たわらノーロード 先進国債券<為替ヘッジあり> 有価証券報告書(内国投資信託受益証券) 第5期(令和2年10月13日-令和3年10月12日)
提出書類 | 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(令和2年10月13日-令和3年10月12日) |
---|---|
提出日 | |
提出者 | たわらノーロード 先進国債券<為替ヘッジあり> |
カテゴリ | 有価証券報告書(内国投資信託受益証券) |
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
【表紙】
【提出書類】 有価証券報告書
【提出先】 関東財務局長殿
【提出日】 2022年1月12日 提出
第5期 (自 2020年10月13日 至 2021年10月12日 )
【計算期間】
たわらノーロード 先進国債券<為替ヘッジあり>
【ファンド名】
【発行者名】 アセットマネジメントOne株式会社
【代表者の役職氏名】 取締役社長 菅野 暁
【本店の所在の場所】 東京都千代田区丸の内一丁目8番2号
【事務連絡者氏名】 酒井 隆
【連絡場所】 東京都千代田区丸の内一丁目8番2号
03-6774-5100
【電話番号】
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
1/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
第一部【ファンド情報】
第1【ファンドの状況】
1【ファンドの性格】
(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
①当ファンド は、FTSE世界国債インデックス(除く日本、円ベース、為替ヘッジあり)の動きに連
動する投資成果をめざして運用を行います。
②当ファンドの信託金限度額は、1兆円とします。ただし、委託会社は、受託会社と合意のうえ、限
度額を変更することができます。
<ファンドの特色>
2/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
○商品分類表
投資対象資産
単位型投信
投資対象地域 補足分類
(収益の源泉)
追加型投信
株 式
国 内
単位型投信 債 券 インデックス型
海 外 不動産投信
追加型投信 その他資産 特 殊 型
内 外 ( )
資産複合
(注)当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。
○商品分類定義
一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託
追加型投信
財産とともに運用されるファンドをいいます。
目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益
海 外
が実質的に海外の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益
債 券
が実質的に債券を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
目論見書または投資信託約款において、各種指数に連動する運用成果を
インデックス型
めざす旨の記載があるものをいいます。
○属性区分表
3/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
投資対象資産 決算頻度 投資対象地域 投資形態 為替ヘッジ 対象インデックス
株式 年1回 グローバル
一般 (日本を除く)
大型株 年2回
中小型株 日経225
日本
年4回
債券 ファミリー あり
北米
一般 年6回 ファンド (フルヘッジ)
公債 (隔月)
欧州
社債
その他債券
年12回 アジア TOPIX
クレジット属性
(毎月)
( )
オセアニア
日々
不動産投信 中南米 なし
ファンド・オ
その他 その他
ブ・ファンズ
その他資産 アフリカ
( ) (FTSE世界国債イ
(投資信託証券
ンデックス(除く
(債券)) 中近東
日本、円ベース、
(中東)
為替ヘッジあ
資産複合 り))
( ) エマージング
資産配分固定型
資産配分変更型
※属性区分に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替リスクに対するヘッジの有無を記載して
おります。
(注)当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。
4/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
○属性区分定義
目論見書または投資信託約款において、投資信託証券への投資を通じて、
その他資産
主として債券へ実質的に投資する旨の記載があるものをいいます。
(投資信託証券
(注)商品分類表の投資対象資産は債券に分類され、属性区分表の投資対
(債券))
象資産はその他資産(投資信託証券(債券))に分類されます。
目論見書または投資信託約款において、年1回決算する旨の記載があるも
年 1 回
のをいいます。
グローバル
目論見書または投資信託約款において、組入資産による投資収益が日本を
(日本を除く)
除く世界の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
目論見書または投資信託約款において、親投資信託(ファンド・オブ・
ファミリー
ファンズにのみ投資されるものを除く。)を投資対象として投資するもの
ファンド
をいいます。
為替ヘッジあり
目論見書または投資信託約款において、対円での為替のフルヘッジを行う
(フルヘッジ)
旨の記載があるものをいいます。
そ の 他 日経225またはTOPIXにあてはまらない全てのものをいいます。
※ 上記の分類は、一般社団法人投資信託協会の商品分類に関する指針に基づき記載しておりま
す。上記以外の商品分類および属性区分の定義については、一般社団法人 投資信託協会ホーム
ページ (https://www.toushin.or.jp/)でご覧いただけます。
(2)【ファンドの沿革】
2016年10月3日 信託契約締結、ファンドの設定、ファンドの運用開始
5/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
(3)【ファンドの仕組み】
・「証券投資信託契約」の概要
委託会社と受託会社との間においては、当ファンドにかかる証券投資信託契約を締結しておりま
す。
当該契約の内容は、当ファンドの運用の基本方針、投資対象、投資制限、受益者の権利等を規定
したものです。
・「募集・販売の取扱い等に関する契約」の概要
委託会社と販売会社との間においては、募集・販売の取扱い等に関する契約を締結しておりま
す。
当該契約の内容は、証券投資信託の募集・販売の取扱い、一部解約に関する事務、収益分配金の
再投資、収益分配金・一部解約金および償還金の受益者への支払い等に関する包括的な規則を定
めたものです。
●ファミリーファンド方式とは●
当ファンドは「ファミリーファンド方式」により運用を行います。
「ファミリーファンド方式」とは、複数のファンドを合同運用する仕組みで、投資者からの資
金をまとめてベビーファンド(当ファンド)とし、その資金の全部または一部をマザーファン
ド受益証券に投資して、その実質的な運用をマザーファンドにて行う仕組みです。
6/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
○委託会社の概況
名称: アセットマネジメントOne株式会社
本店の所在の場所: 東京都千代田区丸の内一丁目8番2号
資本金の額
20億円( 2021年10月29日 現在)
委託会社の沿革
1985年7月1日 会社設立
1998年3月31日 「証券投資信託法」に基づく証券投資信託の委託会社の免許取得
1998年12月1日 証券投資信託法の改正に伴う証券投資信託委託業のみなし認可
1999年10月1日 第一ライフ投信投資顧問株式会社を存続会社として興銀エヌダブ
リュ・アセットマネジメント株式会社および日本興業投信株式会社
と合併し、社名を興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式会社
とする。
2008年1月1日 「興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式会社」から「DIA
Mアセットマネジメント株式会社」に商号変更
2016年10月1日 DIAMアセットマネジメント株式会社、みずほ投信投資顧問株式
会社、新光投信株式会社、みずほ信託銀行株式会社(資産運用部
門)が統合し、商号をアセットマネジメントOne株式会社に変更
大株主の状況
( 2021年10月29日 現在)
株主名 住所 所有株数 所有比率
※
28,000株
株式会社みずほフィナンシャルグ
※2
東京都千代田区大手町一丁目5番5号
70.0%
1
ループ
東京都千代田区有楽町一丁目13番1
※2
第一生命ホールディングス株式会社 12,000株
30.0%
号
※1:A種種類株式(15,510株)を含みます。
※2:普通株式のみの場合の所有比率は、株式会社みずほフィナンシャルグループ51.0%、第一生
命ホールディングス株式会社49.0%
7/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
2【投資方針】
(1)【投資方針】
<基本方針>
この投資信託は、 FTSE 世界国債インデックス(除く日本、円ベース、為替ヘッジあり)の動きに連
動する投資成果をめざして運用を行います。
<投資対象>
為替フルヘッジ外国債券パッシブ・ファンド・マザーファンド受益証券を主要投資対象とします。
<投資態度>
①為替フルヘッジ外国債券パッシブ・ファンド・マザーファンド受益証券への投資を通じて、主と
して海外の公社債に実質的に投資し、FTSE世界国債インデックス(除く日本、円ベース、為替
ヘッジあり)に連動する投資成果をめざします。
②FTSE世界国債インデックス(除く日本、円ベース、為替ヘッジあり)への連動性を高めるため、
有価証券先物取引等を活用する場合があります。
③マザーファンド受益証券の組入比率は、原則として高位を保ちます。
④実質外貨建資産については、原則として対円での為替フルヘッジを行います。
⑤資金動向、市況動向等によっては、上記のような運用ができない場合があります。
当ファンドが対象指数の変動を基準価額の変動に適正に反映するための手法に関する事項について
は、上記 1ファンドの性格 (1)ファンドの目的及び基本的性格 <ファンドの特色>をご参照く
ださい。
(2)【投資対象】
①投資の対象とする資産の種類(約款第16条)
この信託において投資の対象とする資産の種類は次に掲げるものとします。
1.次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項に
定めるものをいいます。以下同じ。)
イ.有価証券
ロ.デリバティブ取引にかかる権利(金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、約
款第22条、第23条および第24条に定めるものに限ります。)
ハ.金銭債権
ニ.約束手形
2.次に掲げる特定資産以外の資産
イ.為替手形
②運用の指図範囲等(約款第17条第1項)
委託会社は、信託金を主として アセットマネジメントOne株式会社 を委託会社とし、みずほ信託銀
行株式会社を受託会社として締結された証券投資信託である為替フルヘッジ外国債券パッシブ・
ファンド・マザーファンド受益証券のほか次の有価証券(金融商品取引法第2条第2項の規定により
有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。)に投資することを指図します。
1. 株券または新株引受権証書
8/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
2. 国債証券
3. 地方債証券
4. 特別の法律により法人の発行する債券
5. 社債券(新株引受権証券と社債券が一体となった新株引受権付社債券(以下「分離型新株引
受権付社債券」といいます。)の新株引受権証券を除きます。なお、社債券のうちで、新株
予約権付社債のうち会社法第236条第1項第3号の財産が当該新株予約権付社債についての社
債であって当該社債と当該新株予約権がそれぞれ単独で存在し得ないことをあらかじめ明確
にしているもの、ならびに会社法施行前の旧商法第341条ノ3第1項第7号および第8号の定め
がある新株予約権付社債を総称して以下「転換社債型新株予約権付社債」といいます。)
6. 資産の流動化に関する法律に規定する特定社債券(金融商品取引法第2条第1項第4号で定め
るものをいいます。)
7. 投資法人債券(金融商品取引法第2条第1項第11号で定めるものをいい、振替投資法人債を含
みます。)
8. 特別の法律により設立された法人の発行する出資証券(金融商品取引法第2条第1項第6号で
定めるものをいいます。)
9. 協同組織金融機関の優先出資に関する法律に規定する優先出資証券(金融商品取引法第2条
第1項第7号で定めるものをいいます。)
10.資産の流動化に関する法律に規定する優先出資証券または新優先出資引受権を表示する証券
(金融商品取引法第2条第1項第8号で定めるものをいいます。)
11.コマーシャル・ペーパー
12.新株引受権証券(分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を含みます。以下同じ。)、
新株予約権証券および新投資口予約権証券
13.外国または外国の者の発行する証券または証書で、上記1.~12.の証券または証書の性質を
有するもの
14.投資信託または外国投資信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第10号で定めるものを
いい、振替受益権を含みます。)
15.投資証券または外国投資証券(金融商品取引法第2条第1項第11号で定めるものをいいま
す。)
16.外国貸付債権信託受益証券(金融商品取引法第2条第1項第18号で定めるものをいいます。)
17.オプションを表示する証券または証書(金融商品取引法第2条第1項第19号で定めるものをい
い、有価証券にかかるものに限ります。)
18.預託証書(金融商品取引法第2条第1項第20号で定めるものをいいます。)
19.外国法人が発行する譲渡性預金証書
20.指定金銭信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受
益証券に限ります。)
21.抵当証券(金融商品取引法第2条第1項第16号で定めるものをいいます。)
22.貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の
受益証券に表示されるべきもの
23.外国の者に対する権利で上記22.の有価証券の性質を有するもの
なお、1.の証券または証書、13.および18.の証券または証書のうち1.の証券または証書の性質を
有するものを以下「株式」といい、2.から7.までの証券ならびに13.および18.の証券または証書
9/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
のうち2.から7.までの証券の性質を有するものを以下「公社債」といい、14.の証券および15.の
証券を以下「投資信託証券」といいます。
③運用の指図範囲等(約款第17条第2項)
委託会社は、信託金を、上記②に掲げる有価証券のほか次に掲げる金融商品(金融商品取引法第2
条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。)により運用する
ことの指図をすることができます。
1. 預金
2. 指定金銭信託(金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きます。)
3. コール・ローン
4. 手形割引市場において売買される手形
5. 貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第2項第1号で定めるもの
6. 外国の者に対する権利で5.の権利の性質を有するもの
(参考)当ファンドが投資対象とするマザーファンドの概要
ファンド名 為替フルヘッジ外国債券パッシブ・ファンド・マザーファンド
基本方針 この投資信託は、信託財産の中長期的な成長を図ることを目的として運用を行い
ます。
主な投資対象 海外の公社債を主要投資対象とします。
投資態度 1.主に日本を除く世界主要国の公社債に投資し、「FTSE世界国債インデックス
※
(除く日本、円ベース、為替ヘッジあり)」 に連動する投資成果をめざして
運用を行います。
2.外国債券への投資は原則として高位を維持します。ただし、市況動向等により
弾力的に変更を行う場合があります。
3.外貨建資産の為替リスクは原則フルヘッジとします。
※FTSE世界国債インデックスは、FTSE Fixed Income LLCにより運営されてい
る債券インデックスです。FTSE Fixed Income LLCは、本ファンドのスポン
サーではなく、本ファンドの推奨、販売あるいは販売促進を行っておりませ
ん。このインデックスのデータは、情報提供のみを目的としており、FTSE
Fixed Income LLCは、当該データの正確性および完全性を保証せず、また
データの誤謬、脱漏または遅延につき何ら責任を負いません。
このインデックスに対する著作権等の知的財産その他一切の権利はFTSE
Fixed Income LLCに帰属します。
10/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
主な投資制限 1.株式への投資は、転換社債の転換、新株予約権の行使および社債権者割当等に
より取得するものに限ります。
2.株式への投資割合は、信託財産の純資産総額の10%以下とします。
3.同一銘柄の株式への投資割合は、信託財産の純資産総額の10%以下とします。
4.同一銘柄の転換社債等への投資は、信託財産の純資産総額の10%以下としま
す。
5.外貨建資産への投資割合には、制限を設けません。
6.デリバティブ取引(法人税法第61条の5に定めるものをいいます。)は、価格
変動、金利変動および為替変動により生じるリスクを減じる目的ならびに投
資の対象とする資産を保有した場合と同様の損益を実現する目的以外には利
用しません。
7.外国為替予約取引は、為替相場の変動により生じるリスクを減じる目的以外に
は利用しません。
8.一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポー
ジャー、債券等エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの
信託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれぞれ10%、合計で
20%以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、委託会
社は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調
整を行うこととします。
資金動向、市況動向等によっては、上記の運用ができない場合があります。
(3)【運用体制】
a.ファンドの運用体制
① 投資環境見通しおよび運用方針の策定
11/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する
「投資環境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本
部 長・副本部長、運用グループ長等で構成されます。
② 運用計画の決定
各ファンドの運用は「投資環境会議」および「投資方針会議」における協議の内容を踏まえ
て、ファンド毎に個別に任命された運用担当者が行います。運用担当者は月次で運用計画書
を作成し、運用本部長の承認を受けます。運用担当者は承認を受けた運用計画に基づき、運
用を行います。
③ 売買執行の実施
運用担当者は、売買計画に基づいて売買の執行を指図します。トレーディング担当者は、最
良執行をめざして売買の執行を行います。
④ モニタリング
運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署(人数60~70人程度)
は、運用に関するパフォーマンス測定、リスク管理および法令・信託約款などの遵守状況等
のモニタリングを実施し、必要に応じて対応を指示します。
定期的に開催されるリスク管理に関する委員会等において運用リスク管理状況、運用実績、
法令・信託約款などの遵守状況等について検証・報告を行います。
⑤ 内部管理等のモニタリング
内部監査担当部署(人数10~20人程度)が運用、管理等に関する業務執行の適正性・妥当
性・効率性等の観点からモニタリングを実施します。
b.ファンドの関係法人に関する管理
ファンドの関係法人である受託会社に対して、その業務に関する委託会社の管理担当部署は、
内部統制に関する外部監査人による報告書等の定期的な提出を求め、必要に応じて具体的な事
項に関するヒアリングを行う等の方法により、適切な業務執行体制にあることを確認します。
c.運用体制に関する社内規則
運用体制に関する社内規則として運用管理規程および職務責任権限規程等を設けており、運用
担当者の任務と権限の範囲を明示するほか、各投資対象の取り扱いに関して基準を設け、ファ
ンドの商品性に則った適切な運用の実現を図ります。
また、売買執行、投資信託財産管理および法令遵守チェック等に関する各々の規程・内規を定
めています。
※運用体制は 2021年10月29日 現在のものであり、今後変更となる場合があります。
※上記体制は、マザーファンドを通じた実質的な運用体制を記載しております。
(4)【分配方針】
①収益分配方針
12/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
毎決算時(原則として毎年10月12日(休業日の場合は翌営業日))に、原則として以下の方針に
基づき収益分配を行います。
13/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
(1)分配対象額の範囲
経費控除後の配当等収益および売買益(評価益を含みます。)等の全額とします。
(2)分配対象額についての分配方針
委託会社が基準価額水準、市況動向等を勘案して、分配金額を決定します。ただし、分配対象
額が少額の場合は分配を行わない場合があります。
(3)留保益の運用方針
留保益の運用については、特に制限を設けず、委託会社の判断に基づき、元本部分と同一の運
用を行います。
②収益分配方式
(1)信託財産から生ずる毎計算期末における利益は、次の方法により処理します。
1)信託財産に属する配当等収益(配当金、利子、貸付有価証券にかかる品貸料およびこれ等に
類する収益から支払利息を控除した額をいいます。以下同じ。)とマザーファンドの信託財
産に属する配当等収益のうち信託財産に属するとみなした額(以下「みなし配当等収益」と
いいます。)との合計額から、諸経費、監査費用および当該監査費用にかかる 消費税および
地方消費税(以下「消費税等」といいます。) に相当する金額、信託報酬および当該信託報
酬にかかる 消費税等 に相当する金額を控除した後、その残金を受益者に分配することができ
ます。なお、次期以降の分配金にあてるため、その一部を分配準備積立金として積み立てる
ことができます。
2)売買損益に評価損益を加減した額からみなし配当等収益を控除して得た利益金額(以下「売
買益」といいます。)は、諸経費、監査費用および当該監査費用にかかる消費税等に相当す
る金額、信託報酬および当該信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を控除し、繰越欠損
金のある時はその全額を売買益をもって補填した後、受益者に分配することができます。な
お、次期以降の分配にあてるため、分配準備積立金として積み立てることができます。
(2)上記1)および2)におけるみなし配当等収益とは、マザーファンドの信託財産にかかる配当等収
益の額に、マザーファンドの信託財産の純資産総額に占めるこの信託の信託財産に属するマ
ザーファンド受益証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
(3)毎計算期末において、信託財産につき生じた損失は、次期に繰り越します。
③収益分配金の支払い
収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(当
該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きま
す。また、当該収益分配金にかかる決算日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため
委託会社または販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申
込者とします。)に、原則として決算日から起算して5営業日までにお支払いを開始します。
「分配金自動けいぞく投資コース」をお申込みの場合は、収益分配金は税引き後無手数料で再投
資されますが、再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
(5)【投資制限】
①マザーファンド受益証券への投資割合には、制限を設けません。(約款「運用の基本方針」2.運
用方法(3)投資制限)
14/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
②外貨建資産への実質投資割合には、制限を設けません。(約款「運用の基本方針」2.運用方法
(3)投資制限)
③株式への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の10%未満とします。(約款「運用の基本方
針」2.運用方法(3)投資制限)
④マザーファンド受益証券以外の投資信託証券(上場投資信託証券を除きます。)への実質投資割
合は、信託財産の純資産総額の5%以下とします。(約款「運用の基本方針」2.運用方法(3)投
資制限)
⑤スワップ取引、金利先渡取引、為替先渡取引、有価証券先物取引等の利用はヘッジ目的に限定し
ます。(約款「運用の基本方針」2.運用方法(3)投資制限)
⑥一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクス
ポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する実質比率
は、原則として、それぞれ10%、合計で20%を超えないものとし、当該比率を超えることとなっ
た場合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調
整を行うこととします。(約款「運用の基本方針」2.運用方法(3)投資制限)
⑦投資する株式等の範囲 (約款 第20条 )
1)委託会社が投資することを指図する株式、新株引受権証券および新株予約権証券は、金融商
品取引所に上場されている株式の発行会社の発行するもの、金融商品取引所に準ずる市場にお
いて取引されている株式の発行会社の発行するものとします。ただし、株主割当または社債権
者割当により取得する株式、新株引受権証券および新株予約権証券については、この限りでは
ありません。
2)上記1)の規定にかかわらず、上場予定または登録予定の株式、新株引受権証券および新株予
約権証券で目論見書等において上場または登録されることが確認できるものについては、委託
会社が投資することを指図することができるものとします。
⑧信用取引の指図範囲 (約款 第21条 )
1)委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信用取引により株券を売付けることの
指図をすることができます。なお、当該売付けの決済については、株券の引き渡しまたは買戻
しにより行うことの指図をすることができるものとします。
2)上記1)の信用取引の指図は、次の1.~6.に掲げる有価証券の発行会社の発行する株券につい
て行うことができるものとし、かつ次の1.~6.に掲げる株券数の合計数を超えないものとしま
す。
1. 信託財産に属する株券および新株引受権証書の権利行使により取得する株券
2. 株式分割により取得する株券
3. 有償増資により取得する株券
4. 売出しにより取得する株券
5. 信託財産に属する転換社債の転換請求および新株予約権(転換社債型新株予約権付社債の
新株予約権に限ります。)の行使により取得可能な株券
6. 信託財産に属する新株引受権証券および新株引受権付社債券の新株引受権の行使、または
信託財産に属する新株予約権証券および新株予約権付社債券の新株予約権(5.に定めるも
のを除きます。)の行使により取得可能な株券
15/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
⑨先物取引等の運用指図 (約款 第22条 )
1)委託会社は、信託財産に属する資産の価格変動リスクを回避するため、わが国の金融商品取
引所における有価証券先物取引(金融商品取引法第28条第8項第3号イに掲げるものをいいま
す。)、有価証券指数等先物取引(金融商品取引法第28条第8項第3号ロに掲げるものをいいま
す。)および有価証券オプション取引(金融商品取引法第28条第8項第3号ハに掲げるものをい
います。)ならびに外国の金融商品取引所におけるこれらの取引と類似の取引を次の範囲で行
うことの指図をすることができます。なお、選択権取引は、オプション取引に含めて取扱うも
のとします(以下同じ。)。
1.先物取引の売建およびコール・オプションの売付の指図は、建玉の合計額が、ヘッジ対象
とする有価証券(以下「ヘッジ対象有価証券」といいます。)の時価総額とマザーファン
ドの信託財産に属するヘッジ対象有価証券の時価総額のうち信託財産に属するとみなした
額(信託財産に属するマザーファンド受益証券の時価総額にマザーファンドの信託財産の
純資産総額に占めるヘッジ対象有価証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。)
との合計額の範囲内とします。
2.先物取引の買建およびプット・オプションの売付の指図は、建玉の合計額が、ヘッジ対象
有価証券の組入可能額(信託財産の組入ヘッジ対象有価証券およびマザーファンドの組入
ヘッジ対象有価証券のうち信託財産に属するとみなした額(信託財産に属するマザーファ
ンド受益証券の時価総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める組入ヘッジ対
象有価証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。)を差し引いた額)に信託財産
が限月までに受取る組入公社債、組入外国貸付債権信託受益証券および組入貸付債権信託
受益権の利払金および償還金とマザーファンドが限月までに受取る組入公社債、組入外国
貸付債権信託受益証券および組入貸付債権信託受益権の利払金および償還金のうち信託財
産に属するとみなした額(信託財産に属するマザーファンド受益証券の時価総額にマザー
ファンドの信託財産の純資産総額に占める組入公社債、組入外国貸付債権信託受益証券お
よび組入貸付債権信託受益権の利払金および償還金の割合を乗じて得た額をいいます。)
を加えた額を限度とし、かつ信託財産が限月までに受取る組入有価証券にかかる利払金お
よび償還金等ならびに上記(2)投資対象③運用の指図範囲等1.~4.に掲げる金融商品で
運用している額(以下「金融商品運用額」といいます。)とマザーファンドが限月までに
受取る組入有価証券にかかる利払金および償還金等ならびに金融商品運用額のうち信託財
産に属するとみなした額(信託財産に属するマザーファンド受益証券の時価総額にマザー
ファンドの信託財産の純資産総額に占めるマザーファンドが限月までに受取る組入有価証
券にかかる利払金および償還金等ならびに金融商品運用額の割合を乗じて得た額をいいま
す。)の合計額の範囲内とします。
3.コール・オプションおよびプット・オプションの買付の指図は、⑨で規定する全オプショ
ン取引にかかる支払いプレミアム額の合計額が取引時点の信託財産の純資産総額の5%を
上回らない範囲内とします。
2)委託会社は、信託財産に属する資産の為替変動リスクを回避するため、わが国の金融商品取
引所における通貨にかかる先物取引ならびに外国の金融商品取引所における通貨にかかる先物
取引およびオプション取引を次の範囲で行うことの指図をすることができます。
16/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
1.先物取引の売建およびコール・オプションの売付の指図は、建玉の合計額が、為替の売予
約と合せてヘッジ対象とする外貨建資産の時価総額とマザーファンドの信託財産に属する
ヘッジ対象とする外貨建資産の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額(信託財産
に属するマザーファンド受益証券の時価総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に
占めるヘッジ対象とする外貨建資産の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。)との
合計額の範囲内とします。
2.先物取引の買建およびプット・オプションの売付の指図は、建玉の合計額が、為替の買予
約と合せて、外貨建有価証券とマザーファンドの信託財産に属する外貨建有価証券のうち
信託財産に属するとみなした額(信託財産に属するマザーファンド受益証券の時価総額に
マザーファンドの信託財産の純資産総額に占める外貨建有価証券の時価総額の割合を乗じ
て得た額をいいます。)を加えた額の買付代金等実需の範囲内とします。
3.コール・オプションおよびプット・オプションの買付の指図は、支払いプレミアム額の合
計額が取引時点の保有外貨建資産の時価総額の5%を上回らない範囲内とし、かつ⑨で規
定する全オプション取引にかかる支払いプレミアム額の合計額が取引時点の信託財産の純
資産総額の5%を上回らない範囲内とします。
3)委託会社は、信託財産に属する資産の価格変動リスクを回避するため、わが国の金融商品取
引所における金利にかかる先物取引およびオプション取引ならびに外国の金融商品取引所にお
けるこれらの取引と類似の取引を次の範囲で行うことの指図をすることができます。
1.先物取引の売建およびコール・オプションの売付の指図は、建玉の合計額が、ヘッジ対象
とする金利商品(信託財産が1年以内に受取る組入有価証券の利払金および償還金等なら
びに上記(2)投資対象③運用の指図範囲等1.~4.に掲げる金融商品で運用されているも
のをいい、以下「ヘッジ対象金利商品」といいます。)の時価総額とマザーファンドの信
託財産に属するヘッジ対象金利商品の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額(信
託財産に属するマザーファンド受益証券の時価総額にマザーファンドの信託財産の純資産
総額に占めるヘッジ対象金利商品の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。)の合計
額の範囲内とします。
2.先物取引の買建およびプット・オプションの売付の指図は、建玉の合計額が、信託財産が
限月までに受取る組入有価証券にかかる利払金および償還金等ならびに上記(2)投資対
象③運用の指図範囲等1.~4.に掲げる金融商品で運用している額(以下2.において「金
融商品運用額等」といいます。)とマザーファンドが限月までに受取る組入有価証券にか
かる利払金および償還金等ならびに金融商品運用額のうち信託財産に属するとみなした額
(信託財産に属するマザーファンド受益証券の時価総額にマザーファンドの信託財産の純
資産総額に占めるマザーファンドが限月までに受取る組入有価証券にかかる利払金および
償還金等ならびに金融商品運用額の割合を乗じて得た額をいいます。)との合計額の範囲
内とします。ただし、ヘッジ対象金利商品が外貨建で、信託財産の外貨建資産組入可能額
(約款上の組入可能額から保有外貨建資産の時価総額とマザーファンドの信託財産に属す
る外貨建資産のうち信託財産に属するとみなした額(信託財産に属するマザーファンド受
益証券の時価総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める外貨建資産の時価総
額の割合を乗じて得た額をいいます。)を加えた額を差引いた額をいいます。以下同
じ。)に信託財産が限月までに受取る外貨建組入公社債および組入外国貸付債権信託受益
証券ならびに外貨建組入貸付債権信託受益権の利払金および償還金を加えた額が当該金融
17/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
商品運用額等の額より少ない場合には外貨建資産組入可能額に信託財産が限月までに受取
る外貨建組入有価証券にかかる利払金および償還金等を加えた額を限度とします。
3.コール・オプションおよびプット・オプションの買付の指図は、支払いプレミアム額の合
計額が取引時点のヘッジ対象金利商品の時価総額の5%を上回らない範囲内とし、かつ⑨
で規定する全オプション取引にかかる支払いプレミアム額の合計額が取引時点の信託財産
の純資産総額の5%を上回らない範囲内とします。
⑩スワップ取引の運用指図 (約款 第23条 )
1)委託会社は、信託財産に属する資産の価格変動リスクや為替変動リスクを回避するため、異
なった通貨、異なった受取金利、または異なった受取金利とその元本を一定の条件のもとに交
換する取引(以下「スワップ取引」といいます。)を行うことの指図をすることができます。
2)スワップ取引の指図にあたっては、当該取引の契約期限が、原則として信託期間を超えない
ものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの限
りではありません。
3)スワップ取引の指図にあたっては、当該信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額と
マザーファンドの信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額のうち信託財産に属すると
みなした額との合計額(「スワップ取引の想定元本の合計額」といいます。以下3)において
同じ。)が、信託財産の純資産総額を超えないものとします。なお、信託財産の一部解約等の
事由により、当該純資産総額が減少して、スワップ取引の想定元本の合計額が信託財産の純資
産総額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当するスワッ
プ取引の一部の解約を指図するものとします。
4)上記3)においてマザーファンドの信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額のうち信
託財産に属するとみなした額とは、マザーファンドの信託財産にかかるスワップ取引の想定元
本の総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める信託財産に属するマザーファンド
受益証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
