
       との契約で定められた内容に基づき算出されます。保険契約代行業務の履行義務のうち、
       損害保険契約を締結、履行する義務については、契約を締結した時点で履行義務が充足さ
       れると判断し、契約締結により収益を認識しております。なお、当該履行義務について
       は、当社が代理人に該当するため、当社が受け取る額から損害保険会社に支払う額を控除
       した純額を収益として認識しております。また、損害保険契約を締結、履行する義務以外
       の履行義務は契約期間において日々充足されると判断し、契約期間に渡り収益として認識
       しております。
       金融商品仲介手数料は有価証券売買の媒介等の履行義務を負っており、対象取引先との契

       約で定められた内容に基づき算出されます。当該履行義務は媒介に伴い顧客を獲得した時
       点で充足されると判断し、月次で収益を認識しております。
       確定拠出年金事業収入は委託業務契約に基づき、企業型確定拠出年金に係る運営管理業

       務、個人型確定拠出年金受付金融機関事務代行業務等の履行義務を負っており、対象取引
       先との契約で定められた内容に基づき算出されます。当該履行義務は契約期間において
       日々充足されると判断し、契約期間に渡り収益として認識しております。
       システム貸付収入はシステム利用契約に基づき、システム貸付及び付随サポート等の履行

       義務を負っており、対象取引先との契約で定められた内容に基づき算出されます。当該履
       行義務は契約期間において日々充足されると判断し、契約期間に渡り収益として認識して
       おります。
      ５．その他中間財務諸表作成のための重要な事項

        消費税等の会計処理                  消費税等の会計処理は税抜方式によって処理していま
                           す。
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    （会計方針の変更）

    １．収益認識に関する会計基準等

    「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日。以下、「収益認識会計基準」
    という。）等を当中間会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時
    点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することといたしました。
    これにより、損害保険契約を締結、履行する義務について、従来は顧客から受け取る対価の総額を収益
    として認識しておりましたが、当社が代理人に該当するため、当社が受け取る額から損害保険会社に支
    払う額を控除した純額を収益として認識しております。
    収益認識会計基準の適用については、収益認識会計基準第84条ただし書きに定める経過的な取扱いに
    従っております。なお、当該会計基準の適用が中間財務諸表の利益剰余金の当期首残高に及ぼす影響は
    ありません。
    この結果、収益認識会計基準等の適用を行う前と比べて、当中間会計期間の中間損益計算書は、保険契
    約等代行業務収入が1,042,175千円減少し、一般管理費が1,042,175千円減少しております。
    ２．時価の算定に関する会計基準等

    「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号　2019年7月4日。以下「時価算定会計基準」と
    いう。）等を当中間会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計
    基準」（企業会計基準第10号　2019年7月4日）第44-2項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会
    計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することとしました。これによる当期の中間
    財務諸表への影響はありません。
    （中間貸借対照表関係)

    ＊１   有形固定資産の減価償却累計額

                                             （単位：千円）
                                    当中間会計期間末
                                     (2021   年 9 月 30 日 )
                                                  5,352
    建物附属設備
                                                  7,683
    工具器具備品
    ＊２　消費税等の取扱い

    仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、「未払消費税等」として表示しております。
    (中間損益計算書関係)

    ＊１   減価償却実施額

                                             （単位：千円）
                                     当中間会計期間
                                    （自   2021  年 4 月 1 日
                                   　　至   2021  年 9 月 30 日）
                                                  1,601
    有形固定資産
                                                  35,828
    無形固定資産
    (中間株主資本等変動計算書関係)

    当中間会計期間（自           2021年4月1日  至          2021年9月30日）
    １．発行済株式の種類及び総数に関する事項　　　　（単位：株）

      株式の種類         当期首株式数           増加       減少      当中間会計期間末株式数

                     80,000                              80,000

       普通株式                       －       －
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    ２．新株予約権等に関する事項
    　該当事項はありません。
    ３．配当に関する事項

    　該当事項はありません。
    （金融商品関係）


    １．金融商品の時価等に関する事項

       当中間会計期間末（2021年9月30日）
       中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については次のとおりであります。なお、「未収委
       託者報酬」、「未収入金」、「短期貸付金」、「未収収益」、「未払金」、「未払費用」及び「短
       期借入金」は、短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、注記を省
       略しております。
                                             （単位：千円）

                 中間貸借対照表計上額                 時価            差額
    投資有価証券
                          34,485            34,485
                                                    －
    　その他有価証券
                          34,485            34,485
             資産計                                       －
    金融商品の時価算定方法

     資産
    （注1）「投資有価証券」
       これらは投資信託であり、時価は当期の中間決算日における基準価額によっております。
    （注2）市場価格のない株式等