5)スワップ取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価額で評
価するものとします。
6)委託会社は、スワップ取引を行うにあたり担保の提供または受入れが必要と認めたときは、
担保の提供または受入れの指図を行うものとします。
⑪金利先渡取引および為替先渡取引の運用指図 (約款 第24条 )
1)委託会社は、信託財産に属する資産の価格変動リスクや為替変動リスクを回避するため、金
利先渡取引および為替先渡取引を行うことの指図をすることができます。
2)金利先渡取引および為替先渡取引の指図にあたっては、当該取引の決済日が、原則として信
託期間を超えないものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なもの
についてはこの限りではありません。
3)金利先渡取引の指図にあたっては、当該信託財産にかかる金利先渡取引の想定元本の総額と
マザーファンドの信託財産にかかる金利先渡取引の想定元本の総額のうち信託財産に属すると
みなした額との合計額(「金利先渡取引の想定元本の合計額」といいます。以下3)において同
じ。)が、信託財産にかかるヘッジ対象金利商品の時価総額とマザーファンドの信託財産にか
かるヘッジ対象金利商品の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額(「ヘッ
ジ対象金利商品の時価総額の合計額」といいます。以下3)において同じ。)を超えないものと
します。なお、信託財産の一部解約等の事由により、上記ヘッジ対象金利商品の時価総額の合
計額が減少して、金利先渡取引の想定元本の合計額がヘッジ対象金利商品の時価総額の合計額
18/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
を超えることとなった場合には、委託会社は、速やかにその超える額に相当する金利先渡取引
の一部の解約を指図するものとします。
4)上記3)においてマザーファンドの信託財産にかかる金利先渡取引の想定元本の総額のうち信
託財産に属するとみなした額とは、マザーファンドの信託財産にかかる金利先渡取引の想定元
本の総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める信託財産に属するマザーファンド
受益証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。また、マザーファンドの信託財産にか
かるヘッジ対象金利商品の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額とは、マザーファン
ドの信託財産にかかるヘッジ対象金利商品の時価総額にマザーファンドの信託財産の純資産総
額に占める信託財産に属するマザーファンド受益証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいい
ます。
5)為替先渡取引の指図にあたっては、当該信託財産にかかる為替先渡取引の想定元本の総額と
マザーファンドの信託財産にかかる為替先渡取引の想定元本の総額のうち信託財産に属すると
みなした額との合計額(「為替先渡取引の想定元本の合計額」といいます。以下5)において同
じ。)が、信託財産にかかるヘッジ対象とする外貨建資産(「ヘッジ対象外貨建資産」といい
ます。以下5)において同じ。)の時価総額とマザーファンドの信託財産にかかるヘッジ対象
外貨建資産の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額(「ヘッジ対象外貨建
資産の時価総額の合計額」といいます。以下5)において同じ。)を超えないものとします。
なお、信託財産の一部解約等の事由により、ヘッジ対象外貨建資産の時価総額の合計額が減少
して、為替先渡取引の想定元本の合計額がヘッジ対象外貨建資産の時価総額を超えることと
なった場合には、委託会社は、速やかにその超える額に相当する為替先渡取引の一部の解約を
指図するものとします。
6)上記5)においてマザーファンドの信託財産にかかる為替先渡取引の想定元本の総額のうち信
託財産に属するとみなした額とは、マザーファンドの信託財産にかかる為替先渡取引の想定元
本の総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める信託財産に属するマザーファンド
受益証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。また、マザーファンドの信託財産にか
かるヘッジ対象外貨建資産の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額とは、マザーファ
ンドの信託財産にかかるヘッジ対象外貨建資産の時価総額に、マザーファンドの信託財産の純
資産総額に占める信託財産に属するマザーファンド受益証券の時価総額の割合を乗じて得た額
をいいます。
7)金利先渡取引および為替先渡取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもと
に算出した価額で評価するものとします。
8)委託会社は、金利先渡取引および為替先渡取引を行うにあたり担保の提供または受入れが必
要と認めたときは、担保の提供または受入れの指図を行うものとします。
⑫デリバティブ取引等にかかる投資制限(約款第25条)
デリバティブ取引等について、一般社団法人投資信託協会規則の定めるところにしたがい、合理
的な方法により算出した額が信託財産の純資産総額を超えないものとします。
⑬有価証券の貸付の指図および範囲 (約款 第26条 )
1)委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産に属する株式および公社債を
次の1.~2.の範囲内で貸付の指図をすることができます。
1. 株式の貸付は、貸付時点において、貸付株式の時価合計額が、信託財産で保有する株式の
時価合計額を超えないものとします。
19/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
2. 公社債の貸付は、貸付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、信託財産で保有
する公社債の額面金額の合計額を超えないものとします。
2)上記1)1.~2.に定める限度額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超
える額に相当する契約の一部の解約を指図するものとします。
3)委託会社は、有価証券の貸付にあたって必要と認めたときは、担保の受け入れの指図を行う
ものとします。
⑭特別な場合の外貨建有価証券への投資制限(約款第27条)
外貨建有価証券への投資については、わが国の国際収支上の理由等により特に必要と認められる
場合には、制約されることがあります。
⑮外国為替予約取引の指図(約款第28条)
1)委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、または為替変動リスクを回避するた
め、外国為替の売買の予約取引の指図をすることができます。
2)上記1)の予約取引の指図は、信託財産にかかる為替の買予約とマザーファンドの信託財産に
かかる為替の買予約のうち信託財産に属するとみなした額との合計額と、信託財産にかかる売
予約とマザーファンドの信託財産にかかる為替の売予約のうち信託財産に属するとみなした額
との合計額との差額につき円換算した額が、信託財産の純資産総額を超えないものとします。
ただし、信託財産に属する外貨建資産(マザーファンドの信託財産に属する外貨建資産のうち
信託財産に属するとみなした額を含みます。)の為替変動リスクを回避するためにする当該予
約取引の指図については、この限りではありません。
3)上記2)においてマザーファンドの信託財産にかかる為替の買予約のうち信託財産に属すると
みなした額とは、マザーファンドの信託財産にかかる為替の買予約の総額にマザーファンドの
信託財産の純資産総額に占める信託財産に属するマザーファンドの受益証券の時価総額の割合
を乗じて得た額をいいます。また、マザーファンドの信託財産にかかる為替の売予約のうち信
託財産に属するとみなした額とは、マザーファンドの信託財産にかかる為替の売予約の総額に
マザーファンドの信託財産の純資産総額に占める信託財産に属するマザーファンドの受益証券
の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
4)上記2)の限度額を超えることとなった場合には、委託会社は所定の期間内に、その超える額
に相当する為替予約の一部を解消するための外国為替の売買の予約取引の指図をするものとし
ます。
⑯資金の借入れ (約款 第34条 )
1)委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、および運用の安定性を図るため、一部
解約に伴う支払資金の手当て(一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済
を含みます。)を目的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的と
して、資金借入れ(コール市場を通じる場合を含みます。)の指図をすることができます。な
お、当該借入金をもって有価証券等の運用は行わないものとします。
2)一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から
信託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払開
始日から信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約代
金支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が5営業日以内
である場合の当該期間とし、資金借入額は、借入れ指図を行う日の信託財産の純資産総額の
10%以内における、当該有価証券等の売却代金または解約代金および有価証券等の償還金の合
計額を限度とします。
20/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
3)収益分配金の再投資にかかる借入期間は信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌
営業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
4)借入金の利息は信託財産中より支弁します。
⑰同一法人の発行する株式への投資制限(投資信託及び投資法人に関する法律第9条)
委託会社は、同一の法人の発行する株式について、委託会社が運用の指図を行う全ての委託者指
図型投資信託につき投資信託財産として有する当該株式の議決権(株主総会において決議をする
ことができる事項の全部につき議決権を行使することができない株式についての議決権を除き、
会社法第879条第3項の規定により議決権を有するものとみなされる株式についての議決権を含
む。)の総数が、当該株式の議決権の総数に100分の50を乗じて得た数を超えることとなる場合
において、投資信託財産をもって当該株式を取得することを受託会社に指図してはなりません。
3【投資リスク】
<基準価額の主な変動要因>
当ファンドは、値動きのある有価証券等(外貨建資産には為替変動リスクもあります。)に投資し
ますので、ファンドの基準価額は変動します。これらの運用による損益はすべて投資者のみなさま
に帰属します。したがって、投資者のみなさまの投資元本は保証されているものではなく、基準価
額の下落により、損失を被り、投資元本を割り込むことがあります。
また、投資信託は預貯金と異なります。
○金利リスク
金利の上昇(債券の価格の下落)は、基準価額の下落要因となります。
一般的に金利が上昇すると債券の価格は下落します。当ファンドは、実質的に債券に投資をしま
すので、金利変動により基準価額が上下します。
○信用リスク
投資する有価証券の発行者の財政難・経営不安・倒産等の発生は、基準価額の下落要因となりま
す。
当ファンドが実質的に投資する債券の発行者が経営不安・倒産に陥った場合、またこうした状況
に陥ると予想される場合等には、債券の価格が下落したりその価値がなくなることがあり、基準
価額が下がる要因となります。
○為替リスク
為替ヘッジを行っても、円高による影響を完全には排除できません。
当ファンドは、実質組入外貨建資産について原則として対円で為替ヘッジを行い為替リスクの低
減をめざしますが、為替リスクを完全に排除できるものではなく為替相場の影響を受ける場合が
あります。また、為替ヘッジには円金利がヘッジ対象通貨の金利よりも低い場合、その金利差相
当分程度のコストがかかることにご留意ください。
※基準価額の変動要因は、上記に限定されるものではありません。
<その他の留意点>
21/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
○当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定(いわゆるクーリング・オフ)
の適用はありません。
○当ファンドは、大量の解約が発生し短期間で解約資金を手当てする必要が生じた場合や主たる取
引市場において市場環境が急変した場合等に、一時的に組入資産の流動性が低下し、市場実勢か
ら期待できる価格で取引できないリスク、取引量が限られてしまうリスクがあります。これによ
り、基準価額にマイナスの影響をおよぼす可能性や、換金のお申込みの受付が中止となる可能
性、すでに受付けた換金のお申込みの受付が取り消しとなる可能性、換金代金のお支払が遅延す
る可能性があります。
○有価証券の貸付等においては、取引相手先の倒産等による決済不履行リスクを伴います。
○収益分配金に関する留意点として、以下の事項にご留意ください。
収益分配は、計算期間中に発生した運用収益(経費控除後の配当等収益および売買益(評価益を
含みます。))を超えて行われる場合があります。したがって、分配金の水準は、必ずしも計算
期間におけるファンドの収益率を示すものではありません。
受益者の個別元本の状況によっては、分配金の全額または一部が、実質的には元本の一部払戻し
に相当する場合があります。個別元本とは、追加型投資信託を保有する受益者毎の取得元本のこ
とで、受益者毎に異なります。
分配金は純資産総額から支払われます。このため、分配金支払い後の純資産総額は減少すること
となり、基準価額が下落する要因となります。計算期間中の運用収益以上に分配金の支払いを行
う場合、当期決算日の基準価額は前期決算日と比べて下落することになります。
○当ファンドはマザーファンドへの投資を通じて FTSE 世界国債インデックス(除く日本、円ベー
ス、為替ヘッジあり)の動きに連動する投資成果をめざして運用を行いますが、当該インデック
ス構成全銘柄を組入れない場合があること、資金流出入から組入債券の売買執行までのタイミン
グにずれが生じること、売買時のコストや信託報酬等の費用を負担すること等により、基準価額
と当該インデックスが乖離する場合があります。
○当ファンドはファミリーファンド方式で運用を行います。そのため、当ファンドが投資対象とす
るマザーファンドを投資対象とする他のベビーファンドに追加設定・解約等があった場合、資金
変動等が起こり、その結果、当該マザーファンドにおいて売買等が生じた場合等には、当ファン
ドの基準価額に影響をおよぼす場合があります。
○資金動向、市況動向等によっては、投資態度にしたがった運用ができない場合があります。
○委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得ない
事情があるときは、お申込みの受付または解約の受付を中止することおよびすでに受付けたお申
込みの受付または解約の受付を取り消すことができるものとします。
○当ファンドは、 信託契約を解約することが 受益者のために有利であると認める場合、受益権口数
が10億口を下回ることとなった場合、対象インデックスが改廃された場合、その他やむを得ない
事情が発生した場合は、当初定められていた信託期間の途中でも信託を終了(繰上償還)する場
合があります。
22/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
・注意事項
イ.当 ファンドは、実質的に公社債などの値動きのある有価証券(外貨建資産へ投資する場合に
は為替リスクもあります。)に投資しますので、基準価額は変動します。
ロ.投資信託は、預金等や保険契約ではありません。また、預金保険機構および保険契約者保護
機構の保護の対象ではありません。加えて、証券会社を通して購入していない場合には投資
者保護基金の対象にもなりません。
ハ.投資信託は、購入金額について元本保証および利回り保証のいずれもありません。
ニ.投資信託は、投資した資産の価値が減少して購入金額を下回る場合があり、これによる損失
は購入者が負担することとなります。
<リスク管理体制>
委託会社におけるファンドの投資リスクに対する管理体制については、以下のとおりです。
・運用リスクの管理:運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運用リ
スクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことにより、適切な管
理を行います。
・運用パフォーマンス評価:運用担当部署から独立したリスク管理担当部署が、ファンドの運用パ
フォーマンスについて定期的に分析を行い、結果の評価を行います。
・運用評価委員会:上記のとおり運用リスクの管理状況、運用パフォーマンス評価等の報告を受け、
運用評価委員会は総合的な見地から運用状況全般の管理・評価を行います。
※リスク管理体制は 2021年10月29日 現在のものであり、今後変更となる場合があります。
流動性リスク管理体制
委託会社では、流動性リスク管理に関する規程を定め、ファンドの組入資産の流動性リスクのモニタ
リング等を実施するとともに、緊急時対応策の策定・検証等を行います。運用評価委員会等は、流動
性リスク管理の適切な実施の確保や流動性リスク管理態勢について、監督します。
※流動性リスク管理体制は2022年1月1日現在のものであり、今後変更となる場合があります。
23/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
24/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
4【手数料等及び税金】
(1)【申込手数料】
ありません。
(2)【換金(解約)手数料】
ありません。
(3)【信託報酬等】
ファンドの日々の純資産総額に対して年率0.22%(税抜0.20%)
支払先 内訳(税抜) 主な役務
信託財産の運用、目論見書等各種書類の作成、基準価額の
年率0.0875%
委託会社
算出等の対価
購入後の情報提供、交付運用報告書等各種書類の送付、口
年率 0.0875 %
販売会社
座内でのファンドの管理等の対価
運用財産の保管・管理、委託会社からの運用指図の実行等
年率 0.0250 %
受託会社
の対価
※信託報酬=運用期間中の基準価額×信託報酬率
※信託報酬は、 毎日計上(ファンドの基準価額に反映)され、毎計算期間の最初の6ヵ月終了日(休
業日の場合は翌営業日)および 毎計算期末または信託終了のときに信託報酬にかかる消費税等相
当額とともに信託財産から支払われます。
◆税法が改正された場合等には、上記内容が変更になることがあります。
(4)【その他の手数料等】
○信託財産留保額
ありません。
○その他の費用
その他費用・手数料として、お客様の保有期間中、以下の費用等を信託財産からご負担いただき
ます。
①信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用ならびに受託会社の立て替えた立替金
の利息および借入金の利息等は、受益者の負担とし、信託財産から支払われます。
②監査法人等に支払うファンドの監査にかかる費用は、受益者の負担とし、毎日計上(ファンド
の基準価額に反映)され、毎計算期間の最初の6ヵ月終了日(休業日の場合は翌営業日)および
毎計算期末または信託終了のとき、当該監査に要する費用にかかる消費税等相当額とともに信
託財産から支払われます。
③有価証券の売買時の売買委託手数料および有価証券取引にかかる手数料・税金、先物・オプ
ション取引に要する費用、当該手数料にかかる消費税等相当額および外貨建資産の保管等に要
する費用は、受益者の負担とし、信託財産から支払われます。
④マザーファンドで負担する有価証券の売買時の売買委託手数料および有価証券取引にかかる手
数料・税金、先物・オプション取引に要する費用、当該手数料にかかる消費税等相当額および
外貨建資産の保管等に要する費用は、間接的に当ファンドで負担することになります。
※上記 の「その他の費用」については、運用状況等により変動するものであり、事前に料率、上
限額等を示すことができません。
25/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
※税法が改正された場合等には、上記内容が変更になることがあります。
(5)【課税上の取扱い】
◇当ファンドは、課税上「株式投資信託」として取扱われます。
○個人の受益者に対する課税
①収益分配時
収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、配当所得として、20.315%(所得税
15.315%(復興特別所得税を含みます。)および地方税5%)の税率で源泉徴収による申告不要
制度が適用されます。なお、確定申告により、申告分離課税または総合課税 (配当控除の適用
なし)のいずれかを選択することもできます。
詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
②解約時および償還時
※
解約時および償還時の差益(譲渡益) については、譲渡所得として、20.315%(所得税
15.315%(復興特別所得税を含みます。)および地方税5%)の税率での申告分離課税が適用さ
れます。
原則として確定申告が必要ですが、特定口座(源泉徴収口座)を利用する場合、20.315%(所
得税15.315%(復興特別所得税を含みます。)および地方税5%)の税率による源泉徴収が行わ
れます。
※解約価額および償還価額から取得費用(申込手数料および当該手数料にかかる消費税等に相
当する金額を含みます。)を控除した利益。
買取請求による換金の際の課税については、販売会社にお問い合わせください。
③損益通算について
解約(換金)時および償還時の差損(譲渡損)については、確定申告を行うことにより上場株式
等(上場株式、上場投資信託(ETF)、上場不動産投資信託(REIT)、公募株式投資信託および
特定公社債等(公募公社債投資信託を含みます。)など。以下同じ。)の譲渡益ならびに上場
株式等の配当所得および利子所得の金額(配当所得については申告分離課税を選択したものに
限ります。)との損益通算ならびに3年間の繰越控除の対象とすることができます。また、特定
口座(源泉徴収口座)をご利用の場合、その口座内において損益通算を行います(確定申告不
要)。詳しくは販売会社にお問い合わせください。
※少額投資非課税制度「愛称:NISA(ニーサ)」および未成年者少額投資非課税制度「愛称:
ジュニアNISA(ジュニアニーサ)」をご利用の場合
NISAおよびジュニアNISAは、上場株式や公募株式投資信託などにかかる非課税制度で
す。毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所得および譲渡
所得が一定期間非課税となります。ご利用になれるのは、販売会社で非課税口座を開設するな
ど、一定の条件に該当する方が対象となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
なお、同非課税口座内で少額上場株式等にかかる譲渡損失が生じた場合には、課税上譲渡損失は
ないものとみなされ、他の口座の上場株式等の譲渡益および上場株式等の配当所得等の金額との
損益通算を行うことはできませんので、ご留意ください。
26/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
○法人の受益者に対する課税
収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償還時の個別元本超過額につ
いては、15.315%(所得税15.315%(復興特別所得税を含みます。))の税率による源泉徴収が
行われます。なお、地方税の源泉徴収は行われません。
買取請求による換金の際の課税については、販売会社にお問い合わせください。
なお、益金不算入制度の適用はありません。
※外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。
※受益者が確定拠出年金法に規定する資産管理機関および国民年金基金連合会等の場合は、所得税
(復興特別所得税を含みます。)および地方税がかかりません。また、確定拠出年金制度の加入
者については、確定拠出年金の積立金の運用にかかる税制が適用されます。
※上記は、 2021年10月末 現在のものです。税法が改正された場合等には、上記の内容が変更になる
場合があります。
※課税上の取扱いの詳細については税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
◇個別元本方式について
受益者毎の信託時の受益権の価額等を当該受益者の元本とする個別元本方式は次のとおりです。
<個別元本について>
①受益者毎の信託時の受益権の価額等(申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税等に相当
する金額は含まれません。)が当該受益者の元本(個別元本)にあたります。
②受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託を行
うつど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
ただし、同一ファンドの受益権を複数の販売会社で取得する場合については販売会社毎に個別元
本の算出が行われます。また、同一販売会社であっても複数支店等で同一ファンドの受益権を取
得する場合は当該支店等毎に、「分配金受取コース」と「分配金自動けいぞく投資コース」の両
コースで同一ファンドの受益権を取得する場合はコース別に個別元本の算出が行われる場合があ
ります。
③収益分配金に元本払戻金(特別分配金)が含まれる場合、収益分配金発生時にその個別元本から
当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります。
(「元本払戻金(特別分配金)」については、下記の<収益分配金の課税について>を参照。)
<収益分配金の課税について>
収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と非課税扱いとなる「元本払戻金(特別分配
金)」(受益者毎の元本の一部払戻しに相当する部分)の区分があります。
収益分配の際、①当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本と同額の場合または
当該受益者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が普通分配金となり、②
当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本を下回っている場合には、その下回る
部分の額が元本払戻金(特別分配金)となり、当該収益分配金から当該元本払戻金(特別分配
金)を控除した額が普通分配金となります。
27/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
なお、収益分配金に元本払戻金(特別分配金)が含まれる場合、収益分配金発生時にその個別元
本から当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となりま
す。
※税法が改正された場合等は、上記内容が変更になることがあります。
28/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
5【運用状況】
(1)【投資状況】
2021年10月29日現在
資産の種類 時価合計(円) 投資比率(%)
親投資信託受益証券 10,412,949,261 99.99
内 日本 10,412,949,261 99.99
コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 690,787 0.01
純資産総額 10,413,640,048 100.00
(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2)資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
(参考)
為替フルヘッジ外国債券パッシブ・ファンド・マザーファンド
2021年10月29日現在
資産の種類 時価合計(円) 投資比率(%)
国債証券 326,008,161,290 100.55
内 アメリカ 151,282,128,286 46.66
内 フランス 33,495,120,601 10.33
内 イタリア 30,326,954,127 9.35
内 ドイツ 24,097,748,034 7.43
内 イギリス 20,155,042,321 6.22
内 スペイン 19,546,997,731 6.03
内 ベルギー 7,398,514,906 2.28
内 カナダ 6,343,887,579 1.96
内 オランダ 6,178,119,044 1.91
内 オーストラリア 5,771,487,960 1.78
内 オーストリア 4,836,286,449 1.49
内 アイルランド 2,705,058,931 0.83
内 メキシコ 2,180,032,258 0.67
内 フィンランド 1,983,363,260 0.61
内 ポーランド 1,732,945,426 0.53
内 デンマーク 1,683,128,718 0.52
内 マレーシア 1,594,768,325 0.49
内 イスラエル 1,497,633,024 0.46
内 シンガポール 1,377,343,524 0.42
内 スウェーデン 982,608,614 0.30
内 ノルウェー 838,992,172 0.26
コール・ローン、その他の資産(負債控除後) △1,773,540,387 △0.55
純資産総額 324,234,620,903 100.00
(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2)資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
(2)【投資資産】
①【投資有価証券の主要銘柄】
2021年10月29日現在
投資
簿価単価 評価単価 利率
順
銘柄名
簿価金額 評価金額
種類 数量 比率
(%)
発行体の国/地域
位
(円) (円) 償還日
(%)
29/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
為替フルヘッジ外国債券
親投資
パッシブ・ファンド・マ 1.4259 1.4346 -
1 信託受 7,258,433,892 99.99
ザーファンド
益証券
日本 10,349,909,184 10,412,949,261 -
(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
投資有価証券の種類別投資比率
2021年10月29日現在
種類 投資比率(%)
親投資信託受益証券 99.99
合計 99.99
(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
投資株式の業種別投資比率
該当事項はありません。
(参考)
為替フルヘッジ外国債券パッシブ・ファンド・マザーファンド
2021年10月29日現在
投資
簿価単価 評価単価 利率
順
銘柄名
簿価金額 評価金額
種類 数量 比率
(%)
発行体の国/地域
位
(円) (円) 償還日
(%)
US T N/B 1.125 02/15/31
国債証 96.86 96.40 1.125
1 2,771,274,600 0.82
券
アメリカ 2,684,455,748 2,671,681,919 2031/2/15
US T N/B 3.125 11/15/28
国債証 112.98 111.32 3.125
2 1,748,244,600 0.60
券
アメリカ 1,975,174,928 1,946,219,628 2028/11/15
FRANCE OAT 1.5 05/25/31
国債証 113.89 113.02 1.5
3 1,714,060,700 0.60
券
フランス 1,952,150,587 1,937,277,682 2031/5/25
US T N/B 1.875 02/15/51
国債証 94.71 97.87 1.875
4 1,846,000,800 0.56
券
アメリカ 1,748,506,120 1,806,845,387 2051/2/15
US T N/B 2.625 02/15/29
国債証 109.55 108.14 2.625
5 1,651,625,100 0.55
券
アメリカ 1,809,497,219 1,786,206,728 2029/2/15
FRANCE OAT 5.75 10/25/32
国債証 162.95 160.66 5.75
6 1,074,109,300 0.53
券
フランス 1,750,366,367 1,725,684,409 2032/10/25
US T N/B 1.125 02/29/28
国債証 99.55 98.52 1.125
7 1,634,574,600 0.50
券
アメリカ 1,627,231,779 1,610,439,076 2028/2/29
US T N/B 0.625 08/15/30
国債証 93.35 92.67 0.625
8 1,735,740,900 0.50
券
アメリカ 1,620,483,237 1,608,679,232 2030/8/15
US T N/B 2.875 08/15/28
国債証 111.10 109.51 2.875
9 1,461,796,200 0.49
券
アメリカ 1,624,078,411 1,600,952,341 2028/8/15
US T N/B 1.5 02/15/30
国債証 100.78 100.12 1.5
10 1,560,689,100 0.48
券
アメリカ 1,572,878,081 1,562,700,921 2030/2/15
US T N/B 2.125 03/31/24
国債証 104.71 103.57 2.125
11 1,497,033,900 0.48
券
アメリカ 1,567,675,186 1,550,541,153 2024/3/31
US T N/B 0.625 12/31/27
国債証 96.56 95.67 0.625
12 1,609,567,200 0.47
券
アメリカ 1,554,206,892 1,539,934,553 2027/12/31
US T N/B 0.125 01/15/24
国債証 99.37 99.01 0.125
13 1,477,710,000 0.45
券
アメリカ 1,468,416,578 1,463,221,511 2024/1/15
US T N/B 1.5 08/15/26
国債証 102.61 101.56 1.5
14 1,425,421,800 0.45
券
アメリカ 1,462,682,325 1,447,694,015 2026/8/15
30/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
US T N/B 2.0 11/15/26
国債証 105.06 103.93 2
15 1,381,090,500 0.44
券
アメリカ 1,451,084,166 1,435,470,938 2026/11/15
US T N/B 0.25 11/15/23
国債証 99.81 99.46 0.25
16 1,395,867,600 0.43
券
アメリカ 1,393,250,348 1,388,452,052 2023/11/15
US T N/B 0.375 08/15/24
国債証 99.90 99.04 0.375
17 1,391,320,800 0.43
券
アメリカ 1,389,999,454 1,378,005,414 2024/8/15
FRANCE OAT 03/25/23
国債証 101.10 100.92 -
18 1,348,943,200 0.42
券
フランス 1,363,880,057 1,361,481,627 2023/3/25
US T N/B 3.0 02/15/49
国債証 120.73 122.09 3
19 1,099,188,900 0.41
券
アメリカ 1,327,112,378 1,342,040,947 2049/2/15
FRANCE OAT 1.75 05/25/23
国債証 104.58 103.76 1.75
20 1,279,902,800 0.41
券
フランス 1,338,650,338 1,328,106,499 2023/5/25
US T N/B 0.625 07/31/26
国債証 98.46 97.55 0.625
21 1,359,493,200 0.41
券
アメリカ 1,338,692,954 1,326,196,233 2026/7/31
FRANCE OAT 03/25/24
国債証 101.63 101.36 -
22 1,302,473,700 0.41
券
フランス 1,323,803,009 1,320,295,447 2024/3/25
FRANCE OAT 0.5 05/25/29
国債証 104.61 104.08 0.5
23 1,267,953,500 0.41
券
フランス 1,326,435,823 1,319,719,602 2029/5/25
US T N/B 1.375 08/15/50
国債証 84.53 86.77 1.375
24 1,506,127,500 0.40
券
アメリカ 1,273,135,729 1,306,977,424 2050/8/15
FRANCE OAT 1.75 11/25/24
国債証 107.92 106.98 1.75
25 1,206,879,300 0.40
券
フランス 1,302,465,347 1,291,209,991 2024/11/25
FRANCE OAT 0.5 05/25/26
国債証 104.75 103.85 0.5
26 1,224,139,400 0.39
券
フランス 1,282,319,977 1,271,299,370 2026/5/25
FRANCE OAT 0.75 11/25/28
国債証 106.95 105.99 0.75
27 1,192,274,600 0.39
券
フランス 1,275,184,685 1,263,697,809 2028/11/25
FRANCE OAT 1.0 11/25/25
国債証 106.44 105.73 1
28 1,194,930,000 0.39
券
フランス 1,271,957,577 1,263,415,023 2025/11/25
US T N/B 0.125 09/15/23
国債証 99.60 99.34 0.125
29 1,264,010,400 0.39
券
アメリカ 1,259,068,119 1,255,715,331 2023/9/15
FRANCE OAT 1.0 05/25/27
国債証 107.74 106.96 1
30 1,165,720,600 0.38
券
フランス 1,256,051,501 1,246,927,028 2027/5/25
(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
投資有価証券の種類別投資比率
2021年10月29日現在
種類 投資比率(%)
国債証券 100.55
合計
100.55
(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
投資株式の業種別投資比率
該当事項はありません。
②【投資不動産物件】
該当事項はありません。
(参考)
為替フルヘッジ外国債券パッシブ・ファンド・マザーファンド
該当事項はありません。
31/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
③【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。
(参考)
為替フルヘッジ外国債券パッシブ・ファンド・マザーファンド
該当事項はありません。
(3)【運用実績】
①【純資産の推移】
直近日(2021年10月末)、同日前1年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。
純資産総額 純資産総額 1口当たりの 1口当たりの
(分配落) (分配付) 純資産額 純資産額
(百万円) (百万円) (分配落)(円) (分配付)(円)
第1計算期間末
1,294 1,294 0.9619 0.9619
(2017年10月12日)
第2計算期間末
2,915 2,915 0.9380 0.9380
(2018年10月12日)
第3計算期間末
5,626 5,626 1.0203 1.0203
(2019年10月15日)
第4計算期間末
8,419 8,419 1.0596 1.0596
(2020年10月12日)
第5計算期間末
10,224 10,224 1.0194 1.0194
(2021年10月12日)
2020年10月末日
8,659 - 1.0616 -
11月末日 8,963 - 1.0625 -
12月末日 9,181 - 1.0612 -
2021年1月末日 9,383 - 1.0546 -
2月末日 9,092 - 1.0230 -
3月末日 9,251 - 1.0210 -
4月末日 9,455 - 1.0197 -
5月末日 9,576 - 1.0216 -
6月末日
9,769 - 1.0251 -
7月末日 10,111 - 1.0427 -
8月末日 10,285 - 1.0428 -
9月末日 10,249 - 1.0262 -
10月末日 10,413 - 1.0256 -
②【分配の推移】
1口当たりの分配金(円)
第1計算期間 0.0000
第2計算期間 0.0000
第3計算期間 0.0000
第4計算期間 0.0000
第5計算期間 0.0000
③【収益率の推移】
収益率(%)
第1計算期間 △3.8
32/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
第2計算期間
△2.5
第3計算期間 8.8
第4計算期間 3.9
第5計算期間 △3.8
(注)収益率は期間騰落率です。
(4)【設定及び解約の実績】
設定口数 解約口数
第1計算期間 1,695,396,065 349,162,671
第2計算期間
2,561,369,440 799,727,004
第3計算期間 3,641,511,774 1,234,971,249
第4計算期間 4,840,578,985 2,408,871,123
第5計算期間 4,677,216,617 2,593,721,862
(注1)本邦外における設定及び解約はありません。
(注2)第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
33/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
<<参考情報>>
34/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
第2【管理及び運営】
1【申込(販売)手続等】
お申込みに際しては、販売会社所定の方法でお申込みください。
確定拠出年金制度のご利用によるお申込みの場合には、確定拠出年金制度にかかる手続きが必要とな
ります。この場合、「分配金自動けいぞく投資コース」でのお申込みとなります。
確定拠出年金制度によるお申込みの場合は、取扱いが一部異なる場合があります。
当ファンドは、収益の分配が行われた場合に収益分配金を受領する「分配金受取コース」と、収益分
配金 を無手数料で再投資する「分配金自動けいぞく投資コース」があり、「分配金自動けいぞく投資
コース」を取得申込者が選択した場合には、取得申込者は販売会社との間で「自動けいぞく投資約
款」にしたがい分配金再投資に関する契約を締結します。なお、販売会社によっては、当該契約また
は規定について同様の権利義務関係を規定する名称の異なる契約または規定を使用することがあり、
この場合、当該別の名称に読み替えるものとします。
また、受益者と販売会社との間であらかじめ決められた一定の金額を一定期間毎に定時定額購入(積
立)をすることができる場合があります。販売会社までお問い合わせください。
当ファンドのお申込みは、原則として販売会社の毎営業日に行われます。お申込みの受付は、原則と
して午後3時までにお申込みが行われ、かつ、お申込みの受付にかかる販売会社の所定の事務手続き
が完了したものを当日のお申込みとします。
ただし、ニューヨークの銀行またはロンドンの銀行の休業日に該当する日(以下、「海外休業日」と
いう場合があります。)には、お申込みの受付を行いません。
委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得ない事情
があるときは、取得のお申込みの受付を中止することおよびすでに受付けた取得のお申込みの受付を
取り消すことができるものとします。
※受益権の取得申込者は委託会社または販売会社に、取得申込みと同時にまたはあらかじめ、自己の
ために開設されたファンドの受益権の振替を行うための振替機関等の口座を示すものとし、当該口
座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録が行われます。
なお、委託会社または販売会社は、当該取得申込みの代金の支払いと引き換えに、当該口座に当該
取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録を行うことができます。委託会社は、分割された
受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をするため社振法に定める事
項の振替機関への通知を行うものとします。振替機関等は、委託会社から振替機関への通知があっ
た場合、社振法の規定にしたがい、その備える振替口座簿への新たな記載または記録を行います。
受託会社は、追加信託により生じた受益権については追加信託のつど、振替機関の定める方法によ
り、振替機関へ当該受益権にかかる信託を設定した旨の通知を行います。
・お申込価額
※
お申込日の翌営業日の基準価額 とします。
「分配金自動けいぞく投資コース」により収益分配金を再投資する場合は、各計算期間終了日の
基準価額とします。
※「 基準 価額」とは、純資産総額(ファンドの資産総額から負債総額を控除した金額)を計算日
の受益権総口数で除した価額をいいます。(ただし、便宜上1万口当たりに換算した基準価額で
表示することがあります。)
<基準価額の照会方法等>
35/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
基準価額は、委託会社の毎営業日において、委託会社により計算され、公表されます。
※当ファンドの基準価額は、以下の方法でご確認ください。
・販売会社へのお問い合わせ
・委託会社への照会
ホームページ URL http://www.am-one.co.jp/
コールセンター : 0120-104-694 (受付時間: 営業日の午前9時から午後5時まで )
・お申込手数料
ありません。
・お申込単位
各販売会社が定める単位とします。
「分配金受取コース」および「分配金 自動けいぞく 投資コース」によるお申込みが可能です。お
申込みになる販売会社によっては、どちらか一方のコースのみの取扱いとなる場合があります。
※取扱コースおよびお申込単位は、販売会社にお問い合わせください。
※「分配金 自動けいぞく 投資コース」により、収益分配金を再投資する場合は、1口単位となりま
す。
※確定拠出年金制度によるお申込みの場合は、1円以上1円単位となります。
※当初元本は1口当たり1円です。
・払込期日
取得申込者は、お申込みをされた販売会社が定める所定の日までに、買付代金を販売会社に支払
うものとします。各取得申込日の発行価額の総額は、販売会社によって、追加信託が行われる日
に、委託会社の指定する口座を経由して受託会社の指定するファンド口座(受託会社が信託事務
の一部について委託を行っている場合は当該委託先の口座)に払込まれます。
2【換金(解約)手続等】
受益者は、自己に帰属する受益権につき、委託会社に対し、解約の請求をすることができます。委託
会社は、解約の請求を受付けた場合には、信託契約の一部を解約します。
解約の請求の受付は、原則として販売会社の毎営業日の午後3時までに行われ、かつ、解約の受付に
かかる販売会社の所定の事務手続きが完了したものを当日のお申込みとします。
なお、信託財産の資金管理を円滑に行うため、大口の解約請求に制限を設ける場合があります。
※海外休業日には、解約の受付を行いません。
※解約の請求を行う受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の請求にか
かるこの信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引き換えに、当該一部解約にかかる受益権の口
数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座において
当該口数の減少の記載または記録が行われます。なお、受益者が解約の請求をするときは、委託会
社または販売会社に対し振替受益権をもって行うものとします。
※委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得ない事
情があるときは、解約の受付を中止することおよびすでに受付けた解約の請求の受付を取り消すこ
とができます。解約の受付が中止された場合には、受益者は当該受付中止以前に行った当日の解約
の請求を撤回できます。ただし、受益者がその解約の請求を撤回しない場合には、当該受益権の解
36/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
約価額は、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に解約の請求を受付けたものとし
て、下記に準じて計算した価額とします。
・解約価額
解約価額は、 解約請求受付日の翌営業日の基準価額とします。
解約価額は、委託会社の毎営業日において、委託会社により計算され、公表されます。
※当ファンドの解約価額は、以下の方法でご確認ください。
・販売会社へのお問い合わせ
・委託会社への照会
コールセンター : 0120-104-694 (受付時間: 営業日の午前9時から午後5時まで )
・解約単位
各販売会社が定める単位とします。
※解約単位は販売会社にお問い合わせください。
・解約代金の受渡日
解約代金は、原則として解約請求受付日より起算して5営業日目から販売会社の営業所等において
支払います。
3【資産管理等の概要】
(1)【資産の評価】
基準価額とは、純資産総額(信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法
令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価して得た信託財産の資産総額から負
債総額を控除した金額)を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。
<主な投資対象の時価評価方法の原則>
投資対象 評価方法
マザーファンド 計算日の基準価額
受益証券
※
計算日 における以下のいずれかの価額
・日本証券業協会が発表する売買参考統計値(平均値)
公社債等
・金融商品取引業者、銀行などの提示する価額(売り気配相場を除きま
す。)
・価格情報会社の提供する価額
外貨建資産の円換算 計算日の国内における対顧客電信売買相場の仲値
外国為替予約の円換算 計算日の国内における対顧客先物売買相場の仲値
※外国で取引されているものについては、計算時に知りうる直近の日
基準価額(1万口当たり)は、 委託会社の毎営業日において 、委託会社により計算され、公表されま
す。
※当ファンドの基準価額は、以下の方法でご確認ください。
37/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
・販売会社へのお問い合わせ
・委託会社への照会
ホームページ URL http://www.am-one.co.jp/
コールセンター : 0120-104-694 (受付時間: 営業日の午前9時から午後5時まで )
(2)【保管】
該当事項はありません。
(3)【信託期間】
信託期間は、2016年10月3日から原則として無期限です。
※ただし、下記「(5)その他 イ.償還規定」の場合には、信託終了前に信託契約を解約し、信託を
終了させることがあります。
(4)【計算期間】
a.計算期間は、原則として毎年10月13日から翌年10月12日までとします。
b.上記a.の規定にかかわらず、上記a.の原則により各計算期間終了日に該当する日(以下「該当
日」といいます。)が休業日のとき、各計算期間終了日は、該当日の翌営業日とし、その翌日よ
り次の計算期間が開始されるものとします。ただし、最終計算期間の終了日は、信託期間の終了
日とします。
(5)【その他】
イ.償還規定
a.委託会社は、信託期間中において、信託契約を解約することが受益者のために有利であると認
める場合、受益権口数が10億口を下回ることとなった場合、対象インデックスが改廃された場
合、またはやむを得ない事情が発生した場合は、受託会社と合意のうえ、信託契約を解約し、
信託を終了させることができます。この場合において、委託会社は、あらかじめ、解約しよう
とする旨を監督官庁に届け出ます。
b.委託会社は、上記a.の事項について、書面による決議(以下「書面決議」といいます。)を行
います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日および信託契約の解約の理由などの事
項を定め、当該決議の日の2週間前までに、信託契約にかかる知れている受益者に対し、書面を
もってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
c.上記b.の書面決議において、受益者(委託会社およびこの信託の信託財産にこの信託の受益権
が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。イ.償還規定 c.にお
いて同じ。)は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。な
お、知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議につい
て賛成するものとみなします。
d.上記b.の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多数
をもって行います。
e.上記b.からd.までの規定は、委託会社が信託契約の解約について提案をした場合において、当
該提案につき、信託契約にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録により同意の意思表
示をしたときには適用しません。また、信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生
38/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
じている場合であって、上記b.からd.までの手続きを行うことが困難な場合にも適用しませ
ん。
f.委託会社は、監督官庁より信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたがい、信託
契約を解約し信託を終了させます。
g.委託会社が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したとき
は、委託会社は、信託契約を解約し、信託を終了させます。ただし、監督官庁が、信託契約に
関する委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引継ぐことを命じたときは、下記「ロ.信託
約款の変更等 b.」の書面決議が否決された場合を除き、その投資信託委託会社と受託会社との
間において存続します。
h.受託会社は委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託会社がその任務
に違反して信託財産に著しい損害を与えたこと、その他重要な事由があるときは、委託会社ま
たは受益者は、裁判所に受託会社の解任を請求することができます。受託会社が辞任した場合
または裁判所が受託会社を解任した場合、委託会社は下記「ロ.信託約款の変更等」の規定に
したがい、新受託会社を選任します。なお、受益者は、上記によって行う場合を除き、受託会
社を解任することはできないものとします。委託会社が新受託会社を選任できないときは、委
託会社は信託契約を解約し、信託を終了させます。
i.この信託は、受益者が一部解約請求を行ったときは、委託会社が信託契約の一部の解約をする
ことにより当該請求に応じ、当該受益権の公正な価格が当該受益者に一部解約金として支払わ
れることとなる委託者指図型投資信託に該当するため、信託契約の解約を行う場合において、
投資信託及び投資法人に関する法律第18条第1項に定める反対受益者による受益権買取請求の規
定の適用を受けません。
ロ.信託約款の変更等
a.委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したとき
は、受託会社と合意のうえ、約款を変更することまたはこの信託と他の投資信託との併合(投
資信託及び投資法人に関する法律第16条第2号に規定する「委託者指図型投資信託の併合」をい
います。以下同じ。)を行うことができるものとし、あらかじめ、変更または併合しようとす
る旨およびその内容を監督官庁に届出ます。なお、約款はa.からg.に定める以外の方法によっ
て変更することができないものとします。
b.委託会社は、上記a.の事項(上記a.の変更事項にあっては、その内容が重大なものに該当する
場合に限り、上記a.の併合事項にあっては、その併合が受益者の利益におよぼす影響が軽微な
ものに該当する場合を除きます。以下、「重大な約款の変更等」といいます。)について、書
面決議を行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重大な約款の変更
等の内容およびその理由などの事項を定め、当該決議の日の2週間前までに、約款にかかる知れ
ている受益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
39/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
c.上記b.の書面決議において、受益者(委託会社およびこの信託の信託財産にこの信託の受益権
が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下同じ。)は受益
権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、知れている受益者
が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議について賛成するものとみな
します。
d.上記b.の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多数
をもって行います。
e.書面決議の効力は、この信託のすべての受益者に対してその効力を生じます。
f.上記b.からe.までの規定は、委託会社が重大な約款の変更等について提案をした場合におい
て、当該提案につき、約款にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録により同意の意思
表示をしたときには適用しません。
g.上記a.からf.の規定にかかわらず、この信託において併合の書面決議が可決された場合にあっ
ても、当該併合にかかる一または複数の他の投資信託において当該併合の書面決議が否決され
た場合は、当該他の投資信託との併合を行うことはできません。
h.委託会社は、監督官庁の命令に基づいて約款を変更しようとするときは、上記a.からg.の規定
にしたがい約款を変更します。
i.この信託は、受益者が一部解約請求を行ったときは、委託会社が信託契約の一部の解約をする
ことにより当該請求に応じ、当該受益権の公正な価格が当該受益者に一部解約金として支払わ
れることとなる委託者指図型投資信託に該当するため、重大な約款の変更等を行う場合におい
て、投資信託及び投資法人に関する法律第18条第1項に定める反対受益者による受益権買取請求
の規定の適用を受けません。
ハ.関係法人との契約の更改
証券投資信託の募集・販売の取扱い等に関する契約について、委託会社と販売会社との間の当
該契約は、原則として期間満了の3ヵ月前までに当事者間の別段の意思表示がない限り、1年毎
に自動的に更新されます。当該契約は、当事者間の合意により変更することができます。
ニ.公告
委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、委託会社のホームページ
に掲載します。
(URL http://www.am-one.co.jp/ )
なお、電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の
公告は、日本経済新聞に掲載して行います。
ホ.運用報告書
・委託会社は、毎年10月12日(休業日の場合は翌営業日とします。)および償還時に交付運用報
告書を作成し、販売会社を通じて受益者に対して交付します。
・運用報告書(全体版)は、委託会社のホームページにおいて開示します。ただし、受益者から
運用報告書(全体版)の請求があった場合には、これを交付します。
(URL http://www.am-one.co.jp/ )
40/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
4【受益者の権利等】
(1)収益分配金請求権
受益者は、委託会社の決定した収益分配金を、持ち分に応じて請求する権利を有します。
受益者が収益分配金支払開始日から5年間支払いを請求しないときは、その権利を失い、委託会社
が受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(当
該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きま
す。また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払
前のため委託会社または販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則とし
て取得申込者とします。)に、原則として決算日から起算して5営業日までにお支払いを開始しま
す。
なお、「分配金自動けいぞく投資コース」により収益分配金を再投資する受益者に対しては、委
託会社は受託会社から受けた収益分配金を、原則として毎計算期間終了日の翌営業日に販売会社
に交付します。販売会社は、受益者に対し遅滞なく収益分配金の再投資にかかる受益権の売付を
行います。再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
(2)償還金請求権
受益者は、持ち分に応じて償還金を請求する権利を有します。
受益者が信託終了による償還金について支払開始日から10年間支払いを請求しないときは、その
権利を失い、委託会社が受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(償還日
以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設
定された受益権で取得申込代金支払前のため委託会社または販売会社の名義で記載または記録さ
れている受益権については原則として取得申込者とします。)に、原則として償還日(休業日の
場合は翌営業日)から起算して5営業日までにお支払いを開始します。
(3)一部解約請求権
受益者は、自己に帰属する受益権について、一部解約の実行の請求をすることができます。
(4)帳簿書類の閲覧・謄写の請求権
受益者は、委託会社に対し、その営業時間内に当該受益者にかかる信託財産に関する帳簿書類の
閲覧または謄写を請求することができます。
41/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
第3【ファンドの経理状況】
(1)当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大
蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平
成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
(2)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第5期計算期間(2020年10月13
日から2021年10月12日まで)の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受け
ております。
42/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
1【財務諸表】
【たわらノーロード 先進国債券<為替ヘッジあり>】
(1)【貸借対照表】
(単位:円)
第4期 第5期
2020年10月12日現在 2021年10月12日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン 21,550,936 22,161,520
親投資信託受益証券 8,418,851,914 10,223,470,575
- 1,117,000
未収入金
流動資産合計 8,440,402,850 10,246,749,095
資産合計 8,440,402,850 10,246,749,095
負債の部
流動負債
未払解約金 12,613,697 11,625,682
未払受託者報酬 1,024,375 1,364,639
未払委託者報酬 7,170,939 9,552,719
136,619 179,497
その他未払費用
流動負債合計 20,945,630 22,722,537
負債合計 20,945,630 22,722,537
純資産の部
元本等
元本 7,946,124,217 10,029,618,972
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△) 473,333,003 194,407,586
386,297,782 433,029,695
(分配準備積立金)
元本等合計 8,419,457,220 10,224,026,558
純資産合計 8,419,457,220 10,224,026,558
負債純資産合計 8,440,402,850 10,246,749,095
43/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
(2)【損益及び剰余金計算書】
(単位:円)
第4期 第5期
自 2019年10月16日 自 2020年10月13日
至 2020年10月12日 至 2021年10月12日
営業収益
受取利息 - 55
277,896,684 △ 347,483,339
有価証券売買等損益
営業収益合計 277,896,684 △ 347,483,284
営業費用
支払利息 10,753 4,810
受託者報酬 1,879,630 2,607,428
委託者報酬 13,157,995 18,252,504
253,434 342,958
その他費用
営業費用合計 15,301,812 21,207,700
営業利益又は営業損失(△) 262,594,872 △ 368,690,984
経常利益又は経常損失(△) 262,594,872 △ 368,690,984
当期純利益又は当期純損失(△) 262,594,872 △ 368,690,984
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
36,322,876 △ 44,688,628
約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
期首剰余金又は期首欠損金(△) 112,180,767 473,333,003
剰余金増加額又は欠損金減少額 188,464,749 192,125,179
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
- -
額
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
188,464,749 192,125,179
額
剰余金減少額又は欠損金増加額 53,584,509 147,048,240
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
53,584,509 147,048,240
額
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
- -
額
- -
分配金
期末剰余金又は期末欠損金(△) 473,333,003 194,407,586
44/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
第5期
項目 自 2020年10月13日
至 2021年10月12日
1. 有価証券の評価基準及び評価方法 親投資信託受益証券
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
(貸借対照表に関する注記)
第4期 第5期
項目
2020年10月12日現在 2021年10月12日現在
1. 期首元本額 5,514,416,355円 7,946,124,217円
期中追加設定元本額 4,840,578,985円 4,677,216,617円
期中一部解約元本額 2,408,871,123円 2,593,721,862円
2. 受益権の総数 7,946,124,217口 10,029,618,972口
(損益及び剰余金計算書に関する注記)
第4期 第5期
項目 自 2019年10月16日 自 2020年10月13日
至 2020年10月12日 至 2021年10月12日
1. 分配金の計算過程 計算期間末における費用控除後の配 計算期間末における費用控除後の配
当等収益(132,023,465円)、費用控 当等収益(142,943,879円)、費用控
除後、繰越欠損金を補填した有価証 除後、繰越欠損金を補填した有価証
券売買等損益(94,248,531円)、信 券売買等損益(0円)、信託約款に規
託約款に規定される収益調整金 定される収益調整金(615,490,681
(328,183,547円)及び分配準備積立 円)及び分配準備積立金
金(160,025,786円)より分配対象収 (290,085,816円)より分配対象収益
益は714,481,329円(1万口当たり は1,048,520,376円(1万口当たり
899.15円)でありますが、分配を 1,045.42円)でありますが、分配を
行っておりません。 行っておりません。
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項
第4期 第5期
項目 自 2019年10月16日 自 2020年10月13日
至 2020年10月12日 至 2021年10月12日
1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、証券投資信託であ 同左
り、信託約款に規定する「運用の基
本方針」に従い、有価証券等の金融
商品に対して投資として運用するこ
とを目的としております。
45/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
2. 金融商品の内容及び当該金融商品 当ファンドが保有する金融商品の種 同左
に係るリスク 類は、有価証券、コール・ローン等
の金銭債権及び金銭債務でありま
す。当ファンドが保有する有価証券
の詳細は「附属明細表」に記載して
おります。これらは、市場リスク
(価格変動リスク、為替変動リス
ク、金利変動リスク)、信用リス
ク、及び流動性リスクを有しており
ます。
3. 金融商品に係るリスク管理体制 運用担当部署から独立したコンプラ 同左
イアンス・リスク管理担当部署が、
運用リスクを把握、管理し、その結
果に基づき運用担当部署へ対応の指
示等を行うことにより、適切な管理
を行います。リスク管理に関する委
員会等はこれらの運用リスク管理状
況の報告を受け、総合的な見地から
運用状況全般の管理を行います。
2.金融商品の時価等に関する事項
第4期 第5期
項目
2020年10月12日現在 2021年10月12日現在
1. 貸借対照表計上額、時価及びその 貸借対照表上の金融商品は原則とし 同左
差額 てすべて時価で評価しているため、
貸借対照表計上額と時価との差額は
ありません。
2. 時価の算定方法 (1)有価証券 同左
「(重要な会計方針に係る事項に関
する注記)」にて記載しておりま
す。
(2)デリバティブ取引
該当事項はありません。
(3)上記以外の金融商品
上記以外の金融商品(コール・ロー
ン等の金銭債権及び金銭債務)は短
期間で決済されるため、帳簿価額は
時価と近似していることから、当該
帳簿価額を時価としております。
3. 金融商品の時価等に関する事項に 金融商品の時価には、市場価格に基 同左
ついての補足説明 づく価額のほか、市場価格がない場
合には合理的に算定された価額が含
まれております。当該価額の算定に
おいては一定の前提条件等を採用し
ているため、異なる前提条件等に
よった場合、当該価額が異なること
もあります。
(有価証券に関する注記)
46/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
売買目的有価証券
第4期 第5期
2020年10月12日現在 2021年10月12日現在
種類
当期の 当期の
損益に含まれた 損益に含まれた
評価差額(円) 評価差額(円)
親投資信託受益証券
270,562,408 △335,466,023
合計 270,562,408 △335,466,023
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
第4期 第5期
2020年10月12日現在 2021年10月12日現在
1口当たり純資産額 1.0596円 1.0194円
(1万口当たり純資産額) (10,596円) (10,194円)
(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券
2021年10月12日現在
券面総額 評価額
種類 銘柄 備考
(円) (円)
親投資信託受益証券 為替フルヘッジ外国債券パッシ
7,170,339,862 10,223,470,575
ブ・ファンド・マザーファンド
親投資信託受益証券 合計 7,170,339,862 10,223,470,575
合計 10,223,470,575
(注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは、「為替フルヘッジ外国債券パッシブ・ファンド・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、
貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
47/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
為替フルヘッジ外国債券パッシブ・ファンド・マザーファンド
貸借対照表
(単位:円)
2021年10月12日現在
資産の部
流動資産
預金 1,760,959,695
コール・ローン 2,188,985,829
国債証券 523,995,450,864
未収入金 407,240,675
未収利息 2,532,650,779
556,847,441
前払費用
流動資産合計 531,442,135,283
資産合計 531,442,135,283
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 8,792,961,260
未払金 404,971,806
89,694,000
未払解約金
流動負債合計 9,287,627,066
負債合計 9,287,627,066
純資産の部
元本等
元本 366,229,927,093
剰余金
155,924,581,124
剰余金又は欠損金(△)
元本等合計 522,154,508,217
純資産合計 522,154,508,217
負債純資産合計 531,442,135,283
48/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
自 2020年10月13日
項目
至 2021年10月12日
1. 有価証券の評価基準及び評価方法 国債証券
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっ
ては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使
用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買
参考統計値(平均値)等で評価しております。
デリバティブ等の評価基準及び評 為替予約取引
2.