    　関係会社株式（中間貸借対照表計上額200,000千円）については、市場価格のない株式等に該当する
    ため、上表には含めておりません。
    ２．金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

       該当事項はありません。なお、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則等の一部を改
       正する内閣府令」（令和２年３月６日内閣府令第９号）附則第３条第６項により、経過的な取扱い
       に従って、投資信託については、中間財務諸表等規則第５条の３の２において準用する財務諸表等
       規則第８条の６の２第３号に掲げる事項の記載を省略しております。
    ３．金銭債権及び満期のある有価証券並びに金銭債務の決算日後の償還予定額

                                             （単位：千円）

           区分
                        １年以内     （＊1）            １年超   （＊1）
                                 247,704
    未収委託者報酬                                               －
                                 267,737
    未収入金                                               －
                                 390,301
    短期貸付金                                               －
                               （ 371,021    ）
    未払金                                               －
                               （ 200,000    ）
    短期借入金                                               －
        （＊1）負債に計上されているものについては、(                           )で示しております。
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    (有価証券関係)

    当中間会計期間末（2021年9月30日）
    １．子会社株式及び関連会社株式

        関係会社株式（中間貸借対照表計上額　200,000千円）は市場価格のない株式等に該当することか
    ら、記載しておりません。
    ２．その他有価証券

                                             （単位：千円）
                                     中間貸借対照表
         区分           種類         取得原価                    差額
                                       計上額
    中間貸借対照表

                   投資信託
                                 30,000          34,485        4,485
    計上額が取得原価を
                   受益証券
    超えるもの
    ３．デリバティブ取引関係

    　  該当事項はありません。
    (収益認識関係)

    当中間会計期間（自　2021年4月1日                    　至　2021年9月30日）
    １．顧客との契約から生じる収益を分解した情報

                                         （単位：千円）
                         報告セグメント
                                         合計
                       投資・金融サービス業
    　委託者報酬
                               257,044              257,044
    　金融商品仲介手数料
                                 151              151
    　確定拠出年金事業収入
                                12,194              12,194
    　保険契約等代行業務収入
                               377,791              377,791
    　システム貸付収入
                                7,740              7,740
    　その他営業収入
                                11,091              11,091
                                666,013              666,013
    顧客との契約から生じる収益
                                259,287              259,287
    外部顧客への売上高
    ２．顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報

    重要な会計方針に関する注記の４．収益及び費用の計上基準に記載のとおりです。
    (セグメント情報等)

    当中間会計期間（自           2021年4月1日  至          2021年9月30日）
    １．セグメント情報

       当社は、投資運用業などの金融商品取引業を中心とする営業活動を展開しております。
       これらの営業活動は、金融その他の役務提供を伴っており、この役務提供と一体となった営業活動
       を基に収益を得ております。
       従って、当社の事業区分は「投資・金融サービス業」として単一であるため、記載を省略しており
       ます。
    ２．関連情報

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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （1）製品及びサービスごとの情報

                           外部顧客への売上高（千円）
                                         257,044
    委託者報酬
                                          2,243
    確定拠出年金事業収入
                                         259,287
    　合計
    （2）地域ごとの情報　

    　　①営業収益
    　　　国内の外部顧客への営業収益に分類した額が営業収益の90％超であるため、記載を
          省略しております。
    　　②有形固定資産

    　　　国外に所在している有形固定資産が無いため、記載を省略しております。
    （3）主要な顧客ごとの情報　

                                   売上高           関連
        顧客の名称                内容
                                   （千円）          セグメント名
                                              投資・
    KDDI   株式会社
                                      389,722
                  保険契約代行業務収入等
                                            金融サービス業
    ３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報　

    　　該当事項はありません。
    ４．報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

    　　該当事項はありません。
    ５．報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

    　　該当事項はありません。
    (１株当たり情報)

                                    当中間会計期間

              項目
                              （自   2021  年 4 月 1 日　至   2021  年 9 月 30 日）
                                               10,612   円 23 銭

    １株当たり純資産額
                                                1,400   円 48 銭
    １株当たり中間純利益
    （注）潜在株式調整後１株当たり中間純利益金額については、１株当たり当中間純利益であり、また、
    潜在株式が存在しないため記載しておりません。
    （注）１株当たり中間純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                    当中間会計期間
                              （自   2021  年 4 月 1 日　至   2021  年 9 月 30 日）
                                                  112,038

    中間純利益（千円）
    普通株主に帰属しない金額（千円）                                                －
                                                  112,038
    普通株式に係る中間純利益（千円）
                                                  80,000
    普通株式の期中平均株式数（株）
    (重要な後発事象)