価方法
原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって
計算しております。
3. その他財務諸表作成のための基本 外貨建取引等の処理基準
となる重要な事項
外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に
換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令
第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。
(貸借対照表に関する注記)
項目 2021年10月12日現在
1. 本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元 310,787,069,975円
本額
同期中追加設定元本額 543,032,405,836円
同期中一部解約元本額 487,589,548,718円
元本の内訳
ファンド名
たわらノーロード 先進国債券<為替ヘッジあり> 7,170,339,862円
たわらノーロード バランス(堅実型) 646,666,384円
たわらノーロード バランス(標準型) 1,584,683,722円
たわらノーロード バランス(積極型) 730,327,785円
たわらノーロード スマートグローバルバランス(保守型) 37,574,013円
たわらノーロード スマートグローバルバランス(安定型) 1,144,705,565円
たわらノーロード スマートグローバルバランス(安定成長型) 1,334,090,718円
たわらノーロード スマートグローバルバランス(成長型) 403,873,411円
たわらノーロード スマートグローバルバランス(積極型) 185,496,303円
たわらノーロード 最適化バランス(保守型) 6,052,789円
たわらノーロード 最適化バランス(安定型) 12,977,189円
たわらノーロード 最適化バランス(安定成長型) 99,261,252円
たわらノーロード 最適化バランス(成長型) 10,956,644円
14,831,498円
たわらノーロード 最適化バランス(積極型)
投資のソムリエ 200,763,866,960円
投資のソムリエ<DC年金> 10,313,568,414円
投資のソムリエ<DC年金>リスク抑制型 5,978,825,044円
リスク抑制世界8資産バランスファンド 56,184,349,243円
ワールドアセットバランス(基本コース) 2,760,696,920円
ワールドアセットバランス(リスク抑制コース) 8,484,604,746円
投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2045) 159,249,468円
投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2055) 83,434,040円
58,549,734円
リスク抑制世界8資産バランスファンド(DC)
投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2035) 503,916,717円
リスクコントロール世界資産分散ファンド 20,746,176,259円
49/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
9資産分散投資・スタンダード<DC年金> 4,622,306,393円
投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2040) 128,332,337円
61,071,314円
投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2050)
投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2060) 49,667,916円
投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2065) 467,056円
外国債券パッシブファンド2(為替フルヘッジ)(適格機関投資家限 19,920,375,189円
定)
先進国債券パッシブファンド(為替ヘッジあり)(適格機関投資家限 6,543,792,597円
定)
投資のソムリエ・私募(適格機関投資家限定) 5,492,734,325円
リスクコントロール世界8資産バランスファンド(FOFs用)(適格 60,984,617円
機関投資家専用)
DIAM世界アセットバランスファンド2VA(適格機関投資家限定) 537,606,272円
DIAM世界アセットバランスファンド40VA(適格機関投資家限 48,715,190円
定)
DIAM世界アセットバランスファンド25VA(適格機関投資家限 329,613,697円
定)
654,566,440円
DIAM世界アセットバランスファンド3VA(適格機関投資家限定)
DIAM世界アセットバランスファンド4VA(適格機関投資家限定) 1,030,937,249円
DIAM世界アセットバランスファンド7VA(1212)(適格機関 2,049,047,614円
投資家限定)
DIAM世界アセットバランスファンド7VA(1303)(適格機関 2,222,164,083円
投資家限定)
DIAM世界アセットバランスファンド7VA(1306)(適格機関 2,940,401,092円
投資家限定)
DIAM世界アセットバランスファンド7VA(1309)(適格機関 118,069,032円
投資家限定)
計 366,229,927,093円
2. 受益権の総数 366,229,927,093口
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項
自 2020年10月13日
項目
至 2021年10月12日
1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方
針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目
的としております。
2. 金融商品の内容及び当該金融商品 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、
に係るリスク コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有
する有価証券の詳細は「附属明細表」に記載しております。これらは、市
場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク)、信用リ
スク、及び流動性リスクを有しております。
また、当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、為替予約取引であ
ります。当該デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用
に資する事を目的とし行っており、為替相場の変動によるリスクを有して
おります。
50/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
3. 金融商品に係るリスク管理体制 運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運
用リスクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等
を行うことにより、適切な管理を行います。リスク管理に関する委員会等
はこれらの運用リスク管理状況の報告を受け、総合的な見地から運用状況
全般の管理を行います。
2.金融商品の時価等に関する事項
項目 2021年10月12日現在
1. 貸借対照表計上額、時価及びその 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸
差額 借対照表計上額と時価との差額はありません。
2. 時価の算定方法 (1)有価証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。
(2)デリバティブ取引
「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。
(3)上記以外の金融商品
上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期
間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿
価額を時価としております。
金融商品の時価等に関する事項に 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合
3.
ついての補足説明 には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定におい
ては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場
合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する
契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であ
り、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではあ
りません。
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
2021年10月12日現在
当期の
種類
損益に含まれた
評価差額(円)
国債証券 △5,720,709,635
合計 △5,720,709,635
(注)「当期の損益に含まれた評価差額」は、当該親投資信託の計算期間開始日から開示対象ファンドの期末日までの期
間(2021年6月23日から2021年10月12日まで)に対応する金額であります。
(デリバティブ取引等に関する注記)
通貨関連
2021年10月12日現在
契約額等(円) 時価(円) 評価損益(円)
種類
うち
1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建 522,890,353,728 - 531,683,314,988 △8,792,961,260
アメリカ・ドル 243,741,382,549 - 247,957,077,650 △4,215,695,101
イギリス・ポンド 30,924,265,578 - 31,696,082,633 △771,817,055
イスラエル・シュケル 2,420,747,417 - 2,461,598,833 △40,851,416
オーストラリア・ドル 9,478,483,947 - 9,796,715,935 △318,231,988
51/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
カナダ・ドル 10,198,029,360 - 10,518,637,899 △320,608,539
シンガポール・ドル 2,266,143,044 - 2,307,914,923 △41,771,879
スウェーデン・クローナ 1,582,605,115 - 1,604,519,904 △21,914,789
デンマーク・クローネ 2,687,015,251 - 2,722,897,935 △35,882,684
ノルウェー・クローネ 1,319,411,801 - 1,364,491,033 △45,079,232
ポーランド・ズロチ 2,886,659,107 - 2,933,739,785 △47,080,678
マレーシア・リンギット 2,446,655,960 - 2,488,640,811 △41,984,851
メキシコ・ペソ 3,732,279,625 - 3,737,873,900 △5,594,275
ユーロ 209,206,674,974 - 212,093,123,747 △2,886,448,773
合計 522,890,353,728 - 531,683,314,988 △8,792,961,260
(注)時価の算定方法
為替予約取引
1. 計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲
値で評価しております。
②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によって
おります。
・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場の
うち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表さ
れている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
2. 計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客電信売買相場の仲
値で評価しております。
3. 換算において円未満の端数は切捨てております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
2021年10月12日現在
1口当たり純資産額 1.4258円
(1万口当たり純資産額) (14,258円)
附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券
2021年10月12日現在
種類 通貨 銘柄 券面総額 評価額 備考
国債証券 アメリカ・ドル US T N/B 0.125 01/15/24
13,000,000.000 12,919,765.560
US T N/B 0.125 01/31/23
11,630,000.000 11,622,731.250
US T N/B 0.125 02/15/24
16,350,000.000 16,242,064.330
US T N/B 0.125 02/28/23
19,820,000.000 19,802,192.900
US T N/B 0.125 03/31/23
15,000,000.000 14,981,835.900
US T N/B 0.125 05/15/23
8,630,000.000 8,612,133.220
US T N/B 0.125 05/31/23
9,480,000.000 9,460,743.750
US T N/B 0.125 06/30/23
13,000,000.000 12,970,039.030
US T N/B 0.125 07/15/23
9,000,000.000 8,977,148.370
52/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
US T N/B 0.125 07/31/23
1,850,000.000 1,844,941.390
US T N/B 0.125 08/15/23
8,310,000.000 8,285,978.860
US T N/B 0.125 09/15/23
11,120,000.000 11,080,471.840
US T N/B 0.125 10/31/22
7,910,000.000 7,911,699.380
US T N/B 0.125 11/30/22
8,450,000.000 8,450,000.000
US T N/B 0.125 12/15/23
10,000,000.000 9,947,265.600
US T N/B 0.125 12/31/22
10,000,000.000 9,995,703.100
US T N/B 0.25 04/15/23
8,130,000.000 8,131,587.780
US T N/B 0.25 05/15/24
8,960,000.000 8,904,000.000
US T N/B 0.25 05/31/25
8,970,000.000 8,804,965.990
US T N/B 0.25 06/15/24
8,500,000.000 8,440,234.370
US T N/B 0.25 06/30/25
8,990,000.000 8,816,521.040
US T N/B 0.25 07/31/25
8,980,000.000 8,796,541.380
US T N/B 0.25 08/31/25
9,920,000.000 9,702,224.940
US T N/B 0.25 09/30/25
9,480,000.000 9,261,885.860
US T N/B 0.25 10/31/25
13,510,000.000 13,179,638.210
US T N/B 0.25 11/15/23
12,280,000.000 12,256,015.550
US T N/B 0.375 01/31/26
14,420,000.000 14,082,594.480
US T N/B 0.375 04/15/24
2,740,000.000 2,733,364.040
US T N/B 0.375 04/30/25
6,870,000.000 6,776,342.590
US T N/B 0.375 07/15/24
9,000,000.000 8,960,976.540
US T N/B 0.375 07/31/27
11,250,000.000 10,728,808.530
US T N/B 0.375 08/15/24
12,240,000.000 12,178,321.780
US T N/B 0.375 09/30/27
6,470,000.000 6,152,060.120
US T N/B 0.375 11/30/25
10,540,000.000 10,319,730.440
US T N/B 0.375 12/31/25
10,960,000.000 10,718,537.500
US T N/B 0.5 02/28/26
5,820,000.000 5,709,738.230
US T N/B 0.5 03/15/23
7,000,000.000 7,028,574.000
US T N/B 0.5 03/31/25
11,090,000.000 10,999,893.750
US T N/B 0.5 04/30/27
4,590,000.000 4,416,440.620
US T N/B 0.5 05/31/27
9,610,000.000 9,253,378.850
US T N/B 0.5 06/30/27
10,800,000.000 10,388,250.000
US T N/B 0.5 08/31/27
10,590,000.000 10,158,126.550
US T N/B 0.5 10/31/27
10,000,000.000 9,564,453.100
US T N/B 0.625 03/31/27
6,260,000.000 6,075,990.240
US T N/B 0.625 05/15/30
20,990,000.000 19,425,179.120
US T N/B 0.625 07/31/26
11,960,000.000 11,736,684.310
US T N/B 0.625 08/15/30
15,270,000.000 14,111,030.810
US T N/B 0.625 11/30/27
8,510,000.000 8,189,212.820
US T N/B 0.625 12/31/27
14,160,000.000 13,577,559.410
US T N/B 0.75 01/31/28
15,270,000.000 14,771,935.490
US T N/B 0.75 03/31/26
14,790,000.000 14,653,654.680
US T N/B 0.75 04/30/26
15,000,000.000 14,850,000.000
US T N/B 0.75 05/31/26
8,100,000.000 8,011,406.250
US T N/B 0.875 06/30/26
4,300,000.000 4,273,460.910
US T N/B 0.875 11/15/30
20,530,000.000 19,347,920.980
US T N/B 1.0 07/31/28
9,000,000.000 8,787,656.250
US T N/B 1.125 02/15/31
24,380,000.000 23,440,988.940
US T N/B 1.125 02/28/25
7,790,000.000 7,908,980.010
53/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
US T N/B 1.125 02/28/27
3,840,000.000 3,832,050.000
US T N/B 1.125 02/29/28
14,380,000.000 14,233,391.290
US T N/B 1.125 05/15/40
12,110,000.000 10,317,152.270
US T N/B 1.125 08/15/40
10,540,000.000 8,942,531.250
US T N/B 1.25 03/31/28
14,120,000.000 14,061,534.300
US T N/B 1.25 04/30/28
11,000,000.000 10,948,867.160
US T N/B 1.25 05/15/50
12,230,000.000 9,803,587.070
US T N/B 1.25 05/31/28
10,850,000.000 10,788,121.030
US T N/B 1.25 06/30/28
12,000,000.000 11,924,062.440
US T N/B 1.25 07/31/23
8,400,000.000 8,547,000.000
US T N/B 1.25 08/15/31
6,880,000.000 6,658,281.190
US T N/B 1.25 08/31/24
8,400,000.000 8,565,703.100
US T N/B 1.375 01/31/25
7,340,000.000 7,510,024.190
US T N/B 1.375 02/15/23
7,680,000.000 7,803,899.980
US T N/B 1.375 06/30/23
8,960,000.000 9,133,949.970
US T N/B 1.375 08/15/50
19,250,000.000 15,942,910.050
US T N/B 1.375 08/31/23
7,880,000.000 8,039,446.830
US T N/B 1.375 08/31/26
4,750,000.000 4,828,300.750
US T N/B 1.375 09/30/23
9,820,000.000 10,026,373.370
US T N/B 1.375 10/15/22
5,500,000.000 5,570,468.750
US T N/B 1.375 11/15/40
11,560,000.000 10,244,146.810
US T N/B 1.5 01/15/23
8,000,000.000 8,134,374.960
US T N/B 1.5 01/31/27
6,020,000.000 6,143,457.010
US T N/B 1.5 02/15/30
16,730,000.000 16,739,802.600
US T N/B 1.5 02/28/23
7,620,000.000 7,758,707.770
US T N/B 1.5 03/31/23
7,740,000.000 7,886,636.690
US T N/B 1.5 08/15/26
12,540,000.000 12,821,660.060
US T N/B 1.5 09/30/24
6,490,000.000 6,667,460.930
US T N/B 1.5 10/31/24
8,000,000.000 8,218,124.960
US T N/B 1.5 11/30/24
9,140,000.000 9,389,564.760
US T N/B 1.625 02/15/26
12,800,000.000 13,176,000.000
US T N/B 1.625 04/30/23
8,000,000.000 8,172,187.440
US T N/B 1.625 05/15/26
13,210,000.000 13,588,239.400
US T N/B 1.625 05/15/31
32,300,000.000 32,423,648.270
US T N/B 1.625 05/31/23
5,460,000.000 5,584,342.920
US T N/B 1.625 08/15/29
11,760,000.000 11,910,675.000
US T N/B 1.625 09/30/26
3,820,000.000 3,928,780.450
US T N/B 1.625 10/31/23
9,650,000.000 9,904,820.310
US T N/B 1.625 10/31/26
5,100,000.000 5,243,835.910
US T N/B 1.625 11/15/22
8,330,000.000 8,464,386.300
US T N/B 1.625 11/15/50
17,120,000.000 15,098,368.700
US T N/B 1.625 11/30/26
5,310,000.000 5,457,476.910
US T N/B 1.625 12/15/22
4,170,000.000 4,242,486.310
US T N/B 1.75 01/31/23
8,180,000.000 8,347,753.880
US T N/B 1.75 05/15/23
10,000,000.000 10,241,406.200
US T N/B 1.75 06/30/24
6,760,000.000 6,986,037.500
US T N/B 1.75 07/31/24
8,000,000.000 8,272,812.480
US T N/B 1.75 08/15/41
7,130,000.000 6,720,860.490
US T N/B 1.75 09/30/22
3,650,000.000 3,708,385.720
54/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
US T N/B 1.75 11/15/29
6,900,000.000 7,048,781.250
US T N/B 1.75 12/31/24
8,300,000.000 8,594,390.620
US T N/B 1.75 12/31/26
4,990,000.000 5,159,582.000
US T N/B 1.875 02/15/41
12,360,000.000 11,926,434.290
US T N/B 1.875 02/15/51
18,240,000.000 17,088,600.000
US T N/B 1.875 06/30/26
4,920,000.000 5,118,145.270
US T N/B 1.875 07/31/26
5,000,000.000 5,203,320.300
US T N/B 1.875 08/31/24
7,030,000.000 7,295,821.870
US T N/B 1.875 09/30/22
3,270,000.000 3,326,330.850
US T N/B 1.875 10/31/22
4,000,000.000 4,074,453.120
US T N/B 2.0 02/15/23
14,780,000.000 15,141,994.410
US T N/B 2.0 02/15/25
11,220,000.000 11,714,381.240
US T N/B 2.0 02/15/50
13,510,000.000 13,042,954.970
US T N/B 2.0 04/30/24
6,860,000.000 7,126,360.890
US T N/B 2.0 05/31/24
8,440,000.000 8,773,313.990
US T N/B 2.0 06/30/24
6,710,000.000 6,979,186.270
US T N/B 2.0 08/15/25
14,040,000.000 14,672,896.780
US T N/B 2.0 08/15/51
6,000,000.000 5,788,828.080
US T N/B 2.0 10/31/22
2,720,000.000 2,774,187.480
US T N/B 2.0 11/15/26
12,150,000.000 12,716,208.950
US T N/B 2.0 11/30/22
12,020,000.000 12,277,772.620
US T N/B 2.125 02/29/24
8,810,000.000 9,167,217.910
US T N/B 2.125 03/31/24
13,170,000.000 13,710,175.700
US T N/B 2.125 05/15/25
10,360,000.000 10,862,217.150
US T N/B 2.125 05/31/26
7,070,000.000 7,436,203.860
US T N/B 2.125 07/31/24
6,170,000.000 6,444,034.740
US T N/B 2.125 09/30/24
6,400,000.000 6,691,499.960
US T N/B 2.125 11/30/23
8,000,000.000 8,301,874.960
US T N/B 2.125 11/30/24
6,670,000.000 6,981,874.580
US T N/B 2.125 12/31/22
10,620,000.000 10,874,714.000
US T N/B 2.25 01/31/24
8,160,000.000 8,505,524.990
US T N/B 2.25 02/15/27
8,150,000.000 8,627,857.400
US T N/B 2.25 03/31/26
7,630,000.000 8,062,764.050
US T N/B 2.25 04/30/24
8,000,000.000 8,361,250.000
US T N/B 2.25 05/15/41
13,360,000.000 13,703,393.680
US T N/B 2.25 08/15/27
21,540,000.000 22,819,778.830
US T N/B 2.25 08/15/46
6,330,000.000 6,432,120.670
US T N/B 2.25 08/15/49
12,260,000.000 12,495,142.850
US T N/B 2.25 10/31/24
6,560,000.000 6,888,768.700
US T N/B 2.25 11/15/24
14,440,000.000 15,169,896.800
US T N/B 2.25 11/15/25
15,100,000.000 15,935,218.740
US T N/B 2.25 11/15/27
12,650,000.000 13,400,105.390
US T N/B 2.25 12/31/23
8,000,000.000 8,329,374.960
US T N/B 2.25 12/31/24
7,210,000.000 7,580,075.740
US T N/B 2.375 01/31/23
5,560,000.000 5,719,415.590
US T N/B 2.375 02/29/24
5,800,000.000 6,067,570.290
US T N/B 2.375 04/30/26
4,280,000.000 4,547,834.350
US T N/B 2.375 05/15/27
9,230,000.000 9,839,324.170
US T N/B 2.375 05/15/29
9,450,000.000 10,095,257.800
55/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
US T N/B 2.375 05/15/51
19,220,000.000 20,157,725.730
US T N/B 2.375 08/15/24
15,210,000.000 15,999,612.840
US T N/B 2.375 11/15/49
6,950,000.000 7,270,894.480
US T N/B 2.5 01/31/24
10,820,000.000 11,339,444.500
US T N/B 2.5 01/31/25
5,160,000.000 5,472,220.290
US T N/B 2.5 02/15/45
7,670,000.000 8,162,557.800
US T N/B 2.5 02/15/46
6,270,000.000 6,680,244.080
US T N/B 2.5 02/28/26
5,520,000.000 5,891,737.500
US T N/B 2.5 03/31/23
6,720,000.000 6,945,224.960
US T N/B 2.5 05/15/24
15,300,000.000 16,096,078.120
US T N/B 2.5 05/15/46
6,280,000.000 6,683,783.890
US T N/B 2.5 08/15/23
10,000,000.000 10,406,250.000
US T N/B 2.625 01/31/26
7,280,000.000 7,805,524.990
US T N/B 2.625 02/15/29
14,530,000.000 15,766,185.070
US T N/B 2.625 02/28/23
5,370,000.000 5,551,027.690
US T N/B 2.625 03/31/25
4,430,000.000 4,723,141.380
US T N/B 2.625 06/30/23
8,780,000.000 9,135,315.610
US T N/B 2.625 12/31/23
7,320,000.000 7,684,284.330
US T N/B 2.625 12/31/25
6,300,000.000 6,751,335.890
US T N/B 2.75 02/15/28
15,000,000.000 16,351,171.790
US T N/B 2.75 02/28/25
6,290,000.000 6,727,597.240
US T N/B 2.75 04/30/23
7,660,000.000 7,958,620.270
US T N/B 2.75 05/31/23
7,220,000.000 7,515,004.650
US T N/B 2.75 06/30/25
5,150,000.000 5,522,369.090
US T N/B 2.75 07/31/23
8,860,000.000 9,251,778.120
US T N/B 2.75 08/15/42
4,500,000.000 4,993,945.270
US T N/B 2.75 08/15/47
7,630,000.000 8,525,630.820
US T N/B 2.75 08/31/23
7,030,000.000 7,352,116.770
US T N/B 2.75 08/31/25
6,430,000.000 6,905,468.330
US T N/B 2.75 11/15/42
4,920,000.000 5,456,971.850
US T N/B 2.75 11/15/47
6,310,000.000 7,054,136.270
US T N/B 2.875 04/30/25
6,920,000.000 7,439,810.870
US T N/B 2.875 05/15/28
17,170,000.000 18,868,890.950
US T N/B 2.875 05/15/43
4,370,000.000 4,946,805.820
US T N/B 2.875 05/15/49
11,490,000.000 13,229,657.800
US T N/B 2.875 05/31/25
4,550,000.000 4,895,693.340
US T N/B 2.875 07/31/25
5,270,000.000 5,679,042.530
US T N/B 2.875 08/15/28
12,860,000.000 14,143,488.170
US T N/B 2.875 08/15/45
3,690,000.000 4,192,618.330
US T N/B 2.875 09/30/23
7,810,000.000 8,200,500.000
US T N/B 2.875 10/31/23
9,430,000.000 9,919,917.920
US T N/B 2.875 11/15/46
4,030,000.000 4,595,144.500
US T N/B 2.875 11/30/23
8,670,000.000 9,131,609.690
US T N/B 2.875 11/30/25
6,140,000.000 6,638,395.270
US T N/B 3.0 02/15/47
5,770,000.000 6,730,614.810
US T N/B 3.0 02/15/48
6,700,000.000 7,840,308.570
US T N/B 3.0 02/15/49
9,670,000.000 11,378,870.310
US T N/B 3.0 05/15/42
3,270,000.000 3,774,550.740
US T N/B 3.0 05/15/45
4,120,000.000 4,778,395.270
56/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
US T N/B 3.0 05/15/47
3,350,000.000 3,912,826.150
US T N/B 3.0 08/15/48
11,340,000.000 13,301,465.620
US T N/B 3.0 09/30/25
6,360,000.000 6,898,115.590
US T N/B 3.0 10/31/25
5,620,000.000 6,101,432.010
US T N/B 3.0 11/15/44
7,070,000.000 8,186,010.510
US T N/B 3.0 11/15/45
3,370,000.000 3,913,412.500
US T N/B 3.125 02/15/42
4,040,000.000 4,756,468.740
US T N/B 3.125 02/15/43
4,760,000.000 5,595,231.230
US T N/B 3.125 05/15/48
9,900,000.000 11,859,503.830
US T N/B 3.125 08/15/44
7,650,000.000 9,025,505.790
US T N/B 3.125 11/15/28
15,380,000.000 17,200,967.850
US T N/B 3.125 11/15/41
3,780,000.000 4,442,681.250
US T N/B 3.375 05/15/44
6,000,000.000 7,352,812.480
US T N/B 3.375 11/15/48
10,850,000.000 13,607,425.710
US T N/B 3.5 02/15/39
2,390,000.000 2,943,621.080
US T N/B 3.625 02/15/44
5,280,000.000 6,703,331.230
US T N/B 3.625 08/15/43
5,050,000.000 6,394,562.500
US T N/B 3.75 08/15/41
3,000,000.000 3,839,296.860
US T N/B 3.75 11/15/43
4,300,000.000 5,550,527.320
US T N/B 3.875 08/15/40
2,580,000.000 3,340,293.750
US T N/B 4.25 05/15/39
3,000,000.000 4,038,515.610
US T N/B 4.25 11/15/40
3,320,000.000 4,505,603.100
US T N/B 4.375 02/15/38
1,890,000.000 2,555,486.690
US T N/B 4.375 05/15/40
2,770,000.000 3,807,235.130
US T N/B 4.375 05/15/41
3,500,000.000 4,841,484.370
US T N/B 4.375 11/15/39
2,700,000.000 3,696,257.790
US T N/B 4.5 02/15/36
1,910,000.000 2,582,976.560
US T N/B 4.5 05/15/38
2,140,000.000 2,937,400.760
US T N/B 4.5 08/15/39
2,510,000.000 3,483,213.240
US T N/B 4.625 02/15/40
2,790,000.000 3,940,221.070
US T N/B 4.75 02/15/41
3,470,000.000 5,008,185.930
US T N/B 5.0 05/15/37
1,450,000.000 2,076,445.310
US T N/B 5.25 11/15/28
1,700,000.000 2,149,437.500
US T N/B 5.375 02/15/31
2,290,000.000 3,061,264.830
US T N/B 5.5 08/15/28
1,600,000.000 2,036,749.980
US T N/B 6.0 02/15/26
1,810,000.000 2,202,119.500
US T N/B 6.125 11/15/27
4,000,000.000 5,154,687.480
US T N/B 6.25 05/15/30
2,000,000.000 2,772,031.200
US T N/B 6.25 08/15/23
2,390,000.000 2,652,993.350
アメリカ・ドル 小計 2,093,900,000.000 2,157,527,625.690
(237,657,650,000) (244,879,385,515)
イギリス・ポン UK TREASURY 0.125
1,680,000.000 1,635,984.000
ド
01/30/26
UK TREASURY 0.125
7,390,000.000 7,361,548.500
01/31/23
UK TREASURY 0.125
8,120,000.000 8,036,646.570
01/31/24
UK TREASURY 0.125
2,970,000.000 2,832,170.600
01/31/28
57/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
UK TREASURY 0.25
5,950,000.000 5,440,108.800
07/31/31
UK TREASURY 0.375
1,900,000.000 1,860,564.360
10/22/26
UK TREASURY 0.375
4,180,000.000 3,917,119.800
10/22/30
UK TREASURY 0.5 10/22/61
2,960,000.000 2,136,886.750
UK TREASURY 0.625
3,610,000.000 3,608,605.090
06/07/25
UK TREASURY 0.625
5,920,000.000 5,351,047.740
07/31/35
UK TREASURY 0.625
1,430,000.000 1,133,166.320
10/22/50
UK TREASURY 0.75
4,000,000.000 4,021,000.000
07/22/23
UK TREASURY 0.875
2,240,000.000 1,935,516.800
01/31/46
UK TREASURY 0.875
3,840,000.000 3,799,104.000
10/22/29
UK TREASURY 1.0 04/22/24
2,420,000.000 2,447,031.400
UK TREASURY 1.125
1,220,000.000 1,152,753.600
01/31/39
UK TREASURY 1.25
3,760,000.000 3,852,684.000
07/22/27
UK TREASURY 1.25
460,000.000 429,410.000
07/31/51
UK TREASURY 1.25
5,440,000.000 5,200,483.320
10/22/41
UK TREASURY 1.5 07/22/26
3,170,000.000 3,286,321.860
UK TREASURY 1.5 07/22/47
3,430,000.000 3,410,654.800
UK TREASURY 1.625
1,940,000.000 2,034,788.400
10/22/28
UK TREASURY 1.625
3,460,000.000 3,574,041.600
10/22/54
UK TREASURY 1.625
2,620,000.000 2,907,571.200
10/22/71
UK TREASURY 1.75
2,790,000.000 2,934,428.240
01/22/49
UK TREASURY 1.75
3,720,000.000 4,020,501.600
07/22/57
UK TREASURY 1.75
4,560,000.000 4,761,643.200
09/07/37
UK TREASURY 2.0 09/07/25
2,750,000.000 2,892,807.500
UK TREASURY 2.25
4,130,000.000 4,268,948.060
09/07/23
UK TREASURY 2.5 07/22/65
3,480,000.000 4,727,336.400
UK TREASURY 2.75
2,560,000.000 2,719,827.960
09/07/24
UK TREASURY 3.25
2,880,000.000 3,822,624.000
01/22/44
58/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
UK TREASURY 3.5 01/22/45
4,750,000.000 6,595,278.080
UK TREASURY 3.5 07/22/68
2,890,000.000 4,991,116.700
UK TREASURY 3.75
3,150,000.000 4,889,997.000
07/22/52
UK TREASURY 4.0 01/22/60
2,990,000.000 5,253,131.000
UK TREASURY 4.25
4,190,000.000 5,769,822.740
03/07/36
UK TREASURY 4.25
3,650,000.000 4,759,261.280
06/07/32
UK TREASURY 4.25
2,720,000.000 3,922,670.840
09/07/39
UK TREASURY 4.25
3,280,000.000 3,949,560.150
12/07/27
UK TREASURY 4.25
3,190,000.000 4,667,909.110
12/07/40
UK TREASURY 4.25
3,860,000.000 6,052,055.400
12/07/46
UK TREASURY 4.25
3,110,000.000 5,063,702.000
12/07/49
UK TREASURY 4.25
3,950,000.000 6,883,270.000
12/07/55
UK TREASURY 4.5 09/07/34
1,390,000.000 1,915,803.640
UK TREASURY 4.5 12/07/42
4,010,000.000 6,198,218.500
UK TREASURY 4.75
4,100,000.000 5,406,246.870
12/07/30
UK TREASURY 4.75
3,560,000.000 5,369,563.660
12/07/38
UK TREASURY 5.0 03/07/25
3,650,000.000 4,186,002.500
UK TREASURY 6.0 12/07/28
1,450,000.000 1,958,770.470
イギリス・ポンド 小計 170,870,000.000 199,345,706.410
(26,348,154,000) (30,739,107,928)
イスラエル・ ISRAEL FIXED BOND 0.15
5,060,000.000 5,059,402.920
シュケル
07/31/23
ISRAEL FIXED BOND 0.5
660,000.000 661,059.960
04/30/25
ISRAEL FIXED BOND 1.0
6,460,000.000 6,333,513.200
03/31/30
ISRAEL FIXED BOND 1.25
3,230,000.000 3,273,844.020
11/30/22
ISRAEL FIXED BOND 1.5
1,610,000.000 1,507,204.720
05/31/37
ISRAEL FIXED BOND 1.5
4,730,000.000 4,863,494.790
11/30/23
ISRAEL FIXED BOND 1.75
4,500,000.000 4,712,661.000
08/31/25
ISRAEL FIXED BOND 2.0
4,340,000.000 4,622,577.400
03/31/27
ISRAEL FIXED BOND 2.25
4,620,000.000 5,001,514.980
09/28/28
59/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
ISRAEL FIXED BOND 3.75
5,070,000.000 5,505,578.910
03/31/24
ISRAEL FIXED BOND 3.75
6,420,000.000 8,051,084.460
03/31/47
ISRAEL FIXED BOND 4.25
4,570,000.000 4,847,161.360
03/31/23
ISRAEL FIXED BOND 5.5
4,900,000.000 7,610,655.500
01/31/42
ISRAEL FIXED BOND 6.25
4,450,000.000 5,684,834.950
10/30/26
イスラエル・シュケル 小計 60,620,000.000 67,734,588.170
(2,131,702,300) (2,381,886,793)
オーストラリ AUSTRALIAN 0.25 11/21/24
6,850,000.000 6,792,815.160
ア・ドル
AUSTRALIAN 0.5 09/21/26
5,270,000.000 5,146,644.050
AUSTRALIAN 1.0 11/21/31
5,540,000.000 5,173,088.560
AUSTRALIAN 1.0 12/21/30
6,710,000.000 6,345,992.610
AUSTRALIAN 1.25 05/21/32
2,960,000.000 2,816,791.550
AUSTRALIAN 1.5 06/21/31
5,150,000.000 5,071,080.780
AUSTRALIAN 1.75 06/21/51
3,430,000.000 2,843,127.000
AUSTRALIAN 1.75 11/21/32
3,610,000.000 3,599,106.740
AUSTRALIAN 2.25 05/21/28
4,220,000.000 4,478,264.000
AUSTRALIAN 2.25 11/21/22
2,270,000.000 2,325,465.180
AUSTRALIAN 2.5 05/21/30
7,540,000.000 8,115,526.680
AUSTRALIAN 2.75 04/21/24
3,190,000.000 3,403,088.480
AUSTRALIAN 2.75 05/21/41
2,540,000.000 2,688,655.020
AUSTRALIAN 2.75 06/21/35
1,740,000.000 1,903,430.190
AUSTRALIAN 2.75 11/21/27
3,860,000.000 4,213,190.000
AUSTRALIAN 2.75 11/21/28
3,750,000.000 4,108,026.370
AUSTRALIAN 2.75 11/21/29
5,760,000.000 6,308,352.000
AUSTRALIAN 3.0 03/21/47
2,590,000.000 2,828,960.910
AUSTRALIAN 3.25 04/21/25
5,320,000.000 5,800,929.050
AUSTRALIAN 3.25 04/21/29
5,000,000.000 5,660,600.480
AUSTRALIAN 3.25 06/21/39
1,940,000.000 2,216,182.660
AUSTRALIAN 3.75 04/21/37
2,970,000.000 3,614,040.630
AUSTRALIAN 4.25 04/21/26
5,440,000.000 6,252,095.150
AUSTRALIAN 4.5 04/21/33
2,890,000.000 3,712,886.720
AUSTRALIAN 4.75 04/21/27
3,800,000.000 4,549,706.180
AUSTRALIAN 5.5 04/21/23
4,010,000.000 4,340,231.520
オーストラリア・ドル 小計
108,350,000.000 114,308,277.670
(9,026,638,500) (9,523,022,613)
カナダ・ドル CANADA 0.25 02/01/23
3,650,000.000 3,639,688.750
CANADA 0.25 03/01/26
5,260,000.000 5,061,492.860
CANADA 0.25 04/01/24
8,430,000.000 8,325,619.740
CANADA 0.25 05/01/23
7,040,000.000 7,010,551.680
CANADA 0.25 08/01/23
6,270,000.000 6,230,549.160
CANADA 0.25 11/01/22
1,950,000.000 1,946,944.350
CANADA 0.5 09/01/25
6,690,000.000 6,542,820.000
CANADA 0.5 12/01/30
8,960,000.000 8,142,516.480
60/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
CANADA 1.0 06/01/27
2,850,000.000 2,810,949.300
CANADA 1.0 09/01/26
100,000.000 99,032.400
CANADA 1.25 03/01/25
2,200,000.000 2,223,086.800
CANADA 1.25 06/01/30
7,990,000.000 7,816,800.770
CANADA 1.5 06/01/23
3,110,000.000 3,159,529.860
CANADA 1.5 06/01/26
1,400,000.000 1,422,911.000
CANADA 1.5 06/01/31
2,300,000.000 2,274,690.800
CANADA 1.5 09/01/24
50,000.000 50,936.350
CANADA 1.75 03/01/23
4,490,000.000 4,568,233.760
CANADA 2.0 06/01/28
2,370,000.000 2,467,790.940
CANADA 2.0 09/01/23
6,220,000.000 6,378,460.720
CANADA 2.0 12/01/51
9,110,000.000 8,942,448.880
CANADA 2.25 03/01/24
3,660,000.000 3,792,799.440
CANADA 2.25 06/01/29
1,910,000.000 2,024,748.980
CANADA 2.5 06/01/24
20,000.000 20,901.180
CANADA 2.75 12/01/48
3,080,000.000 3,520,261.360
CANADA 2.75 12/01/64
2,190,000.000 2,531,904.990
CANADA 3.5 12/01/45
2,570,000.000 3,285,701.310
CANADA 4.0 06/01/41
1,960,000.000 2,611,149.240
CANADA 5.0 06/01/37
1,480,000.000 2,110,807.080
CANADA 5.75 06/01/29
1,440,000.000 1,888,319.520
CANADA 5.75 06/01/33
2,240,000.000 3,180,999.360
カナダ・ドル 小計 110,990,000.000 114,082,647.060
(10,082,331,600) (10,363,267,659)
シンガポール・ SINGAPORE 0.5 11/01/25
1,700,000.000 1,668,550.000
ドル
SINGAPORE 1.875 03/01/50
940,000.000 887,830.000
SINGAPORE 2.125 06/01/26
1,050,000.000 1,098,998.250
SINGAPORE 2.25 08/01/36
2,210,000.000 2,259,769.200
SINGAPORE 2.375 06/01/25
1,230,000.000 1,297,035.000
SINGAPORE 2.375 07/01/39
780,000.000 811,590.000
SINGAPORE 2.625 05/01/28
1,250,000.000 1,340,625.000
SINGAPORE 2.75 03/01/46
1,780,000.000 1,975,800.000
SINGAPORE 2.75 04/01/42
1,080,000.000 1,191,094.200
SINGAPORE 2.75 07/01/23
2,780,000.000 2,889,254.000
SINGAPORE 2.875 07/01/29
1,530,000.000 1,670,760.000
SINGAPORE 2.875 09/01/30
2,200,000.000 2,412,300.000
SINGAPORE 3.0 09/01/24
2,620,000.000 2,789,514.000
SINGAPORE 3.375 09/01/33
1,540,000.000 1,771,770.000
SINGAPORE 3.5 03/01/27
2,090,000.000 2,331,395.000
シンガポール・ドル 小計 24,780,000.000 26,396,284.650
(2,074,086,000) (2,209,369,025)
スウェーデン・ SWEDEN 0.125 05/12/31
6,990,000.000 6,804,139.660
クローナ
SWEDEN 0.75 05/12/28
13,480,000.000 13,985,285.630
SWEDEN 0.75 11/12/29
16,560,000.000 17,163,612.000
SWEDEN 1.0 11/12/26
18,140,000.000 19,043,916.200
SWEDEN 1.5 11/13/23
24,200,000.000 25,113,162.800
SWEDEN 2.25 06/01/32
7,180,000.000 8,516,090.300
61/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
SWEDEN 2.5 05/12/25
12,140,000.000 13,294,057.530
SWEDEN 3.5 03/30/39
11,120,000.000 16,183,425.280
スウェーデン・クローナ 小計 109,810,000.000 120,103,689.400
(1,419,843,300) (1,552,940,704)
デンマーク・ク DENMARK 0.0 11/15/24
1,300,000.000 1,320,956.000
ローネ
DENMARK 0.0 11/15/31
7,060,000.000 6,957,191.900
DENMARK 0.25 11/15/52
5,500,000.000 5,107,850.000
DENMARK 0.5 11/15/27
20,550,000.000 21,448,343.250
DENMARK 0.5 11/15/29
22,820,000.000 23,832,637.500
DENMARK 1.5 11/15/23
22,100,000.000 23,083,737.300
DENMARK 1.75 11/15/25
16,950,000.000 18,469,470.880
DENMARK 4.5 11/15/39
29,560,000.000 51,157,186.320
デンマーク・クローネ 小計 125,840,000.000 151,377,373.150
(2,217,300,800) (2,667,269,315)
ノルウェー・ク NORWAY 1.25 09/17/31
9,100,000.000 8,717,345.000
ローネ
NORWAY 1.375 08/19/30
9,760,000.000 9,507,752.800
NORWAY 1.5 02/19/26
10,870,000.000 10,881,326.540
NORWAY 1.75 02/17/27
9,840,000.000 9,941,066.640
NORWAY 1.75 03/13/25
12,270,000.000 12,429,203.250
NORWAY 1.75 09/06/29
6,410,000.000 6,444,934.500
NORWAY 2.0 04/26/28
10,760,000.000 11,037,070.000
NORWAY 2.0 05/24/23
15,260,000.000 15,535,601.700
NORWAY 3.0 03/14/24
14,640,000.000 15,270,252.000
ノルウェー・クローネ 小計 98,910,000.000 99,764,552.430
(1,307,590,200) (1,318,887,383)
ポーランド・ズ POLAND 0.25 10/25/26
100,000.000 91,468.000
ロチ
POLAND 0.75 04/25/25
7,980,000.000 7,692,086.380
POLAND 04/25/23
7,310,000.000 7,156,124.500
POLAND 1.25 10/25/30
12,000,000.000 10,882,977.950
POLAND 2.25 10/25/24
10,870,000.000 11,046,094.000
POLAND 2.5 01/25/23
660,000.000 671,824.890
POLAND 2.5 04/25/24
9,750,000.000 9,964,346.920
POLAND 2.5 07/25/26
10,300,000.000 10,536,937.060
POLAND 2.5 07/25/27
2,190,000.000 2,229,967.500
POLAND 2.75 04/25/28
17,310,000.000 17,869,113.000
POLAND 2.75 10/25/29
4,360,000.000 4,489,928.000
POLAND 3.25 07/25/25
9,190,000.000 9,634,336.500
POLAND 4.0 10/25/23
5,440,000.000 5,719,452.800
ポーランド・ズロチ 小計 97,460,000.000 97,984,657.500
(2,783,438,108) (2,798,422,221)
マレーシア・リ MALAYSIA 2.632 04/15/31
2,490,000.000 2,284,120.820
ンギット
MALAYSIA 3.478 06/14/24
3,330,000.000 3,410,553.690
MALAYSIA 3.48 03/15/23
2,110,000.000 2,151,472.050
MALAYSIA 3.733 06/15/28
3,590,000.000 3,622,208.750
MALAYSIA 3.757 04/20/23
3,160,000.000 3,244,573.920
62/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
MALAYSIA 3.757 05/22/40
2,550,000.000 2,359,886.250
MALAYSIA 3.795 09/30/22
2,600,000.000 2,645,087.640
MALAYSIA 3.8 08/17/23
3,070,000.000 3,167,856.860
MALAYSIA 3.828 07/05/34
1,150,000.000 1,112,508.030
MALAYSIA 3.844 04/15/33
3,720,000.000 3,670,272.250
MALAYSIA 3.882 03/14/25
4,200,000.000 4,359,670.980
MALAYSIA 3.885 08/15/29
5,910,000.000 6,036,107.580
MALAYSIA 3.892 03/15/27
1,370,000.000 1,407,882.550
MALAYSIA 3.899 11/16/27
4,240,000.000 4,348,389.660
MALAYSIA 3.9 11/30/26
4,140,000.000 4,277,070.010
MALAYSIA 3.906 07/15/26
4,810,000.000 4,954,229.280
MALAYSIA 3.955 09/15/25
1,840,000.000 1,922,579.200
MALAYSIA 4.059 09/30/24
2,600,000.000 2,708,278.020
MALAYSIA 4.065 06/15/50
6,120,000.000 5,725,953.570
MALAYSIA 4.181 07/15/24
2,480,000.000 2,591,607.190
MALAYSIA 4.232 06/30/31
3,000,000.000 3,132,224.700
MALAYSIA 4.254 05/31/35
2,200,000.000 2,216,688.100
MALAYSIA 4.392 04/15/26
3,030,000.000 3,207,818.880
MALAYSIA 4.498 04/15/30
3,050,000.000 3,246,433.720
MALAYSIA 4.642 11/07/33
2,400,000.000 2,530,161.360
MALAYSIA 4.736 03/15/46
2,000,000.000 2,096,444.200
MALAYSIA 4.762 04/07/37
3,730,000.000 3,949,758.170
MALAYSIA 4.893 06/08/38
1,430,000.000 1,534,049.370
MALAYSIA 4.921 07/06/48
3,400,000.000 3,653,798.780
MALAYSIA 4.935 09/30/43
1,970,000.000 2,122,866.870
マレーシア・リンギット 小計 91,690,000.000 93,690,552.450
(2,491,565,722) (2,545,928,334)
メキシコ・ペソ MEXICAN BONDS 03/09/23
29,830,000.000 30,136,354.100
MEXICAN BONDS 10.0
18,223,000.000 21,955,555.130
11/20/36
MEXICAN BONDS 10.0
58,893,000.000 64,339,913.440
12/05/24
MEXICAN BONDS 5.75
28,524,000.000 27,106,720.020
03/05/26
MEXICAN BONDS 7.5
69,445,000.000 70,287,367.850
06/03/27
MEXICAN BONDS 7.75
63,590,000.000 64,692,014.700
05/29/31
MEXICAN BONDS 7.75
33,918,000.000 33,464,477.660
11/13/42
MEXICAN BONDS 7.75
16,011,000.000 16,188,802.130
11/23/34
MEXICAN BONDS 8.0
74,910,000.000 77,471,922.000
09/05/24
MEXICAN BONDS 8.0
52,126,000.000 52,397,122.950
11/07/47
MEXICAN BONDS 8.0
80,133,000.000 82,666,132.330
12/07/23
63/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
MEXICAN BONDS 8.5
67,501,000.000 71,828,428.320
05/31/29
MEXICAN BONDS 8.5
52,783,000.000 56,073,032.990
11/18/38
メキシコ・ペソ 小計 645,887,000.000 668,607,843.620
(3,511,300,087) (3,634,819,681)
ユーロ AUSTRIA 0.0 02/20/30
3,820,000.000 3,818,315.380
AUSTRIA 0.0 02/20/31
1,960,000.000 1,942,803.330
AUSTRIA 0.0 04/20/23
2,800,000.000 2,830,926.000
AUSTRIA 0.0 10/20/40
570,000.000 511,689.000
AUSTRIA 0.5 02/20/29
790,000.000 825,779.100
AUSTRIA 0.5 04/20/27
2,630,000.000 2,755,266.900
AUSTRIA 0.75 02/20/28
3,340,000.000 3,553,305.760
AUSTRIA 0.75 03/20/51
1,230,000.000 1,239,993.750
AUSTRIA 0.75 10/20/26
3,830,000.000 4,055,893.400
AUSTRIA 0.85 06/30/20
890,000.000 756,493.770
AUSTRIA 07/15/23
3,130,000.000 3,170,189.200
AUSTRIA 07/15/24
900,000.000 916,285.500
AUSTRIA 1.2 10/20/25
4,740,000.000 5,078,199.000
AUSTRIA 1.5 02/20/47
2,220,000.000 2,667,374.400
AUSTRIA 1.5 11/02/86
450,000.000 551,115.000
AUSTRIA 1.65 10/21/24
2,520,000.000 2,696,591.520
AUSTRIA 1.75 10/20/23
3,720,000.000 3,908,373.360
AUSTRIA 2.1 09/20/17
1,420,000.000 2,197,916.460
AUSTRIA 2.4 05/23/34
1,960,000.000 2,481,505.040
AUSTRIA 3.15 06/20/44
380,000.000 593,757.410
AUSTRIA 3.8 01/26/62
1,380,000.000 2,794,281.960
AUSTRIA 4.15 03/15/37
3,260,000.000 5,125,046.000
AUSTRIA 4.85 03/15/26
3,580,000.000 4,445,396.980
AUSTRIA 6.25 07/15/27
60,000.000 83,085.600
BELGIUM 0.0 10/22/27
1,990,000.000 2,025,414.040
BELGIUM 0.0 10/22/31
2,190,000.000 2,150,137.620
BELGIUM 0.1 06/22/30
3,100,000.000 3,118,910.000
BELGIUM 0.4 06/22/40
1,060,000.000 1,006,650.200
BELGIUM 0.5 10/22/24
2,820,000.000 2,917,287.180
BELGIUM 0.65 06/22/71
1,670,000.000 1,357,210.750
BELGIUM 0.8 06/22/25
4,720,000.000 4,959,889.280
BELGIUM 0.8 06/22/27
3,060,000.000 3,260,338.200
BELGIUM 0.8 06/22/28
3,870,000.000 4,135,482.000
BELGIUM 0.9 06/22/29
2,370,000.000 2,552,615.610
BELGIUM 1.0 06/22/26
4,340,000.000 4,636,513.140
BELGIUM 1.0 06/22/31
3,110,000.000 3,378,704.000
BELGIUM 1.25 04/22/33
2,400,000.000 2,677,077.600
BELGIUM 1.45 06/22/37
930,000.000 1,058,991.000
BELGIUM 1.6 06/22/47
1,960,000.000 2,280,320.440
BELGIUM 1.7 06/22/50
2,800,000.000 3,331,599.600
BELGIUM 1.9 06/22/38
2,380,000.000 2,883,174.840
BELGIUM 2.15 06/22/66
1,340,000.000 1,840,088.000
BELGIUM 2.25 06/22/23
3,140,000.000 3,298,246.580
64/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
BELGIUM 2.25 06/22/57
610,000.000 834,709.970
BELGIUM 2.6 06/22/24
3,780,000.000 4,114,901.950
BELGIUM 3.0 06/22/34
2,140,000.000 2,847,834.960
BELGIUM 3.75 06/22/45
2,230,000.000 3,651,446.600
BELGIUM 4.0 03/28/32
1,950,000.000 2,730,698.100
BELGIUM 4.25 03/28/41
4,270,000.000 7,058,643.060
BELGIUM 4.5 03/28/26
2,590,000.000 3,177,751.290
BELGIUM 5.0 03/28/35
4,430,000.000 7,136,650.260
BELGIUM 5.5 03/28/28
4,660,000.000 6,431,196.100
BUNDESOBL 0.0 04/10/26
5,100,000.000 5,229,438.000
BUNDESOBL 0.0 04/11/25
4,910,000.000 5,020,008.550
BUNDESOBL 0.0 10/09/26
1,500,000.000 1,538,370.000
BUNDESOBL 0.0 10/10/25
6,960,000.000 7,128,640.800
BUNDESOBL 0.0 10/10/25
1,000,000.000 1,026,470.000
BUNDESOBL 04/05/24
6,080,000.000 6,187,281.600
BUNDESOBL 04/14/23
5,060,000.000 5,115,108.460
BUNDESOBL 10/07/22
3,790,000.000 3,816,874.890
BUNDESOBL 10/13/23
3,940,000.000 3,997,681.600
BUNDESOBL 10/18/24
5,540,000.000 5,653,464.740
BUNDESSCHAT 0.0 03/10/23
3,570,000.000 3,605,626.810
BUNDESSCHAT 0.0 12/15/22
3,000,000.000 3,025,369.500
DEUTSCHLAND 0.0 02/15/30
6,690,000.000 6,833,166.000
DEUTSCHLAND 0.0 02/15/31
4,670,000.000 4,743,319.000
DEUTSCHLAND 0.0 05/15/35
5,640,000.000 5,583,092.400
DEUTSCHLAND 0.0 05/15/36
2,980,000.000 2,924,780.600
DEUTSCHLAND 0.0 08/15/30
7,110,000.000 7,245,801.000
DEUTSCHLAND 0.0 08/15/30
2,320,000.000 2,376,561.600
DEUTSCHLAND 0.0 08/15/31
2,610,000.000 2,641,815.900
DEUTSCHLAND 0.0 08/15/50
6,810,000.000 6,153,642.660
DEUTSCHLAND 0.0 08/15/50
300,000.000 274,578.000
DEUTSCHLAND 0.0 11/15/27
1,990,000.000 2,041,242.500
DEUTSCHLAND 0.0 11/15/28
2,000,000.000 2,048,291.800
DEUTSCHLAND 0.25
7,650,000.000 7,956,688.500
02/15/27
DEUTSCHLAND 0.25
6,540,000.000 6,825,863.400
02/15/29
DEUTSCHLAND 0.25
6,430,000.000 6,707,390.200
08/15/28
DEUTSCHLAND 0.5 02/15/25
7,100,000.000 7,378,533.000
DEUTSCHLAND 0.5 02/15/26
6,490,000.000 6,797,041.900
DEUTSCHLAND 0.5 02/15/28
9,550,000.000 10,110,298.500
DEUTSCHLAND 0.5 08/15/27
8,260,000.000 8,725,855.740
DEUTSCHLAND 08/15/26
5,680,000.000 5,829,349.920
DEUTSCHLAND 08/15/29
7,680,000.000 7,856,417.280
DEUTSCHLAND 1.0 08/15/24
3,400,000.000 3,565,403.200
DEUTSCHLAND 1.0 08/15/25
6,350,000.000 6,749,669.000
DEUTSCHLAND 1.25
7,430,000.000 9,227,027.230
08/15/48
DEUTSCHLAND 1.5 02/15/23
5,050,000.000 5,201,823.200
65/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
DEUTSCHLAND 1.5 05/15/23
7,790,000.000 8,067,105.880
DEUTSCHLAND 1.5 05/15/24
4,390,000.000 4,643,768.340
DEUTSCHLAND 1.75
6,070,000.000 6,426,521.450
02/15/24
DEUTSCHLAND 2.0 08/15/23
6,230,000.000 6,548,265.780
DEUTSCHLAND 2.5 07/04/44
6,650,000.000 10,046,155.000
DEUTSCHLAND 2.5 08/15/46
6,180,000.000 9,534,347.630
DEUTSCHLAND 3.25
5,020,000.000 8,176,977.600
07/04/42
DEUTSCHLAND 4.0 01/04/37
5,760,000.000 9,233,061.120
DEUTSCHLAND 4.25
3,990,000.000 6,905,173.800
07/04/39
DEUTSCHLAND 4.75
2,380,000.000 3,221,568.000
07/04/28
DEUTSCHLAND 4.75
5,840,000.000 9,454,142.400
07/04/34
DEUTSCHLAND 4.75
4,980,000.000 9,260,658.600
07/04/40
DEUTSCHLAND 5.5 01/04/31
5,340,000.000 8,217,352.200
DEUTSCHLAND 5.625
890,000.000 1,232,739.000
01/04/28
DEUTSCHLAND 6.25
1,180,000.000 1,365,260.000
01/04/24
DEUTSCHLAND 6.25
1,400,000.000 2,168,516.000
01/04/30
DEUTSCHLAND 6.5 07/04/27
1,670,000.000 2,348,404.100
FINLAND 0.0 09/15/24
2,230,000.000 2,270,652.900
FINLAND 0.0 09/15/30
1,280,000.000 1,279,695.360
FINLAND 0.125 04/15/36
1,370,000.000 1,323,652.900
FINLAND 0.125 04/15/52
1,740,000.000 1,492,467.600
FINLAND 0.125 09/15/31
180,000.000 180,593.100
FINLAND 0.25 09/15/40
580,000.000 555,475.280
FINLAND 0.5 04/15/26
2,170,000.000 2,267,472.060
FINLAND 0.5 09/15/27
1,620,000.000 1,700,057.160
FINLAND 0.5 09/15/28
90,000.000 94,439.520
FINLAND 0.5 09/15/29
1,560,000.000 1,634,287.200
FINLAND 0.75 04/15/31
980,000.000 1,047,420.080
FINLAND 0.875 09/15/25
160,000.000 168,959.200
FINLAND 09/15/23
2,050,000.000 2,076,842.280
FINLAND 1.125 04/15/34
540,000.000 599,176.980
FINLAND 1.375 04/15/47
880,000.000 1,055,445.600
FINLAND 1.5 04/15/23
900,000.000 930,060.000
FINLAND 2.0 04/15/24
1,220,000.000 1,302,922.180
FINLAND 2.625 07/04/42
580,000.000 827,930.860
FINLAND 2.75 07/04/28
1,470,000.000 1,771,893.900
FINLAND 4.0 07/04/25
1,500,000.000 1,760,179.500
FRANCE BTAN 8.5 04/25/23
1,480,000.000 1,689,750.040
FRANCE OAT 0.0 02/25/23
4,660,000.000 4,703,105.000
FRANCE OAT 0.0 02/25/24
5,490,000.000 5,570,236.350
66/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
FRANCE OAT 0.0 02/25/26
5,050,000.000 5,146,449.950
FRANCE OAT 0.0 02/25/27
4,000,000.000 4,065,280.000
FRANCE OAT 0.0 11/25/29
15,760,000.000 15,759,416.880
FRANCE OAT 0.0 11/25/30
11,680,000.000 11,560,864.000
FRANCE OAT 0.0 11/25/31
5,570,000.000 5,451,704.340
FRANCE OAT 0.25 11/25/26
8,000,000.000 8,253,136.000
FRANCE OAT 0.5 05/25/25
11,200,000.000 11,622,217.600
FRANCE OAT 0.5 05/25/26
9,220,000.000 9,615,224.520
FRANCE OAT 0.5 05/25/29
11,050,000.000 11,522,586.400
FRANCE OAT 0.5 05/25/40
4,460,000.000 4,323,871.880
FRANCE OAT 0.5 05/25/72
2,000,000.000 1,511,982.000
FRANCE OAT 0.5 06/25/44
1,360,000.000 1,285,420.320
FRANCE OAT 0.75 05/25/28
11,660,000.000 12,388,610.080
FRANCE OAT 0.75 05/25/52
6,860,000.000 6,452,817.840
FRANCE OAT 0.75 05/25/53
1,100,000.000 1,024,619.200
FRANCE OAT 0.75 11/25/28
8,980,000.000 9,544,752.200
FRANCE OAT 03/25/23
10,160,000.000 10,262,284.770
FRANCE OAT 03/25/24
9,810,000.000 9,960,191.100
FRANCE OAT 03/25/25
11,000,000.000 11,205,733.000
FRANCE OAT 1.0 05/25/27
8,780,000.000 9,428,227.400
FRANCE OAT 1.0 11/25/25
9,000,000.000 9,554,094.000
FRANCE OAT 1.25 05/25/34
7,020,000.000 7,769,363.940
FRANCE OAT 1.25 05/25/36
10,080,000.000 11,150,496.000
FRANCE OAT 1.5 05/25/31
12,910,000.000 14,591,217.660
FRANCE OAT 1.5 05/25/50
7,730,000.000 8,858,641.840
FRANCE OAT 1.75 05/25/23
9,640,000.000 10,019,722.480
FRANCE OAT 1.75 05/25/66
3,310,000.000 4,090,339.120
FRANCE OAT 1.75 06/25/39
6,940,000.000 8,325,085.200
FRANCE OAT 1.75 11/25/24
9,090,000.000 9,757,633.230
FRANCE OAT 2.0 05/25/48
6,760,000.000 8,592,298.000
FRANCE OAT 2.25 05/25/24
13,080,000.000 14,069,593.560
FRANCE OAT 2.25 10/25/22
8,150,000.000 8,399,456.820
FRANCE OAT 2.5 05/25/30
11,550,000.000 14,020,383.300
FRANCE OAT 2.75 10/25/27
4,550,000.000 5,390,612.500
FRANCE OAT 3.25 05/25/45
6,450,000.000 9,924,357.000
FRANCE OAT 3.5 04/25/26
10,550,000.000 12,447,417.500
FRANCE OAT 4.0 04/25/55
4,030,000.000 7,507,890.000
FRANCE OAT 4.0 04/25/60
3,520,000.000 6,847,392.640
FRANCE OAT 4.0 10/25/38
4,750,000.000 7,434,229.750
FRANCE OAT 4.25 10/25/23
11,620,000.000 12,794,061.560
FRANCE OAT 4.5 04/25/41