    　該当事項はありません。

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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    ４【利害関係人との取引制限】
     委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行為

    が禁止されています。
    ①　自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと（投資
     者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないもの
     として内閣府令で定めるものを除きます。）。
    ②　運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと（投資者の保護に欠け、若しくは

     取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるも
     のを除きます。）。
    ③　通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親法人等

     （委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係
     を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下④⑤において同じ。）
     又は子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者
     と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下同じ。）
     と有価証券の売買その他の取引又は店頭デリバティブ取引を行うこと。
    ④　委託会社の親法人等又は子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方針、運用財

     産の額若しくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行うこと。
    ⑤　上記③④に掲げるもののほか、委託会社の親法人等又は子法人等が関与する行為であって、投資者の保

     護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれのあるものとして
     内閣府令で定める行為。
    ５【その他】

    ａ．定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項

     ①　2018年9月28日付で、事業目的の追加を行うため、定款を変更しました。
     ②　2019年6月17日付で、事業目的の追加を行うため、定款を変更しました。
     ③　2019年7月1日付で、ＫＤＤＩアセットマネジメント株式会社よりauアセットマネジメント株式会社へ
      商号を変更するため、定款を変更しました。
     ④　2019年9月24日付で、auフィナンシャルパートナー株式会社の設立のため、２億円の出資を行いまし
      た。
     ⑤　2020年3月31日付で、事業目的の追加及び削除を行うため、定款を変更しました。
     ⑥　2020年6月15日付で、事業目的の追加を行うため、定款を変更しました。
    ｂ．訴訟事件その他委託会社に重要な影響を及ぼすことが予想される事実

      訴訟事件その他委託会社に重要な影響を及ぼすことが予想される事実はありません。
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    第２【その他の関係法人の概況】

    １【名称、資本金の額及び事業の内容】

    （１）受託会社

     ①　名称：三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
     ②　資本金の額：324,279百万円（2021年3月31日現在）

     ③　事業の内容：銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基

              づき信託業務を営んでいます。
    ＜再信託受託会社の概要＞

       名称　　　　：          日本マスタートラスト信託銀行株式会社
       資本金の額　：          10,000百万円（2021年3月31日現在）
       事業の内容　：          銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関す
                 る法律に基づき信託業務を営んでいます。
       再信託の目的：          原信託契約にかかる信託事務の一部（信託財産の管理）を原信託受託会社か
                 ら再信託受託会社へ委託するため、原信託財産のすべてを再信託受託会社へ
                 移管することを目的とします。
    （２）販売会社

                          ②　資本金の額

           ①　名　称                単位：百万円                ③　事業の内容
                        （2021年3月31日現在）
      大和証券株式会社                            100,000
                                       金融商品取引法に定める第一種金
                                       融商品取引業を営んでいます。
      株式会社SBI証券
                                  48,323
    ２【関係業務の概要】

     受託会社は、信託契約の受託者であり、委託会社の指図に基づく信託財産の管理・処分、信託財産の計算

    等を行います。なお、外国における資産の保管は、その業務を行うに充分な能力を有すると認められる外国
    の金融機関が行う場合があります。
     販売会社は、受益権の募集の取扱い、信託契約の一部解約に関する事務、収益分配金・償還金・一部解約
    金の支払いに関する事務等を行います。
    ３【資本関係】

     該当事項はありません。

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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    第３【参考情報】

      当該計算期間において提出された、当ファンドに係る金融商品取引法第25条第１項に掲げる書類は以下の

      通りです。
                書類名                  提出年月日

        有価証券届出書の訂正届出書

                             2021年7月14日
        有価証券報告書                     2021年7月14日
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                   独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                    2021年   ６ 月18日
    auアセットマネジメント株式会社

      取　締　役　会　御　中
                        ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                            東京事務所
                         指定有限責任社員
                                   公認会計士　　鶴　田　光　夫　　
                         業務執行社員
    監査意見


     当監査法人は、金融商品取引法第               193  条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「                        委託会社等の経理状況          」に掲
    げられている      au アセットマネジメント株式会社の                2020  年４月１日から       2021  年３月   31 日までの第４期事業年度の財務諸表、
    すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、                                                 au アセット
    マネジメント株式会社の           2021  年３月   31 日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な
    点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠
     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における当
    監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に
    関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、
    意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    その他の事項
     au アセットマネジメント株式会社の                2020  年３月   31 日をもって終了した事業年度の財務諸表は、前任監査人によって監査
    が実施されている。前任監査人は、当該財務諸表に対して                          2020  年６月３日付けで無限定適正意見を表明している。
    財務諸表に対する経営者及び監査役の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
    することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必
    要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価
    し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある
    場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がない
    かどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。
    虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与
    えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家として
    の判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立案
     し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を
     入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施に
     際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関
     連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継続
     企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。
     継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起す
     ること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明
     することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状
     況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
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                                               ａｕアセットマネジメント株式会社(E34254)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうか
     とともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適
     正 に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査役に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含
    む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係
     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                      以　   上
    （注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