8,630,000.000 14,747,375.500
FRANCE OAT 4.75 04/25/35
6,130,000.000 9,685,056.720
FRANCE OAT 5.5 04/25/29
3,720,000.000 5,298,660.120
FRANCE OAT 5.75 10/25/32
8,090,000.000 12,990,210.080
FRANCE OAT 6.0 10/25/25
2,220,000.000 2,810,044.920
IRISH 0.0 10/18/31
930,000.000 907,454.010
IRISH 0.2 05/15/27
140,000.000 143,986.500
IRISH 0.2 10/18/30
1,660,000.000 1,669,951.700
IRISH 0.4 05/15/35
300,000.000 297,108.900
67/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
IRISH 0.55 04/22/41
990,000.000 958,637.790
IRISH 0.9 05/15/28
2,700,000.000 2,894,408.100
IRISH 1.0 05/15/26
4,340,000.000 4,628,544.900
IRISH 1.1 05/15/29
2,280,000.000 2,478,287.040
IRISH 1.3 05/15/33
1,740,000.000 1,933,623.720
IRISH 1.35 03/18/31
1,420,000.000 1,583,517.260
IRISH 1.5 05/15/50
680,000.000 771,627.280
IRISH 1.7 05/15/37
3,000,000.000 3,518,934.000
IRISH 2.0 02/18/45
2,060,000.000 2,596,984.320
IRISH 2.4 05/15/30
2,610,000.000 3,142,698.390
IRISH 3.4 03/18/24
1,930,000.000 2,121,836.780
IRISH 3.9 03/20/23
2,320,000.000 2,472,537.680
IRISH 5.4 03/13/25
930,000.000 1,120,887.150
ITALY BTPS 0.0 01/15/24
4,750,000.000 4,783,725.000
ITALY BTPS 0.0 04/15/24
4,700,000.000 4,731,020.000
ITALY BTPS 0.05 01/15/23
4,100,000.000 4,127,345.350
ITALY BTPS 0.25 03/15/28
1,610,000.000 1,590,680.000
ITALY BTPS 0.3 08/15/23
3,710,000.000 3,759,343.000
ITALY BTPS 0.35 02/01/25
5,200,000.000 5,283,798.000
ITALY BTPS 0.5 02/01/26
4,100,000.000 4,177,818.000
ITALY BTPS 0.5 07/15/28
2,000,000.000 2,000,000.000
ITALY BTPS 0.6 06/15/23
4,500,000.000 4,581,810.000
ITALY BTPS 0.6 08/01/31
4,920,000.000 4,779,712.350
ITALY BTPS 0.65 10/15/23
3,840,000.000 3,921,331.200
ITALY BTPS 0.85 01/15/27
4,800,000.000 4,953,600.000
ITALY BTPS 0.9 04/01/31
5,770,000.000 5,787,183.060
ITALY BTPS 0.95 03/01/23
4,070,000.000 4,149,265.280
ITALY BTPS 0.95 03/01/37
3,450,000.000 3,254,385.000
ITALY BTPS 0.95 03/15/23
2,210,000.000 2,253,824.300
ITALY BTPS 0.95 08/01/30
4,750,000.000 4,816,025.000
ITALY BTPS 0.95 09/15/27
5,100,000.000 5,283,090.000
ITALY BTPS 0.95 12/01/31
2,750,000.000 2,747,571.750
ITALY BTPS 1.25 12/01/26
6,030,000.000 6,356,005.920
ITALY BTPS 1.35 04/01/30
5,930,000.000 6,231,736.190
ITALY BTPS 1.45 03/01/36
4,100,000.000 4,188,150.000
ITALY BTPS 1.45 05/15/25
6,120,000.000 6,459,841.760
ITALY BTPS 1.45 11/15/24
4,690,000.000 4,925,475.520
ITALY BTPS 1.5 04/30/45
2,130,000.000 2,048,421.000
ITALY BTPS 1.5 06/01/25
4,010,000.000 4,241,040.160
ITALY BTPS 1.6 06/01/26
5,790,000.000 6,203,406.000
ITALY BTPS 1.65 03/01/32
6,410,000.000 6,841,687.860
ITALY BTPS 1.65 12/01/30
5,570,000.000 5,973,758.160
ITALY BTPS 1.7 09/01/51
2,000,000.000 1,923,610.400
ITALY BTPS 1.75 07/01/24
4,630,000.000 4,880,279.280
ITALY BTPS 1.8 03/01/41
3,510,000.000 3,633,903.000
ITALY BTPS 1.85 05/15/24
4,600,000.000 4,854,380.000
ITALY BTPS 1.85 07/01/25
4,670,000.000 4,999,702.000
ITALY BTPS 2.0 02/01/28
5,660,000.000 6,224,551.040
ITALY BTPS 2.0 12/01/25
3,110,000.000 3,367,029.680
68/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
ITALY BTPS 2.05 08/01/27
5,500,000.000 6,048,416.540
ITALY BTPS 2.1 07/15/26
4,540,000.000 4,965,466.100
ITALY BTPS 2.15 03/01/72
1,380,000.000 1,336,668.000
ITALY BTPS 2.2 06/01/27
1,000,000.000 1,107,600.000
ITALY BTPS 2.25 09/01/36
4,130,000.000 4,651,206.000
ITALY BTPS 2.45 09/01/33
5,850,000.000 6,710,759.050
ITALY BTPS 2.45 09/01/50
3,480,000.000 3,942,840.000
ITALY BTPS 2.45 10/01/23
3,580,000.000 3,782,291.480
ITALY BTPS 2.5 11/15/25
3,550,000.000 3,914,162.550
ITALY BTPS 2.5 12/01/24
5,790,000.000 6,275,312.580
ITALY BTPS 2.7 03/01/47
4,030,000.000 4,794,894.000
ITALY BTPS 2.8 03/01/67
2,400,000.000 2,789,280.000
ITALY BTPS 2.8 12/01/28
5,660,000.000 6,562,288.900
ITALY BTPS 2.95 09/01/38
4,330,000.000 5,314,209.000
ITALY BTPS 3.0 08/01/29
4,790,000.000 5,658,379.100
ITALY BTPS 3.1 03/01/40
3,500,000.000 4,376,785.000
ITALY BTPS 3.25 09/01/46
3,980,000.000 5,178,067.560
ITALY BTPS 3.35 03/01/35
4,170,000.000 5,253,516.120
ITALY BTPS 3.45 03/01/48
4,000,000.000 5,389,768.000
ITALY BTPS 3.5 03/01/30
5,860,000.000 7,198,307.370
ITALY BTPS 3.75 09/01/24
5,300,000.000 5,907,830.500
ITALY BTPS 3.85 09/01/49
2,660,000.000 3,838,071.440
ITALY BTPS 4.0 02/01/37
5,720,000.000 7,791,212.000
ITALY BTPS 4.5 03/01/24
5,190,000.000 5,786,133.250
ITALY BTPS 4.5 03/01/26
6,500,000.000 7,769,450.000
ITALY BTPS 4.5 05/01/23
5,480,000.000 5,904,995.920
ITALY BTPS 4.75 08/01/23
5,830,000.000 6,379,360.900
ITALY BTPS 4.75 09/01/28
5,660,000.000 7,287,466.770
ITALY BTPS 4.75 09/01/44
3,450,000.000 5,454,636.300
ITALY BTPS 5.0 03/01/25
3,820,000.000 4,484,867.180
ITALY BTPS 5.0 08/01/34
3,950,000.000 5,738,560.000
ITALY BTPS 5.0 08/01/39
4,220,000.000 6,545,642.000
ITALY BTPS 5.0 09/01/40
3,670,000.000 5,750,890.000
ITALY BTPS 5.25 11/01/29
6,940,000.000 9,470,324.000
ITALY BTPS 5.5 11/01/22
5,560,000.000 5,910,246.640
ITALY BTPS 5.75 02/01/33
3,690,000.000 5,546,070.000
ITALY BTPS 6.0 05/01/31
4,300,000.000 6,348,520.000
ITALY BTPS 6.5 11/01/27
3,400,000.000 4,649,160.000
ITALY BTPS 7.25 11/01/26
2,150,000.000 2,918,625.000
ITALY BTPS 9.0 11/01/23
1,700,000.000 2,026,740.000
NETHERLANDS 0.0 01/15/27
4,060,000.000 4,146,904.300
NETHERLANDS 0.0 01/15/38
970,000.000 924,023.940
NETHERLANDS 0.0 01/15/52
2,540,000.000 2,217,315.860
NETHERLANDS 0.0 07/15/30
2,640,000.000 2,659,580.880
NETHERLANDS 0.0 07/15/31
2,480,000.000 2,480,605.120
NETHERLANDS 0.25
380,000.000 391,951.000
07/15/25
NETHERLANDS 0.25
2,920,000.000 3,016,360.000
07/15/29
69/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
NETHERLANDS 0.5 01/15/40
2,970,000.000 3,087,829.970
NETHERLANDS 0.5 07/15/26
6,450,000.000 6,754,117.500
NETHERLANDS 0.75
5,480,000.000 5,840,792.240
07/15/27
NETHERLANDS 0.75
3,660,000.000 3,918,597.300
07/15/28
NETHERLANDS 01/15/24
8,630,000.000 8,765,266.620
NETHERLANDS 1.75
4,240,000.000 4,426,080.010
07/15/23
NETHERLANDS 2.0 07/15/24
2,350,000.000 2,524,414.650
NETHERLANDS 2.5 01/15/33
3,620,000.000 4,612,260.100
NETHERLANDS 2.75
3,920,000.000 6,195,912.800
01/15/47
NETHERLANDS 3.75
3,320,000.000 5,575,100.040
01/15/42
NETHERLANDS 4.0 01/15/37
4,220,000.000 6,622,446.000
NETHERLANDS 5.5 01/15/28
680,000.000 931,464.000
NETHERLANDS 7.5 01/15/23
90,000.000 99,351.000
SPAIN 0.0 01/31/25
4,920,000.000 4,989,864.000
SPAIN 0.0 01/31/26
2,690,000.000 2,722,019.070
SPAIN 0.0 04/30/23
3,430,000.000 3,462,070.500
SPAIN 0.0 05/31/24
3,200,000.000 3,239,201.910
SPAIN 0.1 04/30/31
4,890,000.000 4,735,720.500
SPAIN 0.25 07/30/24
2,470,000.000 2,520,681.930
SPAIN 0.35 07/30/23
6,240,000.000 6,343,763.710
SPAIN 0.45 10/31/22
4,320,000.000 4,368,152.880
SPAIN 0.5 04/30/30
6,040,000.000 6,149,342.120
SPAIN 0.5 10/31/31
3,000,000.000 2,997,918.000
SPAIN 0.6 10/31/29
7,030,000.000 7,245,792.880
SPAIN 0.8 07/30/27
5,720,000.000 6,015,152.000
SPAIN 0.85 07/30/37
1,300,000.000 1,278,872.400
SPAIN 1.0 10/31/50
3,340,000.000 3,045,204.920
SPAIN 1.2 10/31/40
4,110,000.000 4,186,651.500
SPAIN 1.25 10/31/30
6,970,000.000 7,518,539.000
SPAIN 1.3 10/31/26
6,490,000.000 6,990,606.150
SPAIN 1.4 04/30/28
5,310,000.000 5,785,829.100
SPAIN 1.4 07/30/28
6,200,000.000 6,771,020.000
SPAIN 1.45 04/30/29
10,430,000.000 11,448,103.590
SPAIN 1.45 10/31/27
5,390,000.000 5,880,603.190
SPAIN 1.45 10/31/71
1,460,000.000 1,284,040.800
SPAIN 1.5 04/30/27
4,340,000.000 4,736,025.000
SPAIN 1.6 04/30/25
5,130,000.000 5,501,378.650
SPAIN 1.85 07/30/35
4,900,000.000 5,579,326.200
SPAIN 1.95 04/30/26
5,170,000.000 5,694,641.260
SPAIN 1.95 07/30/30
5,660,000.000 6,468,236.680
SPAIN 2.15 10/31/25
5,460,000.000 6,018,836.460
SPAIN 2.35 07/30/33
1,290,000.000 1,538,325.000
SPAIN 2.7 10/31/48
3,020,000.000 3,990,069.300
SPAIN 2.75 10/31/24
5,850,000.000 6,431,665.500
70/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
SPAIN 2.9 10/31/46
4,000,000.000 5,438,608.000
SPAIN 3.45 07/30/66
3,450,000.000 5,260,508.250
SPAIN 3.8 04/30/24
4,470,000.000 4,963,038.760
SPAIN 4.2 01/31/37
5,260,000.000 7,819,742.180
SPAIN 4.4 10/31/23
4,600,000.000 5,070,653.600
SPAIN 4.65 07/30/25
5,310,000.000 6,337,431.900
SPAIN 4.7 07/30/41
4,510,000.000 7,463,418.600
SPAIN 4.8 01/31/24
3,840,000.000 4,313,856.000
SPAIN 4.9 07/30/40
4,720,000.000 7,896,560.000
SPAIN 5.15 10/31/28
700,000.000 951,020.000
SPAIN 5.15 10/31/44
3,530,000.000 6,398,520.360
SPAIN 5.4 01/31/23
5,480,000.000 5,906,946.800
SPAIN 5.75 07/30/32
5,510,000.000 8,551,690.810
SPAIN 5.9 07/30/26
5,590,000.000 7,250,263.540
SPAIN 6.0 01/31/29
820,000.000 1,173,917.740
ユーロ 小計 1,395,590,000.000 1,596,866,562.640
(182,989,760,800) (209,381,143,693)
国債証券 合計 484,041,361,416.800 523,995,450,864
(484,041,361,417) (523,995,450,864)
合計 523,995,450,864
(523,995,450,864)
(注)
1.各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。
3.外貨建有価証券の内訳
組入債券 有価証券の合計金額に
通貨 銘柄数 時価比率 対する比率
(%) (%)
アメリカ・ドル 国債証券 244銘柄 46.90 46.73
イギリス・ポンド 国債証券 50銘柄
5.89 5.87
イスラエル・シュケル 国債証券 14銘柄 0.46 0.45
オーストラリア・ドル 国債証券 26銘柄 1.82 1.82
カナダ・ドル 国債証券 30銘柄 1.98 1.98
シンガポール・ドル 国債証券 15銘柄 0.42 0.42
スウェーデン・クローナ 国債証券 8銘柄 0.30 0.30
デンマーク・クローネ 国債証券 8銘柄 0.51 0.51
ノルウェー・クローネ 国債証券 9銘柄 0.25 0.25
ポーランド・ズロチ 国債証券 13銘柄 0.54 0.53
マレーシア・リンギット 国債証券 30銘柄 0.49 0.49
メキシコ・ペソ 国債証券 13銘柄 0.70 0.69
ユーロ 国債証券 332銘柄 40.10 39.96
(注)「組入時価比率」は、純資産に対する比率であります。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。
71/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
2【ファンドの現況】
【純資産額計算書】
2021年10月29日現在
Ⅰ 資産総額 10,428,463,715円
Ⅱ 負債総額 14,823,667円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 10,413,640,048円
Ⅳ 発行済数量 10,154,024,426口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) 1.0256円
(参考)
為替フルヘッジ外国債券パッシブ・ファンド・マザーファンド
2021年10月29日現在
Ⅰ 資産総額 337,926,116,291円
Ⅱ 負債総額 13,691,495,388円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 324,234,620,903円
Ⅳ 発行済数量 226,015,128,210口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) 1.4346円
72/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
第4【内国投資信託受益証券事務の概要】
(1)受益証券の名義書換
該当事項はありません。
ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定まりま
す。委託会社は、この信託の受益権を取り扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取
り消された場合または当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継する者
が存在しない場合その他やむを得ない事情がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券
を発行しません。
なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名式
受益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請
求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
(2)受益者等名簿
該当事項はありません。
(3)受益者に対する特典
該当事項はありません。
(4)受益権の譲渡制限
譲渡制限はありません。
①受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記
載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
②上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受益
権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記
載または記録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設したものでな
い場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等(当該他の振替機関等の上位機関を
含みます。)に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載また
は記録が行われるよう通知するものとします。
③上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録さ
れている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場
合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、
振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
(5)受益権の譲渡の対抗要件
受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗
することができません。
(6)受益権の再分割
委託会社は、社振法に定めるところにしたがい、受託会社と協議のうえ、一定日現在の受益権を均
等に再分割できるものとします。
(7)質権口記載又は記録の受益権の取り扱いについて
73/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払
い、一部解約の実行の請求の受付、一部解約金および償還金の支払い等については、約款の規定に
よ るほか、民法その他の法令等にしたがって取り扱われます。
74/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
第二部【委託会社等の情報】
第1【委託会社等の概況】
1【委託会社等の概況】
(1)資本金の額( 2021年10月29日 現在)
資本金の額 20億円
※
発行する株式総数 100,000株
(普通株式 上限100,000株、A種種類株式 上限30,000株)
発行済株式総数 40,000株
(普通株式24,490株、A種種類株式15,510株)
※種類株式の発行が可能
直近5カ年の資本金の増減:該当事項はありません。
(2)会社の機構( 2021年10月29日 現在)
① 会社の意思決定機構
業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。
取締役は株主総会で選任されます。取締役(監査等委員である取締役を除く。)の任期は、そ
の選任後1年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時まで
とし、任期の満了前に退任した取締役(監査等委員である取締役を除く。)の補欠として選任
された取締役(監査等委員である取締役を除く。)の任期は、現任取締役(監査等委員である
取締役を除く。)の任期の満了の時までとします。
また、監査等委員である取締役の任期は、その選任後2年以内に終了する事業年度のうち最終
のものに関する定時株主総会の終結の時までとし、任期の満了前に退任した監査等委員である
取締役の補欠として選任された監査等委員である取締役の任期は、退任した監査等委員である
取締役の任期の満了の時までとします。
取締役会は、決議によって代表取締役を選定します。代表取締役は、会社を代表し、取締役会
の決議にしたがい業務を執行します。
また、取締役会の決議によって、取締役社長を定めることができます。
取締役会は、法令に別段の定めがある場合を除き、原則として取締役社長が招集します。取締
役会の議長は、原則として取締役社長があたります。
取締役会の決議は、法令に別段の定めがある場合を除き、議決に加わることができる取締役の
過半数が出席し、出席取締役の過半数をもって行います。
② 投資運用の意思決定機構
1.投資環境見通しおよび運用方針の策定
経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する
「投資環境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本
部長・副本部長、運用グループ長等で構成されます。
2.運用計画、売買計画の決定
各ファンドの運用は「投資環境会議」および「投資方針会議」における協議の内容を踏まえ
て、ファンド毎に個別に任命された運用担当者が行います。運用担当者は月次で運用計画書
75/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
を作成し、運用本部長の承認を受けます。運用担当者は承認を受けた運用計画に基づき、運
用を行います。
2【事業の内容及び営業の概況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、投資信託の設
定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)なら
びにその受益証券(受益権)の募集又は私募(第二種金融商品取引業)を行っています。また、「金
融商品取引法」に定める投資助言・代理業を行っています。
2021年10月29日 現在、委託会社の運用する投資信託は以下の通りです。(親投資信託を除く)
純資産総額(単位:円)
基本的性格 本数
26 1,389,726,868,805
追加型公社債投資信託
831 15,977,901,845,268
追加型株式投資信託
28 60,426,385,134
単位型公社債投資信託
220 1,327,861,039,257
単位型株式投資信託
1,105 18,755,916,138,464
合計
76/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
3【委託会社等の経理状況】
1.委託会社であるアセットマネジメントOne株式会社(以下「委託会社」という。)の財務諸表は、
「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則
第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)
により作成しております。
また、中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵
省令第38号)、ならびに同規則第38条及び第57条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣
府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。
2.委託者の財務諸表及び中間財務諸表に掲記される科目その他の事項の金額については、従来、千円
単位で記載しておりましたが、第37期事業年度の中間会計期間より百万円単位で記載することに変更
いたしました。その結果、第36期事業年度の財務諸表の金額については千円未満の端数を、第37期事
業年度の中間財務諸表の金額については百万円未満の端数を切り捨てて記載しております。
3.委託会社は、第36期事業年度(自2020年4月1日至2021年3月31日)の財務諸表について、EY新日本
有限責任監査法人の監査を受け、第37期中間会計期間(自2021年4月1日至2021年9月30日)の中間財
務諸表について、EY新日本有限責任監査法人の中間監査を受けております。
77/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
(1)【貸借対照表】
(単位:千円)
第35期 第36期
(2020年3月31日現在) (2021年3月31日現在)
(資産の部)
流動資産
現金・預金 32,932,013 36,734,502
金銭の信託 28,548,165 25,670,526
有価証券 996 -
未収委託者報酬 11,487,393 16,804,456
未収運用受託報酬 4,674,225 5,814,654
未収投資助言報酬 331,543 317,567
未収収益 11,674 7,412
前払費用 480,129 724,591
その他 2,815,351 2,419,487
流動資産計 81,281,494 88,493,198
固定資産
有形固定資産 1,278,455 1,119,327
建物 ※1 1,006,793 ※1 915,815
器具備品 ※1 270,768 ※1 202,902
建設仮勘定 894 609
無形固定資産 3,524,781 3,991,834
ソフトウエア 3,299,065 2,878,179
ソフトウエア仮勘定 221,784 1,109,723
電話加入権 3,931 3,931
投資その他の資産 9,482,127 11,153,554
投資有価証券 261,361 261,360
関係会社株式 5,299,196 5,299,196
長期差入保証金 1,302,402 1,324,203
繰延税金資産 2,508,004 3,676,823
その他 111,162 591,970
固定資産計 14,285,364 16,264,717
資産合計 95,566,859 104,757,915
78/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
(単位:千円)
第35期 第36期
(2020年3月31日現在) (2021年3月31日現在)
(負債の部)
流動負債
預り金 3,702,906 3,730,283
未払金 4,803,140 7,337,541
未払収益分配金 966 846
未払償還金 9,999 9,999
未払手数料 4,582,140 6,889,193
その他未払金 210,034 437,502
未払費用 6,673,320 9,713,972
未払法人税等 4,090,268 4,199,922
未払消費税等 1,338,183 2,106,617
賞与引当金 1,373,328 1,789,597
役員賞与引当金 65,290 76,410
流動負債計 22,046,438 28,954,345
固定負債
退職給付引当金 2,118,947 2,292,486
時効後支払損引当金 174,139 157,945
固定負債計 2,293,087 2,450,431
負債合計 24,339,526 31,404,777
(純資産の部)
株主資本
資本金 2,000,000 2,000,000
資本剰余金 19,552,957 19,552,957
資本準備金 2,428,478 2,428,478
その他資本剰余金 17,124,479 17,124,479
利益剰余金 49,674,383 51,800,187
利益準備金 123,293 123,293
その他利益剰余金 49,551,090 51,676,893
別途積立金 31,680,000 31,680,000
繰越利益剰余金 17,871,090 19,996,893
株主資本計 71,227,341 73,353,144
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金 △7 △6
評価・換算差額等計 △7 △6
純資産合計 71,227,333 73,353,137
負債・純資産合計 95,566,859 104,757,915
79/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
(2)【損益計算書】
(単位:千円)
第35期 第36期
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2020年3月31日) 至 2021年3月31日)
営業収益
委託者報酬 84,426,075 89,905,293
運用受託報酬 16,912,305 17,640,234
投資助言報酬 1,208,954 1,103,477
その他営業収益 68,156 781,735
営業収益計 102,615,492 109,430,741
営業費用
支払手数料 34,980,736 37,003,102
広告宣伝費 340,791 424,598
公告費 375 400
調査費 25,132,268 30,794,092
調査費 10,586,542 11,302,420
委託調査費 14,545,725 19,491,671
委託計算費 698,723 543,135
営業雑経費 990,002 938,891
通信費 44,209 46,358
印刷費 738,330 680,272
協会費 71,386 71,361
諸会費 22,790 23,936
支払販売手数料 113,286 116,962
営業費用計 62,142,897 69,704,220
一般管理費
給料 10,817,861 10,586,117
役員報酬 174,795 163,394
給料・手当 9,087,800 9,030,562
賞与 1,555,264 1,392,160
交際費 40,436 8,168
寄付金 8,906 7,757
旅費交通費 320,037 50,081
租税公課 651,265 912,570
不動産賃借料 1,479,503 1,499,753
退職給付費用 505,189 524,845
固定資産減価償却費 882,526 1,078,185
福利厚生費 44,352 44,004
修繕費 1,843 777
賞与引当金繰入額 1,373,328 1,789,597
役員賞与引当金繰入額 65,290 76,410
機器リース料 233 208
事務委託費 3,625,424 3,793,883
事務用消耗品費 104,627 68,534
器具備品費 1,620 548
諸経費 197,094 152,830
一般管理費計 20,119,543 20,594,276
営業利益 20,353,050 19,132,244
80/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
(単位:千円)
第35期 第36期
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2020年3月31日) 至 2021年3月31日)
営業外収益
受取利息 4,440 27,079
受取配当金 11,185 2,356
時効成立分配金・償還金 49,164 362
投資信託償還益 5,528 -
為替差益 - 7,314
金銭の信託運用益 - 1,229,697
受取負担金 297,886 -
雑収入 7,394 13,505
時効後支払損引当金戻入額 3,473 13,011
営業外収益計 379,073 1,293,326
営業外費用
為替差損 19,750 -
投資信託償還損 1 3
金銭の信託運用損 169,505 -
システム解約料 31,680 -
早期割増退職金 - 48,755
雑損失 104 5
営業外費用計 221,042 48,764
経常利益 20,511,082 20,376,806
特別利益
投資有価証券売却益 1,169,758 -
特別利益計 1,169,758 -
特別損失
固定資産除却損 ※1 16,085 ※1 1,511
特別損失計 16,085 1,511
税引前当期純利益 21,664,754 20,375,294
法人税、住民税及び事業税 7,045,579 7,418,311
法人税等調整額 △385,835 △1,168,820
法人税等合計 6,659,743 6,249,491
当期純利益 15,005,011 14,125,803
81/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
(3)【株主資本等変動計算書】
第35期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
(単位:千円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰余金
株主資本
その他 資本剰余
資本金
利益 利益剰余金
合計
資本準備金
別途 繰越利益
準備金 合計
資本剰余金 金合計
積立金 剰余金
当期首残高
2,000,000 2,428,478 17,124,479 19,552,957 123,293 31,680,000 14,146,079 45,949,372 67,502,329
当期変動額
剰余金の配当
△11,280,000 △11,280,000 △11,280,000
当期純利益
15,005,011 15,005,011 15,005,011
株主資本以外の
項目の当期変動
-
額(純額)
当期変動額合計
- - - - - - 3,725,011 3,725,011 3,725,011
当期末残高
2,000,000 2,428,478 17,124,479 19,552,957 123,293 31,680,000 17,871,090 49,674,383 71,227,341
評価・換算差額等
純資産
その他
評価・換算
合計
有価証券
差額等合計
評価差額金
当期首残高
846,755 846,755 68,349,085
当期変動額
剰余金の配当
△11,280,000
当期純利益
15,005,011
株主資本以外の
項目の当期変動
△ 846,763 △ 846,763 △ 846,763
額(純額)
当期変動額合計 △ 846,763 △ 846,763
2,878,247
当期末残高
△ 7 △ 7
71,227,333
82/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
第36期(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
(単位:千円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰余金
株主資本
資本金 その他 資本剰余
利益 利益剰余金
合計
資本準備金
別途 繰越利益
準備金 合計
資本剰余金 金合計
積立金 剰余金
当期首残高
2,000,000 2,428,478 17,124,479 19,552,957 123,293 31,680,000 17,871,090 49,674,383 71,227,341
当期変動額
剰余金の配当
△12,000,000 △12,000,000 △12,000,000
当期純利益
14,125,803 14,125,803 14,125,803
株主資本以外の
項目の当期変動
-
額(純額)
当期変動額合計
- 2,125,803 2,125,803 2,125,803
- - - - -
当期末残高
2,000,000 2,428,478 17,124,479 19,552,957 123,293 31,680,000 19,996,893 51,800,187 73,353,144
評価・換算差額等
純資産
その他
評価・換算
合計
有価証券
差額等合計
評価差額金
当期首残高
△ 7 △ 7
71,227,333
当期変動額
剰余金の配当
△12,000,000
当期純利益
14,125,803
株主資本以外の
項目の当期変動
1 1 1
額(純額)
当期変動額合計
1 1 2,125,804
当期末残高 △ 6 △ 6
73,353,137
83/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
重要な会計方針
1. 有価証券の評価基準及び評価 (1)子会社株式及び関連会社株式
:移動平均法による原価法
方法
(2)その他有価証券
時価のあるもの:決算日の市場価格等に基づく時価法
(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動
平均法により算定)
時価のないもの: 移動平均法による原価法
2. 金銭の信託の評価基準及び評 時価法
価方法
3. 固定資産の減価償却の方法 (1)有形固定資産
定率法を採用しております。
ただし、2016年4月1日以降に取得した建物附属設備について
は、定額法を採用しております。
(2)無形固定資産
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用
可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。
4. 外貨建の資産及び負債の本邦 外貨建金銭債権債務は、期末日の直物等為替相場により円貨に換
算し、換算差額は損益として処理しております。
通貨への換算基準
5. 引当金の計上基準 (1)賞与引当金は、従業員に対して支給する賞与の支出に充てる
ため、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上
しております。
(2)役員賞与引当金は、役員に対して支給する賞与の支出に充て
るため、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計
上しております。
(3)退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、退職一
時金制度について、当事業年度末における退職給付債務の見込
額に基づき計上しております。
①退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度
末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準
によっております。
②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤
務期間内の一定の年数(5年)による定額法により按分した
額を費用処理しております。
数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員
の平均残存勤務期間内の一定の年数(5年または10年)によ
る定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度か
ら費用処理しております。
(4)時効後支払損引当金は、時効成立のため利益計上した収益分
配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備え
るため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上して
おります。
6.消費税等の会計処理 消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっておりま
す。
84/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
(未適用の会計基準等)
1.収益認識に関する会計基準等
・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日 企業会計基準委員会)
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 2020年3月31日 企業会
計基準委員会)
・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号 2020年3月31日 企
業会計基準委員会)
(1)概要
国際会計基準審議会(IASB)及び米国財務会計基準審議会(FASB)は、共同して収益認識に関する
包括的な会計基準の開発を行い、2014年5月に「顧客との契約から生じる収益」(IASBにおいては
IFRS第15号、FASBにおいてはTopic 606)を公表しており、IFRS第15号は2018年1月1日以後開始す
る事業年度から、Topic 606は2017年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏ま
え、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わ
せて公表されたものです。
企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第
15号と整合性を図る便益の1つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原
則を取り入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われて
きた実務等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追
加することとされております。
(2)適用予定日
当社は、当該会計基準等を2021年4月1日に開始する会計年度の期首から適用する予定でありま
す。
(3)当該会計基準等の適用による影響
当該会計基準等の適用による影響はありません。
2.時価の算定に関する会計基準等
・「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号 2019年7月4日 企業会計基準委員会)
・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2019年7月4日 企業
会計基準委員会)
・「金融商品に関する会計基準」(企業会計基準第10号 2019年7月4日 企業会計基準委員会)
・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号 2020年3月31日 企
業会計基準委員会)
(1)概要
国際会計基準審議会(IASB)及び米国財務会計基準審議会(FASB)が、公正価値測定についてほぼ
同じ内容の詳細なガイダンス(国際財務報告基準(IFRS)においてはIFRS第13号「公正価値測定」、
米国会計基準においてはAccounting Standards CodificationのTopic 820「公正価値測定」)を定め
ている状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、主に金融商品の時価に関するガイダンス及び開
示に関して、日本基準を国際的な会計基準との整合性を図る取組みが行われ、「時価の算定に関する
会計基準」等が公表されたものです。
企業会計基準委員会の時価の算定に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、統一
的な算定方法を用いることにより、国内外の企業間における財務諸表の比較可能性を向上させる観点
から、IFRS第13号の定めを基本的にすべて取り入れることとされ、また、これまで我が国で行われて
きた実務等に配慮し、財務諸表間の比較可能性を大きく損なわせない範囲で、個別項目に対するその
他の取扱いを定めることとされています。
(2)適用予定日
当社は、当該会計基準等を2021年4月1日に開始する会計年度の期首から適用する予定でありま
す。
(3)当該会計基準等の適用による影響
当該会計基準等の適用による影響は、評価中であります。
85/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
注記事項
(貸借対照表関係)
※1.有形固定資産の減価償却累計額
(千円)
第35期 第36期
(2020年3月31日現在) (2021年3月31日現在)
建物 320,020 407,133
器具備品 949,984 978,763
(損益計算書関係)
※1.固定資産除却損の内訳
(千円)
第35期 第36期
(自 2019年4月 1日 (自 2020年4月 1日
至 2020年3月31日) 至 2021年3月31日)
建物 - 944
器具備品 9,609 566
ソフトウエア 6,475 -
(株主資本等変動計算書関係)
第35期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
当事業年度期首 当事業年度 当事業年度 当事業年度末
発行済株式の種類
株式数(株) 増加株式数(株) 減少株式数(株) 株式数(株)
24,490 - - 24,490
普通株式
15,510 - - 15,510
A種種類株式
40,000 - - 40,000
合計
2.配当に関する事項
(1)配当金支払額
配当金の総 1株当たり配
決議 株式の 基準日 効力発生日
額(千円) 当額(円)
種類
普通株式
2019年6月20日
11,280,000 282,000
2019年3月31日 2019年6月21日
定時株主総会
A種種類
株式
(2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
配当金の総 1株当たり配
決議 株式の 配当の 基準日 効力発生日
額(千円) 当額(円)
種類 原資
普通
株式
2020年6月17日 利益
12,000,000 300,000
2020年3月31日 2020年6月18日
定時株主総会 剰余金
A種種
類株式
86/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
第36期(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
当事業年度期首 当事業年度 当事業年度 当事業年度末
発行済株式の種類
株式数(株) 増加株式数(株) 減少株式数(株) 株式数(株)
24,490 - - 24,490
普通株式
15,510 - - 15,510
A種種類株式
40,000 - - 40,000
合計
2.配当に関する事項
(1)配当金支払額
配当金の総 1株当たり配
決議 株式の 基準日 効力発生日
額(千円) 当額(円)
種類
普通株式
2020年6月17日
12,000,000 300,000
2020年3月31日 2020年6月18日
定時株主総会
A種種類
株式
(2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
2021年6月16日開催予定の定時株主総会において、以下のとおり決議を予定しております。
配当金の総 1株当たり配
決議 株式の 配当の 基準日 効力発生日
額(千円) 当額(円)
種類 原資
普通
株式
2021年6月16日 利益
11,280,000 282,000
2021年3月31日 2021年6月17日
定時株主総会 剰余金
A種種
類株式
87/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、投資運用業を営んでおります。資金運用については、短期的な預金等に限定しておりま
す。
当社が運用を行う投資信託の商品性を適正に維持するため、当該投資信託を特定金外信託を通じ
て、または直接保有しております。なお、特定金外信託を通じて行っているデリバティブ取引は後
述するリスクを低減する目的で行っております。当該デリバティブ取引は、実需の範囲内でのみ利
用することとしており、投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
金銭の信託の主な内容は、当社運用ファンドの安定運用を主な目的として資金投入した投資信託
及びデリバティブ取引であります。金銭の信託に含まれる投資信託は為替及び市場価格の変動リス
クに晒されておりますが、デリバティブ取引(為替予約取引、株価指数先物取引及び債券先物取
引)を利用して一部リスクを低減しております。
営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、相手先の信用リスクに晒されておりま
す。
有価証券及び投資有価証券は、主にその他有価証券(投資信託)、業務上の関係を有する企業の
株式であり、発行体の信用リスクや市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である未払手数料は、1年以内の支払期日であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
預金の預入先については、余資運用規程に従い、格付けの高い預入先に限定することによ
り、リスクの軽減を図っております。
営業債権の相手先の信用リスクに関しては、当社の信用リスク管理の基本方針に従い、取引
先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な相手先の信用状況を把握する体制として
います。
有価証券及び投資有価証券の発行体の信用リスクに関しては、信用情報や時価の把握を定期
的に行うことで管理しています。
②市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
組織規程における分掌業務の定めに基づき、リスク管理担当所管にて、取引残高、損益及び
リスク量等の実績管理を行い、定期的に社内委員会での報告を実施しております。
③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
取引実行担当所管からの報告に基づき、資金管理担当所管が資金繰りを確認するとともに、
十分な手許流動性を維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定され
た価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前
提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
88/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注2)参
照)。
第35期(2020 年3月31日現在)
貸借対照表計上額 時価 差額
(千円) (千円) (千円)
32,932,013 32,932,013 -
(1)現金・預金
28,548,165 28,548,165 -
(2)金銭の信託
11,487,393 11,487,393 -
(3)未収委託者報酬
(4)未収運用受託報酬
4,674,225 4,674,225 -
(5)有価証券及び投資有価証券
その他有価証券
2,988 2,988 -
77,644,787 77,644,787 -
資産計
4,582,140 4,582,140 -
(1)未払手数料
4,582,140 4,582,140 -
負債計
第36期(2021年3月31日現在)
貸借対照表計上額 時価 差額
(千円) (千円) (千円)
36,734,502 36,734,502 -
(1)現金・預金
25,670,526 25,670,526 -
(2)金銭の信託
16,804,456 16,804,456 -
(3)未収委託者報酬
(4)未収運用受託報酬
5,814,654 5,814,654 -
(5)投資有価証券
その他有価証券
1,990 1,990 -
85,026,130 85,026,130 -
資産計
6,889,193 6,889,193 -
(1)未払手数料
6,889,193 6,889,193 -
負債計
(注1)金融商品の時価の算定方法
資 産
(1)現金・預金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
よっております。
(2)金銭の信託
有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている
有価証券について、投資信託は基準価額によっております。また、デリバティブ取引は取引相
手先金融機関より提示された価格によっております。
(3)未収委託者報酬及び(4)未収運用受託報酬
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
よっております。
(5)有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、投資信託は基準価額によっております。
負 債
(1)未払手数料
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
よっております。
89/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(千円)
第35期 第36期
区分
(2020年3月31日現在) (2021年3月31日現在)
259,369 259,369
①非上場株式
5,299,196 5,299,196
②関係会社株式
①非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、
時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(5) 有価証券及び投資有価証券 その他有
価証券」には含めておりません。
②関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができ
ず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
(注3)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
第35期(2020年3月31日現在)
1年以内 1年超5年以内 5年超10年以内 10年超
(千円) (千円) (千円) (千円)
32,932,013 - - -
(1)現金・預金
28,548,165 - - -
(2)金銭の信託
11,487,393 - - -
(3)未収委託者報酬
4,674,225 - - -
(4)未収運用受託報酬
(5)有価証券及び投資有価証券
996 994 997 -
その他有価証券(投資信託)
第36期(2021年3月31日現在)
1年以内 1年超5年以内 5年超10年以内 10年超
(千円) (千円) (千円) (千円)
36,734,502 - - -
(1)現金・預金
25,670,526 - - -
(2)金銭の信託
16,804,456 - - -
(3)未収委託者報酬
5,814,654 - - -
(4)未収運用受託報酬
(5)投資有価証券
- 1,990 - -
その他有価証券(投資信託)
90/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
(有価証券関係)
1. 子会社株式及び関連会社株式
関係会社株式(第35期の貸借対照表計上額5,299,196千円、第36期の貸借対照表計上額5,299,196
千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載してお
りません。
2. その他有価証券
第35期(2020年3月31日現在)
(千円)
貸借対照表日における
区分 取得原価 差額
貸借対照表計上額
貸借対照表計上額が
取得原価を超えるもの
- - -
①株式
- - -
②投資信託
小計
貸借対照表計上額が
取得原価を超えないもの
- - -
①株式
2,988 3,000 △ 11
②投資信託
2,988 3,000 △ 11
小計
2,988 3,000 △ 11
合計
(注)非上場株式(貸借対照表計上額259,369千円)については、市場価格がなく、時価を把握す
ることが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりませ
ん。
第36期(2021年3月31日現在)
(千円)
貸借対照表日における
区分 取得原価 差額
貸借対照表計上額
貸借対照表計上額が
取得原価を超えるもの
- - -
①株式
- - -
②投資信託
小計
貸借対照表計上額が
取得原価を超えないもの
- - -
①株式
1,990 2,000 △ 9
②投資信託
1,990 2,000 △ 9
小計
1,990 2,000 △ 9
合計
(注)非上場株式(貸借対照表計上額259,369千円)については、市場価格がなく、時価を把握す
ることが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりませ
ん。
91/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
3.当該事業年度中に売却したその他有価証券
第35期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
区分
(千円) (千円) (千円)
1,298,377 1,169,758 -
株式
投資信託 159,526 5,528 1
第36期(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
区分
(千円) (千円) (千円)
996 - 3
投資信託
(注)投資信託の「売却額」、「売却益の合計額」及び「売却損の合計額」は、償還によるものであり
ます。
(退職給付関係)
1.採用している退職給付制度の概要
当社は、確定給付型の制度として退職一時金制度(非積立型制度であります)を採用しておりま
す。確定拠出型の制度としては確定拠出年金制度を採用しております。
2.確定給付制度
(1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
(千円)
第35期 第36期
(自 2019年4月 1日 (自 2020年4月 1日
至 2020年3月31日) 至 2021年3月31日)
退職給付債務の期首残高 2,289,044 2,422,901
勤務費用 302,546 303,999
利息費用 2,087 2,180
数理計算上の差異の発生額 18,448 △4,319
退職給付の支払額 △187,749 △245,143
過去勤務費用の発生額 - △1,567
その他 △1,476 1,567
退職給付債務の期末残高 2,422,901 2,479,619
(2)退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
(千円)
第35期 第36期
(2020年3月31日現在) (2021年3月31日現在)
非積立型制度の退職給付債務 2,422,901 2,479,619
未積立退職給付債務 2,422,901 2,479,619
未認識数理計算上の差異 △130,155 △84,264
未認識過去勤務費用 △173,798 △102,868
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 2,118,947 2,292,486
退職給付引当金 2,118,947 2,292,486
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 2,118,947 2,292,486
92/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
(3)退職給付費用及びその内訳項目の金額
(千円)
第35期 第36期
(自 2019年4月 1日 (自 2020年4月 1日
至 2020年3月31日) 至 2021年3月31日)
勤務費用 302,546 303,999
利息費用 2,087 2,180
数理計算上の差異の費用処理額 38,861 41,571
過去勤務費用の費用処理額 69,519 69,362
その他 △11,303 △7,720
確定給付制度に係る退職給付費用 401,711 409,394
(注)上記退職給付費用以外に早期割増退職金として、当事業年度において48,755千円を営業外費用に
計上しております。
(4)数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎
第35期 第36期
(2020年3月31日現在) (2021年3月31日現在)
割引率 0.09% 0.09%
予想昇給率 1.00%~4.42% 1.00%~3.76%
3.確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度103,477千円、当事業年度100,806千円であります。
93/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
第35期 第36期
(2020年3月31日現在) (2021年3月31日現在)
(千円) (千円)
繰延税金資産
221,053 260,377
未払事業税
10,778 10,711
未払事業所税
420,513 547,974
賞与引当金
78,439 92,748
未払法定福利費
10,410 8,535
未払給与
47,781 -
受取負担金
331,395 1,410,516
運用受託報酬
14,116 18,079
資産除去債務
減価償却超過額(一括償却資産) 50,942 25,808
82,684 51,986
減価償却超過額
繰延資産償却超過額(税法上) 323,132 301,965
648,821 701,959
退職給付引当金
53,321 48,362
時効後支払損引当金
7,360 7,360
ゴルフ会員権評価損
166,740 166,740
関係会社株式評価損
28,976 28,976
投資有価証券評価損
11,532 △5,283
その他
3 2
その他有価証券評価差額金
2,508,004 3,676,823
繰延税金資産小計
- -
評価性引当額
2,508,004 3,676,823
繰延税金資産合計
繰延税金負債
- -
その他有価証券評価差額金
- -
繰延税金負債合計
2,508,004 3,676,823
繰延税金資産の純額
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下
であるため、注記を省略しております。
94/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
(企業結合等関係)
当社(以下「AMOne」という)は、2016年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会社
(以下「DIAM」という)、みずほ投信投資顧問株式会社(以下「MHAM」という)、みずほ信託銀行株式
会社(以下「TB」という)及び新光投信株式会社(以下「新光投信」という)(以下総称して「統合4
社」という)間の「統合契約書」に基づき、2016年10月1日付で統合いたしました。
1.結合当事企業
DIAM MHAM TB
結合当事企業 新光投信
投資運用業務、投 投資運用業務、投 信託業務、銀行業 投資運用業務、投
事業の内容
資助言・代理業務 資助言・代理業務 務、投資運用業務 資助言・代理業務
2.企業結合日
2016年10月1日
3.企業結合の方法
①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、
吸収合併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分
割、③DIAMを吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
4.結合後企業の名称
アセットマネジメントOne株式会社
5.企業結合の主な目的
当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ(以下「MHFG」という)及び第一生命ホールディ
ングス株式会社(以下「第一生命」という)の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミット
メントのもと、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、MHFGと第一生命
両社グループとの連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバ
ルな運用会社としての飛躍を目指してまいります。
6.合併比率
「3.企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
DIAM MHAM
会社名
(存続会社) (消滅会社)
合併比率(*) 1 0.0154
(*)普通株式と種類株式を合算して算定しております。
7.交付した株式数
「3.企業結合の方法」③の吸収合併において、DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所
有するMHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式
15,510株を交付しました。
8.経済的持分比率(議決権比率)
MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率 50.00%
MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率 20.00%
MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率 70.00%
なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00%から51.00%に異動しております。
9.取得企業を決定するに至った主な根拠
「3.企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社であるMHFGが、
結合後企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当
し、DIAMが被取得企業となるものです。
95/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
10.会計処理
「企業結合に関する会計基準」(企業結合会計基準第21号 平成25年9月13日公表分)及び「企業結
合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第10号 平成25年9月
13日公表分)に基づき、「3.企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下
の取引として処理し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
11.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項
(1)被取得企業の取得原価及びその内訳
取得の対価 MHAMの普通株式 144,212,500千円
取得原価 144,212,500千円
(2)発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
a.発生したのれんの金額 76,224,837千円
被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた
b.発生原因
負債の純額と取得原価との差額によります。
c.のれんの償却方法及び償却期間 20年間の均等償却
(3)企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
a.資産の額 資産合計 40,451,657千円
うち現金・預金 11,605,537千円
うち金銭の信託 11,792,364千円
b.負債の額 負債合計 9,256,209千円
うち未払手数料及び未払費用 4,539,592千円
(注)顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の額
には含まれておりません。
(4)のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な種
類別の加重平均償却期間
a.無形固定資産に配分された金額
53,030,000千円
b.主要な種類別の内訳
顧客関連資産
53,030,000千円
c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
顧客関連資産
16.9年
12.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額
(1)貸借対照表項目
第35期 第36期
(2020年3月31日現在) (2021年3月31日現在)
流動資産 -千円 -千円
固定資産 94,605,736千円 84,609,003千円
資産合計 94,605,736千円 84,609,003千円
流動負債 -千円 -千円
固定負債 8,278,713千円 5,570,814千円
負債合計 8,278,713千円 5,570,814千円
純資産 86,327,023千円 79,038,188千円
(注)固定資産及び資産合計には、のれん及び顧客関連資産の金額が含まれております。
のれん 62,885,491千円 59,074,249千円
顧客関連資産 34,810,031千円 29,793,358千円
96/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
(2)損益計算書項目
第35期 第36期
(自 2019年4月 1日 (自 2020年4月 1日
至 2020年3月31日) 至 2021年3月31日)
営業収益 -千円 -千円
営業利益 △8,954,439千円 △8,823,626千円
経常利益 △8,954,439千円 △8,823,626千円
税引前当期純利益 △9,111,312千円 △8,823,626千円
当期純利益 △7,536,465千円 △7,288,834千円
1株当たり当期純利益 △188,411円64銭 △182,220円85銭
(注)営業利益には、のれん及び顧客関連資産の償却額が含まれております。
のれんの償却額 3,811,241千円 3,811,241千円
顧客関連資産の償却額 5,149,555千円 5,016,672千円
97/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
(資産除去債務関係)
当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務
を有しているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金(敷金)が計上されているため、資産除去債務の
負債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、その
うち当期の負担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
(セグメント情報等)
1.セグメント情報
当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
2.関連情報
第35期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日) 及び 第36期(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
(1)サービスごとの情報
サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごと
の営業収益の記載を省略しております。
(2)地域ごとの情報
①営業収益
本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるた
め、記載を省略しております。
②有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるた
め、記載を省略しております。
(3)主要な顧客ごとの情報
特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記
載を省略しております。
98/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
(関連当事者情報)
1.関連当事者との取引
(1)親会社及び法人主要株主等
第35期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
該当はありません。
第36期(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
該当はありません。
(2)子会社及び関連会社等
第35期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
該当はありません。
第36期(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
該当はありません。
(3)兄弟会社等
第35期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
資本金 事業の 議決権 関係内容
会社等の 住所 又は 内容又 等の所 取引の内容 取引金額 科目 期末残高
属
役員の 事業上
名称 出資金 は職業 有(被 (千円) (千円)
性
兼任等 の関係
所有)
割合
親
株式会社 東京都 14,040 銀行業 - - 当社設定 投資信託の 5,793,912 未払 1,112,061
会
みずほ銀 千代田 投資信託 販売代行手 手数料
億円
社
行 区 の販売 数料
の
みずほ証 東京都 1,251 証券業 - - 当社設定 投資信託の 10,294,840 未払 1,231,431
子
券株式会 千代田 投資信託 販売代行手 手数料
億円
会
社 区 の販売 数料
社
第36期(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
資本金 事業の 議決権 関係内容
会社等の 住所 又は 内容又 等の所 取引の内容 取引金額 科目 期末残高
役員の 事業上
属
名称 出資金 は職業 有(被 (千円) (千円)
兼任等 の関係
性
所有)
割合
親 株式会社 東京都 14,040 銀行業 - - 当社設定 投資信託の 6,435,839 未払 1,457,765
会 みずほ銀 千代田 投資信託 販売代行手 手数料
億円
社 行 区 の販売 数料
の
みずほ証 東京都 1,251 証券業 - - 当社設定 投資信託の 12,767,199 未払 2,524,882
子
券株式会 千代田 投資信託 販売代行手 手数料
億円
会
社 区 の販売 数料
社
取引条件及び取引条件の決定方針等
(注1)投資信託の販売代行手数料は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
(注2)上記の取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には、消費税等が含まれており
ます。
99/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
2.親会社又は重要な関連会社に関する注記
(1)親会社情報
株式会社みずほフィナンシャルグループ
(東京証券取引所及びニューヨーク証券取引所に上場)
(2)重要な関連会社の要約財務諸表
該当はありません
(1株当たり情報)
第35期 第36期
(自 2019年4月 1日 (自 2020年4月 1日
至 2020年3月31日) 至 2021年3月31日)
1株当たり純資産額 1,780,683円32銭 1,833,828円44銭
1株当たり当期純利益金額 375,125円27銭 353,145円08銭
(注1)潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在していないため記載して
おりません。
(注2)1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
第35期 第36期
(自 2019年4月 1日 (自 2020年4月 1日
至 2020年3月31日) 至 2021年3月31日)
当期純利益金額 15,005,011千円 14,125,803千円
普通株主及び普通株主と同等の株
- -
主に帰属しない金額
普通株式及び普通株式と同等の株
15,005,011千円 14,125,803千円
式に係る当期純利益金額
普通株式及び普通株式と同等の株
式の期中平均株式数 40,000株 40,000株
(うち普通株式) (24,490株) (24,490株)
(うちA種種類株式) (15,510株) (15,510株)
(注1)A種種類株式は、剰余金の配当請求権及び残余財産分配請求権について普通株式と同等の権利を
有しているため、1株当たり情報の算定上、普通株式に含めて計算しています。
100/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
(1)中間貸借対照表
(単位:百万円)
第37期中間会計期間末
(2021年9月30日現在)
(資産の部)
流動資産
現金・預金 28,648
金銭の信託 25,866
未収委託者報酬 18,882
未収運用受託報酬 2,911
未収投資助言報酬 319
未収収益 15
前払費用 996
その他 2,470
流動資産計 80,112
固定資産
有形固定資産 977
建物 ※1 792
器具備品 ※1 184
無形固定資産 4,193
ソフトウエア 3,475
ソフトウエア仮勘定 714
電話加入権 3
投資その他の資産 10,724
投資有価証券 261
関係会社株式 5,299
長期差入保証金 1,273
繰延税金資産 3,311
その他 578
固定資産計 15,895
資産合計 96,007
101/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
(単位:百万円)
第37期中間会計期間末
(2021年9月30日現在)
(負債の部)
流動負債
預り金 1,845
未払金 7,922
未払収益分配金 0
未払償還金 9
未払手数料 7,759
その他未払金 153
未払費用 7,337
未払法人税等 3,423
未払消費税等 1,234
契約負債 20
賞与引当金 836
役員賞与引当金 33
流動負債計 22,653
固定負債
退職給付引当金 2,391
時効後支払損引当金 147
固定負債計 2,538
負債合計 25,192
(純資産の部)
株主資本
資本金 2,000
資本剰余金 19,552
資本準備金 2,428
その他資本剰余金 17,124
利益剰余金 49,261
利益準備金 123
その他利益剰余金 49,138
別途積立金 31,680
繰越利益剰余金 17,458
株主資本計 70,814
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金 △0
評価・換算差額等計 △0
純資産合計 70,814
負債・純資産合計 96,007
102/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
(2)中間損益計算書
(単位:百万円)
第37期中間会計期間
(自 2021年4月1日 至 2021年9月30日)
営業収益
委託者報酬 54,995
運用受託報酬 7,193
投資助言報酬 569
その他営業収益 6
営業収益計 62,765
営業費用
支払手数料 22,800
広告宣伝費 126
公告費 0
調査費 17,656
調査費 4,722
委託調査費 12,934
委託計算費 281
営業雑経費 437
通信費 17
印刷費 315
協会費 33
諸会費 17
支払販売手数料 52
営業費用計 41,301
一般管理費
給料 4,865
役員報酬 82
給料・手当 4,565
賞与 217
交際費 1
寄付金 4
旅費交通費 13
租税公課 292
不動産賃借料 892
退職給付費用 248
固定資産減価償却費 ※1 670
福利厚生費 16
修繕費 0
賞与引当金繰入額 836
役員賞与引当金繰入額 33
機器リース料 0
事務委託費 1,971
事務用消耗品費 26
器具備品費 0
諸経費 99
一般管理費計 9,973
営業利益 11,490
103/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
(単位:百万円)
第37期中間会計期間
(自 2021年4月1日 至 2021年9月30日)
営業外収益
受取利息 7
受取配当金 548
時効成立分配金・償還金 0
時効後支払損引当金戻入額 10
為替差益 26
金銭の信託運用益 288
雑収入 2
営業外収益計 884
経常利益 12,374
特別損失
固定資産除却損 5
ゴルフ会員権売却損 3
オフィス再編費用 5
特別損失計 13
税引前中間純利益 12,360
法人税、住民税及び事業税 3,254
法人税等調整額 364
法人税等合計 3,619
中間純利益 8,741
104/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
(3)中間株主資本等変動計算書
第37期中間会計期間(自 2021年4月1日 至 2021年9月30日)
(単位:百万円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰余金
資本金
その他 資本剰余金 利益
資本準備金
別途 繰越利益
資本剰余金 合計 準備金
積立金 剰余金
当期首残高
2,000 2,428 17,124 19,552 123 31,680 19,996
当中間期変動額
剰余金の配当 △ 11,280
中間純利益
8,741
株主資本以
外の項目の
当中間期変
動額(純額)
当中間期変動額
△ 2,538
- - - - - -
合計
当中間期末残高
2,000 2,428 17,124 19,552 123 31,680 17,458
株主資本 評価・換算差額等
利益剰余金 純資産
その他
株主資本 評価・換算
合計
有価証券
利益剰余金
合計 差額等合計
評価差額金
合計
当期首残高
51,800 73,353 △0 △0 73,353
当中間期変動額
剰余金の配当 △ 11,280 △ 11,280 △ 11,280
中間純利益
8,741 8,741 8,741
株主資本以
外の項目の
- △0 △0 △0
当中間期変
動額(純額)
当中間期変動額
△ 2,538 △ 2,538 △ 2,538
△0 △0
合計
当中間期末残高
49,261 70,814 △0 △0 70,814
105/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
重要な会計方針
(1)子会社株式及び関連会社株式
1.有価証券の評価基準及び評
:移動平均法による原価法
価方法
(2)その他有価証券
時価のあるもの:中間決算日の市場価格等に基づく時価法
(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平
均法により算定)
時価のないもの: 移動平均法による原価法
2. 金銭の信託の評価基準及び 時価法
評価方法
(1)有形固定資産
3.固定資産の減価償却の方法
定率法を採用しております。
ただし、 平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備について
は 、定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
…
建物 8~18年
…
器具備品 2~20年
(2)無形固定資産
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用
可能期間(5年)に基づく定額法によっております。