         す。
       ２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                102/108
















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                   独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                    2021年12月15日
    au  アセットマネジメント株式会社

      取　締　役　会　御　中
                         ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                             東京事務所
                         指定有限責任社員
                                   公認会計士　鶴田　光夫
                         業務執行社員
    監査意見


     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲
    げられているauAM         未来都市関連株式ファンド（為替ヘッジあり）の2021年４月15日から2021年10月14日までの計算期間
    の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、auAM                                                     未
    来都市関連株式ファンド（為替ヘッジあり）の2021年10月14日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する計算期間
    の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠
     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
    理に関する規定に従って、au              アセットマネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのそ
    の他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断し
    ている。
    財務諸表に対する経営者の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
    することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
    必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
    価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ
    る場合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
    いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
    る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
    響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
    ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を
     立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監
     査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実
     施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
     関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、
     継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
     る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
     起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
     を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
     事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどう
     かとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象
     を適正に表示しているかどうかを評価する。
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                                                          EDINET提出書類
                                               ａｕアセットマネジメント株式会社(E34254)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を
    含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係
     au  アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定によ
    り記載すべき利害関係はない。
                                                      以　   上
    （注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

         す。
       ２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                                               ａｕアセットマネジメント株式会社(E34254)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                   独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                    2021年12月15日
    au  アセットマネジメント株式会社

      取　締　役　会　御　中
                         ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                             東京事務所
                         指定有限責任社員
                                   公認会計士　鶴田　光夫
                         業務執行社員
    監査意見


     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲
    げられているauAM         未来都市関連株式ファンド（為替ヘッジなし）の2021年４月15日から2021年10月14日までの計算期間
    の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、auAM                                                     未
    来都市関連株式ファンド（為替ヘッジなし）の2021年10月14日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する計算期間
    の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠
     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
    理に関する規定に従って、au              アセットマネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのそ
    の他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断し
    ている。
    財務諸表に対する経営者の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
    することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
    必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
    価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ
    る場合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
    いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
    る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
    響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
    ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を
     立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監
     査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実
     施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
     関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、
     継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
     る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
     起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
     を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
     事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどう
     かとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象
     を適正に表示しているかどうかを評価する。
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                                                          EDINET提出書類
                                               ａｕアセットマネジメント株式会社(E34254)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を
    含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係
     au  アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定によ
    り記載すべき利害関係はない。
                                                      以　   上
    （注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

         す。
       ２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                                               ａｕアセットマネジメント株式会社(E34254)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                独　立　監　査　人　の　中　間　監　査　報　告　書
                                                    2021  年12月３日
    au アセットマネジメント株式会社

      取　締　役　会　御　中
                        ＰｗＣあらた有限責任監査法人
                            東京事務所

                         指定有限責任社員
                                   公認会計士　　鶴　田　光　夫　　
                         業務執行社員
    中間監査意見


     当監査法人は、金融商品取引法第               193  条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「                        委託会社等の経理状況          」に掲
    げられている      auアセットマネジメント           株式会社の     2021  年４月１日から       2022  年３月   31 日までの第５期事業年度の中間会計期
    間（  2021  年４月１日から       2021  年９月   30 日まで）に係る中間財務諸表、すなわち、                  中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株
    主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記                          について中間監査を行った。
     当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
    て、  auアセットマネジメント           株式会社の     2021  年９月   30 日現在の財政状態及び同日をもって終了する中間会計期間（                            2021  年
    ４月１日から      2021  年９月   30 日まで）の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠
     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基
    準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国に
    おける職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしてい
    る。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者及び監査役の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作成
    し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情
    報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切であるかどう
    かを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開
    示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の
    判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立の立場から中間
    財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計す
    ると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じて、職業的専
    門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    　不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応す
     る中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、中間監査の意見
     表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が
     省略され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析
     的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
    　中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の
     実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連
     する内部統制を検討する。
    　経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注記
     事項の妥当性を評価する。
    　経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
     き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結
     論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注
     記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務
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                                               ａｕアセットマネジメント株式会社(E34254)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手した
     監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    　中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
     いるかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎
     となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査役に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した内部統制の重要な
    不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係
     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                      以　   上
    （注）１．上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しており

          ます。
    ２．XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
                                108/108

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