4. 外貨建の資産及び負債の本 外貨建金銭債権債務は、中間決算日の直物等為替相場により円貨
に換算し、換算差額は損益として処理しております。
邦通貨への換算基準
(1)賞与引当金は、従業員に対して支給する賞与の支出に充てる
5.引当金の計上基準
ため、将来の支給見込額に基づき当中間会計期間に見合う分を計
上しております。
(2)役員賞与引当金は、役員に対して支給する賞与の支出に充て
るため、将来の支給見込額に基づき当中間会計期間に見合う分を
計上しております。
(3)退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、退職一
時金制度について、 当事業年度末 における退職給付債務の見込額
に基づき当中間会計期間末において発生していると認められる額
を計上しております。
①退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間会計
期間末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式
基準によっております。
②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤
務期間内の一定の年数(5年)による定額法により按分した額
を費用処理しております。
数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員
の平均残存勤務期間内の一定の年数(5年または10年)による
定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から
費用処理しております。
(4)時効後支払損引当金は、時効成立のため利益計上した収益分
配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備える
ため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しており
ます。
106/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
(1)委託者報酬
6.重要な収益及び費用の計上
基準 委託者報酬は、投資信託の信託約款に基づき日々の純資産総額に
対する一定割合として認識され、確定した報酬を投資信託によっ
て主に年1回受取ります。当該報酬は投資信託の運用期間にわた
り収益として認識しております。
(2)運用受託報酬
運用受託報酬は、投資顧問契約で定められた報酬に基づき、確定
した報酬を顧問口座によって主に年1回受取ります。当該報酬は
顧問口座の運用期間にわたり収益として認識しております。
(3)投資助言報酬
投資助言報酬は、投資助言契約で定められた報酬に基づき、確定
した報酬を顧問口座によって主に年1回受取ります。当該報酬は
顧問口座の運用期間にわたり収益として認識しております。
(4)成功報酬
成功報酬は、対象となる投資信託または顧問口座の特定のベンチ
マークまたはその他のパフォーマンス目標を上回る超過運用益に
対する一定割合として認識されます。当該報酬は成功報酬を受領
する権利が確定した時点で収益として認識しております。
7.消費税等の会計処理 消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっておりま
す。
107/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
会計上の見積りの変更
第37期中間会計期間
(自 2021年4月1日 至 2021年9月30日)
当社は、当中間会計期間において、新しい働き方を踏まえたオフィスレイアウトの見直しを決定しまし
た。これに伴い、当中間会計期間において、本社オフィスに係る内部造作物等の有形固定資産の見積耐
用年数の見直しを行い、将来にわたり変更しております。また、本社オフィスの不動産賃借契約に伴う
原状回復義務として認識していた資産除去債務について、退去時に必要とされる原状回復費用及び使用
見込期間の見積の変更を行っております。これにより、従来の方法と比べて、当中間会計期間の営業利
益、経常利益及び税引前当期純利益はそれぞれ124百万円減少しております。
(会計方針の変更)
1. 収益認識に関する会計基準等の適用
「収益認識基準に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日。以下「収益認識会計基
準」という。)等を当中間会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転し
た時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしておりま
す。当該会計方針の変更による影響はありません。
2. 時価の算定に関する会計基準等の適用
「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号2019年7月4日。以下「時価算定会計基準」と
いう。)等を当中間会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計
基準」(企業会計基準第10号 2019年7月4日)第44-2項に定める経過的な取扱いに従って、時価算
定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することといたしました。当該会計方針
の変更による影響はありません。
また、「金融商品関係」注記において、金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項等の注記
を行うことといたしました。
注記事項
(中間貸借対照表関係)
第37期中間会計期間末
項目
(2021年9月30日現在)
※1.有形固定資産の減価償却累計額
建物 … 520百万円
器具備品 … 1,004百万円
(中間損益計算書関係)
第37期中間会計期間
項目
(自 2021年4月1日 至 2021年9月30日)
※1.減価償却実施額
有形固定資産 … 156百万円
無形固定資産 … 514百万円
108/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
(中間株主資本等変動計算書関係)
第37期中間会計期間(自 2021年4月1日 至 2021年9月30日)
1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
当事業年度期首 当中間会計期間 当中間会計期間 当中間会計期間末
発行済株式の種類
株式数(株) 増加株式数(株) 減少株式数(株) 株式数(株)
24,490 - - 24,490
普通株式
15,510 - - 15,510
A種種類株式
40,000 - - 40,000
合計
2.配当に関する事項
(1)配当金支払額
配当金の 1株当たり
決議 株式の 基準日 効力発生日
総額 配当額
種類
(百万円) (円)
普通株式
2021年6月16日
11,280 282,000
2021年3月31日 2021年6月17日
定時株主総会
A種種類
株式
(2)基準日が当中間会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間会計期間後となるもの
該当事項はありません。
109/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
(金融商品関係)
第37期中間会計期間末(2021年9月30日現在)
1.金融商品の時価等に関する事項
2021年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであり
ます。
中間貸借対照表計上額 時価 差額
(百万円) (百万円) (百万円)
25,866 25,866 -
(1)金銭の信託
(2)投資有価証券
1 1 -
その他有価証券
25,868 25,868 -
資産計
(注)現金・預金、未収委託者報酬、未収運用受託報酬及び未払手数料は、短期間で決済されるため時
価が帳簿価額に近似するものであることから、注記を省略しております。
2.金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレ
ベルに分類しております。
レベル1の時価 : 観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される
当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
レベル2の時価 : 観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価
の算定に係るインプットを用いて算定した時価
レベル3の時価 : 観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットが
それぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しており
ます
時価で中間貸借対照表に計上している金融商品
時価(百万円)
区分
レベル1 レベル2 レベル3
合計
- 5,844 - 5,844
金銭の信託
- - - -
投資有価証券
- - - -
その他有価証券
- 5,844 - 5,844
資産計
「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2019年7月4日。以
下、「時価算定適用指針」という)第26項に従い、経過措置を適用した投資信託は上表には含めており
ません。中間貸借対照表における当該投資信託の金額は、金銭の信託20,021百万円、投資有価証券1百
万円となります。
(注1)時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明
金銭の信託
信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産(コールローン・委託証拠金
等)で構成されております。
信託財産を構成する金融商品の時価について、投資信託は基準価額、デリバティブ取引は、取引相
手先金融機関より提示された価格によっております。また、その他の資産については短期間で決済さ
れるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
110/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
(注2)市場価格のない株式等の貸借対照表計上額は次の通りであります。
これらについては、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号
2020年3月31日)第5項に従い、金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項で開
示している表中には含めておりません。
中間貸借対照表計上額
区分
(百万円)
投資有価証券(その他有価証券)
259
非上場株式
関係会社株式
5,299
非上場株式
(有価証券関係)
第37期中間会計期間末
(2021年9月30日現在)
1.子会社株式
関係会社株式(中間貸借対照表計上額 5,299 百万円)で市場価格のあるものはありません。
2.その他有価証券
中間貸借対照表 取得原価 差額
区 分
計上額(百万円) (百万円) (百万円)
中間貸借対照表計上額が
取得原価を超えるもの
- - -
投資信託
小計 - - -
中間貸借対照表計上額が
取得原価を超えないもの
1 2 △0
投資信託
小計 1 2 △0
合計 1 2 △0
(注)非上場株式(中間貸借対照表計上額 259 百万円)については、市場価格がないことから、上
表に含めておりません。
111/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
(企業結合等関係)
当社(以下「AMOne」という)は、2016年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会社
(以下「DIAM」という)、みずほ投信投資顧問株式会社(以下「MHAM」という)、みずほ信託銀行株式
会社(以下「TB」という)及び新光投信株式会社(以下「新光投信」という)(以下総称して「統合4
社」という)間の「統合契約書」に基づき、2016年10月1日付で統合いたしました。
1.結合当事企業
DIAM MHAM TB
結合当事企業 新光投信
投資運用業務、投 投資運用業務、投 信託業務、銀行業 投資運用業務、投
事業の内容
資助言・代理業務 資助言・代理業務 務、投資運用業務 資助言・代理業務
2.企業結合日
2016年10月1日
3.企業結合の方法
①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、
吸収合併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分
割、③DIAMを吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
4.結合後企業の名称
アセットマネジメントOne株式会社
5.企業結合の主な目的
当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ(以下「 MHFG 」という)及び第一生命ホールディ
ングス株式会社(以下「第一生命」という)の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミット
メントのもと、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、 MHFG と第一生命
両社グループとの連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバ
ルな運用会社としての飛躍を目指してまいります。
6.合併比率
「3.企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
DIAM MHAM
会社名
(存続会社) (消滅会社)
合併比率(*) 1 0.0154
(*) 普通株式と種類株式を合算して算定しております。
7.交付した株式数
「3.企業結合の方法」③の吸収合併において、 DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所
有するMHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式
15,510株を交付しました。
8.経済的持分比率(議決権比率)
MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率 50.00%
MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率 20.00%
MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率 70.00%
なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00%から51.00%に異動しております。
9.取得企業を決定するに至った主な根拠
「3.企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社である MHFG が、
結合後企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当
し、DIAMが被取得企業となるものです。
112/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
10.会計処理
「企業結合に関する会計基準」(企業結合会計基準第21号 平成25年9月13日公表分)及び「企業結
合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第10号 平成25年9月
13日公表分)に基づき、「3.企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下
の取引として処理し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
11.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項
(1)中間財務諸表に含まれる被取得企業の業績の期間
2021年4月1日から2021年9月30日まで
(2)被取得企業の取得原価及びその内訳
取得の対価 MHAMの普通株式 144,212百万円
取得原価 144,212百万円
(3)発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
a.発生したのれんの金額 76,224百万円
被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた負
b.発生原因
債の純額と取得原価との差額によります。
c.のれんの償却方法及び償却期間 20年間の均等償却
(4)企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
a.資産の額 資産合計 40,451百万円
うち現金・預金 11,605百万円
うち金銭の信託 11,792百万円
b.負債の額 負債合計 9,256百万円
うち未払手数料及び未払費用 4,539百万円
(注)顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の
額には含まれておりません。
(5)のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な
種類別の加重平均償却期間
a.無形固定資産に配分された金額
53,030百万円
b.主要な種類別の内訳
顧客関連資産
53,030百万円
c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
顧客関連資産
16.9年
113/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
12.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額
(1)貸借対照表項目
流動資産 -百万円
固定資産 80,759百万円
資産合計 80,759百万円
流動負債 -百万円
固定負債 5,228百万円
負債合計 5,228百万円
純資産 75,530百万円
(注)固定資産及び資産合計には、のれんの金額57,168百万円及び顧客関連資産の金額27,484
百万円が含まれております。
(2)損益計算書項目
営業収益 -百万円
営業利益 △4,214百万円
経常利益 △4,214百万円
税引前中間純利益 △4,214百万円
中間純利益 △3,507百万円
1株当たり中間純利益 △87,690円34銭
(注)営業利益には、のれんの償却額1,905百万円及び顧客関連資産の償却額2,309百万円が含
まれております。
(資産除去債務関係)
当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務を
有しているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金(敷金)が計上されているため、資産除去債務の負
債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、そのうち
当期の負担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
114/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
(収益認識関係)
1. 収益の分解情報
当中間会計期間の収益の構成は次の通りです。
第37期中間会計期間
(自 2021年4月1日 至 2021年9月30日)
委託者報酬 54,819百万円
運用受託報酬 7,193百万円
投資助言報酬 569百万円
成功報酬(注) 175百万円
その他営業収益 6百万円
合計 62,765百万円
(注)成功報酬は、中間損益計算書において委託者報酬に含めて表示しております。
2. 収益を理解するための基礎となる情報
収益を理解するための基礎となる情報は「重要な会計方針 6.重要な収益及び費用の計上基準」に記
載の通りであります。
(セグメント情報等)
第37期中間会計期間(自 2021年4月1日 至 2021年9月30日)
1.セグメント情報
当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
2.関連情報
(1)サービスごとの情報
サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごと
の営業収益の記載を省略しております。
(2)地域ごとの情報
①営業収益
本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるた
め、記載を省略しております。
②有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるた
め、記載を省略しております。
(3)主要な顧客ごとの情報
特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記
載を省略しております。
(1株当たり情報)
第37期中間会計期間
(自 2021年4月1日 至 2021年9月30日)
1株当たり純資産額 1,770,364円46銭
1株当たり中間純利益金額 218,536円02銭
(注)潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しており
ません。
115/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
1株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
第37期中間会計期間
(自 2021年4月1日 至 2021年9月30日)
中間純利益金額 8,741百万円
普通株主及び普通株主と同等の株主に帰属し
-
ない金額
普通株式及び普通株式と同等の株式に係る中
8,741百万円
間純利益金額
普通株式及び普通株式と同等の株式の期中平
40,000株
均株式数
(うち普通株式) (24,490株)
(うちA種種類株式) (15,510株)
(注)A種種類株式は、剰余金の配当請求権及び 残余財産 分配請求権について普通株式と同等の権利を
有しているため、1株当たり情報の算定上、普通株式に含めて計算しています。
116/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
4【利害関係人との取引制限】
委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる
行為が禁止されています。
(1)自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこ
と(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させ
るおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。
(2)運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと ( 投資者の保護に欠け、も
しくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内
閣府令で定めるものを除きます。 ) 。
(3)通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親
法人等(委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業
者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以
下(4)(5)において同じ。)または子法人等(委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有し
ていることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で
定める要件に該当する者をいいます。以下同じ。)と有価証券の売買その他の取引または店頭デ
リバティブ取引を行うこと。
(4)委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方
針、運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行
うこと。
(5)上記(3)(4)に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為であっ
て、投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させ
るおそれのあるものとして内閣府令で定める行為。
5【その他】
(1)定款の変更、事業譲渡又は事業譲受、出資の状況その他の重要事項
該当事項はありません。
(2)訴訟事件その他の重要事項
委託会社およびファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありま
せん。
117/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】
(1)受託会社
名称 みずほ信託銀行株式会社
247,369百万円(2021年3月末日現在)
資本金の額
事業の内容 日本において銀行業務および信託業務を営んでいます。
(2)販売会社
販売会社の名称、資本金の額および事業内容は以下の通りです。
資本金の額
名 称 事 業 の 内 容
(単位 :百万円 )
1,404,065
株式会社みずほ銀行 日本において銀行業務を営んでおります。
1,711,958
株式会社三菱UFJ銀行 日本において銀行業務を営んでおります。
62,120
株式会社千葉興業銀行 日本において銀行業務を営んでおります。
「金融商品取引法」に定める第一種金融商
7,196
auカブコム証券株式会社
品取引業を営んでおります。
「金融商品取引法」に定める第一種金融商
48,323
株式会社SBI証券
品取引業を営んでおります。
「金融商品取引法」に定める第一種金融商
5,000
岡三証券株式会社
品取引業を営んでおります。
「金融商品取引法」に定める第一種金融商
600
長野證券株式会社
品取引業を営んでおります。
「金融商品取引法」に定める第一種金融商
(※ 1 ) 7,495
楽天証券株式会社
品取引業を営んでおります。
「金融商品取引法」に定める第一種金融商
10,000
SMBC日興証券株式会社
品取引業を営んでおります。
「金融商品取引法」に定める第一種金融商
12,200
マネックス証券株式会社
品取引業を営んでおります。
「金融商品取引法」に定める第一種金融商
11,945
松井証券株式会社
品取引業を営んでおります。
「金融商品取引法」に定める第一種金融商
3,000
損保ジャパンDC証券株式会社
品取引業を営んでおります。
(注)資本金の額は 2021 年 3 月末日現在
(注)確定拠出年金向けの取扱販売会社を含みます。
(※ 1 ) 2020 年 12 月 31 日現在
2【関係業務の概要】
「受託会社」は、以下の業務を行います。
(1)委託会社の指図に基づく信託財産の管理、保管、処分
(2)信託財産の計算
(3)信託財産に関する報告書の作成
118/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
(4)その他上記に付帯する業務
「販売会社」は、以下の業務を行います。
(1)募集の取扱い
(2)追加設定の申込事務
(3)信託契約の一部解約事務
(4)受益者に対する収益分配金、一部解約金および償還金の支払い
(5)受益者に対する収益分配金の再投資
(6)受益者に対する投資信託説明書(目論見書)および運用報告書の交付
(7)その他上記に付帯する業務
3【資本関係】
該当事項はありません。
※持株比率5%以上を記載します。
119/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
第3【参考情報】
ファンドについては、当計算期間において以下の書類を提出いたしました。
提出年月日 提出書類
2021年1月12日 有価証券報告書
2021年1月12日 有価証券届出書
2021年7月12日 半期報告書
2021年7月12日 有価証券届出書
120/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
独立監査人の監査報告書
2021年5月26日
アセットマネジメントOne株式会社
取 締 役 会 御 中
EY新日本有限責任監査法人
東 京 事 務 所
指定有限責任社員
公認会計士 丘本 正彦 印
業 務 執 行 社 員
指定有限責任社員
公認会計士 長谷川 敬 印
業 務 執 行 社 員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等
の経理状況」に掲げられているアセットマネジメントOne株式会社の2020年4月1日から2021年3月
31日までの第36期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、
重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
て、アセットマネジメントOne株式会社の2021年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事
業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人
は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他
の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手した
と判断している。
財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切である
かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関す
る事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することに
ある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な
虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対す
る意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計す
ると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断され
る。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業
的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応し
た監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基
礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
121/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リ
スク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検
討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積り
の合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証
拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書
において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が
適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論
は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業
として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
ているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が
基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部
統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について
報告を行う。
監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこ
と、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するた
めにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注1)上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管
しております。
(注2)XBRLデータは監査の対象には含まれておりません。
122/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
独立監査人の監査報告書
2021年11月19日
アセットマネジメントOne株式会社
取 締 役 会 御 中
EY新日本 有限責任監査法人
東 京 事 務 所
指定有限責任社員
公認会計士 稲 葉 宏 和
業務執行社員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン
ドの経理状況」に掲げられているたわらノーロード 先進国債券<為替ヘッジあり>の2020年10
月13日から2021年10月12日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰
余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
拠して、たわらノーロード 先進国債券<為替ヘッジあり>の2021年10月12日現在の信託財産
の状態及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示してい
るものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監
査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当
監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、アセットマネジメントOne株式会社及び
ファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人
は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を
作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作
成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切で
あるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企
業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
123/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重
要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸
表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別
に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性
があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、
職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対
応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見
表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内
部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見
積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監
査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確
実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合
は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財
務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められ
ている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状
況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財
務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統
制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項につい
て報告を行う。
利害関係
アセットマネジメントOne株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会
計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注1)上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保
管しております。
(注2)XBRLデータは監査の対象には含まれておりません。
124/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
独立監査人の中間監査報告書
2021年11月25日
アセットマネジメントOne株式会社
取 締 役 会 御 中
EY新日本有限責任監査法人
東 京 事 務 所
指定有限責任社員
公認会計士 丘本 正彦 印
業 務 執 行 社 員
指定有限責任社員
公認会計士 長谷川 敬 印
業 務 執 行 社 員
中間監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等
の経理状況」に掲げられているアセットマネジメントOne株式会社の2021年4月1日から2022年3月
31日までの第37期事業年度の中間会計期間(2021年4月1日から2021年9月30日まで)に係
る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方
針及びその他の注記について中間監査を行った。
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
基準に準拠して、アセットマネジメントOne株式会社の2021年9月30日現在の財政状態及び同日をもっ
て終了する中間会計期間(2021年4月1日から2021年9月30日まで)の経営成績に関する有用な
情報を表示しているものと認める。
中間監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行っ
た。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載され
ている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監
査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分
かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
中間財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財
務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中
間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用すること
が含まれる。
中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適
切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づい
て継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することに
ある。
中間財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に
関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書
において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬によ
り発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理
的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じ
て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示
リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断によ
る。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続
は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸
表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の
監査手続が選択及び適用される。
・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作
成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
125/126
EDINET提出書類
アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監
査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性
が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監
査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務
諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められて
いる。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況
により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、
並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価す
る。
監査人は、監査等委員会に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別
した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその
他の事項について報告を行う。
監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこ
と、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するた
めにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注1)上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保
管しております。
(注2)XBRLデータは中間監査の対象には含まれておりません。
126/